Beteiligungen der Landeshauptstadt Schwerin

Haushaltsplan 2008
Wirtschaftspläne
Eigenbetriebe
Gesellschaften

Einführung
Im Gegensatz zu den vorhergehenden Jahren sind wesentliche Änderungen in der Struktur und
Anzahl der kommunalen Beteiligungen nicht zu verzeichnen.
Insgesamt ist die Landeshauptstadt Schwerin unmittelbar und mittelbar an ca. 30 Unternehmen
in Privatrechtsform beteiligt. Weiterhin unterhält die Landeshauptstadt Schwerin 3
Eigenbetriebe.
Bei Unternehmen, an denen die Landeshauptstadt Schwerin unmittelbar oder mittelbar mit
Mehrheit beteiligt ist, haben diese einen Wirtschaftsplan in sinngemäßer Anwendung der
eigenbetriebsrechtlichen Vorschriften vorzulegen. Bei einer geringeren Beteiligung ist darauf
hinzuwirken, dass eine Übersicht über die wirtschaftliche Lage und voraussichtliche Entwicklung
beigebracht wird.
Die Wirtschaftspläne der Eigenbetriebe werden von der Stadtvertretung beschlossen.
Die Wirtschaftspläne der Gesellschaften sind als Anlage dem Haushaltsplan der
Landeshauptstadt Schwerin beizufügen und werden von der Stadtvertretung zur Kenntnis
genommen.
Für folgende Unternehmen liegt zum 30.11.2007 ein beschlossener Wirtschaftsplan nicht vor:
• HFR Grundbesitz GmbH
Für folgende Unternehmen liegt zum 2007 eine Übersicht über die wirtschaftliche Lage und
voraussichtliche Entwicklung nicht vor:
• WEMACOM Telekommunikation GmbH
• ENERGIEUNION AG
• Ostseeland Verkehr GmbH
• Sozius Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH
• HIAT
Wenn keine Vereinbarungen zwischen der Landeshauptstadt Schwerin und dem
entsprechenden Unternehmen zur Höhe von Zahlungen aus dem kommunalen Haushalt
bestehen, bestimmt sich dieser Betrag letztendlich aus dem kommunalen Haushalt. Sofern sich
darauf wesentliche Auswirkungen auf den Wirtschaftsplan des entsprechenden Unternehmens
ergeben, wird dieses einen Nachtragswirtschaftsplan erstellen, der die Veränderungen
berücksichtigt.
Auf den folgenden Seiten werden die Beteiligungsverhältnisse der Landeshauptstadt Schwerin
sowie die Entwicklung der Unternehmensergebnisse einschließlich der Finanzlage dargestellt.

100
25
2,26
SIS Schweriner IT- und
Servicegesellschaft mbH
FIT – Freizeit-, Infrastruktur- und
Tourismusservice GmbH
SVD–Schweriner Verkehrs- und
Dienstleistungs GmbH
Energieversorgung Schwerin
Verwaltungsgesellschaft mbH
0
Energieversorgung Schwerin
GmbH & Co. KG
BioEnergie Schwerin GmbH
WEMACOM Telekommunikation GmbH
Energieunion AG
Stadtwerke Schwerin GmbH
100
100
100
100
Beteiligungen der Landeshauptstadt Schwerin
Landeshauptstadt Schwerin
Mecklenburger Verkehrsservice
GmbH
Nahverkehr Schwerin GmbH
Ostseeland Verkehr GmbH
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft
Schwerin mbH
Aqua Service Schwerin Beratungs- und
Betriebsführungsgesellschaft mbH
Eigengesellschaften und 100%ige Beteiligungen
Minderheitsbeteiligungen
100 60
100
Unmittel- und mittelbare Mehrheitsbeteiligungen
99
99
51
30
74,9
1
1
11
100
50
10
10
100
WGS – Wohnungsgesellschaft
Schwerin mbH
HFR Grundbesitz GmbH
LGE – WGS Aufbaugesellschaft
Wickendorf GbR
Stadtmarketing Gesellschaft
Schwerin mbH
SOZIUS – Pflege- und Betreuungsdienste
Schwerin gGmbH
10
52 50
SOZIUS Wirtschaftsdienste GmbH
6
75
74,75
66
25
20,6
5,1
Städtische Kindertageseinrichtungen in
der Landeshauptstadt Schwerin –
Kita gGmbH
52
Mecklenburgisches Staatstheater
Schwerin gGmbH
Bundesgartenschau 2009
Schwerin GmbH
Technologie-Beratungs-Institut
GmbH
HIAT gGmbH
HELIOS Kliniken Schwerin GmbH
Kornea- und Gewebebank Schwerin
gGmbH
Pro- Fil Kindernachsorge GmbH
100
100
51
100
Stand 15.09.2007
Gesellschaft für Beteiligungsverwaltung
Schwerin mbH
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Schweriner Abfallentsorgungs- und
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
Eigenbetriebe
Schweriner Abwasserentsorgung
SDS – Stadtwirtschaftliche
Dienstleistungen Schwerin
Zentrales Gebäudemanagement
Schwerin

Bezeichnung
haftendes
Kapital
in EUR
davon Stadt
%
Weitere kommunale Gesellschafter
Name %
Eigenbetriebe
1. Schweriner Abwasserentsorgung 25.000 25.000 100,00%
2. SDS - Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin 25.000 25.000 100,00%
3. Zentrales Gebäudemanagement Schwerin 25.000 25.000 100,00%
Gesellschaften
A Wohnungswirtschaft und Stadtentwicklung
1. WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH 51.130.000 51.130.000 100,00%
HFR Grundbesitz GmbH 25.565 WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH 25.565 100,00%
LGE-WGS Aufbaugesellschaft Wickendorf GbR 1
590.205 WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH 295.103 50,00%
2. Bundesgartenschau 2009 Schwerin GmbH 25.000 16.500 66,00%
B Ver- und Entsorgung
1. Stadtwerke Schwerin GmbH
Stadtwerke Schwerin GmbH 10.226.000 10.226.000 100,00%
Energieversorgung Schwerin Verwaltungsgesellschaft mbH 25.000 Stadtwerke Schwerin GmbH 25.000 100,00%
Energieversorgung Schwerin
Verwaltungsgesellschaft mbH
0 0,00%
Stadtwerke Schwerin GmbH 10.000.000 100,00%
BioEnergie Schwerin GmbH 25.000 Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG 25.000 100,00%
WEMACOM Telekommunikation GmbH 1 60.000 Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG 15.000 25,00%
ENERGIEUNION AG 1 Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG 10.000.000
4.387.343 Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG 97.893 2,23%
FIT Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH 26.000 Stadtwerke Schwerin GmbH 26.000 100,00%
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH 25.000 Stadtwerke Schwerin GmbH 25.000 100,00%
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH 25.000 Stadtwerke Schwerin GmbH 25.000 100,00%
Netzgesellschaft Schwerin mbH 31.250 Stadtwerke Schwerin GmbH 18.750 60,00%
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH 5.000.000 Stadtwerke Schwerin GmbH 2.550.000 51,00%
Aqua Service Schwerin Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH 50.000
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft
Schwerin mbH
37.450 74,90%
2. Schweriner Abfallentsorgungs- und Straßenreinigungsgesellschaft mbH 511.292 260.759 51,00%
Stand: 23.11.2007
1 wegen der kommunalen Beteiligung unterhalb von 50% erfolgt kein zahlenmäßiger
Ausweis

C Verkehr
1. Nahverkehr Schwerin GmbH
Bezeichnung
haftendes davon Stadt Weitere kommunale Gesellschafter
Kapital % Name %
in EUR
Nahverkehr Schwerin GmbH 5.113.000 51.150 1,00% Stadtwerke Schwerin GmbH 5.061.850 99,00%
Ostseeland Verkehr GmbH 1
750.000 Nahverkehr Schwerin GmbH 225.000 30,00%
2. Mecklenburger Verkehrsservice Schwerin GmbH 25.000 250 1,00% Stadtwerke Schwerin GmbH 24.750 99,00%
D Soziales
Städtische Kindertageseinrichtungen in der Landeshauptstadt Schwerin
1.
GGmbH
25.000 18.750 75,00%
2. Sozius - Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH 1
Sozius - Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH 1 25.000 1.500 6,00%
Sozius Wirtschaftsdienste GmbH 1 26.000
Sozius - Pflege- und Betreuungsdienste
Schwerin gGmbH
3. HELIOS Kliniken Schwerin GmbH 1 68.518.150 3.494.400 5,10%
E Kunst und Kultur
1. Zoologischer Garten Schwerin GGmbH 2.531.000 2.531.000 100,00%
2. Mecklenburgisches Staatstheater Schwerin gGmbH 2
400.000 299.000 74,75%
13.500 51,92%
F Wirtschaftsförderung / Tourismus
1. Technologie-Beratungs-Institut GmbH 1 26.000 6.500 25,00%
2. HIAT gGmbH 1 31.500 6.500 20,63%
Nahverkehr Schwerin GmbH 11.000 11,00%
3. Stadtmarketing Gesellschaft Schwerin mbH 100.000
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH 10.000 10,00%
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG 10.000 10,00%
1 10.000 10,00%
G Beteiligungsverwaltung
1. Gesellschaft für Beteiligungsverwaltung Schwerin GmbH 25.000 25.000 100,00%
Stand: 23.11.2007
1 wegen der kommunalen Beteiligung unterhalb von 50% erfolgt kein zahlenmäßiger
Ausweis
2
abweichendes Wirtschaftsjahr (2007/2008)

Bezeichnung
Eigenbetriebe
1. Schweriner Abwasserentsorgung
2. SDS - Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin
3. Zentrales Gebäudemanagement Schwerin
Gesellschaften
A Wohnungswirtschaft und Stadtentwicklung
1. WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
HFR Grundbesitz GmbH
LGE-WGS Aufbaugesellschaft Wickendorf GbR 1
2. Bundesgartenschau 2009 Schwerin GmbH
B Ver- und Entsorgung
1. Stadtwerke Schwerin GmbH
Stadtwerke Schwerin GmbH
Energieversorgung Schwerin Verwaltungsgesellschaft mbH
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG
BioEnergie Schwerin GmbH
WEMACOM Telekommunikation GmbH 1
ENERGIEUNION AG 1
FIT Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Aqua Service Schwerin Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH
2. Schweriner Abfallentsorgungs- und Straßenreinigungsgesellschaft mbH
Stand: 23.11.2007
1 wegen der kommunalen Beteiligung unterhalb von 50% erfolgt kein zahlenmäßiger
Ausweis
Erfolgslage (in EUR) Finanzlage (in EUR)
Ist 2006 Plan 2007 Plan 2008 Ist 2006
EK FK
1.361.336,89 1.691.000,00 1.703.000,00 23.420.012,39 95.077.996,50
-347.275,68 -707.000,00 -720.000,00 6.638.479,10 8.651.637,60
3.142.369,20 161.800,00 186.800,00 13.684.225,10 3.331.541,97
-5.479.703,13 1.605.344,00 1.136.883,00 111.762.616,45 341.923.549,18
4.106,29 * * 92.447,65 10.801.181,67
- - - - -
-1.772.232,15 -3.320.000,00 -7.541.000,00 8.326.282,31 262.281,78
2.989.177,15 -906.000,00 -1.811.000,00 29.101.119,22 53.975.046,42
1.221,84 1.000,00 1.000,00 25.000,00 106.349,68
4.467.558,34
-97.843,15 -7.000,00 147.000,00 25.000,00 1.706.978,12
- - - - -
- - - - -
-301.269,75 -1.238.000,00 -474.000,00 25.581,69 668.096,26
1.525,14 0,00 0,00 25.000,00 1.795.210,36
2.817,86 1.000,00 4.000,00 27.234,46 95.770,81
2.445.680,57 1.314.000,00 1.157.000,00 8.976.930,57 28.719.392,66
2.681.582,66 2.302.000,00 2.517.000,00 10.907.420,28 19.840.583,80
233.897,47 149.000,00 112.000,00 165.681,99 973.866,71
681.682,66 499.000,00 618.000,00 2.258.656,78 2.037.473,80
* Zahlenmaterial liegt nicht vor
-2.640.000,00 -2.251.000,00 33.992.907,43 36.899.284,98

Bezeichnung
C Verkehr
1. Nahverkehr Schwerin GmbH
Nahverkehr Schwerin GmbH
Ostseeland Verkehr GmbH 1
2. Mecklenburger Verkehrsservice Schwerin GmbH
D Soziales
Städtische Kindertageseinrichtungen in der Landeshauptstadt Schwerin
1.
GGmbH
2. Sozius - Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH 1
Sozius - Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH 1
Sozius Wirtschaftsdienste GmbH 1
3. HELIOS Kliniken Schwerin GmbH 1
E Kunst und Kultur
1. Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
2. Mecklenburgisches Staatstheater Schwerin gGmbH 2
F Wirtschaftsförderung / Tourismus
1. Technologie-Beratungs-Institut GmbH 1
2. HIAT gGmbH 1
3. Stadtmarketing Gesellschaft Schwerin mbH 1
G Beteiligungsverwaltung
1. Gesellschaft für Beteiligungsverwaltung Schwerin GmbH
Stand: 23.11.2007
1 wegen der kommunalen Beteiligung unterhalb von 50% erfolgt kein zahlenmäßiger
Ausweis
2
abweichendes Wirtschaftsjahr (2007/2008)
Erfolgslage (in EUR) Finanzlage (in EUR)
Ist 2006 Plan 2007 Plan 2008 Ist 2006
EK FK
-112.761,29 -225.000,00 -557.000,00 32.193.036,88 26.855.364,68
- - - - -
-7.380,13 0,00 0,00 32.160,69 2.523.059,17
65.968,31 0,00 0,00 2.562.750,31 1.033.915,05
- - - - -
- - - - -
- - - - -
-59.611,70 900,00 4.500,00 2.784.937,62 2.936.064,41
-124.297,76 383.800,00 132.800,00 172.567,69 2.631.589,65
- - - - -
- - - - -
- - - -
-3.194,74 2.000,00 2.000,00 12.893,04 102.581,76
* Zahlenmaterial liegt nicht vor
-

Die Aufgaben der Beteiligungsverwaltung der Landeshauptstadt Schwerin werden durch die
Gesellschaft für Beteiligungsverwaltung wahrgenommen. Zur Erfüllung dieser Aufgabe werden
der Gesellschaft 4 Mitarbeiter der Stadtverwaltung zur Verfügung gestellt.
Die im Zusammenhang mit der Beteiligungsverwaltung entstehenden Einnahmen und Ausgaben
der Landeshauptstadt Schwerin werden im Unterabschnitt 80000 im kommunalen Haushalt
abgebildet; die Stellen sind im Stellenplan enthalten.
Die Aufgaben der Beteiligungsverwaltung ergeben sich aus der Organisationsverfügung des
Oberbürgermeisters vom … und umfassen im Wesentlichen folgende Sachverhalte:
a) Aufgaben im Zusammenhang mit den Eigenbetrieben
- Vorbereitung, Teilnahme und Auswertung von Werk- bzw.
-
Betriebsausschusssitzungen
Beratung und Unterstützung der Eigenbetriebe bei der betriebswirtschaftlichen
Steuerung und Kontrolle im Hinblick auf den Geschäftsverlauf, der
Wirtschaftsplanung und Zielerreichung
- Aufbau und Führung eines systematischen Controllings mit
-
Prognoseinformationen und einem entsprechenden Berichtswesen
Analyse der Jahresabschlüsse und der Prüfungs- und Geschäftsberichte
- Überprüfung der Wirtschaftspläne im Hinblick auf die grundsätzliche
-
Übereinstimmung mit den Zielen und Finanzvorgaben
Gewährleistung und Wahrnehmung der Rechte / Befugnisse nach §§ 68 ff. KV
M – V bzw. §§ 53 und 54 Haushaltsgrundsätzegesetz
b) Grundsatzfragen und -angelegenheiten zur Wahrnehmung der
Gesellschafterrechte
- Erarbeitung von Grundsätzen für die ordnungsgemäße Bestellung von Vertretern
der LH SN in die Organe der Beteiligungen
- Durchführen der Koordination von Aufsichtsratsmandaten der Verwaltung und
Vorbereitung der Wahl / Bestellung der Aufsichtsräte
- Erarbeitung von Grundsätzen für die Bestellung und den Wechsel von
Wirtschaftsprüfern, Koordination des Einsatzes von Wirtschaftsprüfern
einschließlich Schriftverkehr mit dem Landesrechnungshof
- Erarbeitung bzw. Änderung von Gesellschaftsverträgen, Satzungen sowie
Geschäftordnungen und -anweisungen – Veranlassung der erforderlichen
Anzeige bei der Rechtsaufsichtsbehörde
c) Führen der Beteiligungsakten der Beteiligungsunternehmen
d) Beratung und Information der Vertreter der LH SN (Beigeordnete sowie
Stadtvertreter) in Organen der Beteiligungsunternehmen und Eigenbetrieben über
ihre dortigen Rechte und Pflichten
e) Unterstützung des Oberbürgermeisters bei der Wahrnehmung seiner Aufgaben als
Gesellschafter
- Vorbereitung, Teilnahme und Auswertung von Aufsichtsratssitzungen
- Vorbereitung von Gesellschafterversammlungen und -beschlüssen
- Überwachung der Einhaltung gesellschaftsrechtlicher Pflichten durch die
Beteiligungsunternehmen
- Unterhaltung von Kontakten zu Mitgesellschaftern
- Erarbeitung von Weisungen der Landeshauptstadt Schwerin an die
Geschäftsführung der Beteiligungsunternehmen
- Erarbeitung von Beschlussvorlagen für die Stadtvertretung sowie für deren
Ausschüsse
- Erstellung bzw. Fortschreibung eines jährlichen Beteiligungsberichtes

- Auswertung von Vorlagen der Beteiligungsunternehmen – Erarbeitung von
Vorschlägen für den Oberbürgermeister und die Verwaltungsführung
- Begleitung der Umsetzung der die Beteiligungen betreffenden Beschlüsse der
Stadtvertretung sowie deren Ausschüsse
f) Erarbeitung von Grundsätzen der Beteiligungspolitik der Landeshauptstadt
Schwerin
- Festlegung der Rahmenbedingungen für die Finanzierung der
Beteiligungsunternehmen
- Entwicklung und Fortschreibung finanzieller Steuerungs- und Kontrollinstrumente
- Aufbauen und Führen eines systematischen Beteiligungscontrollings mit
Prognoseinformationen und einem entsprechenden Berichtswesen
- Entwicklung von Rahmenbedingungen für die Personalpolitik der
Beteiligungsunternehmen
g) Konzeption für die weitere Entwicklung der wirtschaftlichen Betätigung der
Landeshauptstadt Schwerin
- Neuordnung der Beteiligungsverhältnisse, Vereinheitlichung der Steuerung der
Beteiligungen, Erzielen von Synergieeffekten
- Freisetzen von Beteiligungs- und Sondervermögen für andere Aufgaben
- Konzentration des Einsatzes von Finanzmitteln zur Entwicklung städtischen
Vermögens, Nutzung von Querfinanzierungsspielräumen
h) Klärung grundsätzlicher kommunalrechtlicher und politischer
Rahmenbedingungen für die Aufgabenerfüllung und das Handeln der
Beteiligungen und Eigenbetriebe
- Klärung und verbindliche Festlegung des Umfangs und der Grenzen
(Handlungsrahmen) der Beteiligungsunternehmen
- Auswahl geeigneter Rechtsformen bei der Vorbereitung und Gründung einer
kommunalen Gesellschaft, der Eingehung von Beteiligungen sowie der Bildung
von Eigenbetrieben
- Beratung und Unterstützung der Beteiligungen und Eigenbetriebe in Einzelfragen
grundsätzlicher Art
- Koordination von Kontakten zwischen den Geschäftsführungen der
Beteiligungsunternehmen, Werkleitungen und den Fachbereichen der Verwaltung
in Grundsatzangelegenheiten
- Unterstützung der Verwaltung im Hinblick auf die fachliche Steuerung und
Kontrolle der Beteiligungen und Eigenbetriebe – Wirtschaftsplanung,
Geschäftsverlauf und Zielerreichung - Erarbeitung von Stellungnahmen zu
betriebs- und kommunalrechtlichen Fragestellungen
i) Controlling der städtischen Beteiligungsunternehmen und Eigenbetriebe
- Ist –Zustand erfassen
- Soll –Zustand definieren durch Sach-, Fach- und Finanzvorgaben sowie formale
Vorgaben
- Umsetzungskonzept mit Zielvereinbarungen zwischen Beteiligungsverwaltung
und Beteiligungsunternehmen bzw. Eigenbetrieben erarbeiten und fortentwickeln;
hierbei:
- Zielvereinbarungen treffen und durch Kennzahlen und operative Ziele untersetzen
sowie diese kontrollieren durch
- Analyse der Jahresabschlüsse; Überprüfung der Wirtschaftspläne im Hinblick auf
grundsätzliche Übereinstimmung mit den Zielen und Finanzvorgaben;
- Prüfung der Einhaltung der durch die Fachbereiche der Verwaltung
vorgegebenen Sach- und Fachvorgaben.
Nachfolgende Seiten stellen die Finanzbeziehungen zwischen den kommunalen Unternehmen
und dem Haushalt der Landeshauptstadt Schwerin dar.

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Schwerin, den 20.09.2007
Wirtschaftsplan 2008
der Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Nieke Klöbzig
Werkleiter Werkleiter
Verteiler: B, N, WT, WTB, WK

1. Vorbemerkungen
Vorbericht zum
Wirtschaftsplan 2008
der Schweriner Abwasserentsorgung
- Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin -
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde entsprechend der Vorschriften und
Formblätter der Eigenbetriebsverordnung vom 14. September 1998 und
der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift zur Eigenbetriebsverordnung
vom 10.März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern
erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die
Formblätter je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Nachtragswirtschaftsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008.
Die Erarbeitung des Wirtschaftsplanes 2008 erfolgte auf der Grundlage
der durch die Stadtvertretung am 26.03.2007 beschlossenen
Entgeltsätze.
Das sind:
Schmutzwasser bis 15 Tm³ 2,35 €/m³
von 15 Tm³ - 30 Tm³ 2,27 €/m³
von 30 Tm³ - 60 Tm³ 2,23 €/m³
von 60 Tm³ - 120 Tm³ 2,19 €/m³
> 120 Tm³ Einzelvertragl. Regelungen
Niederschlagswasser 0,54 €/m²
Sammelgrubenentsorgung 7,03 €/m³
Fäkalschlamm 17,84 €/m³
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
Schwerin, 30.08.2007
2

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Für die Finanzierung der Investitionen wurde eine Erhebung von
Baukostenzuschüssen (BKZ) nach Fertigstellung der Projekte 2008
berücksichtigt, da die Stadtvertretung am 26.03.2007 die BKZ für
Erneuerungen der Schmutzwasserbeseitigungseinrichtung zum 01.10.2007
bestätigt hat.
In den vergangenen Jahren war eine etwa gleichbleibende bzw. nur
leicht sinkende Tendenz bei den realisierten Abwassermengen zu verzeichnen.
Für das Jahr 2008 wird von einer Einwohnerzahl von
92.135 EW ausgegangen, welche auf der Bevölkerungsvorausprognose
des Amtes für Raumordnung Westmecklenburg für die
Landeshauptstadt Schwerin, hochgerechnet mit dem Faktor der
tatsächlichen Entwicklung 2004-2007 beruht.
Die Eigenkapitalquote (abzüglich Ertrags- und Investitionszuschüsse)
beträgt per 31.12.2006 29,15 %
per 31.12.2007 voraussichtlich 29,12 %,
und per 31.12.2008 voraussichtlich 29,49 %.
In die Entgeltkalkulation 2007/2008 wurde eine 6,5 % ige Verzinsung
des aus Eigenmitteln finanzierten Anlagenkapitals eingestellt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
3

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
2. Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses (Anlage 1)
In der Anlage 1 wird das Gesamtergebnis 2008 gemäß den Vor-schriften
für die Formulartechnik des § 5 Abs. 1 (5) der Eigen-betriebsverordnung
Mecklenburg-Vorpommern in Verbindung mit § 64 der
Kommunalverfassung dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Gewinn von + 1.703 T€
ausgewiesen.
Der Gewinn resultiert etwa zur Hälfte aus der Auflösung der
Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aus Entgeltüberdeckungen.
Laut Kommunalabgabengesetz (§ 6 Absatz 2d) sind
Kostenüberdeckungen spätestens innerhalb von 3 Jahren nach Ende
des abgeschlossenen Kalkulationszeitraumes auszugleichen.
Investitionsmaßnahmen sind in einer Gesamthöhe von 3.990 T€
in die Planung 2008 eingestellt.
Zur Finanzierung der Investitionen und Tilgungsleistungen ist eine
Neukreditaufnahme von 2.901 T€
erforderlich.
Die Tilgungsleistungen betragen im Jahr 2008 1.900 T€.
Im Jahr 2008 steht ein Investitionskredit in Höhe von 1.168 T€
(Auslaufen der Zinsbindung) zur Umschuldung an.
Verpflichtungsermächtigungen für die Jahre 2009 bis 2012 sind in
Höhe von 670 T€
notwendig.
Für einen Kassenkredit wird der bestehende Kreditrahmen von 1.500 T€
weitergeführt, um zeitweilige Liquiditätsschwankungen auszugleichen.
Die Tilgung erfolgt im Laufe des Wirtschaftsjahres.
Als Abführung an den Haushalt der Landeshauptstadt Schwerin ist in
2008 die 6,5%-ige Verzinsung des aus Eigenmitteln finanzierten
Anlagekapitals (voraussichtliches Ist 31.12.2007) in Höhe von 1.459 T€
vorgesehen.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
4

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
3. Erfolgsplan
(s. Anlage 2)
3.1 Erträge 15.959 T€
3.1.1 Umsatzerlöse 14.629 T€
Gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007 erhöhen sich die
Umsatzerlöse um + 524 T€.
Dies ist auf die zum 12.05.2007 in Kraft getretene Entgelterhöhung
zurückzuführen. Diese wirkte sich erstmals für ein volles Jahr aus.
3.1.1.1 Umsatzerlöse aus der abgerechneten Schmutzwasser-
menge der Stadt 9.754 T€
In Abhängigkeit von den Trinkwasserverbräuchen wird 2008 auch nach
Vorliegen der Ist-Werte 2006 folgende Entwicklung im Vergleich zu den
Vorjahren angenommen und der Planung zu Grunde gelegt:
Jahr auf Kläranlagen
ankommendes
Abwasser
Tm³/a 1)
prozentuale Entwicklung
zum Vorjahr
%
durchschnittlicher
Abwasseranfall
pro Tag
Tm³/d
1993 9.544 93,8 26,1
1994 9.542 100,0 26,1
1995 7.605 79,7 20,8
1996 7.083 93,1 19,4
1997 6.882 97,2 18,9
1998 7.694 111,8 21,1
1999 7.196 93,5 19,7
2000 7.638
106,1 20,9
2001 7.442 97,4 20,4
2002 7.848 105,5 21,5
2003 6.809 86,8 18,7
2004 7.130 104,7 19,5
2005 6.968 97,7 19,1
2006 7.121 102,2 19,5
NWP 2007 7.030 98,7 19,3
WP 2008 6.972 99,2 19,1
1) einschließlich Niederschlagswasser
Auf Basis des auf Kläranlagen ankommenden Abwassers ergibt sich
nach Abzug des Regenwasseranteils, der Einleitungsmenge des
Zweckverbandes Schweriner Umland und der Einleitung von Fäkalien
und unter Einbeziehung des Abwassers aus Eigenförderungsanlagen
eine der Planung zu Grunde zu legende erlöswirksame Abwassermenge
der Stadt Schwerin im Jahr 2008 von 4.170 Tm³.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
5

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Im Vergleich der vergangenen Zeiträume ergibt sich folgende
Entwicklung:
Jahr abgerechnete Abwassermenge Tm³
Plan Ist-Jahresabschluss Ist-Vorperiode
1993 9.633 6.114
1994 6.663 5.661
1995 5.688 4.992
1996 5.020 5.064
1997 4.909 4.898
1998 4.950 4.581 4.811
1999 4.365 4.476
2000 4.290 4.299 4.654
2001 4.065 4.286 4.701
2002 4.185 4.350 4.580
2003 4.379 4.411 4.571
2004 4.371 4.288 4.454
2005 4.365 4.287 4.342
2006 4.316 4.475*
NWP 2007 4.137
WP 2008 4.170
*überdurchschnittlich warmer Sommer
Gegenüber den geplanten Abwassermengen des Jahres 2007 bedeutet
der Planansatz 2008 eine Erhöhung um + 33 Tm³.
Unter Berücksichtigung der am 26.03.2006 von der Stadtvertretung
beschlossenen degressiven Schmutzwasserentgelte
resultieren hieraus Mengenerlöse von 9.754 T€.
Gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007 erhöhen sich die Umsatzerlöse
aus der abgerechneten Schmutzwassermenge um + 478 T€
Dies resultiert aus der Erhöhung der Entgelte zum 12.05.2007.
3.1.1.2 Umsatzerlöse aus der Niederschlagswasserbeseitigung
von privaten Flächen 1.942 T€
Ab 01.06.2004 gilt ein Niederschlagswasserentgelt von 0,54 €/m²
Dem Planansatz 2008 wurde eine bebaute und befestigte Fläche,
entsprechend dem Ist 2006 sowie einem geringfügigen Zugang von
10 Tm², von der Niederschlagswasser abgeleitet wird, von 3.597 Tm²
zu Grunde gelegt.
ME Ist 2006 NWP 2007 WP 2008
befestigte Fläche Tm² 3.587 1) 3.587 3.597
Gebührensatz €/m² 0,54 0,54 0,54
Erlöse T€ 1.937 1.937 1.942
1) einschließlich Verbrauchsabgrenzung
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
6

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
3.1.1.3 Umsatzerlöse aus der Niederschlagswasserbeseitigung von
öffentlichen Straßen und Plätzen der Stadt Schwerin
Die Stadt Schwerin muss für die Niederschlagswasserbeseitigung von
öffentlichen Straßen und Plätzen ein kostendeckendes Entgelt von 979 T€
zahlen. Der Flächenansatz wurde mit dem Amt für Verkehrsmanagement
abgestimmt. Für die Planung 2008 wird von einer Fläche von 1.812 Tm²
ausgegangen.
3.1.1.4 Umsatzerlöse aus der Entsorgung von Fäkalschlamm und
häuslichem Abwasser aus abflusslosen Sammelgruben der
Stadt Schwerin 57 T€
Die Mengen aus der Entsorgung von Fäkalschlamm aus Kleinkläranlagen
und häuslichem Abwasser aus abflusslosen Sammelgruben
sind aufgrund des weiteren Anschlusses von Splittersiedlungen
rückläufig. Wesentliche Veränderungen sind in den Folgejahren nicht zu
erwarten, da kaum relevante Erschließungsmaßnahmen geplant sind.
Unter Berücksichtigung der ab 12.05.2007 gültigen Entgelte ergeben
sich folgende Planansätze für das Jahr 2008:
ME Ist 2006 NWP 2007 WP 2008
Sammelgruben T€ 88 50 53
Tm³ 14,9 7,5 7,5
€/m³ 5,88 5,88/7,03 7,03
Kleinkläranlagen T€ 3,2 3,4 3,5
Tm³ 0,2 0,2 0,2
€/m³ 15,95 15,95/17,84 17,84
3.1.1.5 Umsatzerlöse aus der Einleitung von Abwasser des Zweck-
verbandes Schweriner Umland 1.170 T€
Aus dem Entsorgungsgebiet des Zweckverbandes Schweriner Umland
wird auch im Jahr 2008 entsprechend dem bestehenden Abwassereinleitungsvertrages
Abwasser in die Kläranlage Schwerin-Süd
eingeleitet. Dieser Vertrag kann erstmalig zum 31.12.2012 mit einer
Kündigungsfrist von 2 Jahren gekündigt werden.
Für den Wirtschaftsplan 2008 wurde davon ausgegangen, dass eine
Menge von 1.141 Tm³ anfallen wird und Erlöse von 1.107 T€
zu erwarten sind.
Weiterhin werden aus dem Gebiet des Zweckverbandes Schweriner
Umland Kleinkläranlagen und abflusslose Gruben durch Abfuhrunternehmen
entsorgt, die diesen Fäkalschlamm/häusliche Abwässer in
die Kläranlage Schwerin-Süd einleiten.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
7

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Für die Umsatzerlöse ergibt sich folgende Entwicklung:
Einleitung von Abwasser über
das Kanalnetz
Fäkalschlamm aus Kleinklär-
anlagen
ME Ist 2006 NWP 2007 WP 2008 Abweichung
NWP 2007
: WP2008
T€
Tm³
€/m³
1.115
1.173,5
0,95
1.094
1.094,4
1,00
1.107
1.141
0,97
T€ 25,7 37,7 37,7
Tm³ 1,7 2,5 2,5
€/m³ 15,10 15,10 15,10
+ 13
± 0
Sammelgruben T€ 45,4 25,5 25,5 ± 0
Tm³ 26,7 15,0 15,0
€/m³ 1,70 1,70 1,70
Summe
T€
1.186
1.157
1.170
+ 13
3.1.1.6 Sonstige Umsatzerlöse 727 T€
Für die Einleitung von 0,5 Tm³ Fäkalien aus Baustellentoiletten
wurden Erlöse von 17 T€
in den Wirtschaftsplan für das Jahr 2008 eingestellt.
Weitere Erlöse aus der Einleitung von Dritten in die öffentliche
Kanalisation werden aus über Standrohre bezogenen Wassers,
Filterspülwasser aus dem Wasserwerk Mühlenscharrn und Grundwassereinleitung
sowie Rohnetzspülungen von 12 T€
erzielt.
Weiterhin werden sonstige Erlöse aus Verstopfungsbeseitigung, Einsatz
von Schlammsaugwagen, Hochdruckspülgeräten etc. 3 T€
geplant.
Aus der ertragswirksamen Auflösung der Kanalbaubeiträgen/Zuschüsse
Nutzungsberechtigter/ BKZ ergeben sich Erlöse in Höhe von 695 T€.
Hierbei handelt es sich um die Auflösung des in Vorjahren erhobenen
Kostenersatzes bzw. der Kanalbaubeiträge sowie um die Auflösung von
der ab 01.10.2007 erhobenen Baukostenzuschüssen.
Die Zuschüsse Nutzungsberechtigter werden in analoger Höhe lt. § 20
Abs. 3 der EigVO Mecklenburg-Vorpommern (Wahlrecht) durch die SAE
als Passivposten in der Bilanz ausgewiesen und mit dem
Vomhundertsatz, der dem durchschnittlichen betriebsgewöhnlichen
Abschreibungssatz entspricht (2 %), aufgelöst.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
8

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Wirtschaftsplan 2008
in Vorjahren und 2008 Auflösungsbetrag
erhobener/geplanter
Zuschuss
T€
T€
Kostenersatz 867 39
Kanalbaubeitrag 3.088 67
Zuschuss ECE
Zuschüsse
1.061 21
Nutzungsberechtigter
29.118
561
Baukostenzuschüsse 310 7
34.444 695
In den Wirtschaftsplan 2008 sind Zugänge von Baukostenzuschüssen in
Höhe von 310 T€ eingestellt und Zuschüsse Nutzungsberechtigter
(kostenlose Übernahmen von Anlagevermögen von Erschließungsträgern)
werden in Höhe von 1.505 T€ erwartet.
3.1.2 Sonstige betriebliche Erträge 1.330 T€
Zweckgebundene Investitionszuschüsse sind ab dem Zeitpunkt der
Aktivierung der geförderten Investition auf der Grundlage der
Nutzungsdauer der bezuschussten Anlagegüter aufzulösen.
Der Auflösungsbetrag der in Vorjahren erhaltenen zweckbestimmten
Investitionszuschüsse beträgt in 2008 350 T€
und ergibt sich wie folgt:
zweckgebundener
Investitionszuschuss
für:
erhaltene/geplante
Zuschüsse
Auflösungsbetrag
2008
T€ T€
Kläranlage 8.790 239
Mischwasserspeicher 772 21
Kanalsanierungen 673 10
Friedrichsthal 777 21
Westring 2.926 52
Göhrener Tannen 208 7
Summe 14.146 350
Die Auflösung der verrechneten Abwasserabgabe ab dem Zeitpunkt
der Aktivierung der mittels Verrechnung der Abwasserabgabe
geförderten Investitionen über die Nutzungsdauer ergibt einen Betrag
von 75 T€.
Weiterhin werden Erträge von 74 T€
aus Mahngebühren und Sonstigem erwartet.
Die bestehende Rückstellung für ungewisse Verbindlichkeiten zum
Ausgleich der Entgeltüberdeckung wird in Höhe von 831 T€
aufgelöst.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
9

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
3.2 Aufwendungen
Zur Gewährleistung der Entsorgungssicherheit und des laufenden
Betriebes aller Anlagen der Schweriner Abwasserentsorgung sind
Aufwendungen (ohne Zinsen und Steuern) von insgesamt 11.726 T€
erforderlich.
Gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007 bedeutet dies einen
Rückgang um ./. 308 T€.
An den Gesamtaufwendungen einschließlich Zinsen und Steuern sind
die nachstehend zusammengefasst dargestellten Aufwandsgruppen wie
folgt beteiligt:
Aufwendungen Ist 2006 NWP 2007 Plan 2008
T€ % T€ % T€ %
Materialaufwand 6.322 44,0 7.064 48,9 6.802 47,7
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (453) ( 3,2) (529) (3,7) (518) ( 3,6)
Bezogene Leistungen (5.869) (40,8) (6.535) (45,2) (6.284) (44,1)
Personalaufwand 0 - 0 0 -
Abschreibungen 4.467 31,1 4.400 30,4 4.396 30,8
Sonstige betriebliche
Aufwendungen u. Steuern
1.105
Summe Aufwendungen 11.894 82,8 12.034 83,3 11.734 82,3
Zinsen 2.469 17,2 2.418 16,7 2.522 17,7
Gesamtaufwand 14.363 100,0 14.452 100,0 14.256 100,0
7,7
570
Dabei ist zu beachten, dass es sich bei den Kostenpositionen
4,0
536
- Abschreibungen 48,5 % der Gesamtkosten sowie
- Zinsen
- Betriebsbesorgung
- Abwasserabgabe 32,6 % der Gesamtkosten
- Forderungsabwertung
um fixe Kosten handelt, die unabhängig vom Abwasseranfall entstehen.
Die restlichen 18,9 % der Kosten sind nur zum Teil beeinflussbar.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
3,8
81,1%
10

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
3.2.1 Materialaufwand 6.802 T€
Gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007 bedeutet dies einen
Kostenreduzierung um ./. 262 T€.
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 518 T€
In dieser Aufwandsgruppe wird gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan
2007 eine Reduzierung um ./. 11 T€
ausgewiesen.
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Abwasseraufbereitungsmaterial wird in Höhe von 269 T€
benötigt.
In der Wirtschaftplanung 2008 wurde der geringere Trockenwetteranfall
und der geringere spezifische Verbrauch und geringere spez.
Preise von Polymeren und Eisen berücksichtigt.
Auf der Kläranlage Schwerin-Süd wird Aufbereitungsmaterial für
die Klärschlammkonditionierung und für die Abwasserreinigung
eingesetzt.
Für die einzelnen Aufbereitungsmaterialien ergeben sich folgende
Planansätze:
Aufbereitungsmaterial Wirkung Menge Kosten
Kläranlage:
Polymere Klärschlammaufbereitung und Entwässerung 40 t 139 T€
Eisensulfat chemische Phosphateliminierung 864 t 75 T€
Nutriox Schwefelwasserstoffbekämpfung zur Vermeidung 175 t 54 T€
von Geruchsbelästigungen im Kanalnetz
Sonstiges 1 T€
269 T€
− Für den Wasserbezug werden Aufwendungen von 30 T€
benötigt, wobei die Kosten zum überwiegenden Teil auf der
Kläranlage für den Betrieb der Schlammentwässerung anfallen.
− Für Reparaturmaterial werden Kosten in Höhe von 219 T€
eingeplant.
Damit werden Ersatzteile für mobile Technik, Pumpen und
Ausrüstung sowie Elektro- und Rohrleitungsmaterial beschafft.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
11

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
3.2.1.2 Aufwendungen für bezogene Leistungen 6.284 T€
Die geplanten Aufwendungen für bezogene Leistungen nehmen 53,6 %
der Gesamtaufwendungen (ohne Zinsen und Steuern) in Anspruch.
Zu den wesentlichen Aufwandsarten in dieser Gruppe werden folgende
Erläuterungen gegeben:
- Betriebsbesorgungsentgelt
Ab dem Jahre 2003 erfolgt die Betriebsbesorgung durch die WAG, da
mit Gründung dieser Gesellschaft der bestehende Vertrag zum
01.01.2003 von der SWS auf die WAG übergeleitet wurde.
Die WAG ihrerseits ruft einen Teil der kaufmännischen Leistungen sowie
ausgewählte technische Leistungen bei der EVS/SWS ab, um den
Betriebsbesorgungsvertrag mit der SAE zu erfüllen.
Für die Betriebsbesorgung einschl. Werkleitergestellung/ Assistentin ist
in 2008 ein Entgelt in Höhe von 4.101 T€
zu zahlen.
In 2007 wurde ein 3- Jahresvertrag mit einem festen Pauschalentgelt mit
der WAG vereinbart.
- Strom 769 T€
Die Aufwendungen werden sich in etwa auf dem Vorjahresniveau
bewegen.
Die spezifischen Preise für die Kläranlage entwickelten sich z.B. wie folgt:
Ist 2005 11,95 ct/kWh
Ist 2006 12,21 ct/kWh
NWP 2007 14,44 ct/kWh
WP 2008 14,47 ct/kWh
Insgesamt entfallen die Stromkosten auf
� Kläranlage Schwerin-Süd 456 T€
und
� Pumpwerke und Mischwasserspeicher im Kanalnetz 313 T€.
- Fremdleistungen 441 T€
Die im Wirtschaftsplan für 2008 eingestellten Mittel sind vor allem für
folgende Maßnahmen vorgesehen:
- Reparaturen und Instandhaltung an Gebäuden und Außenanlagen
110 T€
. Landschaftspflegerische Arbeiten Kläranlage, Pumpwerke und
Regenwasserbehandlungsanlagen
. Reparatur- und Instandhaltungsarbeiten an Gebäuden der Kläranlage
und Pumpwerke, Unterhaltung Zäune, Außenanlagen etc.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
12

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
- Instandhaltungs- und Wartungsleistungen 278 T€
. Instandhaltung Räumerlaufbahn Nachklärbecken
. Reparaturen an Sammlern, Hausanschluss- und Druckrohrleitungen
. Reparatur und Instandsetzungen von Regenwasserkanälen
. Wartung, Instandhaltung und Reparaturen an Maschinen und
Ausrüstung der Kläranlage und Pumpwerke
- Reparaturen an mobiler Technik 50 T€
− Klärschlammabfuhr
Die Kosten für die Klärschlammabfuhr betragen 2008 voraussichtlich 249 T€.
Ausgehend vom geplanten Trockenwetteranfall von 6.172 Tm³, einem
Trockensubstanzgehalt von 23 % und einem Verwertungspreis von
23,15 €/t (Brutto) ergibt sich der geplante Verwertungsaufwand für die
Klärschlammentsorgung.
Jahr Menge
(t)
Preis (brutto)
€/t
Kosten
(T€)
Ist 2005 10.899 18,12 196
Ist 2006 9.637 18,45 178
NWP 2007 10.892 20,72 226
WP 2008 10.735 23,15 249
Der Preis resultiert aus einer Ausschreibung der Klärschlammverwertung
im Jahr 2007. Die Preissteigerung beträgt 12%. Die
geplante abzutransportierende Schlammmenge wird auf Basis des
Trockenwetteranfalls berechnet.
− Transportkostenerstattung 44 T€
Kosten für fremde Transportleistungen entstehen für die Abfuhr von
Fäkalschlamm aus Kleinkläranlagen bzw. häuslichen Abwässern aus
Sammelgruben der Stadt Schwerin.
− Abwasserabgabe 445 T€
Die Abwasserabgabe ist für das Einleiten von Abwasser in ein
Gewässer gemäß § 1 Abs. 1 des Abwasserabgabengesetzes an das
Land zu entrichten und wird für Schmutz- und Niederschlagswasser
erhoben.
Die Abwasserabgabe für die Kläranlage wird durch die zuständige
Umweltbehörde ab 2007 nach der Jahresschmutzwassermenge
pauschal erhoben.
Somit wird nicht mehr wie in Vorjahren die tatsächlich abgeleitete Menge
als Berechnungsbasis herangezogen.
Für 2008 hat die SAE eine Jahresschmutzwassermenge von 5.900 Tm³
gemeldet.
Die SAE hat in den vergangenen Jahren die im Abwasserabgabengesetz
festgeschriebenen Grenzwerte stets eingehalten. Von daher
wird für die Planung 2008 davon ausgegangen, dass dies weiterhin
erreicht wird und damit der ermäßigte Abgabensatz von 17,90 €/Schadeinheit
zum Tragen kommt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
13

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Seit Novellierung des Ausführungsgesetzes zum Abwasserabgabengesetz
M-V können Anpassungen von Regenwasseranlagen an
den Stand der Technik für den Zeitraum von 6 Jahren vor
Inbetriebnahme abgabefrei gestellt werden.
Laut AW- Beseitigungskonzept ist in 2012- 2015 die Errichtung von 6
Regenwasserbehandlungsanlagen (RBA) vorgesehen. Für die RBA
Hexenberg (geplante Errichtung 2012) kann bereits in 2008 eine
Absetzung von der Abwasserabgabe von 45 T€ erreicht werden.
Diese Möglichkeit der Kostenreduzierung wurde in die Planung 2008
eingestellt.
Daraus ergibt sich folgende Abwasserabgabe:
- für die Einleitung
. von der Kläranlage Schwerin-Süd 257 T€
und
- für die Niederschlagswassereinleitung aus diversen
Einleitstellen der Stadt Schwerin
. aus dem Mischsystem 37 T€
. aus dem Trennsystem 51 T€
ermittelt.
Für den Fall, dass an einzelnen Tagen die Überwachungswerte
überschritten werden und unter Berücksichtigung der
Eintrittswahrscheinlichkeit wurde in die Planung eine Sicherheitsposition
von 100 T€ eingestellt.
− Treibstoffe
Für das Betanken der Fahrzeuge, die insbesondere im Kanalnetz
eingesetzt werden fallen Kosten in Höhe von 45 T€
an.
− Wärmeenergie
Durch die Errichtung des BHKW’s auf der Kläranlage wird die auf der
Kläranlage benötigte Wärme zum großen Teil selbst erzeugt, so dass
nur noch ein Bezug von der EVS in Höhe von 16 T€
notwendig ist.
3.2.2 Personalaufwand 0 T€
Die Schweriner Abwasserentsorgung verfügt über kein eigenes
Personal. Die Personalkosten werden mit dem Betriebsbesorgungsentgelt
durch die WAG in Rechnung gestellt, da alle technischen Mitarbeiter
und ein Großteil der kaufmännischen Mitarbeiter direkt bei der
WAG angestellt sind. Ausgewählte kaufmännische Leistungen,
insbesondere die Verbrauchsabrechnung und einige ingenieurtechnische
Leistungen werden durch die SWS erbracht, die ihrerseits
einen Dienstleistungsvertrag mit der WAG abgeschlossen hat.
Die Aufstellung eines Stellenplanes durch die SAE ist deshalb nicht
erforderlich.
3.2.3 Abschreibungen 4.396 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
14

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Die Abschreibungen wurden, ausgehend von einer dv-technisch erstellten
Abschreibungsvorschau auf den Bestand 31.12.2006 und unter
Beachtung der sich in 2007 im Bau befindlichen und bis zum 31.12.2007
aktivierungsfähigen Anlagen ermittelt.
Weitere Abschreibungen in 2008 resultieren zum einen aus den
geplanten Zugängen aus dem Investitionsgeschehen und zum anderen
aus den kostenlosen Übernahmen von Anlagevermögen von Erschließungsträgern.
Für Neuzugänge im Jahr 2008 wurde die Nutzungsdauer für
Anlagegüter für die Planung wie folgt angesetzt:
- Ortskanal 80 Jahre
- Druckrohrleitungen 50 Jahre
- Pumpstationen (Bauwerke) 50 Jahre
- Pumpstationen (Ausrüstungen) 15 Jahre
- Mischwasserspeicher (Bauwerke 50 Jahre
- Mischwasserspeicher (Ausrüstung) 15 Jahre
- Kläranlagen (Bauwerke) 50 Jahre
- Kläranlagen (Ausrüstungen) 15 Jahre
- Betriebsausstattung/Kleinmaßnahmen 10 Jahre
Für die Zugänge an Anlagevermögen 2008 wurden je nach geplantem
Fertigstellungszeitpunkt die Abschreibungen nach Monaten ermittelt und
in den Plan eingestellt.
Die Ermittlung der Abschreibungen erfolgte stets von den Anschaffungs-
und Herstellungskosten und nicht vom Wiederbeschaffungswert.
3.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 528 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Versicherungen 29 T€
- Mieten und Pachten 112 T€
- Gebühren für Hausmüll, Bauschuttentsorgung u. a. 80 T€
- Werbungs- und Insertionskosten 24 T€
- Büromaterial und Vordrucke 4 T€
- Post- und Telefongebühren 8 T€
- Verwaltungskostenerstattung an den Haushalt 24 T€
- Rechts- und Beratungskosten/Jahresabschluss 134 T€
- Abschreibungen uneinbringlicher Forderungen
(Pauschal- und Einzelwertberichtigung in Höhe von
insgesamt 0,6 % der Erträge) 100 T€
3.2.5 Zinsen 2.522 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
15

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Die Zinsaufwendungen wurden anhand der tatsächlich durch die SAE
aufgenommenen bzw. geplanten Kredite einzeln ermittelt. Die im
Sommer 2006 vorgenommene Tilgungsstreckung bei 5 Darlehen auf
eine Gesamtlaufzeit von 50 Jahren sowie vorgenommene
Umschuldungen wurden dabei berücksichtigt.
Bei der Ermittlung der Zinsaufwendungen wurden bereits erfolgte bzw.
in 2008 anstehende Tilgungen von Krediten, die Neuaufnahme 2008
jahresanteilig und die im Rahmen der Projektförderung für die
Mischwasserspeicherung gewährten Zinszuschüsse berücksichtigt.
Im Jahr 2008 läuft für einen Investitionskredit die Zinsbindung im
Oktober aus (1.168 T€). Hier besteht die Möglichkeit der Umschuldung.
3.2.6 Sonstige Steuern 8 T€
Hierbei handelt es sich ausschließlich um die für Kraftfahrzeuge und
Versicherungen zu zahlenden Steuern.
3.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge bzw. Aufwendungen ergibt sich im Wirtschaftsplan 2008 ein
Gewinn von + 1.703 T€.
Das Ergebnis 2008 wurde auf der Basis der ab 12.05.2007 gültigen
degressiven Entgelte für die einzelnen Entwässerungsarten ermittelt.
Der darin berücksichtigte Abbau der bestehenden Entgeltüberdeckung
führt unter anderem zu dem geplanten Ergebnis.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
16

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
4. Finanzplan
Der Finanzplan für die Jahre 2007 - 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Erfolgslage bis
zum Jahr 2011 aufgeführt. Unter folgenden Annahmen
- degressive Entgeltsätze lt. Beschluss der StVV vom 03.07.2006/
26.03.2007 gültig bis Ende 2008
- Erhöhung der Entgelte zum 01.01.2009 um 7 % lt. Strategischen
Unternehmensplan der SAE vom Herbst 2006
- Erhöhung der Entgelte zum 01.01.2011 um 2 %
- leicht rückläufiger Mengenabsatz auf Grund der
Einwohnerentwicklung in Folgejahren
- Beibehaltung der Mehrwertsteuer ab 01.01.2007 von 19 % im
gesamten Planzeitraum
- jährliche Inflationsrate 1,5 %
- Berücksichtigung steigender spezifischer Preise beim
Aufbereitungsmaterial (5% nach Auslaufen des Vertrages) und beim
Strom (2% p.a. ab 2009)
- Nutzung der Verrechungsmöglichkeiten bei gewässerschutzrelavanten
Investitionen (RÜB „Nordufer Pfaffenteich und RÜB“
„Grüne Strasse“ in den Jahren 2009-2012)
- Nutzung der Befreiung von der Abwasserabgabe für die Anpassung
der Regenwasseranlagen, an den Stand der Technik von 2008-2012
- Berücksichtigung der Verbrennung des Klärschlamms lt. neuer
Klärschlammnovelle ab 2013 und damit steigender
Verwertungspreise
- Pauschalentgelt für Betriebsführung 2007-2009 fest vereinbart
- ab 2010 Personalkostensteigerung beim Betriebsführer (WAG) durch
Tarifentwicklung in Höhe von 2% angenommen
- Investitionen laut aktueller Stand 2007 zur Fortschreibung des
Abwasserbeseitigungskonzeptes
- Auflösung der erhaltenen, zweckgebundenen Investitionszuschüsse
- Auflösung der Kanalbaubeiträge und der kostenlosen Übernahmen
- Erhebung von Baukostenzuschüssen ab 1.10.2007
- Auflösung der mit Investitionen zu verrechnenden Abwasserabgabe
- jährliche Abführung einer Eigenkapitalverzinsung an den Haushalt
der Stadt
2007/2008: 6,5 % EK-Verzinsung
ab 2009: 6,0 % EK-Verzinsung
ergibt sich folgendes Jahresergebnis:
− Plan 2009 + 1.608 T€
− Plan 2010 + 1.608 T€
− Plan 2011 + 1.618 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
17

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
Vor dem Hintergrund der Entgeltbelastung durch Zinsen und Abschreibungen
wurde die Investitionshöhe gegenüber den Vorjahren
weiter reduziert und auf 2,5-3,0 Mio. € (ohne Ableitererweiterung für die
Kläranlage und ohne Industriegebiet Göhrener Tannen) jährlich festgeschrieben.
Diese Größenordnung ist auch in die Langfristzielstellung des
Abwasserbeseitigungskonzeptes eingestellt worden.
Durch die im Sommer 2006 vorgenommene Tilgungsstreckung konnte
eine deutliche Entlastung auf der Ausgabenseite erreicht werden. Der
ursprüngliche Tilgungsbetrag reduzierte sich von ca. 3,0 Mio. € auf ca.
1,5 Mio. € ab 2006.
In Folgejahren wird der Tilgungsbetrag nach Auslaufen von zunächst 5
tilgungsfreien Jahren bei fast allen Krediten kontinuierlich ansteigen.
In den nächsten Jahren ist eine weitere Neukreditaufnahme zu erwarten,
da Fördermittel (mit Ausnahme der Erweiterung des Ableiters auf der
Kläranlage Schwerin Süd im Zusammenhang mit der Ent-wicklung des
Gewerbegebietes Göhrener Tannen) nicht in Aussicht ge-stellt sind. Die
zur Finanzierung zur Verfügung stehenden Ab-schreibungen sinken in
den Folgejahren geringfügig ab. Dies ist darauf zurückzuführen, dass
zum Teil Anlagevermögen vollständig abgeschrieben ist, aber noch
weiter genutzt wird. Neuinvestitionen erfolgten nicht in analoger
Größenordnung.
In die Planung sind entsprechend der im KAG möglichen Regelungen ab
2007 Baukostenzuschüsse eingestellt. Die Beschlussfassung durch die
Stadtvertretung erfolgte dazu am 26.03.2007.
Bei der Beurteilung der Neukreditaufnahme ist zu beachten, dass in
Abstimmung mit dem Finanzdezernat eine Verzinsung des
Anlagenkapitals jeweils im Folgejahr nach der Erwirtschaftung an den
städtischen Haushalt abgeführt werden soll.
Die aus Vorjahren bestehende Entgeltüberdeckung wird voraussichtlich
bis zum Jahr 2009 vollständig abgebaut.
Im Teil C des Finanzplanes werden die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der
Gemeinde auswirken.
Hier wird die Abführung der Eigenkapitalverzinsung an den städtischen
Haushalt abgebildet.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
18

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
5. Investitionsprogramm zum Finanzplan
Die Schweriner Abwasserentsorgung plant für das Jahr 2008 ein
Investitionsvolumen in Höhe von 3.990 T€.
Das Investitionsvolumen und die nachstehend beschriebenen
Investitionsvorhaben wurden auf der Grundlage des
Abwasserbeseitigungskonzeptes der Landeshauptstadt Schwerin von
1996 sowie dessen Fortschreibung in 2006 geplant.
Die Schwerpunkte im Investitionsgeschehen 2008 liegen hauptsächlich
in der Erneuerung von schadhaften Schmutz- und Mischwasserkanalisationen.
Die Erneuerung von Schmutz- und Mischwasserkanalisation
erfolgt, wie bisher, in der bewährten Art und Weise durch Koordinierung
mit Straßenerneuerungsvorhaben der Landeshauptstadt Schwerin in
Vorbereitung auf die BUGA 2009 sowie weiteren Bedarfsträgern, wie
EVS, WAG und anderen. Des Weiteren sind im Wesentlichen
Investitionen für die Erneuerung der Prozessleit- und Automatisierungstechnik
der KA Süd, der Neubau eines Schmutzwasserpumpwerkes mit
Druckleitung in Sacktannen sowie weitere Teile zur Sanierung des
Mischwasserkanalnetzes auf der Grundlage des Gesamtentwässerungsplanes
der Landeshauptstadt Schwerin vorgesehen.
Schwerpunktmaßnahmen des Investitionsprogramms 2008 sind:
- Kläranlage Schwerin Süd 290 T€
- Reko und Erweiterung Pumpwerke und Druckrohrltg. 400 T€
- Ortsentwässerungskanäle 1.660 T€
- Mischwasserspeicher bzw. Sanierung 1.450 T€
Mischwasserkanalnetz
- Betriebs- u. Geschäftsausstattungen/ 170 T€
Hausanschlüsse und Kleinmaßnahmen
- Gestattungen 20 T€
3.990 T€
Nach Einzelvorhaben stellt sich das Investitionsprogramm wie folgt dar.
5.1. Kläranlage Schwerin-Süd 290 T€
(Anlage 5, Teil A, Pkt. 19.1)
Nachdem 2004 der Ausbau und die Erweiterung abgeschlossen wurden,
werden für die Folgejahre u. a. Ersatzinvestitionen für Anlagen- und
Ausrüstungsteile auf der Kläranlage vorgesehen, deren normative
Nutzungszeiten abgelaufen sind bzw. ablaufen werden. Hierfür sind in
2008 20 T€ eingeplant.
Des Weiteren ist die Erneuerung der Prozess- und
Automatisierungstechnik auf der Kläranlage Schwerin-Süd vorgesehen.
Die bestehende und über 10 Jahre alte Anlage entspricht nicht mehr
dem heutigen Stand der Technik. Die Pflege und Wartung der Anlage
durch Fachunternehmen sowie die Beschaffung von Ersatz- und
Nachrüstteilen für die Hardware sowie Aktualisierungen der Software
sind nicht mehr gegeben. Zur Aufrechterhaltung der Betriebssicherheit
ist daher die Installation einer Prozessleit- und Automatisierungstechnik
der neuen Generation erforderlich.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
19

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Die Planungen zu diesem Vorhaben wurden 2007 erstellt. In 2008 ist die
Realisierung des ersten von zwei Abschnitten mit einem Wertumfang
von 215 T€ vorgesehen. Der zweite Abschnitt folgt 2009.
Ursprünglich war die Erneuerung der nicht mehr dem Stand der
technischen Vorschriften entsprechende Blitzschutzanlage für 2006
vorgesehen. Auf Grund erforderlicher Umplanungen mit dem Ziel
weiterer Optimierungen steht die Realisierung in 2008 mit einem
Wertumfang von 55 T€ an.
5.2. Rekonstruktion und Erweiterung Pumpwerke 400 T€
(Anlage 5, Teil A, Pkt. 19.2)
Für o.g. Vorhaben werden 50 T€ zur bedarfsweisen Abdeckung für
Ersatz von verschlissenen oder defekten Anlagenteile von
Abwasserpumpwerken vorgesehen.
Die Ableitung des Schmutzwassers aus dem Industriegebiet Sacktannen
erfolgt über einen Freigefällekanal am Ufer des Neumühler Sees zum
Pumpwerk „Schweinekurve“. Dieser Freigefällekanal, erbaut in den
sechziger Jahren, ist in einem schlechten Zustand und teilweise durch
die inzwischen entstandene Vegetation nicht mehr vollständig mit
Wartungsfahrzeugen erreichbar. Der Freigefällekanal liegt vollständig in
einer Trinkwasserschutzzone. An Hand einer durchgeführten
Kostenvergleichsrechnung haben sich die Stilllegung des
Freigefällekanals und der Neubau eines Pumpwerkes mit Druckleitung
als die wirtschaftlichere Variante der künftigen Schmutzwasserentsorgung
des Industriegebietes Sacktannen herausgestellt. Für die
Errichtung des Pumpwerkes fallen Kosten in Höhe von 350 T€ an.
5.3. Ortsentwässerungskanäle 1.660 T€
(Anlage 5, Teil A, Pkt. 19.3)
Die Erneuerung von Mischwasserkanälen in den Sanierungsgebieten
der Schweriner Innenstadt wird, wie bisher, in 2008 ein Schwerpunkt der
Investitionstätigkeit sein. Vorgesehen sind folgende Kanalerneuerungsmaßnahmen
in Koordinierung mit anstehenden Erneuerungen von
Verkehrsoberflächen:
- Erneuerung Abwasseranlagen Möwenburgstraße (Veranlassung:
Erneuerung Verkehrsoberflächen durch die LH Schwerin)
- Erneuerung Mischwasserkanalisation Platz der Freiheit.
Die Erneuerung / Umgestaltung des Platzes wurde durch die LH
Schwerin kurzfristig in 2007 ins Sanierungsprogramm aufgenommen
und ist in zwei Bauabschnitten vorgesehen. Nach
Realisierung des ersten Bauabschnittes noch in 2007 folgt in
2008 der zweite Bauabschnitt.
- Erneuerung Schmutz- und Mischwasserkanal Obotritenring,
zwischen Bürgermeister-Bade-Platz und Robert- Beltz- Straße
(Veranlassung: LH Schwerin, vierspuriger Ausbau Obotritenring).
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
20

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
- Weiterführung der Erneuerung Mischwasserkanalisation Graf-
Schack- Allee (Veranlassung: LH Schwerin) Betroffen sind von
diesem Vorhaben noch Kanäle im Bereich Alter Garten bis
Geschwister-Scholl-Str. Im verbleibenden Bereich der Graf-
Schack- Allee erfolgten bereits in den vergangenen Jahren
Kanalerneuerungen.
- zusätzliche städtebauliche Maßnahmen
Für kurzfristig durch die Landeshauptstadt Schwerin
beabsichtigte Straßenerneuerungsvorhaben (u.a. in Vorbereitung
auf die anstehende BUGA 2009) werden für die damit i.Z.
erforderlichen Erneuerungen der Kanalisation vorsorglich
Investitionsmittel eingeplant.
Der Koordinierungsbedarf mit den Versorgungsträgern WAG, EVS u.a.
findet entsprechende Berücksichtigung. Soweit möglich werden
Kanalerneuerungen mit dem zeit- und kostengünstigen unterirdischen
Sanierungsverfahren „Inliner“ durchgeführt.
5.4 Mischwasserspeicher 1.450 T€
(Anlage 5, Teil A, Pkt. 19.4)
Entsprechend den Festlegungen im Abwasserbeseitigungskonzept
werden in 2008 Maßnahmen zur Fortsetzung der Komplexsanierung des
Mischwasserkanalisationsnetzes in der Innenstadt vorgesehen.
Das durch die Deutsche Bahn AG bereits mehrfach verschobene
Bauvorhaben Fußgängerunterführung Lübecker Str. soll von 2007 bis
2008 realisiert werden. In diesem Zusammenhang erfolgt der Bau eines
Teilabschnittes des Mischwasserstaukanals Lübecker Straße. Diese
Maßnahme ist Teil des Gesamtkomplexes Sanierung
Mischwasserkanalisation Einzugsgebiet Wittenburger Straße. Die
Fortsetzung weiterer Teilvorhaben in diesem Einzugsgebiet erfolgt
kontinuierlich in den nächsten Jahren.
In 2008 ist durch die LH Schwerin die Erneuerung der
Alexandrinenstraße geplant. Des Weiteren wird 2008 die
Uferbefestigung der Nordseite des Pfaffenteichs fortgesetzt. Demzufolge
ist in diesen Bereichen die Errichtung des geplanten
Mischwasserstaukanal mit vorgesehen.
5.5. Betriebs- und Geschäftsausstattung/diverse Kleinmaßnahmen, 170 T€
Hausanschlussleitungen und Planungen
(Anlage 5, Teil A, Pkt. 19.5)
Diese Maßnahmen beinhalten die Herstellung von Anschlusskanälen für
neue Baugrundstücke (Lückenbebauungen) bzw. Kleininvestitionen zur
Sicherung der stabilen Abwasserableitung im Zusammenhang mit der
Herstellung von Erschließungsanlagen. Des Weiteren ist die
Ersatzbeschaffung von Betriebs- und Geschäftsausstattungen für den
sicheren Betrieb der Anlagen der Abwasserableitung (Netze, PW) bzw.
Abwasserbehandlung (KA) vorgesehen.
5.6. Gestattungsverträge 20 T€
(Anlage 5, Teil A, Pkt. 19.6)
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
21

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Sofern der Bau von öffentlichen Entwässerungsanlagen auf privaten
Grundstücken unvermeidlich wird, ist vom Grundstückseigentümer ein
Grundstücksnutzungsrecht in Form einer beschränkt persönlichen
Dienstbarkeit zugunsten der SAE zu erwirken. Des Weiteren sind für
öffentliche Anlagen auf privaten Flächen, die schon vor dem 03.10.1990
vorhanden waren (Bestandsschutz) und gemäß Einigungsvertrag bis
spätestens 31.12.2010 ein Grundstücksnutzungsrecht haben, die
Rechte kontinuierlich zu erwirken.
Die betreffenden Grundstückseigentümer haben einen Entschädigungsanspruch.
Die dafür notwendigen finanziellen Mittel sowie
Notar- und Grundbucheintragungskosten sind entsprechend einzuplanen.
6. Vermögensplan
Die Einnahmen und Ausgaben für das Wirtschaftsjahr 2008 sind in der
Anlage 6 dargestellt.
Der Vermögensplan insgesamt sieht Einnahmen und Ausgaben 2008 in
einer Gesamthöhe von 9.300 T€
vor.
Die Einnahmen setzen sich wie folgt zusammen:
- Jahresgewinn 1.703 T€
- Abschreibungen 4.396 T€
- Neukreditaufnahme 2.901 T€
- Zuschüsse Nutzungsberechtigter
(Baukostenzuschuss) 300 T€
Auf der Ausgabenseite stehen dem gegenüber:
9.300 T€
- Investitionen 3.990 T€
- Auflösung von Zuschüssen Nutzungsberechtigter 695 T€
- Auflösung von zweckgebundenen Investitionszu-
schüssen 350 T€
- Auflösung Abwasserabgabe 75 T€
- Tilgung von Krediten 1.900 T€
- Auflösung von langfristigen Rückstellungen
zum Ausgleich von Entgeltüberdeckungen 831 T€
- Abführung der Verzinsung des aus
Eigenmitteln finanzierten Anlagekapitals an den
Haushalt der Stadt 1.459 T€
9.300 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
22

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
7. Verpflichtungsermächtigungen
Die Verpflichtungsermächtigungen der Folgejahre sind in der Anlage 7
dargestellt.
Es sind neue Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 670 T€
für folgende Investitionsmaßnahmen vorgesehen:
- Werte in T€ -
Summe Verpflichtungsermächtigungen
2009 2010 2011 2012
Kläranlage Schwerin-Süd 0 0 0 0 0
Ortsentwässerung 670 670 0 0 0
Mischwasserspeicher 0 0 0 0 0
Niederschlagswasser 0 0 0 0 0
Summe 670 670 0 0 0
In Vorjahren wurden bereits für die Jahre 2009 bis 2012
Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 1.850 T€ erteilt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SAE am 12.10.2007
23

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anlagenverzeichnis zumWirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil B - Investitionsprogramm nach Maßnahmen
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen
Anlage 8 Anlagennachweis
Anlage 9 Stellenplanquerschnitt - entfällt
Anlage 10 Stellenübersicht - entfällt
Anlage 11 Eingruppierungsveränderungen - entfällt
4 Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Stadtvertretung der Landeshauptstadt Schwerin 2)
1. Es betragen
durch Beschluß vom
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde 3) -
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1.1 im Erfolgsplan EUR
die Erträge 15.959.000
die Aufwendungen
der Jahresverlust
14.256.000
der Jahresgewinn 1.703.000
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 9.300.000
die Ausgaben 9.300.000
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 2.901.000
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 670.000
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 1.500.000
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am _________________ erteilt 3) .
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
________________________ ________________________
1) Nichtzutreffendes streichen Klöbzig Nieke
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
4 Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Anlage 2
Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan NWP Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) ( laufendes Jahr) laufenden Jahres)3)
1. Umsatzerlöse 4)
14.629 14.105 14.540
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 1.330 2.046 1.146
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil 831 1.538 216
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
6.802 7.064 6.322
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 518 529 453
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 6.284 6.535 5.869
6. Personalaufwand 0 0 0
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
0 0 0
Altersversorgung und für Unterstützung 6) Bezeichnung
davon für Altersversorgung..........
0 0 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
4.396 4.400 4.467
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
4.396 4.400 4.467
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 528 570 1.097
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
318
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
4.233 4.117 3.800

Anlage 2
Blatt 2
Plan NWP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Vorjahr des
(Planjahr) ( laufendes Jahr) laufenden Jahres)3)
4.233 4.117 3.800
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 38
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
2.522 2.418 2.469
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.711 1.699 1.369
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 1.711 1.699 1.369
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 8 8 8
22. Entnahme aus Kapitalrücklage 0 0
23. Jahresgewinn/ Jahresverlust 1.703 1.691 1.361
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
d) Auf neue Rechnung vorzutragen 1.703
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Aufgerundet auf volle Tausend €
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle T€
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Teil A:
- Alle Angaben in TEUR -
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
( laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2) 14.105 14.629 15.554 15.435 15.672
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 2.046 1.330 495 635 483
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
7.064 6.802 6.807 6.907 7.020
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
529 518 522 532 540
Leistungen 6.535 6.284 6.285 6.375 6.480
6. Personalaufwand 0 0 0 0 0
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
0 0 0 0 0
für Unterstützung 4) 0 0 0 0 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
4.400 4.396 4.417 4.379 4.307
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
4.400 4.396 4.417 4.379 4.307
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 570 528 539 535 596
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 4.117 4.233 4.286 4.249 4.232
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
( laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 4.117 4.233 4.286 4.249 4.232
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
2.418 2.522 2.670 2.633 2.606
5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 1.699 1.711 1.616 1.616 1.626
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 0 0 0
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0 0 0
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0 0 0
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 1.699 1.711 1.616 1.616 1.626
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 8 8 8 8 8
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 1.691 1.703 1.608 1.608 1.618
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungs-
rechtliche Gründe entgegenstehen
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
- Alle Angaben in TEUR -
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
NWP Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
( laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2) 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 1.691 1.703 1.608 1.608 1.618
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 30 32 32
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 10 300 308 64 81
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 4.130 2.901 1.263 1.478 1.189
9. Abschreibungen 4.400 4.396 4.417 4.379 4.307
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 4) 0 0 0 0 0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Veränderung der kurzfristigen Forderungen und Verbindlichkeiten
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
10.231 9.300 7.626 7.561 7.227

Ausgaben
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
NWP Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(Planjahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
16. Jahresverlust 0 0 0 0 0
17. Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil
18.
Auflösung von langfristigen Rückstellungen
(aus Entgeltüberdeckung)
19. Investitionen 6)
1.538 831 0 149 0
4.539 3.990 2.884 2.682 2.630
19.1 Kläranlage 73 290 295 150 150
19.2 Reko und Erweiterung PW 483 400 254 200 400
19.3 Ortsentwässerungskanäle 3.758 1.660 1.490 577 775
19.4 Mischwasserspeicherung 50 1.450 700 1.500 1.100
19.5 GWG, sonst. Ausrüstungen 160 170 125 250 200
19.5 Gestattungsverträge 15 20 20 5 5
20. Tilgung von Krediten 1.719 1.900 2.119 2.190 2.040
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4)
2.435 2.579 2.623 2.540 2.557
Auflösung Kanalbauträge/ BKZ 652 695 722 737 749
Auflösung zweckgebundener Investitionszuschüsse 359 350 345 336 333
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
Auflösung Abwasserabgabe 75 75 76 76 76
Abführg. EK- Verzinsung 1.349 1.459 1.480 1.391 1.399
1) Nichtzutreffendes streichen
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
10.231 9.300 7.626 7.561 7.227

