Microsoft Word Viewer - Izvjestaj o poslovanju I-XII 2009

IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU 

Za period I-XII 2009. godine 

Funkcija zajedničkih poslova 

Ekonomsko finansijski sektor 

Služba za plan i analizu

SADRŽAJ 

SADRŽAJ ............................................................................................................................................2 

I UVOD...............................................................................................................................................3 

II OSTVARENI REZULTATI POSLOVANJA ZA PERIOD I - XII 2009. GODINE .....................4 

1. Kapaciteti i fizičko ostvarenje prevoza u toku 2009. godine......................................................4 

2. FINANSIJSKI REZULTATI POSLOVANJA .......................................................................20 

2.1. UKUPNI PRIHODI, RASHODI I FINANSIJSKI REZULTAT ZA PERIOD..................22 

01. 01. DO 31. 12. 2009/2008. GODINA................................................................................22 

2.2. STRUKTURA UKUPNIH RASHODA U UKUPNOM PRIHODU I STRUKTURA 

POJEDINIH TROŠKOVA U UKUPNIM RASHODIMA........................................................23 

2.3. Grafički prikaz ostvarenog prihoda i rashoda u periodu 01.-12 2009/2008 za CTS ........24 

2.4. Grafički prikaz strukture pojedinih troškova u ukupnim rashodima za period I - XII 2008. i 

2009 za CTS..............................................................................................................................24 

2.5. ANALITIČKI PREGLED PRIHODA I RASHODA ZA PERIOD ...................................25 

01. 01. DO 31. 12. 2009/2008. GODINA.................................................................................25 

3. STANJE OBAVEZA PO KREDITIMA....................................................................................29 

3.1. Tabelarni prikaz stanja kredita............................................................................................29 

3.2. Grafički prikaz obaveza po kreditima početkom godine, zaduženje, obrti i stanje na kraju 

perioda........................................................................................................................................29 

3.3. Grafički prikaz kreditnih zaduženja po povjeriocima.........................................................29 

4. BILANS STANJA ....................................................................................................................30 

4.1. A K T I V A ........................................................................................................................30 

4.2. P A S I V A .........................................................................................................................31 

4.3. Grafički prikaz nekih pozicija aktive..................................................................................31 

4.4. Grafički prikaz pozicija aktive...........................................................................................31 

4.5.Odnos kapitala i obaveza u pozicijama pasive.....................................................................31 

5. PLATE I ZAPOSLENOST........................................................................................................33 

6. BROJ I KVALIFIKACIONA STRUKTURA ZAPOSLENIH NA DAN 31.12. 2009. 

GODINE ........................................................................................................................................34 

6.1. Grafički prikaz kvalifikacione strukture zaposlenih ...........................................................34 

III ZAKLJUČAK ...............................................................................................................................35 

2

I UVOD 

Poslovanje Centrotrans Eurolines-a u 2009 godini, obilježile su posljedice opšte ekonomske 

krize. Naime, došlo je do značajnog pada broja putnika čime su ostvareni prihodi smanjeni u ne 

malom iznosu. Uprava Društva je u cilju ublažavanja posljedica ekonomske krize krenula u 

realizaciju „Programa mjera za ublažavanje krize u poslovanju u 2009. godini“, te po ovome 

osnovu i uspjela u velikom dijelu smanjiti troškove Društva. Ipak, treba konstataovati da je ovo 

smanjenje troškova bilo nedovoljno, ali je održalo finansijsku kontrolu Društva na 

zadovoljavajućem nivou. 

Godišnja finansijska slika Društva Centrotrans Eurolines je ostvareni gubitak u iznosu od 

991.869 KM. Generalno posmatrano, ukupan obim poslovanja se kretao silaznom putanjom, a na 

to ukazuju fizički i finansijski pokazatelji poslovanja. 

Fizički obim poslovanja je smanjen u odnosu na predhodnu godinu, a kako ni planirani 

rezultati nisu postignuti, može se reći da očekivani efekti poslovanja u saobraćajnoj djelatnosti nisu 

zadovoljeni. 

Pređeni kilometri su 5% manji od planiranih za 2009. godinu, i za 5% manji od pređenih u 

2008. godini. Broj prevezenih putnika je manji za 9% u odnosu na predhodnu godinu, a 10% u 

odnosu na planirani broj za 2009. godinu. Ostvarena realizacija takođe, manja je za 12% u odnosu 

na postignutu vrijednost predhodne godine, kao i 11% manja od planirane. 

Prosječna cijena po kilometru iznosi 1,91 KM i manja je za 8 % u odnosu na prošlogodišnju 

koja je bila 2,07 KM, a za 7% manja od planirane koja je iznosila 2,04 KM. 

Ukupan ostvareni prihod u 2009. godini iznosi 25.750.017 KM i manji je u odnosu na 

ostvareni prihod u 2008. godini za 13% ili u apsolutnom iznosu za 3.868.903 KM, a od planiranog 

takođe je manji za 4% ili 1.088.578 KM. Rashodi iznose 26.741.886 KM, a smanjeni su za 10% ili 

u apsolutnom iznosu za 2.841.935 KM u odnosu na rashode iz 2008. godine. Dosljedna primjena 

„Programa mjera za ublažavanje krize u poslovanju u 2009. godini“, usmjerenog na unutrašnje 

okruženje, odnosno sopstvene snage i aktivnosti, sa očitim pozitivnim ishodom, nije spriječila 

negativan finansijski rezultat, ali je donijela značajnu stabilizaciju u poslovanju i dala naznake za 

poticaj u istom pravcu i za narednu godinu. 

Što se tiče ukupnih obaveza smanjene su za 7%, odnosno dugoročne su smanjene za 13% a 

kratkoročne povećane za 51%, čime je sanirana nelikvidnost koja je nastala usljed slabijeg 

poslovanja ali i slabijeg plaćanja državnih institucija. 

Obaveze prema zaposlenim, isplata plata i ostalih primanja odvijala se redovno, s tim da je 

došlo do smanjenja plate u apsolutnom iznosu u odnosu na prošlu godinu. Bruto plate zaposlenih u 

odnosu na predhodnu godinu kretale su se tendencijom pada za 1%, a neto plate tendencijom rasta 

za 2%. 

Broj zaposlenih na dan 31.12.2009 godine je 472, i manji je za 13% od broja zaposlenih u 

odnosu na broj zaposlenih na dan 31.12.2008 godine. 

3

II OSTVARENI REZULTATI POSLOVANJA ZA PERIOD I – XII 2009. GODINE 

1. Kapaciteti i fizičko ostvarenje prevoza u toku 2009. godine u odnosu na 2008. 

godinu i Plan za 2009. godinu 

U 2009 godine svi fizički pokazatelji u uporedbi sa istim iz predhodne godine, iskazali su 

negativno odstupanje, sa izražajnim padom broja prevezenih putnika, te padom ostvarene realizacije 

i pređenih kilometara. 

Ukupno je pređeno 12.507.671 km, što je za 5% ili 598.542 km manje u odnosu na isti 

period 2008-e godine. Pad ovog fizičkog pokazatelja poslovanja se odnosi na sve saobraćajne centre 

i to PJ PGS 1%, PJ MGS i PJ Ilijaš 2%, PJ Visoko i PJ Olovo 6%, a izražajno visok negativan 

trend kod PJ Kiseljak i Fojnica 15%. 

Što se tiče linijskog saobraćaja, generalno na nivou Društva, pređeni kilometri su u padu, 

osim međuentitetskih koji bilježe rastući trend za 9%. Kretanje ovog linijskog saobraćaja odnosi se 

isključivo na PJ MGS. Najveći pad pređenih kilometara desio se na vanrednim linijama za 15% i 

ugovorenom prevozu 16%. 

Pad od 5% bilježe kantonalni i opštinski linijski saobraćaj. Ugovoreni prevoz opao je kod PJ 

Olovo za 19% a poslovna jedinica PGS bilježi značajno povećanje. Što se tiče opštinskog 

saobraćaja pad bilježe PJ Visoko 11% i PJ Olovo 2%, dok PJ Ilijaš ima rast od 4%. Federalni 

saobraćaj ima negativno odstupanje od 4%, pri čemu je enorman pad izražen kod poslovne jedinice 

Kiseljak i Fojnica za 24%, Visoko za 14%, MGS za 4%, dok PJ Ilijaš bilježi blago povećanje od 

1%. 

Pređeni kilometari po autobusu iznose 88.082 km, te su za 8% manji nego u predhodnoj 

godini. 

Unutar Društva, posmatrano grupno po linijama, najveći dio prevoza u 2009 godini je 

obavljen na federalnim linijama. Procenat učešća kilometraže federalnih linija je 34,66%, 

međunarodnih 33,62%, vanrednog prevoza 9,22%, opštinskih linija 9,29%, međuentitetskih 6,41 %, 

kantonalnih 5,10 % i ugovorenog prevoza 0,48 %. 

