Rechnung 2011 - Baden

Baden ist. 

Information 

Einwohnergemeinde Baden 

Rechnung 2011

Einwohnergemeinde Baden 

Rechnung 2011 

www.baden.ch

2 Einwohnergemeinde Baden Rechnung 2011 Rechnung 2011

Rechnung 2011 Inhaltsverzeichnis 3 

Inhaltsverzeichnis 

Einwohnergemeinde Baden Rechnung 2011 1 

Inhaltsverzeichnis 3 

Glossar 4 

Antrag an den Einwohnerrat 5 

Vorwort 6 

Gesamtrechnung 2011 7 

Laufende Rechnung 11 

Ertrags- und Aufwandvergleich 12 

nelletsnetsoK 

nelletstsneiD 

Investitionsrechnung 2011 25 

ellebatsgnubierhcsbA 

Investitionsrechnung 2011 29 

Kommentare Budgetkredite 2011 41 

Gebundene Beiträge im Investitionsvoranschlag 2011 49 

Innerhalb eines Jahres abgewickelte Verpflichtungskredite 50 

Bestandesrechnung 51 

Bestandesrechnung 2011 52 

siewsuasgnureiznaniF 

Anhang zur Jahresrechnung 59 

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze (HRM1) 60 

Erläuterungen zu Positionen der Jahresrechnung 61 

R ü c k ullets n g s s eip g le 

Finanzkennzahlen 65 

Finanzkennzahlen (Grafische Darstellung siehe Folgeseiten) 66 

Finanzen von Baden auf einen Blick 70 

51 

2 

82 

45 

46

4 Glossar Rechnung 2011 

Glossar 

Belastbarkeitsquote 

Die Belastbarkeitsquote als Summe von Selbstfinanzierung 

und Nettozinsen sagt aus, wie viele Mittel maximal für den 

Schuldendienst zur Verfügung stehen. 

Finanzierungsfehlbetrag 

Betrag zur Finanzierung öffentlicher Aufgaben mit fremden 

Mitteln oder eigenen Reserven in einer Rechnungsperiode. 

Nettoaufwand 

Aufwand der Laufenden Rechnung vermindert um den 

Ertrag ohne Steuern. 

Nettoinvestitionen 

Bruttoinvestitionsausgaben vermindert um die Einnahmen 

der Investitionsrechnung. 

Nettozinsen 

Passivzinsen und Aufwand für Liegenschaften des Finanz- 

vermögens abzüglich Kapital- und Vermögenserträge. 

Selbstfinanzierung 

Abschreibungen und Ertragsüberschuss abzüglich Buch- 

gewinne auf Liegenschaften des Finanzvermögens. Die 

Selbstfinanzierung ist jene Summe, die zur Finanzierung 

von Investitionen eingesetzt werden kann. 

Schuldendienst 

Einsatz von Mitteln für die Verzinsung der Schulden sowie 

für die Abschreibung (Selbstfinanzierung) des Verwaltungs- 

vermögens.

Rechnung 2011 Antrag an den Einwohnerrat 5 

Antrag an den Einwohnerrat 

Die Rechnung 2011 sei zu genehmigen. 

Baden, 20. Februar 2012 

Namens des Stadtrats 

Stephan Attiger Stefan Jetzer 

Stadtammann Stadtschreiber

6 Vorwort Rechnung 2011 

Vorwort 

Sehr geehrter Herr Präsident 

Sehr geehrte Damen und Herren 

Bei einem budgetierten Finanzierungsüberschuss 2011 von 

CHF 8,374,109 schliesst die Verwaltungsrechnung 2011 der 

Einwohnergemeinde Baden (exkl. Eigenwirtschaftsbetriebe) 

mit einem Finanzierungsüberschuss von CHF 27,102,511, 

rund CHF 18,7 Mio. besser ab. 

Auch 2011 führten die gleichen Faktoren wie im Vorjahr zu 

diesem hohen Finanzierungsüberschuss: Hohe Selbstfinan- 

zierung bei gleichzeitig eher tiefen Nettoinvestitionen. Die 

höhere Selbstfinanzierung stammt wie im Vorjahr stark aus 

der Ertragsseite der Laufenden Rechnung, aus den Ein- 

kommens – und Vermögenssteuern sowie aus den Steuern 

juristischer Personen. 

Im Jahr 2011 investierte die Einwohnergemeinde netto CHF 

9,608 Mio., budgetiert wären CHF 21,0 Mio. gewesen. 

Grössere Projekte (u.a. Lehrschwimmhalle Burghalde, 

Strassensanierung Gstühl, Stauraumerweiterung Dättwiler 

Weiher) konnten aus diversen Gründen noch nicht realisiert 

werden (Einsprachen, Projektverzögerungen bei kantonalen 

Bauwerken). Die gesamten Nettoinvestitionen 2011 konnten 

aus der Selbstfinanzierung von 35,990 Mio. Franken finan- 

ziert werden, es resultiert für das Jahr 2011 ein Selbstfinan- 

zierungsgrad von 375%. Der Finanzplan zeigt auf, dass die 

Investitionstätigkeit in den folgenden Jahren wieder zu- 

nimmt. 2012 sind CHF 41,9 Mio., 2013 CHF 40,5 Mio. und 

2014 CHF 51,1 Mio. Nettoinvestitionen geplant. 

Im Jahr 2011 wurde die Kreditabrechnung KV Kreuzliberg 

(heute Zentrum Bildung) vom Einwohnerrat genehmigt. Die 

Schule übernahm ihren Anteil mit einer Einmalzahlung von 

CHF 719,861, die über die Investitionsrechnung verbucht 

wurde. Dies führte im Zuschussbetrieb Berufsbildung zu 

einer Investitionseinnahme ohne Investitionsausgaben. 

Statt mit einem budgetierten Finanzierungsfehlbetrag von 

CHF 0.963 Mio. schliesst der Eigenwirtschaftsbetrieb Ab- 

wasser mit einem Überschuss von 0.207 Mio. ab. Der Saldo 

der Abwasserkasse erhöhte sich damit wieder leicht auf CHF 

22,679 Mio. Der Stadtrat hat eine weitere Gebührensenkung 

in Aussicht genommen. 

Beim Eigenwirtschaftsbetrieb Abfall entstand anstelle eines 

budgetierten Fehlbetrags von CHF 0,228 Mio. ein Über- 

schuss von CHF 0,071 Mio. Hier beträgt der Saldo zuguns- 

ten des Eigenwirtschaftsbetriebs CHF 2,560 Mio. 

Ein Vergleich des Jahresabschlusses 2011 mit den finanz- 

politischen Ziele 2011 – 2014 zeigt folgendes Ergebnis: 

- Der Steuerfuss der Stadt Baden bleibt konstant: 

Ziel erreicht: 95% 

- Der durchschnittliche Selbstfinanzierungsgrad über 

die Legislaturperiode 2011 - 2014 beträgt mindestens 

100%. Keine Neutralisierungen mehr 

Ziel erreicht 374,6% 

- Wachstum beeinflussbarer Nettoaufwand der Pro- 

dukte (ohne Steuern) nicht höher als Lohnsummen- 

steigerung: 

Lohnsummensteigerung 2011: 2,0% 

Wachstum 2011: 

Ziel nicht erreicht. 

4,0%

Rechnung 2011 Gesamtrechnung 2011 7 

Gesamtrechnung 2011

8 Gesamtrechnung 2011 Rechnung 2011 

Gesamtrechnung 2011 

Stadt Baden 

Einwohnergemeinde 

Laufende Rechnung Investitionsrechnung Kumulation 

nebagsuA 837,306,121 

11,015,198 132,618,935 

haniE nem 

609,395,751 

1,407,679 159,001,585 

nenoititsevniotteN 9,607,519 

Selbstfinanzierung (ohne BG) 

Buchgewinne netto 

35,990,169 

Finanzierungsüberschuss EG 26,382,650 

Berufsbildung (subventioniert) Laufende Rechnung Investitionsrechnung TOTAL 

Ausgaben Berufsbildung 1,895,735 0 1,895,735 

Einnahmen Berufsbildung 4,767,735 719,861 5,487,596 

Nettoinvestionen Berufsbildung -719,861 

Nettoinvestitionen gesamthaft 8,887,658 

Finanzierungsüberschuss gesamt 27,102,511 

Eigenwirtschaftsbetriebe 

Abwasserbeseitigung 

Laufende Rechnung Investitionsrechnung Kumulation 

nebagsuA 959,178,2 

817,519 3,689,478 

Einnahmen 2,484,369 1,412,404 3,896,773 

garteblhefsgnureiznaniF 207,294 

Abfallbeseitigung 

nebagsuA 374,482,2 

2,284,473 

haniE nem 

154,53,2 

2,355,451 

suhcsrebüsgnureiznaniF 70,978 

Konsolidierung Laufende Rechnung Investitionsrechnung Kumulation 

Gesamtrechnung 102 

nebagsuA 071,067,621 

11,832,717 138,592,886 

haniE nem 

627,34,261 

3,539,944 165,973,669 

suhcsrebüsgnureiznaniF 27,380,783

Rechnung 2011 Gesamtrechnung 2011 9 

Nettoinvestition 

9. 6 Mio. 

100 

90 

80 

70 

60 

50 

40 

30 

20 

Nettoaufwand 

54.8 Mio. 


36.0 Mio. 

Laufende Rechnung Selbstfinanzierung 35,990,169 54,790,611 Nettoaufwand 

Nettozinsertrag 3,964,892 86,815,887 Steuern/Finanzausgleich 

Investitionsrechnung 

Steuern/ 

Finanzausgleich 

86.8 Mio. 

Gesamtrechnung 2011 

Finanzierungsüberschuss 

26.4 Mio. 


36.0 Mio. 

BruttoInvestitionseinnahmenNettoinvestition 

1.4 investition Mio. 

10 

NettozinsertragBruttoinvestition 

11.0 Mio. 


9. 6 Mio. 


9. 6 Mio. 

- 

Laufende Rechnung Investitionsrechnung Finanzierungsrechnung 

11, 

015, 

198 

Bruttoinvestition 

Nettoinvestition 9,607,519 1,407,679 Investitionseinnahmen 

Finanzierungsrechnung Nettoinvestition 9,607,519 26,382,650 Finanzierungsüberschuss 

35,990,169 Selbstfinanzierung

10 Gesamtrechnung 2011 Rechnung 2011

Rechnung 2011 Laufende Rechnung 11 

Laufende Rechnung

12 Laufende Rechnung Rechnung 2011 

Ertrags- und Aufwandvergleich 

Die Laufende Rechnung 2011 der Einwohnergemeinde 

Baden (exkl. Eigenwirtschaftsbetriebe aber inkl. Zuschuss- 

betrieb Berufsbildung) schliesst mit Aufwendungen und 

Erträgen von je CHF 157,182,639 ab. Die Mehreinnahmen 

gegenüber dem Budget betragen CHF 11,1 Mio. oder 8%. 

Auf der Aufwandseite wurden CHF 3,1 Mio. oder 2.8% mehr 

als budgetiert ausgegeben. Im Vergleich zum Vorjahr stie- 

gen die Erträge um 4.7%, die Aufwendungen stiegen um 

3.5%. 


Erträge in Tausend CHF 

Der Steuerertrag der natürlichen Personen (ohne andere 

Steuern wie Nach- und Strafsteuern etc.) beträgt netto 

CHF 55,348,455, womit der damals optimistisch erstellte 

Voranschlag noch um CHF 2,213,455 oder 4.2% übertroffen 

wurde. Bezüge aus Kapitalauszahlungen sowie Übertritte 

aus der Quellensteuer in das ordentliche Steuerverfahren 

führten zu Mehrerträgen. Auch die Nachträge aus früheren 

Steuerjahren fielen wiederum hoch aus. 

Durch die obererwähnten Übertritte liegen die Quellensteu- 

ern tiefer als im Vorjahr und im Voranschlag. Ausserdem 

führten EDV-Probleme zu Rückständen. 

Die vom Kantonalen Steueramt prognostizierte wirtschaftli- 

che Entwicklung war rückblickend etwas zu vorsichtig. Zu 

wenig berücksichtigt wurde, dass im Geschäftsjahr 2011 die 

wirtschaftlich starken Steuerjahre 2009 und 2010 immer 

noch zeitverzögert ihre Wirkung entfalten. Das Budget der 

Steuern der juristischen Personen wurde nochmals um 

rund 6.6% oder CHF 1,94 Mio. überschritten. 

Einmal mehr konnten die bereits hohen Steuererträge des 

Vorjahrs nochmals gesteigert werden. Dies obwohl der 

Voranschlag 2011 im Wissen um die WOV-Rückstellungen 

optimistisch budgetiert wurde. Nachträge bei den Einkom- 

mens- und Vermögenssteuern wie auch bei den Steuern 

juristischer Personen trugen massgeblich zu diesem Ergeb- 

nis bei. 

Veränderung Veränderung 

Rech 11 Vor 11 Rech 10 Rech 11-Vor 11 Rech 11 - Rech 10 

$ 

Einkommens- und Vermögenssteuern 56,728 53,974 52,967 2754 

3761 

Quellensteuern 5,519 6,200 6,679 -681 

-1160 

Steuern juristischer Personen 32,940 31,000 28,999 1940 3941 

Konzessionsabgaben 337 319 332 18 5 

Vermögenserträge 23,043 22,019 25,847 1024 -2804 

Entgelte 17,065 14,363 17,069 2702 

-4 

Anteile und Beiträge ohne ZB 0 0 0 

Rückerstattungen Gemeinwesen 8,278 7,879 8,120 399 158 

Beiträge für eigene Rechnung 1,643 1,530 1,496 113 147 

Entnahme Spezialfinanzierungen 3,150 100 2,498 3050 

652 

Der Ertrag aus Konzessionen ist unverändert. 

Buchgewinne aus der Neubewertung der Liegenschaften 

2010 fielen in diesem Rechnungsjahr nicht mehr an, dadurch 

liegen die Vermögenserträge tiefer als im Vorjahr. Im Rah- 

men einer Mehrwertsteuerrevision im Jahr 2011 wurden vor 

allem offene Parkplätze neu der Steuer unterstellt, dies 

führte netto zu Mindererträgen bei den Parkplatzeinnahmen. 

Die Dividende der Regionalwerke Holding AG lag um CHF 

0,1 Mio. höher als budgetiert (Dividendenerträge siehe Seite 

61). 

Die Entgelte bewegen sich im Rahmen des Vorjahrs. Ge- 

genüber dem Voranschlag sind grössere Abweichungen bei 

den Lohnausfallentschädigungen (+ 0,4 Mio) sowie bei den 

Rückerstattungen für die Sozialhilfe (+0,8 Mio) zu verzeich- 

nen. Die TEK-Zahlungen werden über die Entgelte ausgegli- 

chen.


Zusätzliche Rückerstattungen von Gemeinwesen wurden 

verzeichnet bei Kinder, Jugend, Familie (Externe Dienstleis- 

tungen Jugendarbeit) und beim Werkhof (Krematorium). 

Die Beiträge für eigene Rechnung bewegen sich im Rah- 

men der Vorjahre. 

Die Entnahmen aus Spezialfinanzierungen sind WOV- 

Verwendungen von CHF 2,8 Mio. Die folgende Übersicht 

zeigt die Entwicklung der Steuererträge, der Vermögenser- 

träge, der Entgelte und der Rückerstattungen im Verhältnis 

zum Gesamtertrag: 

Steuerertrag (in Mio. CHF) 

ER- Steuern natürliche Per- Steuern juristische Vermögenserträge Entgelte Rückerstattungen 

TRAG sonen 

Personen 

CHF1,000 % CHF1,000 % CHF1,000 % CHF1,000 % CHF1,000 % 

2000 44,235 56.2% 8,522 10.8% 11,429 14.5% 9,598 12.2% 4,920 6.3% 

2001 47,778 53.2% 11,905 13.2% 14,873 16.6% 9,691 10.8% 5,618 6.3% 

2002 52,282 56.4% 10,050 10.8% 14,636 15.8% 10,363 11.2% 5,444 5.9% 

2003 51,402 55.5% 10,822 11.7% 14,205 15.3% 11,233 12.1% 4,969 5.4% 

2004 51,452 50.4% 15,089 14.8% 15,019 14.7% 14,236 14.0% 6,254 6.1% 

2005 49,356 46.9% 16,928 16.1% 18,490 17.6% 13,950 13.3% 6,516 6.2% 

2006 54,848 44.2% 27,161 21.9% 22,245 17.9% 12,906 10.4% 7,032 5.7% 

2007 59,055 42.4% 34,959 25.1% 23,722 17.0% 14,602 10.5% 7,080 5.1% 

2008 57,780 42.3% 32,772 24.0% 23,195 17.0% 16,080 11.8% 6,908 5.1% 

2009 59,476 43.9% 29,767 22.0% 22,104 16.3% 17,299 12.8% 6,913 5.1% 

2010 59,646 42.7% 28,999 20.8% 25,847 18.5% 17,069 12.2% 8,120 5.8% 

2011 62,247 43.4% 32,940 22.9% 23,043 16.0% 17,065 11.9% 8,278 5.8% 

100 

90 

80 

70 

60 

50 

40 

30 

20 

10 

Steuerertrag (Mio. Fr.) 

Steuerertrag 

Einkommen und Vermögenssteuer 

Quellensteuer 

Aktiensteuer 

Gesamtsteuer 

0 

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011



Aufwände in Tausend CHF 

Beim Personalaufwand wurde die vom Stadtrat für 2011 in 

Aussicht genommene und budgetierte Lohnerhöhung von 

2.0% ausgenützt (1.5% individuell, 0.5% strukturell, keine 

generelle Erhöhung). Die Abweichung gegenüber Rechnung 

2010 ist bedingt durch Stellenplananpassungen. 

Die Minderausgaben beim Sachaufwand gegenüber dem 

Budget stammen aus den Positionen Wasser, Energie und 

Heizmaterialien (milder Winter). 

