Jahresbericht Hospiz Zürcher Lighthouse

2007
Jahresbericht
Hospiz
Zürcher
Lighthouse

Geschäftsbericht
Hospiz Zürcher Lighthouse
Inhaltsverzeichnis
Bericht des Präsidenten der Stiftung Zürcher Lighthouse
Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat der Stiftung Zürcher Lighthouse
Leistungsbericht 2007
Bewohnerstatistik
Kennzahlen
Jahresrechnung 2007 (Bilanzen)
Betriebsrechnung 2007 konsolidiert
Mittelflussrechnung
Anhang zur Jahresrechnung 2007
Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2007
Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Betriebsrechnung
Geschä
fts
Inhalts
verze
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Das Zürcher Lighthouse ist ein Hospiz: ein letztes Zuhause für
unheilbar kranke und sterbende Menschen.
Wir bieten den Bewohnerinnen und Bewohnern den Raum und
die Zeit für ein möglichst autonomes Leben bis zum Tod.

2 l 3 Bericht des Präsidenten der Stiftung Zürcher Lighthouse
2007 konnte die Revitalisierung der Betriebsstruktur
zur Erfüllung des Leistungsauftrages
abgeschlossen werden.
Die vorhergehenden Jahre waren gekennzeichnet vom Kampf
des finanziellen Überlebens und der politischen Anerkennung
unserer Hospiztätigkeit. In mehreren drastischen
Schritten haben wir den Betriebsaufwand bis ins Jahr 2005
um über 30 % gesenkt. Gleichzeitig haben wir durch unsere
Volksinitiative «Rettet das Zürcher Lighthouse» bewirken
können, dass in der kantonalen Gesundheitsgesetzgebung
die Palliative Care und die Hospiztätigkeit anerkannt wird.
Dies hat dazu geführt, dass im «Palliativ Care-Konzept» des
Kantons Zürich unsere Institution als Kompetenzzentrum
bezeichnet wird und wir einen vierjährigen Leistungsauftrag
erhielten. Auch in dieser Zeit ist uns von der Bevölkerung
eine immense Solidarität entgegen gebracht worden, was
sich vor allem in grossen Spendenaufkommen niedergeschlagen
hat. Damit konnten wir unsere Finanzen wieder
auf eine gesunde Basis stellen, was dem Lighthouse ein
Überleben auf jeweils drei Jahre hinaus sichert. Trotz diesen
schwierigen Zeiten konnten wir unserem Grundgedanken
immer gerecht werden und schwerstkranken Menschen für
ihre letzte Lebensphase ein Zuhause mit professioneller Betreuung
anbieten. Seit 2006 sind wir nun daran, gemäss
neuem Leistungsauftrag unsere Betriebsstruktur wieder auf
eine erhöhte Belegung auszurichten, sowie unsere Angebotspalette
entsprechend den neuesten Erkenntnissen von
Palliative Care und Hospiztätigkeit auszuweiten. Ebenso
wurden für die langfristige Sicherstellung unserer Strategie
die ersten Schritte eingeleitet. So hat der Stiftungsrat mit
der Juristin, Isabelle Merk Guggenbühl, und dem Theologen,
Martin Müller, zwei neue Mitglieder in sein Gremium gewählt.
Im Zuge der Umstrukturierung von Verwaltungstätigkeiten
haben wir die Buchhaltung ausgelagert. Die ersten
Erfahrungen damit sind zufrieden stellend. Die Theraphieangebote
wurden im Bereich des seelischen Wohlbefindens
verbessert und ausgeweitet. Ebenfalls hat die
Stiftung finanzielle Mittel für Ferienaufenthalte von
Schwerstkranken im Lighthouse frei gegeben und wiederum
bei finanziellen Notlagen die für die entsprechenden
Aufenthalte übernommen. Erfreulich ist ebenso die gestiegene
Bettenauslastung. Dies unterstreicht unsere
Bemühungen zur Etablierung der Palliative Care im
Zürcherischen Gesundheitswesen. Nach wie vor haben wir
eine hohe Anzahl von Menschen, welche auch im vergangenen
Jahr in Würde in unserem Hause sterben durften.
Wertung des Jahresergebnis 2007
Die Revitalisierung der Betriebsstruktur hat sich in der
Rechnung 2007 in einem um ca. 13 % gegenüber dem Jahr
2005 und um ca. 6 % gegenüber dem Jahr 2006 höheren
Betriebsaufwand niedergeschlagen. Demgegenüber konnte
das Betriebsergebnis in etwa gehalten werden, berücksichtigt
man die abschliessende Rückzahlung des Darlehens
an das Zürcher Aidspfarramt. Das hohe Spendenniveau konnte
ebenfalls in etwa gehalten werden, wobei ein nochmaliger
Rückgang bei der Weihnachts-Bärenaktion auszumachen
ist, aber die Bettelbriefaktionen weiterhin einen guten
Rücklauf verzeichnen. Lobenswert ist unter anderem
das Spendenergebnis des gesponserten Golfturniers für das
Lighthouse. Die erst kürzlich wieder gesprochenen staatlichen
Subventionen decken nur gerade einmal 20 % des
Betriebsaufwandes ab. Somit ist die Entwicklung der Spendeneinnahmen
für uns eine existenzielle Frage.
Blick in die Zukunft
Das laufende Jahr steht im Zeichen des Abschlusses unserer
Betriebsstruktur-Anpassung auf die zurzeit für uns gültigen
Vorgaben aus dem kantonalen «Palliative Care Konzept».
Es ist ebenfalls das letzte Jahr des aktuellen Leistungsauftrages
von der Zürcherischen Gesundheitsdirektion. Mit
der ausgebauten Betriebsstruktur bieten wir im Kanton Zürich
eine einmalige Institution im Bereich von Hospiztätigkeit
und Palliative Care an. Damit haben wir eine ausgezeichnete
Grundlage für den neu abzuschliessenden Leistungsauftrag.
Die Revitalisierung der Betriebsstruktur wird
sich nochmals in den Jahreszahlen niederschlagen. Im laufenden
Budget haben wir eine Aufwandssteigerung von
15% miteingerechnet. Dreiviertel davon betreffen den Personalaufwand
inklusive Teuerung und Beförderungen. Der
Stiftungsrat hat bereits entschieden, dass damit für die
nächsten Jahre der Ausgabenplafond erreicht ist, und der
Gesamtaufwand abgesehen von der Teuerung auf diesem
Niveau eingefroren wird. Im Zentrum werden aber wie
immer unsere Bewohnerinnen und Bewohner stehen. Wir
setzen alles daran, dass wir schwerstkranken Menschen ein
letztes Zuhause geben können, das von individueller
Fürsorge und bester pflegerischer als auch medizinischer
Betreuung geprägt ist. Dazu sind wir weiterhin auf viele
Spendengelder angewiesen. In diesem Sinne danke ich im
Namen des Stiftungsrates allen Mitarbeitenden, allen
Spenderinnen und Spendern sowie allen die uns in irgendeiner
Art und Weise verbunden sind von ganzem Herzen.
Sie alle helfen mit, viel Schmerz von leidenden Mitmenschen
etwas lindern zu können.
Zürich im April 2008
Hans-Peter Portmann
Präsident des Stiftungsrates

