Jahresrechnung Jahresrechnung 2012 - Unterseen

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Jahresrechnung Jahresrechnung 2012 - Unterseen

Sefine

Bild: Alpabzug

Jahresrechnung

2012


Das Wichtigste in Kürze

‣ Die Jahresrechnung 2012 der Einwohnergemeinde Unterseen

schliesst nach Vornahme der harmonisierten und den budgetierten

übrigen Abschreibungen mit einem Ertragsüberschuss

von Fr. 652'643.39 (Budget Aufwandüberschuss von

Fr. 678'625.00) ab.

‣ Dieser soll für weitere übrige Abschreibungen (Fr. 252'643.39)

und zur Bildung von Eigenkapital (Fr. 400'000.00) verwendet

werden.

‣ Das Eigenkapital per 31. Dezember 2012 erhöht sich auf neu

Fr. 4'993'374.27 (Vorjahr Fr. 4'593'374.27) oder umgerechnet

auf 7 Steuerzehntel.

‣ Die Steuereinnahmen liegen, hauptsächlich aufgrund höherer

Steuerteilungen und höheren Steuereinnahmen bei den

juristischen Personen, um rund Fr. 750'000.00 über den budgetierten

Werten.

‣ Aufgrund der allgemein tiefen Zinsen ist der Zinsbelastungsanteil

wieder leicht gesunken. Er beträgt neu -0.05 %

(Vorjahr 0.80 %).


Einwohnergemeinde Unterseen Inhaltsverzeichnis Seite 1

Seite

Vorbericht

1. Rechnungsführung 3

2. Grundlagerechnung 3

3. Voranschlag, Steueranlage und Gebühren 3

4. Die wichtigsten Geschäftsfälle 4

5. Rechnungsabschluss 4

6. Laufende Rechnung - Vergleich zum Voranschlag nach Arten 4 - 6

7. Laufende Rechnung - Vergleich zum Voranschlag nach Funktionen 6 - 13

8. Investitionsrechnung 13

9. Bestandesrechnung 13 - 14

10. Nachkredite 14

11. Finanzkennziffern 15 - 20

12. Finanzplanung 21 - 22

13. Stellenetats 22

14. Anträge 22 - 23

Übersicht Jahresrechnung 24

Finanzierungsausweis 25

Zusammenzug der Bestandesrechnung 26

Zusammenzug der Laufenden Rechnung 27

Artengliederung der Laufenden Rechnung 28 - 30

Zusammenzug der Investitionsrechnung 31

Artengliederung der Investitionsrechnung 32 - 33

Abschreibungstabelle 34

Verpflichtungskreditkontrolle 35 - 42

Tabelle der Nachkredite und Kreditüberschreitungen 43 - 45


Einwohnergemeinde Unterseen Inhaltsverzeichnis Seite 2

Seite

Laufende Rechnung

Titelblatt 46

0 Allgemeine Verwaltung 47 - 48

1 Öffentliche Sicherheit 49 - 51

2 Bildung 52 - 54

3 Kultur und Freizeit 55 - 56

4 Gesundheit 57

5 Soziale Wohlfahrt 58 - 60

6 Verkehr 61 - 62

7 Umwelt und Raumordnung 63 - 65

8 Volkswirtschaft 66 - 67

9 Finanzen und Steuern 68 - 70

Investitionsrechnung

Titelblatt 71

Detail 72 - 82

Bestandesrechnung

Titelblatt 83

Aktiven 84 - 86

Passiven 87 - 88

Anhang

Anhang A Eventualverpflichtungen, Leasingverbindlichkeiten 89 - 90

und Brandversicherungswerte

Anhang B Berechnung Wiederbeschaffungswert und Einlage 91

in Spezialfinanzierung Abwasseranlage

Anhang C Verzeichnis Liegenschaften des Finanzvermögens 92 - 96

Anhang D Verzeichnis Verwaltungsvermögen 97 - 105


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 3

1. RECHNUNGSFÜHRUNG

Am 18. Oktober 2000 wählte der Gemeinderat Roger Salzmann, mit Stellenantritt 1. Februar 2001,

zum Finanzverwalter.

Die Jahresrechnung 2012 ist gemäss den gesetzlichen Vorschriften nach dem Rechnungsmodell

HRM erstellt worden.

Als EDV-Hilfsmittel wurde die EDV-Gemeindelösung der Firma DIALOG, Baldegg eingesetzt. Seit

1. März 2004 sind die dafür erforderliche n Programme und Daten im Rechenzentrum Interlaken installiert.

2. GRUNDLAGERECHNUNG

Als Grundlage der vorliegenden Rechnung dient die Jahresrechnung 2011. Diese wurde wie folgt

genehmigt:

- von der Finanzkommission am 21. März 2012

- vom Gemeinderat am 2. April 2012

- von der Gemeindeversammlung am 18. Juni 2012

Die amtliche Passation durch das Regierungsstatthalteramt wurde ab Jahresrechnung 2009 aufgehoben.

Neu muss ein Bestätigungsbericht dem kantonalen Amt für Gemeinden und Raumordnung

eingereicht werden.

3. VORANSCHLAG, STEUERANLAGE UND GEBÜHREN

Gestützt auf die Übergangsbestimmung des revidierten Finanz- und Lastenausgleichs (FILAG) genehmigte

der Gemeinderat an der Sitzung vom 10. Oktober 2011 den Voranschlag 2012 mit einem

Aufwandüberschuss von Fr. 678'625.00 abschliessend. Die Änderung der Steueranlage entsprach

den finanziellen Auswirkungen der FILAG Reform. Der Voranschlag basierte auf folgenden Steueranlagen

und Gebühren:

a) aufgrund Übergangsregelung FILAG Reform durch den Gemeinderat beschlossene Grundlagen:

Gemeindesteuern

• Einkommen und Vermögen 1.78 Einheiten (bisher 1.73 Einheiten)

• Liegenschaftssteuern

1.5 Promille (unverändert)

Aufwandsteuern

• Hundetaxe

Fr. 100.00 (unverändert)

b) durch den Gemeinderat festzusetzende Gebühren:

Abwassergebühren (gemäss Abwasserentsorgungsreglement, gültig ab 1. Oktober 1996)

• Grundgebühr

Fr. 100.00 pro Wohnung/Betrieb (unverändert)

• Verbrauchsgebühr Fr. 1.20 pro m 3 Wasserverbrauch (unverändert)

• Strassenabwasser Fr. 0.50 pro m 2 entwässerte Fläche (unverändert)

Abfallentsorgung (gemäss Abfallreglement vom 16. März 1992)

• Grundgebühren

200 % des Grundgebührentarifs (unverändert)

Spezialfinanzierung Werterhalt für die Liegenschaften des Finanzvermögens

• jährliche Einlagen

0.5 % des aktuellen Gebäudeversicherungswertes


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4. DIE WICHTIGSTEN GESCHÄFTSFÄLLE

Folgende Ereignisse haben das Ergebnis der Jahresrechnung 2012 massgeblich beeinflusst:

Mehreinnahmen Quellensteuern

netto höhere Steuereinnahmen aus Steuerteilungen natürlicher Personen

höhere Steuereinnahmen Gewinn- und Ertragssteuern juristische Personen

Anpassung Wertberichtigung für gefährdete Steuerguthaben an aktuelle Situation

Mehreinnahmen aus dem kantonalen Finanz- und Lastenausgleich

Mehreinnahmen Erbschafts- und Schenkungssteuern

tiefere Abschreibungen und Zinsen durch unter dem Budget liegende Nettoinvestitionen

zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen aufgrund des Ergebnisses

5 RECHNUNGSABSCHLUSS

5.1 Rechnungsergebnis 2012 Rechnung Voranschlag

Gesamtertrag Fr. 22'475'867.16 Fr. 21'767'059.00

./. Gesamtaufwand

(ohne harmonisierte, übrige Abschreibungen sowie

Abschreibungen Liegenschaften Finanzvermögen) - Fr. 19'908'159.48 - Fr. 19'765'684.00

Ertragsüberschuss vor Abschreibungen (Cash Flow) Fr. 2'567'707.68 Fr. 2'001'375.00

./. harmonisierte Abschreibungen Verwaltungsvermögen - Fr. 1'596'454.05 - Fr. 1'981'695.00

./. übrige Abschreibungen Verwaltungsvermögen - Fr. 318'610.24 - Fr. 598'305.00

./. übrige budgetierte Abschreibungen Liegenschaften

Finanzvermögen - Fr. 0.00 - Fr. 100'000.00

Ergebnis vor weiteren Abschreibungen Fr. 652'643.39 - Fr. 678'625.00

./. übrige Abschreibungen (Nachkredit) - Fr. 252'643.39 - Fr. 0.00

Ergebnis Fr. 400'000.00 - Fr. 678'625.00

============= =============

Die Jahresrechnung 2012 schliesst insgesamt um Fr. 1'331'268.39 besser ab, als im Voranschlag

vorgesehen. Das Ergebnis nach Vornahme der noch zu genehmigenden übrigen Abschreibungen

soll dem Eigenkapital gutgeschrieben werden. Dieses beträgt per 31. Dezember 2012 neu

Fr. 4'993'374.27, was rund 7 Steuerzehnteln entspricht.

6 LAUFENDE RECHNUNG

6.1 Vergleich zum Voranschlag nach Arten

Gemäss der kantonalen Musterrechnung muss zwingend ein Vergleich zum Voranschlag nach Arten

in der Jahresrechnung aufgeführt werden.

Aufwand

30 - Personalaufwand

Der Personalaufwand liegt Fr. 57'400.00 über dem Voranschlag. Per Ende Jahr wurden die Rückstellungen

der Ferien- und Überzeitguthaben aufgrund der Weisungen des Kantons an den aktuellen

Stand per 31. Dezember 2012 angepasst.

Um einen fliessenden Personalwechsel beim Bauverwalter und dessen Stellvertreter zu gewährleisten,

erfolgte auf Beschluss des Gemeinderates die Anstellung des neuen Bauverwalter-

Stellvertreters bereits per Mitte des Jahres.


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31 - Sachaufwand

Der Sachaufwand liegt rund Fr. 292'800.00 unter dem Voranschlag. Hauptposten, die zum Minderaufwand

führten, sind weniger Aufwand für Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen, wesentlich

tiefere Kosten für Dienstleistungen Dritter für den baulichen Unterhalt sowie weniger Auslagen für

Dienstleistungen und Honorare.

32 - Passivzinsen

Dank erneut wesentlich günstigerer Refinanzierung bestehender mittel- und langfristigen Schulden

sank der Zinsaufwand im Jahr 2012.

33 - Abschreibungen

Mit dem besseren Rechnungsergebnis sollen zusätzliche übrige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen

von insgesamt Fr. 252'643.39 verbucht werden.

35 - Entschädigungen an Gemeinwesen

Aufgrund einer vom Kanton empfohlenen Rückstellung für die Lastenverschiebung der Umsetzung

des neuen Kindes- und Erwachsenenschutzrechts, liegt der Aufwand für Entschädigungen an Gemeinwesen

rund Fr. 284'300.00 über dem Voranschlag.

36 - Eigene Beiträge

Die Beiträge entsprechen den budgetierten Werten.

38 - Einlagen in Spezialfinanzierungen

Die Spezialfinanzierungen schlossen leicht schlechter ab, als budgetiert. Entsprechend reduzierten

sich die Einlagen in die Spezialfinanzierungen.

39 - Interne Verrechnungen

Die internen Verrechnungen liegen im Rahmen der budgetierten Werte. Intern verrechnete Zinsen

wurden mit den aktuell gültigen Zinssätzen vorgenommen. Diese liegen unter den budgetierten

Werten. Zusätzlich wurden Investitionen aus den Bereichen der Spezialfinanzierungen vollständig

abgeschrieben und intern der entsprechenden Funktion belastet.

Ertrag

40 - Steuern

Die Einkommens- und Vermögenssteuern lagen nur ganz leicht über den budgetierten Werten. Bei

den Quellensteuern, den Steuerteilungen und den Steuern der juristischen Personen lagen die

Steuereinnahmen deutlich über dem Voranschlag. Der Mehrertrag bei den Steuern belief sich insgesamt

auf rund Fr. 783'400.00.

41 - Regalien und Konzessionen

Diese entsprechen den normalen Werten und liegen innerhalb des Budgets.

42 - Vermögenserträge

Aufgrund der aktuellen Zinssätze wurden im Jahr 2012 erneut keine Anlagen in kurzfristige Festgelder

getätigt, sondern die liquiden Mittel auf dem Postcheck- oder den Bankkonten gelassen. Bei den

Liegenschaften werden in der Alterssiedlung aufgrund des absehbaren Umbaus zurzeit keine Neuvermietungen

mehr vorgenommen. Die Vermögenserträge lagen insgesamt rund Fr. 41'300.00 unter

dem Voranschlag.

43 - Entgelte

Bei den Entgelten führten diverse Mehreinnahmen bei Gebühren zu höheren Erträgen. Insbesondere

ins Gewicht fielen höhere Parkgebühren sowie höhere Gebühren bei der Abwasser- sowie der

Abfallentsorgung (beide erfolgsneutral). Der Mehrehrtrag gegenüber dem Voranschlag beläuft sich

auf rund Fr. 264'400.00.


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44 - Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung

Die Gemeinde Unterseen hatte einerseits Mehreinnahmen aus höheren Erbschafts- und Schenkungssteuern,

sowie andererseits Mehreinnahmen aus dem kantonalen Finanzausgleich. Der

Mehrertrag liegt rund Fr. 225'700.00 über dem Voranschlag.

45 - Rückerstattungen

Aufgrund der Neuordnung des kantonalen Finanz- und Lastenausgleichs werden die Schulgelder an

andere Gemeinden gegenüber den Vorjahren anders berechnet. Dies führt zu einem Mehrertrag bei

der Gemeinde von rund. Fr. 72'600.00.

46 - Beiträge

Die Beiträge entsprechen den budgetierten Werten.

48 - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen

In den Vorjahren konnte in der Funktion 160 - Zivilschutz der Nettoaufwand aus den bezahlten Ersatzbeiträgen

gedeckt werden. Nach einer Anpassung der gesetzlichen Grundlagen beim Kanton ist

dies neu nicht mehr möglich und entsprechend entfällt die Entnahme aus den Spezialfinanzierungen.

Im Bereich Abwasserbeseitigung wurden weniger Investitionen getätigt, weshalb die entsprechende

Entnahme aus Spezialfinanzierung entfiel. Gegenüber dem Voranschlag liegt die Entnahme

aus Spezialfinanzierungen rund Fr. 606'500.00 tiefer.

49 - Interne Verrechnungen

siehe Bemerkungen 39 - Interne Verrechnungen

7 LAUFENDE RECHNUNG

7.1 Vergleich zum Voranschlag nach Funktionen

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Schlechterstellung

(Nettoaufwand) Fr. 2'125'925.97 Fr. 1'996'282 Fr. 129'643.97

029 Allgemeine Verwaltung

Der Gemeinderat wählte den bisherigen Bauverwalter-Stellvertreter Andreas Mühlheim als

neuen Bauverwalter ab 1. Januar 2013. Der neue Bauverwalter-Stellvertreter Marc Schori trat

seine Stelle auf den 1. Juli 2012 an. Mit dieser Lösung ist eine ordnungsgemässe Übergabe

durch die verschiedenen Personalwechsel in der Bauverwaltung möglich gewesen.

Weiter wurde die Stelle des neuen Sachbearbeiters Tiefbau in der Funktion 620 "Gemeindestrasse"

budgetiert. Die Verbuchung erfolgte jedoch über das Verwaltungspersonal in der

Funktion 029. Entsprechend ergab sich in der Funktion 620 ein Minderaufwand.


Die Rückstellungen für Ferien- und Überzeitguthaben wurden den aktuellen Verhältnissen per

Ende 2012 angepasst.

1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Schlechterstellung

(Nettoaufwand) Fr. 231'828.30 Fr. 181'631 Fr. 50'197.30

101 Übrige Rechtspflege

Gebühren der Fremdenkontrolle müssen durch die Gemeinde dem Kanton bezahlt werden

und die Gemeinde stellt sie den betroffenen Einwohnern in Rechnung. Diese Kosten wurden

bis Ende 2010 immer netto über die Registrierkasse der Einwohner- und Fremdenkontrolle

verbucht. Seit dem Jahr 2011 erfolgt eine Bruttoverbuchung. Entsprechend ist auf der Aufwandseite

unter Konto 101.318.07 Gebühren Einwohner- und Fremdenkontrolle ein Aufwand

verbucht. Ab dem Jahr 2013 wird der Betrag entsprechend budgetiert sein.


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113 Gemeindepolizei

Die Rückstellungen für Ferien- und Überzeitguthaben wurden den aktuellen Verhältnissen per

Ende 2012 angepasst.

Der Vertrag mit der Kantonspolizei für den Einkauf von Polizeileistungen wurde durch die

Gemeinde aufgrund Unklarheiten vorsorglich gekündet. Die meisten massgebenden Interventionen,

welche der Gemeinde angerechnet worden sind, hätten von Gesetzes wegen auch

ohne Vertrag durch die Kantonspolizei vorgenommen werden müssen. Inzwischen wurde ein

neuer Vertrag ausgehandelt, welcher durch die zuständigen Organe noch genehmigt werden

muss. Im Jahr 2012 wurden von der Kantonspolizei die effektiv erbrachten Stunden für nötige

Interventionen von rund Fr. 25'500.00 der Gemeinde in Rechnung gestellt.

160 Zivilschutz

In den Jahren 2010 und 2011 konnte der Nettoaufwand in der Funktion 160 - Zivilschutz aufgrund

einer Genehmigung des Kantons aus den Schutzraumersatzabgaben entnommen werden.

Diese Regelung entfällt nach einer Anpassung der Gesetze beim Kanton und das entsprechende

Gesuch wurde nicht mehr bewilligt. Die budgetierte Entnahme aus der Spezialfinanzierung

von Fr. 98'170.00 entfällt.

2 BILDUNG Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) Fr. 3'411'798.26 Fr. 3'700'317 Fr. 288'518.74

200 Kindergarten

Aufgrund der Neuordnung des kantonalen Finanz- und Lastenausgleichs änderte sich die Berechnung

der Beiträge an den Kanton für die Lohnanteile ab dem neuen Schuljahr. Die Anteile

reduzierten sich gegenüber dem Voranschlag um Fr. 19'600.00.

210 Primarstufe

Der Gesamtaufwand für den Spezialunterricht Jungfrauregion lag aufgrund der Neuordnung

des kantonalen Finanz- und Lastenausgleichs deutlich unter den Voranschlag. Entsprechend

reduziert sich der Gemeindeanteil für die Gemeinde Unterseen. Der Minderaufwand beträgt

rund Fr. 33'700.00.

212 Sekundarstufe 1

Im Budget wurde bei den Schulgeldern für Schüler der Quarta mit 17 Schülern zu je

Fr. 2'875.00 gerechnet. Effektiv in Rechnung gestellt wurden Schulgelder für 10 Schüler zu je

Fr. 7'800.00. Der Ansatz je Schüler erhöhte sich aufgrund der Neuordnung des kantonalen Finanz-

und Lastenausgleichs.

Aufgrund der Neuordnung des kantonalen Finanz- und Lastenausgleichs änderte sich die Berechnung

der Beiträge an den Kanton für die Lohnanteile ab dem neuen Schuljahr. Die Anteile

reduzierten sich gegenüber dem Voranschlag um Fr. 38'700.00.

214 Musikschulen

Der Lastenausgleich Musikschule wurde irrtümlich budgetiert. Die Abwicklung des Lastenausgleichs

erfolgt nicht über die Gemeinde sondern über die Musikschule. Der Minderaufwand

beträgt Fr. 32'300.00.



Durch die Neuordnung des kantonalen Finanz- und Lastenausgleichs wird die Rechnung der

Musikschule entlastet. Entsprechend ergibt sich in der Jahresrechnung 2012 ein Minderaufwand

von rund Fr. 33'000.00.

Die Jugendmusik Unterseen lässt ihre Mitglieder in der Musikschule Oberland-Ost ausbilden.

Für die Musikschule Oberland-Ost gelten diese Kinder als "normale" Schüler, so als ob die Eltern

ihr Kind privat in der Musikschule ausbilden lassen würden. Entsprechend muss die Gemeinde

für die Kinder Beiträge an die Musikschule gemäss Musikschuldekret leisten. Mit der

internen Verrechnung wird gezeigt, wieviel die Ausbildung der Jugendmusikkinder die Gemeinde

an Beiträgen bei der Musikschule kostet. Der ausgewiesene Wert liegt rund

Fr. 7'800.00 unter dem Voranschlag.


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 8

217 Schulliegenschaften

Die Rückstellungen für Ferien- und Überzeitguthaben wurden den aktuellen Verhältnissen per

Ende 2012 angepasst.

218 Tagesschule

Aufgrund Personalausfällen (Mutterschaftsurlaub und ein krankheitsbedingter Ausfall) ergab

sich bei den Personalaufwand ein Mehraufwand, welcher teilweise mit Erwerbsausfallentschädigungen

und Krankentaggeldern ausgeglichen werden konnte.


Budgetiert wurde für die Tagesschule ein Nettoaufwand von Fr. 39'000.00. Der effektive Nettoaufwand

betrug rund Fr. 18'200.00.

Befristet konnten als Starthilfe beim Bund zusätzliche Beiträge über rund Fr. 35'700.00 geltend

gemacht werden.

219 Nicht Aufteilbares, Volksschule, Tagesschule

Bei der Budgetierung wurden bei der Schulsozialarbeit für das Jahr 2012 mit Gesamtkosten

von Fr. 394'000.00 gerechnet. Effektiv beliefen sich die Kosten auf Fr. 298'534.72. Entsprechend

reduziert sich der durch die Gemeinde Unterseen zu tragende Anteil auf Fr. 97'486.10

(Voranschlag Fr. 116'000.00). Der Minderaufwand beträgt rund Fr. 18'500.00.

3 KULTUR / FREIZEIT Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) Fr. 535'194.10 Fr. 652'753 Fr. 117'558.90

309 übrige Kulturförderung

Über den Kredit Aktivitäten in der Altstadt wurden nebst verschiedenen kleineren Anlässen

hauptsächlich die Harderpotschete 2012 sowie der Christchindlimärit abgerechnet. Der Minderaufwand

gegenüber dem Voranschlag beträgt rund Fr. 15'900.00.

330 Parkanlagen, Wanderwege

Im Rechnungsjahr 2012 war gerade bei den Wanderwegen wesentlich weniger Unterhalt

durch das Bauamtpersonal notwendig. Entsprechend reduziert sich der verrechnete Aufwand

(erfolgsneutral) gegenüber dem Voranschlag um rund Fr. 41'800.00.

4 GESUNDHEIT Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) Fr. 28'234.10 Fr. 33'230 Fr. 4'995.90


Die Werte entsprechen weitgehend den budgetierten Werten.

5 SOZIALE WOHLFAHRT Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Schlechterstellung

(Nettoaufwand) Fr. 4'316'396.90 Fr. 3'816'619 Fr. 499'777.90

500 AHV-Zweigstelle

Die Hauptkasse in Bern delegierte zusätzliche Aufgaben an die einzelnen AHV-Zweigstellen.

Dadurch mussten in zwei Schritten die Stellenprozente bei der AHV-Zweigstelle erhöht werden.

Eine Erhöhung erfolgte definitiv. Die Stelleprozente konnten durch eine Personalverschiebung

innerhalb der Finanzverwaltung besetzt werden. Die andere Erhöhung ist befristet

und wird Ende März 2013 erneut überprüft werden müssen.


Aufgrund der höheren Ausgaben erhöhten sich die Gemeindebeiträge auf der Einnahmenseite

gegenüber dem Voranschlag.


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 9

530 Ergänzungsleistungen AHV, IV; Sonstiges

Budgetiert wurde aufgrund kantonaler Vorgaben mit einem Beitrag an den Kanton von

Fr. 209.00 je Einwohner. Effektiv betrugen die Kosten Fr. 227.44. Der Mehraufwand beträgt

rund Fr. 106'800.00.

571 Altersheim Bethania

Die Eingabe der verrechneten Abschreibungen für die Liegenschaft Altersheim Bethania

konnte letztmals im Jahr 2011 im kantonalen Lastenausgleich eingegeben werden. In der vorliegenden

Jahresrechnung wurde diese Abschreibung nicht mehr vorgenommen.

587 Lastenausgleich

Die Budgetvorgaben des Kantons im Rahmen des Finanz- und Lastenausgleichs sahen einen

Beitrag von Fr. 431.00 pro Einwohner vor. Effektiv in Rechnung gestellt wurde ein Lastenausgleich

von Fr. 444.05 pro Einwohner. Die Differenz entspricht dem Mehraufwand von rund

Fr. 83'200.00.

Der Kanton teilte den Gemeinden in einem Informationsschreiben mit, dass die Lastenverschiebung

aus der Umsetzung des neuen Kindes- und Erwachsenenschutzrechts (KESG) erst

im Folgejahr in Rechnung gestellt wird. Die definitive Entlastung der Gemeinden im Lastenausgleich

Sozialhilfe infolge der Wirkung KESG wird erst im Jahr 2014 wirksam. Demgegenüber

wird der Ausgleich der Lastenverschiebung FILAG aufgrund der Wirkung des KESG den

Gemeinden bereits im Jahr 2013 in Rechnung gestellt. Dies hat im Jahr 2013 eine einmalige

Mehrbelastung der Gemeindehaushalte von total rund 70 Millionen Franken zur Folge. Umgerechnet

ergibt sich für das Jahr 2013 eine Mehrbelastung von Fr. 70.00 je Einwohner. Um diese

einmalige Mehrbelastung im Jahr 2013 zu mildern, wird den Gemeinden die Möglichkeit

gegeben, bereits im Jahr 2012 Rückstellungen von maximal Fr. 70.00 pro Einwohner zu bilden.

Entsprechend wird die Rückstellung die Jahresrechnung 2012 der Gemeinde belasten.

Hingegen kann der Voranschlag 2013 dank der Rückstellungsauflösung im Konto 587.351.99

mit Fr. 378'000.00 (5'400 Einwohner zu Fr. 70.00) entsprechend entlastet werden.

589 Sozialbehörde, Sekretariat

Die Jahresrechnung 2011 des Gemeindeverbandes Sozialdienst Region Jungfrau schloss erneut

wesentlich besser ab als budgetiert. Entsprechend konnten den Gemeinden bereits im

Jahr 2011 geleistete Akontozahlungen teilweise rückvergütet werden. Der Minderaufwand für

die Gemeinde beträgt in der Jahresrechnung 2012 rund Fr. 52'300.00.

6 VERKEHR Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) Fr. 1'303'577.07 Fr. 1'468'803 Fr. 165'225.93

620 Gemeindestrassen

Unter anderem wurde die neue Stelle des Sachbearbeiters Tiefbau in der Funktion 620 "Gemeindestrasse"

budgetiert. Die Verbuchung erfolgte jedoch über das Verwaltungspersonal in

der Funktion 029. Entsprechend ergab sich in der Funktion 620 ein Minderaufwand inklusive

den Sozialleistungen von rund Fr. 109'900.00

Die Rückstellungen für Ferien- und Überzeitguthaben wurden den aktuellen Verhältnissen per

Ende 2012 angepasst.

621 Parkplätze

Die Gemeinde besitzt im Parkhaus Stedtlizentrum 50 Parkplätze. Im Jahr 2012 konnte an die

Miteigentümergemeinschaft erneut kein Gewinn ausgeschüttet werden.


Mehreinnahme aus Parkgebühren, da zusätzliche kostenpflichtige Parkplätze in der Oberen

Goldey und in der Freihofstrasse erstellt wurden. Die Mehreinnahmen belaufen sich auf rund

Fr. 45'900.00


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 10

690 Übriger Verkehr

Seit dem 1. Januar 2010 verfügt die Gemeinde neu über sieben "Tageskarten Gemeinde",

welche den Einwohnern gegen eine Gebühr von neu Fr. 40.00 pro Tag (Vorjahr Fr. 37.00 pro

Tag) zur Verfügung stehen. Die Auslastung inklusive Dienstreisen des Personals beträgt rund

92 % (Vorjahr 97 %).

7 UMWELT UND RAUMORDNUNG Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) Fr. 285'129.49 Fr. 344'685 Fr. 59'555.51

710 Abwasserentsorgung

Die Nettoinvestitionen im Bereich Abwasserentsorgung von Fr. 511'281.89 werden über die

Abschreibungen Wiederbeschaffungswert auf Fr. 1.00 abgeschrieben und über das Konto

Entnahme Spezialfinanzierung Werterhalt aus der Spezialfinanzierung entnommen.




Der Gemeinderat genehmigte Nachkredite für nicht budgetierte Ingenieurarbeiten für den Ersatz

der Mischwasserleitung Seidenfadenstrasse - Schulhausstrasse sowie für Planungsarbeiten

Kanalisation Grosse Aarebrücke. Der Mehraufwand für Honorare für Pläne und Projekte

beträgt rund Fr. 24'300.00.

Beim Beitrag an den Betrieb der ARA Region Interlaken gab es im Jahr 2012 eine Rückerstattung

aus der Schlussabrechnung für das Vorjahr. Entsprechend kann ein Minderaufwand gegenüber

dem Voranschlag von rund Fr. 56'100.00 ausgewiesen werden.

Bei den Benutzungsgebühren ohne Strassenentwässerung wurde eine Menge von

420'000 m3 budgetiert. Effektiv in Rechnung gestellt wurden Benützungsgebühren für

446'000 m3. Gegenüber dem Voranschlag wird ein Mehrertrag von rund Fr. 24'200.00 ausgewiesen.

Der Aufwandüberschuss im Bereich Abwasserentsorgung beträgt Fr. 22'888.95. Auf der Ausgabenseite

konnten nur die geplanten Nettoinvestitionen im Bereich Kanalisation ausgeführt

werden. Auf der Einnahmenseite konnten Mehrerträge bei den Kanalisationsanschlussgebühren

verbucht werden. Im Voranschlag 2012 wurde noch mit einem Aufwandüberschuss und

einer Entnahme aus der Spezialfinanzierung von rund Fr. 475'240.00 gerechnet.

720 Abfallbeseitigung

In der Abfallrechnung wurde ein Aufwandüberschuss von Fr. 87'122.00 budgetiert. Ausgewiesen

wird nun ein Ertragsüberschuss von Fr. 70'117.78, was einer Verbesserung von rund

Fr. 157'200.00 entspricht.


Auf der Ausgabenseite liegen die Kosten in den Hauptpositionen Transportkosten, Deponiekosten

AVAG (Hauskehricht) und übrige Deponie- und Entsorgungskosten gesamthaft rund

Fr. 49'500.00 unter dem Voranschlag. Die gesamte angelieferte Menge Kehricht belief sich im

Jahr 2012 auf rund 2'593 Tonnen (Vorjahr 2'571 Tonnen).

Die Gebühreneinnahmen (Sack- und Grundgebühr) ergab einen Mehrertrag gegenüber dem

Voranschlag von rund Fr. 61'600.00. Die Sackgebühren sind schwierig zu budgetieren und in

der Regel wird auf die letzten verfügbaren Jahreszahlen abgestützt. Die Grundgebühren waren

jedoch aufgrund diverser neuer Liegenschaften zu tief budgetiert gewesen.

740 Friedhof und Bestattung

Positionen im Bereich Friedhof und Bestattung sind durch die Gemeinde nicht direkt beeinflussbar.

Sie sind davon abhängig, wie viele Bestattungen auf dem Friedhof Unterseen stattfinden.


Seit 1. Januar 2010 ist kein fester Friedhofgärtner mehr auf dem Friedhof angestellt. Die Arbeiten

werden durch Werkhofpersonal erledigt und die Leistungen werden als interne Verrechnungen

verbucht.


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 11


Aus der Spezialfinanzierung Grabunterhalt wurden entsprechend dem Aufwand für den Grabunterhalt

Fr. 47'687.40 entnommen. An Gebühren für Grabunterhalt konnten Fr. 36'739.80

eingelegt werden.

Die Friedhofrechnung schliesst netto mit eine Aufwandüberschuss von Fr. 52'762.14 ab. Budgetiert

war ein Aufwandüberschuss von Fr. 55'025.00.

760 Lawinenschutz

Im Nachgang zum Sturm vom 12. Juli 2011 musste unter anderem an der Kreuzgasse ein

Baumstrunk entfernt und die Ufermauer saniert werden. Die nicht budgetierten Kosten beliefen

sich auf rund Fr. 16'200.00.

8 VOLKSWIRTSCHAFT Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) Fr. 292'455.32 Fr. 415'595 Fr. 123'139.68

830 Tourismus

Die neue Leistungsvereinbarung mit der Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG ist seit 1. Januar

2006 in Kraft. Entsprechend wurden die beschlossenen Beiträge über die Konten 830.364.01,

830.364.02 und 830.380.02 ausgerichtet respektive in die Spezialfinanzierung Erneuerungsfonds

eingelegt.


Die durch die Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG ausgeführten Erneuerungen müssen buchungstechnisch

über die Investitionsrechnung und beim Abschluss über die Laufende Rechnung

als verrechnete Abschreibungen verbucht werden. Gleichzeitig erfolgt die Entnahme aus

dem Erneuerungsfonds über das Konto 830.480.02.

Im Jahr 2012 wurden Investitionen von Fr. 80'825.45.00 als verrechneten Abschreibungen in

die Funktion 830 verbucht. Gleichzeitig erfolgte die Entnahme aus der Spezialfinanzierung

über das Konto 830.480.02.

860 Elektrizität

Die gesetzliche Grundlage für eine Spezialfinanzierung zur Ausrichtung von Beiträgen für

Elektrizität ist noch in Bearbeitung. Aufgrund der fehlenden Grundlagen erfolgte keine Einlage

in eine Spezialfinanzierung. Der Minderaufwand beträgt Fr. 100'000.00.

