Mødemappen 2004_v04_samlet.indd - DDS.dk - Det Danske ...

Økonomi

74 

Stabil økonomi 

Kommentarer til den økonomiske udvikling 

for Det Danske Spejderkorps og de tilknyttede 

aktiviteter. 

Økonomiafsnittet for korpsrådsperioden 

2003 – 2004 er opbygget med det godkendte 

regnskab for 2003 samt regnskabet 

for datterselskabet Spejder Sport A/S for 

regnskabsåret 2002/2003. (Spejder Sport 

A/S har forskudt regnskabsår.) 

De individuelle regnskaber viser hvorledes 

de pågældende år er gået, og man vil kunne 

finde Korpsledelsens økonomiske beretning 

foran hvert af de vedlagte regnskaber. 

Beretningerne vil indeholde mere detaljerede 

informationer om aktiviteter og særlige 

forhold for de enkelte år. 

For at give Korpsrådet et overblik over den 

samlede udvikling for DDS over en længere 

periode, vil vi indledningsvis redegøre for 

den helt overordnede økonomiske udvikling 

i DDS igennem de seneste 5 år. 

Som det fremgår af tallene kan man indledningsvis 

sige, at korpset stadig har en sund 

økonomi, men som det vil fremgå af tallene 

er der betydelige forskelle de enkelte år 

imellem. 

1999 er kraftigt påvirket positivt af korpslejren 

Blå Sommer 1999, en fantastisk god 

lejr, med fint vejr og uden uheld, hvilket klart 

kunne aflæses af resultatet. 

2000 var normal året, men stærkt påvirket 

af at vi fik ekstraordinært store tipstilskud, 

desværre så sent at vi ikke kunne nå at 

sætte aktiviteter i gang. 

2001 blev igen fint, vi øgede aktivitetsniveauet, 

pga. det store tipstilskud fra året 

før, men resultatet blev igen stærkt positivt 

betinget af en rigtig fin udlejning af ejendommene 

og en gentagelse af det ekstraordinære 

tipstilskud. 

2002 budgetterede vi igen med et stort 

underskud, idet vi besluttede igangsætning 

af store landsdækkende aktiviteter og en 

kraftig styrkelse af kommunikationen og 

WEB-området i DDS. Resultatet ville da 

også have være stærkt negativt, hvis ikke 

det blev opvejet af en ekstraordinær indtægt 

fra salget af ejendommen Jægergaarden, 

en ejendom som havde haft en stadig svagere 

udlejning til spejderformål. 

2003 endte med et pænt overskud, specielt 

på grund af afslutning af beplantningssagen 

og lavere aktivitetsniveau i forbindelse med 

forberedelserne til Blå Sommer 2004. 

Den positive økonomi i DDS afspejles i en 

stigning i egenkapitalen, som gennem årene 

er øget fra 61,9 mio. kr. til 71,1 mio. kr., men 

det er vigtigt at påpege, at en meget 

væsentlig årsag til at resultatet for DDS er 

så positivt og at egenkapitalen fortsat stiger 

skyldes, at vi igennem årene og specielt i 

forbindelse med erhvervelsen af Holmen, 

har modtaget betydelige etableringstilskud 

som lån, lån som i henhold til de statslige 

regler gradvist bliver nedskrevet/eftergivet. 

Disse nedskrivninger af etableringstilskuddene 

figurerer som øvrige indtægter i DDS´ 

regnskaber, men er jo ikke penge vi kan 

forbruge, men midler bundet i ejendomme til 

aktiviteterne i DDS. 

Af egenkapitalvæksten på 9.108 t. kr. udgør 

nedskrivningen af etableringstilskuddene 

i alt 8.150 t. kr., altså en værsentlig del af 

egenkapitaltilvæksten. 

Korpsets indtægter 

Korpsets kontingentindtægter har igennem 

perioden været ganske stabile, da pristalsreguleringen 

af kontingentet næsten er gået 

lige op med vores fald i medlemstal. 

Tipstilskuddet har som beskrevet ovenfor 

været påvirket af, at vi igennem de seneste 

år har modtaget ekstraordinære tipstilskud 

og niveauet for tipstilskud overstiger nu kontingentindtægten. 

I 2003 har vi opnået et lidt bedre indtjening i 

lejeindtægterne fra vore ejendomme, på 

trods af, at der fortsat har været større ekstern 

konkurrence, og en fortsat afmatning 

i ledertræningens kursusafvikling. 

Korpsets udgifter 

De væsentligste udgifter i DDS er vore 

aktiviteter. Disse har været stabile gennem 

perioden, men har senest oplevet en 

betydelig stigning som følge af afholdelsen 

af store landsdækkende oplevelsesarrangementer 

for spejderne som eksempelvis 

Spejder Melodi Grandprix SMG, og 

Grogglkampagnen i 2003. 

Administrationen i DDS har efter en markant 

slankning i begyndelsen af perioden, formået 

at kunne fastholde niveauet, men har 

i 2002 haft en stigning, der er lidt større end

pristallet pga. ansættelse af en ny WEB 

konsulent til opgradering af vores hjemmesider, 

så disse i højere grad kan anvendes i 

det daglige aktivitetsarbejde og lederservice 

for grupper og divisioner. I 2003 opnåede vi 

et mindre fald i udgifterne til trods for ansættelsen 

af ekstra ressourcer til forberedelse 

af Blå Sommer. 

Balancen 

Balancen viser hvad vi ejer og hvad vi 

skylder væk, og udviklingen har igennem 

perioden været præget af at vi i DDS har 

nedbragt vores langfristede gæld, dels i 

form af betaling af vores prioritetsgæld i 

ejendommene, dels i form af nedbringelsen 

af etableringstilskuddet. 

Ejendommenes regnskabsmæssige værdi 

steg med 5,0 mio. i 2003 i forbindelse med 

vores overtagelse af Collerup Jørgensens 

Mindelegats ejendomsportefølje. 

Endelig er balancen præget af resultaterne 

i datterselskabet Spejder Sport, da deres 

resultat direkte påvirker værdien af vore 

aktier i virksomheden. Værdien udgjorde 

12,6 mio. kr. i 2003. En stigning på 2,0 mio. 

kr., der for 1,7 mio. kr. vedkommende skyl- 

5-ÅRS OVERSIGT 

des ændringer i årsregnskabslovgivningen 

og resten kan henføres til årets resultat på 

0,3 mio. kr. 

Spejder Sport A/S har i perioden haft meget 

svingende driftsresultater. Efter en årrække 

med store negative resultater bortset fra 

korpslejråret 1999, har resultaterne de 

seneste år været positive. 

Disse resultater har medført en meget stærk 

fokusering på lønsomhed og omkostninger, 

ligesom der aktivt er arbejdet med introduktion 

af varetyper som kan brede sæsonen 

ud. Resultatet af indsatsen viste sig i de 

seneste to regnskabsår, der viser positive 

resultater. 

Sammenfattende kan man sige at vi har 

haft en periode, hvor vi har været meget 

opmærksomme på at sikre DDS en sund 

økonomi. En økonomi som vil kunne betyde, 

at DDS har ressourcer til at fortsætte det 

igangsatte arbejde med at få vendt den 

negative udvikling i medlemstallet, og en 

økonomi som vil kunne sikre at vi kan få 

udviklet tidssvarende aktivitetsmaterialer og 

en ledertræning, som vil kunne virke som 

dynamo for en høj kvalitet i det fremtidige 

spejderarbejde. 

2003 2002 2001 2000 1999 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

Kontingent 6.373 6.253 6.247 6.367 6.330 

Tipstilskud 7.255 6.830 7.753 7.089 6.579 

Ejendomme 5.351 5.089 5.661 4.849 4.831 

Blå Sommer 0 0 0 198 30.085 

Øvrige indtægter 8.761 10.749 10.276 11.987 9.987 

INDTÆGTER I ALT 27.740 28.921 29.937 30.490 57.812 

Aktiviteter 11.620 14.968 12.920 12.798 12.310 

Administration 9.248 8.868 8.464 8.254 9.059 

Ejendomme 6.473 6.045 6.157 6.050 9.025 

Blå Sommer 0 0 0 1.086 23.633 

UDGIFTER I ALT 27.341 29.881 27.541 28.188 54.027 

Finansielle poster 575 531 449 397 133 

Ekstraordinære poster 16 1.846 0 0 159 

RESULTAT 990 1.417 2.845 2.699 4.077 

Ejendomme 45.238 40.219 42.273 41.052 41.693 

Aktier i/ langfristet lån til Spejder Sport 12.638 10.690 10.408 13.025 15.689 

Værdipapirer 4.206 6.966 7.088 9.572 1.138 

Likvider 1.554 9.460 6.084 6.124 12.423 

Øvrige aktiver 16.555 8.673 10.344 8.248 8.576 

AKTIVER I ALT 80.191 76.008 76.197 78.021 79.519 

Egenkapital 71.064 64.405 62.747 62.384 61.956 

Hensættelser 1.259 2.147 1.222 1.368 1.391 

Langfristet gæld 4.661 5.853 8.514 11.444 12.811 

Kortfristet gæld 3.207 3.603 3.714 2.825 3.361 

PASSIVER I ALT 80.191 76.008 76.197 78.021 79.519 

ANTAL MEDLEMMER 28.713 29.414 29.345 30.599 31.941 

9 

Økonomisk oversigt 

75

76 

KORPSREGNSKAB 

2003 

Sammenfatning. 

