6 - VB Factoring Bank AG

www.vb-factoring-bank.at
VB Factoring
Beflügelt ihre Forderungen.

Bankprofil
Die VB Factoring Bank wurde 1980 gegründet. Hauptsitz ist
Salzburg. In Wien betreiben wir eine Repräsentanz.
Maßgeschneiderte Lösungen
Neben der dynamischen Umsatzfinanzierung sind die Schwerpunkte
unseres Angebotes die Übernahme des kompletten
Debitorenmanagements und die Absicherung gegen Zahlungsausfälle.
Aufgrund unserer guten Branchenkenntnisse erhalten
Sie maßgeschneiderte Lösungen für eine umsatzangepasste
Finanzierung. Sie kümmern sich einfach um Ihr Kerngeschäft,
den Rest erledigen wir für Sie.
Wir garantieren unseren Kunden schnelle und persönliche
Betreuung. Unser erfahrenes Team sorgt für ein auf Ihren
Geschäftsbetrieb abgestimmtes Kundenservice.
Erfolgreiches Tochterunternehmen
Seit 1999 betreiben wir auch ein eigenes Inkassobüro – die
Eurincasso GmbH. Die Eurincasso betreibt die überfälligen
Forderungen unserer Kunden. Weiters zählen bekannte österreichische
und internationale Unternehmen zum Kundenkreis.
Persönliche Beratung
In einem persönlichen Gespräch beraten wir Sie gerne ausführlich,
wie auch Sie Factoring in Ihrem Unternehmen einsetzen
können. Rufen Sie uns an und vereinbaren Sie einen
Gesprächstermin. Wir freuen uns darauf!
Direkten Kontakt und mehr Informationen über das
Team von VB Factoring finden Sie auch im Internet unter
www.vb-factoring-bank.at.
2

Inhalt
Unser Angebot 5
Umsatzfinanzierung 6
Debitorenmanagement 7
Absicherung
gegen Zahlungsausfälle 9
Full Service Factoring –
die klassische Lösung 11
Intercredit-Verfahren – für
umsatzstarke Unternehmen 13
Factoring, Basel II
und Hausbankrating 14
Rahmenbedingungen
und Kosten 16
Online-System 19
3

Schnelle Beratung,
kreative Lösung!
Unser Angebot für Sie!
Die VB Factoring Bank AG ist eine Spezialbank der Volksbank
Gruppe. Factoring ist eine innovative Finanzdienstleistung
zur Unternehmensfinanzierung und Wachstumsförderung,
die weltweit von immer mehr Unternehmen genutzt
wird.
Der Vorteil für Sie: Liquidität.
VB Factoring kauft Forderungen von Ihrem Unternehmen,
die Sie an Ihre Kunden haben. Das Geld fließt sofort von VB
Factoring – und nicht erst, wenn der Abnehmer die Rechnung
bezahlt.
Der Vorteil für Sie: Entlastung.
Wir kümmern uns um die Debitorenverwaltung, das Mahnwesen
und den Forderungseinzug.
Der Vorteil für Sie: Sicherheit.
Wir übernehmen mit dem Kauf der Forderungen auch das
Ausfallsrisiko. Wird Ihr Abnehmer zahlungsunfähig, springen
wir im Rahmen der vertraglich vereinbarten Limite ein.
„Wir geben Ihren Geschäften Sicherheit“ ist seit vielen
Jahren unser Leitspruch. Schlagworte wie Monitoring, Früherkennung
von Insolvenzen und Vermeidung von Zahlungsausfällen
stehen bei einer Vielzahl von Unternehmen an vorderster
Stelle. Effizientes Forderungsmanagement ist gefragt!
Factoring gibt Ihnen so
dreifache Sicherheit
··
Durch dynamische, umsatzangepasste Finanzierung.
··
Durch professionelles Debitorenmanagement.
··
Durch die Absicherung gegen Zahlungsausfälle.
Für Unternehmen in Branchen, bei denen ein Factoring der
Forderungen möglich ist, bieten wir auf Ihre Situation abgestimmte
Lösungen an. Zu unserem Kundenkreis zählen Großhandels-,
Produktions- und Dienstleistungsunternehmen in
den unterschiedlichsten Branchen und Größenordnungen.
Factoring ist auch eine ideale Lösung bei Management-Buy-
Outs oder Buy-Ins und bei der Unternehmensnachfolge.
