Strategisches Risikomanagement - Netzwerk Risikomanagement

© NEUTRIK 2008 Seite 1 

Strategisches Risikomanagement - 

Die Sicht des Unternehmers 

Fachtagung Netzwerk Risikomanagement 

Rüschlikon, 3. Juli 2008 

Dr. Urs Sprenger, u.sprenger@neutrik.com

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Strategisches Risikomanagement 

stRM - Unternehmerische Vorurteile 

„Wir kennen unsere Risiken und brauchen 

deshalb keinen neuen Prozess“. 

„Risikomanagement ist wie ISO- 

Zertifizierung: viel Papier und wenig 

Ertrag“. 

„Ein guter Unternehmer muss Risiken 

eingehen und nicht versuchen, ihnen 

auszuweichen“. 

„Für unsere Risiken haben wir 

Versicherungen, sollen sich die 

Versicherungsspezialisten darum 

kümmern.“



stRM - Generelle & gesetzl. Notwendigkeit 

Jedes Unternehmen birgt Risiken, diese können 

i.d.R. nur bei frühzeitiger Erkennung vermieden 

oder vermindert werden. 

Nur systematische Erfassung und Analyse der 

Risiken kann zu mehr unternehmerischer 

Sicherheit verhelfen. 

VR muss im Rahmen der Risikopolitik bzw. - 

strategie festlegen, welche Risiken akzeptiert 

bzw. vermindert werden (OR 716 a Ziff. 1). 

Im Anhang zur Jahresrechnung müssen 

Angaben über die Durchführung einer 

Risikobeurteilung gemacht werden (OR 663 b 

Ziff. 12). 

Revisionsstelle hat zu prüfen, ob ein IKS existiert 

(OR 728 a Ziff. 3).



stRM - Liste der unternehm. Top 10 Fehler 

Ungenügende Zusammensetzung / 

Qualifikation auf Stufe VR und GL 

Zuwenig kritische und unabhängige 

Perspektive 

Interessenskonflikte / Eigeninteresse 

Fehlende Strategie bzw. -kontrolle 

Fehlendes oder ungenügendes 

Risikomanagement 

Zu geringer Sitzungsrhythmus 

Mangelnde Informationen 

Zu späte oder fehlerhafte 

Entscheidungsfindung 

… 

(Quelle: Uni St. Gallen, PD Dr. R. Müller, 2008)

Risiko 



stRM - Unternehmerische Risikotypen 

Risikoignorant 

„Cowboy“ 

Risikoavers 

„Maus“ 

Kontrolle 

Risikobewusst 

„Unternehmer“ 

Risikopenibel 

„Bürokrat“ 

(Quelle: Claus von Campenhausen, 

Risikomanagement, 2006) 

Aufgrund der sich verändernden 

Rahmenbedingungen* für Unternehmen ist 

heute ein pro-aktives, systematisches 

Risikomanagement zwingend. 

Mit Hilfe von „unternehmerischer Intuition“ 

und reaktiven Steuerungssystemen dürfte 

es es immer schwieriger werden, die 

Komplexität der Prozesse und Risiken zu 

erfassen und zu analysieren. 

Die Zeit der unternehmerischen „Cowboys“, 

„Mäuse“ oder „Bürokraten“ ist vorbei. Heute 

sind „risikobewusste Unternehmer“ gefragt. 

*: Globalisierter Wettbewerb auf deregulierten Märkten, wachsende 

Komplexität, dezentrale Unternehmensstrukturen, verstärkter Kostendruck, 

etc.



stRM - Beispiel Neutrik-Gruppe 

Die Neutrik-Gruppe ist weltweit 

der führender Hersteller von 

professionellen Steckersystemen 

in allen Bereichen der 

Unterhaltungsindustrie. 

Seit über 33 Jahren entwickelt, 

produziert und vertreibt die 

Neutrik-Gruppe rund 1‘500 

verschiedene Steckerprodukte auf 

dem neuesten Stand der Technik. 