9 FINANZEN UND STEUERN Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Besserstellung

(Nettoaufwand) - Fr. 12'930'539.51 - Fr. 11'931'290 Fr. 999'249.51

900 Obligatorische periodische Steuern

Die Budgetierung stützte sich auf die Einkommenssteuern in der Jahresrechnung 2010 sowie

erste Prognoseannahmen während dem Jahr 2011 ab. Sowohl bei den Einkommens- wie

Vermögenssteuern entsprechen die Werte dem Budgetwerten. Bei den Einkommenssteuern

können gegenüber dem Voranschlag Mehreinnahmen von rund Fr. 75'400.00 ausgewiesen

werden. Bei den Vermögenssteuern sind es Mehreinnahmen von rund Fr. 24'700.00. Diese

Mehreinnahmen konnten nur dank Korrekturen früherer Jahre erreicht werden. Die Einnahmen

des aktuellen Steuerjahres entsprachen den budgetierten Werten.



Die Quellensteuern lagen mit Mehreinnahmen von rund Fr. 92'300.00 wiederum deutlich über

dem Voranschlag. Je nach Beschäftigungszahl ausländischer Arbeitnehmer können diese

Einnahmen von Jahr zu Jahr stark schwanken.

Die Nettokosten bei den Steuerteilungen für natürliche und juristische Personen schwanken

von Jahr zu Jahr. Im Vorjahr mussten Nettoausgaben von rund Fr. 15'600.00 ausgewiesen

werden. Im aktuellen Jahr gingen Nettoeinnahmen von rund Fr. 343'700.00 ein.


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 12


Steuerausfälle aufgrund einer beschlossenen Teilrevision des kantonalen Steuergesetzes

können durch die höheren Abzüge erst Anfang des Jahres 2012 in der Steuererklärung 2011

geltend gemacht werden. Entsprechend werden diese erst im neuen Rechnungsjahr Auswirkungen

haben. Aus diesem Grund wurde auf Empfehlung des Kantons in der Jahresrechnung

2011 eine Rückstellung von 1.1 % der Einkommenssteuern gebildet. Diese musste in der vorliegenden

Jahresrechnung 2012 wieder aufgelöst werden.

Die Steuern der juristischen Personen schwanken je nach Geschäftsgang sehr stark und sind

praktisch nicht budgetierbar. Im Rechnungsjahr 2012 betrugen die Mehreinnahmen gegenüber

dem Voranschlag rund Fr. 266'100.00.

902 Liegenschaftssteuer

Bei den Liegenschaftssteuern wirken sich zahlreiche Neubauten aus. Gegenüber dem Voranschlag

können Mehreinnahmen von rund Fr. 51'200.00 verbucht werden.

903 Steuerabschreibungen

Die Steuerabschreibungen infolge Uneinbringlichkeit sind schwer zu budgetieren. Der Aufwand

lag um rund Fr. 24'000.00 über dem Voranschlag.

Eine in früheren Jahren gebildete Wertberichtigung bei den Steuerguthaben musste aufgrund

aktueller Kenntnisse bei einem namentlich bekannten Steuerausstand an die aktuellen Ausstände

angepasst und entsprechend erhöht werden. Der Mehraufwand gegenüber dem Voranschlag

beträgt Fr.195'000.00.

920 Finanzausgleich

Bei der Berechnung des Zuschusses aus dem Fonds des Finanzausgleichs gibt es eine Komponente,

welche vom Kanton budgetiert werden muss. Dieser Wert verbesserte sich zu Gunsten

der Gemeinde, was einen Mehrertrag von rund Fr. 144'400.00 gegenüber dem Voranschlag

ergab.

930 Anteile an kantonalen Steuern und Abgaben

Erbschafts- und Schenkungssteuern lassen sich nur auf Durchschnittswerte der Vorjahre

budgetieren. Im Jahr 2012 lagen die Einnahmen rund Fr. 93'900.00 über dem Voranschlag.

940 Zinsen

Ein erst im Jahr 2013 ablaufendes Darlehen wurde frühzeitig im Jahr 2012 aufgrund der tiefen

Zinssätze langfristig refinanziert. Der Minderaufwand bei den Zinsen auf mittel- und langfristigen

Schulden gegenüber dem Voranschlag beträgt rund Fr. 21'900.00.


Im Konto 940.421.15 kann festgestellt werden, dass die Steuerpflichtigen ihre Steuern pünktlicher

als in Vorjahren bezahlen und entsprechend weniger Verzugszinsen auf Steuerguthaben

angefallen sind. Die Mindereinnahmen gegenüber dem Voranschlag betragen rund

Fr. 31'300.00.

Das Aktionärsdarlehen der Gemeinde an die Firma BeoTherm AG wurde im Jahr 2012 erstmals

verzinst. Der Mehrertrag beträgt rund Fr. 6'800.00.

942 Liegenschaften des Finanzvermögens

Der Kanton ändert ab dem Jahr 2016 die Bestimmungen zur Rechnungsführung. Im Hinblick

auf diesen Wechsel wird das Finanzvermögen anders bewertet werden. Aus diesem Grund

wird auf die budgetierten Abschreibungen Liegenschaften Finanzvermögen über

Fr. 100'000.00 verzichtet.

943 Alterssiedlung

Wie der Tagespresse bereits entnommen werden konnte, laufen zurzeit Abklärungen, die heutige

Alterssiedlung zu sanieren. Zusammen mit der Stiftung Alters- und Leichtpflegeheim Unterseen

wurde ein Projektwettbewerb durchgeführt. Im Hinblick auf die künftige Sanierung hat

der Gemeinderat beschlossen, die freistehenden Wohnungen in der Alterssiedlung zurzeit

nicht weiterzuvermieten. Der Minderertrag gegenüber dem Voranschlag betrug rund

Fr. 11'600.00.


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990 Abschreibungen

Die harmonisierten Abschreibungen wurden nach den kantonalen Bestimmungen auf dem

Verwaltungsvermögen per 31. Dezember 2012 berechnet und weisen gegenüber dem Voranschlag

einen Minderaufwand von rund Fr. 385'200.00 aus. Einerseits wirkten sich die zusätzlichen

Abschreibungen des Rechnungsjahres 2011 auf die Jahresrechnung 2012 aus, da diese

bei der Budgetierung 2012 noch nicht bekannt waren. Andererseits wurden rund

Fr. 2'319'000.00 geplante Investitionen nicht realisiert, was tiefere Abschreibungen ergibt.


Aufgrund des Ertragsüberschusses in der Jahresrechnung beantragt der Gemeinderat der

Gemeindeversammlung, den Ertragsüberschuss von Fr. 252'643.39 vollumfänglich für übrige

Abschreibungen zu verwenden.

8. INVESTITIONSRECHNUNG

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Steuerhaushalt

Bruttoinvestitionen 4'336'009.30 6'301'000 1'347'642.90

Investitionseinnahmen 80'811.70 0 13'000.00

Nettoinvestitionen 4'255'197.60 6'301'000 1'334'642.90

Spezialfinanzierungen

Bruttoinvestitionen gebührenfinanzierte

934'900.84 1'058'000 607'915.80

Anlagen

Investitionseinnahmen 271'150.00 101'000 -1'989.80

Nettoinvestitionen 663'750.84 957'000 609'905.60

Gesamtgemeinde

Total Bruttoinvestitionen

5'270'910.14 7'359'000 1'955'558.70

Total Nettoinvestitionen 4'918'948.44 7'258'000 1'944'548.50

Erfahrungsgemäss lassen sich nicht alle geplanten Investitionen im vorgesehenen Jahr realisieren.

Gerade bei den Investitionen aus dem Steuerhaushalt konnten diverse Geschäfte im Jahr 2012 aus

unterschiedlichen Gründen nicht oder noch nicht realisiert werden.

Investitionen beeinflussen die Laufende Rechnung durch Abschreibungen (harmonisierte Abschreibungen

von 10 % der Nettoinvestitionen) und im Falle von Fremdmittelfinanzierung durch neuen

Zinsaufwand (4 %) auf den Restwerten.

9. BESTANDESRECHNUNG

Wie bereits im Vorjahr wurde eine im März 2013 anstehende Refinanzierung frühzeitig im Sommer

2012 aufgenommen. Dies aufgrund der nach wie vor äusserst günstigen langfristigen Zinskonditionen.

Durch diese vorzeitige Refinanzierung erhöhte sich die Fremdfinanzierung per Ende 2012 vorübergehen

auf rund 10,2 Millionen Franken (Vorjahr 9,1 Millionen Franken).


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VERSCHULDUNG 31.12.2012 31.12.2011

Fristigkeiten Aktiven Passiven Saldo kumuliert kumuliert

langfristig 0 15'847'250 -15'847'250 -15'847'250 -14'290'250

mittelfristig 0 0 0 0 0

Nettoposition lang- und mittelfristig

-15'847'250 -14'290'250

kurzfristig 5'675'381 0 5'675'381 5'675'381 5'234'807

Fremdfinanzierung - Saldo -10'171'869 -9'055'443

umgerechnet Fremdfinanzierung je Einwohner -1'822 -1'644

Debitoren

8'058'197

Kreditoren 1'866'544 6'191'653 6'191'653 6'268'096

Nettoposition extern -3'980'216 -2'787'348

Spezialfinanzierungen (Fonds) 8'866'288 -8'866'288 -8'866'288 -8'730'966

Nettoposition extern und intern

-12'846'505 -11'518'314

Anlagen (Buchwert) 10'420'645 10'420'645 10'420'645 10'891'448

Nettovermögen exklusive Verwaltungsvermögen -2'425'860 -626'866

Entwicklung Fremdfinanzierung - Saldo

Entwicklung Fremdfinanzierung - pro Kopf

25'000'000

4'500

20'000'000

4'000

3'500

15'000'000

3'000

2'500

10'000'000

2'000

1'500

5'000'000

1'000

500

0

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

0

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Der Gemeinderat Unterseen hat die obere Schuldengrenze für Kontokorrentlimiten auf

Fr. 5'500'000.00 (unverändert) sowie für mittel- und langfristige Schulden auf Fr. 15'000'000.00 (unverändert)

festgelegt. Innerhalb dieser Limiten können Geldaufnahmen durch den Finanzpräsidenten

und den Finanzverwalter getätigt werden.

10. NACHKREDITE

Alle Nachkredite von insgesamt Fr. 1'334'238.32 sind in einer separaten Nachkredittabelle aufgeführt

und mit entsprechenden Begründungen versehen. Davon sind Fr. 456'782.98 gebunden und

Fr. 246'811.95 liegen in der Kompetenz des Gemeinderates. Die Gemeindeversammlung hat Nachkredite

von Fr. 630'643.39 zu genehmigen. Dabei handelt es sich um die Rückstellung aufgrund der

Lastenverschiebung Umsetzung neues Kindes- und Erwachsenenschutzrecht und um zusätzliche

Abschreibungen aufgrund des guten Rechnungsabschlusses.


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11. FINANZKENNZAHLEN

11.1 Selbstfinanzierungsgrad

Begriff

Diese Finanzkennziffer gibt Aufschluss, bis zu welchem Grad neue Investitionen durch selbst erarbeitete

Mittel finanziert werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer

Neuverschuldung, ein solcher über 100 % zu einer Entschuldung. Ein unregelmässiger Investitionsrhythmus

bringt es mit sich, dass der jährliche Selbstfinanzierungsgrad sehr stark schwanken kann.

Es ist deshalb bei keiner Kennzahl so wichtig wie beim Selbstfinanzierungsgrad, die entsprechenden

Werte über mehrere Jahre hinweg auszuwerten.

Berechnung

Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung Fr. 400'000.00

- Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung - Fr. 0.00

Harmonisierte Abschreibungen (331) Fr. 1'596'454.05

Übrige Abschreibungen (332) Fr. 571'253.63

Abschreibung Bilanzfehlbetrag (333) Fr. 0.00

Einlage in Spezialfinanzierungen (38) Fr. 657'958.53

- Entnahme aus Spezialfinanzierungen (48) - Fr. 522'636.15

Selbstfinanzierung Fr. 2'703'030.06

Aktivierte Investitionsausgaben (690) Fr. 5'270'910.14

- Passivierte Investitionseinnahmen (590) - Fr. 351'961.70

Nettoinvestitionen Fr. 4'918'948.44

Selbstfinanzierungsgrad (= Selbstfinanzierung x 100 : Nettoinvestitionen) 54.95 %

Richtwerte: über 100 % = sehr gut 0 - 60 % = ungenügend

80 - 100 % = gut unter 0 % = sehr schlecht

60 - 80 % = genügend (kurzfristig)

1000%

900%

800%

700%

600%

500%

400%

300%

200%

100%

Selbstfinanzierungsgrad

0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Selbstfinanzierungsgrad 893% 241% 210% 208% 86% 110% 145% 55.0%

Mittelwert Bernische Gemeinden 141% 169% 162% 128% 134% 124% 107%

Durchschnitt Unterseen 135% 135% 135% 135% 135% 135% 135% 135%

(Zahlen Mittelwert Bernische Gemeinden - Quelle Bericht Gemeindefinanzen 2011 Amt für Gemeinden und Raumordnung Kt. Bern)


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11.2 Selbstfinanzierungsanteil

Begriff

Der Selbstfinanzierungsanteil sagt aus, welcher Anteil des Ertrages ohne Neuverschuldung für Investitionen

eingesetzt werden könnte.

Berechnung

Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung Fr. 400'000.00

- Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung - Fr. 0.00

Harmonisierte Abschreibungen (331) Fr. 1'596'454.05

Übrige Abschreibungen (332) Fr. 571'253.63

Abschreibung Bilanzfehlbetrag (333) Fr. 0.00

Einlage in Spezialfinanzierungen (38) Fr. 657'958.53

- Entnahme aus Spezialfinanzierungen (48) - Fr. 522'636.15

Selbstfinanzierung Fr. 2'703'030.06

Ertrag der Laufenden Rechnung (4)

Fr. 22'475'867.16

- Durchlaufende Beiträge (47) - Fr. 0.00

- Entnahme aus Spezialfinanzierungen (48) - Fr. 522'636.15

- Interne Verrechnungen (49) - Fr. 1'388'172.35

Finanzertrag

Fr. 20'565'058.66

Selbstfinanzierungsanteil (= Selbstfinanzierung x 100 : Finanzertrag) 13.14 %

Richtwerte: über 20 % = sehr gut 0 - 8 % = ungenügend

15 - 20 % = gut unter 0 % = sehr schlecht

8 - 15 % = genügend

25.0%

Selbstfinanzierungsanteil

20.0%

15.0%

10.0%

5.0%

0.0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Selbstfinanzierungsanteil 17.4% 15.4% 20.0% 14.1% 14.1% 21.3% 15.0% 13.1%

Mittelwert Bernische Gemeinden 11.6% 14.6% 15.3% 12.2% 13.8% 13.6% 12.1%

Durchschnitt Unterseen 16.3% 16.3% 16.3% 16.3% 16.3% 16.3% 16.3% 16.3%

(Zahlen Mittelwert Bernische Gemeinden - Quelle Bericht Gemeindefinanzen 2011 Amt für Gemeinden und Raumordnung Kt. Bern)


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11.3 Zinsbelastungsanteil

Begriff

Ein hoher Zinsbelastungsanteil weist auf eine hohe Verschuldung hin. Im Vergleich über mehrere

Jahre wird die Verschuldungstendenz und im Vergleich zu anderen Gemeinden die Verschuldungssituation

erkannt.

Berechnung

Passivzinsen (32) Fr. 334'163.50

- Vermögenserträge (42) - Fr. 712'443.40

Buchgewinne auf Anlagen des Finanzvermögens (424) Fr. 0.00

Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung (428) Fr. 0.00

Aufwand Liegenschaften Finanzvermögen (942 + 943) Fr. 585'412.15

- Verrechnete Passivzinsen (Konto 942.391.01/943.391.01) - Fr. 218'181.95

Nettozinsen Fr. -11'049.70

Ertrag der Laufenden Rechnung (4)

Fr. 22'475'867.16

- Durchlaufende Beiträge (47) - Fr. 0.00

- Entnahme aus Spezialfinanzierungen (48) - Fr. 522'636.15

- Interne Verrechnungen (49) - Fr. 1'388'172.35

Finanzertrag

Fr. 20'565'058.66

Zinsbelastungsanteil (= Nettozinsen x 100 : Finanzertrag) -0.05 %

Richtwerte: unter 0 % = keine Belastung 3 - 5 % = hohe Belastung

0 - 1 % = tiefe Belastung über 5 % = sehr hohe Belastung

1 - 3 % = mittlere Belastung

7.0%

Zinsbelastungsanteil

6.0%

5.0%

4.0%

3.0%

2.0%

1.0%

0.0%

-1.0%

-2.0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Zinsbelastungsanteil 5.3% 6.3% 4.9% 4.2% 6.3% -0.9% 0.8% -0.1%

Mittelwert Bernische Gemeinden -0.6% -0.7% -1.1% -1.3% -1.1% -1.1% -1.2%

Durchschnitt Unterseen 3.3% 3.3% 3.3% 3.3% 3.3% 3.3% 3.3% 3.3%

(Zahlen Mittelwert Bernische Gemeinden - Quelle Bericht Gemeindefinanzen 2011 Amt für Gemeinden und Raumordnung Kt. Bern)


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 18

11.4 Kapitaldienstanteil

Begriff

Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung und/oder auf einen hohen Abschreibungsbedarf

hin.

Berechnung

Passivzinsen (32) Fr. 334'163.50

Harmonisierte Abschreibungen (331) Fr. 1'596'454.05

- Abwasserentsorgung, Abschreibung Wiederbeschaffung (710.331.01) - Fr. 338'695.00

Abwasserentsorgung, Einlage Spezialfinanzierung Werterhalt (710.380.02) Fr. 338'695.00

Abschreibung Bilanzfehlbetrag (333) Fr. 0.00

- Vermögenserträge (42) - Fr. 712'443.40

Buchgewinne auf Anlagen des Finanzvermögens (424) Fr. 0.00

Einnahmenüberschüsse der Investitionsrechnung (428) Fr. 0.00

Aufwand Liegenschaften Finanzvermögen (942 + 943) Fr. 585'412.15

- Verrechnete Passivzinsen (Konto 942.391.01/943.391.01) - Fr. 218'181.95

Kapitaldienst Fr. 1'585'404.35

Ertrag der Laufenden Rechnung (4)

Fr. 22'475'867.16

- Durchlaufende Beiträge (47) - Fr. 0.00

- Entnahme aus Spezialfinanzierungen (48) - Fr. 522'636.15

- Interne Verrechnungen (49) - Fr. 1'388'172.35

Finanzertrag

Fr. 20'565'058.66

Kapitaldienstanteil (= Kapitaldienst x 100 : Finanzertrag) 7.71 %

Richtwerte: unter 0 % = sehr tiefe Belastung 10 - 18 % = hohe Belastung

0 - 3 % = tiefe Belastung über 18 % = sehr hohe Belastung

3 - 10 % = mittlere Belastung

16.0%

Kapitaldienstanteil

14.0%

12.0%

10.0%

8.0%

6.0%

4.0%

2.0%

0.0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Kapitaldienstanteil 13.0% 13.5% 11.9% 10.6% 13.2% 6.8% 8.3% 7.7%

Mittelwert Bernische Gemeinden 6.2% 6.1% 5.4% 5.4% 5.9% 5.7% 5.7%

Durchschnitt Unterseen 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5% 10.5%

(Zahlen Mittelwert Bernische Gemeinden - Quelle Bericht Gemeindefinanzen 2011 Amt für Gemeinden und Raumordnung Kt. Bern)


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 19

11.5 Bruttoverschuldungsanteil

Begriff

Die Bruttoschulden (inkl. Sonderrechnungen) werden in Prozent des Finanzertrages dargestellt.

Damit wird die Verschuldungssituation ersichtlich. Die Verschuldung wird als kritisch eingestuft,

wenn die Schwelle von 200 % überschritten wird.

Berechnung

Kurzfristige Schulden (201) Fr. 0.00

Mittel- und langfristige Schulden (202)

Fr. 15'847'250.00

Sonderrechnungen (203) Fr. 1'688'328.20

Bruttoschulden

Fr. 17'535'578.20

Ertrag der Laufenden Rechnung (4)

Fr. 22'475'867.16

- Durchlaufende Beiträge (47) - Fr. 0.00

- Entnahme aus Spezialfinanzierungen (48) - Fr. 522'636.15

- Interne Verrechnungen (49) - Fr. 1'388'172.35

Finanzertrag

Fr. 20'565'058.66

Bruttoverschuldungsanteil (= Bruttoschuld x 100 : Finanzertrag) 85.27 %

Richtwerte: unter 50 % = sehr gut 150 - 200 % = schlecht

50 - 100 % = gut über 200 % = kritisch

100 - 150 % = mittel

Bruttoverschuldungsanteil

160.0%

140.0%

120.0%

100.0%

80.0%

60.0%

40.0%

20.0%

0.0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Bruttoverschuldungsanteil 150.9% 125.9% 103.2% 91.7% 85.3% 69.0% 84.8% 85.3%

Mittelwert Bernische Gemeinden 54.5% 46.9% 42.2% 36.5% 36.8% 32.8% 31.5%

Durchschnitt Unterseen 98.8% 98.8% 98.8% 98.8% 98.8% 98.8% 98.8% 98.8%

(Zahlen Mittelwert Bernische Gemeinden - Quelle Bericht Gemeindefinanzen 2011 Amt für Gemeinden und Raumordnung Kt. Bern)


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 20

11.6 Investitionsanteil

Begriff

Die Bruttoinvestitionen werden in Prozent der konsolidierten Ausgaben dargestellt. Damit wird ersichtlich,

wie hoch der Anteil der Bruttoinvestitionen an den konsolidierten Ausgaben ist. Die Kennzahl

zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen und/oder die Zunahme der Nettoverschuldung,

sie sagt jedoch alleine nichts über die finanzielle Situation der Gemeinde aus. Wie der Selbstfinanzierungsgrad

kann auch diese Kennzahl von Jahr zu Jahr sehr stark schwanken. Eine Beurteilung

über mehrere Jahre ist deshalb wichtig und sinnvoll zusammen mit dem Selbstfinanzierungsanteil.

Berechnung

Bruttoinvestition (690) Fr. 5'270'910.14

Aufwand Laufende Rechnung (3)

Fr. 22'075'867.16

Aktivierte Investitionsausgaben (690) Fr. 5'270'910.14

- Harmonisierte Abschreibungen Verwaltungsvermögen (331) - Fr. 1'596'454.05

- Übrige Abschreibungen Verwaltungsvermögen (332) - Fr. 571'253.63

- Abschreibung Bilanzfehlbetrag (333) - Fr. 0.00

- Durchlaufende Beiträge (37) - Fr. 0.00

- Einlagen aus Spezialfinanzierungen (38) - Fr. 657'958.53

- Intere Verrechnungen (39) - Fr. 1'388'172.35

Konsolidierte Ausgaben

Fr. 23'132'938.74

Investitionsanteil (= Bruttoinvestition x 100 : Konsolidierte Ausgaben) 22.79 %

Richtwerte: unter 10 % = schwach 20 - 30 % = hoch

10 - 20 % = mittel über 30 % = sehr hoch

Investitionsanteil

25.0%

20.0%

15.0%

10.0%

5.0%

0.0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Investitionsanteil 2.6% 7.8% 12.0% 8.9% 17.7% 21.3% 10.9% 22.8%

Mittelwert Bernische Gemeinden 8.9% 10.0% 10.9% 10.7% 11.7% 11.6% 11.8%

Durchschnitt Unterseen 13.8% 13.8% 13.8% 13.8% 13.8% 13.8% 13.8% 13.8%

(Zahlen Mittelwert Bernische Gemeinden - Quelle Bericht Gemeindefinanzen 2011 Amt für Gemeinden und Raumordnung Kt. Bern)


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 21

12. FINANZPLANUNG

12.1 Übersicht Ergebnis Finanzplan (Stand Gemeinderat 15. Oktober 2012)

2010 2011 2012

2013 2014 2015 2016 2017

Rechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Planung Planung Planung Planung

Soll Haben Soll Haben Soll Haben Soll Haben Soll Haben Soll Haben Soll Haben Soll Haben

Prognose Laufende Rechnung

Total Ertrag 22'750 21'170 21'767 21'661 21'878 21'868 22'202 22'543

Total Aufwand 22'132 20'769 22'446 22'804 23'386 23'575 23'989 24'293

Handlungspielraum der Laufenden Rechnung 618 401 -679 -1'143 -1'508 -1'706 -1'787 -1'750

Nettoinvestitionen 3'972 1'945 7'238 4'090 4'248 3'868 3'183 2'747

Prognose Belastung

Investitionsfolgekosten/ -erträge

Handlungsspielraum der Laufenden Rechnung 618 401 -679 -1'143 -1'508 -1'706 -1'787 -1'750

Unter-/ Ueberdeckung 618 401 -679 -1'143 -1'508 -1'706 -1'787 -1'750

Eigenkapital/ Bilanzfehlbetrag 4'192 4'593 3'915 2'772 1'264 -443 -2'230 -3'980

Finanzkennzahlen

Selbstfinanzierungsgrad 110.24% 144.88% 20.08% 25.07% 13.89% 16.48% 20.98% 27.72%

Selbstfinanzierunganteil 21.26% 14.95% 7.55% 5.25% 2.99% 3.18% 3.27% 3.67%

Zinsbelastungsanteil -0.90% 0.81% 0.70% 0.30% 1.94% 2.24% 2.75% 2.94%

Kapitaldienstanteil 6.83% 8.29% 11.00% 10.69% 13.07% 14.14% 14.95% 15.18%

Bruttoverschuldungsanteil 69.04% 84.81% 113.17%

Investitionsanteil 21.35% 10.88% 29.27% 18.87% 18.54% 22.12% 20.07% 17.76%

Gemäss Gemeindeverordnung erstellen die Gemeinden einen Finanzplan, der durch das zuständige

Organ behandelt wird. Der Finanzplan gibt einen Überblick über die mutmassliche Entwicklung

des Finanzhaushaltes in den nächsten vier bis acht Jahren. Er ist mindestens jährlich der Entwicklung

anzupassen und dem Amt für Gemeinden und Raumordnung zur Kenntnisnahme zuzustellen.

Eine Information in der Jahresrechnung der Gemeinde ist neu nicht mehr zwingend vorgeschrieben.


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 22

12.2 Finanzplan 2013 - 2017

Der aktuelle Finanzplan wurde durch den Gemeinderat am 15. Oktober 2012 genehmigt. Dieser

stützte sich auf die Jahresrechnung 2011 sowie die Voranschläge 2012 und 2013. Aus Sicht des

Gemeinderates ist der Finanzplan tragbar. Erfahrungsgemäss werden jährlich nur rund 70 % der Investitionen

tatsächlich ausgeführt.

Weiter wird es im Jahr 2013 die Aufgabe des neu gewählten Gemeinderates sein, die künftige Finanzpolitik

und Schwerpunkte der Investitionstätigkeit festzulegen.

13. STELLENETATS

Neu ist gemäss Artikel 48 der Gemeindeordnung die Gemeindeversammlung jährlich über die Veränderungen

des Stellenetats zu informieren.

Total sind für die ganze Verwaltung inklusive Schulhausabwarte, Werkhof usw. 3'685 Stellenprozente

bewilligt. Effektiv besetzt sind per Ende 2012 insgesamt 3'595 Stellenprozente.

Im Jahr 2012 wurde der Stellenetat um 120 Stellenprozente erhöht.

14. ANTRÄGE

14.1 Rechnungsablage

Die vorliegende Jahresrechnung 2012 der Einwohnergemeinde Unterseen wird unter den üblichen

Vorbehalten von Irr- und Missrechnung abgelegt.

Unterseen, 12. März 2013

FINANZVERWALTUNG UNTERSEEN

Der Finanzverwalter:

sig. Roger Salzmann

14.2 Antrag der Finanzkommission an den Gemeinderat

Die Finanzkommission hat die vorstehende Jahresrechnung 2012 eingesehen und abschliessend

behandelt. Sie beantragt dem Gemeinderat, diese der Gemeindeversammlung zur Genehmigung

vorzulegen.

Unterseen, 20. März 2013

FINANZKOMMISSION UNTERSEEN

Der Präsident:

Der Sekretär:

sig. Stefan Zurbuchen sig. Roger Salzmann


Einwohnergemeinde Unterseen Vorbericht Seite 23

14.3 Antrag des Gemeinderates an die Gemeindeversammlung

Der Gemeinderat hat die vorliegende Jahresrechnung 2012 auf Antrag der Finanzkommission behandelt

und beantragt der Gemeindeversammlung:

a) Die Genehmigung der Nachkredite von Fr. 378'000.00 für die Rückstellung aufgrund der Lastenverschiebung

Umsetzung neues Kindes- und Erwachsenenschutzrecht sowie von Fr. 252'643.39

für übrige Abschreibungen aufgrund des Rechnungsabschlusses.

b) Die Genehmigung der Jahresrechnung 2012 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 400'000.00.

c) Kenntnisnahme der Nachkredite von Fr. 703'594.93 (gebundene und solche in der Kompetenz

des Gemeinderates).

d) Orientierung über die bewilligten (3'685) und die effektiv besetzten Stellenprozente (3'595) der

Gemeindeangestellten. Im Jahr 2012 wurde der Stellenetat um 120 Stellenprozente erhöht.

e) Kenntnisnahme des Berichtes der Aufsichtsstelle für Datenschutzfragen.