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
- Alle Angaben in TEUR -
Anlage 4
Teil C
NWP Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 0 0 0 0 0
1. Zuweisungen der Gemeinde 0 0 0 0 0
a) zur Eigenkapitalaufstockung
b) zum Verlustausgleich
c) Investitionszuschüsse
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben: 1.349 1.459 1.480 1.391 1.399
1. Ablieferungen an die Gemeinde 1.349 1.459 1.480 1.391 1.399
a) von Gewinnen 1.349 1.459 1.480 1.391 1.399
b) von Konzessionsabgaben
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Nichtzutreffendes streichen
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Schweriner Abwasserentsorgung
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Planungsstand :
Erläuterung
zur Anlage 4
Teil C
Verzinsung des aus Eigenmittel finanzierten Anlagekapitals
ME Ist Ist Ist Plan NPW Plan
2004 2005 2006 2007 2007 2008
31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 Plan 2006 31.12.2006
Anlagevermögen am 01.01. T€ 117.220 117.972 117.579 117.177 116.162 117.851
- Sonderposten f.Investzuschüsse T€ 12.770 12.424 12.472 11.835 11.752 11.318
- Ertragszuschüsse T€ 24.755 26.376 26.658 27.189 26.400 27.308
- AiB T€ 1.048 592 592 1.019 1.019
= zu verzinsendes Kapital T€ 79.694 78.124 77.857 77.561 76.991 78.206
Eigenkapitalquote % 32,86 28,82 28,88 28,69 29,15 29,12
(EK-bereinigt/abzügl.Ertragszusch.,Sonderp.)
= Eigenkapital T€ 26.187 22.515 22.485 22.252 22.443 22.774
- Abzügl.zweckgeb.Rücklage T€
Gebührenüberdeckung 4.134 0 0 0 0 0
= EK bereinigt T€ 22.053 22.515 22.485 22.252 22.443 22.774
x Eigenkapitalverzinsung % 6,0 6,0 6,0 6,0 6,5 6,5
= Eigenkapitalverzinsung T€ 1.323 1.350 1.349 1.335 1.459 1.480
tatsächl. Abführung an Stadt T€ 1.323 1.350
im Folgejahr
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung des Investitionsprogrammes für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
- Alle Angaben in TEUR -
ausgabe- Eigenmittel Kredit Fördermittel Zuschüsse Verpflichtungswirksame
(abzügl. Kredittilgung, (jahresanteilig) Nutzungs- ermächtigungen
Vorhaben Investitionen Gewinnverwendung und berechtigter
Plan Auflösg. Zuschüsse
(einschließlich Überhang aus Vorjahren 2008 + Zuführung zu Rücklagen) (Planjahr)
1. Kläranlage Schwerin-Süd 290 0 290 0 0 0
2. Reko und Erweiterung Pumpwerke 400 0 400 0 0 0
3. Ortsentwässerungskanäle 1.660 442 1.218 0 0 670
3.1. Neuerschließung Randgebiete 50 0 50 0 0
3.3. Kanalsanierung div. Straßen 1.610 442 1.168 0 0
4. Mischwasserspeicher 1.450 457 993 0 0 0
5. Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anschlußleitungen/Kleinmaßnahmen
170 170 0 0 0 0
6. Gestattungsverträge 20 20 0 0 0 0
Summe 3.990 1.089 2.901 0 0 670
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
Anlage 5
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.1
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Kläranlage
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
1.038 290 295 150 150 153
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 1.038 290 295 150 150 153
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 1.038 290 295 150 150 153
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 0 0 0 0 57 153
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 828 290 295 150 93 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.2
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Reko und Erweiterung PW
Gesamtkosten verteilen sich auf
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
1.356 400 254 200 400 102
a) Baumaßnahmen 733 350 102 80 160 41
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 623 50 152 120 240 61
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 1.356 400 254 200 400 102
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 554 0 0 154 400
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 802 400 254 46 0 102
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.3
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Ortsentwässerungskanäle
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
5.753 1.660 1.490 577 775 1.251
a) Baumaßnahmen 5.753 1.660 1.490 577 775 1.251
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 0 0 0 0
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 5.753 1.660 1.490 577 775 1.251
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
vom Land M/P 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 3.018 442 746 577 562 691
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 2.735 1.218 744 0 213 560
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 670 670 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 670 670 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.4
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Mischwasserspeicherung
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
5.821 1.450 700 1.500 1.100 1.071
a) Baumaßnahmen 5.239 1.305 630 1.350 990 964
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 582 145 70 150 110 107
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 5.821 1.450 700 1.500 1.100 1.071
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 97 0 30 32 32 3
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 1.539 457 700 186 185 11
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 4.185 993 -30 1.282 883 1.057
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.5
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: GWG, sonst. Ausrüstungen
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
889 170 125 250 200 144
a) Baumaßnahmen 445 85 63 125 100 72
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 444 85 62 125 100 72
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 889 170 125 250 200 144
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 889 170 125 250 200 144
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.6
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Gestattungsverträge
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
55 20 20 5 5 5
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 55 20 20 5 5 5
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 0 0 0 0
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 55 20 20 5 5 5
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 55 20 20 5 5 5
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2008 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2009 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
WP NWP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) ( laufendes Jahr) Erläuterungen 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse
0 0
3)
3. Jahresgewinn 1.703 1.691 1.361
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 300 10 -279 2006- Rückzahlung verr.Abwasserabgabe
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 2.901 4.130 1.500
9. Abschreibungen 4.396 4.400 4.467
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 5) 0 0 76 2006 Veränderung kurzfrist.Ford./ Verbindlk.
13. Finanzierungsmittel insgesamt 9.300 10.231 7.125
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite 1.168 12.658 12.822
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
Anlage 6
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Ergebnis Investitionen und InvestitionsderJahresrechnung
förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen 2007 Ist
Plan NWP 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2008 (Planjahr) ( laufendes Jahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital
2. Auflösung von Rücklagen
3. Jahresverlust 0 0
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
5. Auflösung von langfristigen 831 1.538 216 Rückstell.für ungewisse
Rückstellungen Verbindl.aus Entgeltüberdeckung
6. Investitionen 3)
3.990 670 4.539 2.790 123.491 119.501
6.1. Kläranlage Schwerin 290 0 73 31
6.2. Reko u. Erweitg. PW 400 0 483 50
6.3. Ortsentwässerungskanäle 1.660 670 3.758 2.353
6.4. Mischwasserspeicher 1.450 0 50 201
6.5. Betriebs- u. Geschäftsausst. 170 0 160 137
6.6. Gestattungsverträge 20 0 15 18
7. Tilgung von Krediten 1.900 1.719 1.687
8. Gewährung von Krediten
9. Sonstige Ausgaben 4)
1.120 1.086 1.082
Auflösung von Zuschüssen
Nutzungsberechtigter
Abführung an Stadt-EK
1.459 1.349 1.350
Verzinsung
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) zur Kenntnis:
9.300 670 10.231 7.125 123.491 119.501
11. Umschuldung Kredite 1.168 12.658 12.822
1) Nichtzutreffendes streichen
2) z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Anlage 7
- Alle Angaben in TEUR -
Verpflichtungsermächtigungen im
Vermögensplan des Planjahres
Jahr Jahr Jahr Jahr
2009 2010 2011 2012
Jahre Betrag (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr) (4. Folgejahr und
ggf. weitere)
1 2 4 5 6 6
Jahr 2005 500 500 0 0 0
Jahr 2006 1.000 350 650 0 0
Jahr 2007 350 250 0 100 0
Jahr 2008 670 670 0 0 0
Summe: 2.520 1.770 650 100 0
Nachrichtlich im Finanzplan
vorgesehene Kreditaufnahmen im
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben 1.263 1.478 1.189 1.719
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder Investitionsfördermaßnahmen,
die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
Schweriner Abwasserentsorgung, Eigenbetrieb der Stadt Schwerin
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durchbungen
im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Zugang Abgang gen 2)
Endstand stand jahr 3)
Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 236 20 0 0 256 49 11 0 60 196 187 4,30 76,56
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten
einschl. Bauten auf fremden
Grundstücken
10.257 0 0 0 10.257 5.240 305 0 5.545 4.712 5.017 2,97 45,94
2. Technische Anlag. u. Maschinen
a) Erzeugungsanlagen 40.625 290 0 40.915 20.458 1.465 0 21.923 18.992 20.167 3,58 46,42
b) Verteilungsanlagen / k.Ü. 130.942 5.015 0 135.957 39.828 2.522 0 42.350 93.607 91.114 1,85 68,85
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
2.162 170 0 2.332 1.815 93 0 1.908 424 347 3,99 18,18
4. Geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau
1.019 0 0 0 1.019 0 0 0 0 1.019 1.019 0,00 100,00
Summe Sachanlagen 185.005 5.475 0 0 190.480 67.341 4.385 0 71.726 118.754 117.664 2,30 62,34
Gesamtsumme 185.241 5.495 0 0 190.736 67.390 4.396 0 71.786 118.950 117.851 2,30 62,36
2)
Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3)
Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4)
Spalte 6 ./. Spalte 10
5)
(Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6)
(Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7)
Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
4. Sitzung des Werkausschusses am 12.10.2007
v.H. 7)
Anlage 8

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 1
2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 3
3 Erfolgsplan 4
Teil A – Friedhof und Bestattung, Öffentliches Grün, Sportstätten und Freibäder
A I. Friedhof und Bestattung
3.1. Erträge 4
3.1.1. Umsatzerlöse 4
3.1.1.1. Umsatzerlöse aus der Grabnutzung 4
3.1.1.2. Umsatzerlöse aus der Benutzung der Trauerhallen 4
3.1.1.3. Umsatzerlöse aus Bestattungsgebühren 5
3.1.1.4. Umsatzerlöse aus Gebühren für zusätzliche Leistungen 5
3.1.1.5. Umsatzerlöse aus Verwaltungsgebühren 5
3.1.1.6. Sonstige Umsatzerlöse 6
3.1.2. Aktivierte Eigenleistungen 7
3.1.3. Sonstige betriebliche Erträge 7
3.1.4 Innerbetriebliche Verrechnung 8
3.2. Aufwendungen 8
3.2.1. Materialaufwand 9
3.2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 9
3.2.1.2. Aufwand für bezogene Leistungen 9
3.2.2. Personalaufwand 11
3.2.3. Abschreibungen 12
3.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 12
3.2.5. Zinsen 12
3.2.6. Sonstige Steuern 13
3.3. Ergebnis 13
A II. Öffentliches Grün und Biotopflächen
3.1. Erträge 13
3.1.1. Umsatzerlöse 13
3.1.2 Erträge 14
3.2 Aufwendungen 14
3.2.1 Materialaufwand 15
3.2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 15
3.2.1.2. Aufwand für bezogene Leistungen 15
3.2.2. Personalaufwand 16
3.2.3. Abschreibungen 16
3.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 16
3.2.5. Sonstige Steuern 17
3.3. Ergebnis 17
A III. Sportstätten und Freibäder
3.1. Erträge 17
3.2 Aufwendungen 18
3.2.1 Materialaufwand 18
3.2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 18
3.2.1.2. Aufwand für bezogene Leistungen 18
3.2.2. Personalaufwand 19
3.2.3. Abschreibungen 19
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

3.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 20
3.2.5. Sonstige Steuern 20
3.3. Ergebnis 20
Teil B – Abfall und Straße und Straßenunterhaltung
B I. Abfall und Straße
3.1. Erträge 21
3.1.1. Umsatzerlöse 21
3.1.1.1. Umsatzerlöse aus Abfallentsorgung 21
3.1.1.2. Umsatzerlöse aus der Straßenreinigung 22
3.1.1.3. Sonstige Umsatzerlöse 23
3.1.2. Sonstige betriebliche Erträge 23
3.2. Aufwendungen 23
3.2.1. Materialaufwand 24
3.2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 24
3.2.1.2. Aufwand für bezogene Leistungen 24
3.2.2. Personalaufwand 27
3.2.3. Abschreibungen 27
3.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 28
3.3. Ergebnis 28
B II. Straßenunterhaltung
3.1. Erträge 28
3.1.1. Umsatzerlöse 28
3.1.2 sonstige Erträge 29
3.2. Aufwendungen 29
3.2.1. Materialaufwand 29
3.2.1.1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 29
3.2.1.2. Aufwand für bezogene Leistungen 30
3.2.2. Personalaufwand einschließlich Auszubildende 31
3.2.3. Abschreibungen 31
3.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen 32
3.2.5. Zinsen 32
3.2.6. Sonstige Steuern 32
3.3. Ergebnis 32
4 Finanzplan 33
5 Investitionsprogramm zum Finanzplan 35
6 Vermögensplan 37
7 Verpflichtungsermächtigungen 37
8 Stellenplan 37
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

1 Vorbemerkungen
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der
Schwerin, den 18. Oktober 2007
SDS - Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Gemäß Beschlussfassung der Stadtvertretung nimmt der Eigenbetrieb
SDS - Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin seit 01.01.2001 die
hoheitlichen Aufgaben des Friedhofs- und Bestattungswesens und seit
01.01.2004 die der Abfallentsorgung und Straßenreinigung wahr.
Mit Beschluss der Stadtvertretung vom 20.06.2005 wurden dem
Eigenbetrieb der SDS – Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin
zum 01.01.2006 die Aufgaben und Leistungen des Amtes für
Verkehrsanlagen, die Verwaltung und Unterhaltung der öffentlichen
Straßen, Wege und Plätze betreffend, sowie alle Aufgaben und
Leistungen des Entwurfs, des Baus, der Pflege, Unterhaltung und
Verwaltung von Grünflächen und Aufgaben des Amtes für Bauen,
Denkmalpflege und Naturschutz, Leistungen zur Pflege von Landschafts-
und Naturschutzflächen betreffend, übertragen.
Das für die Aufgabendurchführung nötige Personal wechselte zum
Eigenbetrieb, das notwendige bewegliche Anlagevermögen sowie die
Bauhöfe wurden in das Sondervermögen eingebracht.
Zur Sicherung der zusätzlichen Aufgaben „öffentliches Grün/Biotope“ und
„Straßenunterhaltung“ wurde die Struktur des Eigenbetriebes
entsprechend dem Aufgabenprofil optimiert.
Eine Beschlussvorlage der Landeshauptstadt Schwerin sieht vor, eine
weitere Aufgabe, die bisher von der Kommune selbst wahrgenommen
wurde, auszugliedern. Dem Eigenbetrieb sollen zum 01.01.2008
Aufgaben und Leistungen des Amtes für Jugend, Schule, Sport und
Freizeit, die Bewirtschaftung der Sportanlagen/Freibäder betreffend,
übertragen werden.
Die Sportanlagen/Freibäder werden nicht Bestandteil des Sonderver-
mögens des Eigenbetriebes.
1

Der Wirtschaftsplan 2008 wurde entsprechend den Vorschriften und
Formblättern der Eigenbetriebsverordnung vom 14.09.1998 und der dazu
ergangenen Verwaltungsvorschrift zur Eigenbetriebsverordnung vom
10.03.1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Wirtschaftsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008.
Zur besseren Übersichtlichkeit wird der Erfolgsplan der SDS nach den
Teilbereichen
- Friedhof und Bestattung
- Öffentliches Grün und Biotopflächen
- Abfall und Straße
- Straßenunterhaltung
- Sportstätten und Freibäder
detailliert erläutert und im Erfolgsübersichtsplan (Anlage 3) separat
aufgeführt.
Das für 2008 ermittelte Ergebnis von ./. 720 T€
setzt sich wie folgt zusammen:
- Friedhof und Bestattung 63 T€
- Öffentliches Grün und Biotopflächen 0 T€
- Abfall und Straße ./. 783 T€
- Straßenunterhaltung 0 T€
- Sportstätten und Freibäder 0 T€
Für die Bereiche Öffentliches Grün und Biotopflächen sowie
Straßenunterhaltung und Sportstätten und Freibäder wird dem
Eigenbetrieb der nicht durch Gebühren oder sonstige Einnahmen
gedeckte Aufwand von der Landeshauptstadt Schwerin vollumfänglich
erstattet.
Die Umsätze zwischen den einzelnen Sparten des Eigenbetriebes wurden
in der konsolidierten Gewinn- und Verlustrechnung eliminiert, um eine
Verlängerung der GuV und Bilanz zu vermeiden. Dies betrifft für die SDS
einen Innenumsatz von 442 T€.
( - aus Winterdienstleistungen für Straßen 246 T€
- aus Straßenreinigungsleistungen 126 T€
- aus Abfallentsorgungsleistungen 37 T€
- aus Kaufmännischer Leistungserbringung
für die Bereiche der SDS 33 T€
442 T€)
Ergebnisauswirkungen ergeben sich daraus nicht.
Die Ergebnisse werden nachfolgend getrennt für die Bereiche Friedhof
und Bestattung sowie Öffentliches Grün und für Sportstätten und
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
2

Freibäder (Teil A),für Abfall und Straße und Straßenunterhaltung (Teil B)
dargestellt.
2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses
(sh. Anlage 1)
In der Anlage 1 wird das Gesamtergebnis 2008 gem. den Vorschriften für
die Formulartechnik des § 5 Abs. 1 (5) der Eigenbetriebsverordnung
Mecklenburg-Vorpommern in Verbindung mit § 64 der Kommunalverfassung
dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis von ./. 720 T€
ausgewiesen.
Investitionsmaßnahmen für den Eigenbetrieb sind
im Bereich Friedhof und Bestattung 182 T€
im Bereich Öffentliches Grün und Biotopflächen 123 T€
im Bereich Straßenunterhaltung 1.017 T€
im Bereich Sportstätten und Freibäder 30 T€
1.352 T€
in den Plan 2008 eingestellt.
Zur Finanzierung der Investitionen des Bereiches Friedhof und Bestattung
und für die Bereiche Öffentliches Grün Sportstätten und Freibäder ist
keine Kreditaufnahme erforderlich.
Im Bereich Straßenunterhaltung ist für die Baumaßnahme „Um- und
Ausbau, Modernisierung und Instandhaltung des Betriebshofes
Baustraße“ eine Kreditaufnahme in Höhe von 800 T€
erforderlich
Kredite zur Umschuldung stehen für 2008 in Höhe der von der
Landeshauptstadt übertragenen Kredite in Höhe von 481 T€
an.
Das Eingehen von Verpflichtungsermächtigungen für die Jahre 2009
bis 2012 ist in Höhe von 544 T€
notwendig.
Für einen Kassenkredit ist ein Kreditrahmen von 2.000 T€
zu vereinbaren, um zeitweilige Liquiditätsschwankungen auszugleichen.
Die Tilgung erfolgt im Laufe des Wirtschaftsjahres.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
3

3 Erfolgsplan
(sh. Anlage 2/Anlage 3)
Teil A – Friedhof und Bestattung sowie Öffentliches Grün/Biotope
A I. Friedhof und Bestattung
3.1 Erträge 2.181 T€
3.1.1 Umsatzerlöse 2.019 T€
Gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 erhöhen sich die Umsatzerlöse um + 143 T€.
Basis für die Ermittlung bilden die ab 21.07.2007 gültigen Gebühren für
Friedhofs- und Bestattungsleistungen.
3.1.1.1 Umsatzerlöse aus der Grabnutzung
In Abhängigkeit von der Entwicklung der Sterberate, der Ist-Fallzahlen
2006 werden für die Planung folgende Annahmen gesetzt:
Gebühreneinnahmen
aus Grabnutzung
Ist
2005
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Anzahl der Grabstätten
Ist
2006
Plan
2007
Plan
2008
Plan
Erlöse
2008
T€
1 2 3 4 5 6
1. Reihengrabstätten 79 91 94 107 72
2. Wahlgrabstätten 223 237 346 281 225
3. Grabstellen im anonymen
Grabfeld
330 351 233 361 223
4. Bearbeitungsgebühr für eine
Verlängerung
0 444 450 450 7
Verlängerung des Nutzungsrechtes
in Jahren
4.004 4.044 4.025 4.475 223
750
Die Erlöse aus Grabnutzungsgebühren betragen insgesamt 750 T€.
3.1.1.2 Umsatzerlöse aus der Benutzung der Trauerhallen
Für die Planung der Erlöse aus der Benutzung der Trauerhallen werden
folgende Trauerhallennutzungen zugrunde gelegt:
Gebühren für Benutzung
Trauerhallen
Ist
2005
Fallzahlen
Ist
2006
Plan
2007
Plan
2008
Plan
Erlöse
2008
T€
1 2 3 4 5 6
1. Trauerfeier 600 586 600 640 142
2. feierliche Abschiedsnahme 113 157 120 176 20
3. stille Beisetzung mit
Angehörigen
212 203 220 208 8
4. Abschiednahme am Sarg 119 106 120 105 8
Gesamt 1.044 1.052 1.060 1.129 178
Aufgrund der angesetzten Fallzahlen ergeben sich für 2008 die o. g.
Erlöse von insgesamt 178 T€.
4

3.1.1.3 Umsatzerlöse aus Bestattungsgebühren
Aufgrund der Entwicklung der Feuerbestattungen wird für das Planjahr
2008 eine Anzahl Feuerbestattungen von 147 je Monat für die Ermittlung
der Erlöse angenommen.
Für die Planung 2008 werden folgende Fallzahlen zugrunde gelegt:
Gebühren für
Bestattungen
Ist
2005
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Fallzahlen
Ist
2006
Plan
2007
Plan
2008
Plan
Erlöse
2008
T€
1 2 3 4 5 6
1. Erdbestattung 137 146 142 145 57
2. Feuerbestattung 1.706 1.636 1.805 1.762 438
3. Zusätzliche
Leichenschau
1.603 1.805 1.762 44
4. Aufbewahrung eines
Sarges
1.762 44
5. Beisetzung einer Urne 860 903 900 1.060 91
6. Trägerleistungen 79 82 60 106 1
7. Schmücken des Grabes 831 904 860 1.046 16
8. Ausbettung einer Urne 22 13 30 22 2
Gesamt 3.635 5.287 5.602 7.665 693
Aufgrund der o. g. Anzahl von Bestattungsleistungen ergeben sich unter
Ansatz der derzeit gültigen Gebührensätze Umsatzerlöse in Höhe von 693 T€.
3.1.1.4 Umsatzerlöse aus Gebühren für zusätzliche Leistungen
Aufgrund der Anzahl der voraussichtlichen Feuerbestattungen für das
Jahr 2008 ergibt sich die Anzahl des Urnenversandes. Aus dem Versand
von 262 Urnen werden Erlöse in Höhe von 4 T€
erwartet.
Für die gärtnerische Erstanlage einer Grabstätte werden insgesamt
Erlöse von 7 T€
geplant.
3.1.1.5 Umsatzerlöse aus Verwaltungsgebühren
Für das Jahr 2008 werden Umsatzerlöse in Höhe von 17 T€
geplant.
Diese ergeben sich u. a. aus:
- Genehmigung eines Antrages zur Errichtung oder Veränderung eines
Grabmales, einer Einfassung oder einer sonstigen baulichen Anlage
- Genehmigung eines Antrages zur Entfernung eines Grabmales oder
einer sonstigen baulichen Anlage
- Genehmigung eines Antrages zur Aus- und Umbettung einer Urne
oder eines Sarges
- Erteilung einer Ausnahmegenehmigung für das Befahren des
Friedhofes
- Terminvereinbarung für Trauerfeierlichkeiten am Grab
5

3.1.1.6 Sonstige Umsatzerlöse 370 T€
Die durch den Bereich erbrachten Leistungen zur Pflege des
öffentlichen Grüns auf den Friedhöfen und den anliegenden Flächen
zahlt die Stadt Schwerin aus dem Haushalt auf Basis einer Verfahrensanweisung
einen Erstattungsbetrag, da es sich hierbei um nicht
gebührenrelevante Aufgaben handelt.
Basis für die Ermittlung des Erstattungsbetrages ist das durch die SDS
erarbeitete materielle Leistungsaufmaß. Für 2008 werden für die Pflege
von 14,1 ha Aufwendungen in Höhe von 192 T€
erforderlich.
Damit werden sowohl die Personalkosten für die Pflege der Anlagen, die
anteiligen Sachkosten, Kosten für die Technik sowie die Verwaltungsleistungen
erstattet.
Weiterhin sind durch die Stadt sonstige nicht gebührenrelevante
Leistungen über eine Verfahrensanweisung in Höhe von 81 T€
zu erstatten.
Diese umfassen:
- Pflege-, Instandhaltungs- und Verwaltungsleistungen für Ehrengräber
und denkmalgeschützte Gräber Alter Friedhof und OdF-Friedhof 35 T€
- Langjährige Grabpflegeverträge (Grabpflegeverträge aus Vorjahren,
die noch zu erfüllen sind) 1 T€
- Planungsleistungen OdF 10 T€
- Abräumen verwahrloster Gräber ohne Wiederbelegung auf dem Alten
Friedhof 14 T€
- Pflege verwahrloster Gräber, bei denen die Ruhezeit noch nicht abgelaufen
ist 7 T€
- Verkehrssicherung und Instandhaltung Kapellen 13 T€
- Verwaltungsleistungen zur Aufgabenerfüllung lt. Staatsvertrag 1 T€
Die entsprechende Anmeldung zum Haushaltsplan 2008 der Stadt
Schwerin in Höhe von 273 T€ ist erfolgt.
Außerdem werden Erträge aus Erteilungen von Zulassungen zur 1 T€
Ausübung gewerblicher Tätigkeiten erzielt.
Auf der Grundlage des Gräbergesetzes in der Fassung der
Bekanntmachung vom 09.08.2005 erhält die Stadt Schwerin seitens des
Innenministeriums Zuwendungen für die Kriegsgräberpflege.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
6

Der für 2008 geplante Zuwendungsbetrag in Höhe von 87 T€
ergibt sich wie folgt:
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Fläche geplanter
Erstattungs-
m² bzw.
Anzahl
Gräber
satz
€/m² bzw.
Grab
Erstattungs-
betrag
1 2 3 4
- Sammelgrabfläche Grünes Tal 550 6,47 3.558
- Einzelgrab Waldfriedhof 1 20,00 20
- Einzelgräber OdF-Friedhof 723 20,00 14.460
- Einzelgräber Alter Friedhof 3.200 20,00 64.000
- Sammelgrabfläche OdF-Friedhof 32 6,47 207
- Sammelgrabfläche Alter Friedhof 712 6,47 4.607
Gesamt 5.218 86.852
Für Verwaltungsleistungen lt. Gräbergesetz wurden 5 T€
aus Zuwendungen des Innenministeriums eingestellt.
Weiterhin erhält die Stadt eine Zuweisung für den verwaisten Jüdischen
Friedhof in Höhe von 4 T€.
Die Höhe wurde aufgrund von Erfahrungswerten der Vorjahre
eingeschätzt.
3.1.2 Aktivierte Eigenleistungen 3 T€
Aus den Erfahrungen der vergangenen Jahre wurden aus der Tätigkeit
der Betreuung und Ausführung von Investitionsvorhaben Eigenleistungen
realisiert. In den Wirtschaftsplan 2008 wurden daher entsprechende
Erträge eingestellt.
3.1.3 Sonstige betriebliche Erträge 159 T€
Aus der Vermietung von Räumlichkeiten in dem Gebäude der
Trauerhalle auf dem Alten Friedhof an die rechtsmedizinische Abteilung
der Universität Rostock werden Erlöse von 16 T€
realisiert.
Laut Zuwendungsbescheid wird zur Abgeltung der außergewöhnlichen
Belastungen für die Beschäftigung von Rehabilitanden ein nicht
rückzahlbarer Zuschuss gewährt.
Der gegenüber dem Landesversorgungsamt Mecklenburg-Vorpommern
bestehende Anspruch auf Rückerstattung von Lohnkosten für schwerbehinderte
Mitarbeiter wird auf 37 T€
für das Jahr 2008 eingeschätzt. Das sind 8 T€ weniger im Vergleich zum
Ist Jahr 2006. Diese Gruppe ist um einen Mitarbeiter reduziert.
Damit werden einerseits die Minderleistungen der Schwerbehinderten
sowie der Betreuungsaufwand abgegolten.
Weiterhin werden in den sonstigen betrieblichen Erträgen die Auflösung
des Sonderpostens für Investitionszuschüsse gezeigt.
€
7

Aus den in Vorjahren erhaltenen und geplanten Zugängen von
Fördermitteln und Zuschüssen von insgesamt 2.285 T€ ergibt sich für das
Jahr 2008 eine Auflösung in Höhe von 105 T€.
Die Auflösung erfolgt über die Nutzungsdauer der geförderten Vermögensgegenstände.
Für Fördermittel aus Vorjahren zum Umbau des Krematoriums ergibt sich
davon
- ein Auflösungsbetrag von 91 T€.
- Mit der Einbringung der Fläche „B-Plan Am Wald“ in 2003 wurde in
analoger Höhe eine zweckgebundene Rücklage gebildet. Diese wird
nach Fertigstellung des Um- und Ausbaus der Feierhalle über die
Nutzungsdauer aufgelöst. Für 2008 ergibt sich ein Betrag von 10 T€.
- Für die Sanierung des Kriegsgrabfeldes Va,b stellte das Innen-
ministerium Mittel in Höhe von 123 T€ bereit. Diese werden über die
Nutzungsdauer von 30 Jahren aufgelöst und ergeben einen
Auflösungsbetrag von 4 T€.
Weiterhin werden geringfügige sonstige betriebliche Erträge aus der Er- 1 T€
stattung von Pflegeleistungen für den neuen jüdischen Friedhof erwartet.
3.1.4 Innerbetriebliche Verrechnung
Innerhalb des Eigenbetriebes SDS - Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen
Schwerin erfolgt eine Stundenverrechnung an die Bereiche Öffentliches
Grün und Biotopflächen, sowie Abfall und Straße und den Bereich
Straßenunterhaltung. 33 T€
3.2 Aufwendungen
Zur Erbringung aller Leistungen im Bereich Friedhof und Bestattung der
Landeshauptstadt Schwerin sind Aufwendungen (einschl. Zinsen und
Steuern) von insgesamt 2.118 T€
erforderlich.
Gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 bedeutet dies eine Reduzierung
um ./. 13 T€.
An den Gesamtaufwendungen sind die nachstehend zusammengefasst
dargestellten Aufwandsgruppen wie folgt beteiligt:
Plan 2007
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Plan 2008
Aufwendungen T€ % T€ %
1 2 3 4 5
Materialaufwand 573 26,8 580 27,4
Roh-, Hilfs- und (33) (1,5) (44) (2,1)
Betriebsstoffe
Bezogene Leistungen (540) (25,3) (536) (25,3)
Personalaufwand 1.009 47,3 1.030 48,6
Abschreibungen 378 17,7 345 16,3
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
79 3,7 76 3,6
Zinsen 89 4,2 84 3,9
Steuern 3 0,3 3 0,2
Summe 2.131 100,0 2.118 100,0
8

3.2.1 Materialaufwand 580 T€
Gegenüber dem Plan 2007 hat sich der Aufwand um + 7 T€
geringfügig erhöht.
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 44 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Wasser/Abwasser 4 T€
Darin enthalten ist der anfallende Wasserverbrauch/Abwasseranfall für
das Verwaltungsgebäude, Krematorium und Trauerhallen.
- Aschekapseln 7 T€
Diese Ausgaben beinhalten den Kauf notwendiger Aschekapseln
einschließlich Identitätssteine.
- Werkzeuge/Schilder 1 T€
Diese Mittel werden für die Beschaffung von Werkzeugen und Arbeitsgeräten
auf den Friedhöfen, für die Trauerhallen und im Krematorium
sowie für die notwendige Beschilderung auf den Friedhöfen benötigt.
- sonstiges Material/GWG/Elektromaterial 28 T€
Unter dieser Position werden alle sonstigen Ausgaben für den Bereich
Friedhof und Bestattung erfasst, wie z. B. Streukies, Streusalz,
Sandkästen, Bohlen für Bestattungen und Rasensaat.
Weiterhin ist Reparaturmaterial für Rasenmäher, Freischneider und
Motorsägen und sonstiges Elektromaterial enthalten.
- Arbeitsschutz und Dienstkleidung 4 T€
Entsprechend den gesetzlichen Vorschriften sind die Mitarbeiter auf
den Friedhöfen und im Krematorium mit Arbeitsschutzbekleidung und
–mitteln auszustatten. Den Mitarbeitern wird Dienstkleidung zur
Verfügung gestellt.
3.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 536 T€
Die geplanten Aufwendungen für bezogene Leistungen nehmen 25,3 %
der Gesamtaufwendungen in Anspruch.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
9

Zu den wesentlichen Aufwandsarten in dieser Gruppe werden folgende
Erläuterungen gegeben:
- Stromverbrauch
Für den Bezug von Elektroenergie muss die SDS 31 T€
zahlen. Der Betrag verteilt sich wie folgt:
• Verwaltungs- und Sozialgebäude,
Alter Friedhof und Waldfriedhof 5 T€
• Trauerhallen und Rechtsmedizin 6 T€
• Krematorium 20 T€
- Erdgasverbrauch
Erdgas wird im Krematorium zum Betrieb der Einäscherungsanlagen
benötigt. Die Kosten betragen incl. Beheizung des Krematoriums 43 T€.
Für die Beheizung der Verwaltungsgebäude und der Trauerhallen
werden 36 T€
in den Plan eingestellt.
- Treib- und Schmierstoffe 13 T€
Treibstoffe werden für den Fuhrpark sowie für die vorhandenen
Maschinen und Geräte (Rasenmäher sowie das Notstromaggregat im
Krematorium) benötigt. Analog werden für die vorhandene Technik
Schmierstoffe eingesetzt.
- Fremdleistungen für Gebäude und Grundstücke 11 T€
In dieser Position sind Reinigungsleistungen, Schornsteinfegerleistungen
sowie Leistungen der Bauunterhaltung und Kleinstreparaturen
an Gebäuden vorgesehen.
- Fremdleistungen für Maschinen und Anlagen 80 T€
Für die Wartung diverser Anlagen im Krematorium sowie in den
Trauerhallen und Sozialgebäuden fallen Wartungskosten und
Revisionsleistungen lt. bestehenden Verträgen im o. g. Umfang an.
- Pflege Grünanlagen 20 T€
Für die Pflegeleistungen (Baumpflege, Pflege der Wege) auf dem
Alten Friedhof, dem Waldfriedhof, dem OdF-Friedhof, dem verwaisten
Jüdischen Friedhof, für Kriegsgräber (Grünes Tal) und zur Pflege des
öffentlichen Grüns werden die o. g. Mittel benötigt.
- Entsorgung Filterstäube
Für die Entsorgung der Filterstäube im Krematorium fallen Kosten in
Höhe von 2 T€
an.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
10

- Fremdleistungen Betriebsausstattung 14 T€
Für die Reparatur der vorhandenen Betriebsausstattungen (Kopierer,
Fax, Telefon, PC) sowie der vorhandenen Technik, wie Rasenmäher,
Freischneider, Motorsägen und die Reparatur von Bänken, Treppen
und Wegen fallen diese Kosten an.
- Amtsarztgebühren
Für die Leichenschau vor einer Feuerbestattung fallen Amtsarzt-
Gebühren an. Entsprechend den eingeschätzten Fallzahlen für 2008
von 1.762 Feuerbestattungen ergeben sich daraus Gebühren von 44 T€.
- Betriebsbesorgung
Laut bestehendem Betriebsführungs- und Werkleitervertrag zwischen
der SDS und den Stadtwerken Schwerin werden alle kaufmännischen
Leistungen durch die SWS für den Bereich Friedhof und Bestattung
erbracht. Dafür ist voraussichtlich ein Entgelt in Höhe von 160 T€
zu zahlen. Das ist eine Reduzierung um 17 T€ im Vergleich zum Plan
2007.
In der Betriebsbesorgung enthalten sind u. a. Leistungen für die
komplette Buchführung nach HGB, die Erarbeitung des
Wirtschaftsplanes, die Finanzwirtschaft, Personalmanagement,
Einkauf von Leistungen, Bearbeitung von Satzungsfragen,
Unternehmensorganisation, Betreuung PC-Systeme.
- sonstige Fremdleistungen
Sonstige Fremdleistungen fallen an für
• Winterdienst 3 T€
• mobile Technik 9 T€
• Kompostierung und Abfallbeseitigung 7 T€
• Steinmetzarbeiten u.ä.(Grabmal für Gemeinschaftsgrabstätte) 16 T€
• sonstige Fremdleistungen 48 T€
für Instandhaltung Kriegsgräber (6 T€)
für Amtsarztuntersuchungen (3 T€)
für Instandhaltung Historische Gräber (5 T€)
Pflege und Beräumung verwahrloster Gräber (2 T€)
für Instandhaltung Grabflächen (3 T€)
für Instandhaltung Öffentliches Grün (3 T€) u.a.
3.2.2 Personalaufwand 1.030 T€
Laut vorliegendem Stellenplan für den Bereich Friedhof und Bestattung
sind für das Jahr 2008 27,4 V/T-Z
vorgesehen.
In den Personalaufwendungen sind Tarifanpassungen berücksichtigt,
sowie eine Wochenarbeitszeit von 36,5 Stunden.
Die Arbeitgeberanteile für die Sozial-, Arbeitslosen-, Kranken-, Renten-
und Pflegeversicherung sind in Höhe von 19,90 % berücksichtigt sowie
2,85 % für die Zusatzversorgungskasse M/V.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
11

Im Einzelnen setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:
- Löhne und Gehälter 784 T€
- Weihnachtsgeld 43 T€
- Aufwand Altersteilzeit 4 T€
Zwischensumme 831 T€
- SV-Abgaben/ZMV 190 T€
- Beiträge Berufsgenossenschaft 9 T€
gesamt 1.030 T€
3.2.3 Abschreibungen 345 T€
Die Abschreibungen wurden ausgehend von einer dv-technisch erstellten
Abschreibungsvorschau auf den Bestand 31.12.2006 lt. Jahresabschluss
und unter Beachtung der sich in 2007 im Bau befindlichen und bis zum
31.12.2007 aktivierungsfähigen Anlagen ermittelt. Gegenüber dem
Wirtschaftsplan 2007 ist ein Rückgang von ./. 33 T€
zu verzeichnen, der in erster Linie auf die Vereinheitlichung der
Nutzungsdauern mit dem Jahresabschluss 2006 zurückzuführen ist.
Für die Zugänge an Anlagevermögen 2007 und 2008 wurden, je nach
geplantem Fertigstellungszeitpunkt, die Abschreibungen nach Monaten
ermittelt und in den Plan eingestellt.
Die Ermittlung der Abschreibungen erfolgte stets von den Anschaffungs-
und Herstellungskosten und nicht von den Wiederbeschaffungswerten.
3.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 76 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Sonstige Aufwendungen 13 T€
- Werbungs- und Insertionskosten 11 T€
- Fernsprechgebühren 9 T€
- Forderungsabwertung/Wertberichtigung 8 T€
- Versicherungen 7 T€
- Mieten 5 T€
- Rechts- und Beratungskosten 5 T€
- Jahresabschlusskosten (anteilig) 4 T€
- Büromaterial und Vordrucke 3 T€
- Postgebühren 2 T€
- Urnenversand 3 T€
3.2.5 Zinsen 84 T€
Zinsaufwendungen fallen für die durch die Landeshauptstadt Schwerin in
Vorjahren zweckgebunden aufgenommenen KfW-Darlehen sowie die mit
der Eröffnungsbilanz übernommenen Verbindlichkeiten seitens SDS an.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
12

Kredit Zinssatz ursprüngliches
Kreditvolumen
Zinsen
% T€ T€
1
Darlehen der Stadt Schwerin
2 3 4
- KfW-Kredit 1997 (10.12.1997) 4,10 302 10
- KfW-Kredit 1997 (22.12.1997) 4,10 141 5
- KfW-Kredit 1999 (28.09.1999) 4,70 135 5
- KfW-Kredit 2000 (20.12.2000) 4,30 25 1
DKB-Refinanzierung der
von der Stadt Schwerin in 2003
übernommenen Verbindlichkeiten
4,12 2.137 63
84
Bei der Ermittlung der Zinsaufwendungen wurden bereits erfolgte bzw. in
2008 anstehende Tilgungen von Krediten berücksichtigt.
3.2.6 Sonstige Steuern 3 T€
Hierbei handelt es sich ausschließlich um die für Kraftfahrzeuge und
Versicherungen zu zahlenden Steuern.
3.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge bzw. Aufwendungen ergibt sich im Wirtschaftsplan 2008 für den
Bereich Friedhof und Bestattung ein Ergebnis von 63 T€
Das Ergebnis 2008 wurde auf der Basis der ab 21.07.2007 geltenden
Gebührensätze für die einzelnen Gebührenarten ermittelt.
A II. Öffentliches Grün und Biotopflächen
3.1 Erträge 2.409 T€
3.1.1 Umsatzerlöse 2.358 T€
Die geplanten Erlöse aus der Unterhaltung der öffentlichen Grün- und
Freiflächen, Spielplätze und Verkehrsgrünflächen und der Pflege von
Wald-, Biotop- und Ausgleichsflächen der Landeshauptstadt Schwerin
setzen sich wie folgt zusammen:
- Für die durch die SDS erbrachten Leistungen zur Pflege des öffentlichen
Grüns ergibt sich ein Erstattungsbetrag (Verwaltungshaushalt) von 2.255 T€,
der durch die Landeshauptstadt Schwerin ausgeglichen wird.
Dies umfasst Pflegeleistungen für das öffentliche Grün (Spielplätze,
Grün- und Parkanlagen), für das Verkehrsgrün, sowie für Wald-, Biotop-
und Ausgleichsflächen der Landeshauptstadt Schwerin.
- Weiterhin wird die SDS beauftragt, Investitionsprojekte der Landes-
hauptstadt Schwerin im öffentlichen Grün zu planen und zu realisieren.
Die Finanzierung erfolgt aus dem Vermögenshaushalt der Stadt und wird
bei der SDS in der GuV nicht gezeigt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
13

Aus der Verfahrensanweisung Öffentliches Grün (Vermögenshaushalt
der Stadt) werden eingesetzt u.a. für: 1.485 T€
- Sanierung komm. Freiflächen 150 T€
- Sanierung Uferprommenade Pfaffenteich 800 T€
- Sanierung Parkanlage Fauler See 100 T€
- Sanierung Parkanlage Franzosenweg 150 T€
- Sanierung Klinkermauern Totendamm 200 T€
- Sanierung Spielplätze 85 T€
- Für die Aufwertung städtischer Grünflächen als begleitende Maßnahmen
in Vorbereitung der BUGA in der Landeshauptstadt Schwerin entstehen
Aufwendungen in Höhe von 203 T€.
für:
Ergänzungspflanzungen in Alleen entlang der Einfallstraßen;
Aufwertung des straßenbegleitenden Grüns
Gartenpflegerische Sanierungen in verschiedenen Grünanlagen
Diese Maßnahmen sind nicht Bestandteil des Wirtschaftsplanes, die
Mittelbereitstellung ist in der Verfahrensanweisung gesondert dargestellt.
- Für die Mitarbeiter, die ATZ-Verträge abgeschlossen haben, ist eine
Zuführung zu den Rückstellungen vorzunehmen. Daraus ergibt sich ein
Erstattungsbetrag (Verwaltungshaushalt) von 202 T€
der durch die Landeshauptstadt Schwerin ausgeglichen wird.
- Weitere Erlöse betreffen Leistungsbeziehungen innerhalb des
Eigenbetriebes in Höhe von 100 T€.
3.1.2 Erträge 51 T€
- Erträge aus der Veräußerung von Holz aus städtischen Wäldern 37 T€
- sonstige Erträge aus Vermietung und Verpachtung 14 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
14

3.2 Aufwendungen
Zur Erbringung aller Leistungen im Bereich öffentliches Grün und
Biotopflächen der Landeshauptstadt Schwerin sind Aufwendungen von
insgesamt 2.409 T€
erforderlich.
An den Gesamtaufwendungen sind die nachstehend zusammengefasst
dargestellten Aufwandsgruppen wie folgt beteiligt:
Plan 2007 Plan 2008
Aufwendungen T€ % T€ %
1 2 3 4 5
Materialaufwand 676 28,6 730 30,3
Roh-, Hilfs- und (60) (2,5) (61) (2,5)
Betriebsstoffe
Bezogene Leistungen (616) (26,1) (669) (27,8)
Personalaufwand 1.568 66,3 1.563 64,9
Abschreibungen 44 1,9 50 2,1
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
70 3,0 63 2,6
Steuern 6 0,2 3 0,1
Summe 2.364 100,0 2.409 100,0
3.2.1 Materialaufwand 730 T€
Diese Aufwandsgruppe wird insbesondere bestimmt durch Fremdleistungen,
die im Auftrag der SDS vergeben werden, um städtische
Grün- und Freiflächen zu pflegen, zu unterhalten und zu sanieren und um
Materialeinkäufe wie Spielgeräteersatzteile, Pflanzmaterial u. a. zu
tätigen.
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 61 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- sonstiges Material 41 T€
- Wasser/Abwasser 10 T€
- Baustoffe 5 T€
- Dienst- und Schutzkleidung 5 T€
3.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 669 T€
Die geplanten Aufwendungen für bezogene Leistungen nehmen 27,8 %
der Gesamtaufwendungen in Anspruch.
Zu den Aufwandsarten in dieser Gruppe werden folgende Erläuterungen
gegeben:
- Fremdleistungen für Grundstücke und Gebäude der Landeshauptstadt
Schwerin 316 T€
15

(u. a. Vergabe von Baumpflege- und -fällarbeiten, Vergabe Rasenmahd,
Vergabe von Spielgerätereparaturen)
- Winterdienst Vergabe an Dritte 60 T€
- Heiz- und Brennstoffe 34 T€
- Entsorgung von Grünschnitt u.ä. 26 T€
- Sonstige Fremdleistungen 19 T€
- Strom 15 T€
Aus 2007 und 2008 sind Flächenzugänge zu verzeichnen:
- Flächenzugänge von ca. 75.000 m² Rasen und Gehölze
- 5 neue Spielplätze
- Flächen der neuen Schlosspromenade
- 170 neue Baumstandorte
Betriebsbesorgung 199 T€
Der bestehende Betriebsführungsvertrag zwischen der SDS und den
Stadtwerken Schwerin wurde um die Leistungen für diesen Teilbereich
der SDS erweitert. Es werden alle kaufmännischen Leistungen durch die
SWS für den Bereich Öffentliches Grün und Biotopflächen erbracht.
Darin enthalten sind u. a. Leistungen für die komplette Buchführung nach
HGB, die Erarbeitung des Wirtschaftsplanes, die Finanzwirtschaft,
Personalmanagement, Einkauf von Leistungen, Bearbeitung von
Satzungsfragen, Unternehmensorganisation, Betreuung PC-Systeme.
3.2.2 Personalaufwand 1.563 T€
Laut vorliegendem Stellenplan für den Bereich Öffentliches Grün und
Biotopflächen sind für das Jahr 2008 37,9 V/T-Z
vorgesehen.
In den Personalaufwendungen sind Tarifanpassungen berücksichtigt,
sowie eine Wochenarbeitszeit von 36,5 Stunden.
Die Arbeitgeberanteile für die Sozial-, Arbeitslosen-, Kranken-, Renten-
und Pflegeversicherung sind in Höhe von 19,90 % berücksichtigt sowie
2,85 % für die Zusatzversorgungskasse M/V.
Im Einzelnen setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:
- Löhne und Gehälter 1.152 T€
- Weihnachtsgeld 60 T€
- Aufwand/Abgrenzung ATZ 55 T€
Zwischensumme 1.267 T€
- SV-Abgaben/ZMV 275 T€
- Beiträge Berufsgenossenschaft 12 T€
- Zahlung Altersteilzeit / SV-Abgaben ATZ 9 T€
gesamt 1.563 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
16

Für Mitarbeiter, die ATZ-Verträge abgeschlossen haben, ist eine
Zuführung zu den Rückstellungen (Aufbau Erfüllungsrückstand) vorzunehmen.
3.2.3 Abschreibungen 50 T€
Die Abschreibungen wurden ausgehend von einer dv-technisch erstellten
Abschreibungsvorschau auf den Bestand 31.12.2006 lt. Jahresabschluss
und unter Beachtung der sich in 2007 im Bau befindlichen und bis zum
31.12.2007 aktivierungsfähigen Anlagen ermittelt.
Für die Zugänge an Anlagevermögen 2007 und 2008 wurden, je nach
geplantem Fertigstellungszeitpunkt, die Abschreibungen nach Monaten
ermittelt und in den Plan eingestellt.
3.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 63 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Mieten/Pachten Büro 22 T€
- Rechts- und Beratungskosten 14 T€
- Jahresabschlusskosten (anteilig) 8 T€
- Fernsprechgebühren 6 T€
- Verwaltungskostenerstattung (anteilig) 4 T€
- Büromaterial und Vordrucke 3 T€
- Versicherungen 1 T€
- Verbandsbeiträge und Spenden 1 T€
3.2.5 Sonstige Steuern 3 T€
Hierbei handelt es sich ausschließlich um die für Kraftfahrzeuge und
Versicherungen zu zahlenden Steuern.
3.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge bzw. Aufwendungen ergibt sich im Wirtschaftsplan 2008 für den
Bereich Öffentliches Grün und Biotopflächen ein Ergebnis von +/./. 0 T€.
A III. Sportstätten und Freibäder
3.1 Erträge 1.008 T€
Die geplanten Erträge aus der Unterhaltung und Pflege der Sportanlagen
und Freibäder der Landeshauptstadt Schwerin setzen sich wie folgt
zusammen:
- Für die durch die SDS erbrachten Leistungen zur Unterhaltung
und Pflege der Sportanlagen ergibt sich ein Erstattungsbetrag
(Verwaltungshaushalt) von 900 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
17

und für die Pflege, Reinigung und Bewachung der Freibäder von 85 T€
der durch die Landeshauptstadt Schwerin ausgeglichen wird.
- Weitere Erlöse betreffen Leistungsbeziehungen innerhalb des
Eigenbetriebes in Höhe von 23 T€.
3.2 Aufwendungen
Zur Erbringung aller Leistungen im Bereich Sportstätten und Freibäder
der Landeshauptstadt Schwerin sind Aufwendungen von insgesamt 985 T€
erforderlich.
An den Gesamtaufwendungen sind die nachstehend zusammengefasst
dargestellten Aufwandsgruppen wie folgt beteiligt:
Plan 2008
Aufwendungen T€ %
1 4 5
Materialaufwand 631 64,0
Roh-, Hilfs- und (77) (7,8)
Betriebsstoffe
Bezogene Leistungen (554) (56,2)
Personalaufwand 325 33,0
Abschreibungen 10 1,0
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
18 1,8
Steuern 1 0,2
Summe 985 100,0
3.2.1 Materialaufwand 631 T€
Diese Aufwandsgruppe wird insbesondere bestimmt durch Fremdleistungen,
die im Auftrag der SDS vergeben werden, um die städtischen
Sportstätten und Freibäder zu pflegen und zu unterhalten und um
Materialeinkäufe wie Saatgut, Düngemittel u.a. zu tätigen sowie
Sportgeräte und andere Ausstattungsgegenstände zu beschaffen.
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 77 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- sonstiges Material 35 T€
- Wasser/Abwasser 39 T€
- sonstige Anlagegüter 3 T€
3.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 554 T€
Die geplanten Aufwendungen für bezogene Leistungen nehmen 56,2 %
der Gesamtaufwendungen in Anspruch.
18

Zu den Aufwandsarten in dieser Gruppe werden folgende Erläuterungen
gegeben:
- Fremdleistungen für Grundstücke, Gebäude und Anlagen der
Landeshauptstadt Schwerin 378 T€
(u. a. Vergabeleistungen, Objektsicherungsmaßnahmen u.a.)
- Heiz- und Brennstoffe 17 T€
- Sonstige Fremdleistungen 41 T€
- Strom 64 T€
Betriebsbesorgung 54 T€
Der bestehende Betriebsführungsvertrag zwischen der SDS und den
Stadtwerken Schwerin wurde um die Leistungen für diesen Teilbereich
der SDS erweitert. Es werden alle kaufmännischen Leistungen durch die
SWS für den Bereich Sportstätten und Freibäder erbracht.
Darin enthalten sind u. a. Leistungen für die komplette Buchführung nach
HGB, die Erarbeitung des Wirtschaftsplanes, die Finanzwirtschaft,
Personalmanagement, Einkauf von Leistungen, Bearbeitung von
Satzungsfragen, Unternehmensorganisation, Betreuung PC-Systeme.
3.2.2 Personalaufwand 325 T€
Laut vorliegendem Stellenplan für den Bereich Sportstätten und Freibäder
sind für das Jahr 2008 10,0 V/T-Z
vorgesehen.
In den Personalaufwendungen sind Tarifanpassungen berücksichtigt,
sowie eine Wochenarbeitszeit von 36,5 Stunden.
Die Arbeitgeberanteile für die Sozial-, Arbeitslosen-, Kranken-, Renten-
und Pflegeversicherung sind in Höhe von 19,90 % berücksichtigt sowie
2,85 % für die Zusatzversorgungskasse M/V.
Im Einzelnen setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:
- Löhne und Gehälter 245 T€
- Weihnachtsgeld 13 T€
Zwischensumme 258 T€
- SV-Abgaben/ZMV 67 T€
gesamt 325 T€
Für Mitarbeiter, die ATZ-Verträge abgeschlossen haben, ist bislang keine
Zuführung zu den Rückstellungen eingestellt, da die hierfür erforderlichen
Daten zum Zeitpunkt der Erstellung dieses WPL noch nicht vorlagen.
3.2.3 Abschreibungen 10 T€
Für die Zugänge an Anlagevermögen 2008 wurden ein Pauschalbetragl in
den Plan eingestellt. Die Ermittlung der tatsächlichen Abschreibungen
steht noch aus und wird im Zuge der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008
erfolgen.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
19

3.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 18 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Mieten/Pachten 1 T€
- Fernsprechgebühren 3 T€
- Verwaltungskostenerstattung (anteilig) 4 T€
- Versicherungen 9 T€
- Sonstige Aufwendungen 1 T€
3.2.5 Sonstige Steuern 1 T€
Hierbei handelt es sich ausschließlich um die für Kraftfahrzeuge und
Versicherungen zu zahlenden Steuern.
3.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge bzw. Aufwendungen ergibt sich im Wirtschaftsplan 2008 für den
Bereich Öffentliches Grün und Biotopflächen ein Ergebnis von +/./. 0 T€.
Teil B – Abfall und Straße und Straßenunterhaltung
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
20

B I. Abfall und Straße
3.1 Erträge 11.488 T€
3.1.1 Umsatzerlöse 11.456 T€
3.1.1.1 Umsatzerlöse aus Abfallentsorgung 9.301 T€
In Abhängigkeit von der Behälterstatistik und dem Behältervolumen
wurden folgende Gebühreneinnahmen kalkuliert:
Abfallbehälterstatistik 2008
Jahreswerte (Durchschnitt) differenzierte Prognose mit Gebühren
Behälter- Entleerungs- Behälter- Gebühr/ Behälter Gebühr/ Jahr
größe rhythmus anzahl u. Jahr
in Liter € €
40 vier-wöchentl. 28 13,67 381
40 zwei-wöchentl. 79 27,35 2.160
40 wöchentl. 11 54,69 615
Summe/∅ 118 26,75 3.156
80 vier-wöchentl. 322 27,35 8.813
80 zwei-wöchentl. 1.946 54,69 106.451
80 wöchentl. 504 109,38 55.093
80 2 x wöchentl 0 218,76 0
80 4 x wöchentl. 0 437,52 0
Summe/∅ 2.772 61,45 170.357
120 vier-wöchentl. 29 41,02 1.178
120 zwei-wöchentl. 3.230 82,04 264.987
120 wöchentl. 4.040 164,07 662.914
120 2 x wöchentl. 2 328,14 551
120 3 x wöchentl. 3 492,21 1.230
120 5 x wöchentl. 1 820,35 820
Summe/∅ 7.305 127,54 931.680
240 vier-wöchentl. 0 82,03 0,00
240 zwei-wöchentl. 193 164,07 31.677
240 wöchentl. 2.355 328,13 772.752
240 2 x wöchentl. 75 656,26 49310
240 3 x wöchentl. 0 984,39 0
240 5 x wöchentl. 3 1.640,65 4.922
Summe/∅ 2.626 326,98 858.661
1100 vier-wöchentl. 5 375,98 1.817
1100 zwei-wöchentl. 114 751,96 85.569
1100 wöchentl. 1.135 1.503,92 1.706.455
1100 2 x wöchentl. 902 3.007,84 2.713.301
1100 3 x wöchentl. 15 4.511,76 66.693
1100 5 x wöchentl. 2 7.519,60 15.039
1100 6 x wöchentl. 0 9.023,52 0
Summe/∅ 2.173 2.111,77 4.588.874
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
21

Behälter- Entleerungs- Behälter- Gebühr/ Behälter Gebühr/ Jahr
größe rhythmus anzahl u. Jahr
in Liter € €
3000 vier-wöchentl. 0 1.025,40 0
3000 zwei-wöchentl. 2 2.050,79 3.589
3000 wöchentl. 1 4.101,58 5.127
3000 3 x wöchentl. 0 12.304,74 0
3000 Abruf 6 78,78 473
Summe/∅ 9 1.021,00 9.189
5000 vier-wöchentl. 1 1.709,00 1.709
5000 zwei-wöchentl. 3 3.417,99 11.057
5000 wöchentl. 9 6.835,98 59.815
5000 2 x wöchentl. 1 13.671,96 13.696
5000 3 x wöchentl. 0 20.507,94 0
5000 Abruf 45 131,30 5.908
Summe/∅ 59 1.562,45 92.185
Pressmüll Abruf 0 14.682,50 45.896
Gesamt/∅ 15.062 ∅ 444,83 6.699.998
Die Ermittlung der Umsatzerlöse aus Leistungsgebühren erfolgte unter
Ansatz der ab dem Jahr 2007 gültigen Gebührensatzung.
Diese betragen für 2008 6.700 T€.
Grundgebühren für die Abfallentsorgung fallen für 60.387
Benutzungseinheiten (für Wohnungen und sonstige Einheiten lt. Statistik)
in Höhe von 43,08 €/Jahr
an und ergeben Erlöse in Höhe von 2.601 T€.
In den Umsatzerlösen sind Erlöse aus Innenumsatz in Höhe von 37 T€
nicht enthalten.
3.1.1.2 Umsatzerlöse aus der Straßenreinigung 1.382 T€
Entsprechend der festgelegten Reinigungsklassen und der ab
01.08. 2007 gültigen Gebührensätze werden für die öffentliche
Straßenreinigung folgende Gebühreneinnahmen erwartet:
- Reinigungsklasse 0 110 T€
- Reinigungsklasse 1 263 T€
- Reinigungsklasse 2 342 T€
- Reinigungsklasse 3 667 T€
1.382 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
22

3.1.1.3 Sonstige Umsatzerlöse 773 T€
Weitere Umsatzerlöse werden aus der Erhebung von Benutzungsentgelten
in den City-Toiletten in Höhe von 2 T€
geplant.
Durch die Landeshauptstadt Schwerin wird entsprechend
Haushaltsansatz 2008 die Inanspruchnahme öffentlicher Dienstleistungen
wie folgt erstattet:
- öffentliche Straßenreinigung 342 T€
- öffentliche Toiletten 114 T€
- öffentliche Gehwege und Parkplätze 106 T€
- abfallbehördliche Maßnahmen 42 T€
604 T€
Mit dem Dualen System Deutschland (DSD) hat die SDS eine
„Vereinbarung über die Kostenbeteiligung an Abfallberäumung und
Stellflächen von Sammelgroßbehältnissen“ geschlossen. Danach erhält
die SDS jährlich 1,79 €/Einwohner zur Abgeltung der erbrachten
Leistungen, d.h. 167 T€ netto.
Die entsorgungspflichtigen Körperschaften begründen mit dem DSD einen
Betrieb gewerblicher Art.
3.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
Durch die Erhebung von Bußgeldern und Mahngebühren bei
abfallbehördlichen Maßnahmen werden Erträge von 32 T€
erwartet.
3.2 Aufwendungen
Zur Erbringung aller Leistungen im Bereich Abfallentsorgung und
Straßenreinigung der Landeshauptstadt Schwerin sind Aufwendungen
von insgesamt 12.271 T€
erforderlich.
An den Gesamtaufwendungen sind die nachfolgend zusammengefasst
dargestellten Aufwandsgruppen beteiligt:
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Plan 2007
Plan 2008
Aufwendungen T€ % T€ %
1 2 3 4 5
Materialaufwand 11.751 96,5 11.724 95,5
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (117) (1,0) (123) (1,0)
Bezogene Leistungen (11.634) (95,5) (11.601) (94,5)
Personalaufwand 330 2,7 423 3,4
Abschreibungen 0 0 0 0
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
105 0,8 124 1,1
Summe 12.186 100,0 12.271 100,0
23

3.2.1 Materialaufwand 11.724 T€
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 123 T€
Diese Aufwandsgruppe wird durch den Wasser-/Abwasseranfall in den
öffentlichen Toiletten, sonstiges Kleinmaterial und durch Material für
Winterdienstleistungen auf den Fahrbahnen bestimmt.
3.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 11.601 T€
Zu den wesentlichen Aufwandsarten in dieser Gruppe werden folgende
Erläuterungen gegeben:
- Fremdleistungen für öffentliche Straßenreinigung 1.183 T€
Für die maschinellen und manuellen Kehrleistungen durch die SAS
entstehen Kosten von 1.090 T€.
Der Leistungsumfang beinhaltet die maschinelle Reinigung der nach
der Straßenreinigungssatzung von der Stadt zu reinigenden Straßen
in den angegebenen Häufigkeiten.
Darüber hinaus werden in rund 150 stark beparkten Straßen die
Straßenränder zusätzlich manuell gereinigt.
Der Straßenkehricht wird seit 1998 aufbereitet und entsorgt.
Die voraussichtlichen Entsorgungskosten betragen 74 T€.
Weiterhin enthalten ist die Reinigung von Mittelstreifen, Verkehrsinseln,
Treppen und anderen Straßenbestandteilen, einschließlich
Kehrichtentsorgung.
Diese Leistungen sind nicht in der regulären Fahrbahnreinigung der
SAS enthalten und werden gesondert beauftragt.
Dafür sind Kosten von 19 T€
veranschlagt.
- Fremdleistungen Papierkorbentleerung 118 T€
Die Kosten für die Entleerung der Papierkörbe enthalten auch die
Entsorgungskosten des Abfalls. Es gelten die Regelungen des ASP-
Vertrages.
- Fremdleistungen Winterdienst auf Straßen 115 T€
Der Bereich Straßenunterhaltung der SDS führt die
Winterdienstleistungen aus bzw. beauftragt Dritte damit.
- Fremdleistungen für Umschlag und Transport 400 T€
Das Ergebnis der Restmüllausschreibung, das in den ab 01.06.2005
gültigen ASP-Vertrag einfließt, ist Grundlage für die Berechnung der
Kosten.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
24

Kosten Kosten Menge in t Preis Kosten 2008
Ist 2006 Plan 2007
brutto €/t T€
1 2 3 2 3 4
Umladestation 240 246 24.800 9,47 235
Ferntransport 169 173 24.800 6,65 165
409 419 400
- Fremdleistungen Deponie
Im Ergebnis der Restmüllausschreibung wurde ein Vorbehandlungspreis
von 115,00 €/t (brutto) einkalkuliert. Für die zu
entsorgende Menge werden Gesamtkosten von 2.863 T€
erwartet.
- Fremdleistungen Restmüllsammlung
Für die Einsammlung von Hausmüll, einschließlich der Vorhaltung der
Abfallbehälter fallen durch das beauftragte Entsorgungsunternehmen
SAS auf der Grundlage des Leistungsvertrages Kosten von 2.220 T€
an.
Die angesetzten Entgelte der SAS basieren auf Selbstkostenpreisen
entsprechend dem ASP-Vertrag.
- Fremdleistungen Sperrmüllsammlung
Für die Einsammlung von Sperrmüll, einschließlich der Vorhaltung des
Bestellsystems sind an das beauftragte Entsorgungsunternehmen
SAS Aufwendungen von 943 T€
zu erstatten. (Selbstkostenpreise nach ASP-Vertrag)
- Fremdleistungen Sperrmüllverwertung
Die Leistung wird von der SAS an einen Subunternehmer vergeben.
Für 2.200 t Sperrmüll fallen für die Verwertung zu einem Preis von
101,27 €/t (brutto) Kosten von insgesamt 263 T€
an.
- Fremdleistungen Bioabfallsammlung
Für die Einsammlung von Bioabfall aus Biotonnen gelten die von der
Stadtvertretung ab April 2003 beschlossenen Preise lt.
Vergleichsvereinbarung. Für die Entleerung der Biotonnen unter
Ansatz einer Prognose der Zahl der Behälterentleerungen von
182.000 bei 120 l-Behältern und 48.800 bei 240 l-Behältern
fallen Kosten in Höhe von 539 T€
an.
- Fremdleistungen Bioabfallkompostierung
Für die Kompostierung von Bioabfall aus Biotonnen gelten die von der
Stadtvertretung ab April 2003 beschlossenen Preise lt. Vergleichsvereinbarung
mit Stand vom 01.01.2007..
Unter Berücksichtigung der Preisgleitklausel fallen für die
Kompostierung von 6.400 t Bioabfall zu einem spezifischen Preis von
132,80 €/t (brutto) Kosten in Höhe von 850 T€
an.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
25

- Fremdleistungen für Gartenabfallsammlung und Kompostierung
Für die Einsammlung von Bioabfällen, die außerhalb der Biotonnen
gesammelt und kompostiert werden, entstehen Kosten in Höhe von 152 T€
für die Einsammlung und von 77 T€
für die Kompostierung.
- Fremdleistungen Altpapierentsorgung
Für die Altpapierentsorgung gilt der ASP-Vertrag. 379 T€
- Fremdleistungen Recyclinghöfe
In dieser Position sind die Kosten für die Sammlung, Aufbereitung und
Entsorgung der Problemstoffe, Altkühlgeräte und des Elektronikschrotts
aus Haushalten sowie der Betrieb der Recyclinghöfe und der
Annahmestellen enthalten. Es ist berücksichtigt worden, dass ab März
2006 Kostenentlastungen durch das Elektro- und Elektronikgesetz
eintreten. Es fallen voraussichtlich Kosten von 588 T€
an.
- Fremdleistungen Beräumung wilder Müllablagerungen 57 T€
- Fremdleistungen für Bewirtschaftung öffentlicher Toiletten sowie für
die Renovierung und Kleinstreparaturen von City-Toiletten 95 T€
- Fremdleistungen Duales System 158 T€
Entsprechend Vereinbarung mit dem Dualen System Deutschland
(DSD) erhält die SDS die angefallenen Aufwendungen aus
Abfallberäumung und Beräumung von Stellflächen von
Sammelgroßbehältnissen erstattet.
- Fremdleistungen Reinigung Wege und Plätze
Für das Ausführen von städtischen Reinigungspflichten (Gehwege,
Parkplätze u. a.) entstehen Kosten von 102 T€.
- Sonstige Fremdleistungen 70 T€
Hierin sind u. a. die Personalkosten einer Mitarbeiterin (37 T€)
enthalten, die als Beamtin bei der Stadt angestellt ist. Diese Kosten
werden nicht im Personalaufwand gezeigt, sondern von der Stadt
quartalsweise in Rechnung gestellt und unter sonstige
Fremdleistungen geplant.
- Fremdleistungen für Betriebsbesorgung
Die kaufmännische Betriebsbesorgung für die SDS - Bereich Abfall -
wird durch die Stadtwerke Schwerin GmbH wahrgenommen.
Darin enthalten sind u. a. Leistungen für das Erstellen der
Gebührenbescheide für die Abfallentsorgung und Straßenreinigung
sowie die komplette Buchführung nach HGB, die Erarbeitung des
Wirtschaftsplanes, die Finanzwirtschaft, Personalmanagement,
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
26

Einkauf von Leistungen, Bearbeitung von Satzungsfragen,
Unternehmensorganisation, Betreuung PC-Systeme.
Es wird ein Betrag von 428 T€
in den Wirtschaftsplan eingestellt.
3.2.2 Personalaufwand 423 T€
Laut vorliegendem Stellenplan der SDS für den Bereich Abfallentsorgung
und Straßenreinigung werden im Jahre 2008 (4,6 V/T-Z)
besetzt.
Die Personalaufwendungen berücksichtigen die voraussichtliche Lohn-
und Gehaltsentwicklung entsprechend des Tarifabschlusses TVöD sowie
eine Arbeitszeit von 36,5 Stunden/Woche.
Die Arbeitgeberanteile für die Sozial-, Arbeitslosen-, Kranken-, Renten-
und Pflegeversicherung sind in Höhe von 19,90 % berücksichtigt sowie
2,85 % für die Zusatzversorgungskasse M/V.
Im Einzelnen setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:
- Löhne und Gehälter 150 T€
- Weihnachtsgeld 8 T€
- Aufwand/Abgrenzung ATZ 224 T€
Zwischensumme 382 T€
- SV-Abgaben/ZMV 36 T€
- Beiträge Berufsgenossenschaft 2 T€
- Zahlungen Altersteilzeit / SV-Abgaben ATZ 3 T€
- gesamt 423 T€
Die Personalkosten der Beamtin sind hierin nicht enthalten (s. Position
Fremdleistungen).
3.2.3 Abschreibungen
Da der Bereich Abfallentsorgung und Straßenreinigung nur über Büro-
und Geschäftsausstattung verfügt, die bereits vollständig abgeschrieben
ist, entstehen keine Abschreibungen.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
27

3.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 124 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Fernsprechkosten/Porto 23 T€
- Mieten und Pachten 21 T€
- Rechts- und Beratungskosten 17 T€
- Einstellung Einzelwertberichtigung 13 T€
- Jahresabschlusskosten (anteilig) 8 T€
- Beiträge zu Verbänden und Vereinen 8 T€
- Sonstige Aufwendungen 7 T€
- Aus- und Weiterbildung/Reisekosten 6 T€
- Einstellung Pauschalwertberichtigung 5 T€
- Verwaltungskostenerstattung /anteilig) 5 T€
- Bürobedarf/Zeitschriften 3 T€
- Insertionskosten/Öffentlichkeitsarbeit DSD 1 T€
3.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge bzw. Aufwendungen ergibt sich im Wirtschaftsplan ein Verlust
von ./. 783 T€.
Dieser Verlust kann in Höhe von 562 T€ aus der zweckgebundenen
Rücklage aus Gebührenüberdeckung aus Vorjahren für die
Abfallentsorgung entnommen werden.
B II. Straßenunterhaltung
3.1 Erträge 2.698 T€
3.1.1 Umsatzerlöse 2.694 T€
Die geplanten Erlöse aus der Unterhaltung der öffentlichen Straßen der
Landeshauptstadt Schwerin setzen sich wie folgt zusammen:
- Erlöse für alle übrigen Leistungen 2.247 T€
(u. a. Pflege und Unterhaltung, Reparatur aller städtischen Verkehrs-
flächen und Straßen, Geh- und Radwege einschließlich Verkehrs-
schilder, Zuwachs an Straßenflächen, Übernahme von Straßen- und
Gehwegen aus Erschließungsverträgen)
- Erlöse aus Weiterberechnung Winterdienst für Dritte 26 T€
- Für die Mitarbeiter, die ATZ-Verträge abgeschlossen haben, ist eine
Zuführung zu den Rückstellungen vorzunehmen. Daraus ergibt sich ein
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
28

Erstattungsbetrag (Verwaltungshaushalt) von 205 T€
der durch die Landeshauptstadt Schwerin ausgeglichen wird.
- Erlöse aus dem Winterdienst für Straßen 216 T€
aus Leistungsbeziehungen innerhalb des Eigenbetriebes
3.1.2 sonstige Erträge 4 T€
- Erlöse aus Schadenersatzleistungen und Verkäufen
3.2 Aufwendungen
Zur Erbringung aller Leistungen im Bereich Straßenunterhaltung der SDS
sind Aufwendungen von insgesamt 2.698 T€
erforderlich.
An den Gesamtaufwendungen sind die nachstehend zusammengefasst
dargestellten Aufwandsgruppen wie folgt beteiligt:
Plan 2007 Plan 2008
Aufwendungen T€ % T€ %
1 2 3 4 5
Materialaufwand 1.251 52,5 1.494 55,4
Roh-, Hilfs- und (224) (9,4) (221) (8,2)
Betriebsstoffe
Bezogene Leistungen (1.027) (43,1) (1.273) (47,2)
Personalaufwand 981 41,1 955 35,4
Abschreibungen 44 1,8 88 3,3
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
97 4,1 106 3,9
Zinsen 0 0,0 44 1,6
Steuern 11 0,5 11 0,4
Summe 2.384 100,0 2.698 100,0
3.2.1 Materialaufwand 1.494 T€
Diese Aufwandsgruppe wird bestimmt von sonstigem Material, Baustoffe,
Material für Winterdienstleistungen und durch Fremdleistungen, die im
Auftrag der Landeshauptstadt Schwerin zur Pflege und Unterhaltung der
städtischen Straßen, Wege und Plätze vergeben werden.
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 221 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Baustoffe 80 T€
- sonstiges Material 60 T€
- Schilder und Baken 40 T€
29

