Reederei Briese Leistungsbilanz 2010 - Schiffsbeteiligungen ...

Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Leistungsbilanz 2010
Die Flotte der Reederei Briese im Überblick
Leer/Ostfriesland, im Mai 2011
OUR OBJECTIVE Charterer’s Happiness

Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Die Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG mit Sitz in
Leer/Ostfriesland wurde 1983 von Dipl.-Ing. (naval architect)
Kapitän Roelf Briese gegründet. Mit Beginn der
90er Jahre konnte das Flottenwachstum deutlich vorangetrieben
werden und damit einhergehend die Angebotspalette
an Seetransportleistungen und verbundene
logistische Dienstleistungen erweitert werden. Nach
einem Investitionsvolumen von EUR 12 Mio. im Jahre
1990 konnte im Jahr 2010 ein Investitionsvolumen
von über EUR 245 Mio. realisiert werden.
Nach diesem kontinuierlichen Wachstum der Reederei
Briese fährt per 31. Dezember 2010 eine Handels-
Flotte von 97 Seeschiffen in der Größenordnung zwischen
3.000 bis 37.000 DWAT auf allen Weltmeeren.
Bereedert wird die Flotte durch mehr als 225 Mitarbeiter
unterschiedlicher Nationalitäten an Land und einem
Seepersonal von rund 2.000 Mitarbeitern an Bord der
Schiffe.
Die Vielseitigkeit der Flotte erreichte die Reederei insbesondere
durch reedereieigene spezielle Konzeptionen
bei der Planung sowie durch technische Ausrüstungen
nach den Anforderungen der jeweiligen Märkte,
in denen die Schiffe eingesetzt werden.
Die erste Neubauserie von technisch hochwertig ausgerüsteten
Mehrzweckfrachtschiffen wurde bereits Ende
der 80er Jahre projektiert. Bereits frühzeitig konzentrierte
sich die Reederei Briese auf das Marktsegment
der Mehrzweckschiffe (General Cargo/Multipurpose).
Mit Projektierung dieser Serie entwickelte sich fortan
die Konzeptionstätigkeit mit der Zielsetzung eines hohen
Modernisierungsgrades der fahrenden Flotte. Unter
Berücksichtigung des Kostenaspektes erfolgte sodann
Mitte der 90er Jahre die Projektierung von verschiedenen
Schiffserien im In– und Ausland. Beispielsweise
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
erfolgten die ersten Projektierungen in China bereits
Mitte der 90er Jahre.
Durch das spezielle Design der Schiffe ergeben sich
Einsatzmöglichkeiten in fast allen Bereichen der Seeschifffahrt,
da Schiffe mit Schwergutkranen bis 350 mt
(im Tandembetrieb bis zu 700 mt Ladegewicht möglich)
ausgerüstet sind und der größte Teil der Flotte den hohen
finnischen bzw. schwedischen Eisklassen 1A bzw.
E3 genügt.
Durch weit reichende Firmenvernetzung in den Bereichen
Stauerei, Lagerung, Befrachtung und Logistik bietet die
Reederei ferner verschiedenartige komplexe Transportlösungen
und gesamtlogistische Konzepte an.
Um eine Optimierung in der Planung und Durchführung
der einzelnen Objekte zu erreichen, wird die technische
Betreuung der fahrenden Flotte sowie die technische
Konzeption und Konstruktion der unterschiedlichen
Schiffsneubauten nicht nur durch die große Inspektionsabteilung
der Reederei gewährleistet und realisiert
sondern auch in enger Zusammenarbeit mit den Firmen
SEC GmbH & Co. KG, Leer, sowie SSC Ships Service
& Consulting GmbH & Co. KG, Leer. In Kooperation mit
den für Stauerei, Lagerung, Umschlag, Logistik und
Agenturleistungen zuständigen Gesellschaften bietet die
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG gesamtlogistische
Konzepte verschiedenartiger Bereiche an. Durch diese
weitreichende Vernetzung im Bereich der Befrachtung
ist es u. a. möglich, die fahrende Flotte der Reederei
auch unabhängig von externen Befrachtern und Charterern
zu beschäftigen. Zusätzlich werden durch diese
Verflechtungen Synergieeffekte geschaffen, durch
deren Informationsgehalt beispielsweise die Entscheidungsfindungen
bei Neuinvestitionen (Schiffsneubauten,
Second-Hand- Schiffe) positiv beeinflusst werden.
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3 Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Unsere Schwerpunkte
unterschiedlicher Art und Größe
(z. B. Schwergut, Gefahrgut, militärische Güter, Yachten)
Bulkladungen
Container aller Abmessungen
Fruchtladungen
Erstellung von Logistikkonzepten (intermodal)
und deren Durchführung
Konzeption und Konstruktion von Schiffen und
schwimmenden Anlagen in Zusammenarbeit mit
Werften und Partnergesellschaften
Das ist uns wichtig
Alles aus einer Hand
Erzielt durch unser weltweites Netz von Filialen, Partnern
und Agenten bearbeiten wir verschiedene und
komplexe Transportlösungen. Unsere Kunden haben
damit nur einen Ansprechpartner.
Flexibilität und Vielseitigkeit
Erzielt durch die große Flotte verschiedener Schiffstypen,
Abmessungen und Ausrüstungen.
Hoher Qualitätsstandard
Erzielt durch hohe Sicherheitsstandards, qualifiziertes
Personal , geringes Durchschnittsalter der Flotte.
Nur so erreichen wir ...
OUR OBJECTIVE - Charterer´s Happiness
Das Management
In der Geschäftsführung der Reederei sind schiffstechnisches
wie auch schifffahrtskaufmännisches Know-How
vereint.
Die eigene Befrachtungsabteilung sowie die enge Zusammenarbeit
mit Befrachtern innerhalb der Briese-
Gruppe sichern hohe Synergieeffekte.
