HFS Deutschland 3 - WealthCap
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Immobilien DEUTSCHland<br />
<strong>HFS</strong> <strong>Deutschland</strong> 3<br />
Einzelfondsdarstellung<br />
Fondsstammdaten<br />
Fondsergebnis, kumuliert 4<br />
Platzierungszeitraum 1992<br />
Fondswährung<br />
Eigenkapital<br />
Mindestbeteiligung<br />
Euro<br />
Agio 2,5 % 1<br />
34.121 Tsd. EUR<br />
127.822,97 EUR<br />
Komplementärin<br />
AMMS Komplementär GmbH,<br />
Ebersberg<br />
Geschäftsführende Kommanditistin WCR GmbH, München<br />
Treuhänderin<br />
WCI GmbH, München<br />
Anleger/Anteile 178/190<br />
Ausschüttungstermin<br />
30.06. Folgejahr<br />
1. Kündigungstermin 31.12.2013<br />
Finanzamt<br />
München-Abteilung I<br />
Einkunftsart<br />
Vermietung und Verpachtung<br />
Steuernummer 147/246/99058<br />
Plan Ist<br />
Anschaffungskosten<br />
Tsd. EUR 51.220 51.834<br />
inkl. Nebenkosten<br />
Agio (2,5 % 1 ) Tsd. EUR 831 831<br />
Weitere Gebühren Tsd. EUR 5.364 5.365<br />
Damnum, ZV, Sonstiges Tsd. EUR 6.379 6.244<br />
Liquiditätsreserve Tsd. EUR 1.116 719<br />
Gesamtaufwand Tsd. EUR 64.911 64.991<br />
Anfänglicher Verlust<br />
(1992–1994)<br />
% 1 –79,98 –72,70<br />
Plan Ist<br />
Gesellschaftskapital Tsd. EUR 33.290 33.290<br />
Bareinlage (100 %) Tsd. EUR 33.290 33.290<br />
Agio (2,5 % 1 ) Tsd. EUR 831 831<br />
Bankdarlehen (brutto) Tsd. EUR 30.678 30.678<br />
Bewirtschaftsungsergebnis 1992 Tsd. EUR 112 192<br />
Gesamtkapital Tsd. EUR 64.911 64.991<br />
Eigenkapitalanteil % 52,6 52,5<br />
Tilgung<br />
Plan<br />
Ausschüttung<br />
Liquidität<br />
Investition<br />
Fondsentwicklung im Jahr 2010<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 5.866<br />
0<br />
3.201<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 2.302 1.756<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Fondsentwicklung kumuliert bis 31.12.2010<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 80.807<br />
0<br />
69.085<br />
1.417<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 40.989 35.019<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Tsd. EUR 39.820<br />
% 1 119,62<br />
34.063<br />
102,32<br />
Tilgung Tsd. EUR 7.947 13.367<br />
Ausschüttung<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. EUR 3.564<br />
% 1 10,71<br />
Tsd. EUR 31.543<br />
% 1 94,75<br />
1.445<br />
4,34<br />
Tilgung Tsd. EUR 907 889<br />
Ausschüttung für 2010<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Ist<br />
1.445<br />
2.199<br />
7.947<br />
13.367<br />
19.313<br />
31.543<br />
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000<br />
Tsd. EUR 2.330<br />
% 1 7,00<br />
51.220<br />
51.834<br />
Veränderung Liquiditätsreserve Tsd. EUR 327 556<br />
Steuerliches Ergebnis % 1 9,10 1,18<br />
19.313<br />
58,01<br />
Stand Liquiditätsreserve Tsd. EUR 1.445 2.199<br />
Stand Fremdkapital 5, 6 Tsd. EUR 22.731 24.612<br />
Steuerliches Ergebnis % 1 –13,72 –40,82<br />
Gebundenes Kapital 7, 8 % 1 –4,64 20,56<br />
