Jahresbericht 2010- Die VVB in Zahlen (pdf-Datei 3.411 KB)
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<strong>Jahresbericht</strong> <strong>2010</strong><br />
<strong>VVB</strong>
Beratung und Service - nah am Menschen<br />
45 <strong>VVB</strong>-Standorte auf e<strong>in</strong>en Blick<br />
Hausen, Seligenstädter Straße 52<br />
✆ 06104 701-0<br />
Obertshausen,<br />
Heusenstammer Straße 10<br />
✆ 06104 403-0<br />
Obertshausen,<br />
Westendstraße 23 (re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Bürgel, Langstraße 2<br />
✆ 069 86001-0<br />
Rumpenheim, Scharfenste<strong>in</strong>erstr. 1<br />
✆ 069 860009-2<br />
63071 OF-Tempelsee,<br />
Brunnenweg 43<br />
✆ 069 857064-0<br />
Jacques-Offenbach-Straße 6<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Grenz-/Ecke Spießstraße<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Ha<strong>in</strong>stadt, Offenbacher Landstr. 46<br />
✆ 06182 9622-0<br />
Kle<strong>in</strong>-Krotzenburg, Kirchstr. 65<br />
✆ 06182 787346-0<br />
<strong>Die</strong>tesheimer Straße 16-18<br />
✆ 06108 6003-0<br />
Ulmenstraße 30-32<br />
✆ 06108 9128-0<br />
Offenbacher Straße 101<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
<strong>Die</strong>tesheim, Bett<strong>in</strong>astraße 12-14<br />
✆ 06108 9128-5<br />
Lämmerspiel,<br />
Bischof-Ketteler-Straße 9<br />
✆ 06108 82353-0<br />
Ma<strong>in</strong>fl <strong>in</strong>gen, Schillerstraße 25-27<br />
✆ 06182 22949<br />
Zellhausen, Babenhäuser Straße 14<br />
✆ 06182 3241<br />
Bahnhofstraße 11<br />
✆ 06182 26094<br />
Froschhausen,<br />
Seligenstädter Straße 25-27<br />
✆ 06182 7075<br />
Kle<strong>in</strong>-Welzheim, Kettelerstraße 10<br />
✆ 06182 8410710<br />
Frankfurter Straße 20<br />
✆ 06104 93000<br />
Leibnizstraße 9<br />
✆ 06104 93070<br />
Rembrücken, Hauptstraße 5<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
63110 Rodgau<br />
Jügesheim,<br />
Babenhäuser Straße 2-8<br />
✆ 06106 695-0<br />
Weiskirchen, Hauptstraße 106-108<br />
✆ 06106 841-6<br />
Ha<strong>in</strong>hausen, He<strong>in</strong>rich-Sahm-Straße 1<br />
✆ 06106 8405-0<br />
Dudenhofen,<br />
Nieuwpoorter Straße 68<br />
✆ 06106 821-6<br />
Nieder-Roden, Frankfurter Straße 66<br />
✆ 06106 881-6<br />
Nieder-Roden, Turmstraße 1<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Am Sägewerk 10<br />
✆ 06073 80031<br />
Markt 20<br />
✆ 06071 927-6<br />
Groß-Umstädter Straße 13<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Ober-Roden,<br />
<strong>Die</strong>burger Straße 23-25<br />
✆ 06074 885-3<br />
Ober-Roden, Breidertr<strong>in</strong>g 106<br />
✆ 06074 922513<br />
Waldacker, Hauptstraße 84<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Urberach, Gänseeck 2<br />
✆ 06074 876-3<br />
64839 Münster<br />
Darmstädter Straße 34<br />
✆ 06071 305-6<br />
Altheim, Waldstraße 6<br />
✆ 06071 33850<br />
Platanenallee 19<br />
✆ 06073 601-0<br />
Kirrwiller Straße 18<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Hergershausen, Ma<strong>in</strong>straße 11<br />
✆ 06073 4017<br />
Sickenhofen,<br />
Sachsenhäuser Straße 1<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Langstadt, Hauptstraße 6<br />
✆ 06073 731070<br />
Harpertshausen, Raiffeisenstraße 2<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Harreshausen, Gersprenzstraße 22<br />
(re<strong>in</strong>e SB-Stelle)<br />
Onl<strong>in</strong>e-Bank<strong>in</strong>g www.vvb-ma<strong>in</strong>gau.de<br />
nanz & Gewerbe
IN HALT<br />
<strong>VVB</strong> Vere<strong>in</strong>igte Volksbank Ma<strong>in</strong>gau eG<br />
02 Verwaltung und Personalreport<br />
05 Konjunktureller Jahresrückblick <strong>2010</strong><br />
10 Entwicklung der<br />
Volksbanken und Raiffeisenbanken<br />
12 Geschäftsentwicklung <strong>2010</strong><br />
Vere<strong>in</strong>igte Volksbank Ma<strong>in</strong>gau eG<br />
15 Erläuterungen zur Bilanz<br />
22 Erläuterungen zur Gew<strong>in</strong>n- und<br />
Verlustrechnung<br />
24 Gesamtbanksteuerung und Ausblick<br />
26 Bericht des Aufsichtsrates<br />
27 Verkürzter Jahresabschluss<br />
zum 31.12.<strong>2010</strong>
Verwaltung und Personalreport Stand 01.01.2011<br />
Vorstand<br />
Michael Mengler Manfred Resch<br />
(Vorstandssprecher)<br />
Aufsichtsrat<br />
Hans-Peter Biffar<br />
(Vorsitzender)<br />
Unternehmensberater, Offenbach<br />
Wolfgang Amerschläger<br />
(stellv. Vorsitzender)<br />
Rechtsanwalt und Notar, Seligenstadt<br />
Bernd Becker*<br />
Architekt, Obertshausen<br />
Günter Huther<br />
Landgerichtspräsident, Münster<br />
Elke Kimpel<br />
Geschäftsführer<strong>in</strong>, Ha<strong>in</strong>burg<br />
Bernhard Koser**<br />
Rechtsanwalt und Notar, Rodgau<br />
<strong>Die</strong> mit e<strong>in</strong>em * bezeichneten Mitglieder des Aufsichtsrates scheiden satzungsgemäß aus dem Aufsichtsrat aus.<br />
Wiederwahl durch die Vertreterversammlung ist zulässig.<br />
Das mit zwei ** bezeichnete Mitglied des Aufsichtsrates scheidet ebenfalls satzungsgemäß aus dem Aufsichtsrat aus.<br />
Durch das Erreichen der Altersgrenze ist e<strong>in</strong>e Wiederwahl satzungsgemäß nicht zulässig.<br />
Beirat<br />
Adolf He<strong>in</strong><br />
(Vorsitzender)<br />
Geschäftsführer, Schaafheim<br />
Wilhelm Heckwolf<br />
(stellv. Vorsitzender)<br />
staatl. gepr. Optiker, Münster<br />
Dr. Malte Armknecht<br />
Rechtsanwalt und Notar, Rodgau<br />
Rudolf Bax<br />
Geschäftsführer, Ha<strong>in</strong>burg<br />
Wilma Brandner<br />
Kauffrau, Offenbach<br />
Ralf Fischer<br />
Gärtnermeister, Rodgau<br />
Marianne Günther<br />
Geschäftsführer<strong>in</strong>, Schaafheim<br />
Andreas Kegelmann<br />
Steuerberater, Obertshausen<br />
Dr. He<strong>in</strong>rich L. Kolb<br />
Mitglied des Deutschen Bundestages,<br />
Geschäftsführer, Babenhausen<br />
Andrea Möbius<br />
Jurist<strong>in</strong>, Babenhausen<br />
Norbert Schwerber<br />
Wirtschaftsprüfer, Rödermark<br />
Sitz der Bank<br />
Seligenstädter Straße 52 . 63179 Obertshausen<br />
Telefon 06104 701- 0 . Internet www.vvb-ma<strong>in</strong>gau.de . E-Mail kontakt@vvb-ma<strong>in</strong>gau.de<br />
BIC/SWIFT BIC GENO DE 51 OBH<br />
Verbandszugehörigkeit<br />
Genossenschaftsverband e.V. . Wilhelm-Haas-Platz . 63263 Neu-Isenburg<br />
Bundesverband der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken e.V., Berl<strong>in</strong> (BVR)<br />
Zentralbank<br />
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank AG . Frankfurt am Ma<strong>in</strong> (DZ BANK AG)<br />
2<br />
Alfred Münch<br />
Steuerberater, Offenbach<br />
Norbert R<strong>in</strong>k<br />
Dipl.-Volkswirt, Rödermark<br />
Eduard Tomaszewski*<br />
Steuerberater, Schaafheim<br />
<strong>Die</strong>ter He<strong>in</strong>z Simon<br />
Architekt, Ma<strong>in</strong>hausen<br />
Karl-He<strong>in</strong>z Sommer<br />
Bau<strong>in</strong>genieur, Seligenstadt<br />
Peter Tillmann<br />
Geschäftsführer, Mühlheim<br />
Ernestos Varvaroussis<br />
Geschäftsführer, Heusenstamm<br />
Gerhard Wenzel<br />
Immobilien-Kaufmann,<br />
Seligenstadt
Personalbestand<br />
Nach Umrechnung der Teilzeit- <strong>in</strong> Vollzeitbeschäftigte<br />
ergibt sich zum 31.12.<strong>2010</strong> e<strong>in</strong> Mitarbeiterstand von<br />
352 (aktive Mitarbeiter ohne Auszubildende, Vorjahr:<br />
369). 18 Mitarbeiter<strong>in</strong>nen (Vorjahr: 21) befanden sich<br />
per 31.12.<strong>2010</strong> <strong>in</strong> der Elternzeit.<br />
Ausbildungsstart <strong>2010</strong>:<br />
Ausbildungsleitung und Geschäftsleitung begrüßen die „<strong>VVB</strong>-Berufsstarter“<br />
Vorruhestand und Altersteilzeit<br />
Ende <strong>2010</strong> wurden <strong>in</strong>sgesamt 9 (Vorjahr: 12) Vorruhestandsverträge<br />
im Bestand geführt. Per Jahresende<br />
führten wir überdies 4 Altersteilzeitverträge im Bestand<br />
(Vorjahr: 7). Alle Mitarbeiter hatten sich für das<br />
Blockmodell entschieden, d.h. die Vere<strong>in</strong>barung von<br />
Arbeits- und Freizeitphase.<br />
Auszubildende<br />
11 Auszubildende (kle<strong>in</strong>es Foto l<strong>in</strong>ks) haben im Jahr<br />
<strong>2010</strong> ihre Ausbildung erfolgreich abgeschlossen und<br />
wurden <strong>in</strong> e<strong>in</strong> befristetes Arbeitsverhältnis übernommen.<br />
13 junge Leute haben am 12.08.<strong>2010</strong> ihre<br />
Bankausbildung begonnen und zum 31.12.<strong>2010</strong><br />
befanden sich <strong>in</strong>sgesamt 40 <strong>in</strong> der Ausbildung. Für<br />
das Jahr 2011 ist derzeit die E<strong>in</strong>stellung von 15<br />
Auszubildenden geplant.<br />
3
4<br />
Obertshausen: Wenn heute jemand fast vierzig Berufsjahre<br />
aufweisen kann, dann ist das schon nicht alltäglich.<br />
Wenn derjenige davon noch die gesamte Zeit im<br />
selben Unternehmen <strong>in</strong> e<strong>in</strong>er Führungsposition tätig<br />
war, dann ist das schon außergewöhnlich. <strong>Die</strong>ses<br />
Prädikat trifft auf <strong>VVB</strong>-Vorstandsmitglied Ottomar<br />
Schledt zu, der vor wenigen Tagen von vielen Weggefährten<br />
<strong>in</strong> den Ruhestand verabschiedet wurde.<br />
Vorstände, <strong>Zahlen</strong> und Bilanzen bilden e<strong>in</strong>e E<strong>in</strong>heit.<br />
Und so wurde natürlich auch bei der Verabschiedung<br />
von Ottomar Schledt Bilanz gezogen. Allerd<strong>in</strong>gs dem<br />
Anlass entsprechend mehr <strong>in</strong> Worten als <strong>in</strong> <strong>Zahlen</strong>.<br />
Das Ergebnis fi el <strong>in</strong> jedem Fall positiv aus, und die<br />
Festredner brachten es auf den Punkt: „<strong>Die</strong> Bilanz von<br />
Ottomar Schledt zeigt e<strong>in</strong>e e<strong>in</strong>drucksvolle Leistung.“<br />
Jubiläen<br />
Im Berichtsjahr gratulierten wir zum 40-jährigen <strong>Die</strong>nstjubiläum<br />
Frau Jutta Sauerwe<strong>in</strong>, Frau Ursula Kube, Herrn Gerhard Beike, Herrn Gerhard Henkel sowie Herrn Otto Manus.<br />
Zum 30-jährigen <strong>Die</strong>nstjubiläum gratulierten wir<br />
Frau Ruth Dony, Frau Gudrun Seeger, Frau Lydia Riess, Frau Mart<strong>in</strong>a Stüker, Frau Pia Thoma,<br />
Herrn Peter Erkrath und Herrn Michael Pietsch.<br />
Für e<strong>in</strong>e 25-jährige Betriebszugehörigkeit gratulierten wir Frau Gisela Bechtold, Frau Marlies Schmidt,<br />
Frau Angelika Bucher, Frau Margarete Pensel, Frau Maria Subtil, Frau Doris Stäcker, Herrn Harald Krapp,<br />
Herrn Volker Petri, Herrn Lars Thomae und Herrn Stefan Wächtler.<br />
Für 20-jährige Betriebszugehörigkeit gratulierten wir Frau Helga Jäger, Frau Gordana Köllner,<br />
Frau Vera Kaderka, Frau Helma Kle<strong>in</strong>, Frau N<strong>in</strong>ette Berw<strong>in</strong>g, Frau Bärbel Wotschke, Herrn Jürgen Buhleier,<br />
Herrn Frank Mürell, Herrn Bernhard Fett, Herrn Joachim Beck, Herrn Jörg Kle<strong>in</strong>, Herrn Heiko Roth,<br />
Herrn Artur Albert sowie Herrn Michael Walter.<br />
26 Mitarbeiter<strong>in</strong>nen und Mitarbeitern gratulierten wir für e<strong>in</strong>e 10-jährige Betriebszugehörigkeit.<br />
Nochmals herzlichen Dank für die langjährige Zusammenarbeit und Betriebstreue.<br />
Unseren Mitarbeiter<strong>in</strong>nen und Mitarbeitern danken wir für die im Geschäftsjahr<br />
gezeigte E<strong>in</strong>satz- und Leistungsbereitschaft.<br />
Unser Dank gilt auch unserem Betriebsrat für die vertrauensvolle Zusammenarbeit.<br />
<strong>VVB</strong> Vorstand Ottomar Schledt <strong>in</strong> den Ruhestand verabschiedet<br />
Auszug aus der Tagespresse, Juli <strong>2010</strong><br />
Gewürdigt wurde diese persönliche Leistungsbilanz mit<br />
e<strong>in</strong>er hohen Auszeichnung – mit der Verleihung der<br />
Ehrenmedaille <strong>in</strong> Gold des Genossenschaftsverbandes,<br />
die dessen Vorstandsmitglied Edgar Schneider bei der<br />
Abschiedsfeier für Ottomar Schledt überreichte.<br />
Der scheidende Bankdirektor sieht das Unternehmen<br />
„bestens aufgestellt“, um die Zukunft der <strong>VVB</strong> mache<br />
er sich ke<strong>in</strong>e Sorgen, wenn er jetzt die <strong>VVB</strong>-Brücke<br />
verlasse. Prägend sei für ihn die gute Zusammenarbeit<br />
im Team gewesen.<br />
In Zukunft wolle sich der Eppertshäuser mehr Zeit<br />
für se<strong>in</strong>e Familie und Hobbys nehmen. Der zweifache<br />
Vater ist begeisterter Sportler, und die Kontakte zu<br />
den Kollegen werde er natürlich pfl egen, so Ottomar<br />
Schledt.