Unterseen, 2. April 2013

NAMENS DES EINWOHNERGEMEINDERATES

Der Präsident:

Der Sekretär:

sig. Jürgen Ritschard sig. Peter Beuggert


Übersicht Jahresrechnung

Einwohnergemeinde Unterseen Seite 24

Abschluss der Laufenden Rechnung

Total AUFWAND

Total ERTRAG

Ertragsüberschuss

Aufwandüberschuss

Total

Abschluss der Investitionsrechnung

a) Nettoinvestitionen

Total aktivierte AUSGABEN

Total passivierte EINNAHMEN

Nettoinvestitionen 3)

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

22'075'867.16 22'445'684.00 20'769'449.05

22'475'867.16 21'767'059.00 21'170'343.36

400'000.00

400'894.31

678'625.00

22'475'867.16 22'475'867.16 22'445'684.00 22'445'684.00 21'170'343.36

21'170'343.36

5'270'910.14 7'359'000.00 1'955'558.70

351'961.70 121'000.00 11'010.20

4'918'948.44

7'238'000.00

1'944'548.50

Total 5'270'910.14 5'270'910.14 7'359'000.00 7'359'000.00 1'955'558.70

1'955'558.70

b) Finanzierung

Übernahme Nettoinvestitionen

4'918'948.44

7'238'000.00

1'944'548.50

Übernahme der Abschreibungen 2'167'707.68 2'580'000.00 2'309'681.85

Übernahme der Abschreibungen

Bilanzfehlbetrag

Ertragsüberschuss der LR

400'000.00

400'894.31

Aufwandüberschuss der LR

678'625.00

Einlagen in Spezialfianzierungen 657'958.53 680'960.00 790'472.26

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 522'636.15 1'129'227.00 683'793.15

Finanzierungsüberschuss

872'706.77

Finanzierungsfehlbetrag

2'215'918.38

5'784'892.00

Total

c) Kapitalveränderung

Übernahme des Finanzierungsüberschusses

Übernahme des Finanzierungsfehlbetrages

Aktivierung der Investitionsausgaben

Passivierung der Investitionseinnahmen

Passivierung der Abschreibungen

Einlagen in Spezialfinanzierungen

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen

Zunahme des Eigenkapitals

Abnahme des Eigenkapitals

5'441'584.59 5'441'584.59 9'045'852.00 9'045'852.00 3'501'048.42

2'215'918.38

351'961.70

2'167'707.68

5'270'910.14

5'784'892.00

121'000.00

2'580'000.00

7'359'000.00

678'625.00

11'010.20

2'309'681.85

657'958.53 680'960.00 790'472.26

400'000.00

522'636.15

1'129'227.00

400'894.31

3'501'048.42

872'706.77

1'955'558.70

683'793.15

Total

5'793'546.29

5'793'546.29

9'166'852.00

9'166'852.00

3'512'058.62

3'512'058.62

3) Anmerkung: Falls negativ = Einnahmenüberschuss der Investitionsrechnung


Finanzierungsausweis

Einwohnergemeinde Unterseen Seite 25

Mittelverwendung

Mittelherkunft

Finanzierungsfehlbetrag aus LR und IR

2'215'918.38

Finanzierungsüberschuss aus LR und IR

0.00

Zunahme der AKTIVEN

Abnahme der AKTIVEN

100 Flüssige Mittel 440'573.87

101 Guthaben 541'339.71

102 Anlagen 470'803.25

Total AKTIVEN

981'913.58

470'803.25

Abnahme der PASSIVEN

Zunahme der PASSIVEN

200 Laufende Verpflichtugen 640'901.91

202 Mittel- und langfristige Schulden 1'557'000.00

203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 2'675.20

204 Rückstellungen 543'000.00

205 Transitorische Passiven 11'198.00

Total PASSIVEN

13'873.20

2'740'901.91

Gesamt-Total 3'211'705.16 3'211'705.16


Einwohnergemeinde Unterseen

Bestandesrechnung

Zusammenzug

Seite 26

Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto 01.01.2012 Zuwachs

Abgang

31.12.2012

1 A K T I V E N 32'334'436.49 117'643'894.19 114'381'676.80 35'596'653.88

10 FINANZVERMÖGEN 23'643'111.61 112'372'984.05 111'861'873.72 24'154'221.94

100 Flüssige Mittel 5'234'806.69 44'004'468.04 43'563'894.17 5'675'380.56

101 Guthaben 7'516'857.02 68'008'974.01 67'467'634.30 8'058'196.73

102 Anlagen 10'891'447.90 359'542.00 830'345.25 10'420'644.65

11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 8'691'191.18 5'270'910.14 2'519'669.38 11'442'431.94

114 Sachgüter 7'561'175.18 4'566'084.49 1'841'093.73 10'286'165.94

115 Darlehen und Beteiligungen 16.00 521'250.00 521'266.00

116 Investitionsbeiträge 1'130'000.00 183'575.65 678'575.65 635'000.00

12 SPEZIALFINANZIERUNGEN 133.70 133.70

128 Vorschüsse für

Spezialfinanzierungen

133.70 133.70

2 P A S S I V E N 32'334'436.49 31'730'758.58 28'468'541.19 35'596'653.88

20 FREMDKAPITAL 19'009'962.42 30'672'800.05 27'945'771.34 21'736'991.13

200 Laufende Verpflichtungen 1'873'056.02 25'895'327.70 25'254'425.79 2'513'957.93

202 Mittel- und langfristige Schulden 14'290'250.00 4'000'000.00 2'443'000.00 15'847'250.00

203 Verpflichtungen für

Sonderrechnung

1'691'003.40 35'017.35 37'692.55 1'688'328.20

204 Rückstellungen 1'045'000.00 643'000.00 100'000.00 1'588'000.00

205 Transitorische Passiven 110'653.00 99'455.00 110'653.00 99'455.00

22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 8'731'099.80 657'958.53 522'769.85 8'866'288.48

228 Verpflichtungen für

Spezialfinanzierungen

8'731'099.80 657'958.53 522'769.85 8'866'288.48

23 EIGENKAPITAL 4'593'374.27 400'000.00 4'993'374.27

239 Eigenkapital 4'593'374.27 400'000.00 4'993'374.27


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Zusammenzug

Seite 27

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

Total

22'075'867.16 22'475'867.16 22'445'684 21'767'059 20'769'449.05 21'170'343.36

Netto Aufwand 678'625

Netto Ertrag

400'000.00

400'894.31

0

ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'357'264.77 231'338.80 2'231'522 235'240 2'038'495.93 228'276.30

Netto Aufwand 2'125'925.97 1'996'282 1'810'219.63

1

OEFFENTLICHE SICHERHEIT 822'240.20 590'411.90 835'725 654'094 794'440.81 736'418.22

Netto Aufwand 231'828.30 181'631 58'022.59

2

BILDUNG 3'817'512.76 405'714.50 4'018'117 317'800 3'689'868.86 350'586.55

Netto Aufwand 3'411'798.26 3'700'317 3'339'282.31

3

KULTUR UND FREIZEIT 560'021.20 24'827.10 667'253 14'500 643'454.60 57'266.35

Netto Aufwand 535'194.10 652'753 586'188.25

4

GESUNDHEIT 32'989.45 4'755.35 38'530 5'300 34'791.10 4'793.75

Netto Aufwand 28'234.10 33'230 29'997.35

5

SOZIALE WOHLFAHRT 4'944'274.40 627'877.50 4'432'144 615'525 4'444'121.90 707'366.20

Netto Aufwand 4'316'396.90 3'816'619 3'736'755.70

6

VERKEHR 2'205'701.22 902'124.15 2'326'303 857'500 2'139'558.03 1'022'846.85

Netto Aufwand 1'303'577.07 1'468'803 1'116'711.18

7

UMWELT UND RAUMORDNUNG 3'285'114.75 2'999'985.26 3'739'385 3'394'700 3'244'073.78 2'923'334.69

Netto Aufwand 285'129.49 344'685 320'739.09

8

VOLKSWIRTSCHAFT 604'149.27 311'693.95 636'345 220'750 666'288.40 389'005.45

Netto Aufwand 292'455.32 415'595 277'282.95

9

FINANZEN UND STEUERN 3'446'599.14 16'377'138.65 3'520'360 15'451'650 3'074'355.64 14'750'449.00

Netto Ertrag 12'930'539.51 11'931'290 11'676'093.36


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Artengliederung

Seite 28

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3

30

300

301

302

303

304

305

306

308

309

31

310

311

312

313

314

315

316

317

318

319

32

321

322

323

33

330

331

332

35

351

352

36

361

362

364

365

366

38

380

A U F W A N D 22'075'867.16 22'445'684 20'769'449.05

PERSONALAUFWAND 4'100'617.40 4'043'215 3'654'319.60

Personalaufwand der Behörden und 317'235.00 337'710 239'390.00

Kommissionen

Löhne des Verwaltungs- und

3'120'550.10 3'067'400 2'895'413.50

Betriebspersonal

Löhne der Lehrkräfte 500

Sozialversicherungsbeiträge 256'567.50 257'050 234'845.45

Personalversicherungsbeiträge 256'894.35 237'000 191'056.20

Unfall- und Krankenversicherungs 57'327.80 69'605 54'627.85

Beiträge

Dienstkleider, Wohnungs- und

5'151.20 7'000 5'277.60

Verpflegungszulagen

Entschädigungen für temporäre

1'819.80 15'000 3'493.75

Arbeitskräfte

Übriger Personalaufwand 85'071.65 51'950 30'215.25

SACHAUFWAND 3'214'904.60 3'507'753 3'187'510.30

Büro- und Schulmaterialien,

311'555.56 366'445 305'392.39

Drucksachen

Anschaffungen Mobilien,

141'915.35 157'870 198'383.50

Maschinen, Fahrzeuge

Wasser, Energie, Heizmaterialien 305'959.70 330'220 307'479.50

Verbrauchsmaterialien 215'972.04 241'250 208'088.39

Dienstleistungen Dritter für den 532'621.49 591'350 493'513.92

baulichen Unterhalt

Dienstleistungen Dritter für den 265'226.30 294'660 297'733.65

übrigen Unterhalt

Mieten, Pachten, Benützungskosten 51'593.70 58'400 50'568.40

Spesenentschädigungen 122'064.00 147'800 125'950.90

Dienstleistungen und Honorare, allg. 1'245'039.66 1'296'758 1'182'954.40

Verwaltungsaufwand

Übriger Sachaufwand 22'956.80 23'000 17'445.25

PASSIVZINSEN 334'163.50 366'800 369'828.35

Kurzfristige Schulden 50'425.75 60'000 46'463.25

Mittel- und langfristige Schulden 278'114.40 300'000 317'396.75

Sonderrechnungen 5'623.35 6'800 5'968.35

ABSCHREIBUNGEN 2'461'566.58 2'807'000 2'453'283.69

Finanzvermögen 293'858.90 227'000 143'601.84

Verwaltungsvermögen -

1'596'454.05 1'981'695 1'409'677.00

harmonisierte Abschreibungen

Verwaltungsvermögen - übrige

571'253.63 598'305 900'004.85

Abschreibungen

ENTSCHÄDIGUNGEN AN

GEMEINWESEN

5'562'056.40 5'277'800 4'929'314.70

Kanton 5'283'692.85 4'902'000 4'788'784.70

Gemeinden 278'363.55 375'800 140'530.00

EIGENE BEITRÄGE 4'356'427.80 4'358'206 3'741'775.85

Kanton 1'728'718.00 1'621'700 1'165'046.00

Gemeinden 1'339'358.80 1'379'534 1'247'504.55

Gemischwirtschaftliche

187'949.35 195'620 187'776.65

Unternehmungen

Private Institutionen 1'085'861.35 1'144'852 1'130'666.35

Private Haushalte 14'540.30 16'500 10'782.30

EINLAGEN IN

657'958.53 680'960 790'472.26

SPEZIALFINANZIERUNGEN

Einlagen in Spezialfinanzierungen 657'958.53 680'960 790'472.26


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Artengliederung

Seite 29

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

39

390

391

392

INTERNE VERRECHNUNGEN 1'388'172.35 1'403'950 1'642'944.30

Verrechneter Aufwand 902'402.15 927'250 952'246.40

Verrechnete Zinsen 315'609.35 383'500 345'065.45

Verrechnete Abschreibungen 170'160.85 93'200 345'632.45


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Artengliederung

Seite 30

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4

40

400

401

402

403

406

41

410

42

421

422

423

425

426

427

43

430

431

434

435

436

437

438

439

44

441

444

45

451

452

46

460

461

469

E R T R A G 22'475'867.16 21'767'059 21'170'343.36

STEUERN 15'024'594.60 14'241'200 13'408'455.55

Einkommens- und

11'788'473.60 11'358'000 10'273'227.70

Vermögenssteuern

Gewinn- und Kapitalsteuern 807'731.50 490'200 595'916.85

Liegenschaftssteuern 1'351'192.85 1'300'000 1'328'494.05

Vermögensgewinnsteuern 523'486.90 550'000 678'872.70

Besitz- und Aufwandsteuern 553'709.75 543'000 531'944.25

REGALIEN UND KONZESSIONEN 113'099.45 100'300 113'619.05

Erträge aus Regalien und

113'099.45 100'300 113'619.05

Konzessionen

VERMÖGENSERTRÄGE 712'443.40 753'793 746'212.60

Flüssige Mittel und Guthaben 58'229.45 86'000 84'588.95

Anlagen des Finanzvermögens 4'737.05 3'600 3'927.40

Liegenschaften des

595'816.40 617'500 610'862.30

Finanzvermögens

Darlehen des

6'826.55

Verwaltungsvermögens

Beteiligungen des

1'228.50 1'228 1'228.50

Verwaltungsvermögens

Liegenschaften des

45'605.45 45'465 45'605.45

Verwaltungsvermögens

ENTGELTE 3'070'487.96 2'806'075 3'120'128.86

Ersatzabgaben 349'370.20 340'000 416'310.10

Gebühren für Amtshandlungen 111'651.40 96'500 110'521.00

Andere Benützungsgebühren und

2'349'653.80 2'146'850 2'354'162.35

Dienstleistungen

Übrige Verkaufserlöse 3'137.45 3'875 3'850.15

Rückerstattungen 216'510.81 192'350 196'270.14

Bussen 29'266.20 25'500 35'727.17

Eigenleistungen für Investitionen 8'382.10 989.50

Übrige Entgelte 2'516.00 1'000 2'298.45

ANTEILE UND BEITRÄGE OHNE

ZWECKBINDUNG

679'357.95 453'700 364'278.35

Anteile an Kantonseinnahmen 133'918.95 40'000 15'561.35

Leistungen aus dem

545'439.00 413'700 348'717.00

Finanzausgleich

RÜCKERSTATTUNGEN 816'634.60 744'049 860'700.20

Kanton 435'186.75 425'800 522'784.55

Gemeinden 381'447.85 318'249 337'915.65

BEITRÄGE 148'440.70 134'765 230'211.30

Bund 35'763.85 25'000 41'108.90

Kanton 104'961.85 102'050 181'387.40

Übrige Beiträge für eigene

7'715.00 7'715 7'715.00

Rechnung

48

480

ENTNAHMEN AUS

SPEZIALFINANZIERUNGEN

Entnahmen aus

Spezialfinanzierungen

522'636.15 1'129'227 683'793.15

522'636.15 1'129'227 683'793.15

49

490

491

492

INTERNE VERRECHNUNGEN 1'388'172.35 1'403'950 1'642'944.30

Verrechneter Aufwand 902'402.15 927'250 952'246.40

Verrechnete Zinsen 315'609.35 383'500 345'065.45

Verrechnete Abschreibungen 170'160.85 93'200 345'632.45


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Zusammenzug

Seite 31

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

Total

6'315'144.64 6'315'144.64 7'870'000 7'870'000 3'770'887.80 3'770'887.80

0

ALLGEMEINE VERWALTUNG 51'883.50 20'000 42'230.20

Netto Aufwand 51'883.50 20'000 42'230.20

1

OEFFENTLICHE SICHERHEIT 6'463.15 40'624.45

Netto Aufwand

Netto Ertrag

6'463.15

40'624.45

2

BILDUNG 1'489'022.51 494.90 2'455'000 227'043.65

Netto Aufwand 1'488'527.61 2'455'000 227'043.65

3

KULTUR UND FREIZEIT 7'825.30 8'700.00 45'000 29'219.90

Netto Aufwand 45'000 29'219.90

Netto Ertrag 874.70

4

GESUNDHEIT

5

SOZIALE WOHLFAHRT

6

VERKEHR 1'855'476.94 2'850.00 3'088'000 20'000 762'127.35

Netto Aufwand 1'852'626.94 3'068'000 762'127.35

7

UMWELT UND RAUMPLANUNG 1'161'876.24 333'453.65 1'576'000 101'000 681'138.10 11'010.20

Netto Aufwand 828'422.59 1'475'000 670'127.90

8

VOLKSWIRTSCHAFT 704'825.65 175'000 173'175.05

Netto Aufwand 704'825.65 175'000 173'175.05

9

FINANZEN UND STEUERN 1'044'234.50 5'963'182.94 511'000 7'749'000 1'815'329.10 3'759'877.60

Netto Ertrag 4'918'948.44 7'238'000 1'944'548.50


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Artengliederung

Seite 32

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

5

50

500

501

503

506

509

52

524

525

56

561

562

563

564

565

58

581

59

590

592

595

A U S G A B E N 6'315'144.64 7'870'000 3'770'887.80

SACHGÜTER 4'222'929.79 6'866'000 2'550'386.65

Grundstücke 7'825.30 25'000 28'186.45

Tiefbauten 2'155'001.08 4'036'000 1'031'724.00

Hochbauten 1'660'586.66 2'705'000 1'191'794.60

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 399'516.75 100'000 298'681.60

Übrige Sachgüter

DARLEHEN UND

BETEILIGUNGEN

521'250.00

1'012.50

Gemischtwirtschaftliche

Unternehmungen

Private Institutionen 521'250.00 1'012.50

EIGENE BEITRÄGE 687'912.15 653'000 613'891.65

Kanton

Gemeinden 504'336.50 478'000 420'499.10

Eigene Anstalten

Gemischtwirtschaftliche

2'750.20 100'000 11'562.55

Unternehmungen

Private Institutionen 180'825.45 75'000 181'830.00

ÜBRIGE ZU AKTIVIERENDE

20'000

AUSGABEN

Raumplanung 20'000

PASSIVIERUNGEN 883'052.70 331'000 605'597.00

Passivierte Einnahmen 351'961.70 121'000 11'010.20

Übertrag Einnahmenüberschuss in

die Laufende Rechnung

Übertrag Abgänge von

531'091.00 210'000 594'586.80

Liegenschaften des

Finanzvermögens


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Artengliederung

Seite 33

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

6

E I N N A H M E N 6'315'144.64 7'870'000 3'770'887.80

60

600

601

603

606

ABGANG VON SACHGÜTERN

Grundstücke

Tiefbauten

Hochbauten

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge

2'850.00

2'850.00

61

610

62

624

625

63

633

64

642

644

645

66

660

661

662

663

669

69

690

695

NUTZUNGSABGABEN UND

808'704.15 301'000 592'597.00

VORTEILSENTGELTE

Beiträge Dritter für eigene Rechnung 808'704.15 301'000 592'597.00

RÜCKZAHLUNG VON DARLEHEN

UND BETEILIGUNGEN

Gemischtwirtschaftliche

Unternehmungen

Private Institutionen

RÜCKERSTATTUNGEN FÜR

SACHGÜTER

Hochbauten

RÜCKZAHLUNGEN VON

EIGENEN BEITRÄGEN

Gemeinden

Gemischtwirtschaftliche

Unternehmungen

Private Institutionen

BEITRÄGE FÜR EIGENE

RECHNUNG

71'498.55 130'000 13'000.00

Bund 10'000

Kanton 48'225.15 20'000 13'000.00

Gemeinden

22'778.50

Eigene Anstalten

Übrige Beiträge für eigene

494.90 100'000

Rechnung

AKTIVIERUNGEN 5'432'091.94 7'439'000 3'165'290.80

Aktivierte Ausgaben 5'270'910.14 7'359'000 1'955'558.70

Übertrag Zugänge von

161'181.80 80'000 1'209'732.10

Liegenschaften des

Finanzvermögens


Einwohnergemeinde Unterseen Seite 34

Abschreibungstabelle

Buchwert Zuwachs Abgang Buchwert harmonisierte Satz übrige Buchwert

01.01.2012 31.12.2012 Abschrei- Abschrei- 31.12.2012

vor Abschrei- bungen bungen

bungen Art 331 Art 332

Abzuschreibendes VV Steuerhaushalt 8'691'174.18 3'967'228.25 80'811.70 12'577'590.73 1'257'759.05 10% 398'666.74 10'921'164.94

114 Sachgüter 7'561'174.18 3'783'652.60 80'811.70 11'264'015.08 821'926.30 7% 155'923.84 10'286'164.94

1140 Grundstücke 8'290.00 7'825.30 0.00 16'115.30 0.00 0.00 16'115.30

1140.01 Sammelkonto Grundstücke 8'290.00 7'825.30 0.00 16'115.30 0.00 0.00 16'115.30

1141 Tiefbauten 1'596'311.65 1'732'940.99 77'466.80 3'251'785.84 61'749.30 0.00 3'190'036.54

1141.01 Sammelkonto Tiefbau 1'596'311.65 1'732'940.99 77'466.80 3'251'785.84 61'749.30 0.00 3'190'036.54

1143 Hochbauten 5'948'491.13 1'761'074.01 494.90 7'709'070.24 657'628.70 82'643.39 6'968'798.15

1143.01 Sammelkonto Hochbauten 5'289'228.38 1'761'074.01 494.90 7'049'807.49 657'628.70 82'643.39 6'309'535.40

1143.02 Altersheim Bethania 659'262.75 0.00 0.00 659'262.75 659'262.75

1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'081.40 281'812.30 2'850.00 287'043.70 102'548.30 73'280.45 111'214.95

1146.01 Sammelkonto Mobiliar, Maschinen, Fahrzeuge 8'081.40 281'812.30 2'850.00 287'043.70 102'548.30 73'280.45 111'214.95

116 Investitionsbeiträge 1'130'000.00 183'575.65 0.00 1'313'575.65 435'832.75 33% 242'742.90 635'000.00

1162 Gemeinden 1'130'000.00 183'575.65 0.00 1'313'575.65 435'832.75 242'742.90 635'000.00

1162.01 Sammelkonto Investitionsbeiträge 1'130'000.00 183'575.65 0.00 1'313'575.65 435'832.75 242'742.90 635'000.00

Abzuschreibendes VV Spezialfinanzierungen 1.00 782'431.89 271'150.00 511'282.89 338'695.00 172'586.89 1.00

Abwasserentsorgung 1.00 782'431.89 271'150.00 511'282.89 338'695.00 172'586.89 1.00

1141.02 Kanalisation 1.00 782'431.89 271'150.00 511'282.89 338'695.00 172'586.89 1.00

Darlehen und Beteiligungen VV 16.00 521'250.00 0.00 521'266.00 0.00 0.00 521'266.00

115 Darlehen und Beteiligungen 16.00 521'250.00 0.00 521'266.00 0.00 0.00 521'266.00

1154 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 16.00 521'250.00 0.00 521'266.00 0.00 0.00 521'266.00

1154.01 Sammelkonto Darlehen und Beteiligungen 16.00 521'250.00 0.00 521'266.00 0.00 0.00 521'266.00

Total Verwaltungsvermögen 8'691'191.18 5'270'910.14 351'961.70 13'610'139.62 1'596'454.05 571'253.63 11'442'431.94


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

Saldo

Kreditsumme

150'000.00 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 42'672.00 42'672.00 0.00 107'328.00

16'000.00 02 Allgemeine Verwaltung

17'996.45 17'996.45 0.00 -1'996.45

16'000.00 029 Allgemeine Verwaltung 17'996.45 17'996.45 0.00 -1'996.45

23.01.12 GR 16'000.00 029.506.08 O Ersatz Hardware (Bildschirme und alte

17'996.45 17'996.45

-1'996.45 30.04.12

PCs) Gemeindeverwaltung

134'000.00 09 Nicht aufteilbare Aufgaben

24'675.55 24'675.55 0.00 109'324.45

95'000.00 090 Verwaltungsliegenschaften

0.00 0.00 95'000.00

06.02.12 GR 35'000.00 090.503.08 O Amtshaus, Kostenschätzung Sanierung

35'000.00

30.04.12 GR 60'000.00 090.503.09 O Amtshaus, Anschluss Wärmeverbund

60'000.00

BeoTherm AG

39'000.00 091 Feuerwehrmagazine 24'675.55 24'675.55 0.00 14'324.45

06.08.12 GR 39'000.00 091.503.01 O Feuerwehrmagazin Scheidgasse,

24'675.55 24'675.55

14'324.45

Sanierung Vorplatz / Strassenanschluss

570'280.00 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 181'187.60 181'187.60 43'388.75 6'463.15 49'851.90 389'092.40

570'280.00 10 Rechtsaufsicht

181'187.60 181'187.60 43'388.75 6'463.15 49'851.90 389'092.40

570'280.00 100 Mass und Gewicht 181'187.60 181'187.60 43'388.75 6'463.15 49'851.90 389'092.40

24.05.04 GR 570'280.00 100.500.02 O Vermessung restliches Gemeindegebiet - 181'187.60 181'187.60 43'388.75 6'463.15 49'851.90 389'092.40 26.11.12

Anteil Gemeinde

4'161'627.25 2 BILDUNG 215'908.20 1'489'022.51 1'704'930.71 494.90 494.90 2'456'696.54

4'161'627.25 21 Volksschule

215'908.20 1'489'022.51 1'704'930.71 494.90 494.90 2'456'696.54

47'000.00 210 Primarstufe 46'731.55

46'731.55 0.00 268.45

06.12.10 GR 47'000.00 210.506.04 O EDV-Ersatz Primarstufe

46'731.55

46'731.55

268.45 14.05.12

(IT-Komponenten)


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

Saldo

Kreditsumme

49'934.00 212 Sekundarstufe 29'844.30 19'567.05 49'411.35 0.00 522.65

06.12.10 GR 29'992.00 212.506.05 O EDV-Ersatz Oberstufe (IT-Komponenten) 29'844.30

29'844.30

147.70 06.02.12

12.11.12 GR 19'942.00 212.506.06 O EDV-Ersatz Oberstufe

19'567.05 19'567.05

374.95

4'064'693.25 217 Schulliegenschaften 139'332.35 1'469'455.46 1'608'787.81 494.90 494.90 2'455'905.44

29.08.11 GR 20'500.00 217.503.22 O Dachsanierung Kindergarten Steindler 18'704.00 509.80 19'213.80

1'286.20 10.07.12

29.05.12 GR 100'000.00 217.503.31 O Sanierung Toilettenanlage Oberstufe

112'472.15 112'472.15

-12'472.15

05.09.11 GV 1'650'000.00 217.503.32 O Sanierung Schulhaus Mittelstufe

34'932.25 1'115'346.91 1'150'279.16 494.90 494.90 499'720.84

12.11.12 GR 20'000.00 217.503.37 O Sanierung Eingangsbereich Turnhalle

20'000.00

West

06.02.12 GR 60'000.00 217.503.38 O Ersatz Fensterstoren

51'303.80 51'303.80

8'696.20 12.11.12

Unterstufenschulhaus

26.09.11 GR 7'500.00 217.503.39 O Anschaffung Wohnwagen und

4'116.80 2'766.10 6'882.90

617.10 01.10.12

Installationsmassnahmen für Erweiterung Kindergarten

Gartenstrasse

16.04.12 GR 41'580.00 217.503.40 O Planung Neubau Doppelkindergarten

36'036.85 36'036.85

5'543.15

10.10.11 GR 10'601.25 217.503.41 O Büro für Schulsozialarbeit

10'969.90

10'969.90

-368.65 14.05.12

02.08.11 GR 35'640.00 217.503.42 O Strategische Kindergartenplanung

3'512.55 48'953.20 52'465.75

-16'825.75

14.05.12 GR 25'000.00 217.503.44 O Mittelstufen Schulhaus, Sanierung

23'535.45 23'535.45

1'464.55 07.01.13

Heizung

14.05.12 GR 25'000.00 217.503.45 O Einbau Treppenlift Turnhalle West

25'658.50 25'658.50

-658.50

(Grundlage Schulraumplanung)

10.09.12 GV 1'938'000.00 217.503.49 O Neubau Doppelkindergarten Steindler

4'447.40 4'447.40

1'933'552.60

10.07.12 GR 20'872.00 217.503.51 O Planung Sportplatz West Schulanlage

8'075.30 8'075.30

12'796.70

Steindler

18.07.11 GR 40'000.00 217.506.05 O Anschaffung Pulte Mittelstufe 1. Etappe 38'323.15

38'323.15

1'676.85 06.02.12

10.10.11 GR 30'000.00 217.506.06 O Kindergärten Steindler 1 und 2,

28'773.70 758.10 29'531.80

468.20 14.05.12

Spielplatzgeräte

19.03.12 GR 40'000.00 217.506.08 O Anschaffung Pulte Mittelstufe 2. Etappe

39'591.90 39'591.90

408.10 12.11.12

131'100.00 3 KULTUR UND FREIZEIT 33'566.10 7'380.00 40'946.10 8'700.00 8'700.00 90'153.90

131'100.00 33 Parkanlagen und Wanderwege

33'566.10 7'380.00 40'946.10 8'700.00 8'700.00 90'153.90


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

Saldo

Kreditsumme

131'100.00 330 Parkanlagen und Wanderwege 33'566.10 7'380.00 40'946.10 8'700.00 8'700.00 90'153.90

16.08.10 GR 40'000.00 330.500.03 O Gestaltung Dreispitz

4'718.00 7'380.00 12'098.00

27'902.00

07.01.13 GR 10'000.00 330.500.04 O Spielmatte - Freifläche Überbauung

10'000.00

Riverside

26.11.07 GR 31'100.00 330.501.04 O Wanderweg Rüti-Stollen

28'848.10

28'848.10

8'700.00 8'700.00 2'251.90 26.11.12

(Unwetterschäden)

21.01.13 GR 50'000.00 330.503.02 O Ersatz Schybefluehhüttli

50'000.00

7'310'168.55 6 VERKEHR 2'606'319.35 1'855'476.94 4'461'796.29 10'334.55 2'850.00 13'184.55 2'848'372.26

6'920'168.55 62 Gemeindestrassen

2'606'319.35 1'855'476.94 4'461'796.29 10'334.55 2'850.00 13'184.55 2'458'372.26

6'868'766.40 620 Gemeindestrassennetz 2'562'638.50 1'855'168.19 4'417'806.69 10'334.55 2'850.00 13'184.55 2'450'959.71

25.06.12 GR 86'000.00 620.501.11 O Sanierung Strassenschäden Micro-Belag

28'009.85 28'009.85

57'990.15

2012

03.09.12 GR 33'130.00 620.501.16 O Realisierung Stadtgraben Westabschluss

33'130.00

- Bepflanzung

16.06.08 GV 553'000.00 620.501.27 O Fussweg

532'434.45 7'201.15 539'635.60

13'364.40

Seestrasse-Lehnweg-Steindlerstrasse

04.07.11 GR 50'000.00 620.501.31 O Crossbow - Bödeliweg inklusive

30'128.00

30'128.00

19'872.00

Projektierung

03.12.07 GV 1'500'000.00 620.501.38 O Sanierung Aarestrasse

1'302'470.45 7'005.70 1'309'476.15

190'523.85

12.04.10 GR 56'541.55 620.501.41 O Uferweg Spielmatte

36'964.55

36'964.55

19'577.00

29.03.10 GR 59'565.00 620.501.47 O Weissenaustrasse Planung

53'175.00 25'297.65 78'472.65 10'334.55

10'334.55 -18'907.65

(Neuanschluss an Seestrasse / Erschliessung Spital)

10.09.12 GV 940'000.00 620.501.48 O Weissenaustrasse Neuanschluss

11'800.30 11'800.30

928'199.70

Seestr./Erschliessung Spital

02.04.12 GR 80'000.00 620.501.49 O Sanierung Alte Kienbergstrasse -

85'261.15 85'261.15

-5'261.15 07.01.13

Durchlass Holegrabe

15.10.12 GR 36'000.00 620.501.54 O Optimierung Entwässerung Lehnweg

36'000.00

(Camping Lazy Rancho)

04.08.08 GR 24'030.00 620.501.60 O Uferweg Neuhaus-Manorfarm

17'230.20 11'630.25 28'860.45

-4'830.45

30.05.11 GV 240'000.00 620.501.63 O Sanierung Alte Kienbergstrasse -

2'126.10 194'377.75 196'503.85

43'496.15

Hohlen-Ruchenbühl Anteil Gemeinde Unterseen

17.09.07 GR 7'600.00 620.501.69 O Anschluss Weissenaustrasse an

Seestrasse

8'341.65

8'341.65

-741.65 26.11.12

20.06.11 GR 45'000.00 620.501.70 O Mühleholzstrasse, Ausbau

45'000.00


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

30.11.09 GV 153'000.00 620.501.72 O Sanierung Obere Goldey

148'866.45 4'539.90 153'406.35

-406.35

08.11.10 GR 10'000.00 620.501.78 O Sanierung Lombachzaunweg inklusive

10'000.00

Projektierung

06.09.10 GV 345'000.00 620.501.80 O Sanierung Seidenfadenstrasse inklusive 187'601.90 249.70 187'851.60

157'148.40

Projektierung

21.06.10 GR 35'000.00 620.501.81 O Quellaufstösse Obere Goldey

35'668.00

35'668.00

-668.00 07.01.13

11.04.11 GR 23'000.00 620.501.83 O Sanierung Strasse mit Micro-Belag

23'352.40

23'352.40

-352.40 02.04.12

28.02.11 GR 23'000.00 620.501.85 O Hauptstrasse, Verbesserung

393.70 14'040.00 14'433.70

8'566.30

Zugangssituation Stedtlizentrum (Leitkonzept)

28.02.11 GR 55'000.00 620.501.86 O Sofortmassnahmen Altstadt Leitkonzept 25'190.10 -5'616.00 19'574.10

35'425.90

14.02.11 GV 1'925'040.00 620.501.87 O Strassenbauprojekt Untere Gasse

53'340.15 1'227'129.55 1'280'469.70

644'570.30

(Leitkonzept)

04.07.11 GR 99'000.00 620.501.88 O Sanierung Mittlere Strasse bis Anschluss

68'104.30 68'104.30

30'895.70

Wellenacher - Entwässerung

23.05.11 GR 29'859.85 620.501.91 O Erarbeitung Lichtkonzept

16'086.60 12'971.34 29'057.94

801.91

18.07.11 GR 35'000.00 620.501.93 O Sanierung Ufermauer Kleine Aare,

37'564.25

37'564.25

-2'564.25 26.11.12

Bereich Stedtlizentrum

20.06.11 GR 81'000.00 620.503.11 O Sofortmassnahmen Stadthausplatz

50'680.30 5'616.00 56'296.30

24'703.70 04.02.13

Velounterstand und Parkplatzsituation

26.09.11 GR 99'000.00 620.503.13 O Umbau Wegmeisterbüro inklusive

1'024.25 105'361.65 106'385.90

-7'385.90

Möblierung

18.06.12 GV 195'000.00 620.506.11 O Ersatz Geräteträger Bucher GT 2000

195'000.00

05.12.11 GR 50'000.00 620.506.24 O Ersatz Kubota-Traktor

52'187.95 52'187.95

2'850.00 2'850.00 -2'187.95 26.11.12

Saldo

Kreditsumme

51'402.15 621 Parkplätze 43'680.85 308.75 43'989.60 0.00 7'412.55

31.08.09 GR 31'402.15 621.501.02 O Verkehrsberuhigung, punktuelle

27'674.70

27'674.70

3'727.45

Massnahmen (Tempo 30 Ost)

08.11.10 GR 20'000.00 621.506.02 O Signalisierung, Markierung und

16'006.15 308.75 16'314.90

3'685.10 30.04.12

Bewirtschaftung PP Zone II

390'000.00 65 Regionalverkehr

0.00 0.00 390'000.00

390'000.00 650 Regionalverkehrsbetriebe

0.00 0.00 390'000.00

03.12.12 GV 390'000.00 650.501.01 O Erschliessung öV - Umbau

Buswendeplatz Wellenacher-Rychegarte

390'000.00


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

Saldo

Kreditsumme

2'674'281.15 7 UMWELT UND RAUMPLANUNG 508'673.20 661'539.74 1'170'212.94 14'200.00

14'200.00 1'504'068.21

1'185'581.15 71 Abwasserentsorgung

146'503.70 282'095.39 428'599.09 0.00 756'982.06

1'185'581.15 710 Abwasserentsorgung 146'503.70 282'095.39 428'599.09 0.00 756'982.06

03.09.12 GR 30'000.00 710.501.23 O Sanierung Kanalisationsleitung Grosse

7'648.80 7'648.80

22'351.20

Aarebrücke

09.11.09 GR 82'805.15 710.501.24 O div. Leitungssanierungen aus

108'383.50 -19'412.85 88'970.65

-6'165.50 02.04.12

Erkenntnissen GEP

03.01.11 GR 98'000.00 710.501.38 O Meteorwasserleitung

28'840.00 28'840.00

69'160.00

Seestrasse-Weissenaustrasse

07.03.11 GV 616'000.00 710.501.39 O GEP Kanalreinigung und

139'390.90 139'390.90

476'609.10

Fernsehaufnahmen (Etappe 2 - 4)

03.12.12 GV 135'000.00 710.501.42 O Leitungssanierung Seidenfaden /

5'219.49 5'219.49

129'780.51

Schulhausstrasse

23.05.11 GR 45'000.00 710.501.44 O Sanierung Regenbecken Mad- Ersatz 38'120.20

38'120.20

6'879.80 23.01.12

Bauteile Schaltanlage

14.03.11 GR 70'371.00 710.501.45 O Sanierung Gemeindeleitung

72'038.90 72'038.90

-1'667.90 07.01.13

Seidenfadenstrasse (nach GEP)