Bericht der Revisionsstelle

4 l 5 Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat der Stiftung Zürcher Lighthouse
Als Revisionsstelle haben wir die Buchführung und die
Jahresrechnung (Bilanz, Betriebsrechnung, Mittelflussrechnung,
Rechnung über die Veränderung des Kapitals
und Anhang) der Stiftung Zürcher Lighthouse für das am
31. Dezember 2007 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft.
In Übereinstimmung mit den Swiss GAAP FER unterliegen
die Angaben im Leistungsbericht nicht der ordentlichen
Prüfpflicht der Revisionsstelle.
Für die Jahresrechnung ist der Stiftungsrat verantwortlich,
während unsere Aufgabe darin besteht, diese, mit Ausnahme
des Leistungsberichts, zu prüfen und zu beurteilen. Wir
bestätigen, dass wir die Anforderungen hinsichtlich Befähigung
und Unabhängigkeit erfüllen.
Unsere Prüfung erfolgte nach den Grundsätzen des schweizerischen
Berufsstandes, wonach eine Prüfung so zu planen
und durchzuführen ist, dass wesentliche Fehlaussagen in
der Jahresrechnung mit angemessener Sicherheit erkannt
werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Jahresrechnung
mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis
von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der
massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen
Bewertungsentscheide sowie die Darstellung der
Jahresrechnung als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass
unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser
Urteil bildet.
Gemäss unserer Beurteilung vermittelt die Jahresrechnung
ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage in Übereinstimmung
mit den Swiss GAAP FER. Ferner entsprechen die Buchführung
und die Jahresrechnung dem schweizerischen Gesetz
und den Statuten.
Wir empfehlen, die hier vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.
Ferner bestätigen wir, dass die einschlägigen Bestimmungen
der Stiftung ZEWO eingehalten sind.
PricewaterhouseCoopers AG
Armin Bantli Primus J.G. Fellmann
Leitender Revisor
Zürich, 27. März 2008

