Leistungsbilanz

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Leistungsbilanz

MONTRANUS Beteiligungs GmbH & Co. Verwaltungs KG

Prognose*

in Tausend Euro

Kapitel 5 Leistungsbilanz

81

Ist

in Tausend Euro Abweichung

Ausschüttung für 2008 14.428 6.800 52,9 % 2

Ausschüttung für 2008 (%) 5 12,2 5,7 53,2

Ausschüttung kumuliert 101.938 54.096 46,9 % 2

Ausschüttung kumuliert (%) 5 86,1 45,7 46,9 % 2

Steuerliches Ergebnis Anleger für 2008 29.577 k. A. - 2,6

Steuerliches Ergebnis Anleger für 2008 (%) 5 25,0 k. A. - 6

Steuerliches Ergebnis Anleger kumuliert - 37.427 k. A. - 2,6

Steuerliches Ergebnis Anleger kumuliert (%) 5 -31,6 k. A. - 6

Betriebsprüfung Eine am 26.02.2008 angeordnete Betriebsprüfung für die Jahre

2003-2006 wurde mittlerweile beendet. Ein endgültiger

Prüfungsbericht liegt vor, der im Wesentlichen die auf Seite 23

beschriebene Vorgehensweise umsetzt.

Zusätzlich zum Eigenkapital wurde ein Agio in Höhe von 3 % auf die jeweilige Beteiligung fällig. Das gesamte Agio beläuft sich auf 3.550 Tausend Euro.

* Die Prognosewerte beruhen auf der bei der Gesellschafterversammlung vom 17.12.2003 beschlossenen Ergebnisprognose. Am 30.08.2007 wurde auf der Gesellschafterversammlung

eine aktualisierte Ergebnisprognose von den Gesellschaftern beschlossen, die bei den Soll-Werten jedoch unberücksichtigt bleibt.

1 In 2009 vereinnahmte variable Lizenzerlöse für das Geschäftsjahr 2008 sind mit US-Dollar-Stichtagskurs zum 31.12.2008 bewertet worden.

2 Die variablen Lizenzerlöse für den Film »The Interpreter« sind über die gesamte Fondslaufzeit deutlich hinter der ursprünglichen Prognose geblieben.

3 Die Abweichungen beruhen im Wesentlichen auf Zinsen für GewSt.-Rückstellungen auf Ebene der Produktionsgesellschaften.

4 Zum Prognosezeitpunkt nicht absehbare Erträge / Aufwendungen aus Kursdifferenzen, IHK-Beiträge, Nebenkosten des Geldverkehrs sowie Rechts- und Steuerberatungskosten

5 Bezogen auf die eigenfi nanzierte Einlage

6 Vor dem Hintergrund des aktuellen Vorgehens der Finanzverwaltung ist eine tragfähige Aussage zur steuerlichen Ist-Situation bei den Medienfonds nicht möglich. Wir haben uns

demzufolge entschlossen, in der Leistungsbilanz 2008 keine Angaben zu den steuerlichen Ist-Ergebnissen weder für das Jahr 2008 noch kumulativ auszuweisen (siehe hierzu auch

unsere Ausführungen zu »Allgemeine steuerliche Hinweise, Medienfonds« auf Seite 23).

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