02.04.12 GR 23'405.00 710.501.46 O Schachtsanierung nach GEP

16'611.60 16'611.60

6'793.40

20.08.12 GR 85'000.00 710.501.47 O Schachtsanierung Zone 1 West nach

GEP

31'758.55 31'758.55

53'241.45

422'000.00 72 Abfallentsorgung

106'515.10 152'468.95 258'984.05 0.00 163'015.95

422'000.00 720 Abfallentsorgung 106'515.10 152'468.95 258'984.05 0.00 163'015.95

31.05.10 GV 170'000.00 720.506.01 O Glas-Entsorgungssystem Werkhof

98'434.70 2'296.05 100'730.75

69'269.25

26.03.12 GV 252'000.00 720.506.03 O Wertstoffsammelstelle Schulanlage

Steindler

8'080.40 150'172.90 158'253.30

93'746.70

266'000.00 74 Friedhof und Bestattung

51'811.45 116'637.60 168'449.05 0.00 97'550.95

266'000.00 740 Friedhof und Bestattung 51'811.45 116'637.60 168'449.05 0.00 97'550.95

21.06.10 GR 53'000.00 740.503.05 O Sanierung Dach Abdankungshalle

51'811.45

51'811.45

1'188.55 20.02.12

15.10.12 GR 95'000.00 740.503.07 O Erweiterung Urnenwand

95'000.00

26.03.12 GV 118'000.00 740.506.01 O Sanierung Aufbahrungshalle, Kühlanlage

116'637.60 116'637.60

1'362.40 10.12.12

unf Lüftungsanlage, Ersatz Katafalke


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

Saldo

Kreditsumme

467'700.00 76 Lawinenschutz

18'514.15 21'384.00 39'898.15 0.00 427'801.85

467'700.00 760 Lawinenschutz 18'514.15 21'384.00 39'898.15 0.00 427'801.85

03.12.12 GV 378'000.00 760.501.03 O Schutzdamm Zeughausareal

378'000.00

Beatenbergstrasse

23.05.11 GR 89'700.00 760.501.08 O Harder Gefahrenmanagement Monitoring 18'514.15 21'384.00 39'898.15

49'801.85

2011 - 2015, Schutzbautenkataster

143'000.00 77 Naturschutz

135'328.80 19'245.65 154'574.45 14'200.00

14'200.00 -11'574.45

143'000.00 770 Naturschutz 135'328.80 19'245.65 154'574.45 14'200.00

14'200.00 -11'574.45

02.02.09 GR 80'000.00 770.501.01 O Renaturierung ehemalige Grube

100'269.80

100'269.80 14'200.00

14'200.00 -20'269.80 07.01.13

Weissenau

19.12.11 GR 63'000.00 770.501.02 O Potentialanalyse Bödeli -

35'059.00 19'245.65 54'304.65

8'695.35

Abrechnungsgemeinde Unterseen

90'000.00 78 Übriger Umweltschutz

69'708.15 69'708.15 0.00 20'291.85

90'000.00 780 Öffentliche Toiletten 69'708.15 69'708.15 0.00 20'291.85

04.07.11 GR 90'000.00 780.503.05 O Sanierung WC-Anlage Friedhof

Unterseen

69'708.15 69'708.15

20'291.85 07.01.13

100'000.00 79 Raumordnung

50'000.00

50'000.00 0.00 50'000.00

100'000.00 790 Raumplanung 50'000.00

50'000.00 0.00 50'000.00

04.08.08 GR 50'000.00 790.581.01 O ZPP Neuhaus- Wettbewerb

50'000.00

50'000.00

10.12.12 GR 20'000.00 790.581.02 O Planunterlagen Ortsplanung

20'000.00

04.02.13 GR 30'000.00 790.581.03 O ZPP Drei Schweizer - Vorgehenskonzept

30'000.00

1'789'872.00 8 VOLKSWIRTSCHAFT 38'635.75 624'000.20 662'635.95 0.00 1'127'236.05

25'000.00 82 Jagd und Fischerei

25'000.00 25'000.00 0.00 0.00


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

Saldo

Kreditsumme

25'000.00 820 Jagd und Fischerei 25'000.00 25'000.00 0.00 0.00

05.12.11 GR 25'000.00 820.565.01 O Wasserfassung Fischzuchtanlage -

25'000.00 25'000.00

Beitrag Fischereiverein Unterseen

140'000.00 83 Tourismus

75'000.00 75'000.00 0.00 65'000.00

140'000.00 830 Tourismus 75'000.00 75'000.00 0.00 65'000.00

23.05.11 GR 40'000.00 830.565.03 O Alpenwildpark Interlaken - Beitrag an

40'000.00 40'000.00

02.04.12

100-jähriges Jubiläum

07.11.11 GR 100'000.00 830.565.04 O Tellspiele Interlaken - Beitrag an

Sanierungskosten

35'000.00 35'000.00

65'000.00

1'624'872.00 86 Energie

38'635.75 524'000.20 562'635.95 0.00 1'062'236.05

1'450'000.00 862 Fernwärme 521'250.00 521'250.00 0.00 928'750.00

28.11.11 GV 1'450'000.00 862.525.01 O BeoTherm AG - Beteiligung Aktienkapital

521'250.00 521'250.00

928'750.00

174'872.00 869 Übrige Energie 38'635.75 2'750.20 41'385.95 0.00 133'486.05

18.07.11 GR 25'000.00 869.525.01 O Biomasse Jungfrau AG - Beteiligung

25'000.00

Aktienkapital

26.05.08 GR 29'872.00 869.564.01 O Überkommunaler Energierichtplan

28'794.80 2'750.20 31'545.00

-1'673.00 06.02.12

07.03.11 GV 120'000.00 869.564.02 O Energierichtplan, Realisierung

9'840.95

9'840.95

110'159.05 26.03.12

3'589'556.65 9 FINANZEN UND STEUERN 2'549'040.65 149'588.00 2'698'628.65 0.00 890'928.00

3'589'556.65 94 Vermögens- und Schuldenverwaltung

2'549'040.65 149'588.00 2'698'628.65 0.00 890'928.00

3'507'556.65 942 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'549'040.65 149'588.00 2'698'628.65 0.00 808'928.00

17.06.07 Urne 2'420'500.00 942.501.03 O Erschliessung Breite

1'571'984.00 132'679.65 1'704'663.65

715'836.35

06.06.11 GR 25'000.00 942.503.13 O Mehrzweckareal Underem Bärg

12'000.00 16'908.35 28'908.35

-3'908.35 03.09.12

Sicherheitsvorkehrungen

29.11.10 GV 965'056.65 942.503.16 O Erwerb Zeughausareal

965'056.65

965'056.65

Beatenbergstrasse


Verpflichtungskreditkontrolle

Einwohnergemeinde Unterseen per 31. Dezember 2012

Kreditbeschluss

Datum

Organ

Objektbezeichnung

Kumulierte

Ausgaben

01.01.2012

Investitionsausgaben

2012

Kumulierte

Ausgaben

31.12.2012

Kumulierte

Einnahmen

01.01.2012

Abrechnungsdatum

Investitionseinnahmen

2012

Kumulierte

Einnahmen

31.12.2012

30.04.12 GR 97'000.00 942.503.18 O Stadthaus, Anschluss Wärmeverbund

97'000.00

BeoTherm AG

Saldo

Kreditsumme

82'000.00 943 Gutsbetriebe

0.00 0.00 82'000.00

30.04.12 GR 82'000.00 943.503.05 O Alterssiedlung, Anschluss

82'000.00

Wärmeverbund BeoTherm AG


Einwohnergemeinde Unterseen

Nachkredittabelle

(Nachkredite grösser als Fr. 10'000.00)

Konto Bezeichnung

Voranschlag Rechnung Nachkredit gebunden Kompetenz Kompetenz GV Datum Begründung

GR

Gesamttotal

1'033'600.00

2'367'838.32

1'334'238.32 456'782.98 246'811.95

630'643.39

029 Allgemeine Verwaltung

029.309.03 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

26'000.00

26'000.00

26'000.00 26'000.00

26'000.00

02.04.2013 Anpassung Ferien-/Überzeitguthaben an Stand

31.12.2012 gemäss Empfehlung Amt für

Gemeinden und Raumordnung des Kantons Bern.

101 Übrige Rechtspflege

35'924.25

35'924.25

101.318.07 Gebühren Einwohner- und

Fremdenkontrolle

25'771.15 25'771.15

25'771.15

02.04.2013 Neu werden die Gebühren der Einwohnerkontrolle

brutto verbucht.

--> Mehrertrag im Konto 101.431.01

101.318.09 Honorare Dritter Vormundschaft 10'153.10 10'153.10 10'153.10

02.04.2013 Kosten aus dem Bereich Vormundschaft und

Erbschaftsinventare, die durch die Kantonalisierung

der Vormundschaft künftig vermehrt durch die

Gemeinden zu tragen sind.

140 Feuerwehr

140.362.01 Ablieferung

Feuerwehrersatzabgaben an

Gemeindeverband Feuerwehr Bödeli

212 Sekundarstufe I

212.362.01 Schulgelder an andere Gemeinden

Quarta

10'095.20

10'095.20

330'000.00 340'095.20 10'095.20 10'095.20

02.04.2013 Mehrertrag aus den Wehrdienstersatzabgaben im

Konto 140.430.01. Entsprechend höhere

Ablieferung an die Feuerwehr Bödeli.

28'000.00

28'000.00

50'000.00 78'000.00 28'000.00

28'000.00

02.04.2013 Budgetiert wurde mit 17 Schülern zu je Fr.

2'875.00. Effektiv besuchten aus Unterseen 10

Schüler die Quarta.

Aufgrund der Neuordnung des Kantonalen Finanzund

Lastenausgleichs erhöht sich das effektive

Schulgeld je Schüler auf neu Fr. 7'800.00.

218 Tagesschule

23'308.40 23'308.40

218.301.01 Besoldungen 54'000.00 77'308.40 23'308.40 23'308.40

02.04.2013 Lohnfortzahlungspflicht der Einwohnergemeinde

Unterseen als Arbeitgeber während

Mutterschaftsurlaub sowie einem weiteren

vorübergehenden krankheitsbedingten

Arbeitsausfall eines Angestellten.

Während dieser Zeit musste zusätzliches Personal

befristet angestellt werden.

--> Rückerstattung Entschädigung

Mutterschaftsversicherung sowie Krankentaggelder

im Konto 218.436.02


Einwohnergemeinde Unterseen

Nachkredittabelle

(Nachkredite grösser als Fr. 10'000.00)

Konto Bezeichnung

Voranschlag Rechnung Nachkredit gebunden Kompetenz Kompetenz GV Datum Begründung

GR

587 Lastenausgleich

587.351.99 Rückstellung aufgrund

Lastenverschiebung Umsetzung

neues Kindes- und

Erwachsenenschutzrecht

620 Gemeindestrassennetz

620.309.02 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

710 Abwasserentsorgung

710.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

378'000.00

378'000.00

378'000.00 378'000.00

378'000.00 17.06.2013 Abgrenzung gemäss Empfehlung Amt für

Gemeinden und Raumordnung für Kosten aus

Lastenverschiebung aus der Umsetzung des neuen

Kindes- und Erwachsenenschutzrecht (KESG),

welche erst im Folgejahr in Rechnung gestellt

werden. Pro Einwohner wird je Fr. 70.00 als

Rückstellung gebildet. Die entsprechende

Auflösung erfolgt in der Jahresrechnung 2013 und

ist im Voranschlag 2013 budgetiert worden.

29'000.00

29'000.00

29'000.00 29'000.00

29'000.00

02.04.2013 Anpassung Ferien-/Überzeitguthaben an Stand

31.12.2012 gemäss Empfehlung Amt für

Gemeinden und Raumordnung des Kantons Bern.

10'114.45

10'114.45

61'600.00 71'714.45 10'114.45

10'114.45

02.04.2013 Mehraufwand an geleisteten Arbeitsstunden für die

Abwasserentsorgung.

--> erfolgsneutrale interne Verrechnung

720 Abfallbeseitigung

70'117.78 70'117.78

720.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung 70'117.78 70'117.78 70'117.78

02.04.2013 Einlage Ertragsüberschuss Rechnung

Abfallbeseitigung in Spezialfinanzierung.

740 Friedhof und Bestattung

740.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

750 Gewässerverbauungen

750.362.01 Ablieferung Schwellentellen an

Schwellenkorporation Unterseen

830 Tourismus

830.392.01 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 990

36'947.80

36'947.80

133'000.00 169'947.80 36'947.80

36'947.80

02.04.2013 Mehraufwand an geleisteten Arbeitsstunden für den

Friedhof.

--> erfolgsneutrale interne Verrechnung

12'238.25

12'238.25

400'000.00 412'238.25 12'238.25 12'238.25

02.04.2013 Mehrertrag aus den Schwellentellen im Konto

750.406.01. Entsprechend höhere Ablieferung an

die Schwellenkorporation Unterseen.

80'825.45

80'825.45

80'825.45 80'825.45

80'825.45

02.04.2013 Erfolgsneutrale interne Verrechnung der

Abschreibung auf den durch die Freiluft- und

Hallenbad Bödeli AG abgerufenen Investitionen

aus der Spezialfinanzierung.

903 Steuerabschreibungen

195'000.00

195'000.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Nachkredittabelle

(Nachkredite grösser als Fr. 10'000.00)

Konto Bezeichnung

Voranschlag Rechnung Nachkredit gebunden Kompetenz Kompetenz GV Datum Begründung

GR

903.330.02 Wertberichtigung für gefährdete

Steuerguthaben

990 Abschreibungen

990.332.01 Übrige Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

990.332.02 Übrige Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

(--> Ertragsüberschuss)

5'000.00 200'000.00 195'000.00 195'000.00

02.04.2013 Nebst der allgemeinen Wertberichtung wurde per

31. Dezember 2012 eine bereits im Jahr 2010

vorgenommene Wertberichtigung eines namentlich

bekannten Steuerpflichtigen angepasst.

398'666.74

146'023.35

252'643.39

146'023.35 146'023.35 146'023.35

02.04.2013 Übrige Abschreibungen gemäss Vorschriften

Rechnungsführung (Investitionsbeitrag Freiluft- und

Hallenbad Bödeli AG, Wertstoffsammelstelle

Schulanlage Steindler)

252'643.39 252'643.39

252'643.39 17.06.2013 Mit dem Ertragsüberschuss sollen übrige

Abschreibungen Verwaltungsvermögen getätigt

werden.


Einwohnergemeinde Unterseen Seite 46

Laufende Rechnung 2012


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 47

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'357'264.77 231'338.80 2'231'522 235'240 2'038'495.93 228'276.30

Netto Aufwand 2'125'925.97 1'996'282 1'810'219.63

01 Legislative und Exekutive 343'980.72 385'505 257'402.20

011 Legislative 67'068.52 85'605 66'260.50

011.300.02 Sitzungsgelder Abstimmungs- und

Wahlausschuss

12'630.00 25'950 13'300.00

011.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

16.65 400

011.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

-1.00 5

011.310.01 Stimm- und Wahlmaterial

3'594.12 6'000 7'249.35

011.310.02 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 13'353.40 11'000 4'418.60

011.311.01 Anschaffungen Büromobiliar

3'840.00

011.317.01 Verpflegung Wahlausschuss

1'399.75 750 443.65

011.317.03 Apéro Gemeindeversammlung

1'547.20 2'000 1'090.10

011.318.01 Porti

10'171.90 14'000 13'290.80

011.318.02 Rechnungsrevision

16'356.50 17'500 14'628.00

011.365.01 Parteienfinanzierung

8'000.00 8'000 8'000.00

012 Exekutive 276'912.20 299'900 191'141.70

012.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

Gemeinderat

191'620.00 208'000 143'080.00

012.300.02 Entschädigungen, Sitzungsgelder

Kommissionen

3'425.00 9'000 3'480.00

012.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

9'153.15 9'800 7'751.00

012.304.01 Personalversicherungsbeiträge

27'525.50 28'100 1'569.00

012.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

160.65 250 153.60

012.309.01 Kurse und Tagungen

700.00 5'750 1'540.00

012.317.01 Freier Gemeinderatskredit

36'367.15 30'000 26'678.25

012.317.02 Repräsentationen

890.50 2'500 835.20

012.317.03 Spesenentschädigungen

2'150.80 1'000 1'375.90

012.317.04 Freier Kredit Gemeindepräsident

4'446.15 5'000 4'178.75

012.317.05 Freier Kredit Finanzkommission

473.30 500 500.00

02 Allgemeine Verwaltung 1'929'638.10 185'873.35 1'752'340 189'775 1'699'015.63 182'810.85

029 Allgemeine Verwaltung 1'929'638.10 185'873.35 1'752'340 189'775 1'699'015.63 182'810.85

029.301.01 Besoldungen Verwaltungspersonal 1'242'592.80 1'128'000 1'098'555.80

029.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

99'319.60 91'000 86'504.25

029.304.01 Personalversicherungsbeiträge 112'062.50 82'100 81'454.40

029.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

12'120.50 13'800 10'441.65

029.309.01 Aus- und Weiterbildungskosten

8'785.60 15'850 7'898.40

029.309.02 Übriger Personalaufwand

750.00 2'000 3'330.60

029.309.03 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

26'000.00 16'000.00

029.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften

46'608.30 45'000 60'107.55

029.311.01 Anschaffungen Büromobiliar,

Maschinen und Software

33'987.05 20'000 5'957.95

029.313.01 Verbrauchsmaterial, Hundemarken

256.40 500 738.55

029.315.01 Unterhalt Büromobiliar und

Maschinen

2'642.20 6'000 3'305.25

029.315.02 Unterhalt EDV-Anlage

Gemeindeverwaltung

3'950.10 4'000 4'152.90

029.315.03 Erweiterung und Unterhalt

Homepage www.unterseen.ch

3'855.45 6'500 4'082.70

029.315.04 Rechenzentrum Interlaken

Kostenanteil an Betrieb und

Software-Wartung

154'877.55 142'000 137'011.45

029.315.05 Rechenzentrum Interlaken

Anteil an Kosten Wiederbeschaffung

25'000.00 25'000 24'000.00

029.317.01 Spesenentschädigungen

2'458.20 6'250 2'576.60

029.317.02 Freier Kredit Gemeindeschreiber

749.80 750 743.35

029.317.03 Freier Kredit Finanzverwalter

712.60 750 683.00

029.317.04 Freier Kredit Bauverwalter

716.00 750 677.90


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 48

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

029.318.01 Porti, Telefon und Internet

25'796.05 32'000 24'862.50

029.318.02 Postcheckgebühren und

Bankspesen

2'419.40 3'000 1'976.44

029.318.04 Honorare Dritter

5'902.80 5'000 2'884.00

029.318.05 Amtliche Bewertung

13'047.00 15'000 14'627.55

029.318.06 Haftpflicht- und

Sachversicherungsprämien

20'545.10 22'600 21'781.70

029.318.07 Übriger Verwaltungsaufwand

522.40 1'500 1'253.49

029.318.08 Volks- und Gebäudezählung 2010

und Harmonisierung Registerdaten

1'000

029.318.09 Betreibungskosten

3'163.05 2'000 3'499.30

029.318.10 Richtlinien Arbeitssicherheit

750.40 1'000 705.15

029.351.01 Entschädigung an Kanton für

Dienstleistungen Steuerverwaltung

75'607.25 74'500 74'928.20

029.362.01 Beiträge an Gemeindeverbände

4'440.00 4'440 4'275.00

029.365.01 Verein ÖKB

50

029.431.01 Gebühren für Amtshandlungen

5'953.30 5'000 3'617.25

029.434.02 Entschädigungen Kassa- und

Registerführung

25'167.90 31'550 24'658.45

029.434.03 Campinggebühren

625.00 500 375.00

029.435.01 Verkaufserlöse Drucksachen,

Reglemente usw.

125.90 175 110.00

029.436.01 Erwerbsausfallentschädigungen und

Unfalltaggelder

2'277.40 500 197.65

029.436.02 Verschiedene Rückerstattungen

4'170.85 4'700 5'659.95

029.436.03 Rückerstattung Betreibungskosten

247.80 1'500 868.15

029.451.01 Provisionen von Kanton

800

029.452.01 Provisionen von Kirchgemeinden

und Registerführung Kirchensteuern

6'168.00 6'000 5'985.00

029.490.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

140'867.95 138'850 140'996.80

029.491.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

269.25 200 342.60

09 Nicht aufteilbare Aufgaben 83'645.95 45'465.45 93'677 45'465 82'078.10 45'465.45

090 Verwaltungsliegenschaften 82'493.65 10'000.00 90'800 10'000 80'162.80 10'000.00

090.301.01 Besoldung Abwart Amthaus

22'519.35 27'000 23'089.75

090.301.02 Löhne Hilfskräfte

9'465.00 7'500 8'737.15

090.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

2'033.60 2'800 2'276.55

090.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

746.00 1'100 765.90

090.311.01 Anschaffungen von Mobilien

7'300.80 11'500 4'215.50

090.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

10'506.55 10'000 12'886.95

090.313.01 Verbrauchsmaterial

880.55 1'500 1'067.35

090.314.01 Unterhalt Liegenschaften

9'812.70 11'000 11'462.25

090.315.01 Unterhalt Einrichtungen

1'821.55 3'000 362.70

090.318.02 Steuern, Gebühren, Abgaben

646.75 609 646.75

090.318.03 Haftpflicht und

Sachversicherungsprämien

3'982.55 3'991 3'990.00

090.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

12'778.25 10'800 10'661.95

090.490.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

10'000.00 10'000 10'000.00

091 Feuerwehrmagazine 1'152.30 35'465.45 2'877 35'465 1'915.30 35'465.45

091.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

1'720 411.05

091.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

baulichen Unterhalt

349.85

091.318.01 Steuern, Gebühren, Abgaben

102.80 103 102.80

091.318.02 Haftpflicht und

Sachversicherungsprämien

1'049.50 1'054 1'051.60

091.427.01 Mietzinsen

35'465.45 35'465 35'465.45


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 49

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 822'240.20 590'411.90 835'725 654'094 794'440.81 736'418.22

Netto Aufwand 231'828.30 181'631 58'022.59

10 Rechtsaufsicht 138'772.55 128'072.45 114'300 104'700 98'803.81 121'082.30

100 Mass und Gewicht 8'063.95 13'293.50 16'000 3'000 9'206.85 4'122.70

100.310.01 Planmaterial, Drucksachen, Inserate 1'601.00 8'000 1'772.30

100.318.01 Vermessungswerk

6'462.95 8'000 7'434.55

100.434.01 Benützung Vermessungsdaten

13'293.50 3'000 4'122.70

101 Übrige Rechtspflege 130'708.60 114'778.95 98'300 101'700 89'596.96 116'959.60

101.313.01 Verbrauchsmaterial Marktwesen

291.70 1'000 1'167.20

101.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

bauchlichen Unterhalt

218.15

101.318.01 Arbeitsgericht Interlaken

-7'080.35

101.318.03 Staatsgebühren (Baubewilligungen,

Passationen)

4'163.80 5'000 5'879.80

101.318.05 Gebühren Brandschutzauflagen

5'932.95 7'000 3'325.10

101.318.07 Gebühren Einwohner- und

Fremdenkontrolle

25'771.15 20'692.35

101.318.08 Kreditkartengebühren

Online-Schalter Einwohnerkontrolle

53.25 300 39.71

101.318.09 Honorare Dritter Vormundschaft

10'153.10

101.362.01 Sekretariat Regionale

Vormundschaftsbehörde

79'834.00 78'000 62'347.15

101.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

4'290.50 7'000 3'226.00

101.410.01 Konzessionen

180.00 300 405.00

101.431.01 Gebühren Einwohner- und

Fremdenkontrolle

50'125.25 30'000 42'916.90

101.431.03 Gebühren Baupolizei

37'795.00 40'000 40'496.00

101.431.04 Einbürgerungsgebühren Gemeinde

2'400.00 5'000 8'200.00

101.431.05 Gebühren für Brandschutzauflagen

6'776.70 6'000 4'551.85

101.431.06 Übrige Gebührenerträge

2'042.50 3'500 3'974.10

101.431.07 Erträge aus Baubewilligungen

6'558.65 7'000 6'764.90

101.434.01 Marktgebühren

4'513.35 5'000 5'786.35

101.434.02 Übrige Dienstleistungserlöse

1'987.50 2'500 1'344.50

101.451.03 Beitrag Gebäudeversicherung Bern

an Kosten Feueraufseher

2'400.00 2'400 2'520.00

11 Polizei 174'840.90 72'637.60 206'950 67'000 135'593.15 83'546.47

113 Gemeindepolizei 174'840.90 72'637.60 206'950 67'000 135'593.15 83'546.47

113.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 14'200.00 11'000 7'620.00

113.301.01 Besoldungen Gemeindepolizisten 92'455.55 97'000 93'170.10

113.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

7'557.40 7'600 7'361.00

113.304.01 Personalversicherungsbeiträge

8'532.40 8'500 8'360.05

113.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

784.90 1'100 774.10

113.306.01 Dienstkleider

195.75 1'000 830.40

113.308.01 Temporäre Arbeitskräfte

1'819.80 15'000 3'493.75

113.309.01 Übriger Personalaufwand,

Weiterbildung

245.00 1'000 160.00

113.309.02 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

2'000.00 -2'000.00

113.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 66.00 800 22.45

113.311.01 Anschaffungen von Korpsmaterial

und Fahrnis

1'040.05 1'500 1'797.10

113.315.01 Unterhalt Betriebseinrichtungen

900 188.00

113.317.01 Freier Kredit Sicherheitskommission 660.00 500 500.00

113.317.02 Fahrzeugentschädigung

3'000.00 3'000 3'000.00

113.318.01 Allgemeiner Verwaltungsaufwand 2'002.70 2'000 852.60

113.318.02 Verpflegung

312.00 500 240.00

113.318.03 Steuern und Abgaben

143.30 150 143.50

113.318.04 Natel

306.70 1'000 338.80


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 50

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

113.318.06 Kontrolle ruhender Verkehr durch

Dritte

3'491.85 1'371.55

113.318.07 Übrige Arbeiten Dritter

4'156.60 4'000

113.351.01 Entschädigung an Kantonspolizei für

den Einkauf von Polizeileistungen

25'502.40 45'000

113.365.01 Beitrag Rettungsdienst Thunersee

300.00 300 300.00

113.365.03 Beitrag Bernische

Ortspolizeivereinigung

100.00 100 100.00

113.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

5'968.50 5'000 6'969.75

113.434.01 Dienstleistungserträge

4'093.50 3'000 6'874.40

113.434.02 Mieten, Benützungsgebühren

5'843.90 5'000 8'136.50

113.437.01 Bussen (ruhender Verkehr)

29'166.20 25'000 34'807.17

113.490.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

33'534.00 34'000 33'728.40

14 Feuerwehr 340'095.20 340'095.20 330'000 330'000 318'969.10 318'969.10

140 Feuerwehr 340'095.20 340'095.20 330'000 330'000 318'969.10 318'969.10

140.362.01 Ablieferung

Feuerwehrersatzabgaben an

Gemeindeverband Feuerwehr Bödeli

340'095.20 330'000 318'969.10

140.430.01 Feuerwehrersatzabgaben

(zu Gunsten Gemeindeverband

Feuerwehr Bödeli)

340'095.20 330'000 318'969.10

15 Militärische Landesverteidigung 14'505.90 9'793.70 14'000 7'500 14'295.85 9'649.90

151 Militär 14'505.90 9'793.70 14'000 7'500 14'295.85 9'649.90

151.318.01 Verpflegungskosten

Entlassungsfeier, Ehrensold

334.10 2'000 384.60

151.365.01 Betriebskostenbeiträge

Schiessanlage Lehn

12'000.00 12'000 12'000.00

151.380.01 Einlagen in Spezialfinanzierung

Erneuerungsfonds Kugelfang

2'171.80 1'911.25

151.439.01 Kugelfang-Fünfer

2'171.80 1'911.25

151.452.01 Betriebskostenbeiträge

Schiessanlage Lehn der Gemeinden

Interlaken und Matten

7'621.90 7'500 7'738.65

16 Zivile Landesverteidigung 154'025.65 39'812.95 170'475 144'894 226'778.90 203'170.45

160 Zivilschutz 107'139.05 15'325.00 114'220 114'220 175'866.10 175'679.00

160.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

300

160.301.01 Löhne

760.20 500 833.85

160.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

37.65 50

160.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

24.05 20 19.25

160.310.01 Büromaterial, Drucksachen

200

160.311.01 Anschaffung von Korpsmaterial,

Ausrüstung und Mobilien

500 1'219.70

160.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

4'666.45 4'500 4'932.80

160.313.01 Verbrauchsmaterial

500

160.315.01 Unterhalt Mobiliar, Einrichtungen,

Korpsmaterial

548.95 3'000 1'361.35

160.318.01 Porti, Telefon, Spesen

609.20 750 464.60

160.318.03 Steuern und Abgaben

405.95 400 405.85

160.319.01 Restkosten bei Einsätzen

(Allgemeinheit und Ernstfall)

651.00 3'000

160.352.02 Zivilschutzorganisation Jungfrau 90'160.60 90'000 68'950.20

160.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung

9'275.00 10'000 97'341.00

160.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

500 337.50

160.430.01 Schutzraumersatzabgaben

9'275.00 10'000 97'341.00

160.461.01 Anlageentschädigungen an die

Gemeinden des Kantons

6'050.00 6'050 6'050.00

160.480.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung

98'170 72'288.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 51

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

161 Übrige zivile Landesverteidigung 46'886.60 24'487.95 56'255 30'674 50'912.80 27'491.45

161.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

RFO Bödeli

22'900.00 27'400 25'770.00

161.303.01 Sozialversicherungsbeiträge RFO

Bödeli

20.45

161.305.01 Unfallversicherungsbeiträge RFO

Bödeli

18.35 30 21.50

161.309.01 Ausbildungskosten RFO Bödeli

650

161.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate

RFO Bödeli

135.90 750 712.30

161.311.01 Anschaffungen Büromaterial,

Maschinen und Software RFO

Bödeli

449.00 1'500 1'076.80

161.316.01 Mietzinsen Räumlichkeiten RFO

Bödeli

1'120.00 1'400 1'440.00

161.317.01 Spesenentschädigung RFO Bödeli

556.85 1'350 391.30

161.317.02 Freier Kredit RFO Bödeli

1'073.50 1'500 816.20

161.318.01 Alarmierung und Telekommunikation

RFO Bödeli

3'448.45 4'500 3'459.70

161.318.02 Rechnungsführung und Porti RFO

Bödeli

1'550.00 1'550 1'550.00

161.318.03 Allgemeiner Verwaltungsaufwand

RFO Bödeli

89.10 100 150.00

161.318.06 Haftpflichtversicherung RFO Bödeli 525.00 525 525.00

161.365.01 Stiftung Einsatzkosten der

Gemeinden in ausserordentlichen

Lagen

15'000.00 15'000 15'000.00

161.452.01 Kostenanteil RFO Bödeli

24'487.95 30'674 27'491.45

Anschlussgemeinden


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 52

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2 BILDUNG 3'817'512.76 405'714.50 4'018'117 317'800 3'689'868.86 350'586.55

Netto Aufwand 3'411'798.26 3'700'317 3'339'282.31

20 Kindergarten 198'038.70 225'760 3'200 216'653.35 3'100.00

200 Kindergarten 198'038.70 225'760 3'200 216'653.35 3'100.00

200.309.01 Aus- und Weiterbildungskosten

530.20 600 285.00

200.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 1'543.60 1'800 436.65

200.310.02 Schulmaterial, Lehrmittel, Werken 8'653.85 8'800 10'195.40

200.310.03 Schulgeräte und Werkzeuge

1'945.55 2'000 2'114.55

200.311.01 Anschaffung von Mobilien

6'933.40

200.315.01 Unterhalt Mobilien und Werkzeuge

249.45 860 350.00

200.316.01 Baurechtszins und Nebenkosten

Kindergarten Trybhus

8'985.50 16'000 8'985.50

200.317.01 Spesenentschädigung

383.65 200 424.85

200.317.02 Beiträge an Schulreisen, Lager

306.70 400 226.55

200.318.01 Übriger Verwaltungsaufwand

198.00 200 97.95

200.319.01 Übriger Sachaufwand

423.80 500 400.05

200.351.01 Beiträge an Kanton, Lohnanteil 174'818.40 194'400 186'203.45

200.452.01 Schulgelder von andern Gemeinden

Kindergarten

3'200 3'100.00

21 Volksschule 3'615'094.06 405'714.50 3'787'937 314'600 3'468'846.71 347'486.55

210 Primarschule 1'197'794.74 25'515.00 1'259'020 18'700 1'141'867.62 18'700.00

210.309.01 Aus- und Weiterbildungskosten

2'216.60 8'000 3'119.65

210.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 7'465.42 12'900 3'289.70