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Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Dabei kümmert sich die im Leeraner Büro tätige Landcrew
um alle technischen und kaufmännischen Belange
der Seeschiffe von der Planung/Konzeption über den
Schiffsbetrieb und die Befrachtung bis hin zum Verkauf:
struktion
und Projektierung von Frachtschiffen durch
die Ingenieure der Reederei Briese
und der Seetüchtigkeit der Schiffe
beiten
auf Seeschiffen in Häfen weltweit
Verladerschaft
Ladung, Chartern, Vercharterung, Aushandeln von
Charterverträgen, Optimierung von Transportabläufen
nationalen
maritimen Vorschriften
dische
Reedereien
(Planung, Konzeption, Gründung, Platzierung von
Eigenkapital, laufende Verwaltung, Auflösung/Liquidation)
Logistische Aufgabenstellungen
Um internationalen Kunden gesamtlogistische Konzepte
anbieten zu können, gehören Stauereiunternehmen in
Emden und Papenburg (EPAS und BERA) zum Firmenverbund,
die Seetransportgüter lagern, zum Weitertransport
(Seeschiff, Binnenschiff, Bahn oder LKW) vorbereiten
und auf diese Transportmittel laden, stauen und
laschen.
Die Reederei Briese hat sich u.a. auf den Transport von
Windkraftanlagen spezialisiert.

Die Reederei Briese
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Im Jahre 2001 wurde auf Initiative der Reederei Briese
die OWT (Offshore Windtechnologie GmbH) gegründet,
welche die Fundamente für OffshoreWindkraftanlagen
entwickelt und konstruiert. Hergestellt werden die Anlagen
in Emden, Papenburg und anderen Lokationen
an der Ems, wobei der Transport und die Installation
durch die Reederei Briese vorgesehen ist.
Besonders anspruchsvoll sind die innovativen Servicetätigkeiten
der Reederei als in Unternehmen integrierter
Dienstleister (Out-sourcing). Durch die Logistikangebote
ist die Reederei Briese in die betrieblichen
Abläufe ihrer Kunden eingebunden und gewährleistet
somit einen reibungslosen Ablauf der innerbetrieblichen
Logistik. Der Kunde kann sich somit auf seine
Kernkompetenzen konzentrieren. Diese Tätigkeiten
gehen über inter- und multimodale Transporte hinaus,
welche die Reederei Briese zur Weiterentwicklung ihres
Aufgabenfeldes verpflichten. Somit können Logistik-
und Transportlösungen aus einer Hand angeboten
werden, um die Güter zur richtigen Zeit, in der richtigen
Menge, in der gewünschten Qualität, an den richtigen
Ort zu befördern.
Für die aus dem Hause Briese Schiffahrts GmbH &
Co. KG befrachteten Schiffe erfolgt zusätzlich zum
normalen Bereederungsgeschäft das Beschaffen von
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Ladung. Die Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG hat
sich frühzeitig auf die Marktsegmente „Heavy Lift“ und
„Multipurpose“ spezialisiert.
Durch die Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG werden
gesamtlogistische Konzepte angeboten, die es dem
Kunden ermöglichen, seine Waren von Haus zu Haus
zusenden.
Qualitätssicherung
GLC Bereits im Jahr 2000 hat sich
die Reederei Briese durch den
Germanischen Lloyd nach
DIN EN ISO 9002 (aktueller
CERTIFIED Standard ISO EN 9001:2000)
und dem ISM Code zertifizie-
ISO 9001
ren lassen, um sowohl den
hohen Qualitätsanforderungen
der Seeschifffahrt gerecht zu werden als auch zu einer
Optimierung der betriebsinternen Organisationsstruktur
zu gelangen. Alle betreuten Schiffeinheiten der
Reederei Briese sind durch den Germanischen Lloyd
gemäß ISM Code zertifiziert worden und es findet eine
heitsstandards
sowohl durch externe Institutionen als
auch durch die Mitarbeiter der Reederei statt.
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5 Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Die Folgen der Finanzmarktkrise konnten allmählich im Jahr 2010 überwunden
werden. Die weltweite Konjunkturentwicklung zeigte positive
Tendenzen. Die Weltwirtschaft wuchs nach Aussage des Internationalen
Wirtschaftsfonds (IWF) per 2010 um rd. 5,0 %. Obgleich die Verwerfungen
der globalen Finanzkrise im abgelaufenen Jahr zu weiteren Verunsicherungen
führten, mit dem Fokus auf die Staatsdefizite, verdeutlichten
sich Anzeichen eines sich selbst tragenden Aufschwungs sowohl in den
Schwellenländern als auch in den starken Industrienationen.
Die Seeschifffahrtsmärkte haben sich im abgelaufenen Jahr 2010 in
vielen Teilbereichen unterschiedlich entwickelt. Insgesamt betrachtet
konnten positive Impulse generiert werden, welche zu auskömmlichen
Beschäftigungsverhältnissen führten; das Vorkrisenniveau wurde jedoch
noch nicht wieder erreicht.
Der Containerfrachtenmarkt zeigte im zweiten Halbjahr 2010 deutliche
Erholungstendenzen (allerdings von einem historisch niedrigem Niveau
ausgehend). Im ersten Halbjahr 2011 verstetigte sich der positive Trend,
wobei aktuell die Sommermonate sich wiederum deutlich schwächer
zeigen. Zu begründen einerseits durch die traditionell schwächere Konjunkturnachfrage
während dieser Monate, andererseits geschuldet den
aktuellen Ablieferungen und Indienststellung neuer Containerschiffstonnage,
deren Ablieferungen (nach den in der Finanzkrise angestrengten
zeitlichen Verschiebungen) nunmehr die Tonnageangebotsseite belasten.