Auch 2011 erfolgte wiederum keine Fremdkapitalaufnahme, 

die fälligen Darlehen konnten vollumfänglich zurückbezahlt 

werden. Die Passivzinsen liegen damit wiederum unter 

Budget. Innerhalb von 3 Jahren haben sich die Passivzinsen 

reduziert von CHF 6.5 Mio. (2008) auf CHF 4 Mio. 2011. Der 

Durchschnittszinssatz des langfristigen Fremdkapitals be- 

trägt im Jahr 2011 2.97%. Für weitere Informationen wird auf 

den Anhang zur Jahresrechnung, auf Seite 59 verwiesen. 

Die Abschreibungen des Verwaltungsvermögens 

(Abschreibungstabelle Seite 28) betragen CHF 36,319,016 

Veränderung Veränderung 

Rech 11 Vor 11 Rech 10 Rech 11-Vor 11 Rech 11 - Rechn 10 

$ 

Personalaufwand 37,598 36,799 35,702 799 1896 

Sachaufwand 23,860 24,097 24,366 -237 -506 

Passivzinsen 4,054 4,289 4,518 532- 

464- 

Abschreibungen 36,319 29,640 34,424 6679 1895 

Entschäd. an Gemeinwesen 1,416 1,396 1,434 20 -18 

Eigene Beiträge 39,206 39,098 37,561 108 1645 

Einlagen in Spezialfinanzierungen 7,337 3,154 7,049 3814 

82 

oder CHF 6,7 Mio. mehr als budgetiert. Da der Restbuchwert 

des Verwaltungsvermögens negativ ist, wurden die gesam- 

ten Abschreibungen als zusätzliche Abschreibungen ver- 

bucht. Die Vorausgenommenen Abschreibungen betragen 

Ende 2011 CHF 60.4 Mio. und werden zur Abschreibung 

von künftigem Verwaltungsvermögen verwendet. 

Die Entschädigungen an Gemeinwesen liegen etwa auf 

Budgetniveau. 

Der Grosse Rat hat im Dezember 2010 beschlossen, für das 

Jahr 2011 50% der Pflegekosten zu tragen (budgetiert wa- 

ren CHF 1.7 Mio. = 100%). Trotz dieser Entlastung liegen 

die Eigenen Beiträge im Rahmen des Voranschlags. Dies 

ist begründet durch Mehrkosten bei der Materiellen Hilfe und 

beim Defizitbeitrag Kantonsspital. 

Die Abweichungen bei den Einlagen für Spezialfinanzie- 

rungen begründen sich durch WOV-Überschüsse von 

CHF 1,4 Mio. sowie WOV-Verwendungen von CHF 2,7 Mio.


Kostenstellen 

Rechnung 2011 Budget 2011 Rechnung 2010 

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 

1 Finanz 59,829,938 111,031,787 52,903,849 106,197,100 58,340,413 104,618,479 

2 Sicherheit/Einwohnerschaft 10,686,993 8,961,168 10,341,593 8,242,435 10,595,770 8,995,618 

3 Bildung 11,161,390 4,255,825 10,522,020 3,892,700 9,863,734 3,210,982 

4 Kultur/Kinder Jugend Familie 9,397,576 2,519,203 8,611,598 1,880,000 9,140,730 2,701,323 

5 Gesundheit/Soziales 18,828,885 4,373,482 19,163,400 3,445,500 17,228,891 4,364,967 

6 Planung/Bau 2,486,244 510,494 2,339,678 599,000 2,099,382 604,580 

7 Liegenschaften/Anlagen 33,624,943 27,365,209 33,906,368 26,598,260 36,005,504 30,968,958 

8 Stadtentwicklung 6,456,008 87,062 6,421,409 54,500 5,820,654 114,229 

9 Dienste 8,066,667 2,993,907 5,571,080 458,500 7,409,193 2,468,757 

10 Standortmarketing 1,895,082 335,589 1,908,500 321,500 1,862,591 318,970 

Laufende Rechnung 162,433,726 162,433,726 151,689,495 151,689,495 158,366,863 158,366,863




1 Finanz 

01.01.101 Abteilung Finanzen 1,037,757 644,049 891,700 447,800 972,886 562,712 

01.01.102 Leistungen für Pensionierte 1,044 0 0 0 1,044 0 

01.01.103 Gemeindesteuern Inkasso 284,181 276,341 220,000 180,000 274,752 112,765 

01.01.105 Kapitaldienst 4,163,017 5,613,841 4,399,800 5,473,800 4,630,240 5,727,554 

01.01.106 Finanzausgleich 6,991,000 0 6,911,000 0 7,958,000 0 

01.01.107 Abschreibungen 35,990,169 0 29,409,109 0 33,114,855 0 

01.01.108 Berufsbildung 1,528,125 0 1,456,000 0 1,523,338 0 

01.01.110 Schulgelder 1,738,554 2,907,304 1,600,000 2,730,000 1,646,092 2,862,791 

01.01.111 Berufsschulen neue Vorhaben 4,767,735 4,767,735 4,797,000 4,797,000 4,955,629 4,955,629 

01.01.112 Energie 2,800 107,871 2,500 100,000 2,640 109,649 

01.01.113 Sach-, Vermögensversicherungen 169,886 38,366 240,000 50,000 227,817 71,331 

01.01.115 Lehrerpensionskasse 24,586 24,586 0 0 29,911 29,911 

01.01.116 Neutrale Posten 0 7,184 0 0 0 0 

01.01.117 Aufteilbare Kosten 0 5,322 19,580 0 0 103,717 

01.02.101 Abteilung Steuern 1,917,211 341,125 1,793,700 200,000 1,851,573 345,762 

01.02.102 Gemeindesteuern 0 93,914,726 0 90,475,000 0 87,318,621 

01.02.103 Andere Steuern 11,400 1,217,533 0 650,000 5,042 1,278,130 

01.02.104 Steueramt Neuenhof 461,674 467,665 448,500 448,500 401,512 430,000 

01.03.101 Betreibungsamt 740,799 698,140 714,960 645,000 745,081 709,907 

1 Finanz 59,829,938 111,031,787 52,903,849 106,197,100 58,340,413 104,618,479 

2 Sicherheit/Einwohnerschaft 

02.01.101 Stadtbüro 1,144,958 655,538 1,139,593 613,035 1,262,229 762,757 

02.02.101 Zivilstandswesen 216,905 0 220,000 0 216,361 0 

02.02.102 Zivilstandskreis Baden 980,309 980,309 868,600 868,600 875,630 875,630 

02.03.101 Polizei 5,733,168 4,261,146 5,517,400 3,841,400 5,798,472 4,209,997 

02.03.102 Rechtswesen (OSI) 0 164,271 0 150,000 143 151,114 

02.03.103 Markt 32,224 86,691 30,000 78,000 28,366 83,784 

02.03.104 Lebensmittelkontrolle 28,682 20,450 23,300 20,500 20,670 20,450 

02.03.105 Signalisation 166,687 8,214 195,000 15,000 145,342 13,294 

02.03.106 Offene Parkplätze 158,131 1,067,251 68,000 975,000 65,825 1,095,966 

02.03.107 Taxi 10,911 38,400 11,600 39,700 11,217 38,880 

02.03.108 Alarmstelle 206,759 24,974 199,300 18,500 203,994 30,196 

02.03.109 Feuerwehr 1,436,682 1,333,546 1,498,500 1,329,900 1,305,874 1,313,508 

02.03.110 Militär 17,459 0 23,800 0 29,886 0 

02.03.111 Zivilschutz 517,432 303,020 517,500 292,800 613,077 400,042 

02.03.112 Regionale Führungsorganisation (RFO) 36,687 17,359 29,000 0 18,683 0 

2 Sicherheit/Einwohnerschaft 10,686,993 8,961,168 10,341,593 8,242,435 10,595,770 8,995,618




3 Bildung 

03.01.101 Primarschule allgemein 1,060,302 14,199 892,800 40,000 785,286 17,250 

03.01.102 Oberstufe allgemein 653,943 30,197 615,200 35,000 630,853 38,504 

03.01.103 Bezirksschule allgemein 585,587 25,606 538,250 1,800 528,245 8,500 

03.01.104 Werken, Hauswirtschaft 337,837 0 340,300 0 353,049 0 

03.01.105 Musikschule 856,477 0 738,300 0 745,331 0 

03.01.106 Schulgelder und Besoldungsanteile 4,409,237 2,848,873 4,168,600 2,745,000 4,423,019 2,609,383 

03.01.108 Sonderschulung 24,472 0 22,500 0 54,101 0 

03.01.109 Tagesschule Hort 763,463 712,047 843,800 648,500 0 0 

03.01.112 Jugendfest 114,429 16,800 102,700 12,000 0 0 

03.01.113 Schulblatt 66,513 16,780 84,400 24,400 84,919 21,176 

03.01.115 Schulgesundheitsdienst 65,568 0 87,200 0 62,357 0 

03.01.116 Schulanlagen 47,023 272,114 45,000 266,000 43,481 270,110 

03.01.117 Kindergarten 72,746 0 56,000 0 48,515 0 

03.01.118 Primarschule Overhead 161,603 0 160,600 0 168,706 0 

03.01.119 Oberstufe Overhead 120,306 0 117,400 0 120,763 0 

03.01.120 Bezirksschule Overhead 109,347 0 115,800 0 118,047 0 

03.01.121 GLS/SPF Overhead 659,289 151,166 504,400 25,000 699,082 121,174 

03.01.122 Heimversorgung 545,232 92,007 555,000 95,000 594,382 119,525 

03.01.123 Gesundheit/Bewegung/Sport 20,911 1,000 100,000 0 0 0 

03.01.124 Regionale Spezialklasse Baden (RSB) 70,737 70,737 0 0 0 0 

03.01.201 Schulhaus Tannegg 69,510 1,890 79,220 0 83,370 250 

03.01.202 Schulhaus Ländli 50,552 1,475 42,160 0 33,589 5,110 

03.01.203 Schulhaus Meierhof 43,665 0 44,200 0 44,303 0 

03.01.204 Schulhaus Kappelerhof 58,343 235 61,790 0 50,418 0 

03.01.205 Schulhaus Dättwil 69,866 0 72,600 0 77,110 0 

03.01.206 Schulhaus Rütihof 74,255 700 75,550 0 66,952 0 

03.01.211 Kindergarten Tannegg 14,929 0 16,130 0 13,485 0 

03.01.213 Kindergarten Meierhof 5,682 0 6,500 0 5,046 0 

03.01.214 Kindergarten Kappelerhof 8,521 0 10,640 0 7,955 0 

03.01.215 Kindergarten Dättwil 8,782 0 10,780 0 8,264 0 

03.01.216 Kindergarten Rütihof 12,265 0 14,200 0 13,108 0 

3 Bildung 11,161,390 4,255,825 10,522,020 3,892,700 9,863,734 3,210,982 

4 Kultur/Kinder Jugend Familie 

04.01.101 Stadtbibliothek 1,258,701 418,420 1,237,850 391,500 1,235,420 405,457 

04.02.101 Historisches Museum/Stadtarchiv 981,829 177,959 894,253 118,000 919,625 154,972 

04.03.101 Kunstraum Baden 289,162 70,133 267,560 50,000 286,087 72,875 

04.04.101 Koordination Kulturförderung 290,588 175,902 114,925 4,500 165,767 35,939 

04.04.102 Allgemeine Kulturförderung 202,553 0 208,500 0 185,094 0 

04.04.103 Theater 426,000 0 466,000 0 426,000 0 

04.04.104 Bildende Kunst 59,253 15,753 43,500 0 43,500 0 

04.04.105 Musik 111,000 0 111,000 0 130,000 0 

04.04.106 Spartenübergr. multimed. Kulturbereich 482,200 54,200 388,000 0 418,000 0 

04.04.107 Diverse Betriebsbeiträge 60,000 0 60,000 0 60,000 0 

04.04.108 Von der Stadt übernommene Mietkosten 

294,817 13,869 279,010 0 254,694 0 

04.05.101 Kinder Jugend Familie 1,381,755 207,985 1,085,200 86,600 1,138,485 180,976 

04.05.102 Kulturlokal Merkker 757,425 500,684 657,300 500,000 709,644 515,264 

04.05.103 Integration/Kombination 408,866 292,537 409,900 225,000 361,246 219,352 

04.05.104 Quartiertreff Kappelerhof 0 0 0 0 8,781 100 

04.05.105 Quartiertreff Rütihof 0 0 0 0 4,871 50 

04.05.106 Quartiertreff Dättwil 0 0 0 0 341 181 

04.05.107 Jugendarbeit Innenstadt 69,347 32,509 122,900 20,000 90,573 574 

04.05.108 Kinderanimation Kappelerhof 16,550 0 15,100 0 20,738 0 

04.05.109 Kinderanimation Meierhof 13,796 0 19,000 0 15,440 0 

04.05.110 Betriebsbeitrag Rollsportanlage 7,980 200 8,000 0 8,000 0 

04.05.111 Mittagskafi Sekundarstufe 1 120,563 75,310 131,900 86,000 64,815 26,200




04.05.112 Restaurant Treibgut 137,913 147,463 136,600 159,300 150,953 155,149 

04.05.113 Jugendarbeit Quartiere 21,168 1,000 30,800 14,000 0 0 

04.05.201 Tagesschule 0 0 0 0 771,361 670,901 

04.05.202 Tageshort 496,208 246,538 368,900 148,800 355,804 153,532 

04.05.203 Familien 300,912 11,200 310,900 0 308,360 42,158 

04.05.204 Poolkrippen 456,482 29,659 444,100 39,600 394,942 32,741 

04.05.205 Tagesstrukturen private Anbieter 427,480 37,386 470,400 36,700 297,576 34,903 

04.05.301 Schulsozialarbeit 325,028 10,496 330,000 0 314,613 0 

4 Kultur/Kinder Jugend Familie 9,397,576 2,519,203 8,611,598 1,880,000 9,140,730 2,701,323 

5 Gesundheit/Soziales 

05.01.101 Sozialdienst 869,506 220,296 938,000 66,500 1,229,194 125,645 

05.01.102 Rechtswesen 617,464 24,873 571,050 30,000 589,722 21,219 

05.01.103 Spitäler 5,550,711 0 5,200,000 0 4,413,362 0 

05.01.104 Krankenpflege 1,166,021 0 859,000 0 780,820 0 

05.01.105 Krankheits- und Suchtprävention 20,841 0 35,000 0 11,508 0 

05.01.106 Jugend 48,525 0 50,200 0 49,634 0 

05.01.108 Unterstützung Behinderter 2,685 0 10,100 0 3,041 0 

05.01.109 Altersheime 135,711 0 1,900,600 0 348,001 0 

05.01.110 Allgemeine Fürsorge 3,738,917 3,000 4,044,950 3,000 3,861,985 3,000 

05.01.111 Sozialhilfe 6,216,606 3,817,203 4,990,000 3,000,000 5,451,114 3,892,422 

05.01.112 Alimentenbevorschussung 401,898 281,022 504,500 320,000 430,509 292,417 

05.01.113 Hilfsaktionen 60,000 0 60,000 0 60,000 3,500 

05.01.114 Sozialversicherungen 0 27,089 0 26,000 0 26,765 

5 Gesundheit/Soziales 18,828,885 4,373,482 19,163,400 3,445,500 17,228,891 4,364,967 

6 Planung/Bau 

06.01.101 Planung und Bau 2,233,474 391,392 2,093,678 419,000 1,862,794 452,771 

06.01.102 Rechtswesen (P+B) 54,510 26,602 6,000 30,000 25,234 26,761 

06.01.103 Kantonsstrassen (P+B) 0 0 5,000 0 2,946 0 

06.01.105 Neugestaltung Strassen/Plätze 72,949 0 30,000 0 4,150 0 

06.01.106 Ortsbildpflege 19,146 0 50,000 0 76,741 13,548 

06.01.107 Übriger Umweltschutz (P+B) 13,664 0 5,000 0 16,019 0 

06.01.108 Ersatzabgaben nicht erstellter Parkfelder 

92,500 92,500 150,000 150,000 111,500 111,500 

6 Planung/Bau 2,486,244 510,494 2,339,678 599,000 2,099,382 604,580




7 Liegenschaften/Anlagen 

07.01.101 Liegenschaften 2,061,604 142,200 1,409,600 12,300 1,602,159 320,283 

07.01.105 Liegenschaften Finanzvermögen 1,132,685 3,646,753 1,146,110 3,555,500 2,281,384 3,834,733 

07.01.110 Metro Shop, vermieteter Anteil 550,908 1,993,418 602,100 1,558,100 585,819 1,594,072 

07.01.120 Parkhäuser 443,229 35,101 394,600 0 434,335 11,512 

07.01.121 Parkhaus Bahnhof 333,187 1,270,679 325,400 1,300,900 234,403 1,275,405 

07.01.122 Parkhaus Gartenstrasse 100,915 983,240 121,700 865,800 83,800 960,342 

07.01.123 Parkhaus Gstühl 1,877 80,002 8,450 77,500 2,859 80,306 

07.01.124 Parkhaus Klösterli 34,480 215,559 53,850 213,900 31,852 218,328 

07.01.125 Parkhaus Linde 23,982 58,746 23,800 47,100 7,213 57,610 

07.01.126 Parkhaus Pfaffechappe 5,937 37,069 10,200 39,000 2,521 35,622 

07.01.127 Parkhaus Tunnel 58,495 681,809 79,700 685,380 39,852 707,668 

07.01.128 Diverse kleinere Parkierungsanlagen 4,995 266,226 7,400 234,100 30,202 266,855 

07.01.129 Parkhaus Schmiede 38,759 230,645 36,300 208,000 32,044 230,715 

07.01.135 Offene Parkplätze 29,594 211,746 30,800 173,950 22,228 184,809 

07.01.201 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 600,247 1,430 617,550 0 586,914 769 