Økonomien for 2003 viser et resultat på 

990 t. kr. hvilket er ca. 1,2 mio. kr. over det 

korpsrådsgodkendte budget for perioden. 

Væsentligste årsager til denne resultatforbedring 

er, at den såkaldte ”beplantningssag” 

har fået en afslutning som var 

væsentligt mere fordelagtig, end vi havde 

budgetteret med, ligesom vi modtog et større 

tipstilskud end vi havde kalkuleret med i 

budgetfasen. 

Året 2003 har generelt båret præget af 2 

ting, dels arbejdet hen imod korpsrådsvedtagelsen 

af en ny struktur for DDS (B2), dels 

forberedelserne til Blå Sommer 2004. Disse 

ting afspejlede sig i aktivitetsniveauet, idet 

der blev anvendt mange centrale ressourcer 

på at sikre, at strukturdebatten kunne 

foregå på en demokratisk måde, hvor hele 

organisationen fik lejlighed til at sætte sit 

fingeraftryk. Afholdelse af gruppefora, divisionsmøder 

m.v. er blot nogle få eksempler 

herpå. Hvad angår aktivitet og programstof, 

da var dette i helt overvejende grad rettet 

imod materiale med relation til Blå Sommer, 

herunder udvikling af ”CoKassen”, et materiale 

til idéudvikling og modning af aktivitetsstof 

i grupper og patruljer. Derudover har 

der været brugt en del ressourcer på udvikling 

af ”Kogebogen”, et materiale der skal 

bidrage til at øge fokus på sundhed, mad og 

lejrliv. 

Korpsets ”egenkapital” er steget betydeligt 

i løbet af 2003, hvilket foruden det positive 

resultat : 

• dels kan tilskrives, at værdien af Spejder 

Sport nu opgøres efter den nye regnskabslovs 

principper, samt at Spejder 

Sports resultat er positivt 

• dels at korpset har fået overdraget 

ejendommene Avnstrup, Egemosen 

og Råbroholm fra Advokat Colleup 

Jørgensens Mindelegat i forbindelse med 

opløsningen af legatet. 

Ejendommene har gennem en længere 

årrække være aktive ejendomme 

for hovedstadens spejdere, men driften 

af Mindelegatet har siden den reviderede 

folkeoplysningslovs gennemførelse, været 

præget af underskud. Det havde udhulet 

likviditeten, så en samdrift med DDS´s 

øvrige ejendomsportefølje, var en naturlig 

løsning til sikring af ejendommenes fortsatte 

spejdermæssige udnyttelse. 

Korpsets egenkapital er ultimo 2003 på 71 

mio. kr. hvilket er en stigning på 6,6 mio. kr. 

Korpsets balance er derudover kraftigt 

påvirket af at tipstilskuddet har været tilbageholdt, 

i forlængelse af en drøftelse om 

beregningsgrundlaget. Dette har i regnskabsmæssig 

henseende betydet, at andre 

debitorer er steget væsentligt og korpsets 

likvide beholdning og værdipapirbeholdning 

ved årsskiftet har været under stærkt pres. 

Sagen er nu afklaret og korpset har modtaget 

tipstilskuddet. 

Indtægterne 

De samlede indtægter var i 2003 på 27,7 

mio. kr. efter eliminering af intern omsætning 

vedr. korpsets interne hyttelejebetaling. 

Dette er et svagt fald på 0,8 mio. kr. i forhold 

til året før og helt på niveau med det 

vedtagne budget. 

På positivsiden har været, at vi har modtaget 

en ekstratildeling af tipsmidler på i alt 

1,8 mio. kr., hvilket efter modregning for 

manglende indmeldelsesblanketter, betød 

at vi modtog 1,2 mio. kr. mere end vi havde 

budgetteret med i tipstilskud. 

Årsagen til denne modregning er, at nogle 

få grupper i DDS ikke har kunne fremvise 

originale indmeldelsesdokumenter for alle 

tilskudsberettigede medlemmer, hvilket har 

medført en forholdsmæssig reduktion af 

tilskudsgrundlaget. DDS har gjort indsigelse 

imod pligten til at opbevare de originale 

indmeldelsesblanketter og indsigelse imod 

at der er foretaget reduktion ”med tilbagevirkende 

kraft”. DDS har i sin indsigelse ikke 

fået medhold, og har fået sit tilskud reduceret 

med ca. 0,6 mio. 

Sagen har betydet, at der er udsendt nye

vejledninger til grupper vedr. de administrative 

procedurer, og der er udfoldet et stort 

stykke arbejde med at tjekke op på gruppernes 

indberetninger og medlemsdokumentation 

for 2003. 

Kursusaktivitet, lotteri og ejendomme 

Korpsets kursusaktivitet har været på det 

budgetterede niveau, men vi har grundet 

færre afholdte arrangementer også 

haft færre indtægter hidrørende fra disse. 

Desværre har aflysning af en række ledertræningskurser 

også haft negativ effekt på 

ejendomsdriften, idet det ikke i alle tilfælde 

har været muligt at foretage genudlejning. 

Endelig har vores korpslotteri haft en større 

omsætning end budgetteret, og det ser ud 

som om at grupperne i vidt omfang har set, 

at her er en mulig indtægtskilde både for 

korpset centralt og for den enkelte gruppe. 

Korpsets ejendomsdrift ligger lidt over 

niveauet for 2002 og meget tæt på budget, 

omsætningsvæksten kan primæt tilskrives 

tilgangen af nye ejendomme. 

Udgifterne 

De samlede udgifter har været 27,4 mio.. 

imod en forventning om 29,6 mio. kr. 

Årsagen hertil er primært at vi i budgettet 

for 2003 havde afsat 1 mio. kr., til et særligt 

arrangement, men dette blev ikke gennemført. 

Den anden betydende faktor er afslutningen 

af ”Beplantningssagen”. 

Hovedresultatet af vores forlig blev 

- at den tilsynsansvarlige har tilbagebetalt 

uretmæssigt hævet kørselsgodtgørelse 

- at den beplantningsansvarliges underentreprenør 

har nedskrevet sin fordring til 

det beløb som vores skønsmand havde 

værdiansat arbejdet til og samtidig frafaldet 

sit krav imod DDS om yderligere 

betaling 

- at DDS tilbagekalder sin ansøgning på 

stormfaldsstøtte til Hylkedam, og tilbagebetaler 

den for meget udbetalte støtte til 

staten på 0,4 mio. kr. 

DDS´s ekstraordinære omkostninger til 

sagen, kan herefter gøres op som en efterbetaling 

på 224 t.kr. samt egne sagsomkostninger. 

Dette har betydet, at vi udover 

at undlade den budgetterede omkostning på 

0,5 mio. kr. i 2003, har kunnet tilbageføre en 

hensættelse på kr. 1. mio. kr.. 

Gode Gerninger 

Blandt årets øvrige udgifter skal nævnes, at 

vi har fået udarbejdet bogen ”Gode gerninger”, 

som er en analyse af DDS i relation 

til indhold, image og idégrundlag set i lyset 

af dagens samfund. Bogen er uddelt på 

Korpsrådsmødet, og sælges gennem boghandlerne 

og i Spejder Sport. 

Programområdet 

På programområdet er det glædeligt at 

ungdomsuddannelserne har haft højere 

aktivitet end budgetteret, og at det gennem 

en fælles indsats mellem Blå Sommer og 

programområdet er lykkedes at udarbejde 

såvel materialet CoKassen til aktivitetsudvikling, 

og Kogebogen der er et aktivitetsmateriale 

rettet imod sundere mad på lejr. 

Kommunikation 

Derudover har vi prioriteret at bruge en del 

af den overskudslikviditet som kom fra de 

ekstraordinære tipstilskud i 2001 og 2002 til 

at igangsætte nye aktiviteter indenfor vores 

kommunikation, dels kommunikation rettet 

mod medlemmerne og dels mod omverdenen. 

Der er således arbejdet med logo, 

en ny PR-guide, opprioritering af korpsets 

hjemmesider med Spejder.dk og Seniorsite. 

dk samt nyt layout på bladene Spejdersnus, 

Broen og TRACK. Målsætningen hermed er 

at bidrage til at gøre vores kommunikation 

mere tidssvarende både for at fastholde de 

børn og unge der er i korpset, og for at tiltrække 

nye. 

