Geschäftsbericht 2011 - TLG Immobilien GmbH

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Jahresabschluss
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (€ 9,9 Mio.) betreffen überwiegend For-
derungen gegen die Hotel de Saxe an der Frauenkirche GmbH & Co. KG, Dresden (€ 8,8 Mio.),
die TLG Gewerbepark Grimma GmbH, Grimma (€ 0,6 Mio.), und die TLG Gewerbepark Simson
GmbH, Suhl (€ 0,4 Mio.). Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben wie im Vor-
jahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände (€ 1,2 Mio.) beinhalten im Wesentlichen Forderungen
an das Finanzamt aus Steuern (€ 0,3 Mio.) sowie die Prämien für Zinssicherungsinstrumente
(€ 0,2 Mio.). Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
Unter Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten (€ 42,4 Mio.) werden im Wesentlichen
laufende Konten (€ 8,4 Mio.) und Festgelder (€ 34,0 Mio.) erfasst. Davon sind zu Sicherungszwecken
€ 5,0 Mio. an die DKB und € 3,5 Mio. an die HSBC sowie € 0,4 Mio. an die Volks- und Raiffeisen-
bank Muldental abgetreten und stehen der Gesellschaft damit nicht zur freien Verfügung.
Die aktiven latenten Steuern resultieren aus folgenden Sachverhalten:
Latente Steueransprüche auf Differenzen
31.12.2011
T€
Rückstellungen 2.763
Verbindlichkeiten 4.151
Latente Steueransprüche auf Verlustvorträge 67.736
74.650
Latente Steuerschulden auf Differenzen
bilanzieller Wertansätze für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 792
Latente Steueransprüche netto 73.858
Der Berechnung wurde ein Steuersatz von 30,875 % zugrunde gelegt. Dieser ergibt sich aus den
derzeit geltenden gesetzlichen Steuersätzen, Messzahlen und -beträgen sowie einem durchschnittlichen
Hebesatz der Gemeinden von 430 %. Auf körperschaft- und gewerbesteuerliche
Verlustvorträge in Höhe von € 225 Mio. wurden latente Steueransprüche berücksichtigt. Darüber
hinaus bestehen körperschaftsteuerliche Verlustvorträge in Höhe von € 330 Mio. und gewerbesteuerliche
Verlustvorträge in Höhe von € 292 Mio., für die eine Steuerentlastung innerhalb von
fünf Jahren nicht erwartet wird.
Es wurde vom Wahlrecht der Nichtaktivierung aktiver latenter Steuern Gebrauch gemacht.
4. Passiva
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert € 52,0 Mio.
Die Kapitalrücklage weist einen Betrag in Höhe von € 360,1 Mio. aus, der sich durch die Über-
nahme der Risiken aus der Mieterlösauskehr von restitutionsbehafteten Immobilien durch die
Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben um € 2,8 Mio. erhöht hat.
Die Gewinnrücklagen bestehen unverändert in Höhe von € 535,4 Mio. Unter Berücksichtigung
des Gewinnvortrages in Höhe von € 73,7 Mio., der Gewinnausschüttung des Bilanzgewinns in
2011 in Höhe von € 73,7 Mio. und des Jahresüberschusses des Geschäftsjahres 2011 in Höhe
von € 18,4 Mio. ergibt sich ein Eigenkapital von insgesamt € 965,9 Mio.