Konjunktureller Jahresrückblick <strong>2010</strong><br />
1. Konjunktur <strong>in</strong> Deutschland<br />
Höchstes Wachstum seit der Wiedervere<strong>in</strong>igung<br />
<strong>Die</strong> wirtschaftliche Entwicklung Deutschlands war<br />
im Jahr <strong>2010</strong> von e<strong>in</strong>em kräftigen Konjunkturaufschwung<br />
geprägt. Das Brutto<strong>in</strong>landsprodukt nahm<br />
nach den Berechnungen des statistischen Bundesamtes<br />
preisbere<strong>in</strong>igt um 3,6 Prozent zu und damit<br />
so stark wie noch nie nach der Wiedervere<strong>in</strong>igung.<br />
Mit diesem Zuwachs hat die deutsche Wirtschaft<br />
e<strong>in</strong>en großen Teil des E<strong>in</strong>bruchs vom W<strong>in</strong>terhalbjahr<br />
2008/2009 wieder wettgemacht. Dabei zeigte sich<br />
im Verlauf des Jahres <strong>2010</strong> e<strong>in</strong>e bee<strong>in</strong>druckende<br />
Wachstumsdynamik, die <strong>in</strong> e<strong>in</strong>em ausgesprochen<br />
starken zweiten Quartal gipfelte. <strong>Die</strong> konjunkturelle<br />
Erholung hat zudem seit Jahresbeg<strong>in</strong>n an Breite<br />
gewonnen. Sie wurde, anders als im Vorjahr, nicht<br />
mehr alle<strong>in</strong> von e<strong>in</strong>em Anstieg der Exporte und der<br />
staatlichen Konsumausgaben getrieben, auch die<br />
privaten Konsumausgaben und die Bruttoanlage<strong>in</strong>-<br />
vestitionen legten zu.<br />
Konsumausgaben haben sich belebt<br />
In <strong>2010</strong> s<strong>in</strong>d die privaten Konsumausgaben um 0,4<br />
Prozent gestiegen. Für den Anstieg war unter anderem<br />
die günstige Entwicklung auf dem Arbeitsmarkt<br />
verantwortlich, die bei den Verbrauchern tendenziell<br />
zu e<strong>in</strong>er höheren Ausgabebereitschaft führte. Zudem<br />
haben die realverfügbaren E<strong>in</strong>kommen der privaten<br />
Haushalte merklich zugenommen. <strong>Die</strong> staatlichen<br />
Konsumausgaben s<strong>in</strong>d <strong>2010</strong> um 2,3 Prozent expandiert.<br />
Staatliche und private Konsumausgaben<br />
haben <strong>in</strong>sgesamt mit 0,7 Prozentpunkten zum<br />
Wirtschaftswachstum <strong>in</strong> <strong>2010</strong> beigetragen.<br />
Erläuterungen zum <strong>Jahresbericht</strong> <strong>2010</strong><br />
Außenhandel expandierte kräftig<br />
Auch von Seiten der Weltkonjunktur kamen kräftige<br />
Wachstumsimpulse. <strong>Die</strong> deutsche Wirtschaft war<br />
aufgrund ihrer hohen Exportorientierung und der<br />
Spezialisierung der Industrie auf die Erzeugung<br />
von Investitionsgütern <strong>in</strong> besonderem Maße vom<br />
E<strong>in</strong>bruch des Welthandels 2008/2009 betroffen. Im<br />
Gegenzug konnte sie aber auch sehr stark von der<br />
sich anschließenden weltwirtschaftlichen Erholung<br />
profi tieren. Das Exportvolumen legte <strong>2010</strong> kräftig<br />
zu und dürfte im vierten Quartal erstmals das<br />
Niveau vor Ausbruch der Krise übertroffen haben,<br />
die E<strong>in</strong>fuhren hatten das Vorkrisenniveau bereits im<br />
zweiten Quartal überschritten. Der Außenhandel<br />
trug mit e<strong>in</strong>em Beitrag von 1,3 Prozentpunkten zum<br />
Wirtschaftswachstum bei und war somit für etwa<br />
e<strong>in</strong> Drittel des Brutto<strong>in</strong>landsprodukt-Zuwachses<br />
verantwortlich.<br />
Investitionen als wichtige Wachstumsstütze<br />
Neben den Konsumausgaben und dem Außenhandel<br />
haben auch die Investitionen e<strong>in</strong>en Beitrag zum<br />
Wirtschaftswachstum geleistet. <strong>Die</strong> Ausrüstungs<strong>in</strong>vestitionen<br />
s<strong>in</strong>d im Jahr <strong>2010</strong> um 10,9 Prozent<br />
gestiegen. Ihr Volumen nahm zu, da Projekte,<br />
die <strong>in</strong>folge der Rezession aufgeschoben worden<br />
waren, bei verbesserten Absatzperspektiven und<br />
steigender Kapazitätsauslastung realisiert wurden.<br />
<strong>Die</strong> Bau<strong>in</strong>vestitionen stiegen preisbere<strong>in</strong>igt um<br />
2,8 Prozent. <strong>Die</strong> Bruttoanlage<strong>in</strong>vestitionen haben<br />
zusammen mit den Lager<strong>in</strong>vestitionen <strong>in</strong>sgesamt<br />
e<strong>in</strong>en Wachstumsbeitrag von 1,7 Prozentpunkten<br />
zum Anstieg des Brutto<strong>in</strong>landsprodukts geleistet.<br />
5
Staat mit Rekorddefi zit<br />
Der Staatssektor hat im Jahr <strong>2010</strong> nach vorläufi gen<br />
Angaben se<strong>in</strong>e Ausgaben um 2,2 Prozent erhöht.<br />
Sie s<strong>in</strong>d damit deutlich stärker expandiert als die<br />
Staatse<strong>in</strong>nahmen, die um 0,9 Prozent stiegen. Während<br />
Bund, Länder und Geme<strong>in</strong>den im Vorjahresvergleich<br />
ihr F<strong>in</strong>anzierungsdefi zit nochmals erhöhten,<br />
war bei den Sozialversicherungen e<strong>in</strong> kle<strong>in</strong>er Überschuss<br />
zu verzeichnen. Insgesamt schloss der Staat<br />
das Jahr mit e<strong>in</strong>em Rekorddefi zit von 88,6 Milliarden<br />
Euro ab. Das Maastricht-Kriterium zur Neuverschuldung<br />
wurde mit e<strong>in</strong>er Defi zitquote von 3,5<br />
Prozent verfehlt.<br />
Arbeitsmarktlage hat sich verbessert<br />
Der Arbeitsmarkt konnte <strong>2010</strong> von der starken<br />
Konjunktur profi tieren. <strong>Die</strong> Zahl der Erwerbstätigen<br />
und der sozialversicherungspfl ichtig Beschäftigten<br />
nahm zu. Neben Teilzeitstellen, deren Zahl bereits<br />
<strong>in</strong> den Vorjahren nach oben tendierte, wurden seit<br />
dem Frühjahr vermehrt Vollzeitstellen geschaffen.<br />
Spiegelbildlich zum Beschäftigungsaufbau ist die<br />
Arbeitslosenzahl gesunken und mit zunehmender<br />
Kapazitätsauslastung g<strong>in</strong>g auch die Zahl der Kurzarbeiter<br />
deutlich zurück. Im Jahresdurchschnitt<br />
<strong>2010</strong> ist die Zahl der Erwerbstätigen mit Arbeitsort<br />
<strong>in</strong> Deutschland um 0,5 Prozent auf 40,48 Millionen<br />
Personen gestiegen und erreichte damit e<strong>in</strong>en<br />
neuen Höchststand. <strong>Die</strong> Arbeitslosenzahl lag nach<br />
vorläufi gen Angaben der Bundesagentur für<br />
Arbeit im Jahresdurchschnitt bei 3,24 Millionen und<br />
damit auf dem niedrigsten Stand seit 1993. <strong>Die</strong><br />
Arbeitslosenquote nahm von 8,2 Prozent <strong>in</strong> 2009 auf<br />
7,7 Prozent <strong>in</strong> <strong>2010</strong> ab.<br />
Verbraucherpreise haben moderat angezogen<br />
Im Gefolge des Aufschwungs haben die Verbraucherpreise<br />
etwas angezogen. <strong>Die</strong> monatlichen Verlaufsraten<br />
zeigten e<strong>in</strong>en steigenden Trend. So ist die<br />
jährliche Veränderungsrate des Verbraucherpreis<strong>in</strong>dex<br />
von 0,8 Prozent im Januar auf 1,7 Prozent im<br />
Dezember gestiegen. Im Durchschnitt des Jahres<br />
<strong>2010</strong> lagen die Verbraucherpreise um 1,1 Prozent<br />
über dem Vorjahresniveau. Der Anstieg wurde dabei<br />
vor allem durch Preiserhöhungen bei leichtem Heizöl<br />
und Kraftstoffen sowie Obst und Gemüse bestimmt.<br />
6<br />
2. F<strong>in</strong>anzmarkt<br />
Ausstieg aus der Politik des billigen Geldes unterbrochen<br />
Zu Beg<strong>in</strong>n des Jahres <strong>2010</strong> begann die EZB wie<br />
angekündigt mit der allmählichen Rückführung der<br />
geldpolitischen Sondermaßnahmen. <strong>Die</strong> Europäische<br />
Zentralbank (EZB) ließ Jahres- wie auch Halbjahres-<br />
tender endgültig auslaufen. Auch kehrte die EZB<br />
bei längerfristigen Refi nanzierungsgeschäften mit<br />
dreimonatiger Laufzeit zwischenzeitlich zur bietungsabhängigen<br />
Zuteilung zurück. <strong>Die</strong> Zuspitzung der<br />
Krise um die hochverschuldeten GIPS-Staaten<br />
(Griechenland, Irland, Portugal und Spanien) veranlasste<br />
die europäischen Währungshüter dann<br />
allerd<strong>in</strong>gs im Mai, den geplanten Ausstieg aus der<br />
Politik des billigen Geldes wieder auszusetzen und<br />
zusätzliche geldpolitische Sondermaßnahmen zu<br />
verabschieden. Dadurch sollte den Verspannungen<br />
an den F<strong>in</strong>anzmärkten entgegengewirkt werden.<br />
Erstmals Ankäufe von Staatsanleihen durch EZB<br />
Im Mai <strong>2010</strong> kehrte die EZB zum e<strong>in</strong>en bei den<br />
Langfristtendern mit dreimonatiger Laufzeit wieder<br />
zur Vollzuteilung zurück. Zum anderen kaufte die<br />
europäische Notenbank erstmals <strong>in</strong> ihrer Geschichte<br />
systematisch am Sekundärmarkt Anleihen Griechenlands<br />
und anderer GIPS-Staaten, um die Funktion der<br />
Märkte für Anleihen dieser Staaten aufrecht zu erhalten.<br />
Kurz zuvor hatten die europäischen Notenbanker<br />
bereits beschlossen, ihre gelockerten Bonitätsstandards<br />
über den Jahreswechsel <strong>2010</strong>/2011 h<strong>in</strong>aus<br />
beizubehalten. <strong>Die</strong>se Maßnahme hatte das Ziel,<br />
Geschäftsbanken im Euro-Raum die Refi nanzierung<br />
bei der EZB <strong>in</strong>direkt zu erleichtern.<br />
Leitz<strong>in</strong>s bleibt unverändert<br />
Im weiteren Jahresverlauf setzte die EZB ihre<br />
Anleiheaufkäufe parallel zu der akut bleibenden<br />
Schuldenkrise fort. <strong>Die</strong> Aufkäufe erreichten e<strong>in</strong> hohes<br />
Niveau, blieben dabei aber noch weit h<strong>in</strong>ter den<br />
Volum<strong>in</strong>a der Aufkaufprogramme der Federal Reserve<br />
oder der Bank of England zurück. Im Umfeld niedriger<br />
Infl ationsrisiken und e<strong>in</strong>er sich moderat erholenden<br />
Konjunktur im Euro-Raum blieb der Leitz<strong>in</strong>s über das<br />
ganze Jahr h<strong>in</strong>weg erwartungsgemäß auf se<strong>in</strong>em<br />
Rekordtief von 1 Prozent.