07.01.205 Liegenschaften vermietetes Verwaltungsvermögen 

641,975 1,734,019 616,200 1,636,490 569,967 1,722,685 

07.01.206 Verm. Verwaltungslieg. Industrie Baden 

Nord 

158,875 1,613,511 132,850 1,606,960 105,679 1,609,972 

07.01.207 Rathausgasse 7 859 0 15,000 0 4,221 0 

07.01.209 Zürcherstrasse 23/25 24,961 0 30,000 0 34,088 0 

07.01.210 Im Graben 2 19,683 0 23,000 0 24,415 0 

07.01.211 Kirchplatz 7 1,992 0 5,500 0 8,246 204 

07.01.212 Mellingerstrasse 19 / Klösterli 87,503 628 105,000 0 99,549 0 

07.01.213 Rathausgasse 1 / Stadthaus 49,087 0 68,000 0 52,698 0 

07.01.214 Rathausgasse 3 / Amtshaus 28,055 0 41,500 0 68,729 0 

07.01.215 Rathausgasse 5 / Roter Turm 28,307 0 45,500 0 37,111 0 

07.01.216 Rathausgasse 6 1,497 0 7,500 0 4,932 0 

07.01.217 Stadtturm 15,719 0 16,000 0 18,269 0 

07.01.218 Ruine Stein 74,443 0 51,900 0 29,701 0 

07.01.219 Liegenschaft Historisches Museum 77,424 0 59,300 0 54,227 0 

07.01.220 Liegenschaft Werkhof 35,234 0 23,200 0 8,092 0 

07.01.221 Feuerwehrstützpunkt 35,281 0 39,000 0 22,567 0 

07.01.223 Kaufmännische Berufsschule 139,979 132,645 102,100 120,000 99,685 121,637 

07.01.225 Metro Shop / Bahnhof 170,368 125,971 153,650 127,550 188,956 126,258 

07.01.226 Unterführungen, Personenunterstände, 

Schaukästen 

102,277 115,996 116,130 115,150 95,742 116,883 

07.01.233 Übrige Freizeitgestaltung 12,500 0 12,000 0 12,500 0 

07.01.238 Zugemietete Liegenschaften Soziales 79,567 81,000 80,600 83,600 80,582 82,050 

07.01.239 Gemeinschaftszentrum Rütihof 44,727 20,603 49,800 17,700 41,327 18,696 

07.01.241 Kinderkrippe 25,425 38,000 21,900 38,000 50,796 38,000 

07.01.242 Jugendarbeit 6,743 986 8,000 0 2,148 0 

07.01.243 Alte Schmiede 3,347 30,975 13,000 0 6,322 5,600 

07.01.250 Rechtswesen LS 38,693 118,582 54,500 100,000 58,998 101,949 

07.01.251 Postkosten Stadtverwaltung 283,330 120,060 309,500 117,500 251,394 111,956 

07.01.301 Schulanlagen 115,658 448 118,000 0 137,492 0 

07.01.305 Schulhaus Ländli 34,922 6,580 27,050 0 37,711 0 

07.01.306 Schulhaus und Singsaal Tannegg 152,653 7,157 160,600 7,000 179,740 8,962 

07.01.307 Turnhallen Tannegg 124,102 0 164,500 0 139,148 0 

07.01.308 Zentrale Heizungsanlage Tannegg / 

Ländli 

150,379 150,379 198,600 198,600 254,927 254,927 

07.01.309 Schulanlage Pfaffechappe 572,576 5,994 590,600 0 628,665 15,393 

07.01.311 Schulhaus Meierhof 121,900 252 116,800 0 98,199 864 

07.01.313 Schulanlage Kappelerhof 324,643 146,086 329,800 146,780 276,534 153,317 

07.01.314 Schulanlage Rütihof 286,483 937 240,700 0 260,918 500 

07.01.315 Schulanlage Höchi 362,477 29,871 395,600 19,820 483,418 36,859 

07.01.316 Schulanlage Burghalde 778,355 17,972 804,100 0 668,049 268 

07.01.318 Schulhaus Burghalde 2 212,476 447,666 275,700 334,000 316,025 325,649 

07.01.320 Blockheizkraftwerk Burghalde 191,102 191,102 292,000 292,000 236,537 236,537




07.01.325 Musikschule Burghalde 101,462 200,000 67,500 200,000 114,395 200,429 

07.01.326 Tagesschule Ländli 124,362 0 137,000 0 131,493 390 

07.01.330 Aussenanlagen von Schulbauten 281,897 0 284,000 0 299,725 0 

07.01.331 Öffentliche Kinderspielplätze 112,347 0 114,500 0 112,264 0 

07.01.335 Kindergärten 306,764 26,330 316,900 25,900 319,610 22,252 

07.01.336 Aussenanlagen von Kindergärten 54,321 0 64,500 0 71,831 0 

07.01.341 Sportanlage Aue 303,563 59,985 325,950 52,500 316,250 51,970 

07.01.342 Sportanlagen Esp/Langacher 341,481 31,355 374,700 21,000 403,048 32,170 

07.01.401 Wohnbauförderung 16,857 0 17,000 0 16,948 0 

07.01.411 Sport 397,142 5,326 415,100 2,000 403,704 143,262 

07.01.511 Hallenbad/Freibad 1,830,198 894,568 1,823,000 859,250 1,973,123 908,506 

07.01.601 Buchgewinne Finanzliegenschaften 0 0 0 0 992,351 3,246,700 

07.01.801 Trafo (ab 2007) 1,342,890 282,015 1,348,100 285,000 1,351,012 282,015 

07.02.101 Tiefbau 646,552 346,575 622,900 281,200 645,101 332,450 

07.02.107 Abwasserbeseitigung 2,871,959 2,871,959 3,496,600 3,496,600 3,321,300 3,321,300 

07.02.113 Kantonsstrassen (TB) 52,368 0 50,000 0 133,903 0 

07.02.114 Baulicher Unterhalt Gemeindestrassen 2,492,755 0 2,483,300 0 2,386,422 0 

07.02.115 Gewässerverbauungen 42,957 0 50,000 0 35,833 0 

07.02.116 Rechtswesen (TB) 31,351 0 10,000 0 14,681 0 

07.02.117 Parkanlagen, Wanderwege 25,475 0 16,000 0 12,369 0 

07.03.101 Werkhof 4,427,527 4,462,761 4,262,380 4,285,580 4,373,276 4,381,367 

07.03.102 Betrieblicher Unterhalt Gemeindestrassen 

1,584,331 53,119 1,586,200 80,000 1,777,754 78,132 

07.03.103 Betrieblicher Unterhalt Kantonsstrassen 120,000 0 120,000 0 120,000 0 

07.03.104 Parkanlagen Wanderwege 1,153,780 90,538 1,161,800 82,000 1,142,764 97,737 

07.03.105 Öffentliche Toiletten 234,595 44,537 246,800 45,500 227,658 42,300 

07.03.106 Tierkörpersammelstelle 58,201 58,201 75,600 75,600 72,219 72,219 

07.03.107 Übriges Gesundheitswesen 6,954 6,560 9,100 5,000 6,252 5,250 

07.03.108 Gewässerverbauungen 50,825 28,900 53,000 15,000 47,190 28,900 

07.03.109 Kommunale Werbung 131,468 79,890 130,500 80,000 125,432 73,904 

07.03.110 Markt 90,866 0 95,000 0 90,457 0 

07.03.111 Feiern, Ortsbildpflege 8,160 0 9,000 0 8,400 0 

07.03.112 Abfallbewirtschaftung 1,285,221 1,285,221 1,267,000 1,267,000 1,278,825 1,278,825 

07.03.113 Grüngutentsorgung 438,586 438,586 447,900 447,900 437,923 437,923 

07.03.114 Sammelstellen, Spezialabfuhren 655,320 655,320 615,700 615,700 586,342 586,342 

07.03.115 Friedhof 896,337 155,441 968,598 197,700 929,764 202,720 

07.03.116 Kremationen 0 259,749 0 215,900 0 273,700 

07.03.117 Promenadenlift 69,604 36,230 58,500 29,250 0 0 

7 Liegenschaften/Anlagen 33,624,943 27,365,209 33,906,368 26,598,260 36,005,504 30,968,958




8 Stadtentwicklung 

08.01.101 Entwicklungsplanung 732,333 50,165 667,909 19,500 699,075 62,513 

08.01.102 Regionalverkehr 5,159,257 0 5,206,000 0 4,562,189 0 

08.02.101 Naturschutz 178,818 29,801 165,200 30,000 183,619 33,797 

08.02.102 Übriger Umweltschutz 355,415 4,678 342,800 5,000 347,316 7,784 

08.02.103 Landwirtschaft 7,369 0 9,500 0 8,544 0 

08.02.104 Wald 22,815 0 30,000 0 16,293 0 

08.02.105 Jagd, Fischerei 0 2,418 0 0 3,619 10,135 

8 Stadtentwicklung 6,456,008 87,062 6,421,409 54,500 5,820,654 114,229 

9 Dienste 

09.01.101 Stabs- und Personaldienste 1,865,200 135,819 1,782,348 40,000 1,750,826 98,626 

09.01.102 Personaldienste 1,807,496 974,035 809,800 0 1,895,015 1,023,560 

09.01.103 Legislative 154,207 0 203,600 5,500 151,587 570 

09.01.104 Exekutive 2,140,762 1,351,059 820,300 16,000 1,607,019 849,282 

09.01.106 Feiern Ortsbildpflege 48,722 675 43,400 1,000 42,944 651 

09.01.107 Behördenkommunikation 51,781 0 99,080 0 70,543 1,077 

09.01.109 Hausdruckerei 224,645 107,967 268,000 116,000 234,227 106,567 

09.02.101 Informatik 1,773,855 424,352 1,544,552 280,000 1,657,031 388,424 

9 Dienste 8,066,667 2,993,907 5,571,080 458,500 7,409,193 2,468,757 

10 Standortmarketing 

10.01.101 Standortmarketing 882,159 68,225 879,700 77,500 795,243 67,935 

10.01.102 Info Baden 1,012,923 267,364 1,028,800 244,000 1,067,348 251,035 

10 Standortmarketing 1,895,082 335,589 1,908,500 321,500 1,862,591 318,970


Dienststellen 


Nummer Name Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 

011 Legislative 154,207 0 203,600 5,500 151,587 570 

012 Exekutive 2,140,762 1,351,059 820,300 16,000 1,607,019 849,282 

020 Gemeindeverwaltung allgemein 4,350,556 1,376,247 3,409,648 323,500 4,359,279 1,412,039 

022 Finanzen 1,037,757 644,049 891,700 447,800 972,886 562,712 

023 Steuern 2,378,885 808,790 2,242,200 648,500 2,253,084 775,762 

024 Liegenschaften 2,061,604 142,200 1,409,600 12,300 1,602,159 320,283 

025 Informatik 1,773,855 424,352 1,544,552 280,000 1,657,031 388,424 

026 Planung und Bau 2,233,474 391,392 2,093,678 419,000 1,862,794 452,771 

027 Tiefbau 646,552 346,575 622,900 281,200 645,101 332,450 

030 Leistungen für Pensionierte 1,044 0 0 0 1,044 0 

090 Verwaltungsliegenschaften 1,738,327 3,430,588 1,804,200 3,327,050 1,695,399 3,415,680 

Total ALLGEMEINE VERWALTUNG 18,517,022 8,915,251 15,042,378 5,760,850 16,807,384 8,509,973 



1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 

100 Rechtswesen 742,018 334,328 641,550 310,000 688,778 301,042 

101 Stadtbüro 1,144,958 655,538 1,139,593 613,035 1,262,229 762,757 

102 Betreibungsamt 740,799 698,140 714,960 645,000 745,081 709,907 

103 Markt 123,091 86,691 125,000 78,000 118,823 83,784 

104 Regionales Zivilstandsamt 980,309 980,309 868,600 868,600 875,630 875,630 

105 Zivilstandsamt 216,905 0 220,000 0 216,361 0 

110 Polizei 5,733,168 4,261,146 5,517,400 3,841,400 5,798,472 4,209,997 

140 Feuerwehr 1,471,963 1,333,546 1,537,500 1,329,900 1,328,441 1,313,508 

141 Alarmanlage 206,759 24,974 199,300 18,500 203,994 30,196 

150 Militär 17,459 0 23,800 0 29,886 0 

160 Zivilschutz 554,119 320,378 546,500 292,800 631,760 400,042 

Total ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 11,931,547 8,695,050 11,534,203 7,997,235 11,899,457 8,686,863 



2 BILDUNG 

200 Kindergarten 484,009 26,330 495,650 25,900 487,814 22,252 

209 Tagesschule 887,825 712,047 980,800 648,500 902,854 671,291 

210 Volksschule allgemein 2,757,672 146,039 2,521,770 76,800 2,300,125 69,614 

211 Handarbeit, Hauswirtschaft 337,837 0 340,300 0 353,049 0 

212 Musikschule 957,938 200,000 805,800 200,000 859,726 200,429 

213 Schulanlagen 3,705,522 1,218,101 3,853,150 1,092,200 3,923,715 1,188,486 

218 Schulgelder und Besoldungsanteile 4,409,237 2,848,873 4,168,600 2,745,000 4,423,019 2,609,383 

219 Volksschule übriges 1,375,572 161,662 1,228,200 25,000 1,421,211 121,174 

220 Sonderschulung 24,472 0 22,500 0 54,101 0 

230 Berufsbildung 1,528,125 0 1,456,000 0 1,523,338 0 

231 Berufsschulen neue Vorhaben 4,767,735 4,767,735 4,797,000 4,797,000 4,955,629 4,955,629 

290 Übriges Bildungswesen 114,429 16,800 102,700 12,000 0 0 

295 Schulblatt 66,513 16,780 84,400 24,400 84,919 21,176 

Total BILDUNG 21,416,886 10,114,367 20,856,870 9,646,800 21,289,499 9,859,435




3 KULTUR, FREIZEIT 

300 Kulturförderung 202,553 0 208,500 0 185,094 0 

301 Museum 1,059,252 177,959 953,553 118,000 973,853 154,972 

302 Theater, G'desaal,... 1,768,585 280,327 1,512,235 22,200 1,539,288 54,635 

303 Trafo 1,342,890 282,015 1,348,100 285,000 1,351,012 282,015 

304 Stadtbibliothek 1,258,701 418,420 1,237,850 391,500 1,235,420 405,457 

306 Kunstraum Baden 289,162 70,133 267,560 50,000 286,087 72,875 

310 Denkmalpflege, Heimatschutz 150,472 675 154,300 1,000 157,786 14,199 

330 Parkanlagen, Wanderwege 1,291,602 90,538 1,292,300 82,000 1,267,396 97,737 

340 Sport 397,142 5,326 415,100 2,000 403,704 143,262 

341 Hallenbad/Freibad 1,830,198 894,568 1,823,000 859,250 1,973,123 908,506 

343 Sportanlage Aue 303,563 59,985 325,950 52,500 316,250 51,970 

344 Sportanlage Esp 341,481 31,355 374,700 21,000 403,048 32,170 

350 Übrige Freizeitgestaltung 12,500 0 12,000 0 12,500 0 

Total KULTUR, FREIZEIT 10,248,101 2,311,300 9,925,148 1,884,450 10,104,561 2,217,798 