Der Bulkermarkt wies zu Beginn des Jahres 2010 wiederum deutliche
Erholungstendenzen und positive Frachtraten auf. Dieses wurde vor allen
Dingen begünstigt durch den Aufschwung der Rohstoffmärkte. In der
zweiten Jahreshälfte kam es dann zu rückläufigen Frachtraten. Hierbei
Australiens, vor allen Dingen aber der enorme Zulauf von Neutonnage,
speziell in den größeren Bulkerschiffsklassen eine Rolle. Hier ist die weitere
Entwicklung von Tonnageangebot- und Nachfrage zu beachten.
Der General Cargo Markt hatte zwar auch die Auswirkungen der Finanzkrise
zu verarbeiten, jedoch in den verschiedenen Segmenten dieses
Marktes mit unterschiedlicher Ausprägung. Insgesamt gab es für diesen
Markt mit Beginn der Finanzkrise ein rückläufiges Frachtvolumen. Die europäische
Fahrt hatte dabei von den rückläufigen Aufträgen der verarbeitenden
Industrie zunächst sehr direkte dämpfende Auswirkungen zu verzeichnen
und war auch insbesondere in den Bereichen Stahl, Getreide,
Dünger sowie Forstprodukte vom Einbruch des Güterhandels betroffen.
Aufgrund der instabilen und unsicheren politischen Verhältnisse in Teilen
Nordafrikas ist weiterhin Druck auf die Frachtraten im „kleineren“ General
Cargo Bereich zu verzeichnen. Die Frachten haben sich in diesem
Gebiet reduziert und es sind Positionierungen von Teilen der freien Tonnage
in den Nord- und Ostseeraum zu beobachten. Des Weiteren führen
die im Zuge der Finanzmarktkrise und steigender Staatsdefizite verordneten
Sparmaßnahmen vieler europäischer Länder zu abgeschwächten
Investitionstätigkeiten und damit zu einem stark rückläufigen Frachtvolumen
in der europäischen Fahrt.
Die Mehrzweckfahrt, ein spezielles Marktsegment innerhalb des General
Cargo Marktes, zeichnet sich weiterhin durch ein stabiles Frachtaufkommen
aus, wobei die Auftragsvergabe seitens der produzierenden
Industrie deutlich selektiver erfolgt und die Ansprüche an das Schiff und
die Abwicklungsqualität erhöht werden. Das starke Wachstum in Asien,
verbunden mit dem Aufbau von Projekten im Bereich der Infrastruktur
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Die Reederei Briese
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und Energie sowie der weitere Ausbau der Produktionsstätten sollten
zukünftig für den Bereich der weltweiten Projektfahrt weiterhin unterstützend
wirken. Eine weitere boomende Wirtschaftsregion stellt der
südamerikanische Markt dar. Neben dem verbundenen zusätzlichen
Transportaufkommen stellen die dortigen Restriktionen hinsichtlich
der Transportwege einen zusätzlichen unterstützenden Faktor dar (anspruchsvolles
Fahrtgebiet erfordert spezielle logistische Lösungen).
Dämpfende Faktoren für dieses Marktsegment ergaben sich durch
die teilweise abwartende Haltung der Industrie, welche durch marktfremdes
Verhalten unterstützt wurde. Kennzeichnend für Projekt- und
Schwergutladungen ist ein langer zeitlicher Vorlauf. Die Aufnahme
der weltweiten Projekttätigkeiten und Intensivierung der Investitionen
führt erst mit zeitlicher Verzögerung zu Auswirkungen auf den Frachtenmarkt,
so dass sich im Jahr 2010 auch in diesem Marktsegment
schwierigere Marktverhältnisse ergaben.
Das Ladungsaufkommen ist im Jahr 2011 stetig gestiegen. Jedoch
ergab sich durch Nachwirkungen aus der Finanzkrise, in deren Zuge
derzeit eine Marktbereinigung stattfindet, wiederum Druck auf die
Frachtraten. In der Folge dieser Marktbereinigung kommt es zu Marktverschiebungen
und zu einem verstärkten Wettbewerb zwischen den
verschiedenen Marktteilnehmern zur Erlangung von Marktanteilen.
Letztendlich bleibt hier abzuwarten, ab wann wieder marktkonforme
Verhaltensweisen bei den Marktteilnehmern eintreten werden. Die
Marktaussichten für diesen Spezialmarkt sind weiterhin positiv. Weder
ist hier eine „überbaute“ Neubausituation vorzufinden, noch sind
drastische Rückgänge beim Frachtvolumen zu erwarten. Der Bereich
Infrastruktur und Energie sollte auch zukünftig für den Bereich der weltweiten
Projektfahrt unterstützend wirken.
Die Reederei Briese setzte bereits sehr frühzeitig auf das Marktsegment
“Multipurpose”. Schiffe, die für diesen Teilmarkt konzipiert
sind, zeichnen sich insbesondere durch ihre flexiblen Einsatzmöglichkeiten
aus. Gerade durch diesen Aspekt hebt sich die Briese
Schiffahrts GmbH & Co. KG sehr deutlich von den strategischen
Durch die vorgenannten Ausstattungsmerkmale ist die Befrachtung
mit den folgenden “Multipurpose- Ladungsarten“ möglich:
Frachten

Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Im Jahr 2010 wurde ein Investitionsvolumen in Höhe von rund 245 Mio.
EUR mit einer Gesamttonnage von rd. 192.680 tdw. in Fahrt gesetzt.
Das Eigenkapitalvolumen belief sich bei insgesamt 14 in Fahrt gesetzten
Schiffen auf rund 86 Mio. EUR.
Insgesamt wurde im Geschäftsjahr 2010 Eigenkapital in Höhe von
68,6 Mio EUR platziert, mit dem z. T. Investitionsvolumen in den Folgejahren
finanziert wird.
