Noter - Danica Koncernen - Danica Pension
Noter - Danica Koncernen - Danica Pension
Noter - Danica Koncernen - Danica Pension
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Noter</strong> - <strong>Danica</strong> <strong>Koncernen</strong><br />
Note Mio. kr. 2009 2008<br />
19 OBLIGATIONER<br />
<strong>Noter</strong>ede obligationer<br />
144.719 146.386<br />
I alt 144.719 146.386<br />
20 DERIVATER<br />
<strong>Koncernen</strong> anvender derivater, herunder terminer og swaps, til styring af eksponering overfor valuta-, rente- og<br />
aktierisici. Herudover anvendes derivater til afdækning af ydelsesgarantier og af andre rentebærende forpligtelser.<br />
Se nærmere beskrivelse i afsnittet ''Risikostyring og investeringsstrategi'' i note 35.<br />
Derivater indregnes og måles til dagsværdi i regnskabet.<br />
<strong>Koncernen</strong>s udstedte efterstillede kapitalindskud er fastforrentede. Disse indregnes til amortiseret kostpris i<br />
regnskabet. De grundlæggende regnskabsbestemmelser medfører således, at dagsværdien af renterisikoen på<br />
fastforrentede udlån ikke indgår i resultatopgørelsen, mens dagsværdiudsving på det risikoreducerende afledte<br />
finansielle instrument skal resultatføres. I regnskabet anvender koncernen regnskabsreglerne for sikring til dags-<br />
værdi, når renterisikoen på fastforrentede finansielle passiver er afdækket med derivater.(jf. note 26).<br />
Der er indgået collateral aftaler vedrørende en del af derivaterne og i den forbindelse har koncernen modtaget<br />
sikkerhedsstillelse i form af likvide obligationer svarende til en dagsværdi på 2.138 mio. kr. i 2009 og<br />
5.913 mio. kr. i 2008.<br />
2009<br />
Nominel<br />
værdi<br />
Positiv<br />
dagsværdi<br />
Nominel<br />
værdi<br />
Negativ<br />
dagsværdi<br />
Valutakontrakter<br />
20.870 32 15.487 383<br />
Rentekontrakter<br />
61.826 2.051 2.530 15<br />
Aktiekontrakter 0 7 0 0<br />
Afledte finansielle instrumenter i alt<br />
82.696 2.090 18.017 398<br />
2008<br />
Valutakontrakter<br />
Rentekontrakter<br />
Aktiekontrakter<br />
17.849 1.436 37.872 1.170<br />
11.612 6.233 1.760 254<br />
0 0 1 5<br />
Afledte finansielle instrumenter i alt 29.461 7.669 39.633 1.429<br />
21 FINANSIELLE INVESTERINGSAKTIVER<br />
Heri indgår investeringer i virksomheder i Danske Bank koncernen således:<br />
Kapitalandele<br />
Obligationer<br />
Indlån i kreditinstitutter<br />
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender<br />
Øvrige<br />
182 119<br />
30.306 40.452<br />
198 290<br />
475 572<br />
50 471<br />
22 INVESTERINGSAKTIVER TILKNYTTET UNIT-LINKED KONTRAKTER<br />
Består af investeringsforeninger, i i hvori ide underliggende d aktiver opdeles således:<br />
Kapitalandele<br />
Obligationer<br />
Indlån i kreditinstitutter<br />
Med garanti<br />
Uden garanti<br />
2.054 26.489 28.543 16.352<br />
5.296 11.080 16.376 11.238<br />
1 1.517 1.518 888<br />
I alt<br />
Investeringsaktiver tilknyttet unit-linked kontrakter er opdelt således:<br />
Forsikringskontrakter<br />
Investeringskontrakter<br />
k<br />
7.351 39.086 46.437 28.478<br />
31.562 20.283<br />
14.875 8.195<br />
I alt 46.437 28.478<br />
44/69 FORSIKRINGSSELSKABET DANICA - ÅRSRAPPORT 2009
Change language