Forsikring og porto 

Endelig har vi haft nogle generelle omkostningsstigninger 

som har ramt DDS. Det drejer 

sig om stærke stigninger i forsikringsomkostningerne 

og i vores portoomkostninger. 

Korpskontoret 

På korpskontoret har vi haft noget stigende 

lønudgifter, hvilket er begrundet i, at vi dels 

har ansat en længe savnet WEB-konsulent 

dels har afsat ressourcer til at støtte 

planlægningen af Blå Sommer. Hvad angår 

kontorets driftsudgifter, har vi også her set 

en stigende forsikringsudgift samt stigende 

udgift til advokat og revisor i forbindelse 

med gennemførelse og lukning af ”beplantningssagen” 

og ansøgning og godkendelse 

af korpsets momsfritagelse. 

Driftsresultatet efter ekstraordinære 

poster er således et overskud på 990 t. kr. 

Resultatet disponeres med 500 t.kr. overført 

til disponibel egenkapital og 490 t. kr. 

Korpsregnskab 2003 

77

78 

overført til henlæggelser vedrørende kommende 

aktiviteter i forbindelse med korpsets 

andel af anlægsudgifter på Arsenaløen og 

Holmen. 

Balancen 

På aktivsiden kan vi se en markant stigning 

i værdien af ejendomme. Dette skyldes ikke 

opskrivninger, men som nævnt tidligere 

tilførsel af ejendomsporteføljen fra Advokat 

Collerup Jørgensens Mindelegat svarende 

til en værdi af ca. 3,7 mio. kr. 

I perioden er der foretaget betydelige investeringer 

i ejendommene omfattende: 

• tagudskiftninger på Holmen, (Krudthuset 

og Spejderhuset) 

• nyt toilet og ny servicebygning på Kulsø 

• udvidelse af Stevninghus’ bestyrerbolig, 

• Themnæs toilet 

• jordkøb på Thurø. 

• portnerbolig på Holmen 

De samlede bygningsinvesteringer (ekskl. 

Collerup Jørgensens Mindelegat) er 3,7 

mio. kr. 

Finansielle anlægsaktiver 

Under de finansielle anlægsaktiver er værdien 

af Spejder Sport steget med 2 mio. kr. 

Denne stigning skyldes for 0,3 mio. kr. vedkommende 

det realiserede overskud, og de 

1,7 mio. kr., en værdisætning af et skattetilgodehavende 

som nu skal medtages som 

aktiv i henhold til den ny årsregnskabslov. 

Endelig skal det nævnes at postens andre 

debitorer er steget med 8,5 mio. kr. hvilket 

skyldes at DDS har et ”udlæg” for Blå 

Sommer 2004 på ca. 1,4 mio. kr., og at tipstilskuddet 

på 7,3 mio. kr. ikke var udbetalt 

ved årsskiftet på grund af at vi havde valgt 

at trække behandlingen af vores ansøgning 

indtil grundlaget for ansøgningen var juridisk 

bearbejdet af både DDS' og DUF's advokat. 

Vi har i slutningen af 2003 måtte sælge for 

i alt 3,2 mio. kr. af korpsets beholdning af 

obligationer for at kunne finansiere driften 

frem til modtagelse af tipstilskuddet for 

2003. Obligationerne blev efterfølgende 

genindkøbt i marts 2004, da vi modtog tipstilskuddet. 

Passiver 

På passivsiden kan det ses, at vore 

ejendomme, herunder de fra Collerup 

Jørgensens Mindelegat overtagne, nu er 

ubelånte, og at vores egenkapital som følge 

af årsresultatet, og tilførslen af CJM ejendomme, 

nu er steget m. 6,6 mio. kr. til 71 

mio. kr. 

Stigningen er der redegjort for ovenfor. 

Eventuelforpligtelser 

Hvad angår eventuelforpligtelserne, har 

DDS stadig kautioneret over for Spejder 

Sport på 5 mio. kr.. Denne har det ikke 

været muligt at få nedbragt. 

Hvad angår kautionen for Brejning efterskole, 

da er den blevet nedbragt til 1,2 mio. 

kr. Endelig har vi en kaution på 0.7 mio. stillet 

overfor Grundejerforeningen på Holmen 

for vores andel af vejrenoveringsomkostningerne. 

Fremtiden. 

Fremtiden for DDS vil i høj grad være 

præget af to ting, nemlig afholdelsen af 

Blå Sommer 2004, en aktivitet der har lagt 

beslag på mange ressourcer i 2004, og 

som blev en fantastisk oplevelse for de godt 

21.000 spejdere og hjælpere som deltog. 

Aktiviteten vil betyde at omsætningen i DDS 

vil fordobles i 2004. 

Derudover vil fremtiden i høj grad være 

knyttet til implementeringen af den nye 

struktur for DDS, en struktur hvor de enkelte 

grupper får direkte indflydelse på beslutningerne 

centralt i DDS, og en struktur som 

giver de unge i DDS en betydeligt større 

indflydelse til at dreje korpset så det til stadighed 

er i balance med det omgivende 

samfund. 

Vi vil i 2004/2005 arbejde med Visionen og 

den langsigtede strategi for DDS, en strategi 

som gerne skulle ændre den faldene tendens 

for medlemstallet. 

Dette betyder bl.a. at der skal være stærkt 

fokus på en fornyelse af vores arbejdsstof i 

lyset af de erfaringer vi har indvundet bl.a. 

på Blå Sommer, og der skal arbejdes målrettet 

med at sikre en optimal kvalitet i spejderarbejdet 

bl.a. gennem en tidssvarende 

lederuddannelse. 

Endelig skal vi fortsætte arbejdet med at 

bringe vores ejendomsportefølje i takt med 

tiden og de behov som DDS´s egne brugere 

har.


79

81 

DET DANSKE SPEJDERKORPS 

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 

GENERELT 

Årsregnskabet for 2003 er aflagt efter samme regnskabspraksis som året før. 

EKSTRAORDINÆRE POSTER 

Indtægter eller udgifter, der klart adskiller sig fra Det Danske Spejderkorps' ordinære drift, opføres som ekstraordinæreposter. 

MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 

Ejendomme optages til anskaffelsessum med tillæg for forbedringer. Der foretages 50 årige lineære afskrivninger 

på DDS Center Holmen på anskaffelses- og etableringsudgifter og efterfølgende 30 årige lineære afskrivninger 

som på de øvrige kursusejendomme på bygningsmæssige værdier. 

Der afskrives ikke på ejendommenes grundværdi, der dog værdiansættes til seneste ejendomsvurdering. 

Forbedringsudgifter under 25.000 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. 

For kursusejendomme anvendes den sondring, at tilbygninger betragtes som nybygninger og afskrives 

over 30 år, mens kombinerede vedligeholdelses- og forbedringsarbejder afskrives over 8 år. 

Inventar, maskiner og EDB-installationer er optaget til anskaffelsessummer med fradrag af akkumulerede afog 

nedskrivninger. 

For materielle anlægsaktiver anskaffet før 1990, er der ikke sket en opsplitning i de ovennævnte kategorier. Der 

foretages på alle materielle anlægsaktiver lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers 

driftsøkonomiske levetid. 

Materiel anskaffet til materieldepot udgiftsføres i anskaffelsesåret uanset anskaffelsessum. 

Afskrivningsperioderne er: 

DDS Center Holmen anskaffelses- og etableringsudgifter 50 år 

Kursusejendomme 30 år 

Kombinerede vedligeholdelses- og forbedringsarbejder 8 år 

Edb-installationer 3 år 

Maskiner, bil og både 5 år 

Inventar 10 år 

Anskaffelser under kr. 25.000 udgiftsføres i anskaffelsesåret. 

FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER OG OMSÆTNINGSAKTIVER 

Aktier i Spejder Sport A/S optages til andel af selskabets regnskabsmæssige indre værdi i henhold til seneste 

årsregnskab. 

Børsnoterede værdipapirer optages til laveste værdi af anskaffelsessummen eller børskurs på balancedagen. 

Der foretages endvidere fuld renteperiodisering. 

VAREBEHOLDNINGER 

Varebeholdninger er optaget til seneste anskaffelsespris. Ukurante varer er nedskrevet til vurderet salgspris. 

DEBITORER 

Debitorer optages med fradrag af hensættelse til tabsrisici, opgjort på grundlag af en individuel vurdering af 

debitorerne. 

7 


HENSÆTTELSER 

Formålsbestemte gaver og arv, der endnu ikke er anvendt efter formålet, opføres under hensættelser. Afgangen 

føres i takt med afholdelse af de formålsbestemte udgifter. 