Seit dem Gründungsjahr 1983 hat die Reederei Briese mittlerweile 127
Schiffsneubauten und 96 Secondhandschiffe initiiert. Vor dem Hintergrund
des Aufbaus weiterer interessanter Beschäftigungsfelder sowie
der Verjüngung und Modernisierung der bestehenden Flotte (Durchschnittsalter
rd. 5 Jahre) haben die Investitionstätigkeiten in der jüngsten
Vergangenheit eine positive dynamische Entwicklung erfahren.
Die nachfolgende Grafik verdeutlicht , dass die Reederei Briese solide
und konstant wächst. Aufgrund einer aktiven Investitionstätigkeit
und regen Verkaufsaktivitäten ergibt sich eine moderne und ausgewogene
Flottenstruktur.
Das Jahr 2010 in Kurzform
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Gesamtinvestitionsvolumen 244.695 TEUR
- davon aus Mittelherkunft Vorjahre 126.666 TEUR
Eigenkapitalvolumen 86.245 TEUR
-davon aus Vorjahren 52.525 TEUR
68.620 TEUR
Infahrtgesetzte Schiffe 14 Stück
- davon Neubauten 11 Stück
- davon Secondhand-Schiffe 3 Stück
Abgewickelte Fonds/verkaufte Schiffe 8 Stück
- davon Secondhand-Schiffe 6 Stück
Jährliche Neuinvestitionen der Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG 1990 bis 2010 (in Mio. EUR)
300
225
150
100
50
0
Anzahl Schiffsverkäufe der Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG 1990 bis 2010 (kumuliert)
110
80
60
40
20
0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
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7 Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Verkaufte Schiffe im Jahr 2010
Schiff Schiffstyp Laufzeit
* Renditeermittlung nach der branchenüblichen Methode Interner Zinsfuß (IRR)
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Die Reederei Briese
Im Geschäftsjahr 2010 wurden acht Schiffsfonds für die Kapitalanleger erfolgreich abgewickelt und abgeschlossen.
Die dabei erzielte Rendite betrug durchschnittlich 27,25% p. a. nach Steuern (IRR).
Leistungsbilanz 2010
Rendite p. a. (IRR*)
nach Steuern
MS „Roter Sand“ Secondhand Dez. 2003 - Jan. 2010 11,40%
MS „Königsplate“ Secondhand Feb. 2004 - Apr. 2010 18,04%
Secondhand Dez. 2001 - Jul. 2010 16,65%
MS „Osterdamm“ Secondhand Mrz. 2004 - Aug. 2010 13,69%
MS „Norderdamm“ Secondhand Feb. 2004 - Aug. 2010 13,01%
MS „Neßmersiel“ Secondhand Nov. 2003 - Sep. 2010 23,97%
MS „Neermoor“ Neubau Nov. 2009 - Okt. 2010 62,97%
MS „Driever“ Neubau Nov. 2009 - Nov. 2010 58,24%
Typ: General Cargo Vessel (gearless)
Klassifizierung: BV I3/3 E ICE CLASS A1
Ausgerüstet für den Transport von Containern, Getreide und Holzprodukten;
verstärkt für Schwergutladungen; Gefahrgutzertifiziert nach SOLAS II-2 Reg. 54
Tonnage: 3.800 DWAT und 2.795 GT bzw. 1601 NT
Typ: Multipurpose Vessel (gearless)
Klassifizierung: GL + 100 A5 M E1 G+MC E1 AUT
verstärkt für Heavy Cargo; ausgerüstet für den Transport von Containern und
gefährlichen Gütern
Tonnage: 4.220 DWAT und 2.901 GT bzw. 1.693 NT
Typ: General Cargo Vessel (gearless)
Klassifizierung: BV I3/3 E ICE CLASS A1
Ausgerüstet für den Transport von Containern, Getreide und Holzprodukten;
verstärkt für Schwergutladungen; Gefahrgutzertifiziert nach SOLAS II-2 Reg. 54
Tonnage: 3.800 DWAT und 2.795 GT bzw. 1601 NT
Typ: Container Vessel
Klassifizierung: GL + 100 A5 E Container Ship SOLAS II-2, Reg. 19 IW, NAV-O + MC E AUT, BMW,
Environmental Passport McGregor independent pontoon type covers
Tonnage: 23.880 DWAT, 18.199 GT
Cargo Gear(s ) gearless
27,25%
Typ: General Cargo Vessel, Sea-Rhine-Trader, kanalfähig,
hydraulisch absenkbares Ruderhaus
Klassifizierung: GL + 100 A5 M E G+MC E AUT
verstärkt für Heavy Cargo; ausgerüstet für Container, alle IMO-Klassen;
geeignet für den Transport von Holz und Getreide; (mit 2 beweglichen Bulkheads)
Tonnage: 4.220 DWAT und 2.901 GT bzw. 1.693 NT
Typ: Tweendecker, Multi-Purpose Vessel (geared)
Klassifizierung: GL + 100 A5 E3 G+MC E3 AUT
verstärkt für Heavy Cargo; ausgerüstet für Container, alle IMO-Klassen;
geeignet für den Transport von Holz und Getreide; (mit 2 beweglichen Bulkheads)
Tonnage: 3.500 DWAT und 2.528 GT bzw. 1.372 NT
Cargo Gear(s ) 2 NMF-Kräne max. 70 t in Kombination (SWL max. 18 m )
Typ: General Cargo Vessel, Sea-Rhine-Trader, kanalfähig,
hydraulisch absenkbares Ruderhaus
Klassifizierung: GL + 100 A5 E G+MC E AUT
verstärkt für Heavy Cargo; alle IMO-Klassen; geeignet für den Transport von
Holz und Getreide; (mit 2 beweglichen Bulkheads)
Tonnage: 3.727 DWAT und 2.446 GT bzw. 1.369 NT

Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Realisierte Schiffsbeteiligungen per 31. Dezember 2010
Rendite-Berechnung nach Steuern der bereits realisierten Schiffsbeteiligungen
Schiffsart Schiffsname
Beteiligungs-
zeitraum
Effektiver
Kapitaleinsatz
in EUR
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Kapitalrückfluß
nach Steuern in
EUR
Vermögenszuwachs
in EUR
Rendite in % p.a.
