Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha

Índice...
Indice
Información Institucional......................... 3
1.1. Informe del Presidente............................................... 4
1.2. Informe del Director General...................................... 6
1.3. Historia de la Entidad.................................................. 8
1.4. Datos de Identificación............................................... 9
1.5. Gobierno Corporativo................................................. 10
Información General................................ 20
2. Perfil y ámbito de la memoria....................................... 21
3. Personas........................................................................ 25
4. Modelo de Negocio....................................................... 45
5. Tecnología y Gestión de Procesos................................. 81
6. Compromiso Empresarial............................................. 88
7. Calendario de imágenes................................................ 107
Expansión Geográfica.............................. 151
8. Expansión Geográfica................................................... 152
8.1. Red de oficinas .......................................................................... 154
8.2. Cooperativas y SAT.................................................................... 158
Información del Grupo............................. 165
9. Grupo CRCLM............................................................... 166
9.1. Fundación Caja Rural de Castilla-La Mancha............................. 166
9.2. SICAV......................................................................................... 180
9.3. CLMTEC..................................................................................... 182
94. OBSV........................................................................................ 184
Informe Económico................................. 190
Convocatoria Asamblea.................................................... 191
Certificado del Secretario del Consejo Rector.................. 192
Cuentas Anuales Individuales........................................... 194
Informe de Auditoría......................................................... 195
Cuentas Anuales Consolidadas......................................... 312
Parámetros GRI....................................... 433
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha

Información
Institucional
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información Institucional
1.1. Informe del Presidente
Estimados socios:
Caja Rural Castilla-La Mancha ha finalizado
el ejercicio 2011 con muy buena salud,
y así lo reflejan las Cuentas Anuales, la
Memoria y el Informe de Gestión, que un
año más someteremos a la aprobación de
la Asamblea General.
2011 ha sido un año de gran trascendencia
para Caja Rural Castilla-La Mancha. Dos
acontecimientos de máxima relevancia
han marcado este ejercicio y la historia
de la Entidad: el cambio de denominación
social de Caja Rural de Toledo a Caja
Rural de Castilla-La Mancha, aprobado el
pasado 29 de abril, y el Plan de Expansión
por las provincias de Albacete, Ciudad
Real y Cuenca, hasta completar una red
comercial de alrededor de 200 oficinas y
una treintena de agencias financieras en
Castilla-La Mancha, Madrid y Ávila.
Ambos hitos han tenido una acogida
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
sobresaliente en la región, donde se
ha percibido, y máxime bajo la actual
coyuntura económica, la necesidad de
extender el modelo de éxito que ha sido
Caja Rural de Toledo a toda Castilla-La
Mancha.
Pese al elevado ritmo implementado en el
desarrollo de nuestra red comercial por las
nuevas provincias, el Plan de Expansión
sigue una línea meticulosamente trazada,
teniendo como origen el cambio de
denominación, en el que se mantiene, como
no podía ser de otra manera, el “Caja Rural”,
nuestro estandarte y seña de identidad,
proyectando los valores cooperativos que
siempre nos han caracterizado.
Todo esto ha sido y está siendo apoyado
por una campaña de promoción de nuestra
imagen institucional protagonizada por el
actor y humorista castellano-manchego
José Mota, por la que hemos recibido
numerosas felicitaciones.
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A la vez, hemos desarrollado un proceso
de capilarización de nuestros puntos
de comercialización compaginando el
modelo tradicional de sucursal bancaria
con las nuevas agencias financieras,
promoviendo no sólo el incremento de
negocio para la Entidad, sino también, y
en paralelo, el desarrollo de las comarcas
y la creación de puestos de trabajo en las
localidades donde se establecen.
En 2011, Caja Rural Castilla-La Mancha ha
vivido el relevo del que durante 17 años ha
sido nuestro Director General, Don Rafael
Martín Molero, dando la bienvenida a su
sucesor, Don Víctor Manuel Martín López.
Transmito y hago público mi
reconocimiento, agradecimiento y cariño
al trabajo y la persona de Don Rafael
Martín Molero. Su gestión ha supuesto
la seguridad, la solvencia y el desarrollo
que ha sentado las bases de la Entidad
moderna y puntera que es hoy Caja Rural

Castilla-La Mancha. Hemos permanecido
unidos como una piña en momentos
buenos, y especialmente en los no tan
buenos, como la delicada situación que
vivió la Caja en el año 1994. Siempre
conservaré su lealtad y amistad.
Nos esperan tiempos históricos. Lo
mejor está por llegar. Decía el novelista
francés Víctor Hugo que “El futuro tiene
muchos nombres. Para los débiles es
lo inalcanzable. Para los temerosos, lo
desconocido. Para los valientes es la
oportunidad”.
El nuevo Director General es una persona
joven, preparada, emprendedora,
formada en esta Casa y con una enorme
ilusión, valentía y coraje. De la mano de
Don Víctor Manuel Martín López y su
Equipo Directivo auguro muy buenas
perspectivas para Caja Rural Castilla-La
Mancha ahora y en el futuro.
Nuestra Entidad está a la vanguardia de
los acontecimientos y sigue liderando a
las cooperativas de crédito de su entorno
en eficiencia, rentabilidad y solvencia. El
premio a esta labor es el aliento que nos
otorgan cada vez más personas y entidades
que confían en nuestra organización.
De una forma más amplia e ilustrativa, las
páginas de esta Memoria les informarán
de los beneficios obtenidos por Caja Rural
Castilla-La Mancha a 31 de diciembre de
2011: 10,4 millones antes de impuestos,
un 4,19% más que en 2010.
El 2011, y pese a las circunstancias
globales, internamente ha sido un
buen ejercicio económico. La Entidad
se ha consolidado en momentos poco
propensos a los lucimientos, con un total
de activo de 4.066 millones de euros,
que ha experimentado un impresionante
incremento del 28,71% respecto al
ejercicio anterior.
Gracias a estos resultados, y al notable
aumento logrado en los parámetros
más significativos de nuestra cuenta de
resultados, hemos seguido plasmando
nuestro compromiso con la sociedad,
inyectando liquidez y concediendo créditos
a todos los sectores socioeconómicos
de nuestro ámbito de actuación:
cooperativas, agricultores, ganaderos,
pymes, autónomos, administraciones,
colegios profesionales, asociaciones,
familias, y particulares.
Todos estos logros han sido posibles gracias
al compromiso de nuestra plantilla, de la
que me siento especialmente orgulloso.
Los empleados y empleadas de Caja Rural
Castilla-La Mancha son el mejor activo de
nuestra entidad. Gente muy joven, con
muchas ganas de trabajar, que lo dan todo
por su empresa. Aquí se sienten seguros,
partícipes de un proyecto prometedor.
Hemos llevado a cabo un ambicioso
proceso de selección de personal para
nuestras nuevas oficinas, creciendo
en tiempos de contracción frente a la
tendencia general de la economía.
Los avances de Caja Rural Castilla-La
Mancha no serían los mismos sin la gestión
de nuestro máximo órgano de gobierno,
el Consejo Rector, que a lo largo de 2011
ha impulsado relevantes proyectos de
nuestra Caja. Su enorme responsabilidad
merece nuestro agradecimiento y
solidaridad.
Tenemos muchos retos por delante.
Hemos actuado con sentido común,
hemos gestionado adecuadamente y
en esta misma línea vamos a continuar.
Transmito toda mi esperanza y optimismo
en los años venideros, por muy de moda
que esté la palabra “crisis”, que me había
prometido no incluir ni una sola vez en
mi discurso. Por muy larga que sea la
tormenta, el sol siempre vuelve a brillar
entre las nubes.
Conquistaremos el futuro continuando
unidos, manteniendo la misma
filosofía de trabajo, calidad, cercanía y
dedicación al tejido económico y social
de nuestro ámbito de actuación. Y
con la tranquilidad que proporciona la
prudencia y la solvencia de Caja Rural
Castilla-La Mancha. Así, La Caja, Nuestra
Caja, proseguirá su senda imparable de
crecimiento y consecución de objetivos
desde la honradez, la transparencia y el
mejor servicio a nuestros socios y clientes.
Andrés Gómez Mora
Presidente de Caja Rural Castilla-La Mancha
5

Información Institucional
1.2. Informe del Director General
Responsabilidad, compromiso, solvencia y
seguridad. Estos son algunos de los principios
que Caja Rural Castilla-La Mancha ha
puesto de manifiesto en su gestión diaria
durante el ejercicio 2011.
Unos valores que la Entidad siempre ha tenido
presentes en el desarrollo de su actividad,
pero que se han reafirmado especialmente
a lo largo del año por los cambios
sustanciales experimentados en nuestra
cooperativa de crédito.
El primer punto de inflexión tuvo lugar en
el mes de abril. La Asamblea General, órgano
supremo de expresión de la voluntad
social de la Entidad, aprobó por unanimidad
la modificación en los estatutos de la
denominación de Caja Rural de Toledo por
Caja Rural Castilla-La Mancha, respondiendo
así a una vieja aspiración de la Entidad
por estar presente en toda la comunidad
castellano-manchega.
Se inició así una nueva etapa, con el objetivo
de trasladar un modelo de éxito contrastado
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
al resto de provincias de la región donde no
teníamos implantación, con un compromiso
claro de permanencia; proporcionando
el servicio cercano y la atención profesional
que nos caracteriza; un modelo financiero y
social basado en el negocio tradicional que
tanto ha contribuido al progreso de nuestra
tierra; y una amplia cartera de productos especializados
y personalizables a disposición
de nuestros clientes.
Este ambicioso proyecto de expansión ha
dado sus frutos el año pasado con cinco
nuevas oficinas abiertas al público y ocho
contratos firmados de agentes financieros
en las provincias de Albacete, Cuenca y
Ciudad Real, en un proceso de crecimiento
sensato pero continuo.
En una etapa en la que el descenso de la
actividad productiva ha afectado a las entidades
financieras, Caja Rural Castilla-La
Mancha ha ido contracorriente, desmarcándose
del resto al abrir sucursales, propiciar
empleo y generar riqueza pese a la
difícil coyuntura existente.
6
Indicar, en este sentido, la gran acogida
que las Administraciones, sectores productivos,
asociaciones agrarias, colectivos
profesionales y clientes en general han dispensado
a este proyecto, síntoma inequívoco
del incentivo al progreso y la generación
de oportunidades que supone.
Justo también es reconocer en el desarrollo
de este acontecimiento histórico el respaldo
que la plantilla de Caja Rural Castilla-
La Mancha ha llevado a cabo, acudiendo
en masa a las distintas localidades donde
inaugurábamos oficinas. Trascendiendo
distancias y horarios, han demostrado una
vez más su plena vinculación e identificación
con la Entidad.
Pero nuestro compromiso y vocación de
servicio con la tierra no se ha quedado solamente
en buenas intenciones. Hemos
estado siempre ahí, dando atención preferente
a las demandas de financiación
del tejido productivo; inyectando liquidez
y apoyando de forma activa y decidida los
proyectos de todos los sectores, con la fi-

nalidad de impulsar su crecimiento en esta
fase de contracción.
Los convenios suscritos con las organizaciones
empresariales tanto de ámbito
provincial como regional -motores de la
actividad y crecimiento económico-, reafirman
nuestro continuo apoyo a su labor,
y se materializan en operaciones que han
servido tanto a la innovación y al desarrollo
sectorial, como para dotar de la liquidez
necesaria que asegure la continuidad en el
negocio.
Con igual compromiso estamos ligados al
mundo agrícola, ganadero y cooperativo,
orgullo de nuestras raíces y símbolo de
nuestras señas de identidad, con el que nos
volcamos, destinando todos los recursos
para contribuir a su modernización y progreso.
Acuerdos de gran calado de ámbito
regional certifican la ayuda que destinamos
al sector agropecuario.
Y por supuesto, nuestra responsabilidad
se hace extensiva al devenir de las Administraciones
Públicas (Junta de Comunidades
de C-LM; Diputaciones Provinciales y
Ayuntamientos), financiándolas a lo largo
del año con operaciones para el adelanto
del pago de facturas, préstamos y anticipación
de tributos.
Con un escenario de crecimiento anémico
en el país en general y una posición de estancamiento
en Castilla-La Mancha, todavía
sacudida por los efectos persistentes de
la burbuja inmobiliaria, la escalada de precios
del petróleo, el desplome del consumo
o el declive de las inversiones, la región se
situó en una posición de crecimiento cero
del PIB -0,19%- y un déficit del 7,30%.
En contraposición, el volumen de exportaciones
-registró un dinamismo considerable
al aumentar un 22% respecto a 2010-,
la productividad -se incrementó un 2,77%-
y la aportación sustancial de los servicios
públicos, la agricultura y el sector energético
-crecimientos reales positivos del
1%- insuflaron oxígeno al estancamiento
autonómico.
Como objetivo prioritario, Caja Rural Castilla-La
Mancha continuó con su política de
concesión de créditos a la economía real
y la apertura de líneas de financiación en
condiciones preferentes, especialmente en
estos tiempos de convulsión. Así, en 2011
se concedieron operaciones por importe
de 570 millones de euros, lo que constituyó
un crecimiento del 16,33% con respecto a
las concedidas en 2010. Estas operaciones
implicaron, así mismo, un aumento en el
montante total de la inversión crediticia
del 2,47%. Datos que corroboran la implicación
de la Entidad con el tejido productivo,
la sensibilidad que dispensamos
a la situación que viven miles de pymes y
autónomos en nuestro país y el contraste
inequívoco y diferenciador existente entre
nuestra política y la que muestran el resto
de entidades que, según datos ofrecidos
por el propio Banco de España, disminuyeron
su concesión de préstamos entre un 16
y un 45 por ciento en función de su destino
(léase empresas, consumo o vivienda).
Como complemento a estas cifras, la
Entidad incrementó el pasado ejercicio
sus activos totales -un 28,71%-; potenció
los recursos gestionados de clientes -un
12,86%-; y mantuvo su tasa de morosidad
contenida -en concreto, situó su mora en el
2,30%, cuando la media nacional registraba
el 7,60%, nivel que no se había superado
en casi dos décadas-.
En esta coyuntura, la aprobación del Real
Decreto Ley 2/2012 por parte del Gobierno
en 2011 para el saneamiento del sistema
financiero, supuso un reducido impacto en
las cuentas de Caja Rural Castilla-La Mancha.
De hecho, la escasa exposición al riesgo
promotor en el balance de la Entidad, el
excedente de recursos propios y la importante
capacidad de generación de resultados
permitió absorber ampliamente los
requerimientos de provisiones y capital.
Esta holgada posición de liquidez y solvencia
no sólo garantizó nuestra solidez
contras las turbulencias externas, sino que
también avaló la gestión acometida, ratificando
la viabilidad de prestar recursos y
dar servicios.
Pero además de cumplir esta esencial función,
Caja Rural Castilla-La Mancha se define
y erige como una empresa de Economía
Social. Nuestra esencia no es sólo ofrecer
servicios financieros, sino también atender
a nuestra tierra, respaldándola social,
asistencial, cultural, educativa y medioambientalmente;
e impulsar aquellas organizaciones
y colectivos que velan por la
sostenibilidad y luchan por la integración
en todas sus vertientes. A este respecto, la
Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha,
tomando como base los principios inherentes
que la caracterizan (responsabilidad,
compromiso, solidaridad, prudencia
en la gestión y eficiencia en la aplicación
de los recursos disponibles) realizó en 2011
múltiples actuaciones en beneficio de las
asociaciones más desfavorecidas, en pro
del desarrollo comunitario y el estímulo
7
de la promoción y mejora de la calidad de
vida.
A través del Fondo de Educación y Promoción
de la Entidad (FEP), instrumento
con el que se contribuye de forma activa al
impulso del entorno, Caja Rural Castilla-La
Mancha colaboró durante 2011 en 745 proyectos
e iniciativas de carácter humanitario
y social, destinando para esta finalidad
más de 2 millones de euros.
No quisiera concluir este informe sin referirme
a otro hecho importante para la
Entidad que aconteció en 2011, como fue
el relevo del hasta entonces director general,
Rafael Martín Molero, una vez obtenido
el oportuno visto bueno del Registro
de Altos Cargos del Banco de España y la
aprobación del Consejo Rector. Continuar
su exitoso legado constituye un honor para
el Comité de Dirección que encabezo y un
estímulo que asumo de manera particular
con suma responsabilidad. Desde estas líneas
le agradezco la intachable y honrada
profesionalidad que caracterizó su labor
al frente de la Caja. También agradezco la
confianza que han depositado en mi nombramiento
el presidente de la Entidad y el
Consejo Rector.
2011 ha sido un año de cambios, pero
también de continuidad, crecimiento y
consolidación de la Entidad, pues hemos
superado la contracción del negocio y
la recesión económica con prudencia y
responsabilidad, midiendo la inversión y
rentabilizándola al máximo. Hemos incrementado
nuestros ratios de solvencia y
solidez utilizando las herramientas que nos
hacen importantes: cercanía, disponibilidad
y atención preferencial a nuestra amplia
base de socios y clientes; y hemos dinamizado
la región, inyectando liquidez al
sector empresarial, al mundo cooperativo
y al ámbito rural, con orgullo y sin perder la
esencia derivada de un modelo de economía
sostenible.
Con estos firmes pilares miramos el futuro
con optimismo, confianza y seguridad,
posicionándonos como una cooperativa
de crédito comprometida y al servicio del
conjunto de la sociedad; implicada en el
desarrollo económico y el progreso social
del entorno; y como la entidad financiera
líder en Castilla-La Mancha y de referencia
en el resto de provincias de nuestro ámbito
de actuación.
Victor Manuel Martín López
Director General Caja Rural Castilla-La Mancha
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información Institucional
1.3 Historia de la Entidad
27 de febrero de 1963
Caja Rural Castilla-La Mancha, Sociedad
Cooperativa de Crédito, se constituyó en febrero
de 1963 bajo el nombre de Caja Rural Provincial
de Toledo. Creada para aportar soluciones
financieras y unida estrechamente al desarrollo
de los sectores de su entorno, con una atención
preferente al sector agrícola, tuvo su primera
sede social en la Calle Alférez Provisional de
Toledo. A finales de los años 70 contaba con
un total de 57 oficinas repartidas por toda la
provincia.
Fue bien entrada la década de los 80 cuando
se trasladó a su actual sede social, ubicada
en la Calle Méjico, nº 2 de Toledo (1985). En
1988 suprimió el término “Provincial” de
su denominación social, ampliando así su
ámbito territorial a todo el estado español.
Es durante esta década cuando la Entidad se
va consolidando, merced a su incorporación
a Seguros Generales (RGA) y a Rural
Informática (RSI). Junto al D.G. Bank alemán
y otras 24 Cajas Rurales constituyen el Banco
Cooperativo Español, unificando intereses y
creando sinergias y economías derivadas de la
constitución del grupo de cajas rurales.
En 1990 la Entidad comenzó su plan de
expansión, integrando en su Red un total de
130 oficinas en la provincia de Toledo, 21 en
la provincia de Guadalajara tras la absorción
de la Caja Rural de Guadalajara, y una en la
Comunidad de Madrid, tras la apertura de la
primera oficina en la región, concretamente en
29 de abril de 2011: el futuro de CRCLM es un hecho, una realidad.
Esta fecha marca el devenir histórico de la
Entidad. Durante la celebración de la Asamblea
General Ordinaria se aprueba por aclamación
y unanimidad de los socios el cambio de
denominación de la Entidad. Nace así Caja
Rural de Castilla-La Mancha, bajo cuyo nombre
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
perdura intacto su espíritu y vocación social,
siendo sus bases la solvencia y la estabilidad,
convirtiéndola en la primera Caja Rural de la
región. El ambicioso proyecto de plan expansión
que acomete a partir de entonces comienza a dar
sus frutos antes de final de año a nivel regional.
8
la localidad de Aranjuez. En 1997 se inauguró
la oficina de Candeleda, en la Comunidad de
Castilla-León, consolidando así la presencia
de Caja Rural de Castilla-La Mancha en tres
comunidades autonómas del territorio español.
A finales de los 90 y comienzos del siglo XXI,
Caja Rural de Castilla-La Mancha evoluciona
mejorando los servicios que ofrece a su amplia
cartera de socios y clientes.
Así, crea el Centro de Bolsa, Valores, Fondos
y Patrimonios (1999), Rural Patrimonios
Agrupados SICAV (2000), la Fundación que
lleva su nombre (2003), la empresa de servicios
integrales CLMTEC (2005) y su propio Operador
de Banca Seguros (2007), constituyendo un
completo grupo económicio.
Así, a día de hoy la Entidad está presente en las
cinco provincias de Castilla-La Mancha: Albacete,
Cuenca, Ciudad Real, Guadalajara y Toledo; así
como en Madrid y Ávila, ofreciendo su amplia
gama de productos y servicios a todos los socios
y clientes de manera comprometida.

1.4. Datos de Identificación
Identificación y Domicilio Social
[2.1], [2.4], [2.5], [2.6], [3.1], [3.2], [3.3]
Caja Rural Castilla-La Mancha, Sociedad Cooperativa de
Crédito, con sede social en la ciudad de Toledo, en la Calle
Méjico nº 2, figura y aparece inscrita en:
- El Registro de Cooperativas, Sección Central, del Ministerio
de Trabajo y Asuntos Sociales con el número y clave 1.133/
SMT.
- El Libro de Inscripción de Sociedades Cooperativas en el
tomo XXI, folio 2.051, asiento nº 28.
- El Registro Mercantil de la Provincia de Toledo en el tomo
475 general, de la sección General del Libro de Sociedades,
folio 18, hoja TO-5618.
- El Registro de Entidades Financieras del Banco de España,
con el número 3081.
Número de Identificación Fiscal F-45003993.
Está integrada en el Fondo de Garantía de Depósitos de
Cooperativas de Crédito y asociada a la Unión Nacional de
Cooperativas de Crédito (UNACC). Es socio fundador del
Banco Cooperativo Español, S.A.; miembro de la Asociación
Española de Cajas Rurales (AECR); de la compañía
aseguradora Seguros RGA; y de la tecnológica Rural Servicios
Informáticos.
Caja Rural Castilla-La Mancha se rige por lo dispuesto en sus
Estatutos, y en lo no previsto en éstos, por la Ley 13/1989
y el Real Decreto 84/1993 de Cooperativas de Crédito y
sus normas de desarrollo. También le son aplicables las
normas que, con carácter general, regulan la actividad de
las entidades de crédito, así como las demás disposiciones
que fueren de aplicación. Con carácter supletorio se le aplica
la legislación estatal de Cooperativas.
Domicilio Social
C/ Méjico, 2
45004 TOLEDO
Tlf.: 925-269600
Fax: 925-274988
Dirección de Internet:
www.cajaruralcastillalamancha.es
E-mail:
cajaruralclm@cajaruralclm.es
9

Información Institucional
1.5. Gobierno Corporativo
[4.1], [4.2], [4.3] [LA.13] [2.3] [4.1], [4.2], [4.3] [LA.13] [2.3]
Órganos de Gobierno
ASAMBLEA GENERAL
CONSEJO RECTOR
COMISIÓN EJECUTIVA
PRESIDENCIA
Andrés Gómez Mora
DIRECCIÓN GENERAL
Victor Manuel Martín López
Asamblea General
Consejo Rector
La estructura de Gobierno de Caja Rural
Castilla-La Mancha aparece contemplada
en nuestros estatutos, concretamente
en el “Capítulo IV de los órganos sociales
y dirección de la Caja”, así como en los
siguientes artículos:
Artículo 39.
ÓRGANOS SOCIALES Y DIRECCIÓN
1. Son órganos sociales de la Caja: la Asamblea
General, el Consejo Rector y los Interventores.
2. Existirá, asimismo, una Dirección General,
con las funciones y atribuciones previstas en
los presentes Estatutos, y con las facultades
que le hubieran sido conferidas en la escritura
de poder”.
La Dirección General de la Entidad queda a
elección del Consejo Rector y en los estatutos
sociales se recogen sus obligaciones e
incompatibilidades (artículo 69.2).
Es el órgano soberano de expresión de la
voluntad social de la Entidad, constituida
por los miembros del Consejo Rector y los
socios delegados elegidos por los propios
socios.
Durante el ejercicio 2011 se celebró Asamblea
General Ordinaria, en fecha 29 de abril.
Es el órgano colegiado de gobierno de la
Entidad, al que le corresponde la gestión
y surpervisión de los directivos y la
representación de la Caja, con sujeción a la
Ley, los Estatutos y la política general fijada
por la Entidad, marcando las directrices de
actuación, tal y como se recoge en el artículo
53 de los Estatutos.
Sus miembros son los que figuran a
continuación:
10

Consejo Rector
Comisión Ejecutiva
Presidente
Andrés Gómez Mora
Vicepresidente
Humberto Carrasco González
Secretario
Gregorio Gómez López
Vicesecretario
Jesús Pérez Sánchez
Vocales
María José Suero Suñe
Ángel Villafranca Lara
Domingo Martín Jiménez
José Gallego Mota
Esteban Ceca Magán
Paulino Estrada Fernández
Prosper Lamothe Fernández
Jose Luis Álvarez Gutiérrez
Isidoro Sánchez-Pacheco López-Bravo
El Consejo Rector, según se dispone en el
artículo 61.1 de los Estatutos, designa de
entre sus miembros una Comisión Ejecutiva,
compuesta por un total de siete miembros,
que realiza funciones delegadas de éste,
Vocal Representante
de los trabajadores
Julián Sierra Bermejo
Interventores de Cuentas
Pablo Díaz Peño
José Luis Sánchez Díaz-Chirón
Vicente López Jiménez
Vocales Suplentes
del Consejo
Francisco Javier Cantos Morales
Director General
Víctor Manuel Martín López
Asesor Jurídico
Félix López García
aprobándose y ratificándose sus acuerdos
y decisiones siempre por el Consejo Rector.
Éste podrá delegar, con carácter temporal,
en la Comisión Ejecutiva algunas de sus
facultades.
Presidente Director General Vicepresidente Vocales
Andrés Gómez Mora Victor Manuel Martín López Humberto Carrasco González Domingo Martín Jiménez
José Luis Álvarez Gutierrez
Secretario Vicesecretario Paulino Estrada Fernández
Gregorio Gómez López Jesús Pérez Sánchez
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Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información Institucional
Comités
DIVISIÓN RELACIONES
INSTITUCIONALES Y
COOPERATIVAS
COMITÉ COORDINACIÓN
OP ACTIVOS
COMITÉ CONTROL
PRESUPUESTARIO
COMITÉ ACTIVOS
Y PASIVOS
COMITÉ
DE RIESGOS
DIVISIÓN
ADMINISTRATIVO
FINANCIERA
Comité de Dirección
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Para el correcto funcionamiento y
organización de la Entidad en todas sus
áreas de actuación, Caja Rural de Castilla-
La Mancha cuenta dentro de su estructura
con diferentes comités:
DIVISIÓN DE
RIESGOS
DIRECCIÓN GENERAL
Victor Manuel Martín López
DIRECCIÓN DE ESTRATTEGIA
CORPORATIVA
AUDITORÍA
DIVISIÓN
COMERCIAL
Tiene como objetivo asesorar y apoyar en la
toma de decisiones a la Dirección General en
su obligación de seguimiento y control del
cumplimiento de las directrices generales
marcadas por el Consejo Rector de la
Entidad.
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DIVISIÓN DE
RECURSOS HUMANOS
COMITÉ NUEVOS
PRODUCTOS
COMITÉ DIRECCIONAL
TERRITORIAL AGREGADO
COMITÉ
RECUPERACIÓN
COMITÉ VENTAS
ACTIVOS ADJUDICADOS
Funciones:
DIVISIÓN JURÍDICA
Y GRUPO ECONÓMICO
DIVISIÓN DE
INFRAESTRUCTURA
Y TECNOLOGÍA
•Estudiar y analizar los informes de cada
uno de los Comités específicos de la
Entidad.
•Supervisar el plan de trabajo de cada
Dirección de División de la Entidad y su
cumplimiento.
•Evaluar el proceso de desarrollo de cada
proyecto de la Entidad y asesorar sobre
los ajustes oportunos.
•Evaluar de manera permanente y
revisar, si es preciso, las diferentes
estrategias de gestión de la Entidad.
•Realizar cualquier otra gestión
encomendada por la Dirección General.

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Comité de Auditoría
Su objetivo es mantener un eficaz
sistema de control interno mediante la
permanente supervisión y vigilancia de
su funcionamiento, empleando para ello
los servicios del área administrativa y
financiera y los de la auditoría interna y
externa.
Funciones:
•Supervisar la función de auditoría
interna y efectuar el seguimiento del
trabajo de los auditores externos.
•Aprobar la planificación anual de la
auditoría interna, así como la estructura
organizativa de ésta.
•Proponer la contratación de los
auditores externos y en su caso
determinar el alcance de su trabajo.
•Revisar el informe final de los auditores
externos, discutiendo, si fuera preciso,
los aspectos que consideren necesarios.
•Asegurar el cumplimiento de las
recomendaciones de la auditoría interna
y externa.
•Supervisar la información financiera
que se publique y los estados financieros
del ejercicio.
•Comprobar el cumplimiento de las
normas internas, código de conducta,
regulaciones y leyes que afecten a las
actividades de Caja Rural de Castilla-La
Mancha.
•Asegurar el mantenimiento de la ética
en la Caja Rural de Castilla-La Mancha,
investigar los casos de conductas
irregulares y fraudulentas, así como
las denuncias o sospechas que se les
notifiquen.
•Informar al Consejo sobre las
incidencias o irregularidades detectadas.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información Institucional
Comité de la Comisión
Nacional del Mercado
de Valores
Comité de
Retribuciones
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Se encarga de controlar y vigilar el
cumplimiento de la Entidad de la normativa
aplicable al funcionamiento en los mercados
de valores.
Para los directivos de las entidades de
crédito, no se pueden obviar los movimientos
regulatorios internacionales que han
surgido en relación con esta materia, entre
los que merecen destacarse: los documentos
del G-20 y del FSF (Foro de Estabilidad
Financiera) o las recomendaciones de la
Comisión Europea.
La mayoría de estos movimientos han
puesto de relieve una serie de principios
que todos debemos tener en cuenta:
existencia de comités de retribuciones,
políticas retributivas en consonancia con la
gestión del riesgo y niveles de solvencia y
transparencia, etc.
14
Funciones:
•Dar a conocer a los miembros del
Consejo Rector y a los empleados
afectados sus obligaciones en materia de
operaciones y actividades relacionadas
con el Mercado de Valores.
•Verificación del cumplimiento de las
obligaciones asumidas en el Reglamento
Interno de Conducta de la Entidad, en
lo sucesivo RIC, así como de las reglas
contenidas en el Código General de
Conducta de los mercados de valores.
•Elaboración, y posterior puesta al día
y revisión, de la relación nominativa
de empleados sujetos al Reglamento
Interno de Conducta.
Funciones:
•Proponer al órgano estatutario
competente la política retributiva de
los consejeros, tanto en lo referente a
sus conceptos como a sus cuantías y al
sistema de su percepción.
•Formular un Informe sobre la política de
retribuciones de los consejeros.
•Realizar una valoración adecuada e
independiente de la política retributiva
y, en su caso, de los incentivos que
pudieran acordarse. A tal efecto, deberá
actuar en coordinación con el Comité de
Riesgos de la Entidad en la evaluación de
los incentivos que pudieran crearse, en
su caso, por la política de retribuciones.
•Estar en condiciones de demostrar
que sus decisiones son acordes con la
valoración de la situación financiera y
las futuras perspectivas de la Entidad.
•Asegurar que la política de
remuneración de la entidad cumple con
los principios del FSF y los estándares
aplicables establecidos por el supervisor
nacional al efecto.
•Velar por la transparencia de las
retribuciones.

Comité de Activos
y Pasivos (COAP)
Comité de Control
Presupuestario (CCP)
Comité de Riesgos
Su objetivo es proponer la adopción de
cuantas decisiones sean precisas para
maximizar en el tiempo los resultados de
la Entidad, en un contexto de equilibrio con
otros objetivos principales, en particular con
el crecimiento de los volúmenes del balance;
el control de los riesgos de liquidez; de tipo
de interés o del consumo de RRPP.
Valorará las desviaciones observadas en
el comportamiento económico real de
la Entidad respecto de los Presupuestos
Generales, analizando la naturaleza de las
mismas.
Realiza las tareas de gestión y seguimiento
del riesgo encomendadas por el Consejo
Rector, y se asegura de que las funciones de
control del mismo y ejecución de decisiones
se realizan apropiadamente por las áreas de
soporte.
15
Funciones:
•Analizar el comportamiento del activo y
pasivo del balance de la Entidad, fijando
y modificando estrategias financieras y
comerciales.
•Control y seguimiento de los límites de
riesgo de interés, liquidez y mercado.
Funciones:
•Estudiar y analizar las desviaciones de
los distintos componentes del balance
y cuenta de resultados de la Entidad
en comparación con los presupuestos
generales.
•Cuantificación del efecto precio y el
efecto volumen en las desviaciones
observadas.
•Proposición y aprobación de medidas
correctoras de las desviaciones,
indicando los responsables, los medios y
los objetivos esperados.
Funciones:
•Establecer las políticas de riesgos y
elevar propuestas al Consejo Rector de
la Entidad.
•Proponer al Consejo Rector la fijación
de límites de riesgo.
•Asegurar que los niveles de riesgo
asumidos cumplen con los objetivos
fijados.
•Revisar las exposiciones con principales
clientes/contrapartidas y tipos de riesgo.
•Supervisar el cumplimiento de los
objetivos de control de riesgos.
•Proponer y valorar las diferentes
iniciativas para la mejora de la gestión
del riesgo.
•Cualquier otra actuación relevante
relacionada con la materia para su
informe al Consejo Rector.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información Institucional
Comité de
Coordinación de
Operaciones de Activo
Comité de
Nuevos Productos
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Su objetivo es emitir opinión conjunta acerca
de las operaciones de activo a sancionar por
parte de la Comisión Ejecutiva o el Consejo
Rector.
Velará por asegurar la minimización de todos
los riesgos inherentes a la comercialización
de nuevos productos.
16
Funciones:
•Poner en común, cuando exista
disparidad de criterios, la visión comercial
y de riesgos en las nuevas admisiones de
operaciones de activo, para su posterior
sometimiento en Comisión Ejecutiva o
Consejo Rector.
•Valorar cualquier incidencia significativa
detectada en la tramitación, formalización
y análisis de todas las operaciones de
activo.
Funciones:
•Confeccionar el análisis inicial,
comunicación a departamentos
responsables, valoración de los riesgos
financieros de todo nuevo producto
a poner a disposición de los distintos
canales de venta de la Entidad.
•Clasificar correctamente el nuevo
producto de acuerdo a la catalogación
establecida por la Directiva de Mercados
e Instrumentos Financieros (MiFid).
•Presentación para su aprobación a
los órganos pertinentes de todo nuevo
producto a poner a disposición de los
distintos canales de venta de la Entidad.

Comité de
Direcciones
Territoriales
Agregado
Comité de
Recuperaciones
Comité de Ventas
de Activos
Adjudicados
Trata de revisar periódicamente el estado de
cada Direccion Territorial y su contribución
a la ejecución del Plan Estratégico de la
Entidad, de acuerdo a los objetivos definidos
en el mismo.
Su objetivo es analizar las propuestas de
acuerdos transaccionales que se puedan
plantear a la Entidad para el pago de
deudas, tales como: daciones en pago
de deuda; posicionamiento en concursos
de acreedores; quitas de intereses… y
operaciones de refinanciación que, por su
casuística, son convenientes para agilizar el
proceso de recobro de deudas.
Se encarga de analizar las ofertas de compra
y las ofertas de cesión de remate efectuadas
por clientes, deudores y terceros, sobre los
diferentes activos adjudicados de la Entidad.
Sus funciones son valorar cada una de
las ofertas recibidas por los inmuebles,
empleando como parámetros más
frecuentes a título meramente enunciativo,
los siguientes:
17
Funciones:
•Presentación de las acciones previstas
para su ejecución en el periodo y resultados.
•Seguimiento de objetivos, consecución de
los mismos y explicación de desviaciones
en su caso.
•Presentación de las necesidades de
recursos en su caso.
•Propuestas de adaptación de la oferta
comercial.
Funciones:
•Valorar los informes en relación a acuerdos
planteados.
•Decidir la conveniencia de aceptar o no los
citados acuerdos, buscando siempre los
más beneficiosos para la Entidad.
•Minimizar el riesgo que estos acuerdos
puedan suponer para la Entidad.
•Decidir sobre el posicionamiento en las
propuestas de convenios en procedimientos
concursales.
Funciones:
•El interés que suscite el activo, reflejado
en las llamadas, visitas u ofertas recibidas
por el mismo.
•Las peculiaridades, características,
inconvenientes, condicionantes y/o
hándicaps de cualquier índole que presente
el inmueble.
•Los gastos fijos que está ocasionando y
los que, previsiblemente, pueda ocasionar
el mantenimiento del inmueble.
•Sus posibilidades y plazos previstos o
aconsejables de enajenación.
•Las perspectivas u objetivos planteados
por la Entidad con su realización.
•La situación coyuntural del mercado, así
como su posible evolución a corto y medio
plazo.
•El valor real del bien en su localidad o área
de ubicación.
•El importe de la tasación.
•Características del ofertante: si es o no
cliente y en este caso, su calidad como tal.
•Si el interesado va a solicitar financiación
y en qué términos.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información Institucional
Equipo Directivo
Victor Manuel Martín López Director General
Julián Sánchez-Mayoral Guerrero División Riesgos
Ignacio Andrés Naranjo Posada División Administrativo y Financiero
Enrique Muñoz Sánchez División Comercial
Paloma Gómez Díaz División Recursos Humanos
Rafael Martín López División IT y Calidad
Félix López García División Jurídica y Grupo Económico
Miguel Ángel Escalante Pinel División Relaciones Institucionales y Cooperativas
Pablo Palomeque del Cerro Auditoría Interna
Juan Antonio Bernácer María Secretario General
DIRECTORES DE DEPARTAMENTO
Rafael Martín Molero Director de Estrategia Corporativa
Carlos Martin-Salas Martín Director de Redes
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
18

DIRECTORES TERRITORIALES
JOAQUÍN CARDONA ANDÚJAR Dirección Territorial Alberche Caudillo
ENRIQUE SANCHEZ-PACHECO LÓPEZ-BRAVO Dirección Territorial Aranjuez
IGNACIO-ENRIQUE JIMÉNEZ HERNÁNDEZ Dirección Territorial Escalona
FRANCISCO-JAVIER VALERO VILLALBA Dirección Territorial Guadalajara
LUIS PALOMINO ULLA Dirección Territorial La Mancha
AFRODISIO GARCÍA MARTÍN Dirección Territorial La Sagra
GERMÁN MUÑOZ SÁNCHEZ Dirección Territorial Madrid-Ciudad Real
SANTIAGO MÉNDEZ VILLARRUBIA Dirección Territorial Mora
TOMÁS PULIDO ABRIL Dirección Territorial Sta. Cruz Zarza
PEDRO ANTONIO GARAYALDE MAGÁN Dirección Territorial Talavera de la Reina
FRANCISCO MARTÍN GÓMEZ Dirección Territorial Toledo
JOSÉ LUIS ÁLVAREZ GUTIÉRREZ Dirección Territorial Torrijos-Montes
PEDRO BERROCAL BERNAL Dirección Territorial Albacete
HIGINIO PRIOR FUENTES Dirección Territorial Cuenca
JEFES DE DEPARTAMENTO
JOSÉ LUIS GUTIÉRREZ PECES Análisis de Riesgos
SONIA GÓMEZ SÁNCHEZ Asesoría Legal
ANTONIO JOSÉ GONZÁLEZ SÁNCHEZ Atención al Cliente
JOSÉ MANUEL BRAVO PEÑA Banca Agraria
ANDRÉS JESÚS GÓMEZ COLÓN Banca Comercios
ENCARNACIÓN MAJANO MARTÍN Banca Cooperativa
SUSANA CASTRO GARCÍA Banca de Empresas
ALBERTO FERNANDO AZAÑA RODRÍGUEZ Banca Institucional
ANTONIO GARCÍA RODRÍGUEZ Banca Personal
JOSÉ ALBERTO ALONSO VILLAVERDE Centro de Información
ANTONIO FERNÁNDEZ SÁNCHEZ Contabilidad
ALFREDO SÁNCHEZ DE ROJAS GARCÍA Control de Gestión y Riesgos
MÁXIMO MOLERO DÍAZ-MAROTO Formalización Riesgos
FELIPE RODRÍGUEZ JIMÉNEZ Hipotecas y Admon. Interna de Riesgos
JOSÉ LUIS MARTÍN-SALAS MARTÍN Infraestructuras
JESÚS PARRILLA UTRILLA Intercambio
SUSANA RAMÍREZ ANDRADE Internacional y Comercio Exterior
INMACULADA MARTÍN-SALAS MARTÍN Laboratorio
JUAN CARLOS SÁNCHEZ CALVO Marketing y Publicidad
JOSÉ ANTONIO LÓPEZ-MAROTO ROSELL Organización
MARÍA ROSARIO SALAS GARRIDO Personas
FRANCISCO JAVIER RODRÍGUEZ GONZÁLEZ Protocolo, Comunicación
JOSÉ LUIS APARICIO MARTÍN Realización de Activos Adjudicados
JULIÁN SIERRA BERMEJO Recuperaciones
JESÚS ALFONSO MARTÍNEZ ÁVILA Seg.de Riesgos y Autorizaciones
VICENTE CAMPAYO MORA Sistemas
ÁNGEL JIMÉNEZ DE CASTRO SÁNCHEZ Tecnología
DAVID PECES ROMERO Tesorería y Valores
19
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información
General

Información General
2. Perfil y ámbito de la memoria
[3.1] [3.3] [3.4] [3.6+] [3.9] [3.11] [3.13]
Caja Rural Castilla-La Mancha vuelve un año
más a presentar su Memoria Social bajo
los principios y pautas definidos por Global
Reporting Initiative (GRI), institución fundada
en 1997 y constituida en entidad independiente
en 2002, que creó el primer modelo estándar a
nivel mundial de elaboración de memorias de
sostenibilidad. Esta Memoria equipara, así, los
aspectos sociales con los informes financieros
en cuanto a comparabilidad, rigor, credibilidad,
periodicidad y verificabilidad.
A la hora de su elaboración, en su estructura
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
2011
se han procurado tener en cuenta los asuntos
considerados relevantes para los grupos de
interés de Caja Rural Castilla-La Mancha
durante el ejercicio 2011.
El núcleo de esta Memoria es el Informe
Económico, donde se recoge toda la
Informacion Legal relativa a la Entidad: las
cuentas anuales y la información contable
del ejercicio 2011, tanto de la Caja como de
su Grupo Económico (Fundación Caja Rural
Castilla-La Mancha, SICAV, OBSV y CLMTEC.)
Junto a la Información Legal, Caja Rural
Castilla-La Mancha presenta en esta Memoria
a sus Socios y Clientes el apartado Información
Institucional, que recoge de forma detallada
la actividad y el trabajo desarrollado por las
diversas divisiones de la Entidad durante el
ejercicio 2011, en los apartados: Personas,
Modelo de Negocio, Tecnología y Gestión de
Procesos y Compromiso Empresarial.
Esta Memoria no ha sido presentada a la
verificación de terceros, ni a la comprobación
del Global Reporting Initiative, pese a cumplir
los estándares establecidos por la institución.
El punto de contacto para cuestiones relativas a este informe anual es:
CAJA RURAL CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Departamento de Secretaría General
C/ Méjico, número 2
45004 Toledo
Correo electrónico: secretariageneral@cajaruralclm.es // rsc@cajaruralclm.es
Página web: www.cajaruralcastillalamancha.es
21

2.1. Objeto Social
El Artículo 3 de los Estatutos de Caja Rural
Castilla-La Mancha recoge literalmente el
Objeto Social de la Entidad:
“La Caja tiene por objeto social: servir a
las necesidades financieras de sus socios
y de terceros mediante el ejercicio de las
actividades propias de las entidades de
crédito. Podrá, en consecuencia, realizar
toda clase de operaciones activas,
pasivas y de servicios permitidas a las
otras entidades de crédito, así como las
accesorias e instrumentales de la misma,
con atención preferente a las necesidades y
en la prestación de servicios financieros en
el medio rural.
La Caja, por su especial condición de ser
una Sociedad Cooperativa de Crédito, en las
operaciones activas con terceros no podrá
alcanzar el 50 por 100 de los recursos totales
de ésta. No se computarán en el referido
Misión
Dar servicio financiero a los socios y clientes
en un ámbito geográfico de actuación que
supera el provincial, buscando su diferencia
dentro del sector, con un trato cercano,
Visión
Es lo que Caja Rural Castilla-La Mancha quiere
llegar a ser: una entidad de referencia solvente
y ofreciendo una alta calidad de productos y
servicios financieros a sus socios y clientes
Valores Corporativos
Estos valores hacen realidad el propósito de
actividad empresarial, cumpliendo así los
compromisos adquiridos con los grupos de
interés:
Cercanía y servicio a nuestros socios y
clientes.- Caja Rural Castilla-La Mancha es
sensible a las necesidades de cada persona,
cuidando su relación y confianza, velando por
sus intereses y demostrando un compromiso
sincero.
Seguridad y solvencia.- Con los recursos
de nuestros clientes en la búsqueda de la
eficiencia financiera.
porcentaje las operaciones realizadas por la
Entidad con los socios de las cooperativas
asociadas, las de colocación de los excesos
de tesorería en el mercado interbancario ni la
adquisición de valores y activos financieros
de renta fija para la cobertura de los
coeficientes legales o para la colocación de
los excesos de tesorería.”
A través de esta Memoria Social, Caja
Rural Castilla-La Mancha quiere ampliar
su compromiso social, así como contribuir
a mejorar el entorno ampliando el diálogo
continuo con los diferentes grupos de interés:
socios, clientes, empleados, proveedores y
sociedad en general.
La Misión, Visión y los Valores Corporativos
son el epicentro que marca la dirección
hacia donde la Entidad se quiere dirigir y lo
que quiere alcanzar: configuran la Cultura
Corporativa de Caja Rural Castilla-La Mancha.
personal y profesional de los empleados,
estableciendo en todo momento una doble
relación con los socios, teniendo como bases
el compromiso y la fidelidad.
dentro de la sociedad en la que desarrolla
su actividad socioeconómica, teniendo
como base su firme compromiso con la
sostenibilidad.
Compromiso con el desarrollo económico,
social y medioambiental de nuestra
sociedad.- Buscamos el éxito común,
devolvemos parte de nuestros beneficios
a la sociedad a través de nuestro Fondo de
Educación y Promoción.
Profesionalidad, comunicación y
cohesión de nuestro capital humano.-
Con satisfacción de pertenencia a la Entidad.
Innovación y calidad.- En productos y
servicios, para satisfacer las necesidades de
nuestro entorno, anticipándonos y aportando
soluciones innovadoras y de progreso.
22

Información General
2.2.Grupos de Interés
[4.14][4.15]
Caja Rural Castilla-La Mancha considera
“grupos de interés” a todas aquellas personas,
instituciones o colectivos que puedan estar
afectadas por los servicios o actividades
desarrollados por la Caja y aquellos otros que
puedan afectar a los resultados económicos
de la Entidad.
A lo largo del año 2011 , la Caja ha adoptado
una serie de iniciativas socialmente
responsables:
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
-La mejora de las condiciones laborales,
-La información y trasparencia del servicio a
nuestros socios y clientes,
-El empuje y desarrollo comercial y económico
de la Entidad,
-El desarrollo social y cultural y el respeto al
medio ambiente.
En este proceso han participado todas las
Divisiones que forman el organigrama
operativo de la Entidad en cada una de las
23
partes de esta Memoria: Personas, Modelo de
Negocio, Tecnología y Gestión de Procesos y
Compromiso Empresarial.
Caja Rural quiere ser reconocida por sus
socios y clientes, por sus empleados y por
la sociedad en general como una entidad
cercana por su proximidad e integración en el
entorno del que forma parte.
En los distintos epígrafes de los que se
compone nuestra Memoria de actividades
encontramos las siguientes relaciones:

Los Grupos de interés a los que Caja Rural Castilla-La Mancha presta sus servicios y con los que desarrolla su gestión son:
Empleados
En el apartado de Personas, la División de
Recursos Humanos se refiere a los empleados.
Es en este área dónde Caja Rural Castilla-La
Mancha marca un compromiso responsable
Socios Cooperativistas
Son tanto tanto de personas físicas o
jurídicas, como privadas o públicas, que están
ligadas a la Entidad por reunir las condiciones
expuestas en los Estatutos Sociales. También
están vinculadas a la Caja a través de los
productos y servicios financieros que les
ofrecemos.
Los socios respaldan y garantizan el arraigo
social de la actividad financiera de Caja Rural
Castilla-La Mancha en un entorno ético y
socialmente responsable, orientado a la
Proveedores
Este grupo presta su servicio a Caja Rural Castilla-
La Mancha con productos o servicios financieros
o de otra índole. La División de IT y Gestión de
Sociedad en General
En el apartado de Compromiso Empresarial, el
Fondo de Educación y Promoción (FEP) plasma
el compromiso que Caja Rural Castilla-La
Mancha tiene hacia y por la sociedad: personas
físicas, jurídicas, estamentos sociales o
colectivos que conviven en el territorio donde
la Entidad desarrolla su actividad.
con su plantilla a través de acciones como
conciliación de la vida familiar y laboral,
seguridad y salud laboral, promoción,
formación y desarrollo personal.
acción social. Clientes y socios cooperativistas
se ven reflejados en los siguientes apartados
de la Memoria:
-Modelo de Negocio: Las Divisiones de
Comercial, Administrativo Financiera y
Gestión de Riesgos ofrecen todo un elenco de
productos y servicios financieros, diseñados
para colectivos específicos, buscando un
servicio óptimo y de calidad.
-Tecnología y Gestión de Procesos: La
Procesos, en el apartado de Tecnología y Gestión
de Procesos, pone en práctica proyectos de
gestión ambiental interna basados en el control
La mayoría de los servicios y programas del
FEP se ofertan de forma gratuita.
La División de Relaciones Intitucionales y
Cooperativas es el vínculo entre la Caja y
las organizaciones empresariales y los
empresarios.
Por su parte, el Área de Banca Agraria fomenta
24
Clientes
Nos referimos a personas físicas y jurídicas
vinculadas a la Caja, a las que se ofrecen
productos y servicios financieros adaptados a
sus necesidades.
División de Infraestructura, Tecnología y
Gestión de Procesos es la encargada de
que la Caja esté pendiente de las nuevas
tecnologías, mejorando e innovando sistemas
que optimicen la prestación de servicios. Ello
hace que Caja Rural Castilla-La Mancha esté
siempre en vanguardia y sea un referente.
-Compromiso Empresarial: El Departamento
de Atención del Cliente es el cauce por el
que los socios y clientes se hacen escuchar,
presentando sus quejas o reclamaciones.
del consumo de recursos (papel, agua, energía….)
y en requerimientos sociales a las empresas
proveedoras, así como de calidad en los servicios.
la cultura, la educación y el cooperativismo
entre clientes y no clientes.
Productos y servicios como el Laboratorio y
la tramitación de la ayudas y subvenciones
de la Política Agraria Común (PAC) hacen que
Caja Rural Castilla-La Mancha sea referente
financiero en su ámbito de influencia.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
3. Personas
“La División de Recursos Humanos tiene como
misión fundamental la de contribuir a mejorar
la competitividad de la Entidad a través de la
adecuada y eficiente gestión de las personas
que trabajan en la misma, buscando la
máxima productividad en el cumplimiento de
los objetivos estratégicos marcados.
A través de una gestión eficaz de las personas,
con una acertada selección del personal,
gestión del conocimiento, promoción,
3.1 División de
Recursos Humanos
[2.3], [2.8], [4.1], [4.6], [4.8],
[FS4], [HR3], [HR4], [LA1],
[LA2], [LA3], [LA4], [LA6], [LA7],
[LA8], [LA9], [LA10], [LA11],
[LA12], [LA13], [LA14], [SO3]
La estructura de la División se compone
de tres departamentos: “Personas”,
“Relaciones Laborales y Responsabilidad
Social Corporativa” y “Selección, Formación y
Promoción Interna”.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
formación y desarrollo continuo, alineadas
permanentemente con el negocio, se consigue
la meta de implementar la estrategia en las
personas, considerándose aspectos tales
como la comunicación organizacional, el
liderazgo, el trabajo en equipo, la negociación
y la cultura organizacional.
Respecto a las nuevas actuaciones realizadas
por la División durante 2011, precisar
que este ejercicio ha sido especialmente
RELACIONES LABORALES
Y RESPONSABILIDAD
SOCIAL CORPORATIVA
PERSONAS
25
DIRECCIÓN GENERAL
significativo por la participación activa de la
División en la puesta en marcha del Plan de
Expansión de la Entidad en las provincias de
Albacete, Ciudad Real y Cuenca, en lo que a los
recursos humanos se refiere, con la selección,
contratación y formación de los profesionales
que están al frente de las nuevas oficinas”.
Paloma Gómez Díaz
Directora de la División de Recursos Humanos
SELECCIÓN, FORMACIÓN
Y PROMOCIÓN INTERNA
DIVISIÓN DE
RECURSOS HUMANOS

Finalidades corporativas, funcionales, sociales y Personales
La razón de ser de la División de Recursos
Humanos de Caja Rural Castilla-La Mancha
es contribuir a mejorar la competitividad de
la Entidad a través de la adecuada gestión
de las personas que trabajan en la misma;
elaborar e implantar la política de personal,
para conseguir que el equipo humano de
la empresa sea el adecuado y se sienta
motivado y comprometido con los objetivos
corporativos; que esté profesionalizado y sea
capaz de contribuir tanto individualmente
como en equipo a los resultados generales
de la organización. Las personas, con sus
competencias y su compromiso, desempeñan
y operan día a día en los procesos de
negocio, y, además ayudan a generar ideas,
contribuyendo a la innovación empresarial. El
objetivo principal, por tanto, de esta División
es mejorar las aportaciones productivas del
personal a la Entidad, de manera que sean
altamente cualificadas y responsables desde
un punto de vista no solo estratégico, sino
también ético y social, buscando siempre
entroncar, y ahora más que nunca, a las
Personas con el Negocio.
Es esencial disponer de una estrategia de
capital humano y cómo ésta, debe estar
alineada con la estrategia del negocio marcada
por la Caja, con su cultura y también con las
circunstancias del mercado laboral. Y es en esa
gestión donde la búsqueda del compromiso
de las personas se convierte en un factor
clave de éxito empresarial, que se traduce en
un alto rendimiento en la consecución de los
objetivos fijados y una mayor permanencia
en el proyecto empresarial por parte de las
personas que la forman, generándose un
orgullo de pertenencia, un sentimiento común
de estar construyendo la Entidad entre todos,
día a día.
Se busca, ante todo, conquistar y mantener
a las personas en la empresa, trabajando
y dando el máximo de sí, con una actitud
positiva, motivada y responsable. Para
conseguir este objetivo es necesario generar
un buen clima laboral en el que prime por
encima de todo la comunicación interna de
una forma clara y transparente. En esta labor,
Recursos Humanos actúa como motor, pero
es fundamental que sean cada uno de los
equipos integrantes de la Entidad quienes la
lleven a cabo y la desarrollen.
Para lograr este propósito será necesario
entonces proporcionar las capacidades
humanas requeridas por la empresa y
desarrollar habilidades y aptitudes del
trabajador para ser lo más satisfactorio a sí
mismo y a la colectividad en que se desenvuelve,
mediante Programas de Formación y Desarrollo
Profesional adecuados.
En esta línea de actuación, los objetivos
fundamentales de la División de R.R.H.H.
pueden agruparse en cuatro áreas
fundamentales:
OBJETIVOS CORPORATIVOS
La gestión de los recursos humanos tiene
como objetivo básico contribuir al éxito de
la empresa. Esta función primordial llega
a todos y cada uno de los distintos puestos
existentes en la empresa, hasta el máximo
nivel de responsabilidad, todo ello para la
consecución de los objetivos fijados por la
dirección general de la Entidad como parte
26
[LA14]
de su Plan Estratégico. Pues bien, una de las
funciones básicas de esta División no es otra
que la de contribuir desde su ámbito, en el
desarrollo y éxito de ese Plan Estratégico.
OBJETIVOS FUNCIONALES
Mantener la contribución de los recursos
humanos a un nivel apropiado a las
necesidades de la Caja es una prioridad
absoluta, debiendo existir siempre el necesario
equilibrio entre el número de integrantes que
forman la División de Recursos Humanos y el
total del personal de la Entidad.
OBJETIVOS SOCIALES
La División de Recursos humanos debe
responder ética y socialmente a los desafíos
que presenta la sociedad en general y reducir al
máximo las tensiones o demandas negativas
que se puedan ejercer sobre la Entidad,
cuidando de que sus relaciones laborales
se desarrollen siempre dentro de un marco
legal, ético y moral que fortalezca la imagen
de empresa socialmente comprometida que
mantenemos.
OBJETIVOS PERSONALES
Cada una de las personas que forman la
Entidad tiene sus propias metas personales,
que son legítimas. En la medida en que el
logro de estas metas contribuye al objetivo
común de alcanzar los objetivos de la Caja,
esta División asume que una de sus funciones
es apoyar las aspiraciones de quienes
componen la empresa, comprometiéndose a
la formación y aumento del valor profesional y
la cualificación de sus empleados, concibiendo
ésta como una inversión extraordinaria en su
capital humano.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Departamento de Personas
ÁREA DE NÓMINA:
La gestión de este área se lleva a cabo a
través del programa SAP, proveedor mundial
de software para la gestión empresarial.
SAP ha implantado en el Grupo Caja Rural
un Sistema de Información cuyo objetivo
básico es dar soporte a todos los procesos
de administración de personal e incorporar,
además, los procesos fundamentales de
gestión de Recursos Humanos. Gracias a la
versatilidad y capacidad de dicho programa,
el Departamento de Personas ve cómo su gran
carga administrativa, debido al importante
volumen de la plantilla actual, ha ido mejorando
día a día, y por ello desde dicho Departamento
no sólo se lleva la gestión de nóminas de los
empleados de Caja Rural Castilla-La Mancha,
sino también la del resto de empresas del
Grupo Económico Caja Rural, como son:
Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha,
Operador Banca Seguros Vinculado S.L. y
Castilla-La Mancha Servicios Tecnológicos.
ÁREA DE CONTRATACIÓN:
En éste área, y tras efectuarse el procedimiento
de selección de las personas, se lleva a cabo
la contratación de personal, que deberá
concretarse para cada caso, aportando
unas bases específicas para cada puesto a
seleccionar en función de las características
27
concretas que cada oferta requiera. La
contratación no sólo abarca el contrato inicial
efectuado al trabajador, sino que también
incluye una evaluación del desempeño de
cada empleado contratado, haciendo una
labor de seguimiento continuo para valorar
las futuras prórrogas de sus contratos y las
posibles conversiones en indefinidos de los
empleados más idóneos.
ÁREA DE CONTROL E INFORMACIÓN:
Desde aquí se facilita continuamente
información a todos los empleados de la
Entidad, a través de correos electrónicos,
Notas Informativas, Circulares. Asimismo,
se envía información diaria y periódica al
Comité de Dirección de la Entidad, a los
Departamentos que lo requieren, a las
Direcciones Territoriales y directores de
sucursales, remitiéndoles información sobre
movimientos de plantilla, contrataciones,
etc. A su vez, también se envía información
periódica a los Comités de Empresa, Delegados
Sindicales y Delegados de Personal. Todo ello
favorece la comunicación y el control de la
evolución de la plantilla y de todos los temas
que afectan al Departamento de Personas.
ÁREA ECONÓMICA Y DE CONTROL
GENERAL:
Es la encargada de la elaboración anual de
los presupuestos, así como del seguimiento
de los gastos, a través del control mensual
de las cuentas contables. Es también la
que supervisa la evolución de la estructura
salarial de los empleados de la Entidad y sus
revisiones.
Departamento de
Relaciones Laborales
Integrado dentro de la División de Recursos
Humanos de Caja Rural Castilla-La Mancha,
y creado a principios del año 2008, el
Departamento de Relaciones Laborales y RSC
se encarga principalmente de proporcionar
un asesoramiento laboral especializado y
competente que evite sanciones, conflictos
y otros perjuicios que podrían provocar un
incorrecto tratamiento de cualquier aspecto en
materia laboral. Asegura, además, una buena
dirección y gestión de Recursos Humanos, que
es fundamental para lograr la competitividad y
la optimización de costes de la Entidad.

La política del Departamento, en
consonancia con la filosofía de la División
de Recursos Humanos, es la de dispensar un
completo servicio jurídico de asesoramiento
preventivo, para evitar que surjan conflictos
de intereses que obligasen a ser resueltos
procesalmente. La División de Recursos
Humanos siempre ha sido partidaria de
la adopción de las medidas que, en cada
caso, procedieran, si con ello se contribuye
a impedir o disminuir la generación de
problemas jurídicos y judiciales. Es en este
ámbito donde la labor consultiva tiene su
especial y más significada razón de ser.
Este servicio de asesoramiento preventivo se
dispensa, asimismo, al resto de departamentos
de la División en todas las necesidades y
consultas que se les pudieran presentar, así
como a toda la plantilla en general, puesto que
esta Asesoría está concebida igualmente con la
vocación de dar un servicio de asesoramiento a
todo el equipo humano de la Entidad.
Durante el año 2011 las funciones principales
del Departamento de Relaciones Laborales han
sido las siguientes:
a)La defensa jurídica de la Caja en materia laboral ante
los Servicios de Mediación, Arbitraje y Conciliación,
Departamento de
Selección, Formación
y Promoción Interna
Las funciones más significativas de este
Departamento podríamos enumerarlas de la
siguiente manera:
· Detección y definición de las necesidades de
formación.
·Propuesta y desarrollo de diversas actividades
que aborden desde distintos frentes las
principales necesidades formativas, siempre
en estrecha colaboración con la División
Comercial, que marca la línea estratégica a
seguir en función del Plan de Negocio anual
definido.
·Definición de las acciones y actividades de
formación.
·Generación y gestión de una oferta formativa.
·Gestión y administración de la formación,
con la realización de todos los trámites
necesarios para la obtención del crédito de
órganos administrativos (reclamaciones previas y
expedientes sancionadores) y Tribunales de Justicia.
b)Estudio y análisis de la situación laboral en
la empresa, impulsando y supervisando el
cumplimiento de todas y cada una de las medidas
acordadas en el Primer Plan de Igualdad de Caja Rural
Castilla-La Mancha.
c)La solución de todas aquellas incidencias surgidas
en el ámbito laboral en lo concerniente a la Gestión
de Recursos Humanos, realización de todo tipo de
informes a requerimiento de la División, redacción
de contratos de trabajo y acuerdos colectivos,
negociación y planificación, reclamaciones de
cantidad y derechos, Planes y Fondos de Pensiones,
asesoramiento y tramitación de subvenciones
laborales por contratación, etc.
d)Dar soporte jurídico a las relaciones de la
División de Recursos Humanos de la Caja con los
Representantes de los Trabajadores y Sindicales, con
el asesoramiento en la redacción de los acuerdos que
se negocien con la parte sindical y de los protocolos
que regulen las relaciones Empresa-Representantes
de los Trabajadores.
bonificaciones asignado a la Entidad.
·Evaluación de la formación.
·Definición de las líneas preferentes de
actuación del Plan de Formación anual.
·Perfeccionamiento de los profesionales a
través de Planes de Desarrollo Profesional.
28
e)La interpretación y estudio de los aspectos más
controvertidos del Convenio Colectivo vigente,
realizando las consultas pertinentes a la Unión
Nacional de Cooperativas de Crédito (UNACC) y al
Despacho Ceca-Magan Abogados, colaborador de la
Entidad, si son necesarias.
f)Ejecución de embargos y retenciones judiciales.
g)Cálculo de indemnizaciones y finiquitos, realización
de expedientes disciplinarios, asesoramiento sobre
certificados de empresa y certificados de retenciones,
estudio sobre los tipos de contratos más beneficiosos
en cada momento y aplicados a cada caso.
h)Representación ante la Inspección de Trabajo y
Seguridad Social.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Acciones significativas emprendidas en 2011
Desde la División de Recursos Humanos se
puso en marcha un sistema de Retribución
Flexible, en aras a conseguir una redistribución
de la compensación total del empleado/a, para
que estos/as percibieran sus haberes de una
manera más eficiente y más rentable por las
ventajas fiscales que ofrecían los productos
ofertados. Una vez transcurrido el primer año
de la implantación del sistema de retribución
flexible denominado “Flexinómina”, se puede
hacer la siguiente valoración:
Un total de 138 empleados han optado por
este nuevo modelo de retribución, es decir, un
17,71% de la plantilla.
De los productos ofrecidos por Caja Rural, el
Seguro de Salud ha sido el elegido de forma
mayoritaria por la plantilla. Un total de 114
empleados y familiares de los mismos se han
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
beneficiado de las ventajosas condiciones
ofrecidas por DKV y de la fiscalidad de este
producto, Cada empleado que contrate el
seguro médico a través de “Flexinómina” está
exento de tributar al IRPF 500 euros al año del
coste del seguro por cada miembro de la unidad
familiar.
En cuanto a los Vales de Guardería, han sido
solicitados por 21 empleados/as. Además, Caja
Rural optó por los vales virtuales ofrecidos por
el proveedor Cheque Gourmet, añadiendo así
una mayor agilidad en los pagos y evitando
los cheques físicos, que se puede extraviar y
caducar. En cuanto a la fiscalidad, hay que
tener en cuenta que toda la cantidad destinada
al pago de la escolaridad de niños en el primer
ciclo de Educación Infantil (0 a 3 años) está
exenta del pago del IRPF.
Otro de los productos elegidos ha sido la
realización de cursos de formación externos a
la Entidad, beneficiándose de la exención total
del IRPF las cantidades destinadas a cursos
relacionados con el puesto de trabajo o la
mejora de la capacitación profesional.
Igualmente se ha elegido por parte de varios
empleados el pago del Alquiler de su Vivienda a
través del sistema de retribución flexible, lo que
les ha supuesto un importante ahorro fiscal.
El Portal del Empleado, ubicado en la Intranet
2.0 de la Caja, sigue creciendo año tras año,
reduciéndose así la carga administrativa
del Departamento de Personas, ya que los
empleados/as pueden consultar su recibo de
salarios, el Certificado de Retenciones, el Modelo
145 I.R.P.F, la petición de vacaciones, solicitud
de cursos de formación, así como la consulta de
todo tipo de Manuales, el Plan de Acogida para
las nuevas incorporaciones, información sobre
la Entidad, Organigrama, etc.
En el ejercicio 2010 fueron implementados
nuevos Programas para la gestión de “Gastos
por desplazamiento”, “Quebranto de moneda”
y “Gastos por sustituciones”; transcurrido
un año desde su implantación se hace una
valoración muy positiva de los mismos, ya
que se ha conseguido optimizar la gestión en
tiempo y costes tanto del Departamento de
Personas como de las Direcciones Territoriales
y de los empleados/as en general.
29
Asimismo, en 2011 se ha implantado la
“Gestión de Absentismos”, a través del Portal
del Empleado, para toda la red de oficinas; con
ello se ha conseguido agilizar la tramitación
de la petición de vacaciones de todos los
empleados de una forma extraordinaria,
así como el conocimiento y control desde el
Departamento de Personas sobre los periodos
de disfrute vacacional de toda la plantilla.
Desde el Departamento de Selección, Formación
y Promoción Interna se han llevado a cabo las
siguientes actuaciones más destacables:
IMPLEMENTACIÓN Y DESARROLLO
DE LA NUEVA PLATAFORMA DE
FORMACIÓN EN MOODLE:
Se trata una de las apuestas más fuertes que
pudo llevarse a cabo durante el ejercicio, con
la máxima de ofrecer los mejores servicios
a los empleados. Una herramienta capaz de
acoger a un elevado número de usuarios dando
respuesta a sus necesidades formativas,
que cada vez más reclaman una formación
a distancia de calidad. El Plan de Acogida,
la Formación en Idiomas o la Formación
en materia de Prevención del Blanqueo de
Capitales son los ejemplos de cursos más
significativos con los que se puso a prueba
esta herramienta.
FORMACIÓN EN IDIOMAS
De la amplia oferta formativa existente, la Caja
quiso dar un paso más aportando, por primera
vez, esta formación en idiomas como un
valor añadido, no solo por el convencimiento
de que su dominio se ha convertido en un
elemento importante de cualquier política
empresarial, sino porque su aprendizaje y
perfeccionamiento se hacen recomendables y
hasta imprescindibles en otros campos de la
vida cotidiana.
EUROPEAN FINANCIAL ADVISOR-EFA
La Caja en su interés incansable por contar
con los mejores profesionales del sector,
sigue invirtiendo en la mejor formación
técnica, consistente en la acreditación como
Asesores Financieros Europeos de aquellos/
as empleados/as que han sido nombrados
recientemente Directores de Oficina o que
tienen grandes posibilidades de promocionar,
fundamentalmente.

Implantación, evolución y desarrollo del Plan de Igualdad
El Plan de Igualdad de Caja Rural Castilla-
La Mancha entró en vigor el 1 de enero de
2011. Desde entonces y hasta el pasado
mes diciembre se han iniciado un total de
17 acciones, destacando especialmente las
siguientes:
- La ampliación de una semana en el permiso
de maternidad ha sido disfrutada por el 100%
de las empleadas que han tenido un hijo en el
año 2011 o el pasado 2010. Su maternidad
llegó a coincidir con la vigencia de la medida.
Un total de 13 empleadas disfrutaron de esa
semana más de conciliación.
- La concesión de 4 días por nacimiento de
hijo para los padres también se ha disfrutado
al 100%. Un total de 19 empleados han
disfrutado de esta ampliación.
- En el Portal del Empleado se ha informado
a toda la plantilla de la disposición de toda
la plantilla las disposiciones vigentes, así
como las novedades legislativas en materia
de conciliación, ayudas autonómicas y
estatales de las que disponen los empleados
y empleadas y los derechos correspondientes
en cada caso en virtud del Estatuto, Convenio y
Plan de Igualdad.
- Se han solicitado y concedido dos anticipos
para la conservación de células madre del
cordón umbilical.
- Respecto a la selección para alcanzar una
configuración paritaria de la plantilla, a fecha
de 31 de diciembre de 2010, un 34,66 % de
la plantilla estaba compuesto por mujeres.
En la actualidad, un año después, las mujeres
ocupan un porcentaje del 36,07%, siendo
un total de 281 mujeres y 498 hombres. El
objetivo es llegar al 40% de mujeres en plantilla
a finales de 2014.
- No se ha producido ningún cambio de
puesto de trabajadoras embarazadas o con
30
hijos menores de 7 meses que supusieran un
alejamiento de su domicilio.
El objetivo de este primer año de vigencia del
Plan de Igualdad era corregir posibles carencias
detectadas en la Entidad, en materia de
comunicación e información principalmente;
mejorar aún más si cabe las medidas de
conciliación de la vida familiar y laboral de
los empleados y empleadas, e instaurar un
Protocolo de Prevención del Acoso Sexual.
Toda la información relacionada con el Plan
de Igualdad, el Protocolo de Actuación y
Prevención del Acoso Sexual, la información
sobre las medidas de conciliación o el listado
de personas encargadas de recibir consultas
sobre cualquier asunto relacionado con
la igualdad, se encuentra en el Portal del
Empleado de Caja Rural Castilla-La Mancha.
Éstas son las 17 acciones que entraron en
vigor en el año 2011:
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Implicación del Departamento en el Plan
de Expansión acometido por la Entidad
La División de Recursos Humanos, a través
del Departamento de Selección, Formación y
Promoción Interna, ha participado activamente
en el Plan de Expansión acometido por Caja
Rural Castilla-La Mancha comenzando su
actuación por la realización de un macro
proceso de selección en el que fueron recibidas
más de 1.800 solicitudes en el momento
del anuncio del proceso. El objetivo único y
fundamental ha sido la creación de una Bolsa de
Empleo de profesionales del ámbito financiero
que fuera suficiente y adecuada para atender
las necesidades de personal como consecuencia
de la apertura de oficinas en las provincias de
Albacete, Cuenca y Ciudad Real.
El referido proceso de selección se ha
estructurado en cuatro fases bien diferenciadas,
cuya superación paulatina llevó a los candidatos
a la prueba de la entrevista final, prueba
decisiva y decisoria para entrar a formar parte
de la bolsa de empleo de Caja Rural Castilla-La
Mancha:
BÚSQUEDA DE CANDIDATOS
Y FILTRADO DE CURRÍCULOS
Publicación de la oferta de empleo en distintos
medios de comunicación, digitales y prensa
escrita, facilitando la inscripción de las
solicitudes a través de la página web de la Caja,
con un link a Rural Empleo, página de selección
de las Cajas Rurales.
Filtrado de candidaturas: De las 1.838
solicitudes recibidas, fueron seleccionadas
595 en base a criterios objetivos de formación,
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
valorándose fundamentalmente titulaciones
universitarias afines a las materias propias
y/o relacionadas con la actividad de la
Entidad. Es decir, carreras de tipo mercantil,
Ciencias Económicas, Ciencias empresariales,
ADE, Gestión y Administración Pública…; la
experiencia profesional en el sector bancario
y de crédito en general y la disponibilidad
geográfica.
PRUEBAS PSICOTÉCNICAS
Fueron necesarios dos turnos de examen por
el gran número de candidatos, celebrados el
31 de Agosto y 1 de Septiembre a las 11 horas
de la mañana, con una duración estimada
de 35 minutos. Consistieron básicamente
en la resolución de secuencias lógicas alfanuméricas,
cálculos numéricos y problemas
rápidos en ese tiempo limitado.
DINÁMICA DE GRUPO
Ejercicio que permite analizar las actitudes y
sentimientos expresados y mostrados por los
componentes de un grupo ante la presentación
de un problema o actividad al que deben dar
solución. Facilita conocer cómo reaccionan los
candidatos ante las dificultades, su espíritu de
equipo, capacidad de liderazgo y comunicación
verbal. Es un método de valoración de la
inteligencia emocional de los candidatos y de su
capacidad de adaptarse a las situaciones que se
les presentan muy apreciado.
31
ENTREVISTA PERSONAL
Constituyó la principal prueba del proceso
de selección de personal, puesto que es el
momento de conocer si el candidato es la
persona adecuada, verificando su personalidad
y evaluando sus méritos, estudios, trayectoria
y perfil profesional. El tipo de entrevista
realizada fue una entrevista final, individual y
semi-estructurada o mixta de carácter normal
o cordial, con dos o tres entrevistadores, a
fin de facilitar la máxima objetividad en la
decisión.
Resultado de las pruebas:
Se confeccionó una bolsa de empleo para cubrir
las necesidades organizativas de la empresa,
formada por un total de 55 candidatos.
Estos 55 candidatos son los considerados más
aptos, teniendo en cuenta y valorando todas las
fases por las que han ido pasando, así como las
posibles necesidades y perfiles que Caja Rural
Castilla-La Mancha prevé necesitar.
La confección de la bolsa de empleo ha sido
desarrollada por el Departamento de Selección,
Formación y Promoción Interna con la
discreción y confidencialidad requerida por un
proceso de este tipo, respetando y manteniendo
en secreto los datos de los candidatos en función
de unos criterios prefijados, buscando la más
absoluta objetividad e intentando adaptarla a
las necesidades que tenga o pueda tener en el
futuro la Entidad en su proceso de expansión.
La bolsa comenzó a utilizarse en el último
trimestre de 2011. Se ha contratado a
candidatos de la bolsa para cubrir nuevas
vacantes en las oficinas de Albacete, Ciudad
Real, Tarancón y Villarrobledo.

Agentes Financieros
Cada vez más, en España y el resto de
Europa los bancos y cajas de ahorro cuentan
con una figura especializada que aporta
gran valor añadido a sus operaciones y
relación con los clientes. Se trata del agente
financiero, un profesional especializado
en banca y finanzas. No es una franquicia,
aunque distribuya en exclusiva los productos
de una entidad financiera: es un canal de
distribución especializado. Y permite a la
Entidad expandirse por nuevos territorios,
fortaleciendo la fidelización del cliente, y
crecer en competitividad y rentabilidad.
Se han multiplicado los cauces para la
distribución de los productos financieros que
ahora conviven con la red de oficinas tradicional,
que en España sigue siendo el soporte principal,
si tenemos en cuenta la gran cantidad de
oficinas existentes y los hábitos de consumo
financiero en nuestro país.
Estructura de la Plantilla
Durante el año 2011 podemos hablar de
mantenimiento y generación de empleo en
Caja Rural Castilla-La Mancha. La plantilla
ha experimentado un leve ascenso en el
Según el Real Decreto 1245/95, “se consideran
agentes financieros a las personas físicas o
jurídicas a las que una entidad de crédito haya
otorgado poderes para actuar habitualmente
frente a la clientela”, quedando el agente
vinculado a la Entidad mediante un contrato
mercantil de representación exclusiva.
En un entorno comercial en el que cada
vez se valora más la imagen de marca y la
personalización de los servicios, el agente
financiero cumple esta doble función, ya que
en él se combinan la fuerza de una marca que
garantiza productos y servicios de calidad y
la solidez de un profesional especializado que
ofrece a sus clientes, a los que conoce con
detalle, el consejo experto para sacar el máximo
partido de sus recursos y patrimonio.
En el caso de los agentes seleccionados para el
proceso de expansión, se ha buscado calidad
[2.8], [LA1], [LA2], [LA7], [LA13]
número total de empleados/as respecto al
año anterior, fiel reflejo de la prudencia y
racionalización de costes en las políticas
de recursos humanos aplicadas durante
32
y no cantidad, siendo muy meticulosos en la
elección de estos profesionales especializados.
Se ha apostado por una red selecta que cubra
las necesidades específicas de un segmento de
la población con características propias.
El agente financiero ofrece los mismos servicios
dirigidos al cliente privado que cualquier
oficina de Caja Rural Castilla-La Mancha. Es
decir, puede comercializar cuentas, fondos
de inversión, planes de pensiones de ahorro,
seguros, préstamos, etc.
Por tanto, ha de ser una figura con una excelente
preparación y especializada en finanzas, en
gestión de activos y, sobre todo, de productos
de ahorro-inversión y su fiscalidad, formación
comercial y conocimientos sobre el mercado
financiero, asegurador e inmobiliario. Por estas
razones, los nuevos agentes financieros se
someterán a un meticuloso proceso formativo.
el ejercicio. Las nuevas contrataciones
se han compaginado y sabido equilibrar
con las salidas por jubilaciones totales,
fundamentalmente.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
En cuanto a la distribución de los
empleados/as al cierre del año, el
porcentaje de personas adscritas a los
Servicios Centrales representa un 22% de la
Durante el año 2011, Caja Rural Castilla-
La Mancha ha contratado a 31 personas,
de las que más del 60% han sido
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
plantilla, porcentaje inferior al del ejercicio
anterior, que representaba un 24,9%. Con
ello, Caja Rural Castilla-La Mancha ha
conseguido continuar la línea de mejora del
mujeres, lo que viene a ser un ejemplo
de Empresa responsable que fomenta
de una forma tangible y real la igualdad
33
ratio de eficiencia operativa de la Entidad,
descargando el peso de Servicios Centrales
y reforzando la red de oficinas en su parte
comercial y de negocio.
de oportunidades en el acceso al empleo
dentro de la Entidad y la equiparación de
sexos en la plantilla.

En 2011 se ha producido una mayor
promoción interna en la red de oficinas de
La plantilla de Caja Rural Castilla-La Mancha
al cierre del año 2011 sigue siendo bastante
joven, con una media de edad de 42 años. El
47,63% de la plantilla lleva en la empresa
Caja Rural Castilla-La Mancha, donde los
nombramientos de Directores/as, y Jefes/
menos de 15 años, frente a un 52,37% que
tiene una antigüedad superior a los 16 años.
De ello se desprende que la Entidad posee
34
as de Departamento se han repartido en las
proporciones que se indican.
un valioso capital humano formado por
empleados con amplia experiencia en el
sector y una cantera importante de jóvenes
para afrontar los retos del futuro.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
El plan de Jubilaciones Parciales a partir de
los 60 años puesto en marcha por Caja Rural
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Castilla-La Mancha en el año 2006 sigue dando
muy buenos frutos, como demuestran las
35
cifras. Un total de 10 empleados han accedido
a la Jubilación Parcial durante el año 2011.

Durante 2011 se ha visto reducido el
porcentaje de absentismo general un
6,31%, y en particular el absentismo
por enfermedad no laboral ha
36
disminuido, un 4,61% respecto al
año anterior.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
El detalle de la plantilla por sexos refleja en 2011 una plantilla cada vez más compensada, donde
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
37
el sexo femenino representa ya el 36% del total.
Política retributiva
de la Entidad [LA14]
Uno de los objetivos de Caja Rural Castilla-
La Mancha, desarrollado a través de la
División de Recursos Humanos, es la
definición de una política de retribuciones
coherente, equiparativa, competitiva y que
sirva como elemento de motivación de las
personas.
La distribución de salarios de la Entidad
en 2011 ha venido marcada por la
negociación del XX Convenio Colectivo para
las Sociedades Cooperativas de Crédito, así
como por la marcada crisis económica en el
país. En cualquier caso, la sola vinculación
a la norma convencional anula cualquier
atisbo de tratamiento desigual por razón
de sexo o exclusión social, práctica también
combatida gracias a la vigilancia y control
desarrollados por el Comité Permanente de
Igualdad de la Caja.

Cursos de Formación y desarrollo profesional.
Igualdad y Diversidad de oportunidades [LA10], [LA11], [LA12]
En 2011 se han llevado a cabo casi un
centenar de cursos y se han impartido 10.472
horas lectivas, que han propiciado la mayor
especialización y cualificación profesional
del capital humano de Caja Rural Castilla-La
Mancha, coadyuvando con estas acciones al
aumento de la competitividad de la Entidad.
Es de resaltar la colaboración con empresas de
reconocido prestigio nacional e internacional
como CEF, EFPA España, Instituto Madrileño
de Formación, Intermoney, Fedeto, Promoción
y Desarrollo de Cursos Técnicos, IIR España,
Auralog, Grupo de Capacitación Tecnológica,
Colegio Oficial de Economistas, Fundación
Fomento e Innovación Industrial, TCM
Formación o Bureau Veritas Formación, que
junto a los formadores internos de la Entidad,
empleados de reconocida experiencia y
cualificación, han garantizado una formación
de calidad para los empleados de Caja Rural
Castilla-La Mancha.
Todos estos cursos se han llevado a cabo en
Madrid, Toledo, Guadalajara y Talavera de
la Reina, pensando siempre en la opción que
mejor se adaptara a las necesidades de los
empleados/as, siempre con la clara intención
de favorecer y ayudar a la conciliación de la vida
laboral y personal. Por ello, y como muestran los
gráficos, toma bastante fuerza y protagonismo
la formación a distancia.
Gracias al buzón de sugerencias existente en
la aplicación informática de Formación, cuya
implementación se realizó en 2009 y 2010,
la mayoría de los empleados/as ha podido
solicitar su propia formación una vez más en
2011, definiendo su vida formativa y laboral
según las competencias de cada uno.
Conscientes de lo importante que es para
Caja Rural Castilla-La Mancha implicar a su
personal en el área de Negocio, en el año 2011
se ha hecho un importante esfuerzo en la Oferta
Formativa con la clara intención de imprimir la
necesaria vocación comercial a todo el personal
de oficinas.
HORAS LECTIVAS
Durante todo el año 2011 se han impartido
48.222 horas lectivas.
MODALIDADES
Se han desarrollado cursos a través de tres
modalidades: presencial, teleformación y
mixta. La modalidad de teleformación ha sido
la gran protagonista, porque así ha sido elegida
por la propia plantilla.
INSTALACIONES
Las instalaciones utilizadas para la formación
en Caja Rural Castilla-La Mancha son aulas y
salas totalmente equipadas, con medios que
facilitan la formación al empleado, tales como
portátiles, equipos informáticos, cañones de
proyección, todo tipo de material de escritura,
manuales de apoyo a cada acción formativa
y empleados que hacen las veces de tutores
38
especialistas en cada materia. Y por supuesto,
con la flexibilidad suficiente para adaptar los
cursos a cualquier horario que se proponga.
PARTICIPANTES
Durante el trasncurso de todo el año 2011 se
puede afirmar que se ha formado la totalidad
de la plantilla de Caja Rural Castilla-La Mancha.
Muchos de los empleados/as se han inscrito en
muchos de los cursos ofertados, por lo que se
puede concluir que actualmente todos y todas
están concienciados de la importancia de la
formación para el desarrollo de su trabajo diario.
Las demandas mayoritarias trasladadas al
Departamento de Formación son cursos,
seminarios, etc., de empleados de Servicios
Centrales que valoran como necesaria su
realización para un mejor desempeño de su
labor diaria.
De todos los cursos impartidos en 2011 hay que
resaltar el de Agente de Igualdad, impartido a
los empleados/as que forman parte del Comité
Permanente de Igualdad de Caja Rural Castilla-
La Mancha. Dicho curso responde a la necesidad
de formar en igualdad de oportunidades a dichos
miembros del Comité, intentando responder
a la obligación de incorporar en España dos
directivas en materia de igualdad relativas al
trato de igualdad entre hombres y mujeres en
lo referente al acceso al empleo, formación,
promoción de profesionales, condiciones de
trabajo y acceso a bienes y servicios y su
suministro. El referido curso fue impartido por
la empresa Grupo de Capacitación Tecnológica.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
CURSOS IMPARTIDOS POR ZONAS
TOLEDO 18
TALAVERA 2
MORA 1
GUADALAJARA 2
MADRID 19
HORAS LECTIVAS
PRESENCIAL 8.180
TELEFORMACION 38.898
MIXTA 1.144
ALUMNOS FORMADOS
MUJERES 1.138
HOMBRES 1.498
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
39

Modalidades de Formación
Destacar un año más, el Curso de Prevención
de Blanqueo de Capitales impartido a toda la
plantilla, este año con la novedad de haberse
desarrollado utilizando la Plataforma Virtual
Selección de Personal [LA11]
Además del importante proceso de selección
comentado anteriormente, se reitera la
colaboración con instituciones educativas de
primera magnitud a través de la realización de
prácticas universitarias retribuidas por la Caja.
Aproximadamente un 30% de los universitarios
que hacen prácticas en Caja Rural Castilla-
La Mancha ha mantenido con posterioridad
una relación laboral con la Entidad, siendo
ya más de 50 los empleados/as indefinidos/
as procedentes de estas prácticas, algunos
directores/as de oficina. Por tanto, las
prácticas constituyen, igualmente, una fuente
de reclutamiento extraordinaria de futuros
profesionales de Caja Rural Castilla-La Mancha
formados en la propia empresa.
En 2011 y como cada año, un gran número
de estudiantes de diferentes Universidades
españolas se interesaron en participar en
el proceso de selección para realizar sus
prácticas en Caja Rural Castilla-La Mancha.
Concretamente, se recibieron 217 solicitudes
por el Departamento de Selección, Formación
y Promoción Interna.
Finalmente, un total de 76 alumnos hicieron sus
prácticas universitarias en Caja Rural Castilla-
La Mancha durante el periodo estival de 2011,
procedentes de las siguientes Universidades:
Universidad de Castilla-La Mancha
Es la principal fuente de alumnos de
Administración y Dirección de Empresas,
Derecho, Gestión y Administración Pública,
Informática y Químicas. En 2011 hicieron
prácticas en Caja Rural Castilla-La Mancha
Moodle, por lo que todos los empleados/as han
podido acceder a los contenidos y ejemplos
prácticos, así como al examen de evaluación
final vía on line. Esta acción ha facilitado una
alumnos de los campus de Toledo, Talavera de
la Reina, Ciudad Real y Albacete.
Universidad Complutense de Madrid
El C.E.S. Felipe II de Aranjuez, adscrito a la UCM,
ha hecho posible que 7 alumnos de Ciencias
Empresariales realicen sus prácticas en varias
sucursales de Caja Rural Castilla-La Mancha.
Universidad de Alcalá de Henares
Los 7 alumnos procedentes de esta Universidad
facilitaron la cobertura de las oficinas de
municipios de Guadalajara.
Universidad Carlos III de Madrid
Tras varios años sin recibir alumnos procedentes
de esta Universidad, en 2011 la Caja recibió a 2
estudiantes de LADE y Ciencias Empresariales.
40
vez más la conciliación de la vida laboral y
personal. Los resultados obtenidos han sido
muy positivos, registrando una nota media
final de 9,73.
El resultado de las prácticas a lo largo de
2011 ha sido plenamente satisfactorio, dadas
las valoraciones enviadas por sus tutores
al Departamento de Selección, Formación y
Promoción Interna.
Veinticinco de estos alumnos en prácticas
renovaron las mismas hasta diciembre del
mismo año.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Salud y Prevención en el trabajo [LA6], [LA8]
PLAN DE PREVENCIÓN DE RIESGOS
LABORALES DE CAJA RURAL DE
CASTILLA-LA MANCHA:
En septiembre de 2011, en base al cambio de
denominación social de la Entidad, se llevó
a cabo la revisión y actualización del Plan de
Prevención de Riesgos Laborales, implantado
desde junio de 2004.
En dicho PLAN DE PREVENCIÓN se recoge:
>La estructura organizativa de la empresa en
todos sus niveles jerárquicos.
>Las responsabilidades y las funciones de
estos niveles jerárquicos en el campo de la
Prevención de Riesgos Laborales.
>Las prácticas, procedimientos y procesos de
actuación incluidos en el Manual de Gestión,
que contempla los siguientes aspectos:
• Evaluación y control de riesgos.
• Planificación de la prevención: objetivos y metas
• Consulta y participación de los trabajadores.
• Control de actuaciones.
•Interrelación con otros sistemas de gestión
• Auditorías.
• Revisiones del sistema
>Los recursos necesarios para realizar la
acción de prevención de riesgos en la empresa.
PLAN DE ACTUACIONES
PREVENTIVAS
Dentro del Plan de Actuaciones Preventivas
presentado al Comité de Seguridad y Salud
en febrero de 2011 se han llevado a cabo las
siguientes actividades:
> Revisión de la evaluación inicial de riesgos
de los centros evaluados, en virtud al acuerdo
adoptado por el Comité de Seguridad y Salud
en 2002, siendo revisados un total 43 centros
de trabajo.
>Realización de la evaluación inicial de riesgos
de nuevos centros de trabajo, tales como
Villarrobledo, Albacete, Cuenca y Tarancón.
>Evaluación de riesgos de Servicios Centrales.
>Toma de datos para llevar a cabo la evaluación
de riesgos de factores psicosociales a través
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
de un cuestionario puesto a disposición de la
totalidad de la plantilla.
>Estudio
Centrales.
de temperaturas en Servicios
>Propuesta de medidas preventivas a adoptar
en los diferentes centros de trabajo.
>Realización de actividades necesarias para
suprimir o disminuir los riesgos detectados en
las evaluaciones de riesgos.
>Formación e información a los trabajadores
de nueva incorporación sobre los riesgos
existentes, medidas de protección y medidas
de emergencia.
>Investigación de todos los accidentes
y atracos ocurridos durante el año,
independientemente de su gravedad, por parte
del técnico del Servicio de Prevención.
>Realización de reconocimientos médicos
periódicos.
COMITÉ DE SEGURIDAD Y SALUD:
CARACTERÍSTICAS Y FUNCIONES
Para asegurar la participación de los
trabajadores en los temas relacionados con
la prevención de riesgos laborales, y en virtud
de los artículos 34 y 35 de la Ley 31/1995 de
Prevención de Riesgos Laborales, Caja Rural
Castilla-La Mancha cuenta con Delegados de
Prevención, elegidos por votación por y entre
los representantes de los trabajadores, en un
número adecuado al total de trabajadores que
representan.
Para dar cumplimiento al artículo 38 de la Ley
31/1995 de Prevención de Riesgos Laborales,
hay constituidos sendos Comités de Seguridad
y Salud como órganos de representación
paritarios compuestos por los Delegados de
Prevención y representantes de la empresa en
mismo número. Para la Red de Oficinas existe
un Comité de Seguridad y Salud y un Comité
de Sucursales constituido el 1 de Octubre
de 1996. El Comité de Seguridad y Salud de
Servicios Centrales se constituyó el 30 de
Septiembre de 1996.
A los mencionados Comités acuden con voz y
sin voto los Delegados Sindicales y el Técnico
41
en Prevención del Servicio de Prevención
Mancomunado.
La principal función del Comité de Seguridad y
Salud es desarrollar la información, el dialogo
y la participación equilibrada entre la empresa
y los trabajadores/as y/o sus representantes
para ejercer sus funciones de participación,
de manera que se pueda garantizar un mejor
nivel de protección de la seguridad y salud
de los trabajadores (Ley de Prevención de
Riesgos Laborales). Los Comités se rigen por
el reglamento interno aprobado en marzo de
2004.
El Comité de Seguridad y Salud, como órgano
de participación para la consulta regular
y periódica sobre la salud y seguridad,
es consultado en todas las cuestiones
relacionadas con la política de prevención en la
empresa y, específicamente, en las siguientes
cuestiones:
•La identificación de los riesgos que deben ser
objeto de evaluación y control.
•La identificación de los riesgos y
procedimientos para su evaluación.
•La elaboración, puesta en práctica, evaluación
y revisión de planes y programas de prevención.
•El estudio previo del impacto en la salud laboral
de los proyectos en materia de planificación, la
organización del trabajo y la introducción de
nuevas tecnologías (Art. 33.1,a)
•Los procedimientos, contenido y organización
de las actividades de información y formación
de los trabajadores en materia de salud y
seguridad.
•Las iniciativas de mejora de las condiciones
de trabajo o de corrección de las deficiencias
existentes a iniciativa de alguna de las partes.
•La designación por el empresario de
trabajadores para ocuparse de las funciones
preventivas, la determinación de dichas
funciones y la evaluación de su funcionamiento.
•La elección de la entidad y las condiciones de
concertación en caso de recurrir a servicios de
prevención externos (Art. 32).
•La asignación presupuestaria para la
organización de los recursos de prevención.
•El diseño de programas de vigilancia de la
salud adaptados a los riesgos y la evaluación de
sus resultados, con las limitaciones previstas en
el Art. 22.4 de la Ley de Prevención de Riesgos
Laborales.
•Cualesquiera otras medidas relacionadas

con la organización de la prevención por el
empresario.
Para el ejercicio de sus funciones, los Comités
de Seguridad y Salud tienen las siguientes
competencias y facultades:
•Conocer directamente la situación relativa a
la prevención de riesgos en el centro de trabajo,
realizando a tal efecto las visitas oportunas.
•Conocer cuantos documentos e informes
relativos a las condiciones de trabajo sean
necesarios para el cumplimiento de sus
funciones, así como los procedentes de la
actividad del Servicio de Prevención, en su caso.
•Conocer e informar la programación anual de
los Servicios de Prevención.
•Solicitar la intervención o el asesoramiento
del Servicio de Prevención ante problemas
específicos. (Art. 31.2).
•Promover y participar en investigaciones
sobre:
- Evaluación y control de riesgos
- Incidencia de daños derivados del trabajo
- Evaluación de la eficacia de la acción preventiva
•Conocer, trimestralmente al menos, las
estadísticas sobre el índice de absentismo
y sus causas; los accidentes de trabajo
y enfermedades profesionales y sus
consecuencias; los índices de siniestralidad;
los estudios periódicos o especiales del
medio ambiente laboral y los mecanismos
de prevención que se utilicen, con el fin de
identificar eventuales relaciones entre los
riesgos y los daños a la salud.
•Recabar del empresario la adopción de
medidas de carácter preventivo y para la mejora
de los niveles de protección de la seguridad y
salud de los trabajadores, pudiendo a tal fin
efectuar propuestas al empresario, así como al
Comité de Seguridad y Salud para su discusión
en el mismo.
•Promover la participación y colaboración de
los trabajadores en la prevención, recogiendo y
estudiando sus sugerencias y propuestas.
•Estudiar y dictaminar cuantas propuestas
realice la empresa en orden a la prevención de
riesgos.
•Colaborar con la Inspección de Trabajo y
Seguridad Social en sus visitas a los centros,
42
acompañándola durante las mismas y
formulándole las observaciones que se estimen
oportunas (Art. 40).
Los Comités se reúnen de forma conjunta
trimestralmente y siempre que lo solicita
alguna de las representaciones del mismo.
La composición actual de los Comités de
Seguridad y Salud de Caja Rural Castilla-La
Mancha es la siguiente:
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Convenio colectivo y relaciones con
los representantes de trabajadores
Las relaciones laborales en Caja Rural Castilla-
La Mancha son reguladas por el XIX Convenio
Colectivo para las Sociedades Cooperativas de
Crédito, publicado en el B.O.E. de 15 de enero
de 2008, según Resolución de 21 de Diciembre
de 2007 de la Dirección General de Trabajo.
Su ámbito temporal tiene una duración de
cuatro años, hasta el 31 de Diciembre de 2010;
durante todo el ejercicio 2011 se ha producido
la negociación del futuro XX Convenio
Colectivo, sin que a 31 de Diciembre se haya
llegado a una redacción definitiva de mismo.
La estructura de Comités de Empresa
y Delegados de Personal de Caja Rural
Castilla-La Mancha es la siguiente:
>Comité de Empresa de Servicios Centrales.
Caja Rural Castilla-La Mancha es una Entidad
que pretende proporcionar la mejor calidad
de vida a las personas que trabajan en ella,
destacando entre las acciones desarrolladas
de marcado carácter social las siguientes:
Formación
Ayudas de Estudios a Empleados
Formación continua en la empresa
Máster de Asesor Financiero Europeo
Descuentos en cursos de posgrado del Centro
de Estudios Financieros
Salud
Seguro de Salud
Los empleados de Caja Rural Castilla-La
Mancha y sus familiares directos tendrán
derecho a contratar una póliza con la compañía
aseguradora DKV a precios muy reducidos.
Seguro de Fallecimiento Accidental
Tal y como dice el artículo 41 del XIX Convenio
Colectivo, los empleados en activo tendrán
derecho a un seguro que cubra el riesgo de
fallecimiento en servicio.
Seguro de Accidentes de Caja Rural
Castilla-La Mancha
La Entidad facilita un Seguro de Accidentes a
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
>Comité de Empresa de la provincia de Toledo
(red de oficinas).
>Comité de Empresa de la provincia de Madrid.
>Delegados de Personal de la provincia de
Guadalajara.
>Tres Delegados Sindicales en provincia de Toledo.
Los Comités de Empresa y Delegados se reúnen
periódicamente en el local existente al efecto
en los Servicios Centrales de la Entidad, y son
puntualmente informados de todos aquellos
aspectos que se reflejan en el Estatuto de los
Trabajadores, Convenio Colectivo y demás
normativa de aplicación.
Durante el año 2011 puede afirmarse que ha
existido un buen clima laboral, en el que las
relaciones entre empresa y representantes
todos sus empleados/as, que les garantiza
unas cantidades en caso de fallecimiento o
incapacidad.
Familia
[LA4], [LA9]
Beneficios Sociales de empleados/as [LA3]
Ayuda de Estudios para Hijos:
Anualmente, los trabajadores de Caja Rural
Castilla-La Mancha con hijos de edades
comprendidas entre los 0 y 25 años en el
momento de la solicitud, tendrán derecho
a percibir la Ayuda Estudios para Hijos que
regula el artículo 38 del XIX Convenio Colectivo.
Regalos de Reyes
Los días 5 de Enero de cada año, se organiza
en los Servicios Centrales una fiesta para los
hijos de empleados menores de 8 años, en la
que cada uno ellos recibe un regalo de parte de
SS.MM. Los Reyes Magos de Oriente.
Cesta de Navidad
Todas las personas que forman parte de Caja
Rural Castilla-La Mancha reciben en Navidad
una gran cesta de productos navideños, en su
mayoría elaborados en la región.
Gratificación por matrimonio
Los empleados con contrato indefinido que
contraigan matrimonio recibirán, por cortesía
del Consejo Rector de la Entidad, una paga extra
43
sindicales han estado encuadradas en la
normalidad y cordialidad deseables.
Fruto del diálogo abierto entre ambas
partes, se ha puesto en marcha el Primer
Plan de Igualdad de la Entidad, aprobado por
absoluto consenso entre los Comités y la
representación empresaria. Igualmente, se ha
informado puntualmente a los Comités sobre
materias tan importantes como el proceso de
instauración de un plan de retribución flexible
para los empleados/as que así lo soliciten,
los planes de formación a disposición de los
empleados/as o las medidas adoptadas para
fomentar la igualdad entre mujeres y hombres
en la empresa, así como el seguimiento
puntual del proceso de selección abierto con
motivo del Plan de Expansión de la Entidad.
en su siguiente nómina como “Gratificación
por Nupcias”.
Vacaciones sobre Convenio
Caja Rural Castilla-La Mancha concede a sus
empleados/as dos días de vacaciones más
por encima de los 22 que señala el Convenio
Colectivo, lo que redunda en beneficio de
las personas y sus familias, favoreciendo la
necesaria conciliación de la vida laboral y
familiar. Además, progresivamente aumenta
el precio de la Bolsa de Vacaciones recogida
en el Convenio y que se abona a todos los
trabajadores, aplicándola igualmente sobre
estos 2 días extras.
Anticipos
Según estipula el artículo 31 del Convenio
Colectivo, los trabajadores/as tienen derecho a
percibir antes de que llegue el día señalado para
el pago anticipos a cuenta de hasta el 100 por 100
de la retribución de la mensualidad en curso.
Además, y según el artículo 34, los empleados
con más de un año de antigüedad en la
empresa tendrán derecho, con objeto de atender
necesidades importantes o apremiantes,
debidamente justificadas, a la concesión
de anticipos sin interés de hasta nueve
mensualidades.

Productos Financieros:
Cuentas Corrientes y Tarjetas de Crédito:
Los empleados de Caja Rural Castilla-La
Mancha se beneficiarán de cuentas corrientes
y tarjetas de crédito sin comisión alguna.
Préstamos:
Los empleados con más de un año de
antigüedad tendrán acceso a la concesión
de varios tipos de préstamos en condiciones
muy especiales. Son los siguientes:
- Préstamos de Vivienda Habitual
- Préstamos de Consumo
- Préstamos de Segunda Vivienda
- Préstamos de Ampliación de la Vivienda Habitual
Préstamos de Vivienda Habitual:
Son préstamos destinados a la compra de
vivienda para uso propio y como residencia
habitual y permanente del empleado/a. Las
condiciones son las siguientes:
- Duración: 30 años
- Interés Variable: Euribor menos 2,50 puntos
- Importe Máximo: Para comprar o construir el 90%
del valor de tasación o del contrato de compraventa.
Se aportarán los dos y se tomará el de menor
importe.
Préstamos de Ampliación de Vivienda
Habitual:
Son préstamos destinados a obras de
ampliación de la vivienda de uso habitual.
Las condiciones son las siguientes:
- Duración: 20 años
- Interés Variable: Euribor menos 2,50 puntos
- Importe Máximo: Para comprar o construir el 90%
del valor de tasación o presupuesto del constructor.
Se aportarán los dos y se tomará el de menor
importe.
Préstamos de Segunda Vivienda:
Son préstamos destinados a la compra de una
vivienda para uso propio, pero no habitual.
Políticas para obtener los resultados propuestos en 2011 [4.8]
La política de la División de Recursos
Humanos viene profundamente marcada
por las líneas estratégicas marcadas
por la Dirección General, que ya forman
parte de la filosofía y espíritu de la
Entidad: contribuir a ofrecer un servicio
de asesoramiento profesionalizado y de
Las condiciones son las siguientes:
- Duración: 20 años
- Interés Variable: Euribor
- Importe Máximo: Para comprar o construir
el 90% del valor de tasación o del contrato
de compra-venta. Se aportarán los dos y se
tomará el de menor importe.
Préstamos de Consumo:
Las condiciones son las siguientes:
- Duración: 8 años
- Interés Variable: Euribor menos 2,00 puntos
- Importe Máximo: 24.000 euros.
Otros:
Prestación complementaria
por Incapacidad Temporal:
Tal y como dice el Artículo 39 del Convenio
Colectivo, todos los trabajadores de Caja Rural
Castilla-La Mancha percibirán el 100 por 100
de su salario real aunque se encuentren en
situación de baja por Incapacidad Temporal.
Permisos Retribuidos:
Aparecen recogidos en el Artículo 16 del
Convenio y son los siguientes:
- Quince días naturales por matrimonio.
- El día que se celebre la ceremonia en los casos de
matrimonio de descendientes o colaterales hasta el
tercer grado.
- Tres días por nacimiento de hijos.
- Media jornada por bautismo o comunión de
descendientes.
- De tres a cinco días en los casos de enfermedad
calidad a los socios y clientes de Caja
Rural Castilla-La Mancha bajo el modelo
de banca tradicional.
Al servicio de ese fin primordial se asignan
las personas a los distintos puestos en
función de sus perfiles; se les ofrece la
44
grave de padres, cónyuge o hijos.
- Dos días por fallecimiento de parientes hasta el
segundo grado de consanguinidad o afinidad.
- Tres días por traslado del domicilio habitual, aun
cuando sea dentro de la misma localidad.
- Por concurrencia a exámenes, el tiempo
indispensable para la realización de los mismos.
- Por el tiempo indispensable, para el cumplimiento de
un deber inexcusable de carácter público y personal.
- Las trabajadoras, por la lactancia de un hijo
menor de nueve meses, tendrán derecho a una
hora de ausencia del trabajo, que podrán dividir en
dos fracciones, pudiendo utilizar una al principio y
otra al final de la jornada. Con carácter alternativo
dicha ausencia podrá sustituirse por un permiso
retribuido de 15 días naturales a continuación del
descanso de maternidad, o bien 10 días naturales
a continuación del descanso por maternidad y los
otros 5 días naturales antes que el hijo cumpla 12
meses de edad.
- En los casos de partos múltiples tendrán derecho
a 5 días naturales adicionales por cada hijo, que
necesariamente deberán acumularse al descanso de
maternidad.
- Quien por razones de guarda legal tenga a su
cuidado directo a algún menor de ocho años, tendrá
derecho a una reducción de la jornada de trabajo
con la disminución proporcional del salario, entre un
mínimo de una hora diaria y un máximo de la mitad
de la duración de aquélla.
formación más cualificada y todas las
oportunidades de desarrollo profesional;
se contribuye a generar un buen clima
laboral, con medidas que favorezcan la
conciliación de la vida laboral y personal,
y se crean unos canales de comunicación
adecuados y fluidos con la plantilla.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
“El actual panorama financiero ha requerido
un esfuerzo extra por parte de la red de
Caja Rural Castilla-La Mancha. La División
Comercial, con sus departamentos, no podía
estar ajena a esta situación. Por ello, durante
el año 2011 dio un paso más en su labor de
apoyo a las oficinas de la Entidad con la puesta
en marcha de una serie de nuevas prácticas
en la forma de trabajar e introduciendo unas
novedosas y modernas herramientas cuya
principal misión es dinamizar la actividad de
la red.
El principal reto para esta División ha sido
la expansión de su red por toda la región de
Castilla-La Mancha, para lo cual diseñó un
BANCA SEGUROS
BANCA COMERCIOS
MARKETING Y PUBLICIDAD
DIREC CIÓN DE
NEGOCIO
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
ambicioso proyecto que tuvo como primer
resultado la apertura de 4 nuevas oficinas y 8
agencias financieras.
2011 ha sido un año lleno de dificultades e
incertidumbres, y para superarlas, los diferentes
departamentos de la División Comercial se han
esforzado como nunca, con el único objetivo
de proporcionar el apoyo y las herramientas
necesarias para la difícil labor comercial que
diariamente tienen que realizar las oficinas de
esta Entidad.
Para ello, durante este pasado año se han
lanzado novedosas campañas, como la de José
Mota por parte del departamento de Marketing y
Publicidad, que ha supuesto para la marca Caja
Rural Castilla-La Mancha un éxito reconocido en
sus diferentes ámbitos de actuación. También
se han puesto en circulación productos
BANCA EMPRESAS
BANCA PERSONAL
DIRECCIÓN GENERAL
ADJUNTA
DIVISIÓN DE
RIESGOS
45
BANCA HIPOTECARIA
4. Modelo de negocio
novedosos para la Entidad, como los seguros de
decesos o los Planes de Previsión Asegurados
por parte del Departamento de Banca Seguros.
Por otra parte, se han introducido nuevas
formas de trabajar más dinámicas, activas y
participativas, de tal forma que aunque el área
de actuación sea más extensa, las oficinas
puedan sentir la cercanía y disponibilidad
de los departamentos de esta División.
Para cumplir este objetivo, nada mejor que
las nuevas tecnologías de la Información y
Comunicación (TICs), cada vez más presentes
y utilizadas en Caja Rural Castilla-La Mancha.
Por último, resaltar la introducción de un
nuevo aplicativo, el CRM, que está resultando
toda una revolución en la labor comercial,
ya que proporciona una información casi
en tiempo real de la actividad de cada una
de las oficinas, lo que permite realizar un
seguimiento de todas las actuaciones de
cara a una mayor eficiencia de la actividad
comercial”
Enrique Muñoz Sánchez
Director de la División Comercial
DIRECCIÓN DE
REDES
DIRECCIÓNES
TERRITORIALES
SUCURSALES

4.1. División Comercial
Banca de Empresas
El entorno empresarial, tanto a nivel nacional
como regional, no ha sido nada fácil durante el
año 2011, ya que se ha mantenido la tendencia
de destrucción de empresas iniciada en 2008.
En este año se ha producido un descenso en
el número de empresas activas en todas las
provincias de la región y en los últimos cinco
años la caída acumulada también ha sido
generalizada en todas las provincias, en especial
en Cuenca, Toledo y Guadalajara.
El departamento de Banca de Empresas ha
apostado por estar muy cerca tanto de nuestra
red de oficinas, cada vez más extensa, como
de las empresas de la región buscando vías
de financiación acordes a la situación actual,
manteniendo a la red puntualmente informada
y preparada para poner en funcionamiento
cualquier nueva vía encaminada a dotar de
liquidez a las empresas, asesorándoles en
cualquier cuestión que necesitaran.
Debido fundamentalmente al retraso en los
pagos de la Administración regional, el apoyo de
la Entidad al tejido empresarial de la comunidad
autónoma, se ha ido materializando en la firma
de diferentes acuerdos y convenios con diversos
colectivos y asociaciones empresariales, con la
finalidad de facilitar y asegurar a los beneficiarios
de los mismos la continuidad en el ejercicio de
su actividad profesional. Entre estos colectivos
se encuentran las farmacias, las empresas de
prestación de servicios de transporte escolar y
los veterinarios. Además, la renovación a finales
de año del convenio con FEDETO CEOE-CEPYME,
incluyendo una nueva línea para el descuento
de facturas con la Administración, amplía la
posibilidad de financiación de aquellas empresas
que mantengan contratos con la misma.
En este año saliente, el Departamento de
Banca de Empresas ha establecido un canal
de comunicación directo con la red a través de
la Intranet 2.0. El objetivo de dichos canal es
mantener un contacto continuo donde poder
consultar de una manera sencilla cualquier
información que las oficinas necesiten en
lo relacionado con el mundo empresarial:
protocolos de tramitación de nuevas operaciones;
condiciones y tarifas de los convenios y/o
acuerdos firmados recientemente; boletín
Empresárea, donde cada día se recogen las
principales noticias del mundo empresarial y un
link con las preguntas más frecuentes recibidas
por el Departamento, así como un diccionario
para consultar términos financieros. Además
se trata de un canal de comunicación de doble
dirección, ya que en el apartado de sugerencias
y preguntas la red de oficinas puede plantear sus
inquietudes para mantenerlo vivo y actualizado
en función de sus demandas.
El pasado 15 de diciembre de 2011 fue aprobado
por las Cortes Regionales el Proyecto de Ley
de Emprendedores, Autónomos y Pymes de
Castilla-La Mancha, cuyo objetivo fundamental
es servir de “motor de empleo y riqueza” en la
región. La mayor necesidad de una empresa de
46
nueva creación es la financiación, además del
apoyo continuo y asesoramiento que pueda
recibir de su entidad de referencia. Por ello,
desde el Departamento de Banca de Empresas
se sigue apoyando la creación de nuevas
empresas, informando de ello a la red para iniciar
las relaciones comerciales necesarias para su
captación como clientes y cubrir sus necesidades
de una forma más personalizada. Así, en 2011 el
ratio de efectividad de esta acción comercial ha
sido del 16%, tres puntos porcentuales más que
el año anterior.
La captación de activo en empresas ha venido
generado por las propias necesidades de éstas,
que en el entorno actual son cada vez mayores,
ya que a la delicada situación económica hay
que añadir los retrasos en los pagos. En ambas
situaciones, habituales y excepcionales, Caja
Rural Castilla-La Mancha ha estado al lado de
las empresas atendiendo sus necesidades, con
el fin de que puedan continuar su actividad
profesional.
En cuanto a la captación de pasivo y otros
productos de campaña, se ha utilizado el CRM
para poner a disposición de la red clientesobjetivo,
tanto personas físicas como jurídicas
una herramienta que ayudará al cumplimiento
de los objetivos fijados por la Entidad.
En cuanto al número de clientes empresa en el
2011, se ha registrado un incremento del 5.14%
con respecto al año anterior.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Banca Hipotecaria
Como prácticamente todos los mercados, el
hipotecario también ha sufrido el efecto de la
crisis, siendo uno de los más perjudicados.
Aun así, y con todos los elementos en contra
(el principal, un fuerte descenso de la venta
de viviendas), el Departamento ha sabido
Banca Personal
El Departamento de Banca Personal ofrece
productos y servicios de inversión a los clientes
de Caja Rural Castilla-La Mancha. Entre los
servicios ofrecidos figuran:
•Compra-venta de acciones de mercados nacionales e
internacionales.
•Compra-venta de productos derivados (futuros,
opciones, warrants).
•Compra-venta de fondos de inversión.
•Compra-venta de renta fija, tanto pública como
privada.
Cabe destacar el modelo de arquitectura abierta
Productos nuevos y específicos adaptados a
la situación y las necesidades de los clientes.
Dada la situación de volatilidad vivida en
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
reinventarse y seguir apoyando tanto a los
particulares que adquirían su vivienda como a los
promotores con los que la Caja ya tenía firmadas
operaciones, para ayudarles a vender las casas
que estaban todavía pendientes. Estas acciones
han llegado a buen puerto, ya que se ha copado
una cuota de mercado del 23% en este sector.
en fondos de inversión de Caja Rural Castilla-
La Mancha. La Entidad ofrece a sus clientes la
posibilidad de invertir en la mayoría de gestoras
nacionales e internacionales de mayor prestigio.
Descripción de la situación bursátil en 2011
El IBEX35 sufrió una pérdida en 2011 de -13,11%, y
el EUROSTOXX de -17,05%. Las bajadas en ambos
índices reflejan el sentir de los inversores durante el
año. El miedo a sufrir un colapso en la Zona Euro
provocó la salida de los inversores en renta variable
europea. El sector financiero fue el más castigado
por su exposición a la deuda soberana.
2011, Caja Rural de Castilla la Mancha,
comercializó un fondo de inversión
garantizado. El fondo garantizaba a
vencimiento el 100% del capital invertido
47
Todo esto ha sido posible gracias a la mediación
hecha por el Departamento de Banca Hipotecaria
con la red de oficinas, que es la intermediaria para
conocer las necesidades de los clientes, pudiendo
de esta manera prestar tanto un asesoramiento
individual como un producto específico adaptado
a las necesidades de cada cliente.
Ante un panorama financiero tan convulso,
muchos clientes optaron por activos refugio,
como los fondos de inversión de renta fija. Los
problemas en Grecia y Portugal, y el aumento de
la prima de riesgo de Italia y España, generaron
una situación de desconfianza que motivó la
búsqueda de activos de clara solvencia. Los
inversores dieron prioridad a la seguridad en vez
de a la rentabilidad.
Inversiones financieras de los clientes de Caja
Rural Castilla-La Mancha (gráfico alusivo por
categorías sobre inversión en renta variable, fija,
mixtos, etc. y comparativa con años precedentes).
más una rentabilidad del 7% (3,17% T.A.E.).
A su vez, aumentó la compra de bonos de
renta fija por parte de los clientes de Caja
Rural Castilla-La Mancha durante 2011.