0<br />
0<br />
1 In Prozent der Zeichnungssumme.<br />
2 Die Überschreitung der Anschaffungskosten resultiert u. a. aus nicht abzugsfähiger Vorsteuer beim Objekt<br />
in Offenbach. 2001 wurde die Tiefgarage in Darmstadt hinzuerworben. Die Gesamtinvestition (7.505 Tsd.<br />
EUR) ist in der Tabelle oben nicht enthalten.<br />
3 Zur Finanzierung der im Jahr 2001 nachträglich erworbenen Tiefgarage in Darmstadt wurde ein zusätzliches<br />
Darlehen i. H. v. 7.516 Tsd. EUR aufgenommen, das in der Tabelle oben nicht enthalten ist.<br />
4 In Tsd. Euro.<br />
5 Ohne nicht realisierte Währungsgewinne (= Bilanzansatz).<br />
6 Die Zusatzinvestition 2001 („Schlossgarage Darmstadt“) ist in den Ist-Werten, aber nicht in den Plan-<br />
Werten enthalten.<br />
7 Unter Berücksichtigung von § 15 a EStG.<br />
8 Bei Spitzensteuersatz.<br />
9 Es handelt sich um einen Cross-Currency-Swap der im Jahr 2002 zur Besicherung von vier laufenden<br />
Darlehen aufgenommen wurde.<br />
Fremdwährungsdarlehen 9<br />
Währung Eindeckung Stand 31.12.2010<br />
In Tsd. Kurs In Tsd. Kurs<br />
JPY 384.740 112,3000 280.870 108,6500<br />
Quelle: <strong>WealthCap</strong> Leistungsbilanz 2010
<strong>HFS</strong> <strong>Deutschland</strong> 3<br />
H.F.S. Immobilienfonds <strong>Deutschland</strong> 3 GmbH & Co. KG<br />
Mieter 1 3<br />
AWG Allgemeine Warenvertriebs-<br />
Gesellschaft mbH<br />
Takko Holding GmbH<br />
< 2 Jahre<br />
Kaufland Warenhandel<br />
Oranienburg<br />
GmbH &Co. KG<br />
4<br />
7<br />
toom BauMarkt GmbH<br />
Restlaufzeit der Mietverträge 1 20<br />
> 10 Jahre<br />
23<br />
8<br />
2–4 Jahre<br />
35<br />
23<br />
Q-Park<br />
GmbH & Co.KG<br />
8–10 Jahre<br />
3<br />
Sonstige<br />
28<br />
6–8 Jahre<br />
36<br />
10<br />
4–6 Jahre<br />
Gebundenes Kapital 2, 3<br />
Kumulierter Einnahmenüberschuss 4<br />
Steuererstattungen<br />
108,00<br />
85,47<br />
12,39<br />
23,93<br />
Tilgung<br />
40000<br />
32000<br />
39.820 34.063<br />
7.947<br />
Ausschüttung<br />
62,94<br />
40,41<br />
94,75<br />
58,01<br />
Ausschüttung<br />
24000<br />
16000<br />
31.543<br />
13.367<br />
Gebundenes Kapital<br />
17,88<br />
-4,65<br />
–4,64<br />
Plan<br />
20,56<br />
Ist<br />
Veränderung der Liquidität<br />
8000<br />
0<br />
330<br />
Plan<br />
19.313<br />
1.383<br />
Ist<br />
Garantien<br />
<strong>WealthCap</strong> hat folgende Garantien abgegeben:<br />
<br />
Platzierungsgarantie<br />
Zweitmarkt<br />
Mit dem ZweitmarktService bietet <strong>WealthCap</strong> im<br />
Bedarfsfall die Möglichkeit, die Anleger bei der Realisierung<br />
eines Verkaufswunsches zu unterstützen.<br />
<br />
<br />
<br />
Eigenkapitaleinzahlungsgarantie<br />
Höchstkostengarantie<br />
zehnjährige Mietgarantie für das Objekt Offenbach<br />
Alle Garantien wurden eingehalten.<br />
1 In Prozent der Mieteinnahmen.<br />
2 In Prozent der Zeichnungssumme.<br />
3 Bei Spitzensteuersatz.<br />
4 In Tsd. Euro.<br />
Quelle: <strong>WealthCap</strong> Leistungsbilanz 2010