ETABLERINGSTILSKUD 

Ved salg af ejendomme påhviler der korpset en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud 

fra tipsmidlerne. 

Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvist, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 

10 % hvert år fra tilskudsåret, indtil tilbagebetalingsforpligtelsen helt er bortfaldet. 

Modtagne etableringstilskud optages derfor som gæld, og indtægtsføres i takt med reduktionen i tilbage- 

betalingsforpligtelsen. 

PENGESTRØMSOPGØRELSE 

Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer 

og finansiering samt korpsets likvider ved årets begyndelse og slutning. 

Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i 

driftskapitalen. 

Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver. 

Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. 

Likvider omfatter likvide beholdninger med fradrag af kortfristet bankgæld. 

8 

Korpsregnskab 2003

82 

RESULTATOPGØRELSE 

1. JANUAR - 31. DECEMBER 2003 

REVIDERET 

NOTE REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB 

2003 2003 2003 2002 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

Kontingent 6.372.751 6.503 6.400 6.253 

1 Tipstilskud 7.255.289 6.116 7.800 6.830 

2 Andre tilskud 2.615.499 2.557 2.589 2.580 

3 Kurser 1.463.443 1.400 1.605 1.510 

4 Arrangementer 876.140 1.475 1.130 2.258 

5 Tværkorpslige arrangementer 5.436 500 2 662 

6 Broen 702.780 810 750 759 

Korpsafgift fra Spejder Sport A/S 620.112 575 630 611 

7 Salg af arbejdsstof m.v. 542.006 500 100 430 

8 Diverse indtægter 1.221.341 1.304 1.190 1.316 

9 Indtægter ejendomme 6.850.533 6.833 6.459 6.642 

20 Eliminering af korpsets egen leje -1.500.221 0 -1.550 -1.553 

Landslotteri 714.979 600 715 623 

INDTÆGTER I ALT 27.740.088 29.173 27.820 28.921 

7 Vareforbrug -477.955 -500 -100 -524 

9 Udgifter ejendomme -6.472.502 -6.380 -6.173 -6.045 

Landslotteri -280.850 -285 -279 -286 

BRUTTORESULTAT 20.508.781 22.008 21.268 22.066 

10 Korpsledelsen 1.481.558 2.385 1.396 771 

11 Programledelsen 3.940.458 3.727 3.901 5.584 

12 Serviceledelsen 457.871 500 573 358 

13 Kommunikationsledelsen 3.337.328 2.322 3.765 2.639 

14 Ekstern ledelse 1.158.558 1.466 1.307 1.551 

15 Økonomiledelsen 1.460.255 2.075 2.821 3.658 

16 Korpskontoret 8.803.039 8.500 9.208 8.438 

17 Tværkorpslige arrangementer 44.573 500 45 659 

18 Afskrivninger 767.429 814 800 779 

19 Diverse udgifter 157.954 100 95 141 

Blå Sommer 0 20 0 0 

20 Eliminering af korpsets egen leje -1.500.221 0 -1.550 -1.553 

UDGIFTER I ALT 20.108.802 22.409 22.361 23.025 

RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER 399.979 -401 -1.093 -959 

21 Finansielle indtægter 711.784 400 477 693 

22 Finansielle udgifter -137.281 -200 -77 -163 

FINANSIELLE POSTER I ALT 574.503 200 400 530 

RESULTAT FØR EKSTRAORDINÆRE POSTER 974.482 -201 -693 -429 

Ekstraordinære indtægter 15.842 0 0 1.846 

ÅRETS RESULTAT 990.324 -201 -693 1.417 

Resultatet disponeres således: 

32 Overført til henlæggelser vedrørende 490.000 0 

kommende aktiviteter 

31 Overført til disponibel egenkapital 500.324 1.417 

990.324 1.417 

10

83 


BALANCE PR. 31. DECEMBER 2003 

AKTIVER 

NOTE REGNSKAB REGNSKAB 

2003 2002 

(DKK 1.000) 

MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 

23 Ejendomme 45.238.088 40.219 

Igangværende byggeri 31.625 267 

24 Edb 26.541 577 

24 Maskiner 260.500 408 

24 Inventar 77.498 67 

24 Bil 46.450 75 

24 Bådbank 39.902 53 

24 Båd under bygning 0 45 

MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 45.720.604 41.711 

Aktier i Spejder Sport A/S nom. DKK 4.999.950 10.010.133 8.062 

25 Langfristet lån til Spejder Sport A/S 2.627.677 2.628 

Mellemværende Spejder Sport A/S 12.637.810 10.690 

26 Bloklån efterskoler 1.000.000 1.000 

Deposita 14.200 14 

Etableringslån til grupper 39.000 18 

27 Lån til søgrupper 117.807 93 

FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 13.808.817 11.815 

ANLÆGSAKTIVER I ALT 59.529.421 53.526 

Varelager 1.005.335 1.176 

Debitorer, grupper og divisioner 2.345.964 2.117 

28 Værdipapirer 4.205.656 6.966 

29 Andre debitorer 10.221.148 1.641 

Spejder Sport A/S 725.608 706 

Etableringslån til grupper afdrag 2004 6.000 8 

27 Lån til søgrupper afdrag 2004 46.104 36 

Periodeafgrænsningsposter 552.683 371 

30 Likvide beholdninger 1.553.862 9.461 

OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 20.662.360 22.482 

AKTIVER I ALT 80.191.781 76.008 

11 


BALANCE PR. 31. DECEMBER 2003 

PASSIVER 

NOTE REGNSKAB REGNSKAB 

2003 2002 

(DKK 1.000) 

EGENKAPITAL 

31 Disponibel egenkapital 59.630.978 55.432 

32 Reservation vedrørende kommende aktiviteter 2.160.000 1.670 

33 Opskrivningshenlæggelser på aktiver 9.272.546 7.303 

EGENKAPITAL 71.063.524 64.405 

34 Hensættelse Karen Louise Meulengracht 944.044 946 

Hensættelse stormfaldsbeplantning 145.800 1.000 

Hensættelse handicaparbejde 169.262 201 

FORMÅLSBESTEMTE HENSÆTTELSER 1.259.106 2.147 

35 Etableringstilskud 4.661.497 5.853 

36 Prioritetsgæld, ejendomme 0 0 

LANGFRISTET GÆLD 4.661.497 5.853 

36 Kortfristet del af prioritetsgæld 0 399 

37 Diverse kreditorer 1.896.216 2.076 

Spejder Sport A/S 0 0 

Feriepenge hensættelse 910.000 1.020 


KORTFRISTET GÆLD 3.207.654 3.603 

PASSIVER I ALT 80.191.781 76.008 

38 EVENTUALFORPLIGTELSER 

39 ØVRIGE OPLYSNINGER 

40 FDD PROJEKTREGNSKAB MED UDENRIGSMINISTERIET 

12 

Korpsregnskab 2003

84 


PENGESTRØMSOPGØRELSE 

REGNSKAB REGNSKAB 

2003 2002 

(DKK 1.000) 

Årets resultat 990.324 1.417 

Henlæggelser udbetalt -34.248 -133 

Formålsbestemte henlæggelser -854.200 1.059 

Etableringstilskud indtægt i året -1.595.660 -1.566 

Genvundne afskrivninger på aktiver 44.789 -1.132 

Afskrivninger 2.562.803 2.393 

LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFT 1.113.808 2.038 

ÆNDRINGER I PERIODEN: 

Varelager 170.886 218 

Debitorer -8.882.567 1.022 

Periodeafgrænsningsposter -181.304 45 

Kreditorer og skyldige omkostninger -289.329 -497 


ÆNDRING AF KAPITAL BUNDET I DRIFTEN -8.889.156 896 

LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFTSAKTIVITET -7.775.348 2.934 