Marketing y Publicidad
El objetivo principal del Departamento de
Marketing y Publicidad es dar a conocer la marca
y los principales productos y servicios de Caja
Rural Castilla-La Mancha. En este sentido, el año
2011 fue crucial por haber tenido que publicitar
la nueva marca Caja Rural Castilla-La Mancha.
El cambio de denominación, producido tras
48
su aprobación por la Asamblea General de la
Entidad, supuso el hito más importante de 2011
para este Departamento, pero no fue la única
novedad.
La publicitación de la nueva marca se
efectuó en dos fases: en la primera se
utilizaron diversos soportes, ya que
además de cartelería, cuñas de radio,
banners en páginas web, vallas publicitarias
y autobuses, se instalaron lonas y vinilos
en la sede central de Caja Rural Castilla-La
Mancha, con una gran repercusión visual y
mediática. También se realizó un anuncio
para televisión.
La segunda fase publicitaria fue la campaña
de Caja Rural Castilla-La Mancha que
mayor repercusión mediática ha tenido en
toda su historia, con la contratación de José
Mota para la realización de 14 anuncios
de televisión y como imagen en todos los
soportes publicitarios posibles y para todas
las campañas lanzadas por la Entidad
durante el año.
Además de estas acciones, se han hecho
otras campañas publicitarias, de las que
destacan las siguientes:
SEGURO MULTIRRIESGO DE COMERCIO
Campaña de apoyo a la venta de este
producto específico para los comercios.
CAMPAÑA MULTIRRIESGO DEL HOGAR
Campaña en la que se estimula la
contratación del producto con un descuento
del 20%.
PAC 2011
Campaña mediante la que se tramitan
gratuitamente las ayudas comunitarias
de los agricultores y ganaderos que lo
solicitan.
DEPÓSITO PIZARRA
Campaña de captación de pasivo, mediante
una oferta personalizada de depósitos con
una remuneración muy ventajosa para el
cliente.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
49
CUENTA MAESTRO
Producto para la captación de nóminas de
los docentes mediante el abono del 5% de
su nómina.
SCP
Producto para facilitar la utilización de
la tarjeta en las compras, mediante el
fraccionamiento de los pagos.
HIPOTECA SIN
Publicitación de las ventajas de las
hipotecas concedidas por Caja Rural
Castilla-La Mancha.
RELOJES INFANTILES
Oferta destinada al público infantil, por la
que se puede conseguir un reloj Hello Kitty
o Hot Wheels.
RURALVIA
Acción informativa acerca de la posibilidad
de operar en Banca Electrónica a través del
teléfono móvil.
RELÁJATE
Captación de pasivo con alta remuneración.
CUENTA NÓMINA EXPANSIÓN
Oferta especial de captación de nominas
para las nuevas oficinas.
100 JAMONES
Oferta especial con motivo de la apertura
de la oficina de Villarrobledo, regalando
un jamón a los 100 primeros clientes que
abran una cuenta.
PLANES DE PENSIONES
Destinada a la captación de planes de otras
entidades y a que los clientes actuales
hagan aportaciones a sus planes.

50
PACK JOSÉ MOTA
Campaña para captación de pasivo con
retribución en especie. Mediante una
Imposición de Plazo Fijo se recibe como
retribución un pack con los videos de Jose
Mota y una camiseta exclusiva.
VISA REGALA
Campaña para estimular las compras
con tarjeta con el sorteo de 2.012 regalos,
consistentes en la devolución del importe
de la compra (máximo 50 euros).
AHORRO NÓMINA
Producto que premia la domiciliación
de la nómina, facilitando la adquisición
de artículos de tecnología, hogar, ocio…,
mediante depósitos a plazo en condiciones
preferenciales.
CUENTA FUNCIONA
Campaña para captación de nóminas
de funcionarios de la Administración
estatal, autonómica o local, premiando la
domiciliación de la misma y la contratación
de una tarjeta de crédito, en condiciones
muy ventajosas, con una televisión o una
cafetera Nespresso.
LIBRETA HOGAR
Producto flexible por el cual, suscribiendo
una Imposición a Plazo Fijo, se puede
proporcionar cualquier artículo que el cliente
necesite para el hogar, ocio, tecnología…
ASAMBLEA GENERAL
Diseño del video y el escenario, así como
diseño y maquetación de la Memoria Anual.
POMING
Para difundir las aperturas de nuevas
oficinas, se ha procedido al diseño y
distribución en las puertas de los domicilios
particulares de un poming con la imagen
institucional de José Mota y una foto y un
pequeño plano de situación de la oficina.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
51
CONCURSO CHRISTMAS
La quinta edición de este concurso, además
de los diez Centros de Educación Especial
que colaboraron en todas las ediciones
anteriores, contó con la participación
del Centro Infanta Elena de Villarrobledo
(Albacete), siendo el ganador de este año
un alumno de este centro.
VISITAS GUIADAS AL BELÉN DE CAJA
RURAL CASTILLA-LA MANCHA
Al igual que años anteriores, se ofertaron
estas visitas a todos los centros docentes del
ámbito de actuación de Caja Rural Castilla-
La Mancha, siendo un total de 4.000 niños
y 40 centros los que disfrutaron de esta
actividad. Se contrató a dos monitores.
NUEVA MARCA
Con el cambio de denominación a Caja
Rural Castilla-La Mancha se confeccionó
un Manual de Identidad Corporativa con
las directrices de aplicación a todos los
soportes donde estaba incluida la marca.
STAND FERIAS
Diseño del stand de Caja Rural Castilla-La
Mancha en las Feria del Mueble de Sonseca
(FERMACAM) y de Artesanía de Castilla-La
Mancha (FARCAMA).
SEGWAY
Como apoyo a los eventos de inauguración
de las nuevas oficinas se procedió al reparto
de publicidad desde estos novedosos
vehículos, teniendo una aceptación muy
positiva.
BUSCAMOS TALENTO
Diseño de carteles y página web de esta
acción destinada a publicitar la oferta de
trabajo de Caja Rural Castilla-La Mancha

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DISEÑOS VARIOS
Reclamos, mapa, globos, mintcard,
imanes, carpetanía, ayuda Japón,
juguetes solidarios, Fundación, Cáritas,
Jornadas UNACC, axis, e-learning, curso de
prevención…
CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA
Caja Rural Castilla-La Mancha siempre
ha tenido un compromiso total con el
cumplimiento de la normativa vigente.
Por ello, toda la publicidad generada por
la Entidad está sometida al control previo
del Departamento de Cumplimiento
Normativo, siguiendo escrupulosamente
lo exigido por la normativa del Banco de
España sobre “regulación y control de la
publicidad y de los servicios bancarios”.
Para ello se emite un informe de idoneidad
previo a la publicación de cualquier soporte
publicitario. Asimismo, el Departamento
de Auditoría inspecciona anualmente este
procedimiento.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
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Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
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Información General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
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Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Medios de Pago / Banca Electrónica
El Departamento de Medios de Pago/Banca
Electrónica se divide en tres grandes áreas:
Banca Electrónica, Banca Comercios y Medios
de pago.
La principal función de Banca Electrónica es
la asistencia a oficinas y clientes en todo lo
relativo a la banca a distancia.
En Banca Comercios se controlan todos los
Terminales Punto de Venta (TPV) instalados en
los más de 2.500 comercios que hay repartidos
por toda el área de influencia.
En Medios de Pago se supervisan todas las
transacciones que realizan las más de 120.000
tarjetas emitidas por Caja Rural Castilla-La
Mancha.
La acción principal desarrollada por este
Departamento en el año 2011 fue la finalización
de la migración a tecnología EMV de los servicios
de Medios de Pago y Banca Comercio. Con estas
acciones, Caja Rural Castilla-La Mancha se ha
puesto a la cabeza en tecnología de seguridad
en pago electrónico.
Caja Rural Castilla-La Mancha tiene unos de
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
los servicios más avanzados en detección de
fraude. Cuenta con programas que vigilan las
operaciones de sus clientes las veinticuatro
horas del día, contactando con ellos cuando las
sospechas lo requieren. A diario se supervisan
más de 5.000 operaciones. Como muestra, en el
año 2011 se abrieron tan solo 284 expedientes
sobre incidencias de tarjetas con la siguiente
distribución:
•46 reintegros de efectivo no dispensados.
•67 duplicados de operaciones con tarjeta.
•113 operaciones no autorizadas por sus titulares (robo o
falsificación de tarjetas).
•28 solicitudes de tickets.
•12 servicios no prestados.
Todos los casos han sido resueltos de forma
favorable para los clientes.
Caja Rural Castilla-La Mancha cuenta con un
amplio abanico de productos para satisfacer las
distintas necesidades de sus clientes. Pago al
contado, pago fin de mes, revolving o prepago
son algunas de las muchas formas ofrecidas a
los clientes para realizar sus pagos.
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El servicio de Banca Electrónica esta intrínseco
a cualquiera de los convenios suscritos por
Caja Rural Castilla-La Mancha con las distintas
federaciones empresariales, organismos
públicos u otras instituciones.
La principal misión de Banca Electrónica es
facilitar la tarea de los clientes con la Caja,
sin olvidar la seguridad en las transacciones
realizadas. Para ello, la Entidad está
constantemente aumentando las medidas de
seguridad. Una de las principales novedades de
2011 ha sido la implantación de la petición de
segunda coordenada de firma por SMS.
Además se han realizado varias campañas con
el principal objetivo de orientar a los usuarios
del portal de servicios de Banca On-line del
Grupo Caja Rural –Ruralvia- al uso del buzón
virtual.
Uno de los productos más demandados este
año en Ruralvia ha sido el TPV Virtual, uno de
los más seguros del mercado.

“La División Administrativo Financiera
depende de la Dirección General y forma parte
de las estructuras de soporte a la operativa
diaria de la Entidad. Compete a la misma la
responsabilidad del registro y seguimiento de
las transacciones, así como la gestión de la
liquidez. Adicionalmente, controla la totalidad
de los riesgos financieros, a excepción del
riesgo de crédito, supervisando que los mismos
se encuentren dentro de los parámetros
4.2. División Administrativo Financiera
Asesoría Fiscal
En un entorno cambiante y competitivo
como el que estamos viviendo, los objetivos
del Departamento de Asesoría Fiscal son
fundamentalmente prevenir contingencias
fiscales, cumpliendo en plazo y forma con
sus obligaciones fiscales; racionalizar la carga
fiscal dentro de los marcos establecidos por la
ley y asesorar a los clientes en su gestión fiscal.
Para conseguir estos propósitos es necesaria
una constante adaptación del personal a las
establecidos por el Consejo Rector.
En este sentido, subrayar que la Entidad opera
con parámetros estrictos en los diferentes
indicadores de riesgos financieros, a fin de
situar su perfil de exposición a un nivel reducido
y acorde con una política de resultados
recurrentes y sólidos, ejercicio tras ejercicio.
Respecto a las nuevas actuaciones realizadas
[2.3], [2.8], [3.9], [4.1], [4.8], [4.11], [FS1], [FS6], [FS7], [FS16]
novedades publicadas por los legisladores,
tarea que desempeña el Departamento
mediante la remisión de notas informativas y
circulares a las diferentes Divisiones y a la red
de oficinas.
Con carácter general, el Departamento de
Asesoría Fiscal elabora:
·Declaraciones tributarias periódicas (I.V.A.)
·Declaraciones de I.R.P.F.
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por la División durante 2011, precisar que este
ejercicio ha sido significativo en lo que a gestión
de la liquidez se refiere. Las importantes
turbulencias registradas durante el año en
los mercados financieros permitieron que la
Entidad obtuviera una adecuada retribución a
su capacidad de financiación y a sus posiciones
liquidas. Dichas actuaciones han contribuido
de forma muy relevante a consolidar y dar
firmeza a la cuenta de resultados del ejercicio”.
Ignacio-Andrés Naranjo Posada
Director de la División Administrativo Financiera
·Impuesto de Sociedades
·Supervisión y consultas de Impuestos sobre
sucesiones y Donaciones
·Supervisión de impuestos sobre transmisiones
Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados,
I.B.I., I.A.E.
·Declaraciones informativas
Como principales novedades fiscales
aprobadas a lo largo de los últimos
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
meses, que han marcado un aumento de
la presión fiscal, destacar, con efectos de
1 de enero de 2011:
-Deducción por inversión en vivienda habitual
con supresión del límite de cuantía de Base
Imponible para la aplicación de la deducción a
los contribuyentes cuya base imponible fuese
inferior a 24.107,20 euros.
-Minoración de pagos a cuenta por inversión en
vivienda habitual utilizando financiación ajena,
restableciendo la cuantía de 33.007,20 euros.
Las medidas con efectos de 1 de enero de
2012 son:
-Se establece un gravamen complementario
a la cuota íntegra estatal, que resultará de
aplicación en los periodos impositivos 2012
y 2013, adaptándose simultáneamente las
retenciones del trabajo y del capital.
Intercambio
El Departamento de Intercambio de Caja
Rural Castilla-La Mancha tiene como máxima
prioridad la prestación del servicio de cobros y
pagos a los clientes de la Entidad. Su finalidad
es el intercambio de fondos entre entidades,
facilitando su gestión.
El servicio está dividido en tres bloques:
Normativa
En este ejercicio 2011 destaca la emisión de un
Reglamento del Consejo y Parlamento Europeos
que pone fecha final para la migración a la Sepa
(1 de febrero del 2014). Hasta esta fecha pueden
pervivir en la práctica los actuales productos
domésticos (SNCE 003 para transferencias y
SNCE-005 para adeudos domiciliados). Desde
Evolución de las cifras
La evolución de las cifras con respecto al ejercicio
anterior ha sido constante y muy significativa
en los siguientes apartados:
Intercambio Bancario.-
Caja Rural Castilla-La Mancha es más
emisora que receptora de cheques,
y sus clientes utilizan este servicio
para hacer efectivo el cobro de los
mismos. El incremento con respecto al
ejercicio anterior es de 45 millones. En
transferencias, sin embargo, la Entidad
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
-Incremento del % de pago a cuenta del 19% al
21% en los periodos impositivos 2012 y 2013.
-Incremento del % de retención del 35% al
42% sobre los rendimientos del trabajo que se
perciban por la condición de administradores y
miembros de los Consejos de Administración.
-Prórroga para 2011 y 2012 del tratamiento
de los gastos e inversiones en formación del
personal. No se considera obtención de renta
en especie para el trabajador.
-En cuanto al Impuesto de Sociedades, en los
pagos fraccionados el % a aplicar a la cuota
íntegra del último periodo impositivo será del
18% para la modalidad del pago fraccionado
y, en función de la base imponible, será el
resultado de multiplicar por 5/7 el tipo de
gravamen redondeado por defecto. Serán de
aplicación los % incrementados introducidos
por el Real Decreto-Ley 9-2011 a partir del 20
1.-Intercambio bancario.- Soporta los
procesos de compensación de cheques,
transferencias, recibos, efectos y operaciones
diversas, tanto del recibido como del emitido.
La eficiencia operativa de este servicio ha
contribuido de manera eficaz a mejorar la
atención prestada a los clientes.
2.-Organismo públicos.- Caja Rural Castilla-
la publicación de esta normativa, Caja Rural
Castilla-La Mancha fue una de las primeras
entidades en incluir en sus sistemas operativos
el truncamiento SEPA tanto en transferencias
como en adeudos, estando preparada para la
supresión de los actuales productos domésticos.
Por otro lado, la Tesorería de la Seguridad Social
es más receptora que emisora, siendo
uno de los instrumentos principales en la
captación de pasivo. La diferencia entre las
transferencias recibidas en 2010 y 2011
está en 341 millones.
Organismos Públicos.-
En Hacienda se ha producido un incremento
en la recaudación de 20 millones y 22.000
documentos más. En Pensiones el incremento
está cifrado en 7 millones más y 7.000
pensiones.
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de agosto de 2011 para los sujetos pasivos
cuyo volumen de operaciones superan la
cantidad de 6.010.121,04 €.
-Tipo de gravamen del IS reducido para
microempresas.
-En relación al IVA, se prorroga hasta el 31
de diciembre de 2012 la aplicación del tipo
reducido del 4 % a las entregas de edificios o
partes de los mismos aptos para su utilización
como viviendas, incluidas plazas de garaje, con
un máximo de dos unidades y anexos en ellos
situados que se transmitan conjuntamente
con los mismos.
Por último, destacar, como uno de los más
valorados por nuestros clientes, el servicio
de elaboración de la declaración de I.R.P.F.
proporcionado por la Entidad, servicio muy
utilizado por su profesionalidad y gratuidad.
La Mancha es entidad colaboradora de
los siguientes organismos: Seguridad
Social, Hacienda, Junta de Comunidades,
Ayuntamientos e Inem.
3.-Administración de la Cartera de Efectos.-
Tiene como función la grabación, custodia,
aplicación y gestión de la devolución de los
efectos que componen la cartera.
ha establecido la supresión de la captura por
ventanilla de los boletines del Régimen General,
obligando a todos sus afiliados a domiciliar los
citados boletines.
Cartera de Efectos.-
El aumento de efectos descontados
está cifrado en 40 millones, motivado
principalmente por el incremento en el
descuento de facturas del convenio con los
farmacéuticos de Castilla la Mancha.
A continuación se presenta un cuadro con
el número de transacciones y volúmenes
y unos gráficos que muestran un
comparativo de importes entre el ejercicio
2010 y 2011.

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Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
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Control de gestión y riesgos
La información constituye un pilar básico en
la gestión de Caja Rural Castila-La Mancha,
así como el tratamiento de la misma. El
Departamento de Control de Gestión y Riesgos
es el encargado de recopilar y distribuir gran
parte de esta información. Constituye por
excelencia el eje central de transmisión de
la mayor parte de la información de gestión
difundida por la organización.
Tomando como punto de partida los datos
suministrados por el sistema informático,
extraídos a su vez de la operativa diaria y
combinados con información del entorno
económico, el Departamento, a través de
diversas herramientas, elabora y modeliza los
datos que posteriormente se materializarán
en los estados remitidos periódicamente al
Banco de España y en los análisis, estudios e
informes que permiten conocer la situación de
la Entidad en cada momento. Esta información
es utilizada por los órganos de Dirección para
el diseño de políticas, estrategias y tácticas
necesarias para el adecuado funcionamiento
de la Caja.
Las entidades financieras, por su naturaleza,
están expuestas permanentemente a diversos
riesgos que son complejos de gestionar.
Esto, unido al cada vez más sofisticado y
competitivo entorno en que las entidades
desarrollan su actividad, los continuos
cambios contables y regulatorios y el propio
proceso de globalización económica, implica
nuevos y complejos retos en la gestión del
riesgo de las entidades financieras.
Para poder afrontar estos retos con garantías
de éxito, el uso eficiente de los recursos
disponibles, así como la implementación de
los medios más avanzados, adquieren una
importancia crucial. Caja Rural Castilla-La
Mancha, hace varios años, diseñó e implantó
un modelo de gestión integral del riesgo, que
facilita la toma de decisiones con criterios de
riesgo y rentabilidad. El Control Integral de
Riesgos se puso en marcha adelantándose
tanto a las nuevas exigencias regulatorias
como a las mejores prácticas referentes al
control de riesgos recomendadas por diversas
organizaciones, tanto públicas como privadas.
El Departamento de Control de Gestión y
Riesgos es una pieza clave en las tareas de
evaluación y seguimiento de los siguientes
riesgos: riesgo de concentración, riesgo de
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contrapartida, riesgo operacional, riesgo de
tipo de interés, riesgo de mercado, riesgo de
liquidez y riesgo de capital.
Desempeña la función de Grupo de Apoyo
al Comité de Activos y Pasivos (COAP) y, por
tanto, es el encargado de la realización de toda
la actividad periódica de análisis, medición y
gestión de los riesgos de tipo de interés, liquidez
y mercado inherentes a la propia actividad de
intermediación financiera. Asimismo, efectúa
el seguimiento de la puesta en práctica de las
decisiones acordadas en el seno del COAP.
Durante el año 2011 se han mantenido
actualizados los manuales de riesgos,
adaptándolos a la realidad y necesidades de la
Entidad, así como los planes de contingencias
de tipo de interés y liquidez. Ha sido
fundamental el análisis de simulaciones con
escenarios adversos, lo cual ha permitido ver la
gran capacidad de reacción Caja Rural Castilla-
La Mancha ante los mismos.
Se han adaptado los sistemas informáticos
para dar cobertura a los nuevos requerimientos
de liquidez con la entrada en vigor de la circular
4/2011 del Banco de España.
Ha habido una mejora sensible en el control de
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
riesgo de las posiciones de tesorería de Caja
Rural Castilla-La Mancha, implementando la
nueva normativa de recursos propios en la
concentración de operaciones.
En la Gestión de Activos y Pasivos (ALM),
Cuadro de mandos Comité de Dirección:
Durante el ejercicio 2011 se han
implementado nuevos informes en el
denominado “Cuadro de Mandos Diario”. En
él se presenta la información diaria de las
variables y datos económicos más relevantes
de la Entidad. Estos informes permiten
conocer de manera totalmente dinámica
y actualizada las magnitudes económicas
de la Caja, constituyendo un pilar básico de
referencia en la toma de decisiones.
Informe económico para el Consejo
Rector:
Mensualmente, el Consejo Rector de Caja
Rural Castilla-La Mancha es informado de la
situación económica de la Entidad a través de
una presentación gráfica donde se plasman
los datos más relevantes: balance de gestión,
recursos ajenos, inversión crediticia, cuenta
de resultados, seguimiento presupuestario,
objetivos estratégicos, riesgos financieros,
seguros, ratios económicos, etc. Dicho
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
vital para asegurar una correcta toma de
decisiones de inversión y financiación,
se han implementado actualizaciones de
la herramienta informática “BANCWARE
FOCUS ALM”.
informe presenta gráficos de crecimientos,
análisis históricos y grado de cumplimiento
de objetivos.
Informes especializados para el COAP
(Comité de Activos y Pasivos), el CCP
(Comité de Control Presupuestario) y el
Comité de Riesgos Integral:
Mensualmente se preparan los reportes que
servirán de base a los distintos Comités,
para que una vez analizados y estudiados
se tomen las decisiones correspondientes.
Algunos informes de referencia son:
Análisis de coyuntura.
Tipos de Deuda y Bonos.
Análisis de mercados monetarios.
Evolución mensual tipos de interés balance.
Comparativo de la evolución del Mercado
Monetario y Caja Rural Castilla-La Mancha.
Imposiciones nuevas y renovadas en el mes.
Detalle Plazo Fijo por importes, tipos y
vencimientos residuales.
Detalle Plazo Fijo por importes y tipos.
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Son numerosos los informes que recogen
los análisis y estudios realizados por el
Departamento de Control de Gestión y
Riesgos, y que posteriormente se distribuyen
en la organización:
Duración en origen.
Detalle Plazo Fijo por importes y tipos.
Vencimientos residuales.
Resumen tipos de interés préstamos.
Operaciones constituidas en el año.
Riesgo de liquidez.
Riesgo tipo de interés.
Riesgo de mercado.
Liquidez de la cartera bancaria.
Evolución de las retiradas de efectivo.
Catálogo de instrumentos líquidos.
Liquidez Potencial.
Detalle de las líneas de cartera, préstamos y
créditos.
Análisis Causal.
Comparativa de gastos de explotación y
presupuestos.
Comparativa de gastos de explotación del año
anterior.
Cuenta de Resultados s/ATM.
Seguimiento de volúmenes por Zonas y
Entidad.
Ranking Oficinas saldos finales ordenado por
variación real.
Ranking margen de explotación por oficinas.

Elaboración y seguimiento
presupuestario de la Entidad y Oficinas
Anualmente, y con la información recopilada
de las distintas áreas de la organización,
se elaboran los Presupuestos Generales de
la Entidad, así como de todas las Oficinas.
En ellos se recoge la evolución prevista del
balance, las variaciones en las distintas
masas patrimoniales y la evolución de la
cuenta de resultados, utilizando estimaciones
en el comportamiento del entorno económico.
Estados del Banco de España
Al Banco de España se le remiten con
periodicidad, mensual, trimestral, semestral
y anual un gran número de estados. Durante
2011, la entrada en vigor de la circular
4/2011del Banco de España, por la que se
modifica la Circular 3/2008, de 22 de mayo,
Tesorería y Valores
El Departamento de Tesorería y Valores
está encuadrado dentro de la División
Administrativa y Financiera, y tiene asignadas
las siguientes funciones:
-Control de la Liquidez de la Entidad.-
Se evalúa el mapa de liquidez de Caja Rural
Castilla-La Mancha a través de modelos ALM
e internos y, en base a los resultados, se
realiza la gestión de la liquidez de la Entidad,
identificando las potenciales fuentes y líneas
de financiación de la Caja a través de los
Bancos Emisores y Mercados Mayoristas.
-Gestión de Tesorería y Mercado de
Capitales.- Identificando las mejores
oportunidades de inversión que maximicen la
rentabilidad de la Entidad y haciendo hincapié
en el control de los riesgos inherentes a dichas
operaciones.
-Backoffice Renta Fija, Renta Variable y
Fondos de Inversión.- Dando soporte a todas
las operaciones realizadas en la red de oficinas.
-Gestión del Efectivo.- Atendiendo a la
gestión del efectivo realizada por la red de
oficinas para su operativa diaria.
Desde el Departamento de Tesorería y Valores
se ha afrontado el año 2011 de la siguiente
manera:
-Se ha buscado maximizar la posición de
liquidez de la Entidad, potenciando las líneas
sobre determinación y control de los recursos
propios mínimos, ha supuesto la incorporación
de nuevos estados, así como numerosas
modificaciones en los ya existentes.
Otras colaboraciones:
Elaboración de estados económicos para la
Memoria Anual.
Presentación de informes contables al
Registro Mercantil.
Rentabilidad de oficinas.
Rentabilidad de clientes.
Información al Instituto Nacional de
Estadística.
Documentación de Estados contables para la
Junta de Comunidades.
Remisión de información a los auditores
externos.
Balanza de pagos mensual.
de financiación existentes y buscando nuevas
vías de financiación mayorista.
·Póliza de Crédito Banco Central Europeo
·Mercado de Repo Deuda Pública
·Cámaras de Cesión Internacionales (Eurex)
De esta manera, la posición de liquidez
inmediata de la Entidad ha quedado fijada al
31/12/2011 en 912 millones de euros.
-La gestión de la tesorería de la Entidad ha
supuesto un reto durante el año 2011, debido a la
volatilidad existente en los mercados monetario
y de Renta Fija. Desde el Departamento de
Tesorería y Valores se ha buscado maximizar
la rentabilidad de las nuevas inversiones,
sin perder de vista la gestión de los riesgos
inherentes a dichas inversiones, que se han
visto incrementados exponencialmente por la
situación del sistema financiero.
·Riesgo de Crédito.- Se realiza una exhaustiva
evaluación del riesgo de crédito a través del rating de
las entidades y productos (rating actual, evolución
temporal), además se procede a realizar un estudio
pormenorizado de distintos grados de la sociedad,
como son las cuentas anuales, información de
gestión, distribución geográfica.
· Riesgo de Tipo de Interés.- El control del riesgo de
tipo de interés se lleva a cabo por una doble vía. Por
un lado, se lleva un control estricto de la duración de
los elementos de cartera y por otro lado, se realiza un
estudio VAR en función de la evolución de los tipos de
interés.
66
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
· Riesgo de Concentración.- A través de unos
límites establecidos y aprobados por el Consejo
Rector para cada contrapartida.
-La importante labor de apoyo a la red de
oficinas de Caja Rural Castilla-La Mancha,
desarrollada desde el Departamento de
Tesorería y Valores, se ha visto reforzada por
las siguientes actuaciones:
·Mejora de los sistemas de información a la red de
oficinas.
·Mejora en la información fiscal aportada a los
clientes.
·Mejora en la documentación MIFID (normativa de
protección a los usuarios de servicios financieros)
generada por los aplicativos.
A pesar de todo, el año 2012 se presenta
apasionante y lleno de nuevos retos que
Contabilidad
Dependiendo jerárquicamente de la División
Administrativa y Financiera se encuentra el
Departamento de Contabilidad.
El objeto fundamental de este Departamento
es proporcionar información de los hechos
económicos y financieros acaecidos en la
Entidad de forma continuada, ordenada
y sistemática. Se trata, en definitiva, de
llevar cuenta y razón de los movimientos
económicos y financieros con el fin de conocer
sus resultados, para una acertada toma de
decisiones.
La información contable debe servir
fundamentalmente para:
·Apoyar a los Administradores en la planificación,
organización y dirección de los negocios.
·Conocer y justificar los recursos controlados por la
Entidad, las obligaciones contraídas, los cambios
experimentados y los resultados obtenidos en el
ejercicio.
·Tomar decisiones en materia de inversiones y
crédito.
·Evaluar la gestión de los administradores del ente
económico.
·Ejercer control sobre las operaciones del ente
económico.
·Fundamentar la determinación de cargas tributarias.
·Contribuir a la evaluación del beneficio o impacto
social que la actividad económica representa para la
comunidad.
Para poder satisfacer adecuadamente sus
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
mejoren y hagan más fácil la labor comercial
de la red de oficinas de la Entidad.
- En cuanto a la labor de gestión del efectivo, se
ha intentado optimizar el ciclo de gestión:
· Mejorando la gestión por parte de la red de
oficinas de los encajes asignados.
·Adaptando los encajes existentes a las nuevas
necesidades de la red de oficinas.
·Mejorando los controles aplicados desde el
Departamento de Tesorería y Valores al ciclo
de gestión del efectivo.
Estas mejoras han tenido como consecuencia
una optimización de los recursos asignados a
la gestión del efectivo por parte de Caja Rural
Castilla-La Mancha.
objetivos, la información contable debe ser
comprensible, útil y en ciertos casos se requiere
que además la información sea comparable.
En el año 2011 ha sido culminado el proceso de
implantación del aplicativo Gestión Electrónica
de Facturas, que ha cubierto las expectativas
esperadas.
El total de facturas que han tenido tratamiento
con este sistema ha sido de 8.200. Siguiendo la
filosofía de este aplicativo, se ha empezado a
desarrollar otro de características similares para
la ejecución de las condonaciones de comisiones,
que se implantará a lo largo de 2012
El Banco de España ha publicado la circular
3/2011 sobre aportaciones adicionales al
Fondo de Garantía de Depósitos. En la misma
se establecen las distintas normas para
realizar las aportaciones adicionales al mismo,
motivadas por la superación de distintos
parámetros de tipos de interés aplicados
a depósitos constituidos. Operativamente
ha significado la adaptación del aplicativo
correspondiente para dar cumplimento a la
citada norma.
Este Departamento se encuentra
incardinado en perfecto engranaje con
la Red de Oficinas, Departamentos de
Servicios Centrales y RSI. Durante este
año la relación con los mismos ha seguido
siendo totalmente fluida, lo que conlleva un
alto grado de satisfacción.
67
En relación con los aplicativos utilizados,
simplemente citaremos los mismos:
·Transaccional IRIS
·Aplicativo de activos adjudicados
·Aplicativo de gestión de anticipos de farmacéuticos
·Aplicativo proveedores/presupuestos
·Aplicativo de cuadre de cuentas
·Aplicativo de inmovilizado
·Aplicativo de periodificación de inversiones
financieras
·Aplicativo de periodificación de gastos recurrentes
·Aplicativo de cuenta tesorera
·Aplicativo de gestión electrónica de facturas
Se exponen a continuación datos numéricos
de interés y su comparativa con ejercicios
anteriores:
·Nº apuntes manuales (tabla 1)
·Nº apuntes condonación comisiones (tabla 2)
·Nº eventos por riesgo operacional (tabla 3)
·Es interesante destacar la disminución del número
de eventos de riesgo operacional.
Mediante la asignación de distintos códigos
para los diferentes eventos catalogados como
tales, en perfecta sincronía con el Departamento
de Control de Gestión y Riesgos, se contabilizan
los apuntes correspondientes. Con dicha
catalogación y previa segmentación en el
aplicativo correspondiente se cumple con la
norma establecida al efecto de información a los
distintos órganos que la requieren y al estudio
de los mismos para su eventual corrección.

68
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
“La División de Riesgos depende de la
Dirección General y tiene encomendadas
todas las tareas de control y administración
de operaciones de activo, así como la gestión
y resolución de impagados o la realización de
activos, completando todo el ciclo de riesgo de
la inversión crediticia. A su vez, se encarga de
la gestión del negocio internacional.
Desde esta División se siguen las directrices
ANÁLISIS DE RIESGOS
FORMALIZACIÓN
DE RIESGOS
4.3. División de Riesgos
Considerando el conocimiento práctico y diario
sobre la materia, esta División toma parte
activa en la dirección de inversiones y en las
políticas de precios.
Nuestra área tiene que velar para proteger
a la Entidad del Riesgo de Crédito y de
Concentración, riesgos sin duda de alta
exposición que deben ser, por este motivo,
medidos y controlados de forma eficiente.
Dicho Riesgo de Crédito podría definirse como
la posible pérdida derivada del incumplimiento,
total o parcial, de las obligaciones de un
acreditado. Esta contingencia es el principal
riesgo en Banca Comercial, y como tal, un
elemento a controlar también para Caja Rural
Castilla-La Mancha.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
marcadas por el Consejo Rector que rigen
la Gestión del Riesgo de Crédito y de
Concentración.
Durante el ejercicio 2011 la Gestión del Riesgo
de Crédito ha sido revisada por el Banco
de España, validando el control interno y
considerando razonables los procedimientos
de concesión, gestión y seguimiento que
realiza nuestra Entidad para su actividad.
HIPOTECAS Y ADMON.
INTERNA DE RIESGOS
DIVISIÓN DE RIESGOS
SEGUIMIENTO DE
RIESGOS Y
AUTORIZACIONES
Una particularidad del Riesgo de Crédito es
el Riesgo de Concentración, que se refiere
a la posibilidad de sufrir pérdidas como
consecuencia de exposiciones individuales
significativas y/o exposiciones importantes
con grupos de contrapartes cuya probabilidad
de incumplimiento está sujeta a unos factores
de riesgo comunes a todos (léase sector,
economía, localización geográfica, misma
actividad…).
Las directrices que rigen la Gestión del Riesgo
de Crédito y de Concentración son establecidas
por el Consejo Rector, a propuesta del Comité
de Riesgos, y se recogen en dos documentos:
-“Política de Riesgo de la Inversión Crediticia de
69
RECUPERACIONES
Entre las nuevas actuaciones realizadas por la
División durante el ejercicio, resulta reseñable
destacar la implantación definitiva del
sistema de Gestión Electrónica Documental,
que ha obtenido un resultado plenamente
satisfactorio.
Dichas actuaciones han contribuido de forma
muy relevante a consolidar y dar firmeza a la
cuenta de resultados del ejercicio”.
José Julián Sánchez-Mayoral Guerrero
Director de la División de Riesgos
REALIZACIÓN DE
ACTIVOS
INTERNACIONAL
Y COMERCIO
EXTERIOR
la Entidad”, que recoge las líneas maestras que
se aplicarán a la admisión, documentación,
estudio y seguimiento de los instrumentos de
deuda, riesgos contingentes y compromisos
contingentes.
-“Manual de Políticas de Riesgos Financieros”,
que reúne los procedimientos que la Entidad
aplica a la gestión y control de los principales
riesgos a los que se enfrenta en el desarrollo
de su actividad. Para el caso de los Riesgos de
Crédito y de Concentración define un conjunto
de alertas e informes.
Un pilar básico para la Gestión del Riesgo de
Crédito es la segregación de funciones, de
forma que se establece una separación entre
las unidades de análisis, seguimiento y control

del riesgo de las unidades generadoras del
mismo.
La Entidad presenta un perfil de riesgo bajo,
basado en una clara orientación al negocio
minorista y un modelo de toma de decisiones
consensuado y regido por el principio de
prudencia.
Para evaluar los procedimientos, desde
el Departamento de Auditoría se realizan
revisiones e informes de los distintos
departamentos de la División de Riesgos con
una periodicidad anual o trianual, según el
Departamento en cuestión.
Principales hitos acometidos
Respecto a los logros acometidos por la
División durante el ejercicio 2011, podríamos
La gestión de toda la organización, junto al
buen comportamiento de nuestro Modelo de
destacar los siguientes:
a) Tras la incorporación a la División de Riesgos
en 2010 del Departamento de Recuperaciones,
en el ejercicio 2011 se procedió a su separación
en dos departamentos: Departamento
de Recuperaciones y Departamento de
Realización de Activos.
b) Durante el ejercicio 2011 la Gestión del
Riesgo de Crédito ha sido revisada por el Banco
de España, con una evaluación satisfactoria.
c) Se han enriquecido los informes trimestrales
que realiza la División sobre la inversión
crediticia, con la incorporación de los nuevos
documentos exigidos por parte del Banco de
España relativos a la Distribución de Riesgo de
Crédito (DRC).
d) Tras la conexión en noviembre de 2010 al
SISTEMA RIGUROSO DE ADMISIONES
EVITAR LA CONCENTRACIÓN INDIVIDUAL Y SECTORIAL
IMPLICAR A TODA LA ORGANIZACIÓN EN LA GESTIÓN DEL RIESGO
EXCELENCIA TÉCNICA
EXPERIENCIA
Banca Comercial, han contribuido a cerrar
un nuevo ejercicio con uno de los ratios de
70
sistema de Gestión Electrónica Documental
(GED), que permite el flujo de operaciones de
activo en formato electrónico, evolucionando
así hacia un sistema con menor dependencia
del papel y de los archivos físicos. Subrayar
que en el ejercicio 2011 se ha terminado su
implantación en toda la Red, con un resultado
plenamente satisfactorio.
e) La División de Riesgos está tomando parte
activa en los planes de expansión de la Entidad,
cooperando en la formación y puesta en
marcha de las nuevas oficinas, así como en la
evaluación de clientes potenciales
Seguimos pensando que son momentos de
reafirmarnos en nuestros procedimientos de
gestión del riesgo, manteniendo como pilares
básicos los cinco siguientes:
dudosos y de adjudicados más reducidos del
sector.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Análisis de Riesgos
Desde el Departamento de Análisis de Riesgos,
bajo la supervisión y dirigidos por el Director
de Riesgos, conforme a las políticas marcadas
por la Entidad – Consejo Rector- y en estrecha
colaboración con nuestra red de oficinas,
seguimos trabajando para adaptarnos el
entorno económico actual.
La Gestión del Riesgo de Crédito viene
marcada conforme a lo acordado por la
“Política de Riesgo de la Inversión Crediticia
de la Entidad” y la normativa del Banco de
España, principalmente reflejada en la circular
núm. 4/2004 de 22 de diciembre que regula,
entre otros, el riesgo de crédito (modificada
por la circular 3/2010 de 29 de junio).
Desde el Departamento de Análisis de
Riesgos, estamos esforzándonos para que el
posible efecto negativo que pueda originar
la actual crisis económica y financiera sea el
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
menor posible. Así, la admisión y gestión de
riesgos durante el 2011 se ha caracterizado
por la aplicación de políticas prudentes y
adaptadas al ciclo económico actual, con el
objetivo de mantener una cartera saneada y
de calidad. El especial rigor en la selección de
clientes y tratamiento diferenciado para cada
segmento, con criterios y políticas específicas
para cada uno, nos ha permitido mantener
un ratio de morosidad por debajo de la media
del sector, teniendo siempre presente que una
de nuestras funciones como cooperativa de
crédito y como fuente de nuestro negocio es
el hecho de conceder créditos.
Destacar la permanente interrelación con
otros departamentos como Asesoría Jurídica,
ya que dado el entorno complejo existente y
la elevada casuística en las operaciones, nos
invita a contar con su participación cada vez
71
más implicada para la correcta formalización
de las operaciones.
Durante el ejercicio, en relación a la expansión
realizada por la Entidad en las zonas de
Albacete, Ciudad Real y Cuenca, hemos
realizado un estudio y posterior clasificación
de empresas, como colaboración con el área
comercial para la captación de posibles
clientes potenciales.
A pesar del enfriamiento del mercado,
hemos mantenido el nivel de actividad en
este ejercicio, produciéndose un incremento
consolidado de la inversión crediticia en la
Entidad de un 2,47 %, mientras que en el
sector se ha producido un retroceso superior
al 3%.
Las operaciones tratadas por el Departamento
de Análisis de Riesgos han sido las siguientes:

Formalización de Riesgos
El Departamento es una parte activa dentro
del Circuito de Operaciones de Activo. Su
objeto es dar apoyo técnico a la red de
oficinas en el proceso de alta, sanción y
constitución de solicitudes de préstamos,
créditos, avales, leasing… Además,
tutela el proceso de admisión y facilita
herramientas de calificación del riesgo de
crédito, supervisando que las solicitudes
de riesgo cumplen los requisitos que la
Entidad exige a través de su normativa
interna.
El Departamento participa en las tres fases
fundamentales de cualquier Operación de
Activo:
-En la ADMISIÓN, asesorando a oficinas,
resolviendo incidencias, controlando el
cumplimiento de la normativa establecida
en cuanto a atribuciones delegadas y
documentación y grabación de operaciones,
Realiza por tanto funciones:
-De Servicio: Agilidad en el trámite
administrativo de operaciones de activo. Así,
optimiza el Circuito de las Operaciones de
Riesgo, minimizando los tiempos que median
entre el alta de la solicitud y su formalización.
-De Control: Calidad de los Expedientes de
Riesgo, en su doble vertiente de grabación
y documentación, controles encaminados
a que cumplan con los requisitos de
así como facilitando herramientas de
calificación del riesgo de crédito que apoyen
a la sanción.
-En la FORMALIZACIÓN, suministrando a la
oficina pólizas, anexos, clausulas adicionales
y tutelando la efectiva intervención de las
operaciones ante fedatario público.
-En el SEGUIMIENTO, resolviendo incidencias
y trasladando al transaccional modificaciones
gestión y regulatorios.
Estas funciones se llevan a cabo mediante
el respeto a los circuitos operacionales y
normas de proceso establecidas, así como una
revisión individualizada de cada expediente,
en estrecha colaboración con el resto de
departamentos de la División de Riesgos y
con la red comercial.
El ciclo de vida normal que sigue una operación
de activo responde al siguiente esquema:
SOLICITUD > APROBACIÓN > CONSTITUCIÓN > AMORTIZACIÓN > CANCELACIÓN
ADMISIÓN FORMALIZACIÓN SEGUIMIENTO
72
de operaciones aprobadas, así como
facilitando herramientas de calificación del
riesgo de crédito que apoyen el estudio de la
buena marcha de la operación.
A continuación se exponen diferentes
gráficos con la distribución de operaciones
formalizadas en 2011 por tipo de producto, y
su comparativa respecto a 2010:
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
El ejercicio concluyó con un incremento en
el número de operaciones formalizadas,
alcanzándose además los siguientes hitos:
GED (Gestión Electrónica Documental)
Se ha completado la implantación de GED por
toda la red de oficinas y departamentos de
servicios centrales vinculados a la admisión
de operaciones de activo. Esta herramienta
permite el flujo de solicitudes de riesgo en
formato electrónico, además de ser una base
de datos que almacena documentación de las
mencionadas Operaciones y de los Clientes.
Permite reducir la dependencia del papel y de
la valija.
Ha sido un proceso de implantación progresivo
que ha abarcado todo el primer semestre de
2011. Se abordó a través de oficinas piloto que
actuaban como cabeceras de cada Dirección
Territorial. Ha supuesto un auténtico cambio
cultural y una firme apuesta por la tecnología,
que se ha abordado con éxito gracias al
generoso esfuerzo de todos los compañeros
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
de oficinas y direcciones territoriales, en
estrecha colaboración con el área Tecnológica
y los departamentos de la División de Riesgos.
Desde el 1 de julio, todos los Expedientes
de Activo circulan ya en GED, apostando
decididamente por las autopistas de la
información. De este modo, se han permitido
acortar tiempos y “distancias”, reduciendo
sustancialmente el consumo de papel y
ayudando al proceso de expansión.
DRC (Distribución de riesgo de crédito)
Desde el segundo semestre de 2010, el Banco
de España está requiriendo a la Entidad
la remisión de una batería de información
de la cartera crediticia, segmentada por
finalidades y garantías, que a modo de
radiografía disecciona la inversión crediticia
de la Entidad. Esta información se prepara
desde el departamento, en colaboración con
el área de Seguimiento de Riesgos y con el
Centro de Información dependiente de la
División de Tecnología. Banco de España
nos ha solicitado su actualización a junio y
septiembre de 2011, y a partir de diciembre,
debe remitirse con carácter trimestral.
73
Basilea II
Se han potenciado las herramientas
corporativas para la calificación del Riesgo
de Crédito, aprovechando las economías de
escala y el asesoramiento especializado que
aporta el Grupo de Cajas Rurales.
Ley Contratos Crédito al Consumo
El pasado 25 de junio de 2011 se publicó en
el Boletín Oficial del Estado -BOE- la nueva
Ley de Contratos de Crédito al Consumo,
que entró en vigor en septiembre. Desde el
departamento, en colaboración con Asesoría
Jurídica, se participó en la implantación
operativa de los cambios que esta nueva
norma impone, poniendo a disposición de
la red los nuevos documentos y contratos
adaptados a la misma.
En última instancia, indicar que desde el
departamento, integrado en el equipo de
Gestión del Riesgo de Crédito, ponemos
todo nuestro empeño en apoyar la mejor
selección de los riesgos y contribuir al
control de la morosidad, así como al
continuo crecimiento y desarrollo de Caja
Rural Castilla La Mancha.

Hipotecas y administración interna de riesgos
El Departamento de Hipotecas y
Administración Interna de Riesgos está
encuadrado en la División de Riesgos y sus
funciones consisten, entre otras, en la gestión
de hipotecas, convenios con Organismos
Públicos, catálogo de productos de activo,
tramitación de atribuciones y poderes a la
red, control de documentos, custodia de
expedientes, etc.
Este Departamento se encarga del diseño,
desarrollo y puesta en marcha de los
diferentes productos de activo, ya sean
líneas financieras de libre implantación por
la Entidad o como consecuencia de la firma
de convenios con Organismos Públicos
(Ministerio de Fomento, Ministerio de
Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente,
I.C.O., Junta de Comunidades de Castilla-La
Mancha, Diputaciones, etc.), o con entidades
privadas (asociaciones empresariales,
industriales, comerciales, agrarias, etc.).
Para lograr la óptima implantación,
comercialización y desarrollo de los productos
de activo, con la finalidad de alcanzar
los objetivos marcados por la Entidad
en el correspondiente plan estratégico,
mantenemos una relación directa y constante
con la red, en cuanto a colaboración y
asesoramiento se refiere, informando
puntualmente de cuantas novedades se
incorporan a nuestra cartera de productos.
En este sentido, apoyamos esta labor, si el
programa lo requiere, con la formación técnica
e informática necesaria para la adaptación de
los sistemas a las nuevas tecnologías.
También cabe resaltar el creciente intercambio
de información, gestiones, etc., con los
distintos Organismos Públicos, mediante
la implantación de nuevas tecnologías,
destinadas al constante y eficaz control de
las operaciones vinculadas a los diferentes
convenios financieros.
En cuanto a las labores administrativas,
entre un gran y variado número de gestiones,
podemos destacar por su relevancia las
correspondientes a operaciones con garantía
hipotecaria, que durante 2011 ascendieron a
más de 1.389 operaciones, superando los 171
millones de euros, ejecutando sobre todas ellas
las diferentes y minuciosas acciones, como la
revisión de los expedientes y su documentación,
emisión de ofertas vinculantes, subsanación
y modificación de escrituras de hipotecas,
etc., así como el control y seguimiento de los
74
soportes jurídicos de estas operaciones, hasta
su recepción, completando de esta forma los
expedientes que serán trasladados al archivo
correspondiente, para su conservación y
custodia.
En los gráficos que se exponen a continuación
se comparan las concesiones de préstamos
hipotecarios durante los tres últimos
ejercicios. Se observa una reducción del 8%
en las operaciones formalizadas en 2011
respecto a las formalizadas 2010, porcentaje
inferior al producido en el sistema financiero,
cuya previsión a finales de 2011 se situaba
en el 30%. Las operaciones formalizadas
en 2011 fueron de 1.389, cuando en 2010
alcanzaron las 1.502 y en 2009 se situaron
en 1.323. Igualmente, el importe total de
las operaciones formalizadas en 2011 se
redujo frente al ejercicio anterior, siendo
en el último ejercicio de 171 millones de
euros, mientras que en 2010 se fijaron en
197 millones de euros (159 millones de
euros en 2009). Cabe destacar el número de
operaciones formalizadas en diciembre de
2011 por la desaparición de la vigencia del IVA
superreducido del 4,00% para la adquisición
de viviendas, finalmente ampliado hasta el 31
de diciembre de 2012.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
A pesar de la debilidad del sector de la vivienda
en 2011, así como al incremento en las cifras
de trabajadores en situación de desempleo y
la decreciente evolución económica en todos
los sectores, nuestra Entidad, manteniendo
el principio de prudencia, ha conseguido
una inversión hipotecaria en porcentajes
superiores a los que se han producido en el
sector financiero.
En este ejercicio se ha implantando un
nuevo aplicativo informático denominado
“Levantamiento de Hipotecas”, cuya finalidad
Seguimiento de riesgos y autorizaciones
No cabe duda de que el acontecimiento
más significativo de este ejercicio ha sido
la inspección realizada a la Entidad por
parte del Banco de España. Resaltamos este
hecho en cuanto que la anterior inspección
se remonta a octubre de 2007, fecha que
podemos asimilar por su proximidad con
el inicio de la crisis económica y financiera
en la que actualmente nos encontramos.
Por tanto, su trabajo de revisión y control
ha comprendido un periodo de tiempo,
que si por algo se caracteriza, es por la
inestabilidad e incertidumbre de la actividad
económica nacional e internacional. Como
es natural, toda la revisión del riesgo de
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
es la solicitud, gestión e inscripción de escrituras
de levantamiento de hipoteca, centralizando la
mayor parte del proceso en el departamento
de “Hipotecas y Administración Interna de
Riesgos”. Esta herramienta libera al personal
de oficinas de esta labor, al tiempo que se les
proporciona la más completa información de
los diversos estados en los que se encuentran
las gestiones necesarias para completar con
éxito cada levantamiento de hipoteca.
En el ejercicio 2011 se ha continuado con
la edición y actualización de los manuales
crédito se ha centrado en esta División,
siendo este Departamento el encargado de
facilitar toda la documentación solicitada al
respecto. Los resultados y conclusiones los
consideramos satisfactorios, manteniendo
uno de los ratios más reducidos del sistema
financiero. Conforme ya se indicaba el año
anterior, hay un especial interés por parte
de los mercados en conocer la exposición
de las entidades financieras al sector de la
promoción inmobiliaria. En este sentido,
y adelantándonos a esta necesidad de
información, desde la propia División
se implementó un control exhaustivo e
individual por cada uno de los riesgos
75
necesarios para el correcto funcionamiento
de la inversión crediticia, así como con la
emisión de circulares y notas informativas
por cuestiones relacionadas con la actividad
de este Departamento.
Como tareas accesorias en las que
colaboramos, en 2011 se ha mantenido la
participación en los Comités de Activo y
Pasivo de la Entidad, así como la colaboración
en el diseño y creación de nuevos productos
comercializables en el correspondiente
Comité de Nuevos Productos.
vinculados con este sector, comprobando
así su evolución y trasladando, entre otros,
dichos resultados al INFORME TRIMESTRAL
SOBRE LA INVERSIÓN CREDITICIA, que
se viene confeccionando regularmente
por este Departamento desde diciembre
de 2006. Este Informe sigue siendo
imprescindible para conocer la evolución del
riesgo crediticio de la Entidad, así como las
alertas de riesgos diseñadas tanto a nivel de
Entidad como de acreditados.
La evolución de los saldos de riesgo
promotor por operaciones concedidas
superiores a 600 mil euros es la siguiente:

76
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Precisamos -en cuanto al saldo disponible de
46 millones de euros-, que de este importe, la
cantidad de 8,7 millones de euros solamente
resultará disponible para el promotor en función
del nivel de obra certificado de la promoción, y del
resto, esto es, 37,3 millones de euros, no se podrán
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
disponer hasta en tanto no se formalice la venta
correspondiente de la vivienda, es decir, cuando el
titular del riesgo se traslada al comprador.
En el último año, se ha reducido la exposición de
riesgo de promociones en un 13,5%.
77
Por otro lado, destacamos muy favorablemente
la pequeña proporción que supone la exposición
de este sector sobre el total de la inversión
crediticia de la Entidad, que se sitúa en el
3,53%, frente a la del 4,18% del año anterior. Su
evolución ha sido la siguiente:

Recuperaciones
La repercusión económica que los activos
dudosos tienen en los estados económicofinancieros
de la Entidad hace precisa una
gestión de cobro rápida, ágil y eficaz.
Las importantes cuantías que implican
las operaciones económicas que realiza
el Departamento hacen necesario que, en
todo su proceso de gestión y realización,
La línea muestra una leve evolución al alza de
la morosidad del 0,33% entre los meses de
Realización de activos
Para optimizar la gestión de los activos no
corrientes en venta se ha procedido a la
creación del Departamento de Realización de
Activos Adjudicados segregándolo del Dpto.
de Recuperaciones.
En la nueva organización se mantiene el
COMITÉ DE VENTAS, en el que la pluralidad
y diversidad de intervinientes, supervisan
y evalúan la fase de pacto económico con
los interesados garantiza la objetividad,
transparencia, efectividad y diligencia en el
cometido de la realización del patrimonio de
la Entidad.
Durante el año 2011, el ratio de la Entidad en
Activos Adjudicados representa solamente el
1,05% de la inversión crediticia.
En cuanto a la composición de la cartera de
inmuebles en la Entidad, queda distribuida
según detalle:
esté salvaguardada la total transparencia
mediante la implantación de procedimientos
y sistemas de trabajo adecuados, así como
articulando los controles internos precisos
de su actividad. Es por ello que se mantiene
el COMITÉ DE RECUPERACIONES.
Debido a la situación económica que
atraviesa el país, el personal adscrito al
diciembre de 2010 y 2011. Este dato, valorado
de forma aislada, resulta muy positivo, pero si se
78
Departamento de Recuperaciones precisa
ser cada vez más especializado y estar en
constante evolución, por lo que para ello,
durante este ejercicio, se han realizado
distintas jornadas formativas.
La evolución del ratio de morosidad de
nuestra Entidad en los dos últimos ejercicios
ha sido el siguiente:
compara con el promedio que arroja el resto del
sector financiero, se puede calificar de excelente.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Internacional y comercio exterior
La evolución del comercio exterior en
Castilla-La Mancha durante el ejercicio
2011 ha sido satisfactoria. El déficit de la
balanza comercial de nuestra región se
ha reducido en un contexto de dinamismo
de los flujos comerciales, incrementando
las exportaciones y descendiendo las
importaciones en un escaso porcentaje.
Caja Rural Castilla-La Mancha es
muy consciente de la necesidad de la
internacionalización como una de las
alternativas para mantener un crecimiento
continuo en una coyuntura adversa. Por ello,
en nuestras actuaciones para potenciar que
nuestras empresas estén más presentes en
los mercados internacionales, hemos logrado
incrementar el volumen de negocio, tanto de
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
cobros-pagos por operaciones de bienes y
servicios, como de productos de financiación
de operaciones de comercio exterior.
Si se analizan los intercambios de mercancías
con el exterior a lo largo del año, la estructura
de negocio presentó un mayor volumen de
exportaciones que de importaciones. Así, se
registró un 61,55% de exportaciones y un
38,45% de importaciones.
Respecto al ejercicio anterior, el volumen de
negocio de las importaciones ha supuesto
un incremento de un 22,64%, mientras que
el volumen de las exportaciones ha crecido
notablemente, alrededor de un 57,88%.
Este aumento se debe a que nuestras
empresas y cooperativas están adquiriendo
79
confianza y asumiendo la necesidad de un
asesoramiento de medios de pago adecuado
a cada circunstancia.
El perfil de nuestras empresas exportadoras
son pymes y cooperativas, mientras que
los sectores son fundamentalmente agroalimentarios
(vino, aceite, fruta…), e industrial
(muebles, materiales construcción…).
Precisamente el agroalimentario es uno
de los sectores más dinámicos y en el
que se ha producido un incremento de
confianza en las relaciones comerciales
internacionales, indicando una mejora de
la posición competitiva frente al exterior.
Significar que el destino de las exportaciones
es fundamentalmente Europa, en concreto
países como Italia, Francia, Andorra, Alemania
y Portugal, así como los continentes asiático
y africano.
El perfil de las importaciones, al igual que
en las exportaciones, son las pequeñas
y medianas empresas. El origen de las
mercancías se encuentra en el continente
asiático y en Europa, siendo los sectores que
se desarrollan el industrial, agro-alimentarios
y consumo.

Con el objetivo de seguir mejorando nuestra
gestión y ofrecer el mejor asesoramiento a
nuestros clientes según sus necesidades,
participamos igualmente en acciones donde
80
obtenemos información sobre la situación
económica actual, potenciales de mercado,
oportunidades de negocio en países de todo
el mundo y actualizaciones de normativa
de medios de pago y cobro. A este respecto,
queremos estar cada vez más cerca de las
empresas y cooperativas para transmitir la
confianza y seguridad de que sus operaciones
internacionales están siendo gestionadas
por las personas adecuadas y dispuestas a
cumplir sus expectativas de forma plena y
satisfactoria.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
“La División de Infraestructuras y Tecnología
depende de la Dirección General y tiene
como objetivos fundamentales el diseño, la
adquisición, el mantenimiento y la puesta a
disposición de la Entidad y sus trabajadores
de todas aquellas herramientas y servicios
necesarios para la realización de su labor
5.1. División de IT
Localización y funciones
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
5. Tecnología y Gestión de Procesos
diaria, manteniendo siempre la aspiración a la
excelencia en todos los campos, investigando y
desarrollando métodos y aplicaciones punteras
tecnológicamente, según las mejores prácticas
del mercado.
Asimismo, recae sobre esta División el
mantenimiento y mejora del patrimonio
inmovilizado de la Entidad. Igualmente, le
atañen las competencias en materia de
Seguridad en todas sus vertientes, tanto
patrimonial como laboral y lógica.
Durante el año 2011 la actividad de la División
se ha visto marcada por el desarrollo del Plan
de Expansión, gestionando la apertura de las
nuevas oficinas y apoyando a las agencias
financieras. Asimismo, durante este año se ha
puesto en marcha un Protocolo de Mejora de
Procedimientos que ha analizado y optimizado
métodos y herramientas de trabajo, ligándolos
a la directriz de ahorro de energía y disminución
de utilización de consumibles, imponiendo una
política de “impresión controlada” en la línea de
políticas de sostenibilidad de la Entidad.”
[2.9], [EC06], [EN3], [EN4], [EN30], [EN6], [EN7], [EN26], [EN27], [EN8], [EN9], [EN10], [EN18],
[EN26], [EN30], [HR8], [ECO2], [EC06], [IO03], [TA01], [FS1], [FS2], [FS3], [FS4], [FS10], [FS13]
La División de IT está encuadrada en la
organización de la Entidad tal y como se
muestra en el siguiente gráfico:
CENTRO DE INFORMACIÓN
TECNOLOGÍA
DIRECCIÓN GENERAL
ORGANIZACIÓN SISTEMAS
81
DIVISIÓN DE IT
SEGURIDAD INFRAESTRUCTURAS
MANTENIMIENTO Y OBRAS
Rafael Martín López
Director de la División de Infraestructuras y Tecnología
COMPRAS

Las principales funciones son las siguientes:
• Establecimiento de la planificación estratégica en cuanto a tecnología de la Entidad.
• Investigación de nuevos productos y herramientas, así como desarrollos especializados en caso necesario.
• Análisis y desarrollo de nuevas aplicaciones. Explotación y evolución de las mismas en caso necesario.
• Mantenimiento de las bases de datos.
• Mantenimiento, instalación y gestión del parque hardware de la Entidad y de las comunicaciones.
• Instalación y gestión del software relacionado con la microinformática de la Entidad, así como del software servidor
de la Entidad.
• Seguridad Informática en todas sus vertientes hardware y software.
• Optimización de la estructura organizacional de la Entidad.
• Mantenimiento y publicación de la Normativa Interna de la Caja, así como de los Productos.
• Atención a usuarios de oficinas y resto de centros en lo relativo al manejo de aplicaciones y tramitación
de incidencias.
• Gestión de la parametrización de la correspondencia a clientes.
• Mantenimiento del catálogo, productos, campañas, usuarios, centros, festivos, etc. del sistema
transaccional de la Caja.
• Realización de depuraciones varias en información mantenida en Iris
y sistemas satélites localizados en RSI y empresas adyacentes.
• Mantenimiento manual de tarifas, comisiones y gastos
repercutibles a clientes ante el Banco de España.
• Gestión de compras de la Entidad
reunificando las necesidades de
todas las divisiones y oficinas,
buscando soluciones tanto
económicas como de calidad.
• Gestión de inmuebles de uso
propio, controlando el vencimiento
de los contratos de arrendamiento,
gestionando las revisiones del IPC y
renegociando contratos cumplidos.
• Mantenimiento de locales de uso propio,
asegurando el perfecto estado de los locales de
la Entidad en todo momento.
• Negociación de arrendamientos de locales para
nuevas oficinas adaptándose a las premisas impuestas
por el plan de expansión.
• Gestión de las reformas de los locales de nueva adquisición,
procurando adaptarlos a la imagen corporativa y coordinando las labores
necesarias para su realización en plazo y forma.
• Realización de todos los trámites necesarios ante los organismos para el funcionamiento
de la futura oficina.
• Control de satisfacción de las oficinas ante la intervención de empresas externas.
• Control de inventarios de oficinas.
• Mantenimiento de la sede central.
• Nuevas instalaciones en los Servicios Centrales de la Entidad.
• Mantenimiento de la base de datos de seguridad electrónica de los centros.
• Diseño y seguimiento de las instalaciones de seguridad.
• Relación con empresas externas de servicios.
• Atención primaria y enrutamiento de llamadas para toda la red de oficinas.
• Control del archivo de Servicios Centrales y oficinas.
82
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Breve resumen de los hitos más importantes de la
División durante el ejercicio 2011 por departamentos
Durante 2011 los principales hitos de la División han sido:
• Nueva plataforma de E-Learning basada en Moodle.
• Nuevos portales de GIA y de Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha.
• Desarrollo del proyecto Diputación de Toledo. Sigem, Integración de Gestor de Expedientes
y Carpeta Ciudadana con Siaval.
• Nueva Aplicación Cancelaciones de Hipotecas.
• Nueva Aplicación de Laboratorio.
• Estudio y análisis funcional de la aplicación Gicoop.
• Estudio y análisis funcional de la aplicación GIA.
• Realización del análisis funcional de “Partes Interiores”.
• Desarrollo de portales departamentales. Internacional, Auditoría, Banca Agraria, Recursos
Humanos, Tesorería y Valores.
• Desarrollo de espacios web para que cada departamento desarrolle su portal. Banca
Personal y Banca de Empresas.
• Otros portales desarrollados. Control de productividad, seguimiento de grandes proyectos,
plan de expansión y grupo de trabajo de procesos.
• Adjudicados en la Intranet. Aplicación que responde a la necesidad de implicar más a las
oficinas en el control de los adjudicados que tienen en su localidad, para tener la base de
datos global de adjudicados lo más actualizada posible.
• Nuevo programa control convenio de Farmacias. Aplicación interdepartamental que
consigue abarcar toda la nueva casuística de los anticipos a farmacéuticos.
• Periodificación Interbancario. Nueva aplicación que sustituye a una anterior COBOL,
mejorando todo el proceso de supervisión y control de la periodificación.
• Nueva previsión de saldos de la cuenta tesorera.
• Nueva distribución del riesgo crediticio para el Banco de España
• Control de admisión de riesgos mediante tablas GED en CI. Nueva herramienta informática
que explota las tablas sobre GED que existen en el Centro de Información, de cara a optimizar
los controles a la Admisión de Operaciones de Activo actualmente implantados.
• Nueva aplicación de Mapa de Riesgos de Cumplimiento Normativo.
• Control de activaciones del buzón virtual.
• Fichas de consejeros.
• Puesta en producción del aplicativo iAXIS
• Nueva aplicación de generación de masivos gasóleo
• Creación de nueva aplicación para la revisión de condiciones negociadas a nivel de acuerdo.
Adecuación al nuevo diseño de consultas del Centro de información de R.S.I.
• Nueva aplicación de Productos dentro de la Intranet 2.0. Puesta en marcha de una nueva
aplicación para la publicación de Productos.
• Migración Iris al nuevo Interface NTF. Puesta en marcha del NTF (Nuevo Terminal Financiero).
• Alta Disponibilidad y Migración Exchange 2010
• Actualización de Blackberry Enterprise Server
• Implantación de producción GED
• Instalación de Servidores de Producción SQL SERVER
• Instalación de Servidor DFS (Distributed File System)
• Implantación de Infraestructura PKI Caja Rural Castilla La Mancha
• Cambio de Cajeros DIEBOLD 2045 (37 durante fin 2011, 2012 y 2013)
• Puesta en marcha del SCCM (System Center Configuration Manager) y del SCOM (System
Center Operations Manager)
• Búsqueda de locales en las mejores ubicaciones para la realización de nuestra actividad.
• Diseño de oficinas de nuestro plan de expansión.
• Realización de obras necesarias para la adecuación de locales en las nuevas provincias.
• Consecución de objetivos comerciales con nuestros proveedores.
• Control absoluto del gasto de la Entidad, comprobando datos que por cuantía podrían
pasar inadvertidos.
• Inventario total de elementos de seguridad en oficinas.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
83

Modificación de la estructura de la Red. Apertura/cierre de oficinas,
modificación y composición de las zonas [2.9]
Este año 2011 se ha procedido a dar de baja
la oficina de Mascaraque y se han abierto
Política de compras a proveedores [EC06]
La política de compras de Caja Rural Castilla-La
Mancha radica desde hace algunos años en la
contención del gasto como medida prioritaria,
sin descuidar en ningún momento la calidad y
Consumo de papel y tóner
A lo largo de 2011, en Caja Rural Castilla-
La Mancha se destruyeron por parte de la
empresa Desdoco S.L., y posteriormente fueron
Barreras arquitectónicas
Caja Rural Castilla-La Mancha ha sido muy
escrupulosa con la eliminación de barreras
arquitectónicas en las nuevas oficinas abiertas
5 oficinas: Albacete, Ciudad Real, Cuenca,
Tarancón y Villarrobledo, todas ellas en régimen
terminación de los productos adquiridos y sin
permitir, en ningún caso, rebasar el nivel mínimo
de calidad establecida para cada producto.
Por otro lado, la Entidad trabaja codo con codo
reciclados, unos 11.700 kilos de papel, lo que
equivale a 162,63 árboles de tamaño medio que
se dejaron de talar; 111,15 metros cúbicos de
en el marco del plan de expansión. Todas ellas
se ajustan al código técnico de instalación y al
plan de actuación de cada ayuntamiento. En
Consumo de energía [EN3], [EN4], [EN30], [EN6], [EN7], [EN26]
Caja Rural Castilla-La Mancha tiene entre sus
valores cooperativos el cuidado del medio
ambiente. Por ello ha desplegado un proyecto
de “impresión controlada” en el que, como
medida estrella, ha intentado concienciar a
todos los departamentos de la Entidad de
la NECESIDAD de controlar las impresiones
de documentos. Para cumplir este objetivo
se han sustituido las antiguas impresoras
por otras más eficientes y eficaces, lo que ha
conseguido un ahorro considerable de papel y
consumibles.
También se han empezado a realizar pruebas
con iluminación tipo LED con el fin de preparar
un despliegue importante de esa tecnología en
la red.
de alquiler, por lo que a día de hoy tenemos 194
oficinas, 136 en alquiler y 58 en propiedad.
con las empresas de Castilla-La Mancha e intenta
que éstas sean las principales proveedoras, al
considerar que el mejor modo de obtener riqueza
es generarla dentro del propio ámbito de actuación.
agua no consumidos; 42,12 metros cúbicos de
vertedero sin utilizar y 69,03 meses de ahorro
de media de energía de un hogar.
lo que a accesibilidad se refiere, la Entidad ha
trabajado muy por encima de las exigencias en
cada caso.
Asimismo, se ha adelantado la hora de
apagado automático de todos los equipos
informáticos, lo que evita el funcionamiento
de los equipos después de actualizaciones o
jornadas prolongadas de trabajo.
Seguridad interna de servicios informáticos frente a ataques informáticos externos
Caja Rural Castilla-La Mancha cuenta con
un Sistema de Gestión de la Seguridad de la
información, por considerar la información como
uno de los activos más importantes de toda
organización.
Actualmente, la mayor parte de la información
reside en equipos informáticos, redes de datos y
soportes de almacenamiento, encuadrados todos
ellos dentro de lo que se conoce como sistemas
de información. Estos sistemas están sujetos
a riesgos e inseguridades tanto desde dentro
de la propia organización como desde fuera.
A los riesgos físicos (accesos no autorizados a
la información, catástrofes naturales – fuego,
inundaciones, terremotos ... – , vandalismo, etc.)
hay que sumar los riesgos lógicos (virus, ataques
externos, ataques internos, etc.).
Para cubrir los riesgos físicos, Caja Rural Castilla-
La Mancha tiene un Centro de Proceso de Datos
dotado de la última tecnología en el ámbito de
84
la seguridad, con control de accesos biométrico,
extinción por agua nebulizada o sistemas de
alimentación ininterrumpida.
Para cubrir los riesgos lógicos, Caja Rural
Castilla-La Mancha tiene implantados sistemas
de seguridad perimetral con monitorización de
eventos, como primera defensa ante un ataque
externo, y securizados cada puesto de trabajo
mediante antivirus, control de aplicaciones y
gestión de dispositivos.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Aplicaciones implantadas para mejorar la seguridad y rendimiento de equipos
Durante el año 2011 se ha implantado una
herramienta de gestión de la configuración del
puesto de trabajo y servidores que va a permitir
tener actualizados todos los puestos de trabajo
en materia crítica y de seguridad.
También se ha implantado otra herramienta
Aspectos destacables en la gestión de dispositivos durante el ejercicio
La herramienta implantada de monitorización
también permite gestionar los dispositivos IP
conectados a la red corporativa de Caja Rural
Castilla-La Mancha.
Dicha monitorización y gestión remota permite
Consumo de agua [EN8], [EN9], [EN10]
A lo largo del ejercicio se ha concienciado
a toda la plantilla sobre la necesidad de un
consumo responsable de agua, no solo en
los centros de trabajo (que es mínimo), sino
también en su vida cotidiana, así como de la
Reducciones de emisiones [EN18]
Con la implantación de la política de
ahorro tanto de electricidad, como
de monitorización de eventos provocados por
fallos, intrusión, etc. Dicha herramienta genera
un cuadro de mando de alertas, de tal forma
que se tiene una visión general de dichas alertas
por cada servicio suministrado (correo, ficheros,
Intranet, etc.).
la configuración remota de dichos dispositivos y
permite un gran ahorro económico y de tiempo,
ya que no requiere desplazamientos.
Además, en algunos tipos de dispositivos se ha
habilitado la conexión directa entre el propio
repercusión que estas medidas pueden tener
en los acuíferos.
El consumo de agua más importante de Caja
Rural Castilla-La Mancha está en su edificio
principal, donde también se han mejorado
de papel, agua, Caja Rural Castilla-La
Mancha colabora en la preservación
Control y seguimiento de políticas medioambientales
Las políticas medioambientales de la Entidad
están permanentemente controladas y
monitorizadas, tanto por el personal como
Evaluación de proveedores en
seguridad y derechos humanos
Caja Rural Castilla-La Mancha comprueba que
todas y cada una de las empresas con las que la
Entidad trabaja estén al día en todos los requisitos
legales que exige la norma en cada caso.
Evaluación de la formación
del personal de Seguridad en
derechos humanos [HR8]
La empresa que presta el servicio de Seguridad
a Caja Rural Castilla-La Mancha está obligada
al reciclaje y formación continua de su personal
en esta materia.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
por los profesionales con los que la Caja
trabaja en cada sector. En este sentido,
se solicitan informes de idoneidad tanto
85
Durante el año 2011, los sistemas de seguridad
no han detectado ningún ataque externo de virus
al Centro de Proceso de Datos de la Entidad.
dispositivo y los proveedores, de forma que
el mantenimiento, la provisión y la gestión
de incidencias las realiza directamente el
proveedor, sin intervención del personal de la
Caja.
las prácticas. El agua con el que se riega
el jardín procede de un pozo particular. En
colaboración con el profesional encargado
de su mantenimiento se han optimizado las
ventanas de riego.
del medio ambiente y la reducción de
emisiones.
del equipamiento como del producto y se
comprueba la repercusión que pueden tener
en el medio ambiente.

Consecuencias financieras para las actividades de la
organización derivadas del cambio climático [ECO2]
La principal consecuencia financiera del cambio
climático en la organización es el incremento de
costes al que, progresivamente, está sometida
toda clase de energía y que tiene como finalidad
El edificio de los Servicios Centrales de la Entidad está
dotado de todas las medidas de seguridad laboral
exigidas, con especial atención puesta en hacer
Eficiencia de los servicios de telecomunicaciones
en el consumo de recursos
El plan de eficiencia de los servicios de
telecomunicaciones de Caja Rural Castilla-La
Mancha se estructura en torno a tres grandes
ejes:
• Cambio climático. Trata de mejorar la
eficiencia energética y potenciar los servicios
de telecomunicaciones, con el objetivo de
reducir las emisiones de gases de efecto
Organización
El Departamento de Organización de Caja Rural
Castilla-La Mancha elabora un conjunto ordenado
de normas, criterios y metodologías que, a partir
del Plan Estratégico de la Caja, proporcione las
herramientas y recursos disponibles para regular
el proceso de Estructuración Organizacional de
la institución, dar eficiencia y simplicidad a la
metodología empleada en el desarrollo de las
actividades y contribuir, de esta forma, al logro de
los objetivos.
El objeto general del Departamento de Organización
es optimizar la Estructura Organizacional de
Caja Rural Castilla-La Mancha, reorientándola
a dar un mejor servicio a los usuarios, de forma
que acompañe eficazmente a los cambios que se
producen en el plano normativo y tecnológico.
Uno de los objetivos básicos del Departamento es
establecer los métodos más sencillos para realizar el
trabajo de la mejor manera posible. Así, se establece
una estructura donde operan los empleados de la
Entidad mediante la determinación de jerarquías y
la agrupación de actividades, con el fin de obtener el
máximo aprovechamiento posible de los recursos y
simplificar las funciones.
el grabar el uso “no responsable“ de la energía.
A este respecto, Caja Rural Castilla-La Mancha
aplica el máximo de la eficiencia en la medida de
sus posibilidades.
Seguridad y salud en instalación y mantenimiento de
antenas, estaciones base y otras instalaciones [IO03]
cumplir la normativa vigente tanto a los empleados
como a las empresas que prestan servicios de
mantenimiento en Caja Rural Castilla-La Mancha.
invernadero.
• Despliegue de red responsable. Consiste en
asegurar los criterios ambientales y tener
en cuenta las percepciones sociales en el
despliegue de las instalaciones fijas y móviles.
• Telecomunicaciones y desarrollo sostenible.
El propósito es potenciar los servicios de
telecomunicaciones que contribuyan al
ahorro energético de empresa.
Los objetivos específicos son:
• Lograr la satisfacción de las necesidades de los
empleados y clientes de Caja Rural Castilla-La
Mancha, prestando un servicio ágil y eficiente,
incorporando las mejores prácticas y medios
necesarios para cumplir este objetivo.
• Evitar la duplicidad y dispersión de funciones de
los empleados de Caja Rural.
• Proporcionar a la Caja una estructura que
optimice la comunicación, coordinación y logro de
sus objetivos.
• Simplificar y dinamizar el funcionamiento de la
Caja, a fin de lograr un mayor nivel de productividad
y eficiencia.
• Minimizar y flexibilizar el impacto para la
adecuación de los cambios que se producen, tanto
en el entorno normativo como en el tecnológico, así
como dar una respuesta rápida ante la necesidad
de atender dichos cambios, tanto a corto como a
medio plazo.
• Determinar si los procesos operativos se han
llevado a cabo con efectividad en sus diferentes
instancias, comprobando sobre la base del análisis
si los procesos han sido efectivos o necesitan un
ajuste.
86
Para dar a conocer todas las operativas y procesos
se han publicado durante el ejercicio 2011 los
siguientes documentos:
• 75 Notas Informativas
• 15 Campañas
• 23 Circulares
Un aspecto destacable del año 2011 ha sido la
implantación del Nuevo Terminal Financiero.
El Nuevo Terminal Financiero (NTF) es la
herramienta de trabajo diario de la mayoría de los
empleados de Caja Rural Castilla-La Mancha. Su
objetivo es ser el elemento común de trabajo de los
usuarios de la aplicación IRIS, así como del resto de
aplicaciones utilizadas en el quehacer diario: CRM,
Docuweb, GED, Centro de Información, etc. Con este
paso se ha puesto a disposición de la Caja un nuevo
entorno de trabajo, un portal en formato web,
con los objetivos de mejorar la calidad del servicio
y la satisfacción de todos los usuarios. De esta
forma se favorece la eficiencia en el trabajo diario
con la integración de las aplicaciones y se facilita
la ejecución de tareas mediante la agrupación
de operaciones y aplicaciones, ya que el propio
usuario puede personalizar un escenario de trabajo
y potenciar su eficiencia y capacidad comercial.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
5.2 Calidad
Un año más, Caja Rural Castilla-La Mancha
apuesta por la calidad de sus procesos
y productos. Prueba de ello es que su
Departamento de Calidad tiene cada vez una
mayor presencia en el conjunto de actividades
desarrolladas por la Entidad.
La transformación de Caja Rural de Toledo en
Caja Rural Castilla-La Mancha no sólo tiene
una traducción cuantitativa sino también
cualitativa, siendo uno de los grandes retos de
la Entidad llevar la calidad allá donde llegue la
expansión territorial.
El Departamento de Calidad trabaja
permanentemente en optimizar los
procesos desarrollados en Caja Rural
Castilla-La Mancha. Para alcanzar dicha
optimización, es fundamental registrar, a
través de procedimientos, todas las tareas
vinculadas a un proceso; establecer un orden
y un responsable de su ejecución, y aplicar
un control periódico con el fin de verificar
si se está cumpliendo con el procedimiento
y en qué grado, proponiendo las medidas
correctivas necesarias. En este ejercicio,
los procedimientos puestos en marcha han
tenido mucho que ver con la normalización
de las necesidades informativas del Banco de
España, aspecto éste de vital importancia, que
por la implicación de diversos departamentos
requería de una sistematización y seguimiento
de los procesos especialmente meticulosa.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
La estrecha colaboración con otros
departamentos de la Entidad sigue siendo la
clave para garantizar la calidad del servicio. En
este sentido, en el último trimestre de 2011 se
creó un equipo mixto formados por miembros
de la División de Infraestructuras y Tecnología,
Auditoría y Calidad, cuya labor consistía en
establecer contacto, mediante reuniones, con
los diferentes departamentos con el fin de
identificar, entre todos, los problemas a los
que se enfrentan en su día a día, tareas que son
potencialmente mejorables en su ejecución,
procesos susceptibles de ser automatizados…
Se trataba de escuchar las necesidades internas
de la Entidad y, entre todos y desde diferentes
perspectivas, plantear soluciones. En números,
sólo en 2011, esta labor de autoanálisis ha
derivado en más de un centenar de tareas de
diferente naturaleza, priorizadas y asignadas
a diferentes responsables, pero todas ellas
orientadas a mejorar el trabajo diario,
repercutiendo directamente en la calidad del
servicio ofrecido a los clientes. Algunas de estas
tareas han pasado por desarrollar aplicaciones
que permitían automatizar procesos hasta
ahora manuales; desarrollar procedimientos
que delimitaran fases y responsables; explotar
nuevas funcionalidades del transaccional
bancario Iris, etc.
También desde el Departamento de Calidad se
quiere aportar nuestra colaboración en pro de
87
la responsabilidad social y medioambiental,
por lo que colaboramos con aquellas medidas
orientadas a fomentarla. Un ejemplo muy
claro a este respecto lo constituye la corriente
interna de ahorro en el consumo de papel, en
el que se ha participado de forma muy activa,
actuando como Departamento piloto en la
gestión electrónica de facturas; transformando
procedimientos sustentados en archivo
físico por el archivo electrónico; analizando
funcionalmente aplicaciones que eliminan
el papel y la valija física por los documentos
escaneados, los circuitos de aprobación
electrónica y los correos electrónicos.
Por otro lado, en el Departamento de Calidad
de Caja Rural Castilla-La Mancha nos
servimos de las encuestas propuestas por el
Banco Cooperativo Español y Rural Servicios
Informáticos para conocer el grado de
satisfacción de los servicios centrales y oficinas
respecto al servicio que nos proporcionan. La
coordinación de estas encuestas nos permiten
identificar posibles deficiencias y trasladarlas
a quien corresponda con el fin de que sean
subsanadas.
Con un entorno tan competitivo y cambiante,
Caja Rural Castilla-La Mancha no se plantea
la Calidad como una opción, sino como una
necesidad, siendo consciente de que un servicio
de calidad es el único camino que conduce a la
confianza y fidelidad de los clientes.

6.Compromiso Empresarial
“La División Jurídica y Grupo Económico
depende de la Dirección General y, al igual que
otras Divisiones, forma parte de las estructuras
de soporte a la operativa diaria de la Entidad.
La función principal de esta División consiste
en atender los diversos y variados aspectos
jurídico-legales surgidos en Caja Rural Castilla–
La Mancha y su Grupo Económico, prestando
para ello el oportuno soporte jurídico, tanto a
las sucursales y departamentos de Servicios
Centrales, como a las necesidades globales
del Grupo Económico, en el aspecto preventivo
y resolutivo, empleando técnicas de gestión
adecuadas para responder a las exigencias y
retos planteados por la actividad económica
actual.
En el ámbito legislativo, este año ha estado
marcado por la promulgación de normativa
tan relevante en materia bancaria como la
Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de
crédito al consumo o la Orden EHA 2899/2011
de transparencia y protección de clientes de
6.1. División Jurídica y Grupo Económico
Desde el punto de vista organizativo y funcional,
la División Jurídica y Grupo Económico se divide
en los siguientes departamentos:
- En la Asesoría Legal propiamente dicha, entre
otras funciones, se presta asesoramiento y
asistencia jurídica a las distintas oficinas y
Servicios Centrales. A título enunciativo, entre
las tareas desempeñadas en este Departamento
se encuentra la realización de informes técnico–
jurídicos de toda índole - incluyendo la realización
de “bastanteos”-; la confección de certificados, la
redacción y revisión de contratos; el control de
las relaciones jurídicas de la Entidad con terceros,
y la tramitación de procedimientos judiciales e
intervenciones profesionales en los Juzgados; así
como la cumplimentación de requerimientos de
información y embargos de cuentas corrientes
provenientes de la Administración Pública.
Asimismo, se elaboran y redactan los
documentos que serán formalizados
notarialmente para la ejecución de los acuerdos
del Consejo Rector, acometiéndose también
los oportunos trámites hasta lograr la correcta
inscripción, en su caso, de los citados acuerdos
en los correspondientes registros públicos.
Además de lo anterior, se llevan a cabo los
trámites jurídico-legales oportunos para dar
cumplimiento a las obligaciones legales y
contractuales que la actividad de las Sociedades
del Grupo Económico conlleve, además del
análisis, redacción e instrumentalización de las
relaciones jurídicas de las sociedades del Grupo
Económico con terceros.
- El Departamento de Cumplimiento Normativo
permite a la Entidad detectar y gestionar el
riesgo de un posible incumplimiento de las
obligaciones regulatorias, implantando los
procedimientos jurídico-legales adecuados
88
servicios bancarios. Por otro lado, y como
novedad implantada en este ejercicio, podemos
destacar la acción formativa impulsada por la
División de Recursos Humanos e impartida
por este Departamento a la red de oficinas.
La Asesoría Legal prepara el contenido del
curso y posteriormente imparte el mismo,
adaptándolo a las necesidades prácticas de las
sucursales. Se persigue de esta manera formar
a la red de oficinas en los aspectos jurídicos más
recurrentes que manejan en la práctica diaria.”
Félix López García
Director División Asesoría Jurídica y Grupo Económico
para la implementación de las actualizaciones
dispositivas en la Entidad en materias de
normativa MiFID y prevención de blanqueo de
capitales, además de llevar a cabo el control
jurídico en materia de protección de datos de
carácter personal. Además, este Departamento
es el encargado de la gestión y control de
los activos de propiedad industrial (marcas,
nombres comerciales, denominaciones sociales,
etc…) de la Entidad.
- El Departamento de Prevención de Blanqueo de
Capitales lleva a cabo actividades de vigilancia
y control de operaciones financieras, acatando
las obligaciones legales de comunicación, en
su caso, a las correspondientes autoridades
y organismos administrativos competentes,
dando pleno cumplimiento de esta forma a
la legislación de prevención de blanqueo de
capitales vigente.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
GRUPO ECONÓMICO
Cumplimiento Normativo
En el año 2011, Caja Rural Castilla-La Mancha
ha recibido una comunicación de la Agencia
Española de Protección de Datos acordando inicio
de procedimiento de Tutela de Derechos sin que
Una de las materias que abarca la función
de Cumplimiento Normativo es la relativa a
la Protección de Datos de Carácter Personal.
A tal efecto, desde Cumplimiento Normativo
se llevan a cabo las medidas necesarias para
que, de forma estricta y con rigurosidad, se dé
cumplimiento a la Ley Orgánica de Protección
de Datos y su Reglamento de Desarrollo.
Al ser una materia tan trascendente y que
afecta a buena parte de los departamentos de la
Entidad, Cumplimiento Normativo mantiene un
contacto permanente con las diversas Áreas de
la Caja a fin de resolver las dudas que se susciten
e implantar las medidas y recomendaciones
que los auditores externos plasman en su
informe. Dicha auditoría, cuya realización es
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
ASESORÍA LEGAL
Prevención de blanqueo de capitales
Caja Rural Castilla-La Mancha tiene implantados
sistemas preventivos sólidos y rigurosos de lucha
contra el Blanqueo de Capitales, cumpliendo las
exigencias legales y reglamentarias de la legislación
española.
La formación específica de sus empleados y
directivos sigue siendo una fortaleza a reseñar
dentro del sistema de prevención de la Entidad.
Adicionalmente, la calidad del control interno
redunda en beneficios relevantes para las actividades
de esta naturaleza.
Nuestra Entidad, consciente de la trascendencia
del problema y del papel que las instituciones
DIVISIÓN JURÍDICA Y
GRUPO ECONÓMICO
Respeto a la privacidad y datos personales de clientes
Protección de datos
CUMPLIMIENTO
NORMATIVO
hasta la fecha se haya dictado resolución. No
se ha recibido sin embargo denuncia iniciando
procedimiento sancionador alguno durante el
ejercicio.
obligatoria por Ley, se realiza bianualmente.
Asimismo, Cumplimiento Normativo mantiene
un contacto permanente, colaborando de forma
activa con el Departamento de Sistemas de
la Caja, para la implantación de las medidas
necesarias exigidas por la normativa, así como
con diverso personal cualificado de la Entidad.
A fin de estar al día en esta materia,
Cumplimiento Normativo también sigue las
recomendaciones de la Agencia Española de
Protección de Datos, así como los criterios y
opiniones en diversas cuestiones puntuales. En
este sentido, se revisan en la web de la Agencia
de forma periódica sus recomendaciones,
dictámenes y comentarios; todo ello teniendo
en cuenta su jurisprudencia, revisando las
financieras juegan en su prevención, colabora con las
autoridades uniendo sus esfuerzos a los del resto del
sistema financiero español, en su lucha contra toda
forma de blanqueo de capitales y financiación del
terrorismo, estableciendo normas y procedimientos
de obligado cumplimiento e implantando pautas
de actuación y sistemas de control y comunicación
adecuados, con el objeto de impedir el acceso a
la Entidad a personas o colectivos no deseados,
cumpliendo con la normativa vigente en cada
momento, y con las recomendaciones emitidas
por los organismos y autoridades nacionales e
internacionales.
89
UNIDAD OPERATIVA DE
PREVENCIÓN DE
BLANQUEO DE CAPITALES
La Entidad, sin embargo, ha atendido ocho
peticiones de Tutela de Derechos, de las cuales seis
han sido por inclusión en los ficheros de solvencia
patrimonial (Asnef/Experian).
resoluciones emitidas por dicho organismo
y que pueden afectar a materias concretas
relacionadas con la actividad de Caja Rural
Castilla-La Mancha.
En la línea de dotar a la Protección de Datos
de la relevancia que, sin duda, ostenta, es
de destacar la importancia de la formación
y la opinión de los especialistas que
imparten seminarios y charlas, para lo cual
Cumplimiento Normativo, junto con miembros
de otros departamentos de la Entidad, asiste
a cursos de formación que son impartidos por
profesionales técnicos en la materia (abogados
de despachos especialistas, autoridades
administrativas de la Agencia Española de
Protección de Datos, etc).
Como sujetos obligados, según establece el artículo
7.2 del Reglamento de la Ley 19/1993, se deben
comunicar mensualmente al Servicio Ejecutivo
determinadas operaciones sujetas a declaración
(reporting sistemático). En 2011 se llegaron a
comunicar un total de 190 operaciones.
Las operaciones que deben ser objeto de declaración
se extraen principalmente de PEDRA, aplicación
informática específica de Prevención de Blanqueo de
Capitales, representando un pequeño porcentaje del
total de las que genera. A finales de 2011 el total de
operaciones fue de 119.645, frente a las 107.791 de
2010 (resaltar que los datos son acumulativos).

Las 107.791 operaciones de 2010 se desglosan de
la siguiente manera:
• No iniciadas: 62.621 (58,09%)
• En fase de análisis: 1.104 (1,02%)
• Operaciones comunicadas (DMO): 1.204 (1,12%)
• Finalizadas: 43.051 (39,94%)
Mientras que en 2011 la situación fue la siguiente:
• No iniciadas: 63.247 (52,86%)
• En fase de análisis: 1.236 (1,03%)
• Operaciones comunicadas (DMO): 1.348 (1,13%)
En lo referente a la formación, en 2011 se han
realizado las siguientes acciones:
-Formación recibida por miembros del OCIC
de diversos organismos, así como asistencia
a diversas reuniones con agentes externos
vinculados con la materia.
• Finalizadas: 53.814 (44,98%)
En cuanto a las operaciones comunicadas al
SEPBLAC por ser sospechosas de estar vinculadas
con blanqueo de capitales, en 2011 se comunicó
una operación.
Es preciso indicar que, a fecha de elaboración de
este informe, la calificación relativa a la calidad de
las comunicaciones realizadas en 2011 no ha sido
recibida, si bien la calificación que se ha obtenido
-Jornada informativa para los universitarios en
el mes de junio, donde se les indicó una serie de
nociones básicas, especialmente en cuanto a las
obligaciones establecidas en la normativa vigente.
- Jornadas de formación para todos los empleados
en el mes de diciembre, adaptadas a la Ley
10/2010 de Prevención del blanqueo de capitales,
en materia de:
· Prevención.
· Información.
· Colaboración.
90
en los últimos años ha sido buena, con una
evolución positiva y una puntuación por encima
de la media de las instituciones financieras.
Además de las operaciones analizadas, también
se han recibido requerimientos de organismos
externos, principalmente de la Administración de
Justicia.
Así, en 2010 se recibieron 184 requerimientos y en
2011 un total de 214. Los datos comparativos son
los siguientes:
· Diligencia debida.
· Conocimiento del Cliente.
· Controles & Surveillance.
-Asimismo, y en colaboración con el Departamento
de Selección, Formación y Promoción Interna,
se preparó el “Paquete de Bienvenida” para las
nuevas incorporaciones.
Entre los hechos relevantes de 2011, destacar la
realización de una Auditoría Externa, de carácter
anual, donde el Informe del experto externo
independiente sobre los procedimientos y órganos
de control interno y comunicación, establecidos
para prevenir el blanqueo de capitales, tuvo un
resultado general satisfactorio.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
6.2 Auditoría Interna
El Departamento de Auditoría depende
jerárquicamente de la Dirección General
de la Entidad. Actualmente cuenta con
AUDITORÍA SERVICIOS
CENTRALES
En esta línea, el Departamento de Auditoría
realiza una revisión minuciosa de dichas
actividades así como de las realizadas por
cada una de las empresas participadas de la
Entidad, que conforman el Grupo Económico
Caja Rural Castilla-La Mancha. Nuestra función
principal es velar para que todas las actividades
se realicen de acuerdo con las políticas y
procedimientos establecidos, emitiendo las
oportunas recomendaciones y estableciendo
las correcciones apropiadas en caso de ser
necesario.
Con respecto a las nuevas actuaciones llevadas a
cabo en el ejercicio 2011, destacar el seguimiento
continuo de aquellos centros en los que se han
detectado deficiencias en la operativa, realizando
con posterioridad una nueva evaluación con el fin
de minimizar los riesgos de la Entidad. Subrayar
que este tipo de actuaciones están dando los
resultados deseados.
Por otro lado, debido a la creciente emisión
de normativa externa, se han adaptado los
controles necesarios para el cumplimiento de las
exigencias de la misma, todo ello gracias a unos
sistemas de control flexibles y eficientes.
El Departamento ha emitido un total de 270
informes durante el ejercicio 2011, distribuidos
de la siguiente manera:
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
seis empleados, incluido el responsable del
Departamento. Éstos están distribuidos en
tres áreas, interrelacionadas entre sí, con el fin
DIRECCIÓN GENERAL
DEPARTAMENTO
AUDITORÍA
AUDITORÍA OFICINAS
Auditoría de Servicios Centrales
Al área de Servicios Centrales le corresponden los
informes que se exponen a continuación:
- Auditoría a Departamentos.
Se han realizado un total de 4 auditorías a
los procesos que contemplan la operativa de
los distintos departamentos de los Servicios
Centrales de la Entidad. De la misma forma,
se han realizado 22 informes de seguimiento
de las recomendaciones emitidas a los
distintos departamentos en auditorías
ordinarias anteriores.
- Normativa Externa.
Con el fin de dar cumplimiento a la normativa
legal externa que nos afecta, se han emitido un
total de 6 informes, a saber:
• Informe de Protección de Activos de Clientes -
Segundo semestre 2010 (Circular 5/2009 de la
CNMV del 25 noviembre).
• Auditoría al Informe de Autoevaluación de
Capital (Circular 3/2008 del Banco de España).
• Auditoría al documento Información con
Relevancia Prudencial (Circular 3/2008 del
Banco de España).
• Cumplimiento del Anejo IX y Norma 73ª
(Circular 4/2004 de fecha 22 de diciembre del
Banco de España).
• Informe de Protección de Activos de Clientes
91
de buscar la eficiencia a la hora de establecer
los controles necesarios para minimizar los
riesgos inherentes de la actividad de la Entidad.
AUDITORÍA GRUPO
ECONÓMICO
- Primer semestre 2011 Circular 5/2009 de la
CNMV del 25 noviembre).
• Cumplimiento de la Circular 6/2010 sobre
Publicidad en los Servicios y Productos Bancarios.
- Auditoría a Distancia.
El Departamento realiza auditorías a distancia
a los Servicios Centrales a través de un sistema
de alertas establecido, a partir del cual se han
emitido un total de 12 informes.
Mensualmente, se realiza una conciliación de
saldos y movimientos de las cuentas contables
y administrativas.
Por otro lado, a través de nuestros sistemas de
control, se han emitido 2.220 requerimientos
por distintos motivos, de los cuales 1.704 se
han realizado a oficinas y los 516 restantes a
Departamentos de Servicios Centrales.
Auditoría a Oficinas
Al área de Oficinas le corresponden los
siguientes informes:
-Auditorías a oficinas: encaminadas a la
Prevención del Fraude. Se han emitido 116
informes.
-Auditoría a oficinas: encaminadas a la
verificación del Cumplimiento Normativo de la
Entidad. Se han emitido 84 informes.
-Auditoría a oficinas: seguimiento de
Recomendaciones emitidas en informes
anteriores. Se han emitido 2 informes.

-Auditoría a Agencias Financieras. Se han
emitido 5 informes.
-Informes Especiales. Informes emitidos
por distintos motivos que no pueden
clasificarse dentro de las otras tipologías.
A este respecto, se han emitido 4
informes.
El Departamento de Atención al Cliente
depende orgánicamente de la Dirección General
y se encuentra separado de los restantes
departamentos de la Entidad, con el fin de
preservar su independencia y autonomía en el
ejercicio de sus funciones.
De acuerdo con la Orden ECO/734/2004, de 11
de marzo, sobre los departamentos y servicios de
atención al cliente de las entidades financieras,
las funciones básicas del Departamento de
Atención al Cliente son las siguientes:
Auditoría Grupo Económico
Al área de Grupo Económico le corresponden los
siguientes informes:
-Informe a la Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha.
-Informe a Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos.
-Informe al Operador Banca Seguros Vinculado.
Las auditorías a las empresas participadas por
6.3 Atención al Cliente
[PR1], [PR2], [PR5], [PR7], [PR8], [SO5], [SO6], [2.3], [2.8], [4.1], [4.8], [4.11]
DIRECCIÓN GENERAL
ATENCIÓN AL CLIENTE
• Atender y resolver las quejas y reclamaciones
de clientes y usuarios de servicios financieros
prestados por la Entidad.
• Promover el cumplimiento en la Entidad de
la normativa de transparencia y protección de
la clientela y de las buenas prácticas y usos
financieros.
• Presentar dentro del primer trimestre del año
ante el Consejo Rector o la Dirección General
un informe explicativo del desarrollo de sus
92
Caja Rural Castilla-La Mancha, van encaminadas
a la detección de los riesgos que pudieran derivarse
de la operativa diaria de dichas entidades y
que pueden tener un impacto negativo en el
Grupo. Nuestra responsabilidad es emitir las
recomendaciones necesarias para mitigar, en la
mayor medida posible, dichos riesgos.
funciones.
Durante el ejercicio 2011, se han gestionado por
el Departamento 124 quejas y reclamaciones,
una menos que en el ejercicio anterior. Dichas
reclamaciones se efectúan y formalizan por
escrito, por lo que los canales de recepción son
dos: el servicio de correos e Internet.
A continuación se exponen de forma detallada
los expedientes tramitados por materias,
motivos y cuantías reclamadas.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
CLASIFICACIÓN DE LOS EXPEDIENTES RESUELTOS
POR MATERIAS:
1. Operaciones activas 32 29,10 %
2. Operaciones pasivas 28 25,45 %
3. Otros productos bancarios 11 10,00 %
4. Servicios de cobro y pago 16 14,55 %
5. Servicios de inversión 3 2,72 %
6. Seguros y Fondos de pensiones 3 2,72 %
7. Varios 17 15,46 %
_____ _________
110 100,00%
* El punto 3 incluye tarjetas, cajeros automáticos y TPV.
* El punto 4 incluye transferencias, letras y cheques.
POR MOTIVOS:
- Comisiones y gastos 21 19,10 %
- Intereses 1 0,90 %
- Discrepancias en apuntes 21 19,10 %
- Cláusulas y documentos precontractuales 22 20,00 %
- Calidad/Disconformidad servicio 20 18,18 %
- Protección datos 1 0,90 %
- Varios 24 21,82 %
_____ _________
110 100,00%
POR CUANTÍA RECLAMADA:
Del total de expedientes fallados a favor del cliente, once de ellos llevan
aparejada retrocesión o compensación económica.
A continuación se sintetizan las decisiones tomadas por la Entidad,
incluyendo los porcentajes sobre el número total de expedientes presentados.
RESUMEN DE LAS DECISIONES TOMADAS
1. Favorables al Cliente 24 19,36 %
2. Desfavorables al Cliente 59 47,58 %
3. Expedientes desistidos, inadmitidos y
resueltos sin pronunciamiento 28 22,58 %
4. Pendientes de resolución fin ejercicio 13 10,48 %
_____ ________
124 100,00%
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
93

6.4. Fondo de Educación y Promoción
Caja Rural Castilla-La Mancha refleja su
firme compromiso con la sociedad a través
del Fondo de Educación y Promoción,
instrumento con el que contribuye de forma
activa al desarrollo de su entorno, a la mejora
de las condiciones de vida de su ámbito de
actuación, a la reducción de la exclusión
financiera y al fomento del progreso
Con la dotación al FEP en 2011, Caja Rural
Castilla-La Mancha ha seguido contribuyendo
al desarrollo económico, social y cultural del
entorno donde desarrolla su actividad.
En este sentido, destaca la fuerte vinculación
de la Entidad con las asociaciones de apoyo
DIRECCIÓN GENERAL
económico y social de la tierra donde opera,
tal como estipula el artículo 56.1 de la Ley
27/1999 General de Cooperativas de Crédito.
El Fondo de Educación y Promoción (FEP) de
Caja Rural Castilla-La Mancha ha colaborado
durante 2011 en 745 proyectos e iniciativas
de carácter humanitario y social, destinando
para esta finalidad 2.172.109.96 euros,
al colectivo de personas con capacidades
diferentes, con las que Caja Rural Castilla-
La Mancha demuestra diariamente su
compromiso serio y su apuesta por la mejora
de la calidad de vida y la inserción laboral del
colectivo.
PROTOCOLO Y
COMUNICACIÓN
DIVISIÓN DE RELACIONES
INSTITUCIONALES Y
COOPERATIVAS
SECRETARÍA GENERAL
94
distribuidos en las siguientes áreas:
FORMACIÓN: 825.233,35
COOPERATIVISMO: 724.965.04
PROMOCIÓN CULTURAL: 536.311.57
FUNDACIÓN: 85.600.00
TOTAL 2.172.109.96
Así, destaca el apoyo ofrecido a la Federación
Provincial de Entidades Pro Personas
con Discapacidad Intelectual y Parálisis
Cerebral de Toledo (Marsodeto), o al centro
de capacitación CECAP, entre otros, en clara
respuesta a los requerimientos recibidos
CALIDAD Y FEP
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
para satisfacer sus necesidades y contribuir
al bienestar de la comunidad.
El respaldo y la cooperación que Caja Rural
Castilla-La Mancha realiza va destinado
también a un amplio número de asociaciones,
centros, fundaciones y organizaciones,
como por ejemplo el Fondo de Naciones
Unidas para la Infancia (UNICEF), con
quien la Entidad mantiene un convenio de
colaboración a través del cual se organizan
en su Auditorio las ya tradicionales Galas
Infantiles de Navidad.
Caja Rural Castilla-La Mancha también
colabora con MANOS UNIDAS a través de su
Delegación Diocesana de Toledo, prestando
sus instalaciones para el lanzamiento en
2011 de su Campaña de Lucha Contra el
Hambre.
La Sala Greco del Centro Cultural de Caja
Rural Castilla-La Mancha albergó el IV
Maratón de Donantes de Sangre, organizado
por la Hermandad de Donantes de Sangre
de Toledo y la Cadena SER Toledo. Este
acto solidario obtuvo un rotundo éxito,
recibiendo un amplio apoyo institucional y
social. El equipo móvil desplazado desde el
Hospital Virgen de la Salud de Toledo recabó
184 extracciones sanguíneas. De estos
184 donantes, 66 lo eran por primera vez.
También es digno de destacar que más del
60% de las donaciones fueron efectuadas por
empleados de la Entidad, lo que demuestra
la significativa adhesión y solidaridad de los
mismos por esta causa altruista.
Durante el ejercicio de 2011, Caja Rural
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Castilla-La Mancha también ha seguido
colaborando con APACE, sufragando la
climatización del Centro de Educación
Especial y Habilitación “San Juan de Dios”,
a través de un convenio de colaboración
suscrito en beneficio del colectivo de
personas con capacidades diferentes; con
APANAS, en la elaboración de su memoria
anual y en su Boletín informativo; con
COCEMFE, en diversos proyectos de
inserción laboral en beneficio del colectivo
de personas con discapacidad física y
orgánica de la región; con la Asociación
Española de Lucha Contra el Cáncer (AECC),
para el cumplimiento de sus fines en sus
sedes de Toledo, Talavera de la Reina y
Mora de Toledo; o con la Asociación para la
Lucha contra las Enfermedades del Riñón
(ALCER-Toledo), patrocinando su Concurso
de Dibujo y Narrativa.
Resulta a su vez digno de resaltar el
constante apoyo de Caja Rural Castilla-La
Mancha al mundo empresarial, hecho que
se materializó en la firma de importantes
convenios de colaboración, como el
rubricado con la Federación Empresarial
Toledana (FEDETO), con quien la Entidad
mantiene acuerdos en materia financiera y
social para apoyar el tejido socioeconómico
de la provincia y respaldar a la Federación
en la promoción de acciones formativas y
la organización de jornadas informativas.
Otro de los convenios financieros firmados
por Caja Rural Castilla-La Mancha en 2011
fue con la Asociación Agraria Jóvenes
95
Agricultores (ASAJA) para mejorar las
condiciones de agricultores y ganaderos, ya
que éste sector constituye una de las bases
socioeconómicas de la región.
En colaboración con la Asociación de
Empresas del Mueble de Sonseca y Comarca
(AEMSYC), tal y como viene sucediendo desde
hace años, Caja Rural Castilla-La Mancha
cooperó en 2011 con la celebración de la XIX
edición de la Feria del Mueble, reafirmando
su apoyo a la muestra y al sector del mueble
y la madera, una de las principales fuentes
de riqueza de la provincia toledana y la
comunidad autónoma castellano-manchega.
Desde el Fondo de Educación y Promoción
se respaldó además la labor social y
cultural de numerosas instituciones, léase
la Junta de Comunidades de Castilla-
La Mancha, la Diputación Provincial de
Toledo, el Arzobispado y los más de 160
Ayuntamientos con los que se contribuyó
al desarrollo sociocultural de los municipios.
Al respecto, estos Consistorios contaron con
el apoyo decidido de la Entidad para llevar a
cabo sus proyectos.
Un año más, Caja Rural Castilla-La Mancha
ha continuado formando parte de la Junta de
Protectores de la Real Fundación de Toledo,
prestando su colaboración en las iniciativas
que ha ido llevando a cabo a lo largo del
ejercicio.
A continuación se expone de forma concreta
la distribución de ayudas prestadas por el
FEP en función de los destinarios de estas
prestaciones.

