Wohnriester_Fragen_und_Antworten_01082011.pdf

Wohn-Riester
Fragen und Antworten
deranspruch entfällt erst dann, wenn der Arbeitnehmer zum freiwillig Versicherten wird, der
sich - wie z.B. Anwälte und Ärzte - über ein Versorgungswerk versichern kann.
Bleiben Riester-Zulagen beim Wegfall des Förderanspruchs erhalten?
Wenn innerhalb der Laufzeit eines Riester-Produktes die Berechtigung zur Riester-
Förderung entfällt, z.B. durch einen Berufswechsel, bleiben die erteilten Zulagen erhalten.
Wann müssen die Zulagen zurückgezahlt werden?
Staatliche Zulagen und Steuervorteile der Riester-Rente werden gewährt mit dem Ziel, die
Altersvorsorge zu fördern. Wann immer das riestergeförderte Kapital zu einem anderen als
diesem Zweck verwendet wird, verlangt der Staat die Förderung zurück. Zu den förderschädlichen
Verwendungen zählen insbesondere: Kündigung des Vertrags (Ausnahme:
Kündigung, um das gebildete Kapital auf einen anderen Altersvorsorgevertrag zu übertragen)
und Auszahlung einer Barleistung an die Hinterbliebenen im Todesfall oder der endgültige
Wegzug ins Ausland.
Ist man bis zur Rente an den abgeschlossenen Riester-Vertrag gebunden?
Nein, denn Förderberechtigte haben das Recht, jederzeit den Anbieter bzw. die Vertragsart
zu wechseln. Allerdings müssen bei einem solchen Wechsel die geltenden Kündigungsfristen
eingehalten und die anfallenden Wechselgebühren berücksichtigt werden.
Welche Wohn-Riester-Produkte werden von den (Bau-)Sparkassen und Banken angeboten?
Von Bausparkassen werden spezielle Riester-Bausparverträge angeboten, die sowohl in der
Anspar- als auch in der Darlehensphase mit Riester-Zulagen gefördert werden, sowie Riester-Baudarlehen.
Banken und Sparkassen haben sich ebenfalls Riester-Baudarlehen zertifizieren
lassen.
Kann die Wohn-Riester-Förderung und die Riester-Renten-Förderung gleichzeitig genutzt
werden?
Die Altersvorsorgezulage kann für maximal zwei verschiedene zertifizierte Verträge beantragt
werden. Sie wird jedoch nicht doppelt gezahlt, sondern auf beide Verträge verteilt.
Kann Geld aus einem bestehenden Riester-Vertrag für den Erwerb von Immobilien
entnommen werden?
Ja. Das in einem bestehenden Riester-Vertrag angesparte Kapital kann bis zu 75% oder
100% entnommen und für den Bau oder Erwerb einer selbstgenutzten Immobilie verwendet
werden. Die Entnahme muss bei der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) beantragt
werden.
Kann Geld aus einem bestehenden Riester-Vertrag für die Entschuldung einer Immobilie
verwendet werden?
Ja, aber erst zu Beginn der Auszahlungsphase, also mit Renteneintritt.
Aus welchem Riester-Vertrag kann Geld für den Bau, Kauf oder die Entschuldung einer
Immobilie entnommen werden?
Grundsätzlich gilt: aus jedem bereits bestehenden, kapitalbildenden Riester-Vertrag kann
Geld für den Bau, den Kauf oder die Entschuldung einer Immobilie entnommen werden.
Egal ob es sich um einen Riester-Bausparvertrag, eine Riester-Versicherung, einen Riester-
Fonds- oder Riester-Banksparplan handelt.
Wie erfolgt die Besteuerung der Wohn-Riester-Produkte?
Bis zum Eintritt in den Ruhestand sind die steuerlich geförderten Spar- bzw. Tilgungsbeiträge
grundsätzlich steuerfrei. Mit Rentenbeginn werden für die geförderten Spar- und Tilgungsbeiträge
Steuern nachgelagert fällig. Dies ist jedoch oft günstiger, denn der persönli-
Stand: 01.08.2011 Seite 6