Broj prevezenih putnika u ovom periodu iznosio je 5.187.063, što je za 9% ili 514.016 

putnika manje u odnosu na 2008-u godinu. Smanjenje se generalno odnosi na sve poslovne jedinice 

i to: PJ Kiseljak i Fojnica 14%, Olovo 16%, MGS 15%, Visoko 8%, PGS i Ilijaš 4%. Izraziti pad 

putnika odnosi se na ugovoreni prevoz za 38%, a posljedica je otkazivanja ugovora na što Društvo 

nije moglo uticati, obzirom da se radi isključivo o faktorima vezanim za druge ugovorne strane. Pri 

tome se misli na PJ Olovo, a PJ PGS je zadržala prošlogodišnje korisnike usluge i imala povećanje 

putnika od 13%. 

Pad prevezenih putnika za 12% uočljiv je na međunarodnim linijama. Procentualno isto 

smanjen je broj putnika na opštinskim linijama, a odnosi se na PJ Kiseljak i Fojnica 8%, PJ Olovo 

12%, PJ Visoko 14%, dok PJ Ilijaš ima povećanje putnika od 1% na opštinskim linijama. 

Na kantonalnim linijama broj putnika je na prošlogodišnjem nivou, najizražajnije povećanje 

je kod PJ Visoko za 21%, dok je smanjenje kod PJ Ilijaš za 5% i PJ Kiseljak i Fojnica 8% u 

odnosu na 2008 godinu. 

4

Federalni linijski saobraćaj bilježi pad putnika za 5%, a on je izrazit kod PJ Kiseljak i 

Fojnica za 28%, Olovo za 8%, MGS za 15% i PJ PGS 5%, dok je povećanje prevezenih putnika na 

federalnim linijama kod PJ Visoko za 12%. 

Zabilježen je pad putnika i na međuentitetskom saobraćaju za 6%, a odnosi se na poslovne 

jedinice PGS 11% i MGS 1%. 

Na vanrednom prevozu pad prevezenih putnika je 13%, a izrazito naglašen kod poslovnih jedinica 

Kiseljak i Fojnica za 43%, Olovo za 23%, Ilijaš za 32%, MGS za 14% i PGS 22%. Porast broja 

putnika ovog prevoza uočljiv je kod poslovne jedinice Visoko od 55% . 

Po autobusu broj prevezenih putnika iznosi 36.529. 

Najveći broj putnika u 2009 godini preveze se na opštinskim linijama. Procenat učešća 

prevezenih putnika na opštinskim linijama je 39,89%, federalnim 34,64%, kantonalnim 12,31%, 

vanrednom prevozu 5,51%, međuentitetskim 2,87%, međunarodnim 3,07%, a ugovorenom prevozu 

0,95%. 

Ostvarena realizacija od prevoza, a između ostalog kao posljedica predhodnih pratećih 

parametara, je u padu za 12% ili 3.284.700 KM u odnosu na isti period predhodne godine, a po 

poslovnim centrima opadajući trend je sljedeći: PJ Kiseljak i Fojnica 22%, Visoko 14%, Olovo 

13%, MGS 12% Ilijaš 9%, te PGS 9%. 

Nižu realizaciju za 14% bilježe opštinski i federalni linijski saobraćaj, te vanredni prevoz 

za 13%. Pad na opštinskim linijama bilježe svi poslovni centri, a on se kreće od 3% kod PJ Ilijaš do 

20% kod PJ Visoko. Na federalnim linijama pad se kreće od 3% kod PJ Ilijaš, PGS 10%, MGS 

17%, Olovo 10%, Visoko 22% pa do 34% kod poslovne jedinice Kiseljak i Fojnica u odnosu na 

2008 godinu. 

Pad ostvarene realizacije od vanrednog prevoza na nivou Društva je za 13%, a izražajan je 

kod svih poslovnih jedinica: Olovo 42%, Kiseljak i Fojnica 42%, Ilijaš 32%, MGS 15% i PGS 

14%, osim poslovne jedinice Visoko koja je postigla uspješno povećanje od 53%. 

Ostvarena realizacija od saobraćaja koji se obavlja na međuentitetskim linijama, shodno 

predhodnim parametrima takođe bilježi negativno odstupanje od 6%, odnosno PJ MGS 2% i PJ 

PGS 10%. 

Kantonalni saobraćaj je takođe sa nižom realizacijom od 12%, a pad imaju sve jedinice 

odnosno: Visoko 18%, PGS 12%, Kiseljak i Fojnica 12%, a Ilijaš 10%. Ugovoreni prevoz općenito 

ima nižu realizaciju za 25% , ali PJ PGS višu za 1% a PJ Olovo nižu za 17%, dok je PJ Ilijaš 

uopšte nema, za razliku od prošle godime. 

U ukupno ostvarenoj realizaciji procentualno učešće linijskog saobraćaja je kako slijedi: 

federalni linijski saobraćaj 31,34%, međunarodni 34,67%, vanredni prevoz 12,17%, opštinski 

10,91%, kantonalni 4,78%, međuentitetski 4,76% i ugovoreni 0,93%. 

Ostvarena prosječna cijena po kilometru je 1,91 KM/km, i 8% je niža od prošlogodišnje koja 

je iznosila 2,07 KM/km. 

Prosječna cijena po kilometru je uobičajeno najviša kod PJ Olovo 2,92 KM/km, a najmanja 

kod PJ Kiseljak i Fojnica 1,51 KM/km. 

Cijena po pređenom kilometru po vrstama linija najmanja je kod međuentiteskih linija 1,42 

KM/km, a najviša kod ugovorenog prevoza 3,72 KM/km 

Broj autobusa bio je neznatno veći u odnosu na planirani, za dva autobusa, a i veći nego u 

istom periodu predhodne godine, odnosno pet autobusa više. Prosječan broj bio je 142 autobusa, a 

prosječna ispravnost 121. Koeficijent prosječne tehničke ispravnosti vozila iznosi 85 %. 

Osvrćući se na planirane veličine i vrijednosti, uvidjet ćemo slično stanje, ostvarenih u 

odnosu na planirane prateće parametare uspjeha poslovanja, kao i u odnosu na ostvarene iz perioda 

5

predhodne godine. Naime, svi oni iskazuju negativno odstupanje, u gotovo identičnom procentu 

opadajućeg trenda. Izuzetak je ugovoreni prevoz, koji iako ima znatno negativan trend po svim 

fizičkim pokazateljima u odnosu na 2008.godinu ima pozitivno odstupanje u odnosu na plan. 

Planirana veličinina kilometraže generalno, nije zadovoljena u ovom periodu, saobraćajni centri 

nisu zadovoljili planirane veličine pređenih kilometara osim PJ PGS, a njihova kretanja prikazana 

su sljedećim grafikonom. 

CTS 

PJ Olovo 

PJ Ilijaš 

PJ Kis. i Foj. 

PJ Visoko 

PJ PGS 

PJ MGS 

91 

92 

86 88 90 92 94 96 98 100 102 

Planirani broj prevezenih putnika na nivou Društva nije zadovoljen i ima negativno odstupanje od 

10%, a sljedeći grafikon pokazuje pojedinačno odstupanje po poslovnim jedinicama. 

100 

95 

90 

85 

80 

75 

84 

95 

91 

6 

85 

MGS PGS Visoko Kiseljak i 

Fojnica 

95 

97 

95 

96 

98 

83 

100 

90 

Ilijaš Olovo CTS

Planiranu vrijednost realizacije Društvo nije ostvarilo, iskazalo je negativno odstupanje 

od 11%, a narednim grafikom uočava se ovo odstupanje pojedinačno po saobraćajnim centrima. 

100 

80 

60 

40 

20 

0 

88 

96 

86 79 

MGS PGS Visoko Kiseljak i 

Fojnica 

7 

96 88 89 

Ilijaš Olovo CTS 

Struktura procentualnog učešća u pređenim kilometrima, prevezenim putnicima, i ostvarenoj 

realizaciji po poslovnim jedinicima, te odnos prosječne cijene po kilometrima prema prosječnoj 

cijeni na nivou Društva u periodu januar-decembar 2009 / 2008, nalazi se u narednim tabelarnim 

pregledima. 