Federal Reserve setzt ihren Ausstieg ebenfalls aus<br />
und …<br />
<strong>Die</strong> US-amerikanische Notenbank hat ihre Geldpolitik<br />
<strong>in</strong> <strong>2010</strong> weiter gelockert. Zwar erhöhte die Federal<br />
Reserve im Zuge e<strong>in</strong>er Verbesserung der Lage an den<br />
F<strong>in</strong>anzmärkten noch im Februar den Diskontsatz um<br />
25 Basispunkte auf 0,75 Prozent, was als Vorzeichen<br />
für e<strong>in</strong>e spätere Erhöhung des geldpolitischen<br />
Leitz<strong>in</strong>ses - des Tagesgeldzielsatzes - verstanden<br />
wurde. In der zweiten Jahreshälfte änderte sie<br />
allerd<strong>in</strong>gs vor dem H<strong>in</strong>tergrund e<strong>in</strong>er zähen<br />
konjunkturellen Erholung und der ausgesprochen<br />
prekären Lage am US-Arbeitsmarkt ihren Kurs.<br />
… legt e<strong>in</strong> weiteres Anleiheaufkaufprogramm auf<br />
Statt e<strong>in</strong>er Rückführung der expansiven geldpolitischen<br />
Maßnahmen bereiteten die führenden US-<br />
Notenbanker im November den Weg für e<strong>in</strong> weiteres<br />
milliardenschweres Anleiheaufkaufprogramm im<br />
Wert von 600 Milliarden US-Dollar. Das Programm<br />
soll dabei bis Mitte 2011 laufen. <strong>Die</strong> faktische<br />
Nullz<strong>in</strong>spolitik der US-Notenbank blieb <strong>in</strong> <strong>2010</strong><br />
unverändert.<br />
Staatsschuldenkrise lässt Anleger <strong>in</strong> <strong>2010</strong> Sicherheit<br />
bevorzugen …<br />
Bundesanleihen haben <strong>in</strong> <strong>2010</strong> unterm Strich von<br />
der hohen Unsicherheit der Marktakteure profi tiert.<br />
Zweifel an der F<strong>in</strong>anzkraft der GIPS-Staaten wie auch<br />
an e<strong>in</strong>er nachhaltigen Erholung der US-Wirtschaft<br />
dom<strong>in</strong>ierten dabei das Kaufverhalten an den<br />
Märkten. Besonders sichere Anlageformen waren<br />
<strong>in</strong> <strong>2010</strong> gefragt. Infl ationsängste spielten <strong>in</strong> <strong>2010</strong><br />
nur e<strong>in</strong>e nachgeordnete Rolle, obgleich sich <strong>in</strong> der<br />
zweiten Jahreshälfte e<strong>in</strong> zunehmender Preisdruck<br />
auf den Rohstoffmärkten feststellen ließ.<br />
… und Abstand von Anleihen der GIPS-Staaten<br />
halten<br />
Staatsanleihen der fi nanzschwachen Euro-Staaten<br />
wurden <strong>in</strong> <strong>2010</strong> gemieden, was den Renditen dieser<br />
Papiere deutlich Auftrieb verlieh. Insbesondere die zum<br />
Teil kräftigen Herabstufungen der Schuldnerbonität<br />
durch die Rat<strong>in</strong>gagenturen bereiteten den GIPS-<br />
Staaten zunehmend Probleme bei der F<strong>in</strong>anzierung<br />
ihrer Staatshaushalte, da besonders <strong>in</strong>stitutionelle<br />
Anleger Anleihen der betroffenen Staaten aus<br />
ihren Portfolios strichen. Weder das im März<br />
vere<strong>in</strong>barte Hilfspaket für Griechenland <strong>in</strong> Höhe von<br />
110 Milliarden Euro noch der im Mai e<strong>in</strong>gerichtete<br />
Rettungsschirm für hochverschuldete Euro-Staaten<br />
mit e<strong>in</strong>em Volumen von 750 Milliarden Euro konnten<br />
die Situation nachhaltig entschärfen.<br />
7
Investoren setzten fi nanzschwache Euro-Staaten<br />
unter Druck und …<br />
Griechische Papiere waren <strong>in</strong> <strong>2010</strong> nicht gefragt.<br />
So stiegen die Renditen griechischer Staatsanleihen<br />
mit zehnjähriger Restlaufzeit von unter 6 Prozent<br />
zum Anfang <strong>2010</strong> auf über 12 Prozent Anfang Mai.<br />
Bis zum Ende des Jahres sollten sich die Renditen<br />
griechischer Staatspapiere nicht nachhaltig von<br />
diesem Niveau distanzieren können. Irische Papiere<br />
standen ebenfalls nicht <strong>in</strong> der Gunst der Marktakteure.<br />
So sorgten zunehmende Zweifel seitens der<br />
Investoren an der Tragfähigkeit der Staatsfi nanzen<br />
für e<strong>in</strong>e Beschleunigung des Renditewachstums bei<br />
Anleihen des irischen Staates. Aber auch Anleihen<br />
portugiesischer und spanischer Staatsanleihen wurden<br />
von den Märkten abgestraft. Befürchtungen, dass<br />
e<strong>in</strong>e Lösung der Schuldenproblematik <strong>in</strong> Europa ohne<br />
e<strong>in</strong>e Belastung der privaten Gläubiger nicht gel<strong>in</strong>gen<br />
kann, verschärften diesen Trend im Jahresverlauf.<br />
… zw<strong>in</strong>gen Irland unter den Rettungsschirm<br />
<strong>Die</strong> sich wieder destabilisierende Lage um die F<strong>in</strong>anzen<br />
Irlands zwang schließlich die irische Regierung als<br />
erstes Land des Euro-Raumes, fi nanzielle Mittel aus<br />
dem Rettungsschirm zu beziehen. E<strong>in</strong> Großteil der im<br />
Dezember bewilligten Summe von 85 Milliarden Euro<br />
war dabei für die Rettung des stark angeschlagenen<br />
irischen Bankensektors vorgesehen. Im Fahrwasser<br />
dieser Turbulenzen stieg die Rendite von zehnjährigen<br />
irischen Staatspapieren bis zum Jahresende auf über<br />
9 Prozent. Obwohl das Vertrauen der Marktakteure<br />
gegenüber Portugal ebenfalls mehr und mehr<br />
nachließ, sah sich die portugiesische Regierung<br />
<strong>in</strong> <strong>2010</strong> noch nicht gezwungen, Mittel aus dem<br />
Rettungsfonds zu beantragen.<br />
8<br />
Bundesanleihen profi tieren von der Unsicherheit<br />
der Investoren …<br />
Bundesanleihen verzeichneten <strong>in</strong> diesem Umfeld<br />
satte Kursgew<strong>in</strong>ne. In Zeiten erhöhter Nervosität<br />
waren die als besonders sicher geltenden deutschen<br />
Staatspapiere <strong>in</strong> <strong>2010</strong> e<strong>in</strong>e willkommene Alternative<br />
zu den mit Unsicherheit behafteten Anleihen der GIPS-<br />
Staaten. So sanken die Renditen von Bundesanleihen<br />
bis Ende August kont<strong>in</strong>uierlich. Erst zum Herbst h<strong>in</strong><br />
wendete sich die Marschrichtung bei Bundesanleihen<br />
wieder, obwohl die Lage um die GIPS-Staaten<br />
weiterh<strong>in</strong> problematisch blieb. Zum Jahresultimo lag<br />
die Rendite zehnjähriger Bundesanleihen mit 2,96<br />
Prozent nur noch knapp unter der 3-Prozent-Marke.<br />
Unterm Strich war <strong>in</strong> <strong>2010</strong> e<strong>in</strong> Renditerückgang von<br />
0,42 Prozentpunkten zu verzeichnen.<br />
… während der Euro darunter leidet<br />
Der Euro hat <strong>in</strong> <strong>2010</strong> schwer unter der Schuldenkrise<br />
der GIPS-Staaten gelitten. Insbesondere <strong>in</strong> der<br />
ersten Jahreshälfte belasteten die Turbulenzen um<br />
die Staatsfi nanzen fi nanziell angeschlagener Euro-<br />
Staaten die Geme<strong>in</strong>schaftswährung. In dieser Phase<br />
wertete der Euro massiv gegenüber dem US-Dollar<br />
ab. E<strong>in</strong> Großteil der Marktakteure befürchtete e<strong>in</strong><br />
Übergreifen der Schuldenkrise auf den noch von<br />
der F<strong>in</strong>anzmarktkrise geschwächten europäischen<br />
F<strong>in</strong>anzsektor <strong>in</strong>sgesamt. In solch e<strong>in</strong>em Fall wäre<br />
Stabilität und Funktionsfähigkeit des europäischen<br />
F<strong>in</strong>anzsystems ernsthaft <strong>in</strong> Gefahr gewesen. Anfang<br />
Juni erreichte der Euro-Dollar Kurs mit 1,19 US-<br />
Dollar den tiefsten Stand seit über vier Jahren. Zu<br />
Jahresbeg<strong>in</strong>n hatte der Euro-Dollar Kurs noch bei<br />
rund 1,44 US-Dollar gelegen.<br />
Rettungsaktion der EU und des IWF beruhigt die<br />
Märkte …<br />
Erst mit der E<strong>in</strong>igung auf e<strong>in</strong>en Rettungsschirm für<br />
fi nanziell angeschlagene Euro-Staaten im Mai entschärfte<br />
sich die zugespitzte Lage allmählich. Im<br />
Zuge der e<strong>in</strong>setzenden Beruhigung um die Refi -<br />
nanzierungsgeschäfte der hochverschuldeten GIPS-<br />
Staaten erholte sich der Euro im Jahresverlauf<br />
deutlich. <strong>Die</strong> ausgesprochen hohe Dynamik der
deutschen Wirtschaft wie die deutlicher werdenden<br />
Probleme der US-Wirtschaft unterstützten diesen<br />
Trend. Bis Anfang November legte der Euro-Dollar<br />
Kurs von se<strong>in</strong>em Jahrestiefstand um 23 US-Cent auf<br />
1,42 US-Dollar zu.<br />
… bis die irische F<strong>in</strong>anzlage wieder für Verunsicherung<br />
sorgt<br />
Im Herbst wirkte sich die Schuldenkrise der GIPS-<br />
Staaten allerd<strong>in</strong>gs wieder belastend aus. Im Zuge der<br />
Probleme um die irischen Staatsfi nanzen und den<br />
irischen Bankensektor schwächte sich der Außenwert<br />
des Euro im November deutlich gegenüber der US-<br />
Währung ab. Mit e<strong>in</strong>em Euro-Dollar Kurs von 1,336<br />
US-Dollar zum Jahresultimo pendelte sich der Euro-<br />
Dollar Kurs oberhalb der Marke von 1,30 e<strong>in</strong>.<br />
DAX zeigt sich erst wenig dynamisch …<br />
Im Jahr zwei nach der Lehman-Pleite haben<br />
Aktienmärkte weltweit ihre Gew<strong>in</strong>ne ausbauen<br />
können. Der DAX konnte dabei besonders<br />
auftrumpfen. Allerd<strong>in</strong>gs hatte es <strong>in</strong> <strong>2010</strong> erst e<strong>in</strong>mal<br />
nicht nach e<strong>in</strong>er großen Kurs-Rallye ausgesehen. So<br />
belastete die Furcht vor e<strong>in</strong>em Übergreifen der Krise<br />
um die hochverschuldeten GIPS-Staaten auf den<br />
F<strong>in</strong>anzsektor die Kurse am deutschen Aktienmarkt.<br />
Erst mit der Implementierung e<strong>in</strong>es beispiellosen<br />
Rettungsschirmes durch die EU für <strong>in</strong> F<strong>in</strong>anznot<br />
geratene Euro-Staaten konnte sich die Lage allmählich<br />
beruhigen.<br />
… bevor er e<strong>in</strong> ordentliches Wachstum im vierten<br />
Quartal h<strong>in</strong>legt …<br />
Ende September konnte sich der DAX von der<br />
6.000er-Marke abkoppeln. Ausschlaggebend dafür<br />
waren Konjunkturdaten aus Deutschland, die e<strong>in</strong>e<br />
überraschend kräftige Expansion der deutschen<br />
Wirtschaftskraft <strong>in</strong> <strong>2010</strong> erkennen ließen. Zudem<br />
löste die Ankündigung und Umsetzung e<strong>in</strong>er<br />
zweiten milliardenschweren Geldspritze für die US-<br />
Wirtschaft durch die US-Notenbank e<strong>in</strong> Kaufsignal<br />
am Dow Jones aber auch am DAX aus. Gegen Ende<br />
des Jahres hob die Verabschiedung e<strong>in</strong>es weiteren<br />
Konjunkturpakets <strong>in</strong> den USA die Stimmung an<br />
den Börsen. Viele Anleger erhofften sich von diesen<br />
Maßnahmen e<strong>in</strong>e Konjunkturbelebung der US-<br />
Wirtschaft, die sich positiv auf das Wachstum der<br />
Weltwirtschaft auswirken würde.<br />
… das deutlich über dem europäischen Durchschnitt<br />
liegt.<br />
Der DAX konnte im vierten Quartal massiv zulegen,<br />
was ihn zeitweise über die Marke von 7.000 Punkten<br />
steigen ließ. Kursgew<strong>in</strong>ne verzeichneten dabei<br />