Mit mehr als > 1‘000 Mitarbeitern 

werden an drei Standorten pro 

Woche ca. 3.5 Mio. Stecker 

produziert. In mehr als > 100 

Ländern werden die Neutrik 

Produkte verkauft.



stRM - Rahmen Corporate Governance (I) 

Die Neutrik AG hat im Jahr 2005 ihr Corporate 

Governance System nach dem „Best Board 

Practice Label“ (BBPL) durch die SQS 

zertifizieren lassen. 

Dies bedeutet gelebte Corporate Governance 

auf der Grundlage der Regeln und den 

Grundsätzen des Swiss Code of Best Practice. 

Corporate Governance basiert auf sechs nicht 

delegierbaren VR-Funktionen: 

Normative Funktionen 

Strategische Funktionen 

Finanzielle Funktionen 

Personelle Funktionen 

Führungsmässige Funktionen 

(Risikomanagement, Notfall- & 

Krisenmanagement, etc.) 

Kommunikative Funktionen



stRM - Rahmen Corporate Governance (II) 

Unser Anspruch - Wahrnehmung der 

Oberleitungsfunktion nach bestem Wissen und 

Gewissen, zukunftsorientiert und risikobewusst, 

mit funktionierendem System von „Check and 

Balance“ und Transparenz in Geschäftsführung, 

Aufgaben, Kompetenzen und Berichterstattung. 

„Erfolgsreiche Familienunternehmen am Leben 

zu halten, ist wohl der schwierigste Job auf 

Erden.“ (John Ward) 

Verhindern, dass „der Fisch am Kopf anfängt zu 

stinken.“ 

Corporate Governance bildet das Fundament 

für unser integriertes Risikomanagement 

nach ONR 49000. Corporate Governance ist 

aber auch selbst Inhalt des 

Risikomanagement (potentielles Risiko).



stRM - Strategisches Risikomanagement 

Eine Risikostrategie bildet die integrative 

Klammer und das Fundament des gesamten 

Risikomanagement Prozesses. Es geht hier 

vor allem um die Formulierung von 

Risikomanagement Zielen in Form einer 

Risikopolitik sowie die Grundlagen der 

Organisation des Risikomanagements. 

Oxford Metrica hat festgestellt, dass die 

Ursachen für Unternehmenswert - 

veränderungen zu über 50 % in den 

strategischen Risiken zu sehen sind. 

Darunter fallen Aspekte wie Wettbewerb, 

M&A, Investitionen, Neupositionierung, U- 

Kommunikation, Reputation, Turnaround, 

usw.



stRM – Gestern (I) 

Seit 2000 einfaches Risikomanagement 

à la Excel. 

Seit 2001 konzernweite Revision durch 

Ernst & Young, Stuttgart. 

Seit 2003 Managementsystem ISO 

9001:2000 mit eigenständigem 

Prozess Risikomanagement mit Ziel 

„Optimierung bzw. Minimierung der im 

Unternehmen vorhandenen Risiken, 

durch Erfassen und Bewerten der 

vorhandenen Risiken, sowie der 

Umsetzung der daraus resultierenden 

Massnahmen.“ 

Seit 2005 gruppenweit SAP-System. 

Seit 2005 „Best Board Practice Label“ 

(BBPL) für Corporate Governance.



stRM - Gestern (II) 

Zertifizierung BBPL hat 

Verbesserungspotential im Bereich 

Risikomanagement aufgezeigt. 

Entscheid Integriertes Risikomanagement 

nach ONR 49000 einzuführen (2006): 

Verantwortlichkeiten festgelegt 

Ausbildung auf Stufe Verwaltungsrat und 

Risikopolitik festgelegt. 

Integrierter Prozess Risikomanagement 

nach ONR 49000 eingeführt. 

Quartalsweise Risikosteuerung & 

-kontrolle etabliert. 