- Wasser/Abwasser 16 T€
- Geringwertige Anlagengegenstände 12 T€
- Material für Winterdienstleistungen 10 T€
- Dienst- und Schutzkleidung 3 T€
3.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 1.273 T€
Die geplanten Aufwendungen für bezogene Leistungen nehmen 47,2 %
der Gesamtaufwendungen in Anspruch.
Zu den wesentlichen Aufwandsarten in dieser Gruppe werden folgende
Erläuterungen gegeben:
- Sofortmaßnahmen Verkehrssicherungspflicht 318 T€
Für die Beseitigung von Fahrbahn- und Gehwegeinbrüchen,
Unfallquellen sowie die Instandsetzung nicht funktionierender
Straßenentwässerung, die Instandsetzung wassergebundener Decken,
die Beseitigung von Winterschäden und Instandsetzung von
Betonfahrbahnen werden o. g. Mittel benötigt.
- Entwässerungsanlagen 136 T€
Für die Reinigung von Regeneinläufen in Anschlussleitungen,
Notdiensteinsätze nach Überschwemmungen, die optische Inspektion
mittels Einsatz von Kameratechnik sowie punktuelle Kanalsanierung
durch den Einsatz von Fräsbohrern und Kurzlinern nach Havarien fallen
diese Kosten an.
- Betriebsbesorgung
Der Betriebsführungsvertrag zwischen der SDS und den Stadtwerken
Schwerin wird um alle kaufmännischen Leistungen für den Bereich
Straßenunterhaltung erweitert. Dafür sowie für die Werkleitergestellung
(anteilig) ist voraussichtlich ein Entgelt in Höhe von 179 T€
zu zahlen.
Darin enthalten sind u. a. Leistungen für die komplette Buchführung
nach HGB, die Erarbeitung des Wirtschaftsplanes, die Finanzwirtschaft,
Personalmanagement, Einkauf von Leistungen, Bearbeitung von
Satzungsfragen, Unternehmensorganisation, Betreuung PC-Systeme.
- FL Verkehrstechnik/Markierung 132 T€
Beschilderung Verkehrszeichenbrücken und Seitenaufsteller, Fahrbahn-
markierungen
- Unterhaltung von Geh- und Radwegen 87 T€
Vorgesehen ist die punktuelle Geh- und Radweginstandhaltung von
Belägen aus Asphalt, Betonpflaster oder Gehwegplatten.
- Oberflächenbehandlung 73 T€
Für die Versiegelung von bituminös befestigten Fahrbahnen, Fugen und
Risssanierung der Fahrbahnbeläge im gesamten Stadtgebiet werden
o.g. Mittel benötigt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
30

- Bankettpflege und Pflasterarbeiten 71 T€
In 2008 erfolgt die maschinelle Bankettreinigung im gesamten
Stadtgebiet sowie die Instandsetzung von größerflächigen Pflaster-
straßen z. B. Straßen mit Busverkehr und eine Beseitigung von
Unfallquellen.
- Winterdienst Vergabe an Fremde 70 T€
- FL mobile Technik 40 T€
3.2.2 Personalaufwand einschließlich Auszubildende 955 T€
Laut vorliegendem Stellenplan für die Straßenunterhaltung sind für das
Jahr 2008 24,6 V/T-Z
vorgesehen.
Die Personalaufwendungen berücksichtigen die voraussichtlichen Lohn-
und Gehaltskosten entsprechend des Tarifabschlusses TVöD sowie eine
Arbeitszeit von 36,5 Stunden/ Woche.
Die Arbeitgeberanteile für die Sozial-, Arbeitslosen-, Kranken-, Renten-
und Pflegeversicherung sind in Höhe von 19,90 % berücksichtigt sowie
2,85 % für die Zusatzversorgungskasse M/V.
Im Einzelnen setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:
- Löhne und Gehälter 737 T€
- Weihnachtsgeld 37 T€
- Aufwand/Abgrenzung ATZ ./. 14 T€
Zwischensumme 760 T€
- SV-Abgaben/ZMV 173 T€
- Beiträge Berufsgenossenschaft 8 T€
- Zahlungen Altersteilzeit / SV-Abgaben ATZ 14 T€
gesamt 955 T€
Die Vergütung für den Beamten wird direkt durch die Landeshauptstadt
Schwerin gezahlt.
Für Mitarbeiter, die ATZ-Verträge abgeschlossen haben, ist eine
Zuführung zu den Rückstellungen (Aufbau Erfüllungsrückstand) vorzunehmen.
3.2.3 Abschreibungen 88 T€
Die Abschreibungen wurden ausgehend von einer dv-technisch erstellten
Abschreibungsvorschau auf den Bestand 31.12.2006 lt. Jahresabschluss
und unter Beachtung der sich in 2007 im Bau befindlichen und bis zum
31.12.2007 aktivierungsfähigen Anlagen ermittelt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
31

Für die Zugänge an Anlagevermögen 2007 und 2008 wurden, je nach
geplantem Fertigstellungszeitpunkt, die Abschreibungen nach Monaten
ermittelt und in den Plan eingestellt.
3.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 106 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
- Mieten für Anlagengegenstände 20 T€
- Fahrgelder/Reisekosten AZUBIS 17 T€
- Aus- und Weiterbildung 10 T€
- Versicherungen 9 T€
- Jahresabschlusskosten (anteilig) 8 T€
- Fernsprechgebühren 6 T€
- Verwaltungskostenerstattung (anteilig) 4 T€
- Schadensregulierung 2 T€
3.2.5 Zinsen 44 T€
Zinsaufwendungen fallen für den zweckgebunden aufzunehmenden
Kredit für den Um-und Ausbau des Betriebshofes Baustraße an.
3.2.6 Sonstige Steuern 11 T€
Hierbei handelt es sich ausschließlich um die für Kraftfahrzeuge und
Versicherungen zu zahlenden Steuern.
3.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge bzw. Aufwendungen ergibt sich im Wirtschaftsplan 2008 für den
Bereich Straßenunterhaltung ein Ergebnis von +/./. 0 T€
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
32

4 Finanzplan
Der Finanzplan für die Jahre 2008 – 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Ertragslage für die
SDS insgesamt bis zum Jahr 2010 aufgeführt. Unter folgenden
Annahmen
- derzeit gültige Gebührensätze wie 2007 für die Bereiche Friedhof und
Bestattung, Abfall und Straße bleiben bestehen
- Ansatz der Fallzahlen für die Bestattungsleistungen entspricht
Einwohnerentwicklung und Sterberate lt. statistischer Vorschau
- Ansatz der Behälterstatistik für Abfallentsorgung unter Berücksichtigung
von Entwicklungstrends
- keine Änderung der Mehrwertsteuer, d.h. weiterhin 19 %
- Personalkostensteigerung durch Tarifentwicklung entsprechend Tarifvertrag
von 1,5 %
- Arbeitszeit von 36,5 Stunden/Woche
- Auflösung der erhaltenen zweckgebundenen Investitionszuschüsse über die
Nutzungsdauer
- jährliche Inflationsrate 1,5 % ab 2009
ergibt sich folgendes Jahresergebnis:
Plan 2008 Plan 2009 Plan 2010 Plan 2011
SDS gesamt ./. 720 ./. 713 ./. 1.132 ./. 1.468
Friedhofs- und
Bestattungswesen
+ 63 + 96 + 45 + 23
Öffentliches Grün
und Biotopflächen
+/./. 0 +/./. 0 +/./. 0 +/./. 0
Sportstätten und
Freibäder
+/./. 0 +/./. 0 +/./. 0 +/./. 0
Abfallentsorgung
und
Straßenreinigung
./. 783 ./. 809 ./. 1.177 ./. 1.491
Straßenunterhaltung +/./. 0 +/./. 0 +/./. 0 +/./. 0
Diese Planungsvorschau macht deutlich, dass eine Erhöhung der
Abfallgebühren und Straßenreinigungsgebühren in den kommenden
Jahren zur Kostendeckung nicht vermeidbar ist.
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf für alle Bereiche der SDS dargestellt.
Die Höhe der Investitionsausgaben liegt in den Folgejahren zwischen
400 bis 600 T€, mit einer Ausnahme in 2008. Hier soll der Umbau des
Standortes Baustraße erfolgen.
Vor dem Hintergrund der Gebührenbelastung im Bereich Friedhof und
Bestattung aus Zinsen und Abschreibungen wurde die Höhe der
Investitionen, soweit vertretbar, reduziert.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
33

Weiterhin wird deutlich, dass nach Auslaufen der tilgungsfreien Jahre für
die durch die Stadt aufgenommenen KfW-Kredite die Tilgungsbeträge in
Folgejahren einen erheblichen Finanzierungsbedarf erfordern.
Zur Finanzierung der Investitionen ist in 2008 eine Kreditaufnahme
erforderlich.
Im Teil C des Finanzplanes werden die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich auf den Haushalt der Gemeinde auswirken.
Durch die Landeshauptstadt Schwerin ist eine Erstattung nicht
gebührenrelevanter Aufwendungen der öffentlichen Einrichtungen für die
Bereiche wie:
Friedhof und Bestattung
- Pflege öffentlicher Anlagen auf Friedhöfen 273,1 T€
Öffentliches Grün und Biotopflächen
- Öffentliches Grün 2.255,4 T€
- Altersteilzeit 202,4 T€
2.457,8 T€
Sportstätten und Freibäder
- Sportstätten 919,9 T€
- Freibäder 88,4 T€
1.008,3 T€
Abfall und Straße
- öffentliche Straßenreinigung 342,3 T€
- öffentliche Toiletten 114,3 T€
- öffentliche Gehwege- und Parkplätze 105,7 T€
- abfallbehördliche Maßnahmen 41,8 T€
604,1 T€
Straßenunterhaltung
- Straßenunterhaltung 2.246,8 T€
- Altersteilzeit 205,3 T€
2.452,1 T€
in die Wirtschaftsplanung 2008 eingestellt.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
6.795,4 T€
34

5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Die SDS - Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb
der Landeshauptstadt Schwerin, plant für das Jahr 2008 ein
Investitionsvolumen im Bereich
- Friedhof und Bestattung 182 T€
- Öffentliches Grün 123 T€
- Straßenunterhaltung 1.017 T€
- Sportstätten und Freibäder 30 T€
1.352 T€
Darin sind enthalten für den Bereich Friedhof und Bestattung:
- Rekonstruktion Alter Friedhof 41 T€
Als Maßnahmen sind die Planung und Ausführung der Umzäunung
des Alten Friedhofs, Die Planungsleistungen für
Wegebaumaßnahmen sowie die Einrichtung einer weiteren
Gemeinschaftsgrabstätte für 20 Urnen vorgesehen.
- Erweiterung Waldfriedhof 84 T€
Auf dem Waldfriedhof soll die Erneuerung der Grabfeldwege
weitergeführt werden und eine Erneuerung des Maschendrahtzaunes
erfolgen, sowie die Planung zur Erneuerung des Brauchwassers im
2. Bauabschnitt ausgeführt werden.
- Betriebs- und Geschäftsausstattung 57 T€
Diese Mittel beinhalten technische Hilfsmittel für den Betrieb und die
Unterhaltung der Friedhöfe. Dazu gehören Dekoration für die
Trauerhallen und Büro- und Werkstattausrüstungen.
Darin sind enthalten für den Bereich Öffentliches Grün und Biotopflächen 123 T€.
Diese Mittel beinhalten u.a. die Ersatzbeschaffung eines Spezialfahrzeuges,
Leistungen für das Baumkataster sowie technische Hilfsmittel für
den Betrieb und die Unterhaltung der öffentlichen Grün- und
Biotopflächen der Stadt Schwerin.
Darin sind enthalten für den Bereich Straßenunterhaltung 1.017 T€
Diese Mittel enthalten die Ersatzbeschaffung von Fahrzeugen und
Spezialzusatzgerät für den Winterdienst und sonstige Kleinsttechnik.
Für die Maßnahme Um- und Ausbau, Modernisierung und Instandhaltung
des Betriebshofes Baustraße, deren Realisierung für 2008 vorgesehen
ist, wird mit 800 T€
den höchsten Anteil an Investitionen einnehmen.
Mit der Übernahme der Aufgaben im öffentlichen Grün und der
Straßenunterhaltung im Jahre 2006 wurden gleichzeitig 4 Betriebshöfe in
das Sondervermögen des Eigenbetriebes übernommen. Diese Bauhöfe
sind Ausgangspunkt für die Realisierung der mit dem Eigenbetrieb
vereinbarten Dienstleistungen in den Geschäftsfeldern öffentliches Grün
und Straßenunterhaltung.
Durch die dezentrale Lage der Betriebshöfe ist die Funktionsfähigkeit der
Bereiche insbesondere im Hinblick auf die Konzentration der Mitarbeiter,
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
35

dem effektiven Einsatz der mobilen Technik sowie die Realisierung kurzer
Kommunikationswege nicht effizient.
Gebaut in den 60iger und 70iger Jahren befinden sich die Hochbauten mit
den dazugehörigen Nebengelassen in einem sehr desolaten Zustand. Die
Arbeitsbedingungen für die Mitarbeiter in diesen Räumlichkeiten sind
keinesfalls motivierend.
Durch eine Konzentration und effektiver Ausnutzung vorhandener
Betriebsmittel, Manpower und Ressourcen unter Einhaltung eines
effektiven Kostenmanagements können bei Zentralisierung folgende
Einsparungen erreicht werden:
Die Einsparungen werden wie folgt eingeschätzt:
- Schließung des Verwaltungsbereiches „Friesenstraße“ und
Konzentration in der Baustraße 64 T€/a
- Schließung „Lange Badlow“ 16 T€/a
- Schließung „Dr. Hans-Wolf-Straße“ 6 T€/a
- Reduzierung Standort „Plater Landstraße“ 6 T€/a
92 T€/a
Aufwendungen:
- Kosten( Zinsen, Abschreibungen etc.) ./. 56 T€/a
Kosteneinsparung insgesamt 36 T€/a
Mit der kurzfristigen Konzentration der Belegschaft und Betriebsmittel auf
einen zentralen Bauhof und Berücksichtigung der Mitarbeiterentwicklung
sind folgende Aufgaben- und Zielstellungen verbunden:
- Erarbeitung und Vorschlagsunterbreitung einer schlanken,
übersichtlichen, nachvollziehbaren und erweiterungsfähigen
Organisationsstruktur der Betriebs- und Unterhaltskosten;
- Konzentration der Aufgaben der einzelnen Bereiche auf ihre
Kernkompetenzen;
- Ausgliederung von Aufgaben und Leistungen, die nicht mittelbar zum
Kerngeschäft der Bereiche gehören;
- Steigerung der Leistungsfähigkeit des Eigenbetriebes unter
Berücksichtigung der Personalentwicklung (30 % Altersteilzeit);
- Verbesserung der Kommunikationsfähigkeit zwischen den Bereichen
im Innen- und Außenverhältnis;
- Konzentration der materiell-technischen Basis zur Erhöhung des
Auslastungskoeffizienten und der Einsatzfähigkeit;
- Reduzierung der Aufwendungen bei gleichzeitiger Sicherstellung
planmäßiger und operativer Aufgaben zur Gewährleistung einer hohen
Transparenz und Bürgernähe;
- Reduzierung des Verwaltungsaufwandes durch zentrale
Koordinierung und Steuerung operativer Leistungen;
Darin sind enthalten für den Bereich Sportstätten und Freibäder 30 T€
für Betriebs- und Geschäftsausstattung.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
36

6 Vermögensplan
Die Einnahmen und Ausgaben für das Wirtschaftsjahr 2008 sind in der
Anlage 6 dargestellt. Der Vermögensplan sieht Einnahmen und Ausgaben
in 2008 in einer Gesamthöhe von 2.380 T€
vor.
Die Einnahmen setzen sich wie folgt zusammen:
- Zuführung Kapitalanlagen (Verwahrkonto) 265 T€
- Abschreibungen 493 T€
- Neukreditaufnahme 800 T€
- Zuführung Rückstellungen Altersteilzeit 415 T€
- Zuschuss der Stadt zur Zahlung Altersteilzeit 407 T€
2.380 T€
Auf der Ausgabenseite stehen dem gegenüber:
- Investitionsausgaben 1.352 T€
- Verlust (abzüglich Inanspruchnahme zweckgebundene Rücklage) 182 T€
- Auflösung von zweckgebundenen Investitionszuschüssen 105 T€
- Tilgung von Krediten 110 T€
- Inanspruchnahme langfristiger Rückstellungen 516 T€
- Sonstige Ausgaben 115 T€
2.380 T€
7 Verpflichtungsermächtigungen
Die Verpflichtungsermächtigungen der Folgejahre sind in Anlage 7
dargestellt.
Es sind Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 544 T€
für die Jahre 2009 bis 2012 für die Rekonstruktion des Alten Friedhofes
bzw. die Erweiterung des Waldfriedhofes vorgesehen.
8 Stellenplan
Die Stellenübersicht ist detailliert in der Anlage 9 aufgeführt.
Sie ist gegliedert nach den Teilbereichen Friedhof und Bestattung,
Öffentliches Grün und Biotopflächen, Abfallentsorgung und
Straßenunterhaltung.
Der Eigenbetrieb beschäftigt im Jahre 2008 104,5 V/T-Z,
in folgender Zusammensetzung:
- Friedhofs- und Bestattungswesen 27,4 V/T-Z
- Öffentliches Grün und Biotopflächen 37,9 V/T-Z
- Sportstätten und Freibäder (ab 01.01.2008) 10,0 V/T-Z
- Abfallentsorgung und Straßenreinigung 4,6 V/T-Z
- Straßenunterhaltung 24,6 V/T-Z
Im Vergleich zum Plan des Vorjahres wurde der Personalbestand für 2008
im Eigenbetrieb um 5,4 V/T-Z reduziert.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
37

SDS- Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Teil A - Übersicht SDS gesamt 2008-2007-2006
Teil B - 2008 gegliedert nach Bereichen
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen
Anlage 8 Anlagennachweis
Anlage 9 Stellenübersicht
Anlage 10 Stellenplanquerschnitt

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 2
Teil A - Blatt 2
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Ist
Bezeichnung 2008 2007 2006
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) (Vorjahr des laufenden Jahres)
1. Umsatzerlöse 4)
19.512 19.018 18.622
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen
0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 3 0 5
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
246 269 705
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
15.159 15.181 14.427
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 526 434 329
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.633 14.747 14.098
6. Personalaufwand 4.296 3.888 4.376
a) Löhne und Gehälter 6)
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
3.228 2.785 3.011
Altersversorgung und für Unterstützung 6)
1.067 1.103 1.364
davon für Altersversorgung (Zuführung lt. Gutachten) 294 408 461
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
493 466 451
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
493 466 451
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
387 350 382
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Zwischensumme: -574 -598 -304

Anlage 2
Teil A - Blatt 2
Plan Plan Ist
Bezeichnung 2008 2007 2006
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) (Vorjahr des laufenden Jahres)
Übertrag: -574 -598 -304
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 58
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
128 89 93
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
-702 -687 -340
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 18 20 8
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust -720 -707 -347
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages 85 a) zu tilgen aus Gewinnvortrag -326
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
c) Auf neue Rechnung vorzutragen 0
d) Auf neue Rechnung vorzutragen d) aus der zweckgebundenen Rücklage
für Gebührenüberdeckung (Abfall)
auszugleichen)
-562
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle TEUR soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TEUR 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Anlage 3
-Alle Angaben in TEUR-
Aufwendungen Betrag Sparte Sparte Sparte Sparte Sparte
insgesamt Friedhof Öffentliches Sportstätten Abfall Straßennach
Bereichen und Grün und und und unterhaltung
nach Aufwandsarten Bestattung Biotope Freibäder Straße
1 2 3 4 5 6 7
1. Materialaufwand 15.531 586 844 640 11.967 1.494
a) Bezug von Fremden 15.159 580 730 631 11.724 1.494
b) Bezug von Sparten (IU) 372 6 114 9 243 0
2. Löhne und Gehälter 3.228 827 1.212 258 158 773
3. Soziale Abgaben und Aufwendungen 773 200 287 67 38 181
für Unterstützung ATZ 294 2 64 0 227 1
4. Aufwendungen für Altersvorsorge 0 0 0 0 0 0
5. Abschreibungen 493 345 50 10 0 88
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 128 84 0 0 0 44
7. Steuern (soweit nicht in Zeile 18) 18 3 3 1 0 11
8. Konzessions- und Wegentgelte 0 0 0 0 0 0
9. Andere betriebliche Aufwendungen 424 82 72 32 124 114
a) Bezug von Fremden 387 76 63 18 124 106
b) Bezug von Sparten 37 6 9 14 0 8
10. Summe 1-9
11. Leistungsverrechnung/ILV
20.890 2.129 2.532 1.008 12.514 2.705
Umlage der Zurechnung (+) 47 0 4 0 40 4
Spalten 3 und 4 Abgabe (-) -47 -33 0 0 -15 0
12. Aufwendungen 1-11 20.890 2.096 2.536 1.008 12.539 2.709
13. Betriebserträge 20.170 2.181 2.432 985 11.651 2.921
a) nach GuV-Rechnung 19.761 2.181 2.409 985 11.488 2.698
b) aus Lieferungen an andere Sparten 409 0 23 0 163 223
14. Betriebserträge insgesamt 20.170 2.181 2.432 985 11.651 2.921
15. Betriebsergebnis (+ = Überschuß/ - = Fehlbetrag) -720 85 -103 -23 -888 213
16. Finanzerträge 0
17. Außerordentliches Ergebnis (einschließlich 0
der Veränderung des Sonderpostens mit Rücklagenanteil)
18. Steuern vom Einkommen und 0
vom Ertrag
19. Unternehmensergebnis -720
(+ = Gewinn, - = Verlust)
Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsübersichtsplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
* Zeile 15: incl. Innerbetrieblichen Umsatz/Innerbetriebliche Leistungsverrechnung
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Teil A:
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 4
Teil A - Blatt 6
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
19.018 19.512 19.738 19.868 19.406
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 3 3 3 3
4. Sonstige betriebliche Erträge 269 246 240 215 216
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
15.181 15.159 15.418 15.851 15.842
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
434 526 529 535 542
Leistungen 14.747 14.633 14.889 15.315 15.300
6. Personalaufwand 3.888 4.296 4.292 4.393 4.251
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
2.785 3.228 3.165 3.154 3.121
für Unterstützung 4) 1.103 1.067 1.126 1.239 1.131
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
466 493 474 459 480
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
466 493 474 459 480
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 350 387 370 374 379
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme -598 -574 -572 -991 -1.327
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 7
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag -598 -574 -572 -991 -1.327
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
89 128 123 123 123
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit -687 -702 -695 -1.114 -1.450
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich) 0 0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis -687 -702 -695 -1.114 -1.450
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 20 18 18 18 18
22. Jahresgewinn / Jahresverlust -707 -720 -713 -1.132 -1.468
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungs-
rechtliche Gründe entgegenstehen
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Plan
Bezeichnung 2007
(laufendes Jahr)
Anlage 4
Teil B - Blatt 8
- Alle Angaben in TEUR -
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2) 227 265 266 266 266
3. Jahresgewinn 0 0 0 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 0 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen (ATZ) 369 415 456 516 409
8. Kredite 0 800 0 0 0
9. Abschreibungen 465 493 474 459 480
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen
Gebührenerhöhung und
Zahlung ATZ Stadt (SG+SU)
874 407 805 1.028 1.610
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Plan Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr)
1.935 2.380 2.001 2.269 2.764

Ausgaben
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15.
Plan
Bezeichnung 2007
(laufendes Jahr)
Inanspruchnahme zweckg. Rücklage
Gebührenüberdeckung Abfall und Straße
Anlage 4
Teil B - Blatt 9
0 -562 -12 0 0
Verwahrkonto öffentl. Grün 24 24 24 24 24
16. Jahresverlust 707 720 713 1.132 1.468
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil 0 0 0 0 0
18. Inanspruchnahme von langfristigen
Rückstellungen (ATZ) 451 516 500 417 431
19. Investitionen 6)
539 1.352 563 509 654
19.1 Friedhof und Bestattung
227 182 308 272 396
19.2 Öffentliches Grün und Biotope
130 123 103 103 103
19.3 Abfall und Straße
0 0 0 0 0
0 Straßenunterhaltung
182 1.017 122 104 125
19.5 Sportstätten und Freibäder
30 30 30 30
20. Tilgung von Krediten 110 110 110 110 110
21. Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben 95 95 93 67 67
Auflösung FÖ, Zuschüsse
Auflösung zweckgeb. Mittel
"Am Wald"
Abführung Gewinn/EKV
Mittelüberhang
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
Plan
2008
(Planjahr)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Jahr Jahr Jahr
2009 2010 2011
(1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr)
10 10 10 10 10
0 0 0 0 0
0 115 0 0 0
1.935 2.380 2.001 2.269 2.764

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4
Teil C
- Alle Angaben in TEUR -
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 6.911 10.021 9.927 9.472 9.881
1. Zuweisungen der Gemeinde 6.911 10.021 9.927 9.472 9.881
a) zur Eigenkapitalaufstockung
b) zum Verlustausgleich *
0 0 405 655 1.246
c) Investitionszuschüsse 930 1.688 845 235 208
- Vermögenshaushalt der Stadt 780 1.485 785 235 185
- Aufwertung städtischer Grünflächen 150 203 60 0 23
d) Erstattungen von Leistungen 5.189 6.388 6.795 7.125 6.838
Friedhof und Bestattung 252 273 322 322 322
Öffentliches Grün und Biotopflächen 2.151 2.255 2.407 2.632 2.385
Sportstätten und Freibäder 0 1.008 1.022 1.035 1.048
Abfall und Straße 589 604 604 604 604
- öffentl. Strassenreinigung 342 342 342 342 342
- öffentl. Toiletten 99 114 114 114 114
- Gehweg- u. Parkplatzreinigung 106 106 106 106 106
- abfallbehördl. Maßnahmen 42 42 42 42 42
- besondere Reinigungsleistungen 0 0 0 0 0
Straßenunterhaltung 2.197 2.247 2.441 2.532 2.479
- Straßenunterhaltung 2.197 2.247 2.441 2.532 2.479
e) Rekultivierung Deponie 500 1.398 1.484 1.085 1.227
f) Zahlung Altersteilzeit 292 407 398 372 362
g) Automatik Toilette 0 140 0 0 0
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben: 0 0 0 0 0
1. Ablieferungen an die Gemeinde
a) von Gewinnen
b) von Konzessionsabgaben
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
0 0 0 0 0
e) Erstattung von Ausgaben für den
Winterdienst
0
f) von Gewinn/EKV 0
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Austauschblatt

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung des Investitionsprogrammes für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
- Alle Angaben in TEUR -
ausgabe- Eigenmittel Kredit Fördermittel Zuschüsse Erträge aus Verpflichtungswirksame
(jahresanteilig) Anlagen- ermächtigungen
Vorhaben Investitionen (abzügl. Kredittilgung, abgang 2009-2012
(einschließlich Überhang aus Vorjahren Plan 2008 Auflösg. Zuschüsse)
1. Rekonstruktion Alter Friedhof 41 41 0 0 0 0 364
1.1. Wegebau 5 5 0 0 0 0 251
1.2. Umzäunung 34 34 0 0 0 0 93
1.3. Brunnen 0 0 0 0 0 0 20
1.4. Grabfelder 2 2 0 0 0 0 0
2. Erweiterung Waldfriedhof 84 84 0 0 0 0 80
2.1. Wegebau in Grabfeldern 25 25 0 0 0 0 0
2.2. Grabfeld (Planung/Bau) 10 10 0 0 0 0 80
2.3. Zaun 45 45 0 0 0 0 0
2.4. Bänke, Abfallkörbe 4 4 0 0 0 0 0
3. Technische Ausstattung 0 0 0 0 0 0 0
4. Verwaltungs- und Sozialgebäude 0 0 0 0 0 0 100
5. Betriebs- und Geschäftsausstattung 57 57 0 0 0 0 0
Zwischensumme Friedhof und Bestattung 182 182 0 0 0 0 544
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Anlage 5
Teil A - Blatt 1

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung des Investitionsprogrammes für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
- Alle Angaben in TEUR -
ausgabe- Eigenmittel Kredit Fördermittel Zuschüsse Erträge aus Verpflichtungswirksame
(jahresanteilig) (Zuführung zu langfristigen Anlagen- ermächtigungen
Vorhaben Investitionen (abzügl. Kredittilgung, Rücklagen und Kapital- abgang 2008-2011
(einschließlich Überhang aus Vorjahren Plan 2007 Auflösg. Zuschüsse) zuschüssen)
Übertrag: 182 182 0 0 0 0 544
6. Öffentliches Grün und Biotope 123 123 0 0 0 0 0
6.1. Spezialfahrzeuge 80 80 0 0 0 0
6.2. Büro- und Geschäftsausstattung 43 43 0 0 0 0
7. Straßenunterhaltung 1.017 217 800 0 0 0 0
7.1. Fahrzeuge und technische Geräte 187 187 0 0 0 0
7.2. Erneuerung/Umbau Baustraße 800 0 800 0 0 0
7.3. Werkzeuge 30 30 0 0 0 0
8. Straßenunterhaltung 30 30 0 0 0 0 0
8.1. Büro- und Geschäftsausstattung 30 30 0 0 0 0
Gesamtsumme 1.352 552 800 0 0 0 544
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Anlage 5
Teil A - Blatt 2

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.1
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Friedhof und Bestattung
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
1.490 182 308 272 396 333
a) Baumaßnahmen 1.147 125 177 242 357 246
b) Erwerb von
Grundstücken 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 344 57 131 30 39 87
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 1.490 182 308 272 396 333
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 1.490 182 308 272 396 333
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 544 544 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 161 161 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 81 81 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 201 201 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 101 101 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.2
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Öffentliches Grün und Biotope
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
535 123 103 103 103 103
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 535 123 103 103 103 103
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 535 123 103 103 103 103
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 322 50 61 62 71 78
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 213 73 42 41 32 25
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.3
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Abfall und Straße
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
0 0 0 0 0 0
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 0 0 0 0
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 0 0 0 0 0 0
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
vonStadt Schwerin 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 0 0 0 0 0 0
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.4
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Straßenunterhaltung
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
1.528 1.017 122 104 125 160
a) Baumaßnahmen 800 800 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 728 217 122 104 125 160
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 1.528 1.017 122 104 125 160
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
*
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 572 88 113 104 125 142
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 956 929 9 0 0 18
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
* Erneuerung/Umbau Bauhof
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19.5
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Sportstätten und Freibäder
Anlage 5
Teil B
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
150 30 30 30 30 30
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 150 30 30 30 30 30
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 150 30 30 30 30 30
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
*
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 150 30 30 30 30 30
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2009 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2011 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2012 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
* Erneuerung/Umbau Bauhof
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
SDS Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
1. Zuführungen zum Eigenkapital
SDS
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) Erläuterungen 2)
2. Zuführungen zu langfristigen 265 227 266 Verwahrkonten
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3)
3. Jahresgewinn/Ausgleich Stadt 0 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 415 369 830 2008:Altersteilzeit-Zuführung lt. Gutachten
8. Kredite 800 0 0
9. Abschreibungen 493 465 451
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 407 874 0 2008: Zahlung Altersteilzeit (408 T€)
13. Finanzierungsmittel insgesamt 2.380 1.935 1.547
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite 481 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
Anlage 6
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
SDS Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen 2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2008 (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung2) 1. Rückzahlung von Eigenkapital
2. Auflösung von Rücklagen -538 24 -68
Inanspruchnahme zweckgeb.
Rücklage, Verwahrkonten
3. Jahresverlust 720 707 347
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
0 0 0
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
516 451 267 ATZ
6. Investitionen3) 1.352 544 539 239 4.491 2.625
19.1 Friedhof und Bestattung 182 544 227 152
19.2 Öffentliches Grün und Biotope 123 0 130 61
19.3 Abfall und Straße 0 0 0 0
19.4 Straßenunterhaltung 1.017 0 182 26
19.5 Sportstätten und Freibäder 30 0 0 0
7. Tilgung von Krediten 110 109 109
8. Gewährung von Krediten 0 0 0
9. Sonstige Ausgaben 4)
220 105 653
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt 5) 2.380 544 1.935 1.547 4.491 2.625
zur Kenntnis:
11. Umschuldung Kredite 481 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blat
4. Sitzung des Werkauschusses der SDS am 01.11.2007
2008: 95 T€ Auflösung
Fördermittel, 10 T€ Auflösung
zweckgeb. Rücklage
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blat
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel) übereinstimmen
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin,
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
- Alle Angaben in TEUR -
Anlage 7
Verpflichtungsermächtigungen im Fälligkeit der Ausgaben
Vermögensplan des Planjahres aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahr Jahr Jahr Jahr
2009 2010 2011 2012
Jahre Betrag (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr) (4. Folgejahr und
ggf. weitere)
1 2 3 4 5 6
Jahr 2008 544 161 81 201 101
(Planjahr)
Jahr 2007 443 161 81 201 0
(Planjahr)
Jahr 2006 112 31 81 0 0
(Planjahr)
Jahr 2005 50 50 0 0 0
(Planjahr)
Summe: 1.149 403 243 402 101
Nachrichtlich im Finanzplan
vorgesehene Kreditaufnahmen im 0 0 0 0
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder Investitionsfördermaßnahmen,
die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
SDS Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anschaffun Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. * Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durchbungen
im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des *Anfangs- a.Invest Umbuchun- *Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Zugang Abgang gen 2)
Endstand stand jahr 3)
Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 16 0 0 0 16 15 0 0 15 1 1 0,00 8,94
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Bauten
10.009 800 0 0 10.809 1.650 195 0 1.844 8.965 8.360 1,80 82,94
2. Technische Anlagen u. Maschinen 2.254 392 0 0 2.645 1.125 171 0 1.296 1.350 1.129 6,46 51,02
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
1.234 160 0 0 1.394 651 127 0 778 616 583 9,12 44,17
4. Geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau
8 0 0 0 8 0 0 0 0 8 8 0,00 100,00
Summe Sachanlagen 13.505 1.352 0 0 14.856 3.426 493 0 3.918 10.939 10.079 3,32 73,63
Gesamtsumme 13.521 1.352 0 0 14.873 3.441 493 0 3.933 10.940 10.081 3,31 73,55
*Anfangsstand nur Bereiche Friedhof und Bestattung sowie Abfall und Straße
2) Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3) Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4) Spalte 6 ./. Spalte 10
5) (Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6) (Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7) Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
4. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 01.11.2007
v.H. 7)
Anlage 8

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2007
für
SDS Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durchbungen
im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- a.Invest Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Zugang Abgang gen 2)
Endstand stand jahr 3)
Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 16 0 0 0 16 15 0 0 15 1 1 0,00 8,94
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücks- 9.919 90 0 0 10.009 1.469 181 0 1.650 8.360 8.451 1,81 83,52
gleiche Rechte mit/ohne Bauten
2. Technische Anlagen u. Maschinen 1.891 363 0 0 2.254 966 159 0 1.125 1.129 925 7,05 50,09
3. Andere Anlagen, Betriebs- und 1.148 86 0 0 1.234 542 109 0 651 583 606 8,83 47,23
Geschäftsausstattung
4. Geleistete Anzahlungen und 8 0 0 0 8 0 0 0 8 8 0,00 100,00
Anlagen im Bau
Summe Sachanlagen 12.966 539 0 0 13.505 2.977 449 0 3.426 10.079 9.990 3,32 74,63
Gesamtsumme 12.983 539 0 0 13.521 2.992 449 0 3.441 10.081 9.991 3,32 74,55
2) Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3) Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4) Spalte 6 ./. Spalte 10
5) (Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6) (Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7) Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
xx. Sitzung des Werkausschusses der SDS am xx.xx.2007
v.H. 7)
Anlage 8

Stellenplan 2008
Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin (SDS)
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
aktuelle Arb. Besetzung V/T:
Tätigkeitsbezeichnung AN- AN- Entgelt- Stufe zeit Plan Ist am Plan Plan Bemer-
Typ Typ gruppe Faktor 31.12.2007 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008 kung
Werkleitung
Werkleiter 0 0 0 0 SWS
Werkleiter 0 0 0 0 SWS
0 0 0 0
Friedhof und Bestattung
Abteilungsleiterin Ang. Besch. E12 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Kaufm. Sachbearbeite Ang. Besch. E9 2 95 0,91 0,91 0,91 0,91
1,82 1,82 1,82 1,82
Techn.SGL Ang. Besch. E9 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sachbearbeiterin Ang. Besch. E6 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sachbearbeiterin Ang. Besch. E6 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sachbearbeiterin Ang. Besch. E6 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sachbearbeiterin Ang. Besch. E6 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91 ehemals Fr.Wrede/ Künd.zum 31.03.07
Trauerhallenwart Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Trauerhallenwart Gew. Besch. E5 1 95 0,91 0 0 0 ehemals Fr. Semrau/Rente ab 07/06
Trauerhallenarbeiter Gew. Besch. E4 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
7,28 6,37 6,37 6,37
Techn.SGL Ang. Besch. E9 4+ 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt - 1010
Gr.Ltr.f.Schwerbehinde Ang. Besch. E8 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtnerin Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Schwerbeh.
Gartenarbeiterin Gew. Besch. E2UE 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Schwerbeh.
Gartenarbeiterin Gew. Besch. E2UE 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Schwerbeh.
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95
Gartenarbeiter Gew. Besch. E2UE 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Schwerbeh.
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Schwerbeh.
Gartenarbeiterin Gew. Besch. E2UE 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Schwerbeh.
Kraftfahrer/Gartenarb./ Gew. Besch. E4 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Kraftfahrer/Gartenarbe Gew. Besch. E4 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 2 95 0,91 0 0,91 0,91 ehemals Hr.Schmalz Aufhv.zum 31.03.06
Landschaftsgärtnerin Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtnerin Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtnerin Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Gartenarbeiter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0 0,91 0,91 1.5.07 Rente/WB
Gartenarbeiterin Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
16,47 14,65 16,47 16,47
Leiter Krematorium Ang. Besch. E9 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Stellv.Ltr.Krematorium Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0 0 Umsetzung auf Stelle Hr.Thieme
Feuerbestatter/Garten Gew. Besch. E4 3+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Feuerbestatter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
3,64 3,64 2,73 2,73
Summe Friedhof und Bestattung 29,21 26,48 27,39 27,39
Summe V/T-Z gerundet 29 26 27 27
Öffentliches Grün
Abteilungsleiterin Ang. Besch. E14 6+ 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-15.11.2011/WB
Sachbearbeiter Ang. Besch. E5 6+ 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-15.11.2009/WB
Techn.Sb Ang. Besch. E11 5+ 95 0,91 0 0,91 0,91 Ersatz ab 07/07
Techn.Sb Ang. Besch. E8 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Techn.Sb Ang. Besch. E9 5+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sachbearbeiter Ang. Besch. E9 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
5,64 4,73 5,64 5,64
Techn.Sb Ang. Besch. E13 5+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Techn.Sb Ang. Besch. E11 6+ 75 0,75 0,75 0,75 0,75
Techn.Sb Ang. Besch. E12 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Techn.Sb Ang. Besch. E11 5+ 75 0,75 0,75 0,75 0,75
Techn. Zeichner Ang. Besch. E6 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Mitarbeiter Ang. Besch. E5 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
5,14 5,14 5,14 5,14
Meister Ang. Besch. E9 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0409 / keine WB
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 100 0,91 0,91 1,00 1,00 akt ab 09/09-08/14/keine WB
Landschaftsgärtner Besch. E5 2 95 0,91 0 0,91 0,91 akt-0406/ WB für ehemals Frau Gross
Kraftfahrer Gew. Besch. E4 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-1212/keine WB
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0510/WB
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 75 0,75 0,75 0,75 0,75
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0411/ keine WB
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 5 100 0 1,00 0 0 akt-0707/keine WB
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Kraftfahrer Gew. Besch. E4 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Kraftfahrer Gew. Besch. E4 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-1012/WB ab 2013
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91
28
0,91
Anlage 9

Stellenplan 2008
Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin (SDS)
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
aktuelle Arb. Besetzung V/T:
Tätigkeitsbezeichnung AN- AN- Entgelt- Stufe zeit Plan Ist am Plan Plan Bemer-
Typ Typ gruppe Faktor 31.12.2007 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008 kung
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-1211/keine WB
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0713/keine WB
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Kraftfahrer Gew. Besch. E4 6 95 0,91 0 0 0 befr.Erwunf.Rente bis 050 ohne Pers.aufwand !
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-1112/WB ab 2012 Baumtrupp
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Baumtrupp
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E4 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91 Baumtrupp
Wartungsmechaniker Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Gartenarbeiter Gew. Besch. E4 5+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Wartungsmechaniker Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Gartenarbeiter Gew. Besch. E3 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0513/ keine WB
27,95 27,13 27,13 27,13
Summe Öffentliches Summe Öffentliches Grün 38,73 37,00 37,91 37,91
Summe V/T-Z gerundSumme VbE gerundet 39 37 38 38
Abfall / Straße
Abteilungsleiter Ang. Besch. E12 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91 komm.Abt.Leiter
Sb Abfallents. Ang. Besch. E10 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sb Abfallbeh./-geb. Ang. Besch. E8 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sb Abfallbeh./-geb. Ang. Besch. E8 6+ 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0809/ WB
Sb Forderungen Ang. Besch. E8 5+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Sb Ordnungsrecht/BußAng. Besch. A6 94 0,94 0,94 0,94 0,94 Beamtin
Summe Abfall / StraßSumme Abfall / Straße 5,58 5,58 5,58 5,58
Summe V/T-Z gerundSumme VbE gerundet 6 6 6 6
Straßenunterhaltung
Techn.GL Besch. E10 6+ 100 0,91 0,91 1,00 1,00 akt-08/13/WB
Techn. Sb Besch. E9 4+ 100 0,91 1,00 1,00 1,00 akt-12/12/WB
1,82 1,91 2,00 2,00
Techn.SGL Besch. E12 6+ 95 0,91 1,00 0,91 0,91 akt-1107/ WB
Techn. Sb Besch. E10 4+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenbegeher Besch. E6 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E6 6 100 0,91 1,00 1,00 1,00 akt 05/09-04/14/WB
Straßenwärter Gew. Besch. E6 2 95 0,91 0 0 0 akt-0606/keine WB
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Bezirksleiter Ang. Besch. E9 4+ 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-1110/WB
Schlosser Gew. Besch. 95 0,91 0 0 0 keine WB
Straßenwärter Gew. Besch. E6 2 95 0,91 0 0,91 0,91 bereits ab 17.07.06 Stufe 3 ab 01.07.08
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0511/keine WB
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0 0,91 0,91 WB ehemals Dobbertin
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Bezirksleiter Ang. Besch. E9 3+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 100 0,91 0,91 1,00 1,00 akt 01/09-01/12/WB
Straßenwärter Gew. Besch. E5 5+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E6 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0209/WB
Straßenwärter Gew. Besch. E6 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 100 1,00 1,00 1,00 1,00 akt-0109/keine WB
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 0,91 0,91
StraßenunterhaltungsaGew. Besch. E3 6+ 95 0,91 1,00 1,00 1,00 akt 03/09-02/14/keine WB
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 95 0,91 0,91 1,00 1,00 akt 12/09-11/14/keine WB
Straßenwärter Gew. Besch. E5 3 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6+ 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Straßenwärter Besch. E5 3 95 0,91 0,91 0,91 0,91
Bezirksleiter Ang. Besch. E9 4+ 95 0,91 1,00 0 0 akt-0907/keine WB
24,93 21,65 22,56 22,56
Summe StraßenunterSumme Straßenunterhaltung 26,75 23,56 24,56 24,56
Summe V/T-Z gerundSumme VbE gerundet 27 24 25 25
Sportanlagen
Sachgebietsleiter Besch. E10 95 0 0 0,91 0,91
Techn.MA Fuhrpark Besch. E5 95 0 0 0,91 0,91
Sportplatzarbeiter Besch. E4 95 0 0 0,91 0,91
Sportplatzarbeiter Besch. E4 95 0 0 0,91 0,91
Sportplatzarbeiter Besch. E4 95 0 0 0,91 0,91
Sportplatzarbeiter Besch. E4 95 0 0 0,91 0,91
Platzwart Besch. E6 95 0 0 0,91 0,91
Platzwart Besch. E5 95 0 0 0,91 0,91
Platzwart Besch. E5 95 0 0 0,91 0,91
Platzwart Besch. E4 95 0 0 0,91 0,91
Platzwart Besch. E4 95 0 0 0,91 0,91
Summe Sportstätten 0 0 10,01 10,01
Summe VbE gerundet 0 0 10 10
Summen Stellen Summe Stellenplan 100,27 92,62 105,45 105,45
Summe V/T-Z ge Summe VbE gerundet 100 93 105 105
29
Anlage 9

Stellenplan 2008
Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin (SDS)
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
aktuelle Arb. Besetzung V/T:
Tätigkeitsbezeichnung AN- AN- Entgelt- Stufe zeit Plan Ist am Plan Plan Bemer-
Typ Typ gruppe Faktor 31.12.2007 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008 kung
Auszubildende
Straßenwärter Besch. 100 0 0 1 2
Straßenwärter Besch. 100 0 0 1 2
Summe Azubis 0 0 2 4
AN in ATZ- Passiv
Sb Debitoren/Bußgeld Ang. Besch. E8 6+ 100 1 1 0 0 0106 bis 1207
Kaufm. Sachbearbeiterin Besch. E9 5+ 100 1 1 1 0 0606 bis 0108
Sb Straßenr. Ang. Besch. E8 6+ 100 1 1 1 0 0406 bis 0608
Straßenwärter Gew. Besch. E6 6 100 1 1 1 0 0606 bis 1108
Straßenwärter Gew. Besch. E6 6+ 100 1 1 1 1 0706 bis 1208
Techn.SGL Besch. E12 6+ 100 1 0 1 1 1207 bis 0509
Techn.Sb Ang. Besch. E10 6+ 100 1 1 1 1 1106 bis 0809
Sb Abfallbeh./-geb. Ang. Besch. E8 6+ 100 1 1 1 1 0307 bis 0809
Abteilungsleiter Ang. Besch. E12 4+ 100 1 1 1 1 0507 bis 1009
Landschaftsgärtner Besch. E5 6 100 1 1 1 1 0506 bis 0410
Bezirksleiter Ang. Besch. E9 4+ 100 1 0 1 1 1007 bis 0410
Landschaftsgärtner Besch. E5 6 100 1 1 1 1 0606 bis 0510
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 6 100 1 1 1 1 0207 bis 0111
Landschaftsgärtner Gew. Besch. E5 5 100 1 0 1 1 0807 bis 0111
Straßenwärter Gew. Besch. E5 6 100 1 1 1 1 1106 bis 0911
15 12 14 11
Summen Stellenplan Beschäftigte+ATZ-Passiv 115,27 104,62 119,45 116,45
Summe V/T-Z gerundet 115 105 119 116
(ohne Azubis)
30
Anlage 9

A. Verwaltung
Abschnitt Amt/Abteilung
Summe
Vorjahr
mehr
weniger
B. Einrichtungen und Betriebe
Abschnitt Amt/Abteilung
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
Stellenplanquerschnitt 2006
(Ohne Wahlbeamte auf Zeit)
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb
Ib III IVa IVb IVb Vb
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb
Ib III IVa IVb IVb Vb
Vc
Vb Vc VIb VII
Vc
Vb Vc VIb VII
VII IX
VIII VIII IXa
VII IX
VIII VIII IXa
zus. AT
GV AZUBI
zus. AT
AZUBI
Arbeiter Ins-
BMT-G gesamt
Arbeiter Insgesamt
1 1 0 2,7 3,4 2,7 3,6 0 6,6 0 7,5 3,6 4
3,7
0 0 0 38 11 0 65 115
01.01.2007 Summe 0 1 0 3 3 3 4 0 6,6 0 7 4 4 4 0 0 38 11 0 65 115
2006 Vorjahr 1 1 0 4 4 3 4 0 8 0 10 4 4 0 0 0 41 0 0 75 117
mehr 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,7 0 0 3,7 11 0 0 15
weniger 0 -1 -1 -0 -0 0 -1 0 -3 -0 0 0 0 0 -6,8 0 0 -10 -16
Zusammenstellung
Summe A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe B 0 1 0 2,7 3,4 2,7 3,6 0 6,6 0 7,5 3,6 4 3,7 0 0 38 11 0 65 115
Summen A+B 0 1 0 3 3 3 4 0 6,6 0 7 4 4 4 0 0 38 11 0 65 115
5. Sitzung des Werkausschusses der SDS am 13.10.2005
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen
Schwerin
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 10

A. Verwaltung
Abschnitt Amt/Abteilung
Summe
Vorjahr
mehr
weniger
B. Einrichtungen und Betriebe
Abschnitt Amt/Abteilung
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5
Stellenplanquerschnitt 2008
(Ohne Wahlbeamte auf Zeit)
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
TVöD
zus. ATZ
E
14
E
13
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
TVöD
zus. ATZ
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5
E
14
E
13
E
12
E
12
E
11
E
11
E
10
E
10
E
9
E
9
E
8
E
8
E
7
E
7
E
6
E
6
E
5
E
5
E
4
E
4
E
3
E
3
E
2
E
2
E
1
E
1
AZUBI
AZUBI
SP/FB Insgesamt
1 1 1 1 4 2 3 9 5 0 9 36 8 12 4 0 95 11 2 10 118
01.01.2008 Summe 1 1 1 1 4 2 3 9 5 0 9 36 8 12 4 0 95 11 2 10 118
01.01.2007 Vorjahr 1 1 1 1 4 2 4 11 6 0 10 38 9 15 4 0 104 9 2 0 115
mehr 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 0 10 13
weniger 0 0 0 0 0 -1 -2 -1 0 -1 -2 -1 -3 0 0 -10 0 0 0 -10
Zusammenstellung
Summe A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe B 0 1 1 1 4 2 3 9 5 0 9 36 8 12 4 0 95 11 2 10 118
Summen A+B 0 1 1 1 4 2 3 9 5 0 9 36 8 12 4 0 95 11 2 10 118
Insgesamt
SDS-Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin
Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 10

WGS – Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Wirtschaftsplan 2008
Schwerin, den 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Wirtschaftsplan 2008
Vorbericht
Die Wirtschaftsplanung der WGS für den Zeitraum 2008 – 2011 leitet sich weiterhin aus
dem bestätigten Unternehmenssicherungskonzept der WGS – Wohnungsgesellschaft
Schwerin mbH (USK) vom 08.04.2005 ab.
Darauf basierend wurde der vorliegende Entwurf des Wirtschaftsplanes 2008 erstellt,
wobei die konsequente Umsetzung der festgelegten Maßnahmen zur Sanierung des
Unternehmens Voraussetzung für die Erreichung der Wirtschaftplandaten ist.
- Optimierung des Objektportfolios durch Ankauf von 15 Objekten aus dem
Treuhandvermögen der Landeshauptstadt unter der Maßgabe der kostendeckenden
Bewirtschaftung
- Angleichung der Instandhaltungsaufwendungen an die II. BV
- Verkauf unrentabler Einbringungsobjekte und von Immobilien ohne Mieterlös
- Leerstandsreduzierung durch Vertriebsoptimierung, Abriss und Sanierung
- Mietenerhöhung nach Investitionen und bei Neuvermietung
- weitere Optimierung des Kapitaldienstes, Entschuldung aus Abriss von Wohnungen
- Fortführung der Kostendämpfung durch Gehaltsverzicht der MitarbeiterInnen
- Berücksichtigung der Auswirkungen der Unternehmenssteuerreform
Darüber hinaus wird der Wirtschaftsplan 2008 wesentlich bestimmt durch folgende
Entwicklungen in den Beteiligungsunternehmen:
HFR Grundbesitz GmbH
- Komplettverkauf der Grundstücke des vierten Bauabschnitts der „Neuen
Gartenstadt“ in 2008
- Verkauf aller übrigen Restflächen bis Ende 2008
- Ausgleich der Forderungen der WGS mbH an die HFR Grundbesitz GmbH in 2008
- keine weiteren Verlustübernahmen nach 2008
LGE – WGS - Aufbaugesellschaft Wickendorf GbR
-Auflösung der Gesellschaft in 2008 und damit Auskehrung der
Gesellschafteranteile
Die WGS -Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH hat den bereits bestätigten Antrag auf
zusätzliche Entlastung von Altschulden gemäß § 6a AHGV so erweitert, dass darin der
Abriss bzw. Teilrückbau von insgesamt 1575 Wohnungseinheiten (WE) vorgesehen ist.
Die Bestätigung des erweiterten Antrages durch die KfW liegt mit Datum vom 07.04.2005
vor. In Umsetzung dessen erfolgt in 2008 der Abriss von 290 WE, damit wird der Abriss
entsprechend dem gestellten Antrag in diesem Jahr abgeschlossen.
Auch werden entsprechend dem Stadtumbaukonzept weitere 60 WE im Bereich Anne –
Frank – Str. durch Abriss aus dem Bestand genommen.
Im Mittelpunkt der bauseitigen Investitionen für den Planungshorizont 2007 bis 2009
stehen die Sanierung von WE in der Tallinner Str. im Rahmen des Stadtumbaukonzepts
der LHSN und die Sanierung von Wohnungen im Bereich Müller- und Sandstraße, der
Abschluss der Arbeiten ist für 2008 geplant. Aufgrund verspäteter Bereitstellung von
Fördermitteln in 2007 erfolgte eine Maßnahmenverschiebung im Bereich Modernisierung /
Sanierung im Umfang von ca. T€ 2.770 in das Jahr 2008.
Für das Objekt Kischstr. 5-12 erfolgen 2008 die planungsseitigen Vorbereitungen, der
Baubeginn ist in 2009 geplant.
Entwicklung der Ausgaben für materielle Investitionen:
Wirtschaftsplan 2008 Seite 1 Fassung vom 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Art der Investitionen Ist 2006 Plan 2007 Plan 2008
Neubau 0 0 0
Modernisierung/Sanierung 4.486 3.211 6.062
Zukauf von Immobilien 0 0 3.000
betriebliche Investitionen 39 25 25
Investitionen gesamt 4.525 3.236 9.087
Alle Angaben in T€
Darüber hinaus ist Gegenstand des Wirtschaftplanes 2008 der Erwerb von 88 WE aus
dem Bestand der Landeshauptstadt Schwerin. Der Kaufpreis von 3.000 T€ wird aus
Fremdmitteln finanziert.
Aufgrund der vorliegenden Finanzlage ist für den Planungszeitraum die Veräußerung von
Immobilien zur Verbesserung der Liquidität und der Reduzierung von Verbind- lichkeiten
eingestellt. Dies betrifft sowohl Objekte der Sacheinlage als auch von Vorratsflächen der
Gesellschaft. Die Aktivitäten zur Verwertung werden verstärkt, wobei hauptsächlich die
Veräußerung an private Investoren vorgesehen ist.
Der geplante Verkaufserlös im Planjahr 2008 beläuft sich auf 916 T€.
Die Hauptkennziffern des Wirtschaftsplanes 2008 entwickeln sich im Vergleich zu den
Vorjahren wie folgt:
Kennziffer Plan 2006 Ist 2006 Plan 2007 Plan 2008
Umsatzerlöse gesamt 55.397 51.815 53.761 53.189
dar. Umsatzerlöse HBW 52.012 50.524 51.595 52.205
dar.Umsatzerlöse aus Verkauf Grundstücke UV 3.071 834 1.870 606
Erlöse aus Verkauf Grundstücke AV 770 770 1.238 310
Aufwendungen für bezogene Leistungen 22.234 23.804 23.300 24.306
darunter Instandhaltung ohne Rückst. 4.500 4.689 4.809 6.687
Personalaufwand 4.761 4.728 4.734 4.635
Zinsen und ähnl. Aufwand 13.564 14.275 13.318 13.812
Sonstige betriebliche Aufwändungen 4.395 3.645 3.687 2.653
Steuern von Einkommen und Ertrag 0 0 0 573
Ergebnis nach Steuern -7.505 -5.480 1.605 -1.137
Tilgungen planmäßig 10.455 9.377 9.950 8.905
Sondertilgungen 2.552 1.243 2.623 3.000
Barmittelzuführung durch Gesellschafter 2.169 2.785 0 0
Kreditaufnahme 4.124 3.979 2.464 7.169
Alle Angaben in T€
Mit dem Wirtschaftsplan 2008 bewegt sich die Gesellschaft im Fahrplan des
Unternehmenssicherungskonzeptes 2005 (USK 2005). Das wird deutlich mit den
erreichten Ergebnissen per 30.06.2007.
Ausgehend vom Status Quo und des zur Konsolidierung des Unternehmens notwendigen
Abbaus der Liquiditätsunterdeckung in Höhe von T€ 50.000 bis zum Jahr 2013 ist
nachstehender Stand erreicht:
per 31.12.2005 40.703 T€
per 31.12.2006 33.272 T€
per 30.06.2007 30.440 T€
Wirtschaftsplan 2008 Seite 2 Fassung vom 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Es wurden somit bereits rund 20 Mio. € Liquiditätsunterdeckung abgebaut und das in ca.
2 1/2 Jahren. Den größten Anteil haben daran die zusätzliche Reduzierung der
Kapitaldienstleistungen mit 5,8 Mio.€,die realisierten Verkaufserlöse mit 7,9 Mio.€ und
die Kapitalzuführung des Gesellschafters mit 2,8Mio.€.
Die Erfüllung des USK 2005 ist mit dem Wirtschaftsplan 2008 auch für die Zukunft
prognostiziert und bei weiterer konsequenter Umsetzung nicht gefährdet.
Wirtschaftsplan 2008 Seite 3 Fassung vom 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Planungsprämissen
Umsatzerlöse
Die der Planung zugrundegelegte Entwicklung der Sollmieten korrespondiert mit der im
Optimierungskonzept der HSH ausgewiesenen Mietentwicklung und beinhaltet im
Wesentlichen konstante Mietpreise. Mieterhöhungen sind nur nach Sanierungen entspr.
§ 558 ff BGB für Wohnraum und bei Neuvermietungen bis zur Potentialmiete
(Mietspiegel) berücksichtigt.
Weiterhin berücksichtigt wurden die Zugänge aus der Sacheinlage der LHSN und dem
geplanten Erwerb von 88 WE der LHSN, die Abgänge durch Verkauf und Abriss.
Die Erlösschmälerungen sind insbesondere bedingt durch den Leerstand sowie
Mietminderungen aufgrund baulicher Mängel oder anderer Mängel des Mietobjekts bzw.
des Mietumfelds.
In Summe wurden die Erlösschmälerungen für den Planungszeitraum zwischen 12,4 %
(2008) und 11,9 % (2011) bezogen auf die Sollmiete angenommen. Speziell mit
Umsetzung der im Antrag auf zusätzliche Entlastung von Altschulden und der im
Stadtumbauprogramm festgelegten Maßnahmen wird der Anstieg der
Erlösschmälerungen stabilisiert und im Zusammenwirken mit den im Investitionsplan
enthaltenen Sanierungsmaßnahmen im Altstadtbereich schrittweise reduziert.
Die Erlöse aus abgerechneten Betriebskosten sind direkt verknüpft mit den
Betriebskostenaufwendungen des jeweils vorangegangenen Geschäftsjahres. Der Anteil
der nicht umlegbaren Aufwendungen aus Betriebskosten wurde in der Planung
berücksichtigt. Weiterhin kommen langfristig insbesondere die Einsparungen aus den
Maßnahmen im Rahmen des Abrisses/Rückbaues von leerstehenden Objekten gemäß
Altschuldenhilfeantrag und Stadtumbaukonzept zum Tragen.
Die Umsatzerlöse aus Verkauf von Grundstücken betreffen die noch in den Jahren 2008
bis 2009 zur Veräußerung vorgesehenen Grundstücke des Umlaufvermögens im
Gesamtumfang von 962 T€.
Die Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit und anderen Lieferungen und Leistungen
resultieren im Wesentlichen aus Fremdverwaltungen sowie Geschäftsbesorgungen
(darin enthalten sind auch die Erträge aus der Verwaltung des Bestandes der
Landeshauptstadt Schwerin entsprechend den bestehenden Verwalterverträgen). Sie
haben insgesamt nur einen geringen Anteil am Gesamtumsatz (unter 2 %) und wurden
unter Zugrundelegung bestehender Verträge sowie des zukünftig erwarteten
Leistungsumfanges in die Planung aufgenommen.
Sonstige betriebliche Erträge
Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen sind die Auflösung/ Inanspruchnahme der
gebildeten Drohverlustrückstellungen, Gewinne aus Abgängen des Anlagevermögens
sowie die sonstigen Erträge nach dem zu erwartenden Umfang von rund 2,9 Mio. €
ausgewiesen. In den Folgejahren liegen diese relativ konstant bei 2,3 bis 2,4 Mio. €.
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
Die Aufwendungen für Lieferungen und Leistungen beinhalten die Betriebskosten, die
Instandhaltungsaufwendungen und die sonstigen Aufwendungen der
Hausbewirtschaftung.
Wirtschaftsplan 2008 Seite 4 Fassung vom 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Bei der Bemessung der Betriebskosten werden im Wesentlichen zwei gegenteilige
Entwicklungstendenzen über den Planungshorizont berücksichtigt. Bei der Planung wird
davon ausgegangen, dass die spezifischen Aufwendungen je m² für Betriebskosten in
Abhängigkeit von Verbrauch/Entgeltentwicklung sowie den zusätzlich bewirtschafteten
Beständen steigen werden. Die schon wirkenden bzw. angekündigten erheblichen
Erhöhungen der Energiepreise wurden sowohl aufwandsseitig als auch ertragsseitig
unter Beachtung der von der WGS bei Leer – WE zu tragenden Kostenanteile
berücksichtigt. Gegenläufig wirkt sich aus, dass durch Verkauf und Abriss von Wohn-
und Gewerbegebäuden sowie der Verringerung des Leerstandes eine Reduzierung der
Betriebskosten eintritt.
Über das USK hinausgehend und mit der Zielstellung das Angebot vermietbaren
Wohnraums qualitativ und quantitativ zu verbessern, wird der Instandhaltungsaufwand
bereits 2008 analog der Werte der II. BV in Höhe von 6.687 T€ geplant. Dieses Niveau
bleibt auch in den Folgejahren erhalten.
Die sonstigen Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung: Unter dieser Position werden
neben den Kosten für Miet- und Räumungsklagen auch die Aufwendungen für die
Mieterbetreuung in Verbindung mit der Umsetzung der Maßnahmen gemäß AHG – Antrag
und Stadtumbaukonzept geplant.
Die Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke und andere Lieferungen und Leistungen
ergeben sich im Hinblick auf die angestrebten Verkäufe sowie dem Leistungsumfang an
Geschäftsbesorgungs- und Betreuungstätigkeiten.
Personalkosten
Die Personalkosten enthalten Löhne und Gehälter sowie die sozialen Abgaben. Die
Personalaufwendungen sind für 2008 nach dem beigefügten Stellenplan festgelegt
worden. Dabei wurde die spezifizierte Weiterführung der Betriebsvereinbarung zur
Personalkostenreduzierung vom 10.12.2004 auch für die Folgejahre vorausgesetzt. Bis
2009 ergibt sich danach folgende Entwicklung der Personalkosten (T€):
Jahr 2005 2006 2007 2008 2009
Lohn/Gehalt 3.800 3.826 3.882 3.825 3.808
soziale Abgaben 853 874 854 806 803
Abschreibungen
Unter den Abschreibungen sind die Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände, Sach- und Finanzanlagen sowie das Sonderverlustkonto gemäß
§ 17 DMBilG zusammengefasst.
Die planmäßigen Abschreibungen sind durch die Abschreibungen auf Sachanlagen
geprägt. Eingearbeitet sind sowohl die beabsichtigten Investitionen, als auch die sich aus
dem Verkauf und dem Abriss von Objekten entsprechend AHG - Antrag ergebenden
Auswirkungen.
Außerplanmäßige Abschreibungen wurden im Planungszeitraum 2008 bis 2011 nicht
eingearbeitet.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten die betrieblichen und sächlichen
Verwaltungskosten des Unternehmens. Nach den zum Teil beträchtlichen Einsparungen in
den Vorjahren werden die Aufwendungen in diesem Bereich im Planungszeitraum mit
1.712 T€ (2008) und 1.618 T€ (2009) eingearbeitet.
Die Erhöhung dieser Werte gegenüber dem USK ist hauptsächlich folgenden
Sachverhalten geschuldet:
Wirtschaftsplan 2008 Seite 5 Fassung vom 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
- Zusätzliche EDV – Kosten aufgrund des Outsourcings des EDV - Bereichs in die IT –
Servicegesellschaft. – in 2008 in Höhe von 224 T€
- Aufwendungen zur Rückdeckungsversicherung für Pensionsansprüche/Altersteilzeit
aufgrund gesetzlicher Vorschriften (2008 –151 T€)
- Kostenbeteiligung an der Gesellschaft für Beteiligungsverwaltung und für
Geschäftsführergestellung. (jährlich 86 T€)
Weiterhin sind die voraussichtlichen Wertberichtigungen auf Forderungen sowie die
Zuführungen zur Rückstellung für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften
(insbesondere nicht kostendeckende Vermietung) enthalten.
Beteiligungsergebnis
Im Beteiligungsergebnis ist der anteilige voraussichtlich ausschüttungsfähige
Jahresüberschuss der LGE – WGS - Aufbaugesellschaft Wickendorf GbR eingestellt.
Finanzergebnis
Im Finanzergebnis sind die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge sowie die Zinsen und
ähnlichen Aufwendungen zusammengefasst dargestellt.
Die Zinserträge ergeben sich hauptsächlich aus der Verzinsung von laufenden Guthaben,
der Finanzierung von verbundenen Unternehmen und offenen Forderungen aus
Grundstücksgeschäften und sind für 2008 mit 305 T€ beziffert.
Die Planung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen basiert auf der Umsetzung der im
Konzept der HSH vorgeschlagenen Maßnahmen zur Optimierung des Zins- und
Tilgungsmanagements, d.h. Tilgungsstreckung durch Verlängerung der Laufzeit von
Krediten sowie Reduzierung der Kreditkosten durch Zinsanpassung. Schwerpunkt bildet
dabei die Umsetzung des Verbriefungsmodells eines Portfolios von 3.138 WE zum
28.09.2007 mit seinen Auswirkungen auf die Kapitaldienstleistungen in den kommenden
sieben Jahren. Die Veränderungen durch die Kreditneuaufnahmen im Zusammenhang mit
den Investitionen wurden berücksichtigt. Eingearbeitet wurden die Einsparungen und
Veränderungen durch Tilgungen und Umschuldungen (z.B. infolge der
Altschuldenentlastungen und Sondertilgungen).
Für 2008 wird danach von einem Zinsaufwand von 13.636 T€ für lang- und mittelfristige
Darlehen ausgegangen.
Die Zinsen für kurzfristige Kredite enthalten den Zinsaufwand für kurzfristige Objekt-/
Zwischenfinanzierungen sowie die Aufwendungen für die Inanspruchnahme der
Kontokorrentlinien.
Unter den übrigen Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind neben den
Bürgschaftsgebühren und Stundungszinsen, Kreditbereitstellungsgebühren, Vorfälligkeits-
entschädigungen für Sondertilgungen und übrige Aufwendungen der Kreditbeschaffung
verarbeitet.
In der Summe reduzieren sich Zinsen und ähnlicher Aufwand von 16,6 Mio. € in 2004
über 14,4 Mio. € 2008 auf 13,0 Mio. € im Jahr 2011.
Außerordentliches Ergebnis
Im außerordentlichen Ergebnis sind die außerordentlichen Erträge und Aufwendungen
zusammengefasst. Hier sind ertragsseitig die Zuschüsse aus dem Stadtumbaukonzept für
die Abrissmaßnahmen und die Altschuldenentlastung lt. AHGV – Antrag eingearbeitet.
Aufwandsseitig waren die Abrissaufwendungen zu berücksichtigen.
Steuern
Die sonstigen Steuern betrafen in der Vergangenheit nahezu ausschließlich die
Grundsteuer. Diese wurde unter Berücksichtigung der Bestandsentwicklung (Zu- und
Abgänge) angesetzt.
Wirtschaftsplan 2008 Seite 6 Fassung vom 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Unter Berücksichtigung der im USK dargestellten Entwicklung sowie der ab 2008
wirkenden Unternehmenssteuerreform sind in der Wirtschaftsplanung auch die
Ertragssteuern zu berechnen und zu berücksichtigen. Diese stellen sich nach ersten
Berechnungen wie folgt dar:
2007 2008 2009 2010 2011
Körperschaftssteuer incl. Solizuschlag 0 213 295 366 385
Gewerbesteuer incl. Solizuschlag 225 360 415 423 435
Summe Ertragssteuer 225 573 710 789 820
Alle Angaben in T€
Tilgungen
Mit dem Verbriefungsmodell werden in den nächsten 7 Jahren Liquiditätseffekte aus
Tilgungsstreckung in Höhe von 1,6 Mio. € jährlich erwartet. Damit wird gesichert, dass
die im USK geplante Höhe der Tilgungen eingehalten werden können. Die im USK
verankerte Tilgungseinsparung bei verbürgten Darlehen konnte nicht umgesetzt werden,
da den dann notwendigen Bürgschaftsverlängerungen durch die Bürgen nicht zugestimmt
wurde.
Im Plan 2008 sind planmäßige Tilgungen (ohne Altschuldenentlastung) von 9.905 T€
eingearbeitet. Sondertilgungen sind in Höhe von 3.000 T€ vorgesehen, die allerdings nur
bei Ausgleich der Forderungen der WGS mbH an die HFR Grundbesitz GmbH in 2008
umsetzbar sind.
Investitionen
Im Zeitraum 2007 bis 2009 konzentrieren sich die Investitionen auf folgende
Schwerpunkte:
- die Fortführung der Sanierung und Modernisierung des Altbaubestandes in der
Müller- und Sandstr.
- Umbau und Sanierung Tallinner Str. im Rahmen des ISEK.
In der konzeptionellen Vorbereitung befindet sich zur Zeit das Projekt Kisch-Str. 5-12
Umbau zu altersgerechtem Wohnen - mit der Zielstellung der Realisierung ab 2008 und
Fertigstellung im Jahre 2009.
Betriebliche Investitionen sind jährlich mit 25 T€ eingestellt.
Wirtschaftsplan 2008 Seite 7 Fassung vom 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Gemäß §5 Abs.1 Nr.5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.mit §64 der Kommunalverfassung hat
die Stadtvertretung der Landeshauptstadt Schwerin / der Aufsichtsrat der Gesellschaft
durch Beschluss vom ................
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt
1. Es betragen:
1.1. Im Erfolgsplan
Euro
die Erträge 56.487.791
die Aufwendungen 57.624.674
der Jahresgewinn 0
der Jahresverlust 1.136.883
1.2. Im Vermögensplan
die Einnahmen 24.196.000
die Ausgaben 24.196.000
2. Es werden neu festgesetzt:
2.1. Der Gesamtbetrag der Kredite für
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 7.169.000
2.2. Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen 2.475.000
2.3. Der Höchstbetrag der Kassenkredite 2.500.000
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am ............. erteilt.
Datum: Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
WP2008Stadt.xls Zusammenstellung 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Alle Angaben in €
lfd.Nr. Bezeichnung Plan 2008 Plan 2007 Ist 2006
1. Umsatzerlöse
53.188.541 53.761.147 51.814.513
2.
Erhöhung/Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen
-1.460.453 -1.323.502 -313.264
3. andere aktivierten Eigenleistungen
170.500 185.000 262.909
4. sonstige betriebliche Erträge
2.221.720 2.913.783 3.229.532
5.
6.
7.
0 0 0
0 0 0
24.423.225 23.299.879 23.918.609
3.825.000 3.882.000 3.826.434
810.300 851.500 901.151
4.300 -2.500 27.646
8.500.000 8.651.748 11.806.173
0 0 3.375.496
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwändungen
2.652.600 3.686.600 3.644.698
0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen
50.000 50.000 0
10.
dav.Auflösung Sonderposten mit Rücklageanteil
Materialaufwand
a. Aufw. für Roh-,Hilfs-,und Betriebsstoffe und
bez.Waren
b. Aufw. für bezogene Leistungen
Personalaufwand
a Löhne und Gehälter
b soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung
dav. für Altersversorgung
Abschreibungen
a auf immat. Vermögensgegenstände und
Sachanlagen
davon nach § 253 HGB
davon nach § 254 HGB
b auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens
davon nach § 253 HGB
davon nach § 254 HGB
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Zwischensumme 13.959.183 15.214.701 10.896.625
WP2008Stadt.xls Erfolgsplan 26.10.2007