Interne-Zinsfuß
Methode
1 Neubau MS „Sanna“ Feb-84 - Okt-93 -4.837,00 79.044,00 74.207,00 19,21 %
2 Neubau MS „Annegret“ Jul-84 - Dez-94 4.262,00 45.674,00 49.936,00 20,45 %
3 Neubau MS „Leda“ Dez-88 - Feb-95 -23.415,00 69.322,00 45.907,00 15,81 %
4 Neubau MS „Rheiderland“ Sep-91 - Mrz-94 -45.452,00 78.379,00 32.927,00 14,76 %
5 Neubau MS „Amke“ Jun-86 - Feb-95 -18.023,00 73.821,00 55.798,00 16,93 %
6 Neubau MS „Simone“ Jun-86 - Jun-95 -19.876,00 63.715,00 43.839,00 13,74 %
7 Neubau MS „Natascha“ Dez-88 - Jan-91 -44.857,00 87.175,00 42.318,00 26,66 %
8 Neubau MS „Monika“ Nov-88 - Dez-90 -53.374,00 119.871,00 66.497,00 49,02 %
9 Secondhand MS „Meike“ Dez-88 - Okt-89 -65.215,00 194.414,00 129.199,00 166,36 %
10 Secondhand MS „Bingum“ Apr-89 - Dez-91 -21.694,00 66.321,00 44.627,00 32,16 %
11 Secondhand MS „Paapsand“ Mai-94 - Dez-95 -44.566,00 68.195,00 23.629,00 63,89 %
12 Neubau MS „Sina“ Jun-87 - Dez-95 -20.336,00 48.587,00 28.251,00 11,14 %
13 Neubau MS „Sea Danube“ Sep-88 - Dez-95 -37.479,00 83.160,00 45.681,00 12,71 %
14 Secondhand MS „Hamburger Sand“ Aug-93 - Jun-95 -60.596,00 116.132,00 55.536,00 31,72 %
15 Secondhand MS „Sea Trent“1) Jun-93 - Mrz-95 -47.000,00 86.390,00 39.390,00 33,03 %
16 Secondhand MS „Bingum“II1) Dez-93 - Apr-95 -52.447,00 79.535,00 27.088,00 21,91 %
17 Secondhand MS „Mellum“ Sep-93 - Dez-94 -8.552,00 30.801,00 22.249,00 118,93 %
18 Secondhand MS „Baltrum“ Sep-93 - Feb-95 -3.327,00 27.426,00 24.099,00 49,88 %
19 Secondhand MS „Amrum“ Sep-93 - Feb-95 -4.182,00 31.059,00 26.877,00 54,30 %
20 Secondhand MS „Borkum“ Sep-93 - Feb-95 -3.774,00 29.937,00 26.163,00 54,46 %
21 Secondhand MS „Heimatland“ Dez-94 - Aug-96 -45.583,00 99.137,00 53.554,00 42,93 %
22 Secondhand MS „Bremer Makler“ Aug-95 - Jul-96 -60.728,00 89.004,00 28.276,00 38,24 %
23 Secondhand MS „Bremer Merkur“ Aug-95 - Aug-96 -62.445,00 87.723,00 25.278,00 33,36 %
24 Secondhand MS „Amke“II Feb-95 - Okt-96 -53.545,00 90.238,00 36.693,00 51,38 %
25 Secondhand MS „Tanja“ Jun-94 - Dez-96 -41.940,00 66.167,00 24.227,00 23,80 %
26 Secondhand MS „Sea Douro“ Feb-95 - Dez-96 -48.381,00 77.833,00 29.452,00 52,98 %
27 Secondhand MS „Thor“ Nov-95 - Sep-96 -53.592,00 96.577,00 42.985,00 61,47 %
28 Secondhand MS „Wotan“ Aug-95 - Feb-96 -63.860,00 115.897,00 52.037,00 73,42 %
29 Secondhand MS „Bremer Reeder“ Jun-95 - Okt-97 -43.025,00 73.223,00 30.198,00 30,46 %
30 Secondhand MS „Hanse“ Apr-92 - Nov-97 -33.484,00 64.960,00 31.476,00 17,50 %
31 Secondhand MS „Frigga“ Dez-95 - Dez-97 -47.852,00 78.819,00 30.967,00 39,92 %
32 Neubau MS „Remmer“ Jul-90 - Sep-98 -33.515,00 60.569,00 27.054,00 7,51 %
33 Secondhand MS „Osterems“ Dez-96 - Okt-98 -52.053,00 91.741,00 39.688,00 27,85 %
34 Secondhand MS „Santa Helena“ Mrz-97 - Dez-98 -48.512,00 83.849,00 35.337,00 53,28 %
35 Neubau MS „Musketier“ Jun-97 - Okt-98 -72.467,00 102.125,00 29.658,00 34,37 %
36 Secondhand MS „Emshörn“ Dez-97 - Dez-98 -43.933,00 96.187,00 52.254,00 80,64 %