Mit der umsatzangepassten, dynamisch mitwachsenden Finanzierung
der Außenstände überbrücken wir die Frist zwischen
Fakturierung und Geldeingang durch Ihre Kunden.
Lange Zahlungsziele können so liquiditätsmäßig besser verkraftet
werden.
Bei vielen Klein- und Mittelbetrieben, unserem typischen
Kundenkreis, liegt die Stärke oft im Handwerklichen, im Verkauf
oder in der Produktion, nicht aber in der Buchhaltungsarbeit.
Darunter leidet die Aussagekraft der innerbetrieblichen
Auswertungen, was in der Folge zu Planungsfehlern,
Fehlentscheidungen und Forderungsverlusten führt. Factoring
schützt Sie davor.
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Umsatzfinanzierung
Mit VB Factoring holen Sie sich
jeden Skonto.
Factoring steht für umsatzangepasste, dynamisch mitwachsende
Finanzierung der Außenstände. Zu geringes Eigenkapital
und begrenzte Sicherheiten für klassische Bankkredite
können Ihr unternehmerisches Handeln einschränken.
Die Kundenforderungen stellen neben dem Lager häufig den
Großteil der vorhandenen Aktiva dar und bieten sich als dynamische
Besicherung an. Beim Factoring bestimmt der Umsatz
Ihre Liquidität. Sie können Ihren Umsatz ausweiten und
Ihre Finanzierung wächst mit.
Ihre wichtigsten Vorteile
··
Sie verfügen sofort über Liquidität.
··
Sie optimieren Ihre Skontoerträge durch Zahlung der Lieferanten
in erster Kondition.
··
Sie entlasten Ihre Gesamtfinanzierung.
··
Sie können zusätzliche Ertragsmöglichkeiten im Einkauf
besser nutzen.
··
Sie erreichen eine Verbesserung der Eigenkapitalquote und
ein besseres Rating.
Factoring ist eine flexible Form der Unternehmensfinanzierung,
da sich die Höhe immer an den aktuellen Außenständen
orientiert. Factoring passt sich Umsatzschwankungen
an und eignet sich daher auch gut für Branchen mit saisonal
schwankendem Geschäftsverlauf und für rasch wachsende
Unternehmen.
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Debitorenmanagement
Die Debitorenbuchhaltung ist ein arbeitsintensiver Bereich.
Zahlungsverarbeitung, Zuordnung ungeklärter Beträge, Kontoabstimmung
und Mahnwesen binden Kapazitäten, die Sie
für wichtige Bereiche Ihres Geschäftes wie Verkauf, Produktion
und Entwicklung besser einsetzen könnten.
Vor einigen Jahren war es für viele Entscheidungsträger noch
unvorstellbar das Debitorenwesen und insbesondere das
Mahnwesen auszulagern. Die häufigsten Gegenargumente
waren dabei ein befürchteter Zeit- oder Informationsverlust.
Durch die fortschreitende Entwicklung im EDV-Bereich und
vor allem durch das Internet, sind für uns als Factoringanbieter
zwischenzeitlich Lösungen im Datentransfer möglich geworden,
die Ihnen einen optimalen Überblick über Ihre Finanz-
und Debitorendaten bieten.
Ihre wichtigsten Vorteile
··
Sie entlasten Ihre Administration durch Outsourcing der
Debitorenbuchhaltung.
··
Sie erhalten ein konsequentes Mahnwesen und gewinnen
Liquidität.
··
Sie erreichen eine Verbesserung der Zahlungsmoral Ihrer
Kunden.
··
Sie entlasten sich von Zahlungsverarbeitung, Abstimmung
der Debitorenkonten und der Zusendung von „verlorenen“
oder nicht erhaltenen Rechnungen.
··
Sie sind tagesaktuell über alle Bewegungen online informiert.
Unser Kundenservice ist top: Alle relevanten Daten sind tagesaktuell
online verfügbar. Das Full-Service-Paket von VB
Factoring bedeutet für Sie ein Maximum an Service.
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Absicherung gegen Zahlungsausfälle
Bei VB Factoring versteht man
mein Geschäft
Ihr Markt ist Österreich, die Europäische Union oder ein anderer
Teil der Welt.
Im Geschäftsleben stehen Sie vor der Entscheidung, einen
wichtigen Auftrag anzunehmen oder diesen aus Risikogründen
oder zu geringer Information über Ihren Kunden abzulehnen.
Ihre wichtigsten Vorteile
· · Wir übernehmen das Ausfallsrisiko.