210.310.02 Schulmaterial und Lehrmittel

78'744.79 84'690 81'494.82

210.310.03 Schulgeräte und Werkzeuge

17'912.50 19'200 5'169.20

210.310.06 Leasing Fotokopierer und Papier 18'436.50 20'000 19'591.95

210.311.01 Anschaffung von Mobilien und

Software

20'402.45 20'600 32'333.80

210.313.02 Übriges Verbrauchsmaterial

4'644.83 5'250 4'135.10

210.315.01 Unterhalt Mobilien und Werkzeuge 10'115.40 15'180 3'133.15

210.317.01 Spesenentschädigung

10.00 300 62.80

210.317.02 Beiträge an Schulreisen, Lager

14'469.15 14'000 13'094.90

210.318.01 Übriger Verwaltungsaufwand

15.40 400

210.319.01 Übriger Sachaufwand

4'235.50 6'400 4'197.10

210.351.01 Beiträge an Kanton, Lohnanteil 980'811.85 980'100 963'157.45

210.362.01 Spezialunterricht Jungfrauregion 38'314.35 72'000 9'088.00

210.452.03 Schulgelder von andern Gemeinden

Primarstufe

24'015.00 17'200 17'200.00

210.490.01 Verrechneter Aufwand Kto. 219

1'500.00 1'500 1'500.00

212 Sekundarstufe I 826'841.90 65'800.00 866'245 28'000 853'170.38 38'280.00

212.309.01 Aus- und Weiterbildungsaufwand

922.00 2'500 1'708.50

212.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 3'999.90 8'050 1'224.80

212.310.02 Schulmaterial und Lehrmittel

45'239.18 54'015 50'872.58

212.310.03 Schulgeräte und Werkzeuge

7'151.76 7'200 12'224.10

212.310.04 Lehrmittel für

Fremdsprachenunterricht

9'488.80 12'190 11'750.60

212.310.05 Leasing Fotokopierer und Papier 11'630.30 12'000 9'524.30

212.311.01 Anschaffung von Mobilien und

Software

11'617.75 10'700 18'955.50

212.313.01 Verbrauchsmaterial EDV

2'944.80

212.313.02 Übriges Verbrauchsmaterial

2'482.50 2'500 2'240.90

212.313.03 Lebensmittel und übriges

Verbrauchsmaterial Hauswirtschaft

18'252.76 24'900 18'616.25

212.315.01 Unterhalt Mobilien und Werkzeuge 5'114.10 12'290 3'035.40

212.317.01 Spesenentschädigungen

174.40 800 467.50

212.317.02 Beiträge an Schulreisen, Lager

14'329.20 16'000 15'576.15

212.319.01 Übriger Sachaufwand

1'741.50 4'100 3'610.85

212.351.01 Beiträge an Kanton, Lohnanteil 605'777.75 644'500 649'838.15


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 53

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

212.352.02 übrige Schulgelder an andere

Gemeinden

10'920.00 4'500 4'500.00

212.362.01 Schulgelder an andere Gemeinden

Quarta

78'000.00 50'000 46'080.00

212.452.01 Schulgelder von andern Gemeinden

Sekundarstufe I

65'800.00 28'000 38'280.00

214 Musikschulen 156'756.70 72'178.90 222'800 80'000 195'664.70 85'169.70

214.352.01 Lastenausgleich Musikschulen

32'300

214.365.01 Beiträge an Musikschule Oberland

Ost

153'987.25 187'000 194'516.30

214.365.02 Diverse Musikschulen

2'769.45 3'500 1'148.40

214.490.01 Verrechneter Aufwand Kto. 350

Kosten Schüler Jugendmusik

Unterseen an Musikschule Oberland

Ost

72'178.90 80'000 85'169.70

217 Schulliegenschaften 991'741.03 43'542.20 1'008'322 37'300 950'175.72 39'378.45

217.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 5'600.00 7'000 3'540.00

217.301.01 Löhne Schulhausabwarte

280'083.10 283'000 268'910.60

217.301.02 Löhne Hilfskräfte

129'190.65 124'600 124'064.80

217.301.03 Entschädigungen Ehefrauen

Hauswarte

9'574.80 10'000 9'536.40

217.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

32'515.95 33'600 31'657.45

217.304.01 Personalversicherungsbeiträge

20'952.20 25'600 18'331.20

217.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

11'917.80 13'500 11'218.35

217.309.01 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

8'000.00 8'000.00

217.309.02 Aus- und Weiterbildung Hauswarte

219.60 1'000 440.80

217.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften

3'495.55 500

217.311.01 Anschaffung von Mobilien

30'867.55 31'320 55'418.40

217.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

125'695.00 135'000 104'754.60

217.313.01 Verbrauchsmaterial (inklusive

Reinigungsmaterial)

25'470.85 26'000 22'712.84

217.314.01 Baulicher Unterhalt

224'148.08 227'700 208'939.08

217.315.01 Unterhalt Mobilien

5'129.75 5'000 5'841.20

217.316.01 Mieten, Benützungsgebühren

207.00 200 207.00

217.317.01 Spesenentschädigungen

550.65 1'500 1'776.00

217.318.01 Sachversicherungsprämien

27'521.55 27'628 27'518.50

217.318.02 Telefongebühren, Konzessionen

7'536.20 10'000 6'799.80

217.318.03 Steuern und Abgaben

6'471.80 6'374 6'641.80

217.318.04 Überwachung Schulanlage

7'972.65 8'000 7'870.05

217.319.01 Übriger Sachaufwand

86.40 800 861.85

217.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

28'533.90 30'000 25'135.00

217.427.01 Liegenschaftsertrag

10'140.00 10'000 10'140.00

217.434.01 Benützungsgebühren

20'099.50 20'000 21'478.00

217.434.02 Anschluss an Wärmeverbund

Schulanlagen Steindler

1'940.85 1'500 1'865.75

217.436.01 Rückerstattungen Nebenkosten

Hauswart

2'247.15 2'300 2'331.70

217.436.03 Verschiedene Rückerstattungen

9'114.70 3'500 3'563.00

218 Tagesschule 214'452.90 196'269.25 189'000 150'000 198'901.45 164'584.20

218.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

350.00 1'880.00

218.301.01 Besoldungen

77'308.40 54'000 49'815.65

218.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

6'098.90 4'400 3'943.80

218.304.01 Personalversicherungsbeiträge

2'378.30

218.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

549.55 1'800 1'205.85

218.309.01 Aus- und Weiterbildungskosten

353.30 2'100

218.310.01 Büromaterial

518.45 2'200 118.95

218.310.02 Schulmaterial

2'239.30 3'000

218.311.01 Anschaffung Mobilien, Geräte

5'574.00 5'500

218.313.01 Lebensmittel

12'665.25 13'000 12'265.25

218.313.02 Verbrauchsmaterial

788.25 2'500 1'226.20

218.315.01 Unterhalt Mobilien, Geräte

23.00 180


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 54

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

218.318.01 Telefon

120.00 150 120.00

218.318.02 Transport Tagesschule

250

218.318.03 Dienstleistungen Kanton

(PERSISKA)

1'157.75 578.85

218.351.01 Beitrag an Kanton, Lohnanteil

104'187.45 99'500 127'746.90

218.365.01 Verein Berner Tagesschulen

120.00 420

218.365.02 Fondssocial - Berufsbildungsfonds

für den Sozialbereich

21.00

218.436.01 Verschiedene Rückerstattungen

2'310.00 860.00

218.436.02 Erwerbsausfallentschädigungen und

Unfalltaggelder

9'138.40

218.452.01 Elternbeiträge

60'578.60 35'000 51'792.70

218.460.01 Bundesbeiträge

35'763.85 25'000 41'108.90

218.461.01 Kantonsbeiträge

88'478.40 90'000 70'822.60

219 Nicht Aufteilbares, Volksschule, 227'506.79 2'409.15 242'550 600 129'066.84 1'374.20

Tagesschule

219.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 28'260.00 21'000 14'720.00

219.301.01 Lohn Schulsekretariat

45'405.35 44'000 37'201.05

219.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

3'671.15 3'500 2'974.00

219.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

428.10 500 376.65

219.309.01 Weiterbildung und päd. Betreuung 1'493.50 3'000 2'776.80

219.309.02 Pool für Projektarbeiten

770.85 800 615.50

219.310.01 Bücher Schulbibliothek

6'845.35 7'250 3'723.15

219.310.02 Bücher Lehrerbibliothek

1'262.20 1'500 1'620.90

219.310.03 Schulgeräte und Werkzeuge

4'286.40 8'500 6'239.80

219.310.04 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 2'724.39 5'800 2'826.89

219.311.01 Anschaffung Mobilien, Maschinen 7'072.65 7'750 8'519.15

219.313.01 Sanitäts-Verbrauchsmaterial

1'094.85 800 931.45

219.315.01 Unterhalt Maschinen

268.95 1'000 405.90

219.315.02 Unterhalt und Support EDV

4'793.70 4'750 31'023.60

219.317.02 KIDS - Kultur in der Schule

5'846.80 8'000 8'000.00

219.317.03 Freier Kredit Bildungskommission

500.00 500 500.00

219.317.04 Abschlusswoche, Schulfest

1'200.00 1'200 1'200.00

219.317.05 Ehrungen Lehrkräfte

442.35 1'000 949.30

219.318.01 Porti, Telefon und Internet

3'137.70 4'000 2'762.70

219.318.04 Honorar Projektbegleitung

Neuanstellung Schulleiter

8'834.40

219.352.01 Schulsozialarbeit Region Bödeli

97'468.10 116'000

219.362.02 Verband Schulbehörden Kanton

Bern VSB

200.00 200 200.00

219.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 210

1'500.00 1'500 1'500.00

219.436.01 Rückerstattung Privatkopien Lehrer

1'665.15 600 1'374.20

219.436.02 Verschiedene Rückerstattungen

744.00

29 Übriges Bildungswesen 4'380.00 4'420 4'368.80

292 Erwachsenenbildung 4'380.00 4'420 4'368.80

292.364.01 Beitrag an Volkshochschule

4'380.00 4'420 4'368.80


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 55

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3 KULTUR UND FREIZEIT 560'021.20 24'827.10 667'253 14'500 643'454.60 57'266.35

Netto Aufwand 535'194.10 652'753 586'188.25

30 Kulturförderung 151'409.00 183'640 181'223.50

300 Bibliothek 22'413.30 22'600 22'591.05

300.365.01 Bödelibibliothek

22'413.30 22'600 22'591.05

302 Theater, Konzerte 71'535.25 76'500 82'807.85

302.365.01 Verschiedene Beiträge

4'440.00 5'000 12'449.75

302.365.02 Vereinigung "Pro Stadtkeller"

3'000.00 3'000 3'000.00

302.365.03 Kunstsammlung Unterseen

30'595.25 35'000 28'958.10

302.365.04 Jazz-Fründe Interlaken

500.00 500 500.00

302.365.05 Interlaken Classics

8'000.00 8'000 8'000.00

302.365.06 Touristisches Regionalmuseum

25'000.00 25'000 25'000.00

302.365.09 Interfolk (Beiträge 2009 - 2011)

4'900.00

309 Übrige Kulturförderung 57'460.45 84'540 75'824.60

309.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

500 200.00

309.313.01 Verbrauchsmaterialien

2'191.70 4'000 3'154.05

309.317.01 Jubilare - Gratulationen

798.15 2'000 1'280.00

309.317.02 Kulturkredit und Kredit Aktivitäten in

der Altstadt Volkswirtschaft

24'080.55 40'000 36'094.65

309.318.01 Bundesfeier Unterseen

2'520.60 3'000 2'286.40

309.318.02 Bundesfeierkomitee Interlaken

(Feuerwerk)

10'500.00 11'000 10'220.00

309.318.03 Neuzuzügerbegrüssung

613.00 1'000 883.00

309.318.04 Jungbürgerfeier

1'073.70 2'000 1'388.50

309.318.05 Apéro Empfänge Vereine

1'000

309.365.01 Kunstgesellschaft Interlaken

500.00 500 500.00

309.365.03 Anerkennungspreis sportlicher,

kultureller und sozialer Leistungen

4'450.00 4'440 4'370.00

309.365.05 Stedtlileist Unterseen

100 100.00

309.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

10'732.75 15'000 15'348.00

31 Denkmalpflege und Heimatschutz 11'454.65 17'500 9'029.70

310 Denkmalpflege und Heimatschutz 11'454.65 17'500 9'029.70

310.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 3'150.00 5'000 4'600.00

310.314.01 Montage und Lagerung Weihnachtsund

Winterbeleuchtung

7'152.15 10'000 3'935.80

310.317.01 Freier Kredit Ortsbildkommission

152.50 500 493.90

310.317.02 Verleihung Prix Stedtli

1'000

310.318.02 Gesamt-Archivierung der Gemeinde

Unterseen (Organisation,

Katalogisierung)

1'000

310.366.01 Altstadtbeiträge

1'000.00

33 Parkanlagen und Wanderwege 213'591.50 24'827.10 279'746 14'500 268'734.25 57'266.35

330 Parkanlagen, Wanderwege 213'591.50 24'827.10 279'746 14'500 268'734.25 57'266.35

330.311.01 Anschaffung von Mobilien und

Maschinen

895.00 5'000 5'500.95

330.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

232.00 500 1'016.15

330.313.01 Verbrauchsmaterialien

12'386.95 17'000 15'652.75

330.314.01 Dienstleistungen Dritter öffentliche

Anlagen (inklusive Überwachung

Schülerbäder)

15'233.50 25'000 8'411.20

330.316.01 Mieten und Pachten

594.00 3'000

330.318.02 Sachversicherungen

231.10 246 245.75

330.318.03 Projektierungskosten und Honorare

3'000

330.362.01 Uferschutzverband Thuner- und

Brienzersee

200.00 300 200.00

330.365.01 Berner Wanderwege

1'126.40 1'200 1'092.40


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 56

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

330.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620 182'692.55 224'500 236'615.05

330.436.02 Rückerstattungen TOI und UTB

17'325.10 9'000 8'933.70

330.461.01 Kantonsbeiträge

7'502.00 5'500 48'332.65

34 Sport 85'755.50 79'967 75'133.25

340 Sport 41'738.00 28'667 30'355.75

340.365.01 Beiträge an Veranstaltungen

13'440.00 5'000 2'330.00

340.365.03 Infrastrukturkosten Eissportzentrum

Bödeli

6'852.00 6'852 6'852.00

340.365.04 Fussballclub Interlaken,

Infrastruktur-Beitrag

8'354.00 8'354 8'354.00

340.365.05 Trägerverein Internationale

Lauberhornrennen

5'632.00 5'461 5'461.00

340.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

7'460.00 3'000 7'358.75

349 Sportvereine 44'017.50 51'300 44'777.50

349.365.01 Damenturnverein Unterseen

4'320.00 4'500 4'740.00

349.365.02 SCUI

3'000.00 4'000 2'500.00

349.365.03 Ski-Club Stedtli

1'000

349.365.04 Eislaufclub Jungfrau Interlaken

800.00 3'000 1'800.00

349.365.05 Tennisclub Interlaken

850.00 1'000 800.00

349.365.06 Handballgruppe Bödeli

4'950.00 6'000 4'800.00

349.365.07 Turnverein Unterseen

5'980.00 7'500 6'600.00

349.365.08 Fussball-Club Interlaken

10'300.00 13'500 12'550.00

349.365.21 Diverse Beiträge an Vereine

800

349.365.22 Beiträge an Vereine für Jugendarbeit 13'817.50 10'000 10'987.50

35 Übrige Freizeitgestaltung 97'810.55 106'400 109'333.90

350 Übrige Freizeitgestaltung 97'810.55 106'400 109'333.90

350.362.01 Aktion Ferienpass

1'600.00 2'000 1'690.00

350.365.01 Diverse Beiträge

890.00 800 690.00

350.365.02 Stadtmusik Unterseen

7'750.00 8'000 7'000.00

350.365.03 Jugendmusik Unterseen

9'796.65 10'000 9'192.00

350.365.04 Ludothek Interlaken

4'500.00 4'500 4'500.00

350.365.06 Schweizer Alpen-Club SAC, Beitrag

an Rettungsstation

1'095.00 1'100 1'092.20

350.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 214

Kosten Schüler Jugendmusik

Unterseen an Musikschule Oberland

72'178.90 80'000 85'169.70

Ost


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 57

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4 GESUNDHEIT 32'989.45 4'755.35 38'530 5'300 34'791.10 4'793.75

Netto Aufwand 28'234.10 33'230 29'997.35

44 Ambulante Krankenpflege 50.00 300 270.00

440 Spitex/Krankenpflege 50.00 300 270.00

440.365.02 Verschiedene Beiträge

50.00 300 270.00

45 Krankheitsbekämpfung 5'487.00 5'500 5'512.00

450 Krankheitsbekämpfung 5'487.00 5'500 5'512.00

450.365.01 Lungenliga Bern, Regionalverein

Berner Oberland

5'487.00 5'500 5'512.00

46 Schulgesundheitsdienst 21'342.85 25'330 300 22'899.50

460 Schulärztliche Pflege 7'276.40 10'630 6'471.90

460.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

310.20 400 351.65

460.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

20.00 30 22.95

460.310.01 Büromaterial, Drucksachen

364.80 400

460.313.01 Sanitätsmaterial

800

460.318.01 Schularzthonorare

3'795.00 5'000 4'355.00

460.318.02 Kopflauskontrollen

2'786.40 4'000 1'742.30

461 Schulzahnärztliche Pflege 14'066.45 14'700 300 16'427.60

461.302.01 Lohn Schulzahnpflegehelferin

500

461.310.01 Büromaterial, Drucksachen und

Anschauungsmaterial

400

461.318.01 Aufklärungs- und

Untersuchungskosten

10'876.60 12'000 15'715.95

461.318.02 Vorbeugemassnahmen

961.25 600 597.65

461.319.01 Übrige Aufwendungen

200

461.366.01 Beiträge an Behandlungskosten für

normale Gebisse

2'228.60 1'000 114.00

461.434.01 Elternbeiträge an

Behandlungskosten normaler

Gebisse

300

47 Lebensmittelkontrolle 6'109.60 4'755.35 7'400 5'000 6'109.60 4'793.75

470 Lebensmittelkontrolle 6'109.60 4'755.35 7'400 5'000 6'109.60 4'793.75

470.301.01 Besoldung Pilzkontrolleur

6'000.00 6'000 6'000.00

470.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

9.60 100 9.60

470.309.01 Kurskosten Pilzkontrolleur

700

470.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Fachliteratur

300 100.00

470.318.01 Honorare, Gutachten, Kontrollen

300

470.365.01 VAPKO Region Deutschschweiz

100.00

470.436.01 Verschiedene Rückerstattungen

4'755.35 5'000 4'793.75


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 58

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

5 SOZIALE WOHLFAHRT 4'944'274.40 627'877.50 4'432'144 615'525 4'444'121.90 707'366.20

Netto Aufwand 4'316'396.90 3'816'619 3'736'755.70

50 Altersversicherung 277'197.90 207'567.20 274'600 204'400 265'970.40 200'468.95

500 AHV-Zweigstelle 277'197.90 207'567.20 274'600 204'400 265'970.40 200'468.95

500.301.01 Besoldungen

193'559.00 186'000 185'096.40

500.301.02 Löhne Reinigungspersonal Büros

7'646.30 5'500 7'658.00

500.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

15'790.30 15'400 14'913.10

500.304.01 Personalversicherungsbeiträge

12'054.85 11'000 10'994.50

500.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

2'134.20 2'300 2'077.20

500.309.01 Aus- und Weiterbildungskosten

3'000 500.00

500.309.02 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

-1'000.00

500.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 3'419.15 5'000 3'230.80

500.311.01 Anschaffung Mobilien, Maschinen 3'664.45 3'000 3'468.70

500.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

1'392.35 2'000 1'758.15

500.313.01 Verbrauchsmaterialien

90.55 1'000

500.315.01 Unterhalt Büromobiliar und EDV

411.75 1'000

500.316.02 Mietzins Büroräumlichkeiten

Stadthaus AHV-Zweigstelle

28'943.75 26'400 28'941.75

500.317.01 Spesenentschädigungen

471.10 1'500 263.30

500.318.02 Porti, Telefon

500

500.318.03 Allgemeiner Verwaltungsaufwand

1'000 113.70

500.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

7'620.15 10'000 7'954.80

500.436.01 Rückerstattung Porti

3'264.40 3'000 3'326.20

500.451.01 Kantonsbeitrag an

Verwaltungskosten

55'281.00 53'700 53'744.00

500.451.03 Abgeltung Kanton für

Auskunftserteilung

16'286.00 16'200 16'260.00

500.451.05 Abgeltung Kanton EDV-Support

1'500.00 1'500 1'500.00

500.452.01 Rückerstattung der beteiligten

Gemeinden

131'235.80 130'000 125'638.75

53 Sonstige Sozialversicherungen 1'261'062.00 1'163'100 1'171'626.00

530 Ergänzungsleistungen AHV, IV; 1'247'983.00 1'141'200 1'165'046.00

Sonstiges

530.361.01 Beitrag an den Kanton

1'247'983.00 1'141'200 1'165'046.00

533 Familienzulagen 13'079.00 21'900 6'580.00

533.351.01 Anteil Lastenausgleich

Familienzulagen

13'079.00 21'900 6'580.00

54 Jugendschutz 432'161.60 60'782.80 436'860 59'925 441'428.20 59'925.00

540 Jugendschutz 432'161.60 60'782.80 436'860 59'925 441'428.20 59'925.00

540.301.01 Entschädigung Pflegekinderaufsicht 1'500.00 1'500 1'500.00

540.305.01 Unfallversicherungsprämie

2.40 10 2.40

540.317.01 Spesenentschädigung

Pflegekinderaufsicht

200

540.318.01 Pflegekinderversicherung

150 42.00

540.365.01 Jugendarbeit Bödeli

428'666.70 433'000 437'135.80

540.365.02 Elternbriefe Pro Juventute

1'992.50 2'000 1'770.00

540.365.03 Verschiedene Beiträge

650.00

540.365.04 Pro Juventute - Nottelefon 147

(befristet Jahre 2009 - 2011)

328.00

540.452.01 Durch Gemeinden zu tragende

Restkosten Jugendarbeit Bödeli

60'782.80 59'925 59'925.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 59

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

56 Sozialer Wohnungsbau 200.00 200 200.00

560 Wohnungsbau 200.00 200 200.00

560.365.01 Beitrag an Schweizerische

Fachstelle für behindertengerechtes

Bauen

200.00 200 200.00

57 Altersheime 9'508.45 790 110'152.85

571 Altersheim Bethania 9'508.45 790 110'152.85

571.300.01 Entschädigung, Sitzungsgelder

5'770.00 1'660.00

571.315.01 Dienstleistungen Dritter für den

übrigen Unterhalt

1'949.40 4'862.60

571.318.01 Dienstleistungen, Honorare

1'728.00

571.318.03 Steuern und Abgaben

789.05 790 789.05

571.318.05 Massnahmen Alterssiedlung

1'000.00

571.391.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

2'859.20

571.392.01 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 990

98'254.00

58 Sozialhilfe 2'964'144.45 359'527.50 2'556'594 351'200 2'454'744.45 446'972.25

582 Weitere Wohlfahrts-, Vor- und

15'737.45 20'944 25'005.25

Fürsorgeeinrichtungen

582.362.01 Beitrag an Kosten Fachstelle für

Altersfragen und Fachkommission

"Alter"

6'502.45 13'594 15'789.25

582.365.02 Zentrum Mittengraben (vormals

Regionales Behindertenzentrum

Interlaken)

200.00 200 200.00

582.365.03 Verschiedene Beiträge

3'025.00 3'000 4'506.00

582.365.04 Verein für Altersbetreuung

500.00 500 1'500.00

582.365.05 Samariterverein Interlaken und

Umgebung

560.00 700 560.00

582.365.07 Bildungsstätte für Soziale Arbeit

Bern

50.00 50 50.00

582.365.08 Gotthelfverein Interlaken

100.00 100 100.00

582.365.09 Verein Frauenhaus und

Beratungsstelle

Thun-Berner-Oberland

500

582.365.10 Gemeinnütziger Frauenverein

Unterseen

700.00 700 700.00

582.365.12 Verein Tagesfamilien der

Amtsbezirke Interlaken und

Oberhasli

100.00 100 100.00

582.365.13 HEKS, Unterstützungsbeitrag an

Deutschkurs (Jahre 2009 - 2012)

1'000.00 1'000 1'000.00

582.365.15 Verein Tagesfamilien Interlaken &

Oberhasli - Lohnerhöhung

Tageseltern

2'500.00

582.366.01 Weihnachtsbescherungen und

Geschenke an Heimbewohner

500.00 500 500.00

583 Asylwesen 250.00 500.00

583.362.01 Beitrag an Asylkoordination Thun

250.00 500.00

(vormals PAG Thun)

587 Lastenausgleich 2'848'761.75 358'273.60 2'388'200 351'200 2'347'338.55 446'916.50

587.351.01 Vergütungen der Gemeinde an den

Staat (Lastenverteilung Fürsorge)

2'436'464.15 2'353'300 2'347'338.55

587.351.02 Selbstbehalte familienergänzende

Betreuungsangebote und

Gemeinschaftszentren

34'297.60 34'900

587.351.99 Rückstellung aufgrund

Lastenverschiebung Umsetzung

neues Kindes- und

Erwachsenenschutzrecht

378'000.00

587.451.01 Vergütungen des Staates an die

358'273.60 351'200 446'916.50

Gemeinde


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 60

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

589 Sozialbehörden, Sekretariat 99'395.25 1'253.90 147'450 81'900.65 55.75

589.352.01 Gemeindeverband Sozialdienst

Region Jungfrau (vormals

Sozialdienst Amt Interlaken)

58'713.95 111'000 46'643.90

589.362.01 Sekretariat Regionale

Sozialkommission

(bisher unter Konto 101.362.01)

26'009.90 17'000 21'588.00

589.365.01 Beiträge an Hilfswerke und andere

Organisationen

100.00 500 100.00

589.365.02 Verein für das Alter

2'699.70 1'950 2'674.20

589.366.01 Sozialhilfe - nicht

Lastenausgleichsberechtigt

10'811.70 15'000 10'168.30

589.390.02 Verrechneter Aufwand Kto. 620

1'060.00 2'000 726.25

589.436.02 Rückerstattung Sozialhilfe

1'253.90 55.75


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 61

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

6 VERKEHR 2'205'701.22 902'124.15 2'326'303 857'500 2'139'558.03 1'022'846.85

Netto Aufwand 1'303'577.07 1'468'803 1'116'711.18

62 Gemeindestrassen 1'628'008.10 807'433.15 1'748'403 762'500 1'603'773.78 931'133.85

620 Gemeindestrassennetz 1'573'393.40 661'540.40 1'690'000 662'500 1'542'959.60 759'885.25

620.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 22'370.00 17'000 15'520.00

620.301.01 Löhne/Zulagen Baupersonal

953'174.70 1'041'000 933'159.25

620.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

76'416.65 84'000 73'558.85

620.304.01 Personalversicherungsbeiträge

70'838.80 79'800 68'398.60

620.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

27'263.10 33'400 26'413.45

620.306.01 Dienstkleider

4'955.45 6'000 4'447.20

620.309.01 Weiterbildungskosten

1'925.00 5'000 1'840.00

620.309.02 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben

29'000.00 -15'000.00

620.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 3'235.35 1'000 1'601.35

620.311.01 Anschaffung von Mobilien,

Maschinen und Werkzeugen

4'256.90 5'000 18'802.80

620.311.02 Anschaffungen für

Strassensignalisation

4'828.65 6'000 13'591.25

620.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

15'263.00 15'000 14'733.65

620.312.02 Energie Strassenbeleuchtung

62'343.45 70'000 66'294.05

620.313.01 Verbrauchsmaterial

101'521.10 97'000 85'450.70

620.313.02 Hausnummern,

Strassenbezeichnung

982.20 1'500 1'663.40

620.314.01 Unterhalt Strassen

85'351.85 100'000 80'213.15

620.314.02 Unterhalt Werkhof

8'710.50 11'250 5'896.25

620.314.04 Unterhalt und Erneuerung

Spezialbeleuchtung

2'000 356.30

620.314.05 Unterhalt und Erneuerung

öffentliche Beleuchtung

3'000

620.315.01 Unterhalt Maschinen, Werkzeuge

und Einrichtungen

11'680.30 15'000 27'574.45

620.316.01 Miete und Pachten

4'697.55 3'900 3'474.55

620.317.01 Spesenentschädigungen

147.00 1'000 550.80

620.317.02 Freier Kredit Baukommission

500.00 500 500.00

620.318.01 Allgemeine Verwaltungskosten

3'372.80 3'500 4'254.65

620.318.02 Haftpflicht- und

Sachversicherungsprämien

15'326.40 16'000 15'514.65

620.318.03 Projektierungskosten und Honorare 12'850.60 15'000 37'071.50

620.318.04 Transporte durch Dritte

4'396.65 8'000 8'328.00

620.318.05 Steuern, Abgaben und

Abwassergebühren

45'835.40 45'000 45'637.15

620.319.01 Übriger Sachaufwand

963.60

620.365.01 Schweizerischer Fachverband

Betriebsunterhalt Sektion Bern,

Mitgliedsbeitrag

350.00 350 350.00

620.365.02 Schweizerischer Städteverband /

Kommunale Infrastruktur

800.00 800 800.00

620.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

1'000.00 3'000 1'000.00

620.434.01 Dienstleistungserträge

28'297.05 25'000 43'016.90

620.435.01 Verkaufserlöse, übrige Einnahmen

70.00 500 114.10

620.436.01 Erwerbsausfallentschädigung und

Unfalltaggelder

7'546.85 5'000 905.25

620.436.03 Verschiedene Rückerstattungen

2'720.55 2'000 7'696.30

620.438.01 Eigenleistungen für Investitionen

8'382.10 989.50

620.461.01 Kantonsbeiträge

1'678.45 55'295.65

620.490.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

612'845.40 630'000 651'867.55

621 Parkplätze 54'614.70 145'892.75 58'403 100'000 60'814.18 171'248.60

621.313.01 Verbrauchsmaterial

1'000 546.50

621.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

baulichen Unterhalt

6'121.00 2'000 8'241.80

621.315.01 Unterhalt der Einrichtungen

3'071.90 7'000 3'918.05

621.316.01 Mieten und Pachten

5'920.00 6'000 5'920.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 62

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

621.318.01 Steuern und Abgaben

360.50 353 353.05

621.318.02 Bankspesen Münz Parkuhren

2'412.10 3'000 2'996.85

621.318.03 Kreditkartengebühren

Online-Schalter Parkkarten

29.20 50 8.73

621.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

36'700.00 39'000 38'829.20

621.434.01 Parkgebühren

145'892.75 100'000 171'248.60

65 Regionalverkehr 28'975.10 33'000 16'307.60

650 Regionalverkehrsbetriebe 28'975.10 33'000 16'307.60

650.314.01 Unterhalt Bushaltestellen

12'000

650.318.02 Projektierungskosten und Honorare 13'847.75

650.364.01 Gemeindeanteil Kosten Benützung

Ortsbus mit Gästekarte

9'375.00 10'000 9'125.00

650.364.02 Gemeindeanteil Kosten Moonliner 5'752.35 10'000 7'148.85

650.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

1'000 33.75

69 Übriger Verkehr 548'718.02 94'691.00 544'900 95'000 519'476.65 91'713.00

690 Übriger Verkehr 548'718.02 94'691.00 544'900 95'000 519'476.65 91'713.00

690.310.01 Büromaterial, Inserate

500

690.318.01 Unpersönliche Generalabonnemente 86'142.00 83'000 79'100.00

690.318.04 Kreditkartengebühren

Online-Schalter

Generalabonnemente

429.02 500 384.65

690.351.01 Beitrag an öffentlichen Verkehr 455'147.00 453'900 432'992.00

690.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 029

7'000.00 7'000 7'000.00

690.434.01 Benützungsgebühren

94'691.00 95'000 91'713.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 63

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 3'285'114.75 2'999'985.26 3'739'385 3'394'700 3'244'073.78 2'923'334.69

Netto Aufwand 285'129.49 344'685 320'739.09

71 Abwasserentsorgung 1'351'609.90 1'351'609.90 1'789'650 1'789'650 1'328'803.80 1'328'803.80

710 Abwasserentsorgung 1'351'609.90 1'351'609.90 1'789'650 1'789'650 1'328'803.80 1'328'803.80

710.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

500

710.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften

570.50 2'000 20.65

710.312.01 Energie Pumpwerke

12'988.35 10'000 10'323.90

710.314.01 Unterhalt Kanalisationsnetz

78'092.61 50'000 25'007.15

710.315.01 Allgemeine Verwaltungsarbeiten

500.00 8'500 7'122.50

710.318.01 Honorare für Pläne und Projekte 68'256.45 44'000 21'075.25

710.318.02 Steuern, Abgaben und

Versicherungen

571.40 550 571.30

710.318.03 Porti und Telefon

500

710.318.04 Übrige Arbeiten Dritter

15'043.00 17'000 13'923.50

710.318.06 Vorsteuerkürzung MWST

5'000

710.330.01 Abschreibungen Finanzvermögen

539.60 1'000 600.00

710.331.01 Abschreibungen

Wiederbeschaffungswert

338'695.00 338'695 338'695.00

710.332.01 Abschreibungen Auflösung

Spezialfinanzierung Werterhalt

172'586.89 598'305 176'351.75

710.362.01 Betrieb ARA Region Interlaken

171'854.25 228'000 190'143.15

710.362.02 Beitrag an Abwasserfonds

80'977.40 85'000 85'984.00

710.365.01 Verband Schweizer Abwasser- und

Gewässerschutzfachleute

525.00

710.380.01 Einlage Spezialfinanzierung

Rechnungsausgleich

61'997.40

710.380.02 Einlage Spezialfinanzierung

Werterhalt

338'695.00 339'000 338'695.00

710.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

71'714.45 61'600 58'293.25

710.421.01 Verzugszinsen

254.85

710.434.01 Kanalisations-Grundgebühr

332'004.60 320'000 336'376.60

710.434.02 Kanalisations-Benützungsgebühr

561'181.15 537'000 551'297.00

710.436.03 Verschiedene Rückerstattungen

1'000

710.469.01 Anteil Drittgemeinden an

Wiederbeschaffungswert

Kanalisation

7'715.00 7'715 7'715.00

710.480.01 Entnahme Spezialfinanzierung

Rechnungsausgleich

22'888.95 475'240

710.480.02 Entnahme Spezialfinanzierung

Werterhalt

338'695.00 338'695 338'695.00

710.491.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

88'870.35 110'000 94'720.20

72 Abfallentsorgung 993'879.36 993'879.36 1'004'350 1'004'350 989'447.64 989'447.64

720 Abfallbeseitigung 993'879.36 993'879.36 1'004'350 1'004'350 989'447.64 989'447.64

720.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

500

720.309.01 Aus- und Weiterbildungskosten

1'160.00

720.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften

2'424.05 3'000 2'287.85

720.311.01 Anschaffungen

6'564.25 6'000 2'425.60

720.313.01 Verbrauchsmaterialien

2'742.60 4'000 1'863.25

720.316.01 Mieten, Pachten und

Benützungsaufwand

1'125.90 1'500 1'125.90

720.318.01 Transportkosten

214'884.95 240'000 238'007.75

720.318.02 Kehrichtverbrennungskosten AVAG

(Hauskehricht)