Aktien von Unternehmen, die hohen Anteil am<br />
wieder erstarkten Exportgeschäft der deutschen<br />
Wirtschaft hatten. Selbst die erneute Zuspitzung der<br />
europäischen Schuldenkrise im November konnte<br />
dem DAX nicht mehr viel anhaben. In <strong>2010</strong> stieg der<br />
DAX um 16,1 Prozent. Damit fi el das Kurswachstum<br />
an der deutschen Börse deutlich kräftiger aus als<br />
an den anderen großen F<strong>in</strong>anzplätzen, wie zum<br />
Beispiel New York. Dort verzeichnete der Dow<br />
Jones e<strong>in</strong> Jahreswachstum von 11,0 Prozent. Auch<br />
die europäischen Aktienmärkte konnten nicht<br />
annähernd mithalten. So schrumpfte der EuroStoxx<br />
50 Index <strong>in</strong> <strong>2010</strong> um 5,8 Prozent. Zum Jahresultimo<br />
lag der deutsche Leit<strong>in</strong>dex bei 6.914 Punkten.<br />
9
10<br />
Kreditgenossenschaften<br />
Bankstellen<br />
Mitglieder<br />
Addierte Bilanzsumme<br />
Kundene<strong>in</strong>lagen<br />
Kundenkredite<br />
Entwicklung der Volksbanken<br />
und Raiffeisenbanken<br />
1.138<br />
13.474<br />
16,7 Mio.<br />
707 Mrd. Euro<br />
507 Mrd. Euro<br />
406 Mrd. Euro<br />
Stand 31.12.<strong>2010</strong><br />
Stabiler und solider Erfolgskurs: Sehr erfreuliche<br />
Geschäftsentwicklung der Kreditgenossenschaften<br />
im Jahr <strong>2010</strong><br />
<strong>Die</strong> 1.138 Volksbanken und Raiffeisenbanken,<br />
Sparda-Banken, PSD Banken und sonstigen<br />
Kreditgenossenschaften <strong>in</strong> Deutschland wiesen im<br />
Jahr <strong>2010</strong> e<strong>in</strong>e sehr positive Geschäftsentwicklung<br />
auf. Insgesamt stiegen die bilanziellen Kundene<strong>in</strong>lagen<br />
der Kreditgenossenschaften auf knapp<br />
507 Milliarden Euro, die Kundenkredite auf 406<br />
Milliarden Euro. <strong>Die</strong> addierte Bilanzsumme der 1.138<br />
Kreditgenossenschaften nahm um 16 Milliarden<br />
Euro auf 707 Milliarden Euro zu. <strong>Die</strong> Attraktivität<br />
der Kreditgenossenschaften zeigte sich auch <strong>in</strong> der<br />
starken Zunahme der Mitglieder um 300.000 auf 16,7<br />
Millionen.<br />
E<strong>in</strong>lagenentwicklung ungebrochen hoch<br />
Insbesondere die E<strong>in</strong>lagenentwicklung ist im Jahr<br />
<strong>2010</strong> nach wie vor von den Auswirkungen der<br />
F<strong>in</strong>anzmarktkrise geprägt, welche den Kreditgenossenschaften<br />
<strong>in</strong> Deutschland weiterh<strong>in</strong> hohe<br />
E<strong>in</strong>lagenzufl üsse bescherten. So war Sicherheit e<strong>in</strong><br />
bedeutender Faktor bei der Geldanlage der<br />
Kunden der Kreditgenossenschaften. Gleichzeitig<br />
wirkte die Skepsis der Kunden gegenüber Wertpapierengagements<br />
(<strong>in</strong>sbesondere im Aktien- und
Fondsbereich) e<strong>in</strong>lagenfördernd. Das E<strong>in</strong>lagenwachstum<br />
ist per Ende Dezember <strong>2010</strong> nach wie<br />
vor hoch. In den letzten 12 Monaten s<strong>in</strong>d die<br />
Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Nichtbanken um mehr<br />
als 24 Milliarden Euro oder 5,1 Prozent auf 507<br />
Milliarden Euro gestiegen. <strong>Die</strong> Kunden bevorzugten<br />
dabei vor allem liquide Anlageformen. <strong>Die</strong>s ist auf<br />
die Erwartung der Kunden von <strong>in</strong> der nahen Zukunft<br />
wieder steigenden Z<strong>in</strong>sen zurückzuführen.<br />
Kreditwachstum mit deutlichem Plus<br />
Über alle Kundengruppen h<strong>in</strong>weg stiegen die Kreditbestände<br />
der Volksbanken und Raiffeisenbanken<br />
im Jahr <strong>2010</strong> kont<strong>in</strong>uierlich und zugleich stärker als<br />
im Markt an. Der prozentuale Zuwachs im Kreditgeschäft<br />
von 4,1 Prozent (oder etwas mehr als 16<br />
Milliarden Euro) war der höchste seit über zehn<br />
Jahren. Während das kurz- und mittelfristige Kreditgeschäft<br />
mit 5,2 Prozent bzw. 0,7 Prozent rückläufi<br />
g war, erhöhten sich die langfristigen Forderungen,<br />
die Hauptmotor im Kreditgeschäft blieben,<br />
um 5,4 Prozent. Insgesamt haben die Kreditgenossenschaften<br />
per Ende <strong>2010</strong> Kredite <strong>in</strong> Höhe von<br />
406 Milliarden Euro herausgegeben.<br />
<strong>Die</strong> Genossenschaftsbanken haben damit wesentlich<br />
dazu beigetragen, dass es <strong>in</strong> Deutschland zu ke<strong>in</strong>er<br />
Kreditklemme gekommen ist. Besonders expandierten<br />
die Kredite an <strong>in</strong>ländische Unternehmen<br />
und Selbständige (Gewerbekunden). Hier haben die<br />
Kreditgenossenschaften das Volumen gegenüber<br />
dem Vorjahr um 8,3 Milliarden Euro bzw. 4,9 Prozent<br />
ausgebaut. <strong>Die</strong> Kreditgenossenschaften trugen<br />
mit rund 178 Milliarden Euro Ende <strong>2010</strong> deutlich<br />
mehr zur Kreditversorgung der Unternehmen<br />
und Selbständigen <strong>in</strong> Deutschland bei als die vier<br />
Großbanken. <strong>Die</strong> Kreditgenossenschaften s<strong>in</strong>d damit<br />
ihrer großen volkswirtschaftlichen Verantwortung<br />
als bedeutender F<strong>in</strong>ancier der <strong>in</strong>ländischen mittelständischen<br />
Wirtschaft gerecht geworden. Mehr<br />
als neun Zehntel der vergebenen Kredite der<br />
Kreditgenossenschaften s<strong>in</strong>d mittel- und langfristige<br />
F<strong>in</strong>anzierungen. Sie dienen üblicherweise bei<br />
privaten Haushalten der Immobilienfi nanzierung,<br />
im Firmenkundengeschäft dienen sie dem Ersatz<br />
und dem Ausbau der Produktionskapazitäten. <strong>Die</strong>se<br />
Wohnungsbau- und Bruttoanlage<strong>in</strong>vestitionen haben<br />
im Jahr <strong>2010</strong> zusammen mit den Lager<strong>in</strong>vestitionen<br />
e<strong>in</strong>en deutlichen Wachstumsbeitrag zum<br />
Wirtschaftswachstum <strong>in</strong> Deutschland geleistet.<br />
Kapitalausstattung angemessen<br />
<strong>Die</strong> Kreditgenossenschaften zeichnen sich vor allem<br />
durch e<strong>in</strong>e hohe Kont<strong>in</strong>uität ihrer Bilanzstruktur<br />
und Kapitalbasis aus. Bilanzsumme und Eigenkapital<br />
wachsen stetig und im Gleichlauf. Das bilanzielle<br />
Eigenkapital betrug Ende des Jahres 36,3 Milliarden<br />
Euro. <strong>Die</strong>s ist im Vergleich zum Vorjahr e<strong>in</strong> Plus von 3,8<br />
Prozent. <strong>Die</strong> Volksbanken und Raiffeisenbanken s<strong>in</strong>d<br />
mit Eigenkapital und Liquidität gut ausgestattet, um<br />
ihr Kreditvolumen auch zukünftig weiter zu steigern.<br />
Leicht ger<strong>in</strong>gere Fusionstätigkeit<br />
Der seit Jahren anhaltende Konsolidierungsprozess<br />
unter den Volksbanken und Raiffeisenbanken hat sich<br />
gegenüber den Vorjahren wieder leicht verlangsamt.<br />
Im Jahresverlauf ist die Zahl der Kreditgenossenschaften<br />
um 18 Institute (1,6 Prozent) auf nunmehr<br />
1.138 Banken gesunken (Stand 31. Dezember<br />
<strong>2010</strong>). <strong>Die</strong> Rückgänge <strong>in</strong> der genossenschaftlichen<br />
F<strong>in</strong>anzGruppe basierten ausschließlich auf Fusionen.<br />
Dadurch erhöhte sich die durchschnittliche Bilanzsumme<br />
je Institut auf mehr als 620 Millionen Euro.<br />
<strong>Die</strong> Spannweite bei den Bilanzsummen reicht unter<br />
den Kreditgenossenschaften von 14 Millionen Euro<br />
für die kle<strong>in</strong>ste bis zu mehr als 39 Milliarden Euro<br />
für die größte Kreditgenossenschaft. <strong>Die</strong> Zahl der<br />
Bankstellen belief sich zum Jahresende auf 13.474.<br />
300.000 neue Mitglieder<br />
Das stabile und solide Geschäftsmodell der Kreditgenossenschaften<br />
wird auch von neuen Kunden und<br />
Mitgliedern stark nachgefragt: <strong>Die</strong> Mitgliederzahlen<br />
der Volksbanken und Raiffeisenbanken steigen weiter,<br />
was darauf h<strong>in</strong>deutet, dass der Zuspruch zu<br />
Kreditgenossenschaften ungebrochen ist. Ende <strong>2010</strong><br />
konnten die Volksbanken und Raiffeisenbanken<br />
16,7 Millionen Personen und Unternehmen zu ihren<br />
Mitgliedern zählen. Das s<strong>in</strong>d gut 300.000 Mitglieder<br />
und damit 1,8 Prozent mehr als im Vorjahr. <strong>Die</strong> Zahl<br />
der Mitglieder ist damit fast doppelt so hoch wie die<br />
Zahl der Aktionäre und Fondsbesitzer <strong>in</strong> Deutschland<br />
(8,6 Millionen). Der genossenschaftliche Anteilsbesitz<br />
ist beliebter als je zuvor.<br />
11
12<br />
Geschäftsentwicklung <strong>2010</strong> Vere<strong>in</strong>igte Volksbank Ma<strong>in</strong>gau eG<br />
In <strong>2010</strong> konnte sich die Vere<strong>in</strong>igte Volksbank Ma<strong>in</strong>gau<br />
wiederum gut behaupten und das Geschäftsjahr mit<br />
soliden wirtschaftlichen Verhältnissen abschließen.<br />
<strong>Die</strong> Entwicklung zeigte, dass die Kunden großes<br />
Vertrauen <strong>in</strong> das Geschäftsmodell unserer Bank<br />
haben. E<strong>in</strong> Geschäftsmodell, das durch se<strong>in</strong>e Struktur<br />
ke<strong>in</strong>e Liquiditätsprobleme kennt und <strong>in</strong> der Lage ist,<br />
den mittelständischen Unternehmen ausreichend<br />
Kredite zur Verfügung zu stellen.<br />
<strong>Die</strong> Bilanzsumme der Bank erhöhte sich um 7,4<br />
Millionen Euro auf 1.868,6 Millionen Euro und<br />
entspricht damit <strong>in</strong> etwa der Steigerung der<br />
bilanziellen Kundene<strong>in</strong>lagen. <strong>Die</strong> außerbilanziellen<br />
Geschäfte waren am Bilanzstichtag um 56,2 Millionen<br />
Euro höher als im Vorjahr, verursacht durch den<br />
Neuabschluss von Derivaten zur Reduzierung des<br />
Z<strong>in</strong>sänderungsrisikos.<br />
Das re<strong>in</strong>e Kundenkreditgeschäft hat sich erfreulich<br />
entwickelt. Steigerungsraten gab es sowohl im<br />
Firmenkunden- als auch Baufi nanzierungsbereich.<br />
Auch die Kreditzusagen erhöhten sich deutlich. Im<br />
außerbilanziellen Bereich war das Ratenkreditgeschäft<br />
unter der Marke EasyCredit sehr gut nachgefragt.<br />
Auf der E<strong>in</strong>lagenseite s<strong>in</strong>d vor allem die von uns betreuten<br />
außerbilanziellen Bestände deutlich angewachsen.<br />
Das gesamte betreute Kundene<strong>in</strong>lagevolumen<br />
stieg um 65 Millionen Euro. Wegen der weiter<br />
anhaltenden Niedrigz<strong>in</strong>sphase kam es verstärkt zu<br />
Umschichtungen <strong>in</strong> längerfristige Anlagen mit entsprechend<br />
höherem Z<strong>in</strong>s.<br />
<strong>Die</strong> Wertpapieranlagen und Forderungen an Banken<br />
waren stichtagsbed<strong>in</strong>gt etwas höher als im Vorjahr.<br />
Im Wertpapierbereich wurden wegen des niedrigen<br />
Z<strong>in</strong>sniveaus vermehrt Anlagen <strong>in</strong> variable Positionen<br />
getätigt. Darüber h<strong>in</strong>aus wurden weitere 25 Millionen<br />
Euro <strong>in</strong> e<strong>in</strong>en Spezialfonds e<strong>in</strong>gebracht.