S t r u k t u r a u % 

Pređeni kilometri Prevezeni putnici Realizacija 

I-XII 08 I-XII 09 I-XII 08 I-XII 09 I-XII 08 I-XII 09 

PJ MGS 66,17 66,26 15,25 14,19 63,47 63,32 

PJ PGS 13,01 13,50 21,08 22,21 13,84 14,36 

PJ Visoko 8,49 8,34 35,03 35,31 9,08 8,86 

PJ Kiseljak i Fojn. 3,69 3,27 7,71 7,26 2,88 2,56 

PJ Ilijaš 5,86 5,89 13,11 13,80 6,54 6,75 

PJ Olovo 2,79 2,75 7,83 7,22 4,18 4,15 

CTS 100 100 100 100 100 100 

Prosječna cijena po kilometru 

Poslovne jedinice Iznos u KM % prema prosječnoj cijeni Društva 

I-XII 2008 I-XII 2009 I-XII 2008 I-XII 2009 

PJ MGS 1,97 1,81 95 95 

PJ PGS 2,23 2,05 108 108 

PJ Visoko 2,24 2,05 108 108 

PJ Kiseljak i Foj. 1,64 1,51 79 79 

PJ Ilijaš 2,34 2,22 113 116 

PJ Olovo 3,15 2,92 152 153 

CTS ukupno 2,07 1,91 100 100

3,50 

3,00 

2,50 

2,00 

1,50 

1,00 

0,50 

0,00 

1,97 

1,81 

2,23 

I-XII 2008 I-XII 2009 

2,24 

2,05 2,05 

1,64 

8 

1,51 

PJ MGS PJ PGS PJ Visoko PJ Kiseljak 

i Foj. 

2,34 

2,22 

3,15 

2,92 

2,07 

1,91 

PJ Ilijaš PJ Olovo CTS 

ukupno 

Potrošnja goriva na 100 Km u periodu januar – decembar 2009.god. u Društva bila je manja, u 

odnosu na 2008. godinu, a kretanje po poslovnim centrima prikazano je sljedećim tabelarnim 

pregledom 

Potrošnja goriva / 100 Km 

Trend + / - 

I-XII 2008 I-XII 2009 09 / 08 Plan 2009 

MGS 29,42 28,90 - 29,00 

PGS 31,56 31,01 - 32,80 

Visoko 33,19 32,39 - 33,00 

Kiseljak i Fojnica 30,10 29,80 - 30,50 

Ilijaš 33,53 33,16 - 33,00 

Olovo 37,15 36,15 - 36,00 

CTS 30,66 30,09 - 30,34

1.1. UPOREDNI PREGLED OSTVARENOG FIZIČKOG OBIMA RADA 

I REALIZACIJE ZA DRUŠTVO I POSLOVNE JEDINICE 

ZA PERIOD JANUAR-DECEMBAR 2009/2008.GODINE 

Red. Društvo CTS 

O s t v a r e nj e Index P l a n Index 

broj 

I-XII 2008 I-XII 2009 4/3 I-XII 2009 4/6 

1 2 3 4 5 6 7 

1 Prosječan broj autobusa 137 142 104 140 101 

2 Prosj. broj ispravnih autob. 120 121 101 125 97 

3 Pređeni kilometri 13.106.213 12.507.671 95 13.127.313 95 

opštinske linije 12.22.882 1.161.948 95 1.251.685 93 

kantonalne linije 674.485 638.234 95 675.541 94 

federalne linije 4.505.606 4.335.480 96 4.483.666 97 

međunarodne linije 4.357.886 4.204.485 96 4.358.399 96 

prevoz radnika-bez rad.CTS 71.512 59.816 84 53.988 111 

vanredan prevoz 1.363.485 1.153.511 85 1.343.056 86 

međuentitetske linije 738.214 801.218 109 800.068 100 

prevoz radnika CTS bus 33.995 14.595 43 14.718 99 

šatl 138.148 138.384 100 146.192 95 

4 Prevezeni putnici 5.701.079 5.187.063 91 5.733.778 90 




međunarodne linije 181.479 159.501 88 194982 82 


vanredan prevoz 326.873 285.640 87 324.276 88 



šatl 3.734 1.897 51 6.524 29 

5 Realizacija od prev. KM 27.132.879 23.848.179 88 26.806.742 89 


kantonalne linije 1.297.689 1.139.150 88 1.321.064 86 




vanredan prevoz 3.318.440 2.901.989 87 3207.700 90 

međuentitetske linije 1.189.431 1.135.214 95 1.301.545 87 

šatl 108.534 105.545 97 112.545 94 

6 Realizacija od prtljaga 356.694 303.063 85 345.367 88 

7 Realizacija ukupno KM 

Prosječne cijene 

27.489.573 24.151.242 88 27.152.109 89 

9

8 Prosječ. cijena po kilom. 2,07 1,91 92 2,04 93 

opštinske linije 2,47 2,24 91 2,38 94 

kantonalne linije 1,92 1,78 93 1,96 91 

federalne linije 1,92 1,72 90 1,89 91 

međunarodne linije 2,12 1,97 93 2,12 93 

prevoz radnika-bez rad.CTS 4,15 3,72 90 3,86 96 

vanredan prevoz 2,43 2,52 103 2,39 105 

međuentitetske linije 1,61 1,42 88 1,63 87 

šatl 0,79 0,76 97 0,77 99 

9 Prosječna cijena po putn. 4,76 4,60 97 4,68 98 





prevoz radnika-bez rad.CTS 3,71 4,52 122 2,64 171 



šatl 29,07 55,64 191 17,25 323 

10 Učinak po autobusu 

Pređeni KM po autobusu 95.666 88.082 92 93.767 94 

Prevezeni putn. po autob. 41.614 36.529 88 40.956 89 

11 Učinak po ispravn. autob. 

Pređeni KM po ispr. autob. 109.218 103.369 95 105.019 98 

Prevezeni putn. po ispr. aut. 47.509 42.868 90 45.870 93 

Red. 

PJ MGS 


broj 


1 2 3 4 5 6 7 




federalne linije 2..451.239 2.364.474 96 2.479.364 95 


prevoz radnika-bez rad.CTS 0 5940 0 

vanredan prevoz 1.096.360 900.579 82 1.100.521 82 



šatl 138.148 138.384 100 146.192 95 

4 Prevezeni putnici 869.188 736.154 85 877.737 84 

federalne linije 319.752 273.328 85 321.348 85 

međunarodne linije 181.479 159.501 88 194.982 82 

10





šatl 3.734 1.897 51 6.524 29 





vanredan prevoz 2.742.077 2.325.475 85 2.679.139 87 


prevoz radnika CTS bus 0 0 0 

šatl 108.534 105.545 97 112.545 94 

6 Realizacija od prtljaga 356.622 303.051 85 345.367 88 

7 Realizacija ukupno KM 17.447.768 15.292.986 88 17.429.838 88 


8 Prosječ. cijena po km. 1,97 1,81 92 1,95 93 



prevoz radnika-bez rad.CTS 0,11 



prevoz radnika CTS bus 0,00 0,00 0,00 

šatl 0,79 0,76 97 0,77 99 




prevoz radnika-bez rad.CTS 6,00 



šatl 29,07 55,64 191 17,25 323 







11

Red. 

PJ PGS 


broj 


1 2 3 4 5 6 7 




opštinske linije 0 14.115 0 



prevoz radnika 6.054 8.796 145 5.728 154 




opštinske linije 0 7425 0 

kantonalne linije 55292 57565 104 55875 103 

federalne linije 1024969 977643 95 1041850 94 

prevoz radnika 14775 16694 113 14560 115 

vanredan prevoz 20550 15928 78 13310 120 

međuentitetske linije 86022 76932 89 87879 88 

5 Realizacija od prev. KM 3804914 3467989 91 3629394 96 

opštinske linije 0 38121 0 






6 Realizacija od prtljaga 12 



3.804.914 3.468.001 91 3.629.394 96 


opštinske linije 2,70 



prevoz radnika 4,18 2,90 69 4,38 66 




opštinske linije 5,13 





12








Red. 


broj PJ VISOKO I-XII 2008 I-XII 2009 4/3 I-XII 2009 4/6 

1 2 3 4 5 6 7 




opštinske linije 729.812 649.707 89 748.397 87 



vanredan prevoz 88.738 129.709 146 86. 085 151 


opštinske linije 1. 638 .828 1.407.402 86 1.647.173 85 



vanredan prevoz 25 .022 38.703 155 12.578 308 






6 Realizacija od prtljaga 



2.496.830 2.138.602 86 2.486.723 86 











13







Red. PJ KISELJAK I FOJNICA O s t v a r e nj e Index P l a n Index 

broj 


1 2 3 4 5 6 7 



3 Pređeni kilometri 483.038 408.680 85 423.668 96 




prevoz radnika 825 0 0 






prevoz radnika 384 0 0 

vanredan prevoz 13.692 7812 57 10848 72 

5 Realizacija od prev. KM 791.902 618.781 78 778.618 79 




prevoz radnika 1.460 0 0 


6 Realizacija od prtljaga 



791.902 618.781 78 778.618 79 









14









Red. 