“La División de Relaciones Institucionales y
Cooperativas de Caja Rural Castilla-La Mancha
es de nueva creación y se ha disgregado de la
División Comercial para perfeccionar su servicio
a los agricultores, ganaderos y cooperativas
agroalimentarias y alcanzar la excelencia en
la atención a las demandas de instituciones
como el Gobierno regional, Diputaciones y
Ayuntamientos.
Formada por los Departamentos de Banca
Institucional; Banca Agraria; Protocolo y
Comunicación y Calidad y FEP ha sido una
de las apuestas de la nueva Dirección General
para contribuir al desarrollo de la Región y
mejorar la atención al medio rural redoblando
la asistencia y el asesoramiento al sector
6.5. División de Relaciones Institucionales y Cooperativas
Banca Agraria
El área de Banca Agraria tiene
encomendado el cumplimiento de uno
de los objetos sociales de Caja Rural
Gabinete Agrícola
A través de este Departamento, Caja Rural
Castilla La Mancha ofrece un servicio
integral de asesoramiento que, sin duda,
es de gran interés y utilidad para nuestros
socios y clientes, dando respuesta a todo
tipo de consultas e informes cuyo fin sea el
de dar apoyo técnico al mundo agrario. Del
mismo modo, la información al ciudadano se
primario, así como aumentando la atención
especializada a las instituciones para satisfacer
sus demandas, optimizando su servicio de alta
calidad, personalizado y con un alto grado de
especialización en productos y servicios.
Esta nueva División se justifica por el aumento de
tamaño experimentado por Caja Rural Castilla-
La Mancha fruto de su Plan de Expansión, que
ha hecho necesario atender estas parcelas
específicas, dada su presencia en tres nuevas
provincias, lo que supone atender a muchos más
ayuntamientos y diputaciones y a muchos más
agricultores, ganaderos y cooperativas.
Las relaciones institucionales se han hecho
imprescindibles en cualquier organismo, entidad
o empresa. Por ello, esta División ofrece la
Castilla-La Mancha: la mejora del
medio rural mediante la prestación de
asistencia y asesoramiento a agricultores
complementa con otra serie de servicios de
gran interés y utilidad, como la información
meteorológica, de Lonjas agropecuarias,
licencias de caza y pesca, etc.
Los movimientos desarrollados en las
explotaciones agrarias continúan siendo
una importante actividad dentro de este
Departamento, cuyos informes técnicos
96
información, coordinación y asistencia necesarias
para dar difundir a toda la sociedad la imagen de
una Caja Rural con vocación de servicio financiero
y compromiso social, una Entidad cuya principal
ventaja comparativa y competitiva frente a la
competencia es la calidad del servicio, la cercanía,
el saber escuchar, el atender con diligencia y
honradez. Una Caja solvente, segura y tranquila
fruto de una gestión prudente, en pleno proceso
de expansión y creación de empleo.
Los objetivos de la División de Relaciones
Institucionales y Cooperativas para 2012 son
seguir trabajando sin descanso por continuar la
línea de atención a instituciones, cooperativas
y mundo agrario como modo de colaborar en la
dinamización y crecimiento de la Región”.
Miguel Ángel Escalante Pinel
Director de la División de Relaciones Institucionales y Cooperativas
y ganaderos, gestionando los servicios
del Gabinete Técnico Agrícola y del
Laboratorio Agrario.
están apoyados, siempre que es necesario,
en los resultados analíticos de los distintos
factores de producción (suelos, aguas,
fertilizantes, semillas, etc.) o en los
diagnósticos de plagas y enfermedades
realizados
entregadas.
en las muestras vegetales
Dado que las características de los
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
suelos de la zona son muy variables, los
agricultores a menudo trasladan a la Caja
preguntas relacionadas con la mejora de
sus explotaciones. Por ello, el Gabinete
Agrícola de Caja Rural Castilla-La Mancha
asesora sobre este tipo de cuestiones y da
soluciones para la mejora de los cultivos en
función del tipo de suelo, los portainjertos
en especies leñosas (vid, frutales, frutos
secos) más adecuadas, la fertilización
Mensualmente, el Gabinete Agrícola se
encarga de la elaboración de un documento
llamado Boletín Agrario de Información,
desde el que se informa al sector de las
novedades legislativas que van apareciendo,
así como de todo tipo de información relativa
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
más eficaz, la corrección de carencias y la
protección fitosanitaria.
En el año 2011 se recibieron 529 consultas, y
de las más frecuentes destaca la elaboración
de 191 programas de fertilización para
una mayor producción y posible carencia
de algún nutriente; 125 recomendaciones
de portainjertos, la mayoría de vid,
para un perfecto desarrollo del cultivo y
asesoramiento sobre los tratamientos
a cualquier cultivo (vid, olivo, cereales,
hortícolas, frutales, forestales, etc.), aunque
son los mayoritarios de la zona los que de
forma preferente se tratan y analizan.
En cuanto al servicio de tramitación de
licencias de caza y pesca ante la Delegación
97
fitosanitarios más adecuados para combatir
diversas plagas y enfermedades.
Por desgracia, no todas las aguas,
superficiales o subterráneas, son aptas para
el riego de cualquier cultivo o tipo de suelo,
ya que muchas de ellas requieren un especial
manejo para atenuar sus efectos negativos
sobre los cultivos y/o suelo. Durante el año
2011 se elaboraron 52 informes de calidad
de agua para riego.
de la Consejería de Medio Ambiente y
Desarrollo Rural de Castilla-La Mancha
en Toledo, en 2011 se tramitaron 21.098
licencias autonómicas, 13.182 de caza y
7.916 de pesca, de las que 1.140 y 1.073
fueron quinquenales.

Durante el año 2011 los precios de muchos
productos agrícolas y ganaderos tuvieron
grandes variaciones, por lo que se pensó
que una actualizada y correcta información
sobre los precios existentes en el mercado
en cada momento era determinante para
Ayudas y Subvenciones
Esta actividad comprende el asesoramiento
y tramitación de las ayudas y subvenciones
que se conceden al sector agrícola y
ganadero. Esta campaña ha sido la del
sexto año de implantación en España del
Régimen de Pago Único como consecuencia
de la reforma de la PAC. Durante la misma
se incorporaron a la solicitud unificada las
ayudas por el servicio de asesoramiento
a explotaciones, las nuevas ayudas
agroambientales, las ayudas pertenecientes
a la prima de arranque definitivo y las ayudas
de la destilación de alcohol de uso en boca.
conseguir la máxima rentabilidad en la venta
de las cosechas y productos obtenidos en
las explotaciones. Por ello, se ha puesto
semanalmente a disposición de los clientes de
Caja Rural Castilla-La Mancha una detallada y
completa información sobre las cotizaciones
También se continuó con el enorme esfuerzo
que supuso la permanencia de dos sistemas
de ayudas (pago único y pagos acoplados a la
producción), con normativa y condicionantes
demasiados complejos. Tras la adecuada
formación, impartida a toda la red de oficinas
por el experto equipo de profesionales de
Caja Rural Castilla-La Mancha, se tramitaron
directamente 25.981 solicitudes (25.419 en
Castilla-La Mancha, 501 en la Comunidad
Autónoma de Madrid y 61 en Castilla y León),
experimentando un aumento en el número
de expedientes tramitados con respecto a la
98
de los principales productos agropecuarios
en las Lonjas de mayor influencia de su
ámbito de actuación (Toledo, Talavera,
Albacete, Segovia, Lérida), así como sobre la
información confeccionada semanalmente
por la Delegación Provincial de Agricultura.
campaña pasada del 6,09 %. Con ello, Caja
Rural Castilla-La Mancha ha continuado
siendo la entidad colaboradora de la Junta
de Comunidades de Castilla-La Mancha líder
en la tramitación de solicitudes de ayudas
agrarias dentro de su ámbito de actuación.
La Entidad también colaboró durante
2011 en solucionar la problemática de las
transferencias de derechos de Pago Único
y las alegaciones al Sistema de Información
Geográfica de Parcelas Agrícolas (SIGPAC),
realizando todo el año el seguimiento de los
expedientes hasta el cobro total de las ayudas.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
En el año 2011 no se ha abierto un nuevo
plazo en Castilla-La Mancha para la solicitud
de nuevos proyectos de Reconversión y/o
Reestructuración de Viñedo. Por ello, Caja
Rural Castilla-La Mancha ha continuado la
labor de asesoramiento y seguimiento de
los 26 Planes presentados en campañas
anteriores. Dichos planes comprenden
las actuaciones programadas de 1.541
viticultores para la mejora y transformación
de sus plantaciones de viñedo, algunas con
la introducción de nuevas variedades de uva
que dan vinos de mejor calidad, con el objetivo
Asesoría de Cooperativas
Desde el Departamento de Gabinete Agrícola
de Caja Rural Castilla –La Mancha se ha
seguido trabajando para dar un buen servicio
y asesoramiento a las cooperativas asociadas.
Las exigencias administrativas van siendo
cada vez mayores, por lo que las cooperativas
necesitan un respaldo y un apoyo técnico
cada vez mayor para facilitarles su gestión
y administración. En 2011 prácticamente se
mantuvo el número de cooperativas a las que
se prestó un servicio integral de contabilidad,
así como el asesoramiento a aquellas que lo
requirieron. El servicio sigue aumentando en
el caso de las cooperativas informatizadas
con el programa de gestión y contabilidad
implantado desde este mismo Departamento,
dando soporte y mantenimiento técnico a las
mismas.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
de adecuar su producción a la demanda del
mercado y/o establecer una mejora sustancial
en la estructura y gestión de su viñedo, sin
incrementar su potencial productivo.
Asimismo, Caja Rural Castilla-La Mancha
lideró la tramitación de las solicitudes de
devolución del impuesto sobre hidrocarburos
soportado por agricultores y ganaderos por
adquisición de gasóleo (gasóleo bonificado),
manteniendo el número de solicitudes
que en años anteriores, siendo la entidad
líder en tramitación de expedientes de
esta ayuda, superando los 2,55 millones
1) Asesoramiento Contable
En el ejercicio 2011, Caja Rural Castilla-
La Mancha realizó la contabilidad oficial
a 49 cooperativas, incluido el cálculo de
liquidaciones a los socios y la emisión de
las mismas, la confección de los libros
oficiales y su presentación ante los
registros correspondientes y la tramitación
y presentación de las declaraciones de
impuestos necesarios.
Además, Caja Rural Castilla-La Mancha siguió
informando a las cooperativas sobre las
modificaciones fiscales y contables habidas,
ofreciéndoles asesoramiento y resolviendo
dudas y problemas plantados, tanto a
aquéllas a las que se les realiza la contabilidad
como a todas las demás que la ejecutan con
su propio personal.
99
de euros. De igual forma, colaboró en el
asesoramiento y tramitación de solicitudes
de todas las ayudas relacionadas con el
sector agropecuario, apoyando a los clientes
interesados en la realización de expedientes,
así como en la presentación y elaboración
de documentación necesaria para la gestión
de sus explotaciones, como cambios de
registro vitícola, declaración de plantaciones,
resolución de incidencias, etc.
El importe total de subvenciones gestionadas
por el área de Banca Agraria en el año 2011
asciende a 137.287.759,22 de euros.
2) Programa de Gestión Integral de
Cooperativas (GICOOP)
Cada vez son más las cooperativas
informatizadas con el programa de gestión y
contabilidad implantado por el Departamento
de Gabinete Agrícola de Caja Rural Castilla-
La Mancha y que se mantiene y actualiza
continuamente.
La aplicación sigue año tras año instalándose
en más cooperativas. En el ejercicio 2011 ya
fueron 125 las cooperativas que realizaron
toda su gestión a través del aplicativo
GICOOP. Con esta aplicación se lleva a cabo
toda la gestión y control de socios, clientes,
proveedores, compras, ventas, liquidaciones,
trazabilidad, gestión de cobros y pagos, etc.
Todo ello contabilizándose automáticamente,
de forma que facilita el trabajo administrativo

de la cooperativa y aporta una mayor eficacia
y control.
El aplicativo GICOOP es un paquete
informático diseñado para poder desarrollar
toda la gestión administrativa y contable de
las cooperativas. Este paquete informático
ofrece todo tipo procesos para el trabajo
y control diario de cualquier cooperativa
agraria (almazara, bodega, cereal, pienso,
El programa GICOOP se encuentra abierto
a nuevas necesidades y mejoras, por lo
que existe un equipo informático que
carburantes......), con una gran agilidad y
seguridad.
También ofrece un servicio de formación
y asesoramiento permanente, resolviendo
dudas e incidencias, incorporando
novedades, actualizando nuevas versiones,
dando respuesta por vía telefónica,
conexión on-line, e-mail o visitando la
propia cooperativa. Asimismo, cabe
continuamente está actualizándolo, conforme
se producen cambios en las normativas o
se requieren nuevos procesos, con el fin de
100
destacar la estrecha colaboración de Caja
Rural Castilla-La Mancha con el personal
administrativo de las cooperativas, al que
aporta asesoramiento y colaboración para
ejecutar los procesos necesarios de la
manera más ágil y eficaz (facturaciones,
liquidaciones, aportaciones, declaraciones
de cosecha, modelos oficiales, cierres,
trazabilidad…).
dotar a las cooperativas de una herramienta
completa, potente y eficaz que sea capaz de
abarcar todas sus necesidades informáticas.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
Laboratorio Agrario
El Laboratorio de Caja Rural de Castilla-
La Mancha ofrece a clientes y socios de
la Entidad un servicio de asesoramiento
consistente en el análisis de muestras
enviadas por clientes agricultores, ganaderos,
cooperativas e industrias del sector agrario.
Por tanto, el Laboratorio está dedicado, por
una parte, al análisis de muestras de factores
de producción, productos y subproductos
agrarios; pero a su vez ejerce la función
de laboratorio de autocontrol a empresas
agroalimentarias, con el análisis de materias
primas y productos elaborados.
El catálogo, tanto de muestras analizadas
como de determinaciones analíticas llevadas
a cabo, es muy amplio y se extiende a
matrices tales como suelos, aguas, semillas,
fertilizantes, vinos, orujos de vino, aceitunas,
aceites, orujos grasos, piensos y sus materias
primas, principalmente. Para llevar a cabo las
diferentes determinaciones analíticas en los
distintos tipos de muestras que se reciben en
este Departamento, se cuenta con los equipos
de medida y ensayo adecuados, conforme
a los correspondientes métodos oficiales
de análisis, o bien a métodos de ensayo
debidamente validados.
Reconocimientos y autorizaciones
El Laboratorio está acreditado desde hace
siete años para llevar a cabo análisis físicoquímicos
de aceite de oliva, conforme a la
Norma Internacional de Calidad ISO/IEC
17025, relativa a los requisitos generales
para la competencia de los laboratorios
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
de ensayo y calibración, que garantiza la
fiabilidad en los resultados de los ensayos
realizados por el Laboratorio. La acreditación
supone un reconocimiento tanto de la
competencia técnica del Laboratorio como
de la conformidad del sistema de gestión
de calidad implantado. Asimismo, otorga
el reconocimiento internacional de los
resultados emitidos por el Laboratorio, de
forma que un informe de ensayo acreditado
supone un pasaporte para el producto al que
se refiere dicho informe. Anualmente se llevan
a cabo auditorías por parte de ENAC para
comprobar el mantenimiento y cumplimiento
de las condiciones de acreditación.
Durante el año 2011 el Laboratorio ha
conseguido la autorización de la Junta de
Comunidades de Castilla- La Mancha, de
acuerdo con lo establecido en el Decreto
43/2003 para la realización de análisis
sanitarios de sustancias y productos
relacionados con la sanidad ambiental y
alimentaria, como laboratorio de autocontrol
en muestras de aceite de oliva.
Servicio al cliente
Dado que la máxima principal es ofrecer un
servicio útil y eficaz a los clientes de Caja
Rural Castilla-La Mancha, el Laboratorio
procedió a recoger, a través de encuestas
enviadas a clientes habituales, su opinión
acerca de éste servicio, siendo el resultado
obtenido la conclusión de que los clientes de
la Entidad están totalmente satisfechos con
los servicios prestados.
101
Ampliación del catálogo de análisis
Con motivo de la inclusión de un nuevo
parámetro analítico decisivo para
garantizar la calidad del aceite de oliva
virgen, el Laboratorio de Caja Rural Castilla-
La Mancha ha puesto a punto dicho método
con el fin de ofrecer un servicio completo a
los productores de aceite de oliva.
La inclusión del nuevo método analítico es
conforme al Reglamento UE nº 61/2011,
en el que se define el análisis de los esteres
metílicos y esteres etílicos de los ácidos
grasos como parámetro determinante para
la clasificación del aceite de oliva virgen
como “extra”, y cuyo análisis es obligatorio
para los aceites producidos y/o envasados
en la Unión Europea a partir del pasado 1
de abril.
A su vez, también se ha puesto a punto el
método para determinar el contenido en
ceras de los aceites. Este parámetro analítico
es una de las determinaciones obligatorias
para el envasador de aceite a la hora de
cumplir el Reglamento CE nº 1019/2002
sobre normas de comercialización del
aceite, en lo concerniente al etiquetado.
Con la puesta a punto de esta determinación
analítica, el Laboratorio de Caja Rural
Castilla-La Mancha ofrece los análisis
de todos los parámetros físico-químicos
obligatorios a la hora del etiquetado del
producto.
Por tanto, se ha ampliado el servicio
ofrecido tanto a los productores como a los
envasadores de aceite.

Calidad de los resultados de ensayo
El Laboratorio de Caja Rural Castilla-
La Mancha cuenta con un programa
de Aseguramiento de la Calidad de los
resultados de ensayo, dentro del cual una
de las actividades es la participación en
distintos circuitos de intercomparación. Es
decir, el análisis de muestras conjuntamente
con otros laboratorios a nivel nacional para
comprobar que los resultados ofrecidos
por el Laboratorio de Caja Rural Castilla-La
Mancha son comparables con los del resto
de laboratorios participantes y acordes a
unos valores de referencia. Fruto de esta
experiencia se han obtenido unos resultados
satisfactorios.
Los circuitos dirigidos a laboratorios del
sector agroalimentario en los que ha
participado este Departamento han sido
organizados por la Dirección General de
Industrias y Promoción Alimentaria de la
Junta de Andalucía.
En el año 2011 se analizaron un total
de 15 muestras de intercomparación
correspondientes a diferentes matrices y
recogiendo gran parte de los ensayos que el
NÚMERO DE MUESTRAS RECIBIDAS POR EL LABORATORIO DE
CAJA RURAL CASTILLA-LA MANCHA DURANTE EL AÑO 2011
102
Laboratorio de Caja Rural Castilla-La Mancha
tiene en su catálogo de análisis.
Número de muestras analizadas
El recuento del número total de muestras
recibidas y analizadas por el Laboratorio de
Caja Rural Castilla-La Mancha durante el
año 2011 se eleva a un total de 4.009, lo que
supone en torno a 17.800 determinaciones
analíticas aproximadamente.
La distribución de muestras recibidas y
analizadas por este Departamento queda
según el gráfico adjunto:
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
La evolución porcentual por tipo de muestra
en el periodo 2005-2011 se refleja en el
gráfico adjunto:
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
EVOLUCIÓN DEL NÚMERO DE MUESTRAS RECIBIDAS
GRÁFICO: EVOLUCIÓN TEMPORAL DEL NÚMERO DE MUESTRAS RECIBIDAS Y ANALIZADAS
POR EL LABORATORIO EN EL PERIODO 2003-2010
103

Banca Institucional
El cometido principal del Departamento de
Banca Institucional está dirigido a la atención
especializada de las diferentes instituciones
públicas y privadas, con el fin de satisfacer
sus demandas, posibilitando la prestación a
todas ellas de un servicio de alta calidad, personalizado
y con un alto grado de especialización
en productos y servicios.
En el ejercicio 2011, con el cambio de denominación
a Caja Rural Castilla-La Mancha, la
Entidad empezó a operar por toda la región,
ampliando el ámbito de actuación a nuevas
diputaciones, ayuntamientos e instituciones.
Aunque las nuevas oficinas se abrieron en el
último trimestre del año, el Departamento
de Banca Institucional ha conseguido muy
buenos resultados, destacando la firma de
un convenio de colaboración con la Diputación
Provincial de Albacete y la adjudicación
de una operación de tesorería del Organismo
Autónomo Provincial de Gestión Tributaria
(OAPGT) de Albacete, así como la captación
de un importante número de Ayuntamientos
de Cuenca, Ciudad Real y Albacete, obteniendo
un alto nivel de vinculación, firmando bastantes
operaciones de crédito y domiciliando
sus ingresos. También hay que destacar el
comienzo de negociaciones con diferentes colectivos
de dichas provincias para la firma de
convenios de colaboración.
Líneas de actuación a destacar en 2011
Captación de Activo y Pasivo
En el ejercicio 2011 es reseñable la rápida y
efectiva actuación desempeñada por el Departamento
de Banca Institucional para atender
las necesidades de los farmacéuticos de la región,
que dejaron de recibir los ingresos mensuales
que les realizaba la Administración por
su facturación de recetas. Caja Rural Castilla-
La Mancha puso a disposición de este sector un
anticipo financiero que tuvo una gran acogida.
Convenios:
Entre todos los suscritos resalta la firma de un
convenio financiero de colaboración con la Diputación
de Albacete, a fin de dotar a los ayuntamientos
gobernados por esta institución de
una línea de financiación para anticipar el cobro
de facturas vencidas y pendientes de pago a
dichos consistorios, permitiendo indirectamente
a éstos afrontar sus deudas de una manera
más cómoda y colaborar para evitar la quiebra
Convenios firmados en 2011
de las empresas en los respectivos municipios.
Durante el año 2011 también se firmaron diversos
convenios financieros con distintas instituciones
del ámbito de actuación de Caja Rural
Castilla-La Mancha:
Asociación de Jóvene Agricultores de Toledo
Colegio de Veterinarios de Toledo
Asociación Productores de Ganado de Vacuno
Federación de Empresarios de Madrid Sureste
Asociación Empresarios del Mueble de Sonseca y Comarca
Asociación de Farmacéuticos de Toledo
Asociación de Empresarios de Colmenar de Oreja
Asociación de Jóvenes Agricultores de Castilla-La Mancha
Consejería de Agricultura y Medio Ambiente JCLM
Colegio de Farmacéuticos de Toledo
Archidiócesis de Toledo
Colegio Oficial de Ingenieros Técnicos Industriales
Confederación Regional de Empresarios de Castilla-La Mancha
Colegio Oficial de Aparejadores y Arquitectos de Toledo
Diputación de Guadalajara (Microempresas)
Matadero Frigorífico Montes de Toledo
Diputación de Albacete
Asociación Empresas Forestales de Castilla-La Mancha
Federación de Empresarios de Transporte de Viajeros de CLM
FEDETO
Consejo de Colegios Profesionales de Veterinarios de CLM (ADS)
104
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Información General
6.6. Responsabilidad
Social Corporativa
[1.2], [2.3], [2.8], [3.5], [3.6],
[3.7], [4.1], [4.8], [4.14], [4.15],
[4.16], [4.17]
La Responsabilidad Social Corporativa (RSC)
puede definirse como la contribución activa
y voluntaria al desarrollo social, económico y
ambiental por parte de las empresas.
A lo largo de estos últimos años, Caja Rural
Castilla-La Mancha, desde todos sus ámbitos de
actuación (y, en concreto, desde su Departamento
de RSC) ha logrado cumplir los compromisos
adquiridos con su grupo de interés, constituido
por clientes, empleados, proveedores y sociedad
en general, con el fin de mejorar la calidad de vida
y las relaciones establecidas con todos ellos.
Los compromisos adquiridos son:
> Compromiso con los Clientes
-Posibilidad de elección entre una amplia gama
de productos y servicios, personalizados y
especializados.
-Información clara y precisa sobre estos productos
y servicios.
-Personal especializado y adaptado a cada sector de
negocio.
-Publicidad veraz y accesible para todos.
-Calidad en productos y servicios.
-Escuchar al cliente, respondiendo a sus quejas y
reclamaciones.
-Servicio ágil en la tramitación de productos.
-Respeto a la confidencialidad y protección de datos.
-Cumplimiento de acuerdos, reconocimiento de
errores y dar fácil y rápida solución a los mismos.
-Oferta de productos con ventajas sociales y
solidarias.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
DIRECCIÓN GENERAL
DIVISIÓN DE RRHH
RESPONSALIDAD
SOCIAL CORPORATIVA
> Compromiso con los Empleados:
-Gestión activa de los Recursos Humanos que
motive a los empleados.
-Política de selección y promoción interna
transparente, presidida por los principios de
igualdad de oportunidades, mérito y capacidad.
-Garantía del desarrollo profesional de los
empleados y Plan de Formación con una doble
dimensión: humana y técnica.
-Establecimiento de sistemas retributivos
equitativos, proporcionados y competitivos.
-Mantenimiento de exquisitas y fluidas
relaciones con la representación sindical, de
cooperación e información sobre las decisiones
que competen al personal.
-Adopción de medidas de Prevención de Riesgos
Laborales, adecuando los puestos de trabajo a
las funciones a desempeñar.
-Política de comunicación interna que fomente
los valores corporativos.
> Compromiso con la Sociedad:
-Gestión encaminada al desarrollo económico,
105
social y medioambiental de la sociedad.
-Contribución al sistema financiero fomentando el
ahorro, la financiación empresarial y la participación
de forma activa en el sector productivo.
-Promoción de la buena gestión de la Obra Social,
aplicando los principios de equilibrio territorial y
responsabilidad social.
> Compromiso con el Medio Ambiente:
-Uso de los recursos de forma eficiente, implicando
a empleados y proveedores.
-Sensibilización a la sociedad de los problemas
ambientales.
-Tener como premisa de partida los riesgos
medioambientales en la gestión del riesgo.
> Compromiso con los Proveedores
-Política de compras transparente y eficiente,
optimizando calidad y precio y valorando la
reputación de la empresa.
-Transmisión a nuestros proveedores de los
principios éticos de la Entidad, exigiéndoles su
compromiso en la misma medida.
Por otra parte, desde el año 2008 Caja Rural
Castilla-La Mancha está adherida al Pacto Mundial
(The Global Compact), una iniciativa por la que se
compromete a promover y respetar diez principios
universales en el ámbito de los derechos humanos,
las normas laborales y la protección del medio
ambiente.
El Pacto agrupa a empresas y organizaciones de
Naciones Unidas, asociaciones de trabajadores,
organizaciones no gubernamentales y otras
instancias para fomentar la colaboración y crear
un entorno más equitativo, con el objetivo de
contribuir a la adopción de valores y principios
compartidos que den “rostro humano” al mercado
mundial.

Principios del Pacto Mundial
• Derechos Humanos.- Apoyo y respeto
a la protección de los derechos humanos
proclamados en el ámbito internacional;
evitar verse involucrados en abusos de los
derechos humanos.
• Normas Laborales.- Respeto a la libertad
-Acuerdo Marco de Colaboración con
“FUTURVALÍA”, gracias al cual Caja Rural
Castilla-La Mancha favorece la incorporación
socio-laboral de personas con capacidades
diferentes. En 2011 seis personas con
capacidades diferentes han prestado
servicios de digitalización de documentos
en la Entidad, acción que dignifica social y
personalmente a todas y cada una de las
personas que conforman la Entidad.
-Campaña “Dona Tu Móvil”.- Caja Rural
Castilla-La Mancha emprendió esta campaña
en el año 2010 en colaboración con “Cruz Roja”
y “Fundación Entreculturas”, persiguiendo dos
grandes objetivos: recaudar fondos con fines
humanitarios y proteger el medio ambiente. En
marzo de 2011 finalizó esta campaña con más
de 300 móviles entregados por trabajadores,
trabajadoras y clientes.
-Curso de Inglés para empleados y
empleadas.- La Entidad ha puesto a
disposición de todos los trabajadores y
trabajadoras durante el año 2011 una
amplia oferta formativa, compuesta por
cursos más técnicos tendentes a conseguir
la cualificación y profesionalización
necesarias para operar con éxito en el
mercado financiero y avanzar en habilidades
clave para los negocios.
Pero al mismo tiempo, se ha facilitado
por primera vez formación en idiomas
(Inglés) como valor añadido, no sólo por el
convencimiento de que su dominio se ha
convertido en elemento fundamental de
cualquier política empresarial, sino porque
su aprendizaje y perfeccionamiento se hacen
recomendables y hasta imprescindibles en
otros campos de la vida cotidiana, ya sea a la
hora de viajar, acceder a la cultura, navegar
por Internet, etc.
Un total de 240 empleados y empleadas
solicitaron hacer el curso de Inglés ofertado
de asociación y reconocimiento efectivo
del derecho a la negociación colectiva;
eliminación de todas las formas de trabajo
forzoso y obligatorio; abolición efectiva
del trabajo infantil y eliminación de la
discriminación respecto del empleo y la
ocupación.
Acciones con RSC con especial impacto en 2011
por la División de Recursos Humanos en
2011, aunque el número de plazas era de 160.
Las plazas asignaron por rigurosos orden de
solicitud, participando en este programa
un total de 90 mujeres y 70 hombres. La
Solución utilizada fue “Tell Me More”, de
Auralog. Este programa ofrecía la modalidad
e-learning. Valiéndose de la moderna
tecnología del reconocimiento de voz en el
aprendizaje de idiomas se consiguió, una
vez más, la conciliación de la vida personal
y laboral de la plantilla, evitando las horas
presenciales de formación.
-Campaña de concienciación sobre el
uso del Buzón Virtual.- Se inició para evitar
el gasto innecesario de papel. La respuesta
de los empleados/as ha sido magnífica, si
bien se continúa trabajando para que este
objetivo se cumpla al 100%.
-Campaña de Juguetes de Navidad
2011.- La participación en la entrega de
juguetes ha vuelto a ser masiva este año.
Debido a las graves dificultades que atraviesa
la economía española, los empleados/as, sus
familias y los clientes de la Entidad se han
volcado masivamente en la colaboración con
los más desfavorecidos.
-Campaña Voluntariado Corporativo,
colaboración con UNICEF.- En las jornadas
deportivas “Desafío 2011”, organizadas en la
finca Dehesa Boyal de Los Yébenes entre toda
la plantilla de Caja Rural Castilla-La Mancha,
durante la celebración El “Día de la Familia”
UNICEF estuvo con la Entidad para, entre
todos, hacer posible el reto de escolarizar
a 500 niños y niñas colaborando con el
Programa “Escuelas para África”, dedicado a
la construcción y rehabilitación de escuelas
y a la formación de sus profesores. La
contribución e implicación de los empleados/
as y sus familias fue total, adquiriendo la
106
• Medio Ambiente.- Apoyo a la aplicación
de un criterio de precaución respecto de
los problemas ambientales; adopción
de iniciativas para promover una mayor
responsabilidad social; aliento del desarrollo
y la difusión de tecnologías inocuas para el
medio ambiente.
pegatina “Deportista Solidario” o comprando
cualquiera de los productos de UNICEF y,
sobre todo, colaborando como voluntarios
en la campaña.
-Campaña Juegaterapia.- JUEGATERAPIA
es una ONG dedicada a la recogida de
consolas, juegos y mandos para distribuirlos
en hospitales con zonas de oncología infantil.
La idea es dotar a las habitaciones de
oncología de los hospitales de un sistema de
entretenimiento del que puedan disfrutar los
distintos niños/as que pasan largos periodos
en ellas. Esta campaña está dirigida tanto
a trabajadores/as como a clientes, para
que donen altruistamente las consolas que
tienen en casa. La campaña aún continuará
abierta en 2012.
-Opción al Distintivo “Empresa en
Igualdad”.- Una vez aprobado el ambicioso
Plan de Igualdad de la Entidad, se decidió, con
la representación de los trabajadores, optar
al Distintivo “Empresa en Igualdad.” Este
reconocimiento hace hincapié en actuaciones
tendentes a facilitar la conciliación de la vida
personal, familiar y profesional de todas las
personas, estableciendo objetivos generales
y articulando medidas flexibles para su
adaptación a la diversidad de necesidades,
situaciones y carencias que se puedan
presentar entre el personal de la empresa.
Se trata de una marca de excelencia en
la Igualdad que servirá de estímulo y
reconocimiento a aquellas empresas que
destaquen por la aplicación de políticas
de igualdad de trato y oportunidades en
las condiciones de trabajo, modelos de
organización y en otros ámbitos como
los servicios, productos y publicidad de la
empresa. Caja Rural Castilla-La Mancha
busca con esta acción un reconocimiento
a su preocupación por la Responsabilidad
Social Corporativa en materia de Igualdad.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
7. Calendario de Imágenes 2011
Premios y distinciones
enero
La entidad entrega alimentos a
Cáritas Talavera para familias
necesitadas
La entidad pone 30 millones a
disposición de los veterinarios
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
[2.10]
108

La entidad presenta
su I Plan de Igualdad
La entidad reafirma su compromiso
con el sector agropecuario tras
suscribir su tradicional convenio con
ASAJA Toledo
La entidad realiza
su segunda entrega de
alimentos a Cáritas Toledo
109
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
La entidad refuerza la
formación de sus empleados
en Asesoría Financiera
Convenio financiero por el
que La entidad aporta 30
millones a los productores de
vacuno de carne de ASOPROVAC
El presidente de la entidad
visita a las asociaciones
APAM y ASPRODIQ
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
110

Gómez Mora visita las asociaciones
de personas con capacidades
diferentes ASDEPAMIS y ASODEMA
febrero
La entidad proporciona
liquidez a los empresarios
farmacéuticos de AFEDETO
Martín Molero y el presidente de
FEMASE estrechan sus manos tras
la firma de un convenio
111
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
El presidente de la entidad
visita la sede de la asociación
Homiguar (La Guardia)
Firma de prórroga de convenio
entre Caja Rural y la Junta de
Comunidades
Foto de familia tras la firma de
un convenio entre la entidad y la
asociación AEMSYC de Sonseca
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
112

Visita a las instalaciones de la
asociación AMAFI de Yepes
marzo
La entidad proporciona 30
millones a la Asociación de
Empresarios de Colmenar de
Oreja (AECOL)
Gómez Mora visita el Colegio Bios
en Talavera de la Reina
113
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Gómez Mora visita las
instalaciones de APACE Toledo
Participación de Víctor Manuel
Martín López en las Jornadas de
Emprendedores de la UCLM
Primer convenio de colaboración
entre Caja Rural y ASAJA Castilla-
La Mancha
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
114

Responsables de Telefónica España
visitan los Servicios Centrales de
Caja Rural
Víctor Manuel Martín López
impartiendo uno de los cursos
patrocinados por la Cátedra de
Estudios Cooperativos de la UCLM
Visita de Andrés Gómez Mora a
las instalaciones de la asociación
APANAS en Toledo
115
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
abril
Caja Rural Castilla-La Mancha,
distinguida por el Colegio Oficial
de Enfermería de Toledo en su
centenario
Convenio entre Caja Rural Castilla-
La Mancha y el Colegio Oficial de
Farmacéuticos de Toledo
Convenio entre Caja Rural Castilla-
La Mancha y la Asociación de
Mujeres del Mundo Rural
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
116

Convenio entre la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha y el
Ayuntamiento de Escalona
Convenio entre la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha y la
Academia de Infantería de Toledo
Convenio entre la Fundación
Caja Rural Castilla-La Mancha y
Marsodeto
117
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Histórica Asamblea General de
Caja Rural Castilla-La Mancha en
la que se aprueba el cambio de
denominación social de la entidad
El Consejo Rector en la
Asamblea General del cambio de
denominación
Felicitaciones tras la
Asamblea General
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
118

Rafael Martín Molero de Caja
Rural Castilla-La Mancha con la
vicerrectora de la UCLM tras la firma
de un convenio
mayo
Caja Rural Castilla-La Mancha
en la Feria Nacional del Vino
(Fenavin 2011)
Clausura del Curso de Experto
en Organización, Dirección y
Responsabilidad Social Empresarial
para Pymes
119
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Convenio de Caja Rural Castilla-
La Mancha con el Colegio
Oficial de Ingenieros Técnicos
Industriales de Toledo
Convenio de Caja Rural Castilla-La
Mancha con la Asociación para la
Lucha contra las Enfermedades
Renales (Alcer) de Toledo
Convenio de la Fundación Caja Rural
Castilla-La Mancha con Oleotoledo
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
120

Convenio entre la Fundación
Caja Rural Castilla-La Mancha y
COFARTA
Convenio entre la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha y el
Hogar Zoe de Toledo
Convenio entre la Fundación
Caja Rural Castilla-La Mancha y
la Hermandad de Donantes de
Sangre de Toledo
121
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Convenio financiero con la
Confederación Regional de
Empresarios (CECAM)
Convenio financiero entre Caja
Rural Castilla-La Mancha y la
Archidiócesis de Toledo
El director general de Caja Rural
Castilla-La Mancha en la Muestra de
Arquitectura Española de la UCLM
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
122

El rector de la Universidad de
Castilla-La Mancha releva a Andrés
Gómez Mora como Padrino de
Marsodeto
Víctor Manuel Martín López, Padrino
de la Promoción 2006-2011 de
licenciados en Derecho por la UCLM
junio
77 universitarios inician sus
prácticas laborales en Caja
Rural Castilla-La Mancha
123
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Caja Rural Castilla-La Mancha en la
toma de posesión del presidente de
la Diputación de Albacete
Andrés Gómez Mora firma un
convenio con la presidenta de
ASAJA Toledo, Blanca Corroto
Convenio con el Colegio Oficial de
Aparejados y Arquitectos Técnicos
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
124

Convenio de Caja Rural Castilla-La
Mancha con COAG
Rafael Martín Molero con Gregorio
Marañón en los XV Premios de la
Real Fundación Toledo
Responsables de Caja Rural Castilla-
La Mancha con el arzobispo de
Toledo y el ecónomo diocesano tras
la firma de un convenio
125
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
julio
Andrés Gómez Mora con el
presidente de la Diputación de
Cuenca, Benjamin Prieto
Andrés Gómez Mora y María Dolores
Cospedal durante los Premios de la
Cámara de Comercio de Toledo
Convenio entre la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha y APACE
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
126

Convenio entre la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha y APANAS
Convenio entre UPA y la Fundación
Caja Rural Castilla-La Mancha
El presidente de Caja Rural Castilla-
La Mancha en los IX Premios de la
Cadena SER de Talavera de la Reina
127
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Entrega de alimentos y ropa a
Cáritas Diocesana de Toledo
Galardonados en la IX edición de los
Premios Cornicabra a los mejores
aceites de la DO Montes de Toledo
Premiados en el Trofeo Garnacha de
Catadores de Vino en Las Ventas de
Retamosa
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
128

Visita institucional entre Caja Rural
Castilla-La Mancha y la Junta de
Comunidades de Castilla-La Mancha
Víctor Manuel Martín López,
Andrés Gómez Mora y Aniceto
Gómez Martínez tras la firma de un
convenio con la DO Aceite Montes
de Toledo
agosto
Andrés Gómez Mora en el
IX Congreso Provincial de
ASAJA Cuenca
129
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Caja Rural Castilla-La Mancha
selecciona a personal para sus
nuevas oficinas
El director general presenta la
campaña de imagen institucional
protagonizada por José Mota
Firma de operación de confirming
entre Caja Rural Castilla-La Mancha
y el Gobierno regional
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
130

Víctor Manuel Martín López,
designado por el Consejo Rector
como nuevo director general de Caja
Rural Castilla-La Mancha
Reunión de Víctor Manuel Martín
López con el presidente de la
Diputación de Cuenca
Martín López se presenta ante la
plantilla de la Caja como nuevo
director general
131
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
septiembre
Andrés Gómez Mora y Víctor Manuel
Martín López con el presidente de la
Diputación de Toledo
Andrés Gómez Mora y Víctor Manuel
Martín López junto a la presidenta
y la secretaria de la Asociación de
Diabéticos de Toledo
Auditorio repleto de público
en la Jornada sobre Banca
Cooperativa y PYMES
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
132

Convenio de Caja Rural Castilla-
La Mancha con el Cuerpo
Nacional de Policía
Convenio entre Caja Rural Castilla-
La Mancha y la Guardia Civil
El director general con el alcalde
de Toledo, Emiliano García-Page,
en la firma de un convenio con el
Patronato Deportivo de Toledo
133
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
El director general se reúne con el
presidente de las Cortes de Castilla-
La Mancha, Vicente Tirado
Gómez Mora y Martín López con el
general director de la Academia de
Infantería de Toledo
Gómez Mora y Martín López en la
Jornada sobre Banca Cooperativas y
PYMES organizada por la UNACC
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
134

Pruebas de selección para trabajar
en Caja Rural Castilla-La Mancha
Reunión de Caja Rural Castilla-
La Mancha con el alcalde de
Villarrobledo (Albacete)
Reunión de Caja Rural Castilla-
La Mancha con la consejera de
Agricultura, María Luisa Soriano
135
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Víctor Manuel Martín López
comparece ante los medios de
comunicación tras reunirse con
Vicente Tirado
Víctor Manuel Martín López con el
director general de Incentivación
Empresarial, Comercio, Turismo y
Artesanía del Gobierno regional
Víctor Manuel Martín López con
el presidente de la Diputación de
Albacete
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
136

octubre
Inauguración de la primera
oficina de Caja Rural Castilla-
La Mancha en Albacete
Andrés Gómez Mora firma un
convenio de colaboración con el
director general del Ente Público
RTVCM, Nacho Villa
Andrés Gómez Mora recibe
la Cruz al Mérito Policial
con distintivo Blanco
137
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Andrés Gómez Mora, Víctor
Manuel Martín López y el
presidente de la Diputación de
Ciudad Real, Nemesio de Lara
Caja Rural Castilla-La Mancha
asiste a la presentación de la
muestra Bosnia i Herzegovina, 18
años de misión
Caja Rural Castilla-La Mancha se
reúne con la alcaldesa de Albacete,
Carmen Bayod
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
138

Caja Rural Castilla-La Mancha,
presente en la inauguración de la
XXXI edición de FARCAMA
Convenio de la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha con la
asociación AMAFI de Yepes
Despedida al delegado de Defensa
en Castilla-La Mancha y bienvenida
a su sucesor
139
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
El presidente de Caja Rural Castilla-
La Mancha recibe un premio de
la Asociación Española de Lucha
contra el Fuego
El presidente y el director de Caja
Rural Castilla-La Mancha se reúnen
con la alcaldesa de Ciudad Real,
Rosa Romero
El presidente y el director general
de Caja Rural Castilla-La Mancha
en la presentación del diario digital
Encastillalamancha.es
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
140

Firma de convenio de colaboración
entre Caja Rural Castilla-La Mancha
y la Diputación de Guadalajara
Intervención de Andrés Gómez
Mora en el Congreso Nacional de
Bomberos, celebrado en el auditorio
de Caja Rural Castilla-La Mancha
Jurado del V Certamen de Dibujo
Tiempo de Navidad
141
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
noviembre
Acto inaugural de las Jornadas de
Emprendedores en la UCLM con la
intervención del director general de
Caja Rural Castilla-La Mancha
Andrés Gómez Mora en la toma
de mando del nuevo director de la
Academia de Infantería
Andrés Gómez Mora asiste al 50
aniversario de la cooperativa Santa
Ana de Villafranca de los Caballeros
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
142

Andrés Gómez Mora y Víctor
Manuel Martín López reciben al
nuevo director de la Academia de
Infantería
Convenio de colaboración de Caja
Rural Castilla-La Mancha con la
Diputación de Albacete
Convenio entre Caja Rural Castilla-
La Mancha y la Asociación de
Empresas Forestales de la región
(ASEFCAM)
143
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Convenio entre la Asociación
Barataria de Empleados de Caja
Rural Castilla-La Mancha y Félix
Ramiro
Intervención de Andrés Gómez Mora
en la inauguración de la primera
oficina de Caja Rural Castilla-La
Mancha en Cuenca
María Dolores Cospedal toma
posesión como Presidenta de Honor
de la Fundación Caja Rural Castilla-
La Mancha
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
144

Reunión de Caja Rural Castilla-
La Mancha con el alcalde de
Cuenca, Juan Ávila
Víctor Manuel Martín López durante
su intervención en la inauguración
de la primera oficina de Caja Rural
Castilla-La Mancha en Cuenca
Visita a Caja Rural del delegado de
la Junta en Toledo, Fernando Jou
145
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
diciembre
Acuerdo entre la Fundación Caja
Rural Castilla-La Mancha y la
Academia de Infantería de Toledo
Andrés Gómez Mora en la
presentación de la campaña
Cuenta Solidaria de Cáritas
Diocesana de Toledo
Andrés Gómez Mora en la
presentación de la visita al Museo
del Ejército dentro de la Semana de
la Discapacidad
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
146

Andrés Gómez Mora en su
visita a la asociación APAM de
La Puebla de Almoradiel
Caja Rural Castilla-La
Mancha firma su convenio
financiero con Fedeto
Convenio con el consejero de
Educación, Cultura y Deportes para
adelantar el cobro de facturas al
transporte escolar de la región
147
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Convenio de colaboración con el
Colegio Oficial de Veterinarios
en presencia de la consejera de
Agricultura
El director general de Caja
Rural Castilla-La Mancha en el
Pleno de la Discapacidad de las
Cortes regionales
Entrega de alimentos a Cáritas
Diocesana de Toledo para
las personas y familias más
necesitadas
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
148

Entrega de premios de
V Certamen de Dibujo
Tiempo de Navidad
Firma de convenio con Fedeto
para el desarrollo de la Lonja
Provincial de Toledo
Firma de operación financiera
entre Caja Rural Castilla-La
Mancha y la Consejería de
Economía para ayudar a sanear
las cuentas de la región
149
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Calendario de Imágenes
Firma del convenio
social con Fedeto
Inauguración del
tradicional Belén de Caja
Rural Castilla-La Mancha
Presentación de las ocho
primeras agencias financieras
de Caja Rural Castilla-La
Mancha
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
150

Expansión Geográfica
8. Expansión
Geográfica
Durante el ejercicio 2011, con el cambio
de denominación de la Entidad aprobado
en Abril se inicia un proceso de expansión
marcado por el compromiso de estar
presente en las cinco provincias castellanomanchegas
antes de finalizar el año. El
plan de expansión, meticulosamente
articulado, compagina agilidad en el
proceso, con racionalización de costes y
de estructuras. Así junto a la apertura de
oficinas en las capitales de provincia, se han
empezado a inaugurar sucursales en los
principales núcleos de población (Tarancón,
Villarrobledo, Hellín, Bolaños de Calatrava),
y al mismo tiempo se apuesta por el
sistema de red de agencias financieras,
un modelo ya utilizado en el nacimiento
de la entonces Caja Rural de Toledo, y
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
[2.5], [SO1]
perfectamente exportable a la situación
económica actual. Este modelo de agencias,
promueve el espíritu emprendedor y las
oportunidades de negocio de los propios
habitantes de la localidad en la que se
establecen, fomentando así mismo el
desarrollo económico de la comarca dode
ejercen su ámbito de influencia.
Para el éxito de esta primera etapa en el
proceso de expansión ha sido fundamental
la coordinación entre equipos de trabajo;
los departamentos de infraestructuras, en
la búsqueda de locales y negociación de
alquileres y posteriormente dotando a las
oficinas de los medios y equipamientos
más modernos, así como de todas las
medidas de seguridad requeridas para
152
este tipo de instalaciones; la división de
recursos humanos y la dirección de redes,
dotando de recursos humanos las nuevas
sucursales y siguiendo las premisas de en la
medida de lo posible compaginar personal
propio de la localidad en la que se establece
la oficina, con personas con experiencia en
la Entidad, con el fin de difundir, no sólo el
conocimiento, sino también nuestro “estilo”
de hacer banca.
Para estructurar debidamente las nuevas
sucursales y agencias, se han creado dos
nuevas direcciones territoriales, una en
Albacete y otra en Cuenca y se ha extendido
las competencias de la Dirección Terriotiral
de Madrid, coordinando ahora también la
provincia de Ciudad Real.

153
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Expansión Geográfica
8.1 Red de Oficinas 2011
CSB OFICINA DOMICILIO C.P. TFNO. - FAX NOMBRE
ALBACETE
0501 Albacete PZ DEL ALTOZANO CV MARTINEZ VILLENA,S/N 2001 967240012 - 967240012 MARGARITA CLEMENTE MERINO
0503 Villarrobledo PZ DE RAMON Y CAJAL,18, 2600 967138230 - 967138230 SEBASTIAN RODRIGUEZ CARPINTERO
0504 Hellín CL MELCHOR DE MACANAZ,52 2400 967307421 - 967307421 PEDRO DOMINGO PEREZ MORENO
ÁVILA
0401 Candeleda AV RAMON Y CAJAL,42 05480 920380927 - 920380927 MARTA ISABEL MARTINEZ ESCOBAR
0402 Sotillo de la Adrada PZ ESPAÑA,24 05420 918660774 - 918660774 AMAYA DELGADO TOBALINA
CIUDAD REAL
0601 Ciudad Real AV REY SANTO,3A, 13001 926231243 - 926231243 MIGUEL CHIVA MIRALLES
0607 Alcazar de San Juan CL DEL DORCTOR BONARDELL,20 13600 926552506 - 926552506 PABLO GARRIDO GALLEGO
0602 Bolaños de Calatrava CL DE LAS NIEVES, 23 13260 926872681 - 926872681 MARIA ROCIO ARANDA ALDARIA
CUENCA
0701 Cuenca CL FERMIN CABALLERO,10 16004 969240960 - 969240960 CARLOS PRIOR GARCIA
0702 Tarancón AV MIGUEL DE CERVANTES,43 16400 969323189 - 969323189 JESUS PORRAS NIETO
GUADALAJARA
0300 Guadalajara CL VIRGEN DEL AMPARO,25 19001 949223650 - 949223650 BEATRIZ MARTINEZ PASTRANA
0301 Albares CL SAN PEDRO,3 19112 949380575 - 949380575 RUBEN CORRAL MARTINEZ
0302 Alcocer PZ MAYOR, S/N 19125 949355162 - 949355162 INDALECIO GASCO FERNANDEZ
0303 Alhóndiga PZ DE ESPAÑA,2 19132 949284009 - 949284009 INDALECIO GASCO FERNANDEZ
0304 Almoguera CL PASCASIO ROA,2 19115 949380317 - 949380317 JOSE-JULIAN DE LUCAS PEREZ
0306 Atienza PZ PLAZA DE ESPAÑA,17 19270 949399024 - 949399024 ALEJANDRA REDONDO JIMENEZ
0307 Brihuega PS MARIA CRISTINA, S/N 19400 949280605 - 949280605 JOSE-MANUEL MAYORAL MARTINEZ
0308 Casar de Talamanca, El C/ JUAN CARLOS I, S/N, Local G 19170 949334671 - 949334671 INMACULADA MORENO LAREDO
0312 Jadraque CL PEAJE,11 19240 949890137 - 949890137 JOSE FERNANDEZ ANDRES
0314 Mazuecos CL GENERALISIMO,S/N 19114 949389312 - 949389312
0315 Molina de Aragón CL RONDALLA DE SANTA CECILIA,3 19300 949831090 - 949831090 FRANCISCO-JAVIER HEREDIA HEREDIA
0316 Mondejar PZ PLAZA MAYOR,7 19110 949385398 - 949385398 CARLOS VAAMONDE GAMO
0317 Sigüenza CL YEDRA,2 19250 949391871 - 949391871 JOSE-MARIA CAÑADAS DOMINGUEZ
0318 Torrejón del Rey CL ANCHA,33 19174 949339329 - 949339329 JAVIER SALGÜERO GARCIA
0320 Viñuelas CL LA FLOR,S/N 19183 949854508 - 949856178
0321 Yebra CL SAN JUAN,S/N 19111 949388230 - 949388230 YOLANDA GARCIA-ABAD CANTARERO
0322 Yunquera de Henares CL SANTA LUCIA, 2 19210 949331028 - 949331028 VICENTE JAVIER AVILA GUERRA
0325 Pozo de Guadalajara, El PZ MAYOR, 23 19161 949272148 - 949272148 JESUS GONZALEZ APARICIO
MADRID
0220 Aranjuez CL SAN ANTONIO,71 28300 918923212 - 918923212 ESTEBAN VILLARREAL MEDINA
0221 Villaconejos CL SEVILLA,20 28360 918938551 - 918938551 ANGEL CUSTODIO SANCHEZ PEREZ
0222 Alamo, El CL ESCUELAS,14 28607 918122431 - 91812 2431 JOSE MARIA ALONSO CUESTA
0223 Madrid CL GRAN VIA, 64 28013 915426100 - 915426100 SANTIAGO HUERTAS BAUTISTA
0227 Aranjuez Urbana II CL ABDON BORDOY, 22 28300 918925142 - 918925142 JAVIER REY DIAZ-CHIRON
0228 Villarejo de Salvanés CL MESONES,7 28590 918742067 - 918742067 FELIX GARNACHO MARTINEZ
0230 Morata de Tajuña CL D. RODELGO,17 28530 918731270 - 918731270 JUAN ANTONIO ORRIOLS SANSEGUNDO
0231 Tielmes de Tajuña PZ DE LA IGLESIA,7 28550 918746526 - 918746526 MARIA VICTORIA DOMINGO PACHECO
0232 Valdilecha CL MAYOR,41 28511 918738651 - 918738651 JOSE JAVIER MARTIN GARCIA
0250 Villa del Prado AV DE LA CONSTITUCION,13 A 28630 918620862 - 918620862 ALVARO MUÑOZ MONTERO
0251 Campo Real CL CRISTO,6 28510 918733873 - 918733873 JUAN A. SANCHEZ-PACHECO GARCIA-C.
0253 Colmenar de Oreja CL CANO,2 28380 918943915 - 918943915 VERONICA POZO GARCES
0255 Chinchón CL GRANDE,13 28370 918940714 - 918940714 MARIA CRISTINA CARRASCO AVILA
0256 San Martín de la Vega CL SAN MARCOS,23 28330 918093166 - 918093166 MARIA DEL CARMEN MARTIN MARTIN
0258 Madrid Urbana I CR. VILLAVERDE-VALLECAS, KM.3,8 28053 917859409 - 917859400 JUAN ENRIQUE ORTEGA IGLESIAS
0259 Alcalá de Henares AVDA. DE LA ALCARRIA, 3- 2 28805 918836197 - 918836197 VERONICA LOPEZ HERNANDEZ
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
154

CSB OFICINA DOMICILIO C.P. TFNO. - FAX NOMBRE
TOLEDO
0001 Ajofrín CL REAL,57 45110 925390152 - 925390152 EMILIO JOSE MARTIN DE LA CRUZ
0002 Alameda de la Sagra CL CONSTITUCION,33 45240 925500426 - 925500426 RAQUEL VIDAL REDONDO
0005 Alberche del Caudillo PZ MAYOR,1 45695 925849000 - 925849353 DAVID LOPEZ LUNA
0008 Alcaudete de la Jara CL CAIDOS,5 45662 925853093 - 925853093 JOSE FERNANDEZ MANCEBO
0009 Alcolea de Tajo CL GENERALISIMO,18 45571 925436290 - 925436290 JAIME ALHAMBRA HERRERO
0010 Aldeaencabo PZ DE ESPAÑA,8 45908 925780075 - 925780075 PEDRO MORON JIMENEZ
0014 Almonacid PZ DE LOS MARTIRES,5 45420 925314075 - 925314075 VICTOR MANUEL FERNANDEZ FERNANDEZ
0015 Almorox CT DE LA ERMITA,7 45900 918623193 - 918623193 HELIODORO JIMENEZ GONZALEZ
0016 Añover de Tajo CL PADILLA,12 45250 925506325 - 925506325 LAURA C. GUERRA FERNANDEZ-PUEBLA
0018 Argés PZ DE LA CONSTITUCION,S/N 45122 925376922 - 925376922 LAURA RODRIGUEZ MERIDA
0021 Bargas CL SANTIAGO DE LA FUENTE,12 45593 925357393 - 925357393 MARIO JESUS ALFAGEME MACIAS
0022 Belvís de la Jara CL COLON,2 45660 925858150 - 925858150 RICARDO-GUMERSINDO SANCHEZ PINTO
0024 Borox C/ HUERTAS, 2 45222 925528318 - 925528316 MARIA DEL CARMEN JUAREZ RAMIREZ
0027 Burguillos PZ DE LA CONSTITUCION,6 45112 925393075 - 925393075 MARIA CARMEN RAMIRO AMARO
0028 Burujón TR DE LA PLAZA,6 45521 925756262 - 925756262 ANA BELEN ORTIZ GALLARDO
0029 Cabañas de la Sagra CL MAGAN,11 45592 925355376 - 925355376 RAFAEL MARTIN ROMO
0031 Cabezamesada PZ DEL AYUNTAMIENTO,11 45890 925209243 - 925209243 TOMAS GARCIA-SERRANO TORRES
0032 Calera y Chozas PZ CONSTITUCION,2 45686 925846156 - 925846156 TEODORO ZURITA MONZON
0035 Camarena CL CAÑUELO,2 45180 918174025 - 918174025 JULIAN VEGA LOPEZ
0036 Camarenilla PZ DE ESPAÑA,2 45181 925359076 - 925359076
0037 Campillo de la Jara PZ DE ESPAÑA,16 45578 925455568 - 925455568 ISMAEL SOTELO VELASCO
0038 Camuñas CL VERACRUZ,8 45720 925470066 - 925470066 JOSE-FRANCISCO ROMERO QUIÑONES
0040 Carmena CL GENERAL MOLA,13 45531 925742188 - 925742188 JUAN-ANTONIO PERALES MOLINA
0041 Carpio de Tajo CL ESCUELAS,2 45533 925757146 - 925757146 JOSE ACEVEDO ROCHA
0042 Carranque CL SERRANILLOS,17 45216 925544112 - 925544112 GABRIEL RIVERA YEPES
0044 Casar de Escalona, El PZ DEL GENERALISIMO,5 45542 925863050 - 925863050 ANGEL PLASENCIA MAYORAL
0045 Casarrubios del Monte PZ DE ESPAÑA,2 45950 918172228 - 918172228 JOSE-ANTONIO LOPEZ LOPEZ
0047 Castillo de Bayuela PZ DE LA CONSTITUCION,8 45641 925862149 - 925862149 JESUS GONZALEZ DIAZ
0050 Cebolla CL ARENALES,7 45680 925866202 - 925866202 FRANCISCO-JAVIER PEREZ RAMOS
0051 Cedillo del Condado CL CONDE DE CEDILLO,24 45214 925508250 - 925508250 TOMAS JESUS CORTES SANCHEZ
0053 Cerralbos, Los PZ CONSTITUCION,6 45552 925872163 - 925872163 MARIA JESUS MARUGAN GARCIA
0055 Cobeja AVDA. SAN FRANCISCO, S/N 45291 925551374 - 925551374 MIGUEL ANGEL FERNANDEZ LOPEZ
0056 Cobisa CL JUEGO DE PELOTA,12 45111 925376675 - 925376675 JAVIER FERNANDEZ MARTIN
0057 Consuegra CL DEL ARCO,19 45700 925480348 - 925475782 PABLO CAZORLA PORTILLO
0058 Corral de Almaguer CL LEONCIA DIAZ CORDOVES,11 45880 925190183 - 925190183 LUCIO-V. MARTINEZ-VILLANUEVA F.-T.
0059 Cuerva CL AGUSTIN MARTIN ESPERANZA,9 45126 925424325 - 925424325 ANTONIO BARBA SANCHEZ-GALLEGO
0060 Chozas de Canales PZ DE LA CONSTITUCION,7 45960 918176114 - 918176114 LUIS GARCIA SACO
0062 Domingo Pérez PZ DEL CAÑO,10 45544 925880226 - 925880226 FRANCISCO JAVIER VICENTE FERNANDEZ
0063 Dosbarrios CL AVE MARIA,7 45311 925137073 - 925137073 FRANCISCO JAVIER GARCIA FERNANDEZ
0065 Escalona PZ INFANTE DON JUAN MANUEL,3 45910 925780309 - 92578 0309 MIGUEL ANGEL DE JUAN JUBERA
0066 Escalonilla PZ DE LA HISPANIDAD,13 45517 925758001 - 925758001 ANGEL DIAZ SANCHEZ-CIFUENTES
0067 Espinoso del Rey CL RAMON Y CAJAL,10 45650 925703745 - 925703745 JOSE-LUIS CEDENILLA MAYORAL
0068 Esquivias CL JUAN DE AVALOS,12 45221 925520135 - 925520135 ANGELICA AGUADO RODRIGUEZ
0070 Fuensalida CL CONDES DE FUENSALIDA,15 45510 925784225 - 925785451 CESAR MORALES RIVERA
0071 Gálvez CL POSITO,25 45164 925400024 - 925400024 FERNANDO HERNANDEZ MARTIN
0072 Gamonal PZ DE LA CONSTITUCION,S/N 45613 925892413 - 925892413 JOSE-ANGEL PELETERO BLAZQUEZ
0074 Gerindote CL PLAZA,2 45518 925761058 - 925761058 YOLANDA RODRIGUEZ SERRANO
0075 Guadamur PZ RECESVINTO,5 45160 925291056 - 925291056 PALOMA MANSILLA MORENO
0076 Guardia, La CL INDIANO,2 45760 925138286 - 925138286 JAVIER GALIANO RODRIGUEZ
0081 Hormigos CL SANTOS ARENAS,3 45919 925740132 - 925740132 JOSE SOLORZANO CANO
0082 Huecas CL MAYOR, 5 45511 925784454 - 925784454 JOSE PEDRO RODRIGUEZ RODRIGUEZ
0083 Huerta de Valdec. CL REAL,24 45750 925129173 - 925129173 LUIS FEDERICO CARPIO DE GRACIA
0086 Illescas CL COSO,9 45200 925511757 - 925511757 PATRICIA GARCIA CARRASCO
0087 Lagartera CL LA IGLESIA,1 45567 925430425 - 925430425 ANTONIO IGLESIAS MORENO
0088 Layos CL REAL , 4 45123 925100032 - 925100032 ALICIA MARTIN MORENO
0089 Lillo CL MAYOR,7 45870 925170008 - 925170008 CESAR VERBO PERULERO
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Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Expansión Geográfica
CSB OFICINA DOMICILIO C.P. TFNO. - FAX NOMBRE
0090 Lominchar CL PALOMEQUE,22 45212 925558277 - 925558277 JORGE PANTOJA GOMEZ
0091 Lucillos CL GENERAL PRIMO DE RIVERA,5 45554 925865027 - 925865027 JESUS GOMEZ GARRIDO
0092 Madridejos CL TENIENTE INFANTE,17 45710 925460993 - 925460993 ANTONIO MORENO RODRIGUEZ
0093 Magán AVDA. AMÉRICA, 37 45590 925360461 - 925360461 FRANCISCO BARNEO ANGUITA
0094 Malpica de Tajo CL MARQUES DE POVAR,18 45692 925877454 - 925877454 ESTHER PEREZ ARROGANTE
0095 Manzaneque CL. CASTILLA LA MANCHA, 17 45460 925344814 - 925344814 JAVIER SANCHEZ RAMOS
0096 Maqueda PZ DEL ARQUILLO,15 45460 925790401 - 925790401 ANA MARIA RIOS GONZALEZ
0097 Marjaliza CL REAL,10 45479 925321185 - 925321185 JAVIER SANCHEZ RAMOS
0100 Mata, La CL CAPITAN BERMEJO,21 45534 925747264 - 925747264 PABLO GARCIA GOMEZ
0101 Mazarambroz CL HERNAN CORTES,7 45430 925397240 - 925397240 JUAN-CARLOS SANCHEZ LOPEZ
0104 Menasalbas PZ DE LAS FRAGUAS,3 45114 925407005 - 925407005 JESUS DIAZ SANCHEZ
0105 Méntrida AV DON FELIX ARRANZ,13 45128 918177068 - 918177068 FRANCISCO FRANCO VAQUERO
0107 Miguel Esteban PZA DE LOS MARTIRES, 4 45830 925172295 - 925172295 FRANCISCO JAVIER CASAS NIETO
0108 Mocejón PZ ESPAÑA, 22 45270 925360183 - 925360183 NAZARIO OTERO RUBIO
0110 Montearagón CL IGLESIA, 13 45555 925865266 - 925865266 JACINTO EDUARDO AHIJADO GOMEZ-TOSTON
0112 Mora de Toledo CL LEANDRO NAVARRO, 5 45400 925300221 - 925341612 SANTIAGO DE MORA-GRANADOS GARCIA
0113 Nambroca PZ DE LA CONSTITUCION, 2 45190 925366051 - 925366051 MARIA ISABEL HUECAS GARCIA
0114 Nava de Ricomalillo, La AV LA JARA,21 45670 925444134 - 925444134 ANGEL CASTRO FERNANDEZ
0115 Navahermosa AV JOSE ANTONIO, 48 45150 925410136 - 925410136 JUAN GARCIA GARCIA
0118 Navalmorales, Los CL FERIA,17 45140 925404301 - 925404301 SARA ARROYO JIMENEZ
0119 Navalucillos, Los CL JOSE ANTONIO,15 45130 925426258 - 925426258 JUAN ANTONIO LOSANA CASTAÑO
0120 Navamorcuende PZ MAYOR, 19 45630 925868061 - 925868061 FRANCISCO-JAVIER CHECA SANCHEZ
0121 Noblejas CL EZEQUIEL Gª DE LA ROSA, 8 45350 925140069 - 925140069 ANA BELEN CONTRERAS ORTIZ
0122 Noez PZ DE LA CONSTITUCION, 1 45162 925374162 - 925374162 DIEGO MALDONADO MARTIN
0123 Nombela CL BUENAVENTURA MUÑOZ,S/N 45917 925792110 - 925792110 JESUS JIMENEZ JIMENEZ
0124 Novés CL REAL,20 45519 925778146 - 925778146 CRISTINA TORIJA FLORES
0125 Numancia de la Sagra AV DE LA SAGRA,75 45230 925536038 - 925536038 LUIS DEL RIO ROCAMORA
0127 Ocaña PZ ALONSO DE ERCILLA,S/N 45300 925130058 - 925130058 MARIA GEMMA RODRIGUEZ DE DIEGO AGUADO
0128 Olías del Rey PZ NUEVA,17 45280 925490003 - 925490003 CARLOS-MARIA DE PABLOS GALLEGO
0130 Orgaz CL BEATO PEDRO RUIZ PAÑOS,4 45450 925317262 - 925317262 JOSE-MARIA GONZALEZ SANCHEZ-HORNEROS
0134 Pantoja CL RAMON J. PUEO CALVERA,12 45290 925554555 - 925554555 ALBERTO SANCHEZ SANCHEZ
0138 Pepino CL ENMEDIO,23 45638 925709658 - 925709358 OSCAR PINTO GONZALEZ
0139 Polán CL GENERAL MOLA,16 45161 925370086 - 925370086 JOSE LUIS MALDONADO SAAVEDRA
0140 Portillo de Toledo CL LA MORERA,27 45512 925784900 - 925784900 MAXIMO MARTIN-CARO ORTIZ
0141 Puebla de Almoradiel, La AV REY JUAN CARLOS I,12 45840 925178250 - 925178250 PABLO GARRIDO GALLEGO
0142 Puebla de Montalbán, La CL MANZANILLA,13 45516 925750754 - 925750754 ISMAEL PAYO SENDIN
0143 Pueblanueva, La CL LA FORTUNA, 1 45690 925860226 - 925860226 JOSE ANTONIO RODRIGUEZ RODRIGUEZ
0146 Pulgar CL REAL,54 45125 925292203 - 9252922 03 MARIA DEL CARMEN ROJAS BALMASEDA
0147 Quero CL REAL DEL POZO,24 45790 926577078 - 926577078 AGUSTIN MAROTO RUIZ
0148 Quintanar de la Orden CL GRANDE,19 45800 925180323 - 925180323 MIGUEL ANGEL BALLESTEROS BARRIOS
0150 Real de San Vicente, El CL GENERALISIMO,15 45640 925879273 - 925879273 MIGUEL-ANGEL LUDEÑA GONZALEZ
0151 Recas PZ DE ESPAÑA,12 45211 925522201 - 925522201 RAFAEL ORTIZ ALVAREZ
0156 Romeral, El CL VENANCIO GONZALEZ,7 45770 925126159 - 925126159 MANUEL ESCUDERO LOPEZ
0157 S. Bartolomé de las A. CL REAL,44 45654 925704011 - 925704011 GEMA RAMOS HORCAJUELO
0158 S. Martín de Montalbán CL CLEMENTE COVISA,13 45165 925417171 - 925417171 MARCIAL SOBRINO MANRIQUE
0160 S.Pablo de los Montes CL TOLEDO,20 45120 925415125 - 925415125 JOSE-LUIS MARTINEZ DIAZ
0162 Sta. Ana de Pusa CL INMACULADA,7 45653 925703000 - 925703000
0163 Sta. Cruz de la Zarza BJ DEL HOSPITAL,6 45370 925143250 - 925143250 JULIAN AREVALO TERCERO
0164 Sta. Cruz del Retamar CL GENERALISIMO,11 45513 925794284 - 925794284 ESTHER MARIA GUTIERREZ VALVERDE
0165 Sta. Olalla CL JOSE ANTONIO,1 45530 925797458 - 925797458 JOSE MUÑOZ SIMON
0168 Seseña PZ DE BAYONA,3 45223 918957537 - 918957537 JULIO NAVARRO TORREJON
0170 Sonseca CL CRISTO,4 45100 925380282 - 925380282 ROSA MARIA COLMENERO RUIZ
0172 Talavera la Nueva PZ GABRIEL ALONSO HERRERA,1 45694 925850078 - 925850078 ALBERTO CALVO ZURITA
0173 Talavera CL TERCIOS DEL ALCAZAR,6 45600 925801700 - 925801779 FRANCISCO JAVIER CALVO ZURITA
0174 Tembleque CL ROJO,1 45780 925145133 - 925145133 JESUS MIGUEL FERNANDEZ JAVEGA
0175 Toboso, El CL MARIA ZAMBRANO,1 45820 925197031 - 925197031 ANTONIO MORALES ADAN
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
156

CSB OFICINA DOMICILIO C.P. TFNO. - FAX NOMBRE
0176 Toledo PZ DE ZOCODOVER,56 45001 925225000 - 925225000 JUAN-CARLOS DUEÑAS BERMEJO
0179 Torre de Esteban H., La CL INMACULADA,4 45920 925795034 - 925795034 JESUS LUIS GARCIA GARCIA
0180 Torrico, El PZ DE ESPAÑA,8 45572 925436522 - 925436522 MONICA ELENA PADILLA MARCHANTE
0181 Torrijos PZ DE ESPAÑA,15 45500 925760512 - 925760512 DAVID MAGRO RUIZ
0182 Totanés PZ DE LA CONCEPCION,2 45163 925400901 - 925400901 MARIA REYES FERNANDEZ RAMOS
0183 Turleque CL IGLESIA,13 45789 925327186 - 925327186 EMILIO JOSE GUTIERREZ GUTIERREZ
0184 Ugena CL BOADILLA,11 45217 925533830 - 925533830 JAVIER JIMENEZ CUEVAS
0185 Urda CL VERONICA,8 45480 925472350 - 925472350 SANTIAGO MENDEZ RUBIO
0186 Val de Santo Domingo CL JOSE ANTONIO,5 45526 925779012 - 925779012 ANA BELEN TRIGUEROS RODRIGUEZ
0188 Valmojado CL FERNANDO GERMAN,18 45940 918170191 - 918170191 MARIA DEL CARMENGONZALEZLOPEZ
0190 Velada CL REAL, 7 45612 925892026 - 925892026 CARMELO DIAZ SANCHEZ
0191 Ventas con Peña A. PZ CALVO SOTELO,7 45127 925418198 - 925418198 JUAN RAMON DE LA FUENTE GUTIERREZ
0192 Ventas de Retamosa PZ ALEJANDRO LASO,1 45183 918173885 - 918173885 Mª DEL PILAR ISABEL GONZALEZ B.
0194 Villa de Don F., La CL CHARCO,48 45850 925195231 - 925195231 ALFONSO JUAREZ MORA
0195 Villacañas CL MAYOR,25 45860 925160348 - 925160348 JULIAN MARTIN MARTIN
0196 Villafranca de los C. AV DE CASTILLA LA MANCHA,37 45730 926578137 - 926578137 ANTONIO CAÑADILLA GARCIA
0197 Villaluenga de la Sagra PASEO DEL PRADO, 37 45520 925531484 - 925531848 FRANCISCO ALCAZAR DEL NUEVO
0199 Villaminaya CL MASCARAQUE,16 45440 925345075 - 925345075 NOELIA CABELLO RODRIGUEZ
0200 Villamuelas CL IGLESIA,22 45749 925346557 - 925346557 FERNANDO MENDEZ RUBIO
0201 Villanueva de A. CL CERVANTES,2 45810 925166076 - 925166076 MARIA JOSE OCHOA TORRES
0202 Villanueva de Bogas CL VERONICA,2 45410 925313065 - 925313065 ANTONIO BITO PECES
0204 Villarrubia de Santiago CL CRISTO,17 45360 925150006 - 925150006 JOSE JAVIER ORGAZ POTENCIANO
0205 Villaseca de la Sagra CL SAN BERNARDO,4 45260 925278111 - 925278111 ELISEO GAMERO PAYO
0206 Villasequilla CL TOLEDO,5 45740 925310156 - 925310156 JUAN MARIN BARAJAS
0207 Villatobas PZ DE LA ENCOMIENDA,2 45310 925152169 - 925152169 JESUS ANTONIO GOMEZ FERNANDEZ
0208 Viso de San Juan CL JOSE ANTONIO, 1 LOCAL 1 45215 925559221 - 925559221 ALBERTO PEREZ ARROYO
0209 Yébenes, Los CL CORTIJO,13 45470 925320250 - 925320250 ANGEL MARTIN-VENTAS GARCIA
0210 Yeles PL DOS DE MAYO, 5 45220 925510145 - 925510145 MIGUEL SIMON SANCHEZ
0211 Yepes CL SANTA MARIA,7 45313 925154086 - 925154086 JUAN-LUIS ROLDAN MONTERO
0212 Yuncler CL POETA MIGUEL HERNANDEZ, 1 45529 925530814 - 925530814 ANA MARIA LALANDA GARCIA
0214 Yuncos CL IGLESIA,13 45210 925537157 - 925537157 ISAAC PLAZA LOPEZ
0215 Toledo Urbana I CL CANARIAS,4 45005 925227475 - 925227475 EVA-MARIA GOMEZ CUADRADO
0218 Toledo Urbana II CL MEJICO,2 45004 925269620 - 925269620 JESUS TORIJA LOPEZ
0219 Toledo Urbana III CL ALBERCHE,S/N 45007 925233791 - 92523 3791 JOSE ANTONIO GARCIA DIAZ
0224 Toledo Urbana IV AV GENERAL VILLALBA,4 45003 925252839 - 92525 2839 JAIME PULIDO AGÜERO
0225 Toledo Urbana V AV SANTA BARBARA,59 45006 925252777 - 92525 6592 LUIS DUEÑAS BERMEJO
0233 Toledo Urbana VI RD DE BUENAVISTA,,39 45005 925213842 - 925213842 MARIA-ESPERANZA BASARAN CONDE
0234 Talavera Urbana I AVDA. FRANCISCO AGUIRRE, 232 45600 925808520 - 925808520 VICENTE GOMEZ GUTIERREZ
0235 Talavera Urbana II AV DE LA CONSTITUCION,20 45600 925809205 - 925809205 JUAN-VICENTE LORENZO LONGOBARDO
AGENCIAS FINANCIERAS
012 Aldeanueva de san B. CL DE LA CARRETERA, 59 45575 925441088 - 925441088 SANTIAGO GOMEZ MARTINEZ
025 Buenasbodas CL ERAS,3 45673 925444198 - 925444198 JULIA MENCIA FERNANDEZ
229 Hinojosa de San Vicente PZA. DE LA CONSTITUCION, 13 45645 925878214 - 925879273 ANTONIA GARCIA GARCIA
116 Navalcan CL NORIAS,1 45610 925844009 - 925700138
137 Pelahustan CL CALVO SOTELO,10 45918 925740700 - 925740700 YOLANDA SANCHEZ GONZALEZ
155 Robledo del Mazo PZ SOLEDAD ARIAS,7 45674 925456679 - 925456679 MARIA LUZ PEREZ GARCIA
169 Sevilleja de la Jara CL CARRETERA,6 45671 925455106 - 925455106 FLORENCIA MUÑOZ SANCHEZ
157
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Expansión Geográfica
8.2 SATS y Cooperativas 2011
SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
AVILA
CAPRA HISPANICA, S.C.L. II EL RASO JOSÉ MARIA ROSILLO FRAILE
LA LAGUNILLA, S.C.L. CANDELEDA ALEJANDRO SANCHEZ VAQUERO
GANADEROS DE CAPRINO DE CANDELEDA, S.C.L. CANDELEDA LUIS GARRO MORCUENDE
SAT ASOCIACIÓN CULTIVADORES DE TABACO CANDELEDA FÉLIX PLAZA SÁNCHEZ
COOP. DEL CAMPO SAN ISIDRO SOTILLO DE LA ADRADA FRANCISCO JAVIER CHECA SANCHEZ
SOC. COOP. AGRARIA CAPRA DE GREDOS CANDELEDA GERMÁN TERCERO PEREZ
CIUDAD REAL
BODEGAS ASOCIADAS COOPERATIVAS-BACO ALCAZAR DE SAN JUÁN ANGEL VILLAFRANCA LARA
CONSEJO REGULADOR D.ORIGEN MANCHA ALCAZAR DE SAN JUAN GREGORIO MARTIN ZARCO
UCAMAN ALCAZAR DE SAN JUAN ANGEL VILLAFRANCA LARA
UCAMAN ALCAZAR DE SAN JUAN JOSÉ LUIS ROJAS
GUADALAJARA
COOP. PROV. DE TRANSPORTISTAS SAN CRISTOBAL CABANILLAS DEL CAMPO JULIAN GARCÍA SAEZ
COOP. HORTIC. DE GUADALAJARA GUADALAJARA ALEJANDRO TORRALBO CASTILLO
ASOC. PROV. AGRICULTORES Y GAN. GUADALAJARA ANTONIO ZAHONERO CELADA
SAT. 6061 COM.AGROP.ALCARREÑA GUADALAJARA ANTONIO ZAHONERO CELADA
FORESTAL ALCARREÑA S.C. AZUQUECA DE HENARES ARTURO SANZ GARCIA
COOP. VIRGEN DE LA SOLEDAD HORCHE PEDRO GARCÍA MOYA
SAT ALCARRIA BAJA AUÑON ÁNGEL MARIANO LÓPEZ PORTAL
SAT DEHESA SAN RAFAEL ZORITA DE LOS CANES MANUEL RUIZ DE LA PRADA SENTMENAT
S.A.T. HNOS.MUÑOZ ALONSO ROBLEDO DE CORPES GREGORIO MUÑOZ ALONSO
SAT. Nº 8590 JOPEBA ARGECILLA JOSÉ LUIS SERRANO GARCÍA
COMUNIDAD DE REGANTES DEL BORNOBA CARRASCOSA DE HENARES ALFONSO FERNANDEZ ROMERO
SAT CERCAGRO LAS CASAS DE SAN GALINDO CARLOS HERNANDO CASTILLEJO
COOP. VIRGEN DE LAS NIEVES RUEDA DE LA SIERRA JULIÁN RAMIRO EMBIZ
COOP. STA. Mª MAGDALENA MONDÉJAR VICTORIO GONZALEZ RAMIRO
SAT 4703 COTONUEVO YUNQUERA DE HENARES JOSÉ LUÍS GUTIERREZ FUENTES
COOP. NTRA. SRA. DE LA GRANJA YUNQUERA DE HENARES JULIÁN GUIJOSA ESTREMERA
CONSEJO REGULADOR D. ORIGEN MIEL DE LA ALCARRIA GUADALAJARA FÉLIX ESTEBAN SANCHO
CONSEJO REGULADOR D.O. MONDEJAR MONDÉJAR EUSEBIO MARISACL LOPESINO
MADRID
COOP. VIVIENDAS SOL NACIENTE ARANJUEZ JOSÉ VALLADARES MORENO
SAT. MARGUI VILLACONEJOS RAUL PÉREZ MESAS
SAT HNOS AGUDO CONTRERAS VILLACONEJOS EMILIO AGUDO CONTRERAS
COOP. DEL CAMPO DE VILLACONEJOS VILLACONEJOS JUAN CARLOS GARCIA BENAVENTE
COOP. NTRA. SRA. DE LA SOLEDAD ALAMO (EL) JESUS LUIS CAZORLA PEREZ
UNION DE COOP. AGRARIAS DE MADRID MADRID MANUEL MORCILLO PARÉS
COOP VINICOLA SAN ROQUE CHINCHON JESÚS JOSÉ SAEZ BARBERO
COOP. DEL CAMPO DE LA REGION (RECESPAÑA) VILLAREJO DE SALVANES FRANCISCO MARTÍNEZ ALCAZAR
COOP. ACEITERA DE VILLAREJO VILLAREJO DE SALVANÉS ANGEL GARCIA-PATRON FERNANDEZ
COOP. SAN ANDRÉS VILLAREJO DE SALVANÉS JUSTO GARCÍA BRAVO
COOP. COMENDADOR DE CASTILLA VILLAREJO DE SALVANÉS MARIANO AYUSO PRADOS
SAN ISIDRO DE BELMONTE SOCIEDAD BELMONTE DE TAJO JESÚS SANCHEZ SANZ
SAT. LA PERALEÑA PERALES DE TAJUÑA VICENTE YUSTES VECINO
S.A.T. 6749 JUÁN REDONDO E HIJOS TIELMES DE TAJUÑA JUAN CARLOS REDONDO COBOS
S.A.T. 2908 SANTA LUCIA CARABAÑA DIONISIO PLANA FERNÁNDEZ
COOP. ACEITERA TIELMES DE TAJUÑA ÁNGEL LUIS SANTANA POLO
SAT AVICULTORES DEL CENTRO DE ESPAÑA TIELMES DE TAJUÑA JOSÉ IGNACIO MEDINA BALMASEDA
- 8 - Informe Informe Anual Anual 2011 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha Mancha
158

SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
COOP. VIRGEN DE LA OLIVA VALDILECHA ANGEL BENITO GOMEZ
COOP. SAN ISIDRO VALDILECHA EUGENIO MARTINEZ RUIZ
S.A.T. ALMAZARA SANTIAGO APOSTOL VILLA DEL PRADO FRANCISCO GONZALEZ RODRIGUEZ
SAT 1431 SAN ESTEBAN PROTOMARTIR CENICIENTOS PEDRO PUENTES RECAMAL
S.A.T. NTRA. SRA. DE LA POVEDA VILLA DEL PRADO JOSE ANTONIO HERRERO BLANCA
ASOCIACIÓN DE HORTICULTORES HUERTA DE MADRID VILLA DEL PRADO ALEJANDRO GARCÍA GONZÁLEZ
COOP. VINÍCOLA ARGANDA DEL REY CIPRIANO JOSÉ GUILLÉN SANZ
COOP. ACEITERA ARGANDA DEL REY ALFREDO GARCÍA SANZ
CASTELLANA DE GANADEROS, S.C. CAMPO REAL CONRADO CENTENERA MONTALVO
COOPERATIVA DEL CAMPO SANTO CRISTO COLMENAR DE OREJA JOSÉ ESPINOSA MARTINEZ
SAT 2900 “EL ARCO” COLMENAR DE OREJA EMILIO BLANCO CARRALERO
UNIÓN AGRARIA DE CHINCHÓN CHINCHÓN JESÚS ÁNGEL HERAS PARÍS
SAT 747 HERMANOS CARRASCO CHINCHÓN JOSÉ IGNACIO CARRASCO RECAS
SAT 1681 VIRGEN DEL ROSARIO CHINCHÓN REINALDO GONZÁLEZ GARCÍA
TOLEDO
S.A.T. RUSTICAS RUBIÑANAS ALBERCHE DEL CAUDILLO AMPARO RODRIGUEZ SUAREZ
COOP. DEL CAMPO SAN ISIDRO LABRADOR NAVALCÁN RUFINO MARTIN SANCHEZ
COOP. SAN ISIDRO PARRILLAS JESÚS GÓMEZ JIMÉNEZ
AGROPECUARIA VALDEVERDEJA S.A.T. ALCOLEA DE TAJO JACINTO MARTÍN NUÑEZ
RAFEMA SAT ALCOLEA DE TAJO RAUL BODAS LOPEZ
HERMANOS REVERTE S.A.T ALCOLEA DE TAJO JUAN ANTONIO REVERTE CUESTA
BRASERO GAMONAL S.A.T ALCOLEA DE TAJO ERNESTO BRASERO ESPINOSA
AGRPPECUARIA BRASERO S.A.T ALCOLEA DE TAJO JOSE LUIS BRASERO BRASERO
SAT. ASADRO EL BERCIAL DE TAJO JOSÉ GARCIA COLAO
COOP. NTRA. SRA. DEL CAMPO EL BERCIAL DE TAJO PABLO CORRAL CORRAL
COOP. SANTIAGO APÓSTOL ALDEANUEVA DE BELVÍS ENRIQUE RAMIREZ MARTÍN
COOP. ALTOMIRA MOHEDAS DE LA JARA ANGEL GOMEZ MUÑOZ
COOP. VIRGEN DE LA OLIVA ALMONACID PEDRO GONZALEZ MORENO
COOP. CRISTO DE LA PIEDAD ALMOROX BERNARDINO CUELLAR BUENO
COOP. SAN ANTÓN ALMOROX EUSEBIO SALINAS FERNANDEZ
COOP. AGRÍCOLA LA SAGRA AÑOVER DE TAJO GREGORIO GARCIA VELASCO
COOP. MAJAZUL BARGAS EDUARDO ALONSO DE CASTEÑADA
COOP. SAN ESTEBAN BARGAS JOSÉ MIRANDA CALVO
NTRA. SRA. DE LA PAZ S.C.L. ALDEANUEVA DE B. LUIS ALBERTO FERNANDEZ RODRIGUEZ
SAT VIÑA DE MORRITOS BELVIS DE LA JARA PABLO DÍAZ PEÑO
SAT LA CANA BELVÍS DE LA JARA LORENZO FERNANDEZ RAMIREZ
S.C.L. SAN SEBASTIÁN DE BELVIS BELVIS DE LA JARA PABLO DÍAZ PEÑO
COOP. SAN PANTALEON Y SAN BLAS BURUJON FERNANDO DE TORRES PINEL
COOP. SAN ANTONIO DE PADUA CABEZAMESADA ANTONIO COMENDADOR SANCHEZ SERRANO
VIÑEDOS DE CAMARENA, S.C. DE C-LM CAMARENA MAMERTO LOPEZ ROMO DE ARCE
GRUAS MANOLO, S.COOP. CLM CAMARENA MANUEL SÁNCHEZ FONTAN
CARROCERÍAS LOS TOLEDANOS, S.C.L. CAMARENILLA JOSÉ LUIS MARTIN SANCHEZ
AGRARIA LA CAMPILLANA CAMPILLO DE LA JARA FRANCISCO DIAZ LÓPEZ-OLIVA
SAT SOCRATES CAMUÑAS JOSÉ FRANCISCO ROMERO QUIÑONES
COOP. LA FE CAMUÑAS JUAN MANUEL GARCIA FELIX
COOP. SAN NICASIO CAMUÑAS MANUEL CANO PEREZ
COOP. SANTA JUSTINA CARMENA FRANCISCO JAVIER GARCIA GÓMEZ
COOP. NTRA. SRA. DE RONDA CARPIO DE TAJO JULIÁN JESÚS MACIAS MARTIN DEL RIO
COOP. GRESDIMAC CARPIO DE TAJO LOURDES BALTASAR VILLALBA
COOP. RIVERA DEL TAJO CARPIO DE TAJO DAVID DEL VALLE MORENO
COOP. AVD. VALDECARRICHES CARPIO DE TAJO URBANO MOLINA TORRES
COOP. VIRGEN DE HORTUM SANCHO EL CASAR DE ESCALONA CÉSAR BENAYAS DE LA VEGA
COOP. NTRA. SRA. DE GRACIA CASARRUBIOS DEL MONTE VALENTÍN GUTIERREZ SERRANO
159
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Expansión Geográfica
SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
S.A.T. 4119 ACEITES Y FRUTAS CEBOLLA LORENZO FERNANDEZ DIAZ
S.A.T. 2594 CRISTO DEL AMPARO MESEGAR CONSTANTINO PAVON RODRIGUEZ
COOP. STMO. CRISTO DEL CONSUELO LOS CERRALBOS RAIMUNDO GARCIA OTERO
COOP. SAN ISIDRO LABRADOR CONSUEGRA MIGUEL DE MIGUEL RODRÍGUEZ
COOP. AVICON CONSUEGRA ANGEL MARIO CONTENTO ALMODOVAR
COOP. LA CENTINELA CONSUEGRA LUIS PLAZA LUMBRERAS
COOP. CASTILLO DE CONSUEGRA CONSUEGRA REGINO ESCRIBANO GARCIA
ASOC. AGR. Y GANADEROS CONSUEGRA PABLO RODRIGUEZ MINAYA
COOP. NTRA. SRA. DE LA BLANCA CONSUEGRA PABLO RODRIGUEZ MINAYA
COOP. NTRA. SRA. DE LA MUELA CORRAL DE ALMAGUER FELICIANO MARTINEZ LOPEZ
COOP. NTRA. SRA. DE LA PAZ CORRAL DE ALMAGUER PABLO JAVIER IGLESIAS AREVALO
PETROLEOS PEÑAFLOR, S.C. DE C-LM CUERVA ANTONIO MIRABLANCA RUBIO
COVETCOR, S.C.L. CUERVA JUAN LUIS GOMEZ JIMENEZ
GANADERÍA EL CRUCE, S.C. CUERVA ANTONIO GAMERO SERRANO
COOP. SAN ISIDRO CUERVA FERNANDO JESÚS BEJERANO AYUGA
COOP. OCHO VILLAS ERUSTES JESÚS FERNANDEZ DIAZ
COOP. NTRA. SRA. DEL ROSARIO DOSBARRIOS CÉSAR ANTONIO AGUIRRE ESPINOSA
COOP. STO. TOMÁS CANTUARIENSE DOSBARRIOS ISIDORO SANCHEZ PACHECO LOPEZ BRAVO
COOP. CERPINOS DOSBARRIOS MANUEL CRESPO DELA PEÑA
COOP. SAN ROQUE ESCALONA ENRIQUE MORÓN JIMÉNEZ
COOP. EL NAZARENO DE ESCALONILLA ESCALONILLA JULIO ASPERILLA VILLAMORA
SAT. NTRA. SRA. SOLEDAD ESCALONILLA CASTO GOMEZ AYLLON
EXPORSAN, S.C.L. ESCALONILLA FRANCISCO SANCHEZ PULIDO
COOP. NTRA. SRA. PIEDRAESCRITA ESPINOSO DEL REY ROSARIO SANGUINO FERRERAS
COOP. LA OLIVARERA DE ESPINOSO ESPINOSO DEL REY CESAR MOREYRA FAJARNES MARTIN
SAT. 8337 RUSTICAS EL REGACHO ESQUIVIAS RAFAEL SANCHEZ HITA
COOP. EL QUIJOTE ESQUIVIAS MIGUEL ANGEL DE LA PLAZA MARTIN
COOP. NTRA. SRA. DE LA SOLEDAD FUENSALIDA ADOLFO MARTIN-CARO ALVAREZ
COOP. CONDES DE FUENSALIDA FUENSALIDA RAMÓN LOBATO GONZÁLEZ
COOP. LA TOLEDANA DEL MUEBLE GALVEZ JOSÉ LUIS ROJO COGOLLUDO
YMEGA, S.C.L. GALVEZ JORGE ALBERTO MARTÍN CAÑAMERO
ELECTRONICA BEGA S.C.L. GALVEZ JUAN JESÚS BENITO MARTIN
COOP. PETROLEOS DE GALVEZ GALVEZ JESÚS GARCIA RAMIREZ
AGRUPACION DEFENSA SANITARIA GALVEZ MANUEL MARTIN BRAOJOS
COOP. SAN AGUSTÍN GÁLVEZ BENITO BERMUDEZ CORROTO
COOP. SAN ANTON GÁLVEZ MANUEL MARTIN BRAOJOS
COOP. SAN SEBASTIÁN GÁLVEZ SEBASTIAN MARTIN LOPEZ
COOP. INSEMINACION ARTIFICIAL GALVEZ JESÚS JAVIER PÉREZ GARCÍA
LOS DOCE S.C.L. GAMONAL MIGUEL ANGEL DE LA FUENTE BENITO
COOP. PASTORES TOLEDANOS GERINDOTE JESÚS MANUEL SANCHEZ RIVERA
COOP. COMAGUA GUADAMUR JUAN CARLOS HIGUERA ALARCON
OLIVARERA “CIGARRALES DE TOLEDO”, S.C.L. GUADAMUR ANTONIO FERNÁNDEZ PÉREZ
COOP. TESORO DE GUARRAZAR GUADAMUR VICTOR MANUEL ALONSO SÁNCHEZ
CORTEMAN S.C.L. LA GUARDIA JESÚS FERNANDEZ HERNANDEZ
COOP. STO. NIÑO DE LA GUARDIA LA GUARDIA LUIS MIGUEL PELAEZ NUÑO
COOP. DE CONSUMO SAN ISIDRO LA GUARDIA VISITACIÓN ESTEBAN HUERTA TORRALBA
COOP. LOS MAJANARES LA GUARDIA VICTOR MANUEL DONES HUETE
SAT 9535 EL CASAR HUERTA DE VALDECARAVANOS BENITO ADAN GARCIA
SAN NICOLÁS DE HUERTA, SOC. COOP. HUERTA DE VALDECARAVANOS MARIA LUISA GARCIA PANTOJA
S.A.T. MOREGAR LAGARTERA VICENTE GARCÍA LOZANO
COOP. TÍO GARTERA LAGARTERA JAVIER IGUAL ARROYO
LA UNIDAD DE LILLO S.C. L. C.M. LILLO ALFONSO JUAREZ GOMEZ ORIHUELA
COOP. SAN JUAN DE DIOS LILLO MARIA DEL PILAR DIAZ DE BURGOS SIERRA
COOP. NTRA. SRA. DE LA ASUNCIÓN LUCILLOS FRANCISCO MARTÍN-PALANCO PERDONES
COOP. FONCALOR MADRIDEJOS FRANCISCO GOMEZ CARREÑO PALOMINO
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
160

SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
COMUNIDAD DE LABRADORES DE MADRIDEJOS MADRIDEJOS JOSÉ SÁNCHEZ GUTIÉRREZ
COOP. STO. CRISTO DEL PRADO MADRIDEJOS MAXIMINO JOSE BAUTISTA GARCIA
COOP. ECONO-MADRIDEJOS MADRIDEJOS HONORATO RODRIGUEZ ZAPERO
COOP. NTRA. SRA. DE VALDEHIERRO MADRIDEJOS RAMÓN GALAN TENDERO
COOP. LA MADRIDEJENSE MADRIDEJOS JESÚS MARTÍN MORA
COOP. SAN SEBASTIÁN MADRIDEJOS ANTONIO CAÑADILLA GARCIA
COOP. SAN SEBASTIÁN MADRIDEJOS GREGORIO GÓMEZ LÓPEZ
S.A.T. MALPA MALPICA DE TAJO LUIS MARIA DE PABLOS SANZ
COOP. LA ASUNCIÓN DE NTRA. SRA. MANZANEQUE LUIS GARCIA MACIAS
LILLO S.C.L. MANZANEQUE MERCEDES LILLO LOPEZ
COOP. SANTA QUITERIA MARJALIZA ROMÁN JESÚS JIMENEZ ROMERAL
COOP. MONTES DE TOLEDO MAZARAMBROZ DARIO SANCHEZ FERNANDEZ
COOP. NTRA. SRA. DE LA SALUD MENASALBAS JULIO CORROTO RIOJA
COOP. VALLE DEL MENA MENASALBAS VALENTÍN RODRIGUEZ RUIZ
COOP. SAN ISIDRO MENASALBAS AGAPITO RUIZ FERNANDEZ
COOP. FUENTE BARTOLO MENASALBAS ILDEFONSO FERNANDEZ RUIZ
COOP.NTRA. SRA. DE LA NATIVIDAD MÉNTRIDA ALEJANDRINO VAQUERO ROMO
COOP. SAN ISIDRO MIGUEL ESTEBAN TOMÁS MARTINEZ JUSTO
COOP. NTRA. SRA. DEL CARMEN MIGUEL ESTEBAN JULIO RAMIREZ PANADERO
COOP. AMARTAJO MOCEJÓN MARIANO GARCÍA ALONSO
COOP. DE FRUTAS LAS MORERAS MONTEARAGÓN PABLO RODRIGUEZ PEÑUELA
COOP. SAN MIGUEL ARCÁNGEL MONTEARAGÓN JOSÉ CHINCHÓN MACHUCA
COOP. NTRA. SRA. DE LA ANTIGUA MORA ANDRÉS GOMEZ MORA
COOP. LA UNIÓN MORA FRANCISCO REDONDO RODRIGUEZ
COOP. ACEVIN MORA MARTÍN ESTEBAN MARCHAN
ASOC. SANIDAD VEGETAL OLIVAREROS DE MORA MORA ISABELO VEGUE SÁNCHEZ-CANO
JARAMONTES SOCIEDAD COOPERATIVA DE CLM LANAVA DE RICOMALILLO MARIANO JAVIER GARCIA MUÑOZ
S.A.T. LOS TERREROS LA NAVA DE RICOMALILLO PABLO GARCIA MUÑOZ
SAT LA ZARZUELA LA NAVA DE RICOMALILLO SANTIAGO MUÑOZ GARCÍA
OILNAVA, S.C.L. LA NAVA DE RICOMALILLO PABLO GARCÍA MUÑOZ
COOPERATIVA ARTESANA DE LA MADERA NAVAHERMOSA JAIME ARROYO MARTÍN
COOP. SAN MIGUEL NAVAHERMOSA JULIAN SANCHEZ PEREZ
AGRUPACIÓN DE OLIVAREROS LOS NAVALMORALES GERARDO GOMEZ MARQUEZ
COOP. NTRA. SRA. DE LA ANTIGUA LOS NAVALMORALES ANGEL RIVERA MORENO
COOP. VALDELPOZO SAN MARTIN DE PUSA JUAN CARLOS ROCHA INIESTA
COOP. NTRA. SRA. DE LAS SALERAS LOS NAVALUCILLOS ELISEO PÉREZ CORROTO
COOP. SAN SEBASTIÁN LOS NAVALUCILLOS NAZARIO MARTÍN MAGAN
COOP. LA HONTANILLA LOS NAVALUCILLOS JOSE MARIA RAMOS RUIZ
COOP. NTRA. SRA. DEL PILAR LOS NAVALUCILLOS JOSÉ MARÍA PEREZ DE VARGAS MUÑOZ
SAT VALDEPUSA LOS NAVALUCILLOS FELIX CECA SERRANO
COOP. STMO. CRISTO DE LAS INJURIAS NOBLEJAS JESUS AQUILINO CASTAÑO ZAMORANO
COOP. LOS LLANOS NOBLEJAS BENJAMÍN SÁNCHEZ RODA ZAMORANO
PETRONOBLE S.C.L. NOBLEJAS JESUS AQUILINO CASTAÑO ZAMORANO
COOP. UNIÓN CASTELLANA NOEZ FLORENCIO CAMINO MEDINA
SAT IBÉRICOS EL ENCINAR NOMBELA ARTURO ROMERO JIMENEZ
SAN ISIDRO LABRADOR DE OCAÑA, S.C.L. OCAÑA LUIS MEJÍA ALCAIDE
SERVICIOS FORESTALES AGROCAÑA, S.C.L. OCAÑA JESÚS MANUEL CALLEJA CALLEJA
S.A.T CASA CONTADOR OCAÑA VICENTE LÓPEZ JIMÉNEZ
SAT AGROFI OCAÑA JESÚS MANUEL CALLEJA CALLEJA
S.A.T. VIÑEDOS Y BODEGAS PEREZ ARQUERO OCAÑA JESÚS CIPRIANO PEREZ ZUBIA
S.A.T. 2306 LA MESA OCAÑA LUIS MEGIA ALCAIDE
COOP. NUEVA RECTIFICADORA OLIAS DEL REY JULIÁN PARTIDA CALVO
COOP. CRISTO DEL OLVIDO ORGAZ JUSTO RAMOS GARCÍA HINOJOSA
COOP. VILLA DE ORGAZ ORGAZ MARÍA DEL ROSARIO GUZMÁN MARTÍN DELGADO
COOP. SANTO CRISTO DE POLÁN POLÁN CIRILO GUADAMILLAS LOPEZ REY
161
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Expansión Geográfica
SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
COOP. LAS MINAS POLÁN PABLO GARCÍA VIVAR
COOP. NTRA. SRA. DE LA PAZ PORTILLO JOSÉ MORA HERNANDEZ
COOP. NTRA. SRA. DEL EGIDO PUEBLA DE ALMORADIEL ANGEL VILLAFRANCA LARA
COOP. SANTO CRISTO DE LA SALUD PUEBLA DE ALMORADIEL PEDRO ORTEGA MONZON
COOP. LA ESPIGA PUEBLA DE ALMORADIEL FRANCISCO ANDRÉS MOLINA BOLAÑOS
COOP. NTRA. SRA. DE LA SOLEDAD PUEBLA DE MONTALBÁN JOSÉ LUIS SÁNCHEZ DÍAZ CHIRÓN
COOP. EL VAQUERITO PUEBLA DE MONTALBÁN JUAN MARTIN CASTAÑO
COOP. GRANJA LA VIÑA PUEBLANUEVA NICOLÁS RODRIGUEZ SALINAS
COOP. SANTO DOMINGO PUEBLANUEVA ANGEL JESÚS RODRIGUEZ BONILLA
COOP. CLIMAT. BONILLA DE BLAS PUEBLANUEVA CARLOS MANUEL BONILLA DE BLAS
COOP. SEMILLEROS JUANFRA PUEBLANUEVA JUAN FRANCISCO BONILLA ANGULO
COOP. NTRA. SRA. DE LA PAZ PUEBLANUEVA JUAN ANTONIO BERNAL JUAREZ
COOP. EL SANGRERA PUEBLANUEVA CRISPÍN RODRIGUEZ SALINAS
SANTA CRUZ DE LA JARA PUEBLANUEVA PUEBLANUEVA CRISPIN JESUS RODRIGUEZ DEL PRADO
COOP. M. DE TOLEDO COMERCIAL N 2 PULGAR ARSENIO ARANDA HONRUBIA
COOP. M. DE TOLEDO COMERCIAL N 3 PULGAR HERMENEGILDO ARANDA HONRUBIA
COOP. STO. DOMINGO GUZMÁN PULGAR JULIO VAQUERO RUIZ
COOP. SAN ANTÓN PULGAR EVELIO VILLARRUBIA GUTIERREZ
COOP. VIRGEN DEL PILAR PULGAR JESÚS CASTELLANO GÓMEZ
COOP. MATADERO MONTES DE TOLEDO PULGAR ANTONIO MARTIN GOMEZ
COOP. NTRA. SRA. DEL PILAR QUERO ANTONIO CABAÑAS FELIPE
GARVALO, S.C.L. QUINTANAR DE LA ORDEN JESÚS VAQUERO TOLEDO
COOP. NTRA. SRA. DE LA PIEDAD QUINTANAR DE LA ORDEN SEBASTIÁN HERAS CORDONES
COOP. COMARCAL DE GANADEROS SIERRA DE SAN VICENTE HINOJOSA DE SAN VICENTE JESÚS JAVIER SÁNCHEZ RAMOS
COOP. NTRA. SRA. DE LA OLIVA RECAS MANUEL CABAÑAS CABAÑAS
COOP. SAN BLAS RECAS ISAAC SESEÑA BRAVO
AGRUPACIÓN DEFENSA SANITARIA DE GANADO PORCINO RECAS FRANCISCO CABAÑAS MARTÍN
COOP. SAN SEBASTIÁN EL ROMERAL MIGUEL ANGEL SALAS HERNANDEZ
COOP. LUGARNUEVO SAN MARTÍN DE MONTALBÁN PEDRO BARRIOS ROMERAL
COOP. NTRA. SRA. DE GRACIA SAN PABLO DE LOS MONTES DOMINGO MARTIN JIMENEZ
CASTOSAN S.C.L. SAN PABLO DE LOS MONTES VICTOR BENITO FERNANDEZ
COOP. SAN SEBASTIÁN SANTA ANA DE PUSA MÁXIMO J. HORCAJUELO PULIDO
BODEGAS STA. CRUZ STA. CRUZ DE LA ZARZA JULIÁN LORENZO BELINCHON
LA UNION DE SANTA CRUZ, SOC. COOP. DE C-LM STA. CRUZ DE LA ZARZA FRANCISCO ALCAZAR RODRIGUEZ
COOP. LA COSECHA STA. CRUZ DE LA ZARZA JOSÉ ANTONIO TRIGO MARTINEZ
SAT 8091 “FINCA SORIANO” STA. CRUZ DEL RETAMAR JESÚS GARCIA YUSTE
COOP. NTRA. SRA. DE LA PAZ STA. CRUZ DEL RETAMAR MARIANO GONZALEZ MARTIN
COOP. NTRA. SRA. DE LA PIEDAD SANTA OLALLA MANUEL MARTINEZ GONZALEZ
COOP. SAN VICENTE DE TORILEJO HINOJOSA DE S. VICENTE FRANCISCO JAVIER SANCHEZ SIERRA
PATATAS DE SONSECA, S.C.L. SONSECA PABLO GARCIA-CASTRO SANCHEZ
COOP.NTRA.SRA. DE LOS REMEDIOS SONSECA M.ANGEL MARTIN HERVAS PEÑALVER
COOP. AGROPECUARIA HITA TALAVERA LA NUEVA ANTONIO HITA GOMEZ
EXP. AGOPE. HNOS. SANCHEZ MORENO S.C. T ALAVERA LA NUEVA JUAN RAMÓN SANCHEZ MORENO
COOP. SAN FRANCISCO DE ASIS TALAVERA LA NUEVA JOSÉ MARÍA MIGUEL PORRAS
SAT GANADERÍA NUÑEZ TALAVERA DE LA REINA ENRIQUE NUÑEZ MORENO
ACOAGA, S.C.L. TALAVERA DE LA REINA GERARDO NOATRIO FERNANDEZ
SAT 5198 ADECO TALAVERA DE LA REINA PILAR HESSE LOPEZ
SAT AG. HERMANOS LOPEZ TALAVERA DE LA REINA SANTIAGO LOPEZ SERRANO
SAT 7270 CALERA BAJA TALAVERA DE LA REINA PABLO LAZARO CANO
SAT 8137 HNOS. MOLERO TALAVERA DE LA REINA JOSÉ MANUEL MOLERO DE AVILA DE LA PEÑA
AGANTACO, S.C.L. TALAVERA DE LA REINA CEFERINO LEÓN MARTÍN
COOP. LOS ZARQUILLOS TALAVERA DE LA REINA GERARDO GREGORIO RESINO BARRIENTOS
COOP. FARMACEUTICO TALAVERANO TALAVERA DE LA REINA PAULINO ESTRADA FERNÁNDEZ
COOP. SAN ILDEFONSO HERRERUELA DE O. ANGEL CASTAÑO ESTRADA
SAT 882 LA PRUDENCIANA TEMBLEQUE CARMEN VALERA FERNANDEZ CAÑADAS
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
162

SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
SAT 9457 AGRICOTEM TEMBLEQUE MIGUEL VALERA FERNANDEZ CAÑADAS
COOP. NTRO. PADRE JESÉS NAZARENO TEMBLEQUE PEDRO CASAS TUREL
COOP. CRISTO DE LA PALMA TEMBLEQUE FRANCISCO CARRALERO ARIZA
COOP.AGRICOLA LA HUMILDAD S.C. CLM EL TOBOSO LUIS FERNANDO MUÑOZ PRENSA
COOP 2º GRADO UTECO TOLEDO PABLO RODRIGUEZ MINAYA
SAT 043O HAMBRAN 28 TORRE DE E. HAMBRÁN NICOLÁS PIÑERO DOMINGUEZ
COOP. NTRA. SRA. DE LINARES TORRE DE E. HAMBRÁN TOMÁS DOMINGUEZ ESCUDERO
COOP. STO. CRISTO DE LA SALUD TORRE DE E. HAMBRÁN MANUEL LÓPEZ LEÓN
SAT 6.522 HNOS. LIBRÁN ÁVILA EL TORRICO JESÚS LIBRAN AVILA
SAT HERMANOS GARCÍA FRAILE EL TORRICO FRANCISCO GARCIA FRAILE
SAT AGROPECUARIA HERMANOS GARCIA EL TORRICO CEFERINO GARCIA GARCIA
AGRUP. DEF. SANITARIA PORCINO TOTANES TOTANES GABINO CORROTO SERRANO
COOP. SAN ANTÓN TOTANÉS MIGUEL ANGEL LORENZO RODRIGUEZ
COOP. TOTACER TOTANÉS PEDRO PABLO NAVARRO SENDIN
COOP. NTRA. SRA. DEL ROSARIO TURLEQUE ENRIQUE MORA RODRIGUEZ
COOP. TEXTIL EL PUEBLO URDA BIENVENIDA RUIZ MANZANEQUE
SAT 1273 TAPILASA URDA ANDRÉS TAPIA LAZARO
SAT 6758 LOS CAMPILLOS DE URDA URDA MANUEL DEBEZA TAPIA
SAT 7693 LA TEJERUELA URDA ISIDORO GARCÍA TAPIA
SAT 6808 EL EMPERADOR URDA MANUEL DIAZ TAPIA
CARPE VALPARAISO SAT 056 C.M. URDA PEDRO RODRÍGUEZ CALVO
COOP. STMO. CRISTO DE LA VERACRUZ URDA JOSÉ MARIA PEREZ SANCHEZ DE LA NIETA
COOP. STO. DOMINGO GUZMÁN VALMOJADO MAXIMINO GONZALEZ LOPEZ
SAT SANTO CRISTO DE AMPARO VALMOJADO JOSÉ LUIS MARTÍN-VARES PÉREZ
COOP. CONSUMO LA ESPERANZA VALMOJADO JUAN ANTONIO MUÑOZ LOPEZ
COOP. NTRA. SRA. DEL AGUILA VENTAS CON PEÑA AGUILERA DIEGO GÓMEZ MANZANILLA
COOP. SAN PEDRO VENTAS CON PEÑA AGUILERA VICENTE ROMERO ISABEL
COOP. EL MOLINO DE VIENTO VENTAS CON PEÑA AGUILERA ANGEL MARTÍN RODRIGUEZ
COOP. NTRA. SRA. DEL MILAGRO VENTAS CON PEÑA AGUILERA PEDRO MARIN VERA
COOP. VIRGEN DEL CARMEN TINBLAN VENTAS RETAMOSA (VALMOJADO) OSCAR SALVADOR DE LEÓN
COOP. SAN ISIDRO VILLA DE DON FADRIQUE JULIAN CARPINTERO MAQUEDA
S.A.T. 147 D. FADRIQUE VILLA DE DON FADRIQUE MAXIMO SANCHEZ-ORO CARABANTES
VILLADUL SOCIEDAD COOPERATIVA DE CLM VILLACAÑAS JOSÉ ANTONIO CORRALES GARCÍA DE LA TORRE
AGROINFANTES VILLACAÑAS JUAN RAMÓN INFANTES CRUZA
COOP. SAN ANTONIO ABAD VILLACAÑAS JESÚS SAELICES SANTOS
COOP. ANGEL DEL ALCAZAR VILLACAÑAS ANGEL JAVIER LOPEZ SAELICES
COOP. LA UNIÓN VILLACAÑAS PASCUAL GARCIA-VAQUERO ALVAREZ
COOP. CRISTO DE SANTA ANA VILLAFRANCA DE LOS C. JOSE DAMIAN RODRIGUEZ SANCHEZ
COOP. SAN ANTÓN VILLAFRANCA DE LOS C. JUÁN RULLO GUERRERO
COOP. LA UNIÓN DE AGRICULTORES VILLAFRANCA DE LOS C. L EÓNIDES CAMUÑAS PEÑO
SUMINISTROS VILLAFRANCA SOC. COOP. DE C-LM VILLAFRANCA DE LOS C. JOSÉ DAMIÁN RODRÍGUEZ SÁNCHEZ
S.A.T. GARCIA DE BLAS VILLAMINAYA JUAN C. GARCIA DE BLAS GONZALEZ
OLIVAR DEL CRISTO SCL VILLAMUELAS ENCARNACIÓN MAJANO MARTÍN
SAT Nº 7.941 GASANZ VILLANUEVA DE ALCARDETE DOMINGO GALLEGO SANZ
SAT 850 GALLEGO SANZ VILLANUEVA DE ALCARDETE DOMINGO GALLEGO SANZ
COOP. SAN ISIDRO LABRADOR VILLANUEVA DE ALCARDETE PEDRO VILLACAÑAS DE LA CONCEPCION
COOP. NTRA. SRA. DEL PILAR VILLANUEVA DE ALCARDETE JUAN DIEGO PICAZO CORRALES
COOP. SAN JORGE VILLANUEVA DE ALCARDETE SATURNINO MARTINEZ GALLEGO
COOPEXCO ALCARDETE, S. OOP. DE C-LM VILLANUEVA DE ALCARDETE ALFONSA GARRIDO DÍAZ
COOP. SANTA ANA VILLANUEVA DE BOGAS FRANCISCO JAVIER RODRIGUEZ GARCIA
COOP. CONFEC. SANTA LUCIA VILLARRUBIA DE SANTIAGO CONCEPCIÓN MONZÓN DE GRACIA
SAT NAM 39CM GRANADOS VILLARRUBIA DE SANTIAGO ANDRÉS GRANADOS GARROBO
S.A.T. 2262 LA VEGUILLA VILLARRUBIA DE SANTIAGO JESÚS GUILLERMO GONZALEZ GÓMEZ-OLMO
SAT. Nº 2920 VEGA DE VALDAJOS VILLARRUBIA DE SANTIAGO ANTONIO SANTIAGO NIETO
COOP. NTRA. SRA DEL CASTELLAR VILLARRUBIA DE SANTIAGO ANTONIO RICO DE LOMA
163
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Expansión Geográfica
SAT Y COOPERATIVAS LOCALIDAD NOMBRE APELLIDOS
UNIÓN PANIFICADORA DE CONSUMO VILLARRUBIA DE SANTIAGO MANUEL ESPINOSA GARCIA
CONSTRUCC. ROJAS S.C.L. VILLASECA DE LA SAGRA JOSE MANUEL ROJAS FERNANDEZ
COOP. AGRARIA DE CLM SAN ISIDRO LABRADOR VILLASEQUILLA JUÁN MARÍN BARAJAS
VEGA MELGAR SOCIEDAD COOPERATIVA LTDA. VILLASEQUILLA RAFAEL GARCIA PEREZ
SAT 8700 AGROP. EL MONTE VILLATOBAS FERNANDA SERRANO NOREÑA
S.A.T. LOS CHARQUILLOS VILLATOBAS ANA ROSA SERRANO NAVARRO
COOP. NTRA. SRA. DE LA ASUNCIÓN VILLATOBAS FRANCISCO RAFAEL CARRION ALCAZAR
AGRUP. GANADERA SAN BLAS LOS YÉBENES JAVIER PÉREZ PEDRAZA
AGROPECUARIA LAS GAMERAS, SAT LOS YÉBENES MIGUEL ÁNGEL VALIENTE GARCÍA-CALVO
COOP. NTRA. SRA. DE FINIBUSTERRE LOS YÉBENES NICANOR SEVILLANO MORALEDA
AGRUP. GANAD.MONTES DE YÉBENES LOS YÉBENES JULIÁN MARTIN-FRANCES DIAZ
COOP. VINÍCOLA LOS YÉBENES LOS YÉBENES TOMÁS ROMO LOPEZ
ASOC. PROF.IND. DE AGRICULTORES Y GANADEROS LOS YEBENES JOSÉ VALIENTE COBO
COOP. CAMPO DE YEPES YEPES LUIS SERRANO AZCONA
COOP. SAN ISIDRO YEPES MANUEL VICENTE SANTIAGO-SALCEDO
COOP. COLEGIO MAYOL TOLEDO FRANCISCO MAYOL SOLIS
COOP. CAMPOS DE TOLEDO TOLEDO MANUEL JUAREZ COLMENAR
COOP. MOLINOS DE ACEITE DE TOLEDO TOLEDO JULIAN MACIAS
VIÑEDOS DE TOLEDO TOLEDO MAXIMO GONZALEZ LOPEZ
CONSEJOS REGULADORES
CONS. REGULADOR D. O. “AZAFRÁN DE LA MANCHA” CAMUÑAS ANTONIO GARCIA MARTIN-DELGADO
CONS.REGULADOR D.O. MÉNTRIDA FUENSALIDA JUÁN ALONSO CUESTA
CONS.REGULADOR D.O. DEL ACEITE MONTES DE TOLEDO TOLEDO ENRIQUE GARCIA TENORIO
CONS. REGULADOR D.O.DEL ACEITE MONTES DE TOLEDO TOLEDO ANICETO GOMEZ MARTINEZ
CONS. REGULADOR D.O. DEL ACEITE MONTES DE TOLEDO TOLEDO ANDRÉS GOMEZ MORA
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
164

9. Grupo CRCLM
9.1 Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha
[2.3], [2.7], [4.1], [4.8], [4.12], [4.13]
La misión de la Fundación Caja Rural
Castilla-La Mancha es realizar y
promocionar actividades en la zona donde
opera la Entidad relacionadas con el ámbito
cultural, social y asistencial, mostrando su
apoyo y compromiso con el entorno y la
situación social del momento, respondiendo
así a sus fines fundacionales.
En 2011, la Fundación trabajó en la
consecución de sus objetivos principales, a
saber:
1.La mejora de la calidad de vida de los colectivos
más desfavorecidos o en riesgo de exclusión
social, mediante la firma de convenios sociales
que ayudaran a entidades y asociaciones.
2.La promoción cultural. La Fundación participó de
forma activa en esta materia mediante la cesión del
Centro Cultural de la Caja, así como fomentando
la participación en concursos culturales y en otra
serie de actividades específicas.
3.El desarrollo rural y medioambiental, a través
de convenios firmados con asociaciones agrarias.
4.El impulso del espíritu empresarial, mediante la
formación y el apoyo a los emprendedores.
5.El fomento de la sociedad de la información y la
cultura innovadora.
6.El apoyo a la igualdad de oportunidades entre
hombres y mujeres, apostando por la paridad
como medida fundamental para el progreso de la
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
sociedad mediante la formación y la cultura.
7.La incentivación del conocimiento y la
investigación a través de la formación, facilitando
a los usuarios la posibilidad de hacer cursos de
máximo interés.
Antes de proceder al desarrollo y análisis de
las diferentes líneas de actuación ejecutadas
por la Fundación Caja Rural Castilla-La
Mancha durante el ejercicio, es necesario
puntualizar varios aspectos fundamentales:
•La Fundación es una entidad sin ánimo de lucro.
Autofinancia todas sus actividades y únicamente
se dirige a la Administración Pública para solicitar
subvenciones en materia formativa.
•Responde a los principios de su entidad matriz,
Caja Rural Castilla-La Mancha, que desarrolla su
labor teniendo en consideración a los sectores
más desfavorecidos, respaldando al colectivo
productivo de la región y dando cobertura a los
municipios, especialmente en estos momentos
de dificultades. Somos una entidad con alma, que
responde con diligencia y determinación a las
demandas de nuestra tierra.
•Precisar en síntesis bajo qué parámetros se
ha actuado. En este sentido, los criterios que
han caracterizado la labor emprendida por la
Fundación vienen marcados por esta serie de
166
principios:
•Responsabilidad.
•Compromiso.
•Solidaridad.
•Prudencia en la gestión.
•Eficiencia en la aplicación de los recursos disponibles.
Bajo esta serie de premisas, la Fundación ha
desarrollado múltiples iniciativas que han
permitido afianzar los objetivos inherentes
que la promueven. A saber:
•La promoción cultural, profesional y asistencial.
•El desarrollo económico y social.
•El fomento del espíritu cooperativo, del medio
rural y el mundo agrario.
•La mejora de la calidad de vida de los colectivos
más desfavorecidos o en riesgo de exclusión social.
•El impulso del espíritu empresarial y el apoyo al
tejido productivo.
•La incentivación del conocimiento y la
investigación a través de la Cátedra de Estudios
Cooperativos constituida en el seno de la
Universidad regional.
•El respaldo a los municipios, provincias y
diputaciones del ámbito de actuación de la Entidad.
Ejs: Convenio suscrito con la Diputación de Toledo
para dar cobertura a los municipios a través del
Programa de Gestión Integral de Ayuntamientos
(GIA). Actualmente 173 Consistorios se nutren de
esta aplicación.