4 GESUNDHEIT 

400 Spitäler 5,550,711 0 5,200,000 0 4,413,362 0 

440 Krankenpflege 1,166,021 0 859,000 0 780,820 0 

450 Krankheitsbekämpfung 20,841 0 35,000 0 11,508 0 

460 Schulgesundheitsdienst 65,568 0 87,200 0 62,357 0 

470 Lebensmittelkontrolle 28,682 20,450 23,300 20,500 20,670 20,450 

490 Übriges Gesundheitswesen 6,954 6,560 9,100 5,000 6,252 5,250 

Total GESUNDHEIT 6,838,777 27,010 6,213,600 25,500 5,294,969 25,700 



5 SOZIALE WOHLFAHRT 

500 Sozialversicherungen 0 27,089 0 26,000 0 26,765 

540 Jugend 3,941,513 803,755 4,065,200 789,700 3,773,255 853,892 

546 Gastrobetrieb Merkker 895,338 648,147 793,900 659,300 860,597 670,414 

548 Integration/Kombination 408,866 292,537 0 0 0 0 

550 Invalidität 2,685 0 10,100 0 3,041 0 

560 Sozialer Wohnungsbau 16,857 0 17,000 0 16,948 0 

570 Altersheime 135,711 0 1,900,600 0 348,001 0 

580 Allgemeine Fürsorge 3,738,917 3,000 4,044,950 3,000 3,861,985 3,000 

581 Sozialhilfe 6,216,606 3,817,203 4,990,000 3,000,000 5,451,114 3,892,422 

582 Sozialdienst 1,271,405 501,317 1,442,500 386,500 1,659,703 418,062 

590 Hilfsaktionen 60,000 0 60,000 0 60,000 3,500 

Total SOZIALE WOHLFAHRT 16,687,898 6,093,048 17,324,250 4,864,500 16,034,644 5,868,054 



6 VERKEHR 

610 Kantonsstrassen 172,368 0 175,000 0 256,849 0 

620 Gemeindestrassen 4,386,325 97,563 4,353,000 124,250 4,313,668 91,426 

621 Offene Parkplätze 187,725 1,278,997 98,800 1,148,950 88,053 1,280,775 

622 Parkhäuser 1,138,355 3,951,577 1,211,400 3,821,680 1,010,581 3,955,863 

624 Unterführungen, Buswartehallen 102,277 115,996 116,130 115,150 95,742 116,883 

625 Aufteilbare Kosten 0 5,322 19,580 0 0 103,717 

630 Metro Shop vermieteter Anteil 550,908 1,993,418 602,100 1,558,100 585,819 1,594,072 

631 Metro Shop öffentlicher Anteil 170,368 125,971 153,650 127,550 188,956 126,258 

640 Bundesbahnen 10,911 38,400 11,600 39,700 11,217 38,880 

650 Regionalverkehr 5,159,257 0 5,206,000 0 4,562,189 0 

Total VERKEHR 11,878,495 7,607,243 11,947,260 6,935,380 11,113,073 7,307,875




7 UMWELT, RAUMORDNUNG 

711 Abwasserbeseitigung 2,871,959 2,871,959 3,496,600 3,496,600 3,321,300 3,321,300 

721 Abfallbewirtschaftung 1,285,221 1,285,221 1,267,000 1,267,000 1,278,825 1,278,825 

722 Grünentsorgung 438,586 438,586 447,900 447,900 437,923 437,923 

723 Sammelstellen, Spezialabfuhren 655,320 655,320 615,700 615,700 586,342 586,342 

740 Friedhof, Bestattung 896,337 415,189 968,598 413,600 929,764 476,420 

750 Gewässerverbauung 93,781 28,900 103,000 15,000 83,023 28,900 

770 Naturschutz 178,818 29,801 165,200 30,000 183,619 33,797 

780 Übriger Umweltschutz 603,674 49,215 594,600 50,500 590,992 50,084 

782 Tierkörpersammelstelle 58,201 58,201 75,600 75,600 72,219 72,219 

790 Raumordnung 732,333 50,165 667,909 19,500 699,075 62,513 

Total UMWELT, RAUMORDNUNG 7,814,232 5,882,558 8,402,107 6,431,400 8,183,081 6,348,323 



8 VOLKSWIRTSCHAFT 

800 Landwirtschaft 7,369 0 9,500 0 8,544 0 

810 Wald 22,815 0 30,000 0 16,293 0 

820 Jagd, Fischerei 0 2,418 0 0 3,619 10,135 

830 Kommunale Werbung 2,078,330 415,479 2,138,080 401,500 2,058,567 393,950 

860 Energie 2,800 107,871 2,500 100,000 2,640 109,649 

861 Elektrizitätsversorgung 191,102 191,102 292,000 292,000 236,537 236,537 

Total VOLKSWIRTSCHAFT 2,302,417 716,871 2,472,080 793,500 2,326,200 750,271 



9 FINANZEN 

900 Gemeindesteuern 284,181 94,191,068 220,000 90,655,000 274,752 87,431,386 

905 Andere Steuern 11,400 1,217,533 0 650,000 5,042 1,278,130 

920 Finanzausgleich 6,991,000 0 6,911,000 0 7,958,000 0 

940 Kapitaldienst 4,163,017 5,613,841 4,399,800 5,473,800 4,630,240 5,727,554 

942 Liegenschaften Finanzvermögen 1,132,685 3,646,753 1,146,110 3,555,500 3,273,735 7,081,433 

950 Schulgelder brutto 1,738,554 2,907,304 1,600,000 2,730,000 1,646,092 2,862,791 

990 Abschreibungen 35,990,169 0 29,409,109 0 33,114,855 0 

992 Aufteilbare Posten 4,462,761 4,462,761 4,285,580 4,285,580 4,381,367 4,381,367 

993 Neutrale Posten 0 7,184 0 0 0 0 

996 Lehrerpensionskasse 24,586 24,586 0 0 29,911 29,911 

Total FINANZEN 54,798,353 112,071,029 47,971,599 107,349,880 55,313,995 108,792,572

Rechnung 2011 Investitionsrechnung 2011 25 

Investitionsrechnung 2011

26 Investitionsrechnung 2011 Rechnung 2011 

Die Investitionsausgaben 2011 der Einwohnergemeinde 

(exkl. Eigenwirtschaftsbetriebe, inkl. Zuschussbetrieb Be- 

rufsbildung) betragen CHF 11,015,198, die Einnahmen CHF 

2,127,539. Daraus resultieren tiefe Nettoinvestitionen von 

CHF 8,887,659. Im Zuschussbetrieb Berufsbildung wurden 

2011 noch letzte Investitionseinnahmen im Umfang von CHF 

719,861 realisiert. Dies betrifft eine Zahlung der Wirtschafts- 

schule KV Baden-Zurzach (heute Zentrum Bildung) für Ihren 

Anteil an den nicht anrechenbaren Kosten. 

Gegenüber dem Voranschlag 2011 von CHF 21,035,000 

liegen die Nettoinvestitionen CHF 12,147,341 tiefer. Wird 

diese Abweichung um die nicht budgetierten Berufsbil- 

dungszahlungen neutralisiert, resultiert ein Realisierungs- 

80.0000 

70.0000 

60.0000 

50.0000 

40.0000 

30.0000 

20.0000 

10.0000 

0.0000 

-10.0000 

Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung 

grad von rund 46%. Dabei handelt es sich mehrheitlich um 

Projektverschiebungen, teilweise aufgrund von Einsprachen 

(Lehrschwimmhalle Burghalde). Beim Eigenwirtschaftsbe- 

trieb Abwasserbeseitigung stehen CHF 817,519 Investiti- 

onsausgaben CHF 1,412,404 Einnahmen gegenüber, was 

Nettoinvestitionen von -CHF 594,885 ergibt. Budgetiert 

waren Nettoinvestitionen im Umfang von + CHF 835,000. 

Detailangaben zu den einzelnen Investitionskrediten und 

deren Beanspruchung sowie ein bereichsweiser Zusam- 

menzug befindet sich in der nachfolgenden Verpflichtungs- 

kontrolle sowie in den Kommentaren zu den Budgetkrediten 

2011, den gebundenen Beiträgen 2011 sowie den innerhalb 

eines Jahres abgewickelten Verpflichtungskrediten. 

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Finanzierungs-Überschuss/-Fehlbetrag bereinigt… 

in CHF Tausend 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

Nettoinvestitionen 32,152 60,469 67,856 28,579 39,924 26,475 8,435 9,608 

Selbstfinanzierung 18,626 20,000 28,174 38,688 33,053 27,983 30,860 35,990 

Finanzierungs-Überschuss/Fehlbetrag -13,526 -40,469 -39,682 10,109 -6,871 1,508 22,425 26,382 

Finanzierungs-Überschuss/-Fehlbetrag bereinigt 

(Berufsbildung, APK), bis 2010 

-5,593 -3,557 20,464 19,228 11,954 967 29,226


Die folgende Übersicht zeigt die Durchschnittswerte der 

Nettoinvestitionen und der Selbstfinanzierung der letzten 5, 

10 und 15 Jahre brutto und bereinigt. 

Die durchschnittlichen Nettoinvestitionen zeigen die intensi- 

ve Investitionstätigkeit der Stadt Baden. In den letzten 15 

Jahren hat die Stadt Baden durchschnittlich CHF 27,775 

Mio. netto investiert (inkl. Berufsbildungsvorhaben). In den 

letzten fünf Jahren sind die Nettoinvestitionen aufgrund der 

Jahre Netto- 

Investitionen 

Mio. CHF 

Durchschnitt 

2007 - 2011 

21,100 

Durchschnitt 

2002 - 2011 

Durchschnitt 

1997 – 2011 

29,904 

27,775 


Mio. CHF 

33,315 

26,288 

23,104 

* ab 2004 ohne Berufsbildungsvorhaben BBB und KV und 2008 APK 

letzten beiden Jahre stark gesunken. Mit den guten Rech- 

nungsabschlüssen der letzten Jahre hat sich die durch- 

schnittliche Selbstfinanzierung laufend erhöht, im 5- 

Jahresdurchschnitt von CHF 27,708 Mio. (2008) auf 

CHF 33,315 Mio. 

Im Durchschnitt der letzten 5 Jahre konnten alle Investitio- 

nen inklusive der grossen Berufsbildungsinvestitionen aus 

eigenen Mitteln finanziert werden (158%). 

Selbstfinanzierungsgrad 

% brutto 

Die folgende Grafik zeigt die Gesamtinvestitionen und deren Finanzierung in den letzten drei Fünfjahresperioden: 

35,000 

30,000 

25,000 

20,000 

15,000 

10,000 

5,000 

0 

158 

Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung 

1997-2011 2002-2011 2007-2011 

Nettoinvestitionen Nettoinvestitionen bereinigt Selbstfinanzierung 

88 

83 


bereinigt %* 

184 

141 

114


Abschreibungstabelle 

Gemeinde: Baden Rechnung 2011 

Berechnung der vorgeschriebenen Abschreibungen 

Anfangs Rechnungsjahr: 

11 Verwaltungsvermögen 105,174,902 

115 Darlehen, Beteiligungen 43,296,500 

2288 Durch Gemeinde beschlossene Spezialfinanzierungen: 365,773 

(SF mit EK-Charakter, ohne pass. Abs.) 

2289 Passivierte Abschreibungen 96,612,051 

2390 Eigenkapital 

999.690.01 

Rechnungsjahr: 

Aktivierte Ausgaben (ohne 115) 11,015,198 

999.590.01 Passivierte Einnahmen (ohne 115) 1,407,679 9,607,519 

Subtotal 116,190,100 141,682,002 

- 141,682,002 

Massg. Restbuchwert des Verwaltungsvermögens 

309,194,52- 

10 % Abschreibungen vom Restbuchwert (Minus = 0) 

- 

- 

0 

942.463 Erschliessungsgewinn + 

942.424 Buchgewinn auf Liegenschaften + 

990.331 Abschreibung auf Darlehen und Beteiligungen 

+ 

(nicht Rückzahlungen) 

993.380 Einlagen in Spez.finanzierungen (ohne Ersatzbeiträge) - 

993.480 Aufhebung von SF zur freien Verwendung (2288) + Total Verbucht 

990.331 Vorgeschriebene Abschreibungen = 0 35,990,169 

990.332.01 Pflichtabschreibungen 10% + 

990.332.02 Zusätzliche Abschreibungen 35,990,169 

990.333 Abschreibungen auf Bilanzfehlbetrag + 

993.489 Aufwandüberschuss - 

993.389 Ertragsüberschuss + 

+ Buchverluste / - Buchgewinne 

+ Einlagen in SF / - Entnahmen aus SF 

Eigenfinanzierungsquote = 35,990,169 112 % 

Nettozinsen + -3,964,892 -12 % 

Belastbarkeitsquote = 32,025,277 100 % 

Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag: 

Bilanzfehlbetrag anfangs Rechnungsjahr: 

Vorgeschriebene Abschreibung 20% = 0


Investitionsrechnung 2011 

Rechnung 2011 Budget 2011 Beanspruchter Kredit 

Nr. Beschreibung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen bis 2010 ab 2012 

1 Finanz 113,827 723,861 300,000 0 16,384,851 1,671,322 

2 Sicherheit/Einwohnerschaft 349,790 71,589 339,000 18,000 0 412,210 

3 Bildung 0 0 0 0 1,881,123 1,317,577 

4 Kultur/Kinder Jugend Familie 1,169,521 345,032 245,000 0 1,895,525 867,354 

5 Gesundheit/Soziales 0 0 0 0 5,102,011 5,896,989 

6 Planung/Bau 990,787 18,821 3,355,000 0 11,311,777 70,716,436 

7 Liegenschaften/Anlagen 7,567,174 2,225,324 12,855,000 1,891,000 52,059,935 18,169,891 

8 Stadtentwicklung 806,193 155,316 1,170,000 150,000 2,593,071 14,610,736 

9 Dienste 835,424 0 1,035,000 0 0 689,576 

10 Standortmarketing 0 0 0 0 0 130,000 

Aktivierungen 3,539,944 11,832,717 2,059,000 19,299,000 

Ausgaben 15,372,660 21,358,000 91,228,293 

Einnahmen 15,372,660 21,358,000 114,482,090




1 Finanz 

6-005 Wirtschaftsschule KV Baden-Zurzach 0 0 0 0 783,259 171,741 

ER 15.05.01 955,000 

6-059 Erweiterungsneubau KV Baden- 

Zurzach 

0 719,861 0 0 12,764,002 -999,002 

ER 01.04.03 11,765,000 

Drittbeiträge -2,558,360 

6-067 Sanierung Heiz- und Solaranlage KV 

Baden-Zurzach 

0 0 0 0 440,693 9,307 

ER 01.04.03 450,000 

10-012 Umsetzung Energieleitbild 113,827 4,000 300,000 0 2,396,896 2,489,277 

ER 07.09.93 5,000,000 

Total Finanz 113,827 723,861 300,000 0 16,384,851 1,671,322 



2 Sicherheit/Einwohnerschaft 

10-127 Ersatzbeschaffung Einsatzfahrzeug 

Polizei T5 BK 11 

81,200 0 80,000 0 0 -1,200 

ER 19.10.10 80,000 

10-140 Ersatzbeschaffung Polycom Funkgeräte 

Polizei BK12 

0 0 0 0 0 137,000 

ER 18.10.11 137,000 

10-103 Ersatzbeschaffung Fz Parkplatzbew. 

Caddy BK 2011 

20,948 0 25,000 0 0 4,052 

ER 19.10.10 25,000 

10-101 Ersatzbeschaffung VAF 90;; BK 2012 0 0 0 0 0 143,000 

ER 18.10.11 143,000 

Drittbeiträge -77,000 

10-102 Ersatzbeschaffung Atemschutzgeräte;; 

BK 2011 

133,559 0 130,000 0 0 -3,559 

ER 19.10.10 130,000 

10-154 Neuanschaffung Pumpenfahrzeug, BK 

2011 

114,083 71,589 104,000 18,000 0 -10,083 

ER 19.10.10 104,000 


10-172 Umbau Garderobe Frauen Feuerwehr, 

BK 12 

0 0 0 0 0 52,000 

ER 18.10.11 52,000 

10-173 Ersatz Fahrzeugwaschanlage Feuerwehr, 

BK 12 

0 0 0 0 0 91,000 

ER 18.10.11 91,000 

Total Sicherheit/Einwohnerschaft 349,790 71,589 339,000 18,000 0 412,210 



3 Bildung 

10-015 Neuorganisation Schule 0 0 0 0 301,533 1,275,267 

ER 23.01.01 1,576,800 

2-053 Informatik an der Volksschule 0 0 0 0 1,579,591 42,309 

ER 13.12.05 1,621,900 


Total Bildung 0 0 0 0 1,881,123 1,317,577




4 Kultur/Kinder Jugend Familie 

10-046 Auswertung der Grabungen Stadtkirche 26,609 55,193 0 0 567,697 196,094 

ER 28.01.03 790,400 


10-110 E-Archiv 0 0 0 0 184,596 -4,596 

ER 01.04.08 180,000 

10-169 Digitalisierung und Entsäuerung Fremdenbl., 

BK 12 

0 0 0 0 0 110,000 

ER 18.10.11 110,000 


10-170 Digitalisierung SR-Protokolle 1951- 

1995, BK 12 

0 0 0 0 0 60,000 

ER 18.10.11 60,000 

10-171 Neue Dauerausstellung Erw.bau Hist. 

Mus., BK 12 

0 0 0 0 0 80,000 

ER 18.10.11 80,000 

10-072 Kulturkonzept 45,630 0 30,000 0 86,379 7,991 

ER 22.05.07 140,000 

10-152 Langmatt;; Projektphase 1 25,480 0 160,000 0 0 174,520 

ER 25.01.11 200,000 

10-163 Neuorganisation und Schaffung einer 

Abt. Kultur 

166,636 0 0 0 0 98,364 

ER 25.01.11 265,000 

6-054 Erweiterung Kurtheater, Projektierung 24,469 270,173 0 0 625,000 -24,469 

ER 20.05.08 625,000 

6-089 Kurtheater;; Wettbewerb 0 0 0 0 280,000 0 

ER 30.01.07 280,000 

6-166 Kurtheater;; Sofortmassnahmen 825,979 0 0 0 0 144,021 

ER 29.03.11 970,000 


10-120 Basketballplatz unter den Bareggbrücken, 

BK10 

0 19,667 0 0 91,152 15,848 

ER 13.10.09 107,000 


10-153 WC-Container unter den Bareggbrücken;; 


22,146 0 25,000 0 0 2,854 

ER 19.10.10 25,000 

10-151 Einrichtung Mittagstreff Sek I 2,572 0 0 0 60,702 6,726 

ER 30.03.10 70,000 

10-160 Zinsl. Darl. Chinderchrippe Hoi-Börzel, 


30,000 0 30,000 0 0 0 

ER 19.10.10 30,000 

Total Kultur/Kinder Jugend Familie 1,169,521 345,032 245,000 0 1,895,525 867,354 



5 Gesundheit/Soziales 

10-178 Darlehen an Verb. Amtsvormundsch. 

Baden, BK 12 

0 0 0 0 0 58,000 

ER 18.10.11 58,000 

10-070 Darlehen, Aktienbeteiligung Alterszentrum 

Kehl 

0 0 0 0 5,102,011 5,838,989 

ER 11.12.07 10,941,000 

Total Gesundheit/Soziales 0 0 0 0 5,102,011 5,896,989




6 Planung/Bau 

6-008 Wettbewerb Südhaus 0 0 0 0 48,435 271,565 

ER 16.10.07 320,000 

6-110 bauliche Entwicklung Mättelipark und 

Limmatknie 

156,293 0 200,000 0 429,890 73,817 

ER 01.04.08 660,000 

6-119 Ideenwettbewerb Kriesi-Areal 0 6,821 0 0 210,123 19,877 

ER 26.06.07 230,000 


6-133 Steg Mättelipark/Oederlinareal, Projektierung 

BK12 

0 0 100,000 0 0 120,000 

ER 18.10.11 120,000 


6-189 Gesamtkoord. Projekte öffentl. Raum 

Bädergebiet 

0 0 0 0 0 70,000 

ER 18.10.11 70,000 

6-103 Mittlere und innere Mellingerstr.;; Projektierung 

1,321 0 0 0 148,076 20,603 

ER 13.12.05 170,000 

6-143 Äussere Mellingerstrasse, geb. Beitrag 0 0 0 0 0 4,250,000 

ER 18.10.11 4,250,000 

6-151 Lärmschutzmassnahmen Kantonsstr. 

geb Beitrag 

100,000 0 0 0 72,000 28,000 

ER 13.10.09 200,000 

6-156 Strassenverkehrsebene 0 0 0 0 0 12,288,000 

ER 06.09.11 12,288,000 

6-157 Stauraumerweiterung Dättwiler Weiher, 

gebun Beitrag 

68,532 0 800,000 0 0 1,141,468 

ER 19.10.10 1,210,000 

6-169 Schadenmühle, gebundener Beitrag 0 0 0 0 0 12,200,000 

ER 18.10.11 12,200,000 

6-187 Sofortmassnahmen Knoten Esp, geb. 