INVESTERINGER 

Bygninger -6.792.778 -547 

Salg af egendom 0 2.077 

Igangværende byggeri 235.359 -220 

Nettoinvesteringer i materielle anlægsaktiver -37.500 -174 

Nettoafdrag langfristet lån Spejder Sport A/S 0 0 

LIKVIDITET FRA INVESTERINGER -6.594.919 1.136 

FINANSIERING 

Indfriet lån -550.766 -695 

Afdrag prioritetsgæld -50.213 -121 

Overdragelse eller gave 3.900.484 0 

Etableringstilskud 403.875 0 

LIKVIDITET FRA FINANSIERING 3.703.380 -816 

ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING -10.666.887 3.254 

LIKVIDITET PRIMO 16.426.405 13.172 

ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING -10.666.887 3.254 

LIKVIDITET ULTIMO INKL. VÆRDIPAPIRER 5.759.518 16.426 

13 


NOTE REVIDERET 

REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB 

1 TIPSTILSKUD 2003 2003 2003 2002 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

Foreningstilskud 715.000 632 

Lokalforeningstilskud 3.673.215 3.256 

Medlemstilskud 2.376.458 2.635 

Tilskud til internationale aktiviteter 490.616 307 

TIPSTILSKUD I ALT 7.255.289 6.116 7.800 6.830 

2 ANDRE TILSKUD 

Konsulenter og ledertræning 619.000 630 668 

Blå Sommer administration 100.000 100 0 

DDS Center Holmen administration 130.000 0 0 

Friluftsrådet 190.988 200 200 

Nedskrivning etableringstilskud 1.595.660 1.510 1.552 

Materieldepotet 117.598 0 0 

Stormfalds støtte -366.679 0 32 

Kraemers Legat 108.932 109 68 

Tilskud handicaparbejde 120.000 40 60 

ANDRE TILSKUD I ALT 2.615.499 2.557 2.589 2.580 

3 KURSER 

Fjeldkurser 50.330 42 

Grunduddannelse 282.980 250 

Tilvalgskurser 14.070 39 

Videregående kurser 60 19 

Ungdomsuddannelseskurser 32.333 908 

Plan 1-2-3 1.055.925 184 

Sild 27.745 0 

UngdomsVisionsSeminar 0 68 

KURSER I ALT 1.463.443 1.400 1.605 1.510 

4 ARRANGEMENTER 

DC møde og DA/DC møde 205.275 190 55 

DA møder, excl. DA/DC møde 64.725 170 172 

Søleder møde 8.550 0 13 

Sø-landslejr 0 130 1.070 

Blå ugler 0 0 245 

Minilederstævne 0 0 -4 

Sværdkamp 29.603 0 48 

Orkesterstævne 161.498 178 188 

Korpsrådsmøde 323.460 270 48 

I-lejr og handicap kursus 39.600 140 35 

SMUK træf 0 2 2 

Internationalt udvalg 0 0 3 

Udlejning bådbanken 4.813 0 18 

Ghanarejse 0 0 170 

Rejs ud 0 0 135 

Naturvejleder 38.616 50 60 

ARRANGEMENTER I ALT 876.140 1.475 1.130 2.258 

14



15 



2003 2003 2003 2002 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

5 TVÆRKORPSLIGE ARRANGEMENTER 

FDD Afrika projekt 5.436 500 2 662 

TVÆRKORPSLIGE ARRANGEMENTER I ALT 5.436 500 2 662 

6 BROEN 

Abonnementsindtægter 641.280 554 

Annonceindtægter 58.445 172 

Store udsendelser 3.055 33 

BROEN I ALT 702.780 810 750 759 

7 SALG AF ARBEJDSSTOF M.V. 

Indtægter 

Arbejdsstof 519.459 351 

PR-materialer 13.342 71 

Diverse 9.205 8 

SALG AF ARBEJDSSTOF M.V. I ALT 542.006 500 100 430 

Udgifter 

Arbejdsstof 419.230 495 

PR-materialer 2.337 94 

Lagernedskrivning 51.580 -69 


VAREFORBRUG I ALT 477.955 500 100 524 

RESULTAT 64.051 0 0 -94 

8 DIVERSE INDTÆGTER 


NOTE Ejendommenes drift REGNSKAB 

Lejeindtægter *Øvrige Drifts- 2002 

9 Bygninger Grunde Indtægter I alt omkostninger Lønninger Forsikringer Afskrivninger I alt Resultat (DKK 1.000) 

Baunehøj 43.612 7.000 411 51.023 76.193 0 3.835 21.289 101.318 (50.295) -7 

Colleruphus 497.350 16.745 6.383 520.478 226.070 18.670 12.150 126.568 383.459 137.019 62 

Gillastugan 327.555 99.158 11.963 438.676 248.060 0 8.484 116.422 372.966 65.710 154 

Holmen 1.278.073 874 393 1.279.340 718.733 130.000 55.227 441.250 1.345.210 (65.870) 224 

Hylkedam 274.100 28.337 42.261 344.698 141.322 13.603 12.489 102.720 270.133 74.565 -53 

Jægergården 0 -18 

Egemosen 0 6.300 0 6.300 0 0 0 32.943 32.943 (26.643) 0 

Råbroholm 21.450 2.510 1.675 25.635 15.949 0 0 1.143 17.092 8.543 0 

Avnstrup 175.700 1.330 2.074 179.104 139.768 17.275 0 23.330 180.373 (1.268) 0 

Kulsø 0 199.427 37.769 237.196 158.103 0 1.625 49.020 208.748 28.448 65 

Nors Sø 0 29.505 1.684 31.190 17.089 0 469 3.738 21.296 9.894 10 

Rosenholt og Læsø 206.480 29.646 5.165 241.291 155.772 5.448 6.902 35.639 203.760 37.530 21 

Ryekol 442.793 29.417 3.156 475.366 255.018 0 12.382 46.674 314.075 161.291 154 

Skovbrynet 343.630 0 15.152 358.782 160.098 89.957 13.718 132.110 395.883 (37.100) -6 

Stevninghus og Holmgård 1.458.452 302.606 244.261 2.005.319 814.577 726.890 72.716 486.497 2.100.680 (95.361) -98 

Temnæs 86.368 2.922 637 89.927 62.207 0 3.465 20.103 85.775 4.152 50 

Thurøbund 237.582 142.186 31.968 411.736 166.355 0 11.531 155.928 333.814 77.922 28 

Ran 154.471 0 0 154.471 104.978 0 0 0 104.978 49.493 12 

I alt 5.547.617 897.963 404.953 6.850.533 3.460.293 1.001.842 214.993 1.795.374 6.472.502 378.031 598 

* Indtægter telefon, el og renteindtægter. 

Kursusskibet RAN har modtaget tilskud fra Codan fonden til renovering af toilettank. 

Samlet antal heltidsansatte i hytterne i året udgør 3 

Søforsikring 176.631 200 171 

Administrationsafgift 24.620 25 24 

(Spejder Sport A/S) 

Gaver til grupper 49.183 70 115 

Spejdermuseet 4.040 10 5 

Gruppeforsikringer 631.843 500 340 

Indsamling Tænkedag 34.040 50 30 

Indsamling Spejderhjælpen 203.559 250 242 

Salg af træ ifm. stormfald 0 0 256 

Køkken 59.037 60 70 

Diverse 38.388 25 63 

DIVERSE INDTÆGTER I ALT 1.221.341 1.304 1.190 1.316 

85

86 


17 DET DANSKE SPEJDERKORPS 

18 


REGNSKAB BUDGET 

REVIDERET 

BUDGET REGNSKAB 

REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB NOTE 2003 2003 2003 2002 

2003 2003 2003 2002 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 12 SERVICELEDELSEN 

10 KORPSLEDELSEN 

Korpsledelsen 469.773 400 436 

Nævnet 3.447 1 2 

Gaver 7.929 40 41 

DC-møde og DA/DC møde 22.973 35 55 

Korpsrådsmøde 680.665 655 0 

B2 98.976 115 219 

Bogen "Gode Gerninger" 149.220 150 0 

Samfundsfakta, -tilbud og -tjeneste 0 0 6 

Lovudvalget 673 0 0 

Udsendelse af DDS håndbogen 39.348 0 0 

Principprogram 53 0 0 

Blå Sommer udsendelser 8.501 0 12 

KORPSLEDELSEN I ALT 1.481.558 2.385 1.396 771 

11 PROGRAMLEDELSEN 

Møder programledelsen 42.658 50 80 

Ung i styrelsen 19.407 0 3 

Ungdomsvisionsseminar 0 0 130 

Blå ugler 750 1 791 

Jota/Joti 6.250 10 2 

Orkester og tambourkorps 210.627 220 220 

Handicaparbejde & I-lejr 159.598 108 108 

Fjeldaktiviteter og -kurser 82.147 74 74 

Frilufts- og naturarbejdsgruppen 88.307 69 69 

Tænkedag 32.466 45 44 

Spejderhjælpen 203.162 268 264 

845.372 845 1.785 

PROGRAMUDVALGET (PU) 