Patronato
Fundación Caja Rural
Castilla-La Mancha
Datos de Identificación
La Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha se constituyó
el 14 de Octubre de 2003, en Toledo.
Inscrita en el Registro de Fundaciones, el 17 de Octubre de 2003, al
tomo II, Libro 5º, página 88, y de inscripción TO-088.
C. I. F.: G-45545100
Sede Social:
C/ Méjico, 2, C.P. 45004 – Toledo
Presidenta de Honor:
Mª Dolores Cospedal García
Presidenta de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha
Presidente:
D. Andrés Gómez Mora
Presidente de Caja Rural Castilla-La Mancha
Vicepresidente Primero:
D. Diego Valle Aguilar
Consejero de Economía y Hacienda de la Junta de Comunidades de C-LM
Vicepresidente Segundo:
Exmo. Rvmo. Mons. Braulio Rodríguez Plaza
Arzobispo de Toledo y Primado de España
Secretario:
D. Gregorio Gómez López
Secretario Consejo Rector Caja Rural Castilla-La Mancha
Vicesecretario:
D. Jesús Pérez Sánchez
Vocal de la Comisión Ejecutiva del Consejo Rector de Caja Rural Castilla-La Mancha
Vocales:
Ilmo. Sr. Deán Monseñor Juan Sánchez Rodríguez
Deán S. I. Catedral Primada de Toledo
Dª María Luisa Soriano Martín
Consejera de Agricultura de la Junta de Comunidades Castilla-La Mancha
D. Luis Blázquez Torres
Presidente de Mercamadrid, S. A.
D. Víctor Manuel Martín López
Director General de Caja Rural Castilla-La Mancha
D. Rafael Martín Molero
Director de Estrategia Corporativa de Caja Rural Castilla-La Mancha
D. Miguel Ángel Escalante Pinel
Director de Relaciones Institucionales y Cooperativas de Caja Rural Castilla-La Mancha
Dª Paloma Gómez Díaz
Directora de Recursos Humanos de Caja Rural Castilla-La Mancha
D. Ignacio Andrés Naranjo Posada
División Administrativa y Financiera de Caja Rural Castilla-La Mancha
Director Gerente de la Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha:
D. Francisco Javier Rodriguez González
Jefe de Protocolo y Comunicación de Caja Rural Castilla-La Mancha
Invitados:
D. Félix López García
Letrado Asesor de Caja Rural Castilla-La Mancha
D. Anastasio Gómez Hidalgo
Ecónomo Diocesano del Arzobispado de Toledo
167
Teléfono de Contacto:
925 269 600 – ext 861
E-mail:
info@fundacioncajaruralcastillalamancha.es
Web:
www.fundacioncajaruralcastillalamancha.es
Director Gerente:
Francisco Javier Rodríguez González
* Datos a 31 de diciembre de 2011
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

A continuación se desglosan las distintas
actividades desarrolladas por la Fundación
durante el año 2011, diferenciándolas en tres
materias que coinciden con sus propios fines:
1.La promoción cultural, profesional y
asistencial.
2.El desarrollo social y económico de las
zonas donde lleva a cabo su labor.
3.La mejora de la calidad de vida y del
desarrollo comunitario.
1. Promoción Cultural, Profesional y Asistencial
Uno de los principales objetivos de la
Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha es la
promoción de la cultura y el apoyo asistencial.
Por este motivo, se han desarrollado
múltiples actividades y se han firmado
distintos convenios para intentar cubrir las
necesidades del entorno.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Entre ellas, destacamos las siguientes:
A) Campañas Solidarias
Coincidiendo con la campaña navideña y la
celebración del Desafío 2011 (olimpiadas
Caja Rural Castilla-La Mancha), se recogieron
alimentos no perecederos, juguetes y ropa
usada.
168
Las donaciones recabadas se repartieron entre
entidades sin ánimo de lucro y asociaciones que
ayudan a los colectivos más desfavorecidos,
como Cáritas, La Parroquia San José Obrero o
Cipriano “El Amigo de los Pobres”.
Lema Campaña de Navidad:
“PARA TI ES UN HÁBITO, PARA OTROS UNA
NECESIDAD. ¡NO LO OLVIDES!”

Algunas imágenes de
campañas solidarias de
Caja Rural Castilla-La Mancha
ENTREGA DE JUGUETES A CIPRIANO
ENTREGA ALIMENTOS Y ROPA A CARITAS TOLEDO
CONVENIO FIRMADO CON CARITAS TOLEDO
ENTREGA ALIMENTOS CARITAS TALAVERA
169
ENTREGA ALIMENTOS A CARITAS GUADALAJARA
ACUERDO ACADEMIA INFANTERÍA
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

También se llevaron a cabo acciones concretas
en virtud del compromiso de la Fundación con
CÁRITAS DIOCESANA DE TOLEDO. Así:
•Se ha respaldado la edición de la publicación
de Cáritas, soporte que divulga sus actividades.
•Se colaboró en la recaudación de fondos
obtenidos mediante la venta de entradas para
la representación teatral “Cosas de Papá y
Mamá”, del Grupo Fila Doce.
•Se suscribió un convenio que liga a ambas
instituciones a trabajar juntas en favor de los
más necesitados, impulsando el apoyo a la
captación de socios mediante la creación de
una cuenta solidaria dentro de la campaña:
“LAS NECESIDADES NO ENTIENDEN DE FECHAS”.
También se apertura una Cuenta Solidaria a
favor de los damnificados por el Terremoto de
Japón, que ocasionó centenares de muertos y
desaparecidos el pasado 11 de marzo.
Esta iniciativa contó con la colaboración de
socios, clientes, empleados y ciudadanos en
general, quienes mostraron su apoyo a los
afectados.
La distribución de la cantidad acumulada
se canalizó a través del Hospital Nacional
de Parapléjicos, que destinaría el importe a
proyectos de investigación conjunta con la
Universidad japonesa de Tohoku, destruida
tras el seísmo. En concreto, la captación de
fondos se dirigió a proyectos que desarrollarían
ambos centros en la rama de la Neurociencia.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
B) Dinamización de la Cultura
La Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha
apoyó a asociaciones que trabajan en
la difusión de la cultura. Así, colaboró y
patrocinó diversas actividades, como:
•Acuerdo de cooperación con la ACADEMIA
DE INFANTERÍA para el desarrollo de acciones
promocionales, culturales, divulgativas y de
intercambio entre las partes.
170

•Celebración de un Concierto a cargo de
la Unidad de Música de la Academia de
Infantería, dentro de los actos programados
•Firma de un convenio para la ejecución,
desarrollo y financiación de las actividades
sociales, culturales, recreativas y deportivas
•Apoyo a la iniciativa de la
FUNDACIÓN COPRODELI centrada
en la Exposición-Venta solidaria
de productos sudamericanos
(comercio justo). La finalidad de
este proyecto era mostrar la cultura
andina y sensibilizar a la población
sobre la realidad de los países en
vías de desarrollo, a la vez que se
propiciaba la generación de empleo
y la reducción de la pobreza de los
artesanos con los que se cooperaba.
171
para la celebración de la Festividad de la
Inmaculada Concepción, Patrona del Arma de
Infantería.
que celebre la institución militar con motivo
de los actos conmemorativos de la Festividad
de la patrona de la institución castrense.
FUNDACIÓN COPRODELI
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

•Colaboración con la Escuela Municipal de Música “Diego Ortiz”, a través de la
celebración de un certamen de dibujo en el que los alumnos debían relacionar
la música con la época navideña. 76 alumnos de edades comprendidas entre
los 5 y 12 años participaron en este concurso.
C) Promoción Asistencial
La promoción asistencial de la Fundación está basada en la firma de convenios
sociales con diferentes entidades:
•HOGAR ZOE: se suscribió un convenio de cooperación para apoyar la
rehabilitación e integración socio-laboral de los usuarios del centro Hogar
Zoe Hijas de la Caridad de Toledo. El trabajo de este Centro es rehabilitar a
jóvenes que tienen problemas con la drogadicción, enseñándoles un oficio y
proporcionándoles formación académica.
CONVENIO CON MARSODETO
Así, se desarrollaron acciones como:
1.Celebración Semana en pro de las Personas con Capacidades
Diferentes.
Con motivo de la conmemoración del Día Internacional de las Personas con
Capacidades Diferentes, la Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha organizó,
junto a la Federación MARSODETO, las Cortes de Castilla-La Mancha y la Junta
de Comunidades de Castilla-La Mancha, las Jornadas de Apoyo a las Personas
con Capacidades Diferentes, iniciativa que a su vez contó con la colaboración
de la Academia de Infantería de Toledo, el Museo del Ejército, el diario “ABC” y
el diseñador Félix Ramiro.
Se llevaron a cabo diferentes actividades culturales y de ocio dirigidas a este
colectivo y sus familiares, con la premisa de cumplir el lema internacional que
acompañó en 2011 esta efeméride: “Juntos por un mundo mejor incluyendo
personas con capacidades diferentes”.
El objetivo de estas Jornadas fue:
•Hacer reflexionar a la ciudadanía sobre la realidad que vive este colectivo.
•Exponer las reivindicaciones relacionadas con la discapacidad.
•Resaltar los beneficios que obtiene la sociedad impulsando medidas que favorecen
la integración, la solidaridad y la preservación de los derechos de las personas con
capacidades diferentes.
•MARSODETO: se firmó un convenio de colaboración con la Federación
Provincial de Entidades Pro Personas con Discapacidad y Parálisis Cerebral
de Toledo (MARSODETO), con el objetivo de realizar actividades conjuntas que
repercutieran en mejorar el servicio asistencial que se presta a este colectivo.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
172

DESFILE SOLIDARIO
2. Padrinazgo de la Federación Provincial de Entidades Pro
Personas con Discapacidad y Parálisis Cerebral de Toledo
(MARSODETO), distinción que recayó en el presidente de la Fundación
Caja Rural Castilla-La Mancha, Andrés Gómez Mora.
Durante el periodo que ocupó este cargo (abril 2010 – abril 2011),
Gómez Mora visitó los 21 centros de las asociaciones federadas a
MARSODETO, mostrando la sensibilidad, preocupación y compromiso
de la Fundación por la plena integración de estas personas.
ANDRÉS GÓMEZ MORA
PADRINO DE MARSODETO
173
EXPOSICIÓN Y VENTA DE
ARTÍCULOS ELABORADOS
EN CENTROS OCUPACIONALES
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

•AMAFI: Convenio dirigido a mejorar la calidad de vida
del colectivo con capacidades diferentes de carácter
intelectual de la Asociación de Ayuda al Minusválido
(AMAFI) de la localidad toledana de Yepes.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
•APANAS: Acuerdo de colaboración para mejorar los
servicios que ofrece en el Centro de Día, Alojamiento,
Centros Ocupacionales, Centro Especial de Empleo,
Voluntariado, Ocio y Tiempo Libre y Club Deportivo.
2.Desarrollo Social y Económico de C-LM
La Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha ha
colaborado en el desarrollo social y económico
de la región a través de diferentes convenios y
actividades. Entre estas últimas, destacar:
A) Firma de Convenios:
•ASOCIACIÓN DE MUJERES DEL MUNDO RURAL:
El objetivo ha sido propiciar la igualdad real de
oportunidades; realizar cursos formativos para
impulsar la incorporación al mercado laboral
de las mujeres del mundo rural y posibilitar la
creación de empresas bajo su tutela.
•COFARTA: Cooperación en el desarrollo
de materias complementarias y de
interés común con el Centro Cooperativo
Farmacéutico Talaverano.
•OLEOTOLEDO: Convenio para potenciar
planes y proyectos conjuntos orientados a la
comercialización del aceite de oliva virgen extra
producido bajo la marca OLEOTOLEDO, que
aglutina a más de 40 cooperativas-almazaras
de Toledo, Ciudad Real, Albacete y Madrid.
•ASAJA: Convenio con la Asociación Agraria
de Jóvenes Agricultores de Toledo para
promover iniciativas que beneficiaron los
intereses profesionales del sector agrario.
•UPA: Colaboración con la Unión de Pequeños
Agricultores de Toledo para favorecer la
•Colaboración con el Arzobispado de Toledo
para la edición de la Guía Diocesana 2011.
•Promoción del aceite de oliva: Muestra de la
VISITA REPRESENTANTES DE TAIPEI
creación y crecimiento de las explotaciones
familiares de la provincia, cuyos titulares
son pequeños y medianos agricultores y
ganaderos.
•D.O. MONTES DE TOLEDO: Este acuerdo
potenció la promoción del aceite de oliva de
la Denominación de Origen Montes de Toledo,
que aglutina a cerca de 6.000 agricultores
y más de 40 empresas productoras y
envasadoras.
•COAG-Iniciativa Rural: Acuerdo rubricado
en defensa de los agricultores, ganaderos
y silvicultores manchegos para fomentar
la participación de los jóvenes en el
asociacionismo cooperativo, el desarrollo del
medio rural y su actividad agraria.
•FEDETO: Firma de un convenio de
colaboración con la Federación Empresarial
Toledana para propiciar el desarrollo
emprendedor
productivo.
y el progreso del tejido
Contenidos:
A.Promoción de acciones formativas. Objetivo:
mejorar el posicionamiento de las empresas
CONVENIO CON APACE
174
•APACE: El convenio determinó el desarrollo conjunto
de iniciativas, planes y proyectos que supusieron
el beneficio de la calidad de vida de los usuarios de
APACE Toledo.
cultura del aceite a los representantes de la
Oficina Económica y Cultural de Taipei para
introducir el consumo genérico de productos
autóctonos de nuestra región en Taiwan.
de la provincia en nuestro país y facilitar su
salida al exterior para competir en las mejores
condiciones.
B.Organización de jornadas informativas.
Finalidad: notificar al colectivo empresarial qué
procedimientos son necesarios para la creación
de empresas; cuáles son las ordenanzas
fiscales vigentes en las localidades y qué
aspectos jurídicos y laborales se demandan
en la prevención de riesgos, solicitud de
financiación, etc.
Durante el año se programaron una veintena de
charlas en distintos municipios de la provincia
de Toledo, a las que asistieron una media de 30
representantes de pymes y autónomos.
C.Colaboración con la publicación anual
“Indicadores Económicos”, que informa de
la evolución económica y sociolaboral de
la provincia. Esta edición sirve de base a la
Administración Pública, al sector empresarial,
agrario, consumo y servicios, mercantil,
construcción, etc, para conocer cómo se
encuentra la provincia de Toledo a todos los
niveles.
•LONJA AGROPECUARIA: Firma de un
convenio de colaboración con la Federación
Empresarial Toledana para el desarrollo de

la Lonja Agropecuaria, referente del sector
agropecuario al facilitar el precio de referencia
de productos avícolas, vinícolas y de cereal.
Más de 130.000 agricultores visitaron los
3. Mejora de la Calidad de
Vida y del Desarrollo Comunitario
Uno de los principales objetivos en los que ha
trabajado la Fundación Caja Rural Castilla-La
Mancha ha sido el de mejorar la calidad de vida
de la sociedad que nos rodea. Con esa premisa,
se solicitó a la Consejería de Salud y Bienestar
Social de Castilla-La Mancha la acreditación
•HERMANDAD DE DONANTES DE SANGRE DE
TOLEDO: Apoyo a la labor que desarrolla esta
•ALCER: Este acuerdo propugnó el desarrollo
conjunto de iniciativas, planes y proyectos
datos publicados en la página web de la
Lonja. El objetivo del acuerdo fue mejorar
la comercialización de los productos y
contribuir a la apertura de nuevos mercados.
como Entidad de Voluntariado en la comunidad
autónoma, que fue aceptada el 14 de febrero del
2011 (Nº 45/487/11).
Además, se suscribieron distintos convenios
con las siguientes asociaciones:
CONVENIO CON DONANTES DE SANGRE
•ADITO: Convenio orientado a optimizar
la calidad de vida de los usuarios de la
Asociación de Diabéticos de Toledo, de
asociación, fortaleciendo los lazos de cooperación
institucional que unen a ambas partes.
vinculados a la lucha contra las Enfermedades
Renales.
CONVENIO CON ALCER
modo que las personas con diabetes
tuvieran un mayor nivel de autonomía y
bienestar.
175
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

9.1.1 Cátedra de Estudios Cooperativos
Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha
La Cátedra de Estudios Cooperativos “Fundación
Caja Rural Castilla-La Mancha” busca promover,
liderar y coordinar actuaciones que organiza la
Universidad en relación con las cooperativas y la
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
economía social. Las áreas de actuación que posee
están encaminadas a la formación, investigación
y desarrollo, divulgación y proyección de la
cátedra al exterior, internacionalización de las
empresas, autoempleo, RSC, etc. incidiendo en
materias y trabajos sobre el sector oleícola y
vitivinícola, la modernización y optimización de la
producción o la trazabilidad, entre otros muchos.
Entre las numerosas acciones emprendidas por la Cátedra, recogidas en los 23 apartados siguientes, destaca la participación en Congresos
Internacionales, Conferencias y Jornadas relacionadas con el sector cooperativo y la economía social.
En estos eventos, la Cátedra ha dado a conocer trabajos de investigación relacionados con la mejora de la competitividad de las cooperativas,
el desarrollo rural en la región, la responsabilidad social en la empresa o la motivación emprendedora.
A continuación se exponen las 23 actividades llevadas a cabo:
1.Participación en el Curso de Experto en Dirección, Organización y Responsabilidad Social en PYMES y Entidades de Economía Social (25 de octubre
de 2010 al 6 de mayo de 2011).
2.Proyecto ECLM 2012 (noviembre 2010- marzo 2011).
3.III Congreso de Investigadores Nacionales e Internacionales de Economía Social y Solidaria de Bogotá (17 de diciembre de 2010).
4.Defensa del Diploma de Estudios Avanzados en el Programa de Doctorado de Creación de Empresas de la Universidad de Castilla-La Mancha (25
de enero de 2011).
5.XXI Jornadas Hispano-Lusas de Gestión Científica, organizadas por la Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales (ETEA) de la Universidad
de Córdoba (2, 3 y 4 de febrero de 2011).
6.Participación en el Título de Experto de “diploma de Español con fines profesionales” del 18 al 26 de enero de 2011.
7.La Cátedra de Estudios Cooperativos instruye a cerca de 600 estudiantes de la UCLM en economía social (9 de marzo de 2011).
8.Creación de Empresas con base tecnológica (27 de marzo de 2011).
9.Jornada de motivación emprendedora (28 de marzo de 2011).
10.Taller sobre autoempleo y Creación de empresas (29 y 30 de marzo de 2011).
11.III Congreso Internacional de Investigación en Economía Social (6 al 8 de abril de 2011).
12.Conferencia sobre las estrategias de internacionalización de las empresas de Castilla-La Mancha (13 de abril de 2011).
13.Jornadas de Hábitos Saludables (4, 5 y 9 de mayo de 2011).
14.Jornadas de Pastos de la Sociedad Española de Estudios de Pastos (del 9 al 11 de mayo de 2011).
15. Jornada de Reputación Corporativa (11 de mayo de 2011) .
16.I Muestra Arquitectura Española en Toledo (15 de mayo de 2011).
17.Workshop de Cuenca (16 de junio de 2011).
18.Jornada de Emprendedores: La Cátedra de Estudios Cooperativos promueve las “Jornadas de Emprendedores” en la UCLM.
19.Seminario de directores de recursos humanos de empresas españolas en Chile, en UCLM.
20.Jornadas hispano-rumanas de Economía Social.
21.II Seminario de RSE para pymes y entidades de Economía Social de Albacete.
22.Jornada sobre la Responsabilidad Social como herramienta de inclusión social y mejoras competitivas en la empresa en Talavera de la Reina.
23.Diplomas de Estudios Avanzados y trabajos fin de Máster:
1.Título del Trabajo: Decisiones estratégicas en el proceso de internacionalización para las cooperativas oleícolas de Castilla-La Mancha.
1.Autor: Zhuo Ye (nacionalidad china).
176

Trabajos presentados:
Durante 2011 la Cátedra de Estudios Cooperativos “Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha”
ha presentado trabajos en los siguientes congresos:
III CONGRESO INTERNACIONAL DE INVESTIGACIÓN EN ECONOMÍA SOCIAL
En la ciudad de Valladolid se celebró el evento sobre investigación en Economía Social
y Cooperativismo más prestigioso del panorama académico español, con carácter
internacional y en el que se reunieron más de 200 investigadores de todo el mundo para el
intercambio de experiencias y trabajos de investigación aplicada al sector.
Organizado por: CIRIEC – Centro Internacional de Investigación e Información sobre la
Economía Pública, Social y Cooperativa.
Lugar: Valladolid (España)
Fecha: 6 – 8 de abril de 2011
•Dirección estratégica sectorial para la internacionalización de mercados de las cooperativas
agroindustriales.
II INTERNATIONAL JOURNAL OF ARTS AND SCIENCIES CONFERENCE AT CAMBRIDGE.
En la Universidad de Harvard se presentó una investigación sobre el desarrollo rural en la
región, en el que se remarcó la necesidad de instaurar nuevas herramientas que mejoren la
competitividad de nuestra agricultura y desarrollar acciones de diversificación del negocio en
las cooperativas agroalimentarias para superar la incertidumbre económica actual.
Organizado por: Universidad de Harvard.
Lugar: Boston (Estados Unidos).
Fecha: 29 de mayo al 2 de junio.
Título del trabajo: Heritage conservation and sustainable development.
177
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

XX CONGRESO ASEPELT- CONGRESO INTERNACIONAL DE ECONOMÍA APLICADA.
La Cátedra de Estudios Cooperativos presentó en el Congreso Internacional de Economía
Aplicada celebrado en Santander un estudio para mejorar la competitividad de las
cooperativas. Así, se sugería la creación de entidades supra-institucionales, capaces de
generar una ampliación del volumen corporativo y productivo para competir con mayores
garantías de éxito en mercados tan globalizados y volátiles como los actuales.
Organizado por: Asociación Internacional de Economía Aplicada.
Lugar: Santander (España).
Fecha: del 8 al 11 de junio.
Título del trabajo 1: Contribución al desarrollo local de Castilla-La Mancha de las
cooperativas agroalimentarias.
Título del trabajo 2: Necesidad estratégica de internacionalización ante la realidad
exportadora de las cooperativas oleícolas de Castilla-La Mancha.
7th INTERNATIONAL STRATEGIC MANAGEMENT CONFERENCE
En el mes de julio, la Cátedra expuso en París un modelo estratégico de desarrollo cooperativo
que incluía pautas claves para una adecuada planificación y toma de decisiones en los procesos
de internacionalización de las cooperativas, garantizando un mayor éxito y competitividad en
los mercados.
Organizado por: Universidad de Beykent (Turquía).
Lugar: París (Francia).
Fecha: del 30 de junio al 2 de julio de 2011.
Título del trabajo: Strategic management for the international and cooperative markets.
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
178

Publicaciones en Revistas Científicas:
A lo largo del año se presentaron diferentes trabajos de investigación en revistas científicas que han sido publicados en virtud de la calidad,
profundidad y conocimiento que aportan. A continuación pueden ver las publicaciones donde fueron reflejadas.
Revista: Tierras de Castilla y León: Agricultura.
Título del Trabajo: “El emprendimiento colectivo desde las entidades de cooperativismo agroalimentario”.
Idioma: Castellano.
Revista: Papers de Turisme.
Organismo: Consejería de Turismo de la Generalitat Valenciana.
Título del Trabajo: “El oleoturismo como atractivo turístico en el medio rural español”.
Idioma: Castellano.
Revista: Tierras de Castilla y León: Agricultura
Título del Trabajo: “Herramientas estratégicas de las cooperativas agroalimentarias y su impacto en el desarrollo rural”.
Idioma: Castellano.
Revista: Olivae
Organismo: Consejo Oleícola Internacional.
Título del Trabajo: “Delimitación conceptual del aceite de oliva como recurso turístico”.
Idioma: Traducido a 5 idiomas: inglés, francés, italiano, árabe, castellano.
Revista: Saber, Ciencia y Libertad
Organismo: Universidad Libre de Cartagena de Indias.
Título del Trabajo: “Futuro de los Fondos Estructurales de la Unión Europea tras la política regional 2007-2013. Impacto en Castilla-La Mancha”.
Idioma: Castellano.
Además de todas estas actuaciones, la Cátedra de Estudios Cooperativos Fundación Caja Rural Castilla-La Mancha tiene un papel relevante en la
preparación e inserción de los estudiantes que entran a formar parte de la Entidad en su ambicioso programa de prácticas laborales retribuidas.
Estas prácticas son el fruto de un convenio que Caja Rural Castilla-La Mancha firmó por primera vez con la UCLM en 1995, colaboración que desde
entonces se ha ido ampliando y extendiendo a otras Universidades como las de Alcalá de Henares, UNED de Talavera de la Reina, Complutense de
Madrid (y su dependiente Centro Universitario Felipe II de Aranjuez), San Pablo CEU y Carlos III.
En 2011, se recibieron un total de 208 solicitudes para cubrir las 77 plazas ofertadas, la mayor cifra de demanda registrada hasta la fecha. La
entrada de estos 77 universitarios convirtió a nuestra Entidad en una de las empresas de Castilla-La Mancha que mayor oferta de plazas convocó
para estos fines formativos, hecho que reafirma la apuesta de la cooperativa de crédito por la inserción laboral de los universitarios y su contribución
a la comunidad académica.
179
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

9.2 SICAV
[2.2], [2.3], [2.8],
[4.1], [4.8], [PR3], [FS1]
El Grupo Económico de Caja Rural de Castilla
la Mancha cuenta entre sus entidades
participadas con una Sociedad de Inversión
de Capital Variable (SICAV), denominada
RURAL PATRIMONIOS AGRUPADOS. Se trata
de una sociedad anónima cuyo objetivo es la
búsqueda de un rendimiento absoluto y regular,
compatible con la exigencia de seguridad que
requiera la creación de un patrimonio a largo
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
plazo. Para ello, la SICAV RURAL PATRIMONIOS
AGRUPADOS puede invertir tanto en activos de
renta fija como en activos de renta variable y
derivados financieros.
El accionariado de la sociedad se encuentra
formado por personas físicas y jurídicas,
todas ellas clientes de Caja Rural de Castilla
la Mancha, que buscan la obtención de una
Datos de Identificación
Número de Identificación Fiscal: A45465879
Domicilio social: Cl. Méjico, 2. 45004 Toledo
Fecha de constitución: 23/03/2000
Teléfono: 925269600 Fax: 925274984
Consejo de Administración:
Presidente: Ignacio Andrés Naranjo Posada
rentabilidad atractiva para sus aportaciones.
Los accionistas participan en las decisiones de
inversión a través de sus respectivos puestos
en el Consejo de Administración o a través de
su participación en las Juntas Generales. A
través de este vehículo societario se consigue
hacer partícipes a los clientes/inversores/
accionistas en la gestión del día a día de la
sociedad.
Inscrita en el Registro Mercantil de Toledo, Tomo 1.017, Libro 0, Folio 81,
Sección 8, Hoja TO-15.286.
Inscrita en el Registro Administrativo de S.I.C.A.V. de la CNMV con el nº. 1234.
180

Datos Relevantes
Patrimonio a 31-12-11 3.853.441,72 euros
Valor liquidativo 31-12-11 8,09273 euros
Número de participaciones en circulación 476.161 acciones
Composición de la Cartera
A 31-12-11 el patrimonio de la sociedad se distribuía entre activos de
renta fija y efectivo.
181
Efectivo y Renta Fija con
vencimiento entre 0-12 meses
Renta Fija con vencimiento
entre 12-36 meses
Renta Fija con vencimiento
mayor de 35 meses
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

9.3 CLMTEC
[2.3], [2.8], [4.1], [4.8]
CLMTEC, empresa tecnológica del grupo Caja
Rural Castilla-La Mancha, continúa durante el
2011 prestando sus servicios a través de sus
tres líneas básicas de actuación:
1. Administración Local.
2. Gestión hipotecaria.
3. Tecnología/Consultoría.
Administración Local
CLMTEC-Administración Local facilita, a través
de sus distintas aplicaciones informáticas,
tanto la gestión administrativa interna de la
Entidad como el acceso por vía electrónica a
los distintos servicios que las entidades locales
ofrecen a los ciudadanos, con el objetivo de
hacerles más cercana la Administración y
posibilitando que puedan realizar sus trámites
y gestiones por vía telemática.
Por su parte, la Administración consigue
mejorar su gestión interna a través del back
office con el que cuenta esta línea, sobre todo a
través del contacto telefónico con los distintos
ayuntamientos, que gracias a este servicio
pueden realizar la mayoría de sus consultas.
Cabe destacar en 2011 la ampliación, a través
de la Excma. Diputación Provincial de Toledo,
de los servicios por CLMTEC a un mayor
número de ayuntamientos, de cara a facilitar
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Datos de Identificación
CIF: B-45585726
Domicilio Social: C/ Méjico, Nº 2. 45004 TOLEDO
Fecha de constitución: 25 de febrero de 2005
Teléfono: 925 26 96 91
Fax: 925 27 49 80
Email: legal@clmtec.es
Consejo de Administración:
Presidente: Isidoro Sánchez-Pacheco López-Bravo
a los ciudadanos de la provincia el acceso a
los trámites electrónicos de sus respectivos
consistorios.
Para el 2012, con el apoyo del ambicioso
Plan de Expansión emprendido por Caja Rural
Castilla-La Mancha, se espera aumentar el
número de ayuntamientos que cuentan con
las aplicaciones informáticas de CLMTEC, así
como llevar a cabo los desarrollos y evolución
necesarios para que estas herramientas
continúen siendo una de las referencias del
mercado de Administración Electrónica.
Gestión Hipotecaria
CLMTEC-Hipotecas tramita y gestiona las
operaciones hipotecarias de Caja Rural
Castilla-La Mancha. Garantiza la inscripción
de los préstamos hipotecarios reduciendo el
riesgo de la Entidad, además de asesorar y
reducir trámites a las oficinas en la gestión de
182
operaciones.
Para el desarrollo de estas gestiones cuenta
con la experiencia de personal cualificado y una
herramienta informática propia de gestión,
adaptada completamente a las necesidades
del mercado e integrada en los sistemas de
Caja Rural Castilla-La Mancha, lo que permite
un seguimiento continuo, con la flexibilidad
suficiente para adaptarse a los continuos
cambios de la normativa.
Destacar también, que CLMTEC-Hipotecas
cuenta con un modelo de gestión hipotecaria
que ofrece un control y seguimiento exhaustivo
del estado y situación del expediente en cada
una de sus fases (prefirma, firma y postfirma),
garantizando la correcta gestión de la
operación por medio de un proceso interactivo
y transparente, lo que permite a la Entidad
un acceso único y centralizado al estado del
expediente hipotecario.

Objetivos de CLMTEC
Hipotecas para 2012
Tras la implantación paulatina en el
segundo semestre del pasado año del nuevo
procedimiento de cancelaciones y gestión
de operaciones de leasing mobiliario,
Tecnología/Consultoría
En 2011 este Departamento ha continuado
prestando sus servicios de consultoría
informática, sobre todo en lo referido a
mantenimientos y mejoras de los aplicativos
de CLMTEC, así como colaborando muy
estrechamente en los proyectos de Caja Rural
Castilla-La Mancha.
está previsto un incremento en el número
operaciones para 2012. También se augura
una estabilidad en el número de operaciones
hipotecarias (préstamos hipotecarios,
novaciones, subrogaciones,…). Con todo
esto, se estima que los resultados para 2012
serán continuistas con respecto a los del año
Las principales tareas desarrolladas han sido
aquellas relacionadas con el aplicativo de
gestión de ayuntamientos, Carpeta Ciudadana
y Gestor de Expedientes, colaborando muy
estrechamente con los nuevos requerimientos
de las Administraciones locales.
También ha sido importante su aportación a
la introducción en el aplicativo de hipotecas
183
anterior.
Con estos objetivos, CLMTEC-Hipotecas
afronta el año 2012 con la intención de
mejorar la calidad del servicio, dando un
mayor soporte y asesoramiento a las oficinas
y reduciendo aún más los plazos marcados de
entrega.
del módulo necesario para poder tramitar
e inscribir, así como cancelar los leasings
concedidos por Caja Rural Castilla-La Mancha.
Para 2012 hay proyectos, sobre todo, de
mejoras de los aplicativos informáticos, así
como de ampliación de las instalaciones de
la Carpeta Ciudadana, que tanto éxito está
teniendo entre los ayuntamientos.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

9.4 OBSV
[2.3), [2.7], [2.8], [4.1], [4.8], [4.13], [EC8]
El principal objetivo de CR CLM Mediación
OBSV es la búsqueda y diseño de productos
de seguro para su comercialización
a través de la red de sucursales de Caja
Rural de Castilla La Mancha, mediando
entre los clientes de la Entidad y las aseguradoras.
Respecto a Caja Rural de Castilla La Mancha,
los cometidos del OBSV son prestar
asesoramiento y formación al personal
de la misma en la comercialización de
seguros a sus clientes, así como poner a
disposición de Caja Rural de Castilla La
Mancha los mejores productos aseguradores
que garanticen el patrimonio y los
intereses de la misma.
Actualmente CR CLM medicación mantiene
contratos de mediación con 15 entidades
aseguradoras
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
Datos de Identificación
Número de identificación fiscal: B45663614
Fecha constitución: 14/07/2007
Teléfono: 925269600
Fax: 925274991 E-mail: obsv@cajaruralclm.es
Domicilio Social: C/ Méjico Nº2 C.P 45004 Toledo
Órganos de Gobierno
Consejo de Administración
Presidente: Miguel Ángel Escalante Pinel
Director General: Carlos Villarreal Gómez
Capital social suscrito y desembolsado 100% por Caja Rural de Castilla La Mancha
Inscrita en el registro administrativo especial de mediadores de seguros de la Dirección
General de Seguros con clave OV 0037 con fecha 14/11/2007
Miembro de AMAEF, Asociación de la Mediación Aseguradora de Entidades Financieras
184

El año 2011 ha sido un año de consolidación
para CRCLM mediación. Durante este año se
han fortalecido las bases de su negocio de
particulares y se ha avanzado en el negocio
a empresas e instituciones, completando una
amplia oferta que cubre todas las necesidades
de los diferentes grupos de clientes de la
entidad financiera.
Particulares
En su objetivo por cubrir todas las necesidades
de cobertura de las familias, la entidad
comenzó la comercialización de un producto
de decesos, con la finalidad de que las familias
cuenten con un servicio rápido y ágil en un
momento tan necesario.
Este producto viene a complementar la
oferta de particulares junto con hogar,
vida-riesgo, accidentes, salud y autos,
reafirma el compromiso de la entidad con las
familias y su objetivo por colocarse como el
intermediario financiero-asegurador integral
de las mismas.
El lanzamiento de este producto en
colaboración con la aseguradora especializada
en este ramo Almudena, se convierte en
un éxito de aceptación entre sus clientes,
cumplimento con creces los objetivos fijados
en este ramo.
Empresas e instituciones
La oferta a empresas e instituciones este
año se ha completado con el seguro de
Responsabilidad Civil para Consejeros y
Directivos (D&O). Este seguro ofrece cobertura
a los directivos de empresas, cooperativas y
asociaciones de las posibles reclamaciones
por sus acciones o acuerdos alcanzados.
Junto con este nuevo producto, los
tradicionales seguros de RC, Daños,
accidentes colectivos o subsidio por
desempleo completan una oferta aseguradora
global para las empresas.
Como apoyo a las sucursales CR CLM
mediación cuenta con un equipo de
profesional con una amplia formación y
experiencia para asesorar a las empresas
sobre sus necesidades de aseguramiento.
185
Ahorro-previsión
2011 ha sido un año especial para CR CLM
mediación en cuanto a ahorro previsión.
Durante este ejercicio se han presentado
dos grandes novedades que han completado
la oferta en este ramo, que han conseguido
hacer crecer a la entidad en un entorno
generalizado de caída del volumen de
ahorro.
PP Alta Seguridad (Garantizado)
Plan garantizado que garantiza un 3%TAE
desde el 01-02-2012 hasta el 30-09-2017 (5
años y 8 meses)
PPA Garantía
PPA que garantiza una rentabilidad cada 6
meses, que se comunicará a los clientes en
cada renovación semestral por anticipado no
pudiendo ser la misma negativa. Rentabilidad
para los clientes hasta 31-12-2011 2%
Estos 2 productos han centrado la máxima de
“Seguridad con rentabilidad”.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Ingresos por comisiones
Durante el año 2011 se ha conseguido un
incremento de ingresos por comisiones del
12%, superando la barrera de 6.000.000 de
En cuanto a la importancia de los
diferentes ramos en los ingresos el
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
euros. Este crecimiento bate ampliamente
al sector en el que con datos a Septiembre
se espera un crecimiento nulo tanto en Vida
como en No Vida ( Fuente ICEA)
empuje de no vida se hace notar,
pasando a ser el 41% de los ingresos por
186
Este crecimiento del 12% se ha basado sobre
todo en el gran crecimiento en No Vida, en
ramos como autos, hogar, ILT y comercio y en
el crecimiento vegetativo del resto de ramos.
comisiones, cuando el ejercicio anterior
suponía el 39%

El volumen de ahorro en previsión se ha
incrementado en 2011 más de un 5%
mientras que el mercado ha tenido una
pérdida global de ahorro del 3,81%, según
VDOS Stochastics. Esta evolución negativa
del mercado se ha debido al aumento de
reembolsos de los productos, en gran parte
debido a la difícil situación económica del
país y también a un descenso patrimonial por
minusvalías, explicadas las mismas por el mal
comportamiento de la deuda soberana y los
mercados de renta variable.
187
Nuestra entidad ha solventado
estos escollos con crecimiento en
las aportaciones y con una política
conservadora, ofreciendo productos
garantizados a sus clientes ante la
incertidumbre de los mercados.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Herramientas utilizadas
para mejorar la gestión en la
contratación de seguros
El ejercicio 2011 ha supuesto un gran avance
en los sistemas de gestión y de seguimiento
del negocio de CRCLM mediación.
Durante este ejercicio se ha
implementado el sistema de gestión
AXIS, que engloba en el mismo portal
la consulta de pólizas, gestión de
suplementos, siniestros, defensa de
cartera, visión global del cliente de
seguros liquidación de comisiones…
El sistema recoge la información de
las diferentes compañías y la muestra
Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
al usuario ofreciendo múltiples
herramientas de gestión como informes,
listados, estadísticas y englobando en
un solo portal la información de todas
las compañías con las que CR CLM
mediación opera.
Asimismo AXIS sirve como portal para
todas las aplicaciones de contratación
y en el mismo están disponibles
toda la información de los productos
comercializados por las sucursales.
Seguimiento diario
Durante 2011 se implementó en la
entidad un sistema de seguimiento de
desempeño comercial que conseguía
188
En cuanto al número de pólizas/ planes de
pensiones Caja Rural Castilla-La Mancha
mediación ha superado las 100.000
pólizas intermediados, consiguiendo un
crecimiento neto superior al 10%.
reflejar de forma inmediata el
desempeño de las sucursales sobre el
objetivo comercial marcado.
El sistema se sostiene sobre un grupo
de productos clave en los cuales están
basados los objetivos anuales. Al emitir
las sucursales la nota informativa
previa de mediador queda registrada al
contratación de una póliza que queda
contabilizada en ese momento en el
sistema.
La información se muestra en un cuadro
de mando resumen que distingue por
colores las sucursales que han logrado el
objetivo prefijado a las que no.

¿Se han cumplido los
objetivos previstos?
Durante el ejercicio 2011 se han logrado superar
los objetivos previstos para el mismo.
El objetivo prefijado en el ejercicio era
incrementar los ingresos por comisiones en un
7%, lográndose un incremento final de ingresos
del 12%.
Previsiones para 2012.
La previsión del mercado asegurador para 2012
es que el sector continúe con crecimiento nulo,
con retrocesos en ramos como autos y todos los
relacionados con la construcción y con ínfimos
crecimientos en multirriesgos o salud.
Como hemos comentado el sector asegurador
es anticíclico pero este efecto no es ilimitado y el
189
alargamiento del periodo de no crecimiento hace
que dicho efecto se esté agotando, lastrado por la
falta de consumo y ahorro de la economía.
En cuanto a las previsiones de Caja Rural
Castilla-La Mancha CLM para 2012, las mismas
se encuadran en continuar con el aumento de
penetración de productos para particulares y
empresas, aprovechando la expansión de la red
de sucursales de la entidad financiera.
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
191

192
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
193

194
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
195

CUENTAS ANUALES E
INFORME DE GESTIÓN
DEL EJERCICIO 2011
196

CUENTAS ANUALES
197

Balances de Situación de
CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
198

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Balances de Situación al 31 de diciembre
Miles de euros
ACTIVO Nota 2011 2010
Caja y depósitos en bancos centrales 7 137.339 90.772
Cartera de negociación 8 - 484
Depósitos en entidades de crédito - -
Crédito a la clientela - -
Valores representativos de deuda - -
Instrumentos de capital - -
Derivados de negociación - 484
Pro-memoria: Prestados o en garantía - -
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias 9 9.467 13.048
Depósitos en entidades de crédito - -
Crédito a la clientela - -
Valores representativos de deuda 9.467 13.048
Instrumentos de capital - -
Pro-memoria: Prestados o en garantía - -
Activos financieros disponibles para la venta 10 773.131 307.478
Valores representativos de deuda 754.772 260.074
Otros instrumentos de capital 18.359 47.404
Pro-memoria: Prestados o en garantía 3.401 122
Inversiones crediticias 11 3.058.381 2.650.980
Depósitos en entidades de crédito 766.449 420.434
Crédito a la clientela 2.291.932 2.230.546
Valores representativos de deuda - -
Pro-memoria: Prestados o en garantía 447.164 474.805
Cartera de inversión a vencimiento - -
Pro-memoria: Prestados o en garantía - -
Ajustes a activos financieros por macro-coberturas - -
Derivados de cobertura 12 - -
Activos no corrientes en venta 13 21.183 15.367
Participaciones 14 8.888 16.051
Entidades asociadas - -
Entidades multigrupo - -
Entidades del grupo 8.888 16.051
Contratos de seguros vinculados a pensiones - -
Activo material 15 37.042 36.455
Inmovilizado material 37.042 36.448
De uso propio 37.042 36.448
Cedido en arrendamiento operativo - -
Afecto al Fondo de Educación y Promoción - -
Inversiones inmobiliarias - 7
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero - -
Activo intangible 16 2.090 11.668
Fondo de comercio - -
Otro activo intangible 2.090 11.668
Activos fiscales 24 11.927 12.888
Corrientes 1.314 3.471
Diferidos 10.613 9.417
Resto de activos 17 6.498 4.895
TOTAL ACTIVO 4.065.946 3.160.086
199

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Balances de Situación al 31 de diciembre
Miles de euros
PASIVO Nota 2011 2010
Cartera de negociación 8 215 477
Depósitos de bancos centrales - -
Depósitos de entidades de crédito - -
Depósitos de la clientela - -
Débitos representados por valores negociables - -
Derivados de negociación 215 477
Posiciones cortas de valores - -
Otros pasivos financieros - -
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias - -
Depósitos de bancos centrales - -
Depósitos de entidades de crédito - -
Depósitos de la clientela - -
Débitos representados por valores negociables - -
Pasivos subordinados - -
Otros pasivos financieros - -
Pasivos financieros a coste amortizado 18 3.752.923 2.845.738
Depósitos de bancos centrales 502.411 345.093
Depósitos de entidades de crédito 491.055 83.545
Depósitos de la clientela 2.747.653 2.403.693
Débitos representados por valores negociables - -
Pasivos subordinados - -
Otros pasivos financieros 11.804 13.407
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas - -
Derivados de cobertura 12 27 19
Pasivos asociados con activos no corrientes en venta 13 - -
Depósitos de la clientela - -
Resto de pasivos - -
Provisiones 19 1.883 14.217
Fondos para pensiones y obligaciones similares - 3.555
Provisiones para impuestos y otras contingencias legales - -
Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 1.708 1.794
Otras provisiones 175 8.868
Pasivos fiscales 24 4.704 4.299
Corrientes - -
Diferidos 4.704 4.299
Fondo de Educación y Promoción 23 1.982 2.586
Resto de Pasivos 17 10.055 6.480
TOTAL PASIVO 3.771.789 2.873.816
200

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Balances de Situación al 31 de diciembre
Miles de euros
Nota 2011 2010
Fondos propios 22 295.081 288.482
Capital o fondo de dotación 41.089 41.021
Escriturado 41.089 41.021
Menos: Capital no exigido - -
Prima de emisión - -
Reservas 246.001 240.642
Otros instrumentos de capital - -
De instrumentos financieros compuestos - -
Cuotas participativas y fondos asociados - -
Resto de instrumentos de capital - -
Menos: Valores propios - -
Resultado del ejercicio 7.991 6.819
Menos: Dividendos y retribuciones - -
Ajustes por valoración 21 (924) (2.212)
Activos financieros disponibles para la venta 10.3 (1.002) (2.212)
Coberturas de los flujos de efectivo 78 -
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero - -
Diferencias de cambio - -
Activos no corrientes en venta - -
Resto de ajustes por valoración - -
TOTAL PATRIMONIO NETO 294.157 286.270
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 4.065.946 3.160.086
PRO-MEMORIA
Riesgos contingentes 178.370 218.439
Compromisos contingentes 342.513 304.060
201
20 520.883 522.499

Cuentas de Pérdidas y Ganancias de
CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
202

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Cuentas de Pérdidas y Ganancias correspondientes a los ejercicios anuales terminados el 31
de diciembre
Miles de euros
Nota 2011 2010
Intereses y rendimientos asimilados 26 121.968 87.975
Intereses y cargas asimiladas 26 (63.085) (39.633)
Remuneración de capital reembolsable a la vista - -
A) MARGEN DE INTERESES 58.883 48.342
Rendimiento de instrumentos de capital 1.074 786
Comisiones percibidas 27 18.751 17.828
Comisiones pagadas 27 (1.635) (1.587)
Resultados de operaciones financieras (neto) 26 2.805 2.945
Cartera de negociación (217) (675)
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias (2.583) (2.733)
Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con
cambios en pérdidas y ganancias 4.242 4.438
Otros 1.363 1.915
Diferencias de cambio (neto) (249) (143)
Otros productos de explotación 28 1.344 1.330
Otros cargas de explotación 28 (2.189) (1.875)
B) MARGEN BRUTO 78.784 67.626
Gastos de administración (53.139) (51.547)
Gastos de personal 29 (35.928) (34.329)
Otros gastos generales de administración 30 (17.211) (17.218)
Amortización 15 y 16 (1.672) (3.042)
Dotaciones a provisiones (neto) 31 11.801 3.179
Pérdidas por deterioro de activos (neto) (13.515) (4.216)
Inversiones crediticias 11.3 (6.219) (6.474)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con
cambios en pérdidas y ganancias 10.3 y 14 (7.296) 2.258
C) RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 22.259 12.000
Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) 32 (9.846) (2.044)
Fondo de comercio y otro activo intangible (9.800) (2.000)
Otros activos (46) (44)
Ganancias (pérdidas) en la baja de activos no clasificados como
no corrientes en venta - -
Diferencia negativa en combinaciones de negocio - -
Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta no
clasificados como operaciones interrumpidas 32 (1.970) 67
D) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 10.443 10.023
Impuesto sobre beneficios 24 (1.069) (1.864)
Dotación obligatoria a obras y fondos sociales 23 (1.383) (1.340)
E) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES
CONTINUADAS 7.991 6.819
Resultado de operaciones interrumpidas (neto) - -
F) RESULTADO DEL EJERCICIO 7.991 6.819
203

Estados de ingresos y gastos reconocidos
CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
204

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Estados de ingresos y gastos reconocidos correspondientes a los ejercicios anuales
terminados el 31 de diciembre.
Miles de euros
2011 2010
A) RESULTADO DEL EJERCICIO 7.991 6.819
B) OTROS INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 1.289 (6.173)
1. Activos financieros disponibles para la venta 2.370 (8.231)
Ganancias / (Pérdidas) por valoración 7.713 (4.560)
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (5.343) (3.671)
Otras reclasificaciones - -
2. Coberturas de los flujos de efectivo (651) -
Ganancias/ (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (651) -
Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas - -
Otras reclasificaciones - -
3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero - -
Ganancias/ (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
4. Diferencias de cambio - -
Ganancias/ (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
5. Activos no corrientes en venta - -
Ganancias / (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
6. Ganancias / (Pérdidas) actuariales en planes de pensiones - -
8. Resto de ingresos y gastos reconocidos - -
9. Impuesto sobre beneficios (430) 2.058
TOTAL INGRESOS / GASTOS RECONOCIDOS (A+B) 9.280 646
205

Estados de cambios en el patrimonio neto
CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
206

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Estado total de cambios en el patrimonio neto correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2011.
Fondo de
dotación
Prima de
emisión Reservas
Miles de euros
Fondos propios
Otros Menos: Resultados
instrumentos Valores del
de capital propios ejercicio
Menos:
dividendos y
retribuciones
Total
fondos
propios
Ajustes por
valoración
Total
patrimonio
neto
Saldo inicial al 31 de diciembre de 2010 41.021 - 240.642 - - 6.819 - 288.482 (2.212) 286.270
Ajuste por cambios de criterio contable - - - - - - - - - -
Ajuste por errores - - - - - - - - - -
Saldo inicial ajustado 41.021 - 240.642 - - 6.819 - 288.482 (2.212) 286.270
Total ingresos y (gastos) reconocidos - - - - - 7.991 - 7.991 1.288 9.279
Otras variaciones del patrimonio neto 68 - 5.359 - - (6.819) - (1.392) - (1.392)
Aumentos de capital / fondo de dotación 1.470 - - - - - - 1.470 - 1.470
Reducciones de capital (1.402) - - - - - - (1.402) - (1.402)
Conversión de pasivos financieros en capital - - - - - - - - - -
Incrementos de otros instrumentos de capital - - - - - - - - - -
Reclasificación de pasivos financieros a otros
instrumentos de capital - - - - - - - - - -
Reclasificación de otros instrumentos de
capital a pasivos financieros - - - - - - - - - -
Distribución de dividendos / Remuneración a
los socios - - - - - (1.460) - (1.460) - (1.460)
Operaciones con instrumentos de capital
propio (neto) - - - - - - - - - -
Traspasos entre partidas de patrimonio neto - - - - - - - - - -
Incrementos / (Reducciones) por
combinaciones de negocios - - - - - - - - - -
Dotación discrecional a obras y fondo sociales
(Cajas de Ahorro y Cooperativas de crédito) - - - - - - - - - -
Pagos con instrumentos de capital - - - - - - - - - -
Resto de incrementos / (reducciones) de
patrimonios - - 5.359 - - (5.359) - - - -
Saldo final al 31 de diciembre de 2011 41.089 - 246.001 - - 7.991 - 295.081 (924) 294.157
207

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
II.2 Estado total de cambios en el patrimonio neto correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2010.
Fondo de
dotación
Prima de
emisión Reservas
Miles de euros
Fondos propios
Otros Menos: Resultados
instrumentos Valores del
de capital propios ejercicio
Menos:
dividendos y
retribuciones
Total
fondos
propios
Ajustes por
valoración
Total
patrimonio
neto
Saldo inicial al 31 de diciembre de 2009 8.195 - 226.102 - - 15.029 - 249.326 3.961 253.287
Ajuste por cambios de criterio contable - - - - - - - - - -
Ajuste por errores - - - - - - - - - -
Saldo inicial ajustado 8.195 - 226.102 - - 15.029 - 249.326 3.961 253.287
Total ingresos y (gastos) reconocidos - - - - - 6.819 - 6.819 (6.173) 646
Otras variaciones del patrimonio neto 32.826 - 14.540 - - (15.029) - 32.337 - 32.337
Aumentos de capital / fondo de dotación 33.351 - - - - - - 33.351 - 33.351
Reducciones de capital (525) - - - - - - (525) - (525)
Conversión de pasivos financieros en capital - - - - - - - - - -
Incrementos de otros instrumentos de capital - - - - - - - - - -
Reclasificación de pasivos financieros a otros
instrumentos de capital - - - - - - - - - -
Reclasificación de otros instrumentos de
capital a pasivos financieros - - - - - - - - - -
Distribución de dividendos / Remuneración a
los socios - - - - - (489) - (489) - (489)
Operaciones con instrumentos de capital
propio (neto) - - - - - - - - - -
Traspasos entre partidas de patrimonio neto - - - - - - - - - -
Incrementos / (Reducciones) por
combinaciones de negocios - - - - - - - - - -
Dotación discrecional a obras y fondo sociales
(Cajas de Ahorro y Cooperativas de crédito) - - - - - - - - - -
Pagos con instrumentos de capital - - - - - - - - - -
Resto de incrementos / (reducciones) de
patrimonios - - 14.540 - - (14.540) - - - -
Saldo final al 31 de diciembre de 2010 41.021 - 240.642 - - 6.819 - 288.482 (2.212) 286.270
208

Estados de flujos de efectivo
CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA,
SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
209

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Estados de flujos de efectivo públicos correspondientes a los ejercicios anuales terminados el
31 de diciembre
Miles de euros
2011 2010
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
1. Resultado del ejercicio 7.991 6.819
2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación: 16.400 7.902
Amortización 1.672 3.042
Otros ajustes 14.728 4.860
3. Aumento / (Disminución) neto de los activos de explotación (887.680) (87.474)
Cartera de negociación 484 (154)
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 3.581 7.170
Activos financieros disponibles para la venta (465.786) 278.614
Inversiones crediticias (413.620) (363.577)
Otros activos de explotación (12.339) (9.527)
4. (Aumento) / Disminución neto de los pasivos de explotación 911.061 (3.327)
Cartera de negociación (262) 141
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias - -
Pasivos financieros a coste amortizado 907.184 10.694
Otros pasivos de explotación 4.139 (14.162)
5. Cobros / (Pagos) por impuesto sobre beneficios - -
47.772 (76.080)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
6. Pagos: (2.532) (5.843)
Activos materiales (2.028) (959)
Activos intangibles (504) (588)
Participaciones - (4.296)
Entidades dependientes y otras unidades de negocio - -
Activos no corrientes y pasivos asociados en venta - -
Cartera e inversión a vencimiento - -
Otros pagos relacionados con actividades de inversión - -
7. Cobros: 2.719 4.760
Activos materiales - 64
Activos intangibles - -
Participaciones - -
Entidades dependientes y otras unidades de negocio - -
Activos no corrientes y pasivos asociados en venta 2.719 4.696
Cartera de inversión a vencimiento - -
Otros cobros relacionados con actividades de inversión
187 (1.083)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
8. Pagos: (1.460) (1.015)
Dividendos (1.460) (490)
Pasivos subordinados - -
Amortización de instrumentos de capital propio - (525)
Adquisición de instrumentos de capital propio - -
Otros pagos relacionados con actividades financiación - -
9. Cobros: 68 33.350
Pasivos subordinados - -
Emisión de instrumentos de capital propio 68 33.350
Enajenación de instrumentos de capital propio - -
Otros cobros relacionados con actividades de financiación - -
(1.392) 32.335
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - -
E) AUMENTO / (DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D) 46.567 (44.828)
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 90.772 135.600
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E+F) 137.339 90.772
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 137.339 90.772
Caja 18.957 19.451
Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 118.382 71.321
Otros activos financieros - -
Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista - -
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 137.339 90.772
210

MEMORIA
211

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Memoria del ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2011
1. INFORMACIÓN GENERAL
CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO (en adelante,
la Entidad) es una entidad de crédito constituida por acuerdo de las entidades cooperativas
fundadoras mediante acta fundacional de fecha 30 de mayo de 1961, que tiene personalidad jurídica
propia y goza de plena capacidad de obrar, de naturaleza fundacional y carácter benéfico-social,
exenta de ánimo de lucro. Su único y exclusivo objeto es contribuir a la consecución de intereses
generales a través del desarrollo económico y social de su zona de actuación, y para ello, sus fines
fundamentales son, entre otros, facilitar la formación y capitalización del ahorro, atender las
necesidades de sus clientes mediante la concesión de operaciones de crédito y crear y mantener
Obras Sociales propias o en colaboración.
La Asamblea General de la Caja en su sesión de fecha 29 de abril de 2011, aprobó el cambio de
denominación social, sustituyendo el nombre de “Caja Rural de Toledo, Sociedad Cooperativa de
Crédito” por el de “Caja Rural de Castilla-La Mancha, Sociedad Cooperativa de Crédito”.
La Entidad tiene como actividad típica y habitual la de recibir fondos del público en forma de
depósito, préstamo, cesión temporal de activos financieros u otras análogas que lleven aparejada la
obligación de su restitución, aplicándolos por cuenta propia a la concesión de préstamos, créditos u
otras operaciones de análoga naturaleza que permitan atender las necesidades financieras de sus
socios y de terceros. A tal fin podrá realizar toda clase de operaciones activas, pasivas y de servicios
permitidas a las otras entidades de crédito, con atención preferente a las necesidades financieras de
sus socios, incluidos los seguros, las que desarrollará y prestará principalmente en el medio rural.
Para facilitar y garantizar las actividades empresariales que desarrolle para la consecución de su
objeto social, podrá contraer vínculos societarios o constituir consorcios con cualquier persona física
o jurídica. Su ámbito de actuación se extiende al Estado, sin perjuicio de que pueda desarrollar fuera
del mismo las operaciones legalmente permitidas.
La Entidad tiene su domicilio social en la Calle Méjico, 2 en Toledo, desarrollando su actividad a
través de 194 oficinas distribuidas por toda la geografía española y empleando a 779 personas (778
personas en 2010).
La Entidad se rige por las normas contenidas en la Ley 27/1999, de 16 de julio, de Cooperativas y en
la Ley 13/1989, de 26 de mayo, de Cooperativas de Crédito y demás disposiciones complementarias.
La Entidad está integrada en el Fondo de Garantía de Depósitos de Cooperativas de Crédito.
Asimismo, la Entidad es miembro de la Asociación Española de Cajas Rurales.
La Caja posee el título de "Caja Calificada" que le permite suscribir convenios de colaboración con
las entidades de crédito oficial, así como obtener los beneficios que reglamentariamente se
determinen por el Ministerio de Economía y Hacienda. También se encuentra integrada en el Fondo
de Garantía de Depósitos de Cooperativas de Crédito, creado por el Real Decreto-Ley 18/1982, de
24 de septiembre, y está inscrita en el Registro de Cooperativas -Sección Central- del Ministerio de
Trabajo y Seguridad Social en el libro de Inscripción de Sociedades Cooperativas al tomo XXI, folio
2.051, asiento nº 28, así como en el Registro de Entidades de Crédito del Banco de España con el
número 3081.
212

La Caja se rige por sus estatutos, aprobados por la Asamblea General celebrada el 30 de junio de
1993, y en lo no previsto en los mismos, por la Ley 13/1989 y el Real Decreto 84/1993, de
Cooperativas de Crédito, y sus normas de desarrollo, sin perjuicio de las disposiciones que puedan
aprobar, en el ejercicio de las competencias que tengan atribuidas en la materia, las comunidades
Autónomas de su ámbito de actividad. También le serán aplicables las normas que con carácter
general regulan la actividad de las entidades de crédito, así como las demás disposiciones que
fueren de aplicación. Con carácter supletorio le será de aplicación la legislación de Cooperativas.
Dichos Estatutos fueron modificados, a fin de adaptarlos a las normas y principios de la Ley 27/1999,
de 16 de julio, de Cooperativas, por acuerdo de la Asamblea General Extraordinaria de la Entidad
celebrada el día 26 de abril de 2002, habiendo sido aprobada la modificación por Orden del Ministerio
de Economía de fecha 16 de octubre de 2002.
Desde la aprobación por la Asamblea General Extraordinaria celebrada el 4 de mayo de 1989, la
Caja tiene un ámbito territorial para desarrollar su actividad que abarca a la totalidad del territorio del
Estado español, según establece el artículo 5 de sus Estatutos.
La Entidad se halla sujeta a determinadas normas legales, que regulan, entre otros, aspectos tales
como:
- Mantenimiento de un porcentaje mínimo de recursos depositados en el Banco de España para
la cobertura del coeficiente de reservas mínimas, que se situaba, al 31 de diciembre de 2011 y
2010, en el 2% de los pasivos computables a tal efecto (Nota 7).
- Distribución de parte del excedente neto del ejercicio al Fondo de Reserva Obligatorio y Fondo
de Educación y Promoción.
- Mantenimiento de un nivel mínimo de recursos propios (Nota 2.e.).
- Contribución anual al Fondo de Garantía de Depósitos, como garantía adicional a la aportada
por los recursos propios de la Entidad a los acreedores de la misma, cuya finalidad consiste en
garantizar hasta 100.000 euros los depósitos de los clientes de acuerdo con lo dispuesto en el
R.D. 2606/1996, de 20 de diciembre, sobre fondos de garantía de depósitos de entidades de
crédito según la redacción dada por el R.D. 948/2001, de 3 de agosto, y la Circular 4/2004, de
22 de diciembre, del Banco de España (Nota 2.f).
Estas cuentas anuales han sido formuladas por el Consejo Rector de la Entidad en su reunión de 28
de febrero de 2012 y han sido firmadas por los señores consejeros cuya rúbrica figura al final de las
mismas. Las mismas se encuentran pendientes de aprobación por la Asamblea General de la
Entidad, no obstante, los Administradores estiman que serán aprobadas sin cambios.
La Entidad es cabecera de un grupo de sociedades, cuyo detalle e información más relevante se
incluye en la Nota 14. En aplicación de la normativa vigente, los Administradores de la Entidad han
formulado, con fecha 28 de febrero de 2012, las cuentas anuales consolidadas del Grupo Caja Rural
de Castilla-La Mancha. El efecto de dicha consolidación sobre el balance de situación al 31 de
diciembre de 2011 y la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio anual terminado en dicha fecha,
supone disminuir la cifra total de balance en 2.237 miles de euros (1.797 en 2010), y disminuir el
beneficio neto del citado ejercicio en 141 miles de euros (980 en 2010).
213

2. BASES DE PRESENTACIÓN Y OTRAS INFORMACIONES
a) Bases de presentación de las cuentas anuales
Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros de contabilidad de la Caja y de
conformidad con lo establecido por la Circular 4/2004 de Banco de España, de 22 de diciembre, y
modificaciones posteriores, con el Código de Comercio, el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de
julio, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital (en adelante LSC),
que deroga la Ley de Sociedades Anónimas y la Ley de Sociedades de Responsabilidad Limitada, el
Real Decreto 6/2010, sobre medidas para el impulso de la recuperación económica y el empleo, en lo
que se refiere al régimen jurídico a aplicar a los Sistemas Institucionales de Protección (SIP) y otra
normativa española que le sea aplicable, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la
situación financiera de la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y de los resultados de sus operaciones,
de los cambios en el patrimonio neto y en los flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual
terminado en dicha fecha.
En la Circular 4/2004, el Banco de España manifiesta que en su elaboración se ha respetado el
contenido de las Normas Internacionales de Información Financiera, aprobadas por los Reglamentos
de la Unión Europea y que ha atendido al marco conceptual en el que se basan.
Con fecha 13 de julio de 2010 se publicó la Circular 3/2010 del Banco de España que introduce
modificaciones a la mencionada Circular 4/2004. Esta Circular, de aplicación a partir del 30 de
septiembre de 2010, ha introducido cambios en materia de análisis y cobertura de riesgos de las
entidades de crédito, destacando como más significativas:
Se considera, bajo ciertas circunstancias, el valor de las garantías inmobiliarias en la base de
cálculo de las pérdidas por deterioro.
Se modifica el régimen de provisiones para los activos dudosos por morosidad mediante la
implantación de un calendario único que acorta los plazos de dotación por deterioro.
Se modifica el régimen de provisiones para los activos inmobiliarios adjudicados o recibidos en
pago de deudas.
Desde la aprobación de la Circular 4/2004 se han producido modificaciones, tanto en la legislación
española como en las Normas Internacionales de Información Financiera, que afectan a la normativa
contable. En consecuencia, Banco de España ha considerado necesario modificar la Circular 4/2004
y ha emitido las Circulares 6/2008, 3/2010, 8/2010 y 5/2011 que introduce principalmente
modificaciones motivadas por cambios acaecidos en las Normas Internacionales de Información
Financiera, los requerimientos de información del Banco Central Europeo, la información referente al
mercado hipotecario, exposición al sector de la construcción y promoción inmobiliaria y la
clasificación nacional de actividades económicas (CNAE).
214

Los Administradores de la Entidad presentan, a efectos comparativos, con cada una de las cifras que
se desglosan en las presentes cuentas anuales, además de las cifras del ejercicio 2011, las
correspondientes al ejercicio anterior.
En la elaboración de las cuentas anuales se han seguido los principios contables y los criterios de
valoración recogidos en la Circular 4/2004, que se resumen en la Nota 3. No existe ningún principio
contable o criterio de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las
cuentas anuales, se haya dejado de aplicar.
b) Utilización de juicios y estimaciones en la elaboración de los estados financieros
La información incluida en las cuentas anuales es responsabilidad de los Administradores de la
Entidad. Para la preparación de determinadas informaciones incluidas en estas Cuentas Anuales los
Administradores han utilizado juicios y estimaciones basadas en hipótesis que afectan a la aplicación
de los criterios y principios contables y a los importes del activo, pasivo, ingresos, gastos y
compromisos que figuran registrados en ellas. Las estimaciones más significativas utilizadas en la
preparación de estas cuentas anuales se refieren a:
• Las pérdidas por deterioro de activos financieros (Nota 3.i).
• Las hipótesis empleadas en los cálculos actuariales realizadas para valorar los pasivos y
compromisos por retribuciones post-empleo (Nota 3.p).
• Las pérdidas por deterioro y la vida útil de los activos materiales e intangibles (Notas 3.l y 3.m).
• El valor razonable de determinados activos financieros no cotizados en mercados secundarios
oficiales (Nota 10).
Las estimaciones e hipótesis utilizadas están basadas en la experiencia histórica y en otros factores
que se han considerado los más razonables en el momento presente y son revisadas de forma
periódica. Si como consecuencia de estas revisiones o de hechos futuros se produjese un cambio en
dichas estimaciones, su efecto se registraría en la cuenta de pérdidas y ganancias de ese período y
de periodos sucesivos.
c) Cambios en los criterios contables
Los cambios de criterios contables, bien porque se modifique una norma contable que regula una
determinada transacción o evento, o bien porque el Consejo Rector, por razones debidamente
justificadas, decida variar el criterio contable, se aplican retroactivamente, a menos que:
• Sea impracticable determinar los efectos que se derivan, en cada ejercicio específico, del
cambio de un criterio contable sobre la información comparativa en un ejercicio anterior, en
cuyo caso se aplica el nuevo criterio contable al principio del ejercicio más antiguo para el que
la aplicación retroactiva sea practicable. Cuando es impracticable determinar el efecto
acumulado, al principio del ejercicio corriente, por la aplicación de un nuevo criterio contable a
todos los ejercicios anteriores, se aplica el nuevo criterio contable de forma prospectiva, desde
la fecha más antigua en que sea practicable hacerlo o,
• La disposición o norma contable que modifique o establezca el criterio fije desde cuándo se
debe aplicar.
215

d) Errores y cambios en las estimaciones contables
Errores contables
Los errores en la elaboración de las cuentas anuales surgidos en ejercicios anteriores son el
resultado de omisiones o inexactitudes resultantes de fallos al emplear o utilizar información fiable,
que estaba disponible cuando las cuentas anuales para tales períodos fueron formulados y que la
Entidad debería haber empleado en la elaboración de dichos estados.
Los errores correspondientes a ejercicios anteriores se corrigen retroactivamente en las primeras
cuentas anuales que se formulan después de su descubrimiento, como si el error nunca se hubiere
cometido:
• reexpresando los importes de las partidas de los diferentes estados financieros afectados por
el error, incluidas las notas de la memoria, que se publiquen en las cuentas anuales a efectos
comparativos, que correspondan al ejercicio así como a los ejercicios posteriores, en el que
hubiera ocurrido y, si procede,
• reexpresando el balance de apertura del ejercicio más antiguo para el que se presente
información, si el error ocurrió con anterioridad a los primeros estados financieros que se
presenten a efectos comparativos.
Cuando es impracticable determinar los efectos que se derivan, en cada ejercicio específico, de un
error sobre la información comparativa en un ejercicio anterior, se reexpresan los saldos iniciales
para los ejercicios más antiguos en los cuales tal reexpresión sea practicable. En el caso de que sea
impracticable determinar el efecto acumulado, al principio del ejercicio corriente, de un error sobre
todos los ejercicios anteriores, se reexpresa la información comparativa corrigiendo el error de forma
prospectiva, desde la fecha más antigua en que sea posible hacerlo.
Los errores de ejercicios anteriores que afectan al patrimonio neto se corrigen en el ejercicio de su
descubrimiento empleando la cuenta de patrimonio neto correspondiente. En ningún caso, los errores
de ejercicios anteriores se corrigen empleando la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en el
que son descubiertos, salvo en el supuesto de que no tengan importancia relativa o sea impracticable
determinar el efecto del error según lo indicado en el párrafo anterior.
Cambios en las estimaciones contables
Un cambio en una estimación contable es un ajuste en el valor en libros de un activo o de un pasivo,
o en el consumo periódico de un activo, que se produce tras la evaluación de la situación actual del
elemento, así como de los beneficios futuros esperados y de las obligaciones asociadas con los
activos y pasivos correspondientes.
Los cambios en las estimaciones contables son el resultado de la obtención de información adicional
o del conocimiento de nuevos hechos y, en consecuencia, no son correcciones de errores. Dichos
cambios se reconocen de manera prospectiva en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio, o
del ejercicio y ejercicios futuros a las que afecte el cambio.
En los ejercicios 2011 y 2010 no se han producido correcciones de errores de carácter significativo
correspondientes a ejercicios anteriores. Sin embargo durante el ejercicio 2011 la Caja ha procedido
a modificar la vida útil de sus activos materiales e intangibles, ampliándola a efectos contables. De
acuerdo con la norma vigésima sexta apartado b.2) de la Circular 4/2004 de Banco de España, el
valor residual y la vida útil de los activos se revisarán, al menos, a final de cada ejercicio. En el caso
de modificaciones en las estimaciones de dichos valores, las variaciones se tratan con carácter
prospectivo (Notas 3.l y 3.m). El impacto en la cuenta de resultados de dichas modificaciones en la
vida útil de los activos ha supuesto una menor dotación en la amortización de los activos materiales
de 1.246 miles de euros y 115 miles de euros para los activos intangibles.
216

e) Recursos propios mínimos
La Circular 3/2008, de 22 de mayo, del Banco de España modificada parcialmente por las Circulares
9/2010, de 22 de diciembre y 4/2011, de 30 de noviembre, sobre determinación y control de los
recursos propios mínimos, regula los recursos propios mínimos que han de mantener las entidades
de crédito españolas, tanto a título individual como de grupo consolidado y la forma en la que han de
determinarse tales recursos propios, así como los distintos procesos de autoevaluación del capital
que deben realizar y la información de carácter público que deben remitir al mercado.
La mencionada Circular 3/2008 constituyó el desarrollo final, en el ámbito de las entidades de crédito,
de la legislación sobre recursos propios y supervisión en base consolidada de las entidades
financieras dictada a partir de la Ley 36/2007, de 16 de noviembre, por la que se modifica la Ley
13/1985, de 25 de mayo, del coeficiente de inversión, recursos propios y obligaciones de información
de los intermediarios financieros y otras normas del sistema financiero y que comprende también el
Real Decreto 216/2008, de 15 de febrero, de recursos propios de las entidades financieras. Con ello
se culminó también el proceso de adaptación de la legislación española de entidades de crédito a las
directivas comunitarias 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006,
relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio (refundición) y
2006/49/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006, sobre adecuación del
capital de las empresas de servicios de inversión y las entidades de crédito (refundición), en línea
con los principios adoptados en el Acuerdo Capital del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria
(Basilea II).
Los requerimientos de recursos propios mínimos que establece la mencionada Circular (Pilar I) se
calculan en función de la exposición del Grupo al riesgo de crédito, al riesgo de cambio, al riesgo de
la cartera de negociación, al riesgo de mercado y al riesgo operacional. Adicionalmente, el Grupo
está sujeto al cumplimiento de los límites a la concentración de riesgos establecidos en la
mencionada Circular.
En cuanto al Pilar II, la citada Circular establece la obligación de realizar un informe de autoevaluación
de capital cuyo objetivo es el asegurar la adecuada relación entre el perfil de riesgos de
las entidades de crédito y los recursos propios que efectivamente mantienen, así como fijar el
objetivo de recursos propios de la Entidad y realizar la planificación del capital a medio plazo.
Por último, en base al Pilar III, la mencionada Circular determina que las entidades deberán elaborar,
al menos anualmente, un documento denominado “Información con relevancia prudencial”, que
incluirá cuantas explicaciones y detalles sean necesarios en relación a los recursos propios
computables, los requerimientos de recursos propios en función de los niveles de riesgo asumidos y
otros requerimientos adicionales de información.
Por otra parte, indicar que, en su reunión del 12 de septiembre de 2010, el Grupo de Gobernadores y
Jefes de Supervisión, el órgano de vigilancia del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, anunció
un sustancial fortalecimiento de los actuales requerimientos de capital y aprobó los acuerdos
alcanzados el 26 de julio de 2010 (Basilea III). El acuerdo de Basilea III comenzará a aplicarse a
partir del 1 de enero de 2013. Con anterioridad a esta fecha, los países deberán haber traspuesto el
contenido del acuerdo a sus respectivas regulaciones y legislaciones.
En línea con lo indicado en el párrafo anterior, el 18 de febrero de 2011, se aprobó el Real Decreto –
ley 2/2011, para el reforzamiento del sistema financiero. Su objetivo es incrementar las exigencias de
capital ya existentes, tanto en cuantía como en calidad, en línea con los nuevos estándares
internacionales de Basilea III.
217

El nuevo requisito de capital principal reúne las siguientes características:
El nivel de cobertura del nuevo requerimiento regulatorio se sitúa con carácter general en el 8 por
100 de los activos ponderados por riesgo. Adicionalmente, asciende hasta el 10 por 100 para
aquellas entidades que superen el 20 por 100 de financiación mayorista y no hayan colocado, al
menos, un 20 por 100 de sus títulos entre terceros. Los elementos que integran el capital principal,
en línea con lo establecido en Basilea III, son el capital, las reservas, las primas de emisión, los
ajustes positivos por valoración, los intereses minoritarios; adicionalmente, los instrumentos suscritos
por el FROB y, transitoriamente, los instrumentos obligatoriamente convertibles en acciones antes de
2014. Estos elementos serán minorados por los resultados negativos y pérdidas, los ajustes
negativos por valoración y los activos inmateriales. Estos nuevos requerimientos entraron en vigor el
10 de marzo de 2011.
Los objetivos estratégicos marcados por la Dirección del Grupo de la Entidad en relación con la
gestión que se realiza de sus recursos propios son los siguientes:
- Cumplir en todo momento, tanto a nivel individual como consolidado, con la normativa
aplicable en materia de requerimientos de recursos propios mínimos.
- Buscar la máxima eficiencia en la gestión de los recursos propios, de manera que, junto a
otras variables de rentabilidad y riesgo, el consumo de recursos propios sea considerado como una
variable fundamental en los análisis asociados a la toma de decisiones de inversión del Grupo.
Para cumplir con estos objetivos, el Grupo dispone de una serie de políticas y procesos de gestión de
los recursos propios, cuyas principales directrices son:
- El Grupo dispone de una unidad, dependiente de la dirección de Riesgos de la entidad, de
seguimiento y control que analiza los niveles de cumplimiento de la normativa de Banco de España
en materia de recursos propios.
- En la planificación estratégica y comercial del Grupo, se considera como un factor clave en la
toma de decisiones el impacto de las mismas sobre los recursos propios computables del Grupo y la
relación consumo-rentabilidad-riesgo.
La gestión que el Grupo realiza de sus recursos propios se ajusta, en lo que a definiciones
conceptuales se refiere, a lo dispuesto en la Circular 3/2008 de Banco de España y sus
modificaciones posteriores y el Real Decreto Ley 2/2011. De esta manera, a efectos de la gestión
interna que el Grupo realiza de sus recursos propios, se definen como tales. En este sentido, el
Grupo considera como recursos propios computables los indicados en la norma 8ª de la Circular
3/2008 de Banco de España.
La Circular 3/2008 de Banco de España y sus modificaciones posteriores establecen qué elementos
deben computarse como recursos propios, a efectos del cumplimiento de los requerimientos mínimos
establecidos en dicha norma. Los recursos propios a efectos de lo dispuesto en dicha norma se
clasifican en recursos propios básicos y de segunda categoría, y difieren de los recursos propios
calculados de acuerdo con lo dispuesto en las NIIF-UE ya que consideran como tales determinadas
partidas e incorporan la obligación de deducir otras que no están contempladas en las mencionadas
NIIF-UE. Por otra parte, los métodos de consolidación y valoración de sociedades participadas a
aplicar a efectos del cálculo de los requerimientos de recursos propios mínimos del Grupo difieren, de
acuerdo con la normativa vigente, de los aplicados en la elaboración de estas cuentas anuales
consolidadas, lo que provoca también la existencia de diferencias a efectos del cálculo de los
recursos propios bajo una y otra normativa.
218

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, los recursos propios computables del Grupo de la Entidad son
los siguientes:
2011 2010
Recursos propios básicos
Capital 41.088 41.020
Reservas computables 237.112 221.128
Reservas 232.584 218.961
Resultado del ejercicio computable 5.530 4.379
Ajustes por valoración (1 002) (2.212)
(-) Otras deducciones (6.382) (15.027)
271.818 247.121
Recursos propios de segunda categoría
Reservas de revalorización 15.058 15.134
Cobertura complementaria para riesgos de insolvencia 14.091 15.309
29.149 30.443
Total recursos propios computables 300.967 277.564
Total recursos propios mínimos 160.182 114.947
Activos ponderados por riesgos 1.473.409 1.401.724
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, los datos más importantes de los recursos propios mínimos del
Grupo son los siguientes:
2011 2010
Ratio de recursos propios básicos 13,57% 12,98%
Ratio de recursos propios de segunda categoría 1,46% 1,60%
Ratio de recursos propios totales 15,03% 14,58%
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 los recursos propios computables del Grupo y de la Entidad,
exceden de los requerimientos mínimos exigidos por la citada normativa vigente.
f) Fondo de Garantía de Depósitos
La Entidad está integrada en el Fondo de Garantía de Depósitos. En los ejercicios 2011 y 2010, el
gasto incurrido por las contribuciones ordinarias realizadas a este organismo ha ascendido a 1.897
miles de euros y 1.856 miles de euros, respectivamente, que se ha registrado en el epígrafe “Otras
cargas de explotación - Contribución al Fondo de Garantía de Depósitos” de la cuenta de pérdidas y
ganancias adjunta (Nota 28).
219

Con fecha 4 de julio de 2011 ha entrado en vigor la Circular 3/2011, de 30 de junio, a entidades
adscritas a un Fondo de Garantía de Depósitos, sobre aportaciones adicionales a los Fondos de
Garantía de Depósitos. La mencionada Circular establece la obligatoriedad de realizar contribuciones
adicionales con carácter trimestral para aquellas entidades adscritas que concierten depósitos a
plazo o liquiden cuentas a la vista con remuneraciones que excedan determinados tipos de interés,
según el plazo del depósito o su carácter a la vista. Tal contribución derivaría de la ponderación, en
un 500% de los depósitos concertados o liquidados que excedan dichos tipos, en la base de cálculo
que podría determinar las aportaciones ordinarias. En el ejercicio 2011 se ha devengado un gasto
por este concepto por importe de 27 miles de euros que ha sido registrado en el epígrafe “Otras
cargas de explotación - Contribución al Fondo de Garantía de Depósitos” de la cuenta de pérdidas y
ganancias adjunta (Nota 28).
Con fecha 15 de octubre de 2011, ha entrado en vigor el Real Decreto-Ley 16/2011, de 14 de
octubre, por el que se crea el Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito. En el
artículo 2 del indicado Real Decreto-Ley, se declaran disueltos el Fondo de Garantía de Depósitos en
Cajas de Ahorro, el Fondo de Garantía de Depósitos en Establecimientos Bancarios y el Fondo de
Garantía de Depósitos en Cooperativas de Crédito, cuyos patrimonios quedan integrados en Fondo
de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito, que se subroga en todos los derechos y
obligaciones de aquéllos. En consecuencia, a partir de dicha fecha la Entidad ha quedado integrada
en el nuevo Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito.
Por último, con fecha 2 de diciembre de 2011 ha entrado en vigor el Real Decreto-Ley 19/2011, de 2
de diciembre, por el que se modifica el Real Decreto-Ley 16/2011 que ha establecido que el importe
de las aportaciones de las Entidades al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito se
incrementará hasta el 2 por mil de la base de cálculo. El mencionado Real Decreto es de aplicación a
las aportaciones que se desembolsen a partir de su entrada en vigor. En el ejercicio 2011, el importe
de las aportaciones de la Entidad estaba fijado en el 0,8 por mil de la citada base de cálculo.
g) Información por segmentos de negocio
La actividad que lleva a cabo la Entidad es, fundamentalmente, Banca Minorista, sin que existan
otras líneas de negocio significativas que requieran desglose e información detallada de su operativa
como si cada una de las mismas fuera un negocio autónomo y dispusiera de recursos propios
independientes.
En la misma línea, no se observan diferencias geográficas en el territorio de actuación de la Entidad
(Toledo y resto del Estado) que justifiquen una información segmentada y diferenciada de la actividad
según este criterio.
3. PRINCIPIOS Y CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
Los principios y criterios contables más importantes que se han aplicado en la preparación de estas
cuentas anuales, son los que se resumen a continuación, que se ajustan a lo dispuesto por la
normativa de Banco de España:
a) Principio de empresa en funcionamiento
La información contenida en estas cuentas anuales se ha elaborado considerando que la gestión de
la Entidad continuará en el futuro, por lo que las normas contables no se han aplicado con el objetivo
de determinar el valor del patrimonio neto a efectos de su transmisión global o parcial ni para una
hipotética liquidación.
220

) Principio de devengo
Estas cuentas anuales, salvo en lo relacionado con el estado de flujos de efectivo, se han elaborado
en función de la corriente real de bienes y servicios, con independencia de la fecha de su pago o de
su cobro.
c) Compensación de saldos
Sólo se compensan entre sí y, consecuentemente, se presentan en el balance de situación por su
importe neto los saldos deudores y acreedores con origen en transacciones que, contractualmente o
por imperativo de una norma legal, contemplan la posibilidad de compensación y se tiene la intención
de liquidarlos por su importe neto o de realizar el activo y proceder al pago del pasivo de forma
simultánea.
d) Operaciones en moneda extranjera
A los efectos de estas cuentas anuales se ha considerado como moneda funcional y de presentación
el euro, entendiéndose por moneda extranjera cualquier moneda distinta del euro.
En el reconocimiento inicial, los saldos deudores y acreedores en moneda extranjera se han
convertido a euros utilizando el tipo de cambio de contado. Con posterioridad a ese momento, se
aplican las siguientes reglas para la conversión de saldos denominados en moneda extranjera a
euros:
• Los activos y pasivos de carácter monetario, se convierten a euros utilizando los tipos de
cambio medio de contado oficiales publicados por el Banco Central Europeo a la fecha de
cierre de cada ejercicio.
• Las partidas no monetarias valoradas al coste histórico, se convierten al tipo de cambio de la
fecha de adquisición.
• Las partidas no monetarias valoradas al valor razonable, se convierten al tipo de cambio de la
fecha en la que se determinó el valor razonable.
• Los ingresos y gastos se convierten aplicando el tipo de cambio de la fecha de la operación.
• Las amortizaciones se convierten aplicando el tipo de cambio aplicado al correspondiente
activo.
Las diferencias de cambio surgidas por la conversión de saldos en moneda extranjera se registran en
la cuenta de pérdidas y ganancias, con la excepción de diferencias surgidas en partidas no
monetarias valoradas por su valor razonable cuyo ajuste a dicho valor razonable se imputa a
patrimonio neto, desglosando el componente del tipo de cambio de la revalorización del elemento no
monetario.
Al cierre del ejercicio 2011 el importe total de los elementos de activo expresados en moneda
extranjera asciende a 2.142 miles de euros (2010: 495 miles de euros) y el importe total de los
elementos de pasivo expresados en moneda extranjera es de 2.027 miles de euros (2010: 392 miles
de euros).
e) Reconocimiento de ingresos y gastos
Como criterio general, los ingresos se reconocen por el valor razonable de la contraprestación
recibida o que se va a percibir, menos los descuentos, bonificaciones o rebajas comerciales. Cuando
la entrada de efectivo se difiere en el tiempo, el valor razonable se determina mediante el descuento
de los flujos de efectivo futuros.
221

El reconocimiento de cualquier ingreso en la cuenta de pérdidas y ganancias o en el patrimonio neto
se supeditará al cumplimiento de las siguientes premisas:
• Su importe se pueda estimar de manera fiable.
• Sea probable que la entidad reciba los beneficios económicos.
• La información sea verificable.
Cuando surgen dudas respecto al cobro de un importe previamente reconocido entre los ingresos, la
cantidad cuya cobrabilidad ha dejado de ser probable, se registra como un gasto y no como un
menor ingreso.
Todos aquellos instrumentos de deuda que se encuentran clasificados individualmente como
deteriorados por la Entidad, así como aquellos para los que se hubiesen calculado colectivamente las
pérdidas por deterioro por tener importes vencidos con una antigüedad superior a tres meses, tienen
su devengo de intereses interrumpido.
Los intereses y dividendos se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias en base a los
siguientes criterios:
• Los intereses utilizan el método del tipo de interés efectivo para su reconocimiento en la
cuenta de pérdidas y ganancias.
• Los dividendos se reconocen cuando se declara el derecho del accionista a recibir el pago.
No obstante lo anterior, los intereses y dividendos devengados con anterioridad a la fecha de
adquisición del instrumento y pendientes de cobro no forman parte del coste de adquisición ni se
reconocen como ingresos.
f) Instrumentos financieros
Un instrumento financiero es un contrato que da lugar a un activo financiero en una entidad y,
simultáneamente, a un pasivo financiero o instrumento de capital en otra entidad.
Los instrumentos financieros emitidos por la Entidad, así como, sus componentes, son clasificados
como pasivos financieros o instrumentos de capital en la fecha de su reconocimiento inicial, de
acuerdo con su fondo económico cuando éste no coincida con su forma jurídica.
Los instrumentos financieros se reconocen en el balance, exclusivamente, cuando la Entidad se
convierte en una parte del contrato de acuerdo con las especificaciones de éste. La Entidad reconoce
los instrumentos de deuda, tales como los créditos y depósitos de dinero, desde la fecha en la que
surge el derecho legal a recibir, o la obligación legal de pagar, efectivo, y los derivados financieros
desde la fecha de contratación. Adicionalmente, las operaciones realizadas en el mercado de divisas
se registrarán en la fecha de liquidación, y los activos financieros negociados en los mercados
secundarios de valores españoles, si son instrumentos de capital, se reconocerán en la fecha de
contratación y, si se trata de valores representativos de deuda, en la fecha de liquidación.
Los instrumentos financieros vendidos con compromiso de recompra no son dados de baja del
balance y el importe recibido por la venta es considerado como una financiación recibida de terceros
y se registran como cesiones temporales de activos.
222

Instrumentos de capital propio
Las aportaciones a la cooperativa por parte de sus socios se consideran instrumentos de capital
propio y se reconocen como patrimonio neto cuando existe un derecho incondicional por parte de la
cooperativa a rehusar su reembolso o existen prohibiciones, legales o estatutarias, para realizar éste.
Si la prohibición de reembolso es parcial, el importe reembolsable por encima de la prohibición se
registra en una partida específica del balance de situación “Capital con naturaleza de pasivo
financiero”. Las aportaciones para las que existe obligación de remuneración, aún cuando esté
condicionada a la existencia de resultados de la cooperativa, se tratan como pasivos financieros. Las
remuneraciones de las aportaciones se registran como gastos financieros del ejercicio si
corresponden a aportaciones contabilizadas como pasivos financieros y directamente contra el
patrimonio neto de la cooperativa en el resto de los casos.
No obstante, la Disposición Transitoria Primera de la Circular 4/2004, de Banco de España,
estableció que para las Cooperativas de Crédito no sería obligatorio la aplicación de este criterio
hasta 31 de diciembre de 2006.
La Asamblea General ordinaria celebrada el 28 de abril de 2006 aprobó la transformación obligatoria
de aportaciones de los socios con derecho de reembolso en aportaciones cuyo reembolso pueda ser
rehusado incondicionalmente por el Consejo Rector. De esta forma, desde dicha fecha la totalidad de
las aportaciones a la cooperativa se consideran como “Instrumentos de capital propio”.
Las emisiones, amortizaciones y las contraprestaciones recibidas o entregadas de instrumentos de
capital propio se registran directamente contra el patrimonio neto de la Entidad, no registrándose en
los estados financieros los cambios de valor de este tipo de instrumentos. Asimismo, los costes
relacionados con este tipo de transacciones se deducen directamente del patrimonio neto, una vez
minorado cualquier efecto fiscal con ellos relacionados.
Las remuneraciones, los cambios de valor en libros, así como, los resultados asociados a la
recompra o refinanciación de los pasivos financieros se registran en la cuenta de pérdidas y
ganancias como un gasto financiero. Asimismo, en la cuenta de pérdidas y ganancias se registran los
costes de emisión de los pasivos financieros aplicando el método del tipo de interés efectivo. En
cualquier caso, las remuneraciones del capital con naturaleza de pasivo financiero clasificadas como
gastos se presentan en una partida separada.
Instrumentos financieros híbridos
La Entidad emite instrumentos financieros híbridos que incluyen un contrato principal diferente de un
derivado y un contrato financiero derivado, denominado derivado implícito. Estos derivados implícitos
se segregan de dichos contratos principales y se tratan de manera independiente a efectos
contables, si las características y riesgos económicos del derivado implícito no están estrechamente
relacionadas con las del contrato principal que no es un derivado, si un instrumento distinto con las
mismas condiciones que las del derivado implícito cumpliría la definición de derivado y si el contrato
híbrido no se valora por su valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
El valor inicial de los derivados implícitos que se separan del contrato principal y que son opciones,
se obtiene sobre la base de sus propias características, y los que no son opciones tienen un valor
inicial nulo. Cuando la Entidad no tiene capacidad para estimar con fiabilidad el valor razonable de un
derivado implícito, estima su valor por diferencia entre el valor razonable del contrato híbrido y el del
contrato principal, siempre que ambos valores puedan ser considerados como fiables; si ello tampoco
es posible, la Entidad no segrega el contrato híbrido y trata a efectos contables el instrumento
financiero híbrido en su conjunto como incluido en la cartera de “Activos financieros a valor razonable
con cambios en pérdidas y ganancias”. El contrato principal que no es un derivado se trata a efectos
contables de manera independiente.
223

Los activos y pasivos financieros con los que la Entidad opera habitualmente son:
• Financiaciones otorgadas y recibidas de otras entidades de crédito y clientes con
independencia de la forma jurídica en la que se instrumente (préstamos, créditos, anticipos,
etc.).
• Valores tanto representativos de deuda (obligaciones, bonos, pagarés, etc.) como de
instrumentos de capital (acciones).
• Derivados; contratos cuyo resultado está relacionado con la evolución del valor de un activo
subyacente (tipo de interés, tipo de cambio o una referencia similar), con un desembolso inicial
no significativo o nulo y que se liquidan en una fecha futura. Además de proporcionar un
resultado (pérdida o ganancia) permiten, si se cumplen determinadas condiciones, eliminar la
totalidad o una parte de los riesgos financieros asociados a los saldos y transacciones de la
Entidad.
f.1) Activos financieros
Son activos financieros, entre otros, el saldo en efectivo en caja, los depósitos en bancos centrales y
en entidades de crédito, las operaciones del mercado monetario a través de entidades de
contrapartida, el crédito a la clientela, los valores representativos de deuda, los instrumentos de
capital adquiridos, excepto los correspondientes a empresas dependientes, multigrupo o asociadas, y
los derivados de negociación y de cobertura.
La Entidad clasifica sus activos financieros en las siguientes carteras a efectos de valoración:
• “Activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias”. Esta cartera de
activos financieros se subdivide a su vez en dos:
- Cartera de negociación: son activos financieros originados o adquiridos con el objetivo
de realizarlos a corto plazo, o que forman parte de una cartera de instrumentos
financieros identificados y gestionados conjuntamente para la que hay evidencia de
actuaciones recientes para obtener ganancias a corto plazo. Asimismo, forman parte de
esta cartera también los instrumentos derivados no designados como instrumentos de
cobertura contable.
- Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias: son
activos financieros híbridos que, no formando parte de la cartera de negociación, es
obligatorio valorarlos íntegramente por su valor razonable.
• “Inversiones a vencimiento”: en esta categoría se incluyen los valores representativos de
deuda con vencimiento fijo y flujos de efectivo de importe determinado o determinable que la
Entidad tiene, desde el inicio y en cualquier fecha posterior, tanto la positiva intención como la
capacidad financiera demostrada de conservarlos hasta su vencimiento.
• “Inversiones crediticias”: incluyen los activos financieros que, no negociándose en un mercado
activo ni siendo obligatorio valorarlos por su valor razonable, sus flujos de efectivo son de
importe determinado o determinable y en los que se estima recuperar todo el desembolso
realizado por la Entidad, excluidas las razones imputables a la solvencia del deudor. En esta
categoría se recogen tanto la inversión procedente de la actividad típica de crédito, tal como
los importes de efectivo dispuestos y pendientes de amortizar por los clientes en concepto de
préstamo o los depósitos prestados a otras entidades, cualquiera que sea su instrumentación
jurídica, y los valores representativos de deuda no cotizados, así como las deudas contraídas
por los compradores de bienes, o usuarios de servicios, que constituya parte del negocio de la
Entidad.
224

• “Activos financieros disponibles para la venta”: esta cartera incluye valores representativos de
deuda no calificados como inversión a vencimiento o a valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias, y los instrumentos de capital de entidades que no sean dependientes,
asociadas o multigrupo de la Entidad y que no se hayan incluido en la categoría de a valor
razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
En su reconocimiento inicial en balance, los activos financieros se registran por su valor razonable. El
valor razonable es la cantidad por la que un activo podría ser entregado, o un pasivo liquidado, entre
partes interesadas debidamente informadas, en una transacción realizada en condiciones de
independencia mutua.
Tras su reconocimiento inicial, la Entidad valora todos los activos financieros, incluidos los derivados
que sean activos, por su valor razonable, sin deducir ningún coste de transacción en que pudiera
incurrirse por su venta, o cualquier otra forma de disposición, con las siguientes excepciones:
• Los activos financieros incluidos en las categorías de “Inversiones crediticias”, e “Inversiones a
vencimiento”, que se valoran por su coste amortizado. El coste amortizado es el importe al que
inicialmente fue valorado el instrumento financiero, menos los reembolsos de principal, más o
menos, según el caso, la parte imputada en la cuenta de pérdidas y ganancias, mediante la
utilización del método del tipo de interés efectivo, de la diferencia entre el importe inicial y el
valor de reembolso en el vencimiento y menos cualquier reducción de valor por deterioro
reconocida directamente como una disminución del importe del activo o mediante una cuenta
correctora de su valor.
• Los activos financieros que son instrumentos de capital cuyo valor razonable no puede ser
estimado de manera fiable, así como los derivados que tienen aquellos instrumentos como
activo subyacente y se liquidan entregando los mismos, que se valoran al coste.
Los activos financieros que han sido designados como partidas cubiertas, o como instrumento de
cobertura se valoran según lo establecido en la Nota 3.j) de esta memoria.
El valor razonable de un instrumento financiero es el precio que se pagaría por él en un mercado
organizado, transparente y profundo (“precio de cotización” o “precio de mercado”). Cuando un
determinado instrumento financiero, carece de precio de mercado, se recurre para estimar su valor
razonable al establecido en transacciones recientes de instrumentos análogos y, en su defecto, a
modelos de valoración suficientemente contrastados por la comunidad financiera internacional;
teniéndose en consideración las peculiaridades específicas del instrumento a valorar y, muy
especialmente, los distintos tipos de riesgos que el instrumento lleva asociados.
El valor razonable de los derivados financieros estándar incluidos en las carteras de negociación se
asimila a su cotización diaria y si, por razones excepcionales, no se puede establecer su cotización
en una fecha dada, se recurre para valorarlos a métodos similares a los utilizados para valorar los
derivados OTC. El valor razonable de los derivados OTC se asimila a la suma de los flujos de caja
futuros con origen en el instrumento, descontados a la fecha de la valoración (“valor actual” o “cierre
teórico”); utilizándose en el proceso de valoración métodos reconocidos por los mercados financieros:
“valor actual neto” (VAN), modelos de determinación de precios de opciones, etc.
El tipo de interés efectivo es el tipo de actualización que iguala exactamente el valor inicial de un
instrumento financiero a la totalidad de sus flujos de efectivo estimados por todos los conceptos a lo
largo de su vida remanente. Para los instrumentos financieros a tipo de interés fijo, el tipo de interés
efectivo coincide con el tipo de interés contractual establecido en el momento de su adquisición más,
en su caso, las comisiones que, por su naturaleza, sean asimilables a un tipo de interés. En los
instrumentos financieros a tipos de interés variable, el tipo de interés efectivo coincide con la tasa de
rendimiento vigente por todos los conceptos hasta la primera revisión del tipo de interés de referencia
que vaya a tener lugar.
225

Los activos financieros se dan de baja del balance de la Entidad cuando han expirado los derechos
contractuales sobre los flujos de efectivo o cuando se transfieren siempre que en dicha transferencia
se transmitan sustancialmente sus riesgos y beneficios o, aún no existiendo transmisión ni retención
sustancial de éstos, se transmita el control del activo financiero. En este último caso, cuando no se
transmita el control del activo estos seguirán reconociéndose por su compromiso continuo, es decir,
por un importe igual a la exposición de la Entidad a los cambios de valor del activo financiero
transferido.
El valor en libros de los activos financieros es corregido por la Entidad con cargo a la cuenta de
pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por
deterioro (ver Nota 3.i).
f.2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros, entre otros, los depósitos de bancos centrales y de entidades de crédito, las
operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida, los depósitos de la
clientela, los débitos representados por valores negociables, derivados de negociación y de
cobertura, los pasivos subordinados, las posiciones cortas de valores.
Los pasivos financieros se clasifican a efectos de su valoración en una de las siguientes categorías:
• “Pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias”. Esta cartera de
pasivos financieros se subdivide a su vez en dos:
- Cartera de negociación: son pasivos financieros emitidos con la intención de
readquirirlos en un futuro próximo. Forman parte de esta cartera las posiciones cortas de
valores, los pasivos financieros que forman parte de una cartera de instrumentos
financieros identificados y gestionados conjuntamente, para la que existen evidencias de
actuaciones recientes para obtener ganancias a corto plazo y los instrumentos derivados
siempre que no sean instrumentos de cobertura.
- Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias:
Pasivos financieros híbridos que, no formando parte de la cartera de negociación, sea
obligatorio valorarlos íntegramente por su valor razonable, incluidos los seguros de vida
ligados a fondos de inversión, cuando los activos financieros a los que se encuentren
ligados también se valoren a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
• “Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto”: en esta categoría se
incluyen los pasivos financieros asociados con “Activos financieros disponibles para la venta”
originados como consecuencia de transferencias de activos que, se tengan que valorar por su
valor razonable con cambios en el “Patrimonio neto”.
• “Pasivos financieros al coste amortizado”: en esta categoría se incluyen los pasivos financieros
no incluidos en ninguna de las categorías anteriores.
En su reconocimiento inicial en balance, los pasivos financieros se registran por su valor razonable.
Tras su reconocimiento inicial, todos los pasivos financieros se valoran por su coste amortizado,
excepto:
• Los incluidos en la categoría de “Pasivos financieros valor razonable con cambios en pérdidas
y ganancias”, que se valorarán por su valor razonable, salvo los derivados que tengan como
activo subyacente instrumentos de capital cuyo valor razonable no pueda ser estimado de
manera fiable, que se valorarán al coste.
226

• Los pasivos financieros surgidos en las transferencias de activos que no cumplan las
condiciones para la baja del activo del balance de la entidad cedente, ya que, la entidad
cedente mantiene el control del activo financiero sobre el que no se transfiere ni retiene
sustancialmente sus riesgos y beneficios.
• Los pasivos financieros designados como partidas cubiertas, o como instrumentos de
cobertura contable que siguen los criterios y reglas establecidos en el apartado j) de esta
misma nota.
Los pasivos financieros se dan de baja del balance de la Entidad cuando se hayan extinguido o se
adquieran. La diferencia entre el valor en libros de los pasivos financieros extinguidos y la
contraprestación entregada, se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
f.3) Ganancias y pérdidas de los instrumentos financieros
Las ganancias y pérdidas de los instrumentos financieros se registran dependiendo de la cartera en
la que se encuentren clasificados siguiendo los siguientes criterios:
• Para los instrumentos financieros incluidos en la categoría de a valor razonable con cambios
en pérdidas y ganancias, los cambios de valor razonable se registran directamente en la
cuenta de pérdidas y ganancias, distinguiendo, para los instrumentos que no sean derivados,
entre la parte atribuible a los rendimientos devengados del instrumento, que se registra como
intereses o como dividendos según su naturaleza, y el resto que se registra como resultados
de operaciones financieras. Los intereses de los instrumentos financieros clasificados dentro
de esta categoría se calculan aplicando el método del tipo de interés efectivo.
• Para los instrumentos financieros valorados al coste amortizado los cambios de su valor
razonable se reconocen cuando el instrumento financiero causa baja del balance y, para el
caso de los activos financieros, cuando se produzca su deterioro. Los intereses de los
instrumentos financieros clasificados dentro de esta categoría se calculan aplicando el método
del tipo de interés efectivo.
• Para los activos financieros disponibles para la venta se aplican los siguientes criterios: (i) Los
intereses devengados se calculan de acuerdo con el método del interés efectivo, y, cuando
corresponda, los dividendos devengados se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias,
(ii) Las pérdidas por deterioro se registran de acuerdo con lo descrito en la Nota 3.i), (iii) Las
diferencias de cambio se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias cuando se trate de
activos financieros monetarios, y transitoriamente en el patrimonio neto, como “ajustes por
valoración”, cuando se trate de activos financieros no monetarios hasta que, se produzca su
baja de balance, en cuyo momento estas diferencias se imputan en la cuenta de pérdidas y
ganancias, (iv) El resto de cambios de valor se reconocen directamente en el patrimonio neto
de la Entidad hasta que se produce la baja del balance del activo financiero.
f.4) Reclasificación entre carteras de instrumentos financieros
Las reclasificaciones entre carteras de instrumentos financieros se realizan, exclusivamente, en su
caso, de acuerdo con los siguientes supuestos:
a) Salvo que se den las excepcionales circunstancias indicadas en la letra d) siguiente, los
instrumentos financieros clasificados como “A valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias” no pueden ser reclasificados ni dentro ni fuera de esta categoría de instrumentos
financieros una vez adquiridos, emitidos o asumidos.
227