Beitrag 

0 0 0 0 0 50,000 

ER 18.10.11 50,000 

6-190 Tragwerksverst. Fahrplanplatte 

Bruggstr. 

0 0 0 0 0 3,264,000 

ER 06.09.11 3,264,000 

6-191 Langsamverkehrsebene 0 0 0 0 0 17,820,000 

ER 06.09.11 17,820,000 

6-192 Busrampe 0 0 0 0 0 2,400,000 

ER 06.09.11 2,400,000 

6-193 Bustunnel 0 0 0 0 0 4,200,000 

ER 06.09.11 4,200,000 

6-194 Bushaltestelle Schlossbergtunnel 0 0 0 0 0 7,370,000 

ER 06.09.11 7,370,000 

7-046 Bruggerstr Belagssan. Bereich Gstühl 

Beitrag 

60,000 0 1,400,000 0 209,000 3,526,000 

ER 19.05.09 3,795,000 

9-051 Öffnung der Busspuren für Taxis 0 0 0 0 17,722 113,278 

ER 20.05.03 131,000 

6-058 Lärmschutzmassnahmen SBB Brisgi 0 0 0 0 398,479 181,521 

ER 12.12.06 580,000 

6-085 Lärmschutzmassnahmen SBB oberer 

Kappelerhof 

0 0 0 0 447,829 -37,829 

ER 12.12.06 410,000 

6-024 Tempo-30-Zonen 0 0 0 0 13,538 236,462 

ER 03.12.96 250,000 

Drittbeiträge -107,500


6-049 Schmiedeplatz/Gestaltung Erschliessung 

Gebäude BBZ 

0 0 0 0 1,629,907 170,093 

ER 28.06.05 1,800,000 

6-057 Ausbau Mellingerstrasse , Proj.kosten, 

Beitrag 

0 0 0 0 34,000 23,000 

ER 01.04.03 57,000 

6-079 Neugestaltung Schlossbergplatz;; Projektierung 

0 0 0 0 478,625 -78,625 

ER 19.10.06 400,000 

6-081 Neugestaltung obere Altstadt;; Projektierung 

0 0 0 0 504,075 15,926 

ER 02.09.03 520,000 


6-105 Fusswegverbindung Roggebode- 

Oberer Kappelerhof 

152 0 95,000 0 74 94,773 

ER 23.06.09 95,000 

6-129 Brown Boveri Platz u. Übergang Haselstr.;; 

Projektierung 

152,754 12,000 250,000 0 0 487,246 

ER 07.12.10 640,000 

6-136 Aufwertung und Verbreiterung Unterführung 

Gstühl 

0 0 0 0 274,081 45,919 

ER 09.12.08 320,000 

6-137 Erstellen von Pollern, Baukredit 2,067 0 0 0 227,271 70,662 

ER 27.01.09 300,000 

6-138 Neugest. Obere Gasse;; Budgetkredit 


212,858 0 250,000 0 0 37,142 

ER 19.10.10 250,000 

6-140 Fuss- und Radweg Untere Limmatbrücke 

10,302 0 0 0 0 239,698 

ER 29.03.11 250,000 


6-147 Ausbau Parkstr.;; Bereich Bäder bis 

Römerstr. 

0 0 0 0 0 1,150,000 

ER 18.10.11 1,150,000 

6-158 Neugest Stadtturmstr., Bereich Gottardo, 

BK 12 

0 0 0 0 0 250,000 

ER 18.10.11 250,000 

6-159 Neugestaltung Plätzli Allmend, Budgetkredit 


51,816 0 50,000 0 0 -1,816 

ER 19.10.10 50,000 

6-162 Aufwert. Bereich Kurpark/Römerstr. 13, 

BK 11 

88,184 0 90,000 0 0 1,816 

ER 19.10.10 90,000 

6-163 Studien Erschl. Bäderquartier;; BK 2011 86,508 0 120,000 0 0 33,492 

ER 19.10.10 120,000 

6-174 Mättelipark, Projektierung, BK 12 0 0 0 0 0 100,000 

ER 18.10.11 100,000 

6-177 Lärmsanierung Gemeindestrasse, BK 

12 

0 0 0 0 0 40,000 

ER 18.10.11 40,000 

6-178 Betriebs- und Gestaltungskonzept 

Haselstr., BK 12 

0 0 0 0 0 80,000 

ER 18.10.11 80,000 

6-179 Umgestaltung Trafoplatz, Projektierung, 

BK 12 

0 0 0 0 0 100,000 

ER 18.10.11 100,000 

6-188 Ergänzung Weihnachtsbel. Schlossberpl./Bahnhofstr. 

0 0 0 0 0 100,000 

ER 18.10.11 100,000 

9-030 Theaterplatz mit unterirdischer Parkierung 

0 0 0 0 946,760 -396,760 

ER 04.09.01 550,000


9-042 Neugestaltung Theaterplatz inkl. 

Anschl. Promena 

0 0 0 0 5,054,310 -1,435,310 

ER 27.01.04 3,619,000 

9-047 Zusatzprojekte Neugestaltung Theaterplatz 

0 0 0 0 167,583 -17,583 

ER 01.04.03 150,000 

Total Planung/Bau 990,787 18,821 3,355,000 0 11,311,777 70,716,436 



7 Liegenschaften/Anlagen 

6-109 Neugestaltung Schlossbergplatz;; Ausführung 

54,308 0 0 0 9,075,667 -1,006,975 

ER 16.10.07 8,123,000 

6-195 Ladeneinbauten 0 0 0 0 0 3,500,000 

ER 06.09.11 3,500,000 

8-064 Kapitalerhöhung Parkhaus Ländli AG 0 0 0 0 1,504,000 -4,000 

ER 27.01.04 1,500,000 

8-119 Parkhäuser;; Update Bewirtschaftungssyt/Video 

BK12 

0 0 0 0 0 320,000 

ER 18.10.11 320,000 

8-150 PH Bahnhof Beitrag Schaltschränke/Kassen, 

BK 12 

0 0 0 0 0 290,000 

ER 18.10.11 290,000 

8-001 Diverse Gebäude Kauf/Verkauf Verwaltungsvermögen 

0 0 0 0 2,129,400 -2,129,400 

8-094 Stadthaus;; Fassadensanierung 0 0 0 0 0 2,994,000 

ER 13.12.11 2,994,000 


6-074 Rathausgasse 7 0 0 0 0 183,607 31,393 

ER 24.05.05 215,000 

6-088 Rathausgasse 7;; Umbaukredit 38,802 125,000 0 156,000 3,226,646 -304,448 

ER 22.05.07 2,961,000 


8-114 Feuerwehrgebäude Rütihof;; Dachsanierung 

BK2011 

69,501 0 90,000 0 0 20,499 

ER 19.10.10 90,000 

8-146 Zürcherstrasse 25;; Ausbau und Anpassungen;; 

BK 11 

218,069 0 220,000 0 0 1,931 

ER 19.10.10 220,000 

8-113 Klösterli;; Heizungssanierung BK2011 123,377 0 130,000 0 0 6,623 

ER 19.10.10 130,000 

8-130 Stadthaus;; Tagsatzungssaal 0 0 0 0 0 485,000 

ER 13.12.11 485,000 


8-079 Stadtturm;; Fassadensan. ohne Innenausbau 

0 100,000 0 0 1,276,378 -76,378 

ER 11.12.07 1,200,000 


8-117 Ruine Stein, Ausbau Pumpenhaus, BK 

12 

0 0 0 0 0 150,000 

ER 18.10.11 150,000 

9-041 Stadtarchiv 3,090 0 0 0 2,244,480 -390,569 

ER 28.06.05 1,857,000 


8-131 FW Gebäude/Deckbelagssanierung, 

BK12 

0 0 0 0 0 250,000 

ER 18.10.11 250,000


8-139 Beitrag Bodenbelag Eisenbahnweg/Metro 

Shop;; BK 11 

173,355 0 190,000 0 0 16,645 

ER 19.10.10 190,000 

9-091 WC für Chauffeure, Haberacher/Rütihof, 

BK 12 

0 0 0 0 0 80,000 

ER 18.10.11 80,000 

6-047 Inkonvenienzentschädigung Stadtsaal 0 0 0 0 0 0 


8-144 Römerstrasse 13, Abbruch exkl. Glashäuser;; 

BK 11 

114,546 0 150,000 0 0 35,454 

ER 19.10.10 150,000 

6-078 Sanierung Arche Rütihof 0 0 0 0 481,901 138,099 

ER 05.04.06 620,000 


10-168 Ausbau Räume Kornhaus Tagesstrukt, 

BK 12 

0 0 0 0 0 58,000 

ER 18.10.11 58,000 

8-048 Kinderkrippe Zürcherstrasse 24, Heizungssan.BK11 

152,178 0 140,000 0 0 -12,178 

ER 19.10.10 140,000 

6-167 Sanierung u. Einbau Merkker Alte 

Schmiede Wett/Pro 

50,011 0 0 0 0 859,989 

ER 21.06.11 910,000 

6-180 Schulraum Baden 2020 (Koordination 

Gesamtprojekt) 

2,160 0 0 0 0 97,840 

ER 18.10.11 100,000 

6-181 Betriebskonz., Machbarkeitstud. Unterstufe, 

BK 12 

0 0 0 0 0 485,000 

ER 18.10.11 485,000 

8-128 Aussenplatz SH Ländli;; Sanierung 

Ruptanbelag, BK11 

108,659 27,959 120,000 0 0 11,341 

ER 19.10.10 120,000 


8-037 Turnhallen Tannegg Baukredit 0 114,251 0 0 4,645,233 -15,233 

ER 19.10.04 4,630,000 


6-075 Schulhaus Pfaffechappe, Aussensan. 

Wettbew. 

0 0 0 0 610,500 139,500 

ER 24.06.08 750,000 

6-182 Schule Kappelerhof, Projektierung, BK 

12 

0 0 0 0 0 40,000 

ER 18.10.11 40,000 

8-102 SH Kappelerhof;; Blechdachsanierung 

BK 2012 

0 0 0 0 0 250,000 

ER 18.10.11 250,000 

8-081 Berufsschulhaus Burghalde;; Projektierung 

0 0 0 0 283,508 166,492 

ER 05.04.05 450,000 

8-137 LSH Burghalde;; Fassade/Dach/Teil- 

Innensanierung 

1,161 0 3,500,000 0 0 5,388,839 

ER 29.03.11 5,390,000 


6-071 Sanierung Villa Burghalde Projektierung 

0 0 0 0 223,541 76,459 

ER 16.10.07 300,000 

6-122 Sanierung Villa Burghalde;; Ausführung 4,980 133,000 0 0 3,576,901 718,119 

ER 02.09.08 4,300,000 

Drittbeiträge -300,000


8-149 LSH Burghalde, Pausen- und Aussensportplatz 

5,883 0 0 0 0 810,117 

ER 29.03.11 816,000 


8-105 Sportanlage Langacker;; Sanierung 

Allwetterplatz 

268,949 60,000 400,000 0 0 13,051 

ER 25.01.11 282,000 


8-129 Sportanlage Esp;; Kunstrasen;; Baukredit 

1,471,338 207,337 1,400,000 200,000 0 34,662 

ER 25.01.11 1,506,000 


7-094 Hallenbadsanierung;; Ausführung 0 0 0 0 2,442,150 47,850 

ER 13.12.05 2,490,000 

8-091 Terrassenbad;; Heizungssanierung 0 0 0 0 1,629,472 -70,472 

ER 11.12.07 1,559,000 


8-108 Hallenbad;; Werterhalt/Unterhaltsarbeiten 


83,959 0 100,000 0 0 16,041 

ER 19.10.10 100,000 

8-148 Frei- und Hallenbad;; Werterh/Unterhalt 

BK 2012 

0 0 0 0 0 495,000 

ER 18.10.11 495,000 

6-007 Innenausbau Stadtsaal 0 0 0 0 11,125,886 -2,625,886 

ER 24.10.00 8,500,000 


6-084 Treppenverbindung Künstlergarderoben 

TRAFO 

0 0 0 0 0 110,000 

ER 30.03.04 110,000 

7-062 Limmatufer;; Instandsetzung Ufermauern 

264,066 0 750,000 0 0 780,934 

ER 17.05.11 1,045,000 

7-084 Diverse Leitungssanierungen Stadtentwässerung 

BK11 

553,454 0 1,585,000 0 0 1,031,546 

ER 19.10.10 1,585,000 

7-085 Kanalisation Kirchgasse Rütihof 0 0 0 0 335,192 156,808 

ER 11.12.07 492,000 

7-086 Diverse Leitungssanierungen Stadtentwässerung 

BK12 

0 0 0 0 0 880,000 

ER 18.10.11 880,000 

7-087 Kanalisation Bäderstrasse 0 0 0 0 382,767 63,233 

ER 11.12.07 446,000 

7-088 Anschlussgebühren, BK 2011 0 1,412,404 0 1,500,000 0 0 


7-090 Kanalisation Martinsbergstrasse 0 0 0 0 252,680 72,320 

ER 29.01.08 325,000 

7-101 Kanalisation Kennelgasse 0 0 0 0 304,086 35,914 

ER 29.01.08 340,000 

7-104 Anschlussgebühren, Budgetkredite 

2012 

0 0 0 0 0 0 


7-118 Hochwasserschutzmassnahmen BK 

2012 

0 0 0 0 0 310,000 

ER 18.10.11 310,000 

6-097 Schulhausplatz;; Projektstudien 0 0 0 0 534,221 -49,221 

ER 27.06.06 485,000 

7-097 Sanierung Schiefe Brücke 0 0 0 0 576,115 -68,115 

ER 30.01.07 508,000 

7-108 Ern LSA Mellingerstr./Im Langacker/Sommer;; 

Beitrag 

0 0 0 0 0 420,000 

ER 18.11.11 420,000


7-109 Projekt Schulhausplatz, gebundener 

Beitrag 

988,930 0 800,000 0 0 -188,930 

ER 19.10.10 800,000 

7-142 Kant. Abstimmung Proj. SHP (bei 

Referendum), BK12 

0 0 0 0 0 100,000 

ER 18.10.11 100,000 

7-017 Diverse Verkäufe/Käufe Land Verwaltungsvermögen 

84,050 0 0 0 0 -84,050 

7-081 Sanierung Baldeggstrasse, Eichtalbode 

bis Waldrand 

7,000 1,600 0 0 2,700,256 -117,256 

ER 23.06.09 2,590,000 

7-096 Sanierung Baldeggstrasse Waldbereich, 


382,594 0 550,000 0 0 167,406 

ER 19.10.10 550,000 

7-110 BS Rütistrasse,. St.Ursus bis Allmendstr. 

BK 11 

930,598 0 1,200,000 0 0 269,402 

ER 19.10.10 1,200,000 

7-124 BS Wiesenstr., Haus Nr. 13-39;; BK 

2012 

0 0 0 0 0 280,000 

ER 18.10.11 280,000 

7-125 BS Birchstrasse;; BK 2012 0 0 0 0 0 260,000 

ER 18.10.11 260,000 

7-126 BS Jurastr., Birchstr.-Steinstr.;; BK 2011 839,369 0 950,000 0 0 110,631 

ER 19.10.10 950,000 

7-127 BS Rütistrasse;; BK 2012 0 0 0 0 0 740,000 

ER 18.10.11 740,000 

7-137 Belagssanierung Zürcherstrasse;; BK 12 0 0 0 0 0 900,000 

ER 18.10.11 900,000 

7-141 Geländerern. entlang Limmat, Holzbr. - 

Prom;; BK12 

0 0 0 0 0 280,000 

ER 18.10.11 280,000 

9-069 Umsetzung Fusswegkonzept, Rahmenkredit 

15,608 0 100,000 0 123,203 361,189 

ER 29.01.08 500,000 

9-087 Fusswegverbindung BBZ- 

Martinsb/Oesterliwald BK 11 

84,850 0 90,000 0 0 5,150 

ER 19.10.10 90,000 

10-158 Fahrzeugbeschaffungen Werkhof;; BK 


327,639 1,800 320,000 0 0 -7,639 

ER 19.10.10 320,000 

10-180 Fahrzeugbeschaffungen Werkhof, BK 

2012 

0 0 0 0 0 170,000 

ER 18.10.11 170,000 

6-100 Idealplan Kurpark;; Projektierung Weiher 0 0 0 0 117,128 32,872 

ER 06.09.05 150,000 

6-101 Idealplan Kurpark;; Baukredit 1. Etappe 60,747 0 0 0 2,075,017 -260,764 

ER 06.09.05 1,875,000 

10-156 Sanierung WC-Anlage Kirchplatz 


83,945 41,973 70,000 35,000 0 -13,945 

ER 19.10.10 70,000 


10-174 Ersatz Video Limmatsteg, Lift, Anteil 

Baden, BK 12 

0 0 0 0 0 30,000 

ER 18.10.11 30,000 

Total Liegenschaften/Anlagen 7,567,174 2,225,324 12,855,000 1,891,000 52,059,935 18,169,891




8 Stadtentwicklung 

2-028 Planungsleitbild 2010 0 0 0 0 63,996 -3,996 

ER 09.12.08 60,000 

6-072 Aufwertung Limmatraum 261,417 100,000 200,000 150,000 61,007 377,576 

ER 11.12.07 700,000 


6-087 Leit- und Orientierungssystem Fussgänger 

50,346 816 0 0 422,020 157,634 

ER 29.01.08 630,000 

9-039 Baden Mobil Mobilitätsberatung 16,433 0 30,000 0 386,665 46,902 

ER 02.09.03 450,000 


9-056 Quartierentwicklung;; Kappelerhof und 

Meierhof 

103,883 48,000 0 0 320,908 90,209 

ER 12.12.06 515,000 


9-063 Brisgi;; Nutzungs- und Machbarkeitsstudien 

56,106 0 220,000 0 0 393,894 

ER 29.03.11 450,000 

9-070 Wohnbaustrategie, Einzahlung Stiftungskapital 

0 0 0 0 0 10,000,000 

ER 07.12.10 10,000,000 

9-071 Galgenbuck Phase 2, Entwicklungsrichtplan 

106,134 0 60,000 0 197,607 -23,740 

ER 23.06.09 280,000 

9-079 Verkehrsmanag. Baden-Wettingen;; 

Anteil Baden 

117,000 0 500,000 0 0 2,973,000 

ER 19.10.10 3,090,000 

9-086 Integration Geodaten in BIG;; BK 2012 0 0 0 0 0 145,000 

ER 18.10.11 145,000 

9-090 Infrastruktur Monitoring Verk., Bet. 