broj PJ ILIJAŠ I-XII 2008 I-XII 2009 4/3 I-XII 2009 4/6 

1 2 3 4 5 6 7 












federalne linije 245.685 246817 100 242.793 102 









6 Realizacija od prtljaga 0 0 0 



1.798.202 1.630.660 91 1.691.833 96 







15











Red. 


broj PJ OLOVO I-XII 2008 I-XII 2009 4/3 I-XII 2009 4/6 

1 2 3 4 5 6 7 


















6 Realizacija od prtljaga 0 0 0 



1.149.885 1.002.213 87 1.135.703 88 








16










1.1.1. Grafički prikaz procentualnog učešća pojedinih vrsta linija u ukupnoj kilometraži 

međuentitetsk 

e, 6,41 

vanredan 

prevoz, 9,22 

ugovoreni, 

0,48 

prevoz 

radnika CTS, 

0,12 

međunarodne, 

33,62 

17 

šatl, 1,11 

federalne, 

34,66 

opštinske, 

9,29 

kantonalne, 

5,10 

1.1.1.1.Grafički prikaz procentualnog učešća po vrstama linija u ukupnom broju prevezenih 

putnika 

ugovoreni; 

0,95 

međunarodne 

; 3,07 

vanredan 

prevoz; 5,51 

federalne; 

34,64 

međuentitets 

ke; 2,87 

prevoz 

radnika CTS; 

0,72 

kantonalne; 

12,31 

šatl; 0,04 

opštinske; 

39,89

1.1.1.2.Grafički prikaz procentualnog učešća po vrstama linija u ukupno ostvarenoj 

realizaciji 

vanredan 

prevoz; 12,17 

ugovoreni; 0,93 

međuentitetsk 

e; 4,76 

18 

šatl; 0,44 

opštinske; 

10,91 

kantonalne; 

4,78 

međunarodne; 

34,67 federalne; 

31,34 

1.1.2. Grafički prikaz ostvarenog fizičkog obima rada i realizacije za CTS ukupno 

A. Prosječan broj vozila i ispravnih vozila Centrotrans Eurolines ukupno 

145 

140 

135 

130 

125 

120 

115 

110 

105 

Prosječan br. autobusa Prosj. br. ispravnih autob. 

137 

142 

120 119 

I-XII 2008 I-XII 2009

B. Pređeni kilometri i prevezeni putnici Centrotrans ukupno 

14000000 

12000000 

10000000 

8000000 

6000000 

4000000 

2000000 

0 

Pređeni kilometri Prevezeni putnici 

13106213 

5701079 

C . Ostvarena realizacija od prevoza za CTS 

28000000 

27000000 

26000000 

25000000 

24000000 

23000000 

22000000 


Realizacija Realizacija ukupno ukupno M KM 

27489573 


19 

12507671 

5187063 

24151242

2. FINANSIJSKI REZULTATI POSLOVANJA 

Finansijski rezultat poslovanja Društva Centrotrans Eurolines, u 2009 godini je negativan i 

iznosi 991.869 KM. 

Osvrtom na postignute rezultate u predhodnoj godini, konstatujemo lošije poslovanje, koje 

je ne samo negativno za razliku od prošlogodišnjeg, već je i manje za 1.026.968 KM, a takođe 

niže od pozitivno planiranog. 

Ostvareni prihod iz redovne djelatnosti uključujući i vanredni prihod, u 2009. godini iznosi 

25.750.017 KM, te je u odnosu na 2008. godinu, ukupno ostvareni prihod manji za 13 %, 

odnosno 3.868.933 KM u apsolutnom iznosu, i takođe manji u odnosu na planirani prihod za 4 %, 

odnosno za 1.088.578 KM u apsolutnom iznosu. 

Ukupni rashodi u 2009. godini iznose 26.741.886 KM, i u odnosu na prethodnu godinu manji su za 

10 %, odnosno u apsolutnom iznosu za 2.841.935 KM. 

Shodno bilansnim pozicijama, konstatacija je da su u odnosu na 2008. godinu postignute 

uštede na troškovima u ukupnom iznosu od 2.822.950 KM. Ipak, neophodno je napomenuti da su 

se ostvarene uštede vrlo uspješno odvijale u skladu sa Programom mjera za ublažavanje krize u 

poslovanju u 2009. godine. U narednom dijelu pojedinačno izdvajamo sljedeće troškove: 

- smanjenje troškova energije sa uštedom 27% ili 2.190.163 KM, od čega se na uštedu troškova 

pogonskog goriva i maziva odnosi iznos od 2.114.694 KM. Smanjene cijena goriva diktirane 

tržišnim uslovima (87,31 %), niža potrošnja goriva (0,21 %), manje pređenih kilometara (12,48 %), 

tako da su omogućili adekvatnu uštedu ovog troška. 

- smanjenje troškova rezervnih dijelova u odnosu na 2008 godinu, iznosi 334.983 KM u apsolutnom 

iznosu ili za 14%. S tim da se vrijednost od 163.917 KM rezervnih dijelova odnosi na manje izdatih 

dijelova za Centroservis. Ušteda od 171.066 KM pripada svim poslovnim jedinicama izuzev PJ 

Međugrada koji su utrošili više za 65.339 KM, nego li u 2008 godini. 

Po poslovnim jedinicama to bi izgledalo ovako: 

PJ PGS......................... 12.225 KM 

RJ Ilijaš..............................185 KM 

RJ Fojnica i Kiseljak.... 54.583 KM 

PJ Visoko................... 110.353 KM 

PJ Olovo....................... 59.059 KM 

UKUPNO....................236.405 KM 

PJ Međugrad.................65.339 KM (veća potrošnja) 

SVEGA ušteda............171.066 KM 

- smanjenje troškova plata zaposlenika, u iznosu od 440.177 KM ili procentualno za 7%, koje je 

rezultiralo primjenom već pomenutog „Programa“ kojim se predvidjelo smanjnje broja zaposlenih 

i manji koeficijent obračuna plata. Shodno ovim troškovima smanjili su se iz istih razloga i ostali 

troškovi zaposlenih za 11% ili 91.523 KM. Potrebno je naglasiti da je prosječna neto plata po 

zaposleniku bila veća za 2 %, nego li 2008 godine , a 4 % veća u poređenju sa 2007 godinom 

- smanjenje troškova reprezentacije za 56% ili 150.786 KM, koji su smanjeni većom kontrolom 

pa i ukidanjem pojedinih ranijih aktivnosti ( dan Centrotransa, izlet, turniri i sl.). 

- smanjenje putnih troškova za 9% ili 126.538 KM, a do kojeg je došlo zbog manje kilometraže te 

tako i do izdataka za putne dnevnice. 

20

- smanjenje troškova reklame za 27% ili 31.973 KM, što u krajnjoj liniji ne možemo smatrati 

pozitivnim smanjenjem obzirom na smanjeni broj putnika. 

- smanjenje PTT troškova za 16% ili 27.014 KM, a ušteda je rezultirala detaljnom kontrolom 

korištenja telefonije. 

- smanjenje troškova za članarine i druga davanja za 11% ili 19.656 KM, a posljedica je smanjenja 

prihoda i donošenjem odluke o smanjenim izdvajanjima za članarine. 

- smanjenje troškova osiguranja za 15% ili 61.701 KM, a nastalo sniženjem kaska ali i kao 

posljedica manjeg broja putnika i zaposlenih. 

- smanjenje troškova obračunatih kamata za 19% ili 213.404 KM, a tome je doprinijelo saniranje 

kreditnih zaduženja, postizanje boljih kreditnih uslova. Ipak ušteda je postignuta, premda su vršena 

i dodatna kreditiranja. 

- smanjenje troškova sitnog inventara za 15% ili 65.918 KM, do kojeg je došlo smanjenom 

nabavkom guma obzirom na smanjenu kilomtražu. 

- smanjenje troškova prodate robe za 78% ili 222.400 KM, a ovom smanjenju doprinijele su 

prodate zalihe Cenrotrade-u u 2008. godini. 

Manje, ali ne i beznačajne uštede u odnosu na predhodnu godinu postignute su smanjenim 

troškovima hrane i pića za 13.415 KM, kancelarijskog materijala za 12.542 KM, komunalnih usluga 

za 20.034 KM, troškova parkiranja za 15.354 KM, intelektualnih usluga za 69.945 KM, nadalje, 

troškova usluga za stručno usavršavanje za 18.114 KM, te ostalih raznih troškova u iznosu od 

56.901 KM. Ukupna ušteda postignuta na ovim troškovima iznosi 206.355 KM, a njoj bi se mogla 

dodati i ostvarena ušteda na drugim troškovima u nešto nižim pojedinačnim iznosima. 

Nasuprot nižim, imamo već spomenute troškove koji su veći u odnosu na period predhodne 

godine, a ove možemo kategorizirati na one koji su realno povećani, kao i one koji imaju svoju 

protustavku u prihodu, tako da je i na njima zastupljeno smanjenje. 