· · Absicherung gegen Zahlungsausfälle im Rahmen von Limiten.
· · Laufende Information über die Bonität Ihrer Kunden.
· · Sie haben mit VB Factoring nur einen Ansprechpartner,
der für Finanzierung, Mahnwesen, Inkasso und Betreibung
zuständig ist.
Zusätzlich sollen Sie rasch liefern und Ihrem Kunden noch
ein entsprechend langes Zahlungsziel einräumen. Großinsolvenzen
im In- und Ausland haben gezeigt, dass es keine unsinkbaren
Schiffe gibt.
Lassen Sie sich durch Forderungsausfälle nicht in
Schwierigkeiten bringen!
Sie können Forderungsausfälle mit der Delcredere-Übernahme
von VB Factoring vermeiden. Dies gilt für Inlandswie
Exportforderungen.
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So werden Sie Skontozahler!
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6
3
7
5
2
Zahlungseingangskonto
Ihr Unternehmen
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9
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Ihr Kunde
(Debitor)
Informationsfluss
Geldfluss
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Full Service Factoring
Full Service Factoring funktioniert ganz einfach. Sie verkaufen
im Rahmen eines Factoringvertrages Ihre Rechnungen
an VB Factoring und erhalten dafür umgehend als Kaufpreisanzahlung
den vereinbarten Prozentsatz. Im Regelfall sind das
80 %, der Nettobetrag ist somit sofort finanziert. Der Restbetrag
wird nach Erhalt der Kundenzahlung an Sie überwiesen.
Die Schritte im Einzelnen:
1. Sie versenden wie bisher die Rechnungen im Original an
Ihre Kunden.
2. Kopien der Rechnungen senden Sie an VB Factoring per
Post, Fax oder Internet.
3. VB Factoring überweist Ihnen umgehend den vereinbarten
Kaufpreis auf Ihr Konto bei Ihrer Hausbank.
4. Für die Zahlungen Ihrer Kunden wird von VB Factoring
ein eigenes Konto eingerichtet. Der Kontoauszug und die
Zahlungsbelege gehen an VB Factoring.
5. Die Zahlungseingänge auf diesem Konto werden von VB
Factoring abgeschöpft.
6. Die von uns einbehaltenen 20 % werden an Sie überwiesen.
7. Als laufende Informationen erhalten Sie von uns Übersichten
über Zahlungen Ihrer Kunden, offene Forderungen,
Kontoauszüge und Mahnberichte. Diese Informationen
können Sie in Listenform, per Fax oder Internet abrufen.
8. Das Mahnwesen wird vor Beginn der Zusammenarbeit
mit Ihnen abgestimmt. Grundsätzlich versenden wir zwei
Mahnschreiben.
9. Sie beantworten nur noch unsere Anfragen hinsichtlich ungeklärter
Abzüge Ihrer Kunden, eventueller Reklamationen
und stimmen mit uns die über die Mahnungen hinausgehenden
Inkassoschritte ab. Wir empfehlen ein weiteres
Mahnschreiben durch Eurincasso, dem Tochterunternehmen
von VB Factoring.
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Umsatz und Expansion einfach finanziert!
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Zahlungseingangskonto
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Ihr Unternehmen
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Ihr Kunde
(Debitor)
Informationsfluss
Geldfluss
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Intercredit
Warum Intercredit?
Als umsatzstarkes Unternehmen verfügen Sie selbst über eine
entsprechende EDV-Organisation und haben den Bereich
der Kundenbuchhaltung gut organisiert. Neben den Kosten
sprechen auch verschiedenste organisatorische Gründe gegen
eine Auslagerung der Debitorenbuchhaltung. Eine hohe Kunden-
und Rechnungsanzahl kennzeichnet Ihr Geschäft. Wenn
Sie an Factoring denken, dann steht hauptsächlich die Umsatz-
und Expansionsfinanzierung im Vordergrund. Dann ist
das Intercredit-Verfahren von VB Factoring die optimale Lösung
für Sie.
Ihre wichtigsten Vorteile
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Dynamische, der Umsatzentwicklung angepasste Finanzierung.
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Das Debitorenmanagement inklusive Mahnwesen verbleibt
bei Ihnen.
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Kombinierbar mit Absicherung gegen Zahlungsausfälle oder
bestehender Kreditversicherung.
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Verbesserung diverser Bilanzkennzahlen, wichtig im Zusammenhang
mit Basel II.