Programudvalg m.m. 426.625 325 382 

Servicemål og handligsplaner 0 105 0 

Projekter 116.785 73 128 

Arbejdsstof 2.332 54 37 

Aktivitetsmateriale (Kogebogen) 210.000 210 0 

Inspirationsmateriale (Cokassen) 250.000 250 0 

Grunduddannelse 211.916 204 204 

Tilvalgskurser 17.631 64 64 

Videregående uddannelse 34.736 40 39 

Ungdomsuddannelsen kurser 1.276.384 1.080 1.171 

Ungdomsuddannelsen drift og udvikling 164.845 196 196 

LT-drift og udvikling 164.939 125 151 

Blade 5.713 10 28 

Arrangementer inkl. Sø-landslejr 78.967 130 1.128 

DA møder excl. DA/DC møde 91.892 140 222 

Ledertræning områdernes drift 40.844 40 42 

Programområdet i øvrigt 1.477 10 7 

PROGRAMUDVALGET I ALT 3.095.086 3.056 3.799 

PROGRAMLEDELSEN I ALT 3.940.458 3.727 3.901 5.584 

Møder 7.944 50 33 

Udviklingspuljen 198.996 200 195 

Medlemsudvikling 46.938 70 41 

DA/DC møde 174.552 142 0 

SMUK 11.002 25 21 

Visionsarbejde 1.050 10 57 

Øvrige decentrale opgaver 11.266 16 12 

Forebyggelsesudvalget 6.123 10 0 

Ung i styrelsen 0 50 0 

457.871 500 573 359 

SERVICELEDELSEN I ALT 457.871 500 573 359 

13 KOMMUNIKATIONSLEDELSEN 

Kommunikationsledelsen, drift 88.341 30 11 

Store kampagner (Groggl) 245.785 290 421 

Spejderidé 0 0 3 

Spejdermuseet 124.632 133 0 

Presse 78.428 75 57 

Store udsendelser 91.555 110 133 

KOMMUNIKATIONSLEDELSEN I ALT 628.741 638 625 

BLADE 

Broen 643.798 627 602 

Track og Snus 1.089.480 1.007 1.090 

BLADE I ALT 1.733.278 1.634 1.692 

PR 

PR udvalget, drift og møder 29.139 45 77 

Handlingsplaner 438.112 720 100 

PR materialer 81.034 60 1 

Ekstern PR 11.969 0 5 

PR I ALT 560.254 825 183 

WEB 

WEB-redaktionen 60.175 45 32 

Foto og grafik gruppen 18.666 30 5 

Video gruppen 40.580 30 9 

Drift/ udvidelse internet 36.573 83 34 

Udvikling i medlemsdatabasen 117.526 200 0 

Grafik 46.914 40 0 

Spejder.dk 14.733 20 16 

dds.dk redaktionen 21.821 20 4 

Seniorsite redaktionen 3.158 10 3 

Internetprojekter 0 160 0 

Internetgruppen 54.909 30 35 

WEB I ALT 415.055 668 138 

KOMMUNIKATIONSLEDELSEN I ALT 3.337.328 2.322 3.765 2.638


19 DET DANSKE SPEJDERKORPS 

20 


REGNSKAB BUDGET BUDGET REGNSKAB NOTE REVIDERET 

2003 2003 2003 2002 


14 EKSTERN LEDELSE (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

2003 2003 2003 2002 

87 

Møder Ekstern ledelse 26.977 30 26 

26.977 30 26 

INTERNATIONAL POLITIK 

Møder 18.592 60 65 

WAGGGS og WOSM 178.942 190 193 

PFD og FDD 130.875 170 160 

Rejseudgifter IC'er 0 10 5 

Ekstern repræsentation mv. 34.054 20 25 

U-puljen 68.430 80 82 

Nordisk samarbejdskomite 704 5 9 

Nordiskkonference 81.394 50 0 

Verdenskonference 0 0 228 

Europakonference 0 0 8 

INTERNATIONAL POLITIK I ALT 512.991 585 775 

NATIONAL POLITIK 

Møder 44.333 37 24 

Samrådet 59.196 60 59 

DUF 29.590 40 31 

Friluftsrådet 23.082 20 11 

Pindstrup Centret 8.776 5 5 

Bestyrelsesarbejde efterskolerne 11.241 10 6 

Andre nationale organer 0 15 0 

NATIONAL POLITIK I ALT 176.218 187 136 

INTERNATIONAL MØDE 

Møder 48.332 35 28 

Internationale seminarer 107.456 130 95 

Ledertræning i Litauen 35.919 40 34 

Danske seminarer 1.472 0 0 

SSC 0 0 -8 

Internationale parter/projekter 11.271 25 17 

Rejs Ud 4.642 0 146 

INTERNATIONAL MØDE I ALT 209.092 230 312 

GHANA UDVALGET 

Nord-syd møde 0 15 18 

Ghana - udvalget 41.842 50 59 

Ghana - arbejdsgruppen 65.623 130 30 

Ghana - lejr 76.097 40 188 

Andre Ghana projekter 49.718 40 6 

GHANA UDVALGET I ALT 233.280 275 301 

EKSTERN LEDELSE I ALT 1.158.558 1.466 1.307 1.550 

15 ØKONOMILEDELSEN 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

Møder 10.383 20 14 

Materieldepot 433.646 440 337 

Administrationssystem 282.981 150 128 

Søforsikring 349.343 314 328 

Edb-udvikling central frivillig struktur 0 1 0 

Bornholmstilskud 13.357 15 9 

Spejdermuseet 0 0 107 

Kollektive forsikringer 616.174 475 385 

Intern husleje mødelokaler 425.533 428 425 

Start af nye grupper 36.239 80 49 

Mad, øl og vand køkken 67.314 75 70 

Småanskaffelser køkken 593 5 7 

2.235.563 1.741 2.003 1.859 

EJENDOMSUDVALGET 

Møder ejendomsudvalget 50.975 60 58 

Administration 4.679 8 7 

Revision af ejendomsregnskaber 48.500 0 0 

Bygningstilsyn 2.067 30 5 

Engangsomkostninger Holmen 102.784 75 0 

Beplantningspleje -1.081.130 525 1.616 

Repræsentation 624 0 2 

Annoncer 35.018 50 42 

Diverse 7.384 0 -1 

Kontaktudvalgsmøde 53.791 70 70 

EJENDOMSUDVALGET I ALT -775.308 334 818 1.799 

ØKONOMILEDELSEN I ALT 1.460.255 2.075 2.821 3.658 

Korpsregnskab 2003

88 




2003 2003 2003 2002 

16 KORPSKONTORET 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

Konsulentsekretariatet 3.781.597 3.434 

Administrationsafdelingen 1.961.001 2.083 

Pensionsordning 286.793 244 

Løn i alt 6.029.391 6.270 5.761 

Naturvejleder (Løn og øvrige udgifter) 293.240 335 366 

Projekt i alt 293.240 335 366 

Husleje, el og varme Holmen 468.581 474 469 

Transport 224.196 200 258 

Telefon og porto 435.763 450 393 

Revision og advokat 376.370 350 256 

Rengøring 132.146 144 147 

Personaleudgifter 233.424 230 211 

Uddannelse og seminarer 71.553 135 103 

Småanskaffelser og vedligeholdelse 37.441 55 44 

Forsikringer 218.867 220 167 

Trykkeri -245.906 -200 -194 

Edb driftsudgifter 197.102 250 191 

Kontorhold 319.233 280 265 

Diverse 11.638 15 0 

Korpskontorets fællesudgifter 2.480.408 2.603 2.310 

KORPSKONTORET I ALT 8.803.039 8.500 9.208 8.437 

Samlet antal heltidsansatte på Korpskontoret i året udgør 19. 