37 Neubau MS „Emma Helene“ Dez-90 - Dez-98 -38.251,00 75.567,00 37.316,00 10,16 %
38 Neubau MS „Dyksterhusen“ Okt-92 - Dez-00 -33.190,00 66.146,00 32.956,00 10,08 %
39 Secondhand MS „Weser“3) Okt-96 - Dez-00 -43.345,00 48.950,00 5.605,00 2,53 %
40 Secondhand MS „Westerems“ Okt-97 - Dez-00 -43.793,00 52.978,00 9.185,00 6,75 %
41 Secondhand MS „Friesland“ Jun-00 - Okt-01 -100.000,00 147.079,00 47.079,00 67,26 %
42 Secondhand Tonnagesteuer Fonds 1 Okt-00 - Jun-01 -100.000,00 133.458,00 33.458,00 42,00 %
43 Neubau MS „Leysand“ Dez-93 - Jan-02 -26.800,00 54.428,00 27.628,00 8,91 %
44 Neubau MS „Kopersand“ Okt-93 - Jun-02 -27.432,00 82.343,00 54.911,00 13,91 %
45 Secondhand MS „Sjard“ Dez-98 - Jan-02 -44.544,00 114.800,00 70.256,00 27,50 %
46 Secondhand MS „Carolinensiel“2) Jan-02 - Mrz-02 -100.000,00 109.779,00 9.779,00 9,78 %
47 Secondhand MS „Amke“ Dez-97 - Feb-03 -43.536,00 50.630,00 7.094,00 2,54 %
48 Secondhand MS „Nesserland“ Dez-00 - Jun-03 -50.041,00 86.102,00 36.061,00 22,75 %
49 Secondhand MS „Jansum“ Nov-97 - Jul-03 -44.661,00 73.207,00 28.546,00 7,49 %
50 Neubau MS „Midlumer Sand“ Jun-95 - Feb-03 -38.876,00 66.380,00 27.504,00 6,98 %
51 Neubau MS „Wilke“ Jun-94 - Mrz-04 -34.514,00 70.763,00 36.249,00 8,23 %
52 Neubau MS „Haaksgat“ Dez-94 - Mrz-04 -22.827,00 87.910,00 65.083,00 13,56 %
53 Neubau MS „Dollart“ Dez-95 - Mrz-04 -29.433,00 86.141,00 56.708,00 13,11 %
54 Secondhand MS „Rottum“ Dez-98 - Mrz-04 -44.453,00 84.862,00 40.409,00 12,22 %
55 Neubau MS „Wester Riff“ Jun-01 - Apr-04 -63.505,00 95.343,00 31.838,00 29,85 %
56 Neubau MS „Bingumer Sand“ Apr-96 - Jun-04 -43.382,00 89.876,00 46.494,00 9,02 %
57 Secondhand MS „Nesse“ Dez-97 - Jun-04 -43.623,00 53.762,00 10.139,00 3,05 %
58 Neubau MS „Memmert“ Dez-99 - Aug-04 -46.501,00 86.255,00 39.754,00 15,00 %
59 Neubau MS „Spiekeroog“ Apr-99 - Sep-04 -45.266,00 86.715,00 41.449,00 10,85 %
60 Neubau MS „Jemgumer Sand“ Apr-94 - Nov-04 -28.715,00 77.779,00 49.064,00 11,70 %
61 Neubau MS „Riffgat“ Dez-98 - Nov-04 -45.896,00 114.608,00 68.712,00 19,26 %
62 Secondhand MS „Hohes Riff“2) Apr-04 - Dez-04 -100.000,00 155.358,00 55.358,00 55,36 %
OUR OBJECTIVE Charterer´s Happiness
8

9 Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Schiffsart Schiffsname Beteiligungszeitraum
OUR OBJECTIVE Charterer´s Happiness
Effektiver
Kapitaleinsatz
in EUR
Die Reederei Briese
Kapitalrückfluß
nach Steuern in
EUR
Leistungsbilanz 2010
Vermögenszuwachs
in
EUR
1 in Kooperation mit der Reederei Gerdes,
Haren/Ems
2 Renditeermittlung nach der branchenüblichen
internen Zinsfuß-Methode (IRR) nicht möglich.
Daher wird hier eine lineare Rendite ausgewiesen.
3 Bei der Ermittlung des Unterschiedsbetrages
wurde ein steuerlich noch nicht veranlagter Wert
zugrunde gelegt.
4 Es wird die Tranche 2 ausgewiesen, da der Groß-
teil der Kommanditisten dieser angehört.
5
hier nur für die Kapitalerhöhung des Jahres 2004
* Bei Schiffsbeteiligungen mit mehreren Tranchen
wird die jeweils erste Tranche der Schiffsbeteili-
gung dargestellt.
Rendite in % p.a.