Abwicklung
Die technische Abwicklung ist einfach. Sie übertragen wöchentlich
Ihre Offene Posten-Liste per Internet und melden
uns im gleichen Intervall neue Umsätze, erhaltene Kundenzahlungen
und Abzüge.
Intercredit – Der Ablauf im Detail
Im Intercredit-Verfahren werden die Debitorenbuchhaltung
und das Mahnwesen treuhänderisch durch Sie für VB Factoring
geführt.
Die Schritte im Einzelnen:
· · Sie versenden wie bisher die Rechnungen im Original an
Ihre Kunden.
· · Kopien der Rechnungen oder Rechnungs- und Gutschriftsjournale
senden Sie an VB Factoring per Post, Fax oder
Internet.
· · VB Factoring überweist Ihnen den vereinbarten Kaufpreis
auf Ihr Konto bei Ihrer Hausbank.
· · Für die Zahlungen Ihrer Kunden wird ein Zahlungseingangskonto
eingerichtet. Nach Möglichkeit wird das bestehende
Konto weiter verwendet.
· · Von diesem Konto erhalten Sie weiterhin den Kontoauszug
im Original und die Gutschriftsbelege. Wir erhalten eine
Kopie des Kontoauszuges direkt von der Bank.
· · Die Zahlungseingänge auf diesem Konto werden von VB
Factoring abgeschöpft.
· · Wöchentlich werden die offenen Posten abgestimmt, die
Offene Posten-Liste wird uns dabei auf elektronischem
Weg zur Verfügung gestellt.
· · Der von VB Factoring einbehaltene Kaufpreisrest wird an
Sie überwiesen.
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Factoring und Basel II
Wer beim Basel II-Rating gut abschneiden will, muss seiner
Hausbank zeigen, dass er eine verlässliche Finanzplanung vorweisen
kann. Oft sind Finanzierungen nicht maßgeschneidert,
saisonale Spitzen werden in der Finanzplanung zu wenig
berücksichtigt.
Mit Factoring können Sie, unter bestimmten Voraussetzungen,
relativ einfach eine Reduktion der Bilanzsumme und damit
eine Verbesserung diverser Bilanzkennzahlen erreichen.
Gerade im Hinblick auf Basel II erweist sich Factoring für mittelständische
Unternehmen als kreative Lösung. Multinationale
Konzerne und Großbetriebe optimieren mit Factoring
Liquidität und Eigenkapitalquote. Denn eine Verbesserung
der Bilanzstruktur bringt ein besseres Unternehmens-Rating
mit sich.
Einfluss des Factoring auf die
Bilanzkennzahlen
Die Veränderungen in den Bezugsgrößen führen zur, auf der
folgenden Seite dargestellten, Bilanzsummenverkürzung und
zu einer Verbesserung wichtiger Bilanzkennzahlen. Zu differenzieren
ist dabei zwischen den Finanzierungs-, Erfolgsund
Rentabilitätskennzahlen.
Kennzahl Eigenkapitalquote Fremdkapitalquote
Return on Investment
bezogen auf das Gesamtkapital
Berechnung
Eigenkapital x 100
Gesamtkapital
Fremdkapital x 100
Gesamtkapital
(EGT+FK-Zinsen) x 100
Gesamtkapital
ohne Factoring 24,7 % 75,3 % 4,1 %
mit Factoring 40,8 % 59,2 % 6,7 %
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Bilanzielle Auswirkungen
Bilanzbild ohne Factoring
Aktiva
Passiva
Anlagevermögen 250 000 Eigenkapital 200 000
Umlaufvermögen:
Fremdkapital:
Warenvorrat 110000 Langfristige Bankkredite 150000
Liefer- und Wechselforderungen 400000 Kurzfristige Bankkredite 320000
Barvermögen 25000 Lieferverbindlichkeiten 100000
Sonstige Forderungen 25000 Sonst. Verbindlichkeiten 40000
gesamt 810000 gesamt 810000
Bilanzbild mit Factoring
unter Annahme einer 80%igen Kaufpreisanzahlung für Ihre Forderungen
Aktiva
Passiva
Anlagevermögen 250 000 Eigenkapital 200 000
Umlaufvermögen:
Fremdkapital:
Warenvorrat 110000 Langfristige Bankkredite 150000
Liefer- und Wechselforderungen 0 Kurzfristige Bankkredite 0
Forderung an Factor* 80000
Barvermögen 25000 Lieferverbindlichkeiten 100000
Sonstige Forderungen 25000 Sonst. Verbindlichkeiten 40000
gesamt 490000 gesamt 490000
* 20%iger Kaufpreisrest auf von VB Factoring angekaufte Forderungen über insgesamt 400 000,-.