Für das Geschäftsjahr <strong>2010</strong> konnte erneut e<strong>in</strong><br />
gutes Jahresergebnis mit e<strong>in</strong>em angemessenen<br />
ordentlichen Gew<strong>in</strong>n erzielt werden. Das Z<strong>in</strong>sergebnis<br />
wurde durch die wieder normale Z<strong>in</strong>sstruktur<br />
erneut gesteigert. Auch unser Provisionsüberschuss<br />
konnte auf hohem Niveau gehalten werden. Bei den<br />
Verwaltungsaufwendungen haben wir e<strong>in</strong>e leichte<br />
Erhöhung gegenüber dem Vorjahr.<br />
Kreditgeschäft<br />
Bilanzwirksames<br />
Volumen<br />
• Kundenforderungen<br />
Außerbilanzielles<br />
Volumen<br />
• Bauspardarlehen<br />
• Darlehen bei<br />
Hypothekenbanken<br />
• Policedarlehen bei<br />
Versicherungen<br />
• Darlehen bei<br />
Teambank<br />
• Sonstige<br />
Verbundkredite<br />
Betreutes<br />
Kreditvolumen<br />
Verbundbilanz zum 31.12.<strong>2010</strong> - Kundenvolumen -<br />
Mio. EUR<br />
2009<br />
1.068,4<br />
1.068,4<br />
200,9<br />
44,4<br />
97,2<br />
41,3<br />
16,2<br />
1,8<br />
1.269,3<br />
Mio. EUR<br />
<strong>2010</strong><br />
1.066,0<br />
1.066,0<br />
204,0<br />
45,8<br />
95,0<br />
42,9<br />
18,3<br />
2,0<br />
1.270,0<br />
<strong>Die</strong> Aufwendungen für akute Risiken im Kreditgeschäft<br />
bewegten sich nach wie vor auf niedrigem<br />
Niveau.<br />
Unter H<strong>in</strong>zurechnung aller an Unternehmen unserer<br />
F<strong>in</strong>anzgruppe vermittelten Kredit- und Anlagegeschäfte<br />
zeigt die nachfolgend erstellte Verbundbilanz<br />
folgende Entwicklung.<br />
E<strong>in</strong>lagengeschäft<br />
Bilanzwirksames<br />
Volumen<br />
• Kundene<strong>in</strong>lagen<br />
Außerbilanzielles<br />
Volumen<br />
• Kurswerte <strong>in</strong> Depots<br />
• Investmentfonds<br />
• Lebensversicherungen<br />
• Bausparguthaben<br />
• Sonstige<br />
Verbunde<strong>in</strong>lagen<br />
Betreutes<br />
E<strong>in</strong>lagenvolumen<br />
Mio. EUR<br />
2009<br />
1.518,1<br />
1.518,1<br />
893,9<br />
245,5<br />
368,7<br />
187,2<br />
75,9<br />
16,6<br />
2.412,0<br />
Mio. EUR<br />
<strong>2010</strong><br />
1.525,2<br />
1.525,2<br />
952,0<br />
268,7<br />
384,2<br />
199,1<br />
83,9<br />
16,1<br />
2.477,2<br />
13
<strong>Die</strong> Mitgliedschaft bei der Vere<strong>in</strong>igte Volksbank<br />
Ma<strong>in</strong>gau erfreut sich nach wie vor großer Beliebtheit.<br />
Im vergangenen Jahr konnten wieder 1.944<br />
neue Mitglieder gewonnen werden. <strong>Die</strong> Gesamtmitgliederzahl<br />
stieg damit zum Jahresende auf<br />
50.542 mit 450.006 Geschäftsanteilen.<br />
Das Provisionsergebnis lag nahezu unverändert bei<br />
15,4 Millionen Euro. Leicht höhere Erträge standen<br />
im Devisen- und Sortengeschäft sowie bei den<br />
Kreditvermittlungen zu Buche. <strong>Die</strong> Erträge aus dem<br />
Versicherungsgeschäft waren etwas niedriger. Mit<br />
allen Verbundpartnern wurden gute Erfolge erzielt.<br />
Insgesamt war das Geschäftsjahr <strong>2010</strong> e<strong>in</strong> erfolgreiches<br />
Jahr. <strong>Die</strong>s drückt sich auch im Landes- und<br />
Bundesvergleich der Genossenschaftsgruppe aus.<br />
14<br />
Gesamtmitglieder<br />
zum 31.12.<strong>2010</strong><br />
50.542<br />
mit 450.006 Geschäftsanteilen<br />
Wir danken allen Mitgliedern, Kunden und Geschäftsfreunden<br />
für das entgegengebrachte Vertrauen<br />
und für die gute Zusammenarbeit im abgelaufenen<br />
Geschäftsjahr.<br />
Besonders danken wir allen, die unsere Tätigkeit mit<br />
viel Verständnis und Verantwortungsbewusstse<strong>in</strong><br />
unterstützten.<br />
Für die engagierte und vertrauensvolle Zusammenarbeit<br />
bedanken wir uns bei den Mitgliedern<br />
unseres Aufsichtsrates, dem Betriebsrat sowie den<br />
Damen und Herren unserer Verbundunternehmen.<br />
Unser Dank gilt zudem dem Genossenschaftsverband<br />
e.V., der Deutschen Bundesbank und den<br />
mit uns befreundeten Banken sowie allen mit uns<br />
zusammenarbeitenden Behörden, Kommunen, Innungen<br />
und Verbänden.<br />
Besonders danken wir den Mitarbeiter<strong>in</strong>nen und<br />
Mitarbeitern, die mit hoher Leistungsfähigkeit und<br />
über das normale Maß h<strong>in</strong>ausgehendem Engagement<br />
den guten Verlauf des Geschäftsjahres <strong>2010</strong><br />
ermöglicht haben.
Erläuterungen zur Bilanz<br />
Liquidität<br />
Zum Bilanzstichtag standen der Bank folgende liquide<br />
Mittel zur Verfügung:<br />
Barreserve (Kassenbestand,<br />
Bundesbankguthaben)<br />
Bilanzposition 1)<br />
Forderungen an Kredit<strong>in</strong>stitute<br />
(Bilanzposition 3)<br />
2009<br />
TEUR<br />
67.675<br />
278.279<br />
345.954<br />
<strong>Die</strong> Zahlungsbereitschaft war im abgelaufenen<br />
Geschäftsjahr jederzeit gegeben. <strong>Die</strong> liquiden Mittel<br />
veränderten sich stichtagsbed<strong>in</strong>gt nur ger<strong>in</strong>gfügig.<br />
<strong>Die</strong> von der Bundesanstalt für F<strong>in</strong>anzdienstleistungsaufsicht<br />
(BaF<strong>in</strong>) vorgeschriebenen Liquiditätsgrundsätze<br />
wurden e<strong>in</strong>gehalten. Unserer<br />
M<strong>in</strong>destreserveverpfl ichtung s<strong>in</strong>d wir stets nachgekommen.<br />
Zusätzliche Liquiditätsreserven be-<br />
stehen <strong>in</strong> Form von weiteren Refi nanzierungsmöglichkeiten<br />
bei der Europäischen Zentralbank,<br />
bei der DZ BANK AG und bei unseren Verbundpartnern.<br />
Im Wertpapierbestand s<strong>in</strong>d durch dessen gute Struktur<br />
weitere Liquiditätsreserven vorhanden, die hierzu<br />
ergänzend e<strong>in</strong>e jederzeitige Zahlungsbereitschaft<br />
gewährleisten.<br />
<strong>2010</strong><br />
TEUR<br />
67.125<br />
273.293<br />
340.418<br />
AKTIVA<br />
Veränderungen<br />
%<br />
-0,8<br />
-1,8<br />
-1,6<br />
15
Forderungen an Kunden<br />
<strong>Die</strong> Kreditwünsche unserer Kunden konnten wir,<br />
soweit auch im Interesse unserer Kunden vertretbar,<br />
rasch und unbürokratisch erfüllen. Insgesamt wurden<br />
neue Kredite <strong>in</strong> Höhe von 200 Millionen Euro<br />
(Vorjahr: 173 Millionen) zugesagt. <strong>Die</strong> bilanziellen<br />
Kundenforderungen verr<strong>in</strong>gerten sich zwar leicht auf<br />
1.066 Millionen Euro, unter Berücksichtigung e<strong>in</strong>es<br />
fälligen und nicht verlängerten Schuldsche<strong>in</strong>darlehens<br />
der öffentlichen Hand über 20 Millionen Euro ergibt<br />
sich e<strong>in</strong>e Steigerung im Kundengeschäft <strong>in</strong> Höhe<br />
von rund 18 Millionen Euro. <strong>Die</strong>se Entwicklung<br />
betrifft sowohl den Firmenkunden- als auch den<br />
Baufi nanzierungsbereich. Das außerbilanziell betreute<br />
Kreditvolumen stieg um 3 Millionen Euro.<br />
16<br />
Forderungen an Kunden<br />
(Bilanzposition 4)<br />
Bürgschaften und Garantien<br />
(Unterstrichposition 1)<br />
2009<br />
TEUR<br />
1.068.387<br />
33.841<br />
1.102.228<br />
Schuldverschreibungen und andere festverz<strong>in</strong>sliche<br />
Wertpapiere<br />
(Bilanzposition 5)<br />
Im Bestand befi nden sich Anleihen und<br />
Schuldverschreibungen, die von Emittenten mit guter<br />
Bonität ausgegeben wurden und größtenteils<br />
durch Grundpfandrechte oder sonstige Garantien<br />
gedeckt s<strong>in</strong>d. Durch diese solide Geschäftspolitik<br />
entstanden seit Beg<strong>in</strong>n der F<strong>in</strong>anzkrise neben dem<br />
üblichen Z<strong>in</strong>sänderungsrisiko ke<strong>in</strong>e zusätzlichen Risiken.<br />
Der Bilanzwert dieser festverz<strong>in</strong>slichen Wertpapiere<br />
verm<strong>in</strong>derte sich um 8,0 Millionen Euro auf<br />
229,3 Millionen Euro.<br />
Hier war das Ratenkreditgeschäft unter der Marke<br />
EasyCredit sehr gut nachgefragt. <strong>Die</strong> Bilanzpositionen<br />
Forderungen an Kunden sowie Bürgschaften und<br />
Garantien erhöhten sich <strong>in</strong>sgesamt um 0,2 Prozent<br />
auf 1.104,6 Millionen Euro.<br />
<strong>Die</strong> Kundenforderungen der Bank s<strong>in</strong>d <strong>in</strong> ihren Bilanzansätzen<br />
vorsichtig bewertet. Für latente Kreditrisiken<br />
ist nach allgeme<strong>in</strong> anerkannten Grundsätzen<br />
e<strong>in</strong>e gut ausreichende Risikovorsorge gebildet. <strong>Die</strong><br />
Kredite werden <strong>in</strong> verschiedene Bonitätsklassen e<strong>in</strong>geteilt,<br />
monatlich ausgewertet und überwacht. <strong>Die</strong><br />
ausgewogene Struktur unseres Kreditportfolios entspricht<br />
den Markterfordernissen unserer Region.<br />
Durch gute Bonitätsstrukturen s<strong>in</strong>d unsere Risiken<br />
niedrig und überschaubar.<br />
<strong>Die</strong> Entwicklung der e<strong>in</strong>zelnen Positionen ist <strong>in</strong><br />
nachfolgender Übersicht dargestellt:<br />
<strong>2010</strong><br />
TEUR<br />
1.066.018<br />
38.604<br />
1.104.622<br />
Veränderungen<br />
%<br />
-0,2<br />
14,1<br />
0,2<br />
Den Zugängen von 58,5 Millionen Euro standen<br />
Abgänge <strong>in</strong> Höhe von 65,0 Millionen Euro gegenüber.<br />
Im Bilanzwert s<strong>in</strong>d abgegrenzte Stückz<strong>in</strong>sen<br />
enthalten.<br />
<strong>Die</strong> Wertpapiere s<strong>in</strong>d nach dem strengen Niederstwertpr<strong>in</strong>zip<br />
bewertet und enthalten Kursreserven.<br />
Der gesamte Bestand ist als Umlaufvermögen <strong>in</strong> der<br />
Liquiditätsreserve bilanziert.<br />
Vom Bestand der Wertpapiere waren zum Bilanzstichtag<br />
<strong>in</strong>sgesamt nom<strong>in</strong>al 46,5 Millionen Euro zu<br />
Gunsten der Europäischen Zentralbank zur Absicherung<br />
eventueller Refi nanzierungen verpfändet.
Aktien und andere nicht festverz<strong>in</strong>sliche Wertpapiere<br />
(Bilanzposition 6)<br />
Der größte Teil der Aktien und anderen nicht<br />
festverz<strong>in</strong>slichen Wertpapiere befi ndet sich mit 100,9<br />
Millionen Euro <strong>in</strong> zwei Spezialfonds. Des Weiteren<br />
enthält diese Position sonstige Investmentanteile<br />
<strong>in</strong> Höhe von 2,9 Millionen Euro. Beide Spezialfonds<br />
Anlagevermögen<br />
Das Anlagevermögen stellt sich wie folgt dar:<br />
Immaterielle<br />
Anlagewerte<br />
(Bilanzposition 11)<br />
Sachanlagen<br />
(Bilanzposition 12)<br />
a) Grundstücke und<br />
Gebäude<br />
b) Betriebs- und<br />
Geschäftsausstattung<br />
Beteiligungen,<br />
Geschäftsguthaben bei<br />
Genossenschaften und<br />
Anteile an verbundenen<br />
Unternehmen<br />
(Bilanzposition 7 und 8)<br />
Buchwert<br />
am<br />
01.01.<strong>2010</strong><br />
TEUR<br />
2,4<br />
27.991,0<br />
3.851,0<br />
70.696,1<br />
102.540,5<br />
Zugänge/<br />
Zuschreibungen<br />
TEUR<br />
0,0<br />
149,9<br />
1.635,8<br />
0,0<br />
1.785,7<br />
s<strong>in</strong>d konservativ gesteuert und enthalten ebenso<br />
Anleihen und Schuldverschreibungen von Emittenten<br />
mit guter Bonität sowie e<strong>in</strong>en ger<strong>in</strong>gen Aktienanteil.<br />
Der Gesamtbestand, der sich im Geschäftsjahr um<br />
25,3 Millionen Euro erhöhte, ist nach dem strengen<br />
Niederstwertpr<strong>in</strong>zip bewertet und enthält ebenfalls<br />
Kursreserven.<br />
Abgänge<br />
TEUR<br />
0,0<br />
210,3<br />
9,0<br />
2,0<br />
221,3<br />
Abschreibungen<br />
TEUR<br />
2,4<br />
1.234,2<br />
1.154,7<br />
0,0<br />
2.391,3<br />
Buchwert<br />
am<br />
31.12.<strong>2010</strong><br />
TEUR<br />
0,0<br />
26.696,4<br />
4.323,1<br />
70.694,1<br />
101.713,6<br />
17
Das Sachanlagevermögen, bestehend aus den<br />
Grundstücken und Gebäuden sowie aus der Betriebs-<br />
und Geschäftsausstattung hat sich im Jahr <strong>2010</strong> um<br />
0,8 Millionen Euro reduziert.<br />
<strong>Die</strong> Zugänge resultieren vorwiegend aus dem<br />
Umbau beziehungsweise der Neue<strong>in</strong>richtung der<br />
Bankstellen Heusenstamm, Leibnizstraße und Kle<strong>in</strong>-<br />
Krotzenburg und dem Austausch beziehungsweise<br />
der Neuanschaffung von SB-Geräten <strong>in</strong> verschiedenen<br />
Bankstellen. Verkauft wurden zwei nicht dem<br />
Bankgeschäft dienende Objekte.<br />
Der Buchwert der Beteiligungen, Geschäftsguthaben<br />
bei Genossenschaften und Anteile an verbundenen<br />
Unternehmen hat sich nur unwesentlich verr<strong>in</strong>gert.<br />
<strong>Die</strong>se Veränderung ergab sich durch die Übertragung<br />
der Kommanditanteile an der GBK 1. Hold<strong>in</strong>g AG &<br />
Co. KG <strong>in</strong> die GBK Hold<strong>in</strong>g AG & Co. KG.<br />
18<br />
Sonstige Vermögensgegenstände<br />
(Bilanzposition 13)<br />
In den sonstigen Vermögensgegenständen ist unter<br />
anderem der Rückerstattungsanspruch des Körper-<br />
schaftsteuer-Guthabens <strong>in</strong> Höhe von 8,9 Millionen<br />
Euro aktiviert. Darüber h<strong>in</strong>aus enthält diese Position<br />
Ansprüche aus Renten- und Rückdeckungsversiche-<br />
rungen sowie Gebührenforderungen.<br />
Rechnungsabgrenzungsposten<br />
(Bilanzposition 14)<br />
<strong>Die</strong> aktiven Rechnungsabgrenzungsposten be<strong>in</strong>halten<br />
im Wesentlichen abgegrenzte Prämien auf F<strong>in</strong>anz<strong>in</strong>strumente<br />
<strong>in</strong> Höhe von 9,4 Millionen Euro, die<br />
<strong>in</strong> den letzten beiden Jahren im Rahmen des Bilanz-<br />
strukturmanagements für künftige Rechnungsjahre<br />
abgeschlossen wurden. <strong>Die</strong>ser Betrag verteilt sich<br />
entsprechend den Vertragslaufzeiten auf bis zu zehn<br />
Jahre.