<strong>HFS</strong> <strong>Deutschland</strong> 3<br />
H.F.S. Immobilienfonds <strong>Deutschland</strong> 3 GmbH & Co. KG<br />
Bürogebäude<br />
Offenbach am Main (Hessen)<br />
Übersicht<br />
Anschrift Milower Landstraße 6, 6a, 6b, 14712<br />
Rathenow<br />
Bebauung<br />
Einkaufszentrum<br />
Grundbuch<br />
Amtsgericht Rathenow,<br />
Grundbuch von Rathenow<br />
Grundstücksgröße<br />
Ca. 71.754 qm<br />
Fertigstellungsjahr 1994<br />
Mietfläche<br />
Ca. 23.713 qm<br />
Vermietungsstand Ca. 99,8 %<br />
Jahresnettomiete<br />
Ca. 2.076 Tsd. EUR<br />
Mietanteil am Fonds 65,8 %<br />
Übersicht<br />
Anschrift<br />
Ziegelstraße 8, 63065 Offenbach<br />
Bebauung<br />
Bürogebäude<br />
Grundbuch<br />
Amtsgericht Offenbach,<br />
Grundbuch von Offenbach am Main<br />
Grundstücksgröße<br />
Ca. 2.458 qm<br />
Fertigstellungsjahr 1993<br />
Mietfläche<br />
Ca. 5.954 qm<br />
Vermietungsstand 56,7 %<br />
Jahresnettomiete<br />
Ca. 316 Tsd. EUR<br />
Mietanteil am Fonds 10,0 %<br />
„Schlossgarage“<br />
Darmstadt (Hessen)<br />
Das Fondsobjekt Offenbach befindet sich im Zentrum des<br />
Rhein-Main-Ballungsraumes, in unmittelbarer Nachbarschaft<br />
zu Frankfurt am Main. Durch die hervorragende verkehrstechnische<br />
Anbindung, in direkter Nähe zum Rhein-Main-<br />
Flughafen, zu diversen Autobahnen und zur S-Bahn, ist das<br />
mehrgeschossige Bürogebäude gut zu erreichen.<br />
Das in zentraler City-Lage gelegene Fondsobjekt wird äußerlich<br />
durch eine repräsentative Fassade geprägt. Hauptmieter<br />
sind die Bundesagentur für Arbeit, das Land Hessen sowie<br />
ein EDV-Zentrum.<br />
Einkaufszentrum<br />
Rathenow (Brandenburg)<br />
Übersicht<br />
Anschrift<br />
Schlossgarage Friedensplatz/<br />
Karolinenplatz, 64283 Darmstadt<br />
Bebauung<br />
Tiefgarage<br />
Grundbuch<br />
Amtsgericht Darmstadt,<br />
Grundbuch von Darmstadt, Bezirk I<br />
Grundstücksgröße<br />
Ca. 14.921 qm<br />
Fertigstellungsjahr 1968<br />
Mietfläche<br />
Ca. 14.921 qm<br />
Vermietungsstand 100 %<br />
Jahresnettomiete<br />
Ca. 764 Tsd. EUR<br />
Mietanteil am Fonds 24,2 %<br />
Die innerstädtische und an die Fußgängerzone in Darmstadt<br />
angeschlossene „Schlossgarage“ wurde von der Fondsgesellschaft<br />
im Jahr 2001 nachträglich erworben. Die 1967/1968<br />
erbaute Tiefgarage wurde in den Jahren 1989/1990 umfangreich<br />
instand gesetzt und im Jahr 2004 durch die Mieterin<br />
optisch weiter verbessert. Die „Schlossgarage“ ist langfristig<br />
an Q-Park, Darmstadt, vermietet.<br />
Vor den Toren der Kreisstadt Rathenow, in einer verkehrstechnisch<br />
gut erreichbaren Region, hat sich das Fondsobjekt zur<br />
ersten Einkaufsadresse für eine breite Käuferschicht entwickelt.<br />
Hauptmieter sind Kaufland, toom, Dänisches Bettenlager,<br />
ein A.T.U-Fachmarkt sowie weitere namhafte Filialisten.<br />
Quelle: <strong>WealthCap</strong> Leistungsbilanz 2010
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