Leistungsbericht 2007
Organisation

6 l 7 Leistungsbericht 2007
Organisation der Stiftung
Stiftungszweck (Auszug aus den Statuten)
Nach Möglichkeit soll(en) in erster Linie ein (mehrere) Hospiz(e)
für Schwerstkranke (z.B. Krebserkrankte, Aidserkrankte,
Tumorerkrankte, MS-Erkrankte, Epidemieerkrankte etc.) in
fortgeschrittenem Krankheitszustand zur vorübergehenden
Betreuung oder Begleitung bis zum Tod geführt werden. Es
sollen möglichst alle entsprechend den Hausregeln geeigneten
Patientinnen und Patienten im terminalen Stadium
ungeachtet ihrer Krankheitsdiagnose, ihrer Herkunft, ihrer
Religion, ihrer Rasse, ihres Geschlechts, ihrer sexuellen Orientierung
und ihrer sozialen Verhältnisse aufgenommen werden.
Die Stiftung verpflichtet sich so weit als möglich dem Hospizgedanken.
Jedes Handeln soll ausgerichtet sein auf ein würdiges
Sterben ohne Leben künstlich zu verlängern oder zu
verkürzen. Dabei sollen die jeweils aktuellsten Schmerztherapien
innerhalb einer allumfassenden Palliative Care zur
Anwendung kommen.
Ist es der Stiftung nicht möglich, einen eigenen Betrieb zu
führen, so kann diese auch mit ihrem Stiftungskapital über
eine unbegrenzte Zeit hinaus andere Hospize oder andere
Institutionen in der Palliative Care unterstützen.
Falls es die Kapazitäten zulassen, kann im weiteren die
Stiftung auch Schwerstkranke im terminalen Stadium zu
Hause betreuen sowie bei Dritten im Sinne einer Selbsthilfe
zur besseren Bewältigung der Situation beratend zur Seite
stehen.
Organe der Stiftung
Der Stiftungsrat setzt sich wie folgt zusammen:
Kooperation und/oder Fusion mit anderen Institutionen in
ähnlichem Bereich sind unter Beibehaltung des Stiftungszwecks
möglich.
Die Stiftung kann seine allfälligen Betriebe auch ausgelagert
als selbständige juristische Person führen.
Rechtsgrundlagen
Stiftungsurkunde vom 29. August 1988
Änderung der Stiftungsurkunde bezüglich Namensänderung
vom 29. Juli 1998.
Änderung der Stiftungsurkunde bezüglich Stiftungszwecks
vom 26. August 2006.
Name Funktion Amtszeit Zeichnungsberechtigung
Hans-Peter Portmann Präsident Seit 1998 Kollektivunterschrift
Prof.Dr.med. Arthur von Felten Vizepräsident Seit 2000 Kollektivunterschrift
Marcel Frossard Seit 1995 Kollektivunterschrift
Bea Blum Seit 2000 nicht unterschriftsberechtigt
Olivier Lüthold Seit 2000 nicht unterschriftsberechtigt
Isabelle Merk-Guggenbühl Seit 2007 nicht unterschriftsberechtigt
Martin Müller Seit 2007 nicht unterschriftsberechtigt
Der Stiftungsrat hat die Geschäftsführung des Betriebes und die Verwaltung der Stiftung der Hospizleitung übertragen. Die
Bereichsleitungen bestehend aus der Pflegedienstleitung, Ärztliche Leitung und Leitung Hotellerie sind der Hospizleitung
unterstellt. Gemeinsam mit der Hospizleitung sind sie für die Erreichung der operativen Ziele verantwortlich. Deren Aufgaben,
Verantwortung und Kompetenzen sind im Organisationsreglement geregelt.

Leistungsbericht 2007
gesetzte Ziele

8 l 9 Leistungsbericht 2007
Organe der Geschäftsführung
Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:
Name Funktion Zeichnungsberechtigung
Erika Hüsler Hospizleiterin Kollektivunterschrift
Ilona Schmidt Pflegedienstleiterin/Stv. Hospizleiterin Kollektivunterschrift
Unentgeltliche Leistungen
Entschädigung an die Organe
An die Mitglieder des Stiftungsrates wurden keine Entschädigungen ausbezahlt. Es werden keine Honorare vergütet, die
Leistungen erfolgen ehrenamtlich.
Im Berichtsjahr wurden folgende unentgeltliche Leistungen erbracht:
Tage geschätzter Wert CHF
Unentgeltliche Leistungen von Mitglieder des Stiftungsrates 70 89’000
Einsätze von freiwilligen Helfern für Aktionen und Veranstaltungen
die dem Fundraising dienen (Weihnachtsaktion etc.) 126 31’752
Mitarbeit im Betrieb durch Freiwillige Mitarbeiter
und Mitarbeiterinnen
Im Bereich Betreuung und Pflege 101
Im Bereich Hotellerie 128
Im Bereich Unterhalt und Wartung 29.5
Im Bereich Administration 28.5
Total unentgeltliche Leistungen von Freiwilligen direkt im Hospiz 287 118’485
Total unentgeltliche Leistungen 483 239’237
Gesetzte Ziele und deren Erreichung sowie Risiken
– Ausstehender Leistungsauftrag und Erfüllung der Kontraktvorgaben
der Gesundheitsdirektion Kanton Zürich
zum Kompetenzzentrum Palliative Care
Bewertung: Wir freuen uns sehr über einen guten Verhandlungsabschluss
mit der Gesundheitsdirektion des
Kantons Zürich. Am 30.10.2007 wurde der Rahmenkontrakt,
welcher die Aufgaben, Verantwortung und Kompetenzen
in der stationären Versorgung, die Leistungsmengen
und den Unterstützungsbeitrag regelt, unterzeichnet.
Der Rahmenkontrakt ist bis zum 31.12.2008 gültig. Ab
2009 sind die Bedingungen wieder neu zu verhandeln.
– Bettenbelegung zu mind. 50% = 8 Betten (Auslastung:
2006 7,4 Betten, 2005 7,35 Betten)
Bewertung: Im Jahr 2007 leisteten wir insgesamt 3'067
Betreuungstage. Das ist eine durchschnittliche Auslastung
von 8.40 Betten = 52.52%. Mit der Umsetzung verschiedener
Massnahmen beispielsweise in der Akquisition
und Öffentlichkeitsarbeit haben erfolgreich dazu
geführt, dass wir das Leistungsziel von 2'800 Betreuungstage
erreicht haben.
– Neustrukturierung des Arztdienstes: Schaffung und Besetzung
der 60% Stelle Leitende/r Hospizarzt/ärztin
Bewertung: Per 1. März 2007 konnten wir die Stelle Leitende/r
Hospizarzt/ärztin mit einer geeigneten Kandidatin
zu einem 40 % Pensum besetzten. Die Ärztliche Versorgung
der Bewohner und Bewohnerinnen wird jederzeit,
zusätzlich von einem Pikettärzte-Team gewährleistet.
– ZEWO-Zertifizierung
Bewertung: Das seit etwa zwei Jahren angestrebte Ziel,
die Bedingungen einer ZEWO-Zertifizierung zu erfüllen,
haben wir mit dem Erhalt des Gütesiegels am 4. Dezember
2007 erreicht.
– Möglicher Spendeneinbruch
Bewertung: Damit das Hospiz Zürcher Lighthouse fortbestehen
kann, sind wir nach wie vor auf Spenden angewiesen.
Einmal mehr konnte sich die Stiftung Zürcher
Lighthouse auf eine sehr erfreuliche und breite Unterstützung
von Spenderinnen und Spendern freuen und
damit das Ziel, schwer kranke Menschen umfassend zu
pflegen und betreuen, erreichen.