Stadt, BK 12 

0 0 0 0 0 200,000 

ER 18.10.11 200,000 

10-032 Umsetzung Richtplan Natur u. Landschaft, 

Fortsetz. 

53,474 6,500 50,000 0 386,499 -39,972 

ER 07.12.04 400,000 

10-010 Deponie Innere Sommerhalde 30,911 0 80,000 0 676,105 292,984 

ER 26.01.99 1,000,000 

10-088 Umweltbericht 2010 10,490 0 30,000 0 78,265 1,246 

ER 23.06.09 90,000 

Total Stadtentwicklung 806,193 155,316 1,170,000 150,000 2,593,071 14,610,736 



9 Dienste 

10-155 Quantifizierung langfr. Unterhaltsbedarf, 


249,060 0 260,000 0 0 10,941 

ER 19.10.10 260,000 

10-161 Beitrag Stadtfest 2012;; BK 2011 250,000 0 250,000 0 0 0 

ER 19.10.10 250,000 

10-144 Ersatz Teilnehmervermittlungsanlage;; 


115,594 0 175,000 0 0 59,406 

ER 19.10.10 175,000 

10-157 Neulizenzierung CMS System BK 11 2,916 0 150,000 0 0 217,084 

ER 19.10.10 220,000 

10-159 Erneuerung Infrastruktur 2011, BK 


217,855 0 200,000 0 0 -17,855 

ER 19.10.10 200,000


10-166 Neulizenzierung CMS System, BK 2012 0 0 0 0 0 220,000 

ER 18.10.11 220,000 

10-182 Erneuerung Infrastruktur, BK 2012 0 0 0 0 0 200,000 

ER 18.10.11 200,000 

Total Dienste 835,424 0 1,035,000 0 0 689,576 



10 Standortmarketing 

10-176 Filmportrait Stadt Baden, Beitrag, BK 

12 

0 0 0 0 0 70,000 

ER 18.10.11 70,000 

10-177 ERP Bäderquartier, Unterstützung, BK 

12 

0 0 0 0 0 60,000 

ER 18.10.11 60,000 

Total Standortmarketing 0 0 0 0 0 130,000

Rechnung 2011 Investitionsrechnung 2011 40

Rechnung 2011 Kommentare Budgetkredite 2011 41 

Kommentare Budgetkredite 2011

42 Kommentare Budgetkredite 2011 Rechnung 2011 

Entwicklungsplanung Kreditbetrag Ausgaben 

9-087 Fusswegverbindung BBZ-Martinsb dlawilretseO / gre 

0,09 

07.948,48 

Die neue Wegverbindung zwischen dem Mensatrakt der Berufsbildung 

Baden und dem im bewaldeten Teil des Martinsbergs verlaufenden 

Fussweges wurde am 29. November 2011 eingeweiht. Die Treppe ist 

einfach und robust materialisiert und gliedert sich gut in die Topogra- 

phie ein. Die Anbindung an das Waldwegnetz ist für Sportaktivitäten 

aber auch für die geplante Wohnüberbauung Belétage und das übrige 

Quartier eine Bereicherung. 

Informatik Kreditbetrag Ausgaben 

10-144 Ersatz Teilnehmervermitt egalnasgnul 

0,571 

01.495,51 

Die Realisierung der neuen Telekommunikationslösung wurde nach 

umfangreicher Konzeption und anschliessender Evaluation (öffentli- 

che Submission) im 4. Quartal gestartet. Die Detailkonzepte im Hin- 

blick auf die Implementierung wurden bis Ende 2011 erarbeitet. Alle 

einmaligen Kosten für den Initialaufwand des Anbieters und das An- 

passen der bestehenden technischen Kommunikationsinfrastruktur im 

Rahmen des Projekts sind bezahlt. Das neue System wird bis Ende 

2. Quartal 2012 implementiert. 

Das neue Telekommunikationssystem konnte auf Basis eines „Mana- 

ged Service“ deutlich günstigerer als budgetiert vergeben werden. Der 

Budgetkredit musste vor allem dank den sehr tiefen Investitionskosten 

für dieses Preismodell nur teilweise beansprucht werden. 


10-157 Neulizenzierung CM metsyS S 

0,02 

0.619,2 

Das im Hinblick auf die Realisierung dieses Projekts eingeleitete 

Submissionsverfahren musste im Sommer 2011 abgebrochen wer- 

den. Das Vorhaben wird im 2012 weiterverfolgt und umgesetzt. Der 

Kredit wurde 2011 nicht beansprucht und 2012 im gleichen Umfang 

nochmals budgetiert.



10-159 Erneuerung Infrastruktur 2011 200,000 217,854.85 

Rund 150 Arbeitsplätze der Stadtverwaltung wurden mit neuen PC 

und/oder neuen TFT-Monitoren ausgerüstet, die im Rahmen der lau- 

fenden Erneuerung der Workplace-Infrastruktur angeschafft wurden. 

Kinder Jugend Familie Kreditbetrag Ausgaben 

10-153 WC-Container unter den Bareggbrücken 25,000 22,145.60 

Der WC-Container konnten wie geplant erstellt werden. 

Kinder Jugend Familie Kreditbetrag Ausgaben 

10-160 Zinsloses Darlehen Verein Chinderchrippe Hoi-Börzel, Kappeler- 

hof 

Das Darlehen wurde gestützt auf einen Darlehensvertrag gewährt. 

30,000 30,000 

Liegenschaften Verwaltungsvermögen Kreditbetrag Ausgaben 

8-048 Kinderkrippe Zürcherstrasse 24, gnureinasgnuzieH 

0,041 58.71,251 

Die Heizungs- und die Fenstersanierung wurde termingerecht abge- 

schlossen. Gleichzeitig wurden zusätzliche Malerarbeiten ausgeführt. 

Liegenschaften Schul- und Aussenanlagen Kreditbetrag Ausgaben 

8-108 Frei- und Hallenbad; Projektierung Werterhalt, Unterhaltsarbeiten 100,000 83,959.20 

Der Werterhalt der baulichen Anlageteile wurde mit Experten überprüft 

und detaillierte Kostenvoranschläge erstellt. Die künftigen Baukosten 

werden in den Finanzplan übertragen und dem SR und ER mittels Bau- 

oder Budgetkredit stufen- und termingerecht zur Genehmigung unter- 

breitet werden. 

Liegenschaften Verwaltungsvermögen Ausgaben 

8-113 Klösterli, Heizungssanierung 130,000 123,377.20 

Die Heizanlage aus dem Jahre 1989 wurde im Sommer termingemäss 

ersetzt.



8-114 Feuerwehrgebäude Rütihof, Dachsanierung 90,000 69,501.00 

Das Flachdach aus Kunststoff aus dem Jahre 1991 wurde im Sommer 

durch ein Schwarzdach mit zusätzlich 160 mm Steinwolldämmung und 

extensiver Begrünung ersetzt. Der Kostenvoranschlag wurde von den 

Unternehmern in der Submission massiv unterschritten. 

Liegenschaften Schul- und Aussenanlagen Kreditbetrag Ausgaben 

8-128 Aussenplatz Schulhaus Ländli, Sanierung Rubtanbela g 0,021 108,659.35 

Der rote Allwetter-Rubtanplatz hatte viele Risse und wurde in den 

Sommerferien saniert. Gleichzeitig wurden alle Spielfeldmarkierungen 

erneuert. Der Sportfonds Aargau hat die Sanierungsarbeiten mit 

CHF 27,958.90 subventioniert. 

Beiträge 

23,500 

Beiträge 

27,958.90 


8-139 Beitrag Bodenbelag Eisenba pohS orteM / gewnh 

0,091 36.453,371 

Die NAB ersetzte den gesamten Bodenbelag im Aussenbereich ihrer 

Liegenschaft. Ein Teil des Eisenbahnweges (18 %) ist im Eigentum der 

Stadt Baden und somit beitragspflichtig. Die NAB muss 2012 Teile des 

Bodenbelages infolge Qualitätsmängeln nochmals ausführen lassen. 

Die Beiträge der Stadt an die NAB sind mit Vor- resp. Rückbehalten 

gesichert. 

Der Treppenaufgang im Metro Shop von der Swisscom bis zur Post 

wurde im Juni termingemäss saniert. 


8-144 Römerstrasse 13, Abbruch .lkxe salG h ä u res 

0,051 01.645,41 

Die Liegenschaft wurde im Sommer Im Rahmen der Kurparkerweite- 

rung abgerissen und fachgerecht entsorgt. Der Kostenvoranschlag 

wurde von den Unternehmern in der Submission erheblich unterschrit- 

ten. 


8-146 Zürcherstrasse 25, Ausbau negnusapnA dnu 

0,02 02.960,812 

Die Räume wurden termingerecht ausgebaut, die Fenster ersetzt und 

die Räume anschliessend an die Volksschule vermietet.


Öffentliche Sicherheit Kreditbetrag Ausgaben 

10-102 Ersatzbeschaffung Atem etäregztuhcs 

0,031 03.95,31 

Für die gem. Richtlinien AGV nach 15 Jahren zu ersetzenden Geräte 

wurden 33 Dräger Atemschutzgeräte beschafft. 


10-103 Ersatzbeschaffung Fahrzeug Parkplatzbewirtschaftung Caddy 25,000 20,948.00 

Der für die Mechanikerarbeiten an Parkuhren und in den Parkhäusern 

zu grosse Kombi (Jg 2003) wurde durch ein Kleinfahrzeug ersetzt. 


10-127 Ersatzbeschaffung Einsatzf a zrh e u g P zilo ie 

0,08 

0.02,18 

Ersatz VW Bus Jg 2005 – Km Stand 230‘000. Reparaturen wurden 

unverhältnismässig hoch, da rund 30 Polizisten das Fahrzeug im 

täglichen Einsatz benutzen. 

Öffentliche Sicherheit / Feuerwehr Kreditbetrag Ausgaben/ 

Einnahmen 

10-154 Neuanschaffung Pumpenfahrzeug 104,000 114,083.15 

Montage der vorhandenen Löschwasserpumpe auf eigenem Chassis 

um schnellere Stellungsbezüge. Das ständige Auf- und Abladen ist 

zu umständlich. Das AVA gewährte doch die Subvention zum Stütz- 

punktansatz. 

Beitrag AVA 

62,000 71,589.10 

Planung und Bau Kreditbetrag Ausgaben 

6-138 Neugestaltung Mittl esaG ere 

0,052 

54.858,212 

Der Kredit wurde um 14.8 % unterschritten, weil die Bauarbeiten 

günstiger als prognostiziert vergeben werden konnten. 


6-159 Neugestaltung Plätzli Allmend 50,000 51,816.25 

Die Arbeiten wurden termingerecht innerhalb der Genauigkeit des 

Kostenvoranschlags abgeschlossen.



6-162 Aufwertung Bereich Kurpark/Römerstrasse 13 90,000 88,183.75 

Die Arbeiten wurden termingerecht innerhalb des Kostenrahmens 

abgeschlossen (def. Bepflanzung im Frühling 2012). 


6-163 Studien Erschliessung B ä d qre reitra u 

0,021 

52.805,68 

Die Kostenunterschreitung erfolgte auf Grund günstigerer Vergabe 

der Planerleistungen sowie Kostenbeteiligung der Verenahof AG. 

Stabs- und Personaldienste Kreditbetrag Ausgaben 

10-155 Quantifizierung langfristiger U hretn stla b e d fra 

0,062 

05.950,942 

Der aktuelle und künftige Finanzbedarf für Instandhaltung und In- 

standsetzung der städtischen Infrastruktur (Gebäude, Strassen, 

Kunstbauten, Kanalisation) wurde mit Unterstützung der Firma Bas- 

ler & Hofmann AG und der Software Stratus ermittelt. Das Projekt 

wurde plangemäss durchgeführt. Die Resultate fliessen in die künfti- 

ge Finanz- und Budgetplanung ein. 

Stabs- und Personaldienste Kreditbetrag Ausgaben 

10-161 Beitrag Stadtfest 2012 250,000 250,000 

Betrag wurde überwiesen. 

Tiefbau Kreditbetrag Ausgaben 

7-096 Sanierung Baldeggstrasse, hcierebdlaW 

0,05 

35.395,283 

Die Grobkostenschätzung für den Budgetkredit ging von einer kon- 

ventionellen Strassensanierung aus. Aufgrund zusätzlicher Bau- 

grunduntersuchungen wurde im Rahmen des Ausführungsprojekts 

eine Sanierungsvariante im Kaltrecyclingverfahren erarbeitet, mit der 

auf den Abbruch und Abtransport des alten Belags sowie den Mate- 

rialersatz der Fundationsschicht verzichtet werden konnte. Dies 

reduzierte die Kosten massiv. 

Neu ist vorgesehen, in einer frühen Phase ein Vorprojekt für die 

Ermittlung des Budgetkredites zu erstellen. Dann kann von einer 

Kostengenauigkeit von +/- 25 % ausgegangen werden.



7-110 Belagssanierung Rütistrasse (St. Ursus bis Allmendstrasse) 1,200,000 930,597.75 

Die Baumeister- und Schlosserarbeiten wurden deutlich unter dem 

Kostenvoranschlag vergeben. Offertdifferenzen betrugen bei den 

Baumeisterarbeiten 17 % und bei den Schlosserarbeiten 65 %. Dies 

ist im Tiefbau nicht unüblich, erschwert aber die Erstellung des Kos- 

tenvoranschlags. 


7-126 Belagserneuerung Jurastrasse 

Birchstrasse bis Steinstrasse 

Die Baumeisterarbeiten konnten auch bei diesem Projekt deutlich 

unter dem Kostenvoranschlag vergeben werden. Die Differenz 

zwischen der günstigsten und teuersten Offerte betrug 20 %. 

950,000 839,369.40 

Werkhof Kreditbetrag Ausgaben/ 

Einnahmen 

10-156 Sanierung WC Anlage ztalphcriK 

0,07 

03.549,38 

Auf Wunsch und in Absprache mit der kath. Kirche wurde das Da- 

men-WC zusätzlich behindertengerecht ausgeführt. Dadurch ent- 

standen Mehrkosten von rund CHF 14,000. 

Drittbeiträge 

35,000 41,972.65 

Werkhof Kreditbetrag Ausgaben 

10-158 Fahrzeugbeschaffungen Werkhof 2011 320,000 327,638.80 

Gemäss Langfristplanung wurden folgende Fahrzeuge ersetzt und 

neu beschafft: 

- Ersatz Kommunalfahrzeug Unimog UX 100 durch Traktor Fendt mit 

Winterdienstanbaugeräten für CHF 168,213.35 

- Ersatz VW Transporter mit Leichtmüllverdichter durch Mercedes 

Transporter mit Containeraufbau/Schüttanlage für CHF 102,675.45 

- Neufahrzeug VW Transporter mit Kippbrücke für CHF 54,950.00 

Eigenwirtschaftsbetrieb Abwasserbeseitigung Kreditbetrag Einnahmen 

7-088 Kanalisationsanschlussge 102 nerhüb 

0,05,1 52.404,214,1 

Die Einnahmen hängen von der effektiven Bautätigkeit ab und sind 

jeweils schwer abzuschätzen.


Eigenwirtschaftsbetrieb Abwasserbeseitigung Kreditbetrag Ausgaben 

7-084 Diverse Leitungssanierungen St gnuresäwtnetda 

0,585,1 

75.354,35 

Das Investitionsziel wurde deutlich verfehlt, weil infolge der Projekt- 

koordination die Projekte St. Ursus/Martinsbergstrasse und entlang 

SBB-Linie Oberstadt auf 2012 resp. 2014 verschoben wurden und 

die Arbeiten im Gesamtpaket deutlich unter der Kostenschätzung 

vergeben werden konnten. 

Da viele Einzelprojekte über die Laufende Rechnung (Aufwand ca. 

CHF 1.1 Mio.) umgesetzt wurden, konnte das Leistungsziel dennoch 

erreicht werden. Insgesamt wurden 473 m Leitungen erneuert und 

2‘550 m mittels Inliner saniert.


Gebundene Beiträge im Investitionsvoranschlag 2011 

Anmerkung: 

Beiträge an Neu- und Ausbauten von Kantonsstrassen so- 

wie Unterhalts- und Erneuerungsarbeiten. Gemäss Dekret 

über den Bau, den Unterhalt und die Kostenverteilung bei 

Kantonsstrassen (Kantonsstrassendekret) haben die Ge- 

meinden Beiträge zu leisten. Bringt die Stadt Baden keine 

. 

Zusatzwünsche an, werden die Beiträge im Rahmen des 

Investitionsvoranschlages ohne Kreditvorlage bewilligt. Sie 

werden summarisch im Rechnungsjahr abgerechnet. 

Die aufgeführten Beträge betreffen gebundene Ausgaben im 

Jahr 2011. 