) Si un activo financiero, como consecuencia de un cambio en la intención o en la capacidad
financiera deja de clasificarse en la cartera de inversión a vencimiento, se reclasifica a la
categoría de “activos financieros disponibles para la venta”. En este caso, se aplicará el mismo
tratamiento a la totalidad de los instrumentos financieros clasificados en la cartera de inversión
a vencimiento, salvo que dicha reclasificación se encuentre en los supuestos permitidos por la
normativa aplicable (ventas muy próximas al vencimiento, o una vez cobrada la práctica
totalidad del principal del activo financiero, etc.).
Durante los ejercicios 2011 y 2010 no se ha realizado ninguna venta no permitida por la
normativa aplicable de activos financieros clasificados como cartera de inversión a
vencimiento.
c) Como consecuencia de un cambio en la intención o en la capacidad financiera de la Entidad, o
una vez transcurridos los dos ejercicios de penalización establecidos por la normativa aplicable
para el supuesto de venta de activos financieros clasificados en la cartera de inversión a
vencimiento, los activos financieros (instrumentos de deuda) incluidos en la categoría de
“activos financieros disponibles para la venta” podrán reclasificarse a la de “cartera de
inversión a vencimiento”. En este caso, el valor razonable de estos instrumentos financieros en
la fecha de traspaso pasa a convertirse en su nuevo coste amortizado y la diferencia entre este
importe y su valor de reembolso se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
aplicando el método del tipo de interés efectivo durante la vida residual del instrumento.
Durante los ejercicios 2011 y 2010 no se ha realizado ninguna reclasificación como las
descritas en el párrafo anterior.
d) Desde el ejercicio 2008, un activo financiero que no sea un instrumento financiero derivado
podrá ser clasificado fuera de la cartera de negociación si deja de estar mantenido con el
propósito de su venta o recompra en el corto plazo, siempre que se produzca alguna de las
siguientes circunstancias:
a. En raras y excepcionales circunstancias, salvo que se trate de activos susceptibles de
haberse incluido en la categoría de inversiones crediticias. A estos efectos, raras y
excepcionales circunstancias son aquellas que surgen de un evento particular, que es
inusual y altamente improbable que se repita en un futuro previsible.
b. Cuando la entidad tenga la intención y capacidad financiera de mantener el activo
financiero en un futuro previsible o hasta su vencimiento, siempre que en su
reconocimiento inicial hubiera cumplido con la definición de inversión crediticia.
De darse estas situaciones, la reclasificación del activo se realiza por su valor razonable del día de la
reclasificación, sin revertir los resultados, y considerando este valor como su coste amortizado. Los
activos así reclasificados en ningún caso son reclasificados de nuevo a la categoría de “cartera de
negociación”.
Durante los ejercicios 2011 y 2010, no se ha realizado ninguna reclasificación de activos financieros
incluidos en la cartera de negociación.
g) Garantías financieras
Se consideran garantías financieras los contratos por los que la Entidad se obliga a pagar unas
cantidades específicas por un tercero en el supuesto de no hacerlo éste. Los principales contratos
recogidos en este epígrafe, que se incluyen en la información “Pro memoria” al final del balance, son
avales (tanto financieros como técnicos), fianzas, créditos documentarios irrevocables emitidos o
confirmados por la Entidad, contratos de seguro, así como, en caso de existir, los derivados de
crédito en los que la Entidad actúa como vendedora de protección.
228

Las garantías financieras se clasifican, en función del riesgo de insolvencia imputable al cliente o a la
operación y en su caso, se estima la necesidad de constituir provisiones (Notas 11.3 y 19) para cubrir
el riesgo de crédito, aplicando criterios similares a los que se utilizan para determinar las pérdidas por
deterioro de los activos financieros clasificados en la cartera de “Inversión crediticia”, descritos en la
Nota 3.i).
h) Participaciones en entidades dependientes, multigrupo y asociadas
El detalle de las participaciones de la Entidad, así como, su información más relevante se incluye en
la Nota 14. La Entidad clasifica sus participaciones en dependientes, multigrupo o asociadas de
acuerdo con los siguientes criterios:
• Dependientes: Son aquéllas que forman junto con la Entidad un grupo de entidades de crédito
al constituir una unidad de decisión. La Entidad presume que existe unidad de decisión cuando
posee la mayoría de los derechos de voto, tiene la facultad de nombrar o destituir a la mayoría
de los miembros del órgano de administración, puede disponer, en virtud de los acuerdos
celebrados con otros socios, de la mayoría de los derechos de voto o ha designado
exclusivamente con sus votos a la mayoría de los miembros del órgano de administración.
• Multigrupo: Son aquéllas, que no son dependientes, y que conforme a un acuerdo contractual,
están controladas conjuntamente por dos o más entidades, entre las que se encuentra la
Entidad u otras entidades del grupo.
• Asociadas: Son aquéllas sobre las que la Entidad, individualmente o junto con las restantes
entidades del grupo, tiene una influencia significativa, y no es una entidad dependiente ni
multigrupo. Para la existencia de influencia significativa la Entidad considera, entre otras
situaciones, la representación en el Consejo de Administración, u órgano equivalente de
dirección de la entidad participada, la participación en el proceso de fijación de políticas,
incluyendo las relacionadas con los dividendos y otras distribuciones, la existencia de
transacciones significativas entre la Entidad y la participada, el intercambio de personal de la
alta dirección y el suministro de información técnica de carácter esencial.
Las participaciones en entidades dependientes, multigrupo y asociadas se registran por su coste y se
corrigen con las pérdidas por deterioro si existen evidencias del mismo. Para el cálculo de las
pérdidas por deterioro, la Entidad compara el valor recuperable (siendo éste, el mayor importe entre
su valor razonable menos los costes de venta necesarios y el valor en uso) con su valor en libros.
Las pérdidas por deterioro, así como las recuperaciones del valor que se ponen de manifiesto a
través de esta valoración se recogen inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias de la
Entidad.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 todas las participaciones que mantiene la Entidad están
clasificadas como del Grupo.
i) Deterioro del valor de los activos financieros
El valor en libros de los activos financieros es corregido por la Entidad con cargo a la cuenta de
pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por
deterioro.
Instrumentos de deuda
Existe una evidencia objetiva de deterioro en los instrumentos de deuda, entendidos como los
créditos y valores representativos de deuda, cuando después de su reconocimiento inicial ocurre un
evento que supone un impacto negativo en sus flujos de efectivo futuros.
229

La evidencia objetiva de deterioro se determina individualmente para los instrumentos de deuda
significativos e individual y colectivamente para los grupos de instrumentos que no sean
individualmente significativos.
En el caso de instrumentos de deuda valorados por su coste amortizado, el importe de las pérdidas
por deterioro es igual a la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de sus flujos de efectivo
futuros estimados, si bien, la Entidad considera para los instrumentos cotizados como sustituto del
valor actual de los flujos de efectivo el valor de mercado de los mismos, siempre que éste es
suficientemente fiable. El importe de las pérdidas estimadas por deterioro se reconoce en la cuenta
de pérdidas y ganancias utilizando como contrapartida una partida compensadora para corregir el
valor de los activos. Cuando la recuperación de la pérdida se considere remota, este importe se da
de baja del activo.
En el caso de “Activos financieros disponibles para la venta”, el importe de las pérdidas por deterioro
es igual a la diferencia positiva entre su coste de adquisición, neto de cualquier amortización de
principal, y su valor razonable menos cualquier pérdida por deterioro previamente reconocida en la
cuenta de pérdidas y ganancias. Cuando existen evidencias objetivas de que un descenso en el valor
razonable se debe a su deterioro, las minusvalías latentes reconocidas como “Ajustes por valoración”
de “Patrimonio neto” se registran inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Las recuperaciones de las pérdidas por deterioro de instrumentos de deuda se reconocen en la
cuenta de pérdidas y ganancias del periodo en el que se produce la recuperación.
Todos aquellos instrumentos de deuda que se encuentran clasificados como deteriorados por la
Entidad, así como, los que colectivamente tienen pérdidas por deterioro por tener importes vencidos
con una antigüedad superior a tres meses, tienen su devengo de intereses interrumpido.
A efectos de determinar las pérdidas por deterioro, la Entidad clasifica sus riesgos en riesgo normal,
subestándar, dudoso o fallido.
La Entidad considera como riesgos subestándar aquellos instrumentos de deuda y riesgos
contingentes que, sin cumplir los criterios para clasificarlos individualmente como dudosos o fallidos,
presentan debilidades que pueden suponer la asunción de pérdidas por tratarse, entre otras, de
operaciones de clientes que forma parte de colectivos en dificultades o de operaciones no
documentadas adecuadamente.
La Entidad considera como activos deteriorados (riesgos dudosos) aquellos instrumentos de deuda,
así como los riesgos y compromisos contingentes, para los que existen evidencias objetivas de
deterioro, que hacen referencia fundamentalmente a la existencia de impagados, incumplimientos,
refinanciaciones y a la existencia de datos que evidencien la posibilidad de no recuperar la totalidad
de los flujos futuros pactados, o cuando se trata de instrumentos de capital, de no recuperar
íntegramente el valor en libros.
Cuando se considera remota la recuperación de cualquier importe registrado, éste se da de baja del
balance de situación consolidado, sin perjuicio de las actuaciones que se puedan llevar a cabo para
intentar conseguir su cobro.
El valor actual de los flujos futuros previstos se calcula descontando al tipo de interés efectivo de la
operación (si la operación se contrato a tipo fijo) o al tipo de interés efectivo de la operación en la
fecha de la actualización (si la operación se contrato a tipo variable). Los flujos futuros previstos son
determinados teniendo en cuenta las garantías, tipos de riesgo y circunstancias en las que se prevé
se van a producir los cobros.
230

Un instrumento de deuda sufre deterioro por insolvencia cuando se pone de manifiesto un
envilecimiento de la capacidad de pago del deudor (riesgo imputable al cliente) o por materializarse
el riesgo-país entendiendo como tal aquel que concurre en los deudores residentes en un mismo
país por las circunstancias específicas de éste distintas del riesgo habitual.
Para determinar las pérdidas por deterioro de este tipo de activos la Entidad evalúa las posibles
pérdidas como sigue:
• Individualmente, para todos los activos significativos y para aquellos que, no siendo
significativos, no se incluyen en grupos homogéneos de características similares: antigüedad
de los importes vencidos, tipo de garantía, sector de actividad, área geográfica, etc.
• Colectivamente: La Entidad agrupa aquellos activos que no han sido identificados de forma
individual en grupos homogéneos en función de la contraparte, situación de la operación,
garantía, antigüedad de los importes vencidos y establece para cada grupo las pérdidas por
deterioro (pérdidas identificadas) que se deben reconocer en las cuentas anuales consolidadas
sobre la base de un calendario de morosidad basado en la experiencia de la Entidad y del
sector.
• Adicionalmente a las pérdidas identificadas de forma específica, la Entidad cubre las pérdidas
inherentes incurridas de los riesgos no identificados como deteriorados (riesgo normal)
mediante una cobertura global, que se corresponde con la pérdida estadística pendiente de
asignar a operaciones concretas, y se determina teniendo en cuenta la experiencia histórica de
deterioro y otras circunstancias conocidas a la fecha de los estados financieros.
Dado que la Entidad no cuenta con la suficiente información estadística sobre su experiencia
histórica de pérdidas por deterioro, ha utilizado los parámetros establecidos por el Banco de España
sobre la base de su experiencia y de la información que tiene del sector financiero español, que son
modificados periódicamente de acuerdo con la evolución de las condiciones del sector y del entorno.
De este modo, estas pérdidas por deterioro inherentes incurridas se determinan mediante la
aplicación de unos porcentajes a los instrumentos de deuda no valorados por su valor razonable con
cambios en pérdidas y ganancias y a los riesgos contingentes clasificados como riesgo normal,
variando dichos porcentajes en función de la clasificación de los instrumentos entre las distintas
categorías de riesgo (sin riesgo, bajo, medio-bajo, medio-alto y alto).
Instrumentos de capital
Existe una evidencia objetiva de que los instrumentos de capital se han deteriorado cuando después
de su reconocimiento inicial ocurre un evento o una combinación de ellos que suponga que no se va
a poder recuperar su valor en libros.
En el caso de instrumentos de capital valorados al valor razonable e incluidos en la cartera de
“Activos financieros disponibles para la venta”, la pérdida por deterioro se calcula como la diferencia
entre su coste de adquisición y su valor razonable menos pérdidas por deterioro previamente
reconocidas. Las minusvalías latentes reconocidas directamente como “Ajustes por valoración” en el
“Patrimonio neto” se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias cuando se determina que el
descenso del valor razonable se debe a su deterioro. Si con posterioridad se recuperan todas o parte
de las pérdidas por deterioro, su importe se reconoce en la partida de “Ajustes por valorización” del
“Patrimonio neto”.
231

En el caso de instrumentos de capital valorados al coste en la cartera de “Activos financieros
disponibles para la venta”, la pérdida por deterioro se calcula como la diferencia entre su valor en
libros y el valor actual de los flujos de caja futuros esperados, actualizados al tipo de rentabilidad de
mercado para otros valores similares. Para la determinación del deterioro se toma en consideración
el patrimonio neto de la entidad participada, excepto los “Ajustes por valoración” debidos a
coberturas de flujos de efectivo, corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de la
valoración. Estas pérdidas se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias minorando
directamente el instrumento de capital, sin que su importe se pueda recuperar posteriormente salvo
en caso de venta.
j) Coberturas contables
La Entidad utiliza derivados financieros (swaps, contratos a plazo, futuros, opciones y combinaciones
de estos instrumentos), negociados de forma bilateral con la contraparte al margen de mercados
organizados (“derivados OTC”).
Estos instrumentos son contratados por la Entidad para permitir a sus clientes gestionar los riesgos
que son inherentes a sus actividades, así como, para la gestión de los riesgos de las posiciones
propias de la Entidad y de sus activos y pasivos (“derivados de cobertura”), o bien, con el objetivo de
beneficiarse de las variaciones que experimente su precio (“derivados de negociación”).
Todos los derivados financieros (incluso los contratados inicialmente con la intención de que sirvieran
de cobertura) que no reúnen las condiciones que permiten considerarlos como de cobertura se tratan
a efectos contables como “derivados de negociación”.
Para que un derivado financiero se considere de cobertura, necesariamente tiene que:
a) Cubrir uno de los siguientes tres tipos de riesgo: 1) Las variaciones en el valor de los activos y
pasivos debidas a oscilaciones en los precios, en el tipo de interés y/o tipo de cambio al que se
encuentre sujeto la posición o saldo a cubrir (“cobertura de valores razonables”), 2) Las
alteraciones en los flujos de efectivo estimados con origen en los activos y pasivos financieros,
compromisos y transacciones previstas altamente probables que prevea llevar a cabo una
entidad (“cobertura de flujos de efectivo”) y 3) La inversión neta en un negocio en el extranjero
(“cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero”).
b) Eliminar eficazmente algún riesgo inherente al elemento o posición cubierta durante todo el
plazo previsto de cobertura, lo que implica que desde su contratación se espera que, ésta
actúe con un alto grado de eficacia (“eficacia prospectiva”) y que exista una evidencia
suficiente de que la cobertura ha sido eficaz durante la vida del elemento o posición cubierta
(“eficacia retrospectiva).
c) Estar documentada que la contratación del derivado financiero tuvo lugar específicamente para
servir de cobertura, incluyendo la forma en que se pensaba conseguir y medir una cobertura
eficaz; de acuerdo con la política de gestión de riesgos de la Entidad.
La eficacia de la cobertura de los derivados definidos como de cobertura, queda debidamente
documentada por medio de los test de eficacia, que realiza la Entidad, para verificar que las
diferencias producidas por las variaciones de precios de mercado entre el elemento cubierto y su
cobertura se mantiene en parámetros razonables a lo largo de la vida de las operaciones,
cumpliendo así las previsiones establecidas en el momento de la contratación.
232

La Entidad considera que una relación de cobertura es altamente eficaz cuando desde su inicio y
durante la vida de la operación, los cambios en los flujos de efectivo o en el valor razonable de las
partidas cubiertas ocasionados por los riesgos cubiertos son compensados casi en su totalidad por
los cambios en los flujos de efectivo o en el valor razonable de su cobertura. Este requisito se cumple
cuando los resultados de la cobertura hayan oscilado respecto a los de la partida cubierta en un
rango del 80% al 125%.
Cuando en algún momento deja de cumplirse esta relación, las operaciones de cobertura dejarían de
ser tratadas como tales y reclasificadas como derivados de negociación.
Las coberturas se pueden aplicar tanto a elementos o saldos individuales como a carteras de activos
y pasivos financieros. En este último caso, los activos o pasivos financieros de la cartera cubierta
deben exponer a la Entidad al mismo tipo de riesgo.
La Entidad únicamente realiza coberturas en las que todos los términos financieros de la operación
de cobertura coincide plenamente con los términos de la operación cubierta para garantizar su total
eficacia.
La Entidad clasifica sus coberturas contables en función del tipo de riesgo que cubren en: coberturas
del valor razonable, coberturas de flujos de efectivo y coberturas de inversión neta en negocios en el
extranjero.
Contabilización de las coberturas del valor razonable
La ganancia o pérdida que surge al valorar a valor razonable los instrumentos de cobertura así como
la atribuible al riesgo cubierto se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias,
aún cuando la partida cubierta se valore por su coste amortizado, o sea un activo financiero incluido
en la categoría de activos financieros disponibles para la venta.
Cuando la partida cubierta se valora por su coste amortizado, su valor contable se ajusta en el
importe de la ganancia o pérdida que se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias como
consecuencia de la cobertura. Una vez que esta partida deja de estar cubierta de las variaciones de
su valor razonable, el importe de dicho ajuste se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias
utilizando el método del tipo de interés efectivo recalculado en la fecha que cesa de estar ajustado,
debiendo estar completamente amortizado al vencimiento de la partida cubierta.
Contabilización de las coberturas de los flujos de efectivo
La ganancia o pérdida que surge al valorar a valor razonable un instrumento de cobertura (por la
parte eficaz de la cobertura) se reconoce transitoriamente en la partida de “Ajustes por valoración”
del patrimonio neto. La parte del valor del instrumento correspondiente a la parte ineficaz de la
cobertura se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Las ganancias o pérdidas acumuladas de los instrumentos de cobertura reconocidos en la partida de
“Ajustes por valoración” del patrimonio neto permanecen en dicha partida hasta que se registren en
la cuenta de pérdidas y ganancias en los períodos en los que las partidas designadas como cubiertas
afectan a dicha cuenta, salvo que la cobertura corresponda a una transacción prevista que termine
en el reconocimiento de un activo o pasivo no financiero, en cuyo caso los importes registrados en el
patrimonio neto se incluyen en el coste del activo o pasivo cuando es adquirido o asumido. Si se
espera que todo o parte de una pérdida registrada transitoriamente en el patrimonio neto no se
pueda recuperar en el futuro, su importe se reclasifica inmediatamente a la cuenta de pérdidas y
ganancias.
233

Cuando se interrumpe la cobertura, el resultado acumulado del instrumento de cobertura reconocido
en la partida de “Ajustes por valoración” del “Patrimonio neto” mientras la cobertura fue efectiva se
continúa reconociendo en dicha partida hasta que la transacción cubierta ocurre, momento en el que
se aplican los criterios indicados en el párrafo anterior, salvo que se prevea que no se va a realizar la
transacción, en cuyo caso se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
k) Operaciones de transferencia de activos financieros
La Entidad da de baja del balance un activo financiero transferido cuando transmite íntegramente
todos los derechos contractuales a recibir los flujos de efectivo que genera o cuando aún
conservando estos derechos, asume la obligación contractual de abonarlos a los cesionarios y los
riesgos y beneficios asociados a la propiedad del activo se transfieren sustancialmente.
En el caso de transferencias de activos en los que los riesgos y beneficios asociados a la propiedad
del activo se retienen sustancialmente, el activo financiero transferido no se da de baja del balance,
reconociéndose un pasivo financiero asociado por un importe igual a la contraprestación recibida,
que se valora posteriormente por su coste amortizado. El activo financiero transferido se continúa
valorando con los mismos criterios utilizados antes de la transferencia. En la cuenta de pérdidas y
ganancias se reconocen, sin compensar, tanto los ingresos del activo financiero transferido como los
gastos del pasivo financiero.
En el caso de transferencias de activos en las que los riesgos y beneficios asociados a la propiedad
del activo ni se transfieren ni se retienen sustancialmente y la Entidad mantiene el control del activo,
se reconoce un activo financiero por un importe igual a su exposición a los cambios de valor del
activo financiero transferido, y un pasivo financiero asociado al activo financiero transferido, que se
valora de forma que el valor contable neto entre ambos instrumentos es igual a:
• Cuando el activo financiero transferido se valore por su coste amortizado: El coste amortizado
de los derechos y obligaciones retenidos por la Entidad.
• Cuando el activo financiero transferido se valore por su valor razonable: El valor razonable de
los derechos y obligaciones retenidos por la Entidad valorados por separado.
En el caso de que la Entidad no retenga el control del instrumento financiero transferido, se da de
baja del balance de situación y se reconoce cualquier derecho u obligación retenido como
consecuencia de la transferencia.
La Entidad no ha reconocido los activos y pasivos relacionados con transferencias realizadas antes
de 1 de enero de 2004 de acuerdo con la excepción mencionada en la Disposición Transitoria
Primera de la Circular 4/2004. Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad tiene activos titulizados y
dados de baja con la anterior normativa aplicable por importe de 26.019 y 28.350 miles de euros,
respectivamente, que de no haberse cancelado supondrían básicamente un aumento por dicho
importe del activo y del pasivo de la Entidad a dichas fechas.
Al 31 de diciembre de 2011 la Entidad tiene activos titulizados y mantenidos íntegramente en el
balance por importe de 447.164 miles de euros (474.805 miles de euros en 2010) (Nota 11.2).
l) Activos materiales
El activo material incluye los importes de los inmuebles, terrenos, mobiliario, vehículos, equipos de
informática y otras instalaciones propiedad de la Entidad o adquiridas en régimen de arrendamiento
financiero. Los activos materiales se clasifican en función de su destino en: activos materiales de uso
propio, inversiones inmobiliarias, otros activos cedidos en arrendamiento operativo y activos
materiales afectos al Fondo de Educación y Promoción.
234

Activos materiales de uso propio incluyen principalmente oficinas y sucursales bancarias (tanto
construidas como en desarrollo) en poder de la Entidad. Estos activos se valoran por su coste menos
su amortización acumulada y, si hubiere, menos cualquier pérdida por deterioro.
El coste de los activos materiales incluye los desembolsos realizados, tanto inicialmente en su
adquisición y producción, como posteriormente si tiene lugar una ampliación, sustitución o mejora,
cuando, en ambos casos, de su uso se considere probable obtener beneficios económicos futuros.
Para determinados elementos de uso propio y de libre disposición la Caja ha considerado que el
coste de adquisición en la fecha de transición a la Circular 4/2004 (1 de enero de 2004) era el valor
de mercado de dichos elementos obtenido de tasaciones realizadas por expertos independientes. El
impacto contable de dicha revalorización fue de 17.875 miles de euros netos de impuestos.
Como se indica en la Nota 2.d) durante el ejercicio 2011 la Caja ha procedido a modificar la vida útil
de sus activos materiales, ampliándola a efectos contables. Tras dichas modificaciones, el coste de
adquisición o producción de los activos materiales, neto de su valor residual, se amortiza linealmente,
en función de los años de vida útil estimada de los diferentes elementos, según el siguiente detalle:
Años de Vida Útil
Porcentajes de amortización
utilizados
Edificios de uso propio 50 a 75 1% a 2%
Mobiliario 15 5 a 10%
Instalaciones 15 a 20 5 a 10%
Vehículos 14 5 a 10%
Los gastos de conservación y mantenimiento, que no incrementan la vida útil del activo, se cargan a
la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren.
Los gastos financieros incurridos en la financiación de la adquisición de activos materiales, no
incrementan el coste de adquisición y se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio
en el que se devenguen.
Los activos adquiridos con pago aplazado se reconocen por un importe equivalente a su precio de
contado reflejándose un pasivo por el mismo importe pendiente de pago. En los casos en los que el
aplazamiento excede el periodo normal de aplazamiento (180 días para inmuebles, 90 días para el
resto) los gastos derivados del aplazamiento se descuentan del coste de adquisición y se imputan a
la cuenta de pérdidas y ganancias como gasto financiero.
Los activos materiales se dan de baja del balance cuando se dispone de ellos, incluso cuando se
ceden en arrendamiento financiero, o cuando quedan permanentemente retirados de uso y no se
espera obtener beneficios económicos futuros por su enajenación, cesión o abandono. La diferencia
entre el importe de la venta y su valor en libros se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias del
periodo en el que se produzca la baja del activo.
La Entidad valora periódicamente si existen indicios, tanto internos como externos, de que algún
activo material pueda estar deteriorado a la fecha a la que se refieren los estados financieros. Para
aquellos activos identificados, estima el importe recuperable del activo material, entendido como el
mayor entre: (i) su valor razonable menos los costes de venta necesarios y (ii) su valor de uso. Si el
valor recuperable, así determinado, fuese inferior al valor en libros, la diferencia entre ambos se
reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias, reduciendo el valor en libros del activo hasta su
importe recuperable.
Los principios contables aplicados a los activos cedidos en arrendamiento operativo y activos no
corrientes en venta se recogen en las Notas 3.n) y 3.o).
235

m) Activos intangibles
Otros activos intangibles
La Entidad clasifica como otros activos intangibles aquellos activos no monetarios de los cuales se
estima probable la percepción de beneficios económicos y cuyo coste puede estimarse de manera
fiable.
Los activos intangibles se reconocen inicialmente por su coste y posteriormente se valoran por su
coste menos la amortización acumulada y las pérdidas por deterioro que hayan experimentado.
Como se ha indicado en la Nota 2.d) durante el ejercicio 2011 la Caja ha procedido a modificar la
vida útil de sus activos intangibles, ampliándola a efectos contables. Tras dichas modificaciones, los
años de vida útil, y los porcentajes de amortización utilizados en los activos intangibles son los
siguientes:
Años de Vida Útil
Porcentajes de amortización
utilizados
Aplicaciones Informáticas 6 16,67%
Los activos intangibles son clasificados por la Entidad como de vida útil definida (se amortizan a lo
largo de la vida útil del activo).
Los activos intangibles con vida definida se amortizan en función de la misma, aplicándose criterios
similares a los adoptados para la amortización de los activos materiales.
En ambos casos, la Entidad reconoce contablemente cualquier pérdida que haya podido producirse
en el valor registrado de estos activos con origen en su deterioro, utilizándose como contrapartida el
epígrafe “Pérdidas por deterioro de activos – Otros activos intangibles” de la cuenta de pérdidas y
ganancias. Los criterios para el reconocimiento de las pérdidas por deterioro de estos activos y, en
su caso, de las recuperaciones de las pérdidas por deterioro registradas en ejercicios anteriores son
similares a los aplicados para los activos materiales (ver Nota 3.l).
n) Arrendamientos
La Entidad clasifica los contratos de arrendamiento en función del fondo económico de la operación
con independencia de su forma jurídica como arrendamientos financieros u operativos.
Arrendamientos financieros son aquellos arrendamientos en los que la Entidad transfiere
sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto del
contrato, mientras que, clasifica como operativos el resto de arrendamientos.
Arrendamientos financieros
Los créditos por arrendamientos financieros se reflejan en el activo del balance por la inversión neta
en el arrendamiento, que es igual al valor actualizado de los cobros que ha de recibir el arrendador
del arrendatario durante el plazo del arrendamiento, más cualquier valor residual cuyo pago haya
sido garantizado al arrendador, directa o indirectamente, por el arrendatario o por terceros con
capacidad financiera suficiente, y cualquier valor residual no garantizado que corresponda al
arrendador.
Los costes directos iniciales, entendidos como aquellos imputables a la negociación y contratación
del arrendamiento, se incluyen en la valoración inicial del crédito y disminuyen los ingresos a
reconocer a lo largo del período del arrendamiento, excepto cuando la Entidad es el fabricante o
distribuidor del activo.
236

Los ingresos financieros se registrarán en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del
tipo de interés efectivo, de forma tal que se obtiene un rendimiento financiero constante sobre la
inversión neta hecha por el arrendador.
Los criterios contables aplicados a las pérdidas por deterioro y baja del balance son iguales que los
aplicados al resto de activos financieros y han sido recogidos en las Notas 3.i) y 3.k).
En las operaciones de venta de activos en firme con arrendamiento financiero posterior del mismo
activo, la Entidad no da de baja el activo vendido, ni reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias
el posible beneficio resultante de la operación y registra el importe total de la venta como un pasivo
financiero.
Arrendamientos operativos
Los activos cedidos en arrendamiento operativo han sido clasificados en el balance de acuerdo con
su naturaleza.
Los ingresos procedentes de los arrendamientos operativos se registran linealmente en la cuenta de
pérdidas y ganancias a lo largo del plazo del arrendamiento. Los costes directos iniciales imputables
al arrendador se adicionan al valor en libros del activo arrendado y se reconocen como gasto durante
el plazo del arrendamiento con los mismos criterios utilizados en el reconocimiento de los ingresos
del arrendamiento.
Los cobros recibidos al contratar un derecho de arrendamiento calificado como operativo, se tratan
como un cobro anticipado por el arrendador y se amortizan a lo largo del periodo de arrendamiento a
medida que se ceden los beneficios económicos del activo arrendado.
Los criterios contables aplicados por la Entidad respecto a la amortización del activo arrendado, así
como, su deterioro han sido descritos en la Nota 3.l) de activos materiales.
Los resultados derivados de las operaciones de venta de activos en firme con arrendamiento
operativo posterior del mismo activo se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias, siempre que
la venta se haya realizado por su valor razonable; en caso contrario, cuando la diferencia entre el
valor razonable y el precio de venta es:
• Positiva: La pérdida que se compense con cuotas de arrendamiento por debajo de las de
mercado se difiere e imputa en la cuenta de pérdidas y ganancias en proporción a las cuotas
pagadas durante el periodo durante el que se espera utilizar el activo.
• Negativa: La diferencia se difiere, imputándose en la cuenta de pérdidas y ganancias a lo largo
del periodo durante el que se espera utilizar el activo.
o) Activos no corrientes en venta
La Entidad califica como “Activos no corrientes en venta”, aquellos activos no corrientes (activos cuyo
plazo de realización o recuperación se espera que sea superior a un año desde la fecha a la que se
refieren los estados financieros) y grupos de disposición (conjunto de activos, junto con los pasivos
directamente asociados con ellos, de los que se va a disponer de forma conjunta, en una única
transacción, o una parte de una unidad o un conjunto de unidades) cuyo valor en libros se pretende
recuperar a través de su venta, encontrándose el activo en condiciones óptimas para su venta y
siendo esta última altamente probable.
237

Atendiendo a lo establecido en la Circular 3/2010, el valor por el que son reconocidos en balance es
el menor entre el valor contable de los activos financieros aplicados, esto es el coste amortizado,
teniendo en cuenta el deterioro estimado asociado y en todo caso un mínimo del 10% y el valor de
tasación del activo recibido en su estado actual menos los costes estimados de venta, que en ningún
caso sean inferiores al 10% del valor de tasación. El transcurso del tiempo se considera una
evidencia de deterioro, de forma que para aquellos activos que permanezcan más de 12 meses y
más de 24 meses desde su adquisición se registraran pérdidas por deterioro por el 20% o el 30%,
respectivamente. No obstante, para los activos que permanezcan en balance más de 24 meses el
deterioro se determinara sobre la base de tasaciones actualizadas, aplicándose un porcentaje
mínimo del 20%.
Adicionalmente, la Entidad clasifica sus activos adjudicados en pago de deudas en esta categoría y
los valora inicialmente por el importe neto de los activos financieros entregados. Los activos no
corrientes en venta no se amortizan mientras pertenezcan a esta categoría.
Las pérdidas por el deterioro de este tipo de activos, entendidas como las reducciones iniciales o
posteriores de su valor en libros hasta su valor razonable menos los costes de venta, se reconocen
en la cuenta de pérdidas y ganancias. Del mismo modo, cuando se produce una recuperación del
valor éste se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias hasta un importe igual al de las
pérdidas por deterioro anteriormente reconocidas.
En aquellos casos, en los que la Entidad financia la venta de activos no corrientes al comprador, las
pérdidas y ganancias surgidas en la realización de este tipo de activos se reconocen en la cuenta de
pérdidas y ganancias del ejercicio en el que se realice la venta, salvo que, el comprador sea una
parte vinculada o existan dudas sobre la recuperación de los importes financiados, en los que la
ganancia se periodifica en proporción a los cobros procedentes del correspondiente activo financiero.
p) Gastos de personal y retribuciones post-empleo
Retribuciones a corto plazo
Este tipo de remuneraciones se valoran, sin actualizar, por el importe que se ha de pagar por los
servicios recibidos, registrándose con carácter general como gastos de personal del ejercicio y como
una cuenta de periodificación de pasivo, por la diferencia entre el gasto total y el importe ya
satisfecho.
Compromisos por pensiones
De acuerdo con el Convenio Colectivo vigente, la Entidad viene obligada, por una parte, a
complementar las prestaciones de Seguridad Social a favor del cónyuge viudo y huérfanos de los
empleados fallecidos en activo y, por otra, a mantener contratado un seguro de vida a favor de sus
empleados con un capital base de 18.000 euros. Asimismo, debe pagar un premio a la dedicación a
los empleados que, teniendo una antigüedad igual o superior a veinte años, causen baja en la
Entidad por jubilación, invalidez permanente total o absoluta o gran invalidez, en la cuantía
determinada por el Convenio Colectivo.
Asimismo, la Entidad viene obligada a abonar complementos de pensión al personal jubilado o
declarado en situación de invalidez que ya lo viniesen percibiendo el 1 de junio de 1989.
En el ejercicio 2000, la Caja exteriorizó la totalidad de los compromisos citados, para lo que contrató
con la Compañía Rural Vida, S.A. cuatro pólizas de seguro para cubrir dichos riesgos y compromisos
por pensiones.
238

En cumplimiento con lo establecido en el Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre, por el
que se aprueba el texto refundido de la Ley de Regulación de los Planes y Fondos de Pensiones, y
en el Real Decreto 1588/1999, de 15 de octubre, por el que se aprueba el Reglamento sobre
instrumentación de los compromisos por pensiones de la empresa con trabajadores y beneficiarios, la
cobertura de dichos compromisos por parte de la Entidad se realiza mediante un seguro colectivo
suscrito con la mencionada compañía de seguros.
Los compromisos por pensiones de la Entidad se configuran como planes de prestación definida,
realizándose anualmente la correspondiente valoración actuarial por experto independiente, en base
a hipótesis económicas y biométricas, y financiándose el coste normal correspondiente al riesgo
anual mediante prima que la Entidad desembolsa igualmente de forma anual.
La Entidad calcula el valor actual de sus obligaciones legales e implícitas de su plan de prestación
definida a la fecha de los estados financieros, después de deducir cualquier pérdida o ganancia
actuarial, el coste de los servicios pasados pendientes de reconocer y el valor razonable de los
activos del plan tal y como establece la normativa vigente. La cifra así obtenida se registra como una
provisión para fondos de pensiones de prestación definida.
La Entidad considera activos del plan aquellos que cumplen las siguientes características:
- Son propiedad de un tercero separado legalmente que no sea parte vinculada.
- Están disponibles exclusivamente para pagar o financiar los compromisos con los empleados.
- No se pueden retornar a la Entidad salvo cuando hayan sido liquidados los compromisos con
los empleados o para satisfacer a la Entidad de prestaciones satisfechas previamente por ella.
- No son instrumentos intransferibles emitidos por la Entidad.
El importe neto del coste de los servicios del periodo corriente, del coste por intereses, del
rendimiento esperado de cualquier activo del plan, de las pérdidas y ganancias actuariales, del coste
de los servicios pasados y del efecto de cualquier tipo de reducción o liquidación del plan es
reconocido en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.
El coste de los servicios pasados se reconoce inmediatamente como gasto en la cuenta de pérdidas
y ganancias, a no ser que los cambios en el plan estén condicionados a que el empleado
permanezca en la Entidad un periodo específico de tiempo, en cuyo caso el gasto se distribuye
linealmente en dicho periodo.
Las principales hipótesis utilizadas para realizar la valoración de estos compromisos han sido:
2011 2010
Tablas de mortalidad y supervivencia PERM/F 2000 P PERM/F 2000 P
Interés técnico pactado en las pólizas 4,60% 4,10%
Crecimiento IPC 2,00% acumulativo 2,00% acumulativo
Crecimiento salarial pre-jubilación 3,00% anual acumulativo 3,00% anual acumulativo
Evolución salarial 3,00% 3,00%
Evolución bases Seguridad Social No aplicable No aplicable
Fecha de jubilación
Con carácter general, 65 años. Para los empleados que han
cotizado a la Seguridad Social antes del 1/1/1967, se
considera 60 años, o el siguiente cumpleaños si ya han
cumplido esta edad. Si la edad teórica de jubilación según lo
anterior no da lugar al cobro de la prestación, se considera
aquélla en la que se alcance el derecho al cobro, con un
máximo de 70 años.
Rotación No No
239

A continuación se detallan los resultados de la valoración actuarial realizada, desglosándose el valor
del compromiso por pensiones, el valor razonable de los activos (pólizas de seguro) afectos a la
cobertura de dichos compromisos, así como los importes reconocidos en el activo, pasivo y cuenta
de pérdidas y ganancias.
De acuerdo con las citadas hipótesis, la valoración de los compromisos y riesgos por pensiones fue:
Miles de euros
2011 2010
Compromisos por pensiones causadas (1) 246 266
Riegos por pensiones no causadas 3.132 3.372
Devengados (2) 1.741 1.810
No devengados 1.391 1.562
Compromisos a cubrir (1) + (2) 1.987 2.076
Valor razonable de los activos del plan (pólizas) 2.282 2.372
Activo (Pasivo) a reconocer en balance (Nota 17) 295 296
Los importes reconocidos en la cuenta de pérdidas y ganancias fueron:
Miles de euros
2011 2010
Coste de los servicios ejercicio corriente 85 80
Coste por intereses 87 88
Rendimiento esperado activos efectos plan (100) (91)
Pérdida (ganancia) actuarial reconocida año (28) 50
(Ingreso)/Gasto reconocido en cuenta de pérdidas y ganancias 44 127
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 no existe déficit entre los compromisos a cubrir y el valor
razonable de las pólizas, por lo que no existen fondos internos de pensiones.
Además de los compromisos mencionados anteriormente, el Consejo Rector de la Entidad celebrado
el 28 de junio de 2005, acordó suscribir un seguro colectivo de capital a la jubilación, por importe de
1.142 miles de euros, a repartir entre los empleados de la Entidad a dicha fecha. Estos empleados
podrán rescatar el mencionado seguro en los siguientes casos:
- Jubilación total o parcial
- Fallecimiento
- Incapacidad permanente absoluta o total
La contratación de este seguro colectivo de capital (aportación definida) fue realizada tras el rescate
por parte de la Entidad de las reservas matemáticas constituidas en la póliza que cubría los
compromisos de viudedad y orfandad de jubilados, al cancelarse este compromiso en el convenio
colectivo de las Sociedades Cooperativas de Crédito. El importe, rescatado durante 2005, ascendió a
1.142 miles de euros.
240

El mencionado seguro colectivo ha sido constituido mediante una única aportación, sin existir por
parte de la Entidad compromiso alguno de complementar este seguro en futuros ejercicios.
241

Indemnizaciones por cese
Las indemnizaciones por cese se reconocen como una provisión por fondos de pensiones y
obligaciones similares y como un gasto de personal únicamente cuando la Entidad está
comprometida de forma demostrable a rescindir el vínculo que le une con un empleado o grupo de
empleados antes de la fecha normal de jubilación, o bien a pagar retribuciones por cese como
resultado de una oferta realizada para incentivar la rescisión voluntaria por parte de los empleados.
r) Otras provisiones y contingencias
La Entidad diferencia entre provisiones y pasivos contingentes. Las primeras son saldos acreedores
que cubren obligaciones presentes a la fecha del balance surgidas como consecuencia de sucesos
pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales para la Entidad, que se consideran
probables en cuanto a su ocurrencia; concretos en cuanto a su naturaleza pero indeterminados en
cuanto a su importe y/ o momento de cancelación, mientras que los segundos son obligaciones
posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya materialización está condicionada a
que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la Entidad.
Las cuentas anuales de la Entidad recogen todas las provisiones significativas con respecto a las
cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo
contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa
sobre los mismos en las cuentas de orden.
Las provisiones, que se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible sobre
las consecuencias del suceso en el que traen su causa y son re-estimadas con ocasión de cada
cierre contable, se utilizan para afrontar las obligaciones específicas para las cuales fueron
originalmente reconocidas; procediéndose a su reversión, total o parcial, cuando dichas obligaciones
dejan de existir o disminuyen.
Procedimientos judiciales y/ o reclamaciones en curso
Al cierre del ejercicio se encontraban en curso distintos procedimientos judiciales y reclamaciones
entablados contra la Entidad con origen en el desarrollo habitual de su actividad. Tanto los asesores
legales de la misma como sus Administradores entienden que la conclusión de estos procedimientos
y reclamaciones no producirá un efecto significativo en las cuentas anuales de los ejercicios en los
que finalicen.
s) Comisiones
La Entidad clasifica las comisiones que cobra o paga en las siguientes categorías:
Comisiones financieras
Este tipo de comisiones, que forman parte integral del rendimiento o coste efectivo de una operación
financiera y que se cobran o pagan por adelantado, son reconocidas en la cuenta de pérdidas y
ganancias con carácter general a lo largo de la vida esperada de la financiación, netas de los costes
directos relacionados, como un ajuste al coste o rendimiento efectivo de la operación.
242

Comisiones no financieras
Este tipo de comisiones surgen por la prestación de servicios por parte de la Entidad y se registran
en la cuenta de pérdidas y ganancias a lo largo del periodo que dure la ejecución del servicio, o bien,
si se tratase de un servicio que se ejecuta en un acto singular, en el momento de la realización del
acto singular.
t) Permutas de activos materiales e inmateriales
En las permutas de activos materiales e inmateriales la Entidad valora los activos recibidos por el
valor razonable de los activos entregados más, si procede, las contrapartidas monetarias entregadas
a cambio, salvo que se tenga una evidencia más clara del valor razonable del activo recibido.
Cuando no es posible medir los valores razonables de manera fiable, los activos recibidos se
reconocen por el valor en libros de los activos entregados más, en su caso, las contrapartidas
monetarias entregadas a cambio.
Las pérdidas puestas de manifiesto en operaciones de permutas de activos se reconocen
inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias, mientras que las ganancias sólo se reconocen
si la permuta tiene carácter comercial y los valores razonables de los activos permutados son
medibles de forma fiable.
u) Fondos y obras sociales
La Entidad refleja en su pasivo las dotaciones al fondo de educación, formación y promoción,
dotaciones que si son obligatorias se reconocen como un gasto del ejercicio y si son adicionales se
reconocen como aplicación del beneficio.
La aplicación de este fondo se produce normalmente con abono a tesorería, salvo que, el importe de
la obra social se materialice mediante actividades propias de la Entidad, en cuyo caso, se reduce el
fondo de educación, formación y promoción reconociendo simultáneamente un ingreso en la cuenta
de pérdidas y ganancias.
v) Impuesto sobre los beneficios
El gasto por impuesto sobre los beneficios viene determinado por el impuesto a pagar respecto al
resultado fiscal de un ejercicio, una vez consideradas las variaciones durante dicho ejercicio
derivadas de las diferencias temporarias, de los créditos por deducciones y bonificaciones y de bases
imponibles negativas.
El gasto por impuesto sobre los beneficios se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias
excepto cuando la transacción se registra directamente en el patrimonio neto y en las combinaciones
de negocio en la que el impuesto diferido se registra como un elemento patrimonial más de la misma.
Para que las deducciones, bonificaciones y créditos por bases imponibles negativas sean efectivas
deberán cumplirse los requisitos establecidos en la normativa vigente y siempre que sea probable su
recuperación, bien por que existan impuestos diferidos suficientes o por haberse producido por
situaciones especificas que se estima improbable su ocurrencia en el futuro.
El efecto impositivo de las diferencias temporarias se incluye, en su caso, en las correspondientes
partidas de impuestos anticipados o diferidos registrados en los epígrafes “Activos fiscales” y
“Pasivos fiscales” del balance de situación adjunto.
Al menos, en cada cierre contable la Entidad revisa los impuestos diferidos registrados, y por tanto
los activos y pasivos fiscales relacionados contabilizados, realizando las correcciones valorativas
oportunas en caso de que dichos impuestos diferidos no estuvieran vigentes o no resulten
recuperables.
243

w) Recursos de clientes fuera de balance
La Entidad recoge en cuentas de orden por su valor razonable los recursos confiados por terceros
para su inversión en sociedades y fondos de inversión, fondos de pensiones, contratos de seguroahorro
y contratos de gestión discrecional de carteras, diferenciando entre los recursos gestionados
por otras entidades del grupo y los comercializados por la Entidad pero gestionados por terceros
ajenos al grupo.
Adicionalmente, dentro de cuentas de orden, se registran por el valor razonable o, en caso de que no
existiera una estimación fiable de los mismos, por el coste, los activos adquiridos en nombre de la
Entidad por cuenta de terceros y los valores representativos de deuda, instrumentos de capital,
derivados y otros demás instrumentos financieros que se mantienen en depósito, garantía o comisión
en la Entidad, para los que tiene una responsabilidad frente a los estos.
Las comisiones cobradas por la prestación de estos servicios se recogen en el epígrafe de
comisiones percibidas de la cuenta de pérdidas y ganancias y han sido detalladas en la Nota 3.s) de
esta Memoria.
x) Estado de flujos de efectivo
En el estado de flujos de efectivo, se utilizan los siguientes conceptos, cuyas definiciones son:
• Flujos de efectivo: entradas y salidas de dinero en efectivo y de sus equivalentes; entendiendo
por éstos las inversiones a corto plazo de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su
valor.
• Actividades de explotación: actividades típicas de las entidades de crédito, así como otras
actividades que no pueden ser calificadas como de inversión o de financiación.
• Actividades de inversión: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de
activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes.
• Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición
del patrimonio neto y de los pasivos que no forman parte de las actividades de explotación.
y) Estados de cambios en el patrimonio neto
El estado de cambios en el patrimonio neto que se presenta en estas cuentas anuales muestra el
total de las variaciones habidas en el patrimonio neto durante el ejercicio. Esta información se
presenta desglosada a su vez en dos estados: el estado de ingresos y gastos reconocidos y el
estado total de cambios en el patrimonio neto. A continuación se explican las principales
características de la información contenida en ambas partes del estado:
Estado de ingresos y gastos totales
En esta parte del estado de cambios en el patrimonio neto se presentan los ingresos y gastos
generados por la Entidad como consecuencia de su actividad durante el ejercicio, distinguiendo
aquellos registrados como resultados en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio y los otros
ingresos y gastos registrados, de acuerdo con lo dispuesto en la normativa vigente, directamente en
el patrimonio neto.
244

Por tanto, en este estado se presenta:
El resultado del ejercicio.
El importe neto de los ingresos y gastos reconocidos transitoriamente como ajustes por
valoración en el patrimonio neto.
El importe neto de los ingresos y gastos reconocidos definitivamente en el patrimonio neto.
El impuesto sobre beneficios devengado por los conceptos indicados en los dos párrafos
anteriores.
El total de los ingresos y gastos reconocidos, calculados como la suma de las letras anteriores.
Las variaciones habidas en los ingresos y gastos reconocidos en el patrimonio neto como ajustes por
valoración se desglosan en:
Ganancias (pérdidas) por valoración: recoge el importe de los ingresos, netos de los gastos
originados en el ejercicio, reconocidos directamente en el patrimonio neto. Los importes
reconocidos en el ejercicio en esta partida se mantienen en esta partida, aunque en el mismo
ejercicio se traspasan a la cuenta de pérdidas y ganancias, al valor inicial de otros activos o
pasivos o se reclasifiquen a otra partida.
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias: recoge el importe de las
ganancias o pérdidas por valoración reconocidas previamente en el patrimonio neto, aunque
sea en el mismo ejercicio, que se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Importe transferido al valor inicial de las partidas cubiertas: recoge el importe de las
ganancias o pérdidas por valoración reconocidas previamente en el patrimonio neto, aunque
sea en el mismo ejercicio, que se reconozcan en el valor inicial de los activos o pasivos como
consecuencia de coberturas de flujos de efectivo.
Otras reclasificaciones: recoge el importe de los traspasos realizados en el ejercicio entre
partidas de ajustes por valoración conforme a los criterios establecidos en la normativa vigente.
Los importes de estas partidas se presentan por su importe bruto, mostrándose, salvo como se ha
indicado anteriormente para las partidas correspondientes a ajustes por valoración de entidades
valoradas por el método de la participación, su correspondiente efecto impositivo en la rúbrica
“Impuesto sobre beneficios” del estado.
Estado total de cambios en el patrimonio neto
En esta parte del estado de cambios en el patrimonio neto se presentan todos los estados habidos
en el patrimonio neto, incluidas las que tienen su origen en cambios en los criterios contables y en
correcciones de errores. Este estado muestra, por tanto, una conciliación del valor en libros al
comienzo y al final del ejercicio de todas las partidas que forman el patrimonio neto consolidado,
agrupando los movimientos habidos en función de su naturaleza en las siguientes partidas:
Ajustes por cambios en criterios contables y corrección de errores: que incluye los
cambios en el patrimonio neto consolidado que surgen como consecuencia de la reexpresión
retroactiva de los saldos de los estados financieros con origen en cambios en los criterios
contables o en la corrección de errores.
Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio: recoge, de manera agregada, el total de las
partidas registradas en el estado de Ingresos y Gastos reconocidos anteriormente indicadas.
245

Otras variaciones en el patrimonio neto: recoge el resto de partidas registradas en el
patrimonio neto, como pueden ser aumentos o disminuciones del fondo de dotación,
distribución de resultados, operaciones con instrumentos de capital propios, pagos con
instrumentos de capital, traspasos entre partida del patrimonio neto y cualquier otro incremento
o disminución del patrimonio neto.
5. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
Se incluye a continuación la distribución del beneficio del ejercicio de 2011 que el Consejo Rector de
la Entidad propondrá a la Asamblea General para su aprobación, junto con la distribución del
ejercicio 2010, aprobada por la Asamblea General de fecha 29 de abril de 2011.
Miles de euros
2011 2010
Distribución
A Retribuciones al capital 2.462 1.459
A Fondo de reserva obligatoria 5.183 5.025
A Fondo de reserva voluntaria 346 335
Total distribuido 7.991 6.819
Beneficio del ejercicio 7.991 6.819
6. GESTIÓN DEL RIESGO FINANCIERO
a) Riesgo de crédito
El riesgo de crédito nace de la posible pérdida causada por el incumplimiento de las obligaciones
contractuales de las contrapartes de la Entidad. En el caso de las financiaciones reembolsables
otorgadas a terceros (en forma de créditos, préstamos, depósitos, títulos y otras) se produce como
consecuencia de la no recuperación de los principales, intereses y restantes conceptos en los
términos de importe, plazo y demás condiciones establecidos en los contratos. En los riesgos fuera
de balance, se deriva del incumplimiento por la contraparte de sus obligaciones frente a terceros, lo
que exige a la Entidad a asumirlos como propios en virtud del compromiso contraído.
El riesgo de crédito es el riesgo más significativo al que se expone la Entidad como consecuencia del
desarrollo de su actividad bancaria, y se entiende como el riesgo de que la contraparte sea incapaz
de reintegrar completamente los importes que debe.
La gestión del riesgo de crédito en la Entidad es un proceso integral y homogéneo que abarca desde
que el cliente solicita financiación a través de la red de oficinas hasta que retorna la totalidad de los
fondos prestados. Además, se tienen establecidos los distintos criterios básicos de admisión del
riesgo de crédito en la Entidad y documentación mínima obligatoria necesaria para el cumplimiento
de la normativa vigente en cada momento, siempre referenciados a aspectos fundamentales de
liquidez, seguridad, rentabilidad y negocio colateral.
Al objeto de establecer un tratamiento más ágil y especializado en el estudio y análisis de las
operaciones de activo de nuestros clientes, la Entidad tiene definidas áreas y unidades
especializadas en función del segmento o tipo de operación que por sus características tiene o debe
tener un tratamiento diferenciado. De esta forma se pretende dar respuesta al cliente de forma más
profesional y ágil así como un mayor grado de acierto en la decisión final, al objeto de conseguir una
cartera con la mejor calidad crediticia.
246

Para el análisis y gestión del riesgo de crédito, la Entidad cuenta con herramientas de ayuda y apoyo
a la decisión final, sistemas de scoring, que actualmente están en funcionamiento para los
segmentos de clientes particulares (hipotecas, consumo y tarjetas) y microempresas (facturación < 1
millón de euros).
El sistema, tanto se trate de microempresas como de particulares, evalúa la probabilidad de impago
de una operación de riesgo, analizando el binomio cliente/operación.
Para empresas cuya facturación es superior al millón de euros existe un rating el cual evalúa a través
de una puntuación 1 a 8, (uno, peor valoración y mayor propensión al impago, ocho mejor
valoración), la posición de la empresa frente a la probabilidad de impago.
El siguiente cuadro muestra la exposición total al riesgo de crédito al cierre del ejercicio 2011 y 2010.
Miles de euros
2011 2010
Crédito a la clientela 2.291.932 2.230.546
Depósitos con entidades de crédito 766.449 420.434
Otros activos financieros - -
Valores representativos de deuda 764.239 273.122
Derivados - 484
Pasivos contingentes 178.370 218.439
Total Riesgo 4.000.990 3.143.025
Líneas disponibles por terceros 333.066 295.784
Total exposición 4.334.056 3.438.809
La totalidad del riesgo se corresponde con negocios en España siendo la distribución por provincias
del epígrafe “Crédito a la clientela” anterior como sigue:
Miles de euros
Compromisos
y riesgos
Ejercicio 2011 Total activo contingentes
Toledo 1.841.131 482.713
Resto 450.801 28.723
Total 2.291.932 511.436
Miles de euros
Compromisos
y riesgos
Ejercicio 2010 Total activo contingentes
Toledo 1.826.863 485.375
Resto 403.683 28.848
Total 2.230.546 514.223
247

La distribución del epígrafe de “Crédito a la clientela” anterior al 31 de diciembre de 2011 y 2010
según el sector de actividad al que pertenecen los clientes se muestra en el siguiente cuadro:
Riesgo
Miles de euros
2011 2010
Distribución
De los que:
Activos
Distribución
(%) dudosos Riesgo (%)
De los que:
Activos
dudosos
Sector residentes y no residentes
Agricultura, ganadería caza y
silvicultura y pesca 119.303 5,42 1.071 120.731 5,56 624
Industrias 152.706 6,93 6.435 171.750 7,91 8.483
Construcción 148.657 6,75 8.946 159.526 7,34 7.495
Servicios: 265.811 12,07 6.352 209.873 9,66 5.031
Comercio y hostelería 198.166 8,99 4.520 144.601 6,66 3.795
Transporte y comunicaciones 35.602 1,62 1.569 35.561 1,64 1.150
Otros servicios 32.043 1,45 263 29.711 1,37 86
Intermediación Financiera 25.102 1,14 254 43.124 1,99 243
Act. Inmobiliarias y Serv.
Empresariales 104.845 4,76 10.736 118.976 5,48 4.547
Del que promoción Inmobiliaria: 50.908 2,31 9.483 62.939
Crédito a particulares: 1.386.711 62,94 20.075 1.348.462 62,07 18.359
Vivienda 1.025.647 46,55 13.886 984.059 45,30 11.334
Consumo y otros 325.219 14,76 4.952 331.187 15,24 4.807
Sin clasificar 35.845 1,63 1.237 33.216 1,53 2.218
Total 2.203.135 100,00 53.869 2.172.442 100,00 44.782
Administraciones públicas 138.945 - - 113.384 - -
Ajustes por valoración (50.148) - - (55.280) - -
Total 2.291.932 100,00 53.869 2.230.546 100,00 44.782
La composición del riesgo del epígrafe de “Crédito a la clientela” anterior según el importe neto total
por cliente en los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Riesgo
Miles de euros
2011 2010
Distribución
De los que:
Activos
Distribución
(%) dudosos Riesgo (%)
De los que:
Activos
dudosos
Superior a 6.000 94.684 4,13 - 91.946 4,12 -
Entre 3.000 y 6.000 68.370 2,98 - 75.482 3,38 -
Entre 1.000 y 3.000 98.768 4,31 8.304 109.253 4,90 3.677
Entre 500 y 1.000 83.225 3,63 4.756 94.778 4,25 4.760
Entre 250 y 500 171.098 7,47 10.540 153.852 6,90 4.334
Entre 125 y 250 705.949 30,80 11.700 672.225 30,14 9.668
Entre 50 y 125 683.859 29,84 4.515 637.690 28,59 9.990
Entre 25 y 50 208.315 9,09 5.856 209.410 9,39 4.587
Inferior a 25 177.664 7,75 8.198 185.910 8,33 7.766
Total 2.291.932 100,00 53.869 2.230.546 100,00 44.782
248

La distribución del “crédito a la clientela” según su situación a cierre del ejercicio 2011 y 2010, es la
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Normal 2.263.119 2.232.394
Subestándar 25.092 8.650
Dudoso 53.869 44.782
Total 2.342.080 2.285.826
Ajustes por valoración (50.148) (55.280)
Total 2.291.932 2.230.546
En cuanto al grado de concentración del riesgo crediticio y de acuerdo con la normativa de la Circular
3/2008 del Banco de España y sus modificaciones posteriores sobre recursos propios, en lo relativo a
los grandes riesgos, definidos como aquellos que superan el 10% de los recursos propios, ninguna
exposición con un sujeto o grupo puede exceder el 25% de sus recursos propios, a excepción de
aquellos riesgos deducidos de los recursos propios computables por exceder de los límites a los
grandes riesgos. Además, el conjunto de los grandes riesgos no debe superar ocho veces los
recursos propios. La política de concesión de riesgos de la Entidad tiene en cuenta los citados
límites, habiéndose establecido límites de riesgo por contraparte consecuentes con dichos
requerimientos así como procedimientos de control de excedidos.
Durante los ejercicios 2011 y 2010 la Entidad no ha efectuado renegociaciones significativas de
operaciones de crédito, que hayan modificado las condiciones de determinadas operaciones de
crédito, habiéndose modificado las condiciones originales, de forma que se hayan obtenido garantías
adiciones que proporcionen una mayor seguridad para la Entidad sobre su reembolso, manteniendo
la mayor parte de las operaciones renegociadas como deterioradas.
249

Siguiendo las recomendaciones del Banco de España en materia de transparencia sobre la
financiación a la construcción y promoción inmobiliaria, la financiación para la adquisición de vivienda
y los activos adquiridos en pago de deudas y valoración de las necesidades de financiación en los
mercados y tomando los modelos de desglose establecidos por la Circular 5/2011, de 30 de
noviembre de Banco de España la Entidad incluye la siguiente información:
a) Exposición al sector de construcción y promoción inmobiliaria
La financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria y sus coberturas al 31 de
diciembre de 2011 y 2010 son los siguientes:
Importe
bruto
2011
Exceso
sobre
el valor de
la garantía
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos.
Cobertura
específica
Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria
(negocios en España)
Del que dudoso 106.792 11.645 6.207
Del que subestándar 13.588 2.373 4.422
Pro memoria: 11.903 794 1.785
Activos fallidos 31.166
Pro memoria:
- Total crédito a la clientela, excluidas Administraciones Públicas
Valor
contable
(negocios en España) 2.150.291
- Total activo (negocios totales) 4.065.946
- Correcciones de valor y provisiones por riesgo de crédito. 29.721
- Cobertura complementaria total (negocios totales) 20.293
Importe
bruto
2010
Exceso
sobre
el valor de
la garantía
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos.
Cobertura
específica
Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria
(negocios en España) 121.810 14.724 1.948
Del que dudoso 5.010 1.322 1.415
Del que subestándar 3.552 148 533
Pro memoria:
Activos fallidos - - -
Pro memoria:
- Total crédito a la clientela, excluidas Administraciones Públicas
Valor
contable
(negocios en España) 2.114.723
- Total activo (negocios totales) 3.160.086
- Correcciones de valor y provisiones por riesgo de crédito. 24.857
- Cobertura complementaria total (negocios totales) 24.883
250

A continuación se presenta el desglose de la financiación destinada a la construcción,
promoción inmobiliaria y adquisición de viviendas al 31 de diciembre de 2011 y 2010:
Financiación a la construcción y
promoción inmobiliaria.
Importe bruto
2011 2010
Sin garantía hipotecaria 5.380 1.840
Con garantía hipotecaria 101.412 119.968
Edificios terminados 84.849 96.902
Vivienda 82.190 96.902
Resto 2.659 -
Edificios en construcción 11.521 15.078
Vivienda 11.521 14.610
Resto - 468
Suelo 5.042 7.988
Terrenos urbanizados 5.042 7.576
Resto de suelo - 412
Total 106.792 121.811
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el desglose del crédito a los hogares para la adquisición de
viviendas (no incluye la rehabilitación y mejoras en viviendas) era el siguiente:
Importe
bruto
2011 2010
Del que
Dudoso
Importe
bruto
Del que
Dudoso
Crédito para adquisición de vivienda 1.016.573 13.674 972.186 11.062
Sin garantía hipotecaria 24.680 2.663 25.949 2.206
Con garantía hipotecaria 991.893 11.011 946.237 8.856
Los desgloses del crédito con garantía hipotecaria a los hogares para adquisición de
vivienda según el porcentaje que supone el riego total sobre el importe de la última tasación
disponible al 31 de diciembre de 2011 y 2010, son los siguientes:
Inferior
o igual
al 40 %
Riesgo sobre la última tasación disponible (loan to value)
Superior
al 40 % e
inferior o
igual
al 60 %
Superior
al 60 % e
inferior o
igual
al 80 %
2011
Superior
al 80 % e
inferior o
igual al
100 %
Superior
al 100 % Total
Importe bruto 117.460 249.305 504.030 121.097 - 991.892
Del que dudoso 379 1.952 6.528 2.152 - 11.011
251

Inferior
o igual
al 40 %
Riesgo sobre la última tasación disponible (loan to value)
Superior
al 40 % e
inferior o
igual
al 60 %
Superior
al 60 % e
inferior o
igual
al 80 %
2010
Superior
al 80 % e
inferior o
igual al
100 %
Superior
al 100 % Total
Importe bruto 117.030 234.457 468.280 126.470 - 946.237
Del que dudoso 342 1.021 4.296 3.198 - 8.857
El detalle de los activos recibidos en pago de deudas al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es
el siguiente:
2011 2010
Valor contable
Del que:
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos Valor contable
Del que:
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos
Activos inmobiliarios procedentes de
financiaciones destinadas a empresas de
construcción y promoción inmobiliaria
6.454
953
4.219
-
Edificios terminados 3.259 168 1.530 -
Vivienda 3.012 161 1.439 -
Resto 247 7 91 -
Edificios en construcción 3.195 785 2.689 -
Vivienda 3.195 785 2.689 -
Resto - - - -
Suelo - - - -
Terrenos urbanizados - - - -
Resto de suelo
Activos inmobiliarios procedentes de
financiaciones hipotecarias a hogares para
- - - -
adquisición de vivienda
10.550
1.326
9.438
540
Resto de activos inmobiliarios recibidos en
pago de deudas
7.758
1.300 3.432
1.182
Total 24.762 3.579 17.089 1.722
Políticas y estrategias establecidas para la gestión del riesgo problemático del sector
promotor.
De acuerdo con lo establecido en la CIRCULAR 5/2011 BdE que modifica determinados aspectos de
la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, la Entidad aplica un conjunto de políticas y estrategias para
hacer frente a las financiaciones de recuperación problemática destinadas a financiar proyectos
inmobiliarios, enfocadas a la reducción y afianzamiento de la exposición en vigor, sin obviar la
atención al nuevo negocio que se identifique viable. La gestión realizada sobre estos riesgos ha
permitido una reducción significativa de su exposición en los últimos ejercicios (-14% en 2010 y -13%
en 2011), contando con una cartera diversificada.
252

Dichas políticas y procedimientos incluyen, entre otros, criterios sobre los siguientes extremos:
Análisis individualizado realizado por el personal especializado de la División de
Riesgos, en concreto por los Departamentos de Análisis de Riesgos, Seguimiento y
Autorizaciones, y Recuperaciones, incorporando también a Asesoría Jurídica.
Con el asesoramiento de los departamentos de Análisis de Riesgos, Seguimiento y
Autorizaciones, se podrán valorar nuevas facilidades de pago respaldadas con garantías
adicionales.
Apoyo a la gestión de ventas realizada por la Red Comercial, sugiriendo adaptar lo más
rápidamente posible los precios de oferta a los de demanda.
En caso de ejecución de garantías, con objeto optimizar su gestión de venta, se
coordinan los departamentos de Recuperaciones y Realización de Activos con la Red
Comercial, evaluándose la formalización de su comercialización a través del Comité de
Ventas.
b) Riesgo de mercado
Este riesgo comprende los riesgos resultantes de posibles variaciones adversas de los tipos de
interés de los activos y pasivos, de los tipos de cambio en los que están denominadas las masas
patrimoniales o fuera de balance, y de los precios de mercado de los instrumentos financieros
negociables.
b.1) Riesgo de tipo de interés
Este riesgo se entiende como la sensibilidad del margen financiero y valor económico de la Entidad
ante variaciones de los tipos de interés de mercado. La responsabilidad de la gestión de este riesgo
está encomendada al Comité de Activos y Pasivos de la Entidad. Para ello se realizan informes
periódicos donde se utiliza la metodología del Gap dinámico y duración, el cual se caracteriza por el
análisis de la evolución y renovación de las principales masas de balance así como de la sensibilidad
de las mismas a las variaciones de tipo de interés. En determinados casos se utilizan instrumentos
financieros para modificar el gap de activos y pasivos derivado básicamente de la operativa de banca
comercial. Periódicamente el Comité de Activos y Pasivos de la entidad analiza y sigue la evolución
del riesgo de tipo de interés de balance tomando las medidas correctoras que en cada momento se
decidan.
La metodológica de Gap Dinámico facilita una representación básica de la estructura del balance y
permite detectar concentraciones de riesgo de tipo interés en los distintos plazos.
La siguiente tabla resume la exposición de la Entidad al riesgo de tipo de interés, en la que se agrupa
el valor en libros de los activos y pasivos financieros en función de la fecha de revisión del tipo de
interés o de la fecha de vencimiento para operaciones a tipo fijo. El valor en libros de los derivados
financieros, que son principalmente utilizados para reducir la exposición al riesgo de tipo de interés
de la Entidad, está incluido en la línea de “Otros activos” y “Otros pasivos”. Para construir el cuadro
adjunto se han utilizado las fechas contractuales de revisión de los tipos de interés en el caso de
operaciones a tipo variable. Para las operaciones a tipo fijo se ha utilizado la fecha de vencimiento
contractual. El cuadro se encuentra expresado exclusivamente en euros pues es la única moneda
con exposición relevante.
253

Ejercicio 2011
Activo
Hasta 1 mes Entre 1 y 3 meses Entre 3 meses y 1 año Entre 1 y 2 años Entre 2 y 3 años Entre 3 y 4 años Entre 4 y 5 años Más de 5 años
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros
%
medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
No
sensibles Total
Miles de Miles de
euros euros
Caja y depósitos en bancos centrales 118.363 0,37% - - - - - - - - - - - - - - 18.976 137.339
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otros activos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas y
ganancias - - 12.500 3,47% - - - - - - - - - - - - (3.033) 9.467
Activos financieros disponibles para la
venta 9.200 1,84% 193.484 2,43% 111.202 3,18% 196.844 4,24% 49.500 4,22% 93.800 4,47% 69.300 3,74% 26.080 3,84% 23.721 773.131
Inversiones crediticias 1.051.988 2,91% 727.995 3,37% 1.167.298 3,38% 21.705 5,82% 17.004 5,86% 10.350 5,81% 7.033 5,57% 21.898 3,82% 33.110 3.058.381
Cartera de inversión a vencimiento - - - - - - - - - - - - - - - -
Otros activos - - - - - - - - - - - - - - - - 87.628 87.628
Pasivo
1.179.551 2,65% 933.979 3,18% 1.278.500 3,37% 218.549 4,40% 66.504 4,64% 104.150 4,60% 76.333 3,91% 47.978 3,83% 160.402 4.065.946
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - 215 215
Otros pasivos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas y
ganancias - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a valor razonable
con cambios en patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a coste amortizado 538.986 1,34% 829.707 1,40% 854.178 2,57% 536.095 2,23% 951.831 0,58% 1.195 1,50% 24.246 3,91% - - 16.685 3.752.923
Otros pasivos y patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - 312.808 312.808
538.986 1,34% 829.707 1,40% 854.178 2,57% 536.095 2,23% 951.831 0,58% 1.195 1,50% 24.246 3,91% - - 329.708 4.065.946
Futuros sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Opciones sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Permutas financieras (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Gap 640.565 - 104.272 - 424.322 - (317.546) - (885.327) - 102.955 - 52.087 - 47.978 - - -
Gap acumulado
640.565 - 744.837 - 1.169.159 - 851.613 - (33.714) - 69.241 - 121.328 - 169.306 - - -
(*) Valores nocionales contratados en cada fecha. (Importe en miles de euros)
254

Ejercicio 2010
Activo
Hasta 1 mes Entre 1 y 3 meses Entre 3 meses y 1 año Entre 1 y 2 años Entre 2 y 3 años Entre 3 y 4 años Entre 4 y 5 años Más de 5 años
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros
%
medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
No
sensibles Total
Miles de Miles de
euros euros
Caja y depósitos en bancos centrales 71.298 0,50% - - - - - - - - - - - - - - 19.474 90.772
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - 484 484
Otros activos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas y
ganancias - - 6.488 2,75% - - - - - - - - - - 3.034 - 3.526 13.048
Activos financieros disponibles para la
venta 27.660 1,21% 80.573 1,59% 30.309 4,63% 28.000 2,68% 60.060 3,16% 13.500 4,53% - - 26.080 3,32% 41.296 307.478
Inversiones crediticias 649.936 2,35% 743.573 2,62% 1.146.290 2,73% 32.424 4,17% 15.423 5,25% 11.524 5,00% 8.210 4,53% 16.653 3,04% 26.947 2.650.980
Cartera de inversión a vencimiento - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otros activos - - - - - - - - - - - - - - - - 97.324 97.324
Pasivo
748.894 2,13% 830.634 2,52% 1.176.599 2,78% 60.424 3,48% 75.483 3,59% 25.024 4,75% 8.210 4,53% 45.767 3,21% 189.051 3.160.086
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - 477 477
Otros pasivos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas y
ganancias - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a valor razonable
con cambios en patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a coste amortizado 490.196 1,13% 270.491 1,31% 452.851 1,46% 419.349 2,15% 1.169.794 0,98% 21.566 1,59% - - - - 21.491 2.845.738
Otros pasivos y patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - 313.871 313.871
490.196 1,13% 270.491 1,31% 452.851 1,46% 419.349 2,15% 1.169.794 0,98% 21.566 1,59% - - - - 335.839 3.160.086
Futuros sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Opciones sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Permutas financieras (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Gap 258.698 - 560.143 - 723.748 - (358.925) - (1.094.311) - 3.458 - 8.210 - 45.767 - (146.788) -
Gap acumulado
258.698 - 818.841 - 1.542.589 - 1.183.663 - 89.353 - 92.811 - 101.021 - 146.788 - - -
(*) Valores nocionales contratados en cada fecha. (Importes en miles de euros)
255

Asumiendo que los activos y pasivos financieros al 31 de diciembre de 2011 permanecen estables
hasta el vencimiento o liquidación, un aumento/caída de 100 puntos básicos en los tipos de interés
incrementaría/disminuiría el margen financiero para el siguiente año en aproximadamente 8.669
miles de euros (2010: 10.193 miles de euros) y en (6.990) miles de euros (2010: (8.701) miles de
euros). Este mismo aumento/caída de 100 puntos básicos analizados respecto a la sensibilidad del
valor económico, supondrían un incremento/disminución de este valor económico en
aproximadamente 3.765 (2010: 20.871 miles de euros) y en (21.292) (2010: (12.756) miles de euros).
Las principales hipótesis utilizadas para determinar los importes anteriores fueron:
▪ Mantenimiento de diferenciales de clientes en las operaciones de inversión crediticia y
recursos de acreedores.
▪ Efecto de los tipos mínimos en las renovaciones de tipos.
▪ Las revisiones se han efectuado a partir del segundo mes.
▪ Evolución del balance de la entidad en línea con ejercicios pasados.
▪ Mantenimiento de la estructura actual de referencias utilizadas.
▪ Consideración de poco sensibles, para los pasivos a la vista y como ocho veces más sensibles
los pasivos a plazo.
▪ Previsiones de movimientos en los tipos de interés descontados por el mercado en las fechas
de elaboración de los informes.
b.2) Riesgo de precio
Este riesgo se define como aquel que surge como consecuencia de cambios en los precios de
mercado, provocados bien por factores específicos del propio instrumento o bien por factores que
afecten a todos los instrumentos negociados en el mercado. Dada la reducida dimensión de la
cartera de negociación el mecanismo que se utiliza como instrumento de valoración del riesgo es la
contrastación con valores de mercado mensuales. Adicionalmente, se estiman en el momento de la
adquisición del producto así como cuando se considera oportuno las exposiciones mediante la
metodología VaR.
El concepto VaR (Value at Risk) se define como la pérdida máxima probable para un nivel de
confianza determinado en un horizonte temporal especificado. Actualmente la Entidad mide este
riesgo para las diversas carteras del Área de Tesorería y Mercado de Capitales y para el global de
las posiciones en los mercados. El cálculo del VaR se realiza también sobre los diferentes factores
de riesgo que afectan a las posiciones de la Entidad, identificando cual es la mayor concentración de
riesgo por factor.
El Riesgo de Mercado, en términos de VaR mensual para las carteras de instrumentos financieros al
31 de diciembre de 2011 es nulo para la cartera de fondos de inversión y de 5.662 miles de euros
para la cartera de renta fija. (2010: 515 miles de euros en la cartera de fondos de inversión y 1.458
miles de euros en la cartera de renta fija).
La Caja está utilizando una matriz de covarianzas con un nivel de confianza del 99% y un horizonte
temporal de un mes.
256

.3) Riesgo de tipo de cambio
La Entidad no presenta exposición significativa a riesgo de tipo de cambio a las fechas de referencia
de las cuentas anuales.
c) Riesgo de liquidez
Este riesgo refleja la posible dificultad de la Entidad para disponer de fondos líquidos, o para poder
acceder a ellos, en la cuantía suficiente y al coste adecuado, de forma que pueda hacer frente en
todo momento a sus obligaciones de pago. El órgano responsable de la supervisión del riesgo de
liquidez de la Entidad es el Comité de Activos y Pasivos.
Las medidas utilizadas para el control del riesgo de liquidez en la Gestión de Balance son el Ratio de
Perfil de Liquidez y el Gap dinámico de Liquidez.
El Ratio de Perfil de Liquidez compara los activos líquidos disponibles para la venta (una vez
aplicados los descuentos y ajustes pertinentes) con el total de los pasivos exigibles, incluyendo
contingencias. Este coeficiente muestra la capacidad de respuesta inmediata que tiene la Entidad
frente a los compromisos asumidos.
A continuación se indica el desglose de los instrumentos financieros por plazos residuales de
vencimiento al 31 de diciembre de 2011 y 2010. Las fechas de vencimiento que se han considerado
para la construcción de la tabla adjunta son las fechas de vencimiento o cancelación contractual:
Ejercicio 2011
A la vista
Hasta 1
mes
Entre 1 mes y 3
meses
Entre 3 meses y
6 meses
Miles de euros
Entre 6 mes y
1 año
Entre 1 año y 5
años
Más de 5
años
Vencimiento no
determinado y sin
clasificar Total
Activo
Caja y depósitos en
bancos centrales 137.339 - - - - - - - 137.339
Depósitos en entidades
de crédito - 638.065 10.184 50.000 65.000 - 249 2.952 766.449
Crédito a la clientela - 105.180 73.079 97.924 172.315 594.960 1.218.315 30.158 2.291.932
Valores representativos
de deuda - 3.000 153.798 71.272 57.229 450.730 32.380 (4.171) 764.238
Otros - - - - - - - 105.988 105.988
Total
137.339 746.245 237.061 219.196 294.544 1.045.690 1.250.944 134.927 4.065.946
Pasivo
Depósitos en bancos
centrales - 50.000 300.000 - - 150.000 - 2.411 502.411
Depósitos en entidades
de crédito - 273.992 133.813 61.700 4.000 14.904 - 2.646 491.055
Depósitos a la clientela 1.282.897 117.982 213.136 196.888 462.916 473.960 50 (177) 2.747.652
Depósitos representados
en valores negociables - - - - - - - - -
Otros - - - - - - - 324.828 324.828
Total
1.282.897 441.974 646.949 258.588 466.916 638.864 50 329.708 4.065.946
Gap (1.145.558) 304.271 (409.888) (39.392) (172.372) 406.826 1.250.894 (194.781) -
Gap acumulado
(1.145.558) (841.287) (1.251.175) (1.290.567) (1.462.939) (1.056.113) 194.781 - -
257

Ejercicio 2010
A la vista
Hasta 1
mes
Entre 1 mes y 3
meses
Entre 3 meses y
6 meses
Miles de euros
Entre 6 mes y
1 año
Entre 1 año y
5 años
Más de 5
años
Vencimiento no
determinado y sin
clasificar Total
Activo
Caja y depósitos en
bancos centrales 90.772 - - - - - - - 90.772
Depósitos en entidades de
crédito - 287.741 40.536 50.000 40.000 - 358 1.799 420.434
Crédito a la clientela - 63.142 81.099 111.748 155.601 579.368 1.214.439 25.149 2.230.546
Valores representativos de
deuda - - 19.400 27.030 31.679 157.820 49.254 (12.061) 273.122
Otros - - - - - - - 145.212 145.212
Total
90.772 350.883 141.035 188.778 227.280 737.188 1.264.051 160.099 3.160.086
Pasivo
Depósitos en bancos
centrales - 305.000 40.000 - - - - 93 345.093
Depósitos en entidades de
crédito - - - - - 81.595 - 1.950 83.545
Depósitos a la clientela 1.181.533 132.307 198.639 101.915 225.151 558.107 - 6.041 2.403.693
Depósitos representados
en valores negociables - - - - - - - - -
Otros - - - - - - - 327.755 327.755
Total
1.181.533 437.307 238.639 101.915 225.151 639.702 - 335.839 3.160.086
Gap (1.090.761) (86.424) (97.604) 86.863 2.129 97.486 1.264.051 (175.739) -
Gap acumulado
(1.090.761) (1.177.185) (1.274.789) (1.187.926) (1.185.797) (1.088.311) 175.740 - -
De acuerdo con la experiencia histórica, el plazo medio esperado de cancelación de los activos de la
Entidad se sitúa en 4,0 años al 31 de diciembre de 2011 (2010: 5,0 años).
La Entidad aplica criterios de máxima prudencia en la gestión de su liquidez, intentando no sólo
minimizar el coste, sino también evitar concentraciones en plazo o mercados.
d) Valor razonable de los instrumentos financieros
Este riesgo corresponde a las variaciones que se producen en el valor razonable de los instrumentos
financieros, tal y como se definen en la Nota 3.f).
Como se describe en la Nota 3.f), excepto por los instrumentos financieros clasificados en los
epígrafes de “Inversiones crediticias” y “Cartera de inversión a vencimiento” y para aquellos
instrumentos de capital cuyo valor razonable no pueda estimarse de forma fiable o instrumentos
derivados que tengan como activo subyacente dichos instrumentos de capital, los activos financieros
de la Entidad aparecen registrados en el balance de situación por su valor razonable.
De la misma forma, excepto los pasivos financieros registrados en el epígrafe de “Pasivos financieros
a coste amortizado”, el resto de pasivos financieros aparecen registrados por su valor razonable en el
balance de situación.
Dado que la mayor parte de los activos y pasivos financieros registrados en los epígrafes de
“Inversiones crediticias” y “Pasivos financieros a coste amortizado” son a tipo variable, revisable al
menos con carácter anual, por lo que los Administradores estiman que su valor razonable no difiere
de los valores por los que aparecen contabilizados en el balance de situación, considerando en este
únicamente los efectos de los cambios en los tipos de interés. Por otro lado, los activos y pasivos a
tipo fijo, no asociados a relaciones de cobertura de valor razonable, registrados en estos epígrafes
tienen mayoritariamente vencimiento residual inferior al año por lo que los cambios en su valor
razonable consecuencia de movimientos en los tipos de interés de mercado no serían significativos.
258

La siguiente tabla resume el valor razonable y el valor en libros de las distintas carteras de activos y
pasivos financieros que no se registran por su valor razonable del balance de situación adjunto:
Activos financieros
Miles de euros
Valor en libros Valor razonable
2011 2010 2011 2010
Activos financieros disponibles para la venta
Otros instrumentos de capital (*) 16.114 14.607 - -
Inversiones crediticias 3.058.381 2.650.980 3.058.381 2.650.980
Pasivos financieros
3.074.495 2.665.587 3.058.381 2.650.980
Pasivos financieros a coste amortizado 3.752.923 2.845.738 3.752.923 2.845.738
3.752.923 2.845.738 3.752.923 2.845.738
(*) Corresponden a inversiones que la Entidad ha contabilizado por su coste al no ser posible determinar su valor
razonable de forma fiable (ver Nota 10.2)
El detalle del valor razonable de las distintas carteras (sin incluir la inversión crediticia) de activos
financieros dependiendo del método de determinación de su valor razonable es el siguiente al 31 de
diciembre de 2011 y 2010:
Instrumentos financieros a valor razonable según cotizaciones publicadas en
mercados activos
Miles de euros
Valor razonable
2011 2010
Valores representativos de deuda disponibles para la venta 754.772 260.074
Instrumentos de capital valorados a valor razonable 2.245 32.797
757.017 292.871
Instrumentos financieros a valor razonable según técnica de valoración
respaldada con datos observables de mercado
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias 9.467 13.048
Derivados (activo) - 484
Derivados (pasivo) (215) (477)
259
9.252 13.055

A continuación se muestra el efecto que han tenido en la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 26),
en el epígrafe de “Resultados por operaciones financieras” los cambios en el valor razonable de los
instrumentos financieros dependiendo de la técnica utilizada para determinar su valor razonable.
Instrumentos financieros a valor razonable según cotizaciones publicadas en
mercados activos
Miles de euros
2011 2010
Otros 4.242 4.438
Instrumentos financieros a valor razonable según técnica de valoración
respaldada con datos observables de mercado
Cartera de negociación y otros instrumentos financieros a valor razonable
con cambios en Pérdidas y Ganancias. (2.583) (2.702)
7. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES
La composición del epígrafe “Caja y depósitos en bancos centrales” de los balances de situación
adjuntos al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Efectivo en Caja 18.957 19.451
Depósitos en Banco de España
Resto de depósitos 118.362 71.298
Ajustes por valoración
Intereses devengados 20 23
Totales 137.339 90.772
La cuenta mantenida en Banco de España se encuentra afecta al cumplimiento del coeficiente de
reservas mínimas, que se situaba tanto al 31 de diciembre de 2011 y 2010, en el 2% de los pasivos
computables a tal efecto, de acuerdo con la normativa vigente. A partir del 18 de enero de 2012 el
tipo aplicado será del 1%.
Los intereses devengados en el ejercicio 2011 por la cuenta mantenida en Banco de España
ascendieron a 469 miles de euros (en 2010 fueron 392 miles de euros), siendo la rentabilidad media
del 1,26% y 1,00% para 2011 y 2010, respectivamente (Nota 26).
A los efectos de la elaboración del estado de flujos de efectivo la Entidad ha considerado el saldo de
este epígrafe del balance de situación como “Efectivo o equivalente de efectivo”.
260

8. CARTERA DE NEGOCIACIÓN
El detalle de este capítulo del activo y pasivo de los balances de situación adjuntos es la siguiente:
Miles de euros
Activo Pasivo
2011 2010 2011 2010
Derivados de negociación - 484 215 477
Total - 484 215 477
Este capítulo de los balances de situación adjuntos recoge el valor razonable de los instrumentos
financieros derivados según lo dispuesto en la Nota 3.f).
El efecto en la cuenta de pérdidas y ganancias de los ejercicios 2011 y 2010 de los cambios en el
valor razonable de los elementos de esta cartera se muestra en la Nota 6.d).
La mayor parte de los instrumentos derivados cuya valoración arroja un saldo pasivo al 31 de
diciembre de 2011 y 2010, son utilizados por la Entidad para cubrir el riesgo de mercado de
depósitos comercializados con clientes y registrados bajo la rúbrica de “Pasivos financieros híbridos”
de la cuenta “Depósitos de la clientela” (Nota 18.3).
No obstante, aunque el carácter de los instrumentos es de cobertura económica, la Entidad ha
decidido registrarlos contablemente como derivados de negociación.
261

Por tipos de mercado
Miles de euros
Nocionales Valor razonable Valor razonable
Cuentas de orden Activo Pasivo Activo Pasivo
2011 2010 2011 2011 2010 2010
Mercados no Organizados 453.054 504.552 - 215 484 477
Por tipo de producto
Operaciones a plazo-Nocionales - 138 - - 1 1
Compradas - 69 - - 1 -
Vendidas - 69 - - - 1
Permutas 452.810 494.170 - 215 483 476
Opciones 244 244 - - - -
Compradas 244 244 - - - -
Vendidas - - - - - -
Otros productos - - - - - -
Comprados - - - - - -
Vendidos - - - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
Por contraparte
Entidades de crédito. Residentes 452.054 488.312 - - 477 -
Entidades de crédito. No residentes 1.000 1.000 - 215 7 -
Otras entidades financieras. Residentes - - - - - -
Otras entidades financieras. No residentes - - - - - -
Resto de sectores. Residentes. - 5.240 - - - 477
Resto de sectores. No residentes. - - - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
Por plazo remanente
Hasta 1 años - 10.000 - - 493 475
Más de 1 año y hasta 5 años 1.244 1.724 - 215 (9) 2
Más de 5 años 451.810 482.828 - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
Por tipos de riesgos cubiertos
Riesgo de cambio - 138 - - 1 1
Riesgo de tipo de interés 453.054 483.935 - 215 6 -
Riesgo sobre acciones - 10.479 - - 477 476
Riesgo de crédito - - - - - -
Otros riesgos - - - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
262

9. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉRDIDAS
Y GANANCIAS
El detalle de este capítulo del activo de los balances de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010,
clasificado según su naturaleza es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos financieros híbridos
Con capital garantizado 8.711 12.058
Con derivado de crédito incorporado - -
Resto 756 990
Correcciones valor por deterioro - -
Total 9.467 13.048
Durante el año 2011 la Entidad ha obtenido unos ingresos derivados de esta cartera por importe de
488 miles de euros (935 miles de euros de ingresos en 2010).
Los activos financieros registrados en este epígrafe corresponden a instrumentos de deuda que
incorporan un derivado implícito que la Entidad ha decidido no segregar, registrando el instrumento
en su conjunto por su valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
La rentabilidad media de los activos clasificados en esta cartera fue del 3,39% y 5,27% para los
ejercicios 2011 y 2010, respectivamente.
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
6.c) de Riesgo de liquidez.
10. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
El detalle de este capítulo del activo de los balances de situación adjuntos es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Valores representativos de deuda 754.772 260.074
Otros instrumentos de capital 18.359 47.404
Total 773.131 307.478
263

10.1 Valores representativos de deuda
El detalle de los valores representativos de deuda clasificados en función de su contraparte es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Administraciones públicas españolas 400.912 39.840
Entidades de crédito residentes y no residentes 291.952 195.064
Otros sectores residentes 54.886 14.619
Otros sectores no residentes 7.374 10.770
Correcciones de valor por deterioro (352) (219)
Total 754.772 260.074
Los intereses devengados en el ejercicio 2011 por los valores representativos de deuda ascendieron
a 24.513 miles de euros (2010: 15.419 miles de euros), siendo la rentabilidad media del 5,71% y
3,92% para 2011 y 2010, respectivamente.
De estos activos y de los adquiridos temporalmente a Entidades de crédito (Nota 11.1), la Entidad
tenía cedidos al 31 de diciembre de 2011 y 2010, respectivamente, un importe efectivo de 3.401 y
122 miles de euros a la clientela (Nota 18.3).
El detalle por plazo remanente de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
6.c) de Riesgo de liquidez.
10.2 Otros instrumentos de capital
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el desglose del saldo de este epígrafe, en función del sector de
actividad del emisor es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
De entidades de crédito 10.205 8.821
De otros sectores residentes 8.154 38.583
18.359 47.404
Al cierre de los ejercicios 2011 y 2010 el epígrafe “Otros instrumentos de capital”, presenta la
siguiente composición, en función de la admisión o no a cotización de los títulos que la integran, así
como el porcentaje que representan sobre el total:
Importe
Miles de euros
2011 2010
% sobre el
% sobre el
total Importe total
Con cotización 2.245 12% 32.797 69%
Sin cotización 16.114 88% 14.607 31%
264
18.359 100% 47.404 100%

Las inversiones consideradas como cotizadas incluyen principalmente participaciones en
instituciones de inversión colectiva internacionales.
El detalle de las inversiones clasificadas en esta cartera que la Entidad ha contabilizado por su coste
en lugar de por su valor razonable, al no ser posible determinar su valor razonable de forma fiable, de
acuerdo con los requisitos establecidos en la Circular 4/2004 es el siguiente:
Miles de euros
Sociedad 2011 2010
Banco Cooperativo Español 9.497 7.882
Rural Grupo Asegurador 2.816 2.816
Rural Servicios Informáticos 1.533 1.533
Espiga, Sociedad de Capital Riesgo 601 601
Colegio Mayol (*) 600 600
Caja Rural de Jaén 531 531
Caja Rural de Zamora 146 293
Acc. Aval Castilla La Mancha 134 114
Nessa Global Banking Solutions, S.A. 103 -
Cartera Nueva Santa Teresa, S.L. 60 60
Docalia, S.L. 60 60
Servired 18 41
Redsys 14 -
Caja Rural de Cuenca 1 76
Logipostal - -
C.D. Toledo S.A. - -
16.114 14.607
(*) Esta participación, adquirida durante 2006, se encuentra afecta al Fondo de Educación y
Promoción (Nota 23).
La Entidad ha percibido dividendos por activos asignados a esta cartera por importe de 1.074 y 786
miles de euros en los ejercicios 2011 y 2010, respectivamente.
10.3 Pérdidas por deterioro
El detalle de las pérdidas por deterioro contabilizadas por la Entidad al cierre de los ejercicios 2011 y
2010 para los activos de la cartera de Activos financieros disponibles para la venta es el siguiente,
correspondiendo los importes de ambos ejercicios a la cobertura genérica:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 219 2.450
Dotación (Recuperación) neta del ejercicio 133 (2.231)
Saldo final 352 219
265

El detalle del epígrafe de “Ajustes por valoración” del patrimonio neto al 31 de diciembre de 2011 y
2010 como consecuencia de los cambios en el valor razonable de los activos de esta cartera es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Valores representativos de deuda (554) (2.686)
Otros instrumentos de capital (448) (92)
(1.002) (2.778)
El movimiento registrado en el epígrafe de “Ajustes por valoración” del patrimonio neto por las
transacciones habidas en los títulos clasificados en la categoría de “disponibles para la venta” y por
los cambios en su valor razonable ha sido el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (2.778) 3.961
Ganancias (pérdidas) por valoración 7.713 (5.314)
Transferido a pérdidas y ganancias (5.343) (3.671)
Efecto fiscal (594) 2.246
Saldo final (1.002) (2.778)
El desglose de esta cartera por plazos residuales de vencimiento está incluido en la Nota 6.c).
11. INVERSIONES CREDITICIAS
El detalle de este capítulo del activo de los balances de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010
es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Depósitos en entidades de crédito 766.449 420.434
Crédito a la clientela 2.291.932 2.230.546
Total 3.058.381 2.650.980
266

11.1 Depósitos en entidades de crédito
El detalle de este epígrafe en función de la naturaleza del instrumento es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Cuentas mutuas 45 58
Cuentas a plazo 140.249 130.894
Adquisición temporal de activos 24.950 -
Otras cuentas 598.299 287.741
Cheques a cargo de entidades de crédito 21 95
Ajustes por valoración
Correcciones de valor por deterioro de activos - -
Intereses devengados 2.885 1.646
Total 766.449 420.434
El Banco Cooperativo Español, S.A. y las Cajas Rurales y Cooperativas de Crédito asociadas al
mismo mantienen firmados acuerdos por los que las entidades asociadas ceden fondos al Banco
Cooperativo Español, S.A. para que éste los invierta exclusivamente en el mercado interbancario o
monetario, respondiendo las entidades asociadas, de forma mancomunada, respecto a los
quebrantos que se puedan originar como consecuencia de dichas inversiones.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, en relación con los citados acuerdos, la Entidad mantiene fondos
a la vista por 525.376 y 87.966 miles de euros, respectivamente, que se registran en “Otras cuentas”.
La responsabilidad asumida por la Entidad, en virtud de estos acuerdos, asciende a 64.453 y 89.906
miles de euros al 31 de diciembre de 2011 y 2010, respectivamente. Dichos importes se presentan
incluidos en el epígrafe “Otros riesgos contingentes” de las cuentas de orden (Nota 20.1).
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
6.c).
El tipo de interés medio anual durante los ejercicios 2011 y 2010 de los depósitos en entidades de
crédito fue del 2,89% y 1,16%, respectivamente.
267

11.2 Crédito a la clientela
A continuación se indica el desglose de este epígrafe de los balances de situación adjuntos,
atendiendo a la modalidad y situación del crédito, tipo de interés, moneda así como al sector de la
contraparte:
Miles de euros
2011 2010
Por modalidad y situación del crédito:
Cartera comercial 81.574 50.428
Deudores con garantía real 1.671.996 1.634.969
Otros deudores a plazo 493.119 505.068
Arrendamientos financieros 8.313 11.497
Deudores a la vista y varios 33.209 39.082
Activos dudosos 53.869 44.782
Ajustes por valoración (50.148) (55.280)
2.291.932 2.230.546
Por sectores:
Administración Públicas españolas 139.473 113.540
Otros sectores residentes 2.151.855 2.116.330
Otros sectores no residentes 604 676
2.291.932 2.230.546
Por modalidad del tipo de interés:
Tipo de interés fijo 283.174 297.913
Tipo de interés variable 2.008.758 1.932.633
2.291.932 2.230.546
Por moneda
En euros 2.291.932 2.230.546
En divisa - -
2.291.932 2.230.546
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
6.c).
Los deudores con garantía real incluyen un importe aproximado de 1.657.272 miles de euros de
deudores con garantía hipotecaria al 31 de diciembre de 2011 (1.619.760 miles de euros al 31 de
diciembre de 2010). La cifra de deudores a plazo incluye un importe de préstamos subordinados al
31 de diciembre de 2011 de 21.837 miles de euros (21.990 miles al 31 de diciembre de 2010).
268

Los activos dudosos cuentan al 31 de diciembre de 2011 y 2010 con las siguientes garantías o
mejoras crediticias (en valor razonable a la fecha de concesión del riesgo).
Ejercicio 2011
Ejercicio 2010
Miles de
euros
40.296
24.492
El tipo de interés medio anual durante los ejercicios 2011 y 2010 fue del 3,29% y del 2,77%,
respectivamente.
En el ejercicio 2009 y en ejercicios anteriores, la Entidad procedió a titulizar operaciones de crédito
sobre clientes, cuyo saldo vivo al 31 de diciembre de 2011 y 2010 asciende a 473.183 miles y
503.155 miles de euros, respectivamente. El detalle de estos activos en función de si fueron
cancelados o no de acuerdo con el criterio descrito en la Nota 3.k) es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos titulizados:
Inversiones crediticias
Canceladas 26.019 28.350
No canceladas 447.164 474.805
Total 473.183 503.155
El detalle de los activos titulizados cancelados en función del tipo de activo es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Préstamos hipotecarios 26.019 28.350
Préstamos personales - -
26.019 28.350
El detalle de los activos titulizados no cancelados en función del tipo de activo es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Préstamos hipotecarios 447.164 474.577
Préstamos pequeñas y medianas empresas - 228
269
447.164 474.805

Los activos anteriores fueron transferidos a un fondo de titulización, reteniendo significativamente la
Entidad los riesgos asociados a dichos activos (riesgo de crédito), motivo por el cual no han sido
dados de baja del balance de situación. A continuación se muestra un detalle de los activos
titulizados que se mantienen en el balance al 31 de diciembre de 2011 y 2010 por considerarse que
se han retenido sustancialmente los riesgos y beneficios asociados al activo financiero transferido:
Activos transferidos a:
Activos
Titulizados.
Miles de euros
Saldo al
31/12/2011
Saldo al
31/12/2010
Rural Hipotecario XI, Fondo de Titulización de Activos 172.034 123.270 132.228
Rural Hipotecario XII, Fondo de Titulización de Activos 409.864 323.894 342.577
581.898 447.164 474.805
Al 31 de diciembre de 2010, la Entidad tiene en cartera bonos emitidos por los fondos de titulización
a los que fueron transmitidos estos activos por un importe efectivo de 444.872 miles de euros (2010:
475.783 miles de euros). Asimismo, se concedieron préstamos subordinados a dichos fondos por
importe de 22.569 miles de euros al 31 de diciembre de 2011 y 2010. Al 31 de diciembre de 2011 y
2010 el importe de los mencionados bonos se presentan neteando la cuenta de “Participaciones
emitidas” del epígrafe de Depósitos de la clientela de los balances de situación adjuntos.
El detalle de los ajustes por valoración efectuados sobre las operaciones clasificadas como “Crédito
a la clientela” es el siguiente:
Ajustes por valoración:
Miles de euros
2011 2010
Correcciones de valor por deterioro de activos (50.014) (49.790)
Intereses devengados 7.177 1.522
Primas/descuentos en la adquisición - -
Comisiones (7.311) (7.012)
270
(50.148) (55.280)

El movimiento durante los ejercicios 2011 y 2010 de los activos financieros deteriorados dados de
baja del activo por considerarse remota su recuperación es el siguiente:
Miles de
euros
Saldo al 31 de diciembre de 2009 24.025
Adiciones
Por recuperación remota 176
Por otras causas 2.285
Recuperaciones
Por cobro en efectivo sin financiación adicional (138)
Por condonación y otros (253)
Saldo al 31 de diciembre de 2010 26.095
Adiciones
Por recuperación remota 3.516
Por otras causas 2.142
Recuperaciones
Por cobro en efectivo sin financiación adicional (178)
Por condonación y otros (409)
Saldo al 31 de diciembre de 2011 31.166
El importe de los ingresos financieros devengados acumulados y no reconocidos en la cuenta de
pérdidas y ganancias de los ejercicios 2011 y 2010 de los créditos a clientes deteriorados asciende a
2.142 y 1.140 miles de euros, respectivamente.
La clasificación de los activos deteriorados pendientes de cobro en función de su antigüedad es la
siguiente:
Ejercicio 2011
Hasta 6
meses
Entre 6 y
9 meses
Entre 9 y
12 meses
Más de 12
meses
Operaciones sin garantía real 3.796 1.516 1.195 17.365 23.872
Operaciones con garantía real sobre
viviendas terminadas 7.844 5.344 2.569 11.429 27.186
Otras operaciones con garantía real 1.087 368 209 918 2.582
Con garantía pignoraticia parcial 229 - - - 229
Total
12.956 7.228 3.973 29.711 53.869
271

Ejercicio 2010
Hasta 6
meses
Entre 6 y
9 meses
Entre 9 y
12 meses
Más de 12
meses
Operaciones sin garantía real 4.191 1.174 977 17.930 24.272
Operaciones con garantía real sobre
viviendas terminadas 3.780 2.573 2.240 8.928 17.521
Otras operaciones con garantía real 830 505 1.541 113 2.989
Con garantía pignoraticia parcial - - - - -
Total
8.801 4.252 4.758 26.971 44.782
La clasificación de los activos vencidos no deteriorados pendientes de cobro en función de su
antigüedad es la siguiente:
Ejercicio 2011
Menos de
1 mes
Miles de euros
Entre 1 y 2
meses
Entre 2 y 3
meses Total
Operaciones sin garantía real 1.946 1.026 843 3.815
Operaciones con garantía real sobre viviendas
terminadas 147 450 31 628
Otras operaciones con garantía real 62 1.510 - 1.573
Con garantía pignoraticia parcial - - - -
Ejercicio 2010
2.155 2.986 874 6.015
Menos de
1 mes
Miles de euros
Entre 1 y 2
meses
Entre 2 y 3
meses Total
Operaciones sin garantía real 5.062 937 479 6.478
Operaciones con garantía real sobre viviendas
terminadas 973 473 164 1.610
Otras operaciones con garantía real 561 231 107 899
Con garantía pignoraticia parcial - - - -
272
6.596 1.641 750 8.987

11.3 Pérdidas por deterioro
El detalle de las pérdidas por deterioro contabilizadas al cierre de los ejercicios 2011 y 2010 para los
activos de la cartera de Inversiones Crediticias es el siguiente:
Miles de euros
Crédito a la clientela
Ejercicio 2011 Específica Genérica Total
Saldo al 31 de diciembre de 2010 24.857 24.883 49.740
Dotaciones con cargo a resultados 12.520 615 13.135
Determinadas individualmente 12.520 - 12.520
Determinadas colectivamente - 615 615
Recuperación de dotaciones con abono a resultados (1.817) (5.205) (7.022)
Dotaciones netas del ejercicio 10.703 (4.590) 6.113
Eliminación de saldos fallidos contra fondos constituidos (3.232) - (3.232)
Traspaso entre fondos (2.607) - (2.607)
Saldo al 31 de diciembre de 2011 29.721 20.293 50.014
Miles de euros
Crédito a la clientela
Ejercicio 2010 Específica Genérica Total
Saldo al 31 de diciembre de 2009 17.654 28.634 46.288
Dotaciones con cargo a resultados 17.932 3.067 20.999
Determinadas individualmente 17.932 - 17.932
Determinadas colectivamente - 3.067 3.067
Recuperación de dotaciones con abono a resultados (7.745) (6.818) (14.563)
Dotaciones netas del ejercicio 10.187 (3.751) 6.436
Eliminación de saldos fallidos contra fondos constituidos (1.144) - (1.144)
Traspaso entre fondos (1.840) - (1.840)
Saldo al 31 de diciembre de 2010 24.857 24.883 49.740
El detalle de la partida “Pérdidas por deterioro – Inversiones crediticias” de la cuenta de pérdidas y
ganancias al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es como sigue:
Miles de euros
2011 2010
Dotación neta del ejercicio 6.113 6.436
Activos en suspenso recuperados (178) (138)
Amortizaciones directas de activos 284 176
6.219 6.474
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 las pérdidas por deterioro registradas cubren las provisiones
mínimas exigidas por el Banco de España, teniendo en cuenta la situación y circunstancias de las
operaciones y de los acreditados.
273

12. DERIVADOS DE COBERTURA (ACTIVO Y PASIVO)
Los derivados designados como instrumentos de cobertura, se registran por su valor razonable,
según lo dispuesto en la Nota 3.j).
El detalle de los derivados de cobertura por tipo de coberturas al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es
el siguiente:
Miles de euros
Activo Pasivo
2011 2010 2011 2010
Micro-coberturas
Coberturas de valor razonable - - 27 19
- - 27 19
El detalle de los derivados clasificados como cobertura sobre tipos de interés al 31 de diciembre de
2011 y 2010 se muestra a continuación:
Por tipos de mercado
Miles de euros
Nocionales Valor razonable Valor razonable
Cuentas de orden Activo Pasivo Activo Pasivo
2011 2010 2011 2011 2010 2010
Mercados no Organizados 10.000 10.000 - 27 - 19
Por tipo de producto
Operaciones a plazo-Nocionales - - - - - -
Permutas 10.000 10.000 - 27 - 19
Opciones - - - - - -
Otros productos - - - - - -
Total 10.000 10.000 - 27 - 19
Por contraparte
Entidades de crédito. Residentes 10.000 10.000 - 27 - 19
Entidades de crédito. No residentes - - - - - -
Otras entidades financieras. Residentes - - - - - -
Otras entidades financieras. No residentes - - - - - -
Resto de sectores. Residentes. - - - - - -
Resto de sectores. No residentes. - - - - - -
Total 10.000 10.000 - 27 - 19
Por plazo remanente
Hasta 1 años - - - - - -
Más de 1 año y hasta 5 años 10.000 10.000 - 27 - 19
Más de 5 años - - - - - -
Total 10.000 10.000 - 27 - 19
El valor nocional de los contratos formalizados no supone el riesgo real asumido por la Entidad en
relación con dichos instrumentos.
274

Se trata de coberturas eficaces para cubrir posiciones de Instrumentos de deuda en cartera propia.
Estas operaciones han sido contratadas en mercados OTC.
275

13. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA Y PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO
CORRIENTES EN VENTA
El desglose de estos epígrafes de los balances de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos Pasivos Activos Pasivos
Activo material 24.762 - 17.090 -
Resto de activos - - - -
Correcciones de valor por deterioro (3.579) - (1.723) -
21.183 - 15.367 -
El valor razonable de los activos adjudicados calculado por tasadores independientes no difiere
significativamente del valor por el que están contabilizados.
El detalle del movimiento registrado en estos epígrafes del balance de situación durante los ejercicios
2011 y 2010 ha sido el siguiente:
Miles de euros
Activos Pasivos
Saldo al 31 de diciembre de 2009 11.368 -
Altas 9.530 -
Bajas (3.808) -
Traspasos - -
Saldo al 31 de diciembre de 2010 17.090 -
Altas 10.037 -
Bajas (2.365) -
Traspasos - -
Saldo al 31 de diciembre de 2011 24.762 -
El movimiento durante los ejercicios 2011 y 2010 de las correcciones de valor por deterioro
correspondientes a los activos no corrientes en venta mantenidos por la Entidad es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (1.723) (1.324)
Dotaciones (Nota 32) (2.614) (904)
Recuperaciones (Nota 32) 134 17
Otros movimientos (Nota 19) 533 -
Utilizaciones 91 488
Saldo final (3.579) (1.723)
276

14. PARTICIPACIONES
El detalle de este epígrafe al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. (*) 942 7.984
Rural Patrimonios Agrupados, SICAV, S.A. 1.946 2.067
CRCLM Mediación Operador Banca y Seguros Vinculado, S.L. 6.000 6.000
8.888 16.051
(*) Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. tenía en 2009 como denominación social Maat
G-Knowledge S.L.
La participación del 100% en la sociedad Castilla la Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U.,
presenta los siguientes datos relevantes:
Miles de euros
2011 2010
Total activo 5.560 6.207
Capital social 1.442 2.297
Reservas y resultados negativos de ejercicios anteriores (811) (855)
Beneficios/(Pérdidas) del ejercicio 58 (811)
Esta sociedad fue constituida en el ejercicio 2005 con un capital social de 1.266 miles de euros
íntegramente desembolsado mediante una aportación dineraria de 760 miles de euros.
Al 31 de diciembre de 2009 la participación de Caja Rural en la sociedad Castilla La Mancha
Servicios Tecnológicos, S.L.U. era del 75%, siendo el capital social de dicha empresa de 2.297 miles
de euros, y habiendo desembolsado una aportación dineraria de 2.997 miles de euros.
Con fecha 23 de diciembre de 2009, Caja Rural de Castilla-La Mancha SCC, firmó un acuerdo de
compra a término, sometido a condición suspensiva, en base al cual, esta se comprometía a adquirir
las participaciones propiedad de los restantes accionistas para llegar a ostentar el 100% de
participación en su filial Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. El acuerdo estaba
sometido a condición suspensiva, en tanto en cuanto, la Dirección General del Tesoro y Política
Financiera no autorizase el incremento en el porcentaje de la participación citado. Esta autorización
se recibió el 12 de marzo de 2010. El precio de la adquisición de dichos títulos ascendió a un importe
de 4.228 miles de euros:
Al 31 de diciembre de 2011, la Caja ha registrado un deterioro por esta sociedad participada por
importe de 7.163 miles de euros registrados dentro del epígrafe “Pérdidas por deterioro de activos
(neto) – Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias”.
277

La participación del 50,51% (50,33% en 2010) que la Entidad mantiene en Rural Patrimonios
Agrupados, SICAV, S.A., presenta el siguiente detalle:
Miles de euros
2011 2010
Total activo 3.861 4.163
Capital Social 4.866 4.880
Reservas y resultado ejercicio anterior (724) (909)
Beneficios/(Pérdidas) del ejercicio (288) 184
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Caja tiene 240.500 acciones de Rural Patrimonios Agrupados,
SICAV, S.A., con un valor liquidativo de 8,092729 euros por acción (8,6968 euros por acción al 31 de
diciembre de 2010).
Durante el ejercicio 2011, la Entidad ha procedido a dotar una corrección por deterioro en la citada
participada por importe de 121 miles de euros, registrada en el epígrafe “Otros instrumentos financieros
no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias” de la cuenta de pérdidas y ganancias
adjunta.
La participación del 100% en la sociedad CRCLM Mediación, operador Banca y Seguros, S.L.,
constituida en el ejercicio 2007 con un capital social de 6.000 miles de euros íntegramente
desembolsado mediante una aportación dineraria de 6.000 miles de euros. Los datos más
relevantes de esta sociedad son:
Miles de euros
2011 2010
Total activo 11.673 28.118
Capital social 6.000 6.000
Reservas y resultado ejercicio anterior 133 51
(Pérdidas)/Beneficios del ejercicio 89 82
15. ACTIVO MATERIAL
El detalle de este epígrafe del balance de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Uso propio 37.067 36.461
Inversiones Inmobiliarias - 7
Correcciones de valor por deterioro (25) (13)
278
37.042 36.455

El detalle de este epígrafe del balance de situación y los movimientos habidos durante los ejercicios
de 2011 y 2010, en este epígrafe, se muestra a continuación:
De uso Propio
Valor de Coste
Equipos
Informáticos
Mobiliario,
Instalaciones
y Otros Edificios
Miles de euros
Obras en
curso
Inversiones
inmobiliarias TOTAL
Saldo al 31.12.09 12.012 21.447 38.963 114 15 72.551
Altas 196 795 - - - 991
Bajas (5.926) (2.720) (64) - - (8.710)
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.10 6.282 19.522 38.899 114 15 64.832
Altas 791 1.237 - - - 2.028
Bajas - - (47) - (15) (62)
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.11 7.073 20.759 38.852 114 - 66.798
Amortización Acumulada
Saldo al 31.12.09 (10.655) (13.862) (9.829) - (7) (34.353)
Altas (713) (1.249) (684) - - (2.646)
Bajas 5.918 2.711 7 - - 8.636
Traspasos - - - - -
Saldo al 31.12.10 (5.450) (12.400) (10.506) - (7) (28.363)
Altas (376) (677) (336) - - (1.389)
Bajas - - 14 - 7 21
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.11 (5.826) (13.077) (10.828) - - (29.731)
Pérdidas por deterioro
Saldo al 31.12.09 - - - - - -
Altas - - (14) - - (14)
Bajas - - - - - -
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.10 - - (14) - - (14)
Altas - - (11) - - (11)
Bajas - - - - - -
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.11 - - (25) - - (25)
Valor neto al 31.12.10 832 7.122 28.379 114 8 36.455
Valor neto al 31.12.11
1.247 7.682 27.999 114 - 37.042
No existen activos materiales adquiridos en régimen de arrendamiento financiero.
279