Risikomanagementaufgaben in den 

Prozessen Strategie, F&E , Produktion, 

Projektmanagement und Notfall- & 

Krisenmanagement.



stRM - Heute (I) 

Prozess Risikomanagement bei der Neutrik AG nach ONR 49000


AC 


stRM - Heute (II) 

VR 

GL 

VR hat geschäftliche Verantwortung an 

Geschäftsleitung delegiert (Statuten, 

Organisationsreglement, 

Funktionendiagramm, etc.). 

VR bleibt aber für Risikopolitik und 

Risikomanagement verantwortlich, auch 

wenn Geschäftsleitung nun Eigner der Risiken 

ist. 

VR hat Beurteilung des Risikomanagements 

an das Audit Committee (AC) delegiert. 

Auf den Einsatz eines zusätzlichen Risk 

Management Committee wird bewusst 

verzichtet (Problem der Abgrenzung). 

Im Anhang zur Jahresrechnung sind vom VR 

Angaben über die Durchführung einer 

Risikobeurteilung zu machen (OR 663 b Ziff. 

12).



stRM- Heute (III) 

Quartalsweise die Risikobeurteilung (= 

Risikolandschaft) mit den wesentlichen 

Risiken überarbeiten und die 

notwendigen Massnahmen laufend 

umsetzen. 

Dabei stehen die strategischen, 

operationellen, finanziellen und 

führungsspezifischen Risiken im 

Vordergrund. Auch die Corporate 

Governance Risiken. 

Bezüglich der technischen Risiken 

stehen die Arbeitssicherheit, der Brand- 

& Explosionsschutz, die Störfallverordnung, 

die Naturgefahren, der 

Umweltschutz und der Umgang mit 

Gefahrengut gut im Blickpunkt.



Risikomanagement NT - Heute (IV) 

VR und Geschäftsleitung kennen heute die 

wesentlichen Risiken (14 Risiken) der Neutrik 

AG und wissen, welche Massnahmen 

diesbezüglich eingeleitet sind (73 

Massnahmen): 

Markteintritt neuer Wettbewerber (S) 

Bedrohung durch Kopierer (S) 

Bedrohung durch Ersatzprodukte (S) 

Preis- und Margenerosion (S) 

Produktehaftung (S) 

Konjunkturelle Schwankungen (S) 

Beschaffungskette (Lieferanten) 

Produktionsausfall 

Wechselkursentwicklung 

Rohstoffpreisentwicklungen 

Verlust von Schlüsselpersonen 

Misserfolg in strategischem Projekt X 

Gewalt und Kriminalität 

Korrektes Verhalten der Mitarbeiter 

Jedes Risiko wird detailliert behandelt.



stRM- Heute (V) 

Kein Anspruch, dass alle Risiken 

frühzeitig identifiziert, bewertet und 

behandelt werden. 

Neutrik AG berücksichtigt bewusst 

den „Überraschungsfaktor“ (Surprise), 

indem zwischen Ereignissen 

(plötzlich) und Entwicklungen 

(allmählich) unterschieden wird. 

In Zukunft können unvorhergesehene 

Ereignisse unvermittelt die Neutrik AG 

treffen. Dann ist es wichtig durch ein 

gutes Krisen- & Notfallmanagement 

die Erholzeit nach eingetretenen 

Ereignissen zu reduzieren.



stRM - Morgen 

Risikomanagement weiterleben 

(Identifizieren, Analysieren, Bewerten, 

Umsetzen, Kommunizieren, etc.). 

Mit Hilfe des IT basierten Risk 

Management Systems Risiko 

Kompass simuliert die Neutrik AG ihre 

Risiken nach der Methode Value at 

Risk (VaR) (Seit 1 1/2 Jahren in 

Erprobung). 

Zur Zeit laufen konzeptionelle Arbeiten 

im Bereich BCM (Business 

Continuity Management) entlang der 

Wirkungskette Risikomanagement - 

Krisen- & Notfallmanagement (die 

ersten drei Tage) - BCM.



stRM - Motivation & Nutzen (I) 

Die Neutrik AG will Risiken zu Ihren Gunsten 

managen. Die Neutrik AG verfolgt eine dynamische 

Unternehmensstrategie und ist sich bewusst, dass die 

innovative Anpassung an neue Entwicklungen mit 

Risiken behaftet ist. 