219'328.40 244'000 214'339.05

720.318.03 Übrige Deponie- und

Entsorgungskosten

116'114.40 115'800 115'249.29

720.318.04 Papiersammlung Schule

32'890.00 40'000 32'004.00

720.318.05 Porti und Telefon

809.98 1'000 397.59

720.318.06 Übrige Arbeiten Dritter

11'243.75 16'000 18'216.95

720.318.07 Aktionen (Sondersammlungen)

29'057.45 40'000 18'335.50

720.318.08 Vorsteuerkürzung MWST

473.55 1'000 540.70


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 64

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

720.330.01 Abschreibungen Finanzvermögen

884.00 1'000 864.00

720.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung

70'117.78 61'183.56

720.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

194'722.90 197'350 195'828.20

720.392.01 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 990

89'335.40 93'200 86'778.45

720.421.01 Verzugszinsen

431.65

720.426.01 Zins auf Beteiligungen des

Verwaltungsvermögens

1'228.50 1'228 1'228.50

720.434.01 Abfuhrgebühren AVAG

(Sackgebühr)

315'574.05 310'000 308'414.85

720.434.02 Abfuhrgebühren Gemeinde

(Grundgebühr)

616'069.75 560'000 623'183.50

720.434.04 Aktionen (Sondersammlungen)

19'132.75 15'000 15'715.30

720.434.05 Dienstleistungserträge und

Benutzungsgebühren

1'134.30 1'000 1'337.55

720.435.01 Übrige Verkaufserlöse

55.55 200 328.75

720.436.02 Rückerstattungen Papiersammlung

21'378.51 21'600 20'802.59

720.436.03 Vorgezogene Entsorgungsgebühr

(VEG)

9'812.00 10'895.55

720.436.04 Verschiedene Rückerstattungen

1'481.50

720.437.01 Bussen

100.00 500 320.00

720.480.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung

87'122

720.491.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

7'480.80 7'700 7'221.05

74 Friedhof und Bestattung 258'947.19 206'185.05 231'625 176'600 256'659.84 181'976.95

740 Friedhof und Bestattung 258'947.19 206'185.05 231'625 176'600 256'659.84 181'976.95

740.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate

500 17.05

740.311.01 Anschaffung von Maschinen und

Werkzeugen, Mobilien

7'000 6'055.90

740.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

4'369.30 5'500 5'369.40

740.313.01 Verbrauchsmaterialien

21'521.40 25'500 22'184.00

740.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

baulichen Unterhalt

1'000 10'158.75

740.314.02 Unterhalt Aufbahrungshalle

841.70 1'000 91.60

740.315.01 Dienstleistungen Dritter für den

übrigen Unterhalt, Bepflanzungen

19'279.35 21'000 23'699.00

740.315.02 Unterhalt Maschinen und

Werkzeuge

500 73.90

740.318.01 Allgemeine Verwaltungskosten

161.99 1'000 147.65

740.318.02 Haftpflicht- und

Sachversicherungsprämien

818.60 1'000 820.30

740.318.03 Steuern und Abgaben

121.60 125 121.60

740.318.04 Projektierungskosten und Honorare 4'276.00 4'000

740.318.05 Vorsteuerkürzung MWST

869.65 500 1'539.70

740.330.01 Abschreibungen Finanzvermögen

3'210.44

740.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung

36'739.80 30'000 28'223.80

740.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

169'947.80 133'000 154'946.75

740.434.01 Grabgebühren / Miete

20'000.00 20'000 18'500.00

740.434.02 Erd- und Urnenbestattung,

Einfassung, Grabaufhebung,

Unterhalt

69'950.00 40'000 51'610.00

740.434.03 Grabanpflanzungen

23'400.00 15'000 35'200.00

740.434.04 Aufbahrungsgebühren

7'450.00 6'000 3'200.00

740.434.05 Gebühren Grabunterhalt

36'739.80 30'000 28'223.80

740.435.01 Verkaufserlöse, übrige Einnahmen

150.00 196.30

740.480.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung

Aufwand Grabunterhalt

47'687.40 65'000 44'019.05

740.491.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

807.85 600 1'027.80

75 Gewässerverbauungen 412'238.25 412'238.25 400'000 400'000 392'218.30 392'218.30

750 Gewässerverbauungen 412'238.25 412'238.25 400'000 400'000 392'218.30 392'218.30

750.362.01 Ablieferung Schwellentellen an

412'238.25 400'000 392'218.30

Schwellenkorporation Unterseen


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 65

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

750.406.01 Schwellentellen

412'238.25 400'000 392'218.30

(zu Gunsten Schwellenkorporation

Unterseen)

76 Lawinenschutz 27'613.25 181.70 56'400 42'134.05

760 Lawinenschutz 27'613.25 181.70 56'400 42'134.05

760.314.01 Pflege / Unterhalt Schutzwald

4'097.40 12'400 3'636.50

760.314.04 Dienstleistungen Dritter nach

Naturereignissen (Sturmschäden

etc.)

16'223.55 5'000 15'757.70

760.318.01 Projektierungskosten und Honorare 4'553.55 9'000 8'086.35

760.318.02 Überwachung "Harder"

15'000

760.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

2'738.75 15'000 14'653.50

760.436.01 Verschiedenen Rückerstattungen

181.70

77 Naturschutz 100.00 100 100.00

770 Naturschutz 100.00 100 100.00

770.365.01 Pro Natura Berner Oberland

100.00 100 100.00

78 Übriger Umweltschutz 92'348.55 26'733.05 106'100 24'100 86'836.25 26'756.25

780 Öffentliche Toiletten 71'117.65 4'056.00 82'000 66'300.35 4'376.30

780.311.01 Anschaffungen

264.05 7'000 3'583.80

780.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

4'350.25 6'000 4'207.50

780.313.01 Verbrauchsmaterial

1'091.25 2'500 1'096.60

780.313.02 Verbrauchsmaterial Hundetoiletten 4'934.05 4'500 5'776.35

780.314.01 Dienstleistungen Dritter öffentliche

Toiletten

27'475.20 33'000 23'654.75

780.318.01 Projektierungskosten und Honorare

1'000

780.318.02 Sachversicherungsprämien

110.50 95.85

780.318.03 Steuern, Gebühren, Abgaben

10.90

780.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

32'881.45 28'000 27'885.50

780.436.01 Verschiedene Rückerstattungen

4'056.00 4'376.30

781 Tierkörperbeseitigung 21'230.90 21'230.90 24'100 24'100 20'535.90 20'535.90

781.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgeld

130.00 100 100.00

781.318.01 Dienstleistungen und Honorare

1'000

781.352.01 Beitrag an Kadaversammelstelle 21'100.90 22'000 20'435.90

781.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

1'000

781.490.01 Verrechneter Aufwand Kto. 720

21'230.90 24'100 20'535.90

789 Übrige Immissionen 1'446.15 1'844.05

789.451.01 Rückverteilung Kanton CO2-Abgabe

1'446.15 1'844.05

79 Raumordnung 148'378.25 9'157.95 151'160 147'873.90 4'131.75

790 Raumplanung 148'378.25 9'157.95 151'160 147'873.90 4'131.75

790.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 6'830.00 3'960 3'920.00

790.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 2'453.50 6'000 608.55

790.317.01 Freier Kredit Planungskommission

500.00 500

790.318.01 Honorare Ortsplanung

34'285.40 34'000 41'215.65

790.362.02 Regionalkonferenz Oberland-Ost 60'708.40 60'500 60'298.00

790.362.03 Gemeindeverband für die Erhaltung

der Wälder in der Region

Oberland-Ost

38'134.60 38'500 38'134.60

790.365.01 Beitrag Kantonale Planungsgruppe 1'700.00 1'700 1'700.00

790.365.03 Agglomerationskonferenz Interlaken 2'511.00 4'000

790.365.04 Verein Hauptstadtregion Schweiz

1'255.35 2'000 1'997.10

790.436.02 Diverse Rückerstattungen

9'157.95 4'131.75


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 66

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8 VOLKSWIRTSCHAFT 604'149.27 311'693.95 636'345 220'750 666'288.40 389'005.45

Netto Aufwand 292'455.32 415'595 277'282.95

80 Landwirtschaft 17'920.75 2'582.40 23'660 1'750 14'433.80 2'134.20

800 Landwirtschaft 17'920.75 2'582.40 23'660 1'750 14'433.80 2'134.20

800.301.01 Besoldung Ackerbauleiter

4'647.20 4'700 4'687.15

800.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

379.85 400 378.45

800.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

24.50 60 24.70

800.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

baulichen Unterhalt

2'051.95

800.318.02 Diverse Honorare

Bekämpfungsmassnahmen

(Feuerbrand, Neophyten etc.)

2'000

800.365.01 Verschiedene Beiträge

500

800.390.01 Verrechneter Aufwand Kto. 620

10'817.25 16'000 9'343.50

800.434.01 Auffuhrgebühren Viehschauplatz

571.60 500 483.60

800.452.01 Rückerstattung der beteiligten

Gemeinden

757.80 750 764.10

800.461.01 Vorbeugung Feuerbrand,

Rückerstattung des Kantons

1'253.00 500 886.50

82 Jagd und Fischerei 500.00 500 500.00

820 Jagd und Fischerei 500.00 500 500.00

820.365.01 Tierschutzverein Interlaken

500.00 500 500.00

83 Tourismus 578'880.92 196'192.10 507'565 119'000 649'604.60 273'657.20

830 Tourismus 578'880.92 196'192.10 507'565 119'000 649'604.60 273'657.20

830.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder

500

830.318.01 Kreditkartengebühren

Online-Schalter Souvenirs

0.62

830.319.01 Übriger Sachaufwand (Broschüren,

Kleber, usw.)

15'072.40 7'000 7'411.80

830.364.01 Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG

Betriebsbeitrag

80'960.00 80'960 80'300.00

830.364.02 Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG

Abschreibung Altlasten

66'240.00 66'240 65'700.00

830.364.03 Genossenschaft Eissportzentrum

Bödeli - Beitrag an Kapitaldienst

20'000.00 20'000 20'000.00

830.365.02 Alpenwildparkverein Interlaken

1'500.00 1'500 1'500.00

830.365.03 Verschiedene Beiträge

2'020.00 1'000 520.00

830.365.04 Thun-Thunersee Tourismus (vor

Zusammenschluss Thunersee

Tourismus)

150.00 150 150.00

830.365.05 Volkswirtschaft Berner Oberland

2'796.80 2'850 2'811.60

830.365.07 Tourismus-Organisation Interlaken 63'750.00 65'000 63'750.00

830.365.10 Interlaken Congress AG

38'250.00 38'500 38'250.00

830.365.12 Beitrag Blumenschmuckwettbewerb 1'100.00 1'100 1'100.00

830.365.13 UNESCO Weltnaturerbe

Jungfrau-Aletsch-Bietschhorn

3'125.00 3'125 3'125.00

830.365.15 Ablieferung

Tourismusförderungsabgabe an

Tourismusorganisation Interlaken

112'631.50 115'000 109'985.95

830.365.16 Blumenschmuck Brücken

1'000

830.365.18 Regionaler Naturpark

Thunersee-Hohgant

12'000 3'700.00

830.365.19 Verein Lokale Agenda 21

Agglomeration Interlaken

80 80.00

830.365.20 Förderverein Swiss Alps 3000

100

830.365.21 Swiss Economic Forum (Beiträge

2011 - 2016)

8'000.00 8'000 8'000.00

830.365.22 Internationales Alpensymposium

(Beiträge 2011 - 2013)

1'500.00 1'500 1'500.00

830.380.02 Einlage in Spezialfinanzierung

Erneuerungsfonds Freiluft- und

Hallenbad Bödeli AG

80'960.00 80'960 81'150.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 67

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

830.380.03 Einlage in Spezialfinanzierung

Zins Erneuerungsfonds Freiluft- und

Hallenbad Bödeli AG

-0.85 1'000 -29.75

830.392.01 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 990

80'825.45 160'600.00

830.406.01 Tourismusförderungsabgabe

(zu Gunsten Tourismusorganisation

Interlaken)

112'631.50 115'000 109'985.95

830.435.01 Verkaufserlöse

2'736.00 3'000 3'101.00

830.480.02 Entnahme aus Spezialfinanzierung

Erneuerungsfonds Freiluft- und

Hallenbad Bödeli AG

80'825.45 160'600.00

830.491.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

-0.85 1'000 -29.75

86 Energie 6'847.60 112'919.45 104'620 100'000 1'750.00 113'214.05

860 Elektrizität 112'919.45 100'000 100'000 96'797.40

860.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung

100'000

860.410.01 Industrielle Betriebe Interlaken

Entschädigung aus Verkäufen

112'919.45 100'000 96'797.40

861 Gas 16'416.65

861.410.01 Industrielle Betriebe Interlaken

Entschädigungen aus Verkäufen

16'416.65

869 Übrige Energie 6'847.60 4'620 1'750.00

869.318.01 Projektierungskosten und Honorare 4'989.60

869.364.02 Förderprojekt IBI - Prüfung

Hausisolationen

1'242.00 4'000 1'134.00

869.365.01 Energieforum Schweiz

216.00 220 216.00

869.365.02 Schweizerische Vereinigung für

400.00 400 400.00

Holzenergie


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 68

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

9 FINANZEN UND STEUERN 3'446'599.14 16'377'138.65 3'520'360 15'451'650 3'074'355.64 14'750'449.00

Netto Ertrag 12'930'539.51 11'931'290 11'676'093.36

90 Steuern 286'921.20 14'499'724.85 115'000 13'726'200 33'104.35 12'906'851.30

900 Obligatorische periodische

12'563'483.80 11'813'200 10'825'136.55

Steuern

900.400.01 Einkommensteuern natürliche

Personen

10'475'411.05 10'400'000 9'389'011.85

900.400.02 Vermögenssteuern natürliche

Personen

874'668.45 850'000 793'841.25

900.400.10 Quellensteuern

322'325.05 230'000 320'907.35

900.400.11 Quellensteuer aus BGSA

(Bundesgesetz gegen die

Schwarzarbeit)

1'511.25

900.400.12 Steuerteilungen zu Gunsten der

Gemeinde natürliche Personen

623'174.40 515'000 436'923.75

900.400.13 Steuerteilungen zu Lasten der

Gemeinde natürliche Personen

-635'919.35 -770'000 -610'183.85

900.400.17 Pauschale Steueranrechnung

natürliche Personen

-3'907.30 -2'000 -2'791.90

900.400.99 Rückstellung Ausfälle aufgrund

Steuergesetzrevision

100'000.00 100'000 -100'000.00

900.401.01 Gewinn- und Ertragsteuern

juristische Personen

436'867.90 155'000 423'992.15

900.401.02 Kapital- und Vermögenssteuern

juristische Personen

13'075.30 30'000 13'431.50

900.401.03 Holdingsteuern

1'351.05 200 847.45

900.401.04 Steuerteilungen zu Gunsten

Gemeinde juristische Personen

427'118.45 410'000 314'769.55

900.401.05 Steuerteilungen zu Lasten

Gemeinde juristische Personen

-70'681.20 -105'000 -157'123.80

901 Obligatorische aperiodische

537'619.20 565'000 708'461.10

Steuern

901.400.03 Lotteriegewinnsteuern

5'070.00 7'360.00

901.400.11 Nach- und Strafsteuern

9'866.25 15'000 23'028.20

901.403.01 Vermögensgewinnsteuern

289'588.25 300'000 403'429.00

901.403.02 Sonderveranlagung

233'094.70 250'000 274'643.90

902 Liegenschaftssteuer 1'351'192.85 1'300'000 1'328'494.05

902.402.01 Liegenschaftssteuern

1'351'192.85 1'300'000 1'328'494.05

903 Steuerabschreibungen 286'921.20 18'589.00 115'000 20'000 33'104.35 14'419.60

903.330.01 Steuerabschreibungen infolge

Uneinbringlichkeit

periodische Steuern

80'963.40 105'000 117'001.85

903.330.02 Wertberichtigung für gefährdete

Steuerguthaben

200'000.00 5'000 -100'000.00

903.330.03 Steuerabschreibungen infolge

Uneinbringlichkeit

aperiodische Steuern

5'957.80 5'000 16'102.50

903.400.01 Eingang abgeschriebener Steuern

periodisch

17'785.05 20'000 13'619.80

903.403.01 Eingang abgeschriebener Steuern

aperiodisch

803.95 799.80

904 Fakultative Steuern und Abgaben 28'840.00 28'000 30'340.00

904.406.01 Hundetaxen

28'840.00 28'000 29'740.00

904.437.01 Bussen Hundetaxen

600.00

92 Finanzausgleich 480'735.00 545'439.00 480'500 413'700 348'717.00

920 Finanzausgleich 480'735.00 545'439.00 480'500 413'700 348'717.00

920.361.03 Lastenausgleich Neue

Aufgabenteilung

480'735.00 480'500

920.444.01 Zuschüsse aus dem Fonds

481'334.00 336'900 348'717.00

920.444.02 Soziodemografischer Zuschuss

64'105.00 76'800


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 69

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

93 Anteile an kantonalen Steuern

und Abgaben

133'918.95 40'000 15'561.35

930 Anteile an kantonalen Steuern

133'918.95 40'000 15'561.35

und Abgaben

930.441.01 Erbschafts- und Schenkungssteuern

133'918.95 40'000 15'561.35

94 Vermögens- und

Schuldenverwaltung

1'017'003.05 1'027'895.00 1'271'860 1'178'550 1'240'793.14 1'133'686.90

940 Zinsen 431'590.90 287'288.50 486'300 353'600 473'110.25 330'299.90

940.321.01 Zinsen auf kurzfristigen Schulden

46.00 5'000 2'156.50

940.321.05 Vergütungszinsen

50'379.75 55'000 44'306.75

940.322.01 Zinsen auf mittel- und langfristigen

Schulden

278'114.40 300'000 317'396.75

940.323.01 Zinsen an Sonderrechnungen

5'623.35 6'800 5'968.35

940.391.01 Verrechnete Zinsen Kto. 029

269.25 200 342.60

940.391.02 Verrechnete Zinsen Kto. 710

88'870.35 110'000 94'720.20

940.391.03 Verrechnete Zinsen Kto. 720

7'480.80 7'700 7'221.05

940.391.04 Verrechnete Zinsen Kto. 740

807.85 600 1'027.80

940.391.05 Verrechnete Zinsen Kto. 830

-0.85 1'000 -29.75

940.421.01 Zinsen auf Kontokorrent- und

Bankguthaben und übrige

Verzugszinsen

8'853.45 6'000 -905.20

940.421.15 Verzugszinsen auf Steuerguthaben

48'689.50 80'000 85'494.15

940.422.01 Zinsen auf Anlagen des

Finanzvermögens

4'737.05 3'600 3'927.40

940.425.01 Darlehenszinsen des

Verwaltungsvermögens

6'826.55

940.491.01 Verrechnete Zinsen Kto. 571

2'859.20

940.491.02 Verrechnete Zinsen Kto. 942

180'504.15 220'000 195'235.45

940.491.03 Verrechnete Zinsen Kto. 943

37'677.80 44'000 43'688.90

942 Liegenschaften des

394'805.35 493'597.55 556'650 549'500 546'279.44 520'921.90

Finanzvermögens

942.301.01 Lohn Abwart Stadthaus

7'912.60 8'100 7'868.10

942.301.02 Lohn Abwart

Stadtkeller/Gemeindesaal

2'800.80 5'000 1'852.10

942.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

646.70 1'100 635.25

942.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

155.20 500 157.40

942.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften

81.70 3'000 744.05

942.311.01 Anschaffung von Mobilien

1'130.75 3'000

942.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

21'228.85 25'000 23'022.05

942.313.01 Verbrauchsmaterialien

577.00 1'000 943.90

942.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

baulichen Unterhalt

42'746.60 60'000 75'247.14

942.315.01 Unterhalt Einrichtungen

4'448.20 2'000 6'223.55

942.316.01 Mietzins Archiv Kirchgasse 3 für

Zivilstandsamt

473.70

942.317.01 Spesenentschädigung

100

942.318.01 Haftpflicht- und

Sachversicherungsprämien

16'102.20 15'500 15'398.50

942.318.02 Steuern, Gebühren, Abgaben

4'513.30 4'000 3'398.70

942.318.03 Telefon Brandmeldeanlage

304.20 350 304.40

942.330.01 Abschreibungen Liegenschaften

Finanzvermögen

100'000 100'000.00

942.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung

83'000.00 83'000 83'000.00

942.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

28'653.10 25'000 31'775.15

942.391.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

180'504.15 220'000 195'235.45

942.423.01 Mietzinse

302'741.70 315'000 296'494.30

942.423.02 Pachtzinse

2'434.05 2'500 2'531.00

942.423.03 Baurechtszinse

132'241.65 130'000 131'820.25

942.436.01 Rückerstattung Nebenkosten durch

25'762.10 50'000 30'611.25

Mieter


Einwohnergemeinde Unterseen

Laufende Rechnung

Seite 70

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

942.436.02 Rückerstattungen und

Kostenbeteiligungen der Mieter

208.05 500 327.55

942.436.03 Verschiedene Rückerstattungen

316.40 1'500 36.00

942.480.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung

29'893.60 50'000 59'101.55

943 Alterssiedlung 190'606.80 247'008.95 228'910 275'450 221'403.45 282'465.10

943.301.01 Besoldung Abwart und Hilfskräfte 33'954.30 34'000 33'677.35

943.303.01 Sozialversicherungsbeiträge

2'599.30 2'600 2'540.10

943.304.01 Personalversicherungsbeiträge

2'549.80 1'900 1'948.45

943.305.01 Unfallversicherungsbeiträge

969.90 1'100 943.30

943.310.01 Büromaterial, Drucksachen,

Inserate, Zeitschriften

64.00 1'000 81.20

943.311.01 Mobilien, Einrichtungen, Geräte

2'000.00 5'000 4'687.20

943.312.01 Wasser, Energie, Heizmaterial

42'924.15 45'000 57'769.25

943.313.01 Verbrauchsmaterialien

390.10 1'500 995.80

943.313.02 Pflanzen und Gartenmaterial

715.20 1'500 715.20

943.314.01 Dienstleistungen Dritter für den

baulichen Unterhalt

4'344.55 25'000 12'154.65

943.315.01 Dienstleistungen Dritter für den

übrigen Unterhalt

5'495.25 10'000 6'006.00

943.318.01 Sachversicherungsprämien

4'874.25 4'352 4'838.60

943.318.02 Steuern und Abgaben

1'202.15 1'203 1'202.15

943.318.03 Fernsehkonzessionsgebühren

1'435.40 1'450 1'196.15

943.318.04 Lifttelefon

253.50 305 304.30

943.319.01 Übrige Betriebskosten

746.20 1'000

943.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung

37'000.00 37'000 37'000.00

943.390.00 Verrechneter Aufwand

(diverse Konten)

11'410.95 11'000 11'654.85

943.391.01 Verrechnete Zinsen Kto. 940

37'677.80 44'000 43'688.90

943.423.01 Liegenschaftsertrag

158'399.00 170'000 180'016.75

943.436.01 Rückerstattungen Nebenkosten

durch Mieter

75'375.00 80'000 84'305.00

943.436.02 Rückerstattungen und

Kostenbeteiligungen der Mieter

500 218.55

943.436.03 Rückerstattungen

150

943.439.01 Übrige Einnahmen

344.20 1'000 387.20

943.480.01 Entnahme Spezialfinanzierungen

2'645.75 15'000 9'089.55

943.490.01 Verrechneter Aufwand Kto. 090

10'245.00 8'800 8'448.05

99 Nicht aufgeteilte Posten 1'661'939.89 170'160.85 1'653'000 93'200 1'800'458.15 345'632.45

990 Abschreibungen 1'661'939.89 170'160.85 1'653'000 93'200 1'800'458.15 345'632.45

990.330.01 Abschreibungen Finanzvermögen 5'514.10 10'000 5'823.05

990.331.01 Harmonisierte Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

1'257'759.05 1'643'000 972'728.00

990.331.02 Harmonisierte Abschreibungen

Altersheim

98'254.00

990.332.01 Übrige Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

146'023.35 223'653.10

990.332.02 Übrige Abschreibungen

Verwaltungsvermögen

(--> Ertragsüberschuss)

252'643.39 500'000.00

990.492.03 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 571

98'254.00

990.492.04 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 720

89'335.40 93'200 86'778.45

990.492.05 Verrechnete Abschreibungen

Kto. 830

80'825.45 160'600.00

Total

Netto Aufwand

Netto Ertrag

Gesamttotal

22'075'867.16 22'475'867.16 22'445'684 21'767'059 20'769'449.05 21'170'343.36

678'625

400'000.00

400'894.31

22'475'867.16 22'475'867.16 22'445'684 22'445'684 21'170'343.36 21'170'343.36


Einwohnergemeinde Unterseen Seite 71

Investitionsrechnung 2012


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 72

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 51'883.50 20'000 42'230.20

Netto Ausgaben 51'883.50 20'000 42'230.20

02 Allgemeine Verwaltung 17'996.45 20'000

029 Allgemeine Verwaltung 17'996.45 20'000

029.506.08 Ersatz Hardware (Bildschirme und

alte PCs) Gemeindeverwaltung

GR 23.01.2012, Fr. 16'000.00

17'996.45 20'000

09 Nicht aufteilbare Aufgaben 33'887.05 42'230.20

090 Verwaltungsliegenschaften 9'211.50 42'230.20

090.503.07 Umgestaltung Eingangsbereich

Amtshaus

9'211.50 2'230.20

090.506.04 Sanierung Kirchenglocken und

Turmuhr

GR 15.02.2010, Fr. 40'000.00

40'000.00

091 Feuerwehrmagazine 24'675.55

091.503.01 Feuerwehrmagazin Scheidgasse,

Sanierung Vorplatz /

Strassenanschluss

GR 06.08.2012, Fr. 39'000.00

24'675.55


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 73

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 6'463.15 40'624.45

Netto Ausgaben

Netto Einnahmen

6'463.15

40'624.45

10 Rechtsaufsicht 6'463.15 19'394.45

100 Mass und Gewicht 6'463.15 19'394.45

100.500.01 Vermessung Überarbeitungswerk

AV93

GR 17.02.1997, Fr. 790'000.00

9'527.45

100.500.02 Vermessung restliches

Gemeindegebiet

GR 24.05.2004, Fr. 570'280.00

GR 04.08.2008, Fr. 46'350.00

9'867.00

100.610.01 Grundeigentümerbeiträge an

Vermessung (Erstvermessung Los

4)

6'463.15

15 Militärische Landesverteidigung 21'230.00

151 Militär 21'230.00

151.565.01 Schiessanlage Lehn,

Gemeindebeitrag Sanierung

Kugelfang

GR 01.03.2010, Fr. 42'460.00

21'230.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 74

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

2 BILDUNG 1'489'022.51 494.90 2'455'000 227'043.65

Netto Ausgaben 1'488'527.61 2'455'000 227'043.65

21 Volksschule 1'489'022.51 494.90 2'455'000 227'043.65

210 Primarstufe 31'731.55

210.506.04 EDV-Ersatz Primarstufe

GR 06.12.2010, Fr. 15'000.00

GR 18.07.2011, Fr. 32'000.00

31'731.55

212 Sekundarstufe 19'567.05 20'000 7'638.65

212.506.05 EDV-Ersatz Oberstufe

GR 06.12.2010, Fr. 20'000.00

GR 18.07.2011, Fr. 9'992.00

20'000 7'638.65

212.506.06 EDV-Ersatz Oberstufe

GR 12.11.2012, Fr. 19'942.00

19'567.05

217 Schulliegenschaften 1'469'455.46 494.90 2'435'000 187'673.45

217.503.22 Dachsanierung Kindergarten

Steindler

GR 29.08.2011, Fr. 20'500.00

509.80 18'704.00

217.503.29 Oberstufen Schulhaus, Sanierung

Heizung

GR 14.03.2011, Fr. 27'500.00

25'000 27'612.05

217.503.31 Sanierung Toilettenanlage Oberstufe

GR 29.05.2012, Fr. 100'000.00

112'472.15 100'000

217.503.32 Sanierung Schulhaus Mittelstufe

GV 05.09.2011, Fr. 1'650'000.00

1'115'346.91 1'620'000 34'932.25

217.503.35 Sanierung diverse (Grundlage

Schulraumplanung)

25'000

217.503.37 Sanierung Eingangsbereich

Turnhalle West

GR 12.11.2012, Fr. 20'000.00

20'000

217.503.38 Ersatz Fensterstoren

Unterstufenschulhaus

GR 06.02.2012, Fr. 60'000.00

51'303.80 60'000

217.503.39 Anschaffung Wohnwagen und

Installation Kindergarten

Gartenstrasse

GR 26.09.2011, Fr. 7'500.00

2'766.10 25'000 4'116.80

217.503.40 Planung Neubau

Doppelkindergarten

GR 16.04.2012, Fr. 37'260.00

GR 25.06.2012, Fr. 4'320.00

36'036.85

217.503.41 Büro für Schulsozialarbeit

GR 10.10.2011, Fr. 10'601.25

20'000 10'969.90

217.503.42 Strategische Kindergartenplanung

GR 02.08.2011, Fr. 35'640.00

48'953.20 3'512.55

217.503.44 Mittelstufen Schulhaus, Sanierung

Heizung

GR 14.05.2012, Fr. 25'000.00

23'535.45

217.503.45 Einbau Treppenlift Turnhalle West

(Grundlage Schulraumplanung)

GR 14.05.2012, Fr. 25'000.00

25'658.50

217.503.49 Neubau Doppelkindergarten

Steindler

GV 10.09.2012, Fr. 1'938'000.00

4'447.40 500'000

217.503.51 Planung Sportplatz West

Schulanlage Steindler

GR 10.07.2012, Fr. 20'872.00

8'075.30

217.506.05 Ersatz Pulte Mittelstufe 1. Etappe

GR 18.07.2011, Fr. 40'000.00

38'323.15

217.506.06 Kindergarten Steindler 1 und 2,

Spielplatzgeräte

GR 10.10.2011, Fr. 30'000.00

758.10 28'773.70

217.506.07 Unterstufenschulhaus, Ersatz

Fallschutzplatten Spielplatz

GR 15.03.2010, Fr. 21'000.00

20'729.05

217.506.08 Ersatz Pulte Mittelstufe 2. Etappe

GR 19.03.2012, Fr. 40'000.00

39'591.90 40'000


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 75

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

217.669.02 Versicherungsleistungen Sanierung

494.90

Schulhaus Mittelstufe


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 76

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

3 KULTUR UND FREIZEIT 7'825.30 8'700.00 45'000 29'219.90

Netto Ausgaben 45'000 29'219.90

Netto Einnahmen 874.70

31 Denkmalpflege und Heimatschutz 20'937.90

310 Denkmalpflege und Heimatschutz 20'937.90

310.506.07 Weihnachts- und Winterbeleuchtung

GR 02.08.2010, Fr. 37'000.00

20'937.90

33 Parkanlagen und Wanderwege 7'825.30 8'700.00 45'000 8'282.00

330 Parkanlagen und Wanderwege 7'825.30 8'700.00 45'000 8'282.00

330.500.02 Wellenacher - Grünfläche-Spielplatz 445.30 3'564.00

330.500.03 Gestaltung Dreispitz

GR 19.12.2011, Fr. 40'000.00

GR 16.08.2010, Fr. 6'800.00

7'380.00 25'000 4'718.00

330.503.02 Ersatz Schybefluehhüttli

GR 21.01.2013, Fr. 50'000.00

20'000

330.662.01 Wanderwg Rüti-Stollen

(Unwetterschäden) - Anteil

Gemeinde Habkern

8'700.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 77

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

6 VERKEHR 1'855'476.94 2'850.00 3'088'000 20'000 762'127.35

Netto Ausgaben 1'852'626.94 3'068'000 762'127.35

62 Gemeindestrassen 1'855'476.94 2'850.00 3'088'000 20'000 762'127.35

620 Gemeindestrassennetz 1'855'168.19 2'850.00 2'988'000 20'000 717'713.70

620.500.03 Chienberg Wald (Änderung im

Vermessungswerk)

510.00

620.501.11 Sanierung Strassenschäden

Micro-Belag Jahr 2012

GR 25.06.2012, Fr. 86'000.00

28'009.85 86'000

620.501.27 Fussweg

Seestrasse-Lehnweg-Steindlerstr.