Erläuterungen zur Bilanz PASSIVA<br />
Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Kredit<strong>in</strong>stituten<br />
(Bilanzposition 1)<br />
In den Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Banken s<strong>in</strong>d<br />
überwiegend langfristige Mittelaufnahmen bei unserem<br />
Zentralkredit<strong>in</strong>stitut sowie bei anderen Kredit<strong>in</strong>stituten<br />
enthalten. <strong>Die</strong> Gesamtposition erhöhte<br />
sich um 7,7 Millionen Euro auf 140,4 Millionen Euro.<br />
<strong>Die</strong> befristeten Mittel setzen sich im Wesentlichen aus<br />
35,2 Millionen Euro eigenen Refi nanzierungsmitteln,<br />
zweckgebundenen Geldern <strong>in</strong> Höhe von 59,7 Millionen<br />
Euro sowie e<strong>in</strong>em Offenmarktkredit über 45,0<br />
Millionen Euro zusammen.<br />
<strong>Die</strong> eigenen Refi nanzierungsmittel dienen der Reduzierung<br />
von Marktpreisrisiken. <strong>Die</strong> zweckgebundenen<br />
Mittel haben wir zu z<strong>in</strong>sgünstigen Konditionen an<br />
unsere Kunden weitergegeben.<br />
Spare<strong>in</strong>lagen mit vere<strong>in</strong>barter<br />
Kündigungsfrist von drei Monaten<br />
Spare<strong>in</strong>lagen mit vere<strong>in</strong>barter<br />
Kündigungsfrist von mehr als drei<br />
Monaten<br />
Täglich fällige Verb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
(Sichte<strong>in</strong>lagen)<br />
Verb<strong>in</strong>dlichkeiten mit vere<strong>in</strong>barter<br />
Laufzeit (Term<strong>in</strong>e<strong>in</strong>lagen)<br />
2009<br />
TEUR<br />
351.960<br />
341.179<br />
713.689<br />
65.980<br />
1.472.808<br />
Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Kunden<br />
(Bilanzposition 2)<br />
<strong>Die</strong> Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Kunden, bestehend<br />
aus den Spare<strong>in</strong>lagen, den täglich fälligen E<strong>in</strong>lagen<br />
und den E<strong>in</strong>lagen mit vere<strong>in</strong>barter Laufzeit erhöhten<br />
sich um 24,8 Millionen Euro auf 1.497,6 Millionen<br />
Euro.<br />
Bed<strong>in</strong>gt durch auslaufende Kündigungssperrfristen<br />
bei Wachstumszertifi katen kam es <strong>in</strong>nerhalb der<br />
Spare<strong>in</strong>lagen zu e<strong>in</strong>er Verschiebung zu Gunsten<br />
des Bestandes mit drei Monaten Kündigungsfrist.<br />
Das neue Produkt VR-Spar-Chance stieg um rund<br />
27 Millionen Euro. Bei den täglich fälligen Geldern<br />
nahm das Produkt „VR-Flex“ durch Umschichtungen<br />
<strong>in</strong> z<strong>in</strong>sgünstigere, längerfristige E<strong>in</strong>lagen um zirka 45<br />
Millionen auf 403 Millionen Euro ab.<br />
<strong>Die</strong> nachfolgende Tabelle zeigt e<strong>in</strong>en Überblick über<br />
die E<strong>in</strong>lagenentwicklung:<br />
<strong>2010</strong><br />
TEUR<br />
491.145<br />
216.470<br />
691.277<br />
98.748<br />
1.497.640<br />
Veränderungen<br />
%<br />
39,5<br />
-36,6<br />
-3,1<br />
49,7<br />
1,7<br />
19
Verbriefte Verb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
(Bilanzposition 3)<br />
Der Bestand unserer eigenen Schuldverschreibungen<br />
e<strong>in</strong>schließlich Z<strong>in</strong>sabgrenzungen verr<strong>in</strong>gerte sich <strong>in</strong><br />
<strong>2010</strong> um 35,5 Millionen Euro auf 27,5 Millionen Euro.<br />
Verkauft wurden Papiere mit e<strong>in</strong>em Volumen von 2,0<br />
Millionen Euro.<br />
In dieser Position waren im Vorjahr nom<strong>in</strong>al 17,5 Millionen<br />
Euro Wertpapiere enthalten, die ursprünglich<br />
zu Refi nanzierungszwecken an die DZ BANK verkauft<br />
und <strong>in</strong> <strong>2010</strong> allesamt fällig waren. Unter<br />
Berücksichtigung dieses Vorjahresvolumens ergibt<br />
sich zusammen mit der Bilanzposition 2 e<strong>in</strong> um 7,1<br />
Millionen Euro gestiegener gesamter Kundene<strong>in</strong>lagenbestand<br />
<strong>in</strong> Höhe von 1.525,2 Millionen Euro.<br />
Sonstige Verb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
(Bilanzposition 5)<br />
<strong>Die</strong> sonstigen Verb<strong>in</strong>dlichkeiten be<strong>in</strong>halten im Wesentlichen<br />
noch abzuführende Abgaben und Steuern<br />
für Vorperioden sowie das alte Jahr betreffende<br />
Verb<strong>in</strong>dlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen<br />
beziehungsweise Leistungsvergütungen.<br />
Rechnungsabgrenzungsposten<br />
(Bilanzposition 6)<br />
Hierbei handelt es sich um Disagioabgrenzungen für<br />
Kredite sowie um Agiobeträge aus eigenen Schuldverschreibungen,<br />
die Folgejahre betreffen.<br />
20<br />
Rückstellungen<br />
(Bilanzposition 7)<br />
Rückstellungen wurden unter anderem <strong>in</strong> ausreichendem<br />
Maße gebildet für Verpfl ichtungen aus Pensionsverträgen,<br />
zukünftige Jubiläumszahlungen, noch<br />
abzuführenden Steuern, Z<strong>in</strong>sen für Sparformen mit<br />
steigendem Z<strong>in</strong>s, Abschlussvergütungen sowie für Risiken<br />
aus schwebenden Geschäften.<br />
Den Pensionsrückstellungen wurden neben der laufenden<br />
Dotierung <strong>in</strong>folge der Neubewertung auf den<br />
01.01.<strong>2010</strong> nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz<br />
(BilMoG) 0,5 Millionen Euro außerordentlich<br />
zugeführt. Der Bestand an anderen Rückstellungen<br />
erhöhte sich im Wesentlichen durch verstärkte Zuführungen<br />
für höhere Z<strong>in</strong>sen beim Wachstumssparen <strong>in</strong><br />
den Folgejahren.<br />
Eigenkapital und Mitgliederbewegung<br />
(Bilanzposition 12)<br />
Das bilanzielle Eigenkapital besteht aus dem Fonds<br />
für allgeme<strong>in</strong>e Bankrisiken, den Geschäftsguthaben<br />
unserer Mitglieder, den Ergebnisrücklagen und dem<br />
Bilanzgew<strong>in</strong>n. Es erhöhte sich im Geschäftsjahr <strong>2010</strong><br />
um 8,6 Millionen Euro auf 162,7 Millionen Euro. <strong>Die</strong>se<br />
Steigerung wurde unter anderem erreicht durch e<strong>in</strong>e<br />
weitere Dotierung des Fonds für allgeme<strong>in</strong>e Bankrisiken<br />
<strong>in</strong> Höhe von 5,0 Millionen Euro. Nach Abzug der<br />
Geschäftsguthaben ausscheidender Mitglieder und<br />
der vorgesehenen Dividendenausschüttung beträgt<br />
der Anteil des Eigenkapitals an der Bilanzsumme 8,6<br />
Prozent.<br />
E<strong>in</strong> angemessenes haftendes Eigenkapital, auch als<br />
Bezugsgröße für e<strong>in</strong>e Reihe von Aufsichtsnormen,<br />
bildet neben e<strong>in</strong>er ausreichenden Liquidität die unverzichtbare<br />
Grundlage e<strong>in</strong>er soliden Geschäftspolitik.<br />
Der von der Bundesanstalt für F<strong>in</strong>anzdienstleistungsaufsicht<br />
nach den Bestimmungen des KWG<br />
aufgestellte Grundsatz über die Eigenmittelausstattung<br />
wurde stets e<strong>in</strong>gehalten.
<strong>Die</strong> Anzahl der Mitglieder, die Anzahl der<br />
Geschäftsanteile bzw. die Haftsummen haben sich <strong>in</strong><br />
<strong>2010</strong> wie folgt entwickelt:<br />
Anfang <strong>2010</strong><br />
Zugang <strong>2010</strong><br />
Abgang <strong>2010</strong><br />
Ende <strong>2010</strong><br />
Anzahl der Mitglieder<br />
50.035<br />
1.944<br />
1.437<br />
50.542<br />
<strong>Die</strong> Mitgliedschaft bei der Vere<strong>in</strong>igten Volksbank<br />
Ma<strong>in</strong>gau erfreut sich nach wie vor großer Beliebtheit.<br />
1.944 Kunden wurden im letzten Jahr durch Zeichnung<br />
von Geschäftsanteilen zu neuen Eigentümern der<br />
<strong>VVB</strong>. Damit waren am Jahresende 50.542 Kunden<br />
Teilhaber unserer Genossenschaft.<br />
<strong>Die</strong> Ergebnisrücklagen gliedern sich wie folgt:<br />
Stand 01.01.<strong>2010</strong><br />
E<strong>in</strong>stellung aus dem<br />
Bilanzgew<strong>in</strong>n des Vorjahres<br />
Unmittelbare E<strong>in</strong>stellung aufgrund<br />
Erstanwendung BilMoG<br />
Stand 31.12.<strong>2010</strong><br />
Anzahl der Geschäftsanteile<br />
456.529<br />
4.716<br />
11.239<br />
450.006<br />
Gesetzliche Rücklage / EUR<br />
37.248.434,70<br />
1.726.510,91<br />
0,00<br />
38.974.945,61<br />
Haftsummen / EUR<br />
22.826.450,00<br />
235.800,00<br />
561.950,00<br />
22.500.300,00<br />
andere Ergebnisrücklagen / EUR<br />
43.164.828,86<br />
1.726.510,91<br />
524.164,63<br />
45.415.504,40<br />
21
Z<strong>in</strong>süberschuss e<strong>in</strong>schließlich der laufenden Erträge<br />
aus sonstigen Wertpapieren und Beteiligungen<br />
Provisionsüberschuss<br />
Nettoertrag aus F<strong>in</strong>anzgeschäften<br />
Sonstige betriebliche Erträge<br />
Allgeme<strong>in</strong>e Verwaltungsaufwendungen<br />
Erträge aus der Aufl ösung von Sonderposten mit<br />
Rücklageanteil<br />
Abschreibungen auf immaterielle Wirtschaftsgüter<br />
und Sachanlagen<br />
Sonstige betriebliche Aufwendungen<br />
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf<br />
Forderungen und Wertpapiere<br />
Erträge aus der Aufl ösung von Reserven nach<br />
§ 340 f HGB<br />
= Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit<br />
Saldo der außerordentlichen Aufwendungen und<br />
Erträge aus der Umstellung auf BilMoG<br />
E<strong>in</strong>stellungen <strong>in</strong> Fonds für allgeme<strong>in</strong>e Bankrisiken<br />
Steuern<br />
= Jahresüberschuss<br />
Der schon im Vorjahr begonnene Trend des<br />
steigenden Z<strong>in</strong>süberschusses hat sich im letzten Jahr<br />
bed<strong>in</strong>gt durch die Rückkehr zu e<strong>in</strong>er wieder normalen<br />
Z<strong>in</strong>sstruktur fortgesetzt. Der Z<strong>in</strong>süberschuss e<strong>in</strong>schließlich<br />
der laufenden Erträge aus Wertpapieren<br />
war mit 46,7 Millionen Euro um 1,4 Millionen Euro<br />
höher als im vorangegangenen Geschäftsjahr.<br />
Durch das historisch niedrige Z<strong>in</strong>sniveau waren sowohl<br />
die Z<strong>in</strong>serträge als auch die Z<strong>in</strong>saufwendungen<br />
<strong>in</strong> nahezu allen Bereichen niedriger als 2009. Lediglich<br />
bei den Beteiligungserträgen gab es e<strong>in</strong>e leichte<br />
Steigerung.<br />
22<br />
Erläuterungen zur Gew<strong>in</strong>n- und Verlustrechnung<br />
2009<br />
TEUR<br />
45.314,4<br />
15.421,3<br />
109,7<br />
2.206,2<br />
-40.893,1<br />
270,1<br />
-3.255,6<br />
-1.080,6<br />
-5.924,6<br />
2.200,0<br />
14.367,8<br />
0,0<br />
-5.000,0<br />
-4.167,8<br />
5.200,0<br />
<strong>2010</strong><br />
TEUR<br />
46.715,8<br />
15.372,5<br />
0,0<br />
2.105,9<br />
-39.433,5<br />
0,0<br />
-2.391,4<br />
-1.078,7<br />
-6.083,8<br />
800,0<br />
16.006,8<br />
-326,0<br />
-5.000,0<br />
-5.423,0<br />
5.257,8<br />
Darüber h<strong>in</strong>aus waren für notwendige Absicherungsmaßnahmen<br />
im Rahmen des Bilanzstrukturmanagements<br />
per Saldo höhere Aufwendungen für<br />
Derivate erforderlich.<br />
Das Provisionsergebnis lag nahezu unverändert bei<br />
15,4 Millionen Euro. Leicht höhere Erträge standen<br />
im Devisen- und Sortengeschäft sowie bei den<br />
Kreditvermittlungen zu Buche. <strong>Die</strong> Erträge aus dem<br />
Versicherungsgeschäft waren etwas niedriger. <strong>Die</strong><br />
hohe Abschlussfrequenz im Vermittlungsgeschäft<br />
ist Anzeichen unserer Präsenz am Markt sowie das<br />
Ergebnis gezielter positiver Kundenansprache.