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad no tiene activos materiales que se encuentren
temporalmente fuera de servicio ni retirados de su uso activo.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Entidad no tenía ningún compromiso firme de compra o venta
de activos materiales por importe significativo.
De acuerdo con lo establecido en la Circular 4/2004 del Banco de España, la Entidad revalorizó los
“Edificios de uso propio” y de libre disposición con fecha 1 de enero de 2004. La Entidad no realiza
tasaciones periódicas a no ser que existan evidencias de un potencial deterioro, no obstante, los
Administradores entienden que dadas las recientes tasaciones realizadas, los valores razonables del
Activo Material no difieren significativamente de los importes por los que están contabilizados. El
impacto contable de dicha revalorización fue de 17.875 miles de euros netos de impuestos.
No hay activos materiales de importe significativo para los que existen restricciones de uso o
titularidad, o que la Entidad haya entregado en garantía de cumplimientos de deudas.
16. ACTIVO INTANGIBLE
El detalle de este epígrafe de los balances de situación adjuntos al 31 de diciembre de 2011 y 2010
es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Aplicaciones informáticas
Coste 23.392 22.888
Corrección valor deterioro (Nota 32) (18.800) (9.000)
Amortización acumulada (2.502) (2.220)
2.090 11.668
El movimiento experimentado por estas partidas durante el ejercicio 2011 y 2010 es el siguiente:
Coste:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 22.888 22.313
Altas 504 588
Bajas - (13)
Saldo final 23.392 22.888
Amortización acumulada
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (2.220) (1.837)
Altas (282) (396)
Bajas - 13
Saldo final (2.502) (2.220)
280

Debido a la demora en la puesta en marcha del aplicativo bancario que estaba realizando la empresa
vinculada Castilla la Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. para la Caja, la Entidad, tras realizar un
análisis económico del valor actual del aplicativo, consideró necesario registrar un deterioro del
mismo por importe de 7.000 miles de euros en 2009 que, en el ejercicio 2010 se incrementó en 2.000
miles de euros y en 2011 se ha incrementado en 9.800 miles de euros, alcanzando así una
corrección total por deterioro de 18.800 miles de euros. Estos deterioros han sido registrados en la
cuenta “Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) - Fondo de comercio y otro activo
intangible” de las respectivas cuentas de pérdidas y ganancias (Nota 32).
17. RESTO DE ACTIVOS Y PASIVOS
La composición del saldo de estos capítulos del activo y del pasivo del balance de situación adjunto
para los ejercicios 2011 y 2010, es la siguiente:
Activo:
Miles de euros
2011 2010
Periodificaciones:
Gastos pagados no devengados - -
Otras periodificaciones 1.406 1.025
Otros activos
Existencias 266 177
Activos netos en planes de pensiones (Nota 3.p) 295 296
Operaciones en camino 41 104
Otros conceptos 4.490 3.293
Pasivo:
6.498 4.895
Periodificaciones 4.347 2.036
Otros pasivos
Operaciones en camino 4 109
Otros conceptos 5.706 4.335
18. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO
10.055 6.480
El detalle de este epígrafe del pasivo del balance de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es
el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Depósitos de bancos centrales 502.411 345.093
Depósitos de entidades de crédito 491.055 83.545
Depósitos de la clientela 2.747.653 2.403.693
Otros pasivos financieros 11.804 13.407
Total 3.752.923 2.845.738
281

18.1 Depósitos de bancos centrales
La composición de los saldos de este epígrafe de los balances de situación es:
Miles de euros
2011 2010
Banco España 500.727 345.000
Ajustes por valoración:
Intereses devengados 1.684 93
502.411 345.093
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Entidad mantenía con Banco de España un Contrato de
Crédito con prenda de Valores y Otros Activos cuyo límite era de 430.603 miles de euros y 437.704
miles de euros, respectivamente. Al 31 de diciembre de 2011 el importe dispuesto bajo este contrato
ascendía a 402.290 miles de euros (345.000 miles de euros en 2010).
Dicho importe dispuesto está garantizado con títulos de renta fija registrados en el epígrafe de
“Activos financieros disponibles para la venta – Valores representativos de deuda” por un importe
equivalente.
18.2 Depósitos de entidades de crédito
El detalle de este epígrafe del pasivo del balance de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010 en
función de la naturaleza del instrumento es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Cuentas a plazo 294.934 81.595
Cesión temporal de activos 190.667 -
Otras cuentas 3.144 -
Ajustes por valoración
Intereses devengados 2.310 1.950
Total 491.055 83.545
Al 31 de diciembre de 2010, la cuenta de “Cuentas a plazo” incluye un préstamo por importe de
61.700 miles de euros de fecha 2 de abril de 2009 concedido por el Banco Cooperativo Español, S.A.
con vencimiento el 2 de abril de 2012 y que devenga un tipo de interés fijo del 4,273% pagadero
anualmente. Durante el ejercicio 2011 los intereses devengados por el mencionado préstamo
ascienden a 2.651 miles de euros (2.636 miles de euros en 2010).
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la nota
6.c).
El tipo de interés medio anual durante los ejercicios 2011 y 2010 de los Depósitos de entidades de
crédito fue del 2,23% y 3,19%, respectivamente.
282

18.3 Depósitos de la clientela
La composición de este epígrafe del pasivo de los balances de situación adjuntos al 31 de diciembre
de 2011 y 2010, atendiendo a la contraparte y tipo de pasivo financiero, se indica a continuación:
Miles de euros
2011 2010
Administraciones Públicas españolas 76.454 46.088
Otros sectores residentes
Depósitos a la vista
Cuentas corrientes 374.564 308.624
Cuentas de ahorro 840.658 839.713
Dinero electrónico 65 52
Depósitos a plazo
Imposiciones a plazo 1.429.410 1.186.182
Cuentas de ahorro – vivienda 4.779 6.649
Pasivos financieros híbridos - 5.000
Participaciones emitidas 2.218 -
Cesión temporal de activos 3.401 122
Ajustes por valoración 10.056 4.923
Otros sectores no residentes 6.190 6.340
2.747.653 2.403.693
Por moneda
En Euros 2.745.626 2.403.301
Divisa 2.027 392
2.747.653 2.403.693
Por modalidad de tipo de interés
Tipo de interés fijo 2.649.792 2.344.309
Tipo de interés variable 97.861 59.384
2.747.653 2.403.693
El detalle de los ajustes por valoración efectuados sobre las operaciones clasificadas como
“Depósitos de la clientela” de otros sectores residentes es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Ajustes por valoración
Intereses devengados 10.056 4.923
Derivados implícitos - -
10.056 4.923
El tipo de interés medio anual durante los ejercicio 2011 y 2010 de los Depósitos de la clientela fue
del 1,64% y 1,08%, respectivamente.
283

El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la nota
6.c).
18.4 Otros pasivos financieros
Todos los pasivos financieros registrados en este epígrafe del balance de situación adjunto se
encuentran clasificados en la cartera de “Pasivos financieros a coste amortizado” por lo que se
valoran por su coste amortizado. Incluye el importe de las obligaciones a pagar con naturaleza de
pasivos financieros no incluidas en otras partidas.
El detalle de otros pasivos financieros agrupados por tipo de instrumento financiero es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Obligaciones a pagar 1.412 1.528
Cuentas de recaudación 6.953 7.828
Cuentas especiales 2420 3.098
Otros conceptos 1.019 953
Total 11.804 13.407
19. PROVISIONES
El detalle de este epígrafe de los balances de situación al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Fondo para pensiones (Nota 3.p) - 3.555
Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 1.708 1.794
Otras provisiones 175 8.868
284
1.883 14.217

El movimiento experimentado por estos epígrafes en los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Fondo para
pensiones
Provisiones
para riesgos
contingentes
Miles de euros
Otras
provisiones Total
Saldo al 31 de diciembre de 2009 - 1.568 16.194 17.762
Dotaciones (Nota 31) 3.721 601 1.233 5.555
Recuperaciones (Nota 31) - (383) (8.351) (8.734)
Otros movimientos (166) 8 (208) (366)
Otros movimientos registrados en
pérdidas y ganancias - - - -
Saldo al 31 de diciembre de 2010 3.555 1.794 8.868 14.217
Dotaciones (Nota 31) - 326 175 501
Recuperaciones (Nota 31) (3.030) (404) (8.868) (12.302)
Otros movimientos (Nota 13) (525) (8) - (533)
Otros movimientos registrados en
pérdidas y ganancias - - - -
Saldo al 31 de diciembre de 2011 - 1.708 175 1.883
El epígrafe de “Otras provisiones” recoge provisiones constituidas por la Entidad para la cobertura de
gastos, quebrantos o responsabilidades probables o ciertas procedentes de litigios en curso
derivadas del desarrollo de su actividad, por el importe estimado de los recursos de los que tendrá
que desprenderse por cancelar tales responsabilidades.
20. RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES
20.1 Riesgos contingentes
El detalle de los riesgos contingentes entendidos como aquellos importes que la Entidad deberá
pagar por cuenta de terceros en el caso de no hacerlo quienes originalmente se encuentran
obligados al pago, al cierre del ejercicio 2011 y 2010 se muestra a continuación:
Miles de euros
2011 2010
Garantías financieras 28.780 30.165
Otros riesgos contingentes 149.590 188.274
178.370 218.439
Una parte significativa de estos importes llegará a su vencimiento sin que se materialice ninguna
obligación de pago para la Entidad, por lo que el saldo conjunto de estos compromisos no puede ser
considerado como una necesidad futura real de financiación o liquidez a conceder a terceros por la
Entidad.
285

Los ingresos obtenidos por las garantías financieras se registran en el capítulo “Comisiones
Percibidas” de la cuenta de pérdidas y ganancias y se calculan aplicando el tipo establecido en el
contrato del que traen causa sobre el importe nominal de la garantía.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Entidad no poseía activos que garantizaran operaciones
realizadas por la misma o por terceros.
20.2 Compromisos contingentes
El detalle de los compromisos contingentes al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Compromisos de crédito 333.066 295.784
Otros compromisos contingentes 9.447 8.276
342.513 304.060
Esta partida recoge los compromisos irrevocables de facilitar financiación conforme a unas
determinadas condiciones y plazos previamente estipulados. Todos los compromisos de créditos con
los que cuenta la Entidad son de disponibilidad inmediata.
El detalle de los compromisos de crédito en los ejercicios 2011 y 2010 agrupados por contrapartida
es el siguiente:
Disponible por terceros
Miles de euros
2011 2010
Sector Administraciones Públicas - -
Entidades de crédito 4 4
Otros sectores residentes
Tarjetas de crédito 29.984 30.251
De cuentas con disponibilidad inmediata 303.064 265.514
No residentes 14 15
Total 333.066 295.784
El tipo de interés medio ofrecido para estos compromisos es del 3,46% en el 2011 (2010: 2,67%).
21. AJUSTES AL PATRIMONIO POR VALORACIÓN
21.1. Activos financieros disponibles para la venta
Este epígrafe de los balances de situación recoge el importe neto de aquellas variaciones del valor
razonable de los activos clasificados como disponibles para la venta que, conforme a lo dispuesto en
la Nota 3.f), deben clasificarse como parte integrante del patrimonio neto de la Entidad. Dichas
variaciones se registran en las cuentas de pérdidas y ganancias cuando tiene lugar la venta de los
activos en los que tienen su origen.
286

El movimiento del saldo de este epígrafe a lo largo de los ejercicios 2011 y 2010 se presenta
seguidamente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (2.212) 3.961
Variaciones de valor razonable de valores representativos de deuda 2.132 (4.095)
Variaciones de valor razonable de instrumentos de capital (356) (1.142)
Coberturas de los flujos de efectivo (*) (488) (936)
Saldo final (924) (2.212)
(*) En el ejercicio 2010 los ajustes por valoración de coberturas de flujos de efectivo, que ascendían a
566 miles de euros, se encontraban registrados en el epígrafe “Ajustes por valoración – Activos
financieros disponibles para venta. En el ejercicio 2011 dicho importe se ha reclasificado de acuerdo
con su naturaleza en el epígrafe “Ajustes por valoración – Cobertura de flujos de efectivo” por importe
de 78 miles de euros.
22. FONDOS PROPIOS
En el estado total de cambios en el patrimonio neto de los ejercicios 2011 y 2010, que forma parte
íntegramente del estado de cambios en el patrimonio, se presenta el movimiento habido durante
dichos ejercicios de los epígrafes “Fondos propios-Capital” y “Fondos propios-Reservas”.
22.1 Capital
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el capital asciende a 41.089 y 41.021 miles de euros,
respectivamente, el cual se encuentra completamente suscrito y desembolsado.
Tal y como se indica en el Real Decreto 84/1993, de 22 de enero, por el que se aprueba el
Reglamento de desarrollo de la Ley 13/1989, de 26 de mayo, y en los Estatutos de la Entidad, el
capital social está integrado por las aportaciones patrimoniales efectuadas por tal concepto por los
socios, ya sean obligatorias o voluntarias (incorporadas al capital social), que cumplan las
condiciones legalmente establecidas.
Al 31 de diciembre de 2009 la totalidad del capital de la Entidad estaba compuesto por aportaciones
obligatorias.
Con fecha 23 de abril de 2010, la Asamblea General de la Entidad acordó la admisión de
aportaciones voluntarias al Capital Social en una cuantía máxima de 60 millones de euros y plazo
máximo de 2 años, delegando en el Consejo Rector la ejecución de este acuerdo.
Atendiendo a esta delegación, el Consejo Rector en su reunión de 17 de junio de 2010 decidió llevar
a cabo una admisión de aportaciones voluntarias al Capital Social por importe de 32.785.917 euros
cuyas características fundamentales son:
Nominal: 60,11 euros
Vencimiento: Indefinido
Representación: Títulos nominativos
287

Remuneración: La que fije en cada momento la Asamblea General de la Entidad para las
aportaciones obligatorias. No obstante, la remuneración estará condicionada a la existencia de
resultados netos o recursos de libre disposición suficientes y al cumplimiento, por parte de la
Entidad, del coeficiente de solvencia o cifra de recursos propios mínimos exigibles.
Consecuentemente, al 31 de diciembre de 2011, el capital social está constituido por 5.583 miles de
euros de aportaciones obligatorias (8.235 miles de euros en 2010) y 35.506 miles de euros de
aportaciones voluntarias en 2011 (32.786 miles de euros en 2010).
Las aportaciones de la Entidad cumplen todos los requisitos exigidos por el Real Decreto 84/1993, de
22 de enero, y la Circular 5/1993 de Banco de España para figurar en el capital social, que son, tal y
como se detallan en los Estatutos de la Entidad, los siguientes:
• Su eventual retribución está efectivamente condicionada a la existencia de resultados netos
positivos o reservas de libre disposición suficientes para satisfacerla, quedando sometido en
este último caso a la autorización previa del Banco de España.
• Su duración es indefinida.
• Su eventual reembolso quedará condicionado a que no se produzca una cobertura insuficiente
del capital mínimo obligatorio, reservas, recursos propios o coeficiente de solvencia.
Los Estatutos de la Entidad contemplan, entre otros, los siguientes aspectos en relación con su
capital social:
• El capital social de la Entidad, que tendrá carácter variable, se fija en un mínimo de 4.808
miles de euros, y estará íntegramente suscrito y desembolsado.
• Todos los títulos de aportación serán nominativos y tendrán un valor nominal de 60,11 euros.
Cada persona física deberá poseer como mínimo un título de aportación. Sin embargo, si se
trata de una persona jurídica, el número mínimo de títulos a poseer será de cinco.
• El importe total de las aportaciones que directa o indirectamente controle cada socio no podrá
exceder del 5% del capital social cuando se trate de una persona jurídica, y del 1,5% por
ciento cuando se trate de una persona física. En ningún caso, entre todas las personas
jurídicas que no tengan la condición de sociedad cooperativa podrán poseer más del cincuenta
por ciento del capital social.
Además, tal y como se explica en la Nota 3.f), en la Asamblea General celebrada el 28 de abril de
2006 fueron modificados los Estatutos de la Entidad para adaptar las aportaciones al capital de las
cooperativas a los requisitos fijados por la Circular 4/2004, de Banco de España, para ser
considerados como “Instrumentos de capital propio”.
Las aportaciones han devengado durante los ejercicios 2011 y 2010 un interés anual del 6 %.
288

22.2 Reservas
El detalle, por conceptos, del saldo de estos capítulos de los balances de situación consolidados es:
Miles de euros
2011 2010
Reservas obligatorias (Fondo de Reserva Obligatorio) 174.967 174.943
Reservas voluntarias 46.767 46.356
Reservas de revalorización 15.058 15.134
Otras reservas 9.209 4.209
246.001 240.642
Las dotaciones efectuadas al Fondo de Reserva Obligatorio (no distribuible entre los socios)
procedentes de las aplicaciones de los excedentes de los ejercicios anteriores se han llevado a cabo
siguiendo lo indicado en la Ley 13/1989, de 26 de mayo, de Cooperativas de Crédito, modificada
parcialmente por la Ley 20/1990, de 19 de diciembre, sobre Régimen Fiscal de las Cooperativas y en
los Estatutos de la Entidad. Según los actuales Estatutos de la Entidad este fondo estará dotado, al
menos, con el 75% de los excedentes disponibles de cada ejercicio.
23. FONDO DE EDUCACIÓN Y PROMOCIÓN
Conforme a lo establecido en la Ley 13/1998 de Cooperativas de Crédito, Ley 27/1999 de
Cooperativas y los Estatutos Sociales de la Entidad, el Fondo de Educación y Promoción, se
destinará a actividades que cumplan alguna de las siguientes finalidades:
a) La formación y educación de los socios y trabajadores de la Caja Rural en los principios y
valores cooperativos, o en materias específicas de su actividad societaria o laboral y demás
actividades cooperativas.
b) La difusión del cooperativismo, así como la promoción de las relaciones intercooperativas.
c) La promoción cultural, profesional y asistencial del entorno local o de la comunidad en general,
así como la mejora de la calidad de vida y del desarrollo comunitario y las acciones de
protección medioambiental.
La Asamblea General fijará las líneas básicas de aplicación del Fondo de Educación y Promoción.
Para el cumplimiento de los fines del Fondo se podrá colaborar con otras sociedades y entidades,
pudiendo aportar, total o parcialmente su dotación.
El Fondo de Educación y Promoción es inembargable y sus dotaciones deberán figuran en el pasivo
del Balance con separación de otras partidas, con arreglo a lo dispuesto en las normas reguladoras
de la actividad de las entidades de crédito.
289

Durante los ejercicios 2011 y 2010, considerando las líneas básicas fijadas en la Asamblea General,
se ha aplicado el Fondo de Educación y Promoción a dichas finalidades, mediante el desarrollo de
las siguientes actividades:
Miles de euros
2011 2010
Formación 825 1.416
Cooperativismo 725 958
Promoción cultural 536 657
Fundación Caja Rural de Castilla-La Mancha 86 255
Colegio Mayol - -
El número de ayudas concedidas ha ascendido a:
2.172 3.286
Nº operaciones
2011 2010
Importe total 745 996
Inferiores a 1.000 € 484 732
Superiores a 1.000 € 261 264
El presupuesto de gastos e inversiones del Fondo de Educación y Promoción para el ejercicio 2011
asciende a 1.982 miles de euros (2010: 2.586 miles de euros).
Los movimientos habidos durante los ejercicios de 2011 y 2010 en el Fondo de Educación y
Promoción durante el ejercicio fueron los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 2.586 4.397
Importe comprometido en el ejercicio anterior(*) (1.246) (762)
Gastos de mantenimiento del ejercicio (2.172) (3.286)
Excedentes 186 135
Importe no comprometido 2.028 1.502
Importe invertido en activos financieros disponibles para la venta (Nota
10) 600 600
Saldo final 1.982 2.586
(*) Representa la aplicación del excedente del ejercicio 2011 y 2010 respectivamente, y del
importe invertido en activos financieros disponibles para la venta.
290

24. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS
La Entidad tiene abiertos a inspección los últimos cuatro ejercicios. Debido a las diferentes
interpretaciones que pueden hacerse de las normas fiscales aplicables a las operaciones realizadas
por la Entidad, podrían existir, para los años pendientes de inspección, determinados pasivos fiscales
de carácter contingente, que no son susceptibles de cuantificación objetiva. Sin embargo, en opinión
de los Administradores de la Entidad, así como de sus asesores fiscales, la posibilidad de que en
futuras inspecciones se materialicen dichos pasivos contingentes es remota y, en cualquier caso, la
deuda tributaria que de ellos pudiera derivarse no afectaría significativamente a las cuentas anuales
adjuntas.
La conciliación entre los beneficios del ejercicio y las bases imponibles correspondientes a los
ejercicios 2011 y 2010, sin tener en cuenta los gastos por impuesto sobre sociedades surgidos por
transacciones registradas directamente contra el patrimonio neto es como sigue:
Miles de euros
2011 2010
Beneficio del ejercicio antes de la provisión para el Impuesto sobre Sociedades 10.443 10.023
Aumentos (disminuciones) por diferencias permanentes: (6.435) (5.309)
Resultado contable ajustado 4.008 4.714
Aumentos (disminuciones) por diferencias temporarias (4.481) (10.610)
Base imponible (473) (5.896)
Miles de euros
2011 2010
Impuesto Impuesto a Impuesto Impuesto a
devengado pagar devengado Pagar
Cuota (25,75% 2011; 25,26% 2010)
Sobre resultado contable ajustado 1.032 (104) 1.191 (1.512)
Sobre base imponible - - - -
Deducciones
Por doble imposición - - (150) (150)
Otras - - - -
Ajustes en el gasto imp. Sociedades ejercicio anterior 37 - 823 -
Gasto / Cuota 1.069 (104) 1.864 (1.662)
Retenciones - (278) - (950)
Otros (pagos a cuenta) - - - (182)
Gasto / Impuesto a pagar 1.069 (382) 1.864 (2.794)
El saldo del epígrafe de “Activos fiscales” recoge los importes a recuperar por impuestos en los
próximos doce meses (“Activos fiscales-Corrientes”) y los importes de los impuestos a recuperar en
ejercicios futuros, incluidos los derivados de bases imponibles negativas o de créditos por
deducciones o bonificaciones fiscales pendientes de compensar (“Activos fiscales-Diferidos). El saldo
del epígrafe de “Pasivos fiscales” incluye el importe de todos los pasivos de naturaleza fiscal,
291

distinguiendo entre los corrientes y los diferidos, excepto las provisiones de impuestos que se
recogen en el epígrafe de “Provisiones” del balance de situación adjunto.
292

La Entidad se ha acogido a los beneficios fiscales relativos a las deducciones y bonificaciones de la
cuota del Impuesto sobre Sociedades previstas en la normativa de dicho impuesto.
El detalle de los epígrafes de Activos y Pasivos fiscales al 31 de diciembre de 2011 y 2010,
respectivamente, es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activo Pasivo Activo Pasivo
Corrientes 1.314 - 3.471 -
Diferidos 10.613 4.704 9.417 4.299
11.927 4.704 12.888 4.299
Los activos fiscales diferidos se corresponden principalmente con provisiones constituidas así como
pérdidas por deterioro de activos financieros que la Entidad consideró como no deducible. Los
pasivos fiscales diferidos corresponden, principalmente, al impuesto diferido asociado a la
revalorización del activo material realizada el 1 de enero de 2004.
El movimiento experimentado por los epígrafes de activos y pasivos fiscales corrientes y diferidos
durante los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
2011 2010
Activos Fiscales Pasivos Fiscales Activos Fiscales Pasivos Fiscales
Corrientes Diferidos Corrientes Diferidos Corrientes Diferidos Corrientes Diferidos
Saldo inicial 3.471 9.417 - 4.299 663 12.230 412 6.429
Altas 1.711 3.265 - 405 2.808 - 882 -
Bajas (3.868) (4.427) - - - (2.813) (1.294) (2.130)
Otros - 2.358 - - - - - -
Saldo final 1.314 10.613 - 4.704 3.471 9.417 - 4.299
La Ley 35/2006, de 28 de noviembre estableció un tipo impositivo del 30% para los periodos
impositivos iniciados a partir del 1 de enero de 2008. No obstante, de acuerdo a la forma societaria
de la Entidad (Sociedad Cooperativa) el tipo impositivo para las actividades cooperativas está
establecido en el 25%.
293

A continuación se incluyen los plazos de reversión estimados por la Entidad para los Activos y
Pasivos fiscales diferidos:
Miles de euros
Activo Pasivo
2011 130 102
2012 96 104
2013 90 100
2014 84 103
2015 y siguientes 10.213 4.295
25. PARTES VINCULADAS
25.1 Saldos y transacciones con partes vinculadas
10.613 4.704
Los saldos al 31 de diciembre de 2011 y 2010 de la Entidad con partes vinculadas, son los
siguientes:
ACTIVO
Miles de euros
Entidades dependientes Otras partes vinculadas(*)
2011 2010 2011 2010
Créditos 1.530 17.923 18.666 19.172
PASIVO
Depósitos 7.340 3.697 21.849 11.295
Otros pasivos - - - -
CUENTAS DE ORDEN
Pasivos contingentes 1.511 1.620 947 1.258
Disponible - - 43 47
Valores depositados - - 950 872
PERDIDAS Y GANANCIAS
Ingresos:
Intereses, rendimientos asimilados, comisiones
cobradas y otros 82 351 625 490
Gastos:
Intereses, cargas asimiladas y comisiones pagadas 66 21 402 128
Otros gastos (dietas otros) - -
(*) Incluye saldos con miembros del Consejo Rector, alta dirección y sociedades vinculadas con todos ellos.
Los préstamos y créditos concedidos a miembros del Consejo Rector y a Sociedades vinculadas a
los citados Consejeros, han devengado en el ejercicio 2011 un tipo de interés anual comprendido
entre 0,0 % y el 9,95 % (2010 un tipo de interés anual comprendido entre el 0,0% y el 9,95%).
294

25.2 Remuneraciones de Administradores y de la Alta Dirección
Las remuneraciones brutas percibidas por los miembros del Consejo Rector de la Entidad,
correspondientes a los ejercicios 2011 y 2010 han sido las siguientes:
Retribuciones a corto Prestaciones
Euros
Otras
prestaciones Indemnizaciones Instrumentos
plazo
post-empleo a largo plazo por cese de capital
2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010
D. Andrés Gómez Mora 201.687,91 205.147,17 - - - - - - - -
D. Humberto Carrasco González 22.728,35 799,83 - - - - - - - -
D. Gregorio Gómez López 25.530,30 33.619,17 - - - - - - - -
D. Jesús Pérez Sánchez 24.591,76 34.530,37 - - - - - - - -
D. Vicente Machuca Hesse 23.197,62 31.796,77 - - - - - - - -
D. José Luis Álvarez Gutiérrez * 26.468,84 15.490,40 - - - - - - - -
D. Domingo Martín Jiménez 26.468,84 2.182,79 - - - - - - - -
D. Paulino Estrada Fernández 5.861,97 9.472,37 - - - - - - - -
D. Francisco Javier Cantos Morales 7.739,05 33.619,17 - - - - - - - -
D. Pablo Díaz Peño 8.208,32 14.483,97 - - - - - - - -
D. José Gallego Mota 7.269,78 10.383,57 - - - - - - - -
D. José Luis Sánchez Díaz-Chirón 8.677,59 15.850,77 - - - - - - - -
D. Isidoro Sánchez-Pacheco López-Bravo 7.739,05 34.986,00 - - - - - - - -
D. Vicente López Jiménez 7.739,05 15.490,40 - - - - - - - -
D. Prosper Lamothe Fernández 7.269,78 14.579,20 - - - - - - - -
D. Esteban Ceca Magán 7.269,78 10.478,80 - - - - - - - -
D. María José Suero Suñe 5.861,97 10.023,20 - - - - - - - -
D. Ángel Villafranca Lara 7.269,78 14.483,97 - - - - - - - -
D. Julián Sierra Bermejo * 700,00 9.567,60 - - - - - - - -
D. José Mª Álvarez Salvador - 1.271,57 - - - - - - - -
D. Pedro Alberto Talavera Sierra - 2.622,23 - - - - - - - -
D. Juan Sanabrias Gómez - 34.985,97 - - - - - - - -
D. Francisco Rafael Carrión Alcázar - 1.271,57 - - - - - - - -
D. Miguel Ángel Martín Hervás Peñalver - 1.271,57 - - - - - - - -
D. Rufino Martín Sánchez - 1.271,57 - - - - - - - -
Antiguos consejeros y directivos - - - - - - - - - -
Total
432.279,74 559.680,00 - - - - - - - -
Como “Retribuciones a corto plazo” se incluyen los importes correspondientes a dietas y gastos por
asistencia al Consejo Rector o a los Comités a los que el consejero pertenezca. Adicionalmente, los
consejeros que a su vez son empleados de la Entidad han percibido remuneraciones por importe de
128 y 125 miles de euros en 2011 y 2010, respectivamente.
Adicionalmente, la Entidad ha satisfecho un importe de 143 y 137 miles de euros en cada uno de los
ejercicios 2011 y 2010, en concepto de prima por la póliza de seguro de responsabilidad civil que
cubre a los miembros del Consejo Rector.
La Entidad no mantiene ni con los actuales integrantes de sus Órganos de Administración, ni con los
que los precedieron, obligaciones en materia de pensiones y de seguros de vida, a excepción de las
correspondientes a los Consejeros representantes de los empleados que se derivan de los
establecido con carácter general en el Convenio Colectivo.
295

La Entidad considera personal clave de la Dirección, además de los miembros del Consejo Rector,
los miembros del Comité de Dirección de la Caja, formado por 10 miembros en 2011 y 9 en 2010
cuya remuneración total (retribución fija más variable) ascendió a 1.617 y 1.853 miles de euros en
2011 y 2010, respectivamente.
La Entidad tiene el compromiso de indemnizar en caso de cese o despido a determinados miembros
del Comité de Dirección con cantidades adicionales a las legalmente establecidas. Al 31 de
diciembre de 2011 y 2010 no se ha constituido provisión por esta contingencia dado que la Entidad
no ha tomado decisión alguna al respecto.
26. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS, INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS Y
RESULTADOS NETOS DE OPERACIONES FINANCIERAS
La composición del saldo de estos epígrafes de las cuentas de pérdidas y ganancias adjuntas, es la
siguiente:
Intereses y rendimientos asimilados
Miles de euros
2011 2010
Depósitos en bancos centrales (Nota 7) 469 392
Depósitos en entidades de crédito 17.742 2.596
Crédito a la clientela 74.724 62.694
Valores representativos de deuda 25.001 16.354
Activos dudosos 575 492
Rectificación de ingresos por operaciones de cobertura 3.305 5.286
Rendimientos de contratos de seguros vinculados a pensiones 100 92
Otros intereses 52 69
Intereses y cargas asimilados
121.968 87.975
Depósitos de bancos centrales 4.618 4.130
Depósitos de entidades de crédito 5.059 99
Depósitos de la clientela 41.030 24.484
Otros intereses 12.378 10.920
Resultados de operaciones financieras (neto)
63.085 39.633
Cartera de negociación (217) (675)
Otros instrumentos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias (2.583) (2.733)
Activos financieros disponibles para la venta 4.242 4.438
Otros 1.363 1.915
296
2.805 2.945

27. COMISIONES
Los epígrafes de “Comisiones percibidas” y “Comisiones pagadas” de las cuentas de pérdidas y
ganancias adjuntas, recoge el importe de todas las comisiones a favor o en contra por la Entidad
devengadas en el ejercicio, excepto las que forman parte integral del tipo de interés efectivo de los
instrumentos financieros. Los criterios seguidos para su registro en resultados se encuentran
detallados en la Nota 3.s). El detalle por productos que han generado el ingreso o gasto por
comisiones durante los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Comisiones percibidas
Miles de euros
2011 2010
Por riesgos contingentes 975 906
Por compromisos contingentes 379 353
Por cambio de divisas y billetes de banco extranjeros 344 217
Por servicio de cobros y pagos 9.605 9.110
Por servicio de valores 189 205
Por comercialización de productos financieros no bancarios (Nota 33.2) 5.865 5.562
Otras comisiones 1.394 1.475
Comisiones pagadas
18.751 17.828
Comisiones cedidas a otras entidades y corresponsales 1.540 1.483
Comisiones pagadas por operaciones con valores 26 28
Otras comisiones 69 76
28. OTROS PRODUCTOS Y CARGAS DE EXPLOTACIÓN
1.635 1.587
El detalle del epígrafe de “Otros productos de explotación” de las cuentas de pérdidas y ganancias de
los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Comisiones financieras compensadoras de costes directos 1.259 1.251
Otros conceptos 85 79
1.344 1.330
El detalle del epígrafe de “Otras cargas de explotación” de las cuentas de pérdidas y ganancias de
los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Contribución al Fondo de Garantía de Depósitos (Nota 2.f) 1.897 1.856
Otros conceptos 292 19
297
2.189 1.875

29. GASTOS DE PERSONAL
La composición del saldo de este epígrafe de las cuentas de pérdidas y ganancias de los ejercicios
2011 y 2010, es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Sueldos y gratificaciones al personal activo 28.898 27.252
Cuotas de la Seguridad Social 6.866 6.997
Aportaciones a planes de prestación definida 85 80
Otros gastos de personal 79 -
35.928 34.329
Durante los ejercicios de 2011 y 2010 las cifras relativas al número medio de empleados de la Caja y
su distribución por categorías profesionales han sido las siguientes, expuestas en términos de media
anual y porcentaje:
Personas ejercicio 2011 Personas ejercicio 2010
Hombres Mujeres Hombres Mujeres
ALTA DIRECCIÓN 1 - 2 -
GRUPO I 6 1 9 1
GRUPO II
- Nivel I 13 - 11 -
- Nivel II 28 1 28 1
- Nivel III 20 6 23 6
- Nivel IV 23 1 25 1
- Nivel V 15 - 13 -
- Nivel VI y VII 284 105 279 93
- Nivel VIII, XI y X 103 167 114 166
GRUPO III 4 1 5 1
497 282 509 269
La retribución del personal de la Entidad viene determinada por lo establecido en la legislación
laboral vigente en general y en particular por el Convenio Colectivo para Sociedades Cooperativas de
Crédito de aplicación, distribuida en doce pagas ordinarias, 4 gratificaciones extraordinarias y tres
cuartas partes de una mensualidad, en concepto de participación en los excedentes de la empresa,
según establece el art. 28 del XIX Convenio Colectivo, ayuda para estudios y bolsa de vacaciones.
Tienen la consideración de retribución en especie los préstamos sociales concedidos para
atenciones personales y adquisición de vivienda, valorándose por la diferencia entre el tipo de interés
pactado en el Acuerdo Colectivo de aplicación así como en la Tarifa de Activo vigente y el interés de
referencia de mercado.
298

30. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN
La composición del saldo de este epígrafe de las cuentas de pérdidas y ganancias adjuntas, es la
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
De inmuebles, instalaciones y material 4.219 4.227
Informática 3.762 4.398
Comunicaciones 3.028 2.550
Publicidad y propaganda 813 560
Gastos judiciales y de letrados 358 372
Informes técnicos 616 382
Servicios de vigilancia y traslado de fondos 1.908 1.870
Primas de seguros y autoseguro 507 593
Por órganos de gobierno y control 660 779
Gastos de representación y desplazamiento del personal 654 697
Cuotas de asociaciones 171 140
Contribuciones e impuestos 261 411
Sobre inmuebles 261 411
Otros - -
Otros gastos 254 239
31. DOTACIÓN A PROVISIONES
17.211 17.218
La composición del saldo de este epígrafe de las cuentas de pérdidas y ganancias adjuntas, es la
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Dotaciones a fondos de pensiones y obligaciones similares (Nota 19) (3.030) 3.721
Dotación (liberación) provisión para riesgos y compromisos contingentes
(Nota 19) (78) 218
Dotación (liberación) otras provisiones (Nota 19) (8.693) (7.118)
299
(11.801) (3.179)

32. OTRAS GANANCIAS Y OTRAS PÉRDIDAS
La composición del saldo de estos epígrafes de las cuentas de pérdidas y ganancias adjuntas, es la
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto)
Fondo de comercio y otro activo intangible(Nota 16) (9.800) (2.000)
Otros activos (46) (44)
(9.846) (2.044)
Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados
como operaciones interrumpidas
Dotación neta adjudicados (Nota 13) (2.480) (887)
Ganancias/Ventas inmovilizado material 510 954
33. OTRA INFORMACIÓN
33.1 Información por segmentos de negocio
(1.970) 67
El negocio fundamental de la Entidad es la banca minorista, sin que existan otras líneas de negocio
significativas que requieran, conforme a la normativa, que la Entidad segmente y gestione su
operativa en diferentes líneas de negocio.
La Entidad desarrolla su actividad en el territorio nacional siendo la tipología de la clientela similar en
todo el territorio. Por tanto, la Entidad considera un único segmento geográfico para toda la operativa
de la Entidad.
33.2 Negocios fiduciarios y servicios de inversión
El detalle de los Recursos de clientes fuera del balance de situación de la Entidad al 31 de diciembre
de 2011 y 2010, es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Fondos y Sociedades de Inversión 65.130 73.875
Fondo de Pensiones 98.910 96.516
Productos de seguro 52.257 42.782
Recursos comercializados pero no gestionados por el Grupo 216.297 213.173
La Entidad no administra directamente patrimonios bajo mandatos de carácter administrativo o
económico financiero, sino que se limita a realizar la labor comercializadora.
300

Los ingresos netos por comisiones generados por las actividades anteriores durante los ejercicios
2011 y 2010 fueron los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Comisiones de comercialización (Nota 27)
Sociedades y Fondos de Inversión 421 603
Fondo de Pensiones 1.430 1.357
Seguros 4.013 3.602
5.864 5.562
Adicionalmente, la Entidad presta servicios de administración y custodia de valores a sus clientes.
Los compromisos asumidos por la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y 2010 en relación con este
servicio son los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Valores propiedad de terceros
Instrumentos de capital 36.683 37.804
Instrumentos de deuda 31.685 37.419
68.368 75.223
33.3 Información de los emisores en el mercado hipotecario y sobre el registro contable
especial
Tal y como se indica en la Nota 11.2, la Entidad ha emitido bonos hipotecarios, por lo cual a
continuación se incluye la información sobre los datos procedentes del registro contable especial de
la entidad emisora, al que se refiere el artículo 21 del Real Decreto 716/2009, de 24 de abril, en virtud
de lo establecido en la Circular 7/2010, a las entidades de crédito, que desarrolla determinados
aspectos del mercado hipotecario y con el nivel de desglose establecido en la Circular 5/2011, de 30
de noviembre, de Banco de España.
a) Operaciones activas
El valor nominal de la totalidad de la cartera de préstamos y créditos hipotecarios pendientes a 31 de
diciembre 2011 y 2010 ascendían a 1.712.370 miles de euros y 1.667.366 miles de euros,
respectivamente, de los cuales que cumplen las características de ser elegibles (sin considerar las
límites a su cómputo que establece el artículo 12 del citado Real Decreto) ascienden a 488.794 y
457.807 miles de euros, respectivamente.
301

A continuación presentamos el valor nominal del total de préstamos y créditos con garantía
hipotecaria de la Entidad, así como aquellos que resultan elegibles de acuerdo a lo dispuesto en la
normativa aplicable a efectos del cálculo del límite de la emisión de bonos hipotecarios y cédulas
hipotecarias:
2011 2010
Valor nominal Valor nominal
Total préstamos (a)
Participaciones hipotecarias emitidas 468.029 497.616
De los que: Préstamos mantenidos en balance 446.403 473.959
Certificados de transmisión de hipoteca emitidos 5.079 5.404
De los que: Préstamos mantenidos en balance 686 713
Préstamos que respaldan la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias 488.794 457.807
Préstamos elegibles (b) 488.794 457.807
(a) Saldo dispuesto pendiente de cobro de los préstamos y créditos garantizados por hipotecas inscritas a favor de la
entidad (incluidos los adquiridos mediante participaciones hipotecarias y certificados de transmisión de hipoteca),
aunque se hayan dado de baja del balance, cualquiera que sea el porcentaje que represente el riesgo sobre el importe
de la última tasación (loan to value).
(b) Préstamos elegibles para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias según el artículo 3 del Real Decreto
716/2009, sin deducir los límites a su cómputo que establece el artículo 12 del Real Decreto 716/2009.
A continuación se presenta el desglose del principal de los préstamos y créditos hipotecarios
titulizados según diferentes atributos de estos importes, al 31 de diciembre de 2011 y 2010:
2011 2010
Préstamos que han
respaldado la emisión
de bonos hipotecarios
y cédulas hipotecarias
(a)
Préstamos que han
respaldado la emisión
de bonos hipotecarios
y cédulas hipotecarias
(a)
TOTAL
1 ORIGEN DE LAS OPERACIONES
1.1 Originadas por la entidad 473.108 503.020
1.2 Subrogadas de otras entidades - -
2 MONEDA
2.1 Euro 473.108 503.020
3 SITUACIÓN EN EL PAGO
3.1 Normalidad en el pago 471.718 471.718
3.2 Otras situaciones 1.390 1.390
4 VENCIMIENTO MEDIO RESIDUAL
4.1 Hasta diez años 173.794 209.274
4.2 Más de diez años y hasta veinte años 289.799 285.240
4.3 Más de veinte años y hasta treinta años 9.515 8.506
5 TIPOS DE INTERÉS
5.1 Fijo - -
5.2 Variable 473.108 503.020
5.3 Mixto - -
6 TIPO DE GARANTÍA
7.1 Activos/edificios terminados 473.108 503.020
7.1.1 Residenciales 473.108 503.020
De los que: Viviendas de protección oficial 1.168 1.194
(a) Saldo dispuesto pendiente de cobro de los préstamos con garantía hipotecaria, cualquiera que sea su porcentaje de
riesgo sobre el importe de la última tasación (loan to value) previamente titulizados.
302

El importe que, a tenor de los criterios fijados en el artículo 12 del citado Real Decreto antedicho,
resulta computable para dar cobertura a la emisión de títulos hipotecarios a 31 de diciembre 2011 y
2010 ascendía a 473.108 y 503.020 millones de euros, respectivamente.
En relación a los valores nominal y actualizado, calculado este de conformidad con lo que establece
el artículo 23 del citado Real Decreto, la Entidad no tiene emisiones de cédulas hipotecarias a 31 de
diciembre de 2011 ni 2010, y el valor nominal de los préstamos y créditos hipotecarios que, figurando
aún en la cartera, han sido movilizados a través de participaciones hipotecarias o de certificados de
transmisión hipotecaria a 31 de diciembre 2011 y 2010 ascendían a 446.403 y 473.959 millones de
euros, respectivamente.
La distribución de los valores nominales de los préstamos y créditos hipotecarios elegibles y no
titulizados para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias en función del porcentaje
que supone el riesgo sobre el importe de la última tasación disponible a efectos del mercado
hipotecario, al 31 de diciembre de 2011 y 2010, es la siguiente:
Al 31 de diciembre de 2011
Inferior o
igual al 40%
Superior al
40% e
inferior o
igual al 60%
Superior al
60% e
inferior o
igual al 80%
Superior
al 80%
TOTAL
Préstamos elegibles para la emisión de bonos
hipotecarios y cédulas hipotecarias (a)
- Sobre vivienda 103.836 123.044 195.348 - 422.228
- Sobre resto 45.239 20.497 831 - 66.567
Al 31 de diciembre de 2010
Inferior o
igual al 40%
Superior al
40% e
inferior o
igual al 60%
Superior al
60% e
inferior o
igual al 80%
Superior
al 80%
TOTAL
Préstamos elegibles para la emisión de bonos
hipotecarios y cédulas hipotecarias (a)
- Sobre vivienda 102.715 115.772 168.799 - 387.286
- Sobre resto 44.979 24.663 879 70.521
(a) Préstamos elegibles para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias deducidos los límites a su
cómputo que establece el artículo 12 del Real Decreto 716/2009, y que no han sido titulizados previamente.
(b) El loan to value es el ratio que resulta de dividir el riesgo vigente a la fecha de la información sobre el importe de la
última tasación.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad no tiene identificados activos de sustitución para la
emisión de cédulas hipotecarias vivas, por no considerarlo necesario al encontrarse el porcentaje de
emisiones realizadas, a dichas fechas, por debajo del máximo del 80% establecido en el Artículo de
la Ley 2/1981, de 25 de marzo, de Regulación del Mercado Hipotecario.
303

) Operaciones pasivas
A continuación se detallan las emisiones realizadas y colaterizadas (participaciones emitidas propias)
a partir de la cartera de préstamos y créditos hipotecarios de la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y
2010.
Títulos Hipotecarios
Valor nominal
2011 2010
Vencimiento
residual medio Valor nominal
Vencimiento
residual medio
1 Bonos hipotecarios emitidos vivos - - - -
3 Participaciones hipotecarias emitidas (a) 444.872 11,11 475.783 10,49
3.1 Emitidas mediante oferta pública - - - -
3.2 Resto de emisiones
4 Certificados de transmisión de hipoteca
444.872 11,11 475.783 10,49
emitidos (a)
- - - -
4.1 Emitidos mediante oferta pública - - - -
4.2 Resto de emisiones - - - -
(a) Importe de las participaciones hipotecarias y de los certificados de transmisión de hipoteca emitidos
correspondientes exclusivamente a los préstamos y créditos hipotecarios registrados en el activo
(mantenidos en el balance).
De acuerdo con lo establecido por el Real Decreto 716/2009, de 24 de abril, por el que se desarrollan
determinados aspectos de la Ley 2/1981, de 25 de marzo, de regulación del mercado hipotecario y
otras normas del sistema hipotecario financiero, el Consejo de Administración manifiesta que, al 31
de diciembre de 2011, la Entidad dispone de un conjunto de políticas y procedimientos para
garantizar el cumplimiento de la normativa que regula el mercado hipotecario, de cuyo cumplimiento
se hace responsable. Dichas políticas y procedimientos incluyen, entre otros, criterios sobre los
siguientes extremos:
- Relación entre importe del préstamo y valor de tasación del bien inmueble hipotecado, e
influencia de la existencia de otras garantías suplementarias, así como selección de entidades
de valoración.
- Relación entre la deuda y los ingresos del prestatario, así como verificación de la información
facilitada por el prestatario y de su solvencia.
- Evitar desequilibrios entre los flujos procedentes de la cartera de cobertura y los derivados de
la atención de los pagos debidos por los títulos emitidos.
33.4 Contratos de agencia
En el Anexo I se presenta la relación de agentes con los que la Entidad ha mantenido en vigor
“contratos de agencia” durante los ejercicios 2011 y 2010.
33.5 Honorarios de auditoría
Los honorarios correspondientes a la auditoría de las cuentas anuales del ejercicio 2010 han
ascendido a 40 miles de euros (2010: 53 miles de euros). Adicionalmente, los honorarios abonados
en el ejercicio por otros servicios prestados por el auditor de cuentas u otras sociedades que forman
parte de su misma red internacional han ascendido a 2 miles euros (2010: 29 miles de euros).
304

33.6 Saldos y depósitos abandonados
La Entidad no dispone de saldos inmersos en abandono tal y como se definen en el artículo 18 de la
Ley 33/2003, de 3 de noviembre, sobre el patrimonio de las administraciones públicas.
33.7. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición
adicional tercera. “Deber de información” de la Ley 15/2010, de 5 de julio
En base al deber de información que establece la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la
Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en
las operaciones comerciales, y considerando la Disposición Transitoria Segunda de la Resolución de
29 de diciembre de 2010, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, el detalle de los pagos
por operaciones comerciales realizados durante el ejercicio y pendientes de pago al cierre en
relación con los plazos máximos legales previstos en la Ley 15/2010 es el siguiente:
Pagos realizados y pendientes
de pago en la fecha de cierre del balance
2011 2010
Miles de
euros %
Miles de
euros %
Pagos del ejercicio dentro del plazo máximo legal 23.606 100% 25.824 100%
Resto - - - -
Total pagos del ejercicio 23.606 100% 25.824 100%
Plazo Medio de Pagos Excedidos (Días) - - - -
Saldo pendiente de pago al cierre que
sobrepase el plazo máximo legal - - - -
33.7 Servicio de atención al cliente
El artículo 17 de la Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, del Ministerio de Economía establece la
obligación para los departamentos y servicios de atención al cliente y, en su caso, los defensores del
cliente, de entidades financieras, de presentar anualmente al consejo de administración un informe
explicativo del desarrollo de su función durante el ejercicio precedente. El resumen de dicho informe
es el siguiente:
• Resumen estadístico de las quejas y reclamaciones atendidas
Durante el ejercicio 2011 se atendieron 17 quejas y 107 reclamaciones, disminuyendo en (1) uno (un
0,80%) el número de expedientes tramitados en este periodo con relación al ejercicio 2010. Todas
las reclamaciones presentadas fueron admitidas a trámite y atendidas, excepto (1) una que fue
rechazadas por causas legales, quedando (13) trece de ellas pendiente de resolución al cierre del
ejercicio.
El resumen estadístico de los motivos de las quejas y reclamaciones es el siguiente:
Tipo de asunto
Quejas Reclamaciones Total
Numero % Numero % Numero %
Operaciones de Activo 2 11,76 32 29,90 34 27,42
Operaciones de Pasivo 2 11,76 28 26,17 30 24,19
Otros 5 29,42 45 42,06 50 40,32
Trato y/o Atención recibida 8 47,06 2 1,87 10 8,07
Total 17 100,00 107 100,00 124 100,00
305

• Quebrantos producidos
Los quebrantos producidos en 2011 y 2010 como consecuencia de las reclamaciones recibidas han
sido los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Operaciones de activo - 1,3
Operaciones de pasivo 5,6 2,0
Otros 10,4 3,7
TOTAL 16,0 7,0
En Otros se incluye tres expedientes abiertos por fraude con documentos cambiarios cuya
responsabilidad ascendió a 10,4 miles de euros.
Al cierre del ejercicio 2011 existían 13 expedientes con demanda pendiente de resolución, siendo el
importe total reclamado 5,6 miles de euros.
• Áreas de mejora
El número de quejas y reclamaciones presentadas por los clientes de la Entidad en el presente
ejercicio y la positiva evolución, que presenta su tendencia en los últimos años ponen de manifiesto
que no es necesario diseñar planes de acción específicos.
Se realizará un escrito personalizado a aquellas oficinas que han presentado 3 o más reclamaciones
informándoles de esta circunstancia.
33.8 Impacto medioambiental
Dada la actividad a la que se dedica la Entidad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos,
ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en
relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se
incluyen desgloses específicos en la presente memoria de las cuentas anuales respecto a
información de cuestiones medioambientales.
33.9 Otros compromisos
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad no mantenía compromisos adicionales a los
desglosados en las notas anteriores.
306

34. HECHOS POSTERIORES A LA FECHA DEL BALANCE
Con fecha 4 de febrero de 2012, se ha publicado el Real Decreto-ley 2/2012, de 3 de febrero, de
saneamiento del sector financiero, que persigue mejorar la confianza, credibilidad y fortaleza del
sector facilitando el volver a financiar el crecimiento económico y la creación de empleo. El
mencionado Real Decreto-ley establece nuevos requerimientos de provisiones y capital adicionales,
orientados en exclusiva a la cobertura del deterioro de los activos vinculados a la actividad
inmobiliaria, el cual incluye tanto las financiaciones como los activos adjudicados o recibidos en pago
de deuda relacionados con el sector inmobiliario.
Con carácter general, las entidades deben cumplir con lo previsto en la nueva normativa antes del 31
de diciembre de 2012, si bien, aquellas que lleven a cabo procesos de integración durante el ejercicio
2012 dispondrán de un plazo de doce meses desde la autorización de la operación de integración
para dar cumplimiento a los nuevos requerimientos.
El citado Real Decreto estableció la obligatoriedad de remitir al Banco de España, antes del 31 de
marzo de 2012, un plan con las medidas previstas por la Entidad para cumplir con las nuevas
exigencias de saneamiento establecidas. En este sentido la Entidad presentará, durante el mes de
marzo, ante Banco de España el mencionado plan con las medidas necesarias para dar
cumplimiento a los requerimientos. Dicho plan establece que el importe total de las provisiones que
deberán ser constituidas a lo largo de 2012 por la Entidad como consecuencia de las nuevas
exigencias asciende a 9,5 millones de euros. Los mayores requerimientos de capital principal, que
alcanzan la cifra de 1,5 millones de euros, están cubiertos holgadamente por el excedente de
recursos propios del Grupo.
Adicionalmente a lo comentado en esta Nota, con posterioridad al 31 de diciembre de 2011 hasta la
fecha de formulación por parte del Consejo Rector de la Entidad de sus cuentas anuales, no ha
ocurrido ningún acontecimiento significativo, que deba ser incluido en las cuentas anuales adjuntas
para que éstas muestren adecuadamente la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de
los resultados de la Entidad.
307

ANEXO I: RELACIÓN DE AGENTES FINANCIEROS Y CORRESPONSALES
2011
Nombre Agencia
Santiago Gómez Martínez Aldeanueva S. Bartolomé
Julia Mencia Fernández Buenasbodas
Antonia García García Hinojosa S. Vicente
Yolanda Sánchez González Pelahustán
Mª Luz Pérez García Robledo del Mazo
Florencia Muñoz Sánchez Sevilleja de la Jara
Nombre Corresponsalía
Pedro Lobato Ferrero Albarreal de Tajo
2010
Nombre Agencia
Santiago Gómez Martínez Aldeanueva S. Bartolomé
Julia Mencia Fernández Buenasbodas
Antonia García García Hinojosa S. Vicente
Yolanda Sánchez González Pelahustán
Mª Luz Pérez García Robledo del Mazo
Florencia Muñoz Sánchez Sevilleja de la Jara
Nombre Corresponsalía
Pedro Lobato Ferrero Albarreal de Tajo
308

CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Informe de Gestión
Ejercicio 2011
El resultado de la Caja antes de impuestos ha sido de 10,4 millones de €, mientras que el activo total
de la entidad ascendía a 4.066 millones de € lo que supone un incremento del 28,67% respecto al
ejercicio 2010.
Tesorería
Como consecuencia del incremento en las posibilidades de gestión activa de la tesorería de la
entidad durante el ejercicio 2011 la cifra gestionada en este capítulo ha experimentado una variación
al alza. El total de depósitos en entidades de crédito mas los activos financieros disponibles para la
venta ascendían a 1.539 millones de € en 2011 y a 727 millones de € en 2010.
Las dos masas anteriores, han experimentado una evolución positiva, el importe gestionado
directamente por la entidad con otros intermediarios financieros ha pasado de 420 millones de € en
2010 hasta 766 millones de € en 2011, y los activos financieros disponibles para la venta alcanzan
los 773 millones € de en 2011 frente a los 307 millones de € en 2010.
Créditos sobre clientes
En el epígrafe de la inversión crediticia, concretamente la rúbrica crédito a la clientela ha crecido un
2,75% respecto a 2010, alcanzando la cifra de 2.292 millones en 2011. Destacar el ratio de
morosidad de la Entidad 2,30 % , sin ningún género de duda uno de los mejores del sector a nivel
nacional.
La contención del saldo dudoso da una clara idea del esfuerzo que se viene realizando en lo que
respecta al seguimiento y reclamación de operaciones irregulares, ya sea por vía judicial o amistosa,
así como de la gran calidad de la cartera crediticia, fruto de la tradicional política de control,
minimización y diversificación del riesgo. La actual situación del saldo dudoso en la Caja así como de
los fondos para insolvencias permiten reflejar un ratio de cobertura del 93%.
Igualmente y como complemento es conveniente hacer una reseña del tipo de interés de las
operaciones de financiación, especialmente de las relacionadas con socios cooperativos en las
cuales en una gran cantidad de casos la Caja ofrece condiciones claramente por debajo de la media
del mercado.
Depósitos a la clientela
La rúbrica de depósitos a la clientela ha experimentado un crecimiento muy notable del 14,31% con
respecto a la cifra de cierre de 2010 hasta alcanzar los 2.748 millones de euros, generándose el
mayor incremento a nivel de las imposiciones a plazo.
Con estos datos es importante destacar la confianza que continua manteniendo el cliente de Caja
Rural de Castilla-La Mancha con su entidad, como consecuencia de las excelentes condiciones
globales de inversión que ofrece. Estas condiciones se encuentran claramente a nivel del resto del
sector en lo que a tipos de interés se refiere pero despuntando positivamente en lo que a comisiones
y trato del cliente se trata.
Toda esta política es consecuencia del principio solidario y cooperativo que mueve a la Caja en la
gran mayoría de sus acciones.
Como consecuencia de la importancia que tienen cada vez mayor los fondos de inversión y de
pensiones como método de ahorro domestico en la entidad hay que destacar la buena evolución de
ambas productos en el balance de la entidad.
309

Fondos propios
Durante el ejercicio 2011 la cifra de fondos propios de la Caja ha experimentado un crecimiento del
2,29% hasta situarse en 295 millones de euros.
De acuerdo a los cálculos realizados según normativa vigente, los recursos propios computables
ascienden a 301 millones de euros lo cual supone un ratio de solvencia del 15,03% frente al 8%
requerido de la normativa de Banco de España, o en otras palabras un excedente de recursos
propios sobre la normativa requerida de 141 millones de euros.
Ello supone junto con lo ya mencionado en el epígrafe de la inversión crediticia sobre la cobertura de
los saldos dudosos continuar con la senda de fortalecimiento de la solvencia de la entidad.
Perspectivas para el ejercicio 2012
El año 2011 ha representado un ejercicio definitivo en la consolidación de la Caja como entidad líder
de su sector en toda su área de influencia, que tradicionalmente se centraba en las provincias de
Toledo, Guadalajara, Madrid y Ávila (en las poblaciones limítrofes con la provincia de Toledo) . En la
actualidad, con el plan de expansión, la Entidad cuenta además con oficinas en las provincias de
Ciudad Real, Cuenca y Albacete, durante el año 2012 se continuará con la apertura de nuevas
oficinas en distintas poblaciones de estas tres provincias.
Adicionalmente a ello y con la seguridad que otorga el balance saneado y sólido con que cuenta la
Caja Rural de Castilla-La Mancha al 31 de diciembre de 2011 la ampliación en la estructura y
servicios que proporciona la Caja a sus clientes y socios se incrementará de forma considerable en el
ejercicio 2012.
Acontecimientos importantes ocurridos después del cierre del ejercicio
Ninguno a destacar, que no haya sido mencionado en la Memoria.
Otra información
La Sociedad no ha realizado operaciones con acciones propias ni actividades de I+D durante el
ejercicio 2011.
310

311
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

312
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Informe Anual 2011 Caja Rural Castilla-La Mancha
313

CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS E
INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO
DEL EJERCICIO 2011
314

CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS
315

Balances de Situación Consolidados de
GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
316

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Balances de Situación Consolidados al 31 de diciembre
Miles de euros
A C T I V O Nota 2011 2010
Caja y depósitos en bancos centrales 6 137.339 90.772
Cartera de negociación 7 1.863 484
Depósitos en entidades de crédito - -
Crédito a la clientela - -
Valores representativos de deuda 1.863 -
Instrumentos de capital - -
Derivados de negociación - 484
Pro-memoria: Prestados o en garantía - -
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias 8 9.467 13.048
Depósitos en entidades de crédito - -
Crédito a la clientela - -
Valores representativos de deuda 9.467 13.048
Instrumentos de capital - -
Pro-memoria: Prestados o en garantía - -
Activos financieros disponibles para la venta 9 773.131 311.269
Valores representativos de deuda 754.772 260.224
Instrumentos de capital 18.359 51.045
Pro-memoria: Prestados o en garantía 101 122
Inversiones crediticias 10 3.060.816 2.655.190
Depósitos en entidades de crédito 773.394 446.025
Crédito a la clientela 2.287.422 2.209.165
Valores representativos de deuda - -
Pro-memoria: Prestados o en garantía 453.859 474.805
Cartera de inversión a vencimiento - -
Pro-memoria: Prestados o en garantía - -
Ajustes a activos financieros por macro-coberturas - -
Derivados de cobertura 11 - -
Activos no corrientes en venta 13 21.183 15.367
Participaciones 12 - -
Entidades asociadas - -
Entidades multigrupo - -
Entidades del grupo - -
Contratos de seguros vinculados a pensiones - -
Activos por reaseguros - -
Activo material 14 37.060 36.493
Inmovilizado material 37.060 36.486
De uso propio 37.060 36.486
Cedido en arrendamiento operativo - -
Afecto al Fondo de Educación y Promoción - -
Inversiones inmobiliarias - 7
Pro-memoria: Adquirido en arrendamiento financiero - -
Activo intangible 15 2.783 10.833
Fondo de comercio - -
Otro activo intangible 2.783 10.833
Activos fiscales 25 13.569 14.461
Corrientes 1.549 3.580
Diferidos 12.020 10.881
Resto de activos 16 6.498 4.985
Existencias 267 266
Resto 6.231 4.719
TOTAL ACTIVO
317
4.063.709 3.152.902

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Balances de Situación Consolidados al 31 de diciembre
Miles de euros
P A S I V O Nota 2011 2010
Cartera de negociación 7 215 477
Depósitos de bancos centrales - -
Depósitos de entidades de crédito - -
Depósitos de la clientela - -
Débitos representados por valores negociables - -
Derivados de negociación 215 477
Posiciones cortas de valores - -
Otros pasivos financieros - -
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias - -
Depósitos de bancos centrales - -
Depósitos de entidades de crédito - -
Depósitos de la clientela - -
Débitos representados por valores negociables - -
Pasivos subordinados - -
Otros pasivos financieros - -
Pasivos financieros a coste amortizado 17 3.746.821 2.843.528
Depósitos de bancos centrales 502.411 345.093
Depósitos de entidades de crédito 491.055 83.545
Depósitos de la clientela 2.740.307 2.399.996
Débitos representados por valores negociables - -
Pasivos subordinados - -
Otros pasivos financieros 13.048 14.894
Ajustes a pasivos financieros por macro-coberturas - -
Derivados de cobertura 11 27 19
Pasivos asociados con activos no corrientes en venta - -
Pasivos por contratos de seguros - -
Provisiones 18 2.019 14.301
Fondos para pensiones y obligaciones similares - 3.555
Provisiones para impuestos y otras contingencias legales - -
Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 1.708 1.794
Otras provisiones 311 8.952
Pasivos fiscales 25 4.830 4.712
Corrientes 115 306
Diferidos 4.715 4.406
Fondo de Educación y Promoción 24 1.982 2.586
Resto de pasivos 16 12.017 8.236
TOTAL PASIVO 3.767.911 2.873.859
318

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Balances de Situación Consolidados al 31 de diciembre
PATRIMONIO NETO
Miles de euros
Nota 2011 2010
Fondos propios 22 294.815 278.821
Capital o fondo de dotación 41.088 41.020
Escriturado 41.088 41.020
Menos: capital no exigido - -
Prima de emisión - -
Reservas 245.735 231.662
Reservas (pérdidas) acumuladas 245.735 231.662
Reservas (pérdidas) de entidades valoradas por el método de la participación - -
Otros instrumentos de capital - -
De instrumentos financieros compuestos - -
Cuotas participativas y fondos asociados (Cajas de Ahorro) - -
Resto de instrumentos de capital - -
Menos: Valores propios - -
Resultado del ejercicio atribuido a la Entidad dominante 23 7.992 6.139
Menos: Dividendos y retribuciones - -
Ajustes por valoración 21 (924) (2.212)
Activos financieros disponibles para la venta 9.3 (1.002) (2.212)
Coberturas de los flujos de efectivo 78 -
Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero - -
Diferencias de cambio - -
. Activos no corrientes en venta - -
Entidades valoradas por el método de la participación - -
Resto de apuntes por valoración - -
Intereses minoritarios 20 1.907 2.434
Ajustes por valoración - -
Resto 1.907 2.434
PRO-MEMORIA
TOTAL PATRIMONIO NETO 295.798 279.043
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 4.063.709 3.152.902
Riesgos contingentes 19.1 178.370 218.439
Compromisos contingentes 19.2 342.513 304.060
319

Cuentas de Pérdidas y Ganancias Consolidadas de
GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
320

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Cuentas de pérdidas y ganancias consolidadas correspondientes a los ejercicios anuales
terminados el 31 de diciembre
Miles de euros
Nota 2011 2010
Intereses y rendimientos asimilados 27 122.271 88.216
Intereses y cargas asimiladas 27 (63.019) (39.611)
Remuneración de capital reembolsable a la vista - -
MARGEN DE INTERESES 59.252 48.605
Rendimiento de instrumentos de capital 9.2 1.085 790
Resultado de entidades valoradas por el método de la participación - -
Comisiones percibidas 28 18.751 17.828
Comisiones pagadas 28 (1.635) (1.588)
Resultados de operaciones financieras (neto) 27 2.372 2.919
Cartera de negociación (652) 21
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas
y ganancias (2.583) (2.733)
Instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias 4.242 4.422
Otros 1.365 1.209
Diferencias de cambio (neto) (250) (143)
Otros productos de explotación 29 3.469 3.466
Ingresos de contratos de seguros y reaseguros emitidos - -
Ventas e ingresos por prestación de servicios no financieros 1.842 1.712
Resto de productos de explotación 1.627 1.754
Otras cargas de explotación 29 (2.189) (2.049)
Gastos de contratos de seguros y reaseguros - -
Variación de existencias - -
Resto de cargas de explotación (2.189) (2.049)
MARGEN BRUTO 80.855 69.828
Gastos de administración (54.687) (53.138)
Gastos de personal 30 (37.235) (36.269)
Otros gastos generales de administración 31 (17.452) (16.869)
Amortización (2.304) (5.597)
Dotaciones a provisiones (neto) 32 11.869 3.043
Pérdidas por deterioro de activos (neto) (6.352) (4.004)
Inversiones crediticias 10.3 (6.219) (6.474)
Otros instrumentos financieros no valorados a valor razonable con cambios
en pérdidas y ganancias 9.3 (133) 2.470
RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 29.381 10.132
Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) 33 (17.010) (2.041)
Fondo de comercio y otro activo intangible 15 (9.800) (2.000)
Otros activos (7.210) (41)
Ganancias / (Pérdidas) en la baja de activos no clasificados como no
corrientes en venta 33 509 1.937
Diferencia negativa de en combinaciones de negocios - -
Ganancias / (Pérdidas) de activos no corrientes en venta no
clasificados como operaciones interrumpidas 33 (2.480) (889)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 10.400 9.139
Impuesto sobre beneficios 25 (1.168) (1.552)
Dotación obligatoria a obras y fondos sociales 24 (1.382) (1.340)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES
CONTINUADAS 7.850 6.247
Resultado de operaciones interrumpidas (neto) - -
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 7.850 6.247
Resultado atribuido a la Entidad dominante 7.992 6.139
Resultado atribuido a intereses minoritarios 20 (142) 108
321

Estados de ingresos y gastos reconocidos consolidado
GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
322

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Estados de ingresos y gastos reconocidos consolidados correspondientes a los ejercicios
anuales terminados el 31 de diciembre
Miles de euros
2011 2010
A) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 7.850 6.247
B) OTROS INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 1.288 (6.173)
1. Activos financieros disponibles para la venta 2.370 (8.231)
Ganancias / (Pérdidas) por valoración 7.714 (4.560)
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (5.344) (3.671)
Otras reclasificaciones - -
2. Coberturas de los flujos de efectivo (651) -
Ganancias/ (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (651) -
Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas - -
Otras reclasificaciones - -
3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero - -
Ganancias/ (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
4. Diferencias de cambio - -
Ganancias/ (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
5. Activos no corrientes en venta - -
Ganancias / (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
6. Ganancias / (Pérdidas) actuariales en planes de pensiones - -
7. Entidades valoradas por el método de la participación - -
Ganancias / (Pérdidas) por valoración - -
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias - -
Otras reclasificaciones - -
8. Resto de ingresos y gastos reconocidos - -
9. Impuesto sobre beneficios (430) 2.058
TOTAL INGRESOS / GASTOS RECONOCIDOS (A+B) 9.138 74
Atribuidos a la Entidad dominante 9.280 (34)
Atribuidos a intereses minoritarios (142) 108
323

Estados de cambios en el patrimonio neto consolidados
GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
324

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Estado de cambios en el patrimonio neto consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2011.
Capital /
Fondo de
dotación
Prima de
emisión
Reservas
(pérdidas)
acumuladas
Reservas
Reservas
(pérdidas) de
entidades
valoradas por el
método de la
participación
Fondos propios
Otros
instrumentos de
capital
Menos:
Valores
propios
Miles de euros
Resultados del
ejercicio
atribuido a la
Entidad
dominante
Menos: dividendos
y retribuciones
Total
fondos
propios
Ajustes por
valoración Total
Intereses
minoritarios
Total
patrimonio neto
Saldo inicial a 31 de diciembre de
2010 41.020 - 231.662 - - - 6.139 - 278.821 (2.212) 276.609 2.434 279.043
Ajuste por cambios de criterio contable - - - - - - - - - - - - -
Ajuste por errores (Nota 2.d) - - - - - - - - - - - - -
Saldo inicial ajustado 41.020 - 231.662 - - - 6.139 - 278.821 (2.212) 276.609 2.434 279.043
Total ingresos y (gastos)
reconocidos
- - - - - - 7.992 - 7.992 1.288 9.280 (142) 9.138
Otras variaciones del patrimonio
neto 68 - 14.073 - - - (6.139) - 8.002 - 8.002 (385) 7.617
Aumentos de capital / fondo de
dotación 1.470 - - - - - - - 1.470 - 1.470 - 1.470
Reducciones de capital (1.402) - - - - - - - (1.402) - (1.402) - (1.402)
Conversión de pasivos financieros
en capital - - - - - - - - - - - - -
Incrementos de otros instrumentos
de capital - - - - - - - - - - - - -
Reclasificación de pasivos
financieros a otros instrumentos de
capital - - - - - - - - - - - - -
Reclasificación de otros
instrumentos de capital a pasivos
financieros - - - - - - - - - - - - -
Distribución de
dividendos/Remuneración a los
socios - - - - - - (1.460) - (1.460) - (1.460) - (1.460)
Operaciones con instrumentos de
capital propio (neto) - - - - - - - - - - - - -
Traspasos entre partidas de
patrimonio neto - - - - - - - - - - - - -
Incrementos / (Reducciones) por
combinaciones de negocios - - - - - - - - - - - - -
Dotación discrecional a obras y
fondo sociales (Cajas de Ahorro y
Cooperativas de crédito) - - - - - - - - - - - - -
Pagos con instrumentos de capital - - - - - - - - - - - - -
Resto de incrementos /
(reducciones) de patrimonios - - 14.073 - (4.679) - 9.394 - 9.394 (385) 9.009
Saldo final a 31 de diciembre de
2011
41.088 - 245.735 - - - 7.992 - 294.815 (924) 293.891 1.907 295.798
325

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
II.2 Estado de cambios en el patrimonio neto consolidado correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2010.
Capital /
Fondo de
dotación
Prima de
emisión
Reservas
(pérdidas)
acumuladas
Reservas
Reservas
(pérdidas) de
entidades
valoradas por
el método de
la
participación
Fondos propios
Otros
instrumentos
de capital
Menos:
Valores
propios
Miles de euros
Resultados
del ejercicio
atribuido a la
Entidad
dominante
Menos:
dividendos y
retribuciones
Total fondos
propios
Ajustes por
valoración Total
Saldo inicial a 31 de diciembre de 2009 8.195 - 226.242 - - - 12.937 - 247.374 3.961 251.335 1.570 252.905
Ajuste por cambios de criterio contable - - - - - - - - - - - - -
Ajuste por errores (Nota 2.d) - - - - - - (2.000) - (2.000) - (2.000) - (2.000)
Saldo inicial ajustado 8.195 - 226.242 - - - 10.937 - 245.374 3.961 249.335 1.570 250.905
Total ingresos y (gastos) reconocidos
Intereses
minoritarios
Total
patrimonio
neto
- - - - - - 6.139 - 6.139 (6.173) ( 34) 108 74
Otras variaciones del patrimonio neto 32.825 - 5.420 - - - (10.937) - 27.308 - 27.308 756 28.064
Aumentos de capital / fondo de dotación 33.350 - - - - - - - 33.350 - 33.350 - 33.350
Reducciones de capital (525) - - - - - - - (525) - (525) - (525)
Conversión de pasivos financieros en capital - - - - - - - - - - - - -
Incrementos de otros instrumentos de capital - - - - - - - - - - - - -
Reclasificación de pasivos financieros a otros instrumentos
de capital - - - - - - - - - - - - -
Reclasificación de otros instrumentos de capital a pasivos
financieros - - - - - - - - - - - - -
Distribución de dividendos/Remuneración a los socios - - - - - - (490) - (490) - (490) - (490)
Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) - - - - - - - - - - - - -
Traspasos entre partidas de patrimonio neto - - - - - - - - - - - - -
Incrementos / (Reducciones) por combinaciones de
negocios - - (5.687) - - - - - (5.687) - (5.687) - (5.687)
Dotación discrecional a obras y fondo sociales (Cajas de
Ahorro y Cooperativas de crédito) - - - - - - - - - - - - -
Pagos con instrumentos de capital - - - - - - -
Resto de incrementos / (reducciones) de patrimonios - - 11.107 - - - (10.447) - 660 - 660 756 1.416
Saldo final a 31 de diciembre de 2010
41.020 - 231.662 - - - 6.139 - 278.821 (2.212) 276.609 2.434 279.043
326

Estados de flujos de efectivo consolidados
GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
327

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Estados consolidados de flujos de efectivo públicos correspondientes a los ejercicios anuales
terminados el 31 de diciembre
Miles de euros
2011 2010
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
1. Resultado consolidado del ejercicio 7.850 6.247
2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación: 9.730 9.688
Amortización 2.304 5.597
Otros ajustes 7.426 4.091
3. Aumento / (Disminución) neto de los activos de explotación (875.145) (77.646)
Cartera de negociación (1.379) (154)
Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 3.581 7.169
Activos financieros disponibles para la venta (461.862) 278.626
Inversiones crediticias (405.626) (355.550)
Otros activos de explotación (9.859) (7.737)
4. (Aumento) / Disminución neto de los pasivos de explotación 907.208 (15.480)
Cartera de negociación (262) 141
Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias - -
Pasivos financieros a coste amortizado 903.293 10.155
Otros pasivos de explotación 4.177 (25.776)
5. Cobros / (Pagos) por impuesto sobre beneficios - -
49.643 (77.191)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
6. Pagos: (4.531) (4.190)
Activos materiales (1.982) (751)
Activos intangibles (2.549) (3.439)
Participaciones - -
Entidades dependientes y otras unidades de negocio - -
Activos no corrientes y pasivos asociados en venta - -
Cartera e inversión a vencimiento - -
Otros pagos relacionados con actividades de inversión - -
7. Cobros: 2.847 4.217
Activos materiales - 64
Activos intangibles - -
Participaciones - -
Entidades dependientes y otras unidades de negocio - -
Activos no corrientes y pasivos asociados en venta 2.847 4.128
Cartera de inversión a vencimiento - -
Otros cobros relacionados con actividades de inversión - 25
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
(1.684) 27
8. Pagos: (1.460) (1.015)
Dividendos (1.460) (490)
Pasivos subordinados - -
Amortización de instrumentos de capital propio - (525)
Adquisición de instrumentos de capital propio - -
Otros pagos relacionados con actividades financiación - -
9. Cobros: 68 33.351
Pasivos subordinados - -
Emisión de instrumentos de capital propio 68 33.351
Enajenación de instrumentos de capital propio - -
Otros cobros relacionados con actividades de financiación - -
(1.392) 32.336
D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO - -
E) AUMENTO / (DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D) 46.567 (44.828)
F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 90.772 135.600
G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E+F) 137.339 90.772
COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 137.339 90.772
Caja 18.957 19.451
Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 118.382 71.321
Otros activos financieros - -
Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista - -
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 137.339 90.772
328

MEMORIA CONSOLIDADA
329

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA–LA MANCHA
Memoria consolidada del ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2011
1. INFORMACIÓN GENERAL
a) Naturaleza de la Entidad dominante
Caja Rural de Castilla–La Mancha, Sociedad, Cooperativa de Crédito (en adelante, la Entidad o la
Caja) es una entidad de crédito constituida por acuerdo de las entidades cooperativas fundadoras
mediante acta fundacional de fecha 30 de mayo de 1961, que tiene personalidad jurídica propia y
goza de plena capacidad de obrar, de naturaleza fundacional y carácter benéfico-social, exenta de
ánimo de lucro. Su único y exclusivo objeto es contribuir a la consecución de intereses generales a
través del desarrollo económico y social de su zona de actuación, y para ello, sus fines
fundamentales son, entre otros, facilitar la formación y capitalización del ahorro, atender las
necesidades de sus clientes mediante la concesión de operaciones de crédito y crear y mantener
Obras Sociales propias o en colaboración.
La Asamblea General de la Caja en su sesión de fecha 29 de abril de 2011, aprobó el cambio de
denominación social, sustituyendo el nombre de “Caja Rural de Toledo, Sociedad Cooperativa de
Crédito” por el de “Caja Rural de Castilla-La Mancha, Sociedad Cooperativa de Crédito”.
b) Actividad de la Entidad dominante
La Entidad tiene como actividad típica y habitual la de recibir fondos del público en forma de
depósito, préstamo, cesión temporal de activos financieros u otras análogas que lleven aparejada la
obligación de su restitución, aplicándolos por cuenta propia a la concesión de préstamos, créditos u
otras operaciones de análoga naturaleza que permitan atender las necesidades financieras de sus
socios y de terceros. A tal fin podrá realizar toda clase de operaciones activas, pasivas y de servicios
permitidas a las otras entidades de crédito, con atención preferente a las necesidades financieras de
sus socios, incluidos los seguros, las que desarrollará y prestará principalmente en el medio rural.
Para facilitar y garantizar las actividades empresariales que desarrolle para la consecución de su
objeto social, podrá contraer vínculos societarios o constituir consorcios con cualquier persona física
o jurídica. Su ámbito de actuación se extiende al Estado, sin perjuicio de que pueda desarrollar fuera
del mismo las operaciones legalmente permitidas.
La Entidad tiene su domicilio social en la Calle Méjico, 2 en Toledo, desarrollando su actividad a
través de 194 oficinas distribuidas por toda la geografía española y empleando a 779 personas (778
personas en 2010).
La Entidad se rige por las normas contenidas en la Ley 27/1999, de 16 de julio, de Cooperativas y en
la Ley 13/1989, de 26 de mayo, de Cooperativas de Crédito y demás disposiciones complementarias.
La Entidad está integrada en el Fondo de Garantía de Depósitos de Cooperativas de Crédito.
Asimismo, la Entidad es miembro de la Asociación Española de Cajas Rurales.
La Caja posee el título de "Caja Calificada" que le permite suscribir convenios de colaboración con
las entidades de crédito oficial, así como obtener los beneficios que reglamentariamente se
determinen por el Ministerio de Economía y Hacienda. También se encuentra integrada en el Fondo
de Garantía de Depósitos de Cooperativas de Crédito, creado por el Real Decreto-Ley 18/1982, de
24 de septiembre, y está inscrita en el Registro de Cooperativas -Sección Central- del Ministerio de
Trabajo y Seguridad Social en el libro de Inscripción de Sociedades Cooperativas al tomo XXI, folio
2.051, asiento nº 28, así como en el Registro de Entidades de Crédito del Banco de España con el
número 3081.
330

La Caja se rige por sus estatutos, aprobados por la Asamblea General celebrada el 30 de junio de
1993, y en lo no previsto en los mismos, por la Ley 13/1989 y el Real Decreto 84/1993, de
Cooperativas de Crédito, y sus normas de desarrollo, sin perjuicio de las disposiciones que puedan
aprobar, en el ejercicio de las competencias que tengan atribuidas en la materia, las comunidades
Autónomas de su ámbito de actividad. También le serán aplicables las normas que con carácter
general regulan la actividad de las entidades de crédito, así como las demás disposiciones que
fueren de aplicación. Con carácter supletorio le será de aplicación la legislación de Cooperativas.
Dichos Estatutos fueron modificados, a fin de adaptarlos a las normas y principios de la Ley 27/1999,
de 16 de Julio, de Cooperativas, por acuerdo de la Asamblea General Extraordinaria del Grupo
celebrada el día 26 de abril de 2002, habiendo sido aprobada la modificación por Orden del Ministerio
de Economía de fecha 16 de octubre de 2002.
Desde la aprobación por la Asamblea General Extraordinaria celebrada el 4 de mayo de 1989, la
Caja tiene un ámbito territorial para desarrollar su actividad que abarca a la totalidad del territorio del
Estado español, según establece el artículo 5 de sus Estatutos.
La Entidad se halla sujeta a determinadas normas legales, que regulan, entre otros, aspectos tales
como:
- Mantenimiento de un porcentaje mínimo de recursos depositados en el Banco de España
para la cobertura del coeficiente de reservas mínimas, que se situaba, al 31 de diciembre de
2011 y 2010, en el 2% de los pasivos computables a tal efecto (Nota 2.e.) .
- Distribución de parte del excedente neto del ejercicio al Fondo de Reserva Obligatorio y
Fondo de Educación y Promoción.
- Mantenimiento de un nivel mínimo de recursos propios (Nota 2.e.).
- Contribución anual al Fondo de Garantía de Depósitos, como garantía adicional a la aportada
por los recursos propios de la Entidad a los acreedores de la misma, cuya finalidad consiste
en garantizar hasta 100.000 euros los depósitos de los clientes de acuerdo con lo dispuesto
en el R.D. 2606/1996, de 20 de diciembre, sobre fondos de garantía de depósitos de
entidades de crédito según la redacción dada por el R.D. 948/2001, de 3 de agosto, y la
Circular 4/2004, de 22 de diciembre, del Banco de España (Nota 2.f.).
c) Grupo consolidable
La Entidad, junto con sus sociedades dependientes Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos
S.L.U., Rural Patrimonios Agrupados, S.I.C.A.V., S.A. y CRCLM Mediación Operador Banca y
Seguros Vinculado S.L., forma un grupo consolidable de entidades de crédito, Grupo Caja Rural de
Castilla–La Mancha (en adelante el Grupo).
Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos S.L.U. se dedica, principalmente, a la actividad de
servicios y desarrollos informáticos y tiene su domicilio en Toledo. Esta empresa en ejercicios
anteriores tenía como denominación social Maat G. Knowlwdge, S.L.
Rural Patrimonios Agrupados, S.I.C.A.V., S.A. es una institución de inversión colectiva dedicada a la
inversión en todo tipo de activos financieros y tiene su domicilio en Toledo.
CRCLM Mediación Operador de Banca y Seguros Vinculado S.L. se dedica, principalmente a la
actividad de agencia de seguros como operador de Banca – Seguros vinculado y tiene su domicilio
en Toledo.
331

Los datos en miles de euros más relevantes de las sociedades al 31 de diciembre de 2011 y 2010
son los siguientes:
Rural Patrimonios CRCLM Mediación
CLM Servicios Agrupados, S.I.C.A.V., Operador Banca y
Tecnológicos, S.L.U.
S.A.
Seguros Vinculado
31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010
Total activo 5.560 6.207 3.861 4.163 11.673 28.118
Capital Social 1.442 2.297 4.866 4.880 6.000 6.000
Reservas (811) (855) (724) (909) 133 51
Beneficios/(Pérdidas) del
ejercicio 64 (811) (288) 184 89 82
Auditor PwC E&Y PwC E&Y PwC E&Y
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, Caja Rural de Castilla–La Mancha tiene una participación directa
del 100%, en la sociedad Castilla la Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U.
Con fecha 23 de diciembre de 2009, Caja Rural de Castilla–La Mancha, S.C.C., firmó un acuerdo de
compra a término, sometido a condición suspensiva, en base al cual, ésta se comprometía a adquirir
las participaciones del resto de socios para llegar a ostentar el 100% de la participación en Castilla
La Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. El acuerdo quedó sometido a condición suspensiva, en
tanto en cuanto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera no autorizase el incremento en
el porcentaje de la participación citado. Esta autorización se produjo el 12 de marzo de 2010,
ascendiendo el precio de adquisición a un importe de 4.228 miles de euros.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, Caja Rural de Castilla–La Mancha mantiene una participación
directa del 50,51% y del 41,43%, respectivamente, en Rural Patrimonios Agrupados, S.I.C.A.V., S.A.,
habiéndose integrado por integración global, ya que, como se indica en la Nota 3.h), la Entidad
dominante, aunque no posee la mayoría de los derechos de voto, tiene la facultad de nombrar o
destituir a la mayoría de los miembros del órgano de administración.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, Caja Rural de Castilla–La Mancha mantiene una participación
directa del 100% en CRCLM Mediación Operador Banca y Seguros Vinculado S.L., habiéndose
integrado por integración global.
Todos los saldos y transacciones significativas entre las entidades del Grupo han sido eliminados en
el proceso de consolidación.
Estas cuentas anuales consolidadas han sido formuladas por el Consejo Rector de la Entidad en su
reunión de 28 febrero de 2012 y han sido firmadas por los señores consejeros cuya rúbrica figura al
final de las mismas. Las mismas se encuentran pendientes de aprobación por la Asamblea General
de la Entidad, no obstante, los Administradores estiman que serán aprobadas sin cambios.
2. BASES DE PRESENTACIÓN Y OTRAS INFORMACIONES
a) Bases de presentación de las cuentas anuales consolidadas
El 1 de enero de 2005 entró en vigor la obligación de elaborar cuentas anuales consolidadas de
acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas por la Unión Europea
(en adelante NIIF) para aquellas entidades que hayan emitido valores y estén admitidas a cotización
en un mercado regulado de cualquier estado miembro de la Unión Europea a la fecha de cierre de su
balance de situación, de conformidad con lo establecido por el Reglamento 1606/2002, de 19 de julio,
del Parlamento Europeo.
332

A partir del ejercicio 2009 el Grupo formula sus cuentas anuales consolidadas de acuerdo a las NIIF.
Por tanto, las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2011 del Grupo se han preparado a partir
de los registros contables de las entidades que lo forman de conformidad con las NIIF, teniendo en
consideración la Circular 4/2004 de Banco de España, y sus modificaciones posteriores, de forma
que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del Grupo al
31 de diciembre de 2011, así como de los cambios en el patrimonio neto y de los flujos de efectivo
correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. La Circular 4/2004 y sus
modificaciones constituyen el desarrollo y adaptación al sector de entidades de crédito españolas de
las NIIF-UE. Los principios y criterios de valoración aplicados se detallan en la Nota 3 de esta
memoria consolidada. No existe ningún principio contable o criterio de valoración de carácter
obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las cuentas anuales consolidadas, se haya dejado
de aplicar.
Con fecha 13 de julio de 2010 se ha publicado la Circular 3/2010 del Banco de España que introduce
modificaciones a la mencionada Circular 4/2004. Esta Circular, de aplicación a partir del 30 de
septiembre de 2010, ha introducido cambios en materia de análisis y cobertura de riesgos de las
entidades de crédito, destacando como más significativas:
Se considera, bajo ciertas circunstancias, el valor de las garantías inmobiliarias en la base de
cálculo de las pérdidas por deterioro.
Se modifica el régimen de provisiones para los activos dudosos por morosidad mediante la
implantación de un calendario único que acorta los plazos de dotación por deterioro.
Se modifica el régimen de provisiones para los activos inmobiliarios adjudicados o recibidos
en pago de deudas.
Desde la aprobación de la Circular 4/2004 se han producido modificaciones, tanto en la legislación
española como en las Normas Internacionales de Información Financiera, que afectan a la normativa
contable. En consecuencia, Banco de España ha considerado necesario modificar la Circular 4/2004
y ha emitido las Circulares 6/2008, 3/2010, 8/2010 y 5/2011 que introduce principalmente
modificaciones motivadas por cambios acaecidos en las Normas Internacionales de Información
Financiera, los requerimientos de información del Banco Central Europeo, la información referente al
mercado hipotecario, exposición al sector de la construcción y promoción inmobiliaria y la
clasificación nacional de actividades económicas (CNAE).
Los Administradores de la Entidad presentan, a efectos comparativos, con cada una de las cifras que
se desglosan en las presentes cuentas anuales, además de las cifras del ejercicio 2011, las
correspondientes al ejercicio anterior.
Por tanto, las presentes cuentas anuales consolidadas han sido elaboradas de acuerdo con las NIIF
y no presentan desviaciones significativas respecto de los requisitos exigidos por la Circular 4/2004
de Banco de España y posteriores modificaciones.
No existe ningún principio contable o criterio de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un
efecto significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar.
333

) Utilización de juicios y estimaciones en la elaboración de los estados financieros
La información incluida en las cuentas anuales consolidadas es responsabilidad de los
Administradores de Caja Rural de Castilla–La Mancha, Cooperativa de Crédito (Entidad dominante).
Para la preparación de determinadas informaciones incluidas en estas cuentas anuales consolidadas
los administradores han utilizado juicios y estimaciones basadas en hipótesis que afectan a la
aplicación de los criterios y principios contables y a los importes del activo, pasivo, ingresos, gastos y
compromisos que figuran registrados en ellas. Las estimaciones más significativas utilizadas en la
preparación de estas cuentas anuales consolidadas se refieren a:
• Las pérdidas por deterioro de activos financieros (Nota 3 i).
• Las hipótesis empleadas en los cálculos actuariales realizadas para valorar los pasivos y
compromisos por retribuciones post-empleo (Nota 3 p).
• Las pérdidas por deterioro y la vida útil de los activos materiales e intangibles (Nota 3 l y 3
m).
• El valor razonable de determinados activos financieros no cotizados en mercados
secundarios oficiales (Nota 9).
Las estimaciones e hipótesis utilizadas están basadas en la experiencia histórica y en otros factores
que se han considerado los más razonables en el momento presente y son revisadas de forma
periódica. Si como consecuencia de estas revisiones o de hechos futuros se produjese un cambio en
dichas estimaciones, su efecto se registraría en la cuenta de pérdidas y ganancias de ese período y
de periodos sucesivos.
c) Cambios en los criterios contables
Los cambios de criterios contables, bien porque se modifique una norma contable que regula una
determinada transacción o evento, o bien porque el Consejo Rector, por razones debidamente
justificadas, decida variar el criterio contable, se aplican retroactivamente, a menos que:
Sea impracticable determinar los efectos que se derivan, en cada ejercicio específico, del
cambio de un criterio contable sobre la información comparativa en un ejercicio anterior, en
cuyo caso se aplica el nuevo criterio contable al principio del ejercicio más antiguo para el que
la aplicación retroactiva sea practicable. Cuando es impracticable determinar el efecto
acumulado, al principio del ejercicio corriente, por la aplicación de un nuevo criterio contable a
todos los ejercicios anteriores, se aplica el nuevo criterio contable de forma prospectiva, desde
la fecha más antigua en que sea practicable hacerlo o,
La disposición o norma contable que modifique o establezca el criterio fije desde cuándo se
debe aplicar.
Durante el ejercicio 2011, se han producido modificaciones en la normativa contable aplicable al
Grupo con respecto a la aplicada en el ejercicio anterior. A continuación se presenta una relación de
los cambios que pueden considerarse más relevantes:
Normas, modificaciones e interpretaciones obligatorias adoptadas por el Grupo
NIC 24, “Información a revelar sobre partes vinculadas”. La norma revisada aclara y simplifica la
definición de parte vinculada, eliminando las inconsistencias existentes en la norma anterior y
haciéndola más fácil de aplicar.
NIC 32 (Modificación), “Clasificación de las emisiones de derechos”.
334

NIIF 1 (modificación) “Exención limitada del requisito de revelar información comparativa
conforme a la NIIF 7, aplicable a las entidades que adopten por primera vez las NIIF”.
CINIIF 14 (Modificación), “Pagos anticipados cuando existe la obligación de mantener un nivel
mínimo de financiación”.
CINIIF 19, “Cancelación de pasivos financieros con instrumentos patrimonio”.
Proyecto de mejoras de 2010
NIIF 1 “Adopción por primera vez de las NIIF”.
NIIF 3 “Combinaciones de negocios”. El Proyecto de mejoras introduce las siguientes
aclaraciones respecto a la NIIF 3:
Los acuerdos de contraprestación contingente que surgen de combinaciones de negocios con fechas
de adquisición anteriores a la aplicación de la NIIF 3 (2008) tienen que contabilizarse de acuerdo con
los requisitos de la NIIF 3 previa (emitida en 2004). De la misma forma, se aclara que las
modificaciones a la NIIF 7 “Instrumentos financieros: Información a revelar”, la NIC 32 “Instrumentos
financieros: Presentación” y la NIC 39 “Instrumentos financieros: Reconocimiento y valoración”, que
eliminan las exenciones relacionadas con contraprestaciones contingentes, no aplican a las
contraprestaciones contingentes surgidas de combinaciones de negocios con fechas de adquisición
anteriores a la fecha de aplicación de la NIIF 3 (2008).
La opción de valorar las participaciones no dominantes a valor razonable o por la parte proporcional
de los activos netos de la adquirida sólo aplica a instrumentos que representen participaciones en la
propiedad actuales y otorguen a sus tenedores el derecho a una participación proporcional de los
activos netos en caso de liquidación. El resto de los componentes de la participación no dominante
se valoran a valor razonable salvo que otra base de valoración sea requerida por NIIF;
La guía de aplicación de la NIIF 3 aplica a todas las transacciones con pagos basados en acciones
que sean parte de una combinación de negocios, incluidos los acuerdos de pagos basados en
acciones sustituidos voluntariamente y los no sustituidos.
Esta modificación es de aplicación obligatoria en todos los ejercicios que comiencen a partir de 1 de
julio de 2010.
NIIF 7 “Instrumentos financieros: Información a revelar”. Las modificaciones incluyen
aclaraciones en relación con la información a revelar sobre los instrumentos financieros,
haciendo hincapié en la interacción entre los desgloses cuantitativos y cualitativos sobre la
naturaleza y alcance de los riesgos asociados con los instrumentos financieros.
Esta modificación es de aplicación obligatoria en todos los ejercicios que comiencen a partir de 1 de
enero de 2011.
NIC 1 “Presentación de estados financieros”. Aclara que las entidades pueden presentar en el
estado de cambios en el patrimonio neto o en las Notas de la memoria un análisis de los
componentes de otro resultado global por partida.
335

Esta modificación es de aplicación obligatoria en todos los ejercicios que comiencen a partir de 1 de
enero de 2011.
NIC 27 “Estados financieros consolidados y separados”. Aclara que las consiguientes
modificaciones a NIC 21 “Efectos de las variaciones en los tipos de cambio de la moneda
extranjera”, NIC 28 “Inversiones en entidades asociadas” y NIC 31 “Participaciones en
negocios conjuntos” resultantes de las revisiones del 2008 a NIC 27 tienen que aplicarse de
forma prospectiva.
Esta modificación es de aplicación obligatoria en todos los ejercicios que comiencen a partir de 1 de
julio de 2010.
NIC 34 “Información financiera intermedia”.
CINIIF 13 “Programas de fidelización de clientes”. Se aclara el significado del término “valor
razonable” en el contexto de valoración de los créditos premio bajo programas de fidelización
de clientes.
Esta modificación es de aplicación obligatoria en todos los ejercicios que comiencen a partir de 1 de
enero de 2011.
Normas, modificaciones e interpretaciones que se pueden adoptar con anticipación a los ejercicios
comenzados a partir del 1 de enero de 2011
A la fecha de firma de estas cuentas anuales consolidadas, el IASB y el IFRS Interpretations
Committee habían publicado las normas, modificaciones e interpretaciones que se detallan a
continuación y cuya aplicación obligatoria es a partir del ejercicio 2012, si bien el Grupo no las ha
adoptado con anticipación.
NIIF 7 (modificación) “Instrumentos financieros: Información a revelar – Transferencias de activos
financieros”. La modificación a la NIIF 7 requiere que se revele desgloses adicionales sobre las
exposiciones de riesgo surgidas de activos financieros traspasados a terceros. Se requiere la
inclusión de información sobre la evaluación de riesgos y beneficios efectuada ante transacciones
que no han calificado para la baja de activos financieros, y la identificación de los pasivos financieros
asociados a los mismos, y se incrementa el detalle de información sobre operaciones que sí han
calificado para la baja de activos financieros: el resultado generado en la transacción, los riesgos y
beneficios remanentes y el reflejo contable de los mismos, inicial y futuro, y el valor razonable
estimado de la "involucración continuada" registrada en balance. Entre otros, esta modificación
afectaría a las transacciones de venta de activos financieros, los acuerdos de factorización, las
titulizaciones de activos financieros y los contratos de préstamo de valores.
Las modificaciones de la NIIF 7 son de aplicación obligatoria a todos los ejercicios anuales que
comiencen a partir del 1 de julio de 2011, si bien se permite su adopción anticipada.
336

Normas, modificaciones e interpretaciones a las normas existentes que no han sido adoptadas por la
Unión Europea a la fecha de esta Nota
A la fecha de formulación de estas cuentas anuales consolidadas, el IASB y el IFRS Interpretations
Committee habían publicado las normas, modificaciones e interpretaciones que se detallan a
continuación, que están pendientes de adopción por parte de la Unión Europea.
NIIF 9, “Instrumentos financieros” La emisión de la NIIF 9 “Instrumentos financieros” en
noviembre de 2009 representaba el primer paso en el proyecto integral del IASB para sustituir
la NIC 39, “Instrumentos financieros: Reconocimiento y valoración”. La NIIF 9 simplifica la
contabilización de los activos financieros e introduce nuevos requisitos para su clasificación y
valoración. Requiere que los activos financieros que se mantienen principalmente para cobrar
flujos de efectivo que representan el pago de principal e intereses se valoran a coste
amortizado, mientras que los demás activos financieros, incluyendo los mantenidos para su
negociación, se valoran a valor razonable. Por tanto, sólo se requiere un modelo de deterioro
del valor para los activos financieros registrados a coste amortizado. De momento, los
requisitos actuales de la NIC 39 en cuanto al deterioro de activos financieros y la contabilidad
de coberturas siguen siendo de aplicación.
Esta norma será aplicable para los ejercicios anuales que comiencen a partir del 1 de enero de 2015,
si bien está permitida su aplicación anticipada. A la fecha de formulación de estas cuentas anuales
consolidadas esta norma no había sido adoptada por la Unión Europea.
NIIF 9 (Modificación) "Fecha de entrada en vigor obligatoria y desgloses de transición”. El IASB
ha publicado una modificación en virtud de la cual se retrasa la entrada en vigor de la NIIF 9
“Instrumentos financieros”, que pasa a ser de aplicación obligatoria para los ejercicios anuales
que comiencen a partir del 1 de enero de 2015. Según sus disposiciones transitorias
originales, la NIIF 9 entraba en vigor el 1 de enero de 2013.Se sigue permitiendo la aplicación
anticipada de la NIIF 9.
Asimismo, el IASB ha ampliado el calendario de finalización de las restantes fases del proyecto para
reemplazar a la NIC 39 "Instrumentos financieros: Reconocimiento y valoración" (la contabilización de
las pérdidas por deterioro y la contabilidad de cobertura). Esta modificación destaca la importancia de
permitir la aplicación simultánea de todas las fases de la nueva norma.
También cabe destacar que la modificación de la NIIF 9 introduce cambios en cuanto a la
información comparativa y los desgloses adicionales que habría que desglosar tras la adopción de la
nueva norma, en función de la fecha de primera aplicación de la norma, como se indica a
continuación:
Si la NIIF 9 se aplica para ejercicios que comiencen antes del 1 de enero de 2012, no es obligatorio
reexpresar las cifras comparativas ni tampoco es obligatorio incluir los desgloses adicionales en la
fecha de aplicación inicial de la norma;
Si la NIIF 9 se aplica para ejercicios que comiencen a partir del 1 de enero de 2012 y antes del 1 de
enero de 2013, hay que elegir entre reexpresar las cifras comparativas o incluir los desgloses
adicionales en la fecha de aplicación inicial de la norma;
337

Si la NIIF 9 se aplica para ejercicios que comiencen a partir del 1 de enero de 2013, no es obligatorio
reexpresar las cifras comparativas, pero hay que incluir los desgloses adicionales en la fecha de
aplicación inicial de la norma.
NIC 12 (Modificación) "Impuesto diferido: Recuperación de los activos subyacentes". La
modificación a la NIC 12 ofrece un enfoque práctico para valorar los activos y pasivos por
impuesto diferido relacionados con inversiones inmobiliarias valoradas a valor razonable, una
de las opciones de valoración ofrecida por la NIC 40 "Inversiones inmobiliarias". En cuanto a la
valoración de estos impuestos diferidos, la modificación introduce la presunción refutable de
que los beneficios económicos inherentes en las inversiones inmobiliarias valoradas a valor
razonable se recuperarán a través de la venta de los inmuebles y no a través de su uso. La
modificación incorpora la guía previamente incluida en la SIC 21 "Impuesto sobre las
ganancias - Recuperación de activos no depreciables revalorizados " en la NIC 12, dejando
claro que sus requisitos no aplican a las inversiones inmobiliarias valoradas a valor razonable.
Esta modificación es de aplicación obligatoria a todos los ejercicios anuales que comiencen a partir
del 1 de enero de 2012.
NIIF 1 (Modificación) “Elevado nivel de hiperinflación y eliminación de las fechas fijas
aplicables a primeros adoptantes”.
NIIF 10 "Estados financieros consolidados”. La NIIF 10 introduce cambios en el concepto de
control, que sigue definiéndose como el factor determinante de si una entidad debe o no
incluirse en los estados financieros consolidados. La NIIF 10 sustituye las pautas sobre control
y consolidación recogidas en la NIC 27 “Estados financieros consolidados y separados” y
elimina la SIC 12 “Consolidación - Entidades con cometido especial” que queda derogada.
Para que exista control, es necesario que confluyan dos elementos: poder sobre una entidad y
rendimientos variables. El poder se define como la capacidad de dirigir las actividades de la entidad
que afectan de forma significativa el rendimiento de la misma. La norma proporciona una guía de
aplicación extensa para aquellos casos en que resulte difícil determinar si existe control o no, por
ejemplo, cuando un inversor ostenta menos de la mitad de los derechos de voto en una entidad. El
concepto de unidad de la sociedad dominante y sus dependientes a efectos de los estados
financieros consolidados, así como los procedimientos de consolidación no han sufrido cambios con
respecto a la NIC 27 anterior.
Esta norma es de aplicación obligatoria a todos los ejercicios anuales que comiencen a partir del 1 de
enero de 2013. Se permite su aplicación anticipada, siempre que se adopten al mismo tiempo la NIIF
11 “Acuerdos conjuntos”, la NIIF 12 “Desgloses sobre participaciones en otras entidades”, la NIC 27
(modificada en 2011) “Estados financieros separados” y la NIC 28 (modificada en 2011) “Inversiones
en entidades asociadas y negocios conjuntos”.
NIIF 11 "Acuerdos conjuntos”.
NIIF 12 "Desgloses sobre participaciones en otras entidades”. La NIIF 12 contiene los
requisitos de desglose para entidades que reportan bajo la nueva NIIF 10 "Estados financieros
consolidados” y la nueva NIIF 11 "Acuerdos conjuntos”. Adicionalmente, sustituye los
requisitos de desglose anteriormente incluidos en las antiguas NIC 28 “Inversiones en
empresas asociadas” y NIC 31 “Participaciones en negocios conjuntos”. Bajo la NIIF 12, hay
que desglosar información que permita a los usuarios de los estados financieros evaluar la
naturaleza, los riesgos y los efectos financieros asociados con las participaciones de la entidad
en dependientes, empresas asociadas, acuerdos conjuntos y entidades estructuradas no
consolidadas.
338

Esta norma es de aplicación obligatoria a todos los ejercicios anuales que comiencen a partir del 1 de
enero de 2013.
NIC 27 (Modificación) "Estados financieros separados”.
NIC 28 (Modificación) "Inversiones en entidades asociadas y negocios conjuntos”.
NIIF 13 "Valoración a valor razonable”. La NIIF 13 es fruto del proyecto conjunto del IASB y el
FASB (Financial Accounting Standards Board de los EEUU) que explica cómo valorar
elementos a valor razonable y tiene como propósito mejorar y ampliar los requisitos de
desglose sobre valor razonable. Esta norma no establece qué elementos deben valorarse a
valor razonable ni tampoco añade nuevos requisitos de valorar a valor razonable con respecto
a los ya existentes.
El valor razonable se define como el precio que se recibiría en la venta de un activo o que se pagaría
para traspasar un pasivo en una transacción ordenada entre partícipes del mercado en la fecha de
valoración (precio de salida). Es una valoración basada en las expectativas del mercado y no en las
de la entidad. Se establece una jerarquía de 3 niveles, igual que la jerarquía establecida en la NIIF 7,
para las valoraciones a valor razonable, en base al tipo de insumos (inputs) y a las técnicas de
valoración utilizadas. En cuanto a los requisitos de desglose de la nueva norma, entre otros, hay que
revelar los métodos de valoración utilizados, los datos utilizados en las valoraciones y cualquier
cambio en las técnicas de valoración empleadas.
Esta norma es de aplicación obligatoria a todos los ejercicios anuales que comiencen a partir del 1 de
enero de 2013. Se permite su aplicación anticipada. La nueva norma se aplica prospectivamente a
partir del comienzo del ejercicio anual en el que se aplica por primera vez. Los requisitos de desglose
no aplican a la información comparativa que se presente respecto de los ejercicios anteriores al de
primera aplicación de la NIIF 13.
NIC 1 (Modificación) "Presentación de estados financieros”. Esta modificación cambia la
presentación del otro estado del resultado global, exigiendo que las partidas incluidas en el
otro resultado global se agrupen en dos categorías en función de si las mismas se van a
traspasar a la cuenta de resultados o no. La NIC 1 también ha cambiado el nombre del "estado
del resultado global", que ahora pasa a denominarse "estado de pérdidas y ganancias y de
otro resultado global" ("statement of profit and loss and other comprehensive income"). Se
mantiene la posibilidad de utilizar denominaciones alternativas.
Esta modificación se aplicará para todos los ejercicios comenzados a partir del 1 de julio de 2012. La
aplicación anticipada está permitida.
NIC 19 (Modificación) "Retribuciones a los empleados”. La modificación a la NIC 19 cambia
significativamente el reconocimiento y la valoración del gasto por pensiones de prestación
definida y de las indemnizaciones por cese, así como los desgloses de todas las prestaciones
a los empleados.
La NIC 19 modificada es de aplicación obligatoria para todos los ejercicios comenzados a partir del 1
de enero de 2013. Se permite su aplicación anticipada.
CINIIF 20 "Costes de eliminación de residuos en la fase de producción de una mina a cielo
abierto”.
NIC 32 (Modificación) y NIIF 7 (Modificación) “Compensación de activos financieros con
pasivos financieros”.
339

d) Errores y cambios en las estimaciones contables
Errores contables
Los errores en la elaboración de las cuentas anuales surgidos en ejercicios anteriores son el
resultado de omisiones o inexactitudes resultantes de fallos al emplear o utilizar información fiable,
que estaba disponible cuando las cuentas anuales para tales períodos fueron formulados y que la
Entidad debería haber empleado en la elaboración de dichos estados.
Los errores correspondientes a ejercicios anteriores se corrigen retroactivamente en las primeras
cuentas anuales que se formulan después de su descubrimiento, como si el error nunca se hubiere
cometido:
reexpresando los importes de las partidas de los diferentes estados financieros afectados por
el error, incluidas las Notas de la memoria, que se publiquen en las cuentas anuales a efectos
comparativos, que correspondan al ejercicio así como a los ejercicios posteriores, en el que
hubiera ocurrido y, si procede,
reexpresando el balance de apertura del ejercicio más antiguo para el que se presente
información, si el error ocurrió con anterioridad a los primeros estados financieros que se
presenten a efectos comparativos.
Cuando es impracticable determinar los efectos que se derivan, en cada ejercicio específico, de un
error sobre la información comparativa en un ejercicio anterior, se reexpresan los saldos iniciales
para los ejercicios más antiguos en los cuales tal reexpresión sea practicable. En el caso de que sea
impracticable determinar el efecto acumulado, al principio del ejercicio corriente, de un error sobre
todos los ejercicios anteriores, se reexpresa la información comparativa corrigiendo el error de forma
prospectiva, desde la fecha más antigua en que sea posible hacerlo.
Los errores de ejercicios anteriores que afectan al patrimonio neto se corrigen en el ejercicio de su
descubrimiento empleando la cuenta de patrimonio neto correspondiente. En ningún caso, los errores
de ejercicios anteriores se corrigen empleando la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en el
que son descubiertos, salvo en el supuesto de que no tengan importancia relativa o sea impracticable
determinar el efecto del error según lo indicado en el párrafo anterior.
Cambios en las estimaciones contables
Un cambio en una estimación contable es un ajuste en el valor en libros de un activo o de un pasivo,
o en el consumo periódico de un activo, que se produce tras la evaluación de la situación actual del
elemento, así como de los beneficios futuros esperados y de las obligaciones asociadas con los
activos y pasivos correspondientes.
Los cambios en las estimaciones contables son el resultado de la obtención de información adicional
o del conocimiento de nuevos hechos y, en consecuencia, no son correcciones de errores. Dichos
cambios se reconocen de manera prospectiva en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio, o
del ejercicio y ejercicios futuros a las que afecte el cambio.
En los ejercicios 2011 y 2010 no se han producido correcciones de errores de carácter significativo
correspondientes a ejercicios anteriores. Sin embargo durante el ejercicio 2011 la Caja ha procedido
a modificar la vida útil de sus activos materiales e intangibles, ampliándola a efectos contables. De
acuerdo con la norma vigésima sexta apartado b.2) de la Circular 4/2004 de Banco de España, el
valor residual y la vida útil de los activos se revisarán, al menos, a final de cada ejercicio. En el caso
de modificaciones en las estimaciones de dichos valores, las variaciones se tratan con carácter
prospectivo (Notas 3.l y 3.m). El impacto en la cuenta de resultados de dichas modificaciones en la
vida útil de los activos ha supuesto una menor dotación en la amortización de los activos materiales
de 1.246 miles de euros y 115 miles de euros para los activos intangibles.
340

e) Recursos propios mínimos
La Circular 3/2008, de 22 de mayo, del Banco de España modificada parcialmente por las Circulares
9/2010, de 22 de diciembre y 4/2011, de 30 de noviembre, sobre determinación y control de los
recursos propios mínimos, regula los recursos propios mínimos que han de mantener las entidades
de crédito españolas, tanto a título individual como de grupo consolidado y la forma en la que han de
determinarse tales recursos propios, así como los distintos procesos de autoevaluación del capital
que deben realizar y la información de carácter público que deben remitir al mercado.
La mencionada Circular 3/2008 constituyó el desarrollo final, en el ámbito de las entidades de crédito,
de la legislación sobre recursos propios y supervisión en base consolidada de las entidades
financieras dictada a partir de la Ley 36/2007, de 16 de noviembre, por la que se modifica la Ley
13/1985, de 25 de mayo, del coeficiente de inversión, recursos propios y obligaciones de información
de los intermediarios financieros y otras normas del sistema financiero y que comprende también el
Real Decreto 216/2008, de 15 de febrero, de recursos propios de las entidades financieras. Con ello
se culminó también el proceso de adaptación de la legislación española de entidades de crédito a las
directivas comunitarias 2006/48/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006,
relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a su ejercicio (refundición) y
2006/49/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de junio de 2006, sobre adecuación del
capital de las empresas de servicios de inversión y las entidades de crédito (refundición), en línea
con los principios adoptados en el Acuerdo Capital del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria
(Basilea II).
Los requerimientos de recursos propios mínimos que establece la mencionada Circular (Pilar I) se
calculan en función de la exposición del Grupo al riesgo de crédito, al riesgo de cambio, al riesgo de
la cartera de negociación, al riesgo de mercado y al riesgo operacional. Adicionalmente, el Grupo
está sujeto al cumplimiento de los límites a la concentración de riesgos establecidos en la
mencionada Circular.
En cuanto al Pilar II, la citada Circular establece la obligación de realizar un informe de autoevaluación
de capital cuyo objetivo es el asegurar la adecuada relación entre el perfil de riesgos de
las entidades de crédito y los recursos propios que efectivamente mantienen, así como fijar el
objetivo de recursos propios de la Entidad y realizar la planificación del capital a medio plazo.
Por último, en base al Pilar III, la mencionada Circular determina que las entidades deberán elaborar,
al menos anualmente, un documento denominado “Información con relevancia prudencial”, que
incluirá cuantas explicaciones y detalles sean necesarios en relación a los recursos propios
computables, los requerimientos de recursos propios en función de los niveles de riesgo asumidos y
otros requerimientos adicionales de información.
Por otra parte, indicar que, en su reunión del 12 de septiembre de 2010, el Grupo de Gobernadores y
Jefes de Supervisión, el órgano de vigilancia del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, anunció
un sustancial fortalecimiento de los actuales requerimientos de capital y aprobó los acuerdos
alcanzados el 26 de julio de 2010 (Basilea III). El acuerdo de Basilea III comenzará a aplicarse a
partir del 1 de enero de 2013. Con anterioridad a esta fecha, los países deberán haber traspuesto el
contenido del acuerdo a sus respectivas regulaciones y legislaciones.
En línea con lo indicado en el párrafo anterior, el 18 de febrero de 2011, se aprobó el Real Decreto –
ley 2/2011, para el reforzamiento del sistema financiero. Su objetivo es incrementar las exigencias de
capital ya existentes, tanto en cuantía como en calidad, en línea con los nuevos estándares
internacionales de Basilea III.
341