Übertrag 13.959.183 15.214.701 10.896.625
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
304.712 307.097 341.429
12.
0 0 0
0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
14.421.545 13.317.978 14.274.695
0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
-157.650 2.203.820 -3.036.641
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften u.ä.aus
verbundenen Unternehmen §277 HGB
0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
verbundenen Unternehmen
484.000 0 1.532.976
17. Außerordentliche Erträge
2.012.771 2.017.522 678.443
18. Außerordentliche Aufwendungen
829.309 1.518.700 541.476
19. Außerordentliches Ergebnis
1.183.462 498.822 136.967
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
573.319 0 0
21. sonstige Steuern
1.105.376 1.097.308 1.047.053
22. Jahresgewinn /Jahresverlust
-1.136.883 1.605.334 -5.479.703
Nachrichtlich:
davon aus verbundenen Unternehmen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
Behandlung des Jahresgewinns 2008 oder
a) zur Tilgung des Verlustvortrages 0 a) zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
0
b) zur Einstellung in Rücklagen 0 b) durch Gesellschafter ausgleichen
0
c) zur Abführung an den Gesellschafter 0 c) auf neue Rechnung vortragen
-1.136.883
d) auf neue Rechnung vortragen 0
Behandlung des Jahresverlustes 2008
WP2008Stadt.xls Erfolgsplan 26.10.2007

Teil A :Entwicklung der Erfolgslage
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Alle Angaben in T€
Bezeichnung Plan 2007 Plan 2008 Plan 2009 Plan 2010 Plan 2011
Umsatzerlöse 53.761 53.189 53.185 53.187 53.468
Erhöhung/Verminderung des
Bestands an fertigen und unfertigen
Erzeugnissen -1.324 -1.460 -760 92 93
andere aktivierten Eigenleistungen 185 171 191 0 0
sonstige betriebliche Erträge 2.914 2.222 2.234 2.386 2.286
Materialaufwand
a. Aufw. für Roh-,Hilfs-,und
Betriebsstoffe und bez.Waren 0 0 0 0 0
b. Aufw. für bezogene Leistungen 23.300 24.423 24.641 24.756 24.941
Personalaufwand
a Löhne und Gehälter 3.882 3.825 3.808 3.670 3.628
b soziale Abgaben und
Aufwändungen für Alters-
versorgung und Unterstützung 852 810 807 774 766
Abschreibungen
a auf immat. Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen 8.652 8.500 8.632 8.678 8.676
b auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens 0 0 0 0 0
sonstige betriebliche Aufwendungen 3.687 2.653 2.361 2.129 2.034
Erträge aus Beteiligungen 50 50 0 0 0
davon aus verbundenen
Unternehmen 0 0 0 0 0
Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens 0 0 0 0 0
davon aus verbundenen
Unternehmen 0 0 0 0 0
Zwischensumme 15.215 13.959 14.600 15.658 15.802
WP2008Stadt.xls FinanzplanA 26.10.2007

Teil A :Entwicklung der Erfolgslage
Alle Angaben in T€
Bezeichnung Plan 2007 Plan 2008 Plan 2009 Plan 2010 Plan 2011
Übertrag 15.215 13.959 14.600 15.658 15.802
sonstige Zinsen und ähnliche
Erträge 307 305 303 303 303
davon aus verbundenen
Unternehmen 0 0 0 0 0
Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des
Umlaufvermögens 0 0 0 0 0
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 13.318 14.422 13.820 13.487 12.971
davon aus verbundenen
Unternehmen 0 0 0 0 0
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 2.204 -158 1.082 2.474 3.133
Erträge aus Gewinngemeinschaften
u.ä.aus verbundenen Unternehmen
§277 HGB 0 0 0 0 0
Aufwendungen aus
Verlustübernahme aus verbundenen
Unternehmen 0 484 0 0 0
Außerordentliche Erträge 2.018 2.013 1.346 0 0
Außerordentliche Aufwendungen 1.519 829 395 0 0
Außerordentliches Ergebnis 499 1.183 951 0 0
Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag 0 573 710 789 820
sonstige Steuern 1.097 1.105 1.068 1.063 1.063
Jahresgewinn /Jahresverlust 1.605 -1.137 255 622 1.251
WP2008Stadt.xls FinanzplanA 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen Alle Angaben in T€
lfd.Nr. Bezeichnung Jahr 2007 Jahr 2008 Jahr 2009 Jahr 2010 Jahr 2011
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
2.
Zuführungen zu langfristigen Rücklagen
und Kapitalzuschüsse 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn
Zuführungen zu Sonderposten mit
1.605 0 255 622 1.251
4. Rücklageanteil 0 0 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0
6.
7.
Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0 0 0
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 1.398 354 254 204 104
8. Kredite 2.464 7.169 2.500 500 500
9. Abschreibungen gesamt 8.652 8.500 8.632 8.678 8.676
10. Anlagenabgänge 2.000 1.104 353 120 181
11.
Sonstige Einnahmen, Veränderung
Forderungen/Verbindlichkeiten 1.014 7.069 2.012 525 235
12. Finanzierungsmittel gesamt 17.133 24.196 14.006 10.650 10.947
Ausgaben
lfd.Nr. Bezeichnung Jahr 2007 Jahr 2008 Jahr 2009 Jahr 2010 Jahr 2011
13. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0 0 0
14. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0
15. Jahresverlust 0 1.137 0 0 0
Auflösung von Sonderposten mit
0 0 0 0 0
16. Rücklageanteil
Auflösung von langfristigen
1.490 890 890 890 790
17. Rückstellungen
18. Investitionen 3.256 8.916 2.750 25 25
19. Tilgung von Krediten 12.202 12.905 10.027 9.641 10.127
20. Gewährung von Krediten
Sonstige Ausgaben incl. Saldo kurzfr.
0 0 0 0 0
21.
Forderungen/Verbindlichkeiten 1) und
Rückstellungen 185 349 339 94 5
22. Finanzierungsbedarf gesamt 17.133 24.196 14.006 10.650 10.947
WP2008Stadt.xls Finanzplan B 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Finanzplan Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben die sich auf die Finanzplanung
für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Alle Angaben in T€
lfd.Nr. Bezeichnung Jahr 2007 Jahr 2008 Jahr 2009 Jahr 2010 Jahr 2011
Einnahmen
1. Zuweisungen der Gemeinde 0 0 0 0 0
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0 0
b) zum Verlustausgleich 0 0 0 0 0
c) Investitionszuschüsse 0 0 0 0 0
2. Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0
Ausgaben
1. Ablieferungen an die Gemeinde
511 421 400 382 356
a)von Gewinnen 0 0 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben 0 0 0 0 0
c) Stundungs-
/Gesellschafterdarlehenszinsen 0 0 0 0 0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0 0 0 0 0
e) Bürgschaftsentgelt 511 421 400 382 356
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 67 67 0 0 0
WP2008Stadt.xls Finanzplan C 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Vermögensplan Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Einnahmen Alle Angaben in T€
lfd.Nr. Bezeichnung Plan 2008 Plan 2007 Ist 2006
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 0 0 2.785
3. Jahresgewinn 0 1.605 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Erträge 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 354 1.398 1.046
8.
Kredite 7.169 2.464 3.979
9. Abschreibungen 8.500 8.652 11.806
10.
Anlagenabgänge 1.104 2.000 2.852
11. Sonstige Einnahmen (Saldo sonst.
Forderungen/Verbindlichkeiten) 7.069 1.014 0
12. Finanzierungsmittel gesamt 24.196 17.133 22.468
WP2008Stadt.xls Vermögensplan A 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Vermögensplan Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Ausgaben Alle Angaben in T€
Planansatz
lfd.Nr. Bezeichnung Ausgaben Verpflichtungs Plan- Ist- Investitionen bisher
ermächtigungenAusgaben Ausgaben Gesamtaus- bereit-
2008 2008 2007 2006 gabebedarf gestellt
1. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0
2. Auflösung von Rücklagen 0 0 0
3. Jahresverlust 1.137 0 5.480
4.
5.
Auflösung von Sonderposten mit
Rücklageanteil
Auflösung von langfristigen
0 0 0
Rückstellungen 890 1.490 642
6. Investitionen 8.916 2.475 3.256 4.746
6.1. Stadtumbau Tallinner Str. 3.243 0 0 3.383 0
6.2. Innenstadtsanierung 2.248 0 0 2.283 0
6.3. Sanierung E.-E.-Kisch-Str. 5-12 400 2.475 2.875 0
6.4. Erwerb Grundstücke der LHSN 3.000 0 3.000 0
6.5. betriebl. Investitionen 25 0 0 25 0
7. Tilgung von Krediten 12.905 12.202 10.620
8. Gewährung von Krediten
Sonstige Ausgaben incl. Saldo
0 0 0
9. Forderungen/Verbindlichkeiten 349 185 980
10. Finanzierungsbedarf gesamt 24.196 2.475 17.133 22.468
WP2008Stadt.xls Vermögensplan B 26.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Verpflichtungsermächtigungen für die Jahre 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen
voraussichtlich fälligen Leistungen
Alle Angaben in T€
Verpflichtungsermächtigungen Fälligkeit der Ausgaben
im Vermögensplan d.Planjahres aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahre Betrag
Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011
2006 0 0 0 0 0
2007 0 0 0 0 0
2008 935 0 2.475 0 0
Summe 935 0 2.475 0 0
Nachrichtlich: Im Finanzplan
vorgesehene
Kreditaufnahmen im Jahr der
Fälligkeit der Ausgaben
7.169 2.500 500 0
WP2008Stadt.xls Verpflichtungsermächtigung 26.10.2007

Lfd. Nr. Finanzplanung:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
6.1.-2008 2007 2008
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Stadtumbau Tallinner Str. (Objekte siehe Anlage)
(Alle Angaben in TEuro)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten 3.435 3.285 0 0 0 0
davon
Gesamt
Vorauss. Beginn und Ende der Maßnahme
a) Baumaßnahmen 3.435 3.285 0 0 0 0
b) Erwerb v. Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichem
und immateriellem
Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0
d) sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung
a) Zuweisungen und
Zuschüsse lt.
Bewilligungsbescheid vom 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil der
Gesamtkosten
(Eigenmittel+Eigenl.) 1.014 864 0 0 0 0
d) sonstige zweckgeb.
Einnahmen (auch Kredite) 2.421 2.421 0 0 0 0
e) Bereitstellung von
Verpflich-
tungsermächtigungen 0
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
1. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
2. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
4. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten gesamt 0 0 0 0 0 0
davon Personalkosten 0 0 0 0 0 0
WP2008Stadt.xls Invest 6.1 26.10.2007

Anlage zu Investitionsmaßnahme 6.1.2008
Untersetzung der Ausgaben für Stadtumbau Tallinner Str:
Alle Angaben in T€
Projekt. - Nr. Massnahme bzw Maßnahmekomplex Art der Investition Kosten ges. dav. 2007 dav. 2008
Stadtumbau Tallinner Str.
3089.03.07 Tallinner Str. 9-19 Komplexsanierung 2308 50 2258
3088.03.07 Tallinner Str. 8-18 Komplexsanierung 1075 90 985
Eigenleistungen 1)
52 10 42
Summe 3.435 150 3.285
WP2008Stadt.xls Invest I 26.10.2007

Lfd. Nr. Finanzplanung:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
6.2.-2008 2007 2008
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Innenstadtsanierung (Objekte siehe Anlage)
(Alle Angaben in TEuro)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten 2.443 2.348 0 0 0 0
davon
Gesamt
Vorauss. Beginn und Ende der Maßnahme
a) Baumaßnahmen 2.443 2.348 0 0 0 0
b) Erwerb v. Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichem
und immateriellem
Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0
d) sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung
a) Zuweisungen und
Zuschüsse lt.
Bewilligungsbescheid vom 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil der
Gesamtkosten
(Eigenmittel+Eigenl.) 660 565 0 0 0 0
d) sonstige zweckgeb.
Einnahmen (auch Kredite) 1.783 1.783 0 0 0 0
e) Bereitstellung von
Verpflich-
tungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
1. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
2. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
4. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten gesamt 0 0 0 0 0 0
davon Personalkosten 0 0 0 0 0 0
WP2008Stadt.xls Invest 6.2 26.10.2007

Anlage zu Investitionsmaßnahme 6.2.2008
Untersetzung der Ausgaben für Sanierung und Modernisierung 2008
Alle Angaben in T€
Projekt. - Nr. Maßnahme bzw Maßnahmekomplex Art der Investition Kosten ges. dav. 2007 dav. 2008
Sanierung /Modernisierung im Wohnungsbestand
6672.07.07 Müllerstr.31 Altbausanierung 273 5 268
6674.07.07 Müllerstr.33 Altbausanierung 390 5 385
6689.07.07 Sandstr.23 Altbausanierung 350 5 345
6690.07.07 Sandstr.25 Altbausanierung 345 5 340
6691.07.07 Sandstr.27 Altbausanierung 310 5 305
6692.07.07 Sandstr.29 Altbausanierung 315 5 310
6693.07.07 Sandstr.31 Altbausanierung 300 5 295
Eigenleistungen 1) 160 60 100
Summe 2.443 95 2.348
1) nicht zahlungswirksam
WP2008Stadt.xls Invest II 26.10.2007

Lfd. Nr. Finanzplanung:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
6.3.-2008 2008 2009
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Sanierung E.-E.-Kisch-Str. 5-12
(Alle Angaben in TEuro)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten 3.340 428 2.912 0 0 0
davon
a) Baumaßnahmen 3.340 428 2.912 0 0 0
b) Erwerb v. Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichem
und immateriellem
Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0
d) sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung
a) Zuweisungen und
Zuschüsse lt.
Bewilligungsbescheid vom 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil der
Gesamtkosten
(Eigenmittel+Eigenl.) 865 428 437 0 0 0
d) sonstige zweckgeb.
Einnahmen (auch Kredite) 2.475 0 2.475 0 0 0
e) Bereitstellung von
Verpflich-
tungsermächtigungen
Gesamt
Vorauss. Beginn und Ende der Maßnahme
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
1. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
2. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
4. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten gesamt 0 0 0 0 0 0
davon Personalkosten 0 0 0 0 0 0
WP2008Stadt.xls Invest 6.3. 26.10.2007

Lfd. Nr. Finanzplanung:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
6.4.-2008 2008 2008
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Erwerb Grundstücke der LHSN lt. Anlage
(Alle Angaben in TEuro)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten 0 3.000 0 0 0 0
davon
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb v. Grundstücken 0 3.000 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichem
und immateriellem
Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0
d) sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung
a) Zuweisungen und
Zuschüsse lt.
Bewilligungsbescheid vom 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil der
Gesamtkosten (Eigenmittel) 0 0 0 0 0 0
d) sonstige zweckgeb.
Einnahmen (auch Kredite) 0 3.000 0 0 0 0
e) Bereitstellung von
Verpflich-
tungsermächtigungen
Gesamt
Vorauss. Beginn und Ende der Maßnahme
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
1. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
2. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
4. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten gesamt 0 0 0 0 0 0
davon Personalkosten 0 0 0 0 0 0
WP2008Stadt.xls Invest 6.4. 26.10.2007

Anlage zu Investitionsmaßnahme 6.4.2008
Untersetzung der zu erwerbenden Grundstücke der LHSN
VE - Nr. Objekt Anz. WE Wohnfläche NK pro Jahr
m² €/m²
206 Brunnenstr.17 8 422 19.793
215 Feldstr.14 4 312 18.356
216 Feldstr.16 4 190 9.743
239 Hermannstr.3 7 385 21.240
241 Hermannstr.12 9 344 13.524
272 Karl -Liebknecht -Platz 3 6 347 20.292
276 Karl -Liebknecht -Platz 4 4 303 17.981
283 Stiftstr.12 9 491 21.820
130 Kirchenstr.12 5 533 22.490
150 Mühlenstr.20 3 318 17.561
164 Münzstr. 15 7 417 20.475
160 Münzstr. 9 2 109 6.023
101 Schelfmarkt 9 7 476 22.667
257 Schäferstr.28 6 379 20.564
227 Goethestr. 19 7 482 24.123
Summe 88 5.508 276.652
WP2008Stadt.xls Invest IV 26.10.2007

Lfd. Nr. Finanzplanung:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
6.5.-2008 2008 2008
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
betriebliche Investitionen
(Alle Angaben in TEuro)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten 25 25 0 0 0 0
davon
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb v. Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichem
und immateriellem
Anlagevermögen 25 25 0 0 0 0
d) sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung
a) Zuweisungen und
Zuschüsse lt.
Bewilligungsbescheid vom 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil der
Gesamtkosten (Eigenmittel) 25 25 0 0 0 0
d) sonstige zweckgeb.
Einnahmen (auch Kredite) 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von
Verpflich-
tungsermächtigungen
Gesamt
Vorauss. Beginn und Ende der Maßnahme
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
1. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
2. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
4. Folgejahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten gesamt 0 0 0 0 0 0
davon Personalkosten 0 0 0 0 0 0
WP2008Stadt.xls Invest 6.5 26.10.2007

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
S T E L L E N P L A N
A N L A G E Z U M W I R T S C H A F T S P L A N
J A H R 2 0 0 8
Stellenplanübersicht gem. Stellenplanverordnung StPlV
Vermerk : Die Vergütung der Arbeitnehmer der WGS mbH erfolgt nach dem
Vergütungstarif für die Beschäftigten in der Wohnungswirtschaft,
Leitende Angestellte werden außertariflich vergütet.
Schwerin, 26.10.2007
Auf der Grundlage einer noch abzuschließenden Betriebsvereinbarung
sind alle Stellen für den Zeitraum vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2010
um eine halbe Tarifgruppe runtergruppiert.
Die Spalte Bewertung wurde entsprechend angepasst.

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
WGS mbH Stellenplan zum Wirtschaftsplan 2008 Stand September 2007 Anlage
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
100 Geschäftsführung Geschäftsführer sh. 200
Geschäftsführer sh. 300
GF ruhendes AV 1,0 0,0 at 0,0
Sekretariat Sekretärin 1,0 1,0 3a 1,0
110 Innenrevision Innenrevisor 1,0 1,0 4 1,0
3,0 2,0 2,0
120 Personalabteilung Abteilungsleiter 1,0 1,0 at 1,0
121 Aus- und Weiterbildung/Sekret. Sachbearbeiter 0,8 0,8 3a 0,8
122 Lohnbuchhaltung Sachbearbeiter 0,8 0,8 3a 0,8
123 Büroverwaltung SGL Büroverwaltung 1,0 1,0 4 1,0
Mitarbeiter 1,0 1,0 2a 1,0
Mitarbeiter Archiv 1,0 1,0 2a 1,0
5,6 5,6 5,6
125 Ausbildung
Kfm. Grundstücks- und Wohnungsw. 9,0 9,0 9,0
9,0 9,0 9,0
Seite1

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
131 Bau- u. Vertragsrecht Abteilungsleiter 1,0 1,0 5 1,0
Sekretariat Sekretärin 0,7 1,0 2a 1,0 PU mit 280
132 Bau- u. Vertragsrecht SGL Liegenschaften 1,0 1,0 4 1,0
Sachbearbeiter 0,8 0,8 3a 0,8
133 Vertrieb Sachbearbeiter 1,0 1,0 4 1,0
Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
Sachbearbeiter 1,0 1,0 4 0,0 EZ bis 8/09
6,5 6,8 5,8
150 Abt. Plang./EDV/ Marketing Abteilungsleiter 1,0 1,0 5 1,0 ATZ ab 7/08
151 Planung / Statistik SGL Planung 1,0 1,0 4a 1,0
Gesell.recht/ Beteiligung Sachbearbeiter 0,8 0,8 0,0 gesperrt
152 Mietkalkulation/ Budgetkontr. Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
154 Marketing Sachbearbeiter Marketing 1,0 0,0 0,0 gesperrt
155 Organisation / AR Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
5,8 4,8 4,0
Seite2

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
200 Geschäftsführung Geschäftsführer 1,0 1,0 at 1,0
Sekretariat Sekretärin 1,0 1,0 3 1,0
2,0 2,0 2,0
210 Abt. Zentrale Dienste Abteilungsleiter 1,0 1,0 4a 1,0
211 Betriebsicherheit Sachbearbeiter 1,0 0,0 4a 0,0
212 Versicherungen Sachbearbeiter 1,0 1,0 4 1,0
Mitarbeiter 0,8 0,8 3 0,8
213 Wohnraumvermietung Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 0,8
Sachbearbeiter 0,0 1,0 3a 1,0
Sachbearbeiter 0,0 1,0 3a 1,0
Sachbearbeiter 0,0 1,0 3a 1,0
214 Mietrecht Ltd. Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
Mitarbeiter 1,0 1,0 3 1,0
Mitarbeiter 0,8 0,8 3 1,0
Mitarbeiter 0,8 0,8 3 1,0
Mitarbeiter 1,0 1,0 3 1,0
11,4 13,4 13,6
Seite3

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
220 Team Lankow Teamleiter 1,0 1,0 5 + Zul. 1,0
ServiceBüro Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Betreuung Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Technischer Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Technischer Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Betriebskostenabrechnung Mitarbeiter 0,8 0,0 3 0,8
Soziale Betreuung Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
8,8 8,0 8,8
230 Team Altstadt / Weststadt Teamleiter 1,0 1,0 5 + Zul. 1,0
Servicebüro Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Betreuung Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 3a 1,0
Betriebskostenabrechnung Mitarbeiter 0,8 0,0 3 0,8
Soziale Betreuung Mieterbetreuer 1,0 0,0 3a 0,8
8,8 7,0 8,6
Seite4

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
240 Team Dreesch /Krebsförden Teamleiter 1,0 1,0 5 + Zul. 1,0
Sekretärin 0,7 0,7 2a 0,7
Servicebüro Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Betreuung Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 0,0 3a 0,0
Betriebskostenabrechnung Mitarbeiter 0,8 0,0 3 0,8
Soziale Betreuung Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
10,5 8,7 9,5
250 Team Neu Zippendorf/ Mueßer H.Teamleiter 1,0 1,0 5 + Zul. 1,0
Servicebüro Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0 ATZ ab 6/08 ohne Ersatz
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 0,0 3a 0,0
Betriebskostenabrechnung Mitarbeiter 0,8 0,0 3 0,8
Mitarbeiter 0,0 0,0 3 0,0
Soziale Betreuung Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 0,0
12,8 11,0 10,8
Seite5

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
260 Team Drittverwaltung
270 Team Gewerberaumvermietung
SGL Drittverw. 1,0 0,0 0,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Mieterbetreuer 1,0 1,0 3a 1,0
Techn. SB 1,0 1,0 4 1,0
BKA, Wi-Pläne, Verw.abre. 0,8 1,0 3a 1,0 PU mit 312
4,8 4,0 4,0
Ltd. Sachbearbeiter 1,0 1,0 4 1,0
Sachbearbeiter 1,0 1,0 3a 1,0
2,0 2,0 2,0
280 Technische Abteilung Abteilungsleiter 1,0 1,0 at 1,0
Sekretärin 0,0 0,0 0 0,0 PU mit 130
Modernisierungsplanung Projektbetreuer 1,0 1,0 4a 1,0
Projektbetreuer 1,0 1,0 4a 1,0
Sachbearbeiter 1,0 1,0 4 1,0
Stadtumbau Projektleiter 1,0 1,0 5 1,0
Betriebsicherheit Sachbearbeiter 0,0 1,0 4a 1,0
5,0 6,0 6,0
300 Geschäftsführung Geschäftsführer 1,0 1,0 1,0
Sekretariat Sekretärin sh. 100
1,0 1,0 1,0
Seite6

WGS Wohnungsgesellschaft Schwerin
Plan ab Plan ab
Str.Nr. Organisationseinheit Funktionsbezeichnung 01.01.2007 01.01.2008 Bewertung tatsächl.
VZ / TZ VZ / TZ Besetzung Bemerkg.
30.09.2007
310 Abteilung Rechungswesen Abteilungsleiter 1,0 1,0 at 1,0
Sekretariat Sekretärin 1,0 1,0 3 1,0
311 Zahlungsverkehr AGL Zahlungsverkehr 1,0 1,0 4 1,0
MA Zahlungsverkehr 0,8 0,8 2a 0,8
MA Zahlungsverkehr 0,8 0,8 2a 0,8
MA Zahlungsverkehr 0,1 0,1 ger. 0,1
312 Rechnungswesen SGL Rewe 1,0 1,0 4a 1,0 ATZ ab 6/08
SB Buchhaltung 1,0 1,0 3a 1,0
SB Rewe 1,0 1,0 3a 1,0
MA Kasse 0,8 0,0 3 0,0 PU mit 260
313 Mietebuchhaltung Ltd. SB Mietebuchhaltung 1,0 1,0 3a 1,0
MA Mietebuchh. 0,8 0,8 3 0,8
314 Finanzierung SGL Finanzierung 1,0 1,0 4a 1,0
MA Finanzierung 1,0 1,0 3a 1,0
315 Betriebskostenabrechnung Mitarbeiter 0,0 0,8 3 0,0
Mitarbeiter 0,0 0,8 3 0,0
Mitarbeiter 0,0 0,8 3 0,0
Mitarbeiter 0,0 0,8 3 0,0
12,3 14,7 11,5
Zusammenstellung :
Stellen nach VZ / TZ Angestellte 100,3 97,0 95,2
Ausbildung 9,0 9,0 9,0
gesamt 109,3 106,0 104,2
Stellen nach Kopfprinzip Angestellte 105 101 99
Ausbildung 9 9 9
gesamt 114 110 108
Seite7

HFR Grundbesitz GmbH
Schwerin, den 30.11.2007
Wirtschaftsplan 2008
der HFR Grundbesitz GmbH
gez. Paukstat gez. Müller
Geschäftsführer Geschäftsführer

Erläuterung zum Wirtschaftsplan der HFR Grundbesitz GmbH für das
Geschäftsjahr 2008
Die HFR Grundbesitz GmbH entwickelt seit 1998 ein ca. 36 ha großes, teilweise
bebautes Grundstück in Schwerin an der Ludwigsluster Chaussee, Stadtteil
Gartenstadt – ehemaliges WTG–Kasernengelände „Gartenstadt Schwerin“.
Das Grundstück befindet sich seit 1998 im Eigentum der Gesellschaft.
Das Grundstück wird in 4 Bauabschnitten entwickelt und veräußert.
Der 1. Bauabschnitt ist vollständig erschlossen und verkauft. Die öffentlichen
Flächen wurden an die Stadt Schwerin übergeben.
Im 2. Bauabschnitt ist die Erschließung beendet. Der Verkaufstand beträgt 85%
bezogen auf die Nettoverkaufsfläche. Der Wirtschaftsplan unterstellt den
Abverkauf der Restflächen bis Ende 2008. Die aktuellen Marktpreise wurden
dabei berücksichtigt.
Für den 3. Bauabschnitt befindet sich die B- Planung kurz vor dem Abschluss.
Die Offenlage ist im Stadtanzeiger angezeigt.
Mit dem Abverkauf der Grundstücke wurde begonnen. Die Nachfrage nach
Baugrundstücken ist für den Bereich des 3. Bauabschnittes als gut
einzuschätzen.
Es ist beabsichtigt die weitere Entwicklung des Grundstückes mit der
Landesgesellschaft „Landesgrunderwerb Mecklenburg – Vorpommern GmbH“
(LGE) zu realisieren. Dieses erfolgt über einen Treuhandauftrag an die LGE. Im
Wirtschaftsplan wurde dieser Sachverhalt eingearbeitet.
Der 4. Bauabschnitt ist für eine gewerbliche Nutzung vorgesehen. Die Altlasten-
und Munitionsfreiheit für eine zukünftige gewerbliche Nutzung ist in
wesentlichen Teilbereichen gegeben. Die Planungsvorstellungen eines
möglichen Investors wurden an das Stadtplanungsamt übergeben.
Ergänzend wird eine Bauvoranfrage für dieses Entwicklungsgebiet gestellt.
Eine Veräußerung dieser Flächen ist erst nach Herstellung der
Planungssicherheit zu erreichen. Eine Veräußerung wurde vorsorglich nicht in
den Wirtschaftsplan aufgenommen.
Weitere Grundstücke im Bestand, die für die Vermarktung vorgesehen sind.
Am Wald/ Blocksberg 25.657m²
Ziegelsee Hafen/ Keramik 13.885m²

Über das Grundstück Blocksberg wird gegenwärtig verhandelt.
Das Grundstück Keramik befindet sich bundesweit im Verkaufsangebot.
Der Verkauf der Grundstücke ist ohne weitere Entwicklungsleistungen
vorgesehen.
Die Bestandsveränderung im Umlaufmittelvermögen ergibt sich aus der
Verminderung des Βestandes im Ergebnis der Verkäufe.
Seit August 2004 sind mit der Vereinbarung der weiteren Kreditlinien der HSH
Nordbank AG sämtliche Einnahmen aus Verkäufen und sonstigen betrieblichen
Erträgen, zur Tilgung bestehender Kreditlinien, an die finanzierende HSH
Nordbank AG abgetreten.
Die Finanzierung der Geschäftsführungskosten erfolgt im vollen Umfang durch
die WGS mbH auf der Grundlage der durch die WGS mbH abgegebenen harten
Patronatserklärung gegenüber der HFR.
Auf der Grundlage der in 2007 geänderten Satzung der HFR Grundbesitz GmbH
wird sie zukünftig Verkaufsaufgaben für die Stadt Schwerin, die Eigenbetriebe
sowie städtische Gesellschaften wahrnehmen.

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
HFR Grundbesitz GmbH
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V. mit § 64 der Kommunalverfassung hat
die Stadtvertretung der Landeshauptstadt Schwerin / der Aufsichtsrat der Gesellschaft
durch Beschluss vom ................
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt
1. Es betragen:
1.1. Im Erfolgsplan
Euro
die Erträge 763.000
die Aufwendungen 766.161
der Jahresgewinn -3.161
der Jahresverlust
1.2. Im Vermögensplan
die Einnahmen 0
die Ausgaben 0
2. Es werden neu festgesetzt:
2.1. Der Gesamtbetrag der Kredite für
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
2.2. Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen
2.3. Der Höchstbetrag der Zwischenfinanzierung 8.982.352
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am ............. erteilt.
Datum: Unterschrift des gesetzlichen Vertreters

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
HFR - Grundbesitz GmbH
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage Alle Angaben in EURO
lfd.Nr. Bezeichnung Plan 2008 Plan 2007 Ist 2006
1. Umsatzerlöse
1.960.000 3.397.828 2.536.994
2.
Erhöhung/Verminderung des Bestands an fertigen
und unfertigen Erzeugnissen
-1.498.000 -2.977.828 -1.347.136
3. andere aktivierten Eigenleistungen
0 0 0
4. sonstige betriebliche Erträge
300.000 210.000 74.635
5.
50.000 230.000 1.020.017
6. Personalaufwand
210.081 210.081 217.473
173.640 173.640 181.032
36.441 36.441 36.441
7. Abschreibungen
400 417 750.908
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
8. sonstige betriebliche Aufwendungen
85.000 90.000 209.027
0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen
0 0 0
0 0 0
10. Erträge aus Verlustübernahme 0 0 0
11.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
0 0 0
0 0 0
Zwischensumme 416.519 99.502 -932.932
Übertrag 416.519 99.502 -932.932
12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
1.000 5.000 102.879
13.
dav.Auflösung Sonderposten mit Rücklageanteil
Materialaufwand
a. Aufw. für Roh-,Hilfs-,und Betriebsstoffe und
bez.Waren
b. Aufw. für bezogene Leistungen
a Löhne und Gehälter
b soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung
dav. für Altersversorgung
a auf immat. Vermögensgegenstände und
Sachanlagen
davon nach § 253 HGB
davon nach § 254 HGB
b auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens
davon nach § 253 HGB
davon nach § 254 HGB
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
davon aus verbundenen Unternehmen
davon aus verbundenen Unternehmen
davon aus verbundenen Unternehmen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0
0 0 0
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
405.000 448.460 664.289
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
15. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
12.519 -343.958 -1.494.340

16.
17.
Erträge aus Gewinngemeinschaften u.ä.aus
verbundenen Unternehmen §277 HGB
Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
verbundenen Unternehmen
0 0 0
0 0 0
18. Außerordentliche Erträge
0 380.000 1.540.000
19. Außerordentliche Aufwendungen
0 0
20. Außerordentliches Ergebnis
0 380.000 1.540.000
21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
1.680 4.000 5.177
22. sonstige Steuern
14.000 25.000 -46.730
23. Jahresgewinn /Jahresverlust
-3.161 7.042 4.106
Behandlung des Jahresgewinns 2008 oder
a) zur Tilgung des Verlustvortrages 0 a) zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
0
b) zur Einstellung in Rücklagen 0 b) durch Gesellschafter ausgleichen 3.161
c) zur Abführung an den Gesellschafter 0 c) auf neue Rechnung vortragen
0
d) auf neue Rechnung vortragen 0
Behandlung des Jahresverlustes 2008

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
HFR Grundbesitz GmbH
Finanzplan Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben die sich auf die Finanzplanung
für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Alle Angaben in T€
lfd.Nr. Bezeichnung Jahr 2007 Jahr 2008 Jahr 2009 Jahr 2010 Jahr 2011
Einnahmen
1. Zuweisungen der Gemeinde 0 0 0 0 0
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0 0
b) zum Verlustausgleich 0 0 0 0 0
c) Investitionszuschüsse 0 0 0 0 0
2. Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0
Ausgaben
1. Ablieferungen an die Gemeinde 0
0 0 0 0
a)von Gewinnen 0 0 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben 0 0 0 0 0
c) Stundungs-
/Gesellschafterdarlehenszinsen 0 0 0 0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0 0 0 0 0
e) Bürgschaftsentgelt 0 0 0 0 0
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0

Landeshauptstadt Schwerin
Verpflichtungsermächtigungen für die Jahre 2008 bis 2011
für
HFR Grundbesitz GmbH
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen
voraussichtlich fälligen Leistungen
Alle Angaben in T€
Verpflichtungsermächtigungen
Fälligkeit der Ausgaben
im Vermögensplan d.Planjahres aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahre Betrag
Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011
2006 0 0 0 0 0
2007 0 0 0 0 0
2008 0 0 0 0 0
Summe 0 0 0 0 0
Nachrichtlich: Im Finanzplan
vorgesehene
Kreditaufnahmen im Jahr der
Fälligkeit der Ausgaben
0 0 0 0

Landeshauptstadt Schwerin
Verpflichtungsermächtigungen für die Jahre 2008 bis 2011
für
HFR Grundbesitz GmbH
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen
voraussichtlich fälligen Leistungen
Alle Angaben in T€
Verpflichtungsermächtigungen
Fälligkeit der Ausgaben
im Vermögensplan d.Planjahres aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahre Betrag
Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011
2006 0 0 0 0 0
2007 0 0 0 0 0
2008 0 0 0 0 0
Summe 0 0 0 0 0
Nachrichtlich: Im Finanzplan
vorgesehene
Kreditaufnahmen im Jahr der
Fälligkeit der Ausgaben
0 0 0 0

HFR Grundbesitz GmbH
Stellenplanentwurf 2008
Stell. Nr. Stellenplanbezeichnung Vorjahr 2006 Bewertung Planjahr 2008 tats. Besetzung Vermerk
VZ / TZ 2008 VZ / TZ am 30.06.2007
Geschäftsführer 1,00 at 2,00 1 mit Geschäftsführervergütung
1 ohne Anstellungsvertrag
Assistent der Geschäftsführung 0/2 2 0/2 1 VZ Arbeitsplatzteilung
Projektbetreuer 1/0 5 1/0 1
Projektbetreuer 1/0 5 1/0 1
Gesamt 3 VZ/2TZ 4VZ/2TZ 5

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
LGE - WGS Aufbaugesellschaft Wickendorf GbR

Übersicht über die wirtschaftliche Lage der LGE-WGS
Aufbaugesellschaft Wickendorf GbR
Die GbR kann auf eine ausgewogene wirtschaftliche Lage verweisen.
Mit dem Beschluss der Gesellschafterversammlung am 1. August 2007 konnte auf Grund der
guten finanziellen Lage der GbR eine Eigenkapitalauszahlung von insgesamt
240.000,- € erfolgen, wobei an jeden Gesellschafter 120.000,- € ausgezahlt wurden.
Es haben sich die Kapitalanteile der Gesellschafter auf insgesamt 356.205,20 € reduziert.
Zurzeit weist die Gesellschaft einen Bargeldbestand von 70.436,58 € aus.
Für das Jahr 2008 wird wiederum von einer ausgewogenen finanziellen Lage ausgegangen.
An den erfolgreichen Verkaufsaktivitäten des Jahres 2007 soll auch im kommenden
Geschäftsjahr angeknüpft werden.
Zurzeit stehen noch 16.717 m² zum Verkauf. (Stichtag 29.11.2007).

Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Schwerin, den 11.09.2007
Wirtschaftsplan
2008
__________ __________
Dr. Wolf Sandner

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Erfolgsplan 3
2.1 Erträge 3
2.1.1 Aktivierte Eigenleistungen 3
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge 3
2.2 Aufwendungen 3
2.2.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3
2.2.2 Bezogene Leistungen 3
2.2.3 Personalaufwand 4
2.2.4 Abschreibungen 5
2.2.5 Sonstige Aufwendungen 5
2.3 Steuern 6
2.4 Zinsen 6
2.5 Betriebsergebnis 7
3 Finanzplan 7
4 Vermögens-/Investitionsplan 8
5 Stellenplan 11
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH

Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH Schwerin, den 11.09.2007
1 Vorbemerkungen
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde entsprechend der Vorschriften und
Formblätter der Eigenbetriebsverordnung vom 14. September 1998 und
der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom 10. März 1999 des
Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß der Vorschriften der Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006,
• den Wirtschaftsplan 2007,
• die Wirtschaftspläne 2008 - 2010
Zur Finanzierung der BUGA 2009 GmbH wurde am 06.03.2003 ein
Finanzierungsvertrag zwischen der Landeshauptstadt Schwerin und der
BUGA 2009 GmbH unterzeichnet, der die Ausstattung der BUGA 2009
GmbH mit finanziellen Mitteln sichert.
Grundlage für den Finanzierungsvertrag bildet das Finanzkonzept der
BUGA 2009 GmbH, das im Jahr 2005 grundlegend überarbeitet wurde.
Die Beschlüsse der Landesregierung Mecklenburg-Vorpommern zur
Neustrukturierung des Förderrahmens für Investitionsvorhaben, die
erreichten Arbeitsstände in Genehmigungs- und Ausführungsplanungen
sowie die Präzisierungen in der Ausstellungsplanung 2006 und 2007
machen eine weitere Fortschreibung des Finanzkonzeptes erforderlich.
Daher haben die Stadtvertretung der Landeshauptstadt und der
Aufsichtsrat die BUGA 2009 GmbH mit dieser Fortschreibung bis zum
September 2007 beauftragt. Der aktuelle Überarbeitungsstand wurde in
einem Zwischenbericht zum 30.04.2007 dokumentiert.
Nunmehr bilden das Finanzierungskonzept 2005 und der Arbeitsstand
der Fortschreibung per 30.07.2007 die Grundlage für den Wirtschaftsplan
2008.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Planes war der 31.08.2007.
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
2

2 Erfolgsplan
2.1 Erträge 297 TEUR
2.1.1 Aktivierte Eigenleistungen
Für die Verrechnung von eigenen Leistungen für die Bauüberwachung
und -betreuung durch Mitarbeiter der BUGA 2009 GmbH werden in 2008 150 TEUR
erwirtschaftet.
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
Für die Betreuung der Bauvorhaben Schlosspromenade und Kanurenngemeinschaft
sind Erträge in Höhe von 147 TEUR
geplant.
2.2 Aufwendungen 7.698 TEUR
2.2.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Der voraussichtliche Aufwand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen beträgt 154 TEUR.
Dieser setzt sich aus Kleinmaterial, Treibstoffen sowie Arbeitsschutzausrüstung
zusammen.
2.2.2 Bezogene Leistungen
In dieser Position werden insgesamt Aufwendungen in Höhe von 4.632 TEUR
eingestellt.
Laut Durchführungsvertrag zwischen der Deutschen Bundesgartenschau
GmbH (DBG) und der BUGA 2009 GmbH sind lt. § 10
Zahlungen zu leisten.
Dieser Betrag beläuft sich im Jahre 2008 auf 300 TEUR.
Mit den Stadtwerken Schwerin GmbH (SWS) wurde ein Betriebsführungsvertrag
geschlossen, der weitergeführt und nach tatsächlich
erbrachten Leistungen abgerechnet wird.
Für das Jahr 2008 werden Leistungen in Höhe von 420 TEUR
in die Planung eingestellt.
Durch die Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS) werden Leistungen auf
dem Gebiet der kaufmännischen Betriebsführung, des Einkaufs, der
Investitionsbetreuung, des Investitions-Controllings, der Nutzung des
Fuhrparks, die Arbeitsmedizinische Betreuung der Mitarbeiter der BUGA
2009 GmbH, IT-Leistungen und Leistungen in der Personalwirtschaft
sowie Leistungen durch die Abteilung Recht erbracht.
Durch die Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS) wird der BUGA 2009
GmbH ein Geschäftsführer gestellt.
Der Durchführung der Bundesgartenschau liegt das 2007 beschlossene
Ausstellungskonzept zu Grunde. Für alle Ausstellungsflächen sind
darauf basierend in unterschiedlichen Arbeitsständen Genehmigungs-
und Ausführungsplanungen erfolgt. Für einen Teil der Bauleistungen
sind bereits Aufträge vergeben.
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
3

Für den ausstellungsbedingten Aufwand zur Durchführung von fremden
Planungsleistungen sowie die Bauleistungen wird ein finanzielles
Volumen in Höhe von 2.644 TEUR
benötigt, welches sich wie folgt auf die einzelnen Ausstellungsreale
aufteilt:
− Garten des 21. Jahrhunderts 531 TEUR
− Querschnittsthemen und Halle 522 TEUR
− Küchengarten 454 TEUR
− Schlossgarten 434 TEUR
− Garten am Marstall 342 TEUR
− Ufergarten 190 TEUR
− Naturgarten 171 TEUR
Im Vorjahr waren dafür bereits 912 TEUR eingestellt.
Für Baumaßnahmen im Bereich der temporären Besucherparkplätze
gemäß Verkehrskonzept fallen Aufwendungen in Höhe von 752 TEUR
an.
Weitere Leistungen in den Bereichen Presse/Öffentlichkeitsarbeit,
Projektkoordination, Systemplanung usw. werden über externe
Dienstleister abgedeckt. Hiefür sind Honorarkosten in Höhe von 326 TEUR
eingestellt.
Für die Vorbereitung von Veranstaltungen für Sport, Kultur und Freizeit
sowie zum Thema „Grünes Klassenzimmer“ sind 120 TEUR
veranschlagt.
Für Pflege- und Unterhaltungskosten sind Aufwendungen in Höhe von 45 TEUR
vorgesehen.
2.2.3 Personalaufwand 1.433 TEUR
Die mittelfristige Personalkostenplanung wurde auf Basis des
überarbeiteten Stellenplanes vorgenommen. Alle dabei zu
berücksichtigenden Neueinstellungen wurden der Personalstruktur
zugeordnet.
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
− Löhne und Gehälter 1.121 TEUR
− SV-Abgaben 240 TEUR
− Weihnachtszuwendungen 35 TEUR
− Tantiemen 30 TEUR
− Beiträge Berufsgenossenschaft 5 TEUR
− Urlaubsgeld 2 TEUR
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
4

2.2.4 Abschreibungen
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode auf
der Basis der geplanten Anschaffungskosten vorgenommen.
Die geplanten Abschreibungen betragen 56 TEUR.
Sie beziehen sich auf Büro- und Geschäftsausstattung und TK-Anlagen.
2.2.5 Sonstige Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betragen 1.423 TEUR
Für Betriebs- und sonstige Versicherungen sowie Kfz-Versicherungen
werden 15 TEUR
eingestellt.
Für die Fortführung und Erweiterung der Bauleistungsversicherung
werden 7 TEUR
eingestellt. Die damit verbundenen Aufwendungen werden durch die
Umlage auf die ausführenden Firmen neutralisiert.
Reisekosten und Weiterbildungsmaßnahmen werden mit 37 TEUR
im Jahre 2008 veranschlagt.
Im Bereich Marketing wurde eine detaillierte Planung vorgenommen, die
zu Ausgaben von 457 TEUR
führt, die sich wie folgt verteilen:
− Werbemittel (Flyer, Broschüren, Postkarten und
Plakate, Außenwerbung) 118 TEUR
− Messen, Verkaufsförderung, Präsentationen 81 TEUR
− Vertriebsaktivitäten, Bus- und Gruppenmarkt 78 TEUR
− Pressearbeit und Medienkooperation 70 TEUR
− Partner-Veranstaltungen 45 TEUR
− Giveaways, Kreativleistungen usw. 30 TEUR
− Überarbeitung und Aktualisierung der
Präsentationstafeln,
Erstellung des begehbaren Luftbildes 30 TEUR
− Pflege des Internet-Auftritts 5 TEUR
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
5

Aufwendungen für Mieten und Leasing sind geplant in Höhe von 788 TEUR
davon:
- Anmietung von Ausstellungshallen,
Pavillons und Container 320 TEUR
- Wasserquerung 160 TEUR
- temporärer Besucherparkplatz 150 TEUR
- Miete von Büroflächen am Standort Eckdrift 68 TEUR
- Anmietung von Hard- und Softwaresystemen
für Ticketing 50 TEUR
- Fuhrpark 20 TEUR
- Anmietung von Containern, Toiletten 20 TEUR
- für einen Farbkopierer 10 TEUR
Prüfungskosten für den Jahresabschluss 2008 werden mit 12 TEUR
berücksichtigt.
Aufwendungen für Rechts- und Steuerberatungskosten mit der WIBERA
sowie für Gerichts- und Notariatsgebühren werden in Höhe von 55 TEUR
eingeplant.
Weiterhin wurden unter den Sonstigen Aufwendungen
• Büromaterial/ Fachliteratur 21 TEUR
• Fernsprechkosten/Porto 16 TEUR
• Bewirtung 10 TEUR
• Beiträge zu Verbänden 4 TEUR
• Sonstiges 1 TEUR
eingestellt.
2.3 Steuern
Versicherungssteuern und Kfz-Steuern fallen in Höhe von 5 TEUR
an.
2.4 Zinsen
Im Jahr 2008 benötigt die BUGA 2009 GmbH eine Zwischenfinanzierung
für den Investitionsetat von durchschnittlich cirka 3.000 TEUR. Die
hierfür erforderlichen Zinsaufwendungen sind für das II. bis IV. Quartal
2008 in Höhe von 135 TEUR
eingestellt.
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
6

2.5 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein Verlust
von ./. 7.541 TEUR.
Ursprünglich vorgesehen war für 2008 ein Verlust von 5.441 TEUR.
Durch diverse vorgezogene Maßnahmen betragen die auszugleichenden
finanziellen Mittel nunmehr 7.541 TEUR.
Die finanziellen Mittel für den Jahresausgleich werden aus der
Kapitalrücklage, wie in den Vorjahren, entnommen +/- 0 TEUR.
3 Finanzplan
Der Finanzplan wurde für die Jahre 2008 bis 2010 sind in der Anlage 4
dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wurde berücksichtigt, dass der
Gesellschafter jährlich zur Aufgabenerfüllung der BUGA 2009 GmbH
Zahlungen lt. Finanzierungsvereinbarung des jeweiligen Wirtschaftsplanes
vornimmt und damit ein ausgeglichenes Ergebnis erreicht wird.
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzbedarf dargestellt.
Die Investitionstätigkeit wird sich im Jahr 2008 auf 7.204 TEUR
belaufen.
Auch hier ist mit der Stadt durch den Finanzierungsvertrag vom
06.03.2003 die Finanzierung der BUGA 2009 GmbH geregelt.
Anträge zur Bereitstellung von Fördermitteln wurden den entsprechenden
Dienststellen des Landes zugearbeitet. Die Beantragung
läuft über die Landeshauptstadt Schwerin, da sie Fördermittelempfänger
sein wird.
Im Teil C des Finanzplanes werden die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der
Gemeinde auswirken.
Als Einnahmen von der Landeshauptstadt Schwerin werden die
Zuschüsse für die Aufwendungen sowie die Investitionszuschüsse
dargestellt.
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
7

4 Vermögens- / Investitionsplan
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von
vorgesehen.
Grundlage für die dargestellten Maßnahmen ist das am 13. Juni 2005
von der Stadtvertretung beschlossene Konzept für Finanzierung,
Vorbereitung und Durchführung der BUGA 2009 und dem erreichten
Arbeitsstand zur Fortschreibung des Finanzkonzepts 2007, der
Beschluss der Stadtvertretung am 22. Mai 2006 zur Gesamtfinanzierung
der BUGA 2009 GmbH auf der Grundlage des
Kabinettsbeschlusses der Landesregierung Mecklenburg-Vorpommern
vom 11. April 2006 zur Bereitstellung der Drittmittel aus den
Förderprogrammen Entwicklung der Gemeinschaftsaufgaben (GA),
Europäischen Fonds zur regionalen Entwicklung (EFRE) Teil
„Städtische Dimension“, Förderperiode 2007 bis 2013 und aus dem
Städtebauförderungsprogramm.
Die aktuellen Planungsstände und Prüfergebnisse sind in den
Wirtschaftsplan eingeflossen. Die Einnahmevorschau hinsichtlich der
Zusagen zur Förderung der Investition und den Eigenanteilen der
Vereine entspricht dem Stand der erwarteten Förderung/Beteiligung.
Des Weiteren wurde der Wirtschaftsplan nach den Kriterien der
steuerlichen Anpassung, die mit dem Innenministerium und dem
zuständigen Finanzamt einvernehmlich abgestimmt wurden, erstellt.
Das bedeutet, dass nur die Investitionen im Wirtschaftsplan der BUGA
2009 GmbH, die unmittelbar der Gartenausstellung dienen und im
eigenen Namen und für eigene Rechnung, für die eine
Vorsteuerabzugsberechtigung besteht, enthalten sind.
Investitionen in die touristische Infrastruktur und in städtische
Sportstätten, die die BUGA 2009 GmbH im Namen und für Rechnung
der Stadt durchführt, sind - wie auch der naturnahe Gewässerausbau
des Burgsees - bei der BUGA 2009 GmbH lediglich als durchlaufender
Posten zu behandeln und insofern nicht Bestandteil des
Wirtschaftsplanes der BUGA 2009 GmbH. Sie sind als Investitionen im
städtischen Haushalt zu berücksichtigen. Für diese Maßnahmen sind
für das Finanzierungskonzept die Bruttokosten, also einschließlich
Mehrwertsteuer in Ansatz gebracht, wie z. B. Abschnitte der
Schlosspromenade und das Vorhaben Kanurenngemeinschaft.
Garten des 21. Jahrhunderts/Schlosspromenade Teilabschnitt 1
Die planerischen und genehmigungsrechtlichen Voraussetzungen
sowie die Kostenermittlungen sind weitestgehend abgeschlossen. Zur
Einhaltung des Eröffnungstermins am 23. April 2009 ist äußerste
Termindisziplin im Bauablauf notwendig. Wesentliche bauliche
Teilmaßnahmen, wie die Beräumungsarbeiten, die Herstellung der
Vorbelastungsaufschüttung, der Baubeginn aller wichtigen Teilprojekte,
einschließlich der Burgseeerweiterung sowie die terminlich gesetzten
Ausgleichs- und Kompensationsmaßnahmen aus dem Planfeststellungsverfahren
sind realisiert. Die verbleibende Terminkette zur
Fertigstellung der Teilobjekte Brücken, Eingangsplatz und
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
7.204 TEUR
8

Schwimmende Wiese, Elektroanlagen, Fließrichtungssperre, Wasserspiele,
Uferbefestigung und Treppenanlage, Innenfläche der neuen
Wendeanlage einschließlich der Toilettenanlage, sowie Ver- und
Entsorgungsanlagen ist mit den Planungsbüros und der Bauleitung so
abgestimmt, dass im August 2008 der Garten des 21. Jahrhunderts
bauseits fertig gestellt wird, so dass die Ausstattungsprojekte und die
Ausstellungsthemen fortgesetzt und plananteilig fertig gestellt werden
können. Für die Planungsrestleistungen, Bauüberwachung und die
beschriebenen Bauleistungen sind
vorgesehen.
Garten am Marstall
Die 2007 begonnenen Maßnahmen zur Herstellung der Grundstruktur
des Gesamtareals und der Themengärten werden abgeschlossen.
Sofern eine auskömmliche Förderung der naturnahen Ufersanierung
nicht durch städtische Mittel ausreichend kofinanziert werden kann,
muss der finanzielle Anteil für diese Teilmaßnahme auf das
Notwendigste beschränkt werden.
Arbeiten des Garten- und Landschaftsbaus einschließlich der
Pflanzmaßnahmen werden zum Abschluss gebracht.
Für die beschriebenen Bauleistungen und die Bauüberwachung sind
vorgesehen.
Ufergarten (hier eingeordnet Schweriner Rudergesellschaft und
Schweriner Segelclub Schlossbucht)
Für die Vorhaben im Ufergarten sind die Kosten der Beteiligung an den
Abbruch- und Neubaumaßnahmen der Rudergesellschaft bereit
zustellen. Die Anbauten und Erschließungsanlagen für die zentrale
BUGA-Gastronomie einschließlich des Gastronomiebetriebshofes sowie
die Freianlagen und Terrassenbereiche sind herzustellen.
Fertigzustellen ist die Holzbrücke zum Schlossgarten.
In den Wirtschaftsplan 2008 einzuordnen sind die Kosten für die
Uferbefestigung, für den Rückbau der Steganlagen und die landseitige
Verankerung der Wasserquerung.
Ebenso sind Kosten der Vereinsverlagerung einzustellen.
Das Gelände des Ufergartens wird durch Wege und Platzflächen
geordnet.
Die Pflanzflächen gemäß Ausstellungskonzept werden bauseits
hergestellt und zur Bepflanzung vorbereitet.
Im Strandbereich sind die Sport- und Freizeitanlagen vorzubereiten.
Für die Planung, Bauleitung und die beschriebenen Bauleistungen sind
vorgesehen.
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
4.005 TEUR
598 TEUR
801 TEUR
9

Südlicher Schlossgarten
Der südliche Teil des denkmalgeschützten Schlossgartens soll als Park
wieder erlebbar gemacht werden. Auf der wieder hergestellten
historischen Topografie sind im Bereich der alten Wendeschleife die
Struktur und die Heckenbepflanzung für den Irrgarten fertig zu stellen.
Die Kaskaden begleitenden Treppenanlagen sind zu sanieren und
verkehrssicher auszustatten.
Im Bereich des Hippodroms sind die Grundstrukturen und die
Erschließungsanlagen für den Bereich Grabmale/Grabgestaltung fertig
zu stellen.
Sämtliche Wege und Platzflächen müssen hergestellt werden.
Für die Planung und die beschriebenen Bauleistungen sind
vorgesehen.
Naturgarten
Der Rahmenplan für die Ausstellung sieht vor, dieses Areal als
Naturgarten mit Spiel- und Lernangeboten für Kinder und Jugendliche
zu entwickeln. Dazu muss eine naturverträgliche Infrastruktur aus
temporären und dauerhaften Holzsteganlagen hergestellt werden.
Im geplanten Erlebnisbereich sind die Anlagen für den Kinderbauernhof
sowie die thematischen Spiellandschaften fertig zu stellen. Alle
Wegebeziehungen im Gelände sowie der Umbau des Funktionsgebäudes
auf dem Hockeyplatz sind im Jahr 2008 zu realisieren.
Für die Planung, Baubetreuung und die beschriebenen Bauleistungen
sind
vorgesehen.
Burggarten
Für die Planung und Herstellung des nördlichen Teils des Burggartens
(Rosenhügel, Wege) werden insgesamt
benötigt.
Querschnittsthemen
Im Jahr 2008 werden im Ausstellungsareal Anlagen der technischen
Infrastruktur/Erschließung und Zaunanlagen in Höhe von
angeschafft bzw. hergestellt.
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Für die Erweiterung bzw. Komplettierung der Kommunikation- und
Datentechnik sowie zur Ausstattung neuer Arbeitsplätze mit Büro- und
Geschäftsausstattung sind
vorgesehen.
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
825 TEUR
568 TEUR
108 TEUR
265 TEUR
34 TEUR
10

5 Stellenplan
Die Stellenübersicht ist detailliert in der Anlage 9 aufgeführt.
Die BUGA 2009 GmbH wird zum Ende des Jahres 2008 34,5 V/T-Z
beschäftigen. In der BUGA ist ein Praktikant eingesetzt.
Weiterer Mitarbeiter bedient sich die BUGA 2009 GmbH aus dem
Betriebsführungsvertrag mit der Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS).
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA 2009 GmbH
11

Bundesgartenschau Schwein 2009 GmbH
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 6 Vermögensplan
Anlage 7 entfällt
Anlage 8 entfällt
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 9 Teil A - Stellenübersicht
Teil B - Stellenplan
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Stadtvertretung der Landeshauptstadt Schwerin 2)
1. Es betragen
durch Beschluß vom .................
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde 3) -
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1.1 im Erfolgsplan TEUR
die Erträge 297
die Aufwendungen 7.838
der Jahresverlust
der Jahresgewinn
-7.541
Deckung des Verlustes aus der zweckgebundenen Rücklage der BUGA GmbH 7.541
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 14.745
die Ausgaben 14.745
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 3.208
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 6.200
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am _________________ erteilt 3) .
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den 11.09.2007 ________________________
Dr. Wolf Sandner
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Bezeichnung
Anlage 2
Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
1. Umsatzerlöse 4) 0 0 0
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 150 150 149
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
147 200 89
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
4.786 2.187 963
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 154 5 2
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.632 2.182 961
6. Personalaufwand 1.433 938 776
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
1.188 782 656
Altersversorgung und für Unterstützung 6) davon für Altersversorgung..........
245 156 120
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
56 30 23
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
56 30 23
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
1.423 502 287
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH
Zwischensumme: -7.401 -3.307 -1.811

Bezeichnung
Anlage 2
Blatt 2
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
Übertrag: -7.401 -3.307 -1.811
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 40
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
135 11 0
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
-7.536 -3.318 -1.771
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 5 2 1
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust -7.541 -3.320 -1.772
* Umsatzerlöse gemäß Gesellschafterbeschluss umgegliedert in zweckgebundene Rücklage
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt c) Auf neue Rechnung vorzutragen
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen d) Entnahme aus der zweckgeb.
Kapitalrücklage -7.541
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle Tausend DM soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TDM 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010
(laufendes Jahr) 2) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2) 0 0 14.400
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 150 150 50
4. Sonstige betriebliche Erträge 200 147 3.050 3.558
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
2.187 4.786 8.588 503
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
5 154 576 13
Leistungen 2.182 4.632 8.012 490
6. Personalaufwand 938 1.433 1.953 425
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
782 1.188 1.617 367
für Unterstützung 4) 156 245 336 58
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
30 56 3.795 3.799
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
30 56 3.795 3.799
bungen überschreiten 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 502 1.423 3.046 3.310
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0
5)
Zwischensumme -3.307 -7.401 118 -4.479
Wirtschaftsplan 2008
der BUGA Schwerin 2009 GmbH

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010
(laufendes Jahr) 2) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr)
Übertrag -3.307 -7.401 118 -4.479
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
11 135 90 0
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit -3.318 -7.536 28 -4.479
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 0 0
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0 0
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0 0
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 0 100 0
21. Sonstige Steuern 2 5 12 2
22. Jahresgewinn / Jahresverlust -3.320 -7.541 -84 -4.481
1)
Nichtzutreffendes streichen
4)
Einschließlich aktivierter Beiträg
2)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
5)
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß An
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungs-
rechtliche Gründe entgegenstehen
Wirtschaftsplan 2008
der BUGA Schwerin 2009 GmbH

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
Plan Jahr Jahr
Bezeichnung 2008 2009 2010
(laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr)
2)
Plan
2007
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2) 3.320 2.134 0 0
3. Jahresgewinn 0 0 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 0 6.475 0 0
9. Abschreibungen 30 56 3.795 3.799
10. Anlagenabgänge 3.208
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen - Stadt 3.099 9 0 0
- Fördermittel 5.744 6.416 2.655 728
13. Mittelüberhang Vorjahre -1.213 1.390
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH
12.193 15.090 5.237 9.125

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
Plan Plan Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 1.056
15. Auflösung von Rücklagen
16. Jahresverlust 3.320 7.541 84 4.481
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil
18. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
19. Investitionen 6)
8.873 7.204 1.886 380
19.1 Gärten der Jahrhunderte 8.320 4.005 1.110 233
19.2 Erweiterungsfläche um den
Schlossgarten
473 3.165 776 147
19.7 Betr.- u. Geschäftsausstattung 80 34 0 0
20. Tilgung von Krediten 0 345 3.267 3.208
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4) 0 0 0
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
12.193 15.090 5.237 9.125
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Plan Plan Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejah r (2. Folgejahr)
Einnahmen: 12.163 11.767 2.655 728
1. Zuweisungen der Gemeinde 12.163 8.559 2.655 728
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0
b) zum Verlustausgleich 3.320 2.134 0 0
c) Investitionszuschüsse 3.099 9 0 0
d) Durchreichung Fördermittel 5.744 6.416 2.655 728
2. Darlehen der Gemeinde 0 3.208 0 0
Ausgaben: 0 0 0 1.056
1. Ablieferungen an die Gemeinde 0 0 0 1.056
a) von Gewinnen 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben 0 0 0 0
c) von Verwaltungskostenbeiträgen 0 0 0 0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0 0 0 1.056
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH
Anlage 4
Teil C

BUGA GmbH Anlage 5
Bereich
Wirtschaftsplan 2008
der BUGA Schwerin 2009 GmbH
Investitionsplan 2008
- Werte in TEUR-
WP
2008
BUGA - Vorhaben 7.170
Betriebs- und Geschäftsausstattung 34
Summe BUGA gesamt 7.204
1

BUGA GmbH Anlage 5
Struktur
entspr. Inv.plan
Nr.
lfd. Nr. Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
Plan-
Auftrags-
Nr.
E=Einzel-
S=Sammelbauvorhaben
Gesamtvolumen
bis
2004 2005 2006 2007
Gesamtvolumen
Plan
2008-2010
WP
2008 2009 2010
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
BI11 6.1. Garten des 21. Jahrhundertes 20.193 516 2.052 4.077 8.200 5.348 4.005 1.110 233
Garten des 21. Jahrhunderts
20.193 516 2.052 4.077 8.200 5.348 4.005 1.110 233
BI12 6.2. Gärten im Schlossumfeld
5.341 115 130 415 593 4.088 3.165 776 147
Garten am Marstall
Küchengarten
Ufergarten
Naturgarten
Schlossgarten
Burggarten
Querschnittsthemen
Investitionsplan 2008
1.018 40 60 120 798 598 170 30
626 115 40 200 271
1.212 50 75 80 1.007 801 201 5
661 20 30 611 568 33 10
1.130 60 92 978 825 51 102
108 108 108
586 586 265 321
6. BUGA - Vorhaben 25.534 631 2.182 4.492 8.793 9.436 7.170 1.886 380
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH
G:\F\1-Finanzen I\Betriebswirtsch.- ReWe\BUGA\1 W Plan\2008\Invest\BUGA Invest-Plan 2008-Entwurf-Anpassung

BUGA GmbH Anlage 5
Wirtschaftsplan 2008der BUGA Schwerin 2009 GmbH
Investitionsplan 2008
Sparte/ Bereich
Gesamtbudget
(2008-2010)
2008
2009 2010
TEUR TEUR TEUR TEUR
BUGA - Vorhaben 9.436 7.170 1.886 380
Gärten der Jahrhunderte 5.348 4.005 1.110 233
Erweiterungsflächen im Schlossgartenumfeld 4.088 3.165 776 147
Betriebs- und Geschäftsausstattung 34 34 0 0
Summe BUGA 9.470 7.204 1.886 380

Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
BUGA GmbH Anlage 5
Beschaffungsvorhaben
Teil: Betriebs-/Geschäftsausstattung
Plan-
Auftrags-
Nr.
Gesamtvolumen
Investitionsplan 2008
- Betriebs- und Geschäftsausstattung -
bis
2004 2005 2006 2007
Gesamtvolumen
Plan
2008-2010
WP
2008 2009 2010
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
BI21 Kommunikationstechnik 46 8 0 5 7 26 26 0 0
46 8 5 7 26 26,0 0
Geringwertige Wirtschaftsgüter 50 bis 400 Euro 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
0 0 0
Hard- und Software 156 88 20 20 28 0 0 0 0
141 88 20 10 23 0 0 0
Geringwertige Wirtschaftsgüter 50 bis 400 Euro 15 0 0 10 5 0 0 0 0
15 10 5 0 0 0
BI23 Büro- und Geschäftsausstattung 133 10 35 35 45 8 8 0 0
123 10 35 25 45 8 8,0 0
Geringwertige Wirtschaftsgüter 50 bis 400 Euro 10 0 0 10 0 0 0 0 0
10 10 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 335 106 55 60 80 34 34 0 0
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH BGA

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) Erläuterungen 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse
2.134 3.320 1.901
3)
3. Jahresgewinn 0 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 6.475 0 0
9. Abschreibungen 56 30
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Mittelüberhang Vorjahre 0
13. Sonstige Einnahmen - Zuschuss Stadt 9 3.099 2812
-aus Fördermitteln über Stadt 6.416 5.744 0
14. Finanzierungsmittel insgesamt 15.090 12.193 4.713
15.
zur Kenntnis:
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 6
Teil A

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen 2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital
2. Auflösung von Rücklagen
3. Jahresverlust 7.541 3.320 1.772
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
6. Investitionen3) 7.204 8.873 1.363 19.322 3.245 7.981T€ von der Stadt
6.1. Gärten der Jahrhunderte
6.2. Erweiterungsflächen um den
4.005 8.320 1.071 14.971 2.646 erhalten per 2006)
Schlossgarten 3.165 473 263 4.088 450
6.7. Betr.- u. Geschäftsausstattung 34 80 29 263 149
7. Tilgung von Krediten 345 0 0 345 0
8. Gewährung von Krediten
9. Sonstige Ausgaben4) 0 0 0
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) zur Kenntnis:
15.090 0 12.193 3.135 19.667 3.245
11. Umschuldung Kredite 0 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blat
Wirtschaftsplan 2008 der BUGA Schwerin 2009 GmbH
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blat
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel) übereinstimmen
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenübersicht für das Jahr 2008
für
BUGA 2009
Anlage 9
Teil A
lfd. Bezeichnung Anzahl u.Bewertung
Tatsächliche
Besetzung am Anzahl u.Bewertung
Nr. der Stelle 31.12.2007 im lfd. Jahr 30.06.2007 31.12.2008 im Planjahr Bemerkungen
1 2
BUGA
Gesamt
3 4 5
6
1 Leitende Angestellte 1,0 AT 1,0 1,0 AT
2 Bereichsleiter und 0,0 AT 0,0 AT
Gleichgestellte 0,0 III bis Ib 0,0 III bis Ib
3 Sachbearbeiter 10,0 AT 8,0 26,5 AT
3,0 III bis Ib 0,0 0,0 III bis Ib
4 Sachbearbeiter 3,0 Vb bis Ib 6,0 5,0 Vb bis Ib
u. ä. Verantwortliche
5 sonstige Angestellte 1,0 X bis Vc 1,0 1,0 X bis Vc
6 Auszubildende 1,0 0,0 1,0
7 Praktikant 1,0 1,0 0,0
Gesamtsumme 20,0 17,0 34,5
Summe 20 17 35

Stellenplan 2008
Bundesgartenschau Schwerin 2009GmbH
01.01.2008 Plan
Tatsächliche Arbeitskräfte
Besetzung V/T
Lfd. AN aktuelle 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Abt. Name Tätigkeitsbezeichnung Typ Eingr. Fg. Gr. Stufe V/T 30.06.07 01.01.08 31.12.08
Geschäftsführung
1 BUGA Sandner Geschäftsführer Ang. AT AT 1 1 1 1
BUGA Dr. Wolf Geschäftsführer Ang. AT AT 0 0 0 0
1 1 1 1
Stab der Geschäftsführung
2 BUGA Pinkatschek Assistentin der GF und Sb Ang. VI b 1a VI b 4 1 1 1 1
3 BUGA NN Fuhrpark/Sonderaufgaben Ang. AT AT 1 1 1 1
4 BUGA Raatz Sekretärin u. Projektassistentin Ang. AT AT 1 1 1 1
3 3 3 3
Betrieb/operatives Geschäft
5 BUGA NN MA operatives Geschäft Ang. AT 1 1
6 BUGA NN Kassen und Einlasssystem/Ticketing Ang. AT 1 1
7 BUGA NN Abrechnung Eintrittskarten Ang. AT 0,5
2 2,5
Marketing/Presse- u. Öffentlichkeitsarbeit
8 BUGA Oeding Sachb. Marketing/Verkaufsförd. Ang. AT AT 1 1 1 1
9 BUGA Kümmritz Marketingassistenz Ang. AT AT 1 1 1 1
10 BUGA Schröder Sb Vertrieb/Verkaufsförd. Ang. AT AT 1 1 1 1
11 BUGA Schimansky MA Öffentl.arbeit Ang. AT AT 1 1 1 1
12 BUGA NN SB Marketing Ang. AT AT 1 0 1 1
13 BUGA NN MA Marketing/Sponsoring Ang. AT 1 1
14 BUGA NN MA Presse/Dokumentation Ang. AT 1 1
5 4 7 7
Veranstaltungen /Kultur
15 BUGA NN Leitung Veranstaltungsbereich Ang. 1 1
16 BUGA NN Assistenz des Veranstaltungsleiters/SB Ang. 1 1
17 BUGA NN Sachbearbeiter Veranstaltungsplanung Ang. 1
2 3
Projektmanagement
Henning Techn. Leitung Ang. AT AT 0 0 0 0
18 BUGA Klabe Projektsteuerer Ang. IVa 3 III 7 1 1 1 1
19 BUGA Schacht Projektsteuerer Ang. III 3 III 11 1 1 1 1
20 BUGA Hallier Projektsteuerer Ang. IVa 3 IVa 10 1 1 1 1
21 BUGA Rohatzsch Projektsteuerer Ang. IVa 3 IVa 4 1 1 1 1
22 BUGA Villanyi Projektsteuerer Ang. III 3 III 11 1 1 1 1
23 BUGA Chilian Projektsteuerer Ang. AT AT 0,5 0,5 0,5 0,5
24 BUGA Tanneberger Projektsteuerer Ang. AT AT 0,5 0,5 0,5 0,5
25 BUGA Möller Sekretärin und Projektassistenz Ang. AT 1 1 1 1
26 BUGA Borstelmann Projektsteuerer Ang. AT AT 1 1 1 1
27 BUGA NN Ing. Hochbau Ang. AT AT 1 1
28 BUGA NN Bauleiter (Galabau) Ang. AT 1 1
8 8 10 10
Kaufmännische Abteilung
Iwan MA kfm/techn. Controlling Ang. Vc 1b Vb 10
29 BUGA NN MA Controlling/Budgetverfolgung Ang. AT 1 1
30 BUGA NN MA Buchhaltung Ang. AT 1
1 2
Gartenbau
BUGA Behrmann DBG Wettbewerbe Bevollmächtigter 0 0 0 0
31 BUGA NN Projektassistenz Ang. AT AT 1 0 1 1
32 BUGA NN Ingenieur Freiland Ang. AT 1 1
33 BUGA NN Ingenieur Halle(Wettbewerb) Ang. AT 1
34 BUGA NN SB Freiland/Halle Ang. AT 1
1 0 2 4
BUGA Service
35 BUGA NN Leitung Service- Center Ang. AT 1
Summen Stellenplan 18 16 28 33,5
Summen VbE gerundet 18 16 28 33,5
36 BUGA Friese Azubi Tourismus-/Freizeit AZUBI A A1 1 0 1 1
1 0 1 1
Döscher Praktikant 1 1 1 0
Summen Stellenplan Ang.+AZUBI+Prakt. 20 17 30 34,5
Summen VbE gerundet 20 17 30 34,5
1
Anlage 9
Teil B

Wirtschaftsplan 2008
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Dr. Wolf Dr. Kühne

Inhaltsverzeichnis
TU1UT TUVorbemerkungenUT
TU2UT TUErträgeUT.................................................................................................................
................................................................................................ 3
4
TU2.1UT TUmsatzerlöseUT ................................................................................................... 5
TU2.2UT TUSonstige betriebliche ErträgeUT......................................................................... 6
TU3UT TUAufwendungenUT....................................................................................................
6
TU3.1UT TUMaterialaufwand UT.............................................................................................. 7
TU3.2UT TUPersonalaufwandUT............................................................................................. 8
TU3.3UT TUAbschreibungen UT
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
............................................................................................. 8
TU3.4UT TUSonstige AufwendungenUT................................................................................. 9
TU4UT TUBetriebsergebnisUT
TU5UT TUSteuernUT
TU6UT TUErgebnis
................................................................................................ 9
.............................................................................................................. 10
nach SteuernUT..................................................................................... 11
TU6.1UT TUTeil – Finanzplan (siehe Anlage 4)UT
............................................................... 11
TU6.2UT TUTeil - StellenplanUT ............................................................................................ 11
2

1 Vorbemerkungen
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Vorbericht
zum Wirtschaftsplan 2008
der Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS)
Alleiniger Gesellschafter der SWS ist die Landeshauptstadt
Schwerin.
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde nach der Eigenbetriebsverordnung
vom 14. September 1998 und der dazu ergangenen
Verwaltungsvorschrift vom 10. März 1999 des Landes Mecklenburg-
Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die
Formblätter je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Wirtschaftsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008 -2011
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Wirtschaftsplanes war
der 28.9.2007
Schwerin, den 14.September 2007
3

Teil – Erfolgsplan (siehe Anlage 2)
2 Erträge
In den Wirtschaftsplan 2008 werden Erträge von 12.313 TEUR
eingestellt.
Im Jahr 2008 wird durch die SWS die kaufmännische
Betriebsführung für die Unternehmen EVS (incl. BioEnergie), NGS,
WAG (incl. SAE und AQS), SIS, FIT, BUGA, SVD, SDS, GBV und
EVSV durchgeführt. Leistungen werden von der EVS und der SIS
eingekauft und durch die Bereiche der SWS selbst ausgeführt.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
4

2.1 Umsatzerlöse
Im Jahr 2008 werden voraussichtlich folgende Erlöse realisiert:
Stand 12.9.2007 WP 2007 WP 2008
TEUR TEUR
Umsatzerlöse 11.696 11.788
WAG (incl. SAE, AQS) 1.182 1.174
AQS (Dritte) 38 35
FIT 147 149
SIS 235 237
NGS 5.594 5.594
EVS 2.387 2.356
BioEnergie 0 16
EVSV 5 6
SVD 30 34
Erlöse Betriebsführung Konzern 9.618 9.601
SDS 682 711
BUGA 457 530
GBV 16 22
ZGM 0 31
Dritte 0 16
Erlöse Betriebsführung Dritte 1.155 1.310
Summe Erlöse Betriebsführung 10.773 10.911
WAG 65 65
FIT 60 60
SIS 25 25
NGS 115 15
EVSV 185 185
BioEnergie 30 30
SAE 119 116
SDS 104 101
BUGA 25 25
GBV 25 25
SAS 45 45
ZGM 55 25
WGS 45 45
Theater 25 0
NVS 0 50
MVG 0 50
SVD 0 15
Erlöse Geschäftsführergestellung 923 877
Erläuterung der Abkürzungen
- WAG – Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft mbH
- FIT Freizeit, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH
- SIS – Schwerin IT- und Servicegesellschaft mbH
- NGS - Netzgesellschaft Schwerin mbH
- EVS - Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG
- BioEnergie Schwerin GmbH
- EVSV - Energieversorgung Schwerin Verwaltungsgesellschaft mbH
- SVD Schweriner‚ Verkehrs- und Dienstleistungs- GmbH
- SDS – Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin SDS
- BUGA - Bundesgartenschau Schwerin 2009 GmbH
- GBV - Gesellschaft für Beteilungsgesellschaft Schwerin mbH
- ZGM - Zentrales Gebäudemanagement
- WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH
- NVS - Nahverkehr Schwerin GmbH
- MVG - Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
5

2.2 Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 525 TEUR
ergeben sich aus der Weiterberechnung von verauslagten Kosten.
Das betrifft vor allem:
- Weiterberechnung von verauslagten Rechnungen für
Mandanten 143 TEUR
- Weiterberechnung von beauftragten Fremdleistungen für Hausanschlüsse
und koordinierte Baumaßnahmen an WAG 100 TEUR
- Weiterberechnung von Investitionsrechnungen an WAG 127 TEUR
Weiterhin werden sonstige betriebliche Erträge erzielt aus:
- Vermietung und Verpachtung von nicht betriebsnotwendigen
Objekten, insbesondere an das Theater 74 TEUR
- Erträge aus der Rückdeckungsversicherung 72 TEUR
- Vermietung eines datengeschützten Vertragsmanagementsystems 9 TEUR
3 Aufwendungen
Im Geschäftsjahr 2008 werden Aufwendungen (ohne Steuern und
Zinsen) von insgesamt 13.688 TEUR
erwartet.
Für die einzelnen Aufwandsarten ergibt sich folgendes Bild:
WP 2007 WP 2008 Abweichung
Aufwendungen TEUR TEUR WP 2008/2007
1 2 3 4
Materialaufwand 8.872 9.098 226
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 26 31 5
Bezogene Leistungen 8.846 9.067 221
Personalaufwand 3.383 3.488 105
Abschreibungen 41 41 0
Sonstige Aufwendungen 1.863 1.061 -802
Summe 14.159 13.688 -471
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
6

3.1 Materialaufwand
Diese Aufwandsgruppe in Höhe von 9.098 TEUR
wird maßgeblich durch die Aufwendungen für Geschäftsbesorgung
bestimmt.
Die SWS kauft Leistungen für die Betriebsführung gegenüber den
Drittmandanten ein, da sie einen Teil der Leistungen (z.B. IT-
Dienstleistungen, Verbrauchsabrechnung, Hausanschlusswesen,
Bestandsdokumentation, koordinierte Baumaßnahmen,
Personalabrechnung, Kreditoren-/Debitorenbuchhaltung, allgemeine
Verwaltungsdienste) nicht selbst erbringen kann. Dafür entstehen
Aufwendungen in Höhe von:
- der SIS GmbH 2.982 TEUR
- der EVS GmbH & Co. KG 5.749 TEUR
Für die Beauftragung von Fremdleistungen für Hausanschlüsse
Wasser und koordinierte Baumaßnahmen der WAG/SAE fallen
voraussichtlich Kosten in Höhe von
an, die jedoch vollständig an die WAG weiterberechnet werden.
Für die nicht betriebsnotwendigen Grundstücke und Gebäude
fallen Fremdleistungen in Höhe von
an.
Für die Managementvergütung der GBV, Transportleistungen des
Sicherheitsdienstes zwischen der Kasse und den Banken sowie
sonstige Leistungen an die Mitarbeiter fallen Ausgaben von
an.
Für die Nutzung der Dienstleistungen der WEMACOM entstehen
der SWS Aufwendungen in Höhe von
Für den Bezug von Strom und Wasser für die Versorgung der nicht
betriebsnotwendigen Grundstücke fallen Kosten in Höhe von
an.
Für die Fahrzeuge der Geschäftsführung und der Mitarbeiter
Betriebsführung werden Treibstoffkosten in Höhe von
erwartet.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
100
51
32
15
13
12
7
TEUR
TEUR
TEUR
TEUR.
TEUR
TEUR
Für mobile Technik werden Instandhaltungsleistungen von 10 TEUR
im Wirtschaftsplan berücksichtigt.
Fremdleistungen für die Straßenreinigung für die eigenen
Grundstücke werden mit
in der Planung berücksichtigt.
2
TEUR
Aufwendungen für den Arbeitsschutz werden in 2008 mit 2 TEUR
veranschlagt.