Ergebnisse aus dem Handel mit Devisen und Wertpapieren<br />
weisen wir ab dem Geschäftsjahr <strong>2010</strong><br />
nicht mehr unter der Position „Nettoertrag des<br />
Handelsbestandes“, sondern überwiegend <strong>in</strong> den<br />
Provisionserträgen aus.<br />
<strong>Die</strong> sonstigen betrieblichen Erträge waren gegenüber<br />
dem Vorjahr etwas niedriger. In dieser Position<br />
s<strong>in</strong>d unter anderem 1,0 Millionen Euro Miet- und<br />
Pachte<strong>in</strong>nahmen enthalten.<br />
<strong>Die</strong> Verwaltungsaufwendungen verr<strong>in</strong>gerten sich <strong>in</strong>sgesamt<br />
um 1,5 Millionen Euro auf 39,4 Millionen Euro.<br />
Der Personalaufwand des Vorjahres war belastet<br />
durch e<strong>in</strong>e betriebswirtschaftlich außerordentliche<br />
Zuweisung zu den Pensions-, Vorruhestands-, Altersteilzeit-<br />
und Jubiläumsrückstellungen <strong>in</strong> Höhe von 1,5<br />
Millionen Euro. Abgesehen von diesem Sonderfaktor<br />
bewegten sich die Personalaufwendungen damit<br />
auf Vorjahresniveau. <strong>Die</strong> anderen Verwaltungsaufwendungen<br />
stiegen von 13,5 auf 13,6 Millionen<br />
Euro. Höhere Kosten entstanden unter anderem<br />
für Raumaufwendungen, Beiträge für den Sicherungsfonds<br />
und für die Datenverarbeitung.<br />
<strong>Die</strong> planmäßigen Abschreibungen und Wertberichtigungen<br />
auf immaterielle Werte und Sachanlagen<br />
blieben mit 2,4 Millionen Euro nahezu unverändert.<br />
Im Aufwand des Vorjahres s<strong>in</strong>d außerplanmäßige<br />
und steuerliche Sonderabschreibungen <strong>in</strong> Höhe von<br />
rund 0,9 Millionen Euro enthalten.<br />
Ausschüttung e<strong>in</strong>er Dividende von 7,50 Prozent<br />
Zuweisung zu den Ergebnisrücklagen:<br />
a) zu den gesetzlichen Rücklagen<br />
b) zu den anderen Ergebnisrücklagen<br />
Bilanzgew<strong>in</strong>n:<br />
<strong>Die</strong> sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen<br />
nach wie vor bei rund 1,1 Millionen Euro.<br />
Im Kreditgeschäft konnten die Belastungen auf<br />
konstant niedrigem Niveau gehalten werden. Das Bewertungsergebnis<br />
wurde durch Kurswertabschreibungen<br />
auf Wertpapiere mit 0,5 Millionen Euro<br />
belastet.<br />
Zur Stärkung des offenen Eigenkapitals wurde<br />
wieder e<strong>in</strong> Teilbetrag <strong>in</strong> Höhe von 0,8 Millionen Euro<br />
der vorhandenen Alt- beziehungsweise Vorsorgereserven<br />
umgewidmet und dem Fonds für allgeme<strong>in</strong>e<br />
Bankrisiken zugeführt, der damit erneut um<br />
<strong>in</strong>sgesamt 5,0 Millionen Euro dotiert wurde. In<br />
diesem Zusammenhang sei noch erwähnt, dass<br />
durch die Erstanwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes<br />
rund 0,5 Millionen Euro unmittelbar<br />
<strong>in</strong> die anderen Ergebnisrücklagen e<strong>in</strong>gestellt und<br />
damit das Eigenkapital zusätzlich gestärkt wurde.<br />
Nach Abzug der Steuern <strong>in</strong> Höhe von 5,4 Millionen<br />
Euro verbleibt e<strong>in</strong> Bilanzgew<strong>in</strong>n <strong>in</strong> Höhe von Euro<br />
5.257.774,98 (Vorjahr TEUR 5.200).<br />
Der Vorstand unterbreitet im E<strong>in</strong>vernehmen mit dem<br />
Aufsichtsrat folgenden Vorschlag zur Verwendung<br />
des Bilanzgew<strong>in</strong>ns:<br />
EUR<br />
1.716.400,23<br />
1.770.687,37<br />
1.770.687,38<br />
5.257.774,98<br />
23
24<br />
Gesamtbanksteuerung und Ausblick<br />
Gesamtbanksteuerung<br />
Unsere Unternehmenskonzeption haben wir klar auf<br />
die Bedarfssituation unserer Mitglieder und Kunden<br />
ausgerichtet. Unsere hierauf basierende Unternehmenssteuerung<br />
sowie unsere langfristige Unternehmensplanung<br />
s<strong>in</strong>d Garanten für e<strong>in</strong>e dauerhafte<br />
Begleitung unserer Mitglieder und Kunden <strong>in</strong> allen<br />
F<strong>in</strong>anzierungs- und Vermögensanlagefragen.<br />
Unser Marktpotenzial, unsere Präsenz am Markt<br />
und unser gut strukturiertes Geschäftsgebiet s<strong>in</strong>d<br />
<strong>in</strong> Verb<strong>in</strong>dung mit unserer Kundennähe und e<strong>in</strong>er<br />
s<strong>in</strong>nvollen Betriebsgröße Stärken, die den Fortbestand<br />
und die Weiterentwicklung unseres Unternehmens<br />
sichern.<br />
<strong>Die</strong> Entwicklung unseres Institutes planen und steuern<br />
wir mit Hilfe von Kennzahlen- und Limitsystemen.<br />
Das Risikomanagement zur Früherkennung von<br />
Risiken wird vor dem H<strong>in</strong>tergrund wachsender<br />
Komplexität der Märkte im Bankgeschäft immer<br />
wichtiger. Der Begrenzung der Risiken aus unserer<br />
Geschäftstätigkeit messen wir besondere Bedeutung<br />
bei. Wir verstehen dies als e<strong>in</strong>e zentrale Aufgabe.<br />
Durch Funktionstrennungen <strong>in</strong> den Arbeitsabläufen<br />
und durch Kontrollen unserer Innenrevision haben<br />
wir die Zuverlässigkeit der Steuerungs<strong>in</strong>formationen<br />
aus der ordnungsgemäßen Geschäftsabwicklung<br />
sichergestellt.<br />
Ausblick<br />
<strong>Die</strong> Vere<strong>in</strong>igte Volksbank Ma<strong>in</strong>gau eG erwartet für<br />
die Zukunft e<strong>in</strong>e Fortsetzung der im letzten Jahr<br />
begonnenen wirtschaftlichen Erholung, die auch auf<br />
die Investitionsbereitschaft der Wirtschaft und der<br />
privaten Haushalte entsprechende Auswirkungen<br />
hat. Mit positiver konjunktureller Entwicklung gehen<br />
wir zusätzlich von e<strong>in</strong>er weiteren Entspannung am<br />
Arbeitsmarkt aus.<br />
<strong>Die</strong> F<strong>in</strong>anzkrise hat gezeigt, dass die Volksbanken<br />
Raiffeisenbanken e<strong>in</strong> Hort der Stabilität bilden und<br />
das Geschäftsmodell dieser Bankengruppe stark und<br />
vor allem zukunftsfähig ist. Das geschäftliche Umfeld<br />
und die Entwicklung der Kreditgenossenschaften<br />
wird nach unseren E<strong>in</strong>schätzungen auch <strong>in</strong> den kommenden<br />
Jahren von dem verstärkten Wettbewerb,<br />
dem weiter steigenden Margendruck sowie den<br />
steigenden Anforderungen an die Produkt- und<br />
Beratungsqualität geprägt.<br />
Durch Optimierung unseres ausgeprägten Vertriebssystems<br />
hat sich die Bank gut positioniert. Wir erwarten<br />
für die kommenden beiden Geschäftsjahre<br />
e<strong>in</strong> moderates Wachstum unseres bilanziellen Kundengeschäfts.<br />
Dabei setzen wir auf qualitatives<br />
Wachstum sowohl im Kredit- als auch im E<strong>in</strong>lagengeschäft.<br />
In der aktiven Kundenansprache und <strong>in</strong> der <strong>in</strong>dividuellen<br />
Beratung und Betreuung sehen wir In-
strumente zur gezielten Kundengew<strong>in</strong>nung, besseren<br />
Kundenb<strong>in</strong>dung und weiteren Intensivierung<br />
bisheriger Geschäftsverb<strong>in</strong>dungen. Hierbei unterstützt<br />
uns unsere ausgewogene und übersichtliche<br />
Produktpalette ebenso wie die Angebotspalette<br />
unserer Verbundpartner. <strong>Die</strong>se werden ständig den<br />
aktuellen Marktgegebenheiten angepasst. <strong>Die</strong> privaten<br />
Wohnungsbaukredite werden auch weiterh<strong>in</strong><br />
e<strong>in</strong> stabiler Pfeiler <strong>in</strong> unserem Aktivgeschäft se<strong>in</strong>. In<br />
Erwartung positiver konjunktureller Entwicklung sehen<br />
wir weiteres Potenzial im Kreditgeschäft. Wir<br />
gehen davon aus, dass die Sparneigung unserer<br />
Kunden hoch bleibt.<br />
Mit entsprechenden Produkten - vor allem für e<strong>in</strong>e<br />
ausreichende Altersversorgung - werden wir dabei<br />
auf die <strong>in</strong>dividuellen Spar- und Anlagewünsche<br />
unserer Kunden reagieren.<br />
Unser ordentliches Betriebsergebnis wird sich <strong>in</strong><br />
den nächsten beiden Jahren voraussichtlich etwas<br />
nach unten bewegen. Nach unserer E<strong>in</strong>schätzung<br />
wird die Z<strong>in</strong>sspanne <strong>in</strong> den nächsten Jahren relativ<br />
stabil bleiben. Im laufenden Jahr erwarten wir e<strong>in</strong>en<br />
leichten Anstieg des Z<strong>in</strong>sniveaus.<br />
<strong>Die</strong> voraussichtlich weiterh<strong>in</strong> bestehende Nachfrage<br />
nach Verbundprodukten und Wertpapieranlagen, die<br />
unser Angebot der Geldanlage komplettieren, wird<br />
zu e<strong>in</strong>em besseren Provisionsergebnis beitragen. <strong>Die</strong><br />
Personalkosten und die anderen Verwaltungskosten<br />
werden auch zukünftig gezielt gesteuert und<br />
deshalb nur moderat steigen. Durch e<strong>in</strong> aktives<br />
Risikomanagement streben wir e<strong>in</strong>e kont<strong>in</strong>uierliche<br />
Verbesserung des Bewertungsergebnisses an. Wir<br />
gehen demzufolge von e<strong>in</strong>er <strong>in</strong>sgesamt weiterh<strong>in</strong><br />
stabilen Ertragslage aus, die zu e<strong>in</strong>er nachhaltigen<br />
Festigung der Position der Bank <strong>in</strong> der hiesigen Region<br />
beitragen und neben e<strong>in</strong>er stetigen Dividendenpolitik<br />
angemessene Eigenkapitaldotierungen zulassen<br />
wird.<br />
Im Jahr 2011 s<strong>in</strong>d rund 5,0 Millionen Euro Investitionen<br />
vorgesehen. E<strong>in</strong> wesentlicher Teil davon<br />
fl ießt <strong>in</strong> die Instandhaltung unserer Bankstellen<br />
sowie die Erneuerung und Verbesserung der EDV-<br />
Systeme. Im Übrigen werden wir unsere Strukturen<br />
weiterh<strong>in</strong> verbessern und e<strong>in</strong> verlässlicher Partner<br />
sowohl für unsere Firmenkunden als auch für unsere<br />
Privatkunden se<strong>in</strong>.<br />
Unsere ertragsorientierte geschäftspolitische Ausrichtung<br />
werden wir weiter fortsetzen. Insgesamt s<strong>in</strong>d<br />
wir zuversichtlich, auch <strong>in</strong> den Geschäftsjahren 2011<br />
und 2012 wieder e<strong>in</strong> zufriedenstellendes Ergebnis zu<br />
erzielen.<br />
Obertshausen, im April 2011<br />
-Der Vorstand-<br />
25
26<br />
Bericht des Aufsichtsrates<br />
Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm nach<br />
Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden<br />
Aufgaben erfüllt. Er nahm se<strong>in</strong>e Überwachungsfunktion<br />
unter anderem durch die E<strong>in</strong>richtung e<strong>in</strong>es<br />
Prüfungs-, Kredit- und Personalausschusses wahr<br />
und fasste die <strong>in</strong> se<strong>in</strong>en Zuständigkeitsbereich fallenden<br />
Beschlüsse. Aus den Sitzungen der Ausschüsse ist<br />
dem Gesamtaufsichtsrat berichtet worden.<br />
Der Vorstand <strong>in</strong>formierte den Aufsichtsrat und die<br />
Ausschüsse des Aufsichtsrates <strong>in</strong> regelmäßig stattfi<br />
ndenden Sitzungen über die Geschäftsentwicklung,<br />
die Vermögens-, F<strong>in</strong>anz- und Ertragslage sowie über<br />
besondere Ereignisse.<br />
Der vorliegende Jahresabschluss <strong>2010</strong> mit Lagebericht<br />
wurde vom Genossenschaftsverband e.V. geprüft.<br />