17 TVÆRKORPSLIGE ARRANGEMENTER 

FDD Afrika projekt 44.573 500 45 659 

TVÆRKORPSLIGE ARRANGEMENTER I ALT 44.573 500 45 659 

18 AFSKRIVNINGER 

Edb 550.867 551 

Maskiner 147.425 158 

Inventar 26.912 28 

Bil 28.925 29 

Bådbank 13.300 13 

AFSKRIVNINGER I ALT 767.429 814 800 779 

19 DIVERSE UDGIFTER 

Gaver til grupper 66.500 0 80 77 

Hensat til tab på debitorer 64.086 0 0 38 

Diverse 27.368 0 15 26 

DIVERSE UDGIFTER I ALT 157.954 100 95 141 

21 


NOTE 

20 ELIMINERING AF KORPSETS EGEN LEJE REGNSKAB ELIMINERING 

2003 2003 

Indtægter ejendomme Note 9 6.850.533 1.500.221 

Indtægter i alt 1.500.221 

Korpsledelsen Note 10 469.773 27.157 

DC-møde Note 10 22.973 6.550 

Frilufts- og naturarbejdsgruppen Note 11 88.307 2.304 

Fjeldaktiviteter og -kurser Note 11 82.147 994 

Programledelsen Note 11 42.658 1.373 

Programudvalget Note 11 426.625 32.004 

Grunduddannelse Note 11 211.916 43.720 

Tilvalgs kurser Note 11 17.631 500 

Videregående uddannelse Note 11 34.736 26.250 

Ungdomsuddannelsen kurser Note 11 1.276.384 203.428 

Ungdomsuddannelsen drift og udvikling Note 11 164.845 18.567 

Arrangementer Note 11 78.967 5.728 

Landsforsamlinger Note 11 91.892 33.473 

Programområdet i øvrigt Note 11 1.477 414 

Serviceledelsen Note 12 7.944 1.073 

DA/DC-møde Note 12 174.552 44.975 

Smuk Note 12 11.002 372 

PR udvalget Note 13 29.139 373 

Videogruppen Note 13 40.580 368 

WEB-redaktionen Note 13 60.175 11.128 

Internetgruppen Note 13 54.909 26.186 

Eksterneledelsen Note 14 26.977 992 

International politik Note 14 18.582 124 

PFD og FDD Note 14 130.876 368 

Ledertræning i Litauen Note 14 35.919 1.488 

Ghana udvalget Note 14 41.842 3.620 

Ejendomsudvalget Note 15 104.766 21.341 

Spejdermuseet Note 15 0 65.886 

Personale Note 16 233.424 3.400 

Intern husleje mødelokaler Note 16 425.533 425.533 

Naturvejleder Note 16 293.240 7.000 

Husleje, el og varme Holmen Note 16 468.581 468.581 

Diverse Note 16 11.638 1.120 

Blå Sommer 2004 Note 29 1.163.517 13.831 

Udgifter ialt 1.500.221 

22



NOTE 23 

NOTE 

23 Ejendomme 

REVIDERET 


2003 2003 2003 2002 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

21 FINANSIELLE INDTÆGTER 

Debitorer 0 0 

Spejder Sport A/S 101.166 134 

Bank 110.889 193 

Obligationer 300.570 233 

Kursgevinst obligationer 199.046 130 

Diverse 113 3 

FINANSIELLE INDTÆGTER I ALT 711.784 400 477 693 

REVIDERET 


22 FINANSIELLE UDGIFTER 2003 2003 2003 2002 

(DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) 

Prioritetsgæld 29.019 90 

Hensættelse 46.400 59 

Gebyr obligationer 4.164 12 

Kurstab obligationer 6.809 0 

Bank 2.450 2 


FINANSIELLE UDGIFTER I ALT 137.281 200 77 163 


Anskaffelses- Anskaffelses- Årets Af- og ned Årets Af- og ned Bogført Ejendomssum 

Tilgang sum Opskrivning opskrivning Opskrivning skrivning afog ned skrivning værdi værdi 

1.1.03 i året 31.12.03 1.1.03 31.12.03 1.1.03 skrivning 31.12.03 31.12.03 1.1.03 

Holmen 21.953.118 1.289.831 23.242.949 102.000 125.100 227.100 1.940.794 441.250 2.382.044 21.088.005 8.500.000 

Baunehøj 599.076 0 599.076 28.400 0 28.400 303.481 21.289 324.770 302.706 310.000 

Colleruphus 4.200.813 0 4.200.813 469.000 0 469.000 2.245.495 126.568 2.372.063 2.297.750 1.350.000 

Gillastugan 1.599.206 0 1.599.206 0 0 0 1.053.909 116.422 1.170.331 428.875 868.208 

Hylkedam 2.433.466 83.548 2.517.014 1.427.700 0 1.427.700 1.499.744 102.720 1.602.464 2.342.250 2.450.000 

Avnstrup 0 1.100.000 1.100.000 0 0 0 0 23.330 23.330 1.076.670 1.100.000 

Råbroholm 0 800.000 800.000 0 0 0 0 1.143 1.143 798.857 800.000 

Egemosen 0 1.200.000 1.200.000 0 0 0 0 32.943 32.943 1.167.057 1.200.000 

Kulsø 122.000 1.470.603 1.592.603 245.000 -103.200 141.800 0 49.020 49.020 1.685.383 1.650.000 

Læsø 0 0 0 89.500 0 89.500 0 0 0 89.500 90.000 

Nors Sø 115.624 0 115.624 94.200 0 94.200 81.275 3.738 85.013 124.811 120.000 

Rosenholt 873.040 0 873.040 106.700 0 106.700 623.903 35.639 659.542 320.198 600.000 

Ryekol 1.093.635 0 1.093.635 415.700 0 415.700 540.484 46.674 587.158 922.177 1.250.000 

Skovbrynet 2.833.231 60.904 2.894.135 402.500 0 402.500 1.290.118 132.110 1.422.228 1.874.407 1.200.000 

Stevninghus 9.217.043 456.037 9.673.080 251.300 0 251.300 4.738.633 361.224 5.099.857 4.824.523 8.200.000 

Holmgård 4.541.690 36.154 4.577.844 415.663 0 415.663 2.313.775 125.273 2.439.048 2.554.459 1.900.000 

Temnæs 321.902 77.911 399.813 43.800 0 43.800 208.385 20.103 228.488 215.125 220.000 

Thurøbund 4.376.489 217.790 4.594.279 0 0 0 1.462.016 155.928 1.617.944 2.976.335 3.050.000 

Staun 0 0 0 11.800 0 11.800 0 0 0 11.800 11.800 

Hvidding Krat 0 0 0 137.200 0 137.200 0 0 0 137.200 110.000 

I alt 54.280.333 6.792.778 61.073.111 4.240.463 21.900 4.262.363 18.302.012 1.795.374 20.097.386 45.238.088 34.980.008 

Thurøbund har modtaget støtte fra A.P. Møller & Hustru Chastine Mc-Kinney Møllers Fond til almene Formål, Danmarks Rederiforening og BG Fonden til køb af jordstykke. 

Kulsø har modtaget støtte fra Fonden af 23. April 1963 til bygning af toilethus. 

89

90 


NOTE 25 

24 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 

EDB Maskiner Inventar Bil/maskine Bådbank 

ejendomme 

Anskaffelsessum primo 1.918.798 1.357.842 321.118 144.625 82.776 

Tilgang 0 0 37.500 0 0 

Afgang 0 0 0 0 0 

Anskaffelsessum, ultimo 1.918.798 1.357.842 358.618 144.625 82.776 

Opskrivninger primo 0 0 0 0 0 

Tilgang 0 0 0 0 0 

Afgang 0 0 0 0 0 

Opskrivninger ultimo 0 0 0 0 0 

Afskrivninger primo 1.341.390 949.917 254.208 69.250 29.574 

Afgang (akkumulerede afskrivninger 

på afhændede aktiver) 0 0 0 0 0 

Årets afog nedskrivninger 550.867 147.425 26.912 28.925 13.300 

Afskrivninger ultimo 1.892.257 1.097.342 281.120 98.175 42.874 

Bogført værdi ultimo 26.541 260.500 77.498 46.450 39.902 

Udover de i balancen anførte materielle anlægsaktiver ejer korpset: 

a. Kursusskib RAN (41 fods ketch) til en forsikringssum af kr. 800.000. 

b. Korpsmateriel og telte m.v. til en forsikringssum af kr. 3.674.000. 

Bådbankens beholdning 

Støbeform 4.000 

Svendborgjolle D 194 59.474 

Svendborgjolle D 152 66.502 

* Ålborg-jolle Å71 0 

** Megin-jolle 0 

* Bådene er overtaget fra Selsø Søspejdergruppe uden beregning. 

** Megin-jolle under bygning blev solgt i 2003. 

Den samlede forsikringssum på ovennævnte både udgør kr. 147.000. 


NOTE 26 


25 LANGFRISTET LÅN TIL SPEJDER SPORT A/S 2003 2002 

(DKK 1.000) 

Saldo primo 2.627.677 2.628 

Renter 101.166 134 

Indbetalt -101.166 -134 

LANGFRISTET LÅN TIL SPEJDER SPORT A/S I ALT 2.627.677 2.628 

26 BLOKLÅN EFTERSKOLER 

Brejning Efterskole 500.000 500 

Spejderskolen Korinth 500.000 500 

BLOKLÅN EFTERSKOLER I ALT 1.000.000 1.000 

Lånene er rente- og afdragsfrie henholdsvis til 1. september 2007 og 1. december 2007. 