Bewohnerstatistik

10 l 11 Bewohnerstatistik
Statistik 2007 2006
Anzahl Pflegetage 3'067 2'698
Gegenüber dem Vorjahr ist die Anzahl geleisteter Pflegetage
um 369 Tage gestiegen.
Anzahl Aufenthalte 38 40
– davon Anteil Neueintritte 37 32
– davon Anteil Wiedereintritte 1 0
Austritte 30 36
– davon Todesfälle 22 31
Die Anzahl Neueintritte ist gegenüber dem letzten Jahr leicht gesunken,
die durchschnittliche Aufenthaltsdauer ist gestiegen.
Geschlecht der Bewohner Weiblich 22 Weiblich 20
Männlich 16 Männlich 20
Das Hospiz Zürcher Lighthouse pflegte im Jahr 2007
deutlich mehr Frauen wie Männer.
Alter bei Pflegebeginn 18-29 18-29
– –
30-39 30-39
Zuweiser Selbst/Angehörige
40-49 40-49
50-59 50-59
60-69 60-69
70-79 70-79
über 80 über 80
–
Im vergangenen Jahr sind gegenüber 2006 Bewohnerinnen und Bewohner
praktisch jeden Alters im Hospiz aufgenommen worden. Hier stellen wir
fest, dass der grösste Anteil betreuter Bewohnerinnen und Bewohner
zwischen 50 und 59 Jahre alt ist. Das Hospiz hat den Auftrag vermehrt
jüngere Menschen aufzunehmen (50%).
Spital
Spitex
Hausarzt
Andere
Durchschn. Aufenthaltsdauer in Tagen 96 45
Der Trend von immer kürzeren Aufenthalten in den vergangenen Jahren, hat
sich im Jahr 2007 nicht bestätigt. Für die Zeit vom Sommer bis Weihnachten
durften wir eine hohe und konstante Bewohnerbelegung bei uns pflegen und
begleiten.
–

Kennzahlen

12 l 13 Kennzahlen
Häufigsten Erkrankungen
HIV
Krebs
davon:
Verdauungstrakt und Peritoneum
Genitalorgane weiblich und männlich
Atmungs- und Thoraxorgane
Brust weiblich
Gehirn
Harnorgane
Andere Diagnosen
75
P
r
o
z
e
n
t
25
Krebs
Belegungsstatistik
Aids
Andere
Diagnosen
Der Anteil in Prozent an Krebs erkrankten Bewohnern im Hospiz war im Jahr 2007 mit 70 % etwas kleiner als im Vorjahr.
Die an HIV erkrankten Bewohner machten einen Anteil von 15% aus. Der Anteil Bewohner und Bewohnerinnen welche an einer anderen Krankheit
litten, wie zum Beispiel ALS, Leberzirrhose, Creutzfeld Jakob und weitere war 15 %.
Jan Feb März April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dez
Zu Beginn des Jahres 2007 war die Belegung mit 4 Bewohnern sehr tief.
Ab Mai konnten wir die Bewohnerzahl durch viele Anmeldungen laufend
erhöhen. Die höchste Auslastung hatten wir im Dezember mit 13 Betten.
2006
2007
Budget 2007