Annahmen zur Berechnung: Betriebsleistung/Nettoerlöse: 3 200 000, Cash Flow: 35 000, EGT: 5 000; FK-Zinsen: 28 000. Alle Angaben in Euro.
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Rahmenbedingungen und Kosten
Factoring
Factoring ist ein Bankgeschäft und im Bankwesengesetz als der
Ankauf von Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen
sowie die Absicherung von solchen Forderungen
definiert. Sie verkaufen im Rahmen eines Factoringvertrages
je nach Vereinbarung Ihre bestehenden und künftigen Forderungen.
Vertragsgegenstand können entweder der Gesamtumsatz
oder nur die Inlands- oder Exportforderungen
sein. Einzelne Forderungen werden von uns nicht angekauft.
Die Vertragslaufzeit beträgt fünf Jahre, jährlich kündbar mit
dreimonatiger Kündigungsfrist.
Zielgruppe
Zu den Kunden von VB Factoring zählen vorwiegend Großhandels-
und Produktionsunternehmen sowie Dienstleistungsbetriebe
in den unterschiedlichsten Branchen. Anwender
sind Unternehmen mit einem Jahresumsatz ab Euro
500 000,- (ohne Obergrenze). Ungeeignet sind Bau- und Baunebengewerbe,
Sondermaschinenbau, Objekt- und Projektgeschäft.
Branchen, in denen Rückgaberechte, Kommissionslieferungen
oder Gegenverrechnungen vereinbart werden.
Kosten
Factoring-Gebühr
··
Full Service: Für Führung bzw. Outsourcing der Debitorenbuchhaltung
und des Mahnwesens. Die Höhe der Factoring-Gebühr
richtet sich nach Umsatzgröße, Anzahl der
Ausgangsrechnungen und Anzahl der Kunden. Bandbreite
0,2 bis 1,5 %, durchschnittlich 0,5 % vom Bruttoumsatz.
··
Intercredit: Verbleibt die Führung der Debitorenbuchhaltung
bei Ihnen, beträgt die Factoringgebühr im Durchschnitt
0,2 % vom Umsatz.
Finanzierung
Für die in Anspruch genommene Umsatzfinanzierung werden
bankübliche Zinsen kontokorrentmäßig berechnet.
Delcredere-Gebühr
Abhängig von der Bonität der Abnehmer und der durchschnittlichen
Außenstandsdauer. Für die Absicherung gegen
Zahlungsausfälle wird eine Umsatzgebühr berechnet. Bandbreite
0,35 bis 0,5 % vom Bruttoumsatz zuzüglich Bonitätsprüfung
der Abnehmer.
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Angebot
Nutzen Sie die Vorteile der VB Factoring Bank. Füllen Sie das
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Richtoffert. Ihre Daten werden absolut vertraulich behandelt.
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Intercredit
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Inland
Ausland
Umsatz (inkl. USt.) im letzten Jahr
Umsatzerwartungen für das laufende Geschäftsjahr
Anzahl der Kunden
Anzahl der Ausgangsrechungen
Derzeitige Außenstände
Zahlungskonditionen
Ausfälle der letzten 3 Jahre
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Online-System
Online-Service
Mit unserem Online-System haben Sie immer direkten Zugriff
auf Ihre Konten. Übermitteln Sie Ihre Rechnungsausgänge täglich
und überprüfen Sie die Zahlungseingänge Ihrer Kunden. Das
sind nur zwei von vielen Vorteilen. Das Online-System erleichtert
Ihnen die Datenweitergabe und ermöglicht eine schnelle
Factoring-Abwicklung.
Beratung
Haben Sie noch Fragen? Gerne beantworten wir Ihre Detailfragen
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vereinbaren Sie einen Gesprächstermin.
Mehr Informationen finden Sie auch im Internet unter
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Das ist elektronisches Factoring auf hohem Niveau. Die Möglichkeiten
sind grenzenlos: aktueller Kontostand, Kontoentwicklung,
Bewegungen auf den Abnehmerkonten und vieles
mehr. Alles ist möglich.
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VB Factoring Bank ag
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5033 Salzburg
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Fax: 0662 - 62 35 53 - 160
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