3.2 Personalaufwand
In den Plan 2008 werden Personalaufwendungen, einschließlich
Sozialabgaben, in Höhe von 3.488 TEUR
eingestellt.
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden
BAT-Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01. 2008
für die oberen Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West
von 95,5% auf 97%) und für die unteren Vergütungsgruppen von
4,5% (Anpassung auf 100%) angenommen. In dieser Steigerung
soll die notwendige Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf
den TV-V bereits enthalten sein.
Die Aufwendungen für soziale Abgaben ergeben sich aus den
aktuellen Beitragssätzen für die Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung
sowie der Pflegeversicherung unter Berücksichtigung
der Beitragsbemessungsgrenzen.
Der Beitragssatz der Zusatzversorgungskasse beläuft sich in 2008
auf 2,85 %.
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen
Summe Personalaufwand 3.488 TEUR
→ Personalentgelt 2.597 TEUR
→ SV-Abgaben 464 TEUR
→ Weihnachtsgeld 188 TEUR
→ Tantiemen 86 TEUR
→ Zusatzversorgungskasse 63 TEUR
→ Altersteilzeit 55 TEUR
→ Urlaubsgeld 29 TEUR
→ Beiträge für die Berufsgenossenschaft 5 TEUR
→ Jubiläumsgeld 1 TEUR
3.3 Abschreibungen
Die Ermittlung der Abschreibungen mit 41 TEUR
für die nicht betriebsnotwendigen Gebäude erfolgte auf Basis des
voraussichtlichen Anlagenbestandes am 31.12.2007.
Sie wurden nach linearer Methode auf Basis der Anschaffungs- und
Herstellungskosten ermittelt.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
8

3.4 Sonstige Aufwendungen
In dieser Aufwandsgruppe werden Aufwendungen in Höhe von 1.061 TEUR
geplant.
In den einzelnen Kostenarten sind folgende Beträge eingestellt:
→ Werbungskosten 339 TEUR
→ Rechts- und Beratungskosten 201 TEUR
→ Miete Raumkosten 94 TEUR
→ Rückdeckungsversicherung 72 TEUR
→ Versicherungen 63 TEUR
→ Reisekosten / Konferenzen / Seminare 52 TEUR
→ Mieten, Pachten, Leasing Fahrzeuge 46 TEUR
→ Gerichts- und Notargebühren / Jahresabschlusskosten 41 TEUR
→ Sonstiges 32 TEUR
→ Büromaterial / Fachliteratur 30 TEUR
→ Spenden 22 TEUR
→ Jobticket 18 TEUR
→ Bewirtung, Geschenke 16 TEUR
→ Fernsprechgebühren / Porto 10 TEUR
→ Miete Telefonanlage, WEMACOM 9 TEUR
→ Vergütung Aufsichtsrat 7 TEUR
→ Beiträge / Gebühren 5 TEUR
→ Kontoführungsgebühren 4 TEUR
Rechts- und Beratungskosten werden u. a. für die weitere
Optimierung der organisatorischen Abläufe im SWS-Konzern sowie
zur Klärung strittiger Rechtsstreitpunkte anfallen.
4 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein
Betriebsergebnis von -1.375
Das Ergebnis wird verbessert durch die anteilige
Gewinnübernahme aus der wirtschaftlichen Tätigkeit der
Tochtergesellschaft WAG aus dem Jahr 2008 in Höhe von 1.284
Aus der Beteiligung an der Netzgesellschaft Schwerin mbH
(Entnahme aus der EVS zum 01.01.2007) wird eine anteilige
Gewinnübernahme in Höhe von 60 % des erwarteten Gewinns, das
entspricht 1.260
geplant. Dies beinhaltet das anteilige Ergebnis für 2007 und 2008.
Das Ergebnis der FIT GmbH weist im Jahr 2008 voraussichtlich
einen Verlust in Höhe von
aus.
Laut bestehendem Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag
ist dieser Verlust durch die SWS auszugleichen.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
-474
9
TEUR.
TEUR.
TEUR
TEUR

Zinserträge für das ausgereichte Gesellschafterdarlehen der SWS
an die BioEnergie bzw. dem Cash Pooling werden in Höhe von 607
erwartet.
Zinsaufwendungen für die bei der SWS bestehenden
Darlehensverbindlichkeiten fallen in Höhe von
an.
2.624
Für die Besicherung des KfW-Kredites in Höhe von EUR 20 Mio.
über eine kommunale Ausfallbürgschaft ist ein Bürgschaftsentgelt
an die Landeshauptstadt Schwerin in Höhe von 100
zu zahlen.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
10
TEUR
TEUR
TEUR
Weitere Zinsaufwendungen über 346 TEUR
betreffen Kontokorrentzinsen und Darlehensbeziehungen zur EVS
5 Steuern
Durch die SWS sind im Jahr 2008 folgende Steuern zu errichten:
→ Grundsteuern 36 TEUR
→ Kraftfahrzeugsteuern 2 TEUR
→ Versicherungssteuern 5 TEUR
Summe Steuern 43 TEUR
Aufgrund der bestehenden Verlustvorträge der SWS ist
voraussichtlich keine Gewerbe- und Körperschaftsteuer zu zahlen.

6 Ergebnis nach Steuern
Für das Geschäftsjahr 2008 wird ein Verlust in Höhe von -1.811 TEUR
erwartet.
6.1 Teil – Finanzplan (siehe Anlage 4)
Der Finanzplan ist für die Jahre 2008 - 2011 in der Anlage 4
dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Ertragslage bis
zum Jahre 2011 aufgeführt.
Eine Vorschau für den o. g. Zeitraum berücksichtigt den
gegenwärtigen Planungsstand und wurde unter folgenden
Annahmen erarbeitet:
- Fortführung der bestehenden Betriebsführungsverträge bis
2011
- weitere Verlustübernahme von der FIT aufgrund des
bestehenden Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrages
- Erträge aus der Beteiligung an der WAG (51 %)
- Erträge aus der Beteiligung an der NGS (60 %)
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzbedarf dargestellt.
In den Investitionsplan 2008 der SWS wurden TEUR 6 für Büro- und
Geschäftsausstattung eingestellt.
Für Folgejahre sind jeweils TEUR 13 vorgesehen.
Auf der Ausgabenseite wird die Kredittilgung der Darlehensverbindlichkeiten
abgebildet.
Weiterer Liquiditätsbedarf wird durch das liquiditätsorientierte
Entnahmerecht bei der EVS und die bestehende Kontokorrentlinie
abgedeckt.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben
darzustellen, die sich auf die Finanzplanung auf den Haushalt der
Gemeinde auswirken.
Das trifft für die SWS auf die Zahlung des Bürgschaftsentgeltes zu.
6.2 Teil - Stellenplan
Die SWS wird Ende 2008 58 Mitarbeiter
(54,56 V/T-Z) beschäftigen.
In der aktiven Phase der Altersteilzeit befinden sich 5 Mitarbeiter.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
11

Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan - entfällt
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil B - Investitionsprogramm nach Maßnahmen
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen - entfällt
Anlage 8 Anlagennachweis
Anlage 9 Stellenplanquerschnitt
Anlage 10 Stellenübersicht
Teil A - Stellenübersicht
Teil B - Stellenplan
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
der Aufsichtsrat der Gesellschaft2) 1. Es betragen
durch Beschluß vom 17.10.2007
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1.1 im Erfolgsplan Euro
die Erträge 15.464.000
die Aufwendungen 17.275.000
der Jahresverlust
der Jahresgewinn
-1.811.000
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 6.282.000
die Ausgaben 6.282.000
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 5.000.000
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den 28.9.2007 ________________________
Dr. Wolf Dr. Kühne
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
- Alle Angaben in TEUR -
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Planjahr) 2)
(lfd.Jahr) 2)
(Vorjahr lfd. Jahr) 2)
1. Umsatzerlöse 4)
11.788 11.696 11.220
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
525 1.524 2.271
Rücklageanteil ......... 0 0 0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
9.098 8.872 10.091
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 31 26 16
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 9.067 8.846 10.075
6. Personalaufwand 3.488 3.383 2.832
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
2.956 2.824 2.317
Altersversorgung und für Unterstützung 6) 532 559 515
davon für Altersversorgung.......... 0 5 72
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
41 41 44
des Anlagevermögens und Sachanlagen 41 41 44
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ...... 0 0 0
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
1.061 1.863 1.982
Rücklagenanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 2.544 1.962 6.989
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
2.544 1.962 6.989
WAG 1.284 1.174 2.520
EVSV 0 0 1
NGS 1.260 788 0
EVS 0 0 4.468
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
8)
Zwischensumme: 1.169 1.023 5.531
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Anlage 2
Blatt 1

Anlage 2
Blatt 2
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Planjahr) 2)
(lfd.Jahr) 2)
(Vorjahr lfd. Jahr) 2)
8)
Übertrag: 1.169 1.023 5.531
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge 607 504 341
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
607 504 341
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
3.070 2.235 2.808
7)
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
-1.294 -708 3.064
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 255
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
474 143 301
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 43 55 29
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust
Nachrichtlich:
-1.811 -906 2.989
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
WP 2008
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
c) Auf neue Rechnung vorzutragen -1.811
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
WP 2008
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter Ges.-Anteile Betrag Gesellschafter Ges.- Anteile Betrag
1. 4.
2. 5.
3. 6.
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle TEUR soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TEUR 6) einschließlich aktivierter Beiträge
4) einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006
(Vorjahr lfd.
2007 2008 2009 2010 2011
Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
11.220 11.696 11.788 11.797 11.584 11.229
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 2.271 1.524 525 540 540 540
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
10.091 8.872 9.098 9.096 8.920 8.920
Waren 3)
b) Aufwendungen für bezogene
16 26 31 26 26 26
Leistungen 10.075 8.846 9.067 9.070 8.894 8.894
6. Personalaufwand 2.832 3.383 3.488 3.444 3.316 3.286
a) Löhne und Gehälter 4)
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
2.317 2.824 2.956 2.868 2.761 2.738
für Unterstützung 4)
515 559 532 576 555 548
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
44 41 41 41 41 41
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
44 41 41 41 41 41
bungen überschreiten 0 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.982 1.863 1.061 1.039 1.039 1.039
9. Erträge aus Beteiligungen 6.989 1.962 2.544 1.199 1.212 1.232
davon aus verbundenen Unternehmen 5) 6.989 1.962 2.544 1.199 1.212 1.232
WAG 2.520 1.174 1.284 1.199 1.212 1.232
EVSV 1 0 0 0 0 0
NGS 0 788 1.260 0 0 0
EVS 4.468 0 0 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 5.531 1.023 1.169 -84 20 -285
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006
(Vorjahr lfd.
2007 2008 2009 2010 2011
Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 5.531 1.023 1.169 -84 20 -285
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
341 504 607 686 649 757
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
2.808 2.235 3.070 2.575 2.605 2.730
Unternehmen 5)
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0 0
Aufwendungen aus Gewinnabführung
14. Ergebnis der gewöhnlichen
0 0 0 0 0 0
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
3.064 -708 -1.294 -1.973 -1.936 -2.258
verbundenen Unternehmen 5)
(§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
255 0 0 0 0 0
Unternehmen 5)
(§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
301 143 474 494 508 501
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
0 0 0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
0 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und
0 0 0 0 0 0
vom Ertrag 0 0 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 29 55 43 43 43 43
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 2.989 -906 -1.811 -2.510 -2.487 -2.802
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr lfd. Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
0 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 2.989 0 0 0 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 0 0 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 7 36 0 0 0 0
8. Kredite 0 5.578 0 20.000 0 0
9. Abschreibungen 44 41 41 41 41 41
10. Anlagenabgänge 12.465 0 5.156 5.046 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 11.196 343 686 686 686 686
12. Sonstige Einnahmen 4)
2.439 4.031 399 2.400 7.380 7.152
dar. liquiditätsorientiertes Entnahmerecht
EVS (langfristig) 0 0 0 1.020 6.684 6.449
dar. Sonstige Einnahmen 2.439 4.031 399 1.380 696 703
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
29.140 10.029 6.282 28.173 8.107 7.879
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr lfd. Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0 0 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 906 1.811 2.510 2.487 2.802
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil 0 0 0 0 0 0
18. Auflösung/ Inanspruchnahme von
langfristigen Rückstellungen 0 0 13 138 193 190
19. Investitionen 6)
1.066 19 19 13 13 13
20. Tilgung und Weiterleitung von Krediten 23.195 8.961 3.726 24.226 4.726 4.726
21. Gewährung von Krediten an EVS 0 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben 4) 4.879 143 713 1.286 688 148
dar. Übrige Posten 3.189 143 713 1.286 688 148
dar. Mittelübertrag Folgejahr
dar. Rückführung liquiditätsorientiertes
349 0 0 0 0 0
Entnahmerecht an EVS (langfristig) 1.341 0 0 0 0 0
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
29.140 10.029 6.282 28.173 8.107 7.879
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4
Teil C
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr lfd. Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 0 0 0 0 0 0
1. Zuweisungen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0 0 0
b) zum Verlustausgleich 0 0 0 0 0 0
c) Investitionszuschüsse 0 0 0 0 0 0
d) Sonstiges 0 0 0 0 0 0
2. Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
Ausgaben: 100 100 100 100 0 0
1. Ablieferungen an die Gemeinde 100 100 100 100 0 0
a) von Gewinnen 0 0 0 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben 0 0 0 0 0 0
dar. Sparte Gas 0 0 0 0 0 0
dar. Sparte Strom 0 0 0 0 0 0
c) von Verwaltungskostenbeiträgen 0 0 0 0 0 0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0 0 0 0 0 0
e) Sonstiges 100 100 100 100 0 0
dav. Bürgschaftsentgelt/Stützungsentgelt 100 100 100 100 0 0
dav. Entgelt Haftungsrisiko 0 0 0 0 0 0
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Voraussichtlicher Beginn und
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19: Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Büro- und Geschäftsausstattung
Anlage 5
Teil A
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
71 19 13 13 13 13
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 71 19 13 13 13 13
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 71 19 13 13 13 13
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
vom Land Meckl. Vorpom. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge/ BKZ/ HAK 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 71 19 13 13 13 13
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen - liquid.
Entnahmerecht 0 0 0 0 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten (p.a.):
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) (lfd. Jahr) Vorjahr d. lfd. Jahres Erläuterungen 6)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3) 0 0 0
3. Jahresgewinn 0 0 2.989
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 0 36 7
8. Kredite 0 5.578 0
9. Abschreibungen 41 41 44
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens 5.156 0 12.465
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 686 343 11.196
12. Sonstige Einnahmen 5) 399 4.031 2.439
dar. Rückzahlung Gesellsch.darl. durch EVS 0 0 0
dar. Fördermittel 0 0 0
dar. Einnahmen aus der Netzgesellschaft 0 0 0
dar. Rückzahlung Gesellsch.darl. WAG 0 0 0
dar. Liquiditätsor. Entnahmerecht EVS (langfristig) 0 0 0
dar. Sonstige Einnahmen 399 4.031 2.439
Finanzierungsmittel insgesamt
nachrichtlich:
6.282 10.029 29.140
Umschuldung von Krediten
1)
Nichtzutreffendes streichen
0 0 19.580
2)
Zuführungen von anderen Dritten (Gemeinde, Zuschüsse u.a.), nicht eigene Zuführungen
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
5) Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 6
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
WP Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen 2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2007 (laufendes Jahr) (Vorjahr d. lfd. Jahres.) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung2) Planansatz
1. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0
2. Auflösung von Rücklagen 0 0 0
3. Jahresverlust 1.811 906 0
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
0 0 0
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
13 0 0 0
6. Investitionen3) 19 0 19 1.066 0 0
7. Tilgung und Weiterleitung von Krediten 3.726 8.961 23.195
8. Gewährung von Krediten an EVS 0 0 0
9. Sonstige Ausgaben 4)
713 143 4.879
dav. Übrige Posten 713 143 3.189
dav. Mittelüberhang Folgejahr 0 0 349
dav. Zuschussversprechen FIT 0 0 0
dav. Rückführung Liquid.orientiertes Entnahmere 0 0 1.341
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) 6.282 0 10.029 29.140 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blatt
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel)
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt übereinstimmen
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durch-
Anfangs- Umbuchun- End- Anfangs- bungen im Spalte 4 ausge- End- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des stand gen 2)
stand stand Wirtschafts- wiesenen Umbuchun- stand Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuch-
Anlagevermögens 1)
01.01.2008 Zugang Abgang AIB 31.12.2008 01.01.2008 jahr 3)
Abgänge gen 2)
31.12.2008 jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR v.H. 7)
1 2 3 4 6 9 10 11 12 13 16 17 18 19 20
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software, Gestattungsverträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
2. Geschäftswert 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
II. Sachanlagen
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
1. Grundstücke und Bauten 3.909 0 1.267 0 2.642 0 41 0 0 41 2.601 1.482 1,6 98,4
2. Technische Anlagen und Maschinen
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
Geschäftsausstattung 4 0 0 0 4 0 0 0 0 0 4 0 0,0 0,0
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 58 0 0 0 58 0 0 0 0 0 58 0 0,0 0,0
III. Finanzanlagen
3.971 0 1.267 0 2.704 0 41 0 0 41 2.663 1.482 1,5 98,5
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 68.430 5.156 0 63.274 0 0 0 0 0 63.274 0 0,0 0,0
2. Ausleihungen an verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
2. Beteiligungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
68.430 0 5.156 0 63.274 0 0 0 0 0 63.274 0 0,0 0,0
Gesamt 72.401 0 6.423 0 65.978 0 41 0 0 41 65.937 1.482 0,1 99,9
1)
Gemäß Formblatt ”Gliederung des Anlagennachweises”
2)
Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3)
Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4)
Spalte 6 ./. Spalte 10
5)
(Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6)
(Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7)
Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
v.H. 7)
Anlage 8

A. Verwaltung
Abschnitt Amt/Abteilung
Summe
Vorjahr
mehr
weniger
B. Einrichtungen und Betriebe
Abschnitt Amt/Abteilung
Stellenplanquerschnitt 2008
(Ohne Wahlbeamte auf Zeit)
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb Vc
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia Ib III IVa IVb IVb Vb Vb Vc VIb VII
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb Vc
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia Ib III IVa IVb IVb Vb Vb Vc VIb VII
VII IX
VIII VIII IXa
VII IX
VIII VIII IXa
zus. AT
GV AZUBI
zus. AT
AZUBI
Arbeiter Ins-
BMT-G gesamt
Arbeiter Insgesamt
SWS 0
4
1 8 8 10 0 5,5 0 5 4 0 0 0 0 44 10 0 0 54
01.01.2008 Summe 0 5 8 8 10 0 5,5 0 5 4 0 0 0 0 44 10 0 0 54
2007 Vorjahr 0 6 7 6 11 0 1,6 0 6 4 1 0 0 0 42 8,9 0 0 51
mehr 0 0 1 2 0 0 3,9 0 0 0 0 0 0 0 6,9 1,1 0 0 3
weniger 0 -1 0 0 -1 0 0 0 -1 0 -1 0 0 0 -4,5 0 0 0 0
Zusammenstellung
Summe A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe B 0 5 8 8 10 0 5,5 0 5 4 0 0 0 0 44 10 0 0 54
Summen A+B 0 5 8 8 10 0 5,5 0 5 4 0 0 0 0 44 10 0 0 54
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Stadtwerke Schwerin GmbH Anlage Anlage 9

Tatsächliche
lfd. Bezeichnung Anzahl u.Bewertung Besetzung am Anzahl u.Bewertung
Nr. der Stelle 31.12.2007 im lfd. Jahr 30.06.2007 31.12.2008 im Planjahr Bemerkungen
1 2 3 4 5 6
SWS
Gesamt
1 Leitende Angestellte 4,9 AT 5,9 6,0 AT
2 Bereichsleiter und 3,9 AT 3,9 4,0 AT
Gleichgestellte
3,0 III bis Ib 3,0 3,0 III bis Ib
3 Gruppenleiter 0,0 III bis Ib 0,0 0,0 III bis Ib
4 Sachbearbeiter 31,9 Vb bis Ib 31,8 33,4 Vb bis Ib
u. ä. Verantwortliche
5 sonstige Angestellte 8,3 X bis Vc 8,3 8,1 X bis Vc
6 gewerbliche Mitarbeiter 0,0 3 bis 9 0,0 3 bis 9
Zwischensumme 52,0 52,9 54,5
7 Jungfacharbeiter 0 0
8 Auszubildende 0 0
Gesamtsumme 52,0 52,9 54,5
Summe 52 53 55
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Stellenübersicht für das Jahr 2008
für
Stadtwerke Schwerin GmbH
Anlage 10
Teil A

Stellenplan 2008
Stadtwerke Schwerin GmbH
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe Plan Ist am Plan Plan
Nr. Typ 31.12.07 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
1 G G
Geschäftsführung
Vors.Geschäftsführer Ang. AT AT 0,94 0,94 1 1
2 G G Geschäftsführer Ang. AT AT 1 1 1 1
3 G-W G-W/A Assistentin der GF Ang. Vc 1b IVb 10 1 1 1 1
4 G-K G-K/A Assistentin der GF Ang. Vc 1b Vb 3 1 1 1 1
5 G G/S Sekretärin der GF Ang. VIb 1a VIb 2 1 1 1 1
G 4,94 4,94 5 5
Grundsatzfragen/Controlling
6 XG Ltr. Grundsatzfragen/ControllinAng. AT AT 1 1 1 1
7 XG XG Sb Grundsatzfr.Controlling Ang. IVa 1a IVa 3 1 1 1 1
8 XG XG Sb Grundsatzfr.Controlling/AR Ang. IVb 1a IVb 5 1 1 1 1
9 XG XG Sb Grundsatzfr.Controlling Ang. IVa 1a IVa 1 0 0 1
XG 4,00 3,00 3,00 4,00
Kommunikation
10 XK Ltr. Öffentlichkeitsarbeit (kommAng. IVa 1a III 11 1 1 1 1
11 XK XK Ass. Presse/ Öffentlichkeitsarbei Ang. Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
12 XK XK MA Öffentlichkeitsarb./Marketing Ang. VIb 1a VIb 3 0,75 0,5 0,5 0,5
XK 2,75 2,5 2,5 2,5
Recht und Liegenschaften
13 XJ Ltr. Recht u. Liegenschaften Ang. Ib 1a Ib 11 1 1 1 1
14 XJ XJ Sekretärin Ang. VII 1b VIb 10 1 1 1 1
15 XJ XJ Justitiar/Datenschutz Ang. II 1a II 11 0,9 0,9 0,9 0,9
16 XJ XJ Sb Liegenschaften Ang. IVa 3 IVa 10 1 1 1 1
XJ 3,9 3,9 3,9 3,9
Konzernrevision/SSSP
17 XR Ltr. Konzern- Revision Ang. AT AT 0,94 0,94 1 1
18 XR XR Revisor 1 Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
19 XR XR Revisor 2 Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
XR 2,94 2,94 3 3
Zentraler Einkauf
20 Z Ltr. Servicebereich Ang. AT AT 1 1 1 1
21 Z Z Sb Ausschreibungen Ang. IVa 3 III 11 1 1 1 1
22 Z Z Sekretärin/MA Aussch Ang. VIb 1a VIb 10 0,5 0,5 0,5 0,5
23 Z Z Sb Einkauf Ang. IVa 1b III 11 0,88 0,88 0,88 0,88
24 Z Z Sb Einkauf Ang. IVa 1b IVa 0 0 0 0,75
25 Z Z Sb Einkauf Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 0,88 0,88
26 Z Z Sb Einkauf Elektrot. Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 0,88 0,88
27 Z Z MA Einkauf Ang. Vc 1a Vc 9 0,63 0,63 0,63 0
28 Z Z MA Einkauf Ang. Vc 1a Vc 0 0 0,75 0,75
Finanzen
Z 6,01 6,01 6,52 6,64
29 F Ltr. Kaufm. Bereich Ang. AT AT 1 1 1 1
30 F F I Servicemitarbeiterin Ang. VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
31 F F I Sb Rechnungswesen Ang. III 1a II 11 1 1 1 1
32 F F I MA Buchhaltung/Kasse Ang. Vc 1b Vb 10 0,88 0,88 1 1
33 F F I Sb Steuern Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 1
34 F F I Sb Steuern Ang. IVb 1a IVb 8 0 1 1 1
35 F F I MA Anlagenbuchhaltung Ang. Vc 1a Vc 9 0,88 0,88 0,88 0,88
36 F F I Sb Debitoren-/KreditorenkontokoAng. Vb 1b Vb 8 0,88 1 1 1
37 F F I Sb Debitoren-/KreditorenkontokoAng. Vb 1b Vb 8 0,88 0,88 0,88 0,88
38 F F I Sb Kostenrechnung Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
39 F F I Sb Planung/Analyse Ang. IVa 1a IVa 10 1 1 1 1
40 F F I Sb Planung/Analyse Ang. IVa 1a IVa 10 0,75 0,75 0,75 0,75
41 F F I Sb Betriebswirtschaft/KostenrechAng. IVa 1a IVa 2 1 1 1 1
42 F F I Sb Finanzierung Ang. IVa 1a IVa 9 0,88 0,88 0,88 0,88
43 F F I Sb Finanzierung Ang. IVa 1a IVa 10 1 1 1 1
44 F F I Sb Finanzierung Ang. Vb 1b Vb 1 0,88 0,88 0,88 0,88
13,78 14,9 15,02 15,02
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Anlage 10
Teil B

Stellenplan 2008
Stadtwerke Schwerin GmbH
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe Plan Ist am Plan Plan
Nr. Typ 31.12.07 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
Personal
45 P Personalleiter Ang. Ib 1a III 11 1 1 1 0
Personalleiterin
Personalverwaltung/-entwicklung
Ang. Ib 1a 0 0 0 1
46 P PW GL Personalwirtschaft Ang. III 1a III 5 1 1 1 0
47 P PW 1. Sb Personalwirtschaft Ang. IVa 1b IVa 5 1 0 1 1
48 P PW Sb Personalwirtschaft Ang. Vb 1b 0 0 0,75 0,75
49 P PW MA Personalverwaltun Ang. Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
50 P PW Sb Untern.Org./Statistik Ang. Vb 1b IVb 10 1 1 1 1
5,00 4,00 5,75 4,75
Sicherheitsmanagement
51 P P-A Sicherheitsmanagerin Ang. III 3 II 11 1 1 1 1
52 P P-A Sachk.f.Prüfg.u.Anla Ang. IVb 3 IVb 10 1 1 1 1
53 P P-A MA Arbeitssicherheit Ang. Vc 1a Vc 8 0,75 1 0,75 0,75
2,75 3 2,75 2,75
Betriebsführungen
P 7,75 7,00 8,50 7,50
54 B B Werkleiter SDS / SAE Ang. AT AT 1 1 1 0
55 B Ang. AT AT 0 0 0 1
56 B B/S Assistentin Ang. Vc 1b IVb 7 1 1 1 1
57 NGS GF NGS / WL SAE Ang. AT AT 1 1 1 1
58 NGS Kaufm. Koordinator/ Administrati Ang. IVb 1a IVb 6 1 1 1 1
59 BUGA Ltg. Proj./Plang./Bau BUGA Ang. II 1b II 11 1 1 1 1
60 BUGA MA kfm.Contr.BUGA Ang. Vc 1b Vb 10 0 0,75 0 0
B 5 5,75 5 5
Geschäftsführergestellung EVSV
61 EVSV G Geschäftsführer EVSV/EVS Ang. AT AT 1 1 1 1
1 1 1 1
Gestellung Prokurist NVS
62 NVS Ang. AT AT 0 1 1 1
0 1 1 1
Mitarbeiter in passiver Altersteilzeit:
Zeitraum
Blockmodell
Summen Stellenplan 52,07 52,94 54,44 54,56
Summen VbE gerundet 52 53 54 55
davon Angestellte 52,07 52,94 54,44 54,56
1 F F I passiv 1206-0509 Ang. Vb 1a Vb 10 1 1 1 1
2 BUGA passiv 1207-0510 Ang. Vc 1b Vb 9 1 0 1 1
3 P P passiv 0308-0810 Ang. Ib 1a III 10 0 0 0 1
4 Z Z passiv 0608-1210 Ang. Vc 1a Vc 9 0 0 0 1
5 B B passiv 1108-0411 Ang. AT AT 0 0 0 1
2 1 2 5
93. Sitzung des Aufsichtsrates SWS am 17.10.2007
Anlage 10
Teil B

93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Energieversorgung Schwerin
Verwaltungsgesellschaft mbH
Wirtschaftsplan
2008
......................................................
Dr. Wolf Beneke

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Erträge 2
3 Aufwendungen 3
4 Ergebnis 3
5 Steuern 3
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
Schwerin, den 29.08.2007
der Energieversorgung Schwerin Verwaltungsgesellschaft mbH
1 Vorbemerkungen
Die Energieversorgung Schwerin Verwaltungsgesellschaft mbH (EVSV)
wurde am 22.04.2004 als 100 %ige Tochtergesellschaft der SWS gegründet.
Gegenstand des Unternehmens der Gesellschaft ist die Übernahme
der Gesellschafterstellung als Komplementärin der
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG, deren Gesellschaftszweck
wiederum das Erbringen von Versorgungs- und anderen Dienstleistungen
im Bereich der Energieversorgung ist.
Bei der EVSV werden für 2008 alle Aufwendungen gezeigt, die durch die
Geschäftsführung anfallen.
Entsprechend § 15 des Gesellschaftsvertrages der Energieversorgung
Schwerin GmbH & Co. KG sind der persönlich haftenden Gesellschafterin,
d. h. der EVSV, die entstehenden Kosten, einschließlich ihrer
Gemeinkosten gegen Nachweis zu ersetzen.
Weiterhin erhält die EVSV eine jährliche Vergütung für die Übernahme
der Haftung in Höhe von 6 % ihres Stammkapitals.
Die einzelnen Ertrags- und Aufwandspositionen setzen sich wie folgt
zusammen:
2 Erträge 205,9 TEUR
Aus der Weiterberechnung der aus der Geschäftsführung entstehenden
Kosten sowie der direkten Kosten der EVSV ergeben sich Erträge in Höhe
von 204,4 TEUR.
Weiterhin ist der EVSV eine Vergütung für die Übernahme der Haftung in
Höhe von 6 % des Stammkapitals, d. h. 1,5 TEUR
zu überweisen.
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
2

3 Aufwendungen 202,9 TEUR
Bei der EVSV fallen Aufwendungen an:
- durch SWS gestellte Geschäftsführung in Höhe von pauschal 185,0 TEUR
- für die kaufmännische Betriebsbesorgung durch die EVS/ SWS in
Höhe von 5,5 TEUR
- Jahresabschlusskosten 4,0 TEUR
- Haftpflichtversicherung 8,0 TEUR
- sonstige betriebliche Aufwendungen 0,4 TEUR
4 Ergebnis
Als Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit verbleibt ein Gewinn in
Höhe von 3,0 TEUR.
5 Steuern
Versicherungssteuern fallen in Höhe von 1,5 TEUR
an.
Auf den erwirtschafteten Gewinn von 1,5 T€ hat die Gesellschaft
Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer/Solizuschlag zu zahlen.
Daraus ergibt sich ein Zahlbetrag von 575 €.
Gemäß § 15 Abs. 5 ist der bei der EVSV verbleibende Gewinn von 0,9 TEUR
den Gesellschaftern entsprechend ihrer Beteiligung am Festkapital
zuzuführen.
Da die SWS 100 % am Festkapital hält, ist dieser Gewinn an die SWS
abzuführen.
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
3

Wirtschaftsplan
2008
......................................... .....................................
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Dr. Wolf Beneke

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 2008 4
3 Erfolgsplan 5
3.1 Erträge 5
3.1.1 Umsatzerlöse 6
3.1.1.1 Umsatzerlöse Gas 6
3.1.1.2 Umsatzerlöse Wärme 8
3.1.1.3 Umatzerlöse Strom 10
3.1.1.4 Umsatzerlöse Center Erzeugung 12
3.1.1.5 Umsatzerlöse aus Betriebsführung 14
3.1.1.6 Sonstige Erlöse 14
3.1.2 Bestandsveränderungen 14
3.1.3 Aktivierte Eigenleistungen 14
3.1.4 Sonstige betriebliche Erträge 14
3.2 Aufwendungen 15
3.2.1 Materialaufwand 16
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 16
3.2.1.2 Bezogene Leistungen 20
3.2.2 Personalaufwand 21
3.2.3 Abschreibungen 22
3.2.4 Sonstige Aufwendungen 23
3.3 Betriebsergebnis 25
3.4 Steuern 25
3.5 Ergebnis nach Steuern 25
4 Finanzplan 26
5 Investitionsplan/Vermögensplan 27
6 Stellenplan 30
7 Verpflichtungsermächtigungen 30
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07

1 Vorbemerkungen
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
Schwerin, den 27. September 2007
der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde nach der Eigenbetriebsverordnung vom
14. September 1998 und der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom
10. März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Wirtschaftsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008 - 2011.
Der Planausarbeitung wurden folgende Prämissen zu Grunde gelegt bzw.
Annahmen gesetzt:
1. Die Gaserlöse im Tarif- und Heizgasbereich, einschließlich Großverbraucherpreis,
wurden auf der Grundlage der ab dem 01.07.2007
gültigen Preise geplant.
2. Für die Stromkunden im Netzgebiet Schwerin und in fremden
Netzen wurden die in 2007 gültigen Preise auch für 2008 unterstellt.
Eine Rückgewinnung von Kunden sowohl im Netz Schwerin als auch
in fremden Netzen soll erzielt werden.
3. Die Wärmepreise ergeben sich in Abhängigkeit von der Entwicklung
der Heizölpreise. Je nach Kundengruppe werden diese jährlich oder
quartalsweise angepasst. Der für die Planung prognostizierte Heizölpreis
beträgt im Durchschnitt 50,00 €/hl.
In 2008 werden durchschnittlich spezifische Wärmeerlöse von 82,93 €/MWh
erwartet. Diese liegen um 2,69 €/MWh unter dem Wirtschaftsplan
2007.
4. Grundlage der Gaskostenermittlung sind die Konditionen des VNG-
Vertrages ab 01.10.2007.
Die Gasbezugskosten sind aufgrund der Durchsetzung des
Unbundlings ohne Netzkosten abgebildet. Diese fallen dann analog
dem Strom erst beim Endverbraucher an.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
2

5. Die Mengenansätze bei den temperaturabhängigen Medien wurden
auf Basis des temperaturkorrigierten Absatzes 1997 bis 2006 (Anpassung
auf das Jahresmittel der letzten 10 Jahre) und der aus Vertriebssicht
geplanten Kundenänderungen ermittelt.
6. Die Planung für 2008 wurde entsprechend der Protokollvereinbarung
mit der VASA Pool GmbH & Co. KG vom 29.01.2004 erarbeitet.
Danach ergibt sich ein spezifischer Strombezugspreis von 66,83 €/MWh
und ein Wärmebezugspreis von 61,15 €/MWh.
Mit diesen Bezugspreisen wird der Kapitaldienst von VASA in Höhe
von 15.684 TEUR
vollständig bedient. Aufgrund der Preissteigerungen am Strommarkt
fällt ein Abzugsbetrag nicht an.
7. Aus dem KWK-Belastungsausgleich ergibt sich ein Erstattungsanspruch
in Höhe von 1.879 TEUR,
der um 1.395 TEUR niedriger ist als in 2007. Die förderfähige Menge
beträgt 85 % der in den HKW erzeugten Strommenge.
Der KWK-Fördersatz hat sich in 2008 mit 0,82 ct/kWh gegenüber
2007 um 0,41 ct/kWh
verringert.
8. In den Investitionsplan 2008 wurden Mittel (Gesamtausgaben
abzüglich erhaltene BKZ/HAK) in Höhe von 4.920 TEUR
aufgenommen.
Für die Errichtung eines Wärmespeichers am Standort Schwerin-Süd
sind hierunter Investitionsausgaben in Höhe von 2.710 TEUR
eingeplant. Die Maßnahme wird dem Aufsichtsrat ausführlich am
13. Dezember 2007 vorgestellt.
9. Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden
BAT-Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01.2008 für
die oberen Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West von
95,5% auf 97,0%) und für die unteren Vergütungsgruppen von 4,5 %
(Anpassung auf 100 %) angenommen. In dieser Steigerung soll die
notwendige Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf den TV-V
bereits enthalten sein.
10. Zur Erfüllung der bei der SWS-Holding bestehenden Betriebsführungsverträge
für Tochtergesellschaften bzw. Eigenbetriebe und
Eigengesellschaften der Landeshauptstadt Schwerin bedient sich die
SWS u. a. der EVS.
Entsprechende Erlöse aus Betriebsführungen werden darum teilweise
weiterhin bei der EVS gezeigt.
11. Mit der Ausgliederung des Energiebereiches werden die entsprechenden
Zinsen nicht mehr in der GuV der EVS gezeigt. Die
Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind bei der
SWS-Holding verblieben.
Eine entsprechende Bedienung durch die EVS erfolgt über das
eingeräumte Entnahmerecht der SWS.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Planes war der 26.09.2007.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
3

2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 2008
Das Gesamtergebnis 2008 wird gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung
in der Anlage 1 dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis nach
Steuern von ./. 2.251 TEUR
ausgewiesen.
Gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 verbessert sich das Ergebnis um
0,4 Mio. EUR.
Dies resultiert u. a. aus folgenden Faktoren:
- Erträge aus der Auflösung von in 2006 gebildeten
Rückstellungen für die drohenden Verluste aus
Mieteinnahmen für das Gebäude Eckdrift + 0,3 Mio. EUR
- Erträge aus der Beteiligung an der
BioEnergie Schwerin GmbH (100 %) + 0,1 Mio. EUR
- Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen für den
Erwerb der Gasgesellschaft, einschließlich Zins-
rückstellungen + 0,6 Mio. EUR
Für die investive Tätigkeit werden Maßnahmen mit einem Wertumfang
von 6.425 TEUR
in den Plan 2008 aufgenommen.
Unter Berücksichtigung der zu erhebenden Hausanschlusskosten und
Baukostenzuschüsse Wärme in Höhe von 1.505 TEUR
ergeben sich aktivierungsfähige Investitionsausgaben von 4.920 TEUR.
Dabei ist weiterhin zu berücksichtigen, dass für die Erweiterung der
Übertragungs-, Leit- und Schutztechnik im Gewerbegebiet Göhrener
Tannen Fördermittel in Höhe von 30 TEUR
bereitgestellt werden.
Zur Finanzierung der Investitionen ist eine Neukreditaufnahme im Jahr
2008 in Höhe von 6.420 TEUR
erforderlich.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
4

3 Erfolgsplan (siehe Anlage 2)
3.1 Erträge
In den Wirtschaftsplan 2008 werden Erträge von insgesamt 172.762 TEUR
eingestellt.
Gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 stellt dies einen Rückgang um ./. 15.293 TEUR
dar, welcher u. a. auf die geringere Strom- und Wärmeproduktion in den
Kraftwerken sowie die verbesserten Konditionen aus dem VNG-Vertrag
für das Gasjahr 2007/2008 zurückzuführen ist.
Der geplante Gasverkauf im Center Erzeugung an die VASA Kraftwerke
Pool GmbH unterschreitet den Vorjahresplan um 6,8 Mio. EUR. Dieser
Betrag wird gleichzeitig als Bezugaufwand für die Kraftwerke in der
Gassparte gezeigt.
Ein Rückgang der Umsatzerlöse ist ebenso auf den Mengenrückgang bei
den Sondervertragskunden Strom in fremden Netzen zurückzuführen
(./. 38 GWh).
Weiterhin sinken die Stromerlöse im Netz Schwerin um ca.
2,5 Mio. EUR. Dies resultiert ebenfalls aus Mengenverlusten durch
Kundenrückgang in 2007.
Mindererlöse in Höhe von 2,5 Mio. EUR sind aus dem Verkauf des HKW-
Stroms an die Netzgesellschaft zu verzeichnen.
Diese resultieren aus der sinkenden Mengenentwicklung (Kundenverluste)
und einer geringer eingeplanten Stromproduktion in den
Heizkraftwerken.
Der Betrag wird gleichzeitig als Strombezugsaufwand von der Netzgesellschaft
gezeigt, da nach dem Energiewirtschaftsgesetz die Netzgesellschaft
zum einen zum Kauf des HKW-Stroms verpflichtet ist, zum
anderen diesen dann jedoch an den Stromeinkauf der EVS weiterverkauft.
Die Entwicklung nach Ertragsarten stellt sich wie folgt dar:
Ertragsart
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
Ist
2006
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
Umsatzerlöse 156.976 177.425 162.029 ./. 15.396 91,3
Gas 22.527 23.003 22.945 ./. 58 99,7
Wärme (einschl. Kühlwasser) 30.330 34.158 31.814 ./. 2.344 93,1
Strom 54.031 61.869 57.493 ./. 4.376 92,9
Center Erzeugung (mit BF HKW) 42.712 52.081 43.309 ./. 8.772 83,2
Betriebsführung (ohne HKW) 6.767 5.870 6.001 131 102,2
sonstige Erlöse 610 444 467 23 105,2
Bestandsveränderung ./. 41 0 0 0 0,0
Aktivierte Eigenleistung 51 10 10 0 100,0
Sonstige Erträge 12.713 7.346 8.844 1.498 120,4
Zuschüsse KWK-Gesetz 3.140 3.274 1.879 ./. 1.395 57,4
Erträge gesamt 172.840 188.055 172.762 ./. 15.293 91,9
5

Weitere sonstige Erträge in Höhe von 3.634 TEUR
lassen sich auf Erträge aus dem Verbrauch von Emissionen zurückführen.
Diese sind ergebnisneutral, da Aufwendungen in selber Höhe gegenüber
stehen.
3.1.1 Umsatzerlöse
Die Erträge insgesamt werden mit 93,8 %
durch die Umsatzerlöse bestimmt.
Diese betragen im Jahr 2008 162.029 TEUR
und verringern sich damit gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 um ./. 15.396 TEUR.
Die Planung der Absatz- und Bezugsmengen aller Medien beruht auf den
vorliegenden Ist-Daten der eigenen Vertriebs- und Einkaufsabteilung.
Erkennbare Trends im Verbrauchsverhalten der Kunden sowie der
Entwicklung der Landeshauptstadt (Angaben aus internen und externen
statistischen Erhebungen) wurden bei der Planerarbeitung 2008 berücksichtigt.
Die Verringerung der Umsatzerlöse beruht neben dem Mengenrückgang
im SVK-Segment in fremden Stromnetzen (4,0 Mio. EUR) insbesondere
auf den niedrigeren Gaserlösen aus dem Verkauf an die VASA Kraftwerke
Pool GmbH (6,8 Mio. EUR).
3.1.1.1 Umsatzerlöse Gas 22.945 TEUR
Mengenansatz
Für die Planung 2008 wurde eine Gasabsatzmenge von 1.474 GWh
angesetzt. Zum Wirtschaftsplan 2007 stellt dies eine Verminderung um
107 GWh auf 93,2 % dar.
Die Mengenplanung 2008 wurde auf der Grundlage der tendenziellen
Verkaufsentwicklung, die sich aus den temperaturkorrigierten Verkäufen
2006 ergibt (Jahresmittel 1997 - 2006), vorgenommen und um die
geplanten Mengenzu- bzw. -abgänge korrigiert.
Im Heizgasbereich ist die EVS von keinem Mengenzuwachs ausgegangen.
Optional ist mengenseitig ein Anstieg von 2,3 GWh aus diversen
Neubaugebieten möglich (z. B. Molkereigelände, Aubach Nord, Schleifmühlenweg,
Güstrower Tor). Dies wurde in der Planung nicht berücksichtigt,
da ein Lieferantenwechsel beim Gas noch nicht einzuschätzen
ist.
Kunden ohne Sondervertrag (Heizung) wurden bei der Mengen- und
Erlösplanung der Grundversorgung berücksichtigt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
6

Die Verkaufsmenge von Erdgas an den Erdgastankstellen wird für 2008
steigend prognostiziert (+ 0,2 GWh).
Ein Lieferantenwechsel wurde mengenseitig nicht berücksichtigt, d. h.
keine Mengenverluste an andere Händler bzw. Mengenzuwächse aus
anderen Netzgebieten.
Gasverkauf
Ist
2006
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
GWh GWh GWh GWh %
1 2 3 4 5 6
Kommunalbereich 461 460 465 5 101,1
Heizkraftwerke/Heizwerke 1.055 1.118 1.006 ./. 112 90,0
Netzverluste 3 3 3 0 100,0
Gesamt 1.519 1.581 1.474 ./. 107 93,2
./. Innenumsatz 33 33 30 ./. 3 90,9
./. Heizwerke 23 6 4 ./. 2 66,7
Gasverkauf 1.463 1.542 1.440 ./. 102 93,4
Umsatzerlöse Gas
Die Umsatzerlöse von 22.945 TEUR
liegen mit 58 TEUR unter dem Wirtschaftsplan des Jahres 2007.
Im Tarif- und Heizgasbereich, einschließlich der Großverbraucher bis zu
einer Jahresmenge von 0,5 bis 1,5 Mio. kWh wurde die Planung 2008 auf
der Grundlage der ab dem 01.07.2007 gültigen Preise erstellt.
Für alle übrigen Großverbraucher wurden die aus den HEL-Werten
ermittelten Quartalspreise angesetzt.
HEL
Euro/hl
I. Quartal 08 (04 - 09/07) 48,91
II. Quartal 08 (07 - 12/07) 50,00
III. Quartal 08 (10/07 - 03/08) 50,00
IV. Quartal 08 (01 - 06/08) 50,00
Damit ergibt sich im Kommunalbereich (ohne Netzverluste) für das Jahr
2008 ein spezifischer Durchschnittserlös von 52,50 EUR/MWh.
7

Dies entspricht einem Rückgang um 1,16 % gegenüber dem Wirtschaftsplan
2007, welcher spezifische Durchschnittserlöse von 53,66 EUR/MWh
vorsieht.
Umsatzerlöse
Gas
Ist
2006
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
Kommunalbereich 22.153 22.772 22.695 ./. 77 99,7
Tank-Gas 66 71 81 10 114,1
Fremdversorgte Kunden 51 43 74 31 172,1
Zwischensumme 22.270 22.886 22.850 ./. 36 99,8
Periodenfremd 137 0 0 0 0,0
Summe 22.407 22.886 22.850 ./. 36 99,8
Netzverluste NGS (ohne Est) 120 117 95 ./. 22 81,2
Gesamt 22.527 23.003 22.945 ./. 58 99,7
3.1.1.2 Umsatzerlöse Wärme 31.814 TEUR
Mengenansatz
Für die Verbrauchsermittlung wurden im Monats- sowie im Jahreskundenbereich
die Ergebnisse der bilanziellen Abgrenzung 2007 zu
Grunde gelegt.
Unter Berücksichtigung einer Grundlast in Höhe von 20 % wurden die
Mengen temperaturkorrigiert (Jahresmittel 1997 - 2006) und die geplanten
Mengenzu- bzw. -abgänge berücksichtigt.
Zuwächse/Abgänge wurden wie folgt berücksichtigt:
- Rückgang des Absatzes durch den Abriss oder die Leistungsreduzierung
von WGS/SWG-Gebäuden im Mueßer Holz sowie in der
Altstadt (1,1 GWh)
- Rückgang des Absatzes von SES Werkzeugbau und Schoeller ARCA
Systems (Eigenversorgung durch SES bzw. Schoeller ARCA)
- geringer Zuwachs im Kleinverbraucherbereich (Neue Gartenstadt, Am
Seehang, Am Wald - Krebsförden) in Höhe von ca. 0,4 GWh
- Zuwachs Möwenburgstraße/Schlehenstraße (ehemals Nahwärme)
von ca. 2,5 GWh
- Berücksichtigung von Wärmeabsatz an die Biogasanlage in Höhe von
4,5 GWh
Dem Plan 2008 wird eine Netzeinspeisung von 471 GWh
zu Grunde gelegt. Damit ist gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 eine
Verringerung auf 96,3 % vorgesehen.
8

Die Einspeisung teilt sich wie folgt auf:
Bezug und Absatz
Wärme
Ist
2006
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
GWh GWh GWh GWh %
1 2 3 4 5 6
Netzeinspeisung
Abw.
- Eigenerzeugung 43 24 19 ./. 5 79,2
- Bezug von VASA 425 458 432 ./. 26 94,3
- Bezug von BioEnergie 0 7 20 13 285,7
Gesamt 468 489 471 ./. 18 96,3
./. Netzverluste 95 100 94 ./. 6 94,0
./. innerbetrieblicher Verbrauch 1 1 1 0 100,0
+ Wärme aus Wärmecontractinganlagen
vom Center
Erzeugung
8 11 9 ./. 2 81,8
Absatz 380 399 385 ./. 14 96,5
Für den Plan 2008 wurden Netzverluste in Höhe von 20,1 % der Netzeinspeisung
zum Ansatz gebracht. Diese setzen sich aus technischen
Wärmenetzverlusten (FW-Netz, Stationen), technologischem Eigenbedarf
(Gasvorwärmung), nicht gemessenem Eigenbedarf sowie aus Wärmeverlusten
durch Netznachspeisung zusammen.
Der geplante Wärmeabsatz von 385 GWh
liegt mit 14 GWh unter dem Wirtschaftsplan 2007.
Umsatzerlöse Wärme
Unter Beachtung der Ölpreisentwicklung sinken die Umsatzerlöse um ./. 2.344 TEUR
(6,9 %) gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 auf 31.814 TEUR.
Umsatzerlöse
Wärme
Ist
2006
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
Jahreskunden 6.675 8.049 11.547 3.498 143,5
Monatskunden 22.737 25.331 19.637 ./. 5.694 77,5
Wärmecontracting 564 778 630 ./. 148 81,0
Zwischensumme 29.976 34.158 31.814 ./. 2.344
93,1
Periodenfremd ./. 178 0 0 0 0,0
Summe 29.798 34.158 31.814 ./. 2.344 93,1
Kühlwasser 532 0 0 0
Gesamt 30.330 34.158 31.814 ./. 2.344
0,0
93,1
9

Die Heizölpreise für die Planung 2008 wurden nach den vorliegenden
Notierungen des Statistischen Bundesamtes bzw. aus den sich daraus
abgeleiteten Prognosewerten gebildet.
Für die Arbeitspreisanpassung im Jahr 2008 ergibt sich für Kunden mit
Jahrespreisanpassung ein Planwert von 46,97 EUR/hl.
Für die quartalsweise Preisanpassung wurden folgende HEL-Werte angesetzt:
HEL
Euro/hl
I. Quartal 08 (04 - 09/07) 49,12
II. Quartal 08 (07 - 12/07) 50,00
III. Quartal 08 (10/07 - 03/08) 50,00
IV. Quartal 08 (01 - 06/08) 50,00
Als durchschnittlicher Investitionsgüterindex wird der Wert 104,4 angenommen.
Als Lohnfaktor wurde der Lohn zum Stichtag 01.01.2008 mit
1.902,84 EUR festgeschrieben.
Aus der geplanten Preissituation sowie dem Verbrauchsverhalten der
Kunden ergibt sich für die Planung 2008 ein spezifischer Wärmeerlös
(ohne Innenumsatz) von 82,93 EUR/MWh.
Die Biogasanlage wurde in der Erlösplanung mit einem Lieferpreis von 65,00 EUR/MWh
berücksichtigt.
3.1.1.3 Umsatzerlöse Strom 57.493 TEUR
Mengenansatz
Wie bereits in den Vorjahren ergeben sich zwangsläufig strukturelle
Veränderungen durch die Liberalisierung des Strommarktes, indem ein
Teil der bisherigen EVS-Kunden durch dritte Lieferanten, jedoch auch
Kunden in anderen Netzbetrieben durch die EVS versorgt werden.
Für die Planung 2008 wurde eine Stromabsatzmenge von 486 GWh
angesetzt. Dies bedeutet eine Minderung zum Vorjahr um 8 GWh.
Eine Preiserhöhung bzw. -senkung der Strompreise wurde nicht angenommen.
Netz Schwerin
In 2008 wird bei SVK-Kunden im Netz Schwerin von einem Anbieterwechsel
zu fremden Händlern in einer Größenordnung von 3,7 GWh
ausgegangen.
Im Kleinkundenbereich wird ein Mengenrückgang in Höhe von 1,0 GWh
erwartet. Ursachen sind echter Kundenrückgang, aber auch Wechsel zu
anderen Händlern.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
10

fremdes Netz
Im fremden Netzgebiet wird insbesondere bei SVK-Kunden von einem
Mengenverlust in Höhe von 38,0 GWh ausgegangen (Kundenrückgang).
Ein Mengenrückgang bei den Kleinkunden (3,0 GWh) ist hauptsächlich
durch Kundenverlust und zusätzlichen Wechsel zu anderen Händlern zu
begründen.
Für den Mengenabsatz im Bereich Strom wird folgende Entwicklung
angenommen:
Bezug und Absatz
Strom
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
Ist
2006
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
GWh GWh GWh GWh %
1 2 3 4 5 6
Bezug vom Netzbetreiber 284 309 264 ./. 45 85,4
Bezug vom Center Erzeugung 5 6 6 0 100,0
Bezug von fremden Händlern 134 119 153 34 128,6
Bezug für Beistellung in fremden Netzen 1 1 0 ./. 1 0,0
Bezug regenerativer Energieträger 47 55 63 9 114,5
Regelenergie 15 12 9 ./. 3 75,0
Bezug gesamt 486 502 495 ./. 7 98,6
./. innerbetrieblicher Verbrauch 13 8 9
1
112,5
zum Verkauf bestimmte Strommenge 473 494 486 ./. 8 98,4
dav. Endkunden im NGS-Netz 256 258 254 ./. 4 98,4
dav. Endkunden in fremden Netzen 158 162 119 ./. 43 73,5
dav. Verkauf an andere Stromhändler 46 61 100 39 163,9
dav. Netzverluste 13 13 13 0 100,0
Umsatzerlöse Strom
Aus den genannten Mengenansätzen ergeben sich Erlöse von insgesamt 57.493 TEUR.
Der Rückgang gegenüber den erwarteten all-inclusive-Erlösen 2007 um ./. 4.376 TEUR
lässt sich u. a. auf den Kundenverlust im SVK-Bereich fremder Netze
zurückführen (z. B. LAA).
Durch einen angenommenen Wechsel der Kunden im NGS-Netz zu
anderen Lieferanten bzw. durch echten Kundenrückgang kommt es zu
Umsatzerlösverlusten in Höhe von ./. 2.481 TEUR.
Bei der Erlösplanung für Stromkunden im Netz Schwerin und in
fremden Netzen wurden für die Netznutzung die in 2007 gültigen Preise
zu Grunde gelegt.
Für die Sondervereinbarung „City-Strom“ wurden die ab 01.04.2007
gültigen Preise auch für die Planung 2008 unterstellt.
Wesentlich höhere Überschussmengen (90 GWh), die nicht zur Kundenbedarfsdeckung
eingesetzt werden (hauptsächlich aus der HKW-
Produktion), werden vom Stromeinkauf frei vermarktet und überschreiten
den Wirtschaftsplan 2007 um + 2.889 TEUR.
11

Insgesamt setzen sich die Stromerlöse wie folgt zusammen:
Umsatzerlöse
Strom
Endkunden im NGS-Netz
(einschl. Netzerlös):
iKleinkunden
iSondervertragskunden
Ist
2006
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
33.408 38.206 35.725 ./. 2.481 93,5
24.003 26.431 25.452 ./. 979 96,3
9.405 11.775 10.273 ./. 1.502 87,2
Endkunden in fremden
Netzen 17.480 20.544 15.892 ./. 4.652 77,4
iüber Beistellungsverträge 164 165 8 ./. 157 4,8
iKleinkunden 6.241 6.890 6.365 ./. 525 92,4
iSondervertragskunden 11.075 13.489 9.519 ./. 3.970 70,6
Verkauf an andere Stromhändler
2.214 2.247 5.032 2.785 223,9
iBeistellung 4 0 0 0 0,0
iDirektverkauf 1.717 1.923 4.812 2.889 250,2
iÜNB (Regelenergie) 493 324 220 ./. 104 67,9
Verkauf Netzverluste an
Netzgesellschaft 661 872 844 ./. 28
periodenfremde Umsatzer-
löse
96,8
268 0 0 0 0,0
Gesamt 54.031 61.869 57.493 ./. 4.376 92,9
3.1.1.4 Umsatzerlöse Center Erzeugung 43.309 EUR
Ab 2007 werden im Center Erzeugung GuV-wirksame Erlös- bzw. Aufwandspositionen
aus den Heizkraftwerken separat abgebildet.
Der Gasverkauf an die Heizkraftwerke sinkt um 110 GWh
gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 (aufgrund der geplanten Strom- und
Wärmeerzeugung).
Die Umsatzerlöse aus dem Gasverkauf an VASA verringern sich gegenüber
dem Wirtschaftsplan 2007 um ./. 6.803 TEUR.
Dies ist auf den Mengenrückgang und die Abbildung des ab 01.10.2007
gültigen VNG-Vertrages zurückzuführen, welcher geringere Gasbezugskosten
(u. a. für die Kraftwerke) aufweist.
Durch eine zusätzliche Rechnungslegung der Kraftwerke an die NGS
über den in den HKW produzierten Strom ergeben sich Umsatzerlöse in
Höhe von 15.691 TEUR.
12

Diese liegen aufgrund des Mengenrückgangs (Minderproduktion in den
HKW) mit ./. 2.471 TEUR
unter dem Wirtschaftsplan des Jahres 2007.
Der HKW-Strom wird wiederum über den Stromeinkauf der EVS zu Marktpreisen
von der Netzgesellschaft beschafft und ist somit ergebnisneutral.
Grundlage bildet die wärmegeführte Produktion. Die in der Planung
eingehenden Marktpreise werden auf Basis einer erarbeiteten Preisprognosekurve
(Preiszeitreihe auf Stundenbasis) errechnet.
Ebenso erfolgt eine Rechnungslegung an die NGS über die vermiedene
Netznutzung mit 2.000 TEUR,
welche den Planansatz in 2007 um 88 TEUR
unterschreitet.
Aus der Betriebsführung und der Personalkostenerstattung für die
Heizkraftwerke werden folgende Beträge erwartet:
- Betriebsführung 251 TEUR
- Personalkostenerstattung für das Bedienpersonal 1.221 TEUR
Die mit VASA Pool KG vereinbarten Instandhaltungsleistungen durch das
EVS-Personal werden im Planansatz 2008 mit 605 TEUR
eingestellt.
Center Erzeugung
Ist
2006
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
Verkauf Erdgas für HKW an
VASA 28.096 35.840 29.037 ./. 6.803 81,0
abzüglich Energiesteuer Gas ./. 1.849 ./. 6.115 ./. 5.508 ./. 607 90,1
Verkauf HKW-Strom an
Netzgesellschaft 12.485 18.162 15.691 ./. 2.471
Vermiedene Netznutzung von
Netzgesellschaft 2.088 2.088 2.000 ./. 88
86,4
95,8
Betriebsführung HKW 1.839 2.071 2.077 6 100,3
Minutenreserve 53 35 12 ./. 23 34,3
Gesamt 42.712 52.081 43.309 ./. 8.772
83,2
13

3.1.1.5 Umsatzerlöse aus Betriebsführung 6.001 TEUR
Die EVS hat mit der SWS-Holding „Unter“-Betriebsführungsverträge zu
den bestehenden Betriebsführungsverträgen der SWS-Holding geschlossen,
da Leistungen u. a. der Verbrauchsabrechnung, des Vertriebes, des
Bereiches Finanzen II, des Anschlusswesens, der Bestandsdokumentation,
des Fuhrparkes, des Zählerwesens und der Allgemeinen
Verwaltung für die SWS als auch für die Drittmandanten durch die EVS
erbracht werden.
3.1.1.6 Sonstige Erlöse 467 TEUR
Die sonstigen Erlöse steigen gegenüber 2007 um 23 TEUR.
In dieser Position ist die ertragswirksame Auflösung der bis 2002
erhaltenen Baukostenzuschüsse (BKZ) und Hausanschlusskosten (HAK)
Wärme in Höhe von 330 TEUR
enthalten.
Aufgrund einer steuerlichen Änderung sind die HAK und BKZ ab 2003
direkt von den Anschaffungskosten abzusetzen.
Darüber hinaus ergeben sich weitere Erlöse in Höhe von insgesamt 137 TEUR.
Diese beinhalten:
- Erlöse aus Umverlegung 35 TEUR
- Erlöse aus HAK/BKZ
(über Anschluss- und Herstellungskosten) 95 TEUR
- Erlöse aus Zählerwesen 7 TEUR
3.1.2 Bestandsveränderungen 0 TEUR
Es wird davon ausgegangen, dass alle in 2008 erbrachten Leistungen
auch zum Jahresende gegenüber den Kunden abgerechnet werden.
3.1.3 Aktivierte Eigenleistungen 10 TEUR
Aktivierte Eigenleistungen werden im Zusammenhang mit der Baukoordinierung
und -betreuung im Wärmebereich erbracht.
3.1.4 Sonstige betriebliche Erträge
In dieser Position werden im Plan 2008 Erträge von 10.723 TEUR
eingestellt. Gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 bedeutet dies einen
Anstieg um 103 TEUR.
In die sonstigen betrieblichen Erträge fließen für 2008 Erträge aus der
Auflösung von Emissionen (basierend auf deren Verbrauch) in Höhe von 3.634 TEUR
ein, welche aber aufwandsseitig in gleicher Höhe abgebildet wurden.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
14

Für die Beschaffung und Weiterberechnung von Heizöl an VASA sind für
2008 250 TEUR
vorgesehen.
Nach Inkrafttreten des KWK-Modernisierungsgesetzes kann dem vorgelagerten
Netzbetreiber ein KWK-Belastungsausgleich in Höhe von 1.879 TEUR
berechnet werden. Dabei wurde davon ausgegangen, dass 85 % der in
den HKW erzeugten Menge förderfähig ist. Dieser wird an den HKW-Betreiber
durchgereicht.
Durch einen geringeren KWK-Fördersatz in 2008 (0,82 ct/kWh) liegt
dieser mit ./. 1.395 TEUR
unter dem Wirtschaftsplan 2007.
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind folgende weitere Sachverhalte
eingestellt:
- Erträge aus Auflösung von Fördermitteln/Sonderposten, Zuschüssen 228 TEUR
- Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (Drohverluste Miete
Eckdrift) 278 TEUR
- Ertragsauflösung aus Rückstellungen für den Erwerb der
Gasgesellschaft (Mindestkaufpreis), einschließlich Zinsen 613 TEUR
- Erträge aus Vermietung und Verpachtung (u.a. Bürogebäude Eckdrift) 609 TEUR
- Erträge aus dem Überlassungsvertrag WEMACOM 143 TEUR
- Erträge Mahngebühren/Rücklastung 200 TEUR
- Erträge aus Weiterberechnung an VASA (Instandhaltung und lfd.
Kosten), ohne Heizöl 1.782 TEUR
- Erträge aus Weiterberechnung an WAG (lfd. Kosten und Investitionen) 427 TEUR
- sonstige Weiterberechnung (Porto, Fachliteratur, Fernsprechge-
bühren, DL-Vertrag WEMACOM, Rückmietung WEMACOM,
Versicherungen) 464 TEUR
- Erträge aus den bezüglich des Unbundlings entstehenden außerordentlichen
Aufwendungen (Weiterberechnung an die Netzgesellschaft
Schwerin mbH) 200 TEUR
- sonstige betriebliche Erträge 16 TEUR
3.2 Aufwendungen
Im Geschäftsjahr 2008 werden Aufwendungen von insgesamt 174.483 TEUR
geplant. Dies bedeutet eine Minderung zum Wirtschaftsplan 2007 um ./. 15.583 TEUR.
Dies resultiert u.a. aus den verbesserten Konditionen des VNG-Vertrages
ab 01.10.2007 für Gaslieferungen im Gasjahr 2007/2008, welches zu
niedrigeren Bezugskosten führt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
15

Die einzelnen Aufwandsarten entwickeln sich wie folgt:
Aufwendungen
Materialaufwand
(ohne Innenumsatz)
Ist
2006
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
151.031 167.952 151.960 ./. 15.992 90,5
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 146.181 163.006 146.780 ./. 16.226 90,0
Bezogene Leistungen 4.850 4.946 5.180 234 104,7
Personalaufwand 10.458 10.478 10.410 ./. 68 99,4
Abschreibungen 4.264 4.220 4.043 ./. 177 95,8
Sonst. Aufwendungen 13.438 7.416 8.070 654 108,8
Summe Aufwendungen 179.190 190.066 174.483 ./. 15.583 91,8
3.2.1 Materialaufwand 151.960 TEUR
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
(ohne Innenumsatz, ohne innerbetriebliche Rechnungslegung) ist in Höhe
von 146.780 TEUR
eingeplant.
Wie in den Vorjahren haben die Bezugskosten im Gas-, Wärme- und
Strombereich entscheidenden Einfluss auf die Höhe dieser Aufwandsgruppe.
16