Jahresrechnung 2007

14 l 15 Jahresrechnung 2007
Rechnung
Rechnungslegung
Die Rechnungslegung der Stiftung Zürcher Lighthouse erfolgt
gemäss den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung
(Swiss GAAP FER).
Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der Bilanzpositionen erfolgt zu Marktwerten
am Bilanzstichtag. Die Buchhaltung wird in Schweizer Franken
geführt. Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten
bewertet. Die Sachanlagen werden zu
Anschaffungskosten abzüglich betriebswirtschaftlich notwendigen
Abschreibungen bilanziert. Einzelanschaffungen
unter CHF 10'000 werden nicht aktiviert. Die Abschreibungen
erfolgen grundsätzlich aufgrund der geschätzten Nutzungsdauer
und betragen:
Grundstücke keine Abschreibung
Liegenschaft 30 Jahre
Renovationen 10 Jahre
Mobiliar 10 Jahre
Informatik/
techn. Einrichtungen 4 Jahre
Kommentar zur Rechnung
Die konsolidierte Rechnung 2007 zeigt einen Verlust von
CHF 210'000.– welcher dem Organisationskapital verrechnet
wurde. Erfreulicherweise konnte aber das Fondskapital mit
einschränkender Zweckbindung um CHF 845'000.– erhöht
werden. Aus diesen Mitteln wird vor allem der Verlust der
Betriebsrechnung des Hospiz Zürcher Lighthouse gedeckt.
Dieser ist vor Konsolidierung gegenüber dem Vorjahr um
knapp CHF 90'000.– gestiegen und beträgt somit nun
CHF 1'002'000.–. Nur dank den grosszügigen Spenderinnen
und Spendern, welche der Stiftung zum Teil bereits über
Jahre die Treue halten, kann der Betrieb des Hospiz sichergestellt
werde. Das Nettoergebnis aus Fundraising-Aktionen
und freien Spenden war im 2007 nochmals rückläufig
(CHF 1,411 Mio. gegenüber 2006: CHF 1,808 Mio., 2005:
1,965, 2004: 1,515, 2003: 1,205). Es kann aber immer noch
als erfreulich bezeichnet werden. Dieser grossartige Rückhalt
in der Zürcher Bevölkerung zeigt die Wichtigkeit unserer
Arbeit und stärkt uns bei der Erfüllung unserer Aufgabe.
327
11 228
320
■ Stiftung Zürcher Lighthouse ■ Kanton Zürich
■ Personal, Dritte und Diverses ■ Bewohner und Garanten
Die Kosten pro Betreuungstag im Jahr 2007 konnten durch
die bessere Auslastung und einem weiterhin hohen Kostenbewusstsein
der Mitarbeitenden leicht gesenkt werden.
Sie belaufen sich auf CHF 886.–. (2006: CHF 915.–, 2005:
CHF 834.–, 2004: CHF 887.–, 2003: CHF 921.–). Die Stiftung
trägt über Spendengelder 37% dieser Kosten, was CHF 327.–
(Vorjahr CHF 339.–) entspricht.
Die Entschädigung der öffentlichen Hand (Gesundheitsdirektion
des Kantons Zürich) für die Erfüllung des Leistungsauftrags
Palliativmedizin beträgt auch für 2007 pauschal
CHF 700'000.– (CHF 228.– pro Betreuungstag).
Revisionsbericht
Die vorliegende Rechnung wurde von der Revisionsgesellschaft
PriceWaterhouseCoopers geprüft. Sie gab zu keinen
Beanstandungen Anlass.

Bilanzen per 31.12.2007 und Vorjahr
AKTIVEN 31.12.2007 31.12.2006
Umlaufvermögen
1.01 Flüssige Mittel 2'772'553 2'314'829
Debitoren Bewohner 200'422 98'405
1.02 Forderungen ggn. Bundesamt für Sozialversicherungen 0 0
1.03 Forderungen ggn. Gesundheitsdirektion Kanton Zürich 35'000 35'000
1.04 Delkredere -12'422 -25'202
1.05 Übrige Forderungen 77'257 89'351
1.06 Aktive Rechnungsabgrenzung 8'708 31'786
Vorräte 39'582 45'848
Total 3'121'099 2'590'016
Anlagevermögen
Finanzanlagen
1.07 Wertschriften 7'598'896 7'510'231
Total 7'598'896 7'510'231
Sachanlagen
Immobilien 7'700'395 7'700'395
1.08 Baukostenbeiträge vom Bund und Kanton -2'000'000 -2'000'000
Wertberichtigung Liegenschaft -1'979'199 -1'847'252
Betriebseinrichtungen 128'752 107'073
1.09 Total 3'849'948 3'960'216
TOTAL AKTIVEN 14'569'943 14'060'463
PASSIVEN 31.12.2007 31.12.2006
Kurzfristiges Fremdkapital
1.10 Kurzfristige Verpflichtungen 419'933 335'439
1.11 Passive Rechnungsabgrenzung 38'545 39'931
Total 458'478 375'369
Langfristiges Fremdkapital
1.12 Darlehensschulden 400'000 600'000
Hypothekarschulden 1'700'000 1'700'000
1.13 Rückstellungen 0 0
Total 2'100'000 2'300'000
Fondskapital (zweckgebundene Fonds)
Fonds mit einschränkender Zweckbindung 3'816'551 2'971'160
2.01 Total 3'816'551 2'971'160
Organisationskapital
Einbezahltes Kapital 54'000 54'000
Erarbeitetes freies Kapital 7'669'973 7'880'576
Freie Fonds 470'941 479'358
2.01 Total 8'194'913 8'413'934
TOTAL PASSIVEN 14'569'943 14'060'463
Bilanzen

