Rechnung 2010 - Gemeinde Wollerau

GEMEINDEVERSAMMLUNG 6.4.2011 SEITE 03Bericht – Rechnung 2010Entgegen der Planung fiel das operative Ergebnis (ordentlicher Ertrag abzüglich ordentlicher Aufwand) mitFr. 1.6 Mio. positiv aus. Der Aufwandüberschuss resultiert somit nur noch aus den zusätzlichen Abschreibungen vonFr. 13.4 Mio., welche bewusst zur Entlastung der zukünftigen Rechnungen und zur Stärkung der finanziellen Situationvorgenommen wurden.Der um Fr. 2.1 Mio. bessere Ertrag stammt im Wesentlichen aus den um Fr. 1.4 Mio. höheren Steuereinnahmen undFr. 0.4 Mio. höheren Rückerstattungen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe.Der ordentliche Aufwand konnte mit Fr. 1.6 Mio. unter dem budgetierten Betrag schliessen, was im Wesentlichen aufeinen um Fr. 0.5 Mio. tieferen Personalaufwand sowie um Fr. 0.8 Mio. tieferen Sachaufwand zurückzuführen ist.VO 2010. RE 2010.VeränderungInvestitionsrechnung – netto Fr. 9.5 Mio. 6.6 Mio. –2.9 Mio.Bereits anlässlich der Budgetversammlung vom 1. Dezember 2010 wurde offen gelegt, dass gewisse Investitionen imUmfang von Fr. 2.4 Mio. verschoben, verzögert oder nicht ausgeführt wurden. Dieser Stand hat sich nicht wesentlichgegenüber der damaligen Hochrechnung verändert.RE 2009. RE 2010.VeränderungEigenkapital Fr. 55.0 Mio. 43.2 Mio. –11.8 Mio.Während im Voranschlag für 2010 noch mit einem geplanten Eigenkapital von Fr. 34.9 Mio. gerechnet wurde, resultiertnun ein Eigenkapital aufgrund der besseren Abschlüsse 2009 und 2010 von Fr. 43.2 Mio. Dieses hohe Eigenkapitalresultiert nach den zusätzlich in 2010 vorgenommenen Abschreibungen von Fr. 13.4 Mio. und stellt eine sehr gute Ausgangslagefür die zukünftigen Entwicklungen und Investitionen dar. Dabei gilt es zu bemerken, dass dieses Eigenkapitaltrotz der Steuerfussreduktion von 69 Prozent auf 65 Prozent einer Einheit für 2010 sehr hoch bleibt. Zudem liegt dasEigenkapital markant über der für 2010 angestrebten Bandbreite der gemeinderätlichen Zielsetzung von Fr. 32.7 Mio.(100 Prozent einer Steuereinheit).Diese Ausgangslage bekräftigt die im Voranschlag 2011 formulierte Zielsetzung, den in 2010 gewählten Weg weiterzuführen,nämlich die finanzpolitische Entwicklung der Gemeinde durch weitere zusätzliche Abschreibungen undder beschlossenen weiteren leichten Steuerfussreduktion zu stärken. Diese Massnahmen tragen dann auch zu einemweiteren gezielten, aber kontrollierten Abbau des ausgewiesenen Eigenkapitals auf eine solide, vernünftige Höhe bei.RE 2009. RE 2010. VeränderungFremdkapital (inkl. Spezialfinanzierungen) Fr. 9.5 Mio. 11.0 Mio. + 1.5 Mio.Das Fremdkapital 2010 inkl. Spezialfinanzierungen von Fr. 6.1 Mio. (Vorjahr: Fr. 5.8 Mio.) liegt weit unter der vomGemeinderat definierten maximalen Zielgrösse von Fr. 32.7 Mio. (100 Prozent einer Steuereinheit) und macht lediglichrund 20 Prozent des ausgewiesenen Vermögens aus. Auch bestehen keine Kredite oder Darlehen von Dritten per Ende2010.Finanz-/ VerwaltungsvermögenDie Liegenschaft Bächergässli 9 wurde im Jahre 2007 erworben. Durch die Abstimmung familienergänzende Kinderbetreuungund die neue Leistungsvereinbarung mit dem Verein Chinderhuus Wollerau vom August 2010 wurde dieseLiegenschaft diesem Verwendungszweck zugeordnet. Dies löste eine Umbuchung der Liegenschaft Bächergässli 9vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen von Fr. 1‘072‘500.– aus.