Bei den Bezugskosten ist folgende Entwicklung zu verzeichnen:
Bezugskosten
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
Ist
2006
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
Bezugskosten Gas 44.039 46.600 37.291 ./. 9.309 80,0
Netznutzungskosten Gas (incl. ONTRAS) 4.843 4.831 6.680 1.849 138,3
Zwischensumme Gas 48.882 51.431 43.971
./. 7.460 85,5
Bezugskosten Strom Einkauf 25.594 32.112 32.404 292 100,9
Netznutzungskosten Strom 27.355 27.520 22.804 ./. 4.716 82,9
Zwischensumme Strom 52.949 59.632 55.208
./. 4.424 92,6
Bezugskosten Strom von VASA 14.901 20.990 18.016 ./. 2.974 85,8
Bezugskosten Wärme von VASA 27.280 29.248 26.404 ./. 2.844 90,3
Bezugskosten Wärme von BioEnergie 0 145 561 416 386,9
Netznutzungskosten Gas (ONTRAS) 0 0 1.475 1.475 0
Zwischensumme Center Erzeugung 42.180 50.383 46.456
Bezugskosten insgesamt 144.011 161.446 145.635
Die Planung der Bezugskosten erfolgt auf Basis nachstehender Annahmen:
Gasbezugskosten
Die Bezugsmenge Gas wurde auf Basis der geplanten Absatzmenge
zuzüglich 0,7 % Netzverluste und dem Eigenverbrauch ermittelt und liegt
mit 106,6 GWh unter dem Wirtschaftplan 2007. Das führt u. a. zu
geringeren Bezugskosten (ca. 2,7 Mio EUR).
Mit Durchsetzung des Unbundlings im Gasbereich ab 01.10.2007 ist zu
beachten, dass die Netzkosten erst beim Endverbraucher anfallen und
in den Beschaffungskosten nicht mehr enthalten sind. Dadurch verringern
sich die Gaskosten um ca. 2,4 Mio EUR (Netzkosten für HKW, HW und
kommunaler Teil).
Beim Ansatz der Beschaffungskosten wurden die verbesserten
Vertragskonditionen mit der Verbundnetz Gas AG Leipzig für das
Gasjahr 2007/2008 zu Grunde gelegt.
Die spezifischen Gasbezugskosten verringern sich insgesamt von
./. 5.402 92,2
./. 17.286 90,2
Ist 2006 2,90 ct/kWh
Wirtschaftsplan 2007 2,95 ct/kWh
Wirtschaftsplan 2008 2,53 ct/kWh
und führen insgesamt zu Bezugskosten von 37.291 TEUR.
17

Im Wirtschaftsplan 2008 werden Kosten für Netznutzung Gas in Höhe von 6.680 TEUR
ausgewiesen, die an die NGS zu entrichten sind.
Diese wurden auf Basis der genehmigten Netznutzungsentgelte vom
12.03.2007, zuzüglich Konzessionsabgabe, geplant. Die Kosten des vorgelagerten
Netzes (ONTRAS – kommunaler Teil) wurden in Höhe von
894 TEUR berücksichtigt.
Wärmebezugskosten
Der Wärmebedarf der Landeshauptstadt Schwerin wird primär (ca.
92 % der Netzeinspeisung) aus den HKW gedeckt. In 2007 ist von einem
Bezug aus den Kraftwerken von 432 GWh
auszugehen. Die Eigenerzeugung in den Heizwerken und dezentralen
Anlagen zur Deckung der Spitzenlast liegt bei 19 GWh.
Die Heizwerke werden nur dann eingesetzt, wenn die Erzeugerkapazität
der HKW zur Bedarfsdeckung nicht ausreicht. Das verfügbare Wärmepotential
steht somit voll für die wärmegekoppelte Stromerzeugung zur
Verfügung. Dabei wurden die aus dem CO2-Handel resultierenden Anforderungen
(mindestens 60 % des Vergleichszeitraumes) berücksichtigt.
3 % der Netzeinspeisung entfallen auf den Bereich Nahwärme.
Netzverluste wurden mit 94 GWh, das entspricht 20,1 % der Netzeinspeisung,
angesetzt.
Die EVS sehen für die Einspeisung der BioEnergie Schwerin GmbH in
2008 eine Menge in Höhe von 20 GWh
vor.
Strombezugskosten
Für 2008 ist eine Stromproduktion in den HKW von 264 GWh
vorgesehen.
Diese werden überwiegend zur Kundenbedarfsdeckung eingesetzt.
Mengen aus Schwachlastzeiten (90 GWh), die nicht zur Kundenbedarfsdeckung
benötigt werden, werden am Strommarkt frei gehandelt.
Entsprechend des Handelskonzeptes für die Beschaffungsoptimierung,
welches am 01.07.2004 durch die Geschäftsleitung verabschiedet wurde,
erfolgte die Beschaffung der sich ergebenden Fehlbedarfsmengen von 153 GWh
bei fremden Händlern.
Der für die Mineralölsteuerbefreiung erforderliche Jahreswirkungsgrad
von über 70 % wird sowohl im HKW-Süd als auch im HWK-Lankow eingehalten.
Der EEG-Pflichtbezug von 63 GWh ist berücksichtigt. Dieser wird entsprechend
des Endkundenabsatzes und der VDN-Prognosen (16,7 %)
eingestellt. Ein Nachberechnungsrisiko aus Vorjahren (1,28 %) wurde für
2008 berücksichtigt.
Für den Strombezug von fremden Händlern fallen Kosten in Höhe von 9.374 TEUR
an.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
18

Netznutzungsentgelte für eigene Kunden im fremden Netzgebiet fallen in
Höhe von 6.901 TEUR
sowie im Netzgebiet Schwerin von 15.896 TEUR
an.
Es wurde angenommen, dass die in 2007 gültigen Preise auch in 2008
gelten. Die im NGS-Netz abgesenkten Preise ab 01.02.2007 sind somit in
die Planung 2008 eingeflossen.
Die EVS kauft von der Netzgesellschaft den in den HKW produzierten
Strom zur weiteren Vermarktung zurück. Daraus entstehen Kosten in
Höhe von 15.691 TEUR.
Weiterhin sind die Kosten zu berücksichtigen, die nach dem Gesetz für
den Vorrang Erneuerbarer Energien (EEG) auf alle Großversorger je nach
entnommener Energiemenge berechnet werden. Aus der Umlage von der
Vattenfall Europe AG ergibt sich für die EVS ein Betrag von 6.900 TEUR.
Für den Bezug von Regelenergie vom Übertragungsnetzbetreiber wurden
Kosten in Höhe von 439 TEUR
für eine geschätzte Menge von 9 GWh eingestellt.
Für die Beistellung in fremden Netzen zahlt die EVS 7 TEUR.
Center Erzeugung
Die Wärmebezugskosten wurden entsprechend des Ergebnisprotokolls
mit der VASA Pool GmbH & Co. KG vom 29.01.2004 ermittelt.
Unter Ansatz des sich nach dem Teilungsmodell ergebenden Strompreises
errechnet sich der Wärmebezugspreis in Höhe von 61,15 EUR/MWh,
welcher insgesamt zu Kosten von 26.404 TEUR
führt.
Gegenüber dem Wirtschaftsplan 2007 sinken damit die spezifischen
Wärmebezugskosten um ./. 2,64 EUR/MWh.
Ein Abzugsbetrag fällt aufgrund der Preissteigerungen am Strommarkt
nicht an.
Wärmebezugskosten von der BioEnergie Schwerin GmbH werden in
Höhe von 561 TEUR
für eine geplante Menge von 20 GWh eingestellt.
Der HKW-Strombezugspreis bestimmt sich aus dem Teilungsmodell
entsprechend der Protokollvereinbarung mit VASA vom 29.01.2004.
Daraus berechnet sich ein Strombezugspreis von 66,83 EUR/MWh,
so dass sich Kosten für den Strombezug VASA in Höhe von 18.016 TEUR
ergeben.
Die Netzkosten für das Gasnetz (ONTRAS – Teil HKW und HW) sind ab
01.10.2007 nach Durchsetzung des Unbundlings beim Endverbraucher
abzubilden (1.475 TEUR).
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
19

Sonstiger Materialverbrauch 1.145 TEUR
Außer den Bezugskosten sind in den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
sowie den bezogenen Waren folgende Aufwendungen enthalten:
Heizöl für Spitzenanlagen (dav. für HKW = 250 TEUR) 500 TEUR
Treibstoffe 54 TEUR
Hilfs- und Betriebsstoffe 74 TEUR
Rohrmaterial/Armaturen 120 TEUR
Elektromaterial 31 TEUR
Aufbereitungsmaterial 55 TEUR
Wasserbezug 44 TEUR
Verschrottung 60 TEUR
sonstiger Materialverbrauch 207 TEUR
3.2.1.2 Bezogene Leistungen
Bezogene Leistungen sind in die Planung 2008 in Höhe von 5.180 TEUR
eingestellt. Damit wird der Planansatz des Jahres 2007 mit + 234 TEUR
überschritten.
Unter den bezogenen Leistungen ist der Anteil der IT-Leistungen, die von
der SIS (über SWS) berechnet werden, in Höhe von 1.706 TEUR
abgebildet.
Kosten für die Geschäftsführung und sonstiger Aufwand für die
Geschäftsbesorgung in Höhe von 192 TEUR
treten dadurch auf, dass diese durch die EVS Verwaltungsgesellschaft
mbH gestellt werden.
Für die kaufmännische Betriebsführung durch die SWS, einschließlich der
Leistungserbringung für die BioEnergie Schwerin GmbH (Steuern,
Finanzierung, Grundsatzfragen/Controlling, Einkauf, Personalmanagement,
Revision, Jurist, Arbeitssicherheit) fallen voraussichtlich Kosten in
Höhe von 665 TEUR
an.
Für die Instandhaltung der eigenen Anlagen der EVS sind vor allem
folgende Positionen in den Plan eingestellt:
- Fremdleistungen für Anlagevermögen (Instandhaltung) 1.663 TEUR
Die Planung der Instandhaltungsleistungen durch Dritte liegt detailliert
nach Einzelprojekten vor, z. B. für
* Instandhaltung in den HKW 1.270 TEUR
* Instandhaltung in den Heizwerken 90 TEUR
* Zählerreparatur für alle Sparten einschließlich
Einbau durch Fremdfirmen 69 TEUR
* Instandhaltungsarbeiten im Transport- und Verteilungs-
netz Wärme, Umformer-, Hausanschluss- und Druck-
erhöhungsstationen sowie Kollektoren 182 TEUR
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
20

- Fremdleistungen für Gebäude 322 TEUR
In dieser Position sind alle Aufwendungen für die Gebäude- und
Fensterreinigung, den Wachdienst für alle Objekte und die Wartung
von Blitzschutzanlagen sowie alle dringend notwendigen Instandsetzungsarbeiten
an Gebäuden der EVS enthalten.
- Fremdleistungen für mobile Technik und Betriebsausstattung 51 TEUR
In dieser Position sind notwendige Wartungs- und Instandsetzungsarbeiten
an den Fahrzeugen, die Wartung der Bürotechnik sowie
sonstiger Technik gemäß der vorhandenen Verträge enthalten.
- Fremdleistungen für Demontagen 5 TEUR
Diese Mittel wurden für den Abriss einer stillgelegten Wärmestation
sowie für weitere Kleinmaßnahmen in den Plan eingestellt.
- Sonstige Fremdleistungen 576 TEUR
Bei diesen Aufwendungen handelt es sich vor allem um Fremdleistungen
für
� Dienstleistungen WEMACOM 90 TEUR
� Reserve für Unvorhergesehenes 100 TEUR
� Laboranalysen 120 TEUR
� Entsorgung 34 TEUR
� Bilanzkreiskosten 30 TEUR
� Dienstleistungen für Störzentrale 73 TEUR
� Sonstiges 129 TEUR
3.2.2 Personalaufwand
In den Plan 2008 werden Personalaufwendungen einschließlich Sozialabgaben
in Höhe von 10.410 TEUR
eingestellt.
Abfindungen wurden nicht eingestellt, da Kündigungen nicht vorgesehen
sind.
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden Stellenplanes
erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden BAT-Ost an
den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01.2008 für die oberen
Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West von 95,5% auf
97,0%) und für die unteren Vergütungsgruppen von 4,5 % (Anpassung
auf 100 %) angenommen. In dieser Steigerung soll die notwendige
Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf den TV-V bereits
enthalten sein.
Die Aufwendungen für soziale Abgaben ergeben sich aus den aktuellen
Beitragssätzen für die Kranken-, Renten-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung
(19,90 %).
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
21

Der Beitragssatz der Zusatzversorgungskasse beläuft sich in 2008 für den
Arbeitgeber auf 2,85 % durchschnittlich.
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
Personalaufwand
Ist
2006
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
WP
2007
WP
2008
Abw.
absolut
Abw.
a) Löhne und Gehälter 8.119 8.093 8.186 93 101,1
Personalentgelt 7.614 7.715 7.603 ./. 112 98,5
Jahressonderzahlung 421 479 580 101 121,1
- Urlaubsgeld 55 64 66 2 103,1
- Weihnachtsgeld 366 415 514 99 123,9
- Jahressonderzahlung 0 0 0 0 0,0
Jubiläen 1 2 4 2 200,0
Abfindungen 16 0 0 0 0
Tantieme 0 0 0 0 0,0
Altersteilzeit
Sonstiger
56 ./. 114 ./. 12 102 10,5
Personalaufwand
11 11 11 0 100,0
b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für
Altersversorgung
2.339 2.385 2.224 ./. 161
93,2
Personalaufwand 10.458 10.478 10.410 ./. 68 99,4
3.2.3 Abschreibungen
Die geplanten Abschreibungen betragen 2008 4.043 TEUR.
Für die Ermittlung der Abschreibungen wurde auf Basis des Anlagenbestandes
am 31.12.2006 eine dv-technische Einzelberechnung aller
Anlagegüter erstellt. Für die Anlagen im Bau (Wärme und Betriebs- und
Geschäftsausstattung) sowie für die Zugänge der Jahre 2007 und 2008
wurden je nach geplantem Termin der Fertigstellung die Abschreibungen
detailliert ermittelt.
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode ausschließlich
auf der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten
durchgeführt.
Von den Anschaffungs- und Herstellungskosten wurden die erhaltenen
Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse Wärme vollständig abgesetzt.
22

Für die einzelnen Sparten ergeben sich folgende Abschreibungen:
Ist WP WP Abw. Abw.
2006 2007 2008 absolut
Abschreibungen
TEUR TEUR TEUR TEUR %
1 2 3 4 5 6
Gas 86 20 81 61 409,6
Wärme 3.285 3.300 3.079 ./. 221 93,3
Sonstiges 893 900 883 ./. 17 98,1
Summe 4.264 4.220 4.043 ./. 177 95,8
Sonderabschreibungen werden nicht vorgenommen.
3.2.4 Sonstige Aufwendungen
In dieser Aufwandsgruppe wurden Aufwendungen in Höhe von 8.070 TEUR
eingestellt.
Diese überschreiten den Wirtschaftsplan 2007 um 654 TEUR.
In die sonstigen betrieblichen Aufwendungen fließen für 2008 Aufwendungen
für getätigte Emissionen (basierend auf deren Verbrauch) in
Höhe von 3.634 TEUR
ein.
In den einzelnen Kostenarten sind weitere folgende Beträge eingestellt:
- Versicherungen 226 TEUR
Diese Position enthält alle Versicherungen für Gebäude,
Betriebsvermögen, Kfz etc.
Mit dem neuen § 8a des Altersteilzeitgesetzes, gültig ab 01.07.2004,
entsteht die Insolvenzversicherungspflicht mit Beginn der Altersteilzeit.
Aus diesem Grunde wurden Kosten für den in 2008 abzusichernden
Betrag eingestellt.
- Aus- und Weiterbildung 300 TEUR
Diese Position enthält sämtliche Kosten für die Ausbildung der
Lehrlinge sowie für technische Lehrgänge des Produktionspersonals
und die Weiterbildung der Angestellten. Weiterhin sind die entsprechenden
Reisekosten darin berücksichtigt.
- Mieten, Leasing 2.195 TEUR
Die Mietaufwendungen werden hauptsächlich durch das Bürogebäude
Eckdrift in Höhe von 1.615 TEUR bestimmt. Für die Miete von Anlagegegenständen
(Rückmietungsvertrag WEMACOM) wurden Aufwendungen
in Höhe von 223 TEUR eingestellt. Die Leasinggebühren
für Fahrzeuge liegen bei 114 TEUR.
Leasingaufwendungen für die Erneuerung des kVASy-Systemumfeldes
sind in Höhe von 147 TEUR berücksichtigt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
23

- Beiträge/Gebühren 154 TEUR
In dieser Position sind die Entsorgungsgebühren für Grundstücke,
Hausmüll, Bauschutt, Schrott und Sonderabfall sowie Beiträge für die
Mitgliedschaft in Verbänden und Vereinen enthalten. Weiterhin umfasst
diese Position Beglaubigungsgebühren für Zähler und Messgeräte.
- Büromaterial/Literatur/Vordrucke 69 TEUR
- Fernsprechkosten/Porto 271 TEUR
Diesen Kosten stehen Erträge aus Weiterberechnung in Höhe von
88 TEUR gegenüber.
- Rechts- und Beratungskosten 500 TEUR
In dem geplanten Budget sind Rechts- und Beratungsleistungen für
energiewirtschaftliche Fragen u. a. für die Durchführung des
Unbundlings, der Bescheinigung nach KWK-Gesetz und § 11 (5)
EEG, Berechnung und gutachterliche Ausarbeitung zur Ermittlung der
Rückstellungen für Verpflichtungen aus Altersteilzeitverträgen,
Beratung des Betriebsrates, Leistungen für die Optimierung von
Prozessen, Honorarkosten sowie Aufwendungen für Beratungen in
allen rechtlich relevanten und steuerlichen Angelegenheiten enthalten.
- Werbungskosten 131 TEUR
Auf dem liberalisierten Energiemarkt verstärkt sich der Wettbewerbsdruck,
so dass diese Mittel im Bereich Marketing/Werbung eingesetzt
werden. Weitere Maßnahmen, wie Werbung, Sponsoring, Inserate
und Anzeigen, Messen sowie Ausstellungen, sind zur Kundenrückgewinnung
vorgesehen.
- Abwassergebühren 29 TEUR
Für das eingeleitete Abwasser sind auf der Grundlage der
bestehenden AEB der Landeshauptstadt Abwasserentgelte zu zahlen.
- Forderungsausfälle 421 TEUR
Auf Basis der Ist-Werte 2006 und den Erfahrungen der Vorjahre
wurde die Höhe der Forderungsausfälle aus Pauschal- und Einzelwertberichtigungen
planungsseitig berücksichtigt.
Die Aufwendungen werden durch Erträge aus der Auflösung von
Wertberichtigungen kompensiert.
- Sonstiges 139 TEUR
In dieser Position sind u. a. Verluste aus Anlagenabgängen an
Wärmestationen (40 TEUR), Bewirtungskosten, Aufsichtsratsvergütung,
Kontoführungsgebühren enthalten.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
24

3.3 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein
Betriebsergebnis für das Jahr 2008 von ./. 1.721 TEUR.
Gegenüber 2007 stellt dies eine Ergebnisverbesserung von 0,3 Mio. EUR
dar.
Zinsen u. ä. Aufwendungen beeinflussen das Betriebsergebnis negativ
in einer Gesamthöhe von 578 TEUR.
Davon sind Zinsen aus der Aufnahme von Investitionsdarlehen in Höhe
von 353 TEUR
in den Plan eingestellt.
Durch ein positives Ergebnis der BioEnergie Schwerin GmbH entstehen
bei der EVS für 2008 Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen (100 %)
in Höhe von 147 TEUR.
Sonstige Zinserträge sind in Höhe von 228 TEUR
aus der Cash-Pool-Vereinbarung mit der SWS GmbH eingeplant.
3.4 Steuern
Durch die EVS sind im Jahr 2008 327 TEUR
Steuern zu entrichten. Diese fallen an für
- Grundsteuern 44 TEUR
- Kfz-Steuern 9 TEUR
- Versicherungssteuern 39 TEUR
- Energiesteuer für Innenumsatz Strom 106 TEUR
- Energiesteuer für Innenumsatz Gas (einschl. Erstattung) 129 TEUR
Da die EVS ein negatives Ergebnis in 2008 erwirtschaftet, fallen keine
Steuern vom Einkommen und Ertrag an.
3.5 Ergebnis nach Steuern
Für das Geschäftsjahr 2008 wird ein Verlust von ./. 2.251 TEUR
ausgewiesen.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
25

4 Finanzplan (siehe Anlage 4)
Der Finanzplan für die Jahre 2008 bis 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Erfolgslage bis zum
Jahr 2011 aufgeführt. Die Vorschau für den oben aufgeführten Zeitraum
berücksichtigt den gegenwärtigen Planungsstand und wurde unter
folgenden Annahmen erarbeitet:
- Die Personalkostenplanung 2008 wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden
BAT-Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01.2008 für
die oberen Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West von
95,5% auf 97,0%) und für die unteren Vergütungsgruppen von 4,5 %
(Anpassung auf 100 %) angenommen. In dieser Steigerung soll die
notwendige Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf den TV-V
bereits enthalten sein.
Ab 2009 plant die EVS konstant 240 VbE.
In 2009 und 2010 ist die Anpassung der oberen Vergütungsgruppen
auf 100 % (1,5 % p. a.) geplant.
- Bei der Planung der Erlöse/Bezugskosten der Sparten Gas und
Wärme, deren Höhe maßgeblich durch die Anlegbarkeit an den
Ölpreis bestimmt wird, wurde ab 2008 das erwartete Ölpreisniveau
auch für Folgejahre in Ansatz gebracht (ca. 50 €/hl).
- Die Netznutzungskosten Gas plant die EVS auch für die Folgejahre
auf Basis der genehmigten Netznutzungsentgelte vom 12.03.2007
zzgl. Konzessionsabgabe. Die Kosten des vorgelagerten Netzes
wurden berücksichtigt.
- Für die Netznutzungsentgelte im Strombereich wurde angenommen,
dass die in 2007 gültigen Preise auch in 2008 gelten
(Preissenkung im NGS-Netz ab 01.02.2007).
- Ausgangsdaten für die Planung des Stromeinkauf sind die Zeitreihen
der Vertriebslast, der Netzverluste der NGS, der wärmegeführten
Stromproduktion der HKW, der bisher für 2008 getätigten Geschäfte
und des EEG-Pflichtenbezuges.
- Der Verkauf an den Stromvertrieb erfolgt inkl. eines Risikoaufschlages
von 3 % und einer Regelenergiepauschale von
0,8 EUR/MWh auf die gesamte Vertriebsmenge.
Das operative Ergebnis reduziert sich aus der Absetzung des KWK-
Belastungsausgleiches für die Heizkraftwerke aufgrund der Entwicklung
der KWK-Fördersätze.
- Ab 2011 erwartet die EVS durch den Erwerb der Heizkraftwerke von
der VASA Kraftwerke Pool GmbH & Co. KG eine wesentliche und
nachhaltige Ergebnisverbesserung.
In der Mittelfristplanung wurde dazu zum 31.12.2010 von einem Kaufpreis
in Höhe von 30 Mio. EUR (Fremdfinanzierung, Laufzeit 10
Jahre) ausgegangen. Dies führt zu Abschreibungen und Zinsen von
ca. 3 Mio. EUR.
Auch ein Kaufpreis von 60 Mio. EUR (Worst Case) führt in jedem Fall
zu einer Ergebnisverbesserung.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
26

Unter den vorstehend genannten Annahmen werden sich die geplanten
Jahresergebnisse bis 2011, wie in Anlage 4, Teil A dargestellt, entwickeln.
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
Die Investitionstätigkeit der EVS wird in den Jahren 2008 bis 2012 38,4 Mio. EUR
betragen.
In 2008 – 2011 ist eine Darlehensaufnahme zur Finanzierung der
Investitionen und des laufenden Geschäftes erforderlich.
Für Kredite, die mit der Ausgliederung des Energiebereiches zur EVS bei
der SWS verblieben sind, werden über das Entnahmerecht ca.
5,0 Mio. EUR in den Jahren 2008/2009 zur Tilgung dieser Darlehen
entnommen.
Ab 2010 erfolgt die Entnahme über das Gesellschafterverrechnungskonto.
Eine entsprechende Verzinsung ist in der Planung berücksichtigt.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der
Gemeinde auswirken. Dies trifft für die EVS nicht mehr zu.
5 Investitionsplan/Vermögensplan (siehe Anlage 5 und 6)
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen in Höhe von 6.425 TEUR
vorgesehen.
Unter Berücksichtigung der zu erhebenden HAK und BKZ in Höhe von 1.505 TEUR
ergeben sich aktivierungsfähige Investitionsausgaben von 4.920 TEUR.
Gegenüber der ursprünglichen strategischen Planung für das Jahr 2008
wurden folgende Vorhaben bzw. Investitionssummen zusätzlich in den
Investitionsplan 2008 aufgenommen:
- Neubau Wärmespeicher Süd + 2.710 TEUR
- Neubau und Erweiterung von Umformer-, Übergabe- und Hausanschlussstationen
+ 356 TEUR
- Umrüstung der Hausanschlussstationen für die Wärmespeicher Großer
Dreesch, Neu-Zippendorf und Mueßer Holz + 370 TEUR
- Neubau und Erweiterung des Transport- und Verteilungsnetzes sowie
von Hausanschlüssen + 730 TEUR
- Investition in die Software kVASy + 300 TEUR
Es wurden nur die Maßnahmen in den Investitionsplan aufgenommen, die
für die Erweiterung der Versorgungsnetze zum Anschluss neuer Kunden
und den Zustand der Anlagen dringend notwendig sind.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
27

Die Investitionen (siehe Anlage 5) setzen sich wie folgt zusammen:
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
Investitionen
gesamt
dav.
Neubau und
Erweiterung
- TEUR -
dav.
Erneuerung
Wärme 5.697 5.182 515
Übertragungs-/Leit/Schutz- und Kommunikationstechnik
65 65 0
Sondervorhaben 0 0 0
Zähler- und Messwesen 36 0 36
Betriebs- und Geschäftsausstattungen 527 300 227
Unvorhergesehenes 100 50 50
Summe 6.425 5.597 828
Der Anteil des Erneuerungsprogramms macht ca. 12,9 % des Investitionsvolumens
aus.
Die Erneuerungsstrategie orientiert sich mittelfristig an dem Zustand der
Anlagen.
In den Investitionsplan 2008 werden vor allem folgende Schwerpunktprojekte
eingestellt:
a) Fortführung und Fertigstellung bereits im Vorjahr begonnener
Investitionsprojekte
Der Bau eines Wärmespeichers mit einer Speicherkapazität von
484 MWh auf dem Gelände Schwerin-Süd wird voraussichtlich in der
zweiten Jahreshälfte 2008 abgeschlossen sein. Für dieses Vorhaben sind
in den Investitionsplan 2008 Mittel in Höhe von 2.710 TEUR
aufgenommen worden. Zusätzlich sollen die für dieses Einzelbauvorhaben
in 2007 nicht ausgeschöpften Investitionsmittel in Höhe von
1.250 TEUR als Überhang in die Planfortschreibung 2008 einfließen.
28

) Neubeginne
Neubau- und Erweiterungsinvestitionen
1. Für die weitere Erschließung des B-Plangebietes Gartenstadt
bestehen Vertragsangebote an die Investoren. Für die erforderlichen
Erschließungsmaßnahmen sind 2008 Investitionen in Höhe von 445 TEUR
vorgesehen.
2. Für die innere Erschließung des Industriegebietes Göhrener Tannen
sind Fördermittel (50 %) in Aussicht gestellt. Für die erforderlichen
Erschließungsmaßnahmen sind in Abstimmung mit der Haushaltsplanung
der LHS 2008 Investitionen (Übertragungs-/Leit- und
Schutztechnik) in Höhe von 60 TEUR
vorgesehen.
3. Für den Neuanschluss von Kunden werden für Hausanschlüsse und
Stationen Investitionen in Höhe von 1.060 TEUR
vorgesehen. Das entspricht einem Anteil von ca. 14 % der
Investitionen im Bereich der Fernwärme.
4. Für die Ablösung von Inselnetzen zur Erhöhung der Auslastung der
Kraftwerke und Senkung der Betriebskosten sind für die Anbindung der
Möwenburgstraße und für die Erhöhung des Wärmeabsatzes für die
Erschließung der Benjaminstraße/Flemmingklinik Investitionen in Höhe
von 852 TEUR
eingeplant.
5. Im Fernwärmenetz werden im Zusammenhang mit den Baumaßnahmen
der Wohnungsgesellschaften im Sanierungskonzept
Stadtumbau Ost die Hausanschlussstationen erneuert. Die neuen
Bedarfswerte für die Wärmelieferung machen eine Leistungsanpassung
notwendig. Dafür sind Investitionen in Höhe von 105 TEUR
geplant.
6. Zur weiteren Optimierung der Fahrweise der Heizkraftwerke sind für
die Stationsumrüstung der Speicher Großer Dreesch, Neu-Zippendorf
und Mueßer Holz Investitionen in Höhe von 370 TEUR
eingeplant.
7. Für den Turnustausch der Zähler und Messeinrichtungen Wärme sind
zur Gewährleistung der Messgenauigkeit 36 TEUR
erforderlich.
c) Betriebs- und Geschäftsausstattungen
Zur Beherrschung der versorgungstechnischen und kaufmännischen
Prozesse sind für die Betriebs- und Geschäftsausstattungen Investitionen
in Höhe von 227 TEUR
geplant.
Für die weitere Umsetzung des Unbundlings im System kVASy werden
für das Jahr 2008 für Hard- und Software 300 TEUR
zur Verfügung gestellt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
29

6 Stellenplan (siehe Anlage 9 – 10)
Arbeitskräfteanzahl Arbeitskräfteanzahl Abweichung
in V/T-Z
in V/T-Z
WP 2007 WP 2008
Arbeitnehmertyp 01.01.2007 31.12.2007 01.01.2008 31.12.2008 31.12.2008 : 31.12.2007
V/T-Z %
Angestellte 147 144 147 145 + 1 100,7
Gewerbliche 57 56 55 53 ./. 3 94,6
Summe 204 200 202 198 ./. 2 99,0
Auszubildende 31 31 31 31 0 100,0
befristet beschäftigte
Arbeitnehmer
EVS Gesamt
20. Sitzung des Aufsichtsrates der EVS am 17.10.07
13 16 9 13 + 4 144,4
248 247 242 242 0 100,0
Außerhalb des Stellenplanes werden die befristet beschäftigten
Arbeitnehmer gezeigt. Dies sind die lt. bestehender Betriebsvereinbarung
befristet für bis zu 1 Jahr zu übernehmenden Jungfacharbeiter sowie die
eingestellten Trainees.
Die Anzahl der neu einzustellenden Lehrlinge hat sich gegenüber 2007
nicht geändert.
7 Verpflichtungsermächtigungen (siehe Anlage 7)
Für Investitionsmaßnahmen, die über einen längeren Zeitraum (> 1 Jahr)
realisiert werden und für die zur Reduzierung der Investitionsaufwendungen
eine Ausschreibung für das gesamte Vorhaben erfolgt, sind
durch den Aufsichtsrat Verpflichtungsermächtigungen genehmigen zu
lassen.
Für das Jahr 2009 werden keine Verpflichtungsermächtigungen benötigt.
30

Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
- entfällt
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil B - Investitionsprogramm nach Maßnahmen
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen
Anlage 8 Anlagennachweis - entfällt
Anlage 9 Stellenplanquerschnitt
Anlage 10 Stellenübersicht
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Teil A - Stellenübersicht
Teil B - Stellenplan

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
der Aufsichtsrat der Gesellschaft2) 1. Es betragen
durch Beschluß vom 17.10.2007
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1.1 im Erfolgsplan TEUR
die Erträge 173.137
die Aufwendungen 175.388
der Jahresverlust
der Jahresgewinn
-2.251
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 15.121
die Ausgaben 15.121
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 6.420
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 0
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den 02.10.2007 ________________________
Dr. Wolf Beneke
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
- Alle Angaben in TEUR -
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Planjahr) 2)
(Vorjahr des
(laufendes Jahr) laufenden Jahres)
1. Umsatzerlöse 4)
162.029 177.425 156.976
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 -41
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 10 10 51
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
10.723 10.620 15.854
Rücklageanteil ......... 1 6
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
151.960 167.952 151.031
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 146.780 163.006 146.181
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 5.180 4.946 4.850
6. Personalaufwand 10.410 10.478 10.458
a) Löhne und Gehälter 6) 8.186 8.281 8.119
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung
2.224 2.197 2.339
6)
davon für Altersversorgung.......... 0 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
4.043 4.220 4.264
des Anlagevermögens und Sachanlagen 4.043 4.220 4.264
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ...... 0 0 0
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
8.070 7.416 13.438
Rücklagenanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 10.813
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
0 0 10.800
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Zwischensumme: -1.721 -2.011 4.462
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Anlage 2
Blatt 1

Anlage 2
Blatt 2
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Planjahr) 2)
(Vorjahr des
(laufendes Jahr) laufenden Jahres)
Übertrag: -1.721 -2.011 4.462
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
228 0 257
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
578 232 75
7)
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 7 98
Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
-2.071 -2.250 4.546
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
147 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 327 354 79
22. Überschuss/Fehlbetrag -2.251 -2.604 4.468
23. Ergebnisverwendung 0 0 4.468
Jahresgewinn/ Jahresverlust -2.251 -2.604 0
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
WP 2008
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an Gesellschafter c) Auf neue Rechnung vorzutragen -2.251
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
WP 2008
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter Ges.-Anteile Betrag Gesellschafter Ges.- Anteile Betrag
1. 4.
2. 5.
3. 6.
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle TEUR soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TEUR 6) einschließlich aktivierter Beiträge
4) einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr des
laufenden
Jahres)
(laufendes
Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
156.976 177.425 162.029 166.330 167.351 141.864
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen -41 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 51 10 10 10 10 10
4. Sonstige betriebliche Erträge 15.854 10.620 10.723 9.166 7.777 5.536
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
151.031 167.952 151.960 155.597 156.970 113.730
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
146.181 163.006 146.780 150.153 151.413 107.171
Leistungen 4.850 4.946 5.180 5.444 5.557 6.559
6. Personalaufwand 10.458 10.478 10.410 10.186 10.107 10.054
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwen-
8.119 8.281 8.186 8.102 8.129 8.117
dungen für Altersversorgung und 2.339 2.197 2.224 2.083 1.978 1.937
für Unterstützung 4) 0 0 0 0 0 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
4.264 4.220 4.043 4.234 3.795 5.178
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
4.264 4.220 4.043 4.234 3.795 5.178
bungen überschreiten 0 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.438 7.416 8.070 7.827 7.657 8.220
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
10.813 0 0 0 0 0
Unternehmen 5) 10.800 0 0 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 4.462 -2.011 -1.721 -2.337 -3.390 10.229
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr des
laufenden
Jahres)
(laufendes
Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 4.462 -2.011 -1.721 -2.337 -3.390 10.229
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
257 0 228 268 421 684
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
75 232 578 815 1.174 2.949
Unternehmen 5)
Aufwendungen aus Verlustübernahme 98 7 0 0 0 0
Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 0 0 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
4.546 -2.250 -2.071 -2.884 -4.143 7.964
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 147 172 204 229
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
0 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und
0 0 0 0 0 0
vom Ertrag 0 0 0 0 320
21. Sonstige Steuern 79 354 327 327 327 327
22. Überschuss / Fehlbetrag 4.468 -2.604 -2.251 -3.040 -4.266 7.545
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr) (lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
0 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 4.468 0 0 0 0 7.545
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
29 4 0 0 0 0
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 19 0 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 66 130 0 0 0 0
dar. Pensionen 0 98 0 0 0 0
dar. Zinsen Mindestkaufpreis Gas 27 32 0 0 0 0
dar. Zuführung ATZ 39 0 0 0 0 0
8. Kredite 0 2.297 11.078 6.340 32.788 801
dar. für Investitionen 0 2.297 6.420 911 30.948 801
dar. Cash-Pool 0 0 4.658 5.429 1.840 0
9. Abschreibungen 4.264 4.220 4.043 4.234 3.795 5.178
10. Anlagenabgänge 622 0 0 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 4)
24.069 0 0 0 0 0
dar. Zuzahlung NGS mbH 0 0 0 0 0 0
dar. Gewährung Gesellsch.darl. NGS 23.599 0 0 0 0 0
dar. Veränderung SVK/RAP/Eigenkapital 0 0 0 0 0 0
dar. Einzahlung Abgang Anlageverm. SIS 0 0 0 0 0 0
dar. Rückführung Liquid.orientiertes
Entnahmerecht an EVS (langfristig) 0 0 0 0 0 0
dar. Zuführung Beteiligung NGS 0 0 0 0 0 0
dar. Mittelübertrag Folgejahr 470 0 0 0 0 0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
33.518 6.670 15.121 10.574 36.583 13.524

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
Ist WP WP Plan Plan Plan
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr) (lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 12.403 0 5.156 5.046 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 2.604 2.251 3.040 4.266 0
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil 6 1 1 1 1 1
18. Auflösung/ Inanspruchnahme von
langfristigen Rückstellungen 854 790 2.151 717 495 412
dar. Pensionen 0 0 0 0 0 0
dar. ATZ 854 790 647 452 243 172
dar. Drohverluste Mietvertrag Eckdrift 0 0 278 265 252 240
dar. Mindestkaufpreis Gas 0 0 1.226 0 0 0
19. Investitionen 6)
621 2.716 4.920 911 30.948 801
19.1 Wärme 391 2.195 4.192 630 688 541
19.2 ÜLS / Zähler 30 66 101 34 13 10
19.3 Sonstige 200 455 627 247 30.247 250
20. Tilgung von Krediten 11.196 0 75 321 367 414
21. Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben 4)
8.438 559 567 538 506 8.025
dar. Auflösung von Zuschüssen 366 365 365 339 330 330
dar. Auflösung von Fördermitteln 204 194 202 199 176 150
dar. Abführung Gewinn an SWS 2005 867 0 0 0 0 0
dar. Abführung Gewinn an SWS 2006 4.468 0 0 0 0 0
dar. Beteiligung NGS 0 0 0 0 0 0
dar. Beteiligung BioE 25 0 0 0 0 0
dar. Anteilskauf Stadtmarketing SN
dar. Liquiditätsorientiertes Entnahmerecht
10 0 0 0 0 0
EVS (langfristig) 2.498 0 0 0 0 0
dar. Verrechnung Verlustvorträge 0 0 0 0 0 7.545
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
33.518 6.670 15.121 10.574 36.583 9.653

Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG Anlage 5
Bereich
WP
2008
TEUR
Wärme 5.697
Übertragungs-/Leit- u. Schutztechnik 65
Sondervorhaben 0
Zähler- und Meßwesen 36
Betriebs- und Geschäftsausstattung 527
Unvorhergesehenes 100
Summe EVS
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 18.10.2007
Investitionsplan 2008
6.425

Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG Anlage 5
Teil A
Investitionsplan 2008
- Investitionsplan aktivierungsfähig -
- Werte in TEUR -
Sparte/ Bereich WP WP Plan Plan Plan Plan
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Wärme 2.195 4.192 630 688 541 544
Wärmeerzeugung 1.500 2.710 0 0 0 0
Wärmeverteilung 695 1.482 630 688 541 544
Umformer-/Übergabe-/HA-Stationen 65 697 401 390 390 390
Transport- /Verteilungsnetz 470 670 99 168 49 52
Hausanschlüsse 30 0 0 0 0 0
Wärmeservice 100 100 100 100 100 100
Gestattungsverträge 30 15 30 30 2 2
Übertragungs-/Leit-und Schutztechnik 13 65 5 5 5 5
Zähler- und Meßwesen 53 36 29 8 5 5
Sondervorhaben 0 0 0 30.000 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 455 527 247 247 250 247
Unvorhergesehenes 0 100 0 0 0 0
Summe EVS GmbH & Co. KG 2.716 4.920 911 30.948 801 801
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG Anlage 5
Teil B
Sparte/ Bereich
Investitionsplan 2008
Gesamtbudget
WP
2008
Plan
2009
Plan
2010
Plan
2011
Plan
2012
(2008-2012)
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Wärme ** 9.926 5.697 1.116 1.317 893 903
Wärmeerzeugung 2.710 2.710 0 0 0 0
Wärmeverteilung 7.216 2.987 1.116 1.317 893 903
Umformer-/Übergabe-/HA-Stationen 2.993 1.077 494 474 474 474
Transport- /Verteilungsnetz 2.528 1.297 330 561 165 175
Hausanschlüsse 1.116 498 162 152 152 152
Wärmeservice 500 100 100 100 100 100
Gestattungsverträge 79 15 30 30 2 2
Übertragungs-/Leit-und Schutztechnik* 85 65 5 5 5 5
Übertragungstechnik 0 0 0 0 0 0
Leittechnik 0 0 0 0 0 0
Schutztechnik 0 0 0 0 0 0
Kommunikat.-technik/ Informationsnetz 85 65 5 5 5 5
Zähler- und Meßwesen 82 36 29 8 5 5
Sondervorhaben 30.000 0 0 30.000 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.516 527 247 247 250 247
Meß- und Prüftechnik / Werkzeuge 50 42 2 2 2 2
Brandmeldeanlagen u. Objektschutz 0 0 0 0 0 0
Netzdokumentation 55 15 10 10 10 10
Kommunikationstechnik 57 17 10 10 10 10
Hard- und Software 1.138 338 200 200 200 200
Fahrzeuge 3 0 0 0 3 0
Büro- u.Geschäfts- ausstattung 213 115 25 25 25 25
Unvorhergesehenes 100 100
Summe EVS 41.709 6.425 1.396 31.576 1.153 1.160
* Nachrichtlich: dar. Fördermittel von ÜLS 30
** Nachrichtlich: dar. Fördermittel von Wärme 0
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) (laufendes Jahr) Erläuterungen 6)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3) 0 0 0
3. Jahresgewinn 0 0 4.468
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 4 29
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 19 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 0 130 66
8. Kredite 11.078 2.297 0
9. Abschreibungen 4.043 4.220 4.264
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 622
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 5) 0 0 24.069
dav. Gewährung Gesellsch.darl. NGS 0 0 23.599
dav. Einzahlung Abgang Anlagevermögen SIS 0 0 0
dav. Zuführung Beteiligung NGS mbH 0 0 0
dav. Veränderung SVK/ RAP/ Eigenkapital 0 0 0
dav. Rückf. Liquid.or. Entnahmerecht an EVS (lan 0 0 0
dav. Sonstige Einnahmen 0 0 470
Finanzierungsmittel insgesamt 15.121 6.670 33.518
nachrichtlich:
Umschuldung von Krediten 0 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
2)
Zuführungen von anderen Dritten (Gemeinde, Zuschüsse u.a.), nicht eigene Zuführungen
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
6)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Anlage 6
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Plan Ist
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
Ausgaben Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben
2008 2007 ermächtigungen 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) (laufendes Jahr) 2008 (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung2) Planansatz
1. Rückzahlung von Eigenkapital 5.156 0 12.403
2. Auflösung von Rücklagen 0 0 0
3. Jahresverlust 2.251 2.604 0
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
1 1 6
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
2.151 790 854
6. Investitionen3) 4.920 2.716 0 621 8.257 3.337
6.1 Wärme 4.192 2.195 391 6.778 2.586
6.2 ÜLS/ Zähler 101 66 30 197 96
6.3 Sonstige 627 455 200 1.282 655
7. Tilgung von Krediten 75 0 11.196
8. Gewährung von Krediten 0 0 0
9. Sonstige Ausgaben 4)
567 559 8.438
dav. Auflösung von Zuschüssen 365 365 366
dav. Auflösung Fördermittel 202 194 204
dav. Abführung Gewinn an SWS 2005 0 0 867
dav. Abführung Gewinn an SWS 2006 0 0 4.468
dav. Beteiligung NGS 0 0 0
dav. Beteiligung BioE 0 0 25
dav. Anteilskauf Stadtmarketing SN 0 0 10
dav. Liquid.or. Entnahmerecht EVS (langfristig) 0 0 2.498
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) 15.121 6.670 0 33.518 8.257 3.337
nachrichtlich: Umschuldung von Krediten
1)
Nichtzutreffendes streichen
0 0 0
2) z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co.KG
Anlage 7
- Alle Angaben in TEUR -
Verpflichtungsermächtigungen im Fälligkeit der Ausgaben
Vermögensplan des Planjahres aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahr Jahr Jahr Jahr
2009 2010 2011 2012
Jahre Betrag (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr) (4. Folgejahr und
ggf. weitere)
1 2 3 4 5 6
Jahr 2007 0 0 0 0 0
(laufendes Jahr)
Jahr 2008 0 0 0 0 0
(Planjahr)
Summe: 0 0 0 0 0
Nachrichtlich im Finanzplan
vorgesehene Kreditaufnahmen im
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben 6.340 32.788 801 801
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder Investitionsfördermaßnahmen,
die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.
3)
Ab 2003 Überleitung Sparte Wasser in die WAG und somit der Verträge
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

A. Verwaltung
Abschnitt Amt/Abteilung
Summe
Vorjahr
mehr
weniger
B. Einrichtungen und Betriebe
Abschnitt Amt/Abteilung
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
Stellenplanquerschnitt 2008
(Ohne Wahlbeamte auf Zeit)
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb
Ib III IVa IVb IVb Vb
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb
Ib III IVa IVb IVb Vb
Vc
Vb Vc VIb VII
Vc
Vb Vc VIb VII
VII IX
VIII VIII IXa
VII IX
VIII VIII IXa
zus. AT
GV AZUBI
zus. AT
AZUBI
Arbeiter Ins-
BMT-G gesamt
Arbeiter Insgesamt
EVS 0
8
3 25 11 29 0 22 0 25 16 10 0 0 0 148 6 31 57 242
01.01.2008 Summe 0 11 25 11 29 0 22 0 25 16 10 0 0 0 148 6 31 57 242
2007 Vorjahr 0 5 21 14 26 0 23 0 22 20 10 0 0 0 148 3 31 60 242
mehr 0 6 4 0 3 0 0 0 2 0 1 0 0 0 15,3 3 0 0 0
weniger 0 0 0 -3 0 0 -1 0 0 -3 0 0 0 0 -7,48 0 0 -2 0
Zusammenstellung
Summe A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe B 0 11 25 11 29 0 22 0 25 16 10 0 0 0 148 6 31 57 242
Summen A+B 0 11 25 11 29 0 22 0 25 16 10 0 0 0 148 6 31 57 242
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Energieversorgung Schwerin
GmbH & Co. KG
Anlage 9

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenübersicht für das Jahr 2008
für
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co KG
Anlage 10
Teil A
Tatsächliche
lfd. Bezeichnung Anzahl u.Bewertung Besetzung am Anzahl u.Bewertung
Nr. der Stelle 31.12.2007 im lfd. Jahr 30.06.2007 31.12.2008 im Planjahr Bemerkungen
1 2 3 4 5 6
EVS
Gesamt
1 Leitende Angestellte 0,0 AT 0,0 0,0 AT
2 Bereichsleiter und 4,0 AT 4,0 4,0 AT
Gleichgestellte 0,0 ÜT 0,0 0,0 ÜT
0,0 Ib 0,0 0,0 Ib
3 Gruppenleiter 0,0 ÜT 0,0 0,0 ÜT
11,0 III bis Ib 10,9 11,0 III bis Ib
1,0 IVa 1,0 1,0 IVa
4 Sachbearbeiter 84,0 Vb bis Ib 81,1 84,0 Vb bis Ib
u. ä. Verantwortliche
5 sonstige Angestellte 44,9 X bis Vc 45,3 45,5 X bis Vc
6 gewerbliche Mitarbeiter 55,6 3 bis 9 55,8 53,0 3 bis 9
Zwischensumme 200,5 198,0 198,5
7 Jungfacharbeiter 11 7 11
8 Trainee 5 3 2
9 Auszubildende 31 27 31
Gesamtsumme 247,5 235,0 242,5
Summe 247 235 242
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Stellenplan 2008
Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Plan Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Typ V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
Geschäftsführung
1 G G-W Vors.Geschäftsführer Ang. AT AT 0 0 0 0
2 G G-B Geschäftsführer Ang. AT AT 0 0 0 0
G 0,00 0,00 0,00 0,00
Betriebsrat
3 BR BR BR-Vorsitzender Wahl 0506 Ang. IVa 3 III 11 1 1 1 1
4 BR BR/S Bürokraft Ang. VII 1b VIb 10 0,5 0,75 0,75 0,75
BR 1,50 1,75 1,75 1,75
Erzeugung
5 E Bereichsleiter Ang. AT AT 0 0 0 0
6 E E Sekretärin Ang. VII 1b VIb 10 1 1 1 1
7 E E Sb KW/HW-Abrechnung Ang. IVb 3 IVa 10 1 1 1 1
8 E E Sb Ang. IVb 3 1 0 0 0
9 E E Kaufm.SB Erzeugung Ang. VIb 1a VIb 10 1 1 1 1
10 E E 1.Sb EnBil/-hand.Strom Ang. III 2 III 11 1 1 1 1
11 E E Sb Energiebil/handel Ang. IVa 2 III 11 1 1 1 1
12 E E Sb Energiebil/handel Ang. IVa 2 1 0 0 0
7 5 5 5
Planung/Bau/Instandhaltung
13 E EP GL Plan/Bau/Instandh Ang. II 1b Ib 11 1 1 1 1
14 E EP Faching.mechan.Anlagen Ang. IVa 3 IVa 1 0 1 1
15 E EP Sb Instandhaltung Ang. IVa 3 IVa 10 1 1 1 1
MB Elektro
16 E EP Meister MSR Ang. Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
17 E EP Elektriker Gew. 7 120 8a 8 0,81 0,81 0,81 0
18 E EP Elektriker Gew. 7 120 8a 8 0,81 0,81 0,81 0,81
19 E EP Elektriker Gew. 7 120 8a 8 0,81 0,81 0,81 0,81
20 E EP Elektriker Gew. 7 120 8a 8 0,81 0,81 0,81 0
21 E EP MSR-Mechaniker Gew. 7 114 8a 8 0,81 0,81 0,81 0,81
22 E EP MSR-Mechaniker Gew. 7 114 8a 8 0,85 0,85 0,85 0,85
23 E EP Systemadministrator Gew. 7 114 8a 8 0,94 0,94 0,94 0,94
24 E EP Systemadministrator Gew. 7 114 8a 8 0,94 0,94 0,94 0,94
25 E EP MSR Mechaniker Gew. 7 114 8a 8 0,9 0,9 0,9 0,9
26 E EP MSR Mechaniker Gew. 7 114 8a 8 0,81 0,81 0,81 0,81
27 E EP MSR Mechaniker Gew. 7 114 8a 8 0,94 0,94 0,94 0,94
MB Mechanik
28 E EP Meister Mechanik Ang. Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
29 E EP Mechaniker Gew. 6 1 7a 8 1 1 1 1
30 E EP Mechaniker Gew. 6 1 6 3 0,94 0,94 0,94 0,94
31 E EP Mechaniker Gew. 6 1 7a 8 1 1 1 1
MB Wärmenetz
32 E EP Meister RN-FW Ang. Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
33 E EP Mont.f.FW 1 Mechanik Gew. 7 114 8a 8 1 0,84 1 1
34 E EP Mont.f.FW 2 Mechanik Gew. 6 1 7a 8 0 0 0 0
35 E EP Mont.f.FW 2 Mechanik Gew. 6 1 7a 8 1 0,84 1 1
36 E EP Mont.f.FW 2 Mechanik Gew. 6 1 7a 8 1 0,84 1 1
37 E EP Mont.f.FW 2 Mechanik Gew. 6 1 7a 8 1 0,84 1 1
38 E EP Mont.f.FW 2 Mechanik Gew. 6 1 7a 8 1 0,84 1 1
39 E EP Mont.f.FW 1 Elektro/MSR Gew. 7 114 8a 8 1 0,84 1 1
40 E EP Mont.f.FW 2 Elektro/MSR Gew. 6 1 7a 8 1 1 1 1
41 E EP Monteur Wärmeanlagen Gew. 7 114 8a 8 1 0,84 1 1
42 E EP Mont.f.FW 2 Isolierung Gew. 6 1 6a 8 1 0,84 1 1
43 E EP Monteur Wärmeanlagen Gew. 6 1 1 0 0 0
28,37 25,09 27,37 25,75
Kraft- u. Heizwerke
44 E EK GL Kraft-u.Heizwerke Ang. II 1b Ib 11 1 1 1 1
45 E EK Betriebsing.Biogasanlage Ang. IVa 3 III 11 0 1 1 1
46 E EK 1.Ing.Erzeugung Ang. III 3 II 11 1 1 1 1
47 E EK Schichtleiter HKW Ang. IVb 5 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
48 E EK Schichtleiter HKW Ang. IVb 5 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
49 E EK Schichtleiter HKW Ang. IVb 5 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
50 E EK Schichtleiter HKW Ang. IVb 5 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
51 E EK Schichtleiter HKW Ang. IVb 5 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
52 E EK Schichtleitervertreter Ang. Vb 9 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
53 E EK Schichtleitervertreter Ang. Vb 9 IVb 8 0,95 0,95 0,95 0,95
54 E EK Schichtleitervertreter Ang. Vb 9 IVb 8 0,95 0,95 0,95 0,95
55 E EK Schichtleitervertreter Ang. Vb 9 IVb 10 0,95 0,95 0,95 0,95
56 E EK Schichtleitervertreter Ang. Vb 9 IVb 8 0,95 0,95 0,95 0,95
57 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
58 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
59 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
60 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
61 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
62 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
63 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
64 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
65 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
Anlage 10
Teil B
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007 Seite 1 von 6 Stand: 12.09.2007

Stellenplan 2008
Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Plan Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Typ V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
66 E EK Obermaschinist HKW Gew. 9 10 9 8 0,95 0,95 0,95 0,95
67 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 7a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
68 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
69 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
70 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
71 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
72 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
73 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 7a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
74 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0 1 0 0
75 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
76 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
77 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 7a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
78 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
79 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 7a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
80 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
81 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 7a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
82 E EK Maschinist HKW Gew. 7 115 8a 8 0,95 0,95 0,95 0,95
35,25 37,25 36,25 36,25
Wärmenetze
83 E EW GL Wärme Netze Ang. II 1a II 11 1 1 1 1
84 E EW Faching.Netzbetr.FW Ang. IVa 3 III 11 0,84 0,84 1 1
85 E EW B-Ing.Erz.dez.Anlage Ang. IVa 3 III 10 0 1 0 0
86 E EW Mont.f.FW 1 Mechanik Gew. 7 114 8a 8 1 1 1 1
87 E EW Mont.f.FW 2 Mechanik Gew. 6 1 7 8 0,84 0,84 1 1
88 E EW Obermont.Elektro/MSR Gew. 7 114 8a 8 0 1 0 0
89 E EW Monteur Wärmeanlagen Gew. 7 114 8a 8 0,84 0,84 1 1
4,52 6,52 5 5
E 75,14 73,86 73,62 72,00
Technik
90 T Bereichsleiter Ang. AT AT 1 1 1 1
Planung/Bau/Hausanschluss
91 T TP GL Planung/Bau/HA (kommAng. III 3 II 9 1 1 1 1
92 T TP Pl.u.Proj.ing.Koord. Ang. IVa 3 III 11 0,81 1 1 0,81
93 T TP Pl.u.Pro.Ing.+Schwei Ang. IVa 3 III 10 0,81 1 1 0,81
94 T TP Pl.u.Proj.ing.Koord. Ang. IVa 3 IVa 9 1 1 1 0
95 T TP MA Auskunft/Koord. Ang. VIb 1a VIb 10 0,75 0,75 0,88 0,75
96 T TP Sb St.NPI-FW/GS Ang. IVa 3 III 11 0,81 0,81 0,81 0,81
97 T TP Sb Anschlussbearbeitg Ang. IVa 3 III 11 0,88 0,88 1 0,94
98 T TP Sb Anschlussbearbeitg Ang. IVa 3 III 11 0,88 0,88 0,88 0,88
99 T TP Sb Anschlussfragen Ang. IVb 3 IVa 10 0,88 0,88 1 0,94
100 T TP Sb Anschlussfragen Ang. IVb 3 IVb 10 0,88 0,88 0,88 0,88
101 T TP Sb Anschlussfragen Ang. IVb 3 IVb 10 0,88 0,88 1 0,94
102 T TP Zentrale Koordinierung Ang. VII 0 0 0,60 0,60
9,56 9,94 11,04 9,35
Technischer Kundendienst
103 T TZ GL Techn. Kundendienst Ang. II 3 1b 8 1 1 1 1
104 T TZ Ltr. Meßtechnik Ang. Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
105 T TZ Lagerverwalter/Zähle Ang. Vc 1b Vb 10 0,88 0,88 0,88 0,88
106 T TZ MA Zählerverwaltung Ang. Vc 1a Vc 8 0,88 0,88 1 1
107 T TZ MA Te.KD/Z-Verw Ang. Vc 1a Vc 8 0,88 0,88 1 1
108 T TZ Zählermonteur-GWWAZ Gew. 6 1 7 8 0,88 0,88 0,88 0,88
109 T TZ Zählermonteur-GWWAZ Gew. 6 1 7a 8 0,88 0,88 0,88 0,88
110 T TZ Zählermonteur-GWWAZ Gew. 6 1 7a 8 0,88 0,88 0,88 0,88
111 T TZ Sb E-Zä/Sonderanw. Ang. Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
112 T TZ Zä-monteurElt/Sonder Gew. 7 119 8a 8 0,88 0,88 0,88 0,88
9,16 9,14 9,40 9,40
Geografisches Informationssystem
113 T TG GL Geograf.Inf.system Ang. III 3 II 11 1 1 1 1
114 T TG MA GIS/graf.Syst Ang. Vc 4 Vc 9 0,88 0,88 0,88 0,88
115 T TG MA GIS Dok-DV Ang. VIb 10 VIb 10 0,88 0,88 0,88 0,88
116 T TG MA GIS Dok-DV Ang. VIb 10 VIb 10 0,88 0,88 0,88 0,88
117 T TG MA GIS Dok-DV Ang. VIb 10 VIb 10 0,88 0,88 0,88 0,88
118 T TG MA GIS Dok-DV Ang. VIb 10 VIb 10 0,88 0,88 0,88 0
119 T TG MA Geogr.Infosystem Ang. VII 1b VII 10 0,75 0,75 0,75 0,75
6,15 6,15 6,15 5,27
T 25,87 26,22 27,59 25,02
Vertrieb
120 V Bereichsleiter Ang. AT AT 1 1 1 1
121 V V/S Assistentin Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
2,00 2,00 2,00 2,00
Energiewirtschaftliche Grundlagenarbeit
122 V VE GL En-wirt.Grundlagenarb Ang. II 1b II 10 1 0,88 1 1
123 V VE Sb Vertriebscontrolling Ang. IVa 3 III 11 0,94 0,94 0,94 0,94
124 V VE Sb GrundLAr Gas Ang. IVa 3 III 9 1 1 1 1
Anlage 10
Teil B
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007 Seite 2 von 6 Stand: 12.09.2007

Stellenplan 2008
Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Plan Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Typ V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
125 V VE Sb GrundlArb-Strom Ang. IVa 3 III 9 1 1 1 1
126 V VE Sb Netz.nutz Managem Ang. IVa 3 IVa 8 1 1 1 1
127 V VE Sb GrundlArb Wärme Ang. IVa 3 III 8 0,75 0,88 1 1
128 V VE Sb Produktmarketing Ang. IVa 1a IVa 3 1 0 1 1
Kundenbetreuung
6,69 5,7 6,94 6,94
129 V VG GL Kundenbetreuung Ang. II 1b II 9 1 1 1 1
130 V VG Servicemitarbeiterin Ang. VIb 1a VIb 4 1 1 1 1
131 V VG Sb Energieberatung Ang. IVa 1b IVa 0 0 0,75 0,75
132 V VG Sb Verk.Vert.Ber.GK Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
133 V VG Sb Verk.Vert.Ber.GK Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
134 V VG Sb Verk.Vert.Ber.GK Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
135 V VG Sb Verk.Vert.Ber.GK Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
136 V VG Sb Verk.Vert.Ber.GK Ang. IVa 1b III 11 1 1 1 1
137 V VG Sb Verk.Vert.Ber.PK Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 1
138 V VG Sb Verk.Vert.Ber.PK Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 1
9 9 9,75 9,75
V 17,69 16,70 18,69 18,69
Abrechnung
139 A Bereichsleiter Ang. AT AT 1 1 1 1
140 A A/A Serviceassistentin Ang. Vc 1a Vc 9 0,88 0,88 0,88 0,88
141 A A/A Servicemitarbeiterin Ang. VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
142 A A/A Servicemitarbeiterin Ang. VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
143 A A-ZS Sb Systemst.Verbrauchsabr Ang. IVa 1 III 11 1 1 1 1
144 A A-ZS Sb Systemst.Debitoren Ang. IVa 1 IVa 7 1 1 1 1
5,38 5,38 5,38 5,38
Verbrauchsabrechnung
145 A AV GL VerbrauchsabrechnungAng. II 1b II 11 1 1 1 1
146 A AV-F SB Frontoffice Ang. Vb 1b Vb 10 1 1 1 1
147 A AV-F MA Telefonservice Ang. Vc 1b Vc 8 0,75 0,75 0,75 0,75
148 A AV-F MA Telefonservice Ang. Vc 1b Vc 8 0,75 0,75 0,75 0,75
149 A AV-F MA Telefonservice Ang. Vc 1b Vc 4 0,75 0,75 0,75 0,75
150 A AV-F MA Telefonservice Ang. Vc 1b Vc 8 0,75 0,75 0,75 0,75
151 A AV-F MA Telefonservice Ang. Vc 1b Vc 9 0,75 0,75 0,75 0,75
152 A AV-F MA Telefonservice Ang. Vc 1b Vc 8 0,75 0,75 0,75 0,75
153 A AV Kundenberaterin Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
154 A AV Kundenberaterin Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
155 A AV Kundenberater Ang. Vc 1b Vc 8 1 1 1 1
156 A AV-KJ Sb Kundenservice Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 1
157 A AV-KJ Sb Kundenservice Ang. Vb 1b IVb 10 1 1 1 1
158 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vc 9 1 1 1 1
159 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
160 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
161 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vb 8 1 1 1 1
162 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vc 5 1 1 1 1
163 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vb 10 0,88 0,88 0,88 0,88
164 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vc 9 1 1 1 1
165 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vb 9 1 1 1 1
166 A AV-KJ MA Kundenservice Ang. Vc 1b Vb 9 1 1 1 1
167 A AV-KJ MA Ku-Datenpflege Ang. VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
168 A AV-KM Sb Kundens.SVK, Händler Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 1
169 A AV-KM MA Kundens.SVK, Händler Ang. Vc 1b Vb 8 1 1 1 1
170 A AV-KM MA Kundens.SVK, Händler Ang. Vc 1b Vc 7 1 1 1 1
171 A AV-KM MA Kundens.SVK, Händler Ang. Vc 1b Vc 3 1 1 1 1
172 A AV-NZ MA Netzzugangsmanag. Ang. Vb 1b IVb 10 1 1 1 1
173 A AV-NZ MA Netzzugangsmanag. Ang. Vb 1b IVb 10 1 1 1 1
27,13 27,13 27,13 27,13
Forderungsmanagement
174 A AF GL Forderungsmanageme Ang. III 1a II 11 1 1 1 1
175 A AF Sb Forderungen Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 1
176 A AF MA Forderungen Ang. Vc 1b Vc 3 1 1 1 1
177 A AF MA Forderungen/vorger. Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
178 A AF MA Forderungen/vorger. Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
179 A AF MA Forderungen Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
180 A AF MA Zahlungsverkehr/Kasse Ang. Vc 1b Vc 2 1 1 1 1
181 A AF MA Zahlungsverkehr Ang. Vc 1b Vc 2 1 1 1 1
182 A AF MA Zahlungsv./Nebenbuch. Ang. Vb 1b Vb 10 1 1 1 1
183 A AF Justitiarin Inkasso Ang. III 1a III 4 1 1 1 1
184 A AF Sb Vollstreckung Ang. Vb 1b IVb 10 1 1 1 1
185 A AF MA Vollstreckung Ang. Vc 1b Vc 3 1 1 1 1
12,00 12,00 12,00 12,00
Zähleraußendienst
186 A AZ GL Zähleraußendienst Ang. III 1a III 9 1 1 1 1
187 A AZ KaufSb Ablesedienste Ang. Vb 1b IVb 10 1 1 1 1
188 A AZ MA Außen/Innendienst Ang. Vc 1a Vc 8 1 1 1 1
Anlage 10
Teil B
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007 Seite 3 von 6 Stand: 12.09.2007

Stellenplan 2008
Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Plan Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Typ V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
189 A AZ MA Außen/Innendienst Ang. Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
190 A AZ Sperr/Mahnkassierer/E Ang. VIb 1a VIb 10 0,5 0,5 0,5 0,5
191 A AZ Sperr/Mahnkassierer/E Ang. VIb 1a VIb 10 1 1 1 1
192 A AZ Sperr/Mahnkassierer/E Ang. VIb 1a VIb 9 1 0,75 1 1
193 A AZ Sperr/Mahnkassierer/E Ang. VII 1a VIb 9 1 1 1 1
194 A AZ Sperr/Mahnkassierer/E Ang. VIb 1a VIb 8 1 1 1 1
195 A AZ Außendienstmitarb. Ang. VIII 1b VII 10 1 1 1 1
196 A AZ Außendienstmitarb. Ang. VIII 1b VII 10 1 1 1 1
197 A AZ Außendienstmitarb. Ang. VIII 1b VII 9 1 1 1 1
198 A AZ Außendienst-MA Ang. VIII 1b VII 10 0,13 0,13 0,13 0,13
11,63 11,38 11,63 11,63
A 56,14 55,89 56,14 56,14
Finanzen II
199 F II F II Ltr. Kaufm. Bereich II Ang. AT AT 1 1 1 1
200 F II F II Sekretärin/MA Dritte Ang. Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
201 F II F II 1. Sb Finanz-u. AnlagenbuchAng. III 1b III 10 1 1 1 1
202 F II F II Sb Kreditorenbuchh Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
203 F II F II MA Kreditorenbuchh. Ang. Vc 1a Vc 9 0,88 0,88 0,88 1
204 F II F II Sb Debitoren-/KreditorenkonAng. Vb 1b IVb 10 0,63 0,63 0,63 1
205 F II F II MA Kreditorenbuchh. Ang. Vc 1a Vc 9 0,88 1 1 1
206 F II F II Sb Debitoren-/Hauptbuchh. Ang. Vb 1b Vb 8 0,88 0,88 0,88 1
207 F II F II Sb Planung/Analyse Ang. IVa 1b IVa 6 1 1 1 1
208 F II F II Sb Betriebswirtschaft/AnlageAng. IVb 1a IVb 10 1 0,56 1 1 befr.volle Erwerbsunf.rente
209 F II F II MA Kreditorenbuchh Ang. Vc 1a Vc 1 1 1 1 1
210 F II F II Sb Betriebsw./Kalkulation/AuAng. IVa 1a III 11 0,88 0,88 1 1
211 F II F II Sb Betriebsw./Kalkulation/AuAng. IVa 1a Vb 2 1 0 1 1 neue Stelle ab 01/07
12,15 10,83 12,39 13,00
Aus- und Weiterbildung
212 P PW Ltr.d.Ausbild.stätte Ang. IVa 1b III 10 1 1 1 1
213 P PW Ausbildungsmeister Ang. Vc 1b Vb 9 0,75 0,75 0,75 0,75
PW 1,75 1,75 1,75 1,75
Verwaltungsdienste
214 PV GL Verwaltungsdienst Ang. IVa 1a IVa 9 1 1 1 1
215 PV Sb techn.Gebäudemana Ang. IVb 3 IVb 10 0 1 0 0
216 PV Sb techn.Gebäudemana Ang. Vb 1b Vb 1 0 1 1
217 PV MA Archiv Ang. Vc 1a Vc 9 0,63 0,63 0,63 0,63
218 PV Informationsstelle Ang. Vb 1b IVb 10 0,5 0,5 0,5 0,5
219 PV MA PostVervielfältig Ang. VIII 1b VII 10 0,88 0,88 0,88 1
220 PV MA PostVervielfältig Ang. VIII 1b VIb 10 0,5 0,5 0,5 0,5
221 PV MA Lager Gew. 4 4 5a 8 0,5 0,5 0,5 0
222 PV Hausmeister Gew. 4 3 4a 8 1 0,75 1 1
223 PV Hausmeister Gew. 5 1 6a 8 1 0,75 1 1
224 PV Betriebsschlosser Gew. 5 1 6a 8 0 0,75 0 0
225 PV Sb Fahrzeugverwaltung Ang. Vc 1b Vb 9 1 1 1 1
226 PV Sb Verw.Dienst Ang. Vb 1a Vb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
227 PV MA Fahrzeugverwaltg. Ang. VIb 1a VIb 10 0,75 1 0,75 0,75
228 PV Kfz-Schlosser Gew. 5 1 6a 8 0,75 1 1 1
PV 10,26 11,01 10,51 10,13
Zwischensumme des Stellenplanes 200,49 198,01 202,43 198,48
Zwischensumme VbE gerundet 200 198 202 198
davon Angestellte 143,92 142,24 146,29 144,46
davon Gewerbliche 55,57 55,77 55,14 53,02
Summe JFA 11 7 7 11
Summe Trainee`s 5 3 2 2
Zwischensumme Stellenplan AN+JFA+Trainee`s 216,49 208,01 211,43 211,48
Summe AZUBI`s 31 27 31 31
Summe Stellenplan AN+JFA+Trainee+AZUBI`s 247 235 242 242
Auszubildende
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A 0 0 0 1
Anlage 10
Teil B
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007 Seite 4 von 6 Stand: 12.09.2007

Stellenplan 2008
Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Plan Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Typ V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A 0 0 0 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 1 1 0 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 2 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 3 1 1 1 0
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 3 1 1 1 0
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 3 1 1 1 0
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 3 1 1 1 0
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 3 1 1 1 0
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 3 1 1 1 1
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 3 1 1 1 1
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 3 0 1 0 0
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 3 0 1 0 0
P PWL Azubi Bürokauffrau AZUB A A 3 0 1 0 0
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 3 0 1 0 0
P PWL Azubi Bürokaufmann AZUB A A 3 0 1 0 0
P PWL Azubi Elektron. Betr.-technik AZUB A A 4 1 1 1 0
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 4 1 1 1 0
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 4 1 1 1 0
P PWL Azubi Mechatroniker AZUB A A 4 1 1 1 0
Jungfacharbeiter
Summe AZUBI`s 31 27 31 31
1 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 1 1 1 1
2 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 0 1 0 0
3 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 1 0 0
4 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 1 1 0
5 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 1 1 0 0
6 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 1 1 0 0
7 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 1 1 1 0
8 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 0 1 1
9 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 0 1 0
10 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 0 0 0
11 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 0 1 0
12 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 1 0 1 0
13 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 0 0 0 1
14 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 0 0 0 1
15 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 0 0 0 1
16 P PWJ Gew. Arbeitnehmer Gew. 4 1 4 1 0 0 0 1
17 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 0 0 0 1
18 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 0 0 0 1
19 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 0 0 0 1
20 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 0 0 0 1
21 P PWJ Kaufm. Arbeitnehmer Ang. VII 1a VII 1 0 0 0 1
Summe JFA 11 7 7 11
Trainee`s
1 P PWT Kaufm. Trainee Ang. TrV TrV 2 0 1 0 0
2 P PWT Kaufm. Trainee Ang. TrV TrV 1 1 1 0 0
3 P PWT Kaufm. Trainee Ang. TrV TrV 1 1 0 0 0
4 P PWT Kaufm. Trainee Ang. TrV TrV 1 1 1 1 0
5 P PWT Techn. Trainee Ang. TrV TrV 1 0 1 1
6 P PWT Kaufm. Trainee Ang. TrV TrV 1 0 0 1
Summe Trainee`s 5 3 2 2
Anlage 10
Teil B
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007 Seite 5 von 6 Stand: 12.09.2007