16 l 17 Betriebsrechnung 2007 konsolidiert
Betriebsrechnung 2007 konsolidiert
CHF 2007 CHF 2006
Betriebsertrag 2007
Pflegetaxen 937'667 861'957
Erträge aus ärztlichen Leistungen 47'456 0
Übrige Erträge aus Leistungen an Bewohner 9'777 3'828
Erträge aus Leistungen an Personal und Dritte 32'377 31'553
1.03 Betriebsbeitrag Kanton Zürich 700'000 700'000
3.01 Spenden, Legate und Aktionen 2'446'918 2'351'896
3.02 Periodenfremder Ertrag 1'000 364'095
Total Betriebsertrag 4'175'195 4'313'329
Betriebsaufwand
3.03 Personalaufwand 2'104'521 1'874'238
Arzthonorare 23'340 25'125
Übrige Honorare 67'469 45'056
Medizinischer Aufwand 19'459 9'284
Aufwand für Lebensmittel und Mahlzeiten 90'800 101'129
Haushaltaufwand 35'610 33'437
Unterhalt und Reparaturen 52'738 72'948
Aufwand für Anlagenutzung 99'281 77'543
1.09 Abschreibungen 160'286 146'817
Aufwand für Energie und Wasser 26'509 28'687
Büro- und Verwaltungsaufwand 340'941 361'299
Entsorgung 2'438 3'754
Gebühren Abgaben und übriger Sachaufwand 32'738 77'704
Debitorenverluste 12'273 39'407
3.04 Aufwendungen für Fundraising und Aktionen 534'775 542'429
Periodenfremder Aufwand 1'333 0
Total Betriebsaufwand 3'604'511 3'438'857
BETRIEBSERGEBNIS 570'684 874'473
Finanzierungsergebnis
Wertschriftenertrag 194'407 191'796
Unrealisierte Kursveränderungen Wertschriften, Finanzanlagen -161'245 353'692
Wertschriftenaufwand -11'489 -59'570
1.07 Ergebnis Wertschriften 21'673 485'918
Kapitalzinsertrag 34'014 8'221
Total Finanzierungsergebnis 55'687 494'139
JAHRESERGEBNIS VOR FONDSERGEBNIS 626'371 1'368'612
Fondsergebnis
Zuweisung zweckgebundene Fonds -1'946'381 -1'827'537
Entnahme zweckgebundene Fonds 1'109'407 671'608
Total Fondsergebnis -836'975 -1'155'929
JAHRESERGEBNIS NACH FONDSERGEBNIS -210'603 212'683
Zuweisungen
Zuweisung an erarbeitetes freies Kapital – -212'683
Entnahme aus erarbeitetem freiem Kapital 210'603 –
Total Zuweisungen/Entnahmen Organisationskapital 210'603 -212'683
Ergebnis nach Zuweisungen 0 0

Mittelflussrechnung 2007
Mittelflussrechnung 2007
CHF 2007 CHF 2006
Mittelfluss aus Betriebstätigkeit
Jahresergebnis vor Fondsergebnis 626'371 1'368'612
Abschreibungen auf Sachanlagen 160'286 146'817
Auflösung von Rückstellungen 0 -402'880
Permanent zweckgebundene Spenden und Erträge -836'975 -1'155'929
Veränderung Debitoren Bewohner und Forderungen -102'703 874'003
Abnahme Vorräte 6'266 19'415
Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen 23'078 45'377
Abnahme sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten und
passive Rechnungsabgrenzungen 83'109 -36'201
Total Mittelfluss aus Betriebstätigkeit -40'568 859'214
Mittelfluss aus Investitionstätigkeit
Investitionen Sachanlagen -50'018 -106'340
Investitionen in Finanzanlagen -88'665 -3'792'152
Total Mittelfluss aus Investitionstätigkeit -138'682 -3'898'492
Mittelfluss aus Finanzierungstätigkeit
Permanent zweckgebundene Spenden und Erträge 836'975 1'155'929
Abnahme langfristiger Finanzverbindlichkeiten -200'000 -100'000
Total Mittelfluss aus Finanzierungstätigkeit 636'975 1'055'929
ABNAHME FLÜSSIGE MITTEL 457'724 -1'983'349
Anfangsbestand an flüssigen Mitteln (01.01.2007) 2'314'829 4'298'177
Endbestand an flüssigen Mitteln (31.12.2007) 2'772'553 2'314'829