GR 30.04.2007, Fr. 4'500.00

GV 16.06.2008, Fr. 553'000.00

7'201.15 55'199.15

620.501.31 Crossbow - Bödeliweg inklusive

Projektierung

GR 04.07.2011, Fr. 50'000.00

20'000 30'128.00

620.501.38 Sanierung Aarestrasse

GV 03.12.2007, Fr. 1'500'000.00

7'005.70 86'073.00

620.501.41 Uferweg Spielmatte

GR 02.02.2009, Fr. 3'600.00

GR 12.04.2010, Fr. 52'941.55

8'626.85

620.501.42 Uferweg Bödelibad

15'000

620.501.47 Weissenaustrasse Planung

Neuanschluss Seestr./Spital

GR29.03.2010 + 02.04.2012, Fr.

59'565.00

25'297.65 21'745.90

620.501.48 Weissenaustrasse Neuanschluss

Seestr./Erschliessung Spital

GV 10.09.2012, Fr. 940'000.00

11'800.30 580'000

620.501.49 Sanierung Alte Kienbergstrasse -

Durchlass Holegrabe

GR 02.04.2012, Fr. 80'000.00

85'261.15 80'000

620.501.53 Altstadtsanierung

GR 19.07.2004, 10.01.2005,

16.10.2006, 20.08.2007,

10.12.2007, Fr. 59'000.00

-2'158.45

620.501.57 Uferweg Goldey

10'000

620.501.58 Uferweg Lombachdelta

10'000

620.501.60 Uferweg Manorfarm/Neuhaus

GR 02.02.2009, Fr. 24'030.00

11'630.25 20'000 5'400.00

620.501.61 Gestaltung Altstadt - Stadttor

GR 19.03.2007, Fr. 6'000.00

GR 20.08.2007, Fr. 11'000.00

2'158.45

620.501.63 Sanierung Alte Kienbergstrasse -

Hohlen-Ruchenbühl Anteil

Unterseen

GV 30.05.2011, Fr. 240'000.00

194'377.75 240'000 2'126.10

620.501.65 Erschliessung Breite - Anteil

Zentrum/Grünfläche

Urnenabstimmung 17.06.2007, Fr.

215'000.00

30'000

620.501.70 Mühleholzstrasse, Ausbau

GR 20.06.2011, Fr. 45'000.00

20'000

620.501.72 Sanierung Obere Goldey

GV 30.11.2009, Fr. 153'000.00

4'539.90 92'671.05

620.501.80 Sanierung Seidenfadenstrasse

inklusive Projektierung

GV 06.09.2010, Fr. 345'000.00

249.70 187'601.90

620.501.83 Sanierung Strassen mit Micro-Belag

GR 11.04.2011, Fr. 23'000.00

23'352.40

620.501.85 Hauptstrasse, Verbesserung

Zugangssituation Stedtlizentrum

(Leitkonzept)

GR 28.02.2011, Fr. 23'000.00

14'040.00 27'000 393.70

620.501.86 Sofortmassnahmen Altstadt

Leitkonzept

GR 28.02.2011, Fr. 55'000.00

-5'616.00 20'000 25'190.10


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 78

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

620.501.87 Strassenbauprojekt Untere Gasse

(Leitkonzept)

GV 28.11.2011, Fr. 1'925'040.00

GR 28.02.2011

1'227'129.55 1'700'000 53'340.15

620.501.88 Sanierung Mittlere Strasse -

Entwässerung

GR 04.07.2011, Fr. 70'000.00

68'104.30 70'000

620.501.89 Sanierung Mittlere Strasse -

Teilstück Lehnweg

10'000

620.501.91 Erarbeitung Lichtkonzept

GR 23.05.2011, Fr. 29'859.85

12'971.34 16'086.60

620.501.92 Sanierung Wyden - Bereich Eichzun

30'000

620.501.93 Sanierung der Ufermauer Kleine

Aare - Bereich Stedtlizentrum

GR 18.07.2011, Fr. 35'000.00

37'564.25

620.503.11 Sofortmassnahmen Stadthausplatz

Velounterstand und

Parkplatzsituation

GR 20.06.2011, Fr. 85'000.00

5'616.00 50'680.30

620.503.12 Werkhof, Sanierung Aussenhülle

und Heizung

20'000

620.503.13 Umbau Wegmeisterbüro inklusive

Möblierung

GR 26.09.2011, Fr. 99'000.00

105'361.65 1'024.25

620.506.24 Ersatz Kubota-Traktor

GR 05.12.2011, Fr. 50'000.00

52'187.95

620.562.02 Bahnhofplatz Interlaken West -

Projektwettbewerb

GR 26.04.2010, Fr. 20'000.00

20'000.00

620.606.04 Anrechnung alter Kubota-Traktor

2'850.00

620.661.12 Kantonsbeitrag Uferweg Spielmatte

20'000

621 Parkplätze 308.75 100'000 44'413.65

621.501.02 Verkehrsberuhigung, punktuelle

Massnahmen

GR 31.08.2009, GR 20.06. und GR

19.12.2011 Fr. 31'402.15

27'674.70

621.501.05 Parkplatz Kreuzweg inkl. Projekt

GV 30.11.2009, Fr. 178'000.00

1'050.20

621.501.07 Parkplatz "Auf dem Graben"

100'000

621.506.02 Signalisierung, Markierung und

Bewirtschaftung von Parkplätzen in

Zone II

GR 08.11.2010, Fr. 20'000

308.75 15'688.75


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 79

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

7 UMWELT UND RAUMPLANUNG 1'161'876.24 333'453.65 1'576'000 101'000 681'138.10 11'010.20

Netto Ausgaben 828'422.59 1'475'000 670'127.90

71 Abwasserentsorgung 782'431.89 271'150.00 1'038'000 101'000 513'056.95 -1'989.80

710 Abwasserentsorgung 782'431.89 271'150.00 1'038'000 101'000 513'056.95 -1'989.80

710.501.22 Erschliessung Breite - Anteil

Kanalisation

UAb. 17.06.2007, Fr. 310'600.00

GR 01.02.2010, Fr. 52'0

-4'000.00 53'975.80

710.501.23 Sanierung Kanalisationsleitung

Grosse Aarebrücke

GR 03.09.2012, Fr. 30'000.00

7'648.80

710.501.24 div. Leitungssanierungen aus

Erkenntnissen GEP

GR 09.11.2009, Fr. 82'805.15

-19'412.85 200'000 19'412.85

710.501.34 Sanierung Aarestrasse - Anteil

Kanalisation

GV 03.12.2007, Fr. 1'500'000.00

1'049.00

710.501.38 Meteorwasserleitung

Seestrasse-Weissenaustrasse

GR 03.01.2011, Fr. 98'000.00

28'840.00

710.501.39 GEP Kanalreinigung und

Fernsehaufnahmen (Etappen 2 - 4)

GV 07.03.2011, Fr. 616'000.00

139'390.90 200'000

710.501.40 Verbesserung Entwässerung

Mittlere Strasse Anschluss

Wellenacher

GR 04.07.2011, Fr. 29'000.00

30'000

710.501.42 Leitungssanierung Seidenfaden /

Schulhausstrasse

GV 03.12.2012, Fr. 135'000.00

5'219.49 130'000

710.501.44 Sanierung Regenbecken Mad -

Ersatz Bauteile Schaltanlage

GR 23.05.2011, Fr. 45'000.00

38'120.20

710.501.45 Sanierung Gemeindeleitung

Seidenfadenstrasse (nach GEP)

GR 14.03.2011, Fr. 64'371.00

72'038.90

710.501.46 Schachtsanierung nach GEP

GR 02.04.2012, Fr. 23'405.00

16'611.60

710.501.47 Schachtsanierung Zone 1 West

nach GEP

GR 20.08.2012, Fr. 85'000.00

31'758.55

710.562.01 ARA Region Interlaken, Sanierung

Schlammbehandlung - Anteil

Unterseen

GV 05.12.2005, Fr. 776'664.00

-166'856.70

710.562.03 ARA Region Interlaken,

Sanierungsmassnahmen

504'336.50 478'000 567'355.80

710.610.01 Kanalisationsanschlussgebühren

Schmutzwasser

271'150.00 50'000 12'580.00

710.610.03 Wellenacher-Rychegarte

Grundeigentümerbeiträge

10'000 -14'569.80

710.610.04 Kanalisationsanschlussgebühren

Sauberwasser

1'000

710.610.06 Breite - Anschlussgebühren

40'000

72 Abfallentsorgung 152'468.95 20'000 94'858.85

720 Abfallentsorgung 152'468.95 20'000 94'858.85

720.506.01 Glas-Entsorgungssystem Werkhof

GV 31.05.2010, Fr. 170'000.00

2'296.05 86'778.45

720.506.03 Wertstoffsammelstelle Schulanlage

Steindler

GV 30.05.2011 + 26.03.2012, Fr.

252'000.00

150'172.90 20'000 8'080.40

74 Friedhof und Bestattung 116'637.60 80'000 15'972.00

740 Friedhof und Bestattung 116'637.60 80'000 15'972.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 80

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

740.503.05 Sanierung Dach Abdankungshalle

GR 21.06.2010, Fr. 45'000.00

GR 22.11.2010, Fr. 8'000.00

15'972.00

740.503.07 Erweiterung Urnenwand

GR 15.10.2012, Fr. 95'000.00

80'000

740.506.01 Sanierung Aufbahrungshalle, Kühlund

Lüftungsanlage, Ersatz

Katafalke

GV 26.03.2012, Fr. 118'000.00

116'637.60

76 Lawinenschutz 21'384.00 17'000.00 318'000 18'514.15 13'000.00

760 Lawinenschutz 21'384.00 17'000.00 318'000 18'514.15 13'000.00

760.501.03 Schutzdamm Zeughausareal

Beatenbergstrasse

GV 29.11.2010, Fr. 297'000.00 GV

03.12.2012, Fr. 81'000.00

300'000

760.501.08 Harder Gefahrenmanagement

Monitoring 2011 - 2015,

Schutzbautenkataster

GR 23.05.2011, Fr. 89'700.00

21'384.00 18'000 18'514.15

760.661.03 Kantonsbeitrag Harder

Gefahrenmanagement

17'000.00 13'000.00

77 Naturschutz 19'245.65 45'303.65 10'000 38'736.15

770 Naturschutz 19'245.65 45'303.65 10'000 38'736.15

770.501.01 Renaturierung ehemalige Grube

Weissenau

GR 02.02.2009, Fr. 80'000.00

3'677.15

770.501.02 Potentialanalyse Bödeli -

Abrechnungsgemeinde Unterseen

GR 19.12.2011, Fr. 63'000.00

19'245.65 10'000 35'059.00

770.661.02 Kantonsbeitrag an Potentialanalyse

Bödeli

31'225.15

770.662.01 Gemeindebeitrag an

Potentialanalyse Bödeli

14'078.50

78 Übriger Umweltschutz 69'708.15 90'000

780 Öffentliche Toiletten 69'708.15 90'000

780.503.05 Sanierung WC-Anlage Friedhof

Unterseen

GR 04.07.2011, Fr. 90'000.00

69'708.15 90'000

79 Raumordnung 20'000

790 Raumplanung 20'000

790.581.02 Planunterlagen Ortsplanung

20'000

GR 10.12.2012, Fr. 20'000.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 81

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

8 VOLKSWIRTSCHAFT 704'825.65 175'000 173'175.05

Netto Ausgaben 704'825.65 175'000 173'175.05

82 Jagd und Fischerei 25'000.00

820 Jagd und Fischerei 25'000.00

820.565.01 Wasserfassung Fischzuchtanlage -

Beitrag Fischereiverein Unterseen

GR 05.12.2011, Fr. 25'000.00

25'000.00

83 Tourismus 155'825.45 75'000 161'612.50

830 Tourismus 155'825.45 75'000 161'612.50

830.525.06 Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG,

Kauf Aktien

GR 18.07.2011, Fr. 1'012.50

1'012.50

830.565.01 Freiluft- und Hallenbad Bödeli, Anteil

abgerufene Investitionsbeiträge aus

Spezialfinanzierung

80'825.45 160'600.00

830.565.03 Alpenwildpark Interlaken - Beitrag

an 100-jähriges Jubiläum

GR 23.05.2011, Fr. 40'000.00

40'000.00 40'000

830.565.04 Tellspiele Interlaken - Beitrag an

Sanierungskosten

GR 07.11.2011, Fr. 100'000.00

35'000.00 35'000

86 Energie 524'000.20 100'000 11'562.55

862 Fernwärme 521'250.00

862.525.01 BeoTherm AG - Beteiligung

Aktienkapital

GV 28.11.2011, Fr. 1'450'000.00

521'250.00

869 Übrige Energie 2'750.20 100'000 11'562.55

869.564.01 Überkommunaler Energierichtplan

GR 26.05.2008 und 06.12.2012, Fr.

31'545.00

2'750.20 1'721.60

869.564.02 Energierichtplan, Realisierung

GV 07.03.2011, Fr. 120'000.00

100'000 9'840.95


Einwohnergemeinde Unterseen

Investitionsrechnung

Seite 82

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011

Konto Ausgaben Einnahmen Aufwand Ertrag Ausgaben Einnahmen

9 FINANZEN UND STEUERN 1'044'234.50 5'963'182.94 511'000 7'749'000 1'815'329.10 3'759'877.60

Netto Einnahmen 4'918'948.44 7'238'000 1'944'548.50

94 Vermögens- und

Schuldenverwaltung

692'272.80 692'272.80 390'000 390'000 1'804'318.90 1'804'318.90

942 Liegenschaften des

692'272.80 692'272.80 290'000 290'000 1'804'318.90 1'804'318.90

Finanzvermögens

942.501.01 Wellenacher-Rychegarte

GV 07.09.1992, Fr. 4'050'000.00

-199.05 10'429.85

942.501.02 Gewerbezone Lehnzun-Eichzun

GV 20.03.1995, Fr. 2'300'000.00

GR 26.05.2008, Fr. 6'500.00

7'792.85 20'000 27'050.35

942.501.03 Erschliessung Breite

Urnenabstimmung 17.06.2007, Fr.

2'420'500.00 (Gesamtkredit inkl.

Nachkredit)

136'679.65 50'000 150'211.60

942.501.06 Umbau Buswendeplatz

Wellenacher-Rychegarte

(neu Kto. 650.501.01)

10'000

942.503.13 Mehrzweckareal Underem Bärg

Sicherheitsvorkehrungen

GR 06.06.2011, Fr. 25'000.00

16'908.35 12'000.00

942.503.16 Erwerb Zeughausareal

Beatenbergstrasse

GV 29.11.2010, Fr. 960'000.00

GR 20.06.2011, Fr. 5'056.65

965'056.65

942.503.17 Stadthaus, Massnahmen innen

GR 03.01.2011, Fr. 50'000.00

44'983.65

942.595.01 Übertrag Abgänge von

Liegenschaften des

Finanzvermögens

531'091.00 210'000 594'586.80

942.610.03 Grundeigentümerbeiträge Breite

531'091.00 200'000 594'586.80

942.660.01 Bundesbeitrag an Sanierung

Fassade und Fenster Stadthaus

10'000

942.695.01 Übertrag Zugänge von

Liegenschaften des

Finanzvermögens

161'181.80 80'000 1'209'732.10

943 Alterssiedlung 100'000 100'000

943.503.04 Gesamtsanierung innen inklusive

Planung

100'000

943.669.01 Übrige Beiträge (Auflösung Legat

Elsa Moecklin und Fonds für das

Altersheim Unterseen)

100'000

99 Nicht aufgeteilte Posten 351'961.70 5'270'910.14 121'000 7'359'000 11'010.20 1'955'558.70

999 Abschluss 351'961.70 5'270'910.14 121'000 7'359'000 11'010.20 1'955'558.70

999.590.01 Total passivierte Einnahmen

351'961.70 121'000 11'010.20

999.690.01 Total aktivierte Ausgaben

5'270'910.14 7'359'000 1'955'558.70

Total

Gesamttotal

6'315'144.64 6'315'144.64 7'870'000 7'870'000 3'770'887.80 3'770'887.80

6'315'144.64 6'315'144.64 7'870'000 7'870'000 3'770'887.80 3'770'887.80


Einwohnergemeinde Unterseen Seite 83

Bestandesrechnung 2012


Einwohnergemeinde Unterseen

Bestandesrechnung

Seite 84

Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto 01.01.2012 Zuwachs

Abgang

31.12.2012

1 A K T I V E N 32'334'436.49 117'643'894.19 114'381'676.80 35'596'653.88

10 FINANZVERMÖGEN 23'643'111.61 112'372'984.05 111'861'873.72 24'154'221.94

100 Flüssige Mittel 5'234'806.69 44'004'468.04 43'563'894.17 5'675'380.56

1000 Kasse 4'833.40 145'948.90 143'881.05 6'901.25

1000.01 Kasse

4'833.40 145'948.90 143'881.05 6'901.25

1001 Post 2'123'669.71 8'876'609.38 7'028'952.70 3'971'326.39

1001.01 Postcheck Konto 30-33-8

2'123'669.71 8'876'609.38 7'028'952.70 3'971'326.39

1002 Banken 3'106'303.58 34'981'909.76 36'391'060.42 1'697'152.92

1002.01 Ersparniskasse Interlaken

Kontokorrent Nr. 20 1.000.383.05

22'921.70 2'906'431.65 2'917'220.90 12'132.45

1002.02 UBS AG

Kontokorrent Nr. 93-016,556.0

8'343.50 230'002.65 235'376.65 2'969.50

1002.04 Raiffeisenbank Jungfrau

Kontokorrent Nr. 2916.02

117'305.80 12'420'815.20 12'471'085.44 67'035.56

1002.07 Berner Kantonalbank

Kontokorrent Nr. 20 238.082.8.63

2'957'732.58 19'424'660.26 20'767'377.43 1'615'015.41

101 Guthaben 7'516'857.02 68'008'974.01 67'467'634.30 8'058'196.73

1010 Vorschüsse 1'000.00 1'000.00

1010.01 Registrierkasse Einwohnerkontrolle

0.00 1'000.00 1'000.00 0.00

1011 Kontokorrente 298'358.70 21'737'315.55 21'738'142.50 297'531.75

1011.01 Allgemeiner Kontokorrent

0.00 19'714'137.65 19'713'706.70 430.95

1011.02 Legat Zacherl

0.00 25'674.20 25'674.20 0.00

1011.05 Kontokorrent IBI

297'678.70 1'495'215.10 1'495'793.00 297'100.80

1011.06 Kontokorrent AVAG AG

0.00 447'213.25 447'213.25 0.00

1011.08 Durchlauf-Kto. Grüncontainer

680.00 372.00 1'052.00 0.00

1011.16 Kontokorrent

Familienausgleichskasse

0.00 54'703.35 54'703.35 0.00

1012 Steuerguthaben 5'057'880.01 41'515'817.69 41'124'873.75 5'448'823.95

1012.08 Girokonto Kanton

0.00 20'563'900.30 20'560'973.45 2'926.85

1012.09 Steuerguthaben NESKO

5'057'880.01 20'951'917.39 20'563'900.30 5'445'897.10

1013 Rückerstattungen von

1'718'916.50 1'684'273.60 1'718'916.50 1'684'273.60

Gemeinwesen

1013.03 Abrechnungskonto Lastenverteilung

Fürsorgewesen

1'718'916.50 1'684'273.60 1'718'916.50 1'684'273.60

1014 Beiträge von Gemeinwesen 13'000.00 17'000.00 5'760.00 24'240.00

1014.01 Ausstehende Beiträge

(Bund, Kanton usw.)

13'000.00 17'000.00 5'760.00 24'240.00

1015 Andere Debitoren 364'811.54 2'889'683.56 2'727'730.44 526'764.66

1015.01 Verrechnungssteuern

2'073.90 3'675.55 2'073.90 3'675.55

1015.10 Übrige Debitoren

58'162.74 59'276.61 58'162.74 59'276.61

1015.20 Debitoren VESR

304'574.90 2'549'809.10 2'390'571.50 463'812.50

1015.21 Zahlungsverkehr VESR

0.00 276'922.30 276'922.30 0.00

1019 Übrige Guthaben 63'890.27 163'883.61 151'211.11 76'562.77

1019.02 Debitoren Mwst. Kanalisationsnetz,

Material

15'175.10 37'828.99 33'368.15 19'635.94

1019.03 Debitoren Mwst. Abfallbeseitigung

17'216.67 47'603.92 37'530.52 27'290.07

1019.04 Debitoren Mwst. Friedhof und

Bestattung

0.00 3'759.29 3'759.29 0.00

1019.06 Debitoren Mwst. Kanalisationsnetz,

Investitionen

24'922.40 62'545.06 69'497.05 17'970.41

1019.07 Debitoren Mwst. Abfallbeseitigung,

6'576.10 12'146.35 7'056.10 11'666.35

Investitionen


Einwohnergemeinde Unterseen

Bestandesrechnung

Seite 85

Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto 01.01.2012 Zuwachs

Abgang

31.12.2012

102 Anlagen 10'891'447.90 359'542.00 830'345.25 10'420'644.65

1020 Festverzinsliche Wertpapiere 23'676.25 29'160.15 30'054.20 22'782.20

1020.01 Sparhefte Schulen Unterseen

3'549.95 29'109.85 30'054.20 2'605.60

1020.02 Mietkautionen

(Gemeindeliegenschaften)

20'126.30 50.30 20'176.60

1021 Aktien und Anteilscheine 3'700.00 3'700.00

1021.03 Raiffeisenbank Jungfrau

Anteilschein Nr. 2212

200.00 200.00

1021.06 Ersparniskasse Interlaken

7 Anteilscheine zu nom. Fr. 500.00

Valor 133774

3'500.00 3'500.00

1022 Darlehen 200'000.00 169'200.05 269'200.05 100'000.00

1022.03 Darlehen an Schwellenkorporation

200'000.00 169'200.05 269'200.05 100'000.00

Unterseen

1023 Liegenschaften 9'265'171.65 161'181.80 531'091.00 8'895'262.45

1023.01 Sammelkonto Liegenschaften

9'265'171.65 161'181.80 531'091.00 8'895'262.45

1029 Übrige Anlagen 1'398'900.00 1'398'900.00

1029.01 Am Lauener 12, GB 957, 14,56 a,

amtl. Wert Fr. 375'160.00

248'900.00 248'900.00

1029.06 Raiffeisenbank Jungfrau

Festgeld 3 1/4 %

500'000.00 500'000.00

1029.07 Raiffeisenbank Jungfrau

Festgeld 3 1/4%

650'000.00 650'000.00

11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 8'691'191.18 5'270'910.14 2'519'669.38 11'442'431.94

114 Sachgüter 7'561'175.18 4'566'084.49 1'841'093.73 10'286'165.94

1140 Grundstücke 8'290.00 7'825.30 16'115.30

1140.01 Sammelkonto Grundstücke

8'290.00 7'825.30 16'115.30

1141 Tiefbauten 1'596'312.65 2'515'372.88 921'647.99 3'190'037.54

1141.01 Sammelkonto Tiefbauten

1'596'311.65 1'732'940.99 139'216.10 3'190'036.54

1141.02 Kanalisation

1.00 782'431.89 782'431.89 1.00

1143 Hochbauten 5'948'491.13 1'761'074.01 740'766.99 6'968'798.15

1143.01 Sammelkonto Hochbauten

5'289'228.38 1'761'074.01 740'766.99 6'309'535.40

1143.02 Altersheim Bethania

659'262.75 659'262.75

1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 8'081.40 281'812.30 178'678.75 111'214.95

1146.01 Sammelkonto Mobiliar, Maschinen,

8'081.40 281'812.30 178'678.75 111'214.95

Fahrzeuge

115 Darlehen und Beteiligungen 16.00 521'250.00 521'266.00

1154 Gemischtwirtschaftliche

16.00 521'250.00 521'266.00

Unternehmungen

1154.01 Sammelkonto Darlehen und

Beteiligungen

16.00 521'250.00 521'266.00

116 Investitionsbeiträge 1'130'000.00 183'575.65 678'575.65 635'000.00

1162 Gemeinden 1'130'000.00 183'575.65 678'575.65 635'000.00

1162.01 Sammelkonto Investitionsbeiträge

1'130'000.00 183'575.65 678'575.65 635'000.00

12 SPEZIALFINANZIERUNGEN 133.70 133.70

128 Vorschüsse für

Spezialfinanzierungen

133.70 133.70


Einwohnergemeinde Unterseen

Bestandesrechnung

Seite 86

Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto 01.01.2012 Zuwachs

Abgang

31.12.2012

1281 Vorschüsse für

133.70 133.70

Spezialfinanzierungen gestützt

auf Gemeindereglemente

1281.01 Vorschuss Spezialfinanzierung

gestützt auf Erneuerungsfonds

Freiluft- und Hallenbad Bödeli

133.70 133.70 0.00


Einwohnergemeinde Unterseen

Bestandesrechnung

Seite 87

Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto 01.01.2012 Zuwachs

Abgang

31.12.2012

2 P A S S I V E N 32'334'436.49 31'730'758.58 28'468'541.19 35'596'653.88

20 FREMDKAPITAL 19'009'962.42 30'672'800.05 27'945'771.34 21'736'991.13

200 Laufende Verpflichtungen 1'873'056.02 25'895'327.70 25'254'425.79 2'513'957.93

2000 Kreditoren 1'248'761.40 22'483'760.51 21'865'978.16 1'866'543.75

2000.01 Diverse Kreditoren

1'090'760.51 18'367'973.21 17'834'396.07 1'624'337.65

2000.05 Auszahlung Löhne

22'355.65 2'970'394.35 2'971'538.45 21'211.55

2000.06 Kreditoren AHV

0.00 396'046.80 396'046.80 0.00

2000.07 Kreditoren Familienausgleichskasse

0.00 56'614.20 56'614.20 0.00

2000.09 Kreditoren BVG

0.00 443'955.10 443'841.00 114.10

2000.10 Übrige Kreditoren

135'645.24 248'776.85 163'541.64 220'880.45

2001 Depotgelder 20'126.30 50.30 20'176.60

2001.02 Kautionen

20'126.30 50.30 20'176.60

2005 Durchlaufende Beiträge 7'200.00 2'550.00 8'550.00 1'200.00

2005.01 Einbürgerungsgebühren Anteil Bund

und Kanton

7'200.00 2'550.00 8'550.00 1'200.00

2006 Kontokorrente 541'723.30 3'226'120.80 3'219'357.15 548'486.95

2006.04 Durchlaufkonto VESR-Zahlungen

0.00 1'931'215.00 1'931'215.00 0.00

2006.08 Schwellentellen Ablieferungskonto

an Schwellenkorporation Unterseen

320'599.00 794'650.90 768'739.10 346'510.80

2006.09 Kontokorrent AVAG AG

43'145.50 43'145.50 0.00

2006.11 Feuerwehrersatzabgaben

Ablieferungskonto an

Gemeindeverband Feuerwehr Bödeli

177'978.80 382'305.90 358'308.55 201'976.15

2006.13 Gebührenablieferungen Kasse

Einwohnerkontrolle

0.00 91'514.50 91'514.50 0.00

2006.15 Kontokorrent

Kreditkarten-Zahlungen

0.00 26'434.50 26'434.50 0.00

2009 Übrige laufende Verpflichtungen 55'245.02 182'846.09 160'540.48 77'550.63

2009.02 Kreditor Mwst. Kanalisationsnetz

43'739.30 93'768.75 79'484.50 58'023.55

2009.03 Kreditor Mwst. Abfallbeseitigung

8'296.27 78'179.31 70'269.98 16'205.60

2009.04 Kreditor Mwst. Friedhof und

Bestattung

3'209.45 10'898.03 10'786.00 3'321.48

202 Mittel- und langfristige Schulden 14'290'250.00 4'000'000.00 2'443'000.00 15'847'250.00

2021 Schuldscheine 13'884'250.00 4'000'000.00 2'402'500.00 15'481'750.00

2021.01 Berner Kantonalbank

Hypothek Nr. 22 913.353.2.93 -

Legat Zacherl

84'250.00 2'500.00 81'750.00

2021.34 Kommunalkredit Austria AG, Wien

2'200'000.00 2'200'000.00 0.00

2021.36 Kommunalkredit Austria AG, Wien

2'000'000.00 2'000'000.00

2021.37 UBS AG - Nr. 235-FJ126648.0

1'600'000.00 200'000.00 1'400'000.00

2021.38 Berner Kantonalbank -

Nr. CH57 0079 0016 4718 2412 9

3'000'000.00 3'000'000.00

2021.39 Postfinance - Nr. 001949

5'000'000.00 5'000'000.00

2021.40 Postfinance - Nr. 002326

0.00 4'000'000.00 4'000'000.00

2029 Übrige mittel- und langfristige

406'000.00 40'500.00 365'500.00

Schulden

2029.01 IHG-Darlehen Schulanlage Steindler

406'000.00 40'500.00 365'500.00

203 Verpflichtungen für

Sonderrechnung

1'691'003.40 35'017.35 37'692.55 1'688'328.20

2033 Verwaltete Stiftungen 1'691'003.40 35'017.35 37'692.55 1'688'328.20

2033.04 Fonds für Altersheim Unterseen und

35'498.15 443.75 35'941.90

Alterssiedlung


Einwohnergemeinde Unterseen

Bestandesrechnung

Seite 88

Bestand per Veränderungen Bestand per

Konto 01.01.2012 Zuwachs

Abgang

31.12.2012

2033.07 Kunstkredit

8'096.80 91.60 3'841.35 4'347.05

2033.12 Legat Elsa Möklin

223'802.85 2'797.55 226'600.40

2033.14 Legat Zacherl

1'230'476.60 1'230'476.60

2033.16 Stadttor

1'651.20 20.65 1'671.85

2033.20 Allgemeiner Fürsorgefonds

166'894.20 2'373.20 169'267.40

2033.21 Legat Diggelmann Marguerite

14'459.90 180.75 14'640.65

2033.23 Spendengelder Hochwasser August

2005

6'573.75 3'797.00 2'776.75

2033.24 Reise- und Bibliothekskasse Schule

Unterseen

3'549.95 29'109.85 30'054.20 2'605.60

204 Rückstellungen 1'045'000.00 643'000.00 100'000.00 1'588'000.00

2040 Laufende Rechnung 295'000.00 443'000.00 100'000.00 638'000.00

2040.01 Rückstellung

Ferien-/Überzeitguthaben Personal

195'000.00 65'000.00 260'000.00

2040.02 Rückstellung Ausfälle aufgrund

Steuergesetzrevision

100'000.00 100'000.00 0.00

2040.03 Rückstellung aufgrund

Lastenverschiebung Umsetzung

neues Kindes- und

Erwachsenenschutzrecht

0.00 378'000.00 378'000.00

2049 Wertberichtigung auf Guthaben 750'000.00 200'000.00 950'000.00

2049.02 Wertberichtigung auf

750'000.00 200'000.00 950'000.00

Steuerguthaben

205 Transitorische Passiven 110'653.00 99'455.00 110'653.00 99'455.00

2050 Transitorische Passiven 110'653.00 99'455.00 110'653.00 99'455.00

2050.01 Transitorische Passiven

110'653.00 99'455.00 110'653.00 99'455.00

22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 8'731'099.80 657'958.53 522'769.85 8'866'288.48

228 Verpflichtungen für

Spezialfinanzierungen

8'731'099.80 657'958.53 522'769.85 8'866'288.48

2280 Spezialfinanzierungen gestützt

8'109'943.60 418'087.78 361'583.95 8'166'447.43

auf übergeordnetes Recht

2280.01 Schutzraumersatzabgaben

401'849.00 9'275.00 411'124.00

2280.02 Spezialfinanzierung Werterhaltung

Abwasseranlagen

4'222'123.35 338'695.00 338'695.00 4'222'123.35

2280.03 Spezialfinanzierung

Rechnungsausgleich

Abwasseranlagen

2'887'507.40 22'888.95 2'864'618.45

2280.04 Abfallbeseitigung

598'463.85 70'117.78 668'581.63

2281 Spezialfinanzierungen gestützt

621'156.20 239'870.75 161'185.90 699'841.05

auf Gemeindereglemente

2281.01 Grabunterhalt

86'169.45 36'739.80 47'687.40 75'221.85

2281.04 Liegenschaften Finanzvermögen

533'075.50 120'000.00 32'539.35 620'536.15

2281.06 Erneuerungsfonds Freiluft- und

Hallenbad Bödeli AG

0.00 80'959.15 80'959.15 0.00

2281.07 Erneuerungsfonds Kugelfang

Schiessanlage Lehn

1'911.25 2'171.80 4'083.05

23 EIGENKAPITAL 4'593'374.27 400'000.00 4'993'374.27

239 Eigenkapital 4'593'374.27 400'000.00 4'993'374.27

2390 Eigenkapital 4'593'374.27 400'000.00 4'993'374.27

2390.01 Eigenkapital

4'593'374.27 400'000.00 4'993'374.27


Einwohnergemeinde Unterseen Anhang A - Seite 89

Verzeichnis über Eventualverpflichtungen,

Leasingverbindlichkeiten und Brandversicherungswerte

Eventualverpflichtungen per 31. Dezember 2012

Gemäss Artikel 80a der Gemeindeverordnung vom 16. Dezember 1998 sind Eventualverpflichtungen

wie Bürgschaften und andere Sicherheitsleistungen zugunsten Dritter in einem Zusatz zur Bestandesrechnung

aufzuführen.

Moonliner Oberland-Ost - Defizitgarantie

Zusammen mit der Nachtliniengesellschaft hat die Regionale Verkehrskonferenz Oberland-Ost ein

Konzept für einen zweijährigen Moonliner-Versuchsbetrieb ab Dezember 2008 ausgearbeitet.

Die Gemeinde Unterseen stimmt dem Projekt grundsätzlich zu und genehmigt für die zwei Jahre eine

Defizitgarantie von Fr. 18'000.00 (pro Jahr Fr. 9'000.00).