Stellenplan 2008
Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG
01.01.2008
Tatsächliche Arbeitskräfte
Grund- Fall- aktuelle Plan Besetzung V/T:
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Typ V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
ehemals
Mitarbeiter in passiver Altersteilzeit:
Zeitraum
Blockmodell
1 E EP passiv 02/05 bis 07/07 Gew. 6 1 7a 8 0 1 0 0
2 N NW passiv 02/05 bis 07/07 Gew. 6 1 7 8 0 1 0 0
3 P PV passiv 02/05 bis 07/07 Ang. IVa 1b II 11 0 1 0 0
4 E EP passiv 05/05 bis 10/07 Ang. Vb 8 IVb 10 0 1 0 0
5 V VE passiv 09/05 bis 02/08 Ang. IVa 3 III 11 1 1 1 0
6 A AF passiv 09/05 bis 02/08 Ang. III 1a II 11 1 1 1 0
7 Z Z passiv 11/05 bis 04/08 Ang. IVb 1a IVb 10 1 1 1 0
8 F FR passiv 01/06 bis 06/08 Ang. Vc 1a Vc 9 1 1 1 0
9 N NP passiv 02/06 bis 07/08 Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 0
10 A AF passiv 05/06 bis 10/08 Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 0
11 N NK passiv 07/06 bis 12/08 Ang. IVb 3 IVa 10 1 1 1 1
12 A AV passiv 08/06 bis 01/09 Ang. Vb 1a Vb 10 1 1 1 1
13 A AF passiv 08/06 bis 01/09 Ang. Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
14 P P passiv 11/06 bis 04/09 Ang. ÜT ÜT 1 1 1 1
15 A AV passiv 10/06 bis 03/09 Ang. Vc 1b Vb 9 1 1 1 1
16 T TG passiv 0207 bis 0709 Ang. VIb 10 VIb 10 1 1 1 1
17 T TP passiv 0207 bis 0709 Ang. III 1a Ib 11 1 1 1 1
18 T TG passiv 0407 bis 0909 Ang. VIb 10 VIb 10 1 1 1 1
19 E EP passiv 0507 bis 1009 Gew. 6 1 7a 8 1 1 1 1
20 P PV passiv 0707 bis 1209 Ang. IVb 3 IVa 10 1 0 1 1
21 F II FR passiv 0707 bis 1209 Ang. Vc 1a Vc 9 1 0 1 1
22 E EW passiv 0807 bis 0110 Gew. 7 114 8a 8 1 0 1 1
23 P PV passiv 0907 bis 0210 Gew. 5 1 6a 8 1 0 1 1
24 E EW passiv 1007 bis 0310 Ang. IVa 3 III 10 1 0 1 1
25 E EK passiv 1007 bis 0310 Gew. 7 115 8a 8 1 0 1 1
26 T TG passiv 0308 bis 0810 Ang. VIb 10 VIb 10 0 0 0 1
27 E EP passiv 0408 bis 0910 Gew. 7 120 8a 8 0 0 0 1
28 T TP passiv 0608 bis 1110 Ang. IVa 3 III 11 0 0 0 1
29 BR BR passiv 0808 bis 0111 Ang. IVa 3 III 11 0 0 0 1
30 A AV passiv 0808 bis 0111 Ang. VII 1b VIb 10 0 0 0 1
31 E EP passiv 0908 bis 0211 Gew. 6 1 7a 8 0 0 0 1
32 T TP passiv 0908 bis 0211 Ang. IVa 3 III 11 0 0 0 1
33 E EP passiv 1208 bis 0511 Gew. 7 120 8a 8 0 0 0 1
21 19 21 23
Summe MA ATZ-passiv 21 19 21 23
Teilzeit
1 P PWR TZ-Atz auf 0,5 bis 1008 Gew. 4 4 5a 8 0,5 0,5 0,5 0
Summe MA ATZ-Teilzeit 0,5 0,5 0,5 0
Anlage 10
Teil B
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007 Seite 6 von 6 Stand: 12.09.2007

BioEnergie Schwerin GmbH
Schwerin, den 13.09.2007
Wirtschaftsplan 2008
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
Beneke
Geschäftsführer

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 2008 3
3 Erfolgsplan 4
3.1 Erträge 4
3.1.1 Umsatzerlöse 4
3.2 Aufwendungen 5
3.2.1 Materialaufwand 5
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 5
3.2.1.2 Bezogene Leistungen 5
3.2.2 Personalaufwand 6
3.2.3 Abschreibungen 6
3.2.4 Sonstige Aufwendungen 7
3.3 Betriebsergebnis 7
3.4 Zinsen 7
3.5 Steuern 8
3.6 Ergebnis nach Steuern 8
4 Finanzplan 9
5 Vermögens-/Investitionsplan 9
6 Verpflichtungsermächtigungen 10
20. Sitzung des Aufsichtsrates Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007

1 Vorbemerkungen
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der BioEnergie Schwerin GmbH
Der Aufsichtsrat der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG
ermächtigte die Geschäftsführung, eine Tochtergesellschaft zu gründen,
die notwendigen Vorarbeiten zu beauftragen und die Verträge zur
Belieferung, Finanzierung und Errichtung einer Biogasanlage, einschließlich
BHKW zur Strom und Wärmeerzeugung zu errichten.
Die Gründung der BioEnergie Schwerin GmbH erfolgte am 14.07.2006.
Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 02.08.2006 unter der
HRB 9174.
Gleichzeitig wurde im Vorfeld über eine Kreditierung dieser Biogasanlage,
einschließlich BHKW mit der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) verhandelt.
Die Ausreichung eines Darlehns in Höhe von TEUR 9.600 erfolgte am
29.06.2006 an die Stadtwerke Schwerin GmbH. In dem geschlossenen
Darlehensvertrag vom 18.10.2006 werden die Konditionen der KfW über
die Stadtwerke Schwerin GmbH an die BioEnergie Schwerin GmbH
durchgereicht.
Damit wurde die Finanzierung der Baumaßnahme sichergestellt.
Die BioEnergie Schwerin GmbH nahm im zweiten Halbjahr 2007 den
Probebetrieb auf.
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde nach der Eigenbetriebsverordnung vom
14. September 1998 und der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom
10. März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Wirtschaftsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008 – 2011.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Planes war der 18.08.2007.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
Schwerin, den 29.08.2007
2

2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 2008
Das Gesamtergebnis 2008 wird gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung
in der Anlage 1 dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis nach
Steuern von + 147 TEUR
ermittelt.
Für die investive Tätigkeit werden Maßnahmen mit einem Wertumfang
von 1.860 TEUR
in den Plan 2008 aufgenommen.
Zur Finanzierung der Investitionen wird der aufgenommene Kredit des
Jahres 2006 verwendet.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
3

3 Erfolgsplan (siehe Anlage 2)
3.1 Erträge
In den Wirtschaftsplan 2008 werden Erträge von insgesamt 3.993 TEUR
eingestellt.
3.1.1 Umsatzerlöse 3.993 TEUR
Umsatzerlöse Strom 3.416 TEUR
Die Produktion von Biogas wurde mit dem Start des Probebetriebes im
zweiten Halbjahr 2007 aufgenommen. Es wird somit für das Jahr 2008
mit einer Netzeinspeisung von EEG-Strom von 19.892 MWh
gerechnet.
Umsatzerlöse Strom EEG
WP
2008
TEUR
1 2
Verkauf an Netzgesellschaft Schwerin mbH 3.416
Es wird ein Einspeisepreis von EUR/MWh 171,72 angenommen.
Umsatzerlöse Wärme 577 TEUR
Im Jahr 2008 wird mit einem Verkauf von Wärme an die Energieversorgung
Schwerin GmbH & Co. KG in Höhe von 20.623 MWh
gerechnet.
Umsatzerlöse Wärme
WP
2008
TEUR
Verkauf an EVS GmbH & Co. KG 577
Umsatzerlöse Wärme 577
Es wird mit einem Preis der Einspeisung von EUR/MWh 28,00
gerechnet.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
4

3.2 Aufwendungen
Im Geschäftsjahr 2008 werden Aufwendungen (ohne Zinsen und Steuern)
von insgesamt 3.312 TEUR
geplant.
3.2.1 Materialaufwand 2.693 TEUR
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren ist
in Höhe von 1.987 TEUR
eingeplant.
Bezugskosten
Diese Aufwandsgruppe wird maßgeblich durch den Bezug der Einsatzstoffe
für die Biogaserzeugung geprägt.
- Maissilage 1.053 TEUR
- Roggen 351 TEUR
Weiterhin bezieht die BioEnergie Schwerin GmbH für den Betrieb der
Anlagen
- Strom 94 TEUR
- Wärme 264 TEUR
von der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG.
Sonstiger Materialverbrauch 225 TEUR
Außer den Bezugskosten sind in den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen
sowie den bezogenen Waren folgende Aufwendungen enthalten:
- Sonstiges Material 105 TEUR
- Schmierstoffe 83 TEUR
- Treibstoffe für den Radlader 30 TEUR
- Rohrmaterial 6 TEUR
- Wasserverbrauch 1 TEUR
3.2.1.2 Bezogene Leistungen
Bezogene Leistungen sind in die Planung 2008 in Höhe von 706 TEUR
eingestellt.
Diese Position wird maßgeblich durch die Vergütung der technischen und
kaufmännischen Betriebsführung, die durch die EVS erbracht wird,
bestimmt.
Der Betriebsführungsvertrag wurde in 2006 abgeschlossen. Eine jährliche
Anpassung an die aktuellen Gegebenheiten erfolgt.
Die vorläufige Vertragssumme für das Jahr 2008 wurde mit 237 TEUR
eingestellt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
5

Für die Geschäftsführergestellung durch die Stadtwerke Schwerin GmbH
werden Kosten in Höhe von 30 TEUR
erwartet.
Für die Instandhaltung der eigenen Anlagen sind vor allem folgende
Positionen in den Plan eingestellt:
- Fremdleistungen für Anlagevermögen 120 TEUR
Die Planung der fremden Instandhaltungsleistungen liegt detailliert
nach Einzelprojekten vor.
- Sonstige Fremdleistungen 319 TEUR
Bei diesen Aufwendungen handelt es sich vor allem um Fremdleistungen
für
� Laboranalysen 61 TEUR
� Entsorgung von Gärprodukten flüssig 164 TEUR
� Entsorgung von Gärprodukten fest 89 TEUR
3.2.2 Personalaufwand 0 TEUR
Die BioEnergie Schwerin GmbH beschäftigt kein eigenes Personal,
sondern wickelt ihren Geschäftsbetrieb vollständig über die Betriebsführungsverträge
ab.
3.2.3 Abschreibungen
Die geplanten Abschreibungen werden in 2008 555 TEUR
betragen.
Die Ermittlung der Abschreibungen wurde auf der Basis des vorliegenden
Investitionsplanes erstellt. Es wurde davon ausgegangen, dass mit Aufnahme
des Probebetriebes einzelne Anlagen bereits aktiviert werden. Mit
der Schlussrechnung zur Errichtung der Biogasanlage, einschließlich
BHKW wird erst im Januar/Februar 2008 gerechnet.
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode ausschließlich
auf der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten
durchgeführt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
6

3.2.4 Sonstige Aufwendungen
In dieser Aufwandsgruppe wurden Aufwendungen in Höhe von 64 TEUR
eingestellt.
In den einzelnen Kostenarten sind folgende Beträge eingestellt:
- Mieten 20 TEUR
Für die Überlassung der Grundstücksfläche und des Gebäudes auf
dem Gelände Schwerin Süd, das zur Errichtung der Biogasanlage
benötigt wird, wurden Mieten berücksichtigt.
Weiterhin wurden für Flächen, die sich in den Anlagen des
Heizwerkes befinden und durch Leitungswege genutzt werden,
ebenfalls Mieten eingestellt.
- Versicherungen 28 TEUR
Diese Position enthält alle Versicherungen für Gebäude und
Betriebsvermögen etc.
- Beiträge 3 TEUR
In dieser Position sind die Beiträge zur IHK sowie zum Biogasverband
berücksichtigt.
- Werbung / Insertion 3 TEUR
In dieser Position wurden Aufwendungen für Werbemaßnahmen und
Werbemittel für das Jahr 2008 eingeschätzt.
- Rechts- und Beratungskosten 10 TEUR
In dem geplanten Budget sind die Jahresabschlusskosten sowie
Kosten für sonstige Beratungsleistungen enthalten.
3.3 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein
Betriebsergebnis für das Jahr 2008 von 681 TEUR.
3.4 Zinsen
Zinsaufwendungen wurden in Höhe von 529 TEUR
eingestellt. Der geschlossene Darlehnsvertrag zwischen Stadtwerke
Schwerin GmbH und BioEnergie Schwerin GmbH wurde gemäß Abruf der
Raten und der Zinsenvereinbarung berücksichtigt.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
7

3.5 Steuern 5 TEUR
Es besteht ein Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag mit der
Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG vom 22.11.2006. Die
Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 24.01.2007.
Für das Jahr 2008 fallen Versicherungssteuern gemäß den
abgeschlossenen Versicherungen an.
3.6 Ergebnis nach Steuern
Für das Geschäftsjahr 2008 wird ein Gewinn von 147 TEUR
ausgewiesen.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
8

4 Finanzplan (siehe Anlage 4)
Der Finanzplan für die Jahre 2008 bis 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
- Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Erfolgslage bis
zum Jahr 2011 aufgeführt.
- Für die Entwicklung der Aufwendungen aus technischen und kaufmännischen
Betriebsführungsverträgen wurde eine Steigerung von
1,5 % p. a. unterstellt.
Unter den vorstehend genannten Annahmen werden sich die geplanten
Jahresergebnisse bis 2011, wie in Anlage 4, Teil A dargestellt, entwickeln.
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
Die Investitionstätigkeit der BioEnergie Schwerin GmbH wird vorerst im
Jahre 2008 abgeschlossen.
Die Gewinne ab dem Jahr 2008 werden lt. Vertrag an die EVS abgeführt.
Die vorhandenen Eigenmittel aus Abschreibungen, reichen zur
Finanzierung der anstehenden Investitionen nicht aus. Zur Zwischenfinanzierung
wird der Cash Pool der Stadtwerke Schwerin genutzt.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben dargestellt,
die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der Gemeinde
auswirken.
Die BioEnergie Schwerin GmbH hat keine Zahlungen zu leisten bzw. zu
empfangen, die mit der Landeshauptstadt Schwerin im Zusammenhang
stehen.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
9

5 Vermögensplan/Investitionsplan (siehe Anlage 4)
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von 1.860 TEUR
vorgesehen.
Die Genehmigung zum Bau der Anlage wurde Ende 2006 erteilt.
Unmittelbar danach wurde mit dem Bau der Fermenter und des BHKW
begonnen. Der Abschluss der Baumaßnahme wird Ende 2007 erwartet.
Der für die Höhe der Vergütung des erzeugten Stromes wichtige Termin
der Einspeisung ins öffentliche Netz wird im August 2007 mit der Aufnahme
des Probebetriebes sein.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG am 17.10.2007
10

Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken - entfällt
Anlage 4 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 5 Vermögensplan
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 6 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fälligen
Leistungen entfällt
Anlage 7 Stellenplanquerschnitt
Anlage 8 Stellenübersicht entfällt
Anlage 9 Eingruppierungsveränderungen
Anlage 10 Anlagennachweis
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
Gesellschafterversammlung der BioEnergie Schwerin GmbH
durch Beschluß vom 17.10.2007
Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1. Es betragen
1.1 im Erfolgsplan TEUR
die Erträge 3.993
die Aufwendungen 3.846
der Jahresverlust 0
der Jahresgewinn 147
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 2.546
die Ausgaben 2.546
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 0
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am _________________ erteilt 3) .
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
__ Schwerin, den 13.09.2007 ________________________
Beneke
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007

Bezeichnung
Landeshauptstadt Schwerin
Wirtschaftsplan für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (laufendes Jahr) laufenden Jahres) 3)
1. Umsatzerlöse 4) 3.993 1.290 0
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen
0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil
0 0 0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
2.693 927 7
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 1.987 726 0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 706 201 7
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
0 0 0
6)
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung
0 0 0
6)
davon für Altersversorgung..........
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
555 93 0
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
64 22 5
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007
Zwischensumme: 681 248 -12
Anlage 2
Blatt 1

Bezeichnung
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (laufendes Jahr) laufenden Jahres) 3)
Übertrag: 681 248 -12
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge 0 0 1
davon aus verbundenen Unternehmen 7) 0 0 0
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 0 0 0
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 529 255 87
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
529 255 87
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
152 -7 -98
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 5 0 0
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust 147 -7 -98
* nach geändertem Ausweis HAK/BKZ (direkte Absetzung von den Anschaffungs-u. Herstellungskosten)
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages
b) Zur Einstellung in Rücklagen
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter Ges.-Anteile Betrag
1. EVS GmbH & Co. KG 100% 147 4.
2. 5.
3. 6.
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktiviere
2) Aufgerundet auf volle Tausend Euro soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TEURO 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007
Anlage 2
Blatt 2

Teil A:
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Anlage 3
Teil A - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufd. Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2) 1.290 3.993 4.307 4.307 4.307
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen
0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 0 0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
927 2.693 3.004 3.016 3.028
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
726 1.987 2.223 2.227 2.231
Leistungen 201 706 781 789 797
6. Personalaufwand 0 0 0 0 0
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
0 0 0 0 0
für Unterstützung 4) 0 0 0 0 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
93 555 555 555 555
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 22 64 66 67 68
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 248 681 682 669 656
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007

Anlage 3
Teil A - Blatt 2
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufd. Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 248 681 682 669 656
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
255 529 504 460 422
Unternehmen 5) 14. Ergebnis der gewöhnlichen
255 529 504 460 422
Geschäftstätigkeit -7 152 178 209 234
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 0 0 0
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0 0 0
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0 0 0
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag
21. Sonstige Steuern 5 5 5 5
22. Jahresgewinn / Jahresverlust -7 147 173 204 229
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungs-
rechtliche Gründe entgegenstehen
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Anlage 3
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufd. Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen 0 0 0 0 0
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn 0 147 173 204 229
4. Zuführungen zu Sonderposten mit 0 0 0 0 0
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 0 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/ 0 0 0 0 0
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen 0 0 0 0 0
Rückstellungen
8. Kredite 0 0 0 0 0
9. Abschreibungen 93 555 555 555 555
10. Anlagenabgänge 0 0 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 1) 0 254 105 100 106
- Verlustausgleich EVS Gmbh & CO. KG 7 0 0 0
- Kontokorrentkredit 247 105 100 106
Mittelvortrag ins Folgejahr 0 0 0 0 0
Mittelverwendung aus Vorjahr 4.010 1.590 0 0 0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
*1 - Mittelvortrag ins Folgejahr/ + Mittelverwendung aus Vorjahren
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007
4.103 2.546 833 859 890

Ausgaben
Anlage 3
Teil B - Blatt 2
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufd. Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 0 0 0 0
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil 0 0 0 0 0
18. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen 0 0 0 0 0
19. Investitionen 6) 3.740 1.860 0 0 0
dar. Investitionen gesamt 3.740 1.860 0 0 0
20. Tilgung von Krediten 363 686 686 686 686
21. Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben 0 0 147 173 204
- Gewinnabführung an EVS 0 0 147 173 204
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
4.103 2.546 833 859 890
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - Investitionen unter Absetzung von HAK u. BKZ
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Voraussichtlicher Beginn Jul 06
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Ende der Maßnahme Nov 07
Anlage 4
Objektbezeichnung: Errichtung und Betreibung einer BHKW – Anlage mit 2,832 MW el und zuge-
höriger Anlage zur Erzeugung von Biogas aus nachwachsenden Rohstoffen
Kurzbezeichnung: Biogasanlage Schwerin Süd
Gesamtkosten verteilen sich auf
- Alle Angaben in TEUR -
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2006 2007 2008 2009 2010
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten 9.630 4.020 3.740 1.870 0 0
davon
a) Baumaßnahmen 9.630 4.020 3.740 1.870
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 9.630 4.020 3.740 1.870 0 0
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 0 0 0 0 0 0
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen
(auch Kredite) 9.630 4.020 3.740 1.870 0 0
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2004 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2005 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2006 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2007 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
20. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
laufenden Jahres) 3)
Bezeichnung (Planjahr) (laufd. Jahr) 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3) 0 0 0
3. Jahresgewinn 147 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 0 0 9.600
9. Abschreibungen 555 93 0
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 254 0
Mittelverwendung aus Vorjahr 1.590 4.010
13. Finanzierungsmittel insgesamt 2.546 4.103 9.600
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite 0 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007
Erläuterungen 2)
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 5
Teil A

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Ergebnis d. Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflich- Ausgaben Ausgaben
2008 tungsermäch- 2007 2006
WP tigungen (Vorjahr des Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2007 (Planjahr) (lfd. Jahr) laufenden Jahres) 3)
gabebedarf bereitgestellt Erläuterung2) 1. Rückzahlung von Eigenkapital 0
2. Auflösung von Rücklagen
3. Jahresverlust
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
6. Investitionen 1.860 0 3.740 4.000 9.600 7.740
6.1. Biogaserzeugeranlage 1.860 3.690 4.000 9.550 7.690
6.2. Fahrzeuge 0 50 0 50 50
6.3. GWG, sonstige Ausrüstungen 0 0 0 0
7. Tilgung von Krediten 686 363
8. Gewährung von Krediten 0 0
9. Sonstige Ausgaben 0 0 5.600
Mittelverwendung ins Folgejahr 0 0 5.600
Gewinnabführung an EVS 0 0
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt
zur Kenntnis:
2.546 0 4.103 9.600 9.600 7.740
11. Umschuldung Kredite 0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - Investitionen unter Absetzung von HAK u. BKZ
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007
Anlage 5
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
BioEnergie Schwerin GmbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durch-
bungen im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Zugang Abgang gen2) Endstand stand jahr3) Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00
einschl. Bauten auf fremden
Grundstücken
2. Technische Anlag. u. Maschinen 7.690 1.860 0 0 9.550 0 550 0 550 9.000 7.690 5,76 94,24
a) Erzeugungsanlagen 7.690 1.860 0 0 9.550 0 550 0 550 9.000 7.690 5,76 94,24
b) Verteilungsanlagen 0
3. Andere Anlagen, Betriebs- und 50 0 0 0 50 0 5 0 5 45 50 10,00 90,00
Geschäftsausstattung
4. Geleistete Anzahlungen und 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00
Anlagen im Bau
Summe Sachanlagen 7.740 1.860 0 0 9.600 0 555 0 1.105 8.495 15.430 5,78 88,49
Gesamtsumme 7.740 1.860 0 0 9.600 0 555 0 1.105 8.495 15.430 5,78 88,49
2) Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3) Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4) Spalte 6 ./. Spalte 10
5) (Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6) (Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7) Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
20. Sitzung des Aufsichtsrates der Energieversorgung Schwerin GmbH Co. KG am 17.10.2007
v.H. 7)
Anlage 10

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
WEMACOM Telekommunikation GmbH

Bei Redaktionsschluss lag eine Übersicht nicht
vor.

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
ENERGIEUNION AG

Bei Redaktionsschluss lag eine Übersicht nicht
vor.

estätigt:
Schwerin, den 14. September 2007
Wirtschaftsplan 2008
Lienau Schorr

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Erfolgsplan 4
2.1 Erträge 4
2.1.1 Umsatzerlöse 4
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge 4
2.2 Aufwendungen 5
2.2.1 Materialaufwand 5
2.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 5
2.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 6
2.2.2 Personalaufwand 6
2.2.3 Abschreibungen 7
2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 7
2.2.5 Zinsen 7
2.2.6 Steuern 8
2.3 Ergebnis 8
3 Finanzplan 8
4 Vermögensplan / Investitionsplan 9
5 Stellenplan 9
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007

FIT Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin, den 14.09.2007
Schwerin GmbH
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der
FIT Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH
1 Vorbemerkungen
Die Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS) haben mit Vertrag vom
27. August 2003 und sofortiger Wirkung die FIT Freizeit-, Infrastruktur-
und Tourismusservice Schwerin GmbH (FIT), vormals MEGA Sport und
Wellness Schwerin GmbH (MEGA) als 100-prozentige Tochtergesellschaft
erworben.
Gesellschaftszweck ist die Planung, Errichtung und das Betreiben von
Einrichtungen der kommunalen Infrastruktur, hierzu zählt insbesondere
der Betrieb von Schwimmhallen und Bädern.
Mit Wirkung vom 01.01.2004 wurde zwischen den SWS und der FIT ein
Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.
Die Landeshauptstadt Schwerin hat die Betreibung der städtischen
Schwimmhallen Lankow und Großer Dreesch an die FIT ab 01.01.2004
übertragen und die Schwimmhallen per Pachtvertrag zur Verfügung
gestellt. Das zugehörige Personal wurde in die SVD GmbH übergeleitet.
Dazu wurde ein Dienstleistungsvertrag zwischen der SVD GmbH und der
FIT geschlossen.
Die Stadtwerke haben durch einen Einbringungs- und Übertragungsvertrag
zum 01.01.2004 das bei den SWS für den Sieben-Seen-Sportpark
(SSSP) vorhandene Vermögen und die entsprechenden Verbindlichkeiten
und Verträge auf die FIT übertragen.
Mit Wirkung zum 1. März 2007 erfolgte der ursprünglich mit Beschluss der
Gesellschafterversammlung vom 28. Juni 2005 genehmigte Erwerb aller
Gesellschafteranteile an der Immobilienbesitz GbR der Immobilie des
Sieben-Seen-Sportparks (Porth/Graubner KG GbR) und zwar zu je 50%
der Gesellschafteranteile von der Graubner KG, vertreten durch den
Insolvenzverwalter, und von Herrn Günter Porth.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
2

Die Errichtung eines Schwimmbades als Ersatzneubau für die
Schwimmhalle Lankow am Standort des SSSP ist bisher noch nicht
planseitig dargestellt, da eine Entscheidung zur Finanzierung durch die
Banken und die Landeshauptstadt Schwerin noch aussteht.
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde entsprechend den Vorschriften und
Formblättern der Eigenbetriebsverordnung vom 14. September 1998 und
der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift zur Eigenbetriebsverordnung
vom 10. März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften der Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den 1. Nachtragswirtschaftsplan 2007,
• den Wirtschaftsplan 2008 bis 2011
Das für 2008 ermittelte Ergebnis beträgt ./. 474 T€
und wird nachfolgend detailliert erläutert.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Planes war der 14.09.2007.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
3

2 Erfolgsplan
2.1 Erträge 2.950 T€
2.1.1 Umsatzerlöse 2.131 T€
Die geplanten Umsatzerlöse ergeben sich aus der Nutzung der vielfältigen
Angebote, die die FIT den Kunden zur Verfügung stellt. Die Einschätzung
erfolgte auf der Grundlage der Ist-Zahlen des ersten Halbjahres
2007 und der erwarteten Ergebnisse der daraus abgeleiteten
Maßnahmen.
Für das Jahr 2008 werden Umsatzerlöse geplant aus:
WP 2008 1. NWP 2007
Sauna/Wellness 742 T€ 797 T€
Verträge Sport/Fitness 441 T€ 429 T€
Gastronomie/Veranstaltungen 391 T€ 400 T€
Ballsport 165 T€ 189 T€
Schwimmen Schulen/Vereine 113 T€ 94 T€
Schwimmen Bevölkerung 167 T€ 157 T€
Shop, Verleih 15 T€ 23 T€
Bowling 61 T€ 62 T€
Sonstiges 36 T€ 56 T€
Summe
2.131 T€
2.207 T€
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge 819 T€
Gemäß Beschluss der Stadtvertretung vom 08.12.2003 wird der FIT zur
Entwicklung und Gestaltung von Angeboten im Bereich der Freizeit und
Erholung ein nicht rückzahlbarer Zuschuss in Höhe von 814 T€
jährlich zur Verfügung gestellt.
Diese Bewilligung wurde zunächst bis zum 31.12.2007 ausgesprochen.
Es wird aber davon ausgegangen, dass die Betreibung der Schwimmhallen
über diesen Zeitraum hinaus fortgeführt wird.
Sonstige Erträge wurden darüber hinaus in Höhe von 5 T€
geplant.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
4

2.2 Aufwendungen 3.424 T€
Zur Erbringung aller Leistungen im Bereich des SSSP und der
Schwimmhallen sind Aufwendungen von insgesamt 3.424 T€
erforderlich.
An den Gesamtaufwendungen sind nachstehend aufgeführte Aufwandsgruppen
wie folgt beteiligt:
WP 2008 1. NWP 2007
Aufwendungen
T€ % T€ %
1 2 3 4 5
• Materialaufwand 1.395 40,7 1.493 35,0
- Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 806 23,5 814 19,1
- bezogene Leistungen 589 17,2 679 15,9
• Personalaufwand 748 21,8 726 17,0
• Abschreibungen 357 10,4 1.106 25,9
• Sonstiger betriebl. Aufwand 439 12,8 494 11,6
• Zinsen 459 13,4 420 9,9
• Steuern 26 0,8 24 0,6
Summe 3.424 100,0 4.263 100,0
2.2.1 Materialaufwand 1.395 T€
2.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 806 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
Strom-, Wärme- und Wasserbezug 596 T€
Darin enthalten sind der anfallende Stromverbrauch, die Fernwärmelieferung
sowie der Wasserverbrauch für den SSSP und die
Schwimmhallen.
Übersicht WP 2008 1. NWP 2007
T€ T€
1 2 3
Strom 188,1 183,9
Wärme 329,4 336,9
Wasser 78,2 85,2
Summe 595,7 606,0
Wareneinsatz 116 T€
Für die gastronomische Betreuung im Restaurant sowie auf der
Bowlingbahn, für die Bestückung der Shops und die Durchführung der
Veranstaltungen wurde ein entsprechender Wareneinkauf für Speisen und
Getränke geplant.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
5

2.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen 589 T€
Zu den wesentlichsten Aufwandsarten dieser Gruppe werden folgende
Erläuterungen gegeben:
Fremdleistungen 170 T€
Für die Schwimmhallen sowie den SSSP werden 31 T€ für die laufende
Instandhaltung eingeplant.
Zur Qualitätsverbesserung und im Rahmen der Optimierung betrieblicher
Abläufe und Strukturen, wird die Reinigung der Schwimmhallen ab 2008
im Wesentlichen durch Reinigungsunternehmen wahrgenommen. Hierfür
wurden Aufwendungen in Höhe von 52 T€ eingeplant.
Weitere Mittel werden für die freiberuflichen Trainer zur Verfügung
gestellt.
Geschäftsbesorgung 209 T€
Die kaufmännische Geschäftsbesorgung wurde durch einen Betriebsbesorgungsvertrag
auf die SWS übertragen.
Der Vertrag enthält Leistungen der Bereiche Finanzen, Personal-
Management, Einkauf, die rechtliche Beratung, die Betreuung durch die
Arbeitssicherheit, ingenieur-technische Leistungen, Datenverarbeitung
sowie Sonstigem mit einem Umfang von 149 T€.
Weiterhin wurde ein Vertrag über die Geschäftsführergestellung
geschlossen. Im Jahr 2008 sollen dafür 60 T€ vergütet werden.
Aufwand Betreibung Schwimmhallen
In dieser Position wird der Vertrag mit der SVD Schweriner Verkehrs- und
Dienstleistungs- GmbH (SVD) gezeigt. Das Personal der Schwimmhallen
der Stadt wurde durch die SVD übernommen und diese rechnet die
erbrachten Leistungen an die FIT in Höhe von 210 T€
ab.
Mit Wirkung vom 01.01.2008 wird die SVD nur noch Personal für den
Betrieb der Schwimmhalle Lankow bereitstellen. Der Betrieb der
Schwimmhalle Dreesch wird künftig vollständig durch andere Dienstleister
bzw. eigenes Personal der FIT abgesichert.
2.2.2 Personalaufwand 748 T€
In den Plan 2008 werden Personalaufwendungen einschließlich Sozialabgaben
in Höhe von 748 T€
eingestellt.
Im Einzelnen setzt sich der Personalaufwand der Mitarbeiter der FIT
(zuständig für SSSP) wie folgt zusammen:
− Personalaufwand 618 T€
− SV-Abgaben 130 T€
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
6

Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet.
Berücksichtigt wurden auch geringfügig Beschäftigte, die in Spitzenzeiten
zum Einsatz kommen.
Beiträge für die Berufsgenossenschaft (6 T€) wurden berücksichtigt.
2.2.3 Abschreibungen 357 T€
Die Abschreibungen wurden, ausgehend von einer DV-technisch
erstellten Abschreibungsvorschau, auf den Bestand des
Anlagevermögens zum 27.08.2007 ermittelt. Auf das Gebäude des SSSP
entfallen danach 282 T€. Die geplanten Zugänge auf das
Anlagevermögen 2007 und 2008 wurden mit anteiligen Abschreibungen in
der Planung berücksichtigt.
2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 439 T€
Diese Aufwandsgruppe wird vor allem durch folgende Aufwandsarten
bestimmt:
− Miete/Pachten 201 T€
− Abwassergebühren 103 T€
− Werbung/Insertion 60 T€
− Recht/Beratungskosten 29 T€
− Versicherungen 21 T€
− Büromaterial/Bücher/Fernsprechgebühren/Porto 25 T€
Für die Überlassung der Schwimmhallen nebst Inventar zahlt die
FIT eine jährliche Pacht in Höhe von 155 T€
an die Landeshauptstadt Schwerin.
Sonstige Verträge für Miet- und Leasingzahlungen (Sportgeräte, Softwaresystem,
sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung) bestehen in
Höhe von 46 T€.
2.2.5 Zinsen 459 T€
Zum 1. März 2007 wurden durch die FIT Verbindlichkeiten gegenüber
dem Kreditinstitut EuroHypo AG in Höhe von 8.491 T€ übernommen.
Somit gingen ab dem 1. März 2007 die Zins- und Tilgungszahlungen für
dieses Darlehen, welches eine Zinsanpassung zum 1. August 2007
vorsah, auf die FIT über. Dieses Darlehen ist mit einem Zinssatz von
6,12% verzinst und wird annuitätisch getilgt.
Um bessere Konditionen zu erreichen, hat die FIT Ausschreibungen an 5
verschiedene Kreditinstitute gerichtet. Wir gehen davon aus, dass wir
einen Zinssatz von 5,45% bei annuitätischer Tilgung erreichen und zum
Abschluss bringen.
Damit wird in 2008 mit Zinsaufwendungen in Höhe von 459 T€
gerechnet.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
7

Bisher wurde noch kein Vertrag geschlossen, sondern mit der EuroHypo
AG eine Verlängerung des bisherigen Vertrages bis zum 31.10.2007 zu
einem Zinssatz von 6% erwirkt.
2.2.6 Steuern 26 T€
Für das Grundstück des SSSP werden für 2008 Grundsteuern in Höhe
von 23 T€
geplant.
Für die zu leistenden Zahlungen für abgeschlossene Versicherungen
werden Versicherungssteuern in Höhe von 3 T€
fällig.
2.3 Ergebnis
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge und Aufwendungen ergibt sich für den Wirtschaftsplan 2008 ein
Ergebnis von ./. 474 T€.
Aufgrund des bestehenden Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrages
ist der Verlust durch die SWS auszugleichen.
3 Finanzplan
Der Finanzplan wurde für die Jahre 2007 bis 2011 aufgestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die geplante zukünftige Entwicklung der
FIT aufgezeigt.
Die Geschäftsführung der FIT hat Maßnahmen eingeleitet, die zur
Optimierung der Geschäftsabläufe führen. Ein verstärktes Marketing und
die Durchführung von Großveranstaltungen sollen ebenso zu einer
Verbesserung des Ergebnisses führen.
Im Teil B des Finanzplanes wurden die Finanzierungsmittel und der
Finanzbedarf dargestellt.
Die Tilgung des Darlehens für den Kauf des SSSP wurde dargestellt.
Zur Finanzierung werden zusätzliche Mittel der SWS benötigt, die über
die Inanspruchnahme des Cash-Pools gedeckt werden.
Im Teil C des Finanzplanes werden die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich auf den Haushalt der Stadt Schwerin auswirken.
Als Einnahmen von der Landeshauptstadt Schwerin werden die
Bewilligung der Förderung für Freizeit und Erholung in Höhe von 814 T€
und bei den Ausgaben die Pachtzahlung für die Schwimmhallen in Höhe
von 184 T€ (brutto) auch für Folgejahre gezeigt.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
8

4 Vermögensplan/Investitionsplan
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von 150 T€
vorgesehen.
Für die Betriebs- und Geschäftsausstattung werden 150 T€ benötigt, um
Ausrüstungen zu ersetzen bzw. zu erweitern.
5 Stellenplan
Die FIT verfügt für den SSSP über folgende Stellen:
01.01.2008 31.12.2008
Personal V/T-Z Personal V/T-Z
Office/Marketing 3 2,75 3 2,75
Counter 6 4,75 6 4,75
Reinigung 7 6,05 7 6,05
Technik 4 3,50 4 3,50
Fitness 4 3,50 4 3,50
Gastronomie/Bowling 7 6,05 7 6,05
Sauna 6 5,00 6 5,00
Wellness 2 1,60 2 1,60
Auszubildende 4 4,00 4 4,00
gesamt 43 37,20 43 37,20
Für die Betreibung der Schwimmhallen sind gegenwärtig 9 Mitarbeiter/innen
bei der SVD beschäftigt. Mit Wirkung vom 01.01.2008 treten die
beiden bisher in der Schwimmhalle Lankow tätigen Mitarbeiterinnen in die
passive Phase der Altersteilzeit ein. Damit sind in der SVD noch 7
Mitarbeiter/-innen aktiv für die Betreibung der Schwimmhalle Lankow
tätig.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
9

FIT -Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 6 Vermögensplan
Anlage 7 entfällt
Anlage 8 entfällt
Anlage 9 Stellenübersicht
Anlage 10 entfällt
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2007
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
Gesellschafterversammlung der FIT
durch Beschluß vom .................
1. Es betragen
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1.1 im Erfolgsplan T €
die Erträge 2.950
die Aufwendungen 3.424
der Jahresverlust
der Jahresgewinn
-474
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 1.595
die Ausgaben 1.595
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 200
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, 08.09.2007 ________________________
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Lienau Schorr

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Anlage 2
Blatt 1
Plan 1. NWP Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
1. Umsatzerlöse 4)
2.131 2.207 2.060
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen
0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
819 818 828
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
1.395 1.492 1.606
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 806 814 813
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 589 679 794
6. Personalaufwand 748 726 593
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
618 591 486
Altersversorgung und für Unterstützung 6) davon für Altersversorgung..........
130 135 107
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
357 1.106 63
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
357 1106 63
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
439 494 889
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Bezeichnung
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
Zwischensumme: 11 -794 -263

Anlage 2
Blatt 2
Plan 1. NWP Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
Bezeichnung
Übertrag: 11 -794 -263
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 2
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
459 420 19
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
-448 -1.214 -280
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0
21. Sonstige Steuern 26 24 21
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust -474 -1.238 -301
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen -474
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle T€ soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle T€ 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Teil A:
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
- Alle Angaben in T€ -
1. NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
2.207 2.131 2.163 2.195 2.228
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 818 819 819 819 819
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
1.492 1.395 1.416 1.437 1.459
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
814 806 818 830 843
Leistungen 679 589 598 607 616
6. Personalaufwand 726 748 763 777 793
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
591 618 630 643 655
für Unterstützung 4) 135 130 132 135 137
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
1.106 357 381 401 401
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
1.106 357 381 401 401
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 494 439 443 448 452
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme -794 11 -21 -49 -57
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
1. NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag -794 11 -21 -49 -57
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
420 459 447 433 418
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit -1.214 -448 -468 -482 -475
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich) 0 0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 24 26 26 26 26
22. Jahresgewinn / Jahresverlust -1.238 -474 -494 -508 -501
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
1. NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen 1.425
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
0 0 0 0 0
8. Kredite 8.491 0 0 0 0
9. Abschreibungen 1.106 357 381 401 401
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
- Alle Angaben in TEUR -
12. Sonstige Einnahmen 649 1.238 611 617 625
Verlustausgleich SWS 301 1.238 474 494 508
Kontokorrent (Cash-Pool) 143 137 123 117
Zuschussversprechen SWS 205
13. Finanzierungsmittel insgesamt 11.671 1.595 992 1.019 1.027
93.Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Ausgaben
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
1. NWP Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr) (4.Folgejahr
16. Jahresverlust 1.238 474 494 508 501
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil
18. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
19. Investitionen 6)
9.972 150 150 150 150
Betriebs- u. Geschäftsaustattung 120 150 150 150 150
Erwerb SSSP 9.852
20. Tilgung von Krediten - Mietkauf 205
21. Tilgung von Krediten - Anteilskauf SSSP 256 405 348 362 376
22. Gewährung von Krediten
23. Rückzahlung Liquiditätshilfe 566
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
93.Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
11.671 1.595 992 1.019 1.027

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4
Teil C
- Alle Angaben in TEUR -
1. NWP WP Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (1. Folgejahr) (2 .Folgejahr) (3. Folgejahr) (4. Folgejahr)
Einnahmen: 814 832 832 832 832
1. Zuweisungen der Gemeinde 814 832 832 832 832
a) zur Eigenkapitalaufstockung
b) zum Verlustausgleich
c) Investitionszuschüsse
d) Schulschwimmen 18 18 18 18
e) Bewilligung Förderung für Freizeit
u. Erhohlung
2. Darlehen der Gemeinde
814 814 814* 814* 814*
Ausgaben: 180 184 184 184 184
1. Ablieferungen an die Gemeinde 180 184 184 184 184
a) von Gewinnen
b) von Konzessionsabgaben
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
e) Pachtzahlung Schwimmhallen 180 184 184 184 184
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0
* Es wird von der Annahme ausgegangen, dass die Zuschusszahlungen der Stadt auch nach 2008 erfolgen
1) Nichtzutreffendes streichen
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung des Investitionsprogrammes für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH
- Alle Angaben in TEUR -
ausgabe- Eigenmittel Gesellschafter- Kredit Zuschüsse Zuführung zu Verpflichtungswirksame
(abzügl. Kredittilgung, Einlage (jahresanteilig) Rücklagen ermächtigungen
Vorhaben Investitionen Verlust und SWS 2008-2011
(einschließlich Überhang aus Vorjahren 2008 Auflösg. Zuschüsse)
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung 150 150 0 0 0 0
Summe 150 150 0 0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
0
Anlage 5
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
1. NWP Ist
Plan 2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) Erläuterungen 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse
1.425
3)
3. Jahresgewinn
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 8.491
9. Abschreibungen 357 1.106 63
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 1.238 649 548
- Verlustausgleich SWS 1.238 301 241
- Kontokorrent (Cash-Pool) 0 143 70
- Zuschussversprechen 0 205 237
13. Finanzierungsmittel insgesamt 1.595 11.671 611
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 6
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur- und Tourismusservice Schwerin GmbH
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- 1. NWP Ausgaben
2008 ermächtigungen 2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital
2. Auflösung von Rücklagen
3. Jahresverlust 474 1.238 301
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
6. Investitionen3) 150 9.972 73 10.195
Betriebs- u. Geschäftsausstattung 150 120 73 343
Erwerb SSSP 9.852 9.852
7. Tilgung von Krediten - Mietkauf 205 237
8. Tilgung von Krediten - Anteilskauf SSSP 405 256
9. Gewährung von Krediten
10. Rückzahlung Liquiditätshilfe 566
11.
Finanzierungsbedarf
insgesamt 5) 1.595 11.671 611 10.195
zur Kenntnis:
12.
Umschuldung Kredite
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blat
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blat
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel) übereinstimmen
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenübersicht für das Jahr 2008
für
FIT - Freizeit-, Infrastruktur und Tourismusservice
Schwerin GmbH
Tatsächliche
Anzahl und Besetzung am Anzahl und
lfd. Bezeichnung Bewertung im 30.06. des Bewertung im
Anlage 9
Nr. der Stelle lfd. Jahr lfd. Jahres Planjahr 2008 Bemerkungen
1 2 3 4 5 6 7 8
Pers V/T-Z
1. Verwaltung
Geschäftsführer 0,00 0,00 0,00 Managementvertrag
Geschäftsführer 0,00 0,00 0,00 mit SWS
2. Office/ Counter
Sekretariat 0,00 1,00 0,75
Buchhaltung 1,00 1,00 1,00
Marketing 1,00 1,00 1,00
Leiter Counter 1,00 1,00 1,00
Countermitarbeiter/-in 3,00 5,00 3,75
3. Reinigung
MA Reinigung 3,00 3,00 3,00
MA Reinigung 1,00 0,80
MA Reinigung 0,75 3,00 2,25
4. Technik
Ltr. Reinigung/ Technik 1,00 1,00 1,00
MA Technik/ Reinigung 1,00 2,00 2,00
MA Technik/ Reinigung 1,00 1,00 0,50
5. Fitness
Leiter Fitness 1,00 1,00 1,00
Fitnesstrainer 1,00 1,00 1,00
Fitnesstrainer 1,50 2,00 1,50
6. Gastronomie
Köchin / Koch 1,00 2,00 2,00
Koch 1,00 1,00 0,75
7. Restaurant
Leiter/ -in Restaurant 1,00 1,00 1,00
Mitarbeiter/-in Restaurant 0,80 1,00 0,80
8. Bowling
Leiter Bowling 0,00 1,00 0,75
Mitarbeiter Bowling 0,00 1,00 0,75
9. Sauna
Leiter/-in Sauna / Wellness 1,00 1,00
Mitarbeiter Sauna/ Mass. 4,20 5,00 4,00
10. Wellness
Mitarbeiter Wellness 1,75 2,00 1,60
11. Auszubildende
Azubi Sport/ Fitness 2,00 2,00 2,00
Azubi Koch 1,00 1,00 1,00
Azubi Restaurant 1,00 1,00 1,00
insge-
samt 0,00 30,00 43,00 37,20
93. Sitzung des Aufsichtsrates am 17.10.2007

Schwerin, den 14.09.2007
Wirtschaftsplan 2008
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
Dr. Kühne Effenberger
Geschäftsführer Geschäftsführer

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 4
3 Erfolgsplan 4
3.1 Erträge 4
3.1.1 Umsatzerlöse aus Dienstleistungsverträgen 4
3.1.2 Sonstige Umsatzerlöse 4
3.2 Aufwendungen 5
3.2.1 Materialaufwand 5
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 5
3.2.1.2 Bezogene Leistungen 5
3.2.2 Personalaufwand 5
3.2.3 Abschreibungen 6
3.2.4 Sonstige Aufwendungen 6
3.3 Betriebsergebnis 7
3.4 Zinserträge / -aufwendungen 7
3.4.1 Zinserträge 7
3.4.2 Zinsaufwendungen 7
3.5 Steuern 8
3.6 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 8
4 Finanzplan 9
5 Vermögens-/Investitionsplan 9
6 Stellenplan 11
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007

SIS - Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH Schwerin, den 11.09.2007
1 Vorbemerkungen
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der
SIS – Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Die SIS wurde mit Abschluss des notariell beurkundeten Gesellschaftsvertrages
am 22. Juli 2005 errichtet und mit Eintragung unter HRB 8855 in
das Amtsgericht Schwerin geführte Handelsregister am 19. August 2005
gegründet. Sitz der Gesellschaft ist Schwerin.
Gegenstand des Unternehmens ist im Wesentlichen die Erbringung von
Dienst- und Serviceleistungen auf dem Gebiet der Informationsverarbeitung
und Kommunikationstechnik für die Landeshauptstadt
Schwerin, die Gesellschafterin, für mit der Gesellschafterin oder der
Landeshauptstadt Schwerin verbundene Unternehmen sowie im Rahmen
der interkommunalen Zusammenarbeit. Hierzu zählen insbesondere die
Beschaffung von Hard- und Software, die Betreuung von Fach- und Verfahrensanwendungen,
die Einführung und der Betrieb von Softwarelösungen,
die zentrale Datensicherung, Datenspeicherung und
-archivierung sowie Druck, Kuvertierung und Vervielfältigung. Die Gesellschaft
ist auch berechtigt, im Rahmen der von ihr betreuten
Anwendungen Abrechnungsleistungen durchzuführen.
Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Geschäftsführer. Im Zeitraum
der Berichterstattung sind Herr Dr. Mathias Kühne und Herr Matthias
Effenberger als Geschäftsführer bestellt.
Die Gesellschaft erwirtschaftet eigene Erträge auf der Grundlage von
Dienstleistungsverträgen, die sie mit der Stadtwerke Schwerin GmbH, der
Landeshauptstadt Schwerin, der Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH,
der Nahverkehr Schwerin GmbH und der Schweriner Abfallentsorgungs-
und Straßenreinigungsgesellschaft mbH geschlossen hat.
Die Konzeption der Aufgabenübertragung im Bereich der Datenverarbeitung
von der Landeshauptstadt Schwerin auf einen zentralen IT-
Dienstleister erfolgte unter dem Gesichtspunkt der Bündelung und Vereinheitlichung
der Aufgabenerledigung unter Einbeziehung weiterer
städtischer Gesellschaften und Eigenbetriebe. Vorgesehen sind die
gemeinsame Nutzung von Softwarelizenzen und der Aufbau eines
zentralen Rechenzentrums.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
2

Sollen die finanziellen Ziele der angestrebten Konzeption erreicht werden,
erfordert dies einen Abstimmungsprozess zwischen den eingebundenen
Gesellschaften und Eigenbetrieben. Für die Umsetzung der erforderlichen
Abstimmungsprozesse ist im Gesellschaftsvertrag der SIS die Einrichtung
eines Anwenderbeirates verankert, in dem die Landeshauptstadt
Schwerin vertreten ist und der seine Tätigkeit planmäßig im Jahr 2006
aufgenommen hat.
Für 2008 wurde der folgende Wirtschaftsplan für die SIS – Schweriner IT-
und Servicegesellschaft mbH aufgestellt.
Dieser Wirtschaftsplan wurde nach der Eigenbetriebsverordnung vom
14. September 1998 und der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom
10. März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
� das Ist 2006,
� den Nachtragswirtschaftsplan 2007 und
� den Wirtschaftsplan 2008 – 2011.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Wirtschaftsplanes war der 11.09.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
3

2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses
Das Gesamtergebnis der SIS für das Wirtschaftsjahr 2008 wird gemäß
§ 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung in der Anlage 1 dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis nach
Steuern von 0 T€
ermittelt.
3 Erfolgsplan
3.1 Erträge
In den Wirtschaftsplan werden Erträge von insgesamt 6.116 T€
eingestellt. Diese setzen sich zusammen aus:
3.1.1 Umsatzerlöse aus Dienstleistungsverträgen
Aus den zu schließenden Dienstleistungsverträgen mit den beteiligten
Gesellschaften werden Erlöse von insgesamt 6.009 T€
in den Plan eingestellt.
Damit entfallen auf:
- die Stadtwerke Schwerin GmbH 2.983 T€
- die Landeshauptstadt Schwerin 2.002 T€
- die WGS - Wohnungsgesellschaft Schwerin mbH 507 T€
- den Nahverkehr Schwerin GmbH 340 T€
- das Zentrale Gebäudemanagement 100 T€
- die Schweriner Abfallentsorgungs- und Straßenreinigungs-
gesellschaft mbH 77 T€
Es werden alle Leistungen damit abgegolten, die im Jahre 2007 für den
laufenden Betrieb in den einzelnen Gesellschaften notwendig waren. Des
Weiteren sind Erweiterungen in Form von Soft- und Hardwarebeschaffungen
enthalten.
3.1.2 Sonstige Umsatzerlöse 107 T€
Für IT- und Serviceleistungen für die Kunden, die über den laufenden
Betrieb hinausgehen, werden zusätzliche Umsatzerlöse von 97 T€
eingeschätzt.
Es wird davon ausgegangen, dass für die erbrachten Leistungen des
Vervielfältigungs- und Kuvertierungszentrums für Dritte Sonstige Erlöse
von 10 T€
erzielt werden.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
4

3.2 Aufwendungen
Im Wirtschaftsplan 2008 der SIS werden Aufwendungen in Höhe von 6.101 T€
geplant.
3.2.1 Materialaufwand
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe beträgt 20 T€.
Es werden sonstige Materialien für die Kleinreparaturen beschafft.
3.2.1.2 Bezogene Leistungen 1.031 T€
Die Stadtwerke Schwerin GmbH wird mit der SIS einen Geschäftsbesorgungsvertrag
abschließen. Daraus ergibt sich eine Vergütung für die
zu erbringenden kaufmännischen Leistungen in Höhe von voraussichtlich 249 T€.
Für die Tätigkeit eines durch die SWS gestellten Geschäftsführers ist laut
Vereinbarung eine Vergütung von 25 T€
zu entrichten.
Für die zu betreuenden Systeme der Soft- und Hardware liegen
geschlossene Wartungsverträge mit diversen Unternehmen vor.
Diese umfassen in 2008 einen Wertumfang von 678 T€.
Für die Instandhaltung von Hardware werden 37 T€
durch die Systemadministratoren eingeschätzt.
Für Sonstige Fremdleistungen entfallen auf alle Abteilungen der SIS
Aufwendungen in Höhe von 42 T€.
3.2.2 Personalaufwand
Die Personalkostenplanung wurde durch die in der SIS integrierte
Personalabrechnung auf Basis des bestätigten und beiliegenden Stellenplanes
erarbeitet.
Für die oberen Vergütungsgruppen wurde eine Tarifsteigerung zum
01.01.2008 mit 1,546 % (Anpassung Ost/West von 97,0 % auf 98,5 %)
berücksichtigt. Die unteren Vergütungsgruppen erhalten zum 01.01.2008
eine Tarifanpassung mit 3,093 % (Anpassung Ost/West von 97,0 % auf
100,0 %).
Für die Krankenversicherung wurde ein Abgabesatz von 7,0 % Arbeitgeberanteil
für 2008 angenommen.
Der Beitragssatz der Zusatzversorgungskasse beläuft sich in 2008 auf
2,85 % für den Arbeitgeber.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
5

Gemäß gültigem Tarifvertrag wurde ein Leistungsentgelt von 1,0 % auf
die Basissummen berücksichtigt.
Es ergibt sich für die Beschäftigten – 46,5 V/T-Z sowie drei Azubis und
einen Jungfacharbeiter und einen Trainee – ein Personalaufwand,
einschließlich der Sozialabgaben von 2.648 T€.
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
− Löhne und Gehälter 1.958 T€
− Jahressonderzahlung 153 T€
− Altersteilzeit 37 T€
− SV-Abgaben 431 T€
− Berufsgenossenschaft 3 T€
− Zusatzversorgungskasse 60 T€
− Tantiemen 6 T€
3.2.3 Abschreibungen
Die geplanten Abschreibungen betragen 381 T€.
Mit Gründung der Schweriner IT- und Servicegesellschaft ist nur das
Anlagevermögen der Energieversorgung Schwerin GmbH & Co. KG übergegangen.
Die Ermittlung der Abschreibungen wurde auf der Basis des Anlagenbestandes
der SIS vom 01.01.2007 vorgenommen. Für die Zugänge der
Jahre 2007 und 2008 wurden, je nach dem geplanten Termin der
Fertigstellung, die Abschreibungen detailliert ermittelt.
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode auf
der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten durchgeführt.
3.2.4 Sonstige Aufwendungen
Die sonstigen Aufwendungen betragen 2.021 T€
und sind für den laufenden Betrieb der SIS erforderlich.
Die Ermittlung dieser Aufwendungen wurde nach den Zuarbeiten der
einzelnen Bereiche vorgenommen.
Die sonstigen Aufwendungen entfallen auf:
- Mieten, Pachten, Leasing 1.373 T€
- Versicherungen 10 T€
- Kommunikation (Porto, Fernsprechgebühren) 20 T€
- Aus- und Weiterbildung, Reisekosten 118 T€
- Rechts- und Beratungskosten 428 T€
- Notargebühren, Jahresabschlusskosten 11 T€
- Büromaterial/Formulare/Literatur 53 T€
- Sonstiges/Bewirtung/Geschenke 8 T€
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
6

In Mieten, Pachten, Leasing sind Leasingraten für bestehende PC- und
Drucktechnik sowie Hard- und Software in Höhe von 1.020 T€
enthalten.
Wie schon in 2007 realisiert, ist auch weiterhin vorgesehen, den
Investitionsstau zu reduzieren und neue Server- und PC-Technik für die
einzelnen Gesellschaften zu beschaffen. Hierfür sind Mittel in einem
Wertumfang von 222 T€
eingeplant.
Weiterhin wurde die Miete für die genutzten Räume im Eckdrift und im
Stadthaus mit 128 T€
in der Planung berücksichtigt.
Ebenfalls wurde Miete für die Telefonanlage (3 T€) im Eckdrift sowie der
Nutzungsvertrag für Leitungen der WEMACOM (106 T€) eingestellt.
Das Büromaterial enthält das für alle Kunden vorzuhaltende Papier der
Vervielfältigung sowie das Papier für sämtliche Rechnungsdrucke über
das System kVASy.
In den Rechts- und Beratungsaufwendungen sind die Beratungsaufwendungen
für den IT-Bereich, besonders bei neu einzuführenden
Systemen, enthalten.
Für den Jahresabschluss durch eine Prüfungsgesellschaft, die noch
ausgeschrieben werden muss, wird mit Aufwendungen von 10 T€
gerechnet.
Versicherungen für die SIS wurden geschlossen. Die Kosten für das Jahr
2008 werden auf 10 T€ eingeschätzt.
3.3 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein Ergebnis
der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 15 T€.
3.4 Zinserträge / -aufwendungen
3.4.1 Zinserträge 10 T€
Durch die quartalsmäßigen Vorauszahlungen der Gesellschaften werden
Zinserträge in Höhe von 10 T€
erwartet.
3.4.2 Zinsaufwendungen 23 T€
Für die Investitionen des Jahres 2007 wurde ein Kredit benötigt. Die
Zinsaufwendungen für das Jahr 2008 werden sich auf 18 T€
belaufen.
Um die geplanten Investitionen für 2008 realisieren zu können, ist
ebenfalls ein Kredit geplant, für den ein Zinsaufwand in Höhe von 5 T€
für 2008 eingeschätzt wurde.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
7

3.5 Steuern 2 T€
Für die abgeschlossenen Versicherungen ist eine Versicherungssteuer
zu entrichten.
3.6 Jahresüberschuss / -fehlbetrag
Unter Beachtung der in den vorherigen Textziffern ausgewiesenen
Erträge und Aufwendungen ergibt sich für den Wirtschaftsplan 2008 ein
Jahresergebnis von 0 T€.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
8

4 Finanzplan
Der Finanzplan für die Jahre 2008 bis 2011 ist in der Anlage 3 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Erfolgslage bis zum
Jahre 2011 aufgeführt. Die Vorschau für den oben aufgeführten Zeitraum
berücksichtigt den gegenwärtigen Planungsstand und wurde unter
folgenden Annahmen erarbeitet:
− Mit Gründung der SIS sind die Mitarbeiter in den Tarifvertrag TVÖD
übergeleitet. Die Angleichung der Osttarife an das Westniveau der
oberen Vergütungsgruppen auf 100 % wird für das Jahr 2009
eingeplant.
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
Die Investitionstätigkeit der SIS wird in den Jahren 2008 bis 2012 1.140 T€
betragen und liegt im Durchschnitt bei ca. 228 T€ pro Jahr.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben dargestellt,
die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der Gemeinde
auswirken.
Hier wurde die Zahlung der Landeshauptstadt Schwerin lt. DL-Vertrag mit
der SIS in Höhe von 2.382 T€ (Brutto) eingestellt.
5 Vermögens-/Investitionsplan
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von 340 T€
vorgesehen.
Im Investitionsplan wurden vorrangig Maßnahmen sowohl im Software-
als auch im Hardwarebereich aufgenommen. Es handelt sich um
Anlagegüter, die länger genutzt werden als die Dauer der bilanziellen
Abschreibung ist.
Die vorhandenen aktiven Netzwerkkomponenten sind teilweise 10 Jahre
alt. Diese sollen durch neue Netzwerkkomponenten mit einer höheren
Portdichte ersetzt werden, d.h. die höhere Portdichte berücksichtigt die
ständig steigenden Anforderungen (u.a. mehr User, mehr Sicherheit) an
das Datennetz. Für diese Maßnahme sind Investitionen von 100 T€
berücksichtigt.
Das Rechenzentrum hat sich gewandelt vom Rechenzentrum der EVS
zum zentralen Rechenzentrum der städtischen Unternehmen. Damit
erhöhen sich die Anforderungen an den Datenschutz, Datensicherheit,
Zutritt etc. Das Zutrittssystem zum Rechenzentrum ist 12 Jahre alt. Auf
Grund der Erfüllung der IT-sicherheitstechnischen Mindestanforderungen
soll das Zutrittssystem ersetzt werden. Dafür sind Mittel in einem
Wertumfang von 64 T€
eingeplant.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
9

Im Zusammenhang mit der Liberalisierung im Energiemarkt ist der weitere
Ausbau der Zählerfernauslesung vorgesehen.
Es ist geplant die ENZ2000 durch das EDW Modul Collector abzulösen.
Hierfür ist ein Investitionsvolumen in Höhe von 25 T€
vorgesehen.
Im GIS-Umfeld sind Investitionen in Höhe von 25 T€
für Erweiterung der Auskunftslösung und Umsetzung
zusätzlicher Schnittstellen geplant.
Die vorhandenen Klimaanlagen sind 6 bzw. 9 Jahre alt und fahren mit
ihrer Leistung an der Kapazitätsgrenze. Aufgrund des immer weiteren
Ausbaus des RZ mit Technik (Konsolidierung der Technik der städt.
Unternehmen) ist ein Ersatz der vorhandenen Klimaanlagen mit mehr
Kälteleistung entsprechend dem technischen Fortschritt inkl.
Überwachungssystem notwendig. Diese Projektrealisierung wird
Investitionsmittel von 40 T€
in Anspruch nehmen.
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
10

6 Stellenplan
Die SIS wird Ende 2008 52 Mitarbeiter (51,5 V/T-Z) beschäftigen, davon
47 Angestellte, drei Auszubildende und einen Jungfacharbeiter sowie
einen Trainee.
In der aktiven Phase der Altersteilzeit befindet sich 1 Mitarbeiter.
Der Stellenplan sieht folgende Entwicklung vor:
01.01.2008 31.12.2008
Personen V/T-Z Personen V/T-Z
Angestellte 47 46,50 47 46,50
Summe 47 46,50 47 46,50
Auszubildende 3 3,00 3 3,00
Jungfacharbeiter 1 1,00 1 1,00
Trainee
1 1,00 1 1,00
SIS gesamt 52 51,50 52 51,50
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
11

SIS
Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan 2008
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil B - Investitionsprogramm nach Maßnahmen
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fälligen
Leistungen - entfällt
Anlage 8 Anlagennachweis
Anlage 9 Stellenplan

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Gesellschafterversammlung der SIS mbH
durch Beschluß vom 17.10.2007
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1. Es betragen
1.1 im Erfolgsplan €
die Erträge 6.126.000
die Aufwendungen 6.126.000
der Jahresverlust 0
der Jahresgewinn 0
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 527.000
die Ausgaben 527.000
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 110.000
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 0
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den 13.09.2007 ________________________
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Dr. Kühne Effenberger

Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 2
Blatt 1
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
- Alle Angaben in TEUR -
Plan NWP Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
1. Umsatzerlöse 4) Bezeichnung
6.116 5.864 5.180
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
0 0 438
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
1.051 1.051 1.413
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 20 25 108
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.031 1.026 1.305
6. Personalaufwand 2.648 2.510 2.419
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
2.154 2.027 1.952
Altersversorgung und für Unterstützung 6) 494 474 403
davon für Altersversorgung.......... 0 9 64
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
381 281 227
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
381 281 227
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
2.021 2.020 1.306
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Zwischensumme: 15 2 253

Anlage 2
Blatt 2
Plan NWP Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
Bezeichnung
Übertrag: 15 2 253
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
10 0 11
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
23 0 6
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
aus verbundenen Unternehmen
2 2 258
7)
(§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
verbundenen Unternehmen 7)
(§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0
21. Sonstige Steuern 2 2 1
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust 0 0 257
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages 0 a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
0 c) Auf neue Rechnung vorzutragen
d) Auf neue Rechnung vorzutragen 0
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktiviere
2) Aufgerundet auf volle Tausend € soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle T€ 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2) 5.864 6.116 6.212 6.217 6.220
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 0 0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
1.051 1.051 1.051 1.059 1.096
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
25 20 20 20 23
Leistungen 1.026 1.031 1.031 1.039 1.073
6. Personalaufwand 2.510 2.648 2.690 2.690 2.700
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
2.027 2.154 2.188 2.188 2.195
für Unterstützung 4) 483 494 502 502 505
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
281 381 444 442 350
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
281 381 444 442 350
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.020 2.021 2.022 2.030 2.082
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 2 15 5 -4 -8

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 2 15 5 -4 -8
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 10 10 10 10
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
0 23 13 4 0
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 2 2 2 2 2
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 0 0 0
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0 0 0
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0 0 0
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 2 2 2 2 2
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 0 0 0 0 0
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 255 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2) 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 0 0 0 0 0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 0 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 0 0 0 0 0
8. Kredite 452 110 0 0 0
9. Abschreibungen 286 381 444 442 350
10. Anlagenabgänge 0 0 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 1) 0 36 -56 -93 -150
Mittelvortrag ins Folgejahr 0 0 -56 -93 -150
Mittelverwendung aus Vorjahr 0 36 0 0 0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
993 527 388 349 200
*1 - Mittelvortrag ins Folgejahr/ + Mittelverwendung aus Vorjahren

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 0 0 0 0
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil 0 0 0 0 0
18. Auflösung von langfristigen 0 0 0 0 0
Rückstellungen
19. Investitionen 6)
528 340 200 200 200
19.1 Büro- und Geschäftsausstattung 528 340 200 200 200
19.2 Unvorhergesehenes 0 0 0 0 0
20. Tilgung von Krediten 38 188 188 149 0
21. Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben Rückzahlg. Kauf AV an SWS 171 0 0 0 0
Sonstige Ausgaben Freie Mittel 0 0 0 0 0
Sonstige Ausgaben Gewinnabführung 257 0 0 0 0
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
993 527 388 349 200

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4
Teil C
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 2.518 2.382 2.409 2.409 2.409
1. Zuweisungen der Gemeinde 2.518 2.382 2.409 2.409 2.409
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0 0
b) zum Verlustausgleich 0 0 0 0 0
c) Investitionszuschüsse 0 0 0 0 0
d) DL- Vertrag SIS (brutto) 2.518 2.382 2.409 2.409 2.409
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben: 0 0 0 0 0
1. Ablieferungen an die Gemeinde 0 0 0 0 0
a) von Gewinnen 0 0 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben 0 0 0 0 0
c) von Verwaltungskostenbeiträgen 0 0 0 0 0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0 0 0 0 0
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
- Alle Angaben in TEUR -
ausgabe- Eigenmittel Kredit Fördermittel Zuschüsse Verpflichtungswirksame
(abzügl. Kredittilgung, (jahresanteilig) Nutzungs- ermächtigungen
Vorhaben Investitionen Gewinnverwendung und berechtigter 2007-2009
Plan Auflösg. Zuschüsse
(einschließlich Überhang aus Vorjahren 2008 + Zuführung zu Rücklagen)
1. 0 0 0 0 0 0
2. 0 0 0 0 0 0
3. Büro- und Geschäftsausstattung 340 230 110 0 0 0
4. Unvorhergesehenes 0 0
Summe 340 230 110 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
Anlage 5
Teil A

SIS-Schweriner IT- und Servicegesellchaft mbH Anlage 5
Teil B
Beschaffungsvorhaben
Teil: Betriebs-/
Geschäftsausstattung
Investitionsplan 2008
- Betriebs- und Geschäftsausstattung -
WP
2008
2009 2010 2011 2012 Begründung der Vorhaben
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Hard- und Software 340 200 200 200 200
95IVID Infrastruktur-Dienste 214 106 106 106 106
95IVBS Benutzerservice 55 41 41 41 41
95IVAB Anwendungsbetreuung 71 53 53 53 53
95IVAB1 davon kaufmännische Anwendungen 10 10 10 10 10
95IVAB2 davon technische Anwendungen 40 40 40 40 40
95IVAB3 davon energiewirtschaftliche Anwendungen 21 3 3 3 3
340 200 200 200 200
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007 Investplan-BGA

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
Plan NWP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) Erläuterungen 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 255 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse
0 0 0
3)
3. Jahresgewinn 0 0 257
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
0 0 0
8. Kredite 110 452 0
9. Abschreibungen 381 286 227
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 5) / Mittelübertrag auf Folgejahre
36 0 0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 527 993 484
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 6
Teil A

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen NWP
2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2008 (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0
2. Auflösung von Rücklagen 0 0 0
3. Jahresverlust 0 0 0
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
0 0 0
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
0 0 0
6. Investitionen 3)
340 0 528 301 1.168 1.710 Wirtschaftsplan 2006
1. Büro- und Geschäftsausstattung 340 528 301 1.168 vermindert durch
2. Unvorhergesehenes 0 0 0 Anlagenrückgang an
die EVS in Höhe von 250
TEUR
7. Tilgung von Krediten 188 38 0
8. Gewährung von Krediten 0 0 0
9. Sonstige Ausgaben4) 0 428 416
davon Kauf Anlagevermögen 0 171 416
davon Gewinnabführung an SWS 0 257 0
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) zur Kenntnis:
11. Umschuldung Kredite
527 0 993 717 2.237 1.710
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blatt
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel) übereinstimmen
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
SIS Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durch-
bungen im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- Zugang Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Ausgliederung Zugang gen 2)
Endstand stand jahr 3)
Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 932 0 320 0 1.252 439 361 0 800 452 493 28,8 36,1
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
einschl. Bauten auf fremden
Grundstücken
2. Technische Anlag. u. Maschinen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
3. Andere Anlagen, Betriebs- und 484 0 20 0 504 111 20 0 131 373 373 4,0 74,0
Geschäftsausstattung 0 0 0 0 0
4. Geleistete Anzahlungen und 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
Anlagen im Bau
Summe Sachanlagen 484 0 20 0 504 111 20 0 131 373 373 4,0 74,0
Gesamtsumme 1.416 0 340 0 1.756 550 381 0 931 825 866 21,7 47,0
2) Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3) Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4) Spalte 6 ./. Spalte 10
5) (Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6) (Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7) Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
v.H. 7)
Anlage 8

Stellenplan 2008
Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
01.01.2008
Besetzung V/T:
lfd. Unter- Bereich/ Tätigkeitsbezeichnung AN- in TVöD WP Ist am Plan Plan
Nr. nehmen Gruppe
Typ Ent.gr. Stufe 31.12.2007 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
1 SIS G-K
Geschäftsführung
Geschäftsführer Ang. AT 0 0 0 0
2 SIS G-E Geschäftsführer Ang. AT 1 1 1 1
3 SIS G-C Prokurist Ang. AT 1 1 1 1
4 SIS GS Sekretärin Besch. 5 1 1 0,75 1 1
G 3,00 2,75 3,00 3,00
5 SIS SD Service-Manager Besch. 12 6+ 1 1 1 1
SD 1,00 1,00 1,00 1,00
Infrastrukturdienste
6 SIS ID Abt.Ltr. Infrastr.d. Besch. 11 6 1 1 1 1
7 SIS ID Sb Besch. 10 6+ 1 1 1 1
8 SIS ID Sb Besch. 10 6+ 1 1 1 1
9 SIS ID MA Besch. 9 6 1 1 1 1
10 SIS ID Sb Besch. 11 2 1 1 1 1
11 SIS ID Sb Besch. 8 1 1 1 1 1
12 SIS ID Sb Besch. 11 5 1 1 1 1
13 SIS ID Sb Besch. 11 5 1 1 1 1
ID 8,00 8,00 8,00 8,00
Benutzerservice
14 SIS BS Abt.Ltr. Benutzers. Besch. 11 4 1 1 1 1
1,00 1,00 1,00 1,00
User-Helpdesk
15 SIS BS-1 GL Besch. 9 6 1 1 1 1
16 SIS BS-1 MA Besch. 6 6+ 1 1 1 1
17 SIS BS-1 MA Besch. 9 5 0,75 0,75 0,75 0,75
2,75 2,75 2,75 2,75
Client-Service
18 SIS BS-2 GL Besch. 11 6 1 1 1 1
19 SIS BS-2 Sb Besch. 11 5 1 1 1 1
20 SIS BS-2 MA Besch. 9 6 1 1 1 1
21 SIS BS-2 Sb Besch. 9 5 1 1 1 1
4,00 4,00 4,00 4,00
BS 7,75 7,75 7,75 7,75
Anwendungsbetreuung
22 SIS AB Abt.Ltr.Anw.betr. Ang. AT 0 0 0 0
0 0 0 0
Kaufm. Anwendungen
23 SIS AB-1 GL Besch. 12 6 1 1 1 1
24 SIS AB-1 Sb Besch. 11 5 1 1 1 1
25 SIS AB-1 Sb Besch. 11 6+ 1 1 1 1
26 SIS AB-1 Sb Besch. 10 1 1 0 1 1
27 SIS AB-1 Sb Besch. 9 6 1 1 1 1
28 SIS AB-1 MA Besch. 9 5 1 1 1 1
29 SIS AB-1 Sb Besch. 12 5 1 1 1 1
30 SIS AB-1 Sb Besch. 10 5 1 1 1 1
8,00 7,00 8,00 8,00
Techn. Anwendungen
31 SIS AB-2 GL Besch. 11 5 1 1 1 1
32 SIS AB-2 Sb Besch. 11 6 1 1 1 1
33 SIS AB-2 Sb Besch. 11 6 0 1 0 0
34 SIS AB-2 Sb Besch. 11 6 1 1 1 1
35 SIS AB-2 Sb Besch. 10 5 1 1 1 1
36 SIS AB-2 Sb Besch. 10 5 1 1 1 1
37 SIS AB-2 MA Besch. 9 6 1 0,75 0,75 0,75
38 SIS AB-2 Sb Besch. 11 1 1 0 1 1
7,00 6,75 6,75 6,75
Energiewirtschaftl. Anwendungen
39 SIS AB-3 GL Besch. 11 2 1 0 1 1
40 SIS AB-3 Sb Besch. 11 6+ 1 1 1 1
41 SIS AB-3 Sb Besch. 11 6+ 1 1 1 1
42 SIS AB-3 Sb Besch. 12 6+ 1 1 1 1
43 SIS AB-3 Sb Besch. 11 4 1 1 1 1
44 SIS AB-3 MA Besch. 5 2 1 0 0 0
6,00 4,00 5,00 5,00
AB 21,00 17,75 19,75 19,75
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
Anlage 9
Teil B