- troškovi transportnih usluga za 106% ili 349.657 KM, a do toga je došlo zbog preklapanja 

troškova Hadža u 2008.god. 

- troškovi usluga održavanja opreme - opravke za 145% ili 259.415 KM. Naime, ovaj trošak 

prevashodno se odnosi na opravke autobusa (Starliner), koje su refundirane osiguranjem. 

- troškovi zakupnina za 14 % ili 23.396 KM, a do kojeg je došlo zbog povećanja zakupa za 

spavanje vozača, te zakupa turističke agencije u Visokom koji je u 2009. godini u odnosu na 2008. 

godinu trajao duže. 

- troškovi bankarskih usluga veći su za 17% ili 11.118 KM, a odnose se na troškove obrade 

kredita Razvojne banke. Međutim, ovim kreditom su postignute i značajno niže kamate. 

21

2.1. UKUPNI PRIHODI, RASHODI I FINANSIJSKI REZULTAT ZA PERIOD 

01. 01. DO 31. 12. 2009/2008. GODINA I PLAN 2009 

O s t v a r e nj e Index Plan Index 

Konto E L E M E N T I I - XII '08 I -XII '09. 09./08 I -XII '09. 09/Pl 

I PRIHODI UKUPNO 29.618.920 25.750.017 87 26.838.595 96 

II RASHODI UKUP. 29.583.821 26.741.886 90 26.448.640 101 

- Troškovi poslovanja 27.719.996 24.897.146 90 24.991.867 100 

300 Troškovi materijala 623.418 625.753 100 519.794 120 

301 Troškovi energije 8.008.849 5.818.686 73 6.061.858 96 

302 Troš. rezervnih dijel. 2.470.615 2.135.632 86 2.194.406 97 

303 Troš. sitnog inventara 432.622 366.664 85 362.578 101 

310 Troškovi amortizacije 3.180.119 3.230.428 102 3.337.041 97 

320 Plate radnika 6.599.254 6.159.077 93 6.881.274 90 

328 Ost. troš. zaposlenih 818.130 726.565 89 876.948 83 

330 Usl. na izr. i dor. učin. 90 123 137 0 0 

331 Transportne usluge 329.813 679.470 206 38.800 

332 Usluge održavanja 179.448 438.863 245 150.084 292 

333 PTT troškovi 164.196 137.182 84 134.098 102 

334 Troškovi zakupnina 172.233 195.629 114 154.684 126 

335 Usl. rekl.,spon. i sajm. 151.488 119.515 79 128.400 93 

337 Usl. istraž. i razvoja 3.937 2.848 72 0 0 

339 Ostale vanjske usluge 1.900.469 1.904.951 100 1.768.694 108 

340 Putni troškovi 1.440.327 1.313.789 91 1.442.360 91 

342 Izd. za ost. pr. zapos. 176.584 190.891 108 63.940 299 

343 Nak. i dr. i čl.odbora 77.555 74.374 96 70.000 106 

344 Dopr., član. i dr. dav. 178.787 159.135 89 163.836 97 

345 Por.- ne ovise od p.rez 63.563 70.371 111 32.214 218 

346 Troškovi osiguranja 416.451 354.750 85 377.217 94 

347 Bankarske usluge 65.136 76.324 117 50.040 153 

348 Troškovi reprezent. 266.912 116.126 44 183.600 63 

Rash. po osn. djelat. 1.863.825 1.844.740 99 1.456.773 127 

652 Troškovi prodate robe 253.432 31.032 12 0 0 

664 Obr.kam-ras.fin poz aj 1.110.661 897.257 81 1.094.590 82 

665 Kursne razlike 237 10.622 4.482 600 1770 

68 Ostali rashodi 479.609 891.797 186 361.583 247 

690 Vanredni rashodi 12.623 7.014 56 0 0 

700 BRUTO DOBIT 35.099 -991.869 389.955 

22

2.2. STRUKTURA UKUPNIH RASHODA U UKUPNOM PRIHODU I STRUKTURA 

POJEDINIH TROŠKOVA U UKUPNIM RASHODIMA 

% rashod. u % rashod.u % poj. Troš. % poj. troš. 

prihodu prihodu u rashodu u rashodu 

Konto E L E M E N T I I - XII '08 I -XII '09. I - XII '08 I -XII '09. 

I PRIHODI UKUPNO 100,00 100,00 100,12 87,03 

II RASHODI UKUPNO 99,88 103,86 100,00 100,00 

- Troškovi poslovanja 93,59 96,70 93,70 93,10 

300 Troškovi materijala 2,10 2,43 2,11 2,34 

301 Troškovi energije 27,04 22,60 27,07 21,76 

302 Troškovi rezervnih dijelova 8,34 8,29 8,35 7,99 

303 Troškovi sitnog inventara 1,46 1,42 1,46 1,37 

310 Troškovi amortizacije 10,74 12,55 10,75 12,08 

320 Plate radnika 22,28 23,92 22,31 23,03 

328 Ostali troškovi zaposlenih 2,76 2,82 2,77 2,72 

330 Usl. na izradi i doradi učinka 0,00 0,00 0,00 0,00 

331 Transportne usluge 1,11 2,64 1,11 2,54 

332 Usluge održavanja 0,61 1,70 0,61 1,64 

333 PTT troškovi 0,55 0,53 0,56 0,51 

334 Troškovi zakupnina 0,58 0,76 0,58 0,73 

335 Usluge reklama,sponz. i sajm. 0,51 0,46 0,51 0,45 

337 Usluge istraživanja i razvoja 0,01 0,01 0,01 0,01 

339 Ostale vanjske usluge 6,42 7,40 6,42 7,12 

340 Putni troškovi 4,86 5,10 4,87 4,91 

342 Izdaci za ostala prava zaposl. 0,60 0,74 0,60 0,71 

343 Nak. i dr.čl.NO i čl.od. za rev. 0,26 0,29 0,26 0,28 

344 Dopr. Članar. i druga davanja 0,60 0,62 0,60 0,60 

345 Por. koji ne ov od pos. rez. i t 0,21 0,27 0,21 0,26 

346 Troškovi osiguranja 1,41 1,38 1,41 1,33 

347 Bankarske usluge 0,22 0,30 0,22 0,29 

348 Troškovi reprezentacije 0,90 0,45 0,90 0,43 

Rashodi po osnovu djelatnosti 6,29 7,16 6,30 6,90 

652 Troškovi prodate robe 0,86 0,12 0,86 0,12 

664 Ob.kam-ras.od fin,kam po zaj 3,75 3,48 3,75 3,36 

665 Kursne razlike 0,00 0,04 0,00 0,04 

68 Ostali rashodi 1,62 3,46 1,62 3,33 

690 Vanredni rashodi 0,04 0,03 0,04 0,03 

700 BRUTO DOBIT 0,12 -3,85 0,12 -3,71 

23

2.3. Grafički prikaz ostvarenog prihoda i rashoda u periodu I - XII 2009 godine u odnosu 

na period I – XII 2008 god, i u odnosu na Plan 2009. za CTS 

30000000 

20000000 

10000000 

0 

-10000000 

Prihod Rashod Bruto dobit 

I - XII '08 I -XII '09. I -XII '09. 

2.4. Grafički prikaz strukture pojedinih troškova u ukupnim rashodima za period I - XII 

2008. i 2009 za CTS 

Ostali ; 20,83 

Kamate ; 3,75 

Putni troš.; 4,87 

Usluge 

održavanja; 

0,61 

Ostali ; 23,86 

Kamate ; 3,36 

Putni troš.; 4,91 

Struktura rashoda I -XII 2008 % 

Plate radnika; 

22,31 

Usluge održav.; 

0,55 Plate radnika; 

23,03 

Struktura rashoda I-XII 2009 % 

24 

Troš.amortizacije; 

12,08 

Troš.energije ; 

27,07 

Troš.rez.dijelova 

; 8,35 

Troš.sit.invent.; 

1,46 

Troš.amortizacij 

e; 10,75 

Troš.energije ; 

21,76 

Troš.rez.dijelova; 

7,99 

Troš.sit.invent.; 

1,37

2.5. ANALITIČKI PREGLED PRIHODA I RASHODA ZA PERIOD 

01. 01. DO 31. 12. 2009/2008. GODINA I PLAN 2009. 