Entwicklungsplanung Gebundener 

Beitrag 

Ausgaben 

9-079 Verkehrsmanagement Baden-Wettingen, Anteil Baden 500,000 117‘000 

Der Aufwand war auf Grund des Projektfortschrittes geringer als vom 

Kanton ursprünglich angenommen. Entsprechend fiel der städtische 

Anteil geringer aus. 

Planung und Bau Gebundener 

Beitrag 

Ausgaben 

6-157 Stauraumerweiterung Dättwiler Weiher, gebundener Beitrag 800,000 68,531.60 

Es wurde erst ein Teil der Planerleistungen verbucht, da der Kanton 

den Baubeginn auf Frühjahr 2012 verschoben hat. 

Tiefbau Gebundener 

Beitrag 

Ausgaben 

7-109 Schulhausplatz, gebundener Beitrag 800,000 988,930.00 

Das Projekt Schulhausplatz wurde bis zur Abstimmungsreife weiter- 

bearbeitet. Der Aufwand war personell und finanziell auf Grund der 

breit geführten Diskussion sehr gross. Dementsprechend fiel der 

Beitrag an den Kanton etwas höher aus. Der bisherige Aufwand wird 

als Akonto bei dem vom Einwohnerrat und Volk bewilligten Baukos- 

tenbeitrag angerechnet.


Innerhalb eines Jahres abgewickelte Verpflichtungskredite 

Anmerkung: 

Gemäss § 15 Abs. 4 Finanzdekret (FiD) muss keine Kredit- 

abrechnung erstellt werden, wenn der Rechnungsverkehr 

während eines Rechnungsjahres abgewickelt wird. 

Auf Anregung der Revisionsstelle und aus Transparenz- 

gründen werden dem Einwohnerrat diese Kredite mit einem 

Kurzkommentar zur Kenntnis gebracht. 

Liegenschaften Kreditbetrag Ausgaben 

8-105 Sportanlage Langacker, Sanierung Allwetterplatz 282,000 268,949.05 

Die Sanierung/Der Umbau des Allwetterplatzes Langacker wurde 

termin- und kostengerecht im Sommer 2011 abgeschlossen. Dank 

guter Witterung und der späteren Pflege konnte der sanierte Platz 

schon im Herbst in Betrieb genommen werden. Die Drittbeiträge aus 

dem Sportfonds Aargau wurden gemäss Vorabklärung und Kosten- 

voranschlag bereits zurückerstattet. Die Abrechnung schloss um 

4,6 % tiefer als budgetiert. 


60,000 


60,000 

Liegenschaften Kreditbetrag Ausgaben 

8-129 Sportanlage Esp; Kunstrase B ;n a u erk tid 

0,605,1 07.73,174,1 

Die umfassenden Bauarbeiten wurden dank guter Witterung und der 

sehr guten Bauführung termingerecht umgesetzt und abgeschlos- 

sen. Der 2-Stern-verfüllte Kunstrasen entspricht den hohen Quali- 

tätsanforderungen des Schweizerischen Fussballverbands und hält 

die Vorgaben des Ökoberichts vom 29. April 2010 ein. Wie mit dem 

FC Baden vereinbart, trainieren alle Mannschaften ab 12 Jahren voll 

im Esp. Der Kostenvoranschlag wurde um 2.3 % unterschritten. Die 

Drittbeiträge aus dem Sportfonds Aargau waren höher als budge- 

tiert. 

Beiträge 200,000 207,337.45

Rechnung 2011 51 

gnunhcers

52 Bestandesrechnung Rechnung 2011 

Bestandesrechnung 2011 

Bestand Bestand 

SCHULDENNACHWEIS Ende 2010 Ende 2011 Veränderung 

FHC 

FHC 

FHC 

Aktiven 184,296,540.01 164,318,833.84 -19,977,706.17 

Finanzvermögen 126,059,019.21 138,882,678.53 12,823,659.33 

Verwaltungsvermögen 8,562,851.44 -17,127,088.48 -25,689,939.92 

Spezialfinanzierungen 49,674,669.36 42,563.243.79 -7,111,425.57 

Passiven 184,296,540.01 164,318,833.84 -19,977,706.17 

Fremdkapital 156,766,477.37 140,716,739.41 -16,049,737.96 

Vorausgenommene Abschreibungen 

Spezialfinanzierungen 27,530,062.64 23,602,094.43 -3,927,5968.21 

Aktiven 

Finanzvermögen 

Bei den Aktiven beträgt das Finanzvermögen 

CHF 138,882,678.53 oder 84% (Vorjahr 68%). Die Zunahme 

gegenüber dem Vorjahr beträgt CHF 12,823,659 und teilt 

sich wie folgt auf (in Mio. CHF): 

Flüssige Mittel +3,1 

Guthaben +10,2 

Anlagen 0,0 

Transitorische 

Aktiven -0,5 

Verwaltungsvermögen 

Der Bestand des Nettoverwaltungsvermögens von CHF - 

17,127,088.48 gemäss obiger Tabelle (auch Netto- 

schuld/Nettovermögen genannt) errechnet sich aus dem 

Saldo des Verwaltungsvermögens von CHF 101,104,211 

abzüglich dem Saldo des Sammelkontos 2289 „Passivierte 

Abschreibungen, Investitionsbeiträge“ von CHF 

118,231,299. Damit verzeichnet die Stadt Baden erstmals 

ein Nettovermögen, welches pro Kopf bei –CHF 942 liegt. 

(Vorjahr CHF 473). 

Die Abschreibungen 2011 wurden vollumfänglich als zusätz- 

liche Abschreibungen verbucht, da der Restbuchwert negativ 

ist und keine Buchgewinne zu verzeichnen waren. Die ver- 

buchten zusätzlichen Abschreibungen betragen CHF 36,0 

Mio. 

Aus der Investitionsrechnung 2011 wurden insgesamt Neu- 

investitionen von CHF 11,015 Mio. getätigt und durch Sub- 

ventionen und Kostenbeiträge Einnahmen im Umfange von 

CHF 1,408 Mio. erzielt. 

Spezialfinanzierungen 

Der Einwohnerrat genehmigte am 21. Juni 2011 die Kredit- 

abrechnung KV Baden-Zurzach. In den Aktiven werden 

somit nur noch die anerkannten Restbauschulden per Stich- 

tag 31.12.2011 aufgeführt, alle übrigen Saldi (Vorlaufkosten, 

nicht anrechenbare Kosten etc.) wurden via Abzuschreiben- 

des Verwaltungsvermögen ausgebucht. Die Schule hat 

einen Anteil von CHF 0,72 Mio. der nicht anrechenbaren 

Kosten in einer Einmalzahlung beglichen. 

Im Eigenwirtschaftsbetrieb Abwasserbeseitigung wurden 

CHF 0,818 Mio. investiert und CHF 1,412 Mio. Investitions- 

gebühren eingenommen. Trotz dem Fehlbetrag der Laufen- 

den Rechung 2011 resultiert gesamthaft ein Finanzierungs- 

überschuss von CHF 0,2 Mio., das Guthaben der Abwasser- 

rechnung beläuft sich auf CHF 22,679 Mio.

Rechnung 2011 Bestandesrechnung 53 

Passiven 

Fremdkapital 

Der Bestand an fremden Mitteln hat im Rechnungsjahr von 

CHF 156,766,477.37 um CHF 16,1 Mio. auf CHF 

140,716,739 abgenommen. Es musste im ganzen Jahr 

2011 kein neues Fremdkapital beschafft werden und sämt- 

liche fälligen Darlehen (CHF 15,9 Mio.) konnten zuückbe- 

zahlt werden. Die Veränderung kam wie folgt zustande (in 

Mio. CHF): 

Laufende Verpflichtungen + 1,1 

kurzfristige Schulden + 0,0 

langfristige Schulden - 15,9 

Verpflichtungen für 

Sonderrechnungen + 0,9 

Rückstellungen - 0,2 

Transitorische Passiven - 2,0 

Der Saldo der Konsortialfinanzierung BBB beträgt per 

Ende 2011 noch CHF 50 Mio. 

Spezialfinanzierungen 

2011 wurden die WOV-Überschüsse gesamthaft weiter 

abgebaut. Bei der Personalförderung beträgt die Nettoab- 

nahme –CHF 333,287, bei den Investitionsanteilen 

- CHF 1,195,512.07 (siehe Rückstellungsspiegel Seite 64). 

Ein Grund für den weiteren Abbau war auch der Verzicht auf 

die Einlage der Budgetüberschüsse der Abteilung Steuern. 

2011 wurden WOV-Mittel der Vorjahre im Umfang von CHF 

3,596,399 (Vorjahr CHF 3,0 Mio.) eingesetzt. Zweckgebun- 

dene Mittel wurden einbezahlt bei den Ersatzbeiträgen für 

Schutzraumbauten (CHF 57,105), bei den Ersatzbeiträgen 

für die Erstellung von Parkplätzen (CHF 92,500), beim 

Erneuerungsfonds für die Zentrale Parkraumüberwachung 

der Stadtpolizei (CHF 11,371) und beim Fonds für die Er- 

neuerung der Licht- und Tontechnik Nordportal (CHF 

40,000).


Finanzierungsausweis 

Mittelherkunft CHF 32,769,582 

911 Finanzierungsüberschuss der Investitionsrechnung der Einwohnergemeinde 26,382,650 

Buchgewinn Liegenschaften netto 

Zunahme der 

200 Laufenden Verpflichtungen 1,069,429 

203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 920,200 

Abnahme der 

102 Anlagen Finanzvermögen 29,428 

103 Transitorische Aktiven 458,908 

128 Vorschüsse für Spezialfinanzierungen 3,908,967 

Mittelverwendungen CHF 32,769,582 

Zunahme der 

100 Flüssigen Mittel 3,116,837 

101 Guthaben 10,195,158 

Abnahme der 

202 Langfristige Schulden 15,900,000 

204 Rückstellungen 168,914 

205 Transitorische Passiven 1,970,453 

228 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 1,418,219


Die Nettozinsen 

in Prozenteen 

zum Gesamtsteuerertrag 

hhaben 

sich in den 

letzten Jahrren 

wie folgt veerändert: 

1997 

1998 

1999 

2000 

2001 

2002 

2003 

2004 

2005 

2006 

2007 

2008 

2009 

2010 


4.00% 

3.00% 

2.00% 

1.00% 

0.00% 

--1.00% 

--2.00% 

--3.00% 

--4.00% 

--5.00% 

Bestandesrecchnung 

Nettozinsen 

1,774 

730 

73 

457 

404 

-22 

133 

308 

-860 

-1,933 

-809 

-2,108 

-2,260 

-2,652 

-3,965 

Nettoozins 

in % Gesam mtsteuereertrag 

199 97 1999 

Gesamtsteuerertrag 

./. Fin nanzausgleich 

50,171 

50,762 

52,027 

50,885 

58,301 

60,659 

60,195 

64,638 

64,021 

80,061 

89,993 

82,708 

80,410 

79,198 

86,816 

2001 

2003 

2005 22007 

20009 


Der Indikator liegt bei -4.57% %, im Finanzplaan 

2011 - 20166 

wurde für 201 11 ein Wert von 

-4.14% eingeestellt. 

55 

Indikatorr 

3.54% % 

1.44% % 

0.14% % 

0.90% % 

0.69% % 

-0.04% % 

0.22% % 

0.48% % 

-1.34% % 

-2.41% % 

-0.90% % 

-2.55% % 

-2.81% % 

-3.35% % 

-4.57% %


Bestandesrechnung Anfangsbestand Veränderung Endbestand 

Per 1.1.2011 Zuwachs Abgang Per 31.12.2011 

1 A K T I V E N 304,656,017 947,584,352 946,746,174 305,494,195 

10 FINANZVERMÖGEN 126,059,019 925,755,368 912,931,709 138,882,679 

100 Flüssige Mittel 33,056,089 242,552,957 239,436,120 36,172,926 

1000 Kassa 42,815 1,272,554 1,288,854 26,515 

1001 Postcheck 10,026,721 85,337,862 80,388,382 14,976,201 

1002 Banken 22,986,553 155,942,541 157,758,884 21,170,210 

101 Guthaben 22,269,814 592,190,416 581,995,259 32,464,971 

1010 Lohnkonten - 31,167,741 31,167,741 - 

1011 Kontokorrente 1,505,532 5,371,374 4,863,974 2,012,932 

1012 Steuerguthaben 12,468,547 404,017,681 403,936,807 12,549,421 

1015 Debitoren 1,973,933 33,608,111 33,466,904 2,115,140 

1016 Festgelder 1,002,672 15,008,971 5,006,902 11,004,742 

1018 Verbindungskonti alte/neue Rechnung 4,849,969 5,070,413 5,745,925 4,174,458 

1019 Übrige 469,161 97,946,125 97,807,006 608,280 

102 Anlagen 70,076,655 90,814,441 90,843,868 70,047,227 

1020 Festverzinsliche Wertpapiere 322,688 18,920 303,768 

1021 Aktien und Anteilscheine 250 250 

1022 Darlehen 1,200,000 1,200,000 

1023 Liegenschaften 68,506,350 90,772,632 90,777,582 68,501,400 

1025 Vorräte 47,366 41,809 47,366 41,809 

103 Transitorische Aktiven 656,461 197,554 656,461 197,554 

1039 Transitorische Aktiven 656,461 197,554 656,461 197,554 

11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 105,174,902 21,564,918 25,635,610 101,104,211 

114 Sachgüter 52,760,147 20,184,820 24,443,556 48,501,412 

1140 Grundstücke - - 

1141 Tiefbauten 14,726,026 122,216 3,553,564 11,294,678 

1143 Hochbauten 36,454,530 930,892 1,758,279 35,627,143 

1146 Mobilien 1,579,591 1,579,591 

1149 Abzuschreibendes Verwaltungsvermögen - 19,131,712 19,131,712 - 

115 Darlehen und Beteiligungen 43,296,500 - - 43,296,500 

1152 Gemeindeverbände - - - - 

1154 Gemischtwirtschaftl. Unternehmungen 43,183,500 - - 43,183,500 

1155 Private Institutionen 113,000 - - 113,000 

116 Investitionsbeiträge 2,390,135 85,790 1,128,059 1,347,866 

1160 Bund - - - - 

1161 Kanton 1,485,135 61,321 1,128,059 418,397 

1162 Gemeinden - - - - 

1164 Gemischtwirtschaftl. Unternehmungen - - - - 

1165 Private Institutionen 905,000 24,469 929,469 

117 Übrige aktivierte Ausgaben 6,728,121 1,294,308 63,996 7,958,433 

1171 Planungen 4,231,096 818,647 - 5,049,744 

1172 Verschiedene 2,497,024 475,660 63,996 2,908,689 

12 SPEZIALFINANZIERUNGEN 73,422,096 264,066 8,178,856 65,507,305 

128 Eigenwirtschaftsbetriebe 73,422,096 264,066 8,178,856 65,507,305 

1281 Spez.fin. Gemeindezusammenarbeit - - - - 

1282 Berufsbildung 71,976,803 - 6,877,824 65,098,980 

1283 Liegenschaften (Spezialfinanzierungen) 154,757 - 10,497 144,260 

1284 Abwasserbeseitigung 1,274,725 264,066 1,274,725 264,066 

1285 Abfallbewirtschaftung - - - - 

1287 Aufwandüberschüsse WOV Abteilungen 15,811 - 15,811 -

Rechnung 2011 Bestandesrechnung 57 

Bestandesrechnung Anfangsbestand Veränderung Endbestand 

Per 1.1.2011 Abgang Zuwachs Per 31.12.2011 

2 P A S S I V E N -304,656,017 564,091,078 564,929,256 -305,494,195 

20 FREMDKAPITAL -156,766,477 459,108,995 443,059,257 -140,716,739 

200 Laufende Verpflichtungen -17,241,313 432,418,611 433,488,039 -18,310,742 

2000 Kreditoren -7,173,367 141,890,140 143,737,065 -9,020,292 

2001 Depotgelder -905 800 - -105 

2006 Kontokorrente -473,293 1,254,556 1,047,105 -265,842 

2007 Steuerabrechnungskonten -8,272,088 73,107,490 72,410,432 -7,575,030 

2008 Verbindungskonten alte/neue Rechnung -38,040 38,040 39,442 -39,442 

2009 Übrige -1,283,620 216,127,586 216,253,995 -1,410,030 

201 Kurzfristige Schulden -5,000,000 0 0 -5,000,000 

2010 Banken -5,000,000 - - -5,000,000 

2011 Gemeinwesen 0 - - 0 

2018 Gemischtwirtschaftl. Unternehmungen 0 0 

202 Langfristige Schulden -117,200,000 15,900,000 0 -101,300,000 

2021 Schuldscheine -117,200,000 15,900,000 - -101,300,000 

2023 Obligationenanleihen 0 0 

203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen -5,118,041 314,875 1,235,074 -6,038,240 

2031 Personalversicherungskassen -322,688 43,506 24,586 -303,768 

2033 Stiftungen -3,965,737 32,456 71,913 -4,005,194 

2035 Zuwendungen -590,704 - 884,596 -1,475,300 

2036 Übrige -238,912 238,912 253,979 -253,979 

204 Rückstellungen -1,900,795 169,181 267 -1,731,881 

2040 Laufende Rechnung -1,900,795 169,181 267 -1,731,881 

205 Transitorische Passiven -10,306,329 10,306,329 8,335,877 -8,335,877 

2059 Transitorische Passiven -10,306,329 10,306,329 8,335,877 -8,335,877 

22 SPEZIALFINANZIERUNGEN -147,889,540 104,982,083 121,869,999 -164,777,455 

228 V negnuthcilfpre045,98,741- 380,289,401 9,968,121 -164,777,455 

2282 Berufsbildung -2,593,253 3,313,114 719,861 0 

2284 Abwasserbeseitigung -23,747,426 2,215,769 1,412,404 -22,944,062 

2285 Abfallbeseitigung -2,488,376 23,676 94,654 -2,559,354 

2286 WOV-Konti Personalförderung -2,933,872 1,182,855 849,568 -2,600,585 

2287 WOV-Konti Investitionen -13,801,926 2,413,544 1,218,032 -12,606,414 

2288 Spezialfonds -5,712,635 112,871 235,976 -5,835,741 

2289 Passivierte Abschreibungen -96,612,051 95,720,254 117,339,503 -118,231,299

58 Bestandesrechnung Rechnung 2011


Anhang zur Jahresrechnung

60 Anhang zur Jahresrechnung Rechnung 2011 

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze (HRM1) 

- bedeutet Passivkonto, Saldo auf der Habenseite 

+ bedeutet Aktivkonto, Saldo auf der Sollseite 

RECHTLICHE GRUNDLAGEN 

niF a n z d e 

niF a n z v 

ülF s gis 

drore 

terk 

letiM e 

n u n g 

negömrevznaniF 

N o nim wla tre 

Forderungen und Steuerguthaben Nominalwert 

nehelradvitkA 

N o nim wla tre 

01.716 RAS 

1.716 RAS 

gnureiznaliB 

negalnahcaS .netsoklletsreH Folgebewertung redo -sgnuffahcsnA alle 4 Jahre zum Verkehrs- 

Verbindlichkeiten und Darlehen Nominalwert 

Verwaltungsvermögen 

negalnahcaS 

wert (letztmals im Jahr 2011) 

A n cs h uffa n g o -s d klletsre H re o ets n a b z cilg ü h 1 0 % A b cs bierh u n g e v n o m R -ts e 

buchwert (zusätzl. Pflichtabschreibungen 10% (jährlich mit Voranschlag festgelegt) 

nehelradvitkA läflla liger betriebswirtschaftlich hcilgüzba netsoksgnuffahcsnA notwendiger Wert- 

berichtigungen 

negnugilieteB A n s c h ufa n g s k o ets n a b z ü cilg h iläfla ger betriebswirtschaftlich notwendiger Wert- 

berichtigungen

Rechnung 2011 Anhang zur Jahresrechnung 61 

Erläuterungen zu Positionen der Jahresrechnung 

POSITIONEN DER LAUFENDEN RECHNUNG 

detailliert kommentiert in der Produkterechnung 2011 

POSITIONEN DER BESTANDESRECHNUNG 2011 

FINANZANLAGEN (Darlehen und Beteiligungen) 

Darlehen Regionales Pflegezentrum (Konto 1022.01) 

Bilanzierung im Finanzvermögen. Stadtratsbeschluss 1991 über die Gewährung eines 

Darlehens zu gleichen Zinskonditionen wie die Verzinsung des Krankenheimfonds 

(Konto 2033.01): Jahr 2011: 1,50%, 2010: 1.5625%. 