18 l 19 Anhang zur Jahresrechnung 2007
Anhang zur Jahresrechnung 2007
Die Rechnungslegung der Stiftung Zürcher Lighthouse erfolgt
gemäss den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung
(Swiss GAAP FER).
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Sofern bei den nachfolgend angeführten einzelnen Bilanzpositionen
nicht anders erwähnt, erfolgt die Bewertung der
Bilanzpositionen zu Marktwerten am Bilanzstichtag, wobei
allfällige Marchzinsen als zum Marktwert gehörend betrachtet
werden. Die Buchhaltung wird in Schweizer Franken
geführt.
Vorräte
Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten
bewertet. Soweit der den Beständen am Bilanzstichtag beizumessende
Wert unter den Anschaffungskosten liegt, kommt
das Niederstwert-Prinzip zur Anwendung.
Sachanlagen
Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich
betriebswirtschaftlich notwendigen Abschreibungen bilanziert.
Einzelanschaffungen unter CHF 10'000 werden nicht
aktiviert. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich aufgrund
der geschätzten Nutzungsdauer und betragen:
Grundstücke keine Abschreibung
Liegenschaft 3 1 3 % pro Jahr bzw.
Abschreibung über 30 Jahre
Renovationen 10 % 10 Jahre
Mobiliar 10 % 10 Jahre
Informatik/
techn. Einrichtungen 10 % 4 Jahre
Grundsätze und Organisation der Vermögensanlage
Der Stiftungsrat als oberstes Organ trägt die Verantwortung
für die Vermögensanlage. Er hat die Organisation der Vermögensverwaltung
und die Kompetenzen der beauftragten
Stellen in einem Anlagereglement, datiert vom 31. August
1999, festgehalten.
Erarbeitetes freies Kapital
Diese Position umfasst die im Rahmen des statutarischen
Zwecks der Stiftung Zürcher Lighthouse einsetzbaren Mittel

Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
CHF 31.12.2007 CHF 31.12.2006
1.01 Flüssige Mittel
Kasse 1'057 2'779
Post 514'380 337'009
Bank 2'257'116 1'975'041
Total 2'772'553 2'314'829
1.02 Forderungen ggn. Gesundheitsdirektion Kt. ZH
Gemäss Leistungsauftrag der Gesundheitsdirektion des Kantons Zürich,
erhält die Stiftung Zürcher Lighthouse als Kompetenzzentum für Palliative
Care ab dem Jahr 2005 einen jährlichen Unterstützungsbeitrag von
CHF 700'000. Beim ausgewiesenen Betrag per 31.12.07 handelt es sich
um die restlichen 5% des Beitrages 2007, welcher nach Vorlage der
Jahresrechnung 2007 von der Gesundheitsdirektion des Kantons Zürich
ausbezahlt wird.
1.03 Delkredere
Alle Forderungen, die am Bilanzstichtag mehr als 180 Tage ausstehend
sind, werden zu 100% wertberichtigt. Diejenigen zwischen 90 und 180 Tage
zu 50% und risikoreiche Einzelpositonen von weniger als 180 Tage
werden einzelwertberichtigt.
1.04 Übrige Forderungen
Forderungen aus Bärenverkauf 29'750 39'598
Verrechnungssteuer 37'048 29'433
Forderungen gegenüber Ausgleichskasse 7'770 15'820
Übrige Forderungen 2'690 4'500
Total 77'257 89'351
1.05 Aktive Rechnungsabgrenzung
Einnahmen Weihnachtsaktionen 6'308 15'220
Übrige aktive Rechnungsabgrenzung 2'400 16'566
Total 8'708 31'786

20 l 21 Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
ZUSAMMENSETZUNG DER WERTSCHRIFTEN
Kurswert Anteil am Bandbreite nach
2007 (Bilanzwert) CHF Gesamtvermögen % Anlagereglement %
1.06 Wertschriften
Obligationen
Obligationen Inland 3'224'101 22.1 %
Obligationen Ausland 1'399'212 9.6 %
Total Obligationen 4'623'313 31.7 % 20% - 80%
Aktien
Aktien Inland 1'335'785 9.2 %
Aktien Ausland 392'676 2.7 %
Total Aktien 1'728'461 11.9 % 10 % - 40%
Anlagefonds
Anlagefonds in Aktien Inland 406'690 2.8%
Anlagefonds in Aktien Ausland 839'432 5.8%
Total Anlagefonds 1'246'122 8.6 % 10 % - 40 %
Total Wertschriften 2007 7'597'896 52.1%
Genossenschaftsschein Ärztekasse 1'000
Total Finanzanlagen 2007 14'569'943 100%
GESAMTVERMÖGEN 14'060'463 100%
WERTSCHRIFTEN-PERFORMANCE
CHF 2007 CHF 2006 CHF 2005 CHF 2004
Wertschriftenertrag 21'673 537'629 404'491 70'942
Durchschnittlicher Wertschriftenbestand 7'554'063 5'450'041 3'837'359 3'970'733
Durchschnittliche Performance 0.29% 9.86 % 10.54% 1.79 %
1.07 Baukostenbeiträge von Bund und Kanton
Der Subventionsbeitrag vom Kanton Zürich für den Kauf und Umbau der
Liegenschaft an der Carmenstrasse 42 in Zürich beträgt CHF 2,0 Mio.
CHF 01.01.2007 Investitionen Verkauf Abschreibung 31.12.2007
1.08 Sachanlagen
Immobilien Carmenstrasse 42, Zürich
Grundstück 1'742'000 1'742'000
Liegenschaft 5'958'395 5'958'395
Baukostenbeitrag von Kt. ZH -2'000'000 -2'000'000
Zwischensumme 5'700'395 5'700'395
Wertberichtung -1'847'252 -131'947 -1'979'199
Nettobuchwert 3'853'143 0 0 -131'947 3'721'196
Betriebseinrichtungen
Betriebseinrichtungen 121'943 50'018 171'961
Wertberichtung -14'870 -28'339 -43'209
Nettobuchwert 107'073 50'018 0 -28'339 128'752
Total Sachanlagen 3'960'216 50'018 0 -160'286 3'849'948

Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz
CHF 31.12.2007 CHF 31.12.2006
1.09 Kurzfristige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Lieferanten 408'798 332'998
Übrige Verbindlichkeiten 11'136 2'440
Total 419'933 335'439
1.10 Passive Rechnungsabgrenzung
Abgrenzung Ferienguthaben 7'800 15'100
Übrige passive Rechnungsabgrenzung 30'745 24'831
Total 38'545 39'931
1.11 Darlehensschulden (zinslose Darlehen)
Darlehen Aidspfarramt Zürich 0 200'000
Darlehen Kirchenrat des Kantons Zürich 200'000 200'000
Darlehen Katholische Kirche im Kanton Zürich 200'000 200'000
Total 400'000 600'000

22 l 23 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2007
Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2007
Anfangs- Zuweisung
CHF bestand Extern Verwendung Endbestand
2.01 Fondskapital/Organisationskapital
Mittel aus Eigenfinanzierung
Einbezahltes Kapital 54'000 54'000
Erarbeitetes freies Kapital: 7'880'576 7'880'576
Deckung ausgewiesener Verlust 2007 -210'603 -210'603
Zwischentotal 7'880'576 7'669'973
Freie Fonds:
Zuwendung an Dritte durch Stiftungsrat 18'000 18'000
Immobilien 211'358 211'358
Leistungsauftrag GD Kanton ZH 250'000 -8'417 241'583
Zwischentotal 479'358 470'941
Organisationskapital 8'413'934 0 -219'020 8'194'914
Mittel aus Fondskapital
Hauptfonds (Patientenfonds) 2'953'364 1'946'381 -1'099'009 3'800'736
Fonds für Aus- und Weiterbildung VolontärInnen 5'550 -1'980 3'570
EDV-Fonds 4'166 4'166
Strategiefonds 8'080 8'080
Fondskapital mit
einschränkender Zweckbindung 2'971'160 1'946'381 -1'100'989 3'816'552
Der Hauptfonds (Patientenfonds) wird mit Geldern aus Spenden und Aktionen geäufnet und dient dem buchhalterisch
korrekten Ausweis der zweckgebundenen Geldern. Das Defizit aus dem Betrieb des Sterbehospizes beträgt im Jahr 2007
CHF 1'002'330. Im Wesentlichen wird dieses durch die Entnahme der Mittel aus dem Hauptfonds (Patientenfonds) gedeckt.

Anmerkungen zu den einzelnen Positionen der Betriebsrechnung
Anmerkung zu den einzelnen Positionen der Betriebsrechnung
CHF 31.12.2007 CHF 31.12.2006
3.01 Spenden, Legate und Aktionen
Freie Spenden 598'991 684'074
Legate 50'000 108'393
Bärenverkauf (Internet und Hospiz) ab 2007 als Aktion (Punkt 3.04) 0 114'629
Einnahmen Aktionen 2007 (siehe auch Punkt 3.04) 1'797'927 1'444'800
Total 2'446'918 2'351'896
3.02 Periodenfremder Ertrag
Abgeschriebene Bewohnerdebitoren 1'000 3'183
Ausrichtung BSV Betriebsbeitrag 2004 360'912
Total 1'000 364'095
3.03 Personalaufwand
Besoldungen 1'726'729 1'544'273
Sozialleistungen 313'516 290'395
Übriger Personalaufwand 64'276 39'570
Total 2'104'521 1'874'238
3.04 Aktionen
Im Berichtsjahr wurden die Fundraising-Aktionen 2007 verbucht.
Die gesamten Spendeneinnahmen wurden bis und mit den Zahlungseingang
per 31. Dezember 2007 berücksichtigt. Das Ergebnis 2007 setzt sich wie
folgt zusammen:
FUNDRAISINGAKTIONEN 2007
Aktion Einnahmen Aufwendungen Warenaufwand Bären admin. Aufwand Ergebnis
Bärenverkauf 82'649 -51'356 -29'188 -22'168 31'293
Weihnachtsaktion Löwenplatz 128'121 -81'021 -48'412 -32'609 47'101
Weihnachtsaktion Bellevue 29'511 -22'082 -8'322 -13'760 7'429
Mailing Sommer 638'107 -193'128 -193'128 444'978
Mailing Winter 828'857 -173'017 -173'017 655'841
Golfturnier 90'682 -14'171 -14'171 76'511
Total Fundraisingaktionen 2007 1'797'927 -534'775 -85'922 -448'853 1'263'153

Spendenkonto:
PC: 80-1633-5
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Hospiz Zürcher Lighthouse
Carmenstr. 42, 8032 Zürich
Telefon 044 265 38 11
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Spendenkonto: PC 80-1633-5