O s t v a r e nj e 

Plan 

Konto E L E M E N T I I - XII '08 I -XII '09. 09./08 I -XII '09. 09/Pl 

I PRIHODI UKUPNO 29.618.920 25.750.017 87 26.838.595 96 

601 Vrijednost pruženih usluga 16.055.905 15.588.940 97 26.129.666 60 

602 Vrijednost prodate robe 576.775 209.663 36 253.829 83 

604 Pr od pr. dob i usl.na str.tr. 10.978.740 8.176.654 74 0 0 

605 Pr.od uptr.dob. i usl.za pot. 59.418 110.752 186 0 0 

607 Prih od zakup. i najamnina 331.741 279.889 84 0 0 

61 Prihodi od finansiranja 125.754 116.785 93 0 0 

625 Prih. po osn. prom. vrijed. 6.256 0 0 0 0 

638 Nakn.utvr. prihodi 59.370 569.871 960 310.200 184 

ost 63 Ostali prihodi 1.424.961 697.463 49 144.900 481 

63 Ostali prihodi 1.484.331 1.267.334 85 455.100 278 

II RASHODI UKUPNO 29.583.821 26.741.886 90 26.448.640 101 

- Troškovi poslovanja 27.719.996 24.897.146 90 24.991.867 100 

3000 Utrošeni potrošni materijal 259.881 279808 108 205.426 136 

30001 Utr. Pot. mat.-Centroservis 7.614 15.427 203 7.080 218 

3001 Utrošak hrane i pića 223.039 209.624 94 155.755 135 

3002 Utrošeni blokovi karata 34.675 30.236 87 39.039 77 

3003 Troškovi vode 21.393 27.172 127 31.332 87 

3005 Utr. kancelarijski materijal 76.028 63.486 84 79.992 79 

3006 Utr. mat. za održ. čistoće 788 0 0 1170 0 

300 Troškovi materijala 623.418 625.753 100 519.794 120 

3010 Troš. nab. elekt. energije 166.853 148.709 89 166.787 89 

3013 Utroš.ost.pog. gor. i maz. 7.671.607 5.556.913 72 5.723.387 97 

301301 Utr.gor.i maz. u Centros. 22.681 17.397 77 85.004 20 

301302 Troskovi goriva za III- l. 86.176 25.940 30 0 0 

3014 Troškovi grijanja 61.532 69.727 113 86.680 80 

301 Troškovi energije 8.008.849 5.818.686 73 6.061.858 96 

302 Troškovi rezervnih dijelova 2.470.615 2.135.632 86 2.194.406 97 

3030 Otpis sit.invent. u upotrebi 89.389 93.198 104 79.474 117 

3032 Otp. auto-guma u upotrebi 343.233 273.506 80 283.104 97 

303 Troškovi sitnog inventara 432.622 366.664 85 362.578 101 

3100 Amortizacija stal. sredst. 3.056.788 3.130.717 102 3.281.841 95 

3105 Amort nem.sr.-tuđa os. sr 123.331 99.711 81 55.200 181 

310 Troškovi amortizacije 3.180.119 3.230.428 102 3.337.041 97 

320-1 Plate radnika 6.599.254 6.159.077 93 6.881.274 90 

3280 Naknade za topli obrok 641.714 553.651 86 689.336 80 

3281 Nakn.za prev na rad i sa r 27.366 23.214 85 26.212 89 

25

3282 Nakn. radnicima za regres 149.050 149.700 100 161.400 93 

328 Ostali troškovi zaposlenih 818.130 726.565 89 876.948 83 

330 Usl. na izradi i doradi učinka 90 123 137 0 0 

331 Transportne usluge 329.813 679.470 206 38.800 1751 

3320 Usl održ. građevina 22.849 15.206 67 13.320 114 

3321 Usl. dr.opr-opravka autob.i 115.284 386.695 335 88.440 437 

3322 Usl.održ. kompj. i softvera 18.581 13.571 73 22.780 60 

3323 Usl. održavanja ost. sreds. 22.734 23.391 103 18.000 130 

332 Usluge održavanja 179.448 438.863 245 150.084 292 

33300 Tr. pošt. markica i ostalo 9.278 7.313 79 7.320 100 

333101 PTT troškovi- za fiksne 61.118 48.537 79 56.854 85 

333103 Troš. pretplate BIHNET 4.656 4.893 105 2.724 180 

333104 Tr. za domaće mobilne tel. 41944 31.514 75 14.740 214 

333105 Troš. po odluci- ultra k. 7.931 15.569 196 3.800 410 

333110 Troškovi telefona ino 13.903 5.239 38 11.040 47 

333907 Tr. održavanja web strane 25.366 24.087 95 14.400 167 

333 PTT troškovi 164.196 137.182 84 134.098 102 

3341 Zak stan,održ.zaj dijel zgr 1.033 1.055 102 900 117 

3342 Zakupnina opreme 239 84 35 0 0 

3343 Zakup. za uredski prostor 70.258 74.875 107 64.024 117 

3344 Zakup. za spavanje vozača 88.742 109.246 123 79.200 138 

3345 Zak. za park. pros,ren car 2.700 0 3.600 0 

334701 Ostali zakupi 5.062 6.742 133 2.760 244 

334 Troškovi zakupnina 172.233 195.629 114 154.684 126 

3350 Troš. rekl. i prop. u zemlji 140.422 112.746 80 120.600 93 

33502 Troškovi sponzorstva 10.299 882 9 6.600 13 

3354 Troš. za sajmove 767 5.887 768 1.200 491 

335 Usl rekl, spon.i tr. sajmova 151.488 119.515 79 128.400 93 

337 Usl. istraživanja i razvoja 3.937 2.848 72 0 0 

33900 Kom..usl. pranja aut.i slič. 56.783 36.749 65 60.060 61 

339001 Troškovi parkiranja 72.612 57.258 79 80.630 71 

3391 Advokatske usluge 30.303 79.040 261 20.220 391 

339101 Intelektualne usluge 90.989 23.514 26 44.210 53 

3392 Usluge sudskog vještaka 400 700 175 800 88 

3393 Troškovi revizije 9.298 6.043 65 6.000 101 

3394 Osti raz troškovi-stipendije 7.700 5.850 76 9.000 65 

3396 Zdr. usl i sistem. pregledi 23.909 23.933 100 20.530 117 

3397 Usl za str. usavrš - seminar 32.653 12.070 37 20.300 59 

3398 Tr. pretpl za str. izd,štam.i 14.146 11.537 82 16.500 70 

339801 RTV pretplata 756 740 98 420 176 

339900 Ostali razni troškovi 80.314 20.914 26 21.800 96 

3399 Cipos- posl. fizičke zaštite 6.243 3.833 61 6.000 64 

26

339910 Zašt.vod, ad. soc. ugr, teh. 25.324 27.472 108 14.150 194 

339914 Pr. od pr kar.+lin.SA Wien 413.252 491.785 119 400.000 123 

339915 Tr. peron. i stanič. usluga 366.285 394.700 108 370.040 107 

339916 Vize i putne isprave 5.479 11.068 202 6.350 174 

339917 Troškovi zaštite na radu 22.691 21.803 96 19.324 113 

33940 Tr. put.pri red. registraciji 72.859 86.353 119 57.800 149 

33941 Tr. put.poputnim nalozima 344.710 366.595 106 354.510 103 

33942 Troškovi putarine box. 219.717 222.983 101 240.050 93 

339 Ostale vanjske usluge 1.900.469 1.904.951 100 1.768.694 108 

3400 Tr.dn i prev u zemlji - KM 621.423 582.332 94 606.260 96 

3402 Tr.dnevnica u inostranstvu 802.538 711.713 89 826.300 86 

3404 Upot sop. autom. u sl. svr. 16.366 19.744 121 9.800 201 

340 Putni troškovi 1.440.327 1.313.789 91 1.442.360 91 

34200 Otpremnine u penziju 116.477 157.384 135 30.400 518 

3422 Jubilarne nagrade 32.300 0 0 6.000 0 

3423 Pomoć radnicima 27.100 33.107 122 19.700 168 

3424 Troškovi liječenja radnika 707 400 57 7.840 5 

342 Izd za ost. prava zaposlenih 176.584 190.891 108 63.940 299 

3430 Naknade članovima 75.590 74.374 98 66.000 113 

3432 Nak. čl. odbora za reviziju 1.965 0 0 4.000 0 

343 Nakn. i dr.čl.odbora rev. 77.555 74.374 96 70.000 106 

3441 Nakn za zašt i iskor. voda 21.311 19.769 93 19.876 99 