27 LÅN TIL SØGRUPPER 

Kortfristet, forfald 2004 46.104 36 

Langfristet, forfald efter 2004 117.807 93 

LÅN TIL SØGRUPPER I ALT 163.911 129 

28 VÆRDIPAPIRER 

OBLIGATIONER Kursværdi Anskaffelses- Bogført værdi 

REGNSKAB 

2002 

31.12.03 værdi 31.12.03 (DKK 1.000) 

6% RD 22SD A 2019 73.074 69.586 69.586 139 

8% NK 2026 3 C 25.281 22.098 22.098 43 

4% RD 10 DS (INK) 2006 0 0 0 2.968 

4% RD 10 DS (INK) 2007 3.280.161 3.206.768 3.206.768 2.909 

OBLIGATIONER I ALT 3.378.516 3.298.452 3.298.452 6.059 

DK BGI Erh Kommune 5 929.550 907.204 907.204 907 

VÆRDIPAPIRER I ALT 4.308.066 4.205.656 6.966 


29 ANDRE DEBITORER 2003 2002 

(DKK 1.000) 

Udlæg ved drift af ejendomme 458.716 613 

Tilgodehavende tipstilskud 7.255.289 0 

Tilgodehavende etableringstilskud 170.000 0 

Landslotteri 19.332 21 

Ejendomsudvalg, udlæg Blå Sommer 237.259 0 

Udlæg til Blå Sommer 1.163.517 0 

Moms 0 196 

Stormfalds støtte 145.800 464 

Diverse debitorer 771.235 347 

ANDRE DEBITORER I ALT 10.221.148 1.641 

30 LIKVIDE BEHOLDNINGER 

Bankkonti 1.553.631 9.460 

Kassebeholdning 231 0 

LIKVIDE BEHOLDNINGER I ALT 1.553.862 9.460

91 


NOTE 27 


2003 2002 

31 DISPONIBEL EGENKAPITAL (DKK 1.000) 

Saldo primo 55.432.164 53.015 

Årets resultat korpset 500.324 1.417 

Overført fra Collerup Jørgensens Mindelegat 3.698.490 0 

Overført fra henlæggelser 0 1.000 

DISPONIBEL EGENKAPITAL I ALT 59.630.978 55.432 

32 RESERVATION VEDRØRENDE KOMMENDE AKTIVITETER 

Henlæggelser primo 1.670.000 2.670 

Årets afgang 0 -1.000 

Årets tilgang 490.000 0 

RESERVATION VEDRØRENDE KOMMENDE AKTIVITETER 2.160.000 1.670 

Specifikation 

Disponering ved kommende korpslejr 770.000 770 

Holmen, infrastruktur 1.390.000 900 

HENLÆGGELSER VEDRØRENDE KOMMENDE AKTIVITETER 2.160.000 1.670 

33 OPSKRIVNINGSHENLÆGGELSER PÅ AKTIVER 

Spejder Sport A/S 

Opskrivningshenlæggelse primo 3.062.072 2.781 

Regulering af aktiernes indre værdi 1.948.111 281 

Opskrivningshenlæggelse ultimo 5.010.183 3.062 

Grunde 

Opskrivningshenlæggelse primo 4.240.463 4.282 

Årets opskrivning 21.900 -41 

Opskrivningshenlæggelse ultimo 4.262.363 4.241 

OPSKRIVNINGSHENLÆGGELSER PÅ AKTIVER I ALT 9.272.546 7.303 

34 HENSÆTTELSE KAREN L. MEULENGRACHT 

Saldo primo 946.185 946 

Uddeling -48.645 -58 

Renteindtægter og kursavance 46.504 58 

HENSÆTTELSE KAREN L. MEULENGRACHT I ALT 944.044 946 


NOTE 

35 

ETABLERINGSTILSKUD 2003 

Ved salg af ejendommene påhviler en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne 

etableringstilskud fra tipsmidlerne. 

Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvis, således at det beløb, der skal 

tilbagebetales, nedsættes med 10% af bevillingsbeløbet hvert år. 

Tilbagebetalingsforpligtelsen kan specificeres på ejendomme som følger: 

Modtagne Modtagne Modtagne Samlet *Reduktion Samlet Samlet 

tilskud tilskud tilskud reduktion i året reduktion forpligtelse 

1.1.03 i året 31.12.03 1.1.03 31.12.03 31.12.03 

Baunehøj 184.000 0 184.000 128.000 14.000 142.000 42.000 

Colleruphus 1.075.377 0 1.075.377 1.013.228 15.538 1.028.766 46.611 

Holmen 8.928.939 233.875 9.162.814 5.497.689 916.281 6.413.970 2.748.844 

Hylkedam 66.000 0 66.000 66.000 0 66.000 0 

Jægergården 21.696 0 21.696 21.696 0 21.696 0 

Nors Sø 32.800 0 32.800 32.800 0 32.800 0 

Rosenholt 62.000 0 62.000 62.000 0 62.000 0 

Ryekol 341.825 0 341.825 205.094 34.182 239.276 102.549 

Skovbrynet 773.886 0 773.886 555.231 54.662 609.893 163.993 

Stevninghus 2.811.444 0 2.811.444 2.454.960 87.363 2.542.323 269.121 

Holmgård 2.207.179 0 2.207.179 1.324.308 220.718 1.545.026 662.153 

Temnæs 54.800 0 54.800 54.800 0 54.800 0 

Thurøbund 1.577.405 170.000 1.747.405 946.439 174.740 1.121.179 626.226 

I alt 18.137.351 403.875 18.541.226 12.362.245 1.517.484 13.879.729 4.661.497 

* Der er i regnskabet medtaget regulering vedrørende tidligere år for Holmen på kr. 140.325 og Colleruphus på kr. -62.149, således at årets 

bogførte reduktion er kr. 1.595.660 

Korpsregnskab 2003

92 


NOTE 29 

36 PRIORITETSGÆLD EJENDOMMENE 

Prioritetsgæld Prioritetsgæld Prioritetsgæld Prioritetsgæld 

kortfristet langfristet efter 5 år nom. I alt 

PRIORITETSGÆLD I ALT 0 0 0 0 

Prioritetsgælden er sikret ved pant i ejendommen. 

Alle prioritetslån er indfriet pr. 30. Juni 2003, dog er lån ovetaget fra Collerup Jørgensens 

Mindelegat indfriet 31. December 2003. 


2003 2002 

37 DIVERSE KREDITORER (DKK 1.000) 

A-skat, ATP mv. 50.308 40 

Skyldig Spejderhjælp 43.343 0 

Moms 64.037 0 

Diverse mellemregning 307.716 359 

Kreditorer, afregninger m.m. 1.374.403 1.612 

Diverse kreditorer, ejendomme 56.409 65 

DIVERSE KREDITORER I ALT 1.896.216 2.076 

38 EVENTUALFORPLIGTELSER 

Korpset har overfor BG Bank afgivet selvskyldnerkaution for max. 5.000.000 kr. for Spejder Sport A/S 

kassekredit. 

Korpset har overfor Danske Bank afgivet selvskyldnerkaution for 1.200.000 kr. for Brejning Efterskole. 

Korpset har overfor Grundejerforeningen på Holmen afgivet kaution for 665.000 kr. for igangværende 

bygge- og anlægsarbejder på Holmen. 

Korpset har på ejendommen Råbroholm en jordrenteforpligtigelse på 4% p.a. af grundværdien, 

der betales som afgift til staten. Grundværdien er i 2003 kr. 496.500. 


NOTER HVORTIL DER IKKE HENVISES I REGNSKABET 

39 ØVRIGE OPLYSNINGER REGNSKAB REGNSKAB 

2003 2002 

Lokalforeninger i alt 511 510 

Ikke tilskudsberettigede lokalforeninger -48 -40 

Tilskudsberettigede lokalforeninger 463 470 

Specifikation af tilskudsberettigede lokalforeninger: 

Antal lokalforeninger med 25 medlemmer eller mere 

under 30 år 407 418 

Antal lokalforeninger i intervallet 7-24 medlemmer 

under 30 år hjemmehørende som eneste 

lokalforening i den pågældende kommune 17 36 

Antal lokalforeninger i intervallet 7-24 medlemmer 

under 30 år, hvor lokalforeningen er den første 

optalte i kommunen 39 16 

463 470 

Antal medlemmer 28.713 29.414 

Antal støtte berettigede medlemmer under 30 år 24.417 25.213 

Internationale udgifter 462.605 491 

30

93 


40 FDD PROJEKTREGNSKAB MED UDENRIGSMINISTERIET 

Projekttitel Samfundsrelevant Spejderarbejde, Kenya og Zambia 

UM j.nr.: 104.N.477.b.1 

UMF-nr.: 500.8366.00.62 


2003 2002 

Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse 391.931 396 

+ udbetalt tilskud i regnskabsåret 0 655 

Tilskudsmidler i alt 391.931 1.051 

Overført til partnere i regnskabsåret 0 626 

Forbrugt i Danmark i regnskabsåret 42.503 33 

Forbrug i året 42.503 659 

Administration 7.000 49.503 7 

Ubrugte midler før renter og kursgevinster 342.428 385 

+ optjente renteindtægter og netto kursgevinster 5.436 7 

- afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 

= ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning 347.864 392 

Konto 1199 60044511: 

Indestående 31. December 2002 353.236 400 

- uafregnet rejseudlæg 1.628 2 

- ej hævet administrationsgodtgørelse for 2001 0 -3 

- ej hævet administrationsgodtgørelse for 2002 0 -7 

- ej hævet administrationsgodtgørelse for 2003 -7.000 0 

= ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning 347.864 392 

31 

Korpsregnskab 2003

Mødemappen 2004_v04_samlet.indd - DDS.dk - Det Danske ...

Transform your PDFs into Flipbooks and boost your revenue!

Delete template?

Save as template ?