Interne-Zinsfuß
Methode
63 Neubau MS „Bremer Uranus“ Feb-93 - Jan-05 -37.432,00 112.206,00 74.774,00 10,33 %
64 Neubau MS „Ditzum“ Jun-91 - Jan-05 -39.023,00 69.682,00 30.659,00 4,92 %
65 Secondhand MS „Hamburger Sand“ Dez-98 - Jan-05 -48.033,00 94.048,00 46.015,00 11,37 %
66 Neubau MS „Randzel“ Dez-96 - Jan-05 -29.433,00 82.464,00 53.031,00 11,91 %
67 Secondhand MS „Horsbornplate“ Dez-01 - Jan-05 -75.890,00 107.923,00 32.033,00 11,62 %
68 Secondhand MS „Athene“ Dez-91 - Mai-05 -24.370,00 48.906,00 24.536,00 5,08 %
69 Secondhand MS „Amrumbank“ Jul-03 - Mai-05 -100.000,00 239.732,00 139.732,00 54,77 %
70 Neubau MS „Flinthörn“ Dez-99 - Jun-05 -46.994,00 96.123,00 49.129,00 13,99 %
71 Secondhand MS „Ems“ Sep-99 - Jun-05 -45.804,00 80.298,00 34.494,00 7,09 %
72 Neubau MS „Paapsand“ Jun-00 - Jul-05 -48.528,00 83.709,00 35.181,00 12,19 %
73 Neubau MS „Hubertgat Dez-00 - Jul-05 -53.087,00 96.942,00 43.855,00 14,00 %
74 Neubau MS „Janssand“ Dez-96 - Jul-05 -29.433,00 98.244,00 68.811,00 13,45 %
75 Neubau MS „Accumersiel“ Jun-02 - Jul-05 -65.296,00 96.521,00 31.225,00 16,66 %
76 Neubau MS „Torum“ Mai-97 - Aug-05 -29.431,00 95.999,00 66.568,00 15,19 %
77 Neubau MS „Harle“ Mai-00 - Sep-05 -34.263,00 168.159,00 133.896,00 36,48 %
78 Secondhand MS „Hohe Hörn“ Okt-98 - Dez-05 -47.888,00 103.575,00 55.687,00 12,25 %
79 Neubau MS „Geise“ Jun-96 - Feb-06 -29.433,00 141.787,00 112.354,00 16,59 %
80 Neubau MS „Helgoland“ Dez-97 - Mrz-06 -44.495,00 92.164,00 46.806,00 10,12 %
81 Neubau MS „Bremer Saturn“ Nov-94 - Apr-06 -33.569,00 96.807,00 63.238,00 8,69 %
82 Neubau MS „Odin“ Jun-97 - Jun-06 -33.863,00 98.626,00 64.763,00 12,23 %
83 Neubau MS „Harleriff“ Apr-02 - Jul-06 -78.138,00 128.663,00 50.525,00 16,13 %
84 Neubau MS „Sandhörn“4) Jun-02 - Sep-06 -67.913,00 140.266,00 72.353,00 25,39 %
85 Secondhand MS „Hörnum“ Sep-03 - Sep-06 -100.000,00 254.600,00 154.600,00 40,83 %
86 Neubau MS „Amrum“ Jun-00 - Sep-06 -48.544,00 125.989,00 77.445,00 19,35 %
87 Neubau MS „Scharhörn“ Sep-00 - Okt-06 -52.411,00 118.492,00 66.081,00 16,84 %
88 Neubau MS „Wilgum“ Feb-97 - Feb-07 -37.941,00 152.054,00 114.113,00 13,50 %
89 Neubau MS „Reide“ Dez-02 - Mrz-07 -75.731,00 186.776,00 111.045,00 22,91 %
90 Neubau MS „Norderney“ Mai-00 - Apr-07 -34.289,00 220.067,00 185.778,00 30,83 %
91 Neubau MS „Möwensteert“ Jul-00 - Jun-07 -41.400,00 147.330,00 105.930,00 24,84 %
92 Secondhand MS „Wester Plate“ Dez-01 - Jun-07 -76.462,00 285.585,00 209.123,00 29,60 %
93 Secondhand MS „Südermarsch“ Jun-06 - Jun-07 -100.000,00 184.892,00 84.892,00 84,86 %
94 Neubau MS „Critzum“ Dez-02 - Okt-07 -72.569,00 159.535,00 86.966,00 22,79 %
95 Secondhand MS „Oland“ Nov-06 - Okt-07 -100.000,00 198.354,00 98.354,00 98,34 %
96 Secondhand MS „Hoogsand“ Jul-03 - Dez-07 -78.451,20 156.572,00 78.120,80 17,14 %
97 Secondhand MS „Ruteplate“ (EK 2004) 5) Okt-04 - Apr-07 -100.000,00 160.780,00 60.780,00 18,79 %
98 Secondhand MS „Ostdorf“ Okt-07 - Apr-08 -100.000,00 123.819,00 23.819,00 23,80 %
99 Secondhand MS „Swinn Plate“ (EK 2004) 5) Okt-04 - Mai-08 -100.000,00 164.666,00 64.666,00 14,72 %
100 Secondhand MS „Lütje Hörn“ Jul-05 - Aug-09 -100.000,00 165.637,00 65.637,00 15,98 %
101 Secondhand MS „Borkum“ Mai-05 - Dez-09 -100.000,00 175.140,00 75.140,00 21,88 %
102 Secondhand MS „Sea Breeze“ Dez-02 - Dez-09 -71.218,00 111.389,00 40.171,00 9,37 %
103 Secondhand MS „Roter Sand“ Dez-03 - Jan-10 -82.327,00 152.249,00 69.922,00 11,40 %
104 Secondhand MS „Königsplate“ Feb-04 - Apr-10 -100.000,00 186.990,93 86.990,93 18,04 %
105 Secondhand MS „Bantsbalje“ Dez-01 - Jul-10 -76.872,00 230.097,78 153.225,78 16,65 %
106 Secondhand MS „Osterdamm“ Mrz-04 - Aug-10 -100.000,00 176.258,00 76.258,00 13,69 %
107 Secondhand MS „Norderdamm“ Feb-04 - Aug-10 -100.000,00 168.210,19 68.210,19 13,01 %
108 Secondhand MS „Neßmersiel“ Nov-03 - Sep-10 -100.000,00 263.208,00 163.208,00 23,97 %
109 Neubau MS „Neermoor“ Nov-09 - Okt-10 -100.000,00 157.033,41 57.033,41 62,97 %
110 Neubau MS „Driever“ Nov-09 - Nov-10 -100.000,00 158.262,06 58.262,06 58,24 %
Unterschrfit aus
Datenschutzgründen
entfernt

Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Die Beteiligung an einer Schifffahrtsgesellschaft ist eine unternehmerische,
gewerbliche Beteiligung mit erheblichen
Chancen und den üblichen Risiken. Entsprechend ist die Erwartungshaltung
an eine solche Beteiligung zu richten.
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
Rund 85 % der verkauften Schiffe haben 10% Renditen von über 10%
5%
p. a. (nach Steuern) erzielen können. Rund 45% der verkauften
0%
Schiffe haben Renditen von über 20% p. a. (nach Steuern)
erzielen können (IRR-Methode).
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
len
ersichtlich wird, wurden durch die Reederei Briese in der
Vergangenheit zu jedem Zeitpunkt für die Anleger positive
Ergebnisse erzielt. Deutlich wird dabei auch, dass der Zeitpunkt
des Beitritts für die Beurteilung keine Rolle spielt.