3442 Član. Turističkoj zajednici 26.691 13.230 50 15.820 84 

344300 Dop.vanjs. komori BIH 11.586 11.046 95 12.436 89 

344301 Doprinos PK FBiH 17.333 16.617 96 17.560 95 

344302 Doprinos PK Kantona 18.953 18.984 100 18.916 100 

344400 Nakn za zašt od pr.nesreća 19.586 18.028 92 20.224 89 

3445 Tr član - EUROLINES 19.588 22.003 112 25.800 85 

344501 Član. IATA 1230 768 62 660 116 

344502 Član.udruženjeTur agenc 360 360 100 480 75 

344503 Član. udruž.poslodavaca 6.780 6.180 91 6.000 103 

344504 Član.udruž.jav gr.sa. i sind 1.600 2.400 150 3.000 80 

344505 Član.udr.voz i aut.-kl -M 3.200 2.600 81 4.800 54 

344508 Udr računovođa i revizora 50 50 100 60 83 

344509 Udr.za un.Njem-BiH odn 900 1350 150 0 0 

3447 Dop sumam,zaš.od pr. nes 29.619 25.746 87 18.204 141 

344 Dopr članarine i dr.davanja 178.787 159.131 89 163.836 97 

3450 Troškovi za isticanje firme 3.650 4.110 113 9.290 44 

345001 Troškovi komunalnih taksi 3.750 2.930 78 1.956 150 

345002 Por za koriš. građ.zemlj. 8.937 5.876 66 6.960 84 

345003 Taksa za kor. građ.zemlj. 2.917 3.593 0 6.528 0 

3452 Razrez poreza na imovinu 1.773 2.199 124 1.000 220 

27

3455 Tr. adm.,suds. i drug.taksi 42.536 51.663 121 6.480 797 

345 Por koji ne ove od p. rezult 63.563 70.371 111 32.214 218 

34600 Osiguranje vozila redovno 171.374 160.279 94 151.569 106 

3461 Osiguranje vozila kasko 129.674 97.227 75 114.000 85 

346101 Osig imov.od požara,krađe 12.583 12.108 96 11.760 103 

346200 Osiguranje zeleni karton 371 335 90 840 40 

346300 Osiguranje putnika 48.025 37.996 79 54.640 70 

346400 Osiguranje radnika 47.906 43.480 91 36.608 119 

3465 Živ. osiguranje menadžera 6.518 3.325 51 7.800 43 

346 Troškovi osiguranja 416.451 354.750 85 377.217 94 

3470 Usl.plat.prom.-prov. ban 46.884 40.160 86 44.840 90 

3474 Troškovi obrade kredita 14.050 30.460 217 1.000 

3475 Tr.Cen.banpo gar i ost.ban 4.202 5.704 136 4.200 136 

347 Bankarske usluge 65.136 76.324 117 50.040 153 

3480 Tr. reprezentacije u zemlji 100.863 35.361 35 38.520 92 

34802 Tr. interne reprezentacije 46.172 65.311 141 28.800 227 

3484 Troš. reprezent. - gratis 8.281 0 0 2.040 0 

3481+3484 Tr. rep.u inostr.- i liga hum 34.510 15.454 45 12.240 126 

34899 Tr. Igmana-Dan Centrot. 77.086 0 0 97.200 0 

348 Troškovi reprezentacije 266.912 116.126 44 183.600 63 

Rash. po osnovu djelat. 1.863.825 1.844.740 99 1.456.773 127 

652 Troškovi prodate robe 253.432 31.032 12 0 0 

663 Ras.od ul.u nepov.prav.lica 7.263 7.018 97 0 0 

664 Ob.k-ras.od fin,ka po os. z 1.110.661 897.257 81 1.094.590 82 

665 Kursne razlike 237 10.622 4.482 600 1770 

68 Ostali rashodi 479.609 891.797 186 361.583 247 

690 Vanredni rashodi - Gubitci 12.623 7.014 56 0 0 

700 BRUTO DOBIT I +, - 35.099 -991.869 389.955 

28

3. STANJE OBAVEZA PO KREDITIMA 

3.1. Tabelarni prikaz stanja kredita 

Red.br. 

Naziv kredita 

Stanje 

obaveza 

na dan 

31.12.2008 g. 

29 

Krediti uzeti 

u periodu 

I - XII 

Otplaćeno 

u periodu 

I - XII 09 

Stanje kredita 

na dan 

31.12.2009 g. 

I Dugoročni krediti 10.276.148 1.500.000 2.847.085 8.985.940 

1. Hypo leasing 863.014 0 191.329 671.686 

2. Razvojna banka 0 1.500.000 0 1.500.000 

3. Raiffeisen banka 3.482.609 0 1.304.856 2.177.753 

4. Unikredit banka 5.630.836 0 1.080.664 4.607.049 

5. Vakufska banka 299.688 0 270.235 29.453 

II Kratkoročni krediti 963.199 5.316.417 4.825.550 1.454.066 

1. Vakufska banka 443.199 4.816.417 4.305.550 954.066 

2. Unikredit banka 

Kreditne obaveze ukupno 

520.000 500.000 520.000 500.000 

III ( I+II ) 11.239.347 6.816.417 7.672.635 10.440.006 

3.2. Grafički prikaz obaveza po kreditima početkom godine, zaduženje, obrti i stanje na kraju 

perioda 

12000000 

10000000 

8000000 

6000000 

4000000 

2000000 

0 

Krediti na dan 

31.12.2008 

11239347 10440006 

6816417 

Krediti uzeti od 

01.01.-31.12.09 

3.3. Grafički prikaz kreditnih zaduženja po povjeriocima 

6000000 

5000000 

4000000 

3000000 

2000000 

1000000 

0 

2177753 

671686 

7672635 

Otplaćeno od 

01.01.-31.12.09 

5107049 

Krediti na dan 

31.12.09 

983518 

Raiffeisen Hypo leasing Unikredit banka Vakufska banka

4. BILANS STANJA 

4.1. A K T I V A 

Red. 

E L E M E N T I 

I z n o s u KM S t r u k t u r a 

broj 

31.12.2008. 31.12.2009. % % 

I AKTIVA ( SREDSTVA ) 

UPISANI A NEUPLAĆENI 

26.529.223 23.113.093 100 100 

A KAPITAL 

STALNA SREDSTVA - 

B ( Svega 1+2 +3 ) 19.066.207 17.962.531 71,87 77,72 

1 Nematerijalna sredstva ( Svega ) 392.142 326.268 1,48 1,41 

Patenti, licence i koncesije 220.072 186.708 0,83 0,81 

Računski programi -softweri 39.240 50.577 0,15 0,22 

Ostala nematerijalna sredstva 132.830 88.983 0,50 0,38 

2 Materijalna sredstva ( Svega ) 17.932.628 16.735.806 67,60 72,41 

Zemljište i šume 1.964.393 1.964.393 7,40 8,50 

Građevine 6.872.800 6.577.027 25,91 28,46 

Oprema 8.513.138 7.737.538 32,09 33,48 

Oprema u pripremi 562.297 436.848 

Avansi za materijalna sredstva 20.000 20.000 0,08 0,09 

3 Finansijska sredstva ( Svega ) 741.437 900.457 2,79 3,90 

Udjeli u povezana pravna lica 419.034 526.180 1,58 2,28 

Ost. vrijed. papiri kao stal. sredstva 35.088 106.952 0,13 0,46 

Ostali krediti 280.231 254.148 1,06 1,10 

Dugoročna razgraničenja 

TEKUĆA SREDSTVA 

7.084 13.177 0,03 0,06 

C ( Svega 1+2 +3 + 4 ) 7.463.016 5.150.562 28,13 22,28 

1 Zalihe ( Svega ) 1.185.898 935.006 4,47 4,05 

Sirov.i mater.rezer dijel i sitan inven. 895.514 708.670 3,38 3,07 

Trgovačka roba 290.384 226.336 1,09 0,98 

2 Potraživanja ( Svega ) 5.934.400 4.010.471 22,37 17,35 

Potraž od kupaca-povez. prav lica 328.794 358.408 1,24 1,55 

Ostali kupci 4.172.888 2.882.454 15,73 12,47 

Ostala potraživanja, depoziti I kaucije 980.645 384.080 3,70 1,66 

Kratkoročni finansijski plasmani 64.938 78.858 0,24 0,34 

Ulazni PDV 81.920 55.526 0,31 0,24 

Kratkoročna razgraničenja 305.215 251.145 1,15 1,09 

3 Ulaganja ( Svega ) 0 0 0,00 0,00 

4 Gotov u banci I blag(novč.ekvivalenti) 342.718 205.085 1,29 0,89 

Gotov u banci I blag(novč.ekvivalenti) 342.718 205.085 1,29 0,89 

30

4.2. P A S I V A 

Red. 