Über das Prüfungsergebnis wird <strong>in</strong> der Vertreterversammlung<br />
berichtet.<br />
Den Jahresabschluss, den Lagebericht und den Vorschlag<br />
für die Verwendung des Jahresüberschusses<br />
hat der Aufsichtsrat geprüft und <strong>in</strong> Ordnung befunden.<br />
Der Vorschlag für die Verwendung des Jahresüberschusses<br />
entspricht den Vorschriften der Satzung.<br />
Der Aufsichtsrat empfi ehlt der Vertreterversammlung,<br />
den vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss<br />
zum 31.12.<strong>2010</strong> festzustellen und die<br />
vorgeschlagene Verwendung des Jahresüberschusses<br />
zu beschließen.<br />
Durch Ablauf der Wahlzeit scheiden <strong>in</strong> diesem Jahr<br />
die Herren Bernd Becker, Bernhard Koser und Eduard<br />
Tomaszewski aus dem Aufsichtsrat aus. <strong>Die</strong> Wiederwahl<br />
von Herrn Koser ist durch Erreichen der Altersgrenze<br />
von 65 Jahren nicht mehr möglich. <strong>Die</strong> Wiederwahl<br />
der übrigen ausscheidenden Mitglieder des<br />
Aufsichtsrates ist zulässig.<br />
Der Aufsichtsrat spricht dem Vorstand und den Mitarbeitern<br />
Dank für die geleistete Arbeit aus.<br />
Obertshausen, im April 2011<br />
Der Aufsichtsrat<br />
Hans-Peter Biffar, Vorsitzender
Verkürzter Jahresabschluss zum 31.12.<strong>2010</strong><br />
<strong>Die</strong> nachfolgende Bilanz sowie die Gew<strong>in</strong>n- und Verlustrechnung<br />
ist mit dem vollständigen, <strong>in</strong> der gesetzlich vorgeschriebenen Form<br />
aufgestellten, Jahresabschluss nicht identisch. Der vollständige Jahresabschluss<br />
liegt zur E<strong>in</strong>sichtnahme der Mitglieder im Vorstandssekretariat<br />
<strong>in</strong> unserer Hauptstelle <strong>in</strong> Obertshausen, Seligenstädter<br />
Straße 52, aus.<br />
Der Jahresabschluss trägt den une<strong>in</strong>geschränkten Bestätigungsvermerk<br />
des Genossenschaftsverbandes e.V.<br />
Er wird nach Feststellung durch die Vertreterversammlung im Bundesanzeiger<br />
veröffentlicht und beim Amtsgericht Offenbach h<strong>in</strong>terlegt.<br />
<strong>Die</strong> <strong>in</strong> der ersten Rubrik angegebenen Vorjahreszahlen beziehen sich<br />
auf E<strong>in</strong>zelpositionen, Werte <strong>in</strong> Klammern betreffen Unterpositionen.<br />
<strong>Die</strong> <strong>in</strong> der zweiten Vorjahresrubrik angegebenen Beträge s<strong>in</strong>d Summenwerte.<br />
27
Aktivseite<br />
Jahresbilanz zum 31. Dezember <strong>2010</strong><br />
1. Barreserve<br />
Geschäftsjahr Vorjahr<br />
Euro Euro Euro Euro TEuro TEuro<br />
a) Kassenbestand 13.263.496,88 15.328<br />
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 53.861.477,58 52.347<br />
darunter: bei der Deutschen Bundesbank 53.861.477,58 (52.347)<br />
c) Guthaben bei Postgiroämtern 0,00 67.124.974,46 0 67.675<br />
3. Forderungen an Kredit<strong>in</strong>stitute<br />
a) täglich fällig 50.074.945,75 25.876<br />
b) andere Forderungen 223.218.271,15 273.293.216,90 252.403 278.279<br />
4. Forderungen an Kunden 1.066.017.760,58 1.068.387<br />
darunter: durch Grundpfandrechte gesichert 493.991.455,67 (480.541)<br />
Kommunalkredite 20.316.613,10 (36.970)<br />
5. Schuldverschreibungen und<br />
andere festverz<strong>in</strong>sliche Wertpapiere<br />
a) Geldmarktpapiere<br />
aa) von öffentlichen Emittenten 0,00 0<br />
ab) von anderen Emittenten 0,00 0,00 0<br />
darunter:<br />
beleihbar bei der Deutschen Bundesbank<br />
b) Anleihen und Schuldverschreibungen<br />
0,00 (0)<br />
ba) von öffentlichen Emittenten<br />
darunter:<br />
38.186.581,51 38.048<br />
beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 38.186.581,51 (38.048)<br />
bb) von anderen Emittenten 190.541.012,73 228.727.594,24 198.626<br />
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 186.278.701,76 (194.261)<br />
c) eigene Schuldverschreibungen 524.645,96 229.252.240,20 562 237.236<br />
Nennbetrag 512.000,00 (553)<br />
6. Aktien und andere nicht festverz<strong>in</strong>sliche Wertpapiere 103.866.730,55 78.592<br />
7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei<br />
Genossenschaften<br />
a) Beteiligungen 70.326.451,23 70.328<br />
darunter: an Kredit<strong>in</strong>stituten 4.068.774,15 (4.069)<br />
darunter: an F<strong>in</strong>anzdienstleistungs<strong>in</strong>stituten 0,00 (0)<br />
b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 262.670,16 70.589.121,39 263 70.591<br />
darunter: bei Kreditgenossenschaften 59.550,00 (60)<br />
darunter: an F<strong>in</strong>anzdienstleistungs<strong>in</strong>stituten 0,00 (0)<br />
8. Anteile an verbundenen Unternehmen 105.000,00 105<br />
9. Treuhandvermögen 87.115,34 86<br />
darunter: Treuhandkredite 87.115,34 (86)<br />
11. Immaterielle Anlagewerte 0,00 2<br />
12. Sachanlagen 31.019.514,77 31.842<br />
13. Sonstige Vermögensgegenstände 17.455.656,66 18.163<br />
14. Rechnungsabgrenzungsposten 9.813.276,81 10.284<br />
Summe der Aktiva 1.868.624.607,66 1.861.242
1. Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Kredit<strong>in</strong>stituten<br />
Jahresbilanz zum 31. Dezember <strong>2010</strong> Passivseite<br />
Geschäftsjahr Vorjahr<br />
Euro Euro Euro Euro TEuro<br />
a) täglich fällig 162.482,41 133<br />
b) mit vere<strong>in</strong>barter Laufzeit oder Kündigungsfrist 140.254.365,16 140.416.847,57 132.542 132.675<br />
2. Verb<strong>in</strong>dlichkeiten gegenüber Kunden<br />
a) Spare<strong>in</strong>lagen<br />
aa) mit vere<strong>in</strong>barter Kündigungsfrist von drei Monaten 491.144.868,60 351.960<br />
ab) mit vere<strong>in</strong>barter Kündigungsfrist<br />
von mehr als drei Monaten 216.469.657,78 707.614.526,38 341.179<br />
b) andere Verb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
ba) täglich fällig 691.277.227,28 713.689<br />
bb) mit vere<strong>in</strong>barter Laufzeit<br />
oder Kündigungsfrist 98.748.188,02 790.025.415,30 1.497.639.941,68 65.980 1.472.808<br />
3. Verbriefte Verb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
a) begebene Schuldverschreibungen 27.531.367,51 63.047<br />
b) andere verbriefte Verb<strong>in</strong>dlichkeiten 0,00 27.531.367,51 0 63.047<br />
darunter:<br />
Geldmarktpapiere 0,00 (0)<br />
eigene Akzepte und<br />
Solawechsel im Umlauf 0,00 (0)<br />
4. Treuhandverb<strong>in</strong>dlichkeiten 87.115,34 86<br />
darunter: Treuhandkredite 87.115,34 (86)<br />
5. Sonstige Verb<strong>in</strong>dlichkeiten 2.794.979,15 2.893<br />
6. Rechnungsabgrenzungsposten 412.231,48 537<br />
7. Rückstellungen<br />
a) Rückstellungen für Pensionen und<br />
ähnliche Verpflichtungen 28.087.273,00 27.069<br />
b) Steuerrückstellungen 1.246.923,80 1.285<br />
c) andere Rückstellungen 7.738.253,14 37.072.449,94 6.646 35.000<br />
8. Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 152<br />
11. Fonds für allgeme<strong>in</strong>e Bankrisiken 50.000.000,00 45.000<br />
12. Eigenkapital<br />
a) Gezeichnetes Kapital 23.021.450,00 23.431<br />
b) Kapitalrücklage<br />
c) Ergebnisrücklagen<br />
0,00 0<br />
ca) gesetzliche Rücklage 38.974.945,61 37.248<br />
cb) andere Ergebnisrücklagen 45.415.504,40 84.390.450,01 43.165<br />
d) Bilanzgew<strong>in</strong>n 5.257.774,98 112.669.674,99 5.200 109.044<br />
Summe der Passiva 1.868.624.607,66 1.861.242<br />
1. Eventualverb<strong>in</strong>dlichkeiten<br />
a) Eventualverb<strong>in</strong>dlichkeiten aus weitergegebenen<br />
abgerechneten Wechseln<br />
b) Verb<strong>in</strong>dlichkeiten aus Bürgschaften und<br />
0,00 0<br />
Gewährleistungsverträgen<br />
c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten<br />
38.603.855,71 33.841<br />
für fremde Verb<strong>in</strong>dlichkeiten 0,00 38.603.855,71 0 33.841<br />
2. Andere Verpflichtungen<br />
a) Rücknahmeverpflichtungen aus<br />
unechten Pensionsgeschäften 0,00 0<br />
b) Platzierungs- und Übernahmeverpflichtungen 0,00 0<br />
c) Unwiderrufliche Kreditzusagen<br />
darunter: Lieferverpflichtungen aus z<strong>in</strong>sbezogenen<br />
79.461.880,30 79.461.880,30 66.772 66.772<br />
Term<strong>in</strong>geschäften 0,00 (0)<br />
TEuro
Gew<strong>in</strong>n- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.<strong>2010</strong> bis 31.12.<strong>2010</strong><br />
1. Z<strong>in</strong>serträge aus<br />
a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 67.210.452,12 70.383<br />
b) festverz. Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 8.926.857,48 76.137.309,60 10.569<br />
2. Z<strong>in</strong>saufwendungen 31.189.974,43 44.947.335,17 37.280 43.672<br />
3. Laufende Erträge aus<br />
a) Aktien und anderen nicht festverz<strong>in</strong>slichen Wertpapieren 722.153,08 864<br />
b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei<br />
Genossenschaften 1.046.369,21 778<br />
c) Anteilen an verbundenen Unternehmen 0,00 1.768.522,29 0 1.642<br />
5. Provisionserträge 16.163.759,43 16.040<br />
6. Provisionsaufwendungen 791.298,15 15.372.461,28 619 15.421<br />
7. Nettoertrag des Handelsbestandes 0,00 110<br />
8. Sonstige betriebliche Erträge 2.105.855,11 2.206<br />
9. Erträge aus der Auflösung von 0,00 270<br />
Sonderposten mit Rücklageanteil<br />
10. Allgeme<strong>in</strong>e Verwaltungsaufwendungen<br />
a) Personalaufwand<br />
aa) Löhne und Gehälter 19.797.429,38 19.760<br />
ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für<br />
Altersversorgung und für Unterstützung 6.052.245,09 25.849.674,47 7.670<br />
darunter: für Altersversorgung 2.453.737,82 (4.137)<br />
b) andere Verwaltungsaufwendungen 13.583.852,38 39.433.526,85 13.463 40.893<br />
11. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf<br />
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 2.391.404,11 3.255<br />
12. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.078.740,81 1.080<br />
13. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf<br />
Forderungen und bestimmte Wertpapiere<br />
Geschäftsjahr Vorjahr<br />
Euro Euro Euro Euro TEuro TEuro<br />
sowie Zuführungen zu Rückstellungen im<br />
Kreditgeschäft 6.083.774,46 5.925<br />
14. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und<br />
bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung<br />
von Rückstellungen im Kreditgeschäft 0,00 -6.083.774,46 0 -5.925<br />
16. Erträge aus der Auflösung von Reserven<br />
nach § 340 f HGB 800.000,00 2.200<br />
17. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 16.006.727,62 14.368<br />
19. E<strong>in</strong>stellungen <strong>in</strong> Fonds für allgeme<strong>in</strong>e Bankrisiken 5.000.000,00 5.000<br />
22. Außerordentliches Ergebnis <strong>in</strong> Verb<strong>in</strong>dung<br />
mit der Umstellung auf BilMoG -325.988,22 0<br />
23. Steuern vom E<strong>in</strong>kommen und vom Ertrag 5.351.120,18 4.096<br />
24. Sonstige Steuern, soweit nicht unter<br />
Posten 12 ausgewiesen 71.844,24 5.422.964,42 72 4.168<br />
25. Jahresüberschuss 5.257.774,98 5.200<br />
26. Gew<strong>in</strong>nvortrag aus dem Vorjahr 0,00 0<br />
29. Bilanzgew<strong>in</strong>n 5.257.774,98 5.200