Darlehen Stadtcasino Baden AG (Konto 1154.03) 

Das Aktionärsdarlehen ist im Verwaltungsvermögen bilanziert. 

Verzinsung Jahr 2011: 4%, 2010: 4%. 

Beteiligung Stadtcasino Baden AG (Konto 1154.02) 

Beteiligungsquote 

Das Aktienkapital von CHF 10 Mio. ist aufgeteilt in 

50,000 Aktien Serie A à nom. CHF 100 (davon 6 Aktien im Eigentum Stadt Baden) 

50,000 Aktien Serie B à nom. CHF 100 (ausschliesslich Eigentum Stadt Baden) 

Dividende 2011 CHF 1,25 Mio., 2010: CHF 1.25 Mio. 

Beteiligung Regionalwerke Holding AG (Konto 1154.21) 


Das Aktienkapital beträgt CHF 30 Mio. 

Dividende 2011 CHF 2.20 Mio., 2010 CHF 2.25 Mio. 

Beteiligung Parkhaus Ländli AG (Konto 1154.01) 


Das Aktienkapital von CHF 5.2 Mio. ist aufgeteilt in 

2,600 Aktien Serie A à nom. CHF 1,000 

2,600 Aktien Serie B à nom. CHF 1,000 (ausschliesslich Eigentum Stadt Baden) 

Es wird keine Dividende ausgeschüttet (wie Vorjahr). 

Beteiligung RVBW AG (Konto 1154.11) 


Das Aktienkapital beträgt CHF 6.18 Mio. 

Es wird keine Dividende ausgeschüttet (wie Vorjahr). 

CHF 

2010 

CHF 

1,200,000 1,200,000 

1,299,900 1,299,900 

5,000,600 

50.01% 

30,000,000 

100% 

300,000 

50% 

1,483,000 

24% 

5,000,600 

50.01% 

30,000,000 

100% 

300,000 

50% 

1,483,000 

24%

62 Anhang zur Jahresrechnung Rechnung 2011 


Verein Alterszentrum Kehl 

Die Stadt Baden ist im Vorstand mit der Ressortchefin Gesundheit/Soziales vertreten 

Der Verein Alterszentrum Kehl ist Mehrheitsaktionär folgender zwei Beteiligungen 

Beteiligung AZK Betriebe AG (Konto 1154.05) 


Das Aktienkapital beträgt CHF 9 Mio. 

Es wird keine Dividende ausgeschüttet. 

Der Vorstand des Vereins hat 2010 beschlossen, auf die Erweiterung des 

Pflegebereichs zu verzichten. Damit ist der Verwendungszweck der Aktien- 

kapitalzeichnung hinfällig. Eine Arbeitsgruppe ist beauftragt, Lösungsmöglichkeiten zu 

suchen. Bisher liegen keine Resultate vor. 

Beteiligung AZK Immobilien AG (Konto 1154.06) 


Agio 

Das Aktienkapital beträgt CHF 1.5 Mio. 

Es wird keine Dividende ausgeschüttet. 

Total Verwaltungsvermögen (exkl. Darlehen und Beteiligungen) 

Indirekte Abschreibungen (Konto 2289.51) 

Verwaltungsvermögen netto 

Vorausgenommene Abschreibungen (Konto 2289.91) 

(dient zur Abschreibung von künftigem Verwaltungsvermögen) 

Vorschüsse Berufsbildung (Konti 1282) 

Es handelt sich um aktivierte Baukosten zugunsten der Berufsbildung. 

Das Vorhaben BBB wurde vom Einwohnerrat am 19.10.2011 abgerechnet, das Vorhaben KV Baden-Zurzach 

(heute zB.) wurde am 21. Juni 2011 abgerechnet. 

Die Kreditabrechnung BBB wurde von der Revisionsstelle im Bericht 2010 bemängelt. 

Für 2011 wurden folgende Amortisationen und Zinsen verrechnet (01.01.113) 

Zins Zins (Vorjahr) Amortisation Amort.Vorjahr 

BBB 1,483,468 1,659,306 2,510,000 2,510,000 

KV Baden-Zurach 215,807 227,863 362,000 362,000 

Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 

Die durchschnittliche Verzinsung beträgt im Jahr 2011: 2.47% (Vorjahr: 2,21%) 

Langfristige Finanzverbindlichkeiten 

Die durchschnittliche Verzinsung beträgt netto im Jahr 2011: 2.97% (Vorjahr: 2,95%) 

CHF 

2,550,000 

28.3% 

425,000 

28.3% 

2,125,000 

44,315,819 

-44,315,819 

- 

-60,423,588 

2010 

CHF 

2,550,000 

28.3% 

425,000 

28.3% 

2,125,000 

48,686,595 

-48,686,595 

- 

-34,733,649 

65,098,980 71,976,803 

-25,900,000 

-80,400,000 

-20,900,000 

-101,300,000

Rechnung 2011 Anhang zur Jahresrechnung 63 


Eigenwirtschaftsbetriebe 

Vorschüsse Abwasserbeseitigung (Konti 1284) 

Noch nicht abgerechnete Investitionskredite. 

Verpflichtungen Abwasserbeseitigung (Konto 2284.01) 

Es handelt sich um die Eigenmittel des Eigenwirtschaftsbetriebs Abwasserbeseitigung. 

Die Kanalisationsbenützungsgebühr wurde mehrmals nach unten angepasst und beträgt zurzeit CHF 0.90 pro 

m 3 Frischwasserverbrauch. Eine weitere Anpassung ist geplant. 

Verpflichtungen Abfallbeseitigung (Konti 2285) 

Mit Beschluss des Stadtrats vom 09.06.2008 wurden alle Entsorgungsgebühren massiv 

gesenkt. Der Saldo sollte bis 2016 auf Null gebracht werden. 

Zusätzliche Angaben 

CHF 

264,066 

-22,944,062 

22,679,996 

-2,559,354 

EVENTUALVERPFLICHTUNGEN 2011 

Vorvertrag zum Kauf der Parzelle 3189 Kuranlage zwischen 

Einwohnergemeinde Baden und Verenahof AG, Kapitel VI, Verschiedene Bestimmungen: 

Rückerstattung von 2/3 des zusätzlichen Planungsaufwands bei Nichtumzonung, max. 

Abwasserverband Region Baden Wettingen 

§19 Satzungen: subsidiär solidarisch, unter sich Haftungsquoten 

(Frischwasserverbrauch) 

Abwasserverband Rehmatte 

§ 20 Satzungen: subsidiäre Haftung (Verteilschlüssel: Einwohnergleichwerte) 

Gemeindeverband Amtsvormundschaft des Bezirks Baden 

Art. 16 Abs. 2 Satzungen: subsidiäre Haftung (Verteilschlüssel: Verhältnis der 

Kostenanteile 

Gemeinschaftsschiessanlage "Härdli", Spreitenbach 

Art. 17 Satzungen: subsidiär im Verhältnis Einwohnerzahlen 

Gemeindeverband Kehrichtverwertung Region Baden-Brugg 

§ 18 Satzungen: subsidiäre, solidarische Haftung gemäss festgelegten Quoten 

(Kehrichtmengen) 

Gemeindeverband Krematorium der Region Baden 

§ 18 Satzungen: subsidiäre Haftung gemäss festgelegten Quoten 

EVENTUALGUTHABEN 

Darlehensvertrag mit Quartierverein Chrüzliberg vom 18.03.2009 CHF 16,000 

verbucht über LR, Rückzahlung jährlich CHF 1,000 

CHF 

800,000 

35% 

17.3% 

28.3% 

50% 

13% 

26.4% 

2010 

CHF 

1,274,725 

-23,747,426 

-22,472,701 

-2,488,376 

2010 

CHF 

800,000 

35% 

17.3% 

27.7% 

50% 

13% 

26.4% 

13,000 14,000

64 

Rückstelluungsspiegeel 

Buchwert per 11.1.2010 

Bildung 

Verwendung 

Auflösung 

Buchwert per 331.12.2010 

Buchwert per 11.1.2011 

Bildung 

Verwendung 

Auflösung 

Buchwert per 331.12.2011 

Die nachfolgeende 

Graphik zzeigt 

die Entwiccklung 

des langgfristigen- 

und und kurzfristigeen 

Fremdkapitals 

inkl. Vorans schlag des 

nächsten Jahres 

sowie die DDurchschnittsverzinsung 

der langfristigen Finanzverbindlicchkeiten. 

200 

150 

100 

50 

0 

19977 

1998 19999 

2000 2001 

WOV-Abteilungen 

WWOV-Abteilungen 

TEK-Konnto 

WOV-Stadtrat 

Rü ückstellungs- 

Personalföörderung 

IInvestitionen 

Stadtrat Investittionen 

ko onti LR (2040) 

CHF 

CCHF 

CHF 

CHF 

CH HF 

332,463 

550,473 

576,929 

306,007 

306,007 

571,759 

567,374 

310,392 

2002 2003 

2004 2005 

10,680, ,843 2,9599,045 

841, ,533 2744,433 

1,108, ,499 6055,613 

10,413, ,877 2,6277,865 

10,413, ,877 2,6277,865 

862, ,963 2777,809 

1,060, ,014 6155,481 

10,216, ,826 2,2900,193 

Langfristigess 

Fremdkapitall 

kurzffristiges 

Fremd dkapital 

Anhang zur Jahrresrechnung 

2006 2007 

3,839,665 

274,433 

741,859 

3,372,239 

3,372,239 

355,069 

1,337,720 

2,389,588 

2008 2009 22010 

2011 20012 

B 

Durchschnitttssatz 

langfristig 


1,902,2533 

54,8300 

56,2899 

1,900,7944 

1,900,7944 

2677 

169,181 

1,731,881 

3.5 

3.4 

3.3 

3.2 

3.1 

3 

2.9 

2.8 

2.7 

2.6


nelhazn

66 Finanzkennzahlen Rechnung 2011 

Finanzkennzahlen (Grafische Darstellung siehe Folgeseiten) 


unbereinigt 

Selbstfinanzierung x 100 

Nettoinvestitionen 

2011 2010 2009 2008 2007 

% % % % % 

374.6 

1,888.7 

365.9* 

Aussage: Im Vergleich über mehrere Jahre ist erkennbar, ob die Investitionen finanziell verkraftet werden können. Ein 

Investitionsanteil (früher: 

Bruttoinvestitionsquote) 

Bruttoinvestitionen x 100 

Gesamtfinanzausgaben 

105.7 

103.6* 

82.8 

156.8* 

135.4 

158.2* 

Selbstfinanzierungsgrad unter 100 führt zu einer Neuverschuldung und umgekehrt. (* Selbstfinanzierungs- 

grad exkl. Berufsbildung resp. Ausfinanzierung APK) 

10.0 8.8 29.4 75.7 42.4 

Aussage: Der Investitionsanteil (früher Bruttoinvestitionsquote) zeigt den Prozentsatz jenes Anteils an den Gesamtfi- 

Nettozinsen in % Gesamtsteu- 

erertrag 

Nettozinsen x 100 

Gesamtsteuertrag 

nanzausgaben, der für Investitionen verausgabt worden ist. Gemäss Gemeindestatistik 2010: Wert 20% - 

30% = "sehr starke Investitionstätigkeit". Mittelwert 2010 AG: 12.1% 

-4.57 -3.35 -2.81 -2.55 -0.90 

Aussage: Der Indikator sagt aus, welcher Anteil der Gesamtsteuererträge für den Schuldendienst netto aufgewendet 

werden muss. Mittelwert 2010: +0.56% 

Nettoschuld pro Einwohner CHF CHF CHF CHF CHF 

Nettoschuld 

Anzahl Einwohner 

-942 473 524 589 181 

Aussage: Je höher die Nettoschuld pro Einwohner, desto höher die Verschuldung und künftige Zinsbelastung. Der 

Glossar 

Mittelwert aller Aargauer Gemeinden betrug 2010 CHF 62.- 

Gesamtfinanzausgaben Investitionsausgaben und Gesamtaufwand der Laufenden Rechnung abzüglich 

G e s a 

nesnizotteN 

etstm u artrere g 

Abschreibungen und Einlagen in Spezialfonds. 

Kapital- und Vermögenserträge. 

etS u nre a b z ü cilg h niF a n z a u s cielg .h 

dluhcsotteN gnuthcilfpreV en für Spezialfinanzierungen dnu abzüglich latipakdmerF 

Finanz- 

vermögen und Vorschüsse für Spezialfinanzierungen. 

hcilgüzba snegömrevznaniF sed netf

Rechnung 2011 Finanzkennzahlen 67 

400% 

350% 

300% 

250% 

200% 

150% 

100% 

50% 

0% 

80% 

60% 

40% 

20% 

0% 

45.9% 

66.9% 

108.1% 

Selbstfinanzierungsgrad bereinigt 

75.4% 77% 

85% 

186% 

158.2% 156.7% 

103.6% 

365.9% 374.6% 

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

36.4% 34.5% 

Bruttoinvestitionsquote inkl. Berufsbildung 

22.2% 

22.8% 

29.0% 

76.8% 

90.8% 

42.4% 

58.0% 

27.5% 

8.8% 

10.0% 

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011


2.00% 

1.00% 

0.00% 

-1.00% 

-2.00% 

-3.00% 

-4.00% 

-5.00% 

CHF 

2,500 

2,000 

1,500 

1,000 

500 

0 

-500 

-1,000 

-1,500 

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

0.90% 0.69% 

1,254 

-0.04% 

1,722 1,698 

Nettozinsen in % Gesamtsteuerertrag 

0.22% 

1,972 

0.48% 

-1.34% 

2,067 2,040 

-2.41% 

1,132 

-0.90% 

Nettoschuld pro Einwohner 

181 

-2.55% -2.81% 

-3.35% 

589 524 473 

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

-4.57% 

-942

Rechnung 2011 Finanzkennzahlen 69


Finanzen von Baden auf einen Blick 

Steuerertrag abz. Finanzausgleich 

./. Nettoaufwand 

nesnizotteN 

etouqstiekrabtsaleB 

gnureiznanifnegiE 

Veränderung WOV-Fonds (inkl. TEK) 

Veränderung APK Rückstellung 

bereinigter Cash Flow 

Nettoinvestitionen Einwohnergemeinde 

Finanzierungsfehlbetrag (-) 

-überschuss (+) ausgewiesen 

Finanzierungsfehlbetrag (-) und 

'-überschuss (+) WOV-bereinigt 

Glossar siehe Seite 4 

2011 2010 2009 2008 2007 Durchschnitt 

86,816 

54,791 

32,025 

-3,965 

35,990 

-1,515 

- 

34,475 

8,888 

27,102 

25,587 

79,198 

50,990 

28,208 

-2,652 

30,860 

-1,090 

- 

29,770 

1,634 

29,226 

28,136 

80,410 

54,688 

25,722 

-2,260 

27,982 

4,087 

- 

32,069 

26,475 

1,507 

5,594 

82,708 

51,763 

30,945 

-2,108 

33,053 

3,878 

-15,400 

(IR Buchung) 

36,931 

39,923 

-6,870 

-2,992 

89,993 

52,114 

37,879 

-809 

38,688 

3,540 

6,500 

48,728 

28,579 

10,109 

20,149 

83,825 

31,971 

36,395 

21,100 

14,081

www.baden.ch

Rechnung 2011 - Baden

Verwandeln Sie Ihre PDFs in ePaper und steigern Sie Ihre Umsätze!

Template löschen?

Als Template speichern ?