E L E M E N T I 

I z n o s u KM S t r u k t u r a 

broj 

31.12.2008. 31.12.2009. % % 

II 

PASIVA 

( KAPITAL I OBAVEZE ) 26.529.223 23.494.864 100 100 

A KAPITAL ( Svega ) 10.562.741 9.570.871 39,82 40,74 

Upisani kapital 9.931.880 9.931.880 0,37 0,42 

Druge rezerve 630.320 630.861 2,38 2,69 

Akumulirana dobit 541 0 0,00 0,00 

Akumulacioni gubitak -991.870 

B OBAVEZE 15.966.482 13.923.993 60,18 59,26 

1 Dugoročne obaveze 10.312.418 8.936.051 38,87 38,03 

Obaveze za ostale kredite 10.276.148 8.929.064 38,74 38,00 

Dugoročna razgraničenja i rezervisanja 36.270 6.987 0,14 0,03 

2 Tekuće obaveze 5.654.064 4.987.942 21,31 21,23 

Drugi krediti (kratk. kred.) 963.199 1.454.066 3,63 6,19 

Ostali dobavljači 2.845.503 2.212.510 10,73 9,42 

Porezi 1.051.010 674.931 3,96 2,87 

Druge obaveze 487.628 522.554 1,84 2,22 

Kratkoročna razgraničenja 306.724 123.881 1,16 0,53 

4.3. Grafički prikaz nekih pozicija aktive 

18.000.000 

16.000.000 

14.000.000 

12.000.000 

10.000.000 

8.000.000 

6.000.000 

4.000.000 

2.000.000 

0 

326.268 

31 

16735806 

900457 

Nematerijalna sredstva Materijalna sredstva Finansijska sredstva 

4.4. Grafički prikaz pozicija aktive 

20.000.000 

18.000.000 

16.000.000 

14.000.000 

12.000.000 

10.000.000 

8.000.000 

6.000.000 

4.000.000 

2.000.000 

0 

17.962.531 

5.150.562 

Stalna sredstva Tekuća sredstva

4.5. Odnos kapitala i obaveza u pozicijama pasive 

25.000.000 

20.000.000 

15.000.000 

10.000.000 

5.000.000 

0 

19.066.207 

31.12.2008. 31.12.2009. 

17.962.531 

10562741 

32 

9570871 

15966482 

STALNA SREDSTVA KAPITAL OBAVEZE 

13923993 

Prikazane bilansne pozicije u prethodnoj tabeli očituju promjene nastale u toku 2009-e godine. 

Sredstva Društva smanjena su za 1.103.676 KM i istovremeno obaveze su smanjene za 2.042.489 

KM, ali i kapital Društva je smanjen za iznos ostvarenog gubitka od 991.870 KM. 

1. KOEFICIJENT LIKVIDNOSTI 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 

A. Tekuća likvidnost 

6.788.535 7.463.016 5.150.562 

obrtna sredstva / tekuće obaveze 5.037.616 5.654.064 4.987.942 

1,348 1,320 1,033 

2. 

KOEFICIJENT KAPITAL / UKUPAN 

DUG 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 

10.562.200 10.562.741 9.570.871 

A. kapital/obaveze 16.652.576 15.966.482 13.923.993 

0,634 0,662 0,687 

3. 

KOEF. KAPITAL / 

DUGOR.OBAVEZE 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 

10.562.200 10.562.741 9.570.871 

A. kapital/dugoročne obaveze 11.614.960 10.312.418 8.936.051 

0,909 1,024 1,071 

19.307.325 17.932.628 16.735.806 

B. stalna mat.sred.- neto/ dugoroč.obav 11.614.960 10.312.418 8.936.051 

1,662 1,739 1,873 

4. NAPLATIVOST POTRAŽIVANJA 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 

26.684.380 29.618.920 25.746.985 

A. Ukupna prodaja / potraživanja 4.965.993 5.934.400 4.010.471 

5,373 4,991 6,420

5 TREND RASTA PRIHODA 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 

5 Trend rasta 26.684.380 29.618.920 25.746.985 

Prihod 25.039.098 26.684.380 29.618.920 

1,066 1,110 0,869 

5. PLATE I ZAPOSLENOST 

Za dvanaest mjeseci 2009. godine za bruto primanja zaposlenih su sredstva u iznosu od 

8.176.259 KM 

Prosječna mjesečna bruto primanja po zaposlenom za 2009. godine iznose 1.352 KM. Prosječna 

neto primanja iznose 926 KM. 

Pregled kretanja ukupnih primanja zaposlenih po godinama 

2008 2009 09/08. 

Ukupna neto primanja 943 926 98 

Ukupna bruto primanja 1373 1352 98 

Prosječna ukupna bruto primanja po zaposlenom u 2009 godine smanjena su za 2%, kao i 

prosječna neto primanja takođe za 2% u odnosu na predhodnu godine. 

2007 2008 2009 09/07. 09/08. 

Bruto plate 1013 1026 1018 100 99 

Neto plate 589 597 609 104 102 

Bruto plate zaposlenih su se u odnosu predhodnu godinu kretale tendencijom pada za 1%, zbog 

primjene Zakona o porezu na dohodak, a neto plate, tendencijom rasta za 2%. Prosječne neto plate 

po zaposleniku su bile veče za 2 % u odnosu na 2008, a 4 % u odnosu na 2009 godinu. 

5.1. Grafički prikaz prosječnih primanja zaposlenih 

1600 

1400 

1200 

1000 

800 

600 

400 

200 

0 

Ukupna neto primanja Ukupna bruto primanja 

943 

1373 

33 

926 

2008 2009 

1352

6. BROJ I KVALIFIKACIONA STRUKTURA RADNIKA NA DAN 31.XII 2009. GODINE 

Organizac.dio Kvalifikaciona struktura zaposlenih 31.12.09 31.12.08 Index 

R.br. Društva VSS VS SSS NSS VKV KV NK Ukupno Ukupno 09/08 

1 F-a Upravlj. 4 1 1 6 6 100 

2 Tehnička f-ja 6 2 65 18 6 228 5 330 378 87 

*Saobraćaj 4 1 60 10 1 191 3 270 299 90 

*Održ. sa T.P 2 1 5 8 5 37 2 60 77 78 

3 Market. f-ja 5 2 36 4 1 7 3 58 74 78 

*Turizam 2 10 12 16 75 

*Ugostiteljstvo 3 1 3 3 10 14 71 

4 F-ja Zaj. posl. 12 2 22 10 1 11 1 59 62 95 

*OPKP 5 3 9 10 1 28 32 88 

*EFS 4 1 14 1 1 21 23 91 

5 *Razvoj 3 1 9 3 3 19 21 90 

2009 30 7 133 35 8 250 9 472 541 87 

2008 32 8 151 48 3 292 7 541 

Index 09/ 08 94 88 88 73 267 86 129 87 

Na dan 31.12.2009 godine Društvo broji 472 zaposlenika, što je za 13% manje nego predhodne 

godine na isti dan. Broj zaposlenih smanjen je za 69 radnika, a smanjenje se najvećim dijelom 

odnosi na odlazak u penziju. Treba napomenuti da je društvo imalo angažovano i 5 zaposlenika 

ugovorom o dijelu u navedenom periodu, koji nisu obuhvaćeni navedenim brojem od 472 

zaposlenika. 

6.1. Grafički prikaz kvalifikacione strukture zaposlenih 

600 

500 

400 

300 

200 

100 

0 

VSS 

30 

32 

VS 

31.12.2009. 31.12.2008. 

7 

8 

SSS 

151 

133 

NSS 

48 

35 

34 

8 

VKV 

250 

292 

3 9 7 

KV 

NK 

472 

Ukupno 

541

I I I ZAKLJUČAK 

Centrotrans Eurolines doo je u 2009. godini ostvario negativan poslovni rezultat. Jasno je, da je 

ekonomska kriza napravila izrazito negativan uticaj na poslovanje i da se pad broja putnika nije 

mogao nadoknaditi svim mjerama koje su poduzimane u cilju smanjenja troškova. 

Kvantitativni i kvalitativni pokazatelji poslovnog uspjeha, za ovaj period nisu zadovoljili 

zadane, a niti očekivane vrijednosti i veličine, odnosno prateće parametre uspjeha poslovanja. 

Ipak, ono što je važno naglasiti, jeste da je u ovom periodu uspostavljena finansijska 

kontrola na zadovoljavajućem nivou, ali i da poslovne odluke koje donosi Uprava Društva govore o 

njenoj svjesnosti situacije u kojoj se nalazi cijela ekonomija, a i Centrotrans Eurolines na koga se 

sve ovo reflektuje. 

Investicije u 2009. godini su ne u potpunosti zaustavljene, što znači neophodno obnavljanje 

voznog parka sa četiri vozila kretalo se planiranim tokom, te je Društvo sklopilo povoljan kreditni 

aranžaman za navedenu investiciju. 

No bez obzira na sve činjenice, Društvo Centrotrans Eurolines je primjenom Programa 

mjera za ublažavanje krize i saniranje postojeće i prijeteće situacije, uspjelo održati tržišnu 

ravnotežu, poziciono se zadržati, poboljšati likvidnost poslovanja, te po uzoru na već postignute 

pozitivne efekte cjelokupnog napora, nastaviti će primjenu mjera stabilizacije i u narednoj godini. 

35 

EKONOMSKO FINANSIJSKI SEKTOR 

SLUŽBA PLANA I ANALIZE

Microsoft Word Viewer - Izvjestaj o poslovanju I-XII 2009

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?