El nuevo requisito de capital principal reúne las siguientes características:
El nivel de cobertura del nuevo requerimiento regulatorio se sitúa con carácter general en el 8 por
100 de los activos ponderados por riesgo. Adicionalmente, asciende hasta el 10 por 100 para
aquellas entidades que superen el 20 por 100 de financiación mayorista y no hayan colocado, al
menos, un 20 por 100 de sus títulos entre terceros. Los elementos que integran el capital principal,
en línea con lo establecido en Basilea III, son el capital, las reservas, las primas de emisión, los
ajustes positivos por valoración, los intereses minoritarios; adicionalmente, los instrumentos suscritos
por el FROB y, transitoriamente, los instrumentos obligatoriamente convertibles en acciones antes de
2014. Estos elementos serán minorados por los resultados negativos y pérdidas, los ajustes
negativos por valoración y los activos inmateriales. Estos nuevos requerimientos entraron en vigor el
10 de marzo de 2011.
Los objetivos estratégicos marcados por la Dirección del Grupo de la Entidad en relación con la
gestión que se realiza de sus recursos propios son los siguientes:
- Cumplir en todo momento, tanto a nivel individual como consolidado, con la normativa
aplicable en materia de requerimientos de recursos propios mínimos.
- Buscar la máxima eficiencia en la gestión de los recursos propios, de manera que, junto a
otras variables de rentabilidad y riesgo, el consumo de recursos propios sea considerado como una
variable fundamental en los análisis asociados a la toma de decisiones de inversión del Grupo.
Para cumplir con estos objetivos, el Grupo dispone de una serie de políticas y procesos de gestión de
los recursos propios, cuyas principales directrices son:
- El Grupo dispone de una unidad, dependiente de la dirección de Riesgos de la entidad, de
seguimiento y control que analiza los niveles de cumplimiento de la normativa de Banco de España
en materia de recursos propios.
- En la planificación estratégica y comercial del Grupo, se considera como un factor clave en la
toma de decisiones el impacto de las mismas sobre los recursos propios computables del Grupo y la
relación consumo-rentabilidad-riesgo.
La gestión que el Grupo realiza de sus recursos propios se ajusta, en lo que a definiciones
conceptuales se refiere, a lo dispuesto en la Circular 3/2008 de Banco de España y sus
modificaciones posteriores y el Real Decreto Ley 2/2011. De esta manera, a efectos de la gestión
interna que el Grupo realiza de sus recursos propios, se definen como tales. En este sentido, el
Grupo considera como recursos propios computables los indicados en la norma 8ª de la Circular
3/2008 de Banco de España.
La Circular 3/2008 de Banco de España y sus modificaciones posteriores establecen qué elementos
deben computarse como recursos propios, a efectos del cumplimiento de los requerimientos mínimos
establecidos en dicha norma. Los recursos propios a efectos de lo dispuesto en dicha norma se
clasifican en recursos propios básicos y de segunda categoría, y difieren de los recursos propios
calculados de acuerdo con lo dispuesto en las NIIF-UE ya que consideran como tales determinadas
partidas e incorporan la obligación de deducir otras que no están contempladas en las mencionadas
NIIF-UE. Por otra parte, los métodos de consolidación y valoración de sociedades participadas a
aplicar a efectos del cálculo de los requerimientos de recursos propios mínimos del Grupo difieren, de
acuerdo con la normativa vigente, de los aplicados en la elaboración de estas cuentas anuales
consolidadas, lo que provoca también la existencia de diferencias a efectos del cálculo de los
recursos propios bajo una y otra normativa.
342

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, los recursos propios computables del Grupo de la Entidad son
los siguientes:
Recursos propios básicos
Capital 41.088
Reservas computables 237.112
Reservas 232.584
Resultado del ejercicio computable 5.530
Ajustes por valoración (1.002)
(-) Otras deducciones (6.382)
271.818
Recursos propios de segunda categoría
Reservas de revalorización 15.058
Cobertura complementaria para riesgos de insolvencia 14.091
2011 2010
29.149
Total recursos propios computables 300.967
Total recursos propios mínimos 160.182
Activos ponderados por riesgos 1.473.409
41.020
221.128
218.961
4.379
(2.212)
(15.027)
247.121
15.134
15.309
30.443
277.564
114.947
1.401.724
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, los datos más importantes de los recursos propios mínimos del
Grupo son los siguientes:
2011 2010
Ratio de recursos propios básicos 13,57% 12,98%
Ratio de recursos propios de segunda categoría 1,46% 1,60%
Ratio de recursos propios totales 15,03% 14,58%
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 los recursos propios computables del Grupo y de la Entidad,
exceden de los requerimientos mínimos exigidos por la citada normativa vigente.
f) Fondo de Garantía de Depósitos
La Entidad dominante está integrada en el Fondo de Garantía de Depósitos. En los ejercicios 2011 y
2010, el gasto incurrido por las contribuciones ordinarias realizadas a este organismo ha ascendido a
1.897 miles de euros y 1.856 miles de euros, respectivamente, que se han registrado en el capítulo
“Otras Cargas de Explotación” de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada adjunta (Nota 29).
343

Con fecha 4 de julio de 2011 ha entrado en vigor la Circular 3/2011, de 30 de junio, a entidades
adscritas a un Fondo de Garantía de Depósitos, sobre aportaciones adicionales a los Fondos de
Garantía de Depósitos. La mencionada Circular establece la obligatoriedad de realizar contribuciones
adicionales con carácter trimestral para aquellas entidades adscritas que concierten depósitos a
plazo o liquiden cuentas a la vista con remuneraciones que excedan determinados tipos de interés,
según el plazo del depósito o su carácter a la vista. Tal contribución derivaría de la ponderación, en
un 500% de los depósitos concertados o liquidados que excedan dichos tipos, en la base de cálculo
que podría determinar las aportaciones ordinarias. En el ejercicio 2011 se ha devengado un gasto
por este concepto por importe de 27 miles de euros que ha sido registrado en el epígrafe “Otras
cargas de explotación - Contribución al Fondo de Garantía de Depósitos” de la cuenta de pérdidas y
ganancias adjunta (Nota 29).
Con fecha 15 de octubre de 2011, ha entrado en vigor el Real Decreto-Ley 16/2011, de 14 de
octubre, por el que se crea el Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito. En el
artículo 2 del indicado Real Decreto-Ley, se declaran disueltos el Fondo de Garantía de Depósitos en
Cajas de Ahorro, el Fondo de Garantía de Depósitos en Establecimientos Bancarios y el Fondo de
Garantía de Depósitos en Cooperativas de Crédito, cuyos patrimonios quedan integrados en Fondo
de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito, que se subroga en todos los derechos y
obligaciones de aquéllos. En consecuencia, a partir de dicha fecha la Entidad ha quedado integrada
en el nuevo Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito.
Por último, con fecha 2 de diciembre de 2011 ha entrado en vigor el Real Decreto-Ley 19/2011, de 2
de diciembre, por el que se modifica el Real Decreto-Ley 16/2011 que ha establecido que el importe
de las aportaciones de las Entidades al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito se
incrementará hasta el 2 por mil de la base de cálculo. El mencionado Real Decreto es de aplicación a
las aportaciones que se desembolsen a partir de su entrada en vigor. En el ejercicio 2011, el importe
de las aportaciones de la Entidad estaba fijado en el 0,8 por mil de la citada base de cálculo.
g) Información por segmentos de negocio
La actividad que lleva a cabo la Entidad es, fundamentalmente, Banca Minorista, sin que existan
otras líneas de negocio significativas que requieran desglose e información detallada de su operativa
como si cada una de las mismas fuera un negocio autónomo y dispusiera de recursos propios
independientes.
En la misma línea, no se observan diferencias geográficas en el territorio de actuación de la Entidad
(Toledo y resto del Estado) que justifiquen una información segmentada y diferenciada de la actividad
según este criterio.
3. PRINCIPIOS Y CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
Los principios y criterios contables más importantes que se han aplicado en la preparación de estas
cuentas anuales consolidadas, son los que se resumen a continuación, que se ajustan a lo dispuesto
por las Normas Internacionales de Información Financiera:
a) Principio de empresa en funcionamiento
La información contenida en estas cuentas anuales consolidadas se ha elaborado considerando que
la gestión de la Entidad y su Grupo continuará en el futuro, por lo que las normas contables no se
han aplicado con el objetivo de determinar el valor del patrimonio neto a efectos de su transmisión
global o parcial ni para una hipotética liquidación.
b) Principio de devengo
Estas cuentas anuales consolidadas, salvo en lo relacionado con el estado de flujos de efectivo, se
han elaborado en función de la corriente real de bienes y servicios, con independencia de la fecha de
su pago o de su cobro.
344

c) Compensación de saldos
Sólo se compensan entre sí y, consecuentemente, se presentan en el balance de situación por su
importe neto los saldos deudores y acreedores con origen en transacciones que, contractualmente o
por imperativo de una norma legal, contemplan la posibilidad de compensación y se tiene la intención
de liquidarlos por su importe neto o de realizar el activo y proceder al pago del pasivo de forma
simultánea.
d) Operaciones en moneda extranjera
A los efectos de estas cuentas anuales consolidadas se ha considerado como moneda funcional y de
presentación el euro, entendiéndose por moneda extranjera cualquier moneda distinta del euro.
En el reconocimiento inicial, los saldos deudores y acreedores en moneda extranjera se han
convertido a euros utilizando el tipo de cambio de contado. Con posterioridad a ese momento, se
aplican las siguientes reglas para la conversión de saldos denominados en moneda extranjera a
euros:
• Los activos y pasivos de carácter monetario, se convierten a euros utilizando los tipos de
cambio medio de contado oficiales publicados por el Banco Central Europeo a la fecha de
cierre de cada ejercicio.
• Las partidas no monetarias valoradas al coste histórico, se convierten al tipo de cambio de la
fecha de adquisición.
• Las partidas no monetarias valoradas al valor razonable, se convierten al tipo de cambio de
la fecha en la que se determinó el valor razonable.
• Los ingresos y gastos se convierten aplicando el tipo de cambio de la fecha de la operación.
• Las amortizaciones se convierten aplicando el tipo de cambio aplicado al correspondiente
activo.
Las diferencias de cambio surgidas por la conversión de saldos en moneda extranjera se registran en
la cuenta de pérdidas y ganancias, con la excepción de diferencias surgidas en partidas no
monetarias valoradas por su valor razonable cuyo ajuste a dicho valor razonable se imputa a
patrimonio neto, desglosando el componente del tipo de cambio de la revalorización del elemento no
monetario.
Al cierre del ejercicio 2011 el importe total de los elementos de activo expresados en moneda
extranjera asciende a 2.143 miles de euros (2010: 495 miles de euros) y el importe total de los
elementos de pasivo expresados en moneda extranjera es de 2.027 miles de euros (2010: 392 miles
de euros).
e) Reconocimiento de ingresos y gastos
Como criterio general, los ingresos se reconocen por el valor razonable de la contraprestación
recibida o que se va a percibir, menos los descuentos, bonificaciones o rebajas comerciales. Cuando
la entrada de efectivo se difiere en el tiempo, el valor razonable se determina mediante el descuento
de los flujos de efectivo futuros.
El reconocimiento de cualquier ingreso en la cuenta de pérdidas y ganancias o en el patrimonio neto
se supeditará al cumplimiento de las siguientes premisas:
• Su importe se pueda estimar de manera fiable.
345

• Sea probable que el Grupo reciba los beneficios económicos.
• La información sea verificable.
Cuando surgen dudas respecto al cobro de un importe previamente reconocido entre los ingresos, la
cantidad cuya cobrabilidad ha dejado de ser probable, se registra como un gasto y no como un
menor ingreso.
Todos aquellos instrumentos de deuda que se encuentran clasificados individualmente como
deteriorados por el Grupo, así como aquellos para los que se hubiesen calculado colectivamente las
pérdidas por deterioro por tener importes vencidos con una antigüedad superior a tres meses, tienen
su devengo de intereses interrumpido.
Los intereses y dividendos se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias en base a los
siguientes criterios:
• Los intereses utilizan el método del tipo de interés efectivo para su reconocimiento en la
cuenta de pérdidas y ganancias.
• Los dividendos se reconocen cuando se declara el derecho del accionista a recibir el pago.
No obstante lo anterior, los intereses y dividendos devengados con anterioridad a la fecha de
adquisición del instrumento y pendientes de cobro no forman parte del coste de adquisición ni se
reconocen como ingresos.
f) Instrumentos financieros
Un instrumento financiero es un contrato que da lugar a un activo financiero en una entidad y,
simultáneamente, a un pasivo financiero o instrumento de capital en otra entidad.
Los instrumentos financieros emitidos por la Entidad y su Grupo, así como, sus componentes, son
clasificados como pasivos financieros o instrumentos de capital en la fecha de su reconocimiento
inicial, de acuerdo con su fondo económico cuando éste no coincida con su forma jurídica.
Los instrumentos financieros se reconocen en el balance, exclusivamente, cuando el Grupo se
convierte en una parte del contrato de acuerdo con las especificaciones de éste. El Grupo reconoce
los instrumentos de deuda, tales como los créditos y depósitos de dinero, desde la fecha en la que
surge el derecho legal a recibir, o la obligación legal de pagar, efectivo, y los derivados financieros
desde la fecha de contratación. Adicionalmente, las operaciones realizadas en el mercado de divisas
se registrarán en la fecha de liquidación, y los activos financieros negociados en los mercados
secundarios de valores españoles, si son instrumentos de capital, se reconocerán en la fecha de
contratación y, si se trata de valores representativos de deuda, en la fecha de liquidación.
Los instrumentos financieros vendidos con compromiso de recompra no son dados de baja del
balance y el importe recibido por la venta es considerado como una financiación recibida de terceros
y se registran como cesiones temporales de activos.
346

Instrumentos de capital propio
Las aportaciones a la cooperativa por parte de sus socios se consideran instrumentos de capital
propio y se reconocen como patrimonio neto cuando existe un derecho incondicional por parte de la
cooperativa a rehusar su reembolso o existen prohibiciones, legales o estatutarias, para realizar éste.
Si la prohibición de reembolso es parcial, el importe reembolsable por encima de la prohibición se
registra en una partida específica del balance de situación “Capital con naturaleza de pasivo
financiero”. Las aportaciones para las que existe obligación de remuneración, aún cuando esté
condicionada a la existencia de resultados de la cooperativa, se tratan como pasivos financieros. Las
remuneraciones de las aportaciones se registran como gastos financieros del ejercicio si
corresponden a aportaciones contabilizadas como pasivos financieros y directamente contra el
patrimonio neto de la cooperativa en el resto de los casos.
La Asamblea General ordinaria celebrada el 28 de abril de 2006 aprobó la transformación obligatoria
de aportaciones de los socios con derecho de reembolso, en aportaciones cuyo reembolso pueda ser
rehusado incondicionalmente por el Consejo Rector. De esta forma, desde dicha fecha la totalidad de
las aportaciones a la cooperativa se consideran como “Instrumentos de capital propio”.
Las emisiones, amortizaciones y las contraprestaciones recibidas o entregadas de instrumentos de
capital propio se registran directamente contra el patrimonio neto del Grupo, no registrándose en los
estados financieros los cambios de valor de este tipo de instrumentos. Asimismo, los costes
relacionados con este tipo de transacciones se deducen directamente del patrimonio neto, una vez
minorado cualquier efecto fiscal con ellos relacionados.
Las remuneraciones, los cambios de valor en libros, así como, los resultados asociados a la
recompra o refinanciación de los pasivos financieros se registran en la cuenta de pérdidas y
ganancias como un gasto financiero. Asimismo, en la cuenta de pérdidas y ganancias se registran los
costes de emisión de los pasivos financieros aplicando el método del tipo de interés efectivo. En
cualquier caso, las remuneraciones del capital con naturaleza de pasivo financiero clasificadas como
gastos se presentan en una partida separada.
Instrumentos financieros híbridos
El Grupo emite instrumentos financieros híbridos que incluyen un contrato principal diferente de un
derivado y un contrato financiero derivado, denominado derivado implícito. Estos derivados implícitos
se segregan de dichos contratos principales y se tratan de manera independiente a efectos
contables, si las características y riesgos económicos del derivado implícito no están estrechamente
relacionadas con las del contrato principal que no es un derivado, si un instrumento distinto con las
mismas condiciones que las del derivado implícito cumpliría la definición de derivado y si el contrato
híbrido no se valora por su valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
El valor inicial de los derivados implícitos que se separan del contrato principal y que son opciones,
se obtiene sobre la base de sus propias características, y los que no son opciones tienen un valor
inicial nulo. Cuando el Grupo no tiene capacidad para estimar con fiabilidad el valor razonable de un
derivado implícito, estima su valor por diferencia entre el valor razonable del contrato híbrido y el del
contrato principal, siempre que ambos valores puedan ser considerados como fiables; si ello tampoco
es posible, el Grupo no segrega el contrato híbrido y trata a efectos contables el instrumento
financiero híbrido en su conjunto como incluido en la cartera de “Activos financieros a valor razonable
con cambios en pérdidas y ganancias”. El contrato principal que no es un derivado se trata a efectos
contables de manera independiente.
Los activos y pasivos financieros con los que el Grupo opera habitualmente son:
• Financiaciones otorgadas y recibidas de otras entidades de crédito y clientes con
independencia de la forma jurídica en la que se instrumente (préstamos, créditos, anticipos,
etc.).
347

• Valores tanto representativos de deuda (obligaciones, bonos, pagarés, etc.) como de
instrumentos de capital (acciones).
• Derivados; contratos cuyo resultado está relacionado con la evolución del valor de un activo
subyacente (tipo de interés, tipo de cambio o una referencia similar), con un desembolso
inicial no significativo o nulo y que se liquidan en una fecha futura. Además de proporcionar
un resultado (pérdida o ganancia) permiten, si se cumplen determinadas condiciones,
eliminar la totalidad o una parte de los riesgos financieros asociados a los saldos y
transacciones del Grupo.
f.1) Activos financieros
Son activos financieros, entre otros, el saldo en efectivo en caja, los depósitos en bancos centrales y
en entidades de crédito, las operaciones del mercado monetario a través de entidades de
contrapartida, el crédito a la clientela, los valores representativos de deuda, los instrumentos de
capital adquiridos, excepto los correspondientes a empresas dependientes, multigrupo o asociadas, y
los derivados de negociación y de cobertura.
El Grupo clasifica sus activos financieros en las siguientes carteras a efectos de valoración:
• “Activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias”. Esta cartera de
activos financieros se subdivide a su vez en dos:
- Cartera de negociación: son activos financieros originados o adquiridos con el
objetivo de realizarlos a corto plazo, o que forman parte de una cartera de
instrumentos financieros identificados y gestionados conjuntamente para la que hay
evidencia de actuaciones recientes para obtener ganancias a corto plazo. Asimismo,
forman parte de esta cartera también los instrumentos derivados no designados
como instrumentos de cobertura contable.
- Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias:
son activos financieros híbridos que, no formando parte de la cartera de negociación,
es obligatorio valorarlos íntegramente por su valor razonable.
• “Inversiones a vencimiento”: en esta categoría se incluyen los valores representativos de
deuda con vencimiento fijo y flujos de efectivo de importe determinado o determinable que el
Grupo tiene, desde el inicio y en cualquier fecha posterior, tanto la positiva intención como la
capacidad financiera demostrada de conservarlos hasta su vencimiento.
• “Inversiones crediticias”: incluyen los activos financieros que, no negociándose en un
mercado activo ni siendo obligatorio valorarlos por su valor razonable, sus flujos de efectivo
son de importe determinado o determinable y en los que se estima recuperar todo el
desembolso realizado por el Grupo, excluidas las razones imputables a la solvencia del
deudor. En esta categoría se recogen tanto la inversión procedente de la actividad típica de
crédito, tal como los importes de efectivo dispuestos y pendientes de amortizar por los
clientes en concepto de préstamo o los depósitos prestados a otras entidades, cualquiera
que sea su instrumentación jurídica, y los valores representativos de deuda no cotizados, así
como las deudas contraídas por los compradores de bienes, o usuarios de servicios, que
constituya parte del negocio del Grupo.
• “Activos financieros disponibles para la venta”: esta cartera incluye valores representativos
de deuda no calificados como inversión a vencimiento o a valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias, y los instrumentos de capital de entidades que no sean dependientes,
asociadas o multigrupo del Grupo y que no se hayan incluido en la categoría de a valor
razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
348

En su reconocimiento inicial en balance, los activos financieros se registran por su valor razonable. El
valor razonable es la cantidad por la que un activo podría ser entregado, o un pasivo liquidado, entre
partes interesadas debidamente informadas, en una transacción realizada en condiciones de
independencia mutua.
Tras su reconocimiento inicial, el Grupo valora todos los activos financieros, incluidos los derivados
que sean activos, por su valor razonable, sin deducir ningún coste de transacción en que pudiera
incurrirse por su venta, o cualquier otra forma de disposición, con las siguientes excepciones:
• Los activos financieros incluidos en las categorías de “Inversiones crediticias”, e “Inversiones
a vencimiento”, que se valoran por su coste amortizado. El coste amortizado es el importe al
que inicialmente fue valorado el instrumento financiero, menos los reembolsos de principal,
más o menos, según el caso, la parte imputada en la cuenta de pérdidas y ganancias,
mediante la utilización del método del tipo de interés efectivo, de la diferencia entre el importe
inicial y el valor de reembolso en el vencimiento y menos cualquier reducción de valor por
deterioro reconocida directamente como una disminución del importe del activo o mediante
una cuenta correctora de su valor.
• Los activos financieros que son instrumentos de capital cuyo valor razonable no puede ser
estimado de manera fiable, así como los derivados que tienen aquellos instrumentos como
activo subyacente y se liquidan entregando los mismos, que se valoran al coste.
Los activos financieros que han sido designados como partidas cubiertas, o como instrumento de
cobertura se valoran según lo establecido en la Nota 3.j) de esta memoria.
El valor razonable de un instrumento financiero es el precio que se pagaría por él en un mercado
organizado, transparente y profundo (“precio de cotización” o “precio de mercado”). Cuando un
determinado instrumento financiero, carece de precio de mercado, se recurre para estimar su valor
razonable al establecido en transacciones recientes de instrumentos análogos y, en su defecto, a
modelos de valoración suficientemente contrastados por la comunidad financiera internacional;
teniéndose en consideración las peculiaridades específicas del instrumento a valorar y, muy
especialmente, los distintos tipos de riesgos que el instrumento lleva asociados.
El valor razonable de los derivados financieros estándar incluidos en las carteras de negociación se
asimila a su cotización diaria y si, por razones excepcionales, no se puede establecer su cotización
en una fecha dada, se recurre para valorarlos a métodos similares a los utilizados para valorar los
derivados OTC. El valor razonable de los derivados OTC se asimila a la suma de los flujos de caja
futuros con origen en el instrumento, descontados a la fecha de la valoración (“valor actual” o “cierre
teórico”); utilizándose en el proceso de valoración métodos reconocidos por los mercados financieros:
“valor actual neto” (VAN), modelos de determinación de precios de opciones, etc.
El tipo de interés efectivo es el tipo de actualización que iguala exactamente el valor inicial de un
instrumento financiero a la totalidad de sus flujos de efectivo estimados por todos los conceptos a lo
largo de su vida remanente. Para los instrumentos financieros a tipo de interés fijo, el tipo de interés
efectivo coincide con el tipo de interés contractual establecido en el momento de su adquisición más,
en su caso, las comisiones que, por su naturaleza, sean asimilables a un tipo de interés. En los
instrumentos financieros a tipos de interés variable, el tipo de interés efectivo coincide con la tasa de
rendimiento vigente por todos los conceptos hasta la primera revisión del tipo de interés de referencia
que vaya a tener lugar.
Los activos financieros se dan de baja del balance del Grupo cuando han expirado los derechos
contractuales sobre los flujos de efectivo o cuando se transfieren siempre que en dicha transferencia
se transmitan sustancialmente sus riesgos y beneficios o, aún no existiendo transmisión ni retención
sustancial de éstos, se transmita el control del activo financiero. En este último caso, cuando no se
transmita el control del activo estos seguirán reconociéndose por su compromiso continuo, es decir,
por un importe igual a la exposición del Grupo a los cambios de valor del activo financiero transferido.
349

El valor en libros de los activos financieros es corregido por el Grupo con cargo a la cuenta de
pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por
deterioro (Nota 3.i).
f.2) Pasivos financieros
Son pasivos financieros, entre otros, los depósitos de bancos centrales y de entidades de crédito, las
operaciones del mercado monetario a través de entidades de contrapartida, los depósitos de la
clientela, los débitos representados por valores negociables, derivados de negociación y de
cobertura, los pasivos subordinados, las posiciones cortas de valores.
Los pasivos financieros se clasifican a efectos de su valoración en una de las siguientes categorías:
• “Pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias”. Esta cartera
de pasivos financieros se subdivide a su vez en dos:
- Cartera de negociación: son pasivos financieros emitidos con la intención de
readquirirlos en un futuro próximo. Forman parte de esta cartera las posiciones
cortas de valores, los pasivos financieros que forman parte de una cartera de
instrumentos financieros identificados y gestionados conjuntamente, para la que
existen evidencias de actuaciones recientes para obtener ganancias a corto plazo y
los instrumentos derivados siempre que no sean instrumentos de cobertura.
- Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias:
Pasivos financieros híbridos que, no formando parte de la cartera de negociación,
sea obligatorio valorarlos íntegramente por su valor razonable, incluidos los seguros
de vida ligados a fondos de inversión, cuando los activos financieros a los que se
encuentren ligados también se valoren a valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el Grupo no tiene pasivos financieros clasificados en esta
cartera.
• “Pasivos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio neto”: en esta categoría se
incluyen los pasivos financieros asociados con “Activos financieros disponibles para la venta”
originados como consecuencia de transferencias de activos que, se tengan que valorar por
su valor razonable con cambios en el “Patrimonio neto”.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el Grupo no tiene pasivos financieros clasificados en esta
cartera.
• “Pasivos financieros al coste amortizado”: en esta categoría se incluyen los pasivos
financieros no incluidos en ninguna de las categorías anteriores.
En su reconocimiento inicial en balance, los pasivos financieros se registran por su valor razonable.
Tras su reconocimiento inicial, todos los pasivos financieros se valoran por su coste amortizado,
excepto:
• Los incluidos en la categoría de “Pasivos financieros valor razonable con cambios en
pérdidas y ganancias”, que se valorarán por su valor razonable, salvo los derivados que
tengan como activo subyacente instrumentos de capital cuyo valor razonable no pueda ser
estimado de manera fiable, que se valorarán al coste.
• Los pasivos financieros surgidos en las transferencias de activos que no cumplan las
condiciones para la baja del activo del balance del Grupo cedente, ya que, el Grupo cedente
mantiene el control del activo financiero sobre el que no se transfiere ni retiene
sustancialmente sus riesgos y beneficios.
350

• Los pasivos financieros designados como partidas cubiertas, o como instrumentos de
cobertura contable que siguen los criterios y reglas establecidos en el apartado j) de esta
misma Nota.
Los pasivos financieros se dan de baja del balance del Grupo cuando se hayan extinguido o se
adquieran. La diferencia entre el valor en libros de los pasivos financieros extinguidos y la
contraprestación entregada, se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
f.3) Ganancias y pérdidas de los instrumentos financieros
Las ganancias y pérdidas de los instrumentos financieros se registran dependiendo de la cartera en
la que se encuentren clasificados siguiendo los siguientes criterios:
• Para los instrumentos financieros incluidos en la categoría de a valor razonable con cambios
en pérdidas y ganancias, los cambios de valor razonable se registran directamente en la
cuenta de pérdidas y ganancias, distinguiendo, para los instrumentos que no sean derivados,
entre la parte atribuible a los rendimientos devengados del instrumento, que se registra como
intereses o como dividendos según su naturaleza, y el resto que se registra como resultados
de operaciones financieras. Los intereses de los instrumentos financieros clasificados dentro
de esta categoría se calculan aplicando el método del tipo de interés efectivo.
• Para los instrumentos financieros valorados al coste amortizado los cambios de su valor
razonable se reconocen cuando el instrumento financiero causa baja del balance y, para el
caso de los activos financieros, cuando se produzca su deterioro. Los intereses de los
instrumentos financieros clasificados dentro de esta categoría se calculan aplicando el
método del tipo de interés efectivo.
• Para los activos financieros disponibles para la venta se aplican los siguientes criterios: (i)
Los intereses devengados se calculan de acuerdo con el método del interés efectivo, y,
cuando corresponda, los dividendos devengados se reconocen en la cuenta de pérdidas y
ganancias, (ii) Las pérdidas por deterioro se registran de acuerdo con lo descrito en la Nota
4.i, (iii) Las diferencias de cambio se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias cuando
se trate de activos financieros monetarios, y transitoriamente en el patrimonio neto, como
“ajustes por valoración”, cuando se trate de activos financieros no monetarios hasta que, se
produzca su baja de balance, en cuyo momento estas diferencias se imputan en la cuenta de
pérdidas y ganancias, (iv) El resto de cambios de valor se reconocen directamente en el
patrimonio neto del Grupo hasta que se produce la baja del balance del activo financiero.
f.4) Reclasificación entre carteras de instrumentos financieros
Las reclasificaciones entre carteras de instrumentos financieros se realizan, exclusivamente, en su
caso, de acuerdo con los siguientes supuestos:
a) Salvo que se den las excepcionales circunstancias indicadas en la letra d) siguiente, los
instrumentos financieros clasificados como “A valor razonable con cambios en pérdidas y
ganancias” no pueden ser reclasificados ni dentro ni fuera de esta categoría de instrumentos
financieros una vez adquiridos, emitidos o asumidos.
b) Si un activo financiero, como consecuencia de un cambio en la intención o en la capacidad
financiera deja de clasificarse en la cartera de inversión a vencimiento, se reclasifica a la
categoría de “activos financieros disponibles para la venta”. En este caso, se aplicará el
mismo tratamiento a la totalidad de los instrumentos financieros clasificados en la cartera de
inversión a vencimiento, salvo que dicha reclasificación se encuentre en los supuestos
permitidos por la normativa aplicable (ventas muy próximas al vencimiento, o una vez
cobrada la práctica totalidad del principal del activo financiero, etc.).
351

Durante los ejercicios 2011 y 2010 no se ha realizado ninguna venta no permitida por la
normativa aplicable de activos financieros clasificados como cartera de inversión a
vencimiento.
c) Como consecuencia de un cambio en la intención o en la capacidad financiera del Grupo o,
una vez transcurridos los dos ejercicios de penalización establecidos por la normativa
aplicable para el supuesto de venta de activos financieros clasificados en la cartera de
inversión a vencimiento, los activos financieros (instrumentos de deuda) incluidos en la
categoría de “activos financieros disponibles para la venta” podrán reclasificarse a la de
“cartera de inversión a vencimiento”. En este caso, el valor razonable de estos instrumentos
financieros en la fecha de traspaso pasa a convertirse en su nuevo coste amortizado y la
diferencia entre este importe y su valor de reembolso se imputa a la cuenta de pérdidas y
ganancias consolidada aplicando el método del tipo de interés efectivo durante la vida
residual del instrumento.
Durante los ejercicios 2011 y 2010 no se ha realizado ninguna reclasificación como las
descritas en el párrafo anterior.
d) Desde el ejercicio 2008, un activo financiero que no sea un instrumento financiero derivado
podrá ser clasificado fuera de la cartera de negociación si deja de estar mantenido con el
propósito de su venta o recompra en el corto plazo, siempre que se produzca alguna de las
siguientes circunstancias:
a. En raras y excepcionales circunstancias, salvo que se trate de activos susceptibles de
haberse incluido en la categoría de inversiones crediticias. A estos efectos, raras y
excepcionales circunstancias son aquellas que surgen de un evento particular, que es
inusual y altamente improbable que se repita en un futuro previsible.
b. Cuando la entidad tenga la intención y capacidad financiera de mantener el activo
financiero en un futuro previsible o hasta su vencimiento, siempre que en su
reconocimiento inicial hubiera cumplido con la definición de inversión crediticia.
De darse estas situaciones, la reclasificación del activo se realiza por su valor razonable del día de la
reclasificación, sin revertir los resultados, y considerando este valor como su coste amortizado. Los
activos así reclasificados en ningún caso son reclasificados de nuevo a la categoría de “cartera de
negociación”.
Durante los ejercicios 2011 y 2010, no se ha realizado ninguna reclasificación de activos financieros
incluidos en la cartera de negociación.
g) Garantías financieras
Se consideran garantías financieras los contratos por los que el Grupo se obliga a pagar unas
cantidades específicas por un tercero en el supuesto de no hacerlo éste. Los principales contratos
recogidos en este epígrafe, que se incluyen en la información “Pro memoria” al final del balance, son
avales (tanto financieros como técnicos), fianzas, créditos documentarios irrevocables emitidos o
confirmados por el Grupo, contratos de seguro, así como, en caso de existir, los derivados de crédito
en los que el Grupo actúa como vendedora de protección.
Las garantías financieras se clasifican, en función del riesgo de insolvencia imputable al cliente o a la
operación y en su caso, se estima la necesidad de constituir provisiones para cubrir el riesgo de
crédito, aplicando criterios similares a los que se utilizan para determinar las pérdidas por deterioro
de los activos financieros clasificados en la cartera de “Inversión crediticia”, descritos en la Nota 3.i).
352

h) Participaciones en entidades dependientes y asociadas
El Grupo clasifica sus participaciones en dependientes, multigrupo o asociadas de acuerdo con los
siguientes criterios:
• Dependientes: Son aquéllas que forman junto con la Entidad dominante una unidad de
decisión. El Grupo presume que existe unidad de decisión cuando posee la mayoría de los
derechos de voto, tiene la facultad de nombrar o destituir a la mayoría de los miembros del
órgano de administración, puede disponer, en virtud de los acuerdos celebrados con otros
socios, de la mayoría de los derechos de voto o ha designado exclusivamente con sus votos
a la mayoría de los miembros del órgano de administración. Estas participaciones se
consolidan por el método de integración global.
Todos los saldos y transacciones ente las entidades consolidadas han sido eliminados en el
proceso de consolidación.
• Multigrupo: Son aquéllas, que no son dependientes, y que conforme a un acuerdo
contractual, están controladas conjuntamente por dos o más entidades, entre las que se
encuentra la Entidad u otras entidades del grupo.
• Asociadas: Son aquéllas sobre las que la Entidad dominante, individualmente o junto con las
restantes entidades del grupo, tiene una influencia significativa, y no es una entidad
dependiente ni multigrupo. Para la existencia de influencia significativa el Grupo considera,
entre otras situaciones, la representación en el Consejo de Administración, u órgano
equivalente de dirección de la entidad participada, la participación en el proceso de fijación
de políticas, incluyendo las relacionadas con los dividendos y otras distribuciones, la
existencia de transacciones significativas entre la entidad y la participada, el intercambio de
personal de la alta dirección y el suministro de información técnica de carácter esencial,
aunque habitualmente, esta influencia significativa se manifiesta en una participación (directa
o indirecta) igual o superior al 20% de los derechos de voto de la entidad participada.
No existen entidades de las que se posea un 20% o más de sus derechos de voto que no se
hayan considerado entidades asociadas al grupo durante los ejercicios 2011 y 2010.
En las cuentas anuales consolidadas, las entidades asociadas se valoran por el método de la
participación. Las participaciones de la Entidad en sociedades asociadas se reconocen al
coste en la fecha de adquisición, y posteriormente, se valoran por la fracción del patrimonio
neto que en cada una de las sociedades asociadas representan las participaciones. Los
resultados del ejercicio de la sociedad asociada, una vez realizados los ajustes
correspondientes en los mismos atribuibles al grupo por deterioro, enajenación o disposición
por otros medios de los elementos patrimoniales cuyo valor razonable en la fecha de
adquisición fuesen diferentes al valor en libros en el balance de la asociada, incrementan o
reducen el valor de la participación y se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias
consolidada en la partida “Resultados de entidades valoradas por el método de la
participación”. Las variaciones posteriores a la fecha de adquisición en los ajustes por
valoración de las sociedades asociadas, incrementan o reducen, según los casos, el valor de
la participación. El importe de estas variaciones se reconocen en la partida de “Ajustes por
valoración” del patrimonio neto que corresponda según su naturaleza a través del estado de
cambios en el patrimonio neto consolidado.
i) Deterioro del valor de los activos financieros
El valor en libros de los activos financieros es corregido por el Grupo con cargo a la cuenta de
pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por
deterioro.
353

Instrumentos de deuda
Existe una evidencia objetiva de deterioro en los instrumentos de deuda, entendidos como los
créditos y valores representativos de deuda, cuando después de su reconocimiento inicial ocurre un
evento que supone un impacto negativo en sus flujos de efectivo futuros.
La evidencia objetiva de deterioro se determina individualmente para los instrumentos de deuda
significativos e individual y colectivamente para los grupos de instrumentos que no sean
individualmente significativos.
En el caso de instrumentos de deuda valorados por su coste amortizado, el importe de las pérdidas
por deterioro es igual a la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de sus flujos de efectivo
futuros estimados, si bien, el Grupo considera para los instrumentos cotizados como sustituto del
valor actual de los flujos de efectivo el valor de mercado de los mismos, siempre que éste es
suficientemente fiable. El importe de las pérdidas estimadas por deterioro se reconoce en la cuenta
de pérdidas y ganancias utilizando como contrapartida una partida compensadora para corregir el
valor de los activos. Cuando la recuperación de la pérdida se considere remota, este importe se da
de baja del activo.
En el caso de “Activos financieros disponibles para la venta”, el importe de las pérdidas por deterioro
es igual a la diferencia positiva entre su coste de adquisición, neto de cualquier amortización de
principal, y su valor razonable menos cualquier pérdida por deterioro previamente reconocida en la
cuenta de pérdidas y ganancias. Cuando existen evidencias objetivas de que un descenso en el valor
razonable se debe a su deterioro, las minusvalías latentes reconocidas como “Ajustes por valoración”
de “Patrimonio neto” se registran inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Las recuperaciones de las pérdidas por deterioro de instrumentos de deuda se reconocen en la
cuenta de pérdidas y ganancias del periodo en el que se produce la recuperación.
Todos aquellos instrumentos de deuda que se encuentran clasificados como deteriorados por el
Grupo, así como, los que colectivamente tienen pérdidas por deterioro por tener importes vencidos
con una antigüedad superior a tres meses, tienen su devengo de intereses interrumpido.
El Grupo considera como activos deteriorados (riesgos dudosos) aquellos instrumentos de deuda, así
como los riesgos y compromisos contingentes, para los que existen evidencias objetivas de deterioro,
que hacen referencia fundamentalmente a la existencia de impagados, incumplimientos,
refinanciaciones y a la existencia de datos que evidencien la posibilidad de no recuperar la totalidad
de los flujos futuros pactados, o cuando se trata de instrumentos de capital, de no recuperar
íntegramente el valor en libros.
Cuando se considera remota la recuperación de cualquier importe registrado, éste se da de baja del
balance de situación consolidado, sin perjuicio de las actuaciones que se puedan llevar a cabo para
intentar conseguir su cobro.
El valor actual de los flujos futuros previstos se calcula descontando al tipo de interés efectivo de la
operación (si la operación se contrato a tipo fijo) o al tipo de interés efectivo de la operación en la
fecha de la actualización (si la operación se contrato a tipo variable). Los flujos futuros previstos son
determinados teniendo en cuenta las garantías, tipos de riesgo y circunstancias en las que se prevé
se van a producir los cobros.
Un instrumento de deuda sufre deterioro por insolvencia cuando se pone de manifiesto un
envilecimiento de la capacidad de pago del deudor (riesgo imputable al cliente) o por materializarse
el riesgo-país entendiendo como tal aquel que concurre en los deudores residentes en un mismo
país por las circunstancias específicas de este distintas del riesgo habitual.
354

Para determinar las pérdidas por deterioro de este tipo de activos el Grupo evalúa las posibles
pérdidas como sigue:
• Individualmente, para todos los activos significativos y para aquellos que, no siendo
significativos, no se incluyen en grupos homogéneos de características similares: antigüedad
de los importes vencidos, tipo de garantía, sector de actividad, área geográfica, etc.
• Colectivamente: El Grupo agrupa aquellos activos que no han sido identificados de forma
individual en grupos homogéneos en función de la contraparte, situación de la operación,
garantía, antigüedad de los importes vencidos y establece para cada grupo las pérdidas por
deterioro (pérdidas identificadas) que se deben reconocer en las cuentas anuales
consolidadas sobre la base de un calendario de morosidad basado en la experiencia del
Grupo y del sector.
• Adicionalmente a las pérdidas identificadas de forma específica, el Grupo cubre las pérdidas
inherentes incurridas de los riesgos no identificados como deteriorados (riesgo normal)
mediante una cobertura global, que se corresponde con la pérdida estadística pendiente de
asignar a operaciones concretas, y se determina teniendo en cuenta la experiencia histórica
de deterioro y otras circunstancias conocidas a la fecha de los estados financieros.
Dado que el Grupo no cuenta con la suficiente información estadística sobre su experiencia histórica
de pérdidas por deterioro, ha utilizado los parámetros establecidos por el Banco de España sobre la
base de su experiencia y de la información que tiene del sector financiero español, que son
modificados periódicamente de acuerdo con la evolución de las condiciones del sector y del entorno.
De este modo, estas pérdidas por deterioro inherentes incurridas se determinan mediante la
aplicación de unos porcentajes a los instrumentos de deuda no valorados por su valor razonable con
cambios en pérdidas y ganancias y a los riesgos contingentes clasificados como riesgo normal,
variando dichos porcentajes en función de la clasificación de los instrumentos entre las distintas
categorías de riesgo (sin riesgo, bajo, medio-bajo, medio-alto y alto).
Instrumentos de capital
Existe una evidencia objetiva de que los instrumentos de capital se han deteriorado cuando después
de su reconocimiento inicial ocurre un evento o una combinación de ellos que suponga que no se va
a poder recuperar su valor en libros.
En el caso de instrumentos de capital valorados al valor razonable e incluidos en la cartera de
“Activos financieros disponibles para la venta”, la pérdida por deterioro se calcula como la diferencia
entre su coste de adquisición y su valor razonable menos pérdidas por deterioro previamente
reconocidas. Las minusvalías latentes reconocidas directamente como “Ajustes por valoración” en el
“Patrimonio neto” se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias cuando se determina que el
descenso del valor razonable se debe a su deterioro. Si con posterioridad se recuperan todas o parte
de las pérdidas por deterioro, su importe se reconoce en la partida de “Ajustes por valoración” del
“Patrimonio neto”.
En el caso de instrumentos de capital valorados al coste en la cartera de “Activos financieros
disponibles para la venta”, la pérdida por deterioro se calcula como la diferencia entre su valor en
libros y el valor actual de los flujos de caja futuros esperados, actualizados al tipo de rentabilidad de
mercado para otros valores similares. Para la determinación del deterioro se toma en consideración
el patrimonio neto del Grupo participada, excepto los “Ajustes por valoración” debidos a coberturas
de flujos de efectivo, corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de la valoración. Estas
pérdidas se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias minorando directamente el instrumento
de capital, sin que su importe se pueda recuperar posteriormente salvo en caso de venta.
355

j) Coberturas contables
El Grupo utiliza derivados financieros (swaps, contratos a plazo, futuros, opciones y combinaciones
de estos instrumentos), negociados de forma bilateral con la contraparte al margen de mercados
organizados (“derivados OTC”).
Estos instrumentos son contratados por el Grupo para permitir a sus clientes gestionar los riesgos
que son inherentes a sus actividades, así como, para la gestión de los riesgos de las posiciones
propias del Grupo y de sus activos y pasivos (“derivados de cobertura”), o bien, con el objetivo de
beneficiarse de las variaciones que experimenten su precio (negociación).
Todos los derivados financieros (incluso los contratados inicialmente con la intención de que sirvieran
de cobertura) que no reúnen las condiciones que permiten considerarlos como de cobertura se trata
a efectos contables como “derivados de negociación”.
Para que un derivado financiero se considere de cobertura, necesariamente tiene que:
a) Cubrir uno de los siguientes tres tipos de riesgo: 1) Las variaciones en el valor de los activos
y pasivos debidas a oscilaciones en los precios, en el tipo de interés y/o tipo de cambio al
que se encuentre sujeto la posición o saldo a cubrir (“cobertura de valores razonables”), 2)
Las alteraciones en los flujos de efectivo estimados con origen en los activos y pasivos
financieros, compromisos y transacciones previstas altamente probables que prevea llevar a
cabo una entidad (“cobertura de flujos de efectivo”) y 3) La inversión neta en un negocio en el
extranjero (“cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero”).
b) Eliminar eficazmente algún riesgo inherente al elemento o posición cubierta durante todo el
plazo previsto de cobertura, lo que implica que desde su contratación se espera que, ésta
actúe con un alto grado de eficacia (“eficacia prospectiva”) y que exista una evidencia
suficiente de que la cobertura ha sido eficaz durante la vida del elemento o posición cubierta
(“eficacia retrospectiva).
c) Estar documentada que la contratación del derivado financiero tuvo lugar específicamente
para servir de cobertura, incluyendo la forma en que se pensaba conseguir y medir una
cobertura eficaz; de acuerdo con la política de gestión de riesgos del Grupo.
La eficacia de la cobertura de los derivados definidos como de cobertura, queda debidamente
documentada por medio de los test de eficacia, que realiza el Grupo, para verificar que las
diferencias producidas por las variaciones de precios de mercado entre el elemento cubierto y su
cobertura se mantiene en parámetros razonables a lo largo de la vida de las operaciones,
cumpliendo así las previsiones establecidas en el momento de la contratación.
El Grupo considera que una relación de cobertura es altamente eficaz cuando desde su inicio y
durante la vida de la operación, los cambios en los flujos de efectivo o en el valor razonable de las
partidas cubiertas ocasionados por los riesgos cubiertos son compensados casi en su totalidad por
los cambios en los flujos de efectivo o en el valor razonable de su cobertura. Este requisito se cumple
cuando los resultados de la cobertura hayan oscilado respecto a los de la partida cubierta en un
rango del 80% al 125%.
Cuando en algún momento deja de cumplirse esta relación, las operaciones de coberturas dejarían
de ser tratadas como tales y reclasificadas como derivados de negociación.
Las coberturas se pueden aplicar tanto a elementos o saldos individuales como a carteras de activos
y pasivos financieros. En este último caso, los activos o pasivos financieros de la cartera cubierta
deben exponer al Grupo al mismo tipo de riesgo.
356

El Grupo únicamente realiza coberturas en las que todos los términos financieros de la operación de
cobertura coincide plenamente con los términos de la operación cubierta para garantizar su total
eficacia.
El Grupo clasifica sus coberturas contables en función del tipo de riesgo que cubren en: coberturas
del valor razonable, coberturas de flujos de efectivo y coberturas de inversión neta en negocios en el
extranjero.
Contabilización de las coberturas del valor razonable
La ganancia o pérdida que surge al valorar a valor razonable los instrumentos de cobertura así como
la atribuible al riesgo cubierto se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias,
aún cuando la partida cubierta se valore por su coste amortizado, o sea un activo financiero incluido
en la categoría de activos financieros disponibles para la venta.
Cuando la partida cubierta se valora por su coste amortizado, su valor contable se ajusta en el
importe de la ganancia o pérdida que se registra en la cuenta de pérdidas y ganancias como
consecuencia de la cobertura. Una vez que esta partida deja de estar cubierta de las variaciones de
su valor razonable, el importe de dicho ajuste se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias
utilizando el método del tipo de interés efectivo recalculado en la fecha que cesa de estar ajustado,
debiendo estar completamente amortizado al vencimiento de la partida cubierta.
Contabilización de las coberturas de los flujos de efectivo
La ganancia o pérdida que surge al valorar a valor razonable un instrumento de cobertura (por la
parte eficaz de la cobertura) se reconoce transitoriamente en la partida de “Ajustes por valoración”
del patrimonio neto. La parte del valor del instrumento correspondiente a la parte ineficaz de la
cobertura se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Las ganancias o pérdidas acumuladas de los instrumentos de cobertura reconocidos en la partida de
“Ajustes por valoración” del patrimonio neto permanecen en dicha partida hasta que se registren en
la cuenta de pérdidas y ganancias en los períodos en los que las partidas designadas como cubiertas
afectan a dicha cuenta, salvo que la cobertura corresponda a una transacción prevista que termine
en el reconocimiento de un activo o pasivo no financiero, en cuyo caso los importes registrados en el
patrimonio neto se incluyen en el coste del activo o pasivo cuando es adquirido o asumido. Si se
espera que todo o parte de una pérdida registrada transitoriamente en el patrimonio neto no se
pueda recuperar en el futuro, su importe se reclasifica inmediatamente a la cuenta de pérdidas y
ganancias.
Cuando se interrumpe la cobertura, el resultado acumulado del instrumento de cobertura reconocido
en la partida de “Ajustes por valoración” del “Patrimonio neto” mientras la cobertura fue efectiva se
continúa reconociendo en dicha partida hasta que la transacción cubierta ocurre, momento en el que
se aplican los criterios indicados en el párrafo anterior, salvo que se prevea que no se va a realizar la
transacción, en cuyo caso se reconoce inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.
k) Operaciones de transferencia de activos financieros
El Grupo da de baja del balance un activo financiero transferido cuando transmite íntegramente todos
los derechos contractuales a recibir los flujos de efectivo que genera o cuando aún conservando
estos derechos, asume la obligación contractual de abonarlos a los cesionarios y los riesgos y
beneficios asociados a la propiedad del activo se transfieren sustancialmente.
357

En el caso de transferencias de activos en los que los riesgos y beneficios asociados a la propiedad
del activo se retienen sustancialmente, el activo financiero transferido no se da de baja del balance,
reconociéndose un pasivo financiero asociado por un importe igual a la contraprestación recibida,
que se valora posteriormente por su coste amortizado. El activo financiero transferido se continúa
valorando con los mismos criterios utilizados antes de la transferencia. En la cuenta de pérdidas y
ganancias se reconocen, sin compensar, tanto los ingresos del activo financiero transferido como los
gastos del pasivo financiero.
En el caso de transferencias de activos en las que los riesgos y beneficios asociados a la propiedad
del activo ni se transfieren ni se retienen sustancialmente y el Grupo mantiene el control del activo,
se reconoce un activo financiero por un importe igual a su exposición a los cambios de valor del
activo financiero transferido, y un pasivo financiero asociado al activo financiero transferido, que se
valora de forma que el valor contable neto entre ambos instrumentos es igual a:
• Cuando el activo financiero transferido se valore por su coste amortizado: El coste
amortizado de los derechos y obligaciones retenidos por el Grupo.
• Cuando el activo financiero transferido se valore por su valor razonable: El valor razonable de
los derechos y obligaciones retenidos por el Grupo valorados por separado.
En el caso de que el Grupo no retenga el control del instrumento financiero transferido, se da de baja
del balance de situación y se reconoce cualquier derecho u obligación retenido como consecuencia
de la transferencia.
El Grupo no ha reconocido los activos y pasivos relacionados con transferencias realizadas antes de
1 de enero de 2004 de acuerdo con la excepción mencionada en la Circular 4/2004. Al 31 de
diciembre de 2011 y 2010 el Grupo tiene activos titulizados y dados de baja con la anterior normativa
aplicable por importe de 26.019 y 28.350 miles de euros, respectivamente, que de no haberse
cancelado supondrían básicamente un aumento por dicho importe del activo y del pasivo del Grupo a
dicha fecha.
Al 31 de diciembre de 2011 la Entidad tiene activos titulizados y mantenidos íntegramente en el
balance por importe de 447.164 miles de euros (2010: 474.805 miles de euros Nota 10.2).
l) Activos materiales
El activo material incluye los importes de los inmuebles, terrenos, mobiliario, vehículos, equipos de
informática y otras instalaciones propiedad del Grupo o adquiridas en régimen de arrendamiento
financiero. Los activos materiales se clasifican en función de su destino en: activos materiales de uso
propio, inversiones inmobiliarias, otros activos cedidos en arrendamiento operativo y activos
materiales afectos a la Fondo de Educación y Promoción.
Activos materiales de uso propio incluyen principalmente oficinas y sucursales bancarias (tanto
construidas como en desarrollo) en poder del Grupo. Estos activos se valoran por su coste menos su
amortización acumulada y, si hubiere, menos cualquier pérdida por deterioro.
El coste de los activos materiales incluye los desembolsos realizados, tanto inicialmente en su
adquisición y producción, como posteriormente si tiene lugar una ampliación, sustitución o mejora,
cuando, en ambos casos, de su uso se considere probable obtener beneficios económicos futuros.
Para determinados elementos de uso propio y de libre disposición el Grupo ha considerado que el
coste de adquisición en la fecha de transición a la Circular 4/2004 (1 de enero de 2004) era el valor
de mercado de dichos elementos obtenido de tasaciones realizadas por expertos independientes. El
impacto contable de dicha revalorización fue de 17.875 miles de euros netos de impuestos.
358

Como se indica en la Nota 2.d) durante el ejercicio 2011 la Caja ha procedido a modificar la vida útil
de sus activos materiales, ampliándola a efectos contables. Tras dichas modificaciones, el coste de
adquisición o producción de los activos materiales, neto de su valor residual, se amortiza linealmente,
en función de los años de vida útil estimada de los diferentes elementos, según el siguiente detalle:
Años de Vida Útil
Porcentajes de amortización
utilizados
Edificios de uso propio 50 a 75 1% a 2%
Mobiliario 15 5 a 10%
Instalaciones 15 a 20 5 a 10%
Vehículos 14 5 a 10%
Los gastos de conservación y mantenimiento, que no incrementan la vida útil del activo, se cargan a
la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren.
Los gastos financieros incurridos en la financiación de la adquisición de activos materiales, no
incrementan el coste de adquisición y se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio
en el que se devenguen.
Los activos adquiridos con pago aplazado se reconocen por un importe equivalente a su precio de
contado reflejándose un pasivo por el mismo importe pendiente de pago. En los casos en los que el
aplazamiento excede el periodo normal de aplazamiento (180 días para inmuebles, 90 días para el
resto) los gastos derivados del aplazamiento se descuentan del coste de adquisición y se imputan a
la cuenta de pérdidas y ganancias como gasto financiero.
Los activos materiales se dan de baja del balance cuando se dispone de ellos, incluso cuando se
ceden en arrendamiento financiero, o cuando quedan permanentemente retirados de uso y no se
espera obtener beneficios económicos futuros por su enajenación, cesión o abandono. La diferencia
entre el importe de la venta y su valor en libros se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias del
periodo en el que se produzca la baja del activo.
El Grupo valora periódicamente si existen indicios, tanto internos como externos, de que algún activo
material pueda estar deteriorado a la fecha a la que se refieren los estados financieros. Para aquellos
activos identificados, estima el importe recuperable del activo material, entendido como el mayor
entre: (i) su valor razonable menos los costes de venta necesarios y (ii) su valor de uso. Si el valor
recuperable, así determinado, fuese inferior al valor en libros, la diferencia entre ambos se reconoce
en la cuenta de pérdidas y ganancias, reduciendo el valor en libros del activo hasta su importe
recuperable.
Los principios contables aplicados a los activos cedidos en arrendamiento operativo y activos no
corrientes en venta se recogen en las Notas 3.n) y 3.o).
m) Activos intangibles
Otros activos intangibles
El Grupo clasifica como otros activos intangibles aquellos activos no monetarios de los cuales se
estima probable la percepción de beneficios económicos y cuyo coste puede estimarse de manera
fiable.
Los activos intangibles se reconocen inicialmente por su coste y posteriormente se valoran por su
coste menos la amortización acumulada y las pérdidas por deterioro que hayan experimentado.
359

Como se ha indicado en la Nota 2.d) durante el ejercicio 2011 la Caja ha procedido a modificar la
vida útil de sus activos intangibles, ampliándola a efectos contables. Tras dichas modificaciones, los
años de vida útil, y los porcentajes de amortización utilizados en los activos intangibles son los
siguientes:
Años de Vida Útil
Porcentajes de amortización
utilizados
Aplicaciones Informáticas 6 16,67%
Los activos intangibles son clasificados por el Grupo como de vida útil definida (se amortizan a lo
largo de la vida útil del activo).
Los activos intangibles con vida definida se amortizan en función de la misma, aplicándose criterios
similares a los adoptados para la amortización de los activos materiales.
En ambos casos, el Grupo reconoce contablemente cualquier pérdida que haya podido producirse en
el valor registrado de estos activos con origen en su deterioro, utilizándose como contrapartida el
epígrafe “Pérdidas por deterioro de activos – Otros activos intangibles” de la cuenta de pérdidas y
ganancias. Los criterios para el reconocimiento de las pérdidas por deterioro de estos activos y, en
su caso, de las recuperaciones de las pérdidas por deterioro registradas en ejercicios anteriores son
similares a los aplicados para los activos materiales (Nota 3.l).
n) Arrendamientos
El Grupo clasifica los contratos de arrendamiento en función del fondo económico de la operación
con independencia de su forma jurídica como arrendamientos financieros u operativos.
Arrendamientos financieros son aquellos arrendamientos en los que el Grupo transfiere
sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo objeto del
contrato, mientras que, clasifica como operativos el resto de arrendamientos. Al 31 de diciembre de
2011 y 2010 el Grupo no tiene activos adquiridos en régimen de arrendamiento financiero.
Arrendamientos financieros
Los créditos por arrendamientos financieros se reflejan en el activo del balance por la inversión neta
en el arrendamiento, que es igual al valor actualizado de los cobros que ha de recibir el arrendador
del arrendatario durante el plazo del arrendamiento, más cualquier valor residual cuyo pago haya
sido garantizado al arrendador, directa o indirectamente, por el arrendatario o por terceros con
capacidad financiera suficiente, y cualquier valor residual no garantizado que corresponda al
arrendador.
Los costes directos iniciales, entendidos como aquellos imputables a la negociación y contratación
del arrendamiento, se incluyen en la valoración inicial del crédito y disminuyen los ingresos a
reconocer a lo largo del período del arrendamiento, excepto cuando el Grupo es el fabricante o
distribuidor del activo.
Los ingresos financieros se registrarán en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del
tipo de interés efectivo, de forma tal que se obtiene un rendimiento financiero constante sobre la
inversión neta hecha por el arrendador.
Los criterios contables aplicados a las pérdidas por deterioro y baja del balance son iguales que los
aplicados al resto de activos financieros y han sido recogidos en las Notas 3.i) y 3.k).
360

En las operaciones de venta de activos en firme con arrendamiento financiero posterior del mismo
activo, el Grupo no da de baja el activo vendido, ni reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias el
posible beneficio resultante de la operación y registra el importe total de la venta como un pasivo
financiero.
Arrendamientos operativos
Los activos cedidos en arrendamiento operativo han sido clasificados en el balance de acuerdo con
su naturaleza.
Los ingresos procedentes de los arrendamientos operativos se registran linealmente en la cuenta de
pérdidas y ganancias a lo largo del plazo del arrendamiento. Los costes directos iniciales imputables
al arrendador se adicionan al valor en libros del activo arrendado y se reconocen como gasto durante
el plazo del arrendamiento con los mismos criterios utilizados en el reconocimiento de los ingresos
del arrendamiento.
Los cobros recibidos al contratar un derecho de arrendamiento calificado como operativo, se tratan
como un cobro anticipado por el arrendador y se amortizan a lo largo del periodo de arrendamiento a
medida que se ceden los beneficios económicos del activo arrendado.
Los criterios contables aplicados por el Grupo respecto a la amortización del activo arrendado, así
como, su deterioro han sido descritos en la Nota 3.l) de activos materiales.
Los resultados derivados de las operaciones de venta de activos en firme con arrendamiento
operativo posterior del mismo activo se registran en la cuenta de pérdidas y ganancias, siempre que
la venta se haya realizado por su valor razonable; en caso contrario, cuando la diferencia entre el
valor razonable y el precio de venta es:
• Positiva: La pérdida que se compense con cuotas de arrendamiento por debajo de las de
mercado se difiere e imputa en la cuenta de pérdidas y ganancias en proporción a las cuotas
pagadas durante el periodo durante el que se espera utilizar el activo.
• Negativa: La diferencia se difiere, imputándose en la cuenta de pérdidas y ganancias a lo
largo del periodo durante el que se espera utilizar el activo.
o) Activos no corrientes en venta
El Grupo califica como “Activos no corrientes en venta”, aquellos activos no corrientes (activos cuyo
plazo de realización o recuperación se espera que sea superior a un año desde la fecha a la que se
refieren los estados financieros) y grupos de disposición (conjunto de activos, junto con los pasivos
directamente asociados con ellos, de los que se va a disponer de forma conjunta, en una única
transacción, o una parte de una unidad o un conjunto de unidades) cuyo valor en libros se pretende
recuperar a través de su venta, encontrándose el activo en condiciones óptimas para su venta y
siendo esta última altamente probable.
Atendiendo a lo establecido en la Circular 3/2010, el valor por el que son reconocidos en balance es
el menor entre el valor contable de los activos financieros aplicados, esto es el coste amortizado,
teniendo en cuenta el deterioro estimado asociado y en todo caso un mínimo del 10% y el valor de
tasación del activo recibido en su estado actual menos los costes estimados de venta, que en ningún
caso sean inferiores al 10% del valor de tasación. El transcurso del tiempo se considera una
evidencia de deterioro, de forma que para aquellos activos que permanezcan más de 12 meses y
más de 24 meses desde su adquisición se registraran pérdidas por deterioro por el 20% o el 30%,
respectivamente. No obstante, para los activos que permanezcan en balance más de 24 meses el
deterioro se determinara sobre la base de tasaciones actualizadas, aplicándose un porcentaje
mínimo del 20%.
361

Adicionalmente, el Grupo clasifica sus activos adjudicados en pago de deudas en esta categoría y los
valora inicialmente por el importe neto de los activos financieros entregados. Los activos no
corrientes en venta no se amortizan mientras pertenezcan a esta categoría.
Las pérdidas por el deterioro de este tipo de activos, entendidas como las reducciones iniciales o
posteriores de su valor en libros hasta su valor razonable menos los costes de venta, se reconocen
en la cuenta de pérdidas y ganancias. Del mismo modo, cuando se produce una recuperación del
valor éste se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias hasta un importe igual al de las
pérdidas por deterioro anteriormente reconocidas.
En aquellos casos, en los que el Grupo financia la venta de activos no corrientes al comprador, las
pérdidas y ganancias surgidas en la realización de este tipo de activos se reconocen en la cuenta de
pérdidas y ganancias del ejercicio en el que se realice la venta, salvo que, el comprador sea una
parte vinculada o existan dudas sobre la recuperación de los importes financiados, en los que la
ganancia se periodifica en proporción a los cobros procedentes del correspondiente activo financiero.
p) Gastos de personal y retribuciones post-empleo
Retribuciones a corto plazo
Este tipo de remuneraciones se valoran, sin actualizar, por el importe que se ha de pagar por los
servicios recibidos, registrándose con carácter general como gastos de personal del ejercicio y como
una cuenta de periodificación de pasivo, por la diferencia entre el gasto total y el importe ya
satisfecho.
Compromisos por pensiones
De acuerdo con el Convenio Colectivo vigente, La Entidad dominante viene obligada, por una parte,
a complementar las prestaciones de Seguridad Social a favor del cónyuge viudo y huérfanos de los
empleados fallecidos en activo y, por otra, a mantener contratado un seguro de vida a favor de sus
empleados con un capital base de 18.000 euros. Asimismo, debe pagar un premio a la dedicación a
los empleados que, teniendo una antigüedad igual o superior a veinte años, causen baja en la
Entidad por jubilación, invalidez permanente total o absoluta o gran invalidez, en la cuantía
determinada por el Convenio Colectivo.
Asimismo, la Entidad dominante viene obligada a abonar complementos de pensión al personal
jubilado o declarado en situación de invalidez que ya lo viniesen percibiendo el 1 de junio de 1989.
En el ejercicio 2000, la Entidad dominante exteriorizó la totalidad de los compromisos citados, para lo
que contrató con la Compañía Rural Vida S.A. cuatro pólizas de seguro para cubrir dichos riesgos y
compromisos por pensiones.
En cumplimiento con lo establecido en el Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre, por el
que se aprueba el texto refundido de la Ley de Regulación de los Planes y Fondos de Pensiones, y
en el Real Decreto 1588/1999, de 15 de octubre, por el que se aprueba el Reglamento sobre
instrumentación de los compromisos por pensiones de la empresa con trabajadores y beneficiarios, la
cobertura de dichos compromisos por parte del Grupo se realiza mediante un seguro colectivo
suscrito con la mencionada compañía de seguros.
Los compromisos por pensiones de la Entidad dominante se configuran como planes de prestación
definida, realizándose anualmente la correspondiente valoración actuarial por experto independiente,
en base a hipótesis económicas y biométricas, y financiándose el coste normal correspondiente al
riesgo anual mediante prima que la Entidad desembolsa igualmente de forma anual.
362

La Entidad dominante calcula el valor actual de sus obligaciones legales e implícitas de su plan de
prestación definida a la fecha de los estados financieros, después de deducir cualquier pérdida
actuarial y ganancial actuarial, el coste de los servicios pasados pendientes de reconocer y el valor
razonable de los activos del plan tal y como establece la normativa vigente. La cifra así obtenida se
registra como una provisión para fondos de pensiones de prestación definida.
La Entidad dominante considera activos del plan aquellos que cumplen las siguientes características:
- Son propiedad de un tercero separado legalmente que no sea parte vinculada.
- Están disponibles exclusivamente para pagar o financiar los compromisos con los
empleados.
- No se pueden retornar a la Caja salvo cuando hayan sido liquidados los compromisos con los
empleados o para satisfacer a la Caja de prestaciones satisfechas previamente por ella.
- No son instrumentos intransferibles emitidos por la Caja.
El importe neto del coste de los servicios del periodo corriente, del coste por intereses, del
rendimiento esperado de cualquier activo del plan, de las pérdidas y ganancias actuariales, del coste
de los servicios pasados y del efecto de cualquier tipo de reducción o liquidación del plan es
reconocido en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.
El coste de los servicios pasados se reconoce inmediatamente como gasto en la cuenta de pérdidas
y ganancias, a no ser que los cambios en el plan estén condicionados a que el empleado
permanezca en la Entidad un periodo específico de tiempo, en cuyo caso el gasto se distribuye
linealmente en dicho periodo.
Las principales hipótesis utilizadas para realizar la valoración de estos compromisos han sido:
2011 2010
Tablas de mortalidad y supervivencia PERM/F 2000 P PERM/F 2000 P
Interés técnico pactado en las pólizas 4,60% 4,10%
Crecimiento IPC 2,00% acumulativo 2,00% acumulativo
Crecimiento salarial pre-jubilación 3,00% anual acumulativo 3,00% anual acumulativo
Evolución salarial 3,00% 3,00%
Evolución bases Seguridad Social No aplicable No aplicable
Fecha de jubilación
Con carácter general, 65 años. Para los empleados que han
cotizado a la Seguridad Social antes del 1/1/1967, se
considera 60 años, o el siguiente cumpleaños si ya han
cumplido esta edad. Si la edad teórica de jubilación según lo
anterior no da lugar al cobro de la prestación, se considera
aquélla en la que se alcance el derecho al cobro, con un
máximo de 70 años.
Rotación No No
A continuación se detallan los resultados de la valoración actuarial realizada, desglosándose el valor
del compromiso por pensiones, el valor razonable de los activos (pólizas de seguro) afectos a la
cobertura de dichos compromisos, así como los importes reconocidos en el activo, pasivo y cuenta
de pérdidas y ganancias.
363

De acuerdo con las citadas hipótesis, la valoración de los compromisos y riesgos por pensiones fue:
Miles de euros
2011 2010
Compromisos por pensiones causadas (1) 246 266
Riegos por pensiones no causadas 3.132 3.372
Devengados (2) 1.741 1.810
No devengados 1.391 1.562
Compromisos a cubrir (1) + (2) 1.987 2.076
Valor razonable de los activos del plan (pólizas) 2.282 2.372
Activo (Pasivo) a reconocer en balance (Nota 16) 295 296
Los importes reconocidos en la cuenta de pérdidas y ganancias fueron:
Miles de euros
2011 2010
Coste de los servicios ejercicio corriente (Nota 30) 85 80
Coste por intereses (Nota 27) 87 88
Rendimiento esperado activos efectos plan (Nota 27) (100) (91)
Pérdida (ganancia) actuarial reconocida año (28) 50
(Ingreso)/Gasto reconocido en cuenta de pérdidas y ganancias 44 127
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 no existe déficit entre los compromisos a cubrir y el valor
razonable de las pólizas, por lo que no existen fondos internos de pensiones.
Además de los compromisos mencionados anteriormente, el Consejo Rector de la Entidad dominante
celebrado el 28 de junio de 2005, acordó suscribir un seguro colectivo de capital a la jubilación, por
importe de 1.142 miles de euros, a repartir entre los empleados de la Entidad dominante a dicha
fecha. Estos empleados podrán rescatar el mencionado seguro en los siguientes casos:
- Jubilación total o parcial
- Fallecimiento
- Incapacidad permanente absoluta o total
La contratación de este seguro colectivo de capital (aportación definida) fue realizada tras el rescate
por parte de la Entidad dominante de las reservas matemáticas constituidas en la póliza que cubría
los compromisos de viudedad y orfandad de jubilados, al cancelarse este compromiso en el convenio
colectivo de las Sociedades Cooperativas de Crédito. El importe, rescatado durante 2005, ascendió a
1.142 miles de euros.
El mencionado seguro colectivo ha sido constituido mediante una única aportación, sin existir por
parte de la Entidad compromiso alguno de complementar este seguro en futuros ejercicios.
364

Indemnizaciones por cese
Las indemnizaciones por cese se reconocen como una provisión por fondos de pensiones y
obligaciones similares y como un gasto de personal únicamente cuando el Grupo está comprometida
de forma demostrable a rescindir el vínculo que le une con un empleado o grupo de empleados antes
de la fecha normal de jubilación, o bien a pagar retribuciones por cese como resultado de una oferta
realizada para incentivar la rescisión voluntaria por parte de los empleados.
q) Otras provisiones y contingencias
El Grupo diferencia entre provisiones y pasivos contingentes. Las primeras son saldos acreedores
que cubren obligaciones presentes a la fecha del balance surgidas como consecuencia de sucesos
pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales para el Grupo, que se consideran
probables en cuanto a su ocurrencia; concretos en cuanto a su naturaleza pero indeterminados en
cuanto a su importe y/ o momento de cancelación, mientras que los segundos son obligaciones
posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya materialización está condicionada a
que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad del Grupo.
Las cuentas anuales del Grupo recogen todas las provisiones significativas con respecto a las cuales
se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo
contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales consolidadas, sino que
se informa sobre los mismos en las cuentas de orden.
Las provisiones, que se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible sobre
las consecuencias del suceso en el que traen su causa y son re-estimadas con ocasión de cada
cierre contable, se utilizan para afrontar las obligaciones específicas para las cuales fueron
originalmente reconocidas; procediéndose a su reversión, total o parcial, cuando dichas obligaciones
dejan de existir o disminuyen.
Procedimientos judiciales y/o reclamaciones en curso
Al cierre del ejercicio se encontraban en curso distintos procedimientos judiciales y reclamaciones
entablados contra el Grupo con origen en el desarrollo habitual de su actividad. Tanto los asesores
legales de la misma como sus Administradores entienden que la conclusión de estos procedimientos
y reclamaciones no producirá un efecto significativo en las cuentas anuales consolidadas de los
ejercicios en los que finalicen.
r) Comisiones
El Grupo clasifica las comisiones que cobra o paga en las siguientes categorías:
Comisiones financieras
Este tipo de comisiones, que forman parte integral del rendimiento o coste efectivo de una operación
financiera y que se cobran o pagan por adelantado, son reconocidas en la cuenta de pérdidas y
ganancias con carácter general a lo largo de la vida esperada de la financiación, netas de los costes
directos relacionados, como un ajuste al coste o rendimiento efectivo de la operación.
Comisiones no financieras
Este tipo de comisiones surgen por la prestación de servicios por parte del Grupo y se registran en la
cuenta de pérdidas y ganancias a lo largo del periodo que dure la ejecución del servicio, o bien, si se
tratase de un servicio que se ejecuta en un acto singular, en el momento de la realización del acto
singular.
365

s) Permutas de activos materiales e inmateriales
En las permutas de activos materiales e inmateriales el Grupo valora los activos recibidos por el valor
razonable de los activos entregados más, si procede, las contrapartidas monetarias entregadas a
cambio, salvo que se tenga una evidencia más clara del valor razonable del activo recibido. Cuando
no es posible medir los valores razonables de manera fiable, los activos recibidos se reconocen por
el valor en libros de los activos entregados más, en su caso, las contrapartidas monetarias
entregadas a cambio.
Las pérdidas puestas de manifiesto en operaciones de permutas de activos se reconocen
inmediatamente en la cuenta de pérdidas y ganancias, mientras que las ganancias sólo se reconocen
si la permuta tiene carácter comercial y los valores razonables de los activos permutados son
medibles de forma fiable.
t) Fondo de Educación y Promoción
El Grupo refleja en su pasivo las dotaciones al fondo de educación, formación y promoción,
dotaciones que si son obligatorias se reconocen como un gasto del ejercicio y si son adicionales se
reconocen como aplicación del beneficio.
La aplicación de este fondo se produce normalmente con abono a tesorería, salvo que, el importe de
la obra social se materialice mediante actividades propias del Grupo, en cuyo caso, se reduce el
fondo de educación, formación y promoción reconociendo simultáneamente un ingreso en la cuenta
de pérdidas y ganancias.
u) Impuesto sobre los beneficios
El gasto por impuesto sobre los beneficios viene determinado por el impuesto a pagar respecto al
resultado fiscal de un ejercicio, una vez consideradas las variaciones durante dicho ejercicio
derivadas de las diferencias temporarias, de los créditos por deducciones y bonificaciones y de bases
imponibles negativas.
El gasto por impuesto sobre los beneficios se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias
excepto cuando la transacción se registra directamente en el patrimonio neto y en las combinaciones
de negocio en la que el impuesto diferido se registra como un elemento patrimonial más de la misma.
Para que las deducciones, bonificaciones y créditos por bases imponibles negativas sean efectivas
deberán cumplirse los requisitos establecidos en la normativa vigente y siempre que sea probable su
recuperación, bien por que existan impuestos diferidos suficientes o por haberse producido por
situaciones especificas que se estima improbable su ocurrencia en el futuro.
El efecto impositivo de las diferencias temporarias se incluye, en su caso, en las correspondientes
partidas de impuestos anticipados o diferidos registrados en los epígrafes “Activos fiscales” y
“Pasivos fiscales” del balance de situación adjunto.
Al menos, en cada cierre contable el Grupo revisa los impuestos diferidos registrados, y por tanto los
activos y pasivos fiscales relacionados contabilizados, realizando las correcciones valorativas
oportunas en caso de que dichos impuestos diferidos no estuvieran vigentes o no resulten
recuperables.
366

v) Recursos de clientes fuera de balance
El Grupo recoge en cuentas de orden por su valor razonable los recursos confiados por terceros para
su inversión en sociedades y fondos de inversión, fondos de pensiones, contratos de seguro-ahorro y
contratos de gestión discrecional de carteras, diferenciando entre los recursos gestionados por otras
entidades del grupo y los comercializados por el Grupo pero gestionados por terceros ajenos al
grupo.
Adicionalmente, dentro de cuentas de orden, se registran por el valor razonable o, en caso de que no
existiera una estimación fiable de los mismos, por el coste, los activos adquiridos en nombre del
Grupo por cuenta de terceros y los valores representativos de deuda, instrumentos de capital,
derivados y otros demás instrumentos financieros que se mantienen en depósito, garantía o comisión
en el Grupo, para los que tiene una responsabilidad frente a estos.
Las comisiones cobradas por la prestación de estos servicios se recogen en el epígrafe de
comisiones percibidas de la cuenta de pérdidas y ganancias y han sido detalladas en la Nota 3.r) de
esta Memoria.
w) Estado de flujos de efectivo
En el estado de flujos de efectivo, se utilizan los siguientes conceptos, cuyas definiciones son:
• Flujos de efectivo: entradas y salidas de dinero en efectivo y de sus equivalentes;
entendiendo por éstos las inversiones a corto plazo de gran liquidez y bajo riesgo de
alteraciones en su valor.
• Actividades de explotación: actividades típicas de las entidades de crédito, así como otras
actividades que no pueden ser calificadas como de inversión o de financiación.
• Actividades de inversión: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de
activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes.
• Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición
del patrimonio neto y de los pasivos que no forman parte de las actividades de explotación.
x) Estado de cambios en el patrimonio neto
El estado de cambios en el patrimonio neto que se presenta en estas cuentas anuales consolidadas
muestra el total de las variaciones habidas en el patrimonio neto durante el ejercicio. Esta
información se presenta desglosada a su vez en dos estados: el estado de ingresos y gastos
reconocidos y el estado total de cambios en el patrimonio neto. A continuación se explican las
principales características de la información contenida en ambas partes del estado:
Estado de ingresos y gastos totales
En esta parte del estado de cambios en el patrimonio neto se presentan los ingresos y gastos
generados por la Entidad como consecuencia de su actividad durante el ejercicio, distinguiendo
aquellos registrados como resultados en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio y los otros
ingresos y gastos registrados, de acuerdo con lo dispuesto en la normativa vigente, directamente en
el patrimonio neto.
367

Por tanto, en este estado se presenta:
El resultado del ejercicio.
El importe neto de los ingresos y gastos reconocidos transitoriamente como ajustes por
valoración en el patrimonio neto.
El importe neto de los ingresos y gastos reconocidos definitivamente en el patrimonio neto.
El impuesto sobre beneficios devengado por los conceptos indicados en los dos párrafos
anteriores.
El total de los ingresos y gastos reconocidos, calculados como la suma de las letras
anteriores.
Las variaciones habidas en los ingresos y gastos reconocidos en el patrimonio neto como ajustes por
valoración se desglosan en:
Ganancias (pérdidas) por valoración: recoge el importe de los ingresos, netos de los
gastos originados en el ejercicio, reconocidos directamente en el patrimonio neto. Los
importes reconocidos en el ejercicio en esta partida se mantienen en esta partida, aunque en
el mismo ejercicio se traspasan a la cuenta de pérdidas y ganancias, al valor inicial de otros
activos o pasivos o se reclasifiquen a otra partida.
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias: recoge el importe de las
ganancias o pérdidas por valoración reconocidas previamente en el patrimonio neto, aunque
sea en el mismo ejercicio, que se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Importe transferido al valor inicial de las partidas cubiertas: recoge el importe de las
ganancias o pérdidas por valoración reconocidas previamente en el patrimonio neto, aunque
sea en el mismo ejercicio, que se reconozcan en el valor inicial de los activos o pasivos como
consecuencia de coberturas de flujos de efectivo.
Otras reclasificaciones: recoge el importe de los traspasos realizados en el ejercicio entre
partidas de ajustes por valoración conforme a los criterios establecidos en la normativa
vigente.
Los importes de estas partidas se presentan por su importe bruto, mostrándose, salvo como se ha
indicado anteriormente para las partidas correspondientes a ajustes por valoración de entidades
valoradas por el método de la participación, su correspondiente efecto impositivo en la rúbrica
“Impuesto sobre beneficios” del estado.
Estado total de cambios en el patrimonio neto
En esta parte del estado de cambios en el patrimonio neto se presentan todos los estados habidos
en el patrimonio neto, incluidas las que tienen su origen en cambios en los criterios contables y en
correcciones de errores. Este estado muestra, por tanto, una conciliación del valor en libros al
comienzo y al final del ejercicio de todas las partidas que forman el patrimonio neto consolidado,
agrupando los movimientos habidos en función de su naturaleza en las siguientes partidas:
Ajustes por cambios en criterios contables y corrección de errores: que incluye los
cambios en el patrimonio neto consolidado que surgen como consecuencia de la reexpresión
retroactiva de los saldos de los estados financieros con origen en cambios en los criterios
contables o en la corrección de errores.
368

Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio: recoge, de manera agregada, el total de las
partidas registradas en el estado de Ingresos y Gastos reconocidos anteriormente indicadas.
Otras variaciones en el patrimonio neto: recoge el resto de partidas registradas en el
patrimonio neto, como pueden ser aumentos o disminuciones del fondo de dotación,
distribución de resultados, operaciones con instrumentos de capital propios, pagos con
instrumentos de capital, traspasos entre partida del patrimonio neto y cualquier otro
incremento o disminución del patrimonio neto.
4. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
Se incluye a continuación la distribución del beneficio del ejercicio de 2011 que el Consejo Rector de
la Entidad dominante propondrá a la Asamblea General para su aprobación, junto con la distribución
del ejercicio 2010, aprobada por la Asamblea General de fecha 29 de abril de 2011.
Miles de euros
2011 2010
Distribución
A Retribuciones al capital 2.462 1.459
A Fondo de reserva obligatoria 5.183 5.025
A Fondo de reserva voluntaria 347 335
Total distribuido 7.992 6.819
Beneficio del ejercicio 7.992 6.819
Los resultados de las restantes sociedades integrantes del Grupo Caja Rural de Castilla–La Mancha
se distribuirán según acuerden sus respectivos Órganos de Administración.
5. GESTIÓN DEL RIESGO FINANCIERO
a) Riesgo de crédito
El riesgo de crédito nace de la posible pérdida causada por el incumplimiento de las obligaciones
contractuales de las contrapartes de la Entidad dominante. En el caso de las financiaciones
reembolsables otorgadas a terceros (en forma de créditos, préstamos, depósitos, títulos y otras) se
produce como consecuencia de la no recuperación de los principales, intereses y restantes
conceptos en los términos de importe, plazo y demás condiciones establecidos en los contratos. En
los riesgos fuera de balance, se deriva del incumplimiento por la contraparte de sus obligaciones
frente a terceros, lo que exige a la Entidad a asumirlos como propios en virtud del compromiso
contraído.
El riesgo de crédito es el riesgo más significativo al que se expone la Entidad dominante como
consecuencia del desarrollo de su actividad bancaria, y se entiende como el riesgo de que la
contraparte sea incapaz de reintegrar completamente los importes que debe.
La gestión del riesgo de crédito en la Entidad dominante es un proceso integral y homogéneo que
abarca desde que el cliente solicita financiación a través de la red de oficinas hasta que retorna la
totalidad de los fondos prestados. Además, se tienen establecidos los distintos criterios básicos de
admisión del riesgo de crédito en la Entidad dominante y documentación mínima obligatoria
necesaria para el cumplimiento de la normativa vigente en cada momento, siempre referenciados a
aspectos fundamentales de liquidez, seguridad, rentabilidad y negocio colateral.
369

Al objeto de establecer un tratamiento más ágil y especializado en el estudio y análisis de las
operaciones de activo de nuestros clientes, la Entidad dominante tiene definidas áreas y unidades
especializadas en función del segmento o tipo de operación que por sus características tiene o debe
tener un tratamiento diferenciado. De esta forma se pretende dar respuesta al cliente de forma más
profesional y ágil así como un mayor grado de acierto en la decisión final, al objeto de conseguir una
cartera con la mejor calidad crediticia.
Para el análisis y gestión del riesgo de crédito, la Entidad dominante cuenta con herramientas de
ayuda y apoyo a la decisión final, sistemas de scoring, que actualmente están en funcionamiento
para los segmentos de clientes particulares (hipotecas, consumo y tarjetas) y microempresas
(facturación < 1 millón de euros).
El sistema, tanto se trate de microempresas como de particulares, evalúa la probabilidad de impago
de una operación de riesgo, analizando el binomio cliente/operación.
Para empresas cuya facturación es superior al millón de euros existe un rating el cual evalúa a
través de una puntuación 1 a 8, (uno, peor valoración y mayor propensión al impago, ocho mejor
valoración), la posición de la empresa frente a la probabilidad de impago.
El siguiente cuadro muestra la exposición total al riesgo de crédito al cierre del ejercicio 2011 y 2010.
Miles de euros
2011 2010
Crédito a la clientela 2.287.422 2.209.165
Depósitos con entidades de crédito 773.394 446.025
Valores representativos de deuda 764.239 273.272
Derivados - 484
Pasivos contingentes 178.370 218.439
Total Riesgo 4.003.425 3.147.385
Líneas disponibles por terceros 333.066 295.784
Total exposición 4.336.461 3.443.169
La totalidad del riesgo se corresponde con negocios en España siendo la distribución por provincias
del epígrafe “Crédito a la clientela” anterior como sigue:
Ejercicio 2011
Miles de euros
Compromisos y
riesgos
Total activo contingentes
Toledo 1.834.266 482.653
Resto 453.156 28.723
Total 2.287.422 511.376
370

Ejercicio 2010
Miles de euros
Compromisos y
riesgos
Total activo contingentes
Toledo 1.805.182 485.395
Resto 403.983 28.828
Total 2.209.165 514.223
La distribución del epígrafe de “Crédito a la clientela” anterior al 31 de diciembre de 2011 y 2010
según el sector de actividad al que pertenecen los clientes se muestra en el siguiente cuadro:
Miles de euros
2011 2010
De los que:
De los que:
Distribución Activos
Distribución Activos
Riesgo (%) dudosos Riesgo (%) dudosos
Sector residentes y no residentes
Agricultura, ganadería caza y
silvicultura y pesca 119.303 5,43 1.071 120.731 5,61 624
Industrias 152.706 6,95 6.435 171.750 7,98 8.483
Construcción 148.657 6,76 8.946 159.526 7,42 7.495
Servicios: 265.811 12,09 6.352 209.873 9,76 5.031
Comercio y hostelería 198.166 9,01 4.520 144.601 6,72 3.795
Transporte y comunicaciones 35.602 1,62 1.569 35.561 1,65 1.150
Otros servicios 32.043 1,46 263 29.711 1,38 86
Intermediación Financiera
Actividades Inmobiliarias y Serv.
25.102 1,14 254 43.124 2,00 243
Empresariales 104.845 4,77 10.736 118.976 5,53 4.547
Del que promoción inmobiliaria 50.908 2,32 9.483 92.939
Crédito a particulares: 1.382.344 63,07 20.075 1.327.156 61,69 18.359
Vivienda 1.025.647 46,65 13.886 984.059 45,75 11.334
Consumo y otros 325.219 14,79 4.952 331.187 15,40 4.807
Sin clasificar 31.478 1,83 1.237 11.910 0,54 2.218
Total 2.198.768 100,00 53.869 2.151.136 100,00 44.782
Administraciones públicas 138.944 - - 113.384 - -
Ajustes por valoración (50.290) - - (55.355) - -
Total 2.287.422 100,00 53.869 2.209.165 100,00 44.782
371

La composición del riesgo del epígrafe de “Crédito a la clientela” anterior según el importe neto total
por cliente en el ejercicio 2011 y 2010 es el siguiente:
Riesgo
Miles de euros
2011 2010
Distribución
De los que:
Activos
Distribución
(%) dudosos Riesgo (%)
De los que:
Activos
dudosos
Superior a 6.000 93.190 4,07 - 75.946 3,44 -
Entre 3.000 y 6.000 63.003 2,75 - 75.482 3,42 -
Entre 1.000 y 3.000 98.767 4,32 8.304 108.053 4,89 3.677
Entre 500 y 1.000 84.688 3,70 4.756 94.778 4,29 4.760
Entre 250 y 500 171.374 7,49 10.540 153.852 6,96 4.334
Entre 125 y 250 706.225 30,87 11.700 672.225 30,43 9.668
Entre 50 y 125 683.859 29,90 4.515 637.690 28,87 9.990
Entre 25 y 50 208.464 9,11 5.856 209.410 9,48 4.587
Inferior a 25 177.852 7,78 8.198 181.729 8,23 7.766
Total 2.287.422 100 53.869 2.209.165 100,00 44.782
La distribución del “Crédito a la clientela” anterior según su situación a cierre del ejercicio 2011 y
2010, es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Normal 2.258.751 2.211.087
Subestándar 25.092 8.651
Dudoso 53.869 44.782
Total 2.337.712 2.264.520
Ajustes por valoración (50.290) (55.355)
Total 2.287.422 2.209.165
En cuanto al grado de concentración del riesgo crediticio, la normativa del Banco de España
establece que ningún cliente, o conjunto de ellos que constituya un grupo económico, puede alcanzar
un riesgo del 25% de los recursos propios del Grupo. Además, la suma de todos los grandes riesgos
(definidos como los superiores al 10% de los recursos propios) debe ser inferior a 8 veces la cifra de
sus recursos propios. Para estos cálculos, se consideran los recursos propios consolidados del grupo
computables para el coeficiente de solvencia del Banco de España. El Grupo cumple con todos los
límites legales establecidos al respecto. No hay clientes cuyos riesgos al 31 de diciembre de 2011 y
2010 superen el 10% de los recursos propios de la Entidad.
Durante los ejercicios 2011 y 2010 el Grupo no ha efectuado renegociaciones significativas de
operaciones de crédito, que hayan modificado las condiciones de determinadas operaciones de
crédito, habiéndose modificado las condiciones originales, de forma que se hayan obtenido garantías
adiciones que proporcionen una mayor seguridad para la Entidad sobre su reembolso, manteniendo
la mayor parte de las operaciones renegociadas como deterioradas.
372

Siguiendo las recomendaciones del Banco de España en materia de transparencia sobre la
financiación a la construcción y promoción inmobiliaria, la financiación para la adquisición de vivienda
y los activos adquiridos en pago de deudas y valoración de las necesidades de financiación en los
mercados y tomando los modelos de desglose establecidos por la Circular 5/2011, de 30 de
noviembre de Banco de España la Entidad incluye la siguiente información.
a) Exposición al sector de construcción y promoción inmobiliaria
La financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria y sus coberturas al 31 de
diciembre de 2011 y 2010 son los siguientes:
Importe
bruto
2011
Exceso
sobre
el valor de
la garantía
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos.
Cobertura
específica
Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria
(negocios en España)
Del que dudoso 106.792 11.645 6.207
Del que subestándar 13.588 2.373 4.422
Pro memoria: 11.903 794 1.785
Activos fallidos 31.166
Pro memoria:
- Total crédito a la clientela, excluidas Administraciones
Valor
contable
Públicas (negocios en España) 2.150.291
- Total activo (negocios totales) 4.065.946
- Correcciones de valor y provisiones por riesgo de crédito. 29.721
- Cobertura complementaria total (negocios totales) 20.293
Importe
bruto
2010
Exceso
sobre
el valor de
la garantía
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos.
Cobertura
específica
Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria
(negocios en España) 121.810 14.724 1.948
Del que dudoso 5.010 1.322 1.415
Del que subestándar 3.552 148 533
Pro memoria:
Activos fallidos - - -
Pro memoria:
- Total crédito a la clientela, excluidas Administraciones
Valor
contable
Públicas (negocios en España) 2.114.723
- Total activo (negocios totales) 3.160.086
- Correcciones de valor y provisiones por riesgo de crédito. 24.857
- Cobertura complementaria total (negocios totales) 24.883
373

A continuación se presenta el desglose de la financiación destinada a la construcción, promoción
inmobiliaria y adquisición de viviendas al 31 de diciembre de 2011 y 2010:
Financiación a la construcción y
promoción inmobiliaria.
Importe bruto
2011 2010
Sin garantía hipotecaria 5.380 1.843
Con garantía hipotecaria 101.412 119.968
Edificios terminados 84.849 96.902
Vivienda 82.190 96.902
Resto 2.659 -
Edificios en construcción 11.521 15.078
Vivienda 11.521 14.610
Resto - 468
Suelo 5.042 7.988
Terrenos urbanizados 5.042 7.576
Resto de suelo - 412
Total 106.792 121.811
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el desglose del crédito a los hogares para la adquisición de
viviendas (no incluye la rehabilitación y mejoras en viviendas) era el siguiente:
Importe
bruto
2011 2010
Del que
Dudoso
Importe
bruto
Del que
Dudoso
Crédito para adquisición de vivienda 1.016.573 13.674 972.186 11.062
Sin garantía hipotecaria 24.680 2.663 25.949 2.206
Con garantía hipotecaria 991.893 11.011 946.237 8.856
Los desgloses del crédito con garantía hipotecaria a los hogares para adquisición de vivienda según
el porcentaje que supone el riego total sobre el importe de la última tasación disponible al 31 de
diciembre de 2011 y 2010, son los siguientes:
Inferior
o igual
al 40 %
Riesgo sobre la última tasación disponible (loan to value)
2011
Superior
Superior Superior al 80 % e
al 40 % e al 60 % e inferior o igual
inferior o igual inferior o igual al
Superior
al 60 % al 80 % 100 % al 100 % Total
Importe bruto 117.460 249.305 504.030 121.097 - 991.892
Del que dudoso 379 1.952 6.528 2.152 - 11.011
Inferior
o igual
al 40 %
Riesgo sobre la última tasación disponible (loan to value)
2010
Superior
Superior Superior al 80 % e
al 40 % e al 60 % e inferior o igual
inferior o igual inferior o igual al
Superior
al 60 % al 80 % 100 % al 100 % Total
Importe bruto 117.030 234.457 468.280 126.470 - 946.237
Del que dudoso 342 1.021 4.296 3.198 - 8.857
374

El detalle de los activos recibidos en pago de deudas al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el
siguiente:
Valor contable
2011 2010
Del que:
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos Valor contable
Del que:
Correcciones
de valor por
deterioro de
activos
Activos inmobiliarios procedentes de
financiaciones destinadas a empresas de
construcción y promoción inmobiliaria
6.454
953
4.219
-
Edificios terminados 3.259 168 1.530 -
Vivienda 3.012 161 1.439 -
Resto 247 7 91 -
Edificios en construcción 3.195 785 2.689 -
Vivienda 3.195 785 2.689 -
Resto - - - -
Suelo - - - -
Terrenos urbanizados - - - -
Resto de suelo - - - -
Activos inmobiliarios procedentes de
financiaciones hipotecarias a hogares
10.550
1.326
9.438
540
para adquisición de vivienda
Resto de activos inmobiliarios recibidos
en pago de deudas
7.758
1.300 3.432
Total 24.762 3.579 17.089 1.722
Políticas y estrategias establecidas para la gestión del riesgo problemático del sector
promotor.
De acuerdo con lo establecido en la CIRCULAR 5/2011 BdE que modifica determinados aspectos de
la Circular 4/2004, de 22 de diciembre, la Entidad aplica un conjunto de políticas y estrategias para
hacer frente a las financiaciones de recuperación problemática destinadas a financiar proyectos
inmobiliarios, enfocadas a la reducción y afianzamiento de la exposición en vigor, sin obviar la
atención al nuevo negocio que se identifique viable. La gestión realizada sobre estos riesgos ha
permitido una reducción significativa de su exposición en los últimos ejercicios (-14% en 2010 y -13%
en 2011), contando con una cartera diversificada.
Dichas políticas y procedimientos incluyen, entre otros, criterios sobre los siguientes extremos:
Análisis individualizado realizado por el personal especializado de la División de Riesgos,
en concreto por los Departamentos de Análisis de Riesgos, Seguimiento y Autorizaciones,
y Recuperaciones, incorporando también a Asesoría Jurídica.
Con el asesoramiento de los departamentos de Análisis de Riesgos, Seguimiento y
Autorizaciones, se podrán valorar nuevas facilidades de pago respaldadas con garantías
adicionales.
Apoyo a la gestión de ventas realizada por la Red Comercial, sugiriendo adaptar lo más
rápidamente posible los precios de oferta a los de demanda.
375
1.182

En caso de ejecución de garantías, con objeto optimizar su gestión de venta, se coordinan
los departamentos de Recuperaciones y Realización de Activos con la Red Comercial,
evaluándose la formalización de su comercialización a través del Comité de Ventas.
b) Riesgo de mercado
Este riesgo comprende los riesgos resultantes de posibles variaciones adversas de los tipos de
interés de los activos y pasivos, de los tipos de cambio en los que están denominadas las masas
patrimoniales o fuera de balance, y de los precios de mercado de los instrumentos financieros
negociables.
b.1) Riesgo de tipo de interés
Este riesgo se entiende como la sensibilidad del margen financiero de la Entidad dominante ante
variaciones de los tipos de interés de mercado. La responsabilidad de la gestión de este riesgo está
encomendada al Comité de Activos y Pasivos de la Entidad. Para ello se realizan informe periódicos
donde se utiliza la metodología del Balance Estructural, el cual se caracteriza por la utilización de
instrumentos financieros para modificar el gap de activos y pasivos derivado básicamente de la
operativa de banca comercial. Periódicamente el Comité de Activos y Pasivos de la entidad analiza y
sigue la evolución del riesgo estructural de balance tomando las medidas correctoras que en cada
momento se decidan.
La Entidad dominante realiza análisis de sensibilidad del Margen Financiero ante variaciones de los
tipos de interés. Esta sensibilidad está condicionada por los desfases en las fechas de vencimiento y
de revisión de los tipos de interés que se producen entre las distintas partidas del balance.
La medida usada por Caja Rural de Castilla–La Mancha para el control del riesgo de interés en la
Gestión de Balance son el gap de tipos de interés. El análisis del gap se complementa con
simulaciones de las principales masas de balance sometidas a riesgo de tipo de interés.
El análisis de gaps de tipos de interés trata los desfases entre los plazos de revaluación de masas
patrimoniales dentro de las partidas del balance (activo y pasivo) e incluso fuera de él. Facilita una
representación básica de la estructura del balance y permite detectar concentraciones de riesgo de
tipo interés en los distintos plazos.
La siguiente tabla resume la exposición del Grupo al riesgo de tipo de interés, en la que se agrupa el
valor en libros de los activos y pasivos financieros en función de la fecha de revisión del tipo de
interés o de la fecha de vencimiento para operaciones a tipo fijo. El valor en libros de los derivados
financieros, que son principalmente utilizados para reducir la exposición al riesgo de tipo de interés
de la Entidad, está incluido en la línea de “Otros activos” y “Otros pasivos”. Para construir el cuadro
adjunto se han utilizado las fechas contractuales de revisión de los tipos de interés en el caso de
operaciones a tipo variable. Para las operaciones a tipo fijo se ha utilizado la fecha de vencimiento
contractual. El cuadro se encuentra expresado exclusivamente en euros pues es la única moneda
con exposición relevante.
376

Ejercicio 2011
Activo
Hasta 1 mes Entre 1 y 3 meses Entre 3 meses y 1 año Entre 1 y 2 años Entre 2 y 3 años Entre 3 y 4 años Entre 4 y 5 años Más de 5 años
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio Miles de euros % medio Miles de euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
No
sensibles Total
Miles de Miles de
euros euros
Caja y depósitos en bancos
centrales 118.363 0,37% - - - - - - - - - - - - - - 18.976 137.339
Cartera de negociación - - 423 3,12% 1.023 1,38% - - 136 2,60% 147 9,63% - - 134 8,50% - 1.863
Otros activos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas
y ganancias - - 12.500 3,47% - - - - - - - - - - - - -3.033 9.467
Activos financieros disponibles para la
venta 9.200 1,84% 193.484 2,43% 111.202 3,18% 196.844 4,24% 49.500 4,22% 93.800 4,47% 69.300 3,74% 26.080 3,84% 23.721 773.131
Inversiones crediticias 1.051.988 2,91% 727.995 3,37% 1.174.259 3,38% 21.461 5,82% 17.004 5,86% 10.350 5,81% 5.784 5,57% 21.898 3,82% 30.077 3.060.816
Cartera de inversión a vencimiento - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otros activos - - - - - - - - - - - - - - - - 81.093 81.093
Pasivo
1.179.551 2,65% 934.402 3,18% 1.286.484 3,37% 218.305 4,40% 66.640 4,64% 104.297 4,60% 75.084 3,91% 48.112 3,83% 150.834 4.063.709
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - 215 215
Otros pasivos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas
y ganancias - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a valor
razonable con cambios en
patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a coste
amortizado 532.353 1,34% 828.994 1,40% 854.178 2,57% 536.095 2,23% 951.831 0,58% 1.195 1,50% 24.246 3,91% - - 17.929 3.746.821
Otros pasivos y patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - 316.673 316.673
532.353 1,34% 828.994 1,40% 854.178 2,57% 536.095 2,23% 951.831 0,58% 1.195 1,50% 24.246 3,91% - - 334.817 4.063.709
Futuros sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
-Opciones sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Permutas financieras (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Gap 647.198 - 105.408 - 432.306 - -317.790 - -885.191 - 103.102 - 50.838 - 48.112 - -183.983 -
Gap acumulado 647.197 - 752.606 - 1.184.912 - 867.122 - -18.069 - 85.033 - 135.871 - 183.983 - - -
(*) Valores nocionales contratados en cada fecha.
(Importe en miles de euros)
377

Ejercicio 2010
Activo
Hasta 1 mes Entre 1 y 3 meses Entre 3 meses y 1 año Entre 1 y 2 años Entre 2 y 3 años Entre 3 y 4 años Entre 4 y 5 años Más de 5 años
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio Miles de euros % medio Miles de euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
Miles de
euros % medio
No
sensibles Total
Miles de Miles de
euros euros
Caja y depósitos en bancos
centrales 71.298 0,50% - - - - - - - - - - - - - - 19.474 90.772
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - 484 484
Otros activos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas
y ganancias - - 6.488 2,75% - - - - - - - - - - 3.034 - 3.526 13.048
Activos financieros disponibles para la
venta 27.810 1,21% 80.574 1,59% 30.309 4,63% 28.000 2,68% 60.060 3,16% 13.500 4,53% - - 26.080 3,32% 44.936 311.269
Inversiones crediticias 649.936 2,35% 743.873 2,62% 1.146.290 2,73% 32.424 4,17% 15.423 5,25% 11.524 5,00% 8.210 4,53% 16.653 3,04% 30.857 2.655.190
Cartera de inversión a vencimiento - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Otros activos - - - - - - - - - - - - - - - - 82.139 82.139
Pasivo
749.044 2,13% 830.935 2,52% 1.176.599 2,78% 60.424 3,48% 75.483 3,59% 25.024 4,75% 8.210 4,53% 45.767 3,21% 181.416 3.152.902
Cartera de negociación - - - - - - - - - - - - - - - - 477 477
Otros pasivos financieros a valor
razonable con cambios en pérdidas
y ganancias - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a valor
razonable con cambios en
patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Pasivos financieros a coste
amortizado 489.896 1,13% 270.491 1,31% 452.851 1,46% 419.349 2,15% 1.169.794 0,98% 21.566 1,59% - - - - 19.581 2.843.528
Otros pasivos y patrimonio neto - - - - - - - - - - - - - - - - 308.897 308.897
489.896 1,13% 270.491 1,31% 452.851 1,46% 419.349 2,15% 1.169.794 0,98% 21.566 1,59% - - - - 328.955 3.152.902
Futuros sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Opciones sobre tipos de interés (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Permutas financieras (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Gap 259.148 - 560.444 - 723.748 - (358.925) - (1.094.311) - 3.458 - 8.210 - 45.767 - (147.539) -
Gap acumulado 259.148 - 819.592 - 1.543.340 - 1.184.415 - 90.104 - 93.562 - 101.772 - 147.539 - - -
(*) Valores nocionales contratados en cada fecha.
(Importes en miles de euros)
378

Asumiendo que los activos y pasivos financieros al 31 de diciembre de 2011 permanecen estables
hasta el vencimiento o liquidación, un aumento/caída de 100 puntos básicos en los tipos de interés
incrementaría/disminuiría el margen financiero para el siguiente año en aproximadamente 8.669
miles de euros (2010: 10.193 miles de euros) y en (6.990) miles de euros (2010: (8.701) miles de
euros). Este mismo aumento/caída de 100 puntos básicos analizados respecto a la sensibilidad del
valor económico, supondría un incremento/disminución de este valor económico en 3.765 (2010:
20.871 miles de euros) y en (21.292) (2010: (12.756) miles de euros).
Las principales hipótesis utilizadas para determinar los importes anteriores fueron:
– Mantenimiento de diferenciales de clientes en las operaciones de inversión crediticia y
recursos de acreedores.
– Efecto de los tipos mínimos en las renovaciones de tipos.
– Las revisiones se han efectuado a partir del segundo mes.
– Evolución del balance de la entidad en línea con ejercicios pasados.
– Mantenimiento de la estructura actual de referencias utilizadas.
– Consideración de poco sensibles, para los pasivos a la vista y como ocho veces más sensibles
los pasivos a plazo.
– Previsiones de movimientos en los tipos de interés descontados por el mercado en las fechas
de elaboración de los informes.
b.2) Riesgo de precio
Este riesgo se define como aquel que surge como consecuencia de cambios en los precios de
mercado, provocados bien por factores específicos del propio instrumento o bien por factores que
afecten a todos los instrumentos negociados en el mercado. Dada la reducida dimensión de la
cartera de negociación el mecanismo que se utiliza como instrumento de valoración del riesgo es la
contrastación con valores de mercado mensuales. Adicionalmente, se estiman en el momento de la
adquisición del producto así como cuando se considera oportuno las exposiciones mediante la
metodología VaR.
El concepto VaR (Value at Risk) se define como la pérdida máxima posible para un nivel de
confianza determinado en un horizonte temporal especificado. Actualmente la Entidad mide este
riesgo para las diversas carteras del Área de Tesorería y Mercado de Capitales y para el global de
las posiciones en los mercados. El cálculo del VaR se realiza también sobre los diferentes factores
de riesgo que afectan a las posiciones de la Entidad, identificando cual es la mayor concentración de
riesgo factor.
El Riesgo de Mercado, en términos de VaR mensual para las carteras de instrumentos financieros al
31 de diciembre de 2011 es nulo para la cartera de fondos de inversión y de 5.662 miles de euros
para la cartera de renta fija. (2010: 515 miles de euros) para la cartera de fondos de inversión y 1.458
miles de euros para la cartera de renta fija).
La Caja está utilizando una matriz de covarianzas con un nivel de confianza del 99% y un horizonte
temporal de un mes.
b.3) Riesgo de tipo de cambio
El Grupo no presenta exposición significativa a riesgo de tipo de cambio a las fechas de referencia de
las cuentas anuales consolidadas (Nota 1).
379

c) Riesgo de liquidez
Este riesgo refleja la posible dificultad del Grupo para disponer de fondos líquidos, o para poder
acceder a ellos, en la cuantía suficiente y al coste adecuado, de forma que pueda hacer frente en
todo momento a sus obligaciones de pago. El órgano responsable de la supervisión del riesgo de
liquidez de la Entidad es el Comité de Activos y Pasivos.
Las medidas utilizadas para el control del riesgo de liquidez en la Gestión de Balance son el Ratio de
Perfil de Liquidez y el Gap dinámico de Liquidez.
El Ratio de Perfil de Liquidez compara los activos líquidos disponibles para la venta (una vez
aplicados los descuentos y ajustes pertinentes) con el total de los pasivos exigibles, incluyendo
contingencias. Este coeficiente muestra la capacidad de respuesta inmediata que tiene el Grupo
frente a los compromisos asumidos.
A continuación se indica el desglose de los instrumentos financieros por plazos residuales de
vencimiento al 31 de diciembre de 2011 y 2010. Las fechas de vencimiento que se han considerado
para la construcción de la tabla adjunta son las fechas de vencimiento o cancelación contractual:
Ejercicio 2011 A la vista Hasta 1 mes
Activo
Entre 1 mes y
3 meses
Entre 3
meses y 6
meses
Miles de euros
Entre 6 mes y
1 año
Entre 1 año y
5 años
Más de 5
años
Vencimiento
no
determinado
y sin
clasificar Total
Caja y depósitos en bancos
centrales 137.339 - - - - - - - 137.339
Depósitos en entidades de crédito - 638.065 11.320 55.809 65.000 - 249 2.952 773.394
Crédito a la clientela - 105.180 73.079 97.924 172.315 593.467 1.218.315 27.141 2.287.422
Valores representativos de deuda - 3.000 154.221 71.825 57.700 451.013 32.514 -4.171 766.102
Otros - - - - - - - 99.452 99.452
Total 137.339 746.245 238.620 225.558 295.016 1.044.480 1.251.078 125.374 4.063.709
Pasivo
Depósitos de bancos centrales - 50.000 300.000 150.000 2.411 502.411
Depósitos de entidades de crédito - 273.993 133.813 61.700 4.000 14.904 2.646 491.055
Depósitos de la clientela 1.276.264 117.982 212.424 196.888 462.916 473.960 50 -177 2.740.307
Débitos representados en valores
negociables 0
Otros 329.936 329.936
Total 1.276.264 441.974 646.237 258.588 466.916 638.864 50 334.816 4.063.709
Gap -1.138.925 304.271 -407.617 -33.030 -171.901 405.616 1.251.028 -209.442
Gap acumulado -1.138.925 -834.654 -1.242.272 -1.275.301 -1.447.202 -1.041.586 209.442
380