Die Neutrik AG akzeptiert die Tatsache, dass die 

wirtschaftliche Tätigkeit zwangsläufig mit Risiken 

verbunden und eine mangelnde Anpassung oft 

risikoreicher ist als die zukunftsorientierte 

Veränderung. Aufgrund dieser Erkenntnis werden die 

mit der Strategie 2008 - 2013 verbundenen Risiken 

bewusst eingegangen. 

Die Strategie versucht jedoch konsequent, diese 

Risiken durch eine umsichtige Risikopolitik unter 

Kontrolle zu halten. Wesentliche Ansatzpunkte sind 

dabei die Risikoverminderung und das Bereitstellen 

von angemessenen strategischen finanziellen 

Ressourcen.



stRM - Motivation & Nutzen (II) 

Wahrnehmung der nicht delegierbare 

Aufgaben Risikomanagement auf Stufe 

Verwaltungsrat bzw. Geschäftsleitung. 

Bisher klare strategisch-betriebswirtschaftlich 

Orientierung des Risikomanagements. Nicht 

wegen Gesetzen oder aufgrund von 

Anforderungen des Finanzmarktes (Basel II, 

Börsengang, Fremdfinanzierung, etc.). 

Nachhaltige Erhöhung des Unternehmenswertes 

(Optimierung der EK-Struktur, 

Reduzierung des Risikofaktors bei Unternehmensbewertung). 

Sicherung der Unternehmensziele bezüglich 

Marktstellung/Position, Innovationskraft, 

Produktivität (Zeit, Arbeit & Wissen), 

Attraktivität, Liquidität, Cash Flow und 

Profitabilität.



stRM – Persönliches Fazit 

Erfolgreiches Unternehmertum lässt sich im 

Wesentlichen dadurch charakterisieren, dass 

ein Unternehmen genau die richtigen Risiken 

eingegangen ist. 

Erfolgreiche Unternehmen sind also nicht 

jene, die aussergewöhnlich hohe Risiken 

eingehen. Sie haben vielmehr die Chancen 

und die damit verbundenen Gefahren 

gegeneinander abgewogen und die richtigen 

Risiken realisiert. 

Aus dieser Perspektive ist das 

Risikomanagement kein formales System, 

sondern eine Grundhaltung jeglichen 

unternehmerischen Denkens.

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stRM - Zitate 

„Risiko ist die Bugwelle des Erfolgs“. 

(Carl Amery) 

„Die Ablehnung eines Risikos ist für ein Unternehmen das grösste Risiko.“ 

(Reinhard Mohn) 

„Manchmal muss man einfach ein Risiko eingehen – und seine Fehler 

unterwegs korrigieren.“ (Lee Iacocca) 

„Nichts „Nichts geschieht ohne Risiko, aber ohne ohne Risiko geschieht auch nichts.“ 

(Walter Scheel) 

„Um zu gewinnen, muss man die Niederlage riskieren.“ 

(Jean-Claude Killy) 

„Wenn wir etwas erreichen wollen, müssen wir Risiko auf uns nehmen“. 

(Ernst Happel) 

„Wer jedes Risiko ausschalten will, der zerstört alle Chancen.“ 

(Hans-Olaf Henkel)



Anhang - Profil Dr. Urs Sprenger 

Dr. Urs Sprenger, * 28. Januar 1965 

U. a. Präsident des Verwaltungsrates der Neutrik AG 

(= Prozesseigner Corporate Governance) 

Studium an der ETH Zürich und an der HSG in St. 

Gallen 

NDS Internationales Management, NDS Board 

Management School (Corporate Governance) an der 

HSG und NDS Break Through Programm am IMD 

Zertifizierter „Business Risk Manager“ und 

zertifizierter „Technischer Risikomanager“ (nach ONR 

49000) 

Privatdozent an der Hochschule Liechtenstein zu 

Corporate Governance und Risikomanagement 

Honorarkonsul von Rumänien in Liechtenstein

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