Die durchschnittliche Laufzeit der Beteiligungen beträgt 4,9
Jahre (Laufzeiten zwischen 1 und 13 Jahren). Die Laufzeiten
der verkauften Schiffe lagen zwischen zwei Monaten und
rd. 13,7 Jahren.
IRR in %
ligungen beträgt 4,9 Jahre (Laufzeiten
Anzahl
60
50
40
30
20
10
0
5%
0%
15,5%
39,9%
bis 10% zwischen 10%
und 20%
Renditenverteilung
2010
Asien-Boom
Boom nach 0
Öffnung des
0,2
12 kürzeste Laufzeit Durchschnitt längste Laufzeit
1
1990
Japan-
Krise
ab 1991
2
0
1991 1992
Ostblocks
1
2
1993 1994 1995
Dotcom-Blase
platzt 2000
3 2
1996 1997 1998 1999 2000 2001
Die nebenstehende Darstellung beinhaltet die
Schiffsbeteiligungen, die seit 1990 initiiert und
zwischenzeitlich realisiert worden sind. Der
Ausweis der durchschnittlich erzielten jährlichen
Rendite nach Steuern erfolgt in Abhängigkeit
des jeweiligen Betriebsjahres.
Neben den Mittelwerten der Renditen des jeweiligen
Jahres zeigt das Diagramm die Anzahl
der realisierten Beteiligungen des betreffenden
Jahres.
2002 2003 2004 2005 2006 2007
Finanz-
Krise
ab 2008
2008 2009 2010
10 7 10 6 11
5 4 10 12
14
12
100%
90%
80%
70%
60%
50%
3
40%
30%
20%
10%
0%
Beitrittszeitpunkte und Renditen (Mittelwert des Jahres)
8
6
3
3
2
0
3 6 3 3 2
9
4 4
1
10
3
2
10
8
8
6
4
2
0
Die nebenstehende Darstellung beinhaltet die Schiffsbeteiligungen,
die seit 1990 initiiert und zwischenzeitlich
realisiert worden sind. Der Ausweis der durchschnittlich
erzielten jährlichen Rendite nach Steuern erfolgt in Abhängigkeit
des jeweiligen Betriebsjahres.
40%
35%
30%
25%
20%
15%
14
12
10
8
6
4
2
Die Beteiligung an einer Schifffahrtsgesellschaft ist eine unternehmerische, gewerbliche Beteiligung mit erheblichen
Chancen und den üblichen Risiken. Entsprechend ist die Erwartungshaltung an eine solche Beteiligung zu richten.
Wie auch aus den nachfolgenden Übersichten und Beispielen ersichtlich wird, wurden durch die Reederei Briese in der
Vergangenheit zu jedem Zeitpunkt für die Anleger positive Ergebnisse erzielt. Deutlich wird dabei auch, dass der Zeitpunkt
des Beitritts für die Beurteilung keine Rolle spielt.
1990
1991
28,3%
zwischen 20%
und 50%
15,2%
39,3%
über 50%
28,3%
Renditenverteilung
17,2%
bis 10 % Zwischen 10 % und 20 % Zwischen 20 % und 50 % über 50 %
1992
1993
Laufzeiten der Investitionen
in Jahren
1994
1995
1996
1997
16,4%
4,9
1998
1999
2000
2001
2002
2003
13,6
14
12
10
2004
2005
Rund 84 % der verkauften Schiffe haben Renditen
von über 10 % p. a. (nach Steuern) erzie-
kürzeste len Laufzeit können. Rund 45 % der verkauften Durchschnitt Schiffe
haben Renditen von über 20 % p. a. (nach
Steuern) erzielen können (IRR-Methode).
2006
2007
Jahr des Beitritts IRR (Mittelwert/Jahr), in % Anzahl absolut
,
8
6
4
2
0
Laufzeiten der Investitionen
in Jahren
0,2
Die durchschnittliche Laufzeit der Betei-
zwischen 1 und 13 Jahren).
Jahr des Verkaufs
OUR OBJECTIVE Charterer´s Happiness
res 9 zeigt das Diagramm die Anzahl der realisierten Beteili-
4,9
13,6
längste Laufzeit
Neben den Mittelwerten der Renditen des jeweiligen Jah-
gungen des betreffenden
Jahres.
16
OUR OBJECTIVE Charterer´s Happiness
18
16
10

11 Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
OUR OBJECTIVE Charterer´s Happiness
Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
stellt sich entsprechend
den unten stehenden Abbildungen dar.
Dabei wurden die Schiffe in vier Gruppen ohne Ladegeschirr (gearless)
und fünf Gruppen mit Ladegeschirr (geared)
unterschieden.
Die Briese Flotte im Jahr 2010 - Anzahl der Schiffe
nach Schiffsgruppen (Tragfähigkeit/Ladegeschirr)
insgesamt 97 Schiffe
bis 4.000
dwat
14
3
bis 25.000
dwat
1
bis 5.000
dwat
13
12
bis 6.500
dwat
bis 6.500
dwat
4
bis 4.500
dwat
12
14
bis 10.000
dwat
bis 3.800
dwat
bis 25.000
dwat
2
22
bis 38.000
dwat
geared
gearless
Die Struktur der Briese-Flotte nach Schiffsalter
(Stand 31. Dezember 2010, insgesamt 97 Schiffe)
21
20
über 10 Jahre
bis 10 Jahre
bis 5 Jahre
56

Die Reederei Briese
Leistungsbilanz 2010
Briese Schiffahrts GmbH & Co. KG
Hafenstr. 12
D-26789 Leer
Tel.: ++49 (0) 491 925200
Fax: ++49 (0) 491 9252025
E-mail: info@briese.de
Internet: www.briese.de