Der Versuchsbetrieb wurde durch die Regionalversammlung im Juni 2010 bis Dezember 2011 verlängert.

Die Abrechnung über den Versuchsbetrieb wurde im Jahr 2012 durch die Regionalkonferenz Oberland-Ost

genehmigt. Die Defizitgarantie ist somit erledigt.

Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG - Bürgschaft Ausbau des Bödelibades zur polysportiven Anlage

Die Schweizerische Eidgenossenschaft, vertreten durch das Amt für wirtschaftliche Entwicklung des

Kantons Bern gewährte der Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG ein Darlehen über Fr. 650'000.00

(Restanz per 31. Dezember 2012 Fr. 325'000.00).

Zur Sicherstellung eines Teils des Darlehens verpflichtete sich die Gemeinde Unterseen als Solidarbürgin

gegenüber der Schweizerischen Eidgenossenschaft und dem Kanton Bern zu einem Höchstbetrag

von Fr. 220'000.00.

Fussballclub Interlaken - Bürgschaft Erweiterung Sportanlage Lanzenen

Die Schweizerische Eidgenossenschaft, vertreten durch das beco gewährte dem Fussballclub Interlaken

ein Darlehen über Fr. 325'000.00 (Restanz per 31. Dezember 2012 Fr. 255'750.00).

Zur Sicherstellung eines Teils des Darlehens verpflichtete sich die Gemeinde Unterseen als Solidarbürgin

gegenüber der Schweizerischen Eidgenossenschaft und dem Kanton Bern zu einem Höchstbetrag

von Fr. 49'000.00.

Raiffeisenbank Jungfrau Genossenschaft

Als Mitglied bei der Raiffeisenbank Jungfrau Genossenschaft besteht für die Einwohnergemeinde Unterseen

eine beschränkte Nachschusspflicht. Mitglieder haben Nachschüsse bis zum Betrag von

Fr. 8'000.00 zu leisten, sofern sich aus der Jahresbilanz ergibt, dass das Genossenschaftskapital

nicht mehr gedeckt ist.


Einwohnergemeinde Unterseen Anhang A - Seite 90

Verzeichnis über Eventualverpflichtungen,

Leasingverbindlichkeiten und Brandversicherungswerte

Bestände Klassenkassen Schule per 31. Dezember 2012

Diese Guthaben sind in der Bestandesrechnung der Jahresrechnung nicht enthalten. Es handelt sich

dabei um Klassenkassen der Schule. Die Klassen erarbeiten die Mittel selber aus Einnahmen wie

Papiersammlungen, Schultheater usw.

Kindergarten Fr. 2'570.45

Primarstufe (1. - 6. Schuljahr) Fr. 36'222.90

Sekundarstufe 1 (7. - 9. Schuljahr, Real- und Sekundarschule) Fr. 20'921.40

Tagesschule Unterseen Fr. 397.70

Nicht bilanzierte Leasingverbindlichkeiten per 31. Dezember 2012

Keine

Brandversicherungswerte der Sachanlagen per 31. Dezember 2012

Finanzvermögen

Verwaltungsvermögen

Mobilien Fr. 770'000.00 Fr. 5'480'000.00

Immobilien Fr. 24'992'400.00 Fr. 59'334'400.00


Wiederbeschaffungswert und Einlage in die Spezialfinanzierung für die kommunalen Abwasseranlagen

und gegebenenfalls den Gemeindeanteil an den regionalen Anlagen 1

Gemeinde: 3800 Unterseen Kontaktperson: A. Mühlheim Tel: 033 826 19 11 Rechnungsjahr: 2012

Datengrundlagen:

Gemeinde: Gemäss: VOKOS; GEP (Anlagebuchhaltung)

Region: Gemäss: VOKOS; Angaben des Verbandes

1. Gemeindeanlagen


Wiederbeschaffungswert

in Fr.


Nutzungsdauer

in Jahren


Erneuerungsrate

in %

(100 : )


Einlage in die

Spezialfinanzierung

in Fr./a ( x )


Einlage in die

Spezialfinanzierung

in Fr./a (x 60 %) 2

1.1 Kanalisationen inkl. Spezialbauwerke 26'990'000 80 1.25 337'375

1.2 Sonderbauwerke 1'410'000 50 2.00 28'200

Total 1 28'393'000 365'575 219'345

2. Gemeindeanteil an den regionalen Anlagen 3 ( ...............%) 4

2.1 Kanalisationen 5'000 EW (1'500'000) 281'400 80 1.25 3'518

2.2 Spezialbauwerke 50 2.00

2.3 Abwasserreinigungsanlage (33'100'000) 6'513'284 33 3.00 195'399

Total 2 6'794'684 198'917 119'350

Total 1+2 35'187'684 338'695

Höchstens Fr. 200.--/EW 5 ( 5'131 EW /GEP 2003 x 200)

Bemerkungen

1 Dieses Blatt ist Bestandteil der Jahresrechnung.

2 Artikel 32 der kantonalen Gewässerschutzverordnung (KGV): Die Einlage in die Spezialfinanzierung Werterhalt muss mindestens 60% betragen.

3 Daten des Teils 2 nur dann angeben wenn der Verband die Einlage in die Spezialfinanzierung nicht selber vornimmt.

4 Gemäss Kostenverteiler (Baukosten) des Verbandes.

5 Gemäss Artikel 32, Absatz 3 KGV ist die Einlage in die Spezialfinanzierung auf jährlich Fr. 200.-- (Gemeinde + Region) pro Einwohner und biochemischen Einwohnerwert (EW)

beschränkt.

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang B - Seite 91


Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Konto 1023.01 9'265'171.65 161'181.80 531'091.00 8'895'262.45 0.00 8'895'262.45

Auf dem Graben, GB 219

Land

399 m2, amtl. Wert Fr. 230.00

Auf dem Graben, GB 558

Land

163 m2, amtl. Wert Fr. 90.00

Auf dem Graben, GB 663

Land

332 m2, amtl. Wert Fr. 190.00

Auf dem Graben, GB 836

Land

409 m2, amtl. Wert Fr. 230.00

Auf dem Graben, GB 931

Land

55 m2, amtl. Wert Fr. 3'120.00

Auf dem Graben, GB 1299

Parkplatz, Spielplatz, Platz und Umschwung

346 m2, amtl. Wert Fr. 12'200.00

Beatenbergstrasse 14, GB 892

Garage, Platz und Umschwung

96 m2, amtl. Wert Fr. 20'000.00

Beatenbergstrasse 30, GB 521

Land bei Werkhof - Baurecht zu Gunsten GB 1804

323 m2, amtl. Wert Fr. 60'750.00 (Anteil Baurecht)

Beatenbergstrasse 154, 156, 158 und 160, GB 798

(ehemaliges Zeughaus)

8'348 m2, amtl. Wert Fr. 619'300.00

Erschliessung Breite

Urnenabstimmung 17.06.2007, Fr. 2'357'000.00

(Gesamtkredit)

Erschliessung Wellenacher-Rychegarte

GV 07.09.1992, Fr. 4'050'000.00

Faltschenweide, GB 68 in Gemeinde Gsteigwiler

Scheune, Platz, Land Wald und Weg

57'644 m2, amtl. Wert Fr. 19'990.00

Verzeichnis Liegenschaften des Finanzvermögens

4'680.00 4'680.00 4'680.00

1.00 1.00 1.00

5'140.00 5'140.00 5'140.00

1.00 1.00 1.00

29'344.80 29'344.80 29'344.80

39'274.55 39'274.55 39'274.55

1.00 1.00 1.00

58'320.00 58'320.00 58'320.00

977'056.65 16'908.35 993'965.00 993'965.00

544'758.40 136'679.65 531'091.00 150'347.05 150'347.05

-377'711.15 -199.05 -377'910.20 -377'910.20

21'960.00 21'960.00 21'960.00

Einwohnergemeinde Unterseen

Anhang D - Seite 92


Verzeichnis Liegenschaften des Finanzvermögens

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Gewerbezone Lehnzun-Eichzun

-255'471.60 7'792.85 -247'678.75 -247'678.75

GV 20.03.1995, Fr. 2'300'000.00

Guetehuse, GB 678

590.00 590.00 590.00

Land

726 m2, amtl. Wert Fr. 420.00

Guetehuse, GB 1166

4'679.00 4'679.00 4'679.00

Land

3'286 m2, amtl. Wert Fr. 1'710.00

Habkerngässli, GB 339 (Überbauung Kirchgasse)

649'527.15 649'527.15 649'527.15

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1942, 1943, 1944

1'326 m2, amtl. Wert Fr. 410'230.00

Hauptstrasse, GB 1722

1.00 1.00 1.00

50 Einstellhallenplätze Stedtli-Zentrum

amtl. Wert 50 x Fr. 15'100.00 - Total Fr. 755'000.00

Helvetiastrasse, GB 1138

236'800.00 236'800.00 236'800.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1820

839 m2, amtl. Wert Fr. 301'940.00

Helvetiastrasse, GB 1417

1.00 1.00 1.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1820

121 m2, amtl. Wert Fr. 35'310.00

Im Muri, GB 1106

43'580.00 43'580.00 43'580.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1546

485 m2, amtl. Wert Fr. 44'870.00

Im Muri, GB 1447

41'000.00 41'000.00 41'000.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1543

470 m2, amtl. Wert Fr. 43'490.00

Im Muri, GB 1506

50'301.00 50'301.00 50'301.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1547

576 m2, amtl. Wert Fr. 53'290.00

Im Muri, GB 1507

52'501.00 52'501.00 52'501.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1545

602 m2, amtl. Wert Fr. 55'800.00

Lehn, GB 1191, in Gemeinde Beatenberg

Land (Wald)

780 m2, amtl. Wert Fr. 0.00

1.00 1.00 1.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 93


Verzeichnis Liegenschaften des Finanzvermögens

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Lehnzun, GB 837

2'580.00 2'580.00 2'580.00

Land

3'501 m2, amtl. Wert Fr. 1'820.00

Lombachzaunweg, GB 1212

578'700.00 578'700.00 578'700.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1631, 1632, 1633, 1634,

1635, 1636, 1637, 1638 und 1639

4'726 m2, amtl. Wert Fr. 611'080.00

Mittlere Strasse (Näspler), GB 1538

1.00 1.00 1.00

Land

2'139 m2, amtl. Wert Fr. 1'490.00

Mühleholzstrasse, GB 157

328'370.00 328'370.00 328'370.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1692

2'045 m2, amtl. Wert Fr. 319'570.00

Mühleholzstrasse, GB 1903

16'100.00 16'100.00 16'100.00

Land

161 m2, amtl. Wert Fr. 20.00

Obere Gasse 6, GB 632

1'600'000.00 1'600'000.00 1'600'000.00

Alterssiedlung, Platz und Umschwung

1'286 m2, amtl. Wert Fr. 3'005'400.00

Obere Gasse 26, GB 1112

400'000.00 400'000.00 400'000.00

Museum, Platz und Umschwung

180 m2, amtl. Wert Fr. 535'600.00

Rychegarte, GB 158

17'450.00 17'450.00 17'450.00

Land

1'908 m2, amtl. Wert Fr. 1'330.00

Seestrasse, GB 1691

1.00 1.00 1.00

Parkplatz, Platz, Umschwung, Weg, Land - Baurecht zu

Gunsten GB 1889

2'613 m2, amtl. Wert Fr. 91'210.00

Seestrasse/Eichzun, GB 593

10'700.30 10'700.30 10'700.30

Land

4'359 m2, amtl. Wert Fr. 84'760.00

Seestrasse/Eichzun, GB 1295

11'761.50 11'761.50 11'761.50

Land

4'792 m2, amtl. Wert Fr. 106'820.00

Seestrasse/Eichzun, GB 1898

Land und Strasse

3'990 m2, amtl. Wert Fr. 2'650.00

2'078.20 2'078.20 2'078.20

Einwohnergemeinde Unterseen

Anhang D - Seite 94


Verzeichnis Liegenschaften des Finanzvermögens

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Seestrasse/Eichzun, GB 1933

1.00 1.00 1.00

Land - Baurecht zu Gunsten 1950, 1963, 2055 und 2123

amtl. Wert Fr. 82'230.00

Stadtfeldstrasse, GB 1518

66'100.00 66'100.00 66'100.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1544

757 m2, amtl. Wert Fr. 70'050.00

Stadtfeldstrasse, GB 1520

57'300.00 57'300.00 57'300.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1542

657 m2, amtl. Wert Fr. 61'800.00

Stadtfeldstrasse, GB 1521

49'800.00 49'800.00 49'800.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1541

571 m2, amtl. Wert Fr. 52'840.00

Stadtfeldstrasse, GB 877

246'700.00 246'700.00 246'700.00

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1893

1'029 m2, amtl. Wert Fr. 292'960.00

Stadtfeldstrasse, GB 1522

107'640.00 107'640.00 107'640.00

Land

12'790 m2, amtl. Wert Fr. 5'600.00

Tschingeley/Weissenaustrasse, GB 1665

1.00 1.00 1.00

Parkplatz, Platz und Umschwung

2'998 m2, amtl. Wert Fr. 15'400.00

Untere Gasse 2 - Stadthaus, GB 557

2'044'983.65 2'044'983.65 2'044'983.65

Restaurant, Wohn- und Geschäftshaus, Platz und

Umschwung

704 m2, amtl. Wert Fr. 2'580'600.00

Untere Gasse, GB 25

366'242.60 366'242.60 366'242.60

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1892

4'046 m2, amtl. Wert Fr. 409'360.00

Untere Goldey 3, GB 21

1.00 1.00 1.00

Löschgerätemagazin, Platz und Umschwung

118 m2, amtl. Wert Fr. 47'400.00

Vorholzstrasse, GB 1208

10'780.00 10'780.00 10'780.00

Land

1'781 m2, amtl. Wert Fr. 42'280.00

Weissenaustrasse, GB 878

Land - Baurecht zu Gunsten GB 1664, 1890

2'923 m2, amtl. Wert Fr. 231'760.00

219'587.40 219'587.40 219'587.40

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 95


Verzeichnis Liegenschaften des Finanzvermögens

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Wellenacher, GB 1826

121'694.55 121'694.55 121'694.55

Land

677 m2, amtl. Wert Fr. 200.00

Wellenacher, GB 1827

123'993.60 123'993.60 123'993.60

Land

680 m2, amtl. Wert Fr. 200.00

Wellenacher, GB 1828

235'255.80 235'255.80 235'255.80

Land

1'176 m2, amtl. Wert Fr. 350.00

Wellenacher, GB 1853

Land

2'653 m2, amtl. Wert Fr. 790.00

521'013.25 521'013.25 521'013.25

Einwohnergemeinde Unterseen

Anhang D - Seite 96


Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Konto 1140.01 Grundstücke 8'290.00 7'825.30 0.00 16'115.30 0.00 16'115.30

Chienberg, GB 1795

1.00 1.00 1.00

Wald

6'204 m2, amtl. Wert. Fr. 510.00

Gestaltung Dreispitz

4'718.00 7'380.00 12'098.00 12'098.00

GR 16.08.2010, Fr. 6'800.00

GR 19.12.2011, Fr. 40'000.00

Im Muri, GB 1524

1.00 1.00 1.00

Land

2'249 m2, amtl. Wert Fr. 80.00

Obere Goldey, GB 1654

1.00 1.00 1.00

Land

1'200 m2, amtl. Wert Fr. 26'680.00

Tschingeley, GB 1

1.00 1.00 1.00

Land

15'077 m2, amtl. Wert Fr. 1'480.00

Tschingeley, GB 1553

1.00 1.00 1.00

Land

2'814 m2, amtl. Wert Fr. 550.00

Tschingeley, GB 322

1.00 1.00 1.00

Land, Wald

13'330 m2, amtl. Wert Fr. 1'840.00

Underem Bärg, GB 476

1.00 1.00 1.00

Land, Strasse

4'508 m2, amtl. Wert Fr. 0.00

Wellenacher - Grünfläche-Spielplatz 3'564.00 445.30 4'009.30 4'009.30

Widegässli, GB 61

Land

2'221 m2, amtl. Wert Fr. 20.00

Verzeichnis Verwaltungsvermögen

1.00 1.00 1.00

Konto 1141.01 Tiefbauten 1'596'311.65 1'732'940.99 77'466.80 3'251'785.84 61'749.30 3'190'036.54

Altstadt Leitkonzept

76'988.55 76'988.55 76'988.55

GR 23.11.2009, Fr. 70'000.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 97


Verzeichnis Verwaltungsvermögen

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Crossbow - Bödeliweg inklusive Projektierung

30'128.00 30'128.00 30'128.00

GR 04.07.2011, Fr. 50'000.00

Erarbeitung Lichtkonzept

16'086.60 12'971.34 29'057.94 29'057.94

GR 23.05.2011, Fr. 29'859.85

Fussweg Seestrasse-Lehnweg-Steindlerstr.

55'199.15 7'201.15 62'400.30 62'400.30 0.00

GR 30.04.2007, Fr. 4'500.00

GV 16.06.2008, Fr. 553'000.00

Gefahrenmanagement Monitoring 2011 - 2015,

5'514.15 5'514.15 5'514.15 0.00

Schutzbautenkataster

GR 23.05.2011, Fr. 89'700.00

Gestaltung Altstadt - Stadttor

2'158.45 2'158.45 2'158.45

GR 19.03.2007, Fr. 6'000.00

GR 20.08.2007, Fr. 11'000.00

Gewerbezone Lehnzun-Eichzun

348'951.20 348'951.20 348'951.20

GV 20.03.1995, Fr. 2'300'000.00

Gumme, GB 182

1.00 1.00 1.00

Land

111 m2, amtl. Wert Fr. 3'030.00

Gurbenstrasse, GB 1036

1.00 1.00 1.00

Pumpstation, Land, Platz und Umschwung

4'943 m2, amtl. Wert Fr. 167'340.00

Harder Gefahrenmanagement

0.00 21'384.00 17'000.00 4'384.00 4'384.00

Monitoring 2011 - 2015, Schutzbautenkataster

GR 23.05.2011, Fr. 89'700.00

Hauptstrasse, GB 1656

1.00 1.00 1.00

Weg, Land

2'518 m2, amtl. Wert Fr. 950.00

Hauptstrasse, Verbesserung Zugangssituation Stedtlizentrum

393.70 14'040.00 14'433.70 14'433.70

(Leitkonzept)

GR 28.02.2011, Fr. 23'000.00

Helvetiastrasse 40b, GB 90035

1.00 1.00 1.00

Schutzraum - Baurecht von Mathys Othmar

amtl. Wert Fr. 78'300.00

Helvetiastrasse 7a, GB 90018

Pumpstation - Baurecht von Eggimann-Kämpf Käti

amtl. Wert Fr. 35'500.00

1.00 1.00 1.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 98


Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Lehnzun-Eichzun GB 1644

1.00 1.00 1.00

Land - Gewerbezone

6'869 m2, amtl. Wert Fr. 144'380.00

Parkplatz Aarestrasse (Kronenplatz) 0.00 0.00 -1.00 1.00

Parkplatz Forstbetriebsgebäude, GB 90097

amtl. Wert Fr. 32'400.00

Parkplatz Kreuzweg (Grüt), GB 90098

amtl. Wert Fr. 112'600.00

Potentialanalyse Bödeli - Abrechnungsgemeinde Unterseen

GR 19.12.2011, Fr. 63'000.00

Sanierung Aarestrasse

GV 03.12.2007, Fr. 1'500'000.00

Sanierung Alte Kienbergstrasse - Durchlasse Holegrabe

GR 02.04.2012, Fr. 80'000.00

Sanierung Alte Kienbergstrasse - Hohlen-Ruchenbühl

Anteil Unterseen

GV 30.05.2011, Fr. 240'000.00

Sanierung der Ufermauer Kleine Aare - Bereich

Stedtlizentrum

GR 18.07.2011, Fr. 35'000.00

Sanierung Mittlere Strasse - Entwässerung

GR 04.07.2011, Fr. 70'000.00

Sanierung Obere Goldey

GV 30.11.2009, Fr. 153'000.00

Sanierung Seidenfadenstrasse inklusive Projektierung

GV 06.09.2010, Fr. 345'000.00

Sanierung Strassen mit Micro-Belag

GR 11.04.2011, Fr. 23'000.00

Sanierung Strassen mit Micro-Belag

GR 25.06.2012, Fr. 86'000.00

Seestrasse 119a, GB 1648

Wartehäuschen, Platz und Umschwung

14 m2, amtl. Wert Fr. 1'000.00

Verzeichnis Verwaltungsvermögen

0.00 0.00 -1.00 1.00

0.00 0.00 -1.00 1.00

35'059.00 19'245.65 45'303.65 9'001.00 9'001.00 0.00

386'073.00 7'005.70 393'078.70 393'078.70

0.00 85'261.15 85'261.15 85'261.15

2'126.10 194'377.75 196'503.85 196'503.85

37'564.25 37'564.25 37'564.25

0.00 68'104.30 68'104.30 68'104.30

148'866.45 4'539.90 153'406.35 153'406.35

187'601.90 249.70 187'851.60 187'851.60

23'352.40 23'352.40 23'352.40

0.00 28'009.85 28'009.85 28'009.85

1.00 1.00 1.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 99


Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Seestrasse 74a, GB 544

1.00 1.00 1.00

Bushaltestelle, Platz und Umschwung

925 m2, amtl. Wert Fr. 5'760.00

Seestrasse 79h, GB 1796

1.00 1.00 1.00

Personenunterstand, Platz und Umschwung

6 m2, amtl. Wert Fr. 5'800.00

Signalisierung, Markierung und Bewirtschaftung von

16'006.15 308.75 16'314.90 16'314.90

Parkplätzen in Zone II

GR 08.11.2010, Fr. 20'000.00

Sofortmassnahmen Altstadt Leitkonzept

25'190.10 -5'616.00 19'574.10 19'574.10

GR 28.02.2011, Fr. 55'000.00

Strassenbauprojekt Untere Gasse (Leitkonzept)

53'340.15 1'227'129.55 1'280'469.70 1'280'469.70

GV 28.11.2011, Fr. 1'925'040.00

Uferweg Manorfarm/Neuhaus

17'230.20 11'630.25 28'860.45 28'860.45

GR 02.02.2009, Fr. 24'030.00

Uferweg Spielmatte

85'631.70 85'631.70 85'631.70

GR 02.02.2009, Fr. 3'600.00

GR 12.04.2010, Fr. 52'941.55

Unterdorf, GB 52

1.00 1.00 1.00

Baurecht zu Gunsten GB 1820

636 m2, amtl. Wert Fr. 24'680.00

Vermessung (Erstvermessung Los 4)

0.00 6'463.15 -6'463.15 -6'463.15 0.00

Grundeigentümerbeiträge

Wanderweg Rüti-Stollen (Unwetterschäden) 0.00 8'700.00 -8'700.00 -8'700.00 0.00

Weissenaustrasse Neuanschluss Seestrasse/

Erschliessung Spital

GV 10.09.2012, Fr. 940'000.00

Weissenaustrasse Planung Neuanschluss

Seestrasse/Erschliessung Spital

GR 29.03.2010 + 02.04.2012, Fr. 59'565.00

Verzeichnis Verwaltungsvermögen

0.00 11'800.30 11'800.30 11'800.30

42'840.45 25'297.65 68'138.10 68'138.10

Konto 1141.02 Kanalisation 1.00 782'431.89 271'150.00 511'282.89 511'281.89 1.00

Kanalisationsnetz

1.00 782'431.89 271'150.00 511'282.89 511'281.89 1.00

diverse Beschlüsse, fortlaufend

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 100


Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Konto 1143.01 Hochbauten 5'289'228.38 1'761'074.01 494.90 7'049'807.49 1'140'272.09 5'909'535.40

Beatenbergstrasse 16, 16a, 16b und 16c, GB 27

1.00 186'345.75 186'346.75 186'345.75 1.00

Friedhof, Aufbahrungshalle, Einstellraum, Platz und

Umschwung

10'014 m2, amtl. Wert Fr. 277'400.00

Beatenbergstrasse 30, GB 521

1.00 105'361.65 105'362.65 105'361.65 1.00

Werkhof, Platz und Umschwung

4'733 m2, amtl. Wert Fr. 2'878'500.00 (ohne Teil Baurecht)

Bergschaft Sefinen

1.00 1.00 1.00

Anteil an Bergrechten, amtl. Wert Fr. 59'320.00

Gartenstrasse 6, GB 884

1.00 2'766.10 2'767.10 2'766.10 1.00

Kindergarten, Platz und Umschwung

1'185 m2, amtl. Wert Fr. 143'700.00

Gurbenstrasse 17a, GB 1423

1.00 1.00 1.00

Toilettenanlage, Land, Platz und Umschwung

555 m2, amtl. Wert Fr. 27'260.00

Neubau Doppelkindergarten

0.00 4'447.40 4'447.40 4'447.40

GV 10.09.2012, Fr. 1'938'000.00

Obere Gasse 2, 2b und 4, GB 22

1.00 9'211.50 9'212.50 9'211.50 1.00

Amthaus, Einstellraum, Platz, Umschwung, Baurecht zu

Gunsten GB 90000

884 m2, amtl. Wert Fr. 1'616'820.00

Planung Neubau Doppelkindergarten

0.00 36'036.85 36'036.85 36'036.85

GR 16.04.2012, Fr. 37'260.00

Scheidgasse 33, GB 1344

Feuerwehrmagazin, Platz und Umschwung

542 m2, amtl. Wert Fr. 209'600.00

1.00 24'675.55 24'676.55 24'675.55 1.00

Sofortmassnahmen Stadthausplatz Velounterstand und

Parkplatzsituation

GR 20.06.2011, Fr. 85'000.00

Steindler 1, 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 3, 3a, Schulhausstr. 27, 29

GB 1292 Primarschulhaus, Zivilschutzanlage, Tagesschule

Sekundarschulhaus, Turnhalle, Kindergarten, LS-Magazin,

Sportplatz, Land, Platz und Umschwung

27'070 m2, amtl. Wert Fr. 8'681'000.00

Verzeichnis Verwaltungsvermögen

50'680.30 5'616.00 56'296.30 56'296.30

5'238'535.08 1'190'695.96 494.90 6'428'736.14 664'947.49 5'763'788.65

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 101


Verzeichnis Verwaltungsvermögen

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Steindler 6, 8, 8a, GB 1097

1.00 146'964.05 146'965.05 146'964.05 1.00

Schulhaus, San. Hilfsstelle, Sportplatz, Platz und

Umschwung

9'992 m2, amtl. Wert Fr. 6'701'100.00

Strategische Kindergartenplanung

0.00 48'953.20 48'953.20 48'953.20

GR 02.08.2011, Fr. 35'640.00

Untere Gasse 2 - Stadthaus, GB 557

1.00 1.00 1.00

Anteil Galerie

704 m2, amtl. Wert Fr. 2'580'600.00

Vorholzstrasse 30a, GB 724

1.00 1.00 1.00

Spritzenhaus, Parkplatz, Platz, Umschwung, Weg und

Baurecht zu Gunsten 90017

1'019 m2, amtl. Wert Fr. 51'600.00

Mühleholzstrasse 48,

1.00 1.00 1.00

WC-Anlage "Bockstor"

Parzelleneigentümer Burgergemeinde Unterseen

Weissenaustrasse, GB 90092

1.00 1.00 1.00

Schulpavillon - Baurecht von Gemeindeverband Weissenau

amtl. Wert Fr. 153'600.00

Wiederaufbau Pavillon/Garderobe Schülerbad

GR 17.03.2008, Fr. 91'000.00

GR 14.11.2008, Fr. 7'500.00

1.00 1.00 1.00

Konto 1143.02 Altersheim Bethania 659'262.75 0.00 0.00 659'262.75 0.00 659'262.75

Hohmüedig 4 + 6, GB 331

659'262.75 659'262.75 659'262.75

1'185 m2, amtl. Wert Fr. 1'972'600.00

Konto 1146.01 Mobiliar, Maschinen, Fahrzeuge 8'081.40 281'812.30 2'850.00 287'043.70 175'828.75 111'214.95

EDV-Ersatz Oberstufe

0.00 19'567.05 19'567.05 19'567.05 0.00

GR 12.11.2012, Fr. 20'000.00

Ersatz Hardware (Bildschirme und alte PCs)

0.00 17'996.45 17'996.45 17'996.45 0.00

Gemeindeverwaltung

Ersatz Kubota-Traktor

0.00 52'187.95 2'850.00 49'337.95 9'337.95 40'000.00

GR 05.12.2011, Fr. 50'000.00

Ersatz Pulte Mittelstufe, 2. Etappe

GR 19.03.2012, Fr. 40'000.00

0.00 39'591.90 39'591.90 39'591.90 0.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 102


Verzeichnis Verwaltungsvermögen

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Fahrnis, Mobilien Gemeindeliegenschaften

1.00 1.00 1.00

diverse Beschlüsse, fortlaufend

Glas-Entsorgungssystem Werkhof

0.00 2'296.05 2'296.05 2'296.05 0.00

GV 31.05.2010, Fr. 170'000.00

Wertstoffsammelstelle Schulanlage Steindler

GV 30.05.2011, Fr. 196'000.00

8'080.40 150'172.90 158'253.30 87'039.35 71'213.95

Konto 1154.01 Gemischtwirtsch. Unternehmen 16.00 521'250.00 0.00 521'266.00 0.00 521'266.00

AG Sportbahn Beatenberg-Niederhorn

1.00 1.00 1.00

120 Aktien zu nom. Fr. 500.00

Valor 342383

AVAG

1.00 1.00 1.00

351 Aktien zu nom. Fr. 100.00

Aktien im Depot KABAI

AVARI AG

1.00 1.00 1.00

2 Namenaktien zu nom. Fr. 500.00

Valor 53536

Beatushöhlen-Genossenschaft

1.00 1.00 1.00

134 Anteilscheine zu nom. Fr. 500.00

Valor 150001

BeoTherm AG

0.00 200'000.00 200'000.00 200'000.00

200 Namenaktien zu nom. Fr. 1'000.00

GV 28.11.2011, Fr. 200'000.00

BeoTherm AG - Beteiligung Aktienkapital

0.00 321'250.00 321'250.00 321'250.00

GV 28.11.2011, Fr. 1'250'000.00

BLS Lötschbergbahn AG

1.00 1.00 1.00

4'000 Namenaktien zu nom. Fr. 1.00

Valor 2588916

Brienz Rothorn Bahn AG

1.00 1.00 1.00

22 Aktien zu nom. Fr. 500.00

Valor 1918241

Brienz Rothorn Bahn AG

1.00 1.00 1.00

5 Aktien zu nom. Fr. 100.00

Valor 1918235

Casino Kursaal Interlaken AG

10 Namenaktien zu nom. Fr. 100.00

Valor 198951

1.00 1.00 1.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 103


Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Eissportzentrum Bödeli Genossenschaft

1.00 1.00 1.00

666.67 Anteilscheine nom. zu Fr. 100.00

Valor 198695

Freiluft- und Hallenbad Bödeli AG

1.00 1.00 1.00

47'623 Namenaktien zu nom. Fr. 10.00

Valor 1460736

Genossenschaft Schulheim Sunneschyn

1.00 1.00 1.00

1 Anteilschein zu nom. Fr. 1'000.00

Valor 1776382

Harderbahn AG Interlaken

1.00 1.00 1.00

550 Inhaberaktien zu nom. Fr. 50.00

Valor 248457

Montreux - Berner Oberland-Bahn

1.00 1.00 1.00

4 Namenaktien zu nom. Fr. 10.00

Valor 379859

Oberländische Schule Spiez (Noss)

1.00 1.00 1.00

17 Anteilscheine zu nom. Fr. 250.00

Valor 214933

Oberländisches Pflege und Altersheim Utzigen

1.00 1.00 1.00

100.00 Anteilschein zu nom. Fr. 1.00

Valor 214934

Tellspiel-Verein Interlaken

1 Anteilsschein zu nom. Fr. 100.00

Valor 253351

1.00 1.00 1.00

Konto 1162.01 Investitionsbeiträge 1'130'000.00 183'575.65 0.00 1'313'575.65 678'575.65 635'000.00

Alpenwildpark Interlaken - Beitrag an 100-jähriges Jubiläum

0.00 40'000.00 40'000.00 40'000.00 0.00

GR 23.05.2011, Fr. 40'000.00

Bahnhof West - Beitrag Neubau Veloständer / Verbesserung

Zufahrtsituation Tschingeley

GV 08.09.2008, Fr. 200'000.00

Beitrag an Neubau Congresssaal

GV 03.12.2007, Fr. 1'450'000.00

Freiluft- u. Hallenbad Bödeli AG, Anteil abgerufene

Investitionsbeiträge aus Spezialfinanzierung

Verzeichnis Verwaltungsvermögen

130'000.00 130'000.00 130'000.00 0.00

1'000'000.00 1'000'000.00 400'000.00 600'000.00

0.00 80'825.45 80'825.45 80'825.45 0.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 104


Verzeichnis Verwaltungsvermögen

Bezeichnung Anfangsbestand Investitionen Bestand vor Abschreibung Endbestand

per 01.01.2012 Zuwachs Abnahme Abschreibung per 31.12.2012

Tellspiele Interlaken - Beitrag an Sanierungskosten

0.00 35'000.00 35'000.00 35'000.00

GR 07.11.2011, Fr. 100'000.00

Überkommunaler Energierichtplan

0.00 2'750.20 2'750.20 2'750.20 0.00

GR 26.05.2008 und 06.12.2012, Fr. 31'545.00

Wasserfassung Fischzuchtanlage - Beitrag Fischereiverein

Unterseen

GR 05.12.2011, Fr. 25'000.00

0.00 25'000.00 25'000.00 25'000.00 0.00

Einwohnergemeinde Unterseen Anhang D - Seite 105

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