Hent beretningen her (pdf) - Rigsrevisionen

90 § 15. SOCIALMINISTERIET
Rigsrevisionens vurdering var endvidere baseret på, at departementet ikke rykkede rutinemæssigt
for manglende indsendelse af regnskaber og rapporter, og at regnskaberne og rapporterne
først blev gennemgået lang tid efter, de var modtaget. Den sene gennemgang gav
departementet ringere mulighed for at reagere over for tilskudsmodtager, hvis regnskabet
ikke var fyldestgørende, eller hvis projektet ikke levede op til de stillede krav til resultater.
Departementet havde i 1½ år arbejdet målrettet med at gennemgå alle regnskaber og rapporter
i de gamle sager, men dette arbejde havde taget længere tid end først antaget. Der
udestod derfor stadig en gennemgang af mange regnskaber og rapporter modtaget i perioden
2009-2011. Rigsrevisionen havde ved revisionen ikke konstateret, at manglende rykning
og gennemgang af regnskaber og rapporter havde medført uberettigede udbetalinger.
Departementet forventede, at der var rykket for alle manglende regnskaber og rapporter inden
årets udgang, og at ikke-godkendte regnskaber og rapporter var nedbragt til et minimum
ved udgangen af 2012. Departementet har efterfølgende oplyst, at departementet nedbragt
andelen af manglende regnskaber og rapporter betydeligt.
Derudover indgik det i Rigsrevisionens vurdering, at der ikke blev regnskabsført tilsagn om
tilskud, der strakte sig over flere år. Departementet har efterfølgende oplyst, at departementet
er i gang med en omstilling af TAS-systemet, som vil tage højde for problemstillingen.
Rigsrevisionen lagde ved vurderingen desuden vægt på, at flere af Rigsrevisionens anbefalinger
fra revisionen for 2008 ikke var blevet implementeret fuldt ud. Departementet oplyste,
at der løbende havde været fulgt op på anbefalingerne, men i forhold til en række anbefalinger
havde der været såvel tekniske som praktiske grunde til, at disse ikke var indfaset
fuldt ud.
Tilfredsstillende it-sikkerhed vedrørende departementets refusionssystem
217. Refusionssystemet understøtter Socialministeriets departements udbetaling af refusion
til kommunerne vedrørende borgernære ydelser, som staten finansierer en andel af,
fx pensioner og kontanthjælp. Socialministeriet står for den samlede udbetaling af den statslige
refusion, der i 2011 blev administreret af Socialministeriet, Beskæftigelsesministeriet
og Integrationsministeriet. Refusionen udgjorde i 2011 i alt 168 mia. kr.
Beregningen af fx pension og kontanthjælp sker i den enkelte kommune, og refusionen beregnes
således ikke i systemet.
It-revisionen af refusionssystemet viste, at it-sikkerheden på de undersøgte områder samlet
set var tilfredsstillende.
Ved vurderingen lagde Rigsrevisionen vægt på, at refusionssystemet indeholdt kontroller,
der understøttede forvaltningen af de kommunale refusionsanmodninger og medvirkede til
at sikre betryggende forretningsgange i forbindelse med statens refusioner til kommunerne.
Revisionen viste, at der var behov for en beredskabsplan for systemet, der kunne sikre, at
systemet blev genetableret inden for en ønsket tidshorisont. Endvidere viste revisionen, at
der manglede en it-sikkerhedsinstruks med retningslinjer for bl.a. logning af udbetalingstransaktioner.
Rigsrevisionen anbefalede, at departementet snarest muligt fulgte op på disse forhold.