Ejercicio 2010
A la vista Hasta 1 mes
Entre 1 mes y
3 meses
Entre 3
meses y 6
meses
Miles de euros
Entre 6 mes y
1 año
Entre 1 año y
5 años
Más de 5
años
Vencimient
o no
determinad
o y sin
clasificar Total
Activo
Caja y depósitos en bancos
centrales 90.772 - - - - - - - 90.772
Depósitos en entidades de crédito 102 287.741 41.515 73.391 41.214 - 358 1.704 446.025
Crédito a la clientela - 63.142 80.799 95.530 155.276 578.984 1.214.439 20.995 2.209.165
Valores representativos de deuda - 150 19.400 27.030 31.679 157.820 49.254 (12.061) 273.272
Otros - - - - - - - 133.668 133.668
Total
90.874 351.033 141.714 195.951 228.169 736.804 1.264.051 144.306 3.152.902
Pasivo
Depósitos de bancos centrales - 305.000 40.000 - - - - 93 345.093
Depósitos de entidades de crédito - - - - - 81.595 - 1.950 83.545
Depósitos de la clientela 1.178.136 132.307 198.340 101.915 225.151 558.107 - 6.040 2.399.996
Débitos representados en valores
negociables - - - - - - - - -
Otros - - - - - - - 324.268 324.268
Total
1.178.136 437.307 238.340 101.915 225.151 639.702 - 332.351 3.152.902
Gap (1.087.262) (86.274) (96.626) 94.036 3.018 97.102 1.264.051 (188.045)
Gap acumulado
(1.087.262) (1.173.536) (1.270.162) (1.176.126) (1.173.108) (1.076.006) 188.045
De acuerdo con la experiencia histórica, el plazo medio esperado de cancelación de los activos del
Grupo se sitúa en 4 años al 31 de diciembre de 2011 (2010: 5 años).
En el caso de la Entidad dominante, como entidad de crédito focalizada en la banca minorista, este
riesgo se manifiesta principalmente al existir un volumen muy significativo de pasivos (depósitos de
clientes) a la vista, cuyo reembolso es incierto, aunque la experiencia histórica de la entidad
demuestra un comportamiento muy estable en el tiempo de esta masa de pasivos.
El Grupo aplica criterios de máxima prudencia en la gestión de su liquidez, intentando no sólo
minimizar el coste, sino también evitar concentraciones en plazo o mercados.
d) Valor razonable de los instrumentos financieros
Este riesgo corresponde a las variaciones que se producen en el valor razonable de los instrumentos
financieros, tal y como se definen en la Nota 3.f).
Como se describe en la Nota 3.f), excepto por los instrumentos financieros clasificados en los
epígrafes de “Inversiones crediticias” y “Cartera de inversión a vencimiento” y para aquellos
instrumentos de capital cuyo valor razonable no pueda estimarse de forma fiable o instrumentos
derivados que tengan como activo subyacente dichos instrumentos de capital, los activos financieros
del Grupo aparecen registrados en el balance de situación por su valor razonable.
De la misma forma, excepto los pasivos financieros registrados en el epígrafe de “Pasivos financieros
a coste amortizado”, el resto de pasivos financieros aparecen registrados por su valor razonable en el
balance de situación.
Dado que la mayor parte de los activos y pasivos financieros registrados en los epígrafes de
“Inversiones crediticias” y “Pasivos financieros a coste amortizado” son a tipo variable, revisable al
menos con carácter anual, los Administradores estiman que su valor razonable no difiere de los
valores por los que aparecen contabilizados en el balance de situación, considerando en éste
únicamente los efectos de los cambios en los tipos de interés. Por otro lado, los activos y pasivos a
tipo fijo, registrados en estos epígrafes tienen mayoritariamente vencimiento residual inferior al año
por lo que los cambios en su valor razonable consecuencia de movimientos en los tipos de interés de
mercado no serían significativos.
381

La siguiente tabla resume el valor razonable y el valor en libros de las distintas carteras de activos y
pasivos financieros que no se registran por su valor razonable del balance de situación consolidado
adjunto:
Activos financieros
Miles de euros
Valor en libros Valor razonable
2011 2010 2011 2010
Activos financieros disponibles para la venta
Otros instrumentos de capital (*) 16.114 14.607 N/A N/A
Inversiones crediticias 3.060.816 2.655.190 3.060.816 2.655.190
Pasivos financieros
3.076.930 2.669.797 3.060.816 2.655.190
Pasivos financieros a coste amortizado 3.746.821 2.843.528 3.746.821 2.843.528
3.746.821 2.843.528 3.746.821 2.843.528
(*) Corresponden a inversiones que la Entidad dominante ha contabilizado por su coste al no ser
posible determinar su valor razonable de forma fiable (Nota 9.2)
El detalle del valor razonable de las distintas carteras (sin incluir la inversión crediticia) de activos
financieros dependiendo del método de determinación de su valor razonable es el siguiente al 31 de
diciembre de 2011 y 2010:
Instrumentos financieros a valor razonable según cotizaciones publicadas en mercados activos
Miles de euros
Valor razonable
2011 2010
Valores representativos de deuda disponibles para la venta 754.772 260.224
Instrumentos de capital valorados a valor razonable 2.245 36.438
Instrumentos financieros a valor razonable según técnica de valoración respaldada con datos
observables de mercado
757.017 296.662
Activos financieros disponibles para la venta - -
Otros instrumentos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 9.467 13.048
Derivados (activo) - 484
Derivados (pasivo) (215) (477)
382
9.252 13.055

A continuación se muestra el efecto que han tenido en la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 27),
en el epígrafe de “Resultados por operaciones financieras” los cambios en el valor razonable de los
instrumentos financieros dependiendo de la técnica utilizada para determinar su valor razonable.
Instrumentos financieros a valor razonable según cotizaciones publicadas en
mercados activos
Miles de euros
2011 2010
Otros 4.242 4.422
Instrumentos financieros a valor razonable según técnica de valoración
respaldada con datos observables de mercado
Cartera de negociación y otros instrumentos financieros a valor razonable
con cambios en Pérdidas y Ganancias (Nota 27) (3.235) (2.712)
6. CAJA Y DEPÓSITOS EN BANCOS CENTRALES
La composición del epígrafe “Caja y depósitos en bancos centrales” del balance de situación
consolidado adjunto al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Efectivo en Caja 18.957 19.451
Depósitos en Banco de España
Resto de depósitos 118.362 71.298
Ajustes por valoración
Intereses devengados 20 23
Totales 137.339 90.772
La cuenta mantenida en Banco de España se encuentra afecta al cumplimiento del coeficiente de
reservas mínimas, que se situaba tanto al 31 de diciembre de 2011 y 2010 en el 2% de los pasivos
computables a tal efecto, de acuerdo con la normativa vigente. A partir del 18 de enero de 2012 el
tipo aplicado será del 1%.
Los intereses devengados en el ejercicio 2011 por la cuenta mantenida en Banco de España
ascendieron a 469 miles de euros (en 2010 fueron 392 miles de euros), siendo la rentabilidad media
del 1,26% y 1,00% para 2011 y 2010, respectivamente (Nota 27).
A los efectos de la elaboración del estado de flujos de efectivo la Entidad ha considerado el saldo de
este epígrafe del balance de situación como “Efectivo o equivalente de efectivo”.
383

7. CARTERA DE NEGOCIACIÓN
El detalle de este capítulo del activo y pasivo del balance de situación consolidado adjunto es la
siguiente:
Activo
2011 2010
Valores representativos de deuda 1.863 -
Total 1.863 -
Al 31 de diciembre de 2011 los valores representativos de deuda de la cartera de negociación se
corresponden íntegramente con incorporaciones de la cartera de Rural Patrimonios Agrupados,
SICAV, S.A.
Miles de euros
Activo Pasivo
2011 2010 2011 2010
Derivados de negociación - 484 215 477
Total - 484 215 477
Este capítulo del balance de situación consolidado adjunto recoge el valor razonable de los
instrumentos financieros derivados según lo dispuesto en la Nota 3.f.
El efecto en la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada del ejercicio 2011 y 2010 de los cambios
en el valor razonable de los elementos de esta cartera se muestra en la Nota 5.d).
Los instrumentos derivados cuya valoración arroja un saldo negativo (pasivo) al 31 de diciembre de
2011 y un saldo positivo (activo) al 31 de diciembre de 2010, son utilizados por la Entidad para cubrir
el riesgo de mercado de depósitos comercializados con clientes y registrados bajo la rúbrica de
“Pasivos financieros híbridos” de la cuenta “Depósitos de la clientela” (Nota 17.3).
384

No obstante, aunque el carácter de los instrumentos es de cobertura económica, la Entidad ha
decidido registrarlos contablemente como derivados de negociación.
Por tipos de mercado
Miles de euros
Nocionales Valor razonable Valor razonable
Cuentas de orden Activo Pasivo Activo Pasivo
2011 2010 2011 2011 2010 2010
Mercados no Organizados 453.054 504.552 - 215 484 477
Por tipo de producto
Operaciones a plazo-Nocionales - 138 - - 1 1
Compradas - 69 - - 1 -
Vendidas - 69 - - - 1
Permutas 452.810 494.170 - 215 483 476
Opciones 244 244 - - - -
Compradas 244 244 - - - -
Vendidas - - - - - -
Otros productos - - - - - -
Comprados - - - - - -
Vendidos - - - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
Por contraparte
Entidades de crédito. Residentes 452.054 488.312 - - 477 -
Entidades de crédito. No residentes 1.000 1.000 - 215 7 -
Otras entidades financieras. Residentes - - - - - -
Otras entidades financieras. No residentes - - - - - -
Resto de sectores. Residentes. - 5.240 - - - 477
Resto de sectores. No residentes. - - - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
Por plazo remanente
Hasta 1 años - 10.000 - - 493 475
Más de 1 año y hasta 5 años 1.244 1.724 - 215 (9) 2
Más de 5 años 451.810 482.828 - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
Por tipos de riesgos cubiertos
Riesgo de cambio - 138 - - 1 1
Riesgo de tipo de interés 453.054 483.935 - 215 6 -
Riesgo sobre acciones - 10.479 - - 477 476
Riesgo de crédito - - - - - -
Otros riesgos - - - - - -
Total 453.054 494.552 - 215 484 477
385

8. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN PÉRDIDAS
Y GANANCIAS
El detalle de este capítulo del activo del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2011
y 2010, clasificado según su naturaleza es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos financieros híbridos
Con capital garantizado 8.711 12.058
Con derivado de crédito incorporado - -
Resto 756 990
Correcciones de valor por deterioro - -
Total 9.467 13.048
Durante el año 2011 el Grupo ha obtenido unos ingresos por intereses derivados de esta cartera de
activos financieros híbridos por importe de 488 miles de euros (935 miles de euros de ingresos en
2010).
Los activos financieros registrados en este epígrafe corresponden a instrumentos de deuda que
incorporan un derivado implícito que la Entidad ha decidido no segregar, registrando el instrumento
en su conjunto por su valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias.
La rentabilidad media de los activos clasificados en esta cartera fue del 3,39% y 5,27%
aproximadamente para el ejercicio 2011 y 2010.
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
5.c) de Riesgo de liquidez.
9. ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
El detalle de este capítulo del activo del balance de situación consolidado adjunto es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Valores representativos de deuda 754.772 260.224
Otros instrumentos de capital 18.359 51.045
Total 773.131 311.269
386

9.1 Valores representativos de deuda
El detalle de los valores representativos de deuda clasificados en función de su contraparte es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Administraciones Públicas españolas 400.912 39.990
Entidades de crédito residentes y no residentes 291.952 195.064
Otros sectores residentes 54.886 14.619
Otros sectores no residentes 7.374 10.770
Correcciones de valor por deterioro (352) (219)
Total 754.772 260.224
Los intereses devengados en el ejercicio 2011 por los valores representativos de deuda ascendieron
a 25.001 miles de euros (2010: 15.423 miles de euros), siendo la rentabilidad media del 5,71% y
3,92% para 2011 y 2010, respectivamente.
De estos activos y de los adquiridos temporalmente a Entidades de crédito, el Grupo tenía cedidos al
31 de diciembre de 2011 y 2010 respectivamente, un importe efectivo de 3.401 y 122 miles de euros
a la clientela (Nota 17.3).
El detalle por plazo remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
5.c) de Riesgo de Liquidez.
9.2 Otros instrumentos de capital
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el desglose del saldo de este epígrafe, en función del sector de
actividad del emisor es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
De entidades de crédito 10.205 8.899
De otros sectores residentes 8.154 42.146
18.359 51.045
Al cierre del ejercicio 2011 y 2010 el epígrafe “Otros instrumentos de capital”, presenta la siguiente
composición, en función de la admisión o no a cotización de los títulos que la integran, así como el
porcentaje que representan sobre el total:
Miles de euros
2011 2010
% sobre
% sobre
Importe el total Importe el total
Con cotización 2.245 12% 36.438 71%
Sin cotización 16.114 88% 14.607 29%
387
18.359 100% 51.045 100%

Las inversiones consideradas como cotizadas incluyen principalmente participaciones en
instituciones de inversión colectiva internacionales.
El detalle de las inversiones clasificadas en esta cartera que la Entidad ha contabilizado por su coste
en lugar de por su valor razonable, al no ser posible determinar su valor razonable de forma fiable, de
acuerdo con los requisitos establecidos en la Circular 4/2004 es el siguiente:
Miles de euros
Sociedad 2011 2010
Banco Cooperativo Español 9.497 7.882
Rural Grupo Asegurador 2.816 2.816
Rural Servicios Informáticos 1.533 1.533
Espiga, Sociedad de Capital Riesgo 601 601
Colegio Mayol (*) 600 600
Caja Rural de Jaén 531 531
Caja Rural de Zamora 146 293
Acc. Aval Castilla La Mancha 134 114
Nessa Global Banking Solutions, S.A. 103 -
Cartera Nueva Santa Teresa, S.L. 60 60
Docalia, S.L. 60 60
Servired 18 41
Redsys 14 -
Caja Rural de Cuenca 1 76
Logipostal - -
C.D. Toledo S.A. - -
16.114 14.607
(*) Esta participación, adquirida durante 2006, se encuentra afecta al Fondo de Educación y
Promoción (Nota 24).
La Entidad ha percibido dividendos por activos asignados a esta cartera por importe de 1.074 y 786
miles de euros en el ejercicio 2011 y 2010 respectivamente.
9.3 Pérdidas por deterioro
El detalle de las pérdidas por deterioro contabilizadas por el Grupo al cierre del ejercicio 2011 y 2010
para los activos de la cartera de Activos financieros disponibles para la venta es el siguiente,
correspondiendo los importes de ambos ejercicios a la dotación genérica:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 219 2.450
Dotación neta del ejercicio 133 (2.231)
Saldo final 352 219
388

El detalle del epígrafe de “Ajustes por valoración” del patrimonio neto consolidado al 31 de diciembre
de 2011 y 2010 como consecuencia de los cambios en el valor razonable de los activos de esta
cartera es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Valores representativos de deuda (554) (2.120)
Otros instrumentos de capital (448) (92)
(1.002) (2.212)
El movimiento registrado en el epígrafe de “Ajustes por valoración” del patrimonio neto consolidado
por las transacciones habidas en los títulos clasificados en la categoría de “disponibles para la venta”
y por los cambios en su valor razonable ha sido el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (2.778) 3.961
Ganancias (pérdidas) por valoración 7.713 (5.314)
Transferido a pérdidas y ganancias (5.344) (3.671)
Efecto fiscal (593) 2.246
Saldo final (1.002) (2.778)
El desglose de esta cartera por plazos residuales de vencimiento está incluido en la Nota 5.c).
10. INVERSIONES CREDITICIAS
El detalle de este capítulo del activo del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2011
y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Depósitos en entidades de crédito 773.394 446.025
Crédito a la clientela 2.287.422 2.209.165
Total 3.060.816 2.655.190
389

10.1 Depósitos en entidades de crédito
El detalle de este epígrafe en función de la naturaleza del instrumento es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Cuentas mutuas 45 58
Cuentas a plazo 146.079 156.481
Adquisición temporal de activos 24.950 -
Otras cuentas 599.435 287.840
Ajustes por valoración 2.885 1.646
Correcciones de valor por deterioro de activos - -
Intereses devengados 2.885 1.646
Total 773.394 446.025
El Banco Cooperativo Español, S.A. y las Cajas Rurales y Cooperativas de Crédito asociadas al
mismo mantienen firmados acuerdos por los que las entidades asociadas ceden fondos al Banco
Cooperativo Español, S.A. para que éste los invierta exclusivamente en el mercado interbancario o
monetario, respondiendo las entidades asociadas, de forma mancomunada, respecto a los
quebrantos que se puedan originar como consecuencia de dichas inversiones.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, en relación con los citados acuerdos, la Entidad dominante
mantiene fondos a la vista por 525.376 y 87.966 miles de euros, que se registran en “Otras cuentas”.
La responsabilidad asumida por la Entidad dominante, en virtud de estos acuerdos, asciende a
64.453 y 89.906 miles de euros al 31 de diciembre de 2011 y 2010, respectivamente. Dichos
importes se presentan incluidos en el epígrafe “Otros riesgos contingentes” de las cuentas de orden
(Nota 19.1).
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
5.c).
El tipo de interés medio anual durante el ejercicio 2011 y 2010 de los depósitos en entidades de
crédito fue del 2,89% y 1,16%.
390

10.2 Crédito a la clientela
A continuación se indica el desglose de este epígrafe del balance de situación consolidado adjunto,
atendiendo a la modalidad y situación del crédito, tipo de interés, moneda así como al sector de la
contraparte:
Miles de euros
2011 2010
Por modalidad y situación del crédito:
Cartera comercial 81.574 50.329
Deudores con garantía real 1.671.996 1.615.183
Otros deudores a plazo 488.751 506.789
Arrendamientos financieros 8.313 11.237
Deudores a la vista y varios 33.209 36.356
Activos dudosos 53.869 44.782
Ajustes por valoración (50.290) (55.511)
2.287.422 2.209.165
Por sectores:
Administración Públicas españolas 139.474 113.540
Otros sectores residentes 2.147.948 2.094.949
Otros sectores no residentes - 676
2.287.422 2.209.165
Por modalidad del tipo de interés:
Tipo de interés fijo 283.174 297.913
Tipo de interés variable 2.004.248 1.911.252
2.287.422 2.209.165
Por moneda
En euros 2.287.422 2.209.165
En divisa - -
2.287.422 2.209.165
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
5.c).
Los deudores con garantía real incluyen un importe aproximado de 1.657.272 miles de euros de
deudores con garantía hipotecaria a 31 de diciembre de 2011 (1.615.183 miles de euros a 31 de
diciembre de 2010). La cifra de deudores a plazo incluye un importe de préstamos subordinados a 31
de diciembre de 2011 de 21.837 miles de euros (21.990 miles a 31 de diciembre de 2010).
Los activos dudosos cuentan al 31 de diciembre de 2011 y 2010 con las siguientes garantías o
mejoras crediticias (en valor razonable a la fecha de concesión del riesgo).
Ejercicio 2011
Ejercicio 2010
391
Miles de
euros
40.296
24.492

El tipo de interés medio anual durante los ejercicios 2011 y 2010 fue del 3,29% y del 2,77%,
respectivamente.
En el ejercicio 2009 y en ejercicios anteriores, la Entidad dominante procedió a titulizar operaciones
de crédito sobre clientes, cuyo saldo vivo al 31 de diciembre de 2011 y 2010 asciende a 473.183
miles y 503.155 miles de euros, respectivamente. El detalle de estos activos en función de si fueron
cancelados o no de acuerdo con el criterio descrito en la Nota 3.k) es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos titulizados:
Inversiones crediticias
Canceladas 26.019 28.350
No canceladas 447.164 474.805
Total 473.183 503.155
El detalle de los activos titulizados cancelados en función del tipo de activo es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Préstamos hipotecarios 26.019 28.350
Préstamos personales - -
26.019 28.350
El detalle de los activos titulizados no cancelados en función del tipo de activo es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Préstamos hipotecarios 447.164 474.577
Préstamos pequeñas y medianas empresas - 228
447.164 474.805
Los activos anteriores fueron transferidos a un fondo de titulización, reteniendo significativamente la
Entidad dominante los riesgos asociados a dichos activos (riesgo de crédito), motivo por el cual no
han sido dados de baja del balance de situación. A continuación se muestra un detalle de los activos
titulizados que se mantienen en el balance al 31 de diciembre de 2011 por considerarse que se han
retenido sustancialmente los riesgos y beneficios asociados al activo financiero transferido:
Activos transferidos a:
Activos
Titulizados
Miles de euros
Saldo al
31/12/2011
Saldo al
31/12/2010
Rural Hipotecario XI, Fondo de Titulización de Activos 172.034 123.270 132.228
Rural Hipotecario XII, Fondo de Titulización de Activos 409.864 323.894 342.577
392
581.898 447.164 474.805

Al 31 de diciembre de 2011, la Entidad tiene en cartera bonos emitidos por los fondos de titulización
a los que fueron transmitidos estos activos por un importe efectivo de 444.872 miles de euros (2010:
475.783 miles de euros). Asimismo, se concedieron préstamos subordinados a dichos fondos por
importe de 22.569 miles de euros al 31 de diciembre de 2011 y 2010. Al 31 de diciembre de 2011 y
2010 el importe de los mencionados bonos se presentan neteando la cuenta de “Participaciones
emitidas” del epígrafe de Depósitos de la clientela de los balances de situación adjuntos.
El detalle de los ajustes por valoración efectuados sobre las operaciones clasificadas como “Crédito
a la clientela” es el siguiente:
Ajustes por valoración:
Miles de euros
2011 2010
Correcciones de valor por deterioro de activos (50.158) (49.815)
Intereses devengados 7.178 1.315
Resto (7.310) (7.011)
(50.290) (55.511)
El movimiento durante los ejercicios 2011 y 2010 de los activos financieros deteriorados dados de
baja del activo por considerarse remota su recuperación es el siguiente:
Saldo al 31 de diciembre de 2009
Miles de
euros
24.025
Adiciones
2.461
Por recuperación remota 176
Por otras causas 2.285
Recuperaciones (391)
Por cobro en efectivo sin financiación adicional (138)
Por condonación y otros (253)
Saldo al 31 de diciembre de 2010
26.095
Adiciones
5.658
Por recuperación remota 3.516
Por otras causas 2.142
Recuperaciones (587)
Por cobro en efectivo sin financiación adicional (178)
Por condonación y otros (409)
Saldo al 31 de diciembre de 2011
393
31.166

El importe de los ingresos financieros devengados acumulados y no reconocidos en la cuenta de
pérdidas y ganancias consolidada del ejercicio 2011 y 2010 de los créditos a clientes deteriorados
asciende a 2.142 y 1.140 miles de euros.
La clasificación de los activos deteriorados pendientes de cobro en función de su antigüedad es la
siguiente:
Ejercicio 2011
Hasta 6
meses
Entre 6 y 9
meses
Entre 9 y 12
meses
Más de 12
meses
Operaciones sin garantía real 3.796 1.516 1.195 17.365 23.872
Operaciones con garantía real sobre
viviendas terminadas 7.844 5.344 2.569 11.429 27.186
Otras operaciones con garantía real 1.087 368 209 918 2.582
Con garantía pignoraticia parcial 229 - - - 229
Ejercicio 2010
Total
12.956 7.228 3.973 29.712 53.869
Hasta 6
meses
Entre 6 y 9
meses
Entre 9 y 12
meses
Más de 12
meses
Operaciones sin garantía real 4.191 1.174 977 17.930 24.272
Operaciones con garantía real sobre
viviendas terminadas 3.780 2.573 2.240 8.928 17.521
Otras operaciones con garantía real 830 505 1.541 113 2.989
Con garantía pignoraticia parcial - - - - -
Total
8.801 4.252 4.758 26.971 44.782
La clasificación de los activos vencidos no deteriorados pendientes de cobro en función de su
antigüedad es la siguiente:
Ejercicio 2011
Menos de 1
mes
Entre 1 y 2
meses
Miles de euros
Entre 2 y 3
meses Total
Operaciones sin garantía real 1.946 1.026 843 3.815
Operaciones con garantía real sobre viviendas terminadas 147 450 31 628
Otras operaciones con garantía real 62 1.510 - 1.572
Con garantía pignoraticia parcial - - - -
394
2.155 2.986 874 6.015

Ejercicio 2010
Menos de 1
mes
Miles de euros
Entre 1 y 2
meses
Entre 2 y 3
meses Total
Operaciones sin garantía real 5.062 937 479 6.478
Operaciones con garantía real sobre viviendas terminadas 973 473 164 1.610
Otras operaciones con garantía real 561 231 107 899
Con garantía pignoraticia parcial - - - -
10.4. Pérdidas por deterioro
6.596 1.641 750 8.987
El detalle de las pérdidas por deterioro contabilizadas al cierre del ejercicio 2011 y 2010 para los
activos de la cartera de Inversiones Crediticias es el siguiente:
Miles de euros
Crédito a la clientela
Ejercicio 2011 Específica Genérica Total
Saldo al 31 de diciembre de 2010 24.932 24.883 49.815
Dotaciones con cargo a resultados 12.520 615 13.135
Determinadas individualmente 12.520 - 12.520
Determinadas colectivamente - 615 615
Recuperación de dotaciones con abono a resultados (1.817) (5.205) (7.022)
Dotaciones netas del ejercicio 10.703 (4.590) 6.113
Eliminación de saldos fallidos contra fondos constituidos (3.232) - (3.232)
Traspaso entre fondos (2.538) - (2.538)
Saldo al 31 de diciembre de 2011 29.865 20.293 50.158
Miles de euros
Crédito a la clientela
Ejercicio 2010 Específica Genérica Total
Saldo al 31 de diciembre de 2009 17.741 28.634 46.375
Dotaciones con cargo a resultados 17.932 3.067 20.999
Determinadas individualmente 17.932 - 17.932
Determinadas colectivamente - 3.067 3.067
Recuperación de dotaciones con abono a resultados (7.745) (6.818) (14.563)
Dotaciones netas del ejercicio 10.187 (3.751) 6.436
Eliminación de saldos fallidos contra fondos constituidos (1.144) - (1.144)
Traspaso entre fondos (1.852) - (1.852)
Saldo al 31 de diciembre de 2010 24.932 24.883 49.815
395

El detalle de la partida “Pérdidas por deterioro – Inversiones crediticias” de la cuenta de pérdidas y
ganancias consolidada al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es como sigue:
Miles de euros
2011 2010
Dotación neta del ejercicio 6.113 6.436
Activos en suspenso recuperados (178) (138)
Amortizaciones directas de activos 284 176
6.219 6.474
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 las pérdidas por deterioro registradas cubren las provisiones
mínimas exigidas por el Banco de España, teniendo en cuenta la situación y circunstancias de las
operaciones y de los acreditados.
11. DERIVADOS DE COBERTURA (ACTIVO Y PASIVO)
Los derivados designados como instrumentos de cobertura, se registran por su valor razonable,
según lo dispuesto en la Nota 3.f).
El detalle de los derivados de cobertura por tipo de coberturas al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es
el siguiente:
Miles de euros
Activo Pasivo
2011 2010 2011 2010
Micro-coberturas
Coberturas del valor razonable - - 27 19
396
- - 27 19

El detalle de los derivados clasificados como cobertura sobre tipos de interés al 31 de diciembre de
2011 y 2010 se muestra a continuación:
Por tipos de mercado
Miles de euros
Nocionales Valor razonable Valor razonable
Cuentas de orden Activo Pasivo Activo Pasivo
2011 2010 2011 2011 2010 2010
Mercados no Organizados 10.000 10.000 - 27 - 19
Por tipo de producto
Operaciones a plazo-Nocionales - - - - - -
Permutas 10.000 10.000 - 27 - 19
Opciones - - - - - -
Otros productos - - - - - -
Total 10.000 10.000 - 27 - 19
Por contraparte
Entidades de crédito. Residentes 10.000 10.000 - 27 - 19
Entidades de crédito. No residentes - - - - - -
Otras entidades financieras. Residentes - - - - - -
Otras entidades financieras. No residentes - - - - - -
Resto de sectores. Residentes. - - - - - -
Resto de sectores. No residentes. - - - - - -
Total 10.000 10.000 - 27 - 19
Por plazo remanente
Hasta 1 años - - - - - -
Más de 1 año y hasta 5 años 10.000 10.000 - 27 - 19
Más de 5 años - - - - - -
Total 10.000 10.000 - 27 - 19
El valor nocional de los contratos formalizados no supone el riesgo real asumido por el Grupo en
relación con dichos instrumentos.
Se trata de coberturas eficaces para cubrir posiciones de Instrumentos de deuda en cartera propia.
Estas operaciones han sido contratadas en mercados OTC.
12. PARTICIPACIONES
Al 31 de diciembre de 2011 y de 2010 el saldo del Grupo en otras participaciones es nulo. La
información relevante de las participaciones en Entidades Dependientes que han sido consolidadas
por el método de integración global al 31 de diciembre de 2011 y 2010 se incluye en la Nota 1.
397

13. ACTIVOS NO CORRIENTES EN VENTA Y PASIVOS ASOCIADOS CON ACTIVOS NO
CORRIENTES EN VENTA
El desglose de este epígrafe del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2011 y 2010
es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos Pasivos Activos Pasivos
Activo material 24.762 - 17.090 -
Resto de activos - - - -
Correcciones de valor por deterioro (3.579) - (1.723) -
21.183 - 15.367 -
El valor razonable de los activos adjudicados calculado por tasadores independientes no difiere
significativamente del valor por el que están contabilizados.
El detalle del movimiento registrado en este epígrafe del balance de situación consolidado durante el
ejercicio 2011 y 2010 ha sido el siguiente:
Miles de euros
Activos Pasivos
Saldo al 31 de diciembre de 2009 11.368 -
Altas 9.530 -
Bajas (3.808) -
Traspasos - -
Saldo al 31 de diciembre de 2010 17.090 -
Altas 10.037 -
Bajas (2.365) -
Traspasos - -
Saldo al 31 de diciembre de 2011 24.762 -
398

El movimiento durante los ejercicios 2011 y 2010 de las correcciones de valor por deterioro
correspondientes a los activos no corrientes en venta mantenidos por la Entidad es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (1.723) (1.324)
Dotaciones (Nota 33) (2.614) (904)
Recuperaciones (Nota 33) 134 17
Otros movimientos (Nota 18) 533 -
Utilizaciones 91 488
Saldo final (3.579) (1.723)
14. ACTIVO MATERIAL
El detalle de este epígrafe del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2011 y 2010
es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Uso propio 37.085 36.500
Inversiones inmobiliarias - 7
Pérdidas por deterioro (25) (14)
399
37.060 36.493

El detalle de este epígrafe del balance de situación consolidado y los movimientos habidos durante el
ejercicio 2011 y 2010, en este epígrafe, se muestra a continuación:
De uso Propio
Valor de Coste
Saldo al 31.12.09
Equipos
Informáticos
Mobiliario,
Instalaciones
y Otros Edificios
Miles de euros
Obras en
curso
Inversiones
inmobiliarias TOTAL
12.452 21.728 38.963 113 15 73.271
Altas 196 795 - - - 991
Bajas (6.246) (3.001) (64) - - (9.311)
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.10
6.402 19.522 38.899 113 15 64.951
Altas 796 1.237 - - - 2.033
Bajas - - (47) - (15) (62)
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.11
Amortización Acumulada
Saldo al 31.12.09
7.198 20.759 38.852 113 - 66.922
(10.908) (14.039) (9.828) - (7) (34.782)
Altas (740) (1.266) (685) - (1) (2.692)
Bajas 6.117 2.906 7 - - 9.030
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.10
(5.531) (12.399) (10.506) - (8) (28.444)
Altas (401) (677) (336) - - (1.414)
Bajas - - 14 - 7 21
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.11
Pérdidas por deterioro
Saldo al 31.12.09
(5.932) (13.076) (10.828) - (1) (29.837)
- - - - - -
Altas - - (14) - - (14)
Bajas - - - - - -
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.10
- - (14) - - (14)
Altas - - (11) - - (11)
Bajas - - - - - -
Traspasos - - - - - -
Saldo al 31.12.11
Valor neto al 31.12.10
Valor neto al 31.12.11
- - (25) - - (25)
871 7.123 28.379 113 7 36.493
1.266 7.683 27.999 113 (1) 37.060
No existen activos materiales adquiridos en régimen de arrendamiento financiero.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el Grupo no tiene activos materiales que se encuentren
temporalmente fuera de servicio ni retirados de su uso activo.
400

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, el Grupo no tenía ningún compromiso firme de compra o venta
de activos materiales por importe significativo.
De acuerdo con lo establecido en la Circular 4/2004 del Banco de España, la Entidad dominante
revalorizó los “Edificios de uso propio” y de libre disposición con fecha 1 de enero de 2004. La
Entidad no realiza tasaciones periódicas a no ser que existan evidencias de un potencial deterioro,
no obstante, los Administradores entienden que dadas las recientes tasaciones realizadas, los
valores razonables del Activo Material no difieren significativamente de los importes por los que están
contabilizados. El impacto contable de dicha revalorización fue de 17.875 miles de euros netos de
impuestos.
No hay activos materiales de importe significativo para los que existen restricciones de uso o
titularidad, o que la Entidad haya entregado en garantía de cumplimientos de deudas.
15. ACTIVO INTANGIBLE
El detalle de este epígrafe del balance de situación consolidado adjunto al 31 de diciembre de 2011 y
2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Aplicaciones informáticas
Coste 31.194 31.349
Correcciones de valor por deterioro (20.800) (11.000)
Amortización acumulada (7.611) (9.516)
2.783 10.833
El movimiento experimentado por estas partidas durante los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Coste:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 31.349 31.206
Altas 915 739
Bajas (1.070) (596)
Saldo final 31.194 31.349
Amortización acumulada:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (9.516) (6.623)
Altas (890) (2.905)
Bajas 2.795 12
Saldo final (7.611) (9.516)
401

Debido a la demora en la puesta en marcha del aplicativo bancario que estaba realizando la empresa
vinculada Castilla la Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. para la Caja, el Grupo, tras realizar un
análisis económico del valor actual del aplicativo, consideró necesario registrar un deterioro del
mismo por importe de 9.000 miles de euros en 2009 que, en el ejercicio 2010 se incrementó en 2.000
miles de euros y en 2011 se ha incrementado en 9.800 miles de euros, alcanzando así una
corrección total por deterioro de 20.800 miles de euros. Estos deterioros han sido registrados en la
cuenta “Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto) - Fondo de comercio y otro activo
intangible” de las respectivas cuentas de pérdidas y ganancias (Nota 33).
El movimiento durante los ejercicios 2011 y 2010 de las correcciones de valor por deterioro
correspondientes a los activos intangibles mantenidos por la Entidad es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 11.000 9.000
Dotaciones (Nota 33) 9.800 2.000
Otros movimientos - -
Saldo final 20.800 11.000
16. RESTO DE ACTIVOS Y PASIVOS
La composición del saldo de estos capítulos del activo y del pasivo del balance de situación adjunto
para los ejercicios 2011 y 2010, es la siguiente:
Activo:
Miles de euros
2011 2010
Periodificaciones:
Gastos pagados no devengados - -
Otras periodificaciones 1.406 1.026
Otros activos
Existencias 267 266
Activos netos en planes de pensiones (Nota 3.p) 295 296
Operaciones en camino 41 104
Otros conceptos 4.489 3.293
Pasivo:
6.498 4.985
Periodificaciones 4.354 2.044
Otros pasivos
Operaciones en camino 4 109
Otros conceptos 7.659 6.083
402
12.017 8.236

17. PASIVOS FINANCIEROS A COSTE AMORTIZADO
El detalle de este epígrafe del pasivo del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de
2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Depósitos en bancos centrales 502.411 345.093
Depósitos de entidades de crédito 491.055 83.545
Depósitos de la clientela 2.740.307 2.399.996
Otros pasivos financieros 13.048 14.894
Total 3.746.821 2.843.528
17.1 Depósitos de bancos centrales
La composición de los saldos de este epígrafe de los balances de situación consolidado es:
Miles de euros
2011 2010
Banco España 500.727 345.000
Ajustes por valoración: - -
Intereses devengados 1.684 93
502.411 345.093
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Entidad mantenía con Banco de España un Contrato de
Crédito con prenda de Valores y Otros Activos cuyo límite era de 430.603 miles de euros y 437.704
miles de euros, respectivamente. Al 31 de diciembre de 2011 el importe dispuesto bajo este contrato
ascendía a 402.290 miles de euros (345.000 miles de euros en 2010).
Dicho importe dispuesto está garantizado con títulos de renta fija registrados en el epígrafe de
“Activos financieros disponibles para la venta – Valores representativos de deuda” por un importe
equivalente.
17.2 Depósitos de entidades de crédito
El detalle de este epígrafe del pasivo del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de
2011 y 2010 en función de la naturaleza del instrumento es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Cuentas a plazo 294.934 81.595
Cesión temporal de activos 190.667 -
Otras cuentas 3.144 -
Ajustes por valoración
Intereses devengados 2.310 1.950
Total 491.055 83.545
403

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la cuenta de “Cuentas a plazo” incluye un préstamo por importe
de 61.700 miles de euros de fecha 2 de abril de 2009 concedido por el Banco Cooperativo Español,
S.A. con vencimiento el 2 de abril de 2012 y que devenga un tipo de interés fijo del 4,273% pagadero
anualmente. Al 31 de diciembre de 2011 los intereses devengados no vencidos por el mencionado
préstamo ascienden a 2.651 miles de euros (2.636 miles de euros en 2010).
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
5.c).
El tipo de interés medio anual durante los ejercicios 2011 y 2010 de los Depósitos de entidades de
crédito fue del 2,23% y 3,19%, respectivamente.
17.3 Depósitos de la clientela
La composición de este epígrafe del pasivo del balance de situación consolidado adjunto al 31 de
diciembre de 2011 y 2010, atendiendo a la contraparte y tipo de pasivo financiero, se indica a
continuación:
Miles de euros
2011 2010
Administraciones Públicas españolas 76.454 46.088
Otros sectores residentes
Depósitos a la vista
Cuentas corrientes 374.564 308.624
Cuentas de ahorro 834.028 839.713
Dinero electrónico 65 52
Depósitos a plazo
Imposiciones a plazo 1.428.552 1.182.409
Cuentas de ahorro – vivienda 4.779 6.649
Pasivos financieros híbridos - 5.000
Participaciones emitidas 2.218 -
Cesión temporal de activos (Nota 9.1) 3.401 122
Ajustes por valoración 10.056 4.999
Otros sectores no residentes 6.190 6.340
2.740.307 2.399.996
Por moneda
En Euros 2.738.280 2.399.604
Divisa 2.027 392
2.740.307 2.399.996
Por modalidad de tipo de interés
Tipo de interés fijo 2.649.792 2.340.612
Tipo de interés variable 90.515 59.384
404
2.740.307 2.399.996

El detalle de los ajustes por valoración efectuados sobre las operaciones clasificadas como
“Depósitos de la clientela” de otros sectores residentes es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Ajustes por valoración
Intereses devengados 10.056 4.999
Derivados implícitos - -
10.056 4.999
El tipo de interés medio anual durante el ejercicio 2011 y 2010 de los Depósitos de la clientela fue del
1,64% y 1,08%.
El detalle por plazos remanentes de vencimiento de este epígrafe se encuentra detallado en la Nota
5.c).
17.4 Otros pasivos financieros
Todos los pasivos financieros registrados en este epígrafe del balance de situación consolidado
adjunto se encuentran clasificados en la cartera de “Pasivos financieros a coste amortizado” por lo
que se valoran por su coste amortizado. Incluye el importe de las obligaciones a pagar con
naturaleza de pasivos financieros no incluidas en otras partidas.
El detalle de otros pasivos financieros agrupados por tipo de instrumento financiero es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Obligaciones a pagar 2.656 1.630
Cuentas de recaudación 6.953 7.855
Cuentas especiales 2.420 3.098
Otros conceptos 1.019 2.311
Total 13.048 14.894
18. PROVISIONES
El detalle de este epígrafe del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2011 y 2010
es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Fondo para pensiones (Nota 3.p) - 3.555
Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 1.708 1.794
Otras provisiones 311 8.952
405
2.019 14.301

El movimiento experimentado por estos epígrafes en los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Fondo para
pensiones
Provisiones
para riesgos
contingentes
Miles de euros
Otras
provisiones Total
Saldo al 31 de diciembre de 2009 - 1.568 16.194 17.762
Dotaciones (Nota 32) 3.721 601 1.317 5.639
Recuperaciones (Nota 32) - (383) (8.299) (8.682)
Otros movimientos (166) 8 (208) (366)
Otros movimientos registrados en
pérdidas y ganancias - - (52) (52)
Saldo al 31 de diciembre de 2010 3.555 1.794 8.952 14.301
Dotaciones (Nota 32) - 326 50 376
Recuperaciones (Nota 32) (3.030) (404) (8.711) (12.145)
Otros movimientos (Nota 13) (525) (8) (533)
Otros movimientos registrados en
pérdidas y ganancias - - 20 20
Saldo al 31 de diciembre de 2011 - 1.708 311 2.019
El epígrafe de “Otras provisiones” recoge provisiones constituidas por la Entidad dominante para la
cobertura de gastos, quebrantos o responsabilidades probables o ciertas procedentes de litigios en
curso derivadas del desarrollo de su actividad, por el importe estimado de los recursos de los que
tendrá que desprenderse para cancelar tales responsabilidades.
19. RIESGOS Y COMPROMISOS CONTINGENTES
19.1 Riesgos contingentes
El detalle de los riesgos contingentes entendidos como aquellos importes que el Grupo deberá pagar
por cuenta de terceros en el caso de no hacerlo quienes originalmente se encuentran obligados al
pago, al cierre del ejercicio 2011 y 2010 se muestra a continuación:
Miles de euros
2011 2010
Garantías financieras 28.780 30.165
Otros riesgos contingentes 149.590 188.274
178.370 218.439
Una parte significativa de estos importes llegará a su vencimiento sin que se materialice ninguna
obligación de pago para la Entidad, por lo que el saldo conjunto de estos compromisos no puede ser
considerado como una necesidad futura real de financiación o liquidez a conceder a terceros por la
Entidad.
406

Los ingresos obtenidos por las garantías financieras se registran en el capítulo “Comisiones
Percibidas” de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada y se calculan aplicando el tipo
establecido en el contrato del que traen causa sobre el importe nominal de la garantía.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, el Grupo no poseía activos que garantizaran operaciones
realizadas por la misma o por terceros.
19.2 Compromisos contingentes
El detalle de los compromisos contingentes al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Compromisos de crédito 333.066 295.784
Otros compromisos contingentes 9.447 8.276
342.513 304.060
Esta partida recoge los compromisos irrevocables de facilitar financiación conforme a unas
determinadas condiciones y plazos previamente estipulados. Todos los compromisos de créditos con
los que cuenta el Grupo son de disponibilidad inmediata.
El detalle de los compromisos de crédito en el ejercicios 2011 y 2010 agrupados por contrapartida es
el siguiente:
Disponible por terceros
Miles de euros
2011 2010
Sector Administraciones Públicas - -
Entidades de crédito 4 4
Otros sectores residentes
Tarjetas de crédito 29.984 30.251
De cuentas con disponibilidad inmediata 303.064 265.514
No residentes 14 15
Total 333.066 295.784
El tipo de interés medio ofrecido para estos compromisos es del 3,46% en el 2010 (2010: 2,67%).
407

20. INTERESES MINORITARIOS
A continuación se detalla el saldo de este epígrafe del balance de situación consolidado a 31 de
diciembre de 2011 y 2010:
Sociedad
Miles de euros
2011 2010
Resultado
Resultado
Intereses atribuido a la Intereses atribuido a la
Minoritarios Minoría Minoritarios Minoría
Rural Patrimonios Agrupados, SICAV, S.A. 2.049 (142) 2.326 108
21. AJUSTES AL PATRIMONIO POR VALORACIÓN
2.049 (142) 2.326 108
Este epígrafe del balance de situación consolidado recoge el importe neto de aquellas variaciones
del valor razonable de los activos clasificados como disponibles para la venta que, conforme a lo
dispuesto en la Nota 3.f), deben clasificarse como parte integrante del patrimonio neto del Grupo.
Dichas variaciones se registran en las cuentas de pérdidas y ganancias cuando tiene lugar la venta
de los activos en los que tienen su origen.
El movimiento del saldo de este epígrafe a lo largo del ejercicio 2011 y 2010 se presenta
seguidamente:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial (2.212) 3.961
Variaciones de valor razonable de valores representativos de deuda 2.132 (4.095)
Variaciones de valor razonable de instrumentos de capital (356) (1.142)
Coberturas de los flujos de efectivo (*) (488) (936)
Saldo final (924) (2.212)
(*) En el ejercicio 2010 los ajustes por valoración de coberturas de flujos de efectivo, que ascendían a
566 miles de euros, se encontraban registrados en el epígrafe “Ajustes por valoración – Activos
financieros disponibles para venta. En el ejercicio 2011 dicho importe se ha reclasificado de acuerdo
con su naturaleza en el epígrafe “Ajustes por valoración – Cobertura de flujos de efectivo” por importe
de 78 miles de euros.
22. FONDOS PROPIOS
En el estado total de cambios en el patrimonio neto de los ejercicios 2011 y 2010, que forma parte
íntegramente del estado de cambios en el patrimonio, se presenta el movimiento habido durante
dichos ejercicios de los epígrafes “Fondos propios-Capital” y “Fondos propios-Reservas”.
408

22.1 Capital
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 el capital asciende a 41.088 y 41.020 miles de euros, el cual se
encuentra completamente suscrito y desembolsado.
Tal y como se indica en el Real Decreto 84/1993, de 22 de enero, por el que se aprueba el
Reglamento de desarrollo de la Ley 13/1989, de 26 de mayo, y en los Estatutos de la Entidad
dominante, el capital social está integrado por las aportaciones patrimoniales efectuadas por tal
concepto por los socios, ya sean obligatorias o voluntarias (incorporadas al capital social), que
cumplan las condiciones legalmente establecidas.
Al 31 de diciembre de 2009 la totalidad del capital de la Entidad estaba compuesto por aportaciones
obligatorias.
Con fecha 23 de abril de 2010, la Asamblea General de la Entidad acordó la emisión de aportaciones
voluntarias al Capital Social en una cuantía máxima de 60 millones de euros y plazo máximo de 2
años, delegando en el Consejo Rector la ejecución de este acuerdo.
Atendiendo a esta delegación, el Consejo Rector en su reunión de 17 de junio de 2010 decidió llevar
a cabo una emisión de aportaciones voluntarias al Capital Social por importe de 32.785.917 euros
cuyas características fundamentales son:
Nominal: 60,11 euros
Vencimiento: Indefinido
Representación: Títulos nominativos
Remuneración: La que fije en cada momento la Asamblea General de la Entidad para las
aportaciones obligatorias. No obstante, la remuneración estará condicionada a la existencia
de resultados netos o recursos de libre disposición suficientes y al cumplimiento, por parte de
la Entidad, del coeficiente de solvencia o cifra de recursos propios mínimos exigibles.
Consecuentemente, al 31 de diciembre de 2011, el capital social está constituido por 5.583 miles de
euros de aportaciones obligatorias (8.235 miles de euros en 2010) y 35.506 miles de euros de
aportaciones voluntarias en 2011 (32.786 miles de euros en 2010).
Las aportaciones de la Entidad cumplen todos los requisitos exigidos por el Real Decreto 84/1993, de
22 de enero, y la Circular 5/1993 de Banco de España para figurar en el capital social, que son, tal y
como se detallan en los Estatutos de la Entidad, los siguientes:
• Su eventual retribución está efectivamente condicionada a la existencia de resultados netos
positivos o reservas de libre disposición suficientes para satisfacerla, quedando sometido en
este último caso a la autorización previa del Banco de España.
• Su duración es indefinida.
• Su eventual reembolso quedará condicionado a que no se produzca una cobertura
insuficiente del capital mínimo obligatorio, reservas, recursos propios o coeficiente de
solvencia.
Los Estatutos de la Entidad contemplan, entre otros, los siguientes aspectos en relación con su
capital social:
• El capital social de la Entidad, que tendrá carácter variable, se fija en un mínimo de 4.808
miles de euros, y estará íntegramente suscrito y desembolsado.
409

• Todos los títulos de aportación serán nominativos y tendrán un valor nominal de 60,11 euros.
Cada persona física deberá poseer como mínimo un título de aportación. Sin embargo, si se
trata de una persona jurídica, el número mínimo de títulos a poseer será de cinco.
• El importe total de las aportaciones que directa o indirectamente controle cada socio no
podrá exceder del 5% del capital social cuando se trate de una persona jurídica, y del 1,5%
por ciento cuando se trate de una persona física. En ningún caso, entre todas las personas
jurídicas que no tengan la condición de sociedad cooperativa podrán poseer más del
cincuenta por ciento del capital social.
Además, tal y como se explica en la Nota 2.e), en la Asamblea General celebrada el 28 de abril de
2006 fueron modificados los Estatutos de la Entidad para adaptar las aportaciones al capital de las
cooperativas a los requisitos fijados por la Circular 4/2004, de Banco de España, para ser
considerados como “Instrumentos de capital propio”.
Las aportaciones han recibido un remuneración durante los ejercicios 2011 y 2010 un interés anual
del 6%.
22.2 Reservas
El detalle, por conceptos, del saldo de estos capítulos del balance de situación consolidado es:
Reservas de la Entidad dominante
Miles de euros
2011 2010
Reservas obligatorias (Fondo de Reserva Obligatorio) 174.967 174.943
Reservas voluntarias 46.767 46.356
Reservas de revalorización 15.058 15.134
Otras reservas 9.209 4.209
Reservas de sociedades consolidadas
246.001 240.642
CRCLM Mediación Operador Banca y Seguros Vinculado, S.L. 133 51
Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. (424) (9.208)
Rural Patrimonios Agrupados, SICAV, S.A. 25 177
(266) (8.980)
TOTAL 245.735 231.662
Las dotaciones efectuadas al Fondo de Reserva Obligatorio (no distribuible entre los socios)
procedentes de las aplicaciones de los excedentes de los ejercicios anteriores se han llevado a cabo
siguiendo lo indicado en la Ley 13/1989, de 26 de mayo, de Cooperativas de Crédito, modificada
parcialmente por la Ley 20/1990, de 19 de diciembre, sobre Régimen Fiscal de las Cooperativas y en
los Estatutos de la Entidad. Según los actuales Estatutos de la Entidad este fondo estará dotado, al
menos, con el 75% de los excedentes disponibles de cada ejercicio.
410

23. RESULTADO CONSOLIDADO
La contribución por sociedad al resultado consolidado de los ejercicios 2011 y 2010 es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Sociedad Grupo Minoritarios Grupo Minoritarios
Caja Rural de Castilla–La Mancha (Entidad dominante) 7.991 - 6.819 -
Castilla La Mancha Servicios Tecnológicos, S.L.U. 58 - (838) -
Rural Patrimonios Agrupados, SICAV, S.A. (145) (142) 76 108
CRCLM Mediación Operador Banca y Seguros
Vinculado, S.L. 88 - 82 -
TOTAL 7.992 (142) 6.139 108
24. FONDO DE EDUCACIÓN Y PROMOCIÓN
Conforme a lo establecido en la Ley 13/1998 de Cooperativas de Crédito, Ley 27/1999 de
Cooperativas y los Estatutos Sociales de la Entidad, el Fondo de Educación y Promoción, se
destinará a actividades que cumplan alguna de las siguientes finalidades:
a) La formación y educación de los socios y trabajadores de la Caja Rural en los principios y
valores cooperativos, o en materias específicas de su actividad societaria o laboral y demás
actividades cooperativas.
b) La difusión del cooperativismo, así como la promoción de las relaciones intercooperativas.
c) La promoción cultural, profesional y asistencial del entorno local o de la comunidad en
general, así como la mejora de la calidad de vida y del desarrollo comunitario y las acciones
de protección medioambiental.
La Asamblea General fijará las líneas básicas de aplicación del Fondo de Educación y Promoción.
Para el cumplimiento de los fines del Fondo se podrá colaborar con otras sociedades y entidades,
pudiendo aportar, total o parcialmente su dotación.
El Fondo de Educación y Promoción es inembargable y sus dotaciones deberán figuran en el pasivo
del Balance con separación de otras partidas, con arreglo a lo dispuesto en las normas reguladoras
de la actividad de las entidades de crédito.
Durante el ejercicio 2011 y 2010, considerando las líneas básicas fijadas en la Asamblea General, se
ha aplicado el Fondo de Educación y Promoción a dichas finalidades, mediante el desarrollo de las
siguientes actividades:
Miles de euros
2011 2010
Formación 825 1.416
Cooperativismo 725 958
Promoción cultural 536 657
Fundación Caja Rural de Castilla–La Mancha 86 255
Colegio Mayol - -
411
2.172 3.286

El número de ayudas concedidas ha ascendido a:
Nº de Operaciones
2011 2010
Inferiores a 1.000 € 484 732
Superiores a 1.000 € 261 264
745 996
El presupuesto de gastos e inversiones del Fondo de Educación y Promoción para el ejercicio 2011
asciende a 1.982 miles de euros (2010: 2.586 miles de euros).
Los movimientos habidos durante el ejercicio de 2011 y 2010 en el Fondo de Educación y Promoción
fueron los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Saldo inicial 2.586 4.397
Importe comprometido en el ejercicio anterior (*) (1.246) (762)
Gastos de mantenimiento del ejercicio (2.172) (3.286)
Excedentes 186 135
Importe no comprometido 2.028 1.502
Importe invertido en activos financieros disponibles para la venta (Nota 9) 600 600
Saldo final 1.982 2.586
(*) Representa la aplicación del excedente del ejercicio 2011 y 2010, respectivamente, y del importe
invertido en activos financieros disponibles para la venta.
25. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS
Las entidades del Grupo presentan sus declaraciones de impuestos de forma separada. La Entidad
dominante tiene abiertos a inspección los últimos cuatro ejercicios. Debido a las diferentes
interpretaciones que pueden hacerse de las normas fiscales aplicables a las operaciones realizadas
por la Entidad, podrían existir, para los años pendientes de inspección, determinados pasivos fiscales
de carácter contingente, que no son susceptibles de cuantificación objetiva. Sin embargo, en opinión
de los Administradores de la Entidad dominante, así como de sus asesores fiscales, la posibilidad de
que en futuras inspecciones se materialicen dichos pasivos contingentes es remota y, en cualquier
caso, la deuda tributaria que de ellos pudiera derivarse no afectaría significativamente a las cuentas
anuales consolidadas adjuntas.
412

La conciliación entre el beneficio consolidado del ejercicio y las bases imponibles correspondientes a
los ejercicios 2010 y 2009, sin tener en cuenta los gastos por impuesto sobre sociedades surgidos
por transacciones registradas directamente contra el patrimonio neto es como sigue:
Miles de euros
2011 2010
Beneficio consolidado del ejercicio antes de impuestos 10.400 9.139
Aumentos (disminuciones) por diferencias permanentes: (6.432) (5.310)
Resultado contable ajustado 3.968 3.829
Aumentos (disminuciones) por diferencias temporarias (4.769) (9.520)
Base imponible (801) (5.691)
Miles de euros
2011 2010
Impuesto Impuesto Impuesto Impuesto a
devengado a pagar devengado Pagar
Cuota (28,53% 2011; 22,96 % 2010)
Sobre resultado contable ajustado 1.132 (116) 879 (1.510)
Sobre base imponible - - - -
Deducciones
Por doble imposición - - (150) (150)
Otras - - - -
Otros conceptos 37 - 823 -
Gasto / Cuota 1.169 (116) 1.552 (1.660)
Retenciones - (497) - (970)
Otros (pagos a cuenta) - (16) - (196)
Gasto / Impuesto a pagar 1.169 (629) 1.552 (2.826)
El saldo del epígrafe de “Activos fiscales” recoge los importes a recuperar por impuestos en los
próximos doce meses (“Activos fiscales-Corrientes”) y los importes de los impuestos a recuperar en
ejercicios futuros, incluidos los derivados de bases imponibles negativas o de créditos por
deducciones o bonificaciones fiscales pendientes de compensar (“Activos fiscales-Diferidos). El saldo
del epígrafe de “Pasivos fiscales” incluye el importe de todos los pasivos de naturaleza fiscal,
distinguiendo entre los corrientes y los diferidos, excepto las provisiones de impuestos que se
recogen en el epígrafe de “Provisiones” del balance de situación consolidado adjunto.
Las Entidades que componen el Grupo se han acogido a los beneficios fiscales relativos a las
deducciones y bonificaciones de la cuota del Impuesto sobre Sociedades previstas en la normativa
de dicho impuesto.
413

El detalle de los epígrafes de Activos y Pasivos fiscales al 31 de diciembre de 2011 y 2010 es el
siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activo Pasivo Activo Pasivo
Corrientes 1.549 115 3.580 306
Diferidos 12.020 4.715 10.881 4.406
13.569 4.830 14.461 4.712
Los activos fiscales diferidos se corresponden principalmente con provisiones constituidas así como
pérdidas por deterioro de activos financieros que la Entidad consideró como no deducibles. Los
pasivos fiscales diferidos estos corresponden principalmente al impuesto diferido asociado a la
revalorización del activo material realizada el 1 de enero de 2004.
El movimiento experimentado por los epígrafes de activos y pasivos fiscales corrientes y diferidos
durante los ejercicios 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Activos Fiscales Pasivos Fiscales Activos Fiscales Pasivos Fiscales
Corrientes Diferidos Corrientes Diferidos Corrientes Diferidos Corrientes Diferidos
Saldo inicial 3.580 10.881 306 4.406 803 13.065 561 6.686
Altas 1.946 3.168 115 309 2.834 629 306 -
Bajas (3.977) (4.387) (306) - (57) (2.813) (561) (2.280)
Otros - 2.358 - - - - - -
Saldo final
1.549 12.020 115 4.715 3.580 10.881 306 4.406
La Ley 35/2006, de 28 de noviembre estableció un tipo impositivo del 30% para los periodos
impositivos iniciados a partir del 1 de enero de 2008. No obstante, de acuerdo a la forma societaria
de la Entidad (Sociedad Cooperativa) el tipo impositivo para las actividades cooperativas está
establecido en el 25%.
A continuación se incluyen los plazos de reversión estimados por la Entidad para los Activos y
Pasivos fiscales diferidos.
Miles de euros
Activo Pasivo
2011 78 79
2012 83 92
2013 59 99
2014 79 84
2015 y siguientes 11.721 4.361
414
12.020 4.715

26. PARTES VINCULADAS
26.1 Saldos y transacciones con partes vinculadas
Los saldos al 31 de diciembre de 2011 y 2010 del Grupo con partes vinculadas, son los siguientes:
ACTIVO
Miles de euros
Otras partes vinculadas (*)
2011 2010
Créditos 18.666 19.172
PASIVO
Depósitos 21.849 11.295
Otros pasivos - -
CUENTAS DE ORDEN
Pasivos contingentes 947 1.258
Disponible 43 47
Valores depositados 950 872
PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Ingresos:
Intereses, rendimientos asimilados, comisiones cobradas y otros 625 490
Gastos:
Intereses, cargas asimiladas y comisiones pagadas 402 128
Otros gastos (dietas otros)
(*) Incluye saldos con miembros del Consejo Rector, alta dirección y sociedades vinculadas con
todos ellos.
Los préstamos y créditos concedidos a miembros del Consejo Rector y a Sociedades vinculadas a
los citados Consejeros, han devengado en el ejercicio 2011 un tipo de interés anual comprendido
entre 0% y el 9,95% (2010 un tipo de interés anual comprendido entre 0,00% y el 9,95%).
415

26.2 Remuneraciones de Administradores y de la Alta Dirección
La remuneraciones brutas percibidas por los miembros del Consejo Rector de la Entidad dominante,
correspondientes a los ejercicios 2011 y 2010 han sido las siguientes:
Retribuciones a corto Prestaciones
Euros
Otras
prestaciones Indemnizaciones Instrumentos
plazo
post-empleo a largo plazo por cese de capital
2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010
D. Andrés Gómez Mora 201.687,91 205.147,17 - - - - - - - -
D. Humberto Carrasco González 22.728,35 799,83 - - - - - - - -
D. Gregorio Gómez López 25.530,30 33.619,17 - - - - - - - -
D. Jesús Pérez Sánchez 24.591,76 34.530,37 - - - - - - - -
D. Vicente Machuca Hesse 23.197,62 31.796,77 - - - - - - - -
D. José Luis Álvarez Gutiérrez * 26.468,84 15.490,40 - - - - - - - -
D. Domingo Martín Jiménez 26.468,84 2.182,79 - - - - - - - -
D. Paulino Estrada Fernández 5.861,97 9.472,37 - - - - - - - -
D. Francisco Javier Cantos Morales 7.739,05 33.619,17 - - - - - - - -
D. Pablo Díaz Peño 8.208,32 14.483,97 - - - - - - - -
D. José Gallego Mota 7.269,78 10.383,57 - - - - - - - -
D. José Luis Sánchez Díaz-Chirón 8.677,59 15.850,77 - - - - - - - -
D. Isidoro Sánchez-Pacheco López-Bravo 7.739,05 34.986,00 - - - - - - - -
D. Vicente López Jiménez 7.739,05 15.490,40 - - - - - - - -
D. Prosper Lamothe Fernández 7.269,78 14.579,20 - - - - - - - -
D. Esteban Ceca Magán 7.269,78 10.478,80 - - - - - - - -
D. María José Suero Suñe 5.861,97 10.023,20 - - - - - - - -
D. Ángel Villafranca Lara 7.269,78 14.483,97 - - - - - - - -
D. Julián Sierra Bermejo * 700,00 9.567,60 - - - - - - - -
D. José Mª Álvarez Salvador - 1.271,57 - - - - - - - -
D. Pedro Alberto Talavera Sierra - 2.622,23 - - - - - - - -
D. Juan Sanabrias Gómez - 34.985,97 - - - - - - - -
D. Francisco Rafael Carrión Alcázar - 1.271,57 - - - - - - - -
D. Miguel Ángel Martín Hervás Peñalver - 1.271,57 - - - - - - - -
D. Rufino Martín Sánchez - 1.271,57 - - - - - - - -
Antiguos consejeros y directivos - - - - - - - - - -
Total
432.279,74 559.680,00 - - - - - - - -
Como “Retribuciones a corto plazo” se incluyen los importes correspondientes a dietas y gastos por
asistencia al Consejo Rector o a los Comités a los que el consejero pertenezca. Adicionalmente, los
consejeros que a su vez son empleados de la Entidad han percibido remuneraciones por importe de
128 y 125 miles de euros en 2011 y 2010, respectivamente.
Adicionalmente la Entidad dominante ha satisfecho un importe de 143 y 137 miles de euros en cada
uno de los ejercicios 2011 y 2010 en concepto de prima por la póliza de seguro de responsabilidad
civil que cubre a los miembros del Consejo Rector.
La Entidad dominante no mantiene ni con los actuales integrantes de sus Órganos de Administración,
ni con los que los precedieron, obligaciones en materia de pensiones y de seguros de vida, a
excepción de las correspondientes a los Consejeros representantes de los empleados que se derivan
de los establecido con carácter general en el Convenio Colectivo.
La Entidad dominante considera personal clave de la Dirección, además de los miembros del
Consejo Rector, los miembros del Comité de Dirección de la Caja, formado por 10 miembros en 2011
y 9 en 2010 cuya remuneración total (retribución fija más variable) ascendió a 1.617 y 1.853 miles de
euros en 2011 y 2010, respectivamente.
416

La Entidad dominante tiene el compromiso de indemnizar en caso de cese o despido a determinados
miembros del Comité de Dirección con cantidades adicionales a las legalmente establecidas. Al 31
de diciembre de 2011 y 2010 no se ha constituido provisión por esta contingencia dado que la
Entidad no ha tomado decisión alguna al respecto.
27. INTERESES Y RENDIMIENTOS ASIMILADOS, INTERESES Y CARGAS ASIMILADAS Y
RESULTADOS NETOS DE OPERACIONES FINANCIERAS
La composición del saldo de estos epígrafes de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
adjunta, es la siguiente:
Intereses y rendimientos asimilados
Miles de euros
2011 2010
Depósitos en Bancos Centrales (Nota 6) 469 392
Depósitos en entidades de crédito 18.327 3.176
Crédito a la clientela 74.442 62.351
Valores representativos de deuda 25.001 16.358
Activos dudosos 575 492
Rectificación de ingresos por operaciones de cobertura 3.305 5.286
Rendimientos de contratos de seguros vinculados a pensiones (Nota 3.p) 100 92
Otros intereses 52 69
122.271 88.216
Intereses y cargas asimilados
Depósitos de bancos centrales 4.618 4.130
Depósitos de entidades de crédito 5.059 99
Depósitos de la clientela 40.963 24.462
Coste por Intereses de los fondos de pensiones (Nota 3.p) 87 88
Otros intereses 12.292 10.832
Resultados de operaciones financieras (neto)
63.019 39.611
Cartera de negociación (Nota 5.d) (652) 21
Otros instrumentos a valor razonable con cambios en pérdidas
y ganancias (Nota 5.d) (2.583) (2.733)
Activos financieros disponibles para la venta 4.242 4.422
Otros 1.364 1.209
417
2.371 2.919

28. COMISIONES
Los epígrafes de “Comisiones percibidas” y “Comisiones pagadas” de la cuenta de pérdidas y
ganancias consolidada adjunta, recoge el importe de todas las comisiones a favor o pagadas o a
pagar por la Entidad dominante devengadas en el ejercicio, excepto las que forman parte integral del
tipo de interés efectivo de los instrumentos financieros. Los criterios seguidos para su registro en
resultados se encuentran detallados en la Nota 3.r).
El detalle por productos que han generado el ingreso o gasto por comisiones durante los ejercicios
2011 y 2010 es el siguiente:
Comisiones percibidas
Miles de euros
2011 2010
Por riesgos contingentes 975 906
Por compromisos contingentes 379 353
Por cambio de divisas y billetes de banco extranjeros 344 217
Por servicio de cobros y pagos 9.605 9.110
Por servicio de valores 189 205
Por comercialización de productos financieros no bancarios (Nota 34.1) 5.865 5.562
Otras comisiones 1.394 1.475
Comisiones pagadas
18.751 17.828
Comisiones cedidas a otras entidades y corresponsales 1.540 1.484
Comisiones pagadas por operaciones con valores 26 28
Otras comisiones 69 76
29. OTROS PRODUCTOS Y CARGAS DE EXPLOTACIÓN
1.635 1.588
El detalle del epígrafe de “Otros productos de explotación” de la cuenta de pérdidas y ganancias
consolidada del ejercicio 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Ventas e ingresos por prestación de servicios no financieros 1.842 1.712
Otros productos 1.627 1.754
418
3.469 3.466

El detalle del epígrafe de “Otras cargas de explotación” de la cuenta de pérdidas y ganancias
consolidada del ejercicio 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Contribución al Fondo de Garantía de Depósitos (Nota 2.f) 1.897 1.856
Otros 292 193
30. GASTOS DE PERSONAL
2.189 2.049
La composición del saldo de este epígrafe de la cuentas de pérdidas y ganancias consolidada del
ejercicio 2011 y 2010 es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Sueldos y gratificaciones al personal activo 29.921 28.660
Cuotas de la Seguridad Social 7.148 7.529
Aportaciones a planes de prestación definida (Nota 3.p) 85 80
Otros gastos de personal 81 -
37.235 36.269
Durante los ejercicios de 2011 y 2010 las cifras relativas al número medio de empleados de la
Entidad dominante y su distribución por categorías profesionales han sido las siguientes, expuestas
en términos de media anual y porcentaje:
Personas ejercicio 2011 Personas ejercicio 2010
Hombres Mujeres Hombres Mujeres
ALTA DIRECCIÓN 1 - 2 -
GRUPO I 6 1 9 1
GRUPO II
- Nivel I 13 - 11 -
- Nivel II 28 1 28 1
- Nivel III 20 6 23 6
- Nivel IV 23 1 25 1
- Nivel V 15 - 13 -
- Nivel VI y VII 284 105 279 93
- Nivel VIII, XI y X 103 167 114 166
GRUPO III 4 1 5 1
497 282 509 269
419

La retribución del personal de la Entidad viene determinada por lo establecido en la legislación
laboral vigente en general y en particular por el Convenio Colectivo para Sociedades Cooperativas de
Crédito de aplicación, distribuida en doce pagas ordinarias, 4 gratificaciones extraordinarias y tres
cuartas partes de una mensualidad, en concepto de participación en los excedentes de la empresa,
según establece el art. 28 del XIX Convenio Colectivo, ayuda para estudios y bolsa de vacaciones.
Tienen la consideración de retribución en especie los préstamos sociales concedidos para
atenciones personales y adquisición de vivienda, valorándose por la diferencia entre el tipo de interés
pactado en el Acuerdo Colectivo de aplicación así como en la Tarifa de Activo vigente y el interés de
referencia de mercado.
31. OTROS GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN
La composición del saldo de este epígrafe de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada adjunta,
es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
De inmuebles, instalaciones y material 4.219 4.227
Informática 3.777 4.431
Comunicaciones 3.030 1.496
Publicidad y propaganda 817 569
Gastos judiciales y de letrados 367 372
Informes técnicos 680 382
Servicios de vigilancia y traslado de fondos 1.908 1.870
Primas de seguros y autoseguro 528 630
Por órganos de gobierno y control 663 789
Gastos de representación y desplazamiento del personal 654 698
Cuotas de asociaciones 171 145
Contribuciones e impuestos 269 416
Sobre inmuebles 261 411
Otros 8 5
Otros gastos 369 844
32. DOTACIÓN A PROVISIONES
17.452 16.869
La composición del saldo de este epígrafe de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada adjunta,
es la siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Dotación a fondos de pensiones y obligaciones similares (Nota 18) (3.030) 3.721
Dotación (liberación) provisión para riesgos y compromisos
contingentes (Nota 18) (78) 218
Dotación provisión para impuestos (50) -
Dotación (liberación) otras provisiones (Nota 18) (8.711) (6.982)
420
(11.869) (3.043)

33. OTRAS GANANCIAS Y OTRAS PÉRDIDAS
La composición del saldo de estos epígrafes de las cuentas de pérdidas y ganancias consolidadas
adjuntas, es la siguiente:
Pérdidas por deterioro del resto de activos (neto)
Miles de euros
2011 2010
Fondo de comercio y otro activo intangible (Nota 15) (9.800) (2.000)
Otros activos (7.210) (41)
Otras
(17.010) (2.041)
Ganancias / (Pérdidas) a la baja de activos no clasificados como no
corrientes en venta 509 1.937
Ganancias / (Pérdidas) de activos no corrientes en venta no
clasificados como operaciones interrumpidas (Nota 13) (2.480) (889)
34. OTRA INFORMACIÓN
34.1 Información por segmentos de negocio
(1.971) 1.048
El negocio fundamental de la Entidad es la banca minorista, sin que existan otras líneas de negocio
significativas que requieran, conforme a la normativa, que la Entidad segmente y gestione su
operativa en diferentes líneas de negocio.
La Entidad desarrolla su actividad en el territorio nacional siendo la tipología de la clientela similar en
todo el territorio. Por tanto, la Entidad considera un único segmento geográfico para toda la operativa
de la Entidad
34.2 Negocios fiduciarios y servicios de inversión
El detalle de los Recursos de clientes fuera del balance de situación consolidado del Grupo al 31 de
diciembre de 2011 y 2010 es el siguiente:
Miles de euros
2011 2010
Fondos y Sociedades de Inversión 65.130 73.875
Fondo de Pensiones 98.910 96.516
Productos de seguro 52.257 42.782
Recursos comercializados pero no gestionados por el Grupo 216.297 213.173
La Entidad dominante no administra directamente patrimonios bajo mandatos de carácter
administrativo o económico financiero, sino que se limita a realizar la labor comercializadora.
421

Los ingresos netos por comisiones generados por las actividades anteriores durante el ejercicio 2011
y 2010 fueron los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Comisiones de comercialización (Nota 28)
Sociedades y Fondos de Inversión 421 603
Fondo de Pensiones 1.430 1.357
Seguros 4.014 3.602
5.865 5.562
Adicionalmente, la Entidad dominante presta servicios de administración y custodia de valores a sus
clientes. Los compromisos asumidos por la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y 2010 en relación
con este servicio son los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Valores propiedad de terceros
Instrumentos de capital 36.683 37.804
Instrumentos de deuda 31.685 37.419
68.368 75.223
34.3 Información de los emisores en el mercado hipotecario y sobre el registro contable
especial
Tal y como se indica en la Nota 10.2, la Entidad ha emitido bonos hipotecarios, por lo cual a
continuación se incluye la información sobre los datos procedentes del registro contable especial de
la entidad emisora, al que se refiere el artículo 21 del Real Decreto 716/2009, de 24 de abril, en virtud
de lo establecido en la Circular 7/2010, a las entidades de crédito, que desarrolla determinados
aspectos del mercado hipotecario y con el nivel de desglose establecido en la Circular 5/2011, de 30
de noviembre, de Banco de España.
a) Operaciones activas
El valor nominal de la totalidad de la cartera de préstamos y créditos hipotecarios pendientes a 31 de
diciembre 2011 y 2010 ascendían a 1.712.370 miles de euros y 1.667.366 miles de euros,
respectivamente, de los cuales que cumplen las características de ser elegibles (sin considerar las
límites a su cómputo que establece el artículo 12 del citado Real Decreto) ascienden a 488.794 y
457.807 miles de euros, respectivamente.
422

A continuación presentamos el valor nominal del total de préstamos y créditos con garantía
hipotecaria de la Entidad, así como aquellos que resultan elegibles de acuerdo a lo dispuesto en la
normativa aplicable a efectos del cálculo del límite de la emisión de bonos hipotecarios y cédulas
hipotecarias:
2011 2010
Valor nominal Valor nominal
Total préstamos (a)
Participaciones hipotecarias emitidas 468.029 497.616
De los que: Préstamos mantenidos en balance 446.403 473.959
Certificados de transmisión de hipoteca emitidos 5.079 5.404
De los que: Préstamos mantenidos en balance 686 713
Préstamos que respaldan la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias 488.794 457.807
Préstamos elegibles (b) 488.794 457.807
(a) Saldo dispuesto pendiente de cobro de los préstamos y créditos garantizados por hipotecas inscritas a favor de la
entidad (incluidos los adquiridos mediante participaciones hipotecarias y certificados de transmisión de hipoteca),
aunque se hayan dado de baja del balance, cualquiera que sea el porcentaje que represente el riesgo sobre el importe
de la última tasación (loan to value).
(b) Préstamos elegibles para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias según el artículo 3 del Real Decreto
716/2009, sin deducir los límites a su cómputo que establece el artículo 12 del Real Decreto 716/2009.
A continuación se presenta el desglose del principal de los préstamos y créditos hipotecarios
titulizados según diferentes atributos de estos importes, al 31 de diciembre de 2011 y 2010:
Préstamos que han respaldado la
emisión de bonos hipotecarios
y cédulas hipotecarias (a)
2011 2010
TOTAL
1 ORIGEN DE LAS OPERACIONES
1.1 Originadas por la entidad 473.108 503.020
1.2 Subrogadas de otras entidades - -
2 MONEDA
2.1 Euro 473.108 503.020
3 SITUACIÓN EN EL PAGO
3.1 Normalidad en el pago 471.718 502.039
3.2 Otras situaciones 1.390 981
4 VENCIMIENTO MEDIO RESIDUAL
4.1 Hasta diez años 173.794 209.274
4.2 Más de diez años y hasta veinte años 289.799 285.240
4.3 Más de veinte años y hasta treinta años 9.515 8.506
5 TIPOS DE INTERÉS
5.1 Fijo - -
5.2 Variable 473.108 503.020
5.3 Mixto - -
6 TIPO DE GARANTÍA
7.1 Activos/edificios terminados 473.108 503.020
7.1.1 Residenciales 473.108 503.020
De los que: Viviendas de protección oficial 1.168 1.194
(a) Saldo dispuesto pendiente de cobro de los préstamos con garantía hipotecaria, cualquiera que sea su porcentaje de
riesgo sobre el importe de la última tasación (loan to value) previamente titulizados.
El importe que, a tenor de los criterios fijados en el artículo 12 del citado Real Decreto antedicho,
resulta computable para dar cobertura a la emisión de títulos hipotecarios a 31 de diciembre 2011 y
2010 ascendía a 473.108 y 503.020 millones de euros, respectivamente.
423

En relación a los valores nominal y actualizado, calculado este de conformidad con lo que establece
el artículo 23 del citado Real Decreto, la Entidad no tiene emisiones de cédulas hipotecarias a 31 de
diciembre de 2011 ni 2010, y el valor nominal de los préstamos y créditos hipotecarios que, figurando
aún en la cartera, han sido movilizados a través de participaciones hipotecarias o de certificados de
transmisión hipotecaria a 31 de diciembre 2011 y 2010 ascendían a 446.403 y 473.959 millones de
euros, respectivamente.
La distribución de los valores nominales de los préstamos y créditos hipotecarios elegibles y no
titulizados para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias en función del porcentaje
que supone el riesgo sobre el importe de la última tasación disponible a efectos del mercado
hipotecario, al 31 de diciembre de 2011 y 2010, es la siguiente:
Al 31 de diciembre de 2011
Inferior o
igual al 40%
Superior al
40% e
inferior o
igual al 60%
Superior al
60% e
inferior o
igual al 80%
Superior
al 80%
TOTAL
Préstamos elegibles para la emisión
de bonos hipotecarios y cédulas
hipotecarias (a)
- Sobre vivienda 103.836 123.044 195.348 - 422.228
- Sobre resto 45.239 20.497 831 - 66.567
Al 31 de diciembre de 2010
Inferior o
igual al 40%
Superior al
40% e
inferior o
igual al 60%
Superior al
60% e
inferior o
igual al 80%
Superior
al 80%
TOTAL
Préstamos elegibles para la emisión de
bonos hipotecarios y cédulas
hipotecarias (a)
- Sobre vivienda 102.715 115.772 168.799 - 387.286
- Sobre resto 44.979 24.663 879 70.521
(a) Préstamos elegibles para la emisión de bonos hipotecarios y cédulas hipotecarias deducidos los límites a su
cómputo que establece el artículo 12 del Real Decreto 716/2009, y que no han sido titulizados previamente.
(b) El loan to value es el ratio que resulta de dividir el riesgo vigente a la fecha de la información sobre el importe de la
última tasación.
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad no tiene identificados activos de sustitución para la
emisión de cédulas hipotecarias vivas, por no considerarlo necesario al encontrarse el porcentaje de
emisiones realizadas, a dichas fechas, por debajo del máximo del 80% establecido en el Artículo de
la Ley 2/1981, de 25 de marzo, de Regulación del Mercado Hipotecario.
424

) Operaciones pasivas
A continuación se detallan las emisiones realizadas y colaterizadas (participaciones emitidas propias)
a partir de la cartera de préstamos y créditos hipotecarios de la Entidad al 31 de diciembre de 2011 y
2010.
Títulos Hipotecarios
Valor nominal
2011 2010
Vencimiento
residual medio Valor nominal
Vencimiento
residual medio
1 Bonos hipotecarios emitidos vivos - - - -
3 Participaciones hipotecarias emitidas (a) 444.872 11,11 475.783 10,49
3.1 Emitidas mediante oferta pública - - - -
3.2 Resto de emisiones
4 Certificados de transmisión de hipoteca
444.872 11,11 475.783 10,49
emitidos (a)
- - - -
4.1 Emitidos mediante oferta pública - - - -
4.2 Resto de emisiones - - - -
(a) Importe de las participaciones hipotecarias y de los certificados de transmisión de hipoteca emitidos
correspondientes exclusivamente a los préstamos y créditos hipotecarios registrados en el activo
(mantenidos en el balance).
De acuerdo con lo establecido por el Real Decreto 716/2009, de 24 de abril, por el que se desarrollan
determinados aspectos de la Ley 2/1981, de 25 de marzo, de regulación del mercado hipotecario y
otras normas del sistema hipotecario financiero, el Consejo de Administración manifiesta que, al 31
de diciembre de 2011, la Entidad dispone de un conjunto de políticas y procedimientos para
garantizar el cumplimiento de la normativa que regula el mercado hipotecario, de cuyo cumplimiento
se hace responsable. Dichas políticas y procedimientos incluyen, entre otros, criterios sobre los
siguientes extremos:
- Relación entre importe del préstamo y valor de tasación del bien inmueble hipotecado, e
influencia de la existencia de otras garantías suplementarias, así como selección de entidades
de valoración.
- Relación entre la deuda y los ingresos del prestatario, así como verificación de la información
facilitada por el prestatario y de su solvencia.
- Evitar desequilibrios entre los flujos procedentes de la cartera de cobertura y los derivados de
la atención de los pagos debidos por los títulos emitidos.
34.4 Contratos de agencia
En el Anexo I se presenta la relación de agentes con los que la Entidad dominante ha mantenido en
vigor “contratos de agencia” durante los ejercicios 2011 y 2010.
34.5 Honorarios de auditoría
Los honorarios correspondientes a la auditoría de las cuentas anuales consolidadas del ejercicio
2011 han ascendido a 60 miles de euros (2010: 80 miles de euros). Adicionalmente, los honorarios
abonados en el ejercicio por otros servicios prestados por el auditor de cuentas u otras sociedades
que forman parte de su misma red han ascendido a 2 miles euros (2010: 29 miles de euros).
34.6 Saldos y depósitos abandonados
La Entidad dominante no dispone de saldos inmersos en abandono tal y como se definen en el
artículo 18 de la Ley 33/2003, de 3 de noviembre, sobre el patrimonio de las administraciones
públicas.
425

34.7. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición
adicional tercera. “Deber de información” de la Ley 15/2010, de 5 de julio
En base al deber de información que establece la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la
Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en
las operaciones comerciales, y considerando la Disposición Transitoria Segunda de la Resolución de
29 de diciembre de 2010, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, el detalle de los pagos
por operaciones comerciales realizados durante el ejercicio y pendientes de pago al cierre en
relación con los plazos máximos legales previstos en la Ley 15/2010 es el siguiente:
Pagos realizados y pendientes
de pago en la fecha de cierre del balance
2011 2010
Miles de
euros %
Miles de
euros %
Pagos del ejercicio dentro del plazo máximo
legal 23.606 100% 25.824 100%
Resto - - - -
Total pagos del ejercicio 23.606 100% 25.824 100%
Plazo Medio de Pagos Excedidos (Días) - - - -
Saldo pendiente de pago al cierre que
sobrepase el plazo máximo legal - - - -
34.7 Servicio de atención al cliente
El artículo 17 de la Orden ECO/734/2004, de 11 de marzo, del Ministerio de Economía establece la
obligación para los departamentos y servicios de atención al cliente y, en su caso, los defensores del
cliente, de entidades financieras, de presentar anualmente al consejo de administración un informe
explicativo del desarrollo de su función durante el ejercicio precedente. El resumen de dicho informe
es el siguiente:
• Resumen estadístico de las quejas y reclamaciones atendidas
Durante el ejercicio 2011 se atendieron 17 quejas y 107 reclamaciones, disminuyendo en (1) uno (un
0,80%) el número de expedientes tramitados en este periodo con relación al ejercicio 2010. Todas
las reclamaciones presentadas fueron admitidas a trámite y atendidas, excepto (1) una que fue
rechazadas por causas legales, quedando (13) trece de ellas pendiente de resolución al cierre del
ejercicio.
El resumen estadístico de los motivos de las quejas y reclamaciones es el siguiente:
Tipo de asunto
Quejas Reclamaciones Total
Numero % Numero % Numero %
Operaciones de Activo 2 11,76 32 29,90 34 27,42
Operaciones de Pasivo 2 11,76 28 26,17 30 24,19
Otros 5 29,42 45 42,06 50 40,32
Trato y/o Atención recibida 8 47,06 2 1,87 10 8,07
Total 17 100,00 107 100,00 124 100,00
426

• Quebrantos producidos
Los quebrantos producidos en 2011 y 2010 como consecuencia de las reclamaciones recibidas han
sido los siguientes:
Miles de euros
2011 2010
Operaciones de activo - 1,3
Operaciones de pasivo 5,6 2,0
Otros 10,4 3,7
TOTAL 16,0 7,0
En Otros se incluye un expediente abierto por fraude con documentos cambiarios cuya
responsabilidad ascendió a 10,4 miles de euros.
Al cierre del ejercicio 2011 existían 13 expedientes con demanda pendiente de resolución, siendo el
importe total reclamado de 5,6 miles de euros.
• Áreas de mejora
El número de quejas y reclamaciones presentadas por los clientes de la Entidad en el presente
ejercicio y la positiva evolución, que presenta su tendencia en los últimos años ponen de manifiesto
que no es necesario diseñar planes de acción específicos.
Se realizará un escrito personalizado a aquellas oficinas que han presentado 3 o más reclamaciones
informándoles de esta circunstancia.
34.8 Impacto medioambiental
Dada la actividad a la que se dedica la Entidad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos,
ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en
relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se
incluyen desgloses específicos en la presente memoria de las cuentas anuales consolidadas
respecto a información de cuestiones medioambientales.
34.9 Otros compromisos
Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 la Entidad no mantenía compromisos adicionales a los
desglosados en las Notas anteriores.
35. HECHOS POSTERIORES A LA FECHA DEL BALANCE
Con fecha 4 de febrero de 2012, se ha publicado el Real Decreto-ley 2/2012, de 3 de febrero, de
saneamiento del sector financiero, que persigue mejorar la confianza, credibilidad y fortaleza del
sector facilitando el volver a financiar el crecimiento económico y la creación de empleo. El
mencionado Real Decreto-ley establece nuevos requerimientos de provisiones y capital adicionales,
orientados en exclusiva a la cobertura del deterioro de los activos vinculados a la actividad
inmobiliaria, el cual incluye tanto las financiaciones como los activos adjudicados o recibidos en pago
de deuda relacionados con el sector inmobiliario.
427

Con carácter general, las entidades deben cumplir con lo previsto en la nueva normativa antes del 31
de diciembre de 2012, si bien, aquellas que lleven a cabo procesos de integración durante el ejercicio
2012 dispondrán de un plazo de doce meses desde la autorización de la operación de integración
para dar cumplimiento a los nuevos requerimientos.
El citado Real Decreto estableció la obligatoriedad de remitir al Banco de España, antes del 31 de
marzo de 2012, un plan con las medidas previstas por la Entidad para cumplir con las nuevas
exigencias de saneamiento establecidas. En este sentidola Entidad presentará, durante el mes de
marzo, ante Banco de España el mencionado plan con las medidas necesarias para dar
cumplimiento a los requerimientos. Dicho plan establece que el importe total de las provisiones que
deberán ser constituidas a lo largo de 2012 por la Entidad como consecuencia de las nuevas
exigencias asciende a 9,5 millones de euros. Los mayores requerimientos de capital principal, que
alcanzan la cifra de 1,5 millones de euros, están cubiertos holgadamente por el excedente de
recursos propios del Grupo.
Adicionalmente a lo comentado en esta Nota, con posterioridad al 31 de diciembre de 2011 hasta la
fecha de formulación por parte del Consejo Rector de la Entidad de sus cuentas anuales
consolidadas, no ha ocurrido ningún acontecimiento significativo, que deba ser incluido en las
cuentas anuales consolidadas adjuntas para que éstas muestren adecuadamente la imagen fiel del
patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Entidad.
428

2011
ANEXO I: RELACIÓN DE AGENTES FINANCIEROS Y CORRESPONSALES
Agencia
Nombre
Santiago Gómez Martínez Aldeanueva S. Bartolomé
Julia Mencia Fernández Buenasbodas
Antonia García García Hinojosa S. Vicente
Yolanda Sánchez González Pelahustán
Mª Luz Pérez García Robledo del Mazo
Florencia Muñoz Sánchez Sevilleja de la Jara
Nombre Corresponsalía
Pedro Lobato Ferrero Albarreal de Tajo
2010
Nombre Agencia
Santiago Gómez Martínez Aldeanueva S. Bartolomé
Julia Mencia Fernández Buenasbodas
Antonia García García Hinojosa S. Vicente
Yolanda Sánchez González Pelahustán
Mª Luz Pérez García Robledo del Mazo
Florencia Muñoz Sánchez Sevilleja de la Jara
Nombre Corresponsalía
Pedro Lobato Ferrero Albarreal de Tajo
429

GRUPO CAJA RURAL DE CASTILLA-LA MANCHA, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO
Informe de Gestión
Ejercicio 2011
El resultado de la Caja antes de impuestos ha sido de 10,4 millones de €, mientras que el activo total
de la entidad ascendía a 4.064 millones de € lo que supone un incremento del 28,89% respecto al
ejercicio 2010.
Tesorería
Como consecuencia del incremento en las posibilidades de gestión activa de la tesorería de la
entidad durante el ejercicio 2011 la cifra gestionada en este capítulo ha experimentado una variación
al alza. El total de depósitos en entidades de crédito mas los activos financieros disponibles para la
venta ascendían a 1.546 millones de € en 2011 y a 757 millones de € en 2010.
Las dos masas anteriores, han experimentado una evolución positiva, el importe gestionado
directamente por la entidad con otros intermediarios financieros ha pasado de 446 millones de € en
2010 hasta 773 millones de € en 2011, y los activos financieros disponibles para la ventan alcanzan
los 773 millones € de en 2011 frente a los 311 millones de € en 2010.
Créditos sobre clientes
En el epígrafe de la inversión crediticia, concretamente la rúbrica crédito a la clientela ha crecido un
3,54% respecto a 2010, alcanzando la cifra de 2.287 millones en 2011. Destacar el ratio de
morosidad de la Entidad 2,30 % , sin ningún género de duda uno de los mejores del sector a nivel
nacional.
La contención del saldo dudoso da una clara idea del esfuerzo que se viene realizando en lo que
respecta al seguimiento y reclamación de operaciones irregulares, ya sea por vía judicial o amistosa,
así como de la gran calidad de la cartera creditica, fruto de la tradional política de control,
minimización y diversifación del riesgo. La actual situación del saldo dudoso en la Caja así como de
los fondos para insolvencias permiten reflejar un ratio de cobertura del 93%.
Igualmente y como complemento es conveniente hacer una reseña del tipo de interés de las
operaciones de financiación, especialmente de las relacionadas con socios cooperativos en las
cuales en una gran cantidad de casos la Caja ofrece condiciones claramente por debajo de la media
del mercado.
Depósitos a la clientela
La rúbrica de depósitos a la clientela ha experimentado un crecimiento muy notable del 14,18% con
respecto a la cifra de cierre de 2010 hasta alcanzar los 2.740 millones de euros, generándose el
mayor incremento a nivel de las imposiciones a plazo.
Con estos datos es importante destacar la confianza que continua manteniendo el cliente de Caja
Rural de Castilla-La Mancha con su entidad, como consecuencia de las excelentes condiciones
globales de inversión que ofrece. Estas condiciones se encuentran claramente a nivel del resto del
sector en lo que a tipos de interés se refiere pero despuntando positivamente en lo que a comisiones
y trato del cliente se trata.
Toda esta política es consecuencia del principio solidario y cooperativo que mueve a la Caja en la
gran mayoría de sus acciones.
430

Como consecuencia de la importancia que tienen cada vez mayor los fondos de inversión y de
pensiones como método de ahorro domestico en la entidad hay que destacar la buena evolución de
ambas productos en el balance de la entidad.
Fondos propios
Durante el ejercicio 2011 la cifra de fondos propios de la Caja ha experimentado un crecimiento del
5,74% hasta situarse en 295 millones de euros.
De acuerdo a los cálculos realizados según normativa vigente, los recursos propios computables
ascienden a 301 millones de euros lo cual supone un ratio de solvencia del 15,03% frente al 8%
requerido de la normativa de Banco de España, o en otras palabras un excedente de recursos
propios sobre la normativa requerida de 141 millones de euros.
Ello supone junto con lo ya mencionado en el epígrafe de la inversión crediticia sobre la cobertura de
los saldos dudosos continuar con la senda de fortalecimiento de la solvencia de la entidad.
Perspectivas para el ejercicio 2012
El año 2011 ha representado un ejercicio definitivo en la consolidación de la Caja como entidad líder
de su sector en toda su área de influencia, que tradicionalmente se centraba en las provincias de
Toledo, Guadalajara, Madrid y Ávila (en las poblaciones limítrofes con la provincia de Toledo) . En la
actualidad, con el plan de expansión, la Entidad cuenta además con oficinas en las provincias de
Ciudad Real, Cuenca y Albacete, durante el año 2012 se continuará con la apertura de nuevas
oficinas en distintas poblaciones de estas tres provincias.
Adicionalmente a ello y con la seguridad que otorga el balance saneado y sólido con que cuenta la
Caja Rural de Castilla-La Mancha al 31 de diciembre de 2011 la ampliación en la estructura y
servicios que proporciona la Caja a sus clientes y socios se incrementará de forma considerable en el
ejercicio 2012.
Acontecimientos importantes ocurridos después del cierre del ejercicio
Ninguno a destacar, que no haya sido mencionado en la Memoria.
Otra información
La Sociedad no ha realizado operaciones con acciones propias ni actividades de I+D durante el
ejercicio 2011.
431

432
Caja Rural Castilla-La Mancha Informe Anual 2011

Páginas
Indicador
GRI
Contenido
Declaración del máximo responsable de la toma de decisiones de la
1.1. organización (director general, presidente o puesto equivalente) sobre la
relevancia de la sostenibilidad para la organización y su estrategia.
109 1.2. Descripción de los principales impactos, riesgos y oportunidades.
9 2.1 Nombre de la organización.
2.2 Principales marcas, productos y/o servicios.
184
10, 25, 64,
2.3
Estructura operativa de la organización, incluidas las principales divisiones,
entidades operativas, filiales y negocios conjuntos (joint ventures).
96, 109, 170,
184, 186
2.4 Localización de la sede principal de la organización.
Número de países en los que opera la organización y nombre de los países en
9 2.5
los que desarrolla actividades significativas o los que sean relevantes
específicamente con respecto a los aspectos de sostenibilidad tratados en la
memoria.
9, 156 2.6 Naturaleza de la propiedad y forma jurídica.
170, 188 2.7
Mercados servidos (incluyendo el desglose geográfico, los sectores que
abastece y los tipos de clientes/beneficiarios).
25, 32, 64,
96, 109, 184, 186
2.8 Dimensiones de la organización informante.
85, 88 2.9
Cambios significativos durante el periodo cubierto por la memoria en el
tamaño, estructura y propiedad de la organización, incluidos.
Premios y distinciones recibidos durante el periodo informativo. Periodo
112 2.10 cubierto por la información contenida en la memoria (por ejemplo, ejercicio
fiscal, año calendario).
9, 21 3.1 Periodo cubierto por la información contenida en la memoria
9 3.2 Fecha de la memoria anterior más reciente (si la hubiere).
9, 21 3.3 Ciclo de presentación de memorias (anual, bienal, etc.).
21 3.4 Punto de contacto para cuestiones relativas a la memoria o su contenido.
109 3.5 Proceso de definición del contenido de la memoria.
21, 109 3.6
Cobertura de la memoria (p. ej. países, divisiones, filiales, instalaciones
arrendadas, negocios conjuntos, proveedores).
109 3.7 Indicar la existencia de limitaciones del alcance o cobertura de la memoria.
La base para incluir información en el caso de negocios conjuntos (joint
3.8
ventures), filiales, instalaciones arrendadas, actividades subcontratadas y
otras entidades que puedan afectar significativamente a la comparabilidad
entre periodos y/o entre organizaciones.
21 3.9
Técnicas de medición de datos y bases para realizar los cálculos, incluidas las
hipótesis y técnicas subyacentes.
Descripción del efecto que pueda tener la reexpresión de información
perteneciente a memorias anteriores, junto con las razones que han
3.10 motivado dicha reexpresión (por ejemplo, fusiones y adquisiciones, cambio
en los periodos informativos, naturaleza del negocio, o métodos de
valoración).
434

Páginas
Indicador
GRI
Contenido
21 3.11
Cambios significativos relativos a periodos anteriores en el alcance, la
cobertura o los métodos de valoración aplicados en la memoria.
3.12 Tabla que indica la localización de las Contenidos básicos en la memoria.
21 3.13
Política y práctica actual en relación con la solicitud de verificación externa de
la memoria.
10, 25,
64, 96,
109, 170,
184, 186
4.1
10 4.2
10 4.3
4.4
4.5
25 4.6
25, 44,
64, 96,
109, 184,
186, 188
4.7
4.8
4.9
4.10
96 4.11
170 4.12
La estructura de gobierno de la organización, incluyendo los comités del
máximo órgano de gobierno responsable de tareas tales como la definición
de la estrategia o la supervisión de la organización.
Ha de indicarse si el presidente del máximo órgano de gobierno ocupa
también un cargo ejecutivo (y, de ser así, su función dentro de la dirección de
la organización y las razones que la justifiquen).
En aquellas organizaciones que tengan estructura directiva unitaria, se
indicará el número de miembros del máximo órgano de gobierno que sean
independientes o no ejecutivos.
Mecanismos de los accionistas y empleados para comunicar
recomendaciones o indicaciones al máximo órgano de gobierno.
Vínculo entre la retribución de los miembros del máximo órgano de
gobierno, altos directivos y ejecutivos (incluidos los acuerdos de abandono
del cargo) y el desempeño de la organización (incluido su desempeño social y
ambiental).
Procedimientos implantados para evitar conflictos de intereses en el máximo
órgano de gobierno.
Procedimiento de determinación de la capacitación y experiencia exigible a
los miembros del máximo órgano de gobierno para poder guiar la estrategia
de la organización en los aspectos sociales, ambientales y económicos.
Declaraciones de misión y valores desarrolladas internamente, códigos de
conducta y principios relevantes para el desempeño económico, ambiental y
social, y el estado de su implementación.
Procedimientos del máximo órgano de gobierno para supervisar la
identificación y gestión, por parte de la organización, del desempeño
económico, ambiental y social, incluidos riesgos y oportunidades
relacionadas, así como la adherencia o cumplimiento de los estándares
acordados a nivel internacional, códigos de conducta y principios.
Procedimientos para evaluar el desempeño propio del máximo órgano de
gobierno, en especial con respecto al desempeño económico, ambiental y
social.
Descripción de cómo la organización ha adoptado un planteamiento o
principio de precaución.
Principios o programas sociales, ambientales y económicos desarrollados
externamente, así como cualquier otra iniciativa que la organización suscriba
o apruebe.
435

Páginas
Indicador
GRI
Contenido
Principales asociaciones a las que pertenezca (tales como asociaciones
170, 188 4.13 sectoriales) y/o entes nacionales e internacionales a las que la organización
apoya.
23, 109 4.14 Relación de grupos de interés que la organización ha incluido.
23, 109 4.15
Base para la identificación y selección de grupos de interés con los que la
organización se compromete.
109 4.16
Enfoques adoptados para la inclusión de los grupos de interés, incluidas la
frecuencia de su participación por tipos y categoría de grupos de interés.
Principales preocupaciones y aspectos de interés que hayan surgido a través
109 4.17 de la participación de los grupos de interés y la forma en la que ha respondido
la organización a los mismos en la elaboración de la memoria.
Indicadores Económicos
EC01 Valor económico directo generado y distribuido en la sociedad.
85, 90 EC02
Consecuencias financieras para las actividades de la organización derivadas del
cambio climático.
EC03
Cobertura de las obligaciones de la organización debidas a programas de beneficios
sociales.
EC04 Ayudas financieras significativas recibidas de gobiernos.
EC05
Rango de las relaciones entre el salario inicial estándar y el salario mínimo local en
lugares donde se desarrollen operaciones significativas.
85, 88 EC06 Política, prácticas y proporción de gasto correspondiente a proveedores locales.
EC07 Proporción de altos directivos procedentes de la comunidad local.
188 EC08
Desarrollo e impacto de las inversiones en infraestructuras y los servicios prestados
principalmente para el beneficio público.
EC09 Entendimiento y descripción de los impactos económicos indirectos significativos.
Indicadores de Impacto en Productos y Servicios
64, 85, 184 FS1
Políticas con especiales componentes ambientales o sociales aplicadas a las
líneas de negocio.
85 FS2
Procedimientos para evaluar y revisar los riesgos ambientales y sociales de
las líneas de negocio.
Procesos para controlar la implementación y el cumplimiento por los clientes
85 FS3 de los requerimientos ambientales y sociales incluidos en acuerdos o
transacciones.
Proceso(s) para la mejora de la competencia del personal para implementar
25, 85 FS4 las políticas y los procedimientos ambientales y sociales que se aplican en las
líneas de negocio.
Interacciones con clientes, con entidades en las que se ha invertido o con
FS5 socios de negocio acerca de los riesgos y oportunidades ambientales y
sociales.
64 FS6
Porcentaje del portafolio de líneas de negocio por regiones, por tamaño y
por sector.
64 FS7
Valor monetario de los productos y servicios designados para proporcionar
beneficios sociales específicos, por líneas de negocio y por materias.
FS8
Valor monetario de los productos y servicios designados para proporcionar
beneficios ambientales específicos, por líneas de negocio y por materias.
436

Páginas
Indicador
GRI
Contenido
Cobertura y frecuencia de las auditorías para evaluar la implementación de
FS9 las políticas ambientales y sociales los procedimientos de evaluación del
riesgo.
Porcentaje y número de empresas de la cartera de la institución con las que la
85 FS10 organización reportante ha interactuado sobre cuestiones ambientales o
sociales.
FS11
Porcentaje de activos sujetos a revisión, positiva o negativa, ambiental o
social.
Política(s) de voto sobre cuestiones ambientales o sociales utilizadas con
FS12 aquellas participaciones accionariales mediante las cuales la organización
reportante tiene derecho de voto o de recomendación de voto.
85 FS13
Puntos de acceso en áreas poco pobladas o económicamente desaventajadas
por tipos.
FS14
Iniciativas para favorecer el acceso de personas desfavorecidas a los servicios
financieros.
FS15 Políticas para el diseño y venta con limpieza de los productos y servicios financieros.
64 FS16 Iniciativas para fomentar la educación financiera, por tipos de beneficiarios.
Indicadores Derechos Humanos
HR1
Porcentaje y número total de acuerdos de inversión significativos que incluyan
cláusulas de derechos humanos.
HR2
Porcentaje de los principales distribuidores y contratistas que han sido objeto de
análisis en materia de derechos humanos.
Total de horas de formación de los empleados sobre políticas y procedimientos
25 HR3 relacionados con aquellos aspectos de los derechos humanos relevantes para sus
actividades, incluyendo el porcentaje de empleados formados.
25 HR4 Número total de incidentes de discriminación.
HR5
Actividades de la compañía en las que el derecho a libertad de asociación y de
acogerse a convenios colectivos puedan correr importantes riesgos.
HR6
Actividades identificadas que conllevan un riesgo potencial de incidentes de
explotación infantil.
HR7
Actividades identificadas que conllevan un riesgo potencial de incidentes de trabajo
forzado.
85, 89 HR8
Porcentaje del personal de seguridad que ha sido formado en las políticas o
procedimientos de la organización en aspectos de derechos humanos.
HR9
Número total de incidentes relacionados con violaciones de los derechos de los
indígenas y medidas adoptadas.
Indicadores de Impacto Laboral
25, 32 LA1 Desglose del colectivo de trabajadores.
25, 32 LA2 Número total de empleados y rotación media de empleados.
25, 43 LA3 Beneficios sociales para los empleados con jornada completa.
25, 43 LA4 Porcentaje de empleados cubiertos por un convenio colectivo.
25, 41 LA5 Periodo(s) mínimo(s) de preaviso relativo(s) a cambios organizativos.
25, 41 LA6
Porcentaje del total de trabajadores que está representado en comités de seguridad
y salud conjuntos de dirección-empleados.
25,32 LA7
Tasas de absentismo, enfermedades profesionales, días perdidos y número de
víctimas mortales relacionadas con el trabajo.
437

Páginas
Indicador
GRI
Contenido
25,41 LA8
Programas de educación, formación, asesoramiento, prevención y control de riesgos
que se apliquen a los trabajadores.
25,43 LA9 Asuntos de salud y seguridad cubiertos en acuerdos formales con sindicatos.
25, 38 LA10 Promedio de horas de formación al año por empleado.
Programas de gestión de habilidades y de formación continua que fomenten la
25, 38, 40 LA11 empleabilidad de los trabajadores y que les apoyen en la gestión del final de sus
carreras profesionales.
25, 38 LA12
Porcentaje de empleados que reciben evaluaciones regulares del desempeño y de
desarrollo profesional.
10, 25, 32 LA13
Composición de los órganos de gobierno corporativo y plantilla, desglosado por sexo
y grupo de edad.
25, 37 LA14
Relación entre salario base de los hombres con respecto al de las mujeres,
desglosado por categoría profesional.
Indicadores Impacto Medio Ambiental
EN1 Materiales utilizados, por peso o volumen.
EN2 Porcentaje de los materiales utilizados que son materiales valorizados.
85, 88 EN3 Consumo directo de energía desglosado por fuentes primarias.
85, 88 EN4 Consumo indirecto de energía desglosado por fuentes primarias.
EN5 Ahorro de energía debido a la conservación y a mejoras en la eficiencia.
Iniciativas para proporcionar productos y servicios eficientes en el consumo
85, 88 EN6 de energías o basados en energías renovables y las reducciones en el
consumo de energía como resultado de dichas iniciativas.
85, 88 EN7
Iniciativas para reducir el consumo indirecto de energía y las reducciones
logradas con dichas iniciativas.
85, 89 EN8 Captación total de agua por fuentes.
85, 89 EN9
Fuentes de agua que han sido afectados significativamente por la captación
de agua.
85, 89 EN10 Porcentaje y volumen total de agua reciclada y reutilizada
EN11
Descripción de terrenos adyacentes o ubicados dentro de espacios naturales
protegidos o áreas de alta biodiversidad no protegidas
Descripción de los impactos más significativos en la biodiversidad en
espacios naturales protegidos o en áreas de alta biodiversidad no
EN12 protegidas, derivadas de las actividades, productos y servicios en áreas
protegidas y en áreas de alto valor en biodiversidad en zonas ajenas a las
áreas protegidas
EN13 Hábitats protegidos o restaurados.
EN14
Estrategias y acciones implantadas y planificadas para la gestión de
impactos sobre la biodiversidad.
Número de especies, desglosadas en función de su peligro de extinción,
EN15
incluidas en la lista Roja de la IUCN y en listados nacionales y cuyos hábitats
se encuentren en áreas afectadas por las operaciones según el grado de
amenaza de la especie.
EN16
Emisiones totales, directas e indirectas, de gases de efecto invernadero, en
peso.
EN17 Otras emisiones indirectas de gases de efecto invernadero, en peso.
438

Páginas Indicador GRI Contenido
85, 89 EN18
Iniciativas para reducir las emisiones de gases de efecto invernadero y las
reducciones logradas.
EN19 Emisiones de sustancias destructoras de la capa de ozono, en peso.
EN20 NO, SO y otras emisiones significativas al aire por tipo y peso.
EN21 Vertimiento total de aguas residuales, según su naturaleza y destino.
EN22 Peso total de residuos gestionados, según tipo y método de tratamiento.
EN23 Número total y volumen de los derrames accidentales más significativos.
Peso de los residuos transportados, importados, exportados o tratados que se
EN24 consideran peligrosos según la clasificación del Convenio de Basilea, anexos I, II, III y
VIII y porcentaje de residuos transportados internacionalmente.
Identificación, tamaño, estado de protección y valor de biodiversidad de recursos
EN25 hídricos y hábitats relacionados, afectados significativamente por vertidos de agua y
aguas de escorrentía de la organización informante.
85, 88 EN26
Iniciativas para mitigar los impactos ambientales de los productos y servicios, y
grado de reducción de ese impacto.
85 EN27
Porcentaje de productos vendidos, y sus materiales de embalaje, que son
recuperados al final de su vida útil, por categorías de productos.
EN28
Coste de las multas significativas y número de sanciones no monetarias por
incumplimiento de la normativa ambiental.
EN29
Impactos ambientales significativos del transporte de productos y otros bienes y
materiales utilizados para las actividades de la organización.
85, 88 EN30 Desglose por tipo del total de gastos e inversiones ambientales
Indicadores de Impacto Social
156 SO1
Naturaleza, alcance y efectividad de programas y prácticas para evaluar y gestionar
los impactos de las operaciones en las comunidades.
SO2
Porcentaje y número total de unidades de negocio analizadas con respecto a riesgos
relacionados con la corrupción.
25 SO3
Porcentaje de empleados formados en las políticas y procedimientos anti-corrupción
de la organización.
SO4 Medidas tomadas en respuesta a incidentes de corrupción.
96 SO5
Posición en las políticas públicas y participación en el desarrollo de las mismas y de
actividades de “lobbing".
96 SO6
Valor total de las aportaciones financieras y en especie a partidos políticos o a
instituciones relacionadas.
SO7
Número total de acciones por causas relacionadas con prácticas monopolísticas y
contra la libre competencia, y sus resultados.
SO8
Valor total de las aportaciones financieras y en especie a partidos políticos o a
instituciones relacionadas.
Indicadores de Responsabilidad sobre Productos
96 PR1
96 PR2
184 PR3
PR4
Fases del ciclo de vida de los productos y servicios en las que se evalúan, para en su
caso ser mejorados, los impactos de los mismos en la salud y seguridad de los
clientes.
Número total de incidentes relativos a los impactos de los productos y servicios en la
salud y la seguridad durante su ciclo de vida.
Tipos de información sobre los productos y servicios requerida por los
procedimientos en vigor y la normativa.
Número total de incumplimientos de la regulación y de los códigos voluntarios
relativos a la información y al etiquetado de los productos y servicios.
439

Páginas
Indicador
GRI
96 PR5
PR6
96 PR7
96 PR8
PR9
Contenido
Prácticas con respecto a la satisfacción del cliente, incluyendo los resultados de los
estudios de satisfacción del cliente.
Programas de cumplimiento de las leyes o adhesión a estándares y códigos
voluntarios mencionados en comunicaciones de marketing, incluidos la publicidad
Número total de incidentes fruto del incumplimiento de las regulaciones relativas a
las comunicaciones de marketing, incluyendo la publicidad, la promoción y el
patrocinio.
Número total de reclamaciones debidamente fundamentadas en relación con el
respeto a la privacidad y la fuga de datos personales de clientes.
Coste de aquellas multas significativas fruto del incumplimiento de la normativa en
relación con el suministro y el uso de productos y servicios de la organización.
Suplemento Sectorial de Telecom
Indicadores de Aplicaciones de la Tecnología
IO01
IO02
85, 90 IO03
IO04
IO05
IO06
IO07
IO08
85 TA01
TA02
TA03
TA04
TA05
Inversiones en el desarrollo de redes de telecomunicaciones por país/región.
Costes netos de las obligaciones de servicio universal.
Prácticas que aseguran la seguridad y salud de personal de instalación y
mantenimiento de antenas, estaciones base y otras instalaciones.
Cumplimiento con de los estándares ICNIRP referentes a las emisiones EMF
generadas por los terminales.
Cumplimiento de los estándares ICNIRP referentes a las emisiones EMF generadas
por las estaciones base
Prácticas y políticas establecidas respecto a la Specific Absorption Rate (SAR) de
terminales.
Descripción de Políticas y Prácticas en relación con el emplazamiento de antenas
Número y porcentaje de emplazamientos que comparten y reaprovechan estructuras
Ejemplo de la eficiencia de los servicios de telecomunicaciones en el consumo de
recursos
Ejemplo de servicios de telecomunicaciones con el potencial de sustituir objetos
físicos
Medición de los cambios de vida de los consumidores en el uso de los servicios de los
ejemplos anteriores
Estimaciones de los efectos indirectos de "rebote" en el uso de productos y servicios
por el consumidor y lecciones aprendidas para desarrollos futuros.
Prácticas relativas a derechos de propiedad intelectual y tecnologías abiertas.
440