Stellenplan 2008
Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH
Vervielfältigung/Kuvertierung
45 SIS VK Abt.Ltr. Verv./Kuv. Besch. 5 6+ 1 1 1 1
46 SIS VK MA Vervielfältigung Besch. 3 6 1 1 1 1
47 SIS VK MA Vervielfältigung Besch. 3 5 1 1 1 1
VK 3,00 3,00 3,00 3,00
Personalabrechnung
48 SIS PA Abt.Ltr. Pers-abr. Besch. 12 6+ 1 1 1 1
49 SIS PA MA Personalabr. Besch. 9 5 1 1 1 1
50 SIS PA MA Personalabr. Besch. 9 5 1 1 1 1
51 SIS PA MA Personalabr. Besch. 9 4 1 1 1 1
PA 4,00 4,00 4,00 4,00
Zwischensummen des Stellenplanes 47,75 44,25 46,50 46,50
wischensummen des Stellenplanes gerundet 48 44 47 47
Zwischensumme Jungfacharbeiter 2,00 1,00 1,00 1,00
Zwischensumme Auszubildende 4,00 3,00 3,00 3,00
Zwischensumme Trainee`s 1,00 2,00 1,00 1,00
men Stellenplan AN+JFA+AZUBI+Trainee 54,75 50,25 51,50 51,50
Summen V/T gerundet 55 50 52 52
1 SIS
Auszubildende
Fachinformatiker AZUBI A3 0 1 0 0
2 SIS Fachinformatiker AZUBI A3 1 1 1 0
3 SIS Fachinformatiker AZUBI A2 1 1 1 1
4 SIS Fachinformatiker AZUBI A1 1 0 1 1
5 SIS Fachinformatiker AZUBI A1 1 0 0 0
6 SIS Fachinformatiker AZUBI A1 0 0 0 1
4,00 3,00 3,00 3,00
1 SIS
Jungfacharbeiter
Fachinformatiker Besch. 5 1 0 1 0 0
2 SIS Fachinformatiker Besch. 5 1 1 0 1 0
3 SIS Fachinformatiker Besch. 5 1 0 0 0 1
4 SIS Fachinformatiker Besch. 5 1 1 0 0 0
2,00 1,00 1,00 1,00
Trainee`s/Praktikant
1 SIS Praktikant 1 1 1 1
2 SIS Praktikant 0 1 0 0
1 2 1 1
AN in ATZ- Passiv
1 SIS ID Sb Ang. 12 6+ 1 1 1 1
2 SIS AB-1 Sb Besch. 11 5+ 1 1 1 1
3 SIS AB-2 Sb Besch. 11 6+ 1 0 1 1
4 SIS ID Sb Besch. 11 5+ 1 0 1 1
5 SIS AB-3 Sb Besch. 12 6+ 0 0 0 1
4,00 2,00 4,00 5,00
Personalgestellung LHSN
1 SIS BS-2 Sb Besch. 6 6+ 0 0 0 0
93. Sitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 17.10.2007
Anlage 9
Teil B

Schwerin, den 16.11.2007
Wirtschaftsplan 2008
Klatt

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 2
2 Zusammengefasste Darstellung und optionale Entwicklung 3
3 Erfolgsplan 5
3.1 Erträge 5
Umsatzerlöse 5
3.2 Aufwendungen 5
Bezogene Leistungen 5
Personalaufwand 6
Sonstige Aufwendungen 6
3.3 Betriebsergebnis 6
3.4 Steuern 6
3.5 Jahresüberschuss 6
4 Finanzplan 7
5 Stellenplan 7
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs- GmbH Schwerin, den 16.11.2007
1 Vorbemerkungen
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs- GmbH
Die Gründung der Gesellschaft SVD erfolgte Ende Dezember 2002 auf
Grundlage eines Stadtvertreterbeschlusses. Die Gesellschaft stellte zum
01.01.2003 erstmalig Personal ein und übernahm Dienstleistungen für die
Landeshauptstadt Schwerin und mittelbar und unmittelbar für kommunale
Betriebe und Gesellschaften.
Gesellschafter der SVD ist seit dem 01.01.2006 allein die Stadtwerke
Schwerin GmbH mit 25.000 € Kapitaleinlage in das Stammkapital der
SVD. Die Geschäftsführung wird durch Herrn Norbert Klatt wahrgenommen.
Seit 2006 sind Frau Leane Klemme und ab 2007 Herr Peter
Schorr zu Prokuristen bestellt. Die Aufgaben werden im Rahmen der
Anstellungs- bzw. Arbeitsverhältnisse zusätzlich wahrgenommen.
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde nach der Eigenbetriebsverordnung vom
14. September 1998 und der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift zur
Eigenbetriebsverordnung vom 10. März 1999 des Landes Mecklenburg-
Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
� das Ist 2006
� den Wirtschaftsplan 2007
� den Wirtschaftsplan 2008 – 2011.
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
2

2 Zusammengefasste Darstellung und optionale Entwicklung
Die SVD hat vom Gesellschaftszweck her weitgehende Möglichkeiten,
Verkehrs- und Dienstleistungen aller Art für die Kommune und
kommunale Unternehmen auszuführen. Es handelt sich um die Abwicklung
vereinbarter vertraglicher Aufgaben, alle neueren Verträge
enthalten demgemäß eine Gewinnspanne.
� Der hauptsächliche Vertrag mit der Landeshauptstadt Schwerin ist
zunächst befristet bis Ende 2008 abgeschlossen. Er verlängert sich
danach automatisch.
� Der bis Ende 2007 befristete Vertrag mit der FIT Schwerin GmbH zur
personellen Dienstleistung in den städtischen Schwimmhallen wurde
durch die FIT Schwerin GmbH zum 31.12.2007 gekündigt. Die
Verhandlungen über eine Fortsetzung des Vertrages waren zum
Planungszeitpunkt noch nicht abgeschlossen. Es wird aber davon
ausgegangen, dass die Personalgestellung in geringerem Umfang
weitergeführt wird.
� An den SUBZ-Maßnahmen Fahrgastbetreuung und KOSD ist die SVD
beteiligt, so auch an der Betreuung und Abrechnung der voll geförderten
Leistungen.
� Mit dem Zentralen Gebäudemanagement Schwerin und der
Kita gGmbH konnten im Geschäftsjahr 2007 neue Verträge über die
Erbringung von Personaldienstleistungen geschlossen werden, die im
Geschäftsjahr 2008 auslaufen. Über eine mögliche Verlängerung der
Verträge konnten zum Zeitpunkt der Planerstellung noch keine
Aussagen getroffen werden.
� Ein weiterer Vertrag über die Durchführung von Dienstleistungen im
Aufgabenbereich Liegenschaften wurde mit der Stadtwerke Schwerin
GmbH geschlossen.
Es sollen weitere Verträge mit kommunalen Betrieben und Gesellschaften
geschlossen werden, so dass bestimmte Aufgaben dort ausgegliedert und
erforderliches neues oder Saisonpersonal dann bei der SVD eingestellt
werden kann, das Dienstleistungen erbringt.
Die Stadtwerke Schwerin GmbH hat den Auftrag zur kaufmännischen und
personellen Bewirtschaftung übernommen. Der Betriebsrat der EVS erklärte
seine Zuständigkeit gemäß BetrVG. Er ist damit Arbeitnehmervertreter
im Sinne des Gesetzes.
Der Erfolgsplan, der Personalkostenplan und der Stellenplan bilden
gegenwärtig nur die vertraglich mit Dritten bereits vereinbarten Leistungen
ab. So bleibt hier ausdrücklich der Entscheidungsspielraum zur Aufnahme
weiterer Leistungen unberücksichtigt. Sowohl der Wille des
Gesellschafters als auch der Wille der Stadtvertretung zum Ausbau des
Geschäftsfeldes – der Erbringung von Dienstleistungen für die Kommune
und die kommunalen Betriebe und Gesellschaften – hält grundsätzlich die
unterjährige Übernahme entsprechender Leistungen offen. Eigenes
Personal, das sich mit den internen Abläufen der SVD beschäftigt, ist
nicht eingestellt und es besteht hierzu auch nicht die Absicht.
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
3

Alle Mitarbeiter der SVD erbringen ausschließlich Leistungen für Dritte,
Leistungen für interne Abläufe der SVD wiederum werden ebenfalls von
Dritten erbracht.
Die SVD wird im Rahmen der mit der Landeshauptstadt Schwerin und
den Betrieben und Gesellschaften der Landeshauptstadt abgeschlossenen
Dienstleistungsverträgen Leistungen für diese erbringen.
Insbesondere handelt es sich um folgende Leistungen:
� Ausstellungs- und Veranstaltungsbegleitung in den kulturellen
Einrichtungen der Landeshauptstadt Schwerin (Schleswig-Holstein-
Haus, Kulturhistorisches Museum Mueß, Volkshochschule, Speicher);
� Sämtliche personelle Leistungen in den bewirtschafteten
Schwimmhallen der FIT Schwerin GmbH;
� Leistungen sonstiger Art.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Planes war der 16.11.2007.
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
4

3 Erfolgsplan
3.1 Erträge
Umsatzerlöse 787 T€
Aus den geschlossenen Verträgen
- mit der Landeshauptstadt Schwerin zur Erbringung der Aufsichts- und
Kassentätigkeit in kulturellen Einrichtungen 173 T€
- mit der FIT GmbH (Einsatz von Personal in den Schwimmhallen) 289 T€
- mit der Kita gGmbH 159 T€
- mit dem Zentralen Gebäudemanagement Schwerin 101 T€
- mit der Stadtwerke Schwerin GmbH 60 T€
- mit dem Schweriner Umschulungs- und Bildungszentrum 5 T€
erwirtschaften die SVD GmbH die vorstehend genannten Umsatzerlöse.
3.2 Aufwendungen 780 T€
Bezogene Leistungen 54 T€
Für die kaufmännische Betriebsführung wurde mit den Stadtwerken
Schwerin GmbH ein Betriebsführungsvertrag geschlossen, der eine Bezahlung
nach tatsächlich erbrachten Leistungen vorsieht. Die zu
erbringenden Leistungen beinhalten die
- Personalabrechnung,
- Buchführung,
- Erarbeitung Wirtschaftsplan,
- Betriebswirtschaft/Controlling,
- Finanzierung,
- Rechtsberatung und die Revision sowie die
- Postdienste.
Es wird für die Leistungserbringung ein Entgelt von 34 T€
eingestellt.
Für die Geschäftsführergestellung der SVD GmbH werden durch die
Nahverkehr Schwerin GmbH 2008 5 T€
und für die Prokuristengestellung durch die Stadtwerke Schwerin GmbH 15 T€
in Rechnung gestellt.
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
5

Personalaufwand 711 T€
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des vorliegenden Stellenplanes
erarbeitet.
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
- Gehälter 561 T€
- Soziale Abgaben 132 T€
- Weihnachtsgeld 11 T€
- Urlaubsgeld 3 T€
- Aufwand ATZ 4 T€.
In den Sozialen Abgaben sind Beiträge für die Berufsgenossenschaft in
Höhe von 3 T€ enthalten.
Sonstige Aufwendungen 15 T€
Sonstige betriebliche Aufwendungen werden in Höhe von 15 T€
erwartet.
Im Einzelnen handelt es sich um folgende geplante Aufwendungen:
• Versicherungen 3,6 T€
• Insertionen (Veröffentlichung Jahresabschluss) 0,1 T€
• Beiträge zu Verbänden 0,8 T€
• Bürobedarf 0,1 T€
• Fernsprechgebühren 0,1 T€
• Prüfungskosten Jahresabschluss 5,0 T€
• Kontoführungsgebühren 0,1 T€
• Rechts- und Beratungskosten (Antrag gewerbsmäßige
Arbeitnehmerüberlassung) 5,0 T€.
3.3 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein
Betriebsergebnis von + 7 T€.
3.4 Steuern 3 T€
Für die abgeschlossenen Versicherungen ist eine Versicherungssteuer in
Höhe von 590 € zu entrichten.
Auf den erwirtschafteten Gewinn in Höhe von T€ 6,1 hat die Gesellschaft
Gewerbesteuer von T€ 0,8 und Körperschaftssteuer/ Solidaritätszuschlag
von T€ 1,0 zu zahlen.
3.5 Jahresüberschuss
Die SVD GmbH erwirtschaftet im Geschäftsjahr einen voraussichtlichen
Überschuss in Höhe von + 4 T€.
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
6

4 Finanzplan
Der Finanzplan für die Jahre 2007 bis 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Ertragslage bis zum
Jahr 2011 aufgeführt.
Die Vorschau für den o. g. Zeitraum berücksichtigt den gegenwärtigen
Planungsstand und wurde unter folgenden Annahmen erarbeitet.
- Der Dienstleistungsvertrag mit der LH Schwerin bleibt wirksam.
- Die Personalkostenentwicklung ist mit 1,5 % pro Jahr ab 2008 berücksichtigt.
- Der Betriebsbesorgungsvertrag mit der SWS GmbH wird jährlich
auf die Tarifentwicklung des BAT-O/BMT-G angepasst.
- Der Dienstleistungsvertrag mit der FIT GmbH bleibt weiterhin gültig.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der
Landeshauptstadt Schwerin auswirken.
Als Einnahmen von der Landeshauptstadt wird die Kostenerstattung zum
Dienstleistungsvertrag (206 T€ Brutto) gezeigt.
5 Stellenplan
Der Leistungsumfang an Stunden bleibt auf Grundlage des bis 2008
geschlossenen Vertrages mit der Landeshauptstadt aus jetziger Sicht
erhalten.
Für das Jahr 2008 wurde der Personalkostenplanung folgende Anzahl der
Mitarbeiter zu Grunde gelegt:
- Aufsichts- und Kassentätigkeit in kulturellen Einrichtungen 4,0 V/T-Z
- Einsatz in den Schwimmhallen 7,0 V/T-Z
- Arbeitnehmergestellung Stadtwerke Schwerin GmbH 2,0 V/T-Z
- Arbeitnehmergestellung Schweriner Umschulungs- und Bildungszentrum 0,3 V/T-Z
- Arbeitnehmergestellung Zentrales Gebäudemanagement Schwerin 3,8 V/T-Z
- Arbeitnehmergestellung Kita gGmbH 5,3 V/T-Z
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
7

SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Erfolgübersichtsplan
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf - entfällt
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan - entfällt
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Anlagennachweis - entfällt
Anlage 8 Stellenübersicht
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Gesellschafterversammlung der SVD
durch Beschluß vom .................
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde 3) -
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1. Es betragen
1.1 im Erfolgsplan TEUR
die Erträge 787
die Aufwendungen
der Jahresverlust
783
der Jahresgewinn 4
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 4
die Ausgaben 47
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 0
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den 16.11.2007 ________________________
Klatt
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Bezeichnung
- Alle Angaben in TEUR -
Anlage 2
Blatt 1
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
1. Umsatzerlöse 4)
787 566 798
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
0 0 0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
54 38 87
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 0 0 0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 54 38 87
6. Personalaufwand 711 514 684
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
579 405 561
Altersversorgung und für Unterstützung 6) 132 109 123
davon für Altersversorgung.......... 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
0 0 0
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
15 12 14
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
Zwischensumme: 7 2 13

Bezeichnung
Anlage 2
Blatt 2
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
Übertrag: 7 2 13
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0 1
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
7 2 14
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 7 2 14
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2 0 11
21. Sonstige Steuern 1 1 1
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust 4 1 3
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt
der Gemeinde / an Gesellschafter
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
d) Auf neue Rechnung vorzutragen 4
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle Tausend DM soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TDM 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsübersichtsplan für das Jahr 2008 für SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
(Alle Angaben in TEUR)
Aufwendungen Sonstige Sparte Sparte Sparte Sparte Sparte Sparte
nach Bereichen
Betrag
insgesamt
allgemeine und
gemeinsame LHS FIT GmbH ZGM Kita gGmbH SWS GmbH SUBZ
nach Aufwandsarten Betriebs- Aufsichtstätigkeit
abteilungen
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. Materialaufwand 54 54
a) Bezug von Fremden 54 54
Anlage 3
b) Bezug von Sparten
2. Löhne und Gehälter 3)
3. Soziale Abgaben und Aufwendungen
579 127 215 76 120 36 5
für Unterstützung
4. Aufwendungen für Altersvorsorge
5. Abschreibungen
132 4 31 48 16 25 7 1
4)
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
7. Steuern (soweit nicht in Zeile 19) 5)
8. Konzessions- und Wegentgelte
1 1
9. Andere betriebliche Aufwendungen 6)
15 15
10. Summe 1-9 781 74 158 262 92 145 44 6
11. Umlage der Zurechnung (+) 16 27 10 15 5 1
Spalte 3 Abgabe (-)
12. Leistungsausgleich Zurechnung (+)
der Aufwandsbereiche Abgabe (-)
74
13. Aufwendungen 1-12 781 175 290 101 160 48 6
14. Betriebserträge 787 173 288 101 159 60 5
a) nach GuV-Rechnung 7)
b) aus Lieferungen an andere Sparten
787 173 288 101 159 60 5
15. Betriebserträge insgesamt 787 173 288 101 159 60 5
16. Betriebsergebnis (+ = Überschuß/ - = Fehlbetrag) 6 -2 -2 0 -1 12 -1
17. Finanzerträge 8) 1) Nichtzutreffendes streichen
7)
Posten 1 bis 4 der GuV-Rechnung abzüglich der Auf-
2)
Gesonderter Nachweis, soweit aus organisatorischen Gründen erforderlich lösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil (Zeile 18)
18. Außerordentliches Ergebnis (einschließlich
3)
Die Löhne und Gehälter können aus organisatorischen Gründen zusammen
8)
Posten 9,10,11 und 15 der GuV-Rechnung abzüglich
der Veränderung des Sonderpostens mit ausgewiesen werden. Aktivierte Beiträge sind in der letzten Spalte auszuweisen. Posten 16 der GuV-Rechnung
Rücklagenanteil) 9)
6 4) Posten 7 und 12 der GuV-Rechnung
9)
Posten 19 der GuV-Rechnung zuzüglich der Auflösungen
von und abzüglich der Zuführungen zu Sonderposten mit
19. Steuern vom Einkommen und
5)
Posten 21 der GuV-Rechnung Rücklageanteil aus Posten 4 bzw. 8 der GuV-Rechnung
vom Ertrag 10)
2 6) Posten 8 der GuV-Rechnung abzüglich der Konzessions- und
10)
Posten der GuV-Rechnung
20. Unternehmensergebnis Wegeentgelte (Zeile 8) und der Zuführungen zu Sonderposten
11)
Übereinstimmung mit Nummer 22 der GuV-Rechnung
(+ = Gewinn, - = Verlust) 11)
4 mit Rücklagenanteil (Zeile 18)
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
566 787 719 730 741
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 0 0 0 0 0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
38 54 55 55 56
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
0 0 0 0 0
Leistungen 38 54 55 55 56
6. Personalaufwand 515 711 643 653 662
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwen-
406 579 523 530 538
dungen für Altersversorgung und
für Unterstützung
109 132 120 122 124
4)
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
0 0 0 0 0
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
0 0 0 0 0
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 12 15 15 15 15
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 2 7 7 7 7
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 2 7 7 7 7
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
0 0 0 0 0
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 2 7 7 7 7
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich) 0 0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 2 0 0 0
21. Sonstige Steuern 1 1 1 1 1
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 1 4 6 6 6
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2) 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 1 4 6 6 6
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
0 0
0 0 0
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 0 0 0 0 0
8. Kredite 0 0 0 0 0
9. Abschreibungen 0 0 0 0 0
10. Anlagenabgänge 0 0 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen* 0 0 0 0 0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
1 4 6 6 6

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
Plan Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) 2)
(Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 0 0 0 0
17. Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil
18. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen 0 47 0 0 0
19. Investitionen 6) 0 0 0 0 0
20. Tilgung von Krediten 0 0 0 0 0
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 0 0 0 0 0
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
0 47 0 0 0

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
Plan Plan Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) Erläuterungen 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3)
3. Jahresgewinn 4 1 3
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
47
8. Kredite
9. Abschreibungen
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 5)
(Zuschuss des Gesellschafters)
13. Finanzierungsmittel insgesamt 4 1 49
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3) Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin GmbH am 22.11.2007
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 6
Teil A

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
SVD Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungs GmbH
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen
2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2008 (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital
2. Auflösung von Rücklagen
3. Jahresverlust
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen 47 0 0
6. Investitionen 3)
7. Tilgung von Krediten 0 0 0
8. Gewährung von Krediten
9. Sonstige Ausgaben 4)
0 0 0
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt 5) zur Kenntnis:
47 0 0 0 0 0
11. Umschuldung Kredite 0 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blatt
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel) übereinstimmen
Anlage 6
Teil B

Stellenplan 2008
Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungsgesellschaft mbH
Lfd. DL-Vertr. Einsatz Tätigkeit AN Eingr. aktuelle Plan
Besetzung V/T
Ist am Plan Plan Bemer-
Nr. mit v.a. Typ mVo/BAT Fg. Gr. 31.12.07 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008 kung
1
Geschäftsführung
Geschäftsführer bei NVS 0 0 0 0 NVS
2 Prokuristin bei NVS 0 0 0 0 SWS
Prokurist bei SWS 0 0 0 0 SWS
0 0 0 0
3 LHSN VKM
DL Volkskundemuseum
Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
4 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
5 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
6 LHSN VKM Aufsicht/Cafe 0 0 0 0 April-Okt
7 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
8 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
9 LHSN VKM Aufsicht E I 0 0,63 0 0 März-Nov
10 LHSN VKM Aufsicht E I 0 0,63 0 0 März-Nov
11 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
12 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
13 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
14 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
15 LHSN VKM Aufsicht E I 0 0,63 0 0 März-Nov
16 LHSN VKM Aufsicht E I 0 0,63 0 0 März-Nov
17 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
18 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
19 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
20 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
21 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
22 LHSN VKM Aufsicht 0 0,22 0 0 April-Okt
23 LHSN VKM Aufsicht E I 0 0,63 0 0 März-Nov
24 LHSN VKM Aufsicht 0 0,11 0 0 April-Okt
VKM 0 6 0 0
25 LHSN VHS
DL Volkshochschule
Vorb./Unterr. 0,22 0,22 0,25 0,25 ganzjährig
VHS 0,22 0,22 0,25 0,25
26 LHSN SHH
DL Schleswig-Holstein-Haus
Aufsicht/Kasse 0,23 0,23 0,27 0,27 ganzjährig
27 LHSN SHH Aufsicht/Kasse 0,32 0,32 0,31 0,31 ganzjährig
28 LHSN SHH Aufsicht/Kasse E I 0,69 0,69 0,68 0,68 ganzjährig
29 LHSN SHH Aufsicht/Kasse E I 0,69 0,69 0,68 0,68 ganzjährig
30 LHSN SHH Aufsicht/Kasse 0,11 0,11 0,13 0,13 ganzjährig
31 LHSN SHH Aufsicht/Kasse 0,23 0,23 0,27 0,27 ganzjährig
32 LHSN SHH Aufsicht/Kasse 0,32 0,32 0,31 0,31 ganzjährig
SHH 2,59 2,59 2,65 2,65
33 LHSN SKZ
DL Speicher
Aufsicht/Kasse 0,22 0,22 0,25 0,25 ganzjährig 11/06-12/07
34 LHSN SKZ Aufsicht/Kasse 0,22 0,22 0,25 0,25 ganzjährig
35 LHSN SKZ Aufsicht/Kasse 0 0,11 0,13 0,13 ganzjährig 11/06-12/07
36 LHSN SKZ Aufsicht/Kasse 0 0 0,13 0,13
SKZ 0,44 0,55 0,76 0,76
37 LHSN
DL Hallen LHSN
Hallenwart E I 1 1 0 0 befr.bis 6/07 keine Verl.
LHSN 1 1 0 0
DL SWS
38 SWS SWS MA Liegenschaften E IV 0 0 1 1 ab 09/07
39 SWS SWS MA Liegenschaften E IV 0 0 1 1 ab 01/08
SWS 0 0 2 2
DL Schweriner Umschulungs- u. Bildungszentrum
40 SUB SUB Fahrgastbetreuer 0 0,35 0,29 0,29 ung.bis BUGA
SUB 0 0,35 0,29 0,29
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin am 22.11.2007 1
Anlage 8
Teil B

Stellenplan 2008
Schweriner Verkehrs- und Dienstleistungsgesellschaft mbH
Lfd. DL-Vertr. Einsatz Tätigkeit AN Eingr. aktuelle Plan
Besetzung V/T
Ist am Plan Plan Bemer-
Nr. mit v.a. Typ mVo/BAT Fg. Gr. 31.12.07 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008 kung
DL Zentrales Gebäudemanagement
41 ZGM ZGM Sb Bauunterhaltung Ang E II 0 1 1 1 befr bis 03/08
42 ZGM ZGM Sb Bauunterhaltung Ang E IV 0 1 1 1 befr bis 02/08
43 ZGM ZGM Sb Gebäudepass Ang E I 0 0,75 0 0 ab 04/07-06/07 30h/Woche
44 ZGM ZGM Sb Buchhaltung Ang E IV 0 0 0,75 0,75 ab 08/07
ZGM ZGM Hausmeister Ang E II 0 0 1 1 ab 08/07
DL Kita
ZGM 0 2,75 3,75 3,75
44 Kita Kita Erzieherin Ang E IV 0 0 0,75 0,75 07/07-06/08
45 Kita Kita Erzieherin Ang E IV 0 0 0,75 0,75 07/07-06/08
46 Kita Kita Erzieherin Ang E IV 0 0 0,75 0,75 07/07-06/08
Kita Kita Ang E IV 0 0 0,75 0,75
Kita Kita Ang E IV 0 0 0,75 0,75
Kita Kita Ang E IV 0 0 0,75 0,75
Kita Kita Ang E IV 0 0 0,75 0,75
Kita 0 0 5,25 5,25
DL Schwimmhallen
47 SVD Ltd. Schwimmmeister Ang Vc 1b Vc 1 1 0 0 akt 0107-1207
48 SVD Schwimmmeister Ang Vc 3 Vc 1 1 1 1
49 SVD Schwimmmeister Ang Vc 3 Vc 1 1 1 1
50 SVD Schwimmmeister Ang Vc 3 Vc 1 1 1 1
4 4 3 3
51 SVD Schw.-Meister Gehilfe Ang VII 1b VII 1 1 1 1
52 SVD Schw.-Meister Gehilfe Ang VII 1b VII 1 1 1 1
2 2 2 2
53 SVD Techniker (Hausmstr. Gew. 5 6a 8 1 0 0 0 BÜ zu FIT
1 0 0 0
54 SVD Badewärter Gew. 2 2a 1 1 1 1
55 SVD Badewärter Gew. 2 2a 1 1 1 1
56 SVD Badewärter Gew. 2 2a 1 1 0 0 akt 0106-1207
3 3 2 2
Schwim 10 9 7 7
Zwischensummen des Stellenplanes 14,25 22,25 21,95 21,95
Zwischensummen des Stellenplanes gerundet 14 22 22 22
ATZ passiv
1 SVD Badewärter Gew. 2 2a 0 0 1 1 passiv bis 1209
2 SVD Badewärter Ang Vc 1b 2a 0 0 1 1 passiv bis 1208
0 0 2 2
Sondersitzung des Aufsichtsrates der Stadtwerke Schwerin am 22.11.2007 2
Anlage 8
Teil B

Wirtschaftsplan 2008
Schwerin, den 12.09.2007
Nieke Beyer

INHALTSVERZEICHNIS Seite
1 Vorbemerkungen 3
2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 2008 6
3 Erfolgsplan 7
3.1 Erträge 7
3.1.1 Umsatzerlöse 8
3.1.1.1 Umsatzerlöse Gas 8
3.1.1.2 Umsatzerlöse Strom 10
3.1.1.3 Sonstige Erlöse 11
3.1.2 Bestandsveränderungen 11
3.1.3 Aktivierte Eigenleistungen 11
3.1.4 Sonstige betriebliche Erträge 12
3.2 Aufwendungen 13
3.2.1 Materialaufwand 13
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 13
3.2.1.2 Bezogene Leistungen 15
3.2.2 Personalaufwand 16
3.2.3 Abschreibungen 17
3.2.4 Sonstige Aufwendungen 17
3.3 Betriebsergebnis 19
3.4 Steuern 19
3.5 Ergebnis nach Steuern 19
4 Finanzplan 20
5 Vermögensplan/Investitionsplan 21
6 Stellenplan 25
7 Verpflichtungsermächtigungen 25
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
2

1 Vorbemerkungen
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der Netzgesellschaft Schwerin mbH
Gesellschafter der Netzgesellschaft Schwerin mbH (NGS) sind die
Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS) mit einem Anteil von 60% und die
E.ON edis AG mit einem Anteil von 40%.
Der Wirtschaftsplan 2008 wurde nach der Eigenbetriebsverordnung vom
14. September 1998 und der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom
10. März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die Formblätter
je nach Ausfüllvorschrift
• den Wirtschaftsplan 2008 - 2011.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Planes war der 11.09.2007.
Schwerin, den 12. September 2007
3

Der Planung wurden folgende Prämissen zugrunde gelegt:
− Netzmengen
Die Planung geht von der Annahme aus, dass sich die Netzentnahmen
Strom und Gas (temperaturbereinigt) gegenüber 2007
konstant entwickeln.
Gasnetz
Insgesamt ergibt sich ein Mengenzugang von 1 GWh gegenüber dem
Vorjahr. Dies macht 0,2 % der Gesamtmenge aus.
Stromnetz
Die Netzentnahme aus dem Stromnetz erhöht sich um 6 GWh
gegenüber dem Vorjahresplan. Das macht 1,5 % der Gesamtmenge
aus.
− Netznutzungsentgelte
Gasnetz
Im Plan 2008 wurden die zum 12.03.2007 genehmigten Entgelte zu
Grunde gelegt.
Stromnetz
Die Erlösplanung 2008 beruht auf den zum 01.02.2007 genehmigten
Netznutzungsentgelten Strom. Die Neubeantragung der Netzentgelte
zum 30.06.2007 mit Wirkung zum 01.01.2008 wurde aus Sicht der
kaufmännischen Sorgfalt nicht berücksichtigt, da eine mögliche höhere
Genehmigung der Netznutzungsentgelte zu unbestimmt ist.
Ergebnisneutrale Erlöse und Kosten aus dem Verkauf bzw. Einkauf
von HKW-Strom werden im Ist ab 2007 saldiert dargestellt. Dies führt
zu einer Reduzierung der Umsatzerlöse bzw. des Materialaufwandes
in gleicher Höhe. Um eine Vergleichbarkeit des Wirtschaftsplanes 2008
zum Ist 2006 und zum Wirtschaftsplan 2007 zu gewährleisten, wurden
die entsprechenden Angaben in den Jahren 2006/2007 eliminiert.
− Kosten des vorgelagerten Netzes Strom
Die Ermittlung der Kosten für das vorgelagerte Netz erfolgte auf der
Grundlage des Vertrages mit der WEMAG AG vom 13.06.2006. Zur
Kostenbestimmung wurde das aktuell gültige Preisblatt vom
01.01.2007 angewandt.
− Kosten des vorgelagerten Netzes Gas
Die Ermittlung der Kosten für das vorgelagerte Netz erfolgte auf der
Grundlage der zum 30.06.2007 gegenüber dem vorgelagerten Netzbetreiber
ONTRAS bestellten Kapazität und der veröffentlichten
Netznutzungsentgelte für die Ausspeisezone Schwerin.
Es wurde bezugsseitig keine Trennung zwischen den Mengen für die
HKW und Kommunale Versorgung vorgenommen.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
4

− KWK-Modernisierungsgesetz
Die NGS nimmt den KWK-Strom vom Anlagenbetreiber der HKW
(EVS) auf und verkauft ihn ergebnisneutral an den Handel (EVS).
Der Fördersatz 2008 beträgt 0,82 ct/kWh.
Die Ermittlung der vermiedenen Netznutzung durch die Einspeisung
der HKW Süd und Lankow in das öffentliche Stromversorgungsnetz
erfolgte gemäß den Vorschriften des § 18 StromNEV.
− Technischer und kaufmännischer Betriebsführungsvertrag
Die durch die NGS abgeschlossenen Betriebsführungsverträge vom
26.08.05 mit der Netzservice Mecklenburg-Vorpommern GmbH bzw.
der Stadtwerke Schwerin GmbH (SWS) wurden in der Planposition
„bezogene Leistungen“ in Ansatz gebracht.
Eine Erhöhung der pauschalen Betriebsführungsentgelte ist nicht in
den Plan 2008 eingestellt.
− EEG- Vergütung
Im August 2007 wurde an das Netz der NGS eine Biogas-Anlage
angeschlossen. Der aus dieser Anlage eingespeiste Strom ist gemäß
dem Gesetz für den Vorrang Erneuerbarer Energien zu vergüten.
Im Plan 2008 wurden für die Berechnung der Vergütung die durch die
Biogas-Anlage zur Verfügung gestellten Mengen und Leistung
genutzt.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
5

2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses 2008
Das Gesamtergebnis 2008 wird gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung
in der Anlage 1 dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis nach
Steuern von + 1.157 TEUR
ermittelt.
Für die investive Tätigkeit im Bereich Strom und Sonstiges werden
Maßnahmen mit einem Wertumfang von 2.277 TEUR
in den Plan 2008 aufgenommen. Nach Abzug der zu erhebenden Baukostenzuschüsse
und Hausanschlusskosten in Höhe von 206 TEUR
ergeben sich aktivierungsfähige Investitionsausgaben von 2.071 TEUR.
Zusätzlich werden Gasinvestitionen in Höhe von 1.260 TEUR
getätigt. Nach Abzug der für die Gasinvestitionen erhaltenen HAK/BKZ in
Höhe von TEUR 196 erfolgt gemäß Vertrag zum Gasnetzleasing eine
Veräußerung an die BIL.
Zur Finanzierung der Investitionen ist eine Neukreditaufnahme
erforderlich, dafür sind Zinsen in Höhe von 52 TEUR
im Jahr 2008 eingeplant. Die Inanspruchnahme erfolgt in Abhängigkeit
der tatsächlich realisierten Maßnahmen.
Für die Auskehrung aus der Kapitalrücklage in Höhe von EUR 18 Mio. ist
im letzten Quartal des Jahres 2006 eine Neukreditaufnahme erfolgt.
Dies bedingt im Geschäftsjahr 2008 voraussichtliche Zinsaufwendungen
von 790 TEUR.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
6

3 Erfolgsplan (siehe Anlage 2)
3.1 Erträge
In den Wirtschaftsplan 2008 werden Erträge von insgesamt 37.795 TEUR
eingestellt.
Die Entwicklung der Ertragsarten stellt sich wie folgt dar:
IST WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
Erträge WP 08 : WP 07
TEUR TEUR TEUR absolut %
Umsatzerlöse
Gas 4.857 4.961 8.148 3.187 164,2
Strom 24.748 24.847 25.665 818 103,3
Sonstiges 1.049 706 668 -38 -94,6
Bestandsveränderung 60 0 0 0 0
Sonstige betriebliche Erträge 3.887 4.628 3.314 -1.314 -71,6
Erträge gesamt 34.601 35.142 37.795 2.653 101,3
Die genauen Abweichungsursachen sind aus den detaillierten Tabellen
auf den nachfolgenden Seiten ersichtlich.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
7

3.1.1 Umsatzerlöse
Die Erträge werden insgesamt mit 91,3 %
durch die Umsatzerlöse bestimmt.
Diese betragen im Jahr 2008 34.481 TEUR
3.1.1.1 Umsatzerlöse Gas 8.148 TEUR
Mengenansatz
Die Ermittlung der Netzmengen erfolgte auf der Grundlage der bisherigen
Mengen. Zum Planungszeitpunkt sind keine wesentlichen Zu- und
Abgänge bekannt.
Für das Jahr 2008 wird von einer Netzeinspeisung von 506 GWh
ausgegangen.
Unter Berücksichtigung der Netzverluste (3 GWh) ergibt sich eine Netzentnahme
Gas von 503 GWh.
Die Netzverluste wurden mit 0,64 % in Ansatz gebracht.
Die Netzentnahmemengen entwickeln sich wie folgt:
IST WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
Gasnetz WP 08 : WP 07
GWh GWh GWh absolut %
Netzeinspeisung 501 505 506 1 100,2
Netzverluste 3 3 3 0 100,0
Netzentnahme 498 502 503 1 100,2
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
8

Die Umsatzerlöse Gas in Höhe von 8.148 TEUR
liegen um TEUR 3.187 über denen des Wirtschaftsplans 2007.
Die Ursache der Überschreitung liegt in der rechtlichen Änderung des
Gasnetzzugangs und den genehmigten Entgelten. Ab Oktober 2007 ist
der Anteil der Kosten des vorgelagerten Netzes (ONTRAS) nach dem
Zweivertragsmodell über die NGS abzurechnen.
Die Erlöse aus der Weiterberechnung der Kosten des vorgelagerten
Netzes in Höhe von 2.368 TEUR
wirken ergebnisneutral und setzen sich wie folgt zusammen:
TEUR 893 Erlöse für Kommunale Versorgung
TEUR 1.475 Erlöse für die Netznutzung EVS (HKW)
Im Plan 2008 wurde für die Erlösplanung das aktuell genehmigte
Preisblatt zu Grunde gelegt. Daraus ergibt sich ein Mischpreis von 0,99 ct/kWh,
zuzüglich der Konzessionsabgabe und der Mess- und Abrechnungsdienstleistungen.
Bei den Mess- und Abrechnungsdienstleistungen wurde ebenfalls das
genehmigte Preisblatt zu Grunde gelegt
IST WP WP Abweichung/
Entwicklung
2006 2007 2008
WP 08 : WP 07
Netzerlöse Gas TEUR TEUR TEUR absolut %
Erlöse Händler 3.610 3.723 5.084 1.361 136,6
Erlöse aus WB vorgelagertes
Netz
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
0 0 2.368 2.368
Erlöse Konzessionsabgabe 208 224 224 0 100,0
Erlöse Mess- und
Abrechnungsdienstleistungen
1.038 1.014 472 -542 46,5
Summe Gasnetz 4.857 4.961 8.148 3.187 164,2
9

3.1.1.2 Umsatzerlöse Strom 25.665 TEUR
Mengenansatz
Die für das Jahr 2008 angesetzte Netzentnahme basiert auf der bei der
BNetzA zum 01.01.2008 beantragten Menge.
Zum Planungszeitpunkt sind keine wesentlichen Zu- und Abgänge
bekannt.
Unter Berücksichtigung der Netzverluste in Höhe von 3,24 % = 12,8 GWh
ergibt sich eine Netzentnahmemenge von 396 GWh.
Die Netzverluste wurden nach dem analytischen VDEW-Berechnungsmodell
der TU Chemnitz ermittelt.
Die Netzentnahmemengen entwickeln sich wie folgt:
IST WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
Stromnetz WP 08 : WP 07
GWh GWh GWh absolut %
Netzlast 410 403 409 6 101,5
Netzverluste 13 13 13 0 100,0
Netzentnahme 397 390 396 6 101,5
Aus den genannten Mengenansätzen ergeben sich Erlöse von insgesamt 25.665 TEUR.
Der Erlösanstieg in Höhe von 818 TEUR
gegenüber dem Vorjahresplan ergibt sich aus der höheren Rückvergütung
vom Übertragungsnetzbetreiber Vattenfall für die EEG-Anlage Biogas in
Höhe von TEUR 2.094 (ergebnisneutral) und den zusätzliche Erlösen aus
vermiedener Netznutzung in Höhe von TEUR 324 (ergebnisneutral) und
u.a. den Mindereinnahmen aus den Händlererlösen.
Für die Erlösplanung 2008 wurden die zum 01.02.2007 genehmigten
Netznutzungsentgelte zu Grunde gelegt.
In den Umsatzerlösen sind weiterhin die ergebnisneutralen Umsatzerlöse
für Konzessionsabgabe und für KWK-Umlage enthalten.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
10

Insbesondere setzen sich die Netzerlöse Strom wie folgt zusammen:
IST WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
Netzerlöse Strom . WP 08 : WP 07
TEUR TEUR TEUR absolut %
Erlöse Händler 23.339 16.986 15.518 -1.468 91,4
Erlöse Mess- und
Abrechnungsdienstleistungen
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
*
1.998 1.866 -132 93,4
Erlöse KWK-Umlage * 771 771 0 100,0
Erlöse Konzessionsabgabe * 2.782 2.782 0 100,0
Erlöse vermiedene
Netznutzung 1.296 1.200 1.524 324 127,0
Stromverkauf an ÜNB EEG § 3 112 1.110 3.204 2.094 288,6
Umsatzerlöse Stromnetz 24.747 24.847 25.665 818 103,3
* keine Unterteilung gemäß Jahresabschluss Berichterstattung IST 2006
3.1.1.3 Sonstige Erlöse 668 TEUR
In dieser Position ist die ertragswirksame Auflösung der bis 2002 als
Sonderposten bilanzierten erhaltenen Baukostenzuschüsse (BKZ) und
Hausanschlusskosten (HAK) Strom enthalten.
Aufgrund einer steuerlichen Änderung sind die HAK und BKZ ab 2003
direkt von den Anschaffungskosten abzusetzen.
Für 2008 ergeben sich daraus Umsatzerlöse in Höhe von 553 TEUR.
Darüber hinaus ergeben sich weitere Erlöse in Höhe von insgesamt 115 TEUR,
u. a. durch folgende Tätigkeiten/Leistungen:
- Zählerwesen 40 TEUR
- Herstellung von Bauanschlüssen 25 TEUR
- sonstige Nebentätigkeiten 50 TEUR
3.1.2 Bestandsveränderungen 0 TEUR
Es wird davon ausgegangen, dass alle Kundenaufträge zum Jahresende
endabgerechnet werden.
3.1.3 Aktivierte Eigenleistung 0 TEUR
11

3.1.4 Sonstige betriebliche Erträge
In dieser Position werden im Plan 2008 Erträge von 3.314 TEUR
eingestellt.
Aus der Weiterberechnung von Leistungen und getätigten
Investitionsaufwendungen im Rahmen des Generalübernehmervertrages
mit der BIL Gasnetzleasing GmbH ergeben sich in 2008 Erträge in Höhe
von 1.064 TEUR.
Dies bedeutet einen Anstieg gegenüber dem Vorjahr von TEUR 269, da in
2008 mehr Gasnetzinvestitionen vorgenommen werden. Dem gegenüber
stehen daher auch höhere Aufwendungen in gleicher Höhe.
Nach KWK-Modernisierungsgesetzes kann an den vorgelagerten
Netzbetreiber ein KWK-Belastungsausgleich in Höhe von 1.879 TEUR
berechnet werden.
Der gesetzliche Fördersatz beträgt im Jahr 2008 0,82 ct/kWh.
Durch eine niedrigere Vergütung und eine niedrigere förderfähige Menge
der Heizkraftwerke sinkt der KWK-Belastungsausgleich gegenüber 2007
um TEUR 1.395. Dies ist für die NGS insgesamt ergebnisneutral, da den
niedrigeren Erträgen auch niedrigere Aufwendungen entgegenstehen.
In dieser Ertragsposition sind folgende weitere Sachverhalte eingestellt:
- Erträge aus Auflösung von Fördermitteln/Sonderposten, Zuschüssen 52 TEUR
- Erträge aus BKZ und HAK Gas 196 TEUR
- Erträge aus Weiterberechnung Netzleitstelle 20 TEUR
- sonstige betriebliche Erträge 103 TEUR
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
12

3.2 Aufwendungen
Im Geschäftsjahr 2008 werden Aufwendungen von insgesamt 35.260 TEUR
geplant.
Der hohe Mehraufwand gegenüber dem Vorjahr resultiert aus
ergebnisneutralen Positionen, die in gleicher Höhe sowohl in den Erträgen
als auch in den Aufwendungen enthalten sind:
• Netznutzung vorgelagertes Netz Gas TEUR + 2.368
• Strombezug nach EEG § 3 TEUR + 2.260
• KWK-Belastungsausgleich TEUR - 1.395
Die einzelnen Aufwandsarten entwickeln sich wie folgt:
IST WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
Aufwendungen WP 08 : WP 07
TEUR TEUR TEUR absolut %
Materialaufwand 21.862 22.454 26.626 4.172 118,6
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 12.322 13.278 17.265 3.987 130,0
Bezogene Leistungen 9.540 9.176 9.361 185 102,0
Personalaufwand 272 299 190 -109 63,6
Abschreibungen 2.525 2.537 1529 -1.008 60,3
Sonst. Aufwendungen 6.168 6.875 6.915 40 100,6
dar. Konzessionsabgabe 3.056 3.006 3.006 0 0
Summe 30.827 32.165 35.260 3.095 109,6
3.2.1 Materialaufwand 26.626 TEUR
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren ist
in Höhe von 17.265 TEUR
eingeplant.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
13

Die Entwicklung der RHB geht aus der Abbildung der folgenden Tabelle
hervor.
IST WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
RHB und bez. Waren WP 08 : WP 07
TEUR TEUR TEUR absolut %
Bezugskosten Stromnetz 11.928 12.915 14.570 1.655 112,8
Netznutzung vorgel. Netz 5.131 4.728 5.633 905 119,1
KWK-Belastungsausgleich 3.140 3.274 1.879 -1.395 57,4
vermiedene Netznutzung 2.088 2.088 2.000 -88 95,8
Strombezug nach EEG §3 112 1.182 3.442 2.260 291,2
Netzverluste Strom 661 872 845 -27 96,9
KWK-Umlagekosten 795 771 771 0 0
Bezugskosten Gasnetz 187 164 2.511 2.347 1.531,1
Netzverluste Gas 126 134 113 -21 84,3
Gasbezug Eigenverbrauch 61 30 30 0 0
Netznutzung vorgel. Netz 2.368 2.368
Hilfs- und Betriebsstoffe 46 1 0 -1
Rohrmaterial 69 96 89 -7 92,7
Elektromaterial 51 76 93 17 122,4
Sonstiges Material 41 27 2 -25 7,4
Summe 12.322 13.278 17.265 3.987 130,0
Für die Lieferung von Gas zahlt die NGS 30 TEUR
(Eigenverbrauch).
Netznutzungsentgelte Gas für den vorgelagerten Netzbetreiber sind in
Höhe von 2.368 TEUR
zu entrichten.
Netznutzungsentgelte Strom für den vorgelagerten Netzbetreiber sind in
Höhe von 5.633 TEUR
zu entrichten.
Für den Strombezug entsprechend EEG § 3 (regenerative Energien) zahlt
die NGS an die Einspeiser 3.442 TEUR.
An den vorgelagerten Übertragungsnetzbetreiber ist eine KWK-Umlage in
Höhe von voraussichtlich 771 TEUR
zu zahlen.
Die Erträge, die die NGS als KWK-Belastungsausgleich von der Vattenfall
Europe AG erhält, sind an den Betreiber der HKW, d. h. die EVS, durchzuleiten
und werden danach auch als Kosten aus KWK-Belastungsausgleich
in Höhe von 1.879 TEUR
gezeigt.
Diese KWK-Sachverhalte sind insgesamt ergebnisneutral für die NGS.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
14

Sonstiger Materialverbrauch 184 TEUR
Außer den Bezugskosten sind unter anderem in den Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffen sowie den bezogenen Waren folgende Aufwendungen
enthalten:
- Rohrmaterial/Armaturen 89 TEUR
- Elektromaterial 93 TEUR
3.2.1.2 Bezogene Leistungen
Bezogene Leistungen sind in die Planung 2008 in Höhe von 9.361 TEUR
eingestellt.
Diese Position wird maßgeblich durch die Vergütung für die technische
Betriebsführung durch die Netzservice Mecklenburg-Vorpommern
GmbH sowie die kaufmännische Betriebsführung durch die SWS
bestimmt.
Entsprechend der am 26. August 2005 geschlossenen Dienstleistungsverträge
zahlt die NGS im Jahr 2008 unter anderem folgende Vergütung:
- technische Betriebsführung 2.813 TEUR
- kaufmännische Betriebsführung und sonstige
ingenieurtechnische Dienstleistungen 5.594 TEUR
Die Betriebsführungsentgelte bleiben gegenüber den Vorjahren
unverändert.
Für die Instandhaltung der eigenen Anlagen der NGS sind vor allem
folgende Positionen in den Plan eingestellt:
- Fremdleistungen für Anlagevermögen 441 TEUR
Die Planung der fremden Instandhaltungsleistungen liegt detailliert
nach Einzelprojekten vor, z. B. für
* Instandhaltungsarbeiten an Hoch-, Mittel- und Nieder-
druckleitungen im Gasbereich sowie Auswechselungen
von Hausanschlüssen/Hauseinführungen Gas 193 TEUR
* Zählerreparatur Strom und Gas einschließlich
Einbau durch Fremdfirmen 133 TEUR
* Instandhaltungsarbeiten im Transport- und Verteilungs-
netz Strom und an Trafostationen 115 TEUR
- Fremdleistungen für Gebäude 43 TEUR
In dieser Position sind alle dringend notwendigen Instandsetzungsarbeiten
an Trafogebäuden der NGS enthalten.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
15

- Sonstige Fremdleistungen 452 TEUR
Bei diesen Aufwendungen handelt es sich vor allem um Fremdleistungen
für
• Turnustausch und Wechsel von Stromzähler 89 TEUR
• Demontage 45 TEUR
• Unbundling 200 TEUR
3.2.2 Personalaufwand
In den Plan 2008 werden Personalaufwendungen einschließlich Sozialabgaben
in Höhe von 190 TEUR
eingestellt.
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden BAT-
Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01.2008 für die oberen
Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West von 95,5% auf
97,0%) und für die unteren Vergütungsgruppen von 4,5 % (Anpassung
auf 100 %) angenommen. In dieser Steigerung soll die notwendige
Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf den TV-V bereits
enthalten sein.
Die Aufwendungen für soziale Abgaben ergeben sich aus den aktuellen
Beitragssätzen für die Kranken-, Renten-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung
(19,90 %).
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
Ist WP WP Abweichung/
2006 2007 2008 Entwicklung
WP 08 : WP 07
Personalaufwand TEUR TEUR TEUR absolut %
Löhne und Gehälter 158 178 167 -11 93,8
Urlaubsgeld 1 1 1 0 100,0
Weihnachtsgeld 9 9 8 -1 88,9
Altersteilzeit 45 57 -32 -89 -56,1
Beiträge Berufsgenossenschaft 2 1 1 0 100,0
Zwischensumme 215 246 145 -101 58,9
SV-Abgaben 39 39 34 -5 87,2
Zusatzversorgungskasse 7 5 5 0 100,0
Zusätzliche Rentenversicherung
(ATZ)
11 9 6 -3 66,7
Gesamt 272 299 190 -109 63,5
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
16

3.2.3 Abschreibungen
Die geplanten Abschreibungen betragen 2008 1.529 TEUR.
Die Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände der Anlagenklassen
des Geschäftsbereiches Stromnetz wurden mit Beschluss der Geschäftsführung
vom 26. März 2007 an die Vorgaben in Anlage 1 der Stromnetzentgeltverordnung
(StromNEV) angepasst. Im Vorfeld hierzu fanden
entsprechende Rücksprachen bzgl. der Notwendigkeit dieses
Beschlusses mit der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG statt.
Für die Ermittlung der Abschreibungen wurde auf der Basis des an die
Netzgesellschaft übertragenden Anlagenbestandes eine Abschreibungsliste
zum 31. Dezember 2007 erstellt. Für die Anlagen im Bau sowie für
die Zugänge der Jahre 2007 und 2008 wurden die Abschreibungen
detailliert ermittelt.
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode ausschließlich
auf der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten
durchgeführt.
Von den Anschaffungs- und Herstellungskosten wurden die erhaltenen
Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse vollständig abgesetzt.
Es ist nicht geplant, Sonderabschreibungen vorzunehmen.
3.2.4 Sonstige Aufwendungen
In dieser Aufwandsgruppe wurden Posten in Höhe von 6.915 TEUR
eingestellt.
Diese Aufwandsgruppe wird maßgeblich durch die auf die NGS
übergegangenen Konzessionsverträge Strom und Gas und den Leasingvertrag
mit der BIL Gasnetzleasing GmbH bestimmt
In den einzelnen Kostenarten sind u. a. folgende Beträge eingestellt:
- Konzessionsabgabe 3.006 TEUR
Laut gesetzlicher Vorschrift und auf Grundlage der bestehenden
Verträge mit der Landeshauptstadt Schwerin sind Konzessionsabgaben
zu entrichten. Der anzuwendende höchstmögliche Satz für
die Konzessionsabgaben für Tarifkunden beträgt
• bei Strom 1,59 ct/kWh,
• bei Gas 0,61 ct/kWh.
Es ergeben sich folgende Beträge:
• Gas 224 TEUR
• Strom 2.782 TEUR
Die vorstehend aufgeführten Beträge für Gas und Strom sind
entsprechend Vertrag an den städtischen Haushalt als Vorauszahlung
abzuführen. Die Endabrechnung nach Ist erfolgt im I. Quartal des
Folgejahres.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
17

- Mieten, Leasing 2.321 TEUR
Hierin enthalten sind vor allem folgende Einzelposten:
• Leasingrate Gasnetz 2.251 TEUR
• Rückmietung Übertragungswege WEMACOM 61 TEUR
Das Gasnetz wurde im Jahre 1998 an die BIL Gasnetzleasing GmbH
verkauft und anschließend zurückgeleast. Dieser Vertrag wurde im
Rahmen der Ausgliederung auf die NGS übertragen. Die BIL ist lt.
bestehendem Vertragswerk verpflichtet, die Folgeinvestitionen
jährlich abzukaufen. Dies führt zu einer Anpassung der jährlichen
Leasingrate und zur Erhöhung des Rückkaufwertes.
- Weiterberechnung - Fremdleistungen Gas an die BIL Gasnetzleasing
GmbH 1.260 TEUR
Mit Abschluss des Gasnetzleasingvertrages wurde vereinbart, dass
alle Investitionen der Folgejahre jeweils am Jahresende an die BIL
Gasnetzleasing GmbH weiterberechnet werden. Diese werden somit
ergebnisneutral dargestellt.
- Versicherungen 37 TEUR
Diese Position enthält alle Versicherungen für Gebäude,
Betriebsvermögen, Kfz etc.
Mit dem neuen § 8a des Altersteilzeitgesetzes, gültig ab 01.Juli 2004,
entsteht die Insolvenzversicherungspflicht mit Beginn der Altersteilzeit.
Aus diesem Grunde wurden Kosten für den in 2008 abzusichernden
Betrag eingestellt.
- Aus- und Weiterbildung 29 TEUR
Diese Position enthält Kosten für die Weiterbildung der Angestellten.
Weiterhin sind die entsprechenden Reisekosten darin berücksichtigt.
- Beiträge/Gebühren 32 TEUR
In dieser Position sind die Entsorgungsgebühren für Grundstücke,
Hausmüll, Bauschutt, Schrott und Sonderabfall sowie Beiträge für die
Mitgliedschaft in Verbänden und Vereinen enthalten. Weiterhin
umfasst diese Position auch Beglaubigungsgebühren für Zähler und
Messgeräte.
- Rechts- und Beratungskosten 151 TEUR
In dem geplanten Budget sind Rechts- und Beratungsleistungen für
energiewirtschaftliche Fragen u. a. für die Umsetzung der Anforderungen
der Bundesnetzagentur, Jahresabschlusskosten sowie
Kosten für steuerliche Beratung enthalten.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
18

3.3 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein
Betriebsergebnis für das Jahr 2008 von + 2.535 TEUR.
Zinserträge für das Kontokorrentguthaben sowie aus der Vorfinanzierung
der Gasinvestition wurden in Höhe von 51 TEUR
geplant.
Zinsen u. ä. Aufwendungen wurden in Höhe von insgesamt 842 TEUR
eingestellt.
Diese setzen sich zusammen aus Zinsaufwendungen in Höhe von
TEUR 52 für die Neukreditaufnahme für durchzuführende Investitionsvorhaben
Weitere TEUR 790 Zinsaufwendungen ergeben sich aus der Namensschuldverschreibung
von Mio. EUR 18 zur anteiligen Auskehrung der
Kapitalrücklage Ende 2006.
3.4 Steuern
Durch die NGS sind im Jahr 2008 sonstige Steuern für Grundstücke und
Versicherungen in Höhe von 9 TEUR
zu entrichten.
Steuern vom Einkommen und Ertrag auf den geplanten Gewinn fallen
voraussichtlich wie folgt an:
- Gewerbesteuer 302 TEUR
- Körperschaftsteuer 276 TEUR
578 TEUR
3.5 Ergebnis nach Steuern
Für das Geschäftsjahr 2008 wird ein Gewinn von + 1.157 TEUR
geplant.
Laut § 15 des Gesellschaftsvertrages der NGS ist der erwirtschaftete
Gewinn an die Gesellschafter auszuschütten, soweit die Liquidität der
Gesellschaft sowie die gesetzlichen Kapitalerhaltungsvorschriften dies zulassen.
Für 2008 ergibt sich folgende geplante Gewinnausschüttung:
an SWS (60 %) 694 TEUR
an E.ON edis (40 %) 463 TEUR
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
19

4 Finanzplan (siehe Anlage 4)
Der Finanzplan für die Jahre 2008 bis 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Erfolgslage bis zum
Jahr 2011 aufgeführt. Die Vorschau für den oben aufgeführten Zeitraum
berücksichtigt den gegenwärtigen Planungsstand und wurde unter
folgenden Annahmen erarbeitet:
- Für die Netznutzungserlöse Gas und Strom wird mit Einsetzen der
Anreizregulierung in 2009 von einem Erlösrückgang von 3,25%
gegenüber dem Jahr 2008 ausgegangen.
- Für die Planung 2008 und Folgejahre wurde davon ausgegangen,
dass ein Wechsel des Tarifvertrages erfolgt.
Unter den vorstehend genannten Annahmen werden sich die geplanten
Jahresergebnisse bis 2011, wie in Anlage 4, Teil A dargestellt, entwickeln.
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
Die Investitionstätigkeit der NGS wird in den Jahren 2008 bis 2012 13,1 Mio. EUR
betragen. Im Jahr 2008 wird eine innere Teilerschließung des
Gewerbegebietes Göhrener Tannen abgeschlossen.
Die vorhandenen Eigenmittel aus Abschreibungen, abzüglich Auflösung
HAK/BKZ reichen zur Finanzierung der anstehenden Investitionen nicht
aus. Eine Neukreditaufnahme ist in 2008 erforderlich.
Es erfolgte Ende 2006 die Aufnahme der Namensschuldverschreibung
zur Ausschüttung aus der Kapitalrücklage in Höhe von EUR 18 Mio. Diese
ist in den Folgejahren aus dem Cashflow zu tilgen.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der
Gemeinde auswirken.
Als Ausgaben sind die Abführung der Konzessionsabgaben Strom und
Gas vorgesehen.
Im Jahr 2008 sind für die Sparten Strom und Gas Abführungen an die
Landeshauptstadt von insgesamt EUR 3 Mio. Konzessionsabgaben auf
der Grundlage gegenwärtiger Mengen- und Einwohnerprognosen
eingestellt. Aufgrund der in den Konzessionsverträgen vereinbarten
Zahlungsweisen wird die Konzessionsabgabe in den einzelnen Jahren
unterschiedlich zahlungswirksam. Ein direkter Abgleich mit den Werten
der Gewinn- und Verlustrechnung ist daher nicht möglich.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
20

5 Vermögensplan/Investitionsplan (siehe Anlage 5 und 6)
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von 2.277 TEUR
vorgesehen.
Nach Abzug der zu erhebenden Baukostenzuschüsse und
Hausanschlusskosten ergeben sich aktivierungsfähige Investitionsausgaben
von 2.071 TEUR.
Zusätzlich sind durch den Aufsichtsrat die Investitionen in das Gasnetz
der BIL in Höhe von 1.260 TEUR
zu bestätigen.
Die Gasinvestitionen werden durch die BIL Gasnetzleasing GmbH gemäß
abgeschlossenem Vertrag nach Fertigstellung übernommen. Die
entsprechende Abrechnung durch die NGS erfolgt im Folgejahr, wird
jedoch bei der NGS ergebniswirksam Ende 2008 abgegrenzt.
Es wurden nur die Maßnahmen in den Investitionsplan aufgenommen, die
für die Erweiterung der Versorgungsnetze zum Anschluss neuer Kunden,
durch die Koordinierung mit dem Straßenbau und den anderen
Versorgungsträgern sowie dem Zustand der Anlagen dringend
erforderlich sind.
Dazu gehören unter anderem:
- Platz der Jugend,
- Graf-Schack-Allee,
- Möwenburgstraße und
- Lübecker Straße (Bahnkreuzung)
Für neue Kundenanschlüsse Gas und Strom ist ein Investitionsvolumen
von EUR 0,24 MIo. im Plan vorgesehen. Durch den Anschluss neuer
Kunden wird die Voraussetzung zur wirtschaftlichen Entwicklung der
Netzgesellschaft geschaffen.
Für eine innere Teilerschließung des Industriegebietes „Göhrener
Tannen“ sind Erschließungskosten in Höhe von EUR 0,47 Mio.
(einschließlich Gas) in den Plan eingestellt.
Eine Zusage des Landes Mecklenburg–Vorpommern zur Förderung der
Erschließungsinvestitionen liegt vor.
Entsprechend den Förderzusagen wird der Abruf der Mittel bis zum Jahr
2008 erfolgt sein.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
21

Investitionsausgaben - vor Berücksichtigung der HAK/BKZ - fallen (siehe
Anlage 5) für folgende Sparten bzw. Bereiche an:
Angaben in TEUR
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
Investitionsausgabe
gesamt
dav.
Neubau und
Erweiterung
dav.
Erneuerung
Gas 30 30 0
Strom 2.026 577 1.449
Übertragungs-/Leit/Schutz- und
Kommunikationstechnik
0 0 0
Zähler- und Messwesen 121 0 121
Unvorhergesehenes 100 100 0
NGS 2.277 707 1.570
Gasnetzleasing (BIL) 1.260 503 757
Summe NGS einschließlich
Gas
3.537 1.210 2.327
Die Erneuerungsinvestitionen der Netze und Anlagen enthalten Maßnahmen
im Zuge von Koordinierungsmaßnahmen (Straßenbau, Abwassersysteme,
Versorgungsnetze, Telekommunikation In diesen Investitionen
sind auch die erforderlichen Ersatzinvestitionen (Umverlegungen)
zur Herstellung der Baufreiheit für die Kanalerneuerung der SAE,
Bahnkreuzung Lübecker Straße und die Erneuerung verschiedener
Straßen enthalten. Diese Folgepflicht ergibt sich aus den
Konzessionsverträgen und der Vereinbarung mit der DB AG.
Der Anteil des Erneuerungsprogramms macht im Bereich Strom ca. 72 %
und im Bereich Gas ca. 60 % des jeweiligen Investitionsvolumens aus.
Für die Erhaltung der Anlagen und damit der Versorgungssicherheit ist
eine jährliche Erneuerungsrate von 1,5 % des Anlagenbestandes bei
einer betriebswirtschaftlichen Nutzungsdauer von 60 Jahren erforderlich.
Diese Erneuerungsrate wird nicht erreicht. Der Anlagenzustand lässt aber
weiter befristet zu, dass für den Zeitraum bis 2008 die Erneuerungsquote
für alle Netze nicht über 0,5 %, bezogen auf die Netzlänge bzw.
Anlagenbestand, liegt.
22

In den Investitionsplan 2008 werden vor allem folgende Schwerpunktprojekte
eingestellt:
a) Fortführung und Fertigstellung bereits im Vorjahr begonnener
Investitionsprojekte
Erschließung Industriegebiet mit Strom und Gas
Für die weitere innere Teilerschließung des Industriegebietes Göhrener
Tannen sind die Fördermittel entsprechend Zuwendungsbescheid
abzurufen. Für die erforderlichen Erschließungsmaßnahmen sind 2008
Investitionen in Höhe von 224 TEUR
vorgesehen.
b) Neubeginn
Neubau- und Erweiterungsinvestitionen
Für erforderliche Erschließungsmaßnahmen der Gebiete Blocksberg,
Mühlenscharrn und Kehrwieder sind 2008 Investitionen in Höhe von 198 TEUR
vorgesehen.
Des Weiteren werden die Investitionen für die Erweiterung und Verstärkung
der Netze eingesetzt, um den Anschluss neuer Kunden zu
ermöglichen bzw. Anforderungen zur Erhöhung des Leistungsbedarfes
abzusichern.
Neben den Hausanschlüssen, die 35,3 % ausmachen, werden die
Investitionen bedarfsgerecht im Stadtgebiet eingesetzt. Für die erforderlichen
Maßnahmen sind 2008 Investitionen in Höhe von 691 TEUR
eingestellt.
In der Güstrower Straße werden derzeit Kunden über eine fremde
Trafostation versorgt. Diese Station befindet sich in einem sehr
schlechten technischen Zustand. Zur Absicherung der Versorgung
unserer Kunden erfolgt die Entflechtung in dem Gebiet.
Dafür sind im Investitionsplan 125 TEUR
vorgesehen.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
23

Erneuerungsinvestitionen
Das Erneuerungsprogramm in den Versorgungsnetzen Gas und Strom ist
besonders auf die Altstadt und die angrenzenden Stadtteile konzentriert
und beinhaltet die aus der Sicht der Versorgungssicherheit notwendige
Koordinierung der Baumaßnahmen. Es ist notwendig, in diesem
Zusammenhang mit der Altstadtsanierung
- Platz der Jugend,
- Graf-Schack-Allee,
- Möwenburgstraße und
- Lübecker Straße (Bahnkreuzung)
die störanfälligen Versorgungskabel und -leitungen zu erneuern, damit
möglichst keine Straßenaufbrüche für die Folgejahre durch Störungen
entstehen.
Weiterhin werden im Gasnetz die durch das Gasspürprogramm
entdeckten Undichtheiten an den Hausanschlüssen speziell durch ein
aufgelegtes Erneuerungsprogramm beseitigt.
Für den Turnustausch der Zähler und Messeinrichtungen sind zur
Gewährleistung der gesetzlichen Eichfrist 121 TEUR
erforderlich.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
24

6 Stellenplan (siehe Anlage 9 – 11)
Die NGS verfügt im Jahr 2008 über 4 Arbeitnehmer (3,9 V/T-Z).
7 Verpflichtungsermächtigungen (siehe Anlage 7)
Für Investitionsmaßnahmen, die über einen längeren Zeitraum (> 1 Jahr)
realisiert werden und für die zur Reduzierung der Investitionsaufwendungen
eine Ausschreibung für das gesamte Vorhaben erfolgt, sind
durch den Aufsichtsrat Verpflichtungsermächtigungen genehmigen zu
lassen.
Für das Jahr 2008 werden keine Verpflichtungsermächtigungen benötigt.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.07
25

Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil B - Investitionsprogramm nach Maßnahmen
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen - entfällt
Anlage 8 Anlagennachweis
Anlage 9 Stellenplan
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Anlage 1
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Gesellschafterversammlung der NGS mbH
durch Beschluß vom
-und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehördeden
Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1. Es betragen
1.1 im Erfolgsplan TEUR
die Erträge 37.846
die Aufwendungen
der Jahresverlust
36.689
der Jahresgewinn 1.157
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 4.963
die Ausgaben 4.963
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 2.000
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 1.000
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den 12.09.2007 ________________________
Nieke Beyer
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
- Alle Angaben in TEUR -
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Planjahr) 2)
(lfd.Jahr) 2)
(Vorjahr lfd. Jahr) 2)
1. Umsatzerlöse 4)
34.481 30.514 30.654
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 60
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 3.314 4.628 3.887
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
26.626 22.454 21.862
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 17.265 13.278 12.322
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 9.361 9.176 9.540
6. Personalaufwand 190 299 272
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
145 246 215
Altersversorgung und für Unterstützung 6) 45 53 57
davon für Altersversorgung.......... 0 0 0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
1.529 2.537 2.525
des Anlagevermögens und Sachanlagen 1.529 2.537 2.525
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ...... 0 0 0
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
0 0 0
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
6.915 6.875 6.168
Rücklagenanteil 0 0 0
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Zwischensumme: 2.535 2.977 3.775
Sitzung des Aufsichtsrates am 2709.2007
Anlage 2
Blatt 1

Anlage 2
Blatt 2
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Planjahr) 2)
(lfd.Jahr) 2)
(Vorjahr lfd. Jahr) 2)
Übertrag: 2.535 2.977 3.775
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
51 90 71
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
842 843 52
7)
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0
Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
1.744 2.224 3.794
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 578 901 1.341
21. Sonstige Steuern 9 9 7
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust
Nachrichtlich:
1.157 1.314 2.446
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt c) Auf neue Rechnung vorzutragen
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
1.157
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter Ges.-Anteile Betrag Gesellschafter Ges.- Anteile Betrag
1. SWS 60% 694 4.
2. EON.edis 40% 463 5.
3. 6.
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle TEUR soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TEUR 6) einschließlich aktivierter Beiträge
4) einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
Sitzung des Aufsichtsrates am 2709.2007
WP 2008
WP 2008

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
Teil A:
- Alle Angaben in TEUR -
WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
30.514 34.481 34.282 33.001 32.501
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 4.628 3.314 2.572 1.001 1.001
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
22.454 26.626 26.317 24.054 24.054
Waren 3)
b) Aufwendungen für bezogene
13.278 17.265 16.999 14.957 14.957
Leistungen 9.176 9.361 9.318 9.097 9.097
6. Personalaufwand 299 190 171 163 151
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
246 145 135 127 122
für Unterstützung 4) 53 45 36 36 29
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
2.537 1.529 1.591 1.507 1.546
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
2.537 1.529 1.591 1.507 1.546
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.875 6.915 6.623 6.375 6.413
9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 0 0
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 2.977 2.535 2.152 1.902 1.338
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 2.977 2.535 2.152 1.902 1.338
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
90 51 11 2 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
843 842 874 961 1.056
Unternehmen 5)
Aufwendungen aus Verlustübernahme 0 0 0 0 0
Aufwendungen aus Gewinnabführung 0 0 0 0 0
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
2.224 1.744 1.289 943 281
verbundenen Unternehmen 5)
(§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 0 0 0
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
0 0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 901 578 444 346 154
21. Sonstige Steuern 9 9 9 9 9
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 1.314 1.157 836 588 118
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 24.500 0 0 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
0 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 2.446 1.314 1.157 836 588 118
4. Zuführungen zu Sonderposten für
Fördermittel 145 0 224 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 841 206 379 353 353
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0 0 0 0
7. Zuführungen zu Rückstellungen 301 62 0 0 0 0
8. Kredite 18.024 0 1.847 2.582 2.235 2.486
9. Abschreibungen 2.524 2.537 1.529 1.591 1.507 1.546
10. Anlagenabgänge 76 0 0 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 4) 0 1.799 0 396 171 271
dav. operativer Cash flow bzw. Fördermittel 0 1.799 0 396 171 271
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5) 48.016 6.553 4.963 5.784 4.854 4.774
Sitzung des Aufsichtsrates am 28.09.2006

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
Ist WP WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 18.000 0 0 0 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 0 0 0 0 0
17. Auflösung von Sonderposten für
Fördermittel 32 32 52 61 61 61
18. Auflösung/ Inanspruchnahme von
Rückstellungen 0 0 15 108 510 30
19. Investitionen 6)
1.037 2.028 2.071 2.582 2.235 2.486
19.1 GAS 30 30 30 30 30
19.2 Strom 1.766 1.820 2.321 1.983 2.253
19.3 ÜLS 0 0 20 20 20
19.4 Zähler 152 121 111 102 83
19.5 BGA 80 0 0 0 0
19.6 Unvorhergesehenes 0 0 100 100 100 100
20. Tilgung von Krediten 23.599 1.200 1.200 1.323 1.495 1.644
21. Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben 4)
5.348 3.293 1.625 1.710 553 553
dav. Sonstige Ausgaben 4.795 0 364 0 0 0
dav. Auflösung von Zuschüssen 553 553 553 553 553 553
dav. Gewinnausschüttung 0 2.740 708 1.157 0 0
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5) 48.016 6.553 4.963 5.784 4.854 4.774
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Sitzung des Aufsichtsrates am 28.09.2006

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4
Teil C
- Alle Angaben in TEUR -
Ist WP WP Plan Plan Plan
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 2011
(Vorjahr lfd. Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr)(2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 0 0 0 0 0 0
1. Zuweisungen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0 0 0
b) zum Verlustausgleich 0 0 0 0 0 0
c) Investitionszuschüsse 0 0 0 0 0 0
d) Sonstiges 0 0 0 0 0 0
2. Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
Ausgaben: 3.058 3.006 3.006 3.006 3.006 3.006
1. Ablieferungen an die Gemeinde 3.058 3.006 3.006 3.006 3.006 3.006
a) von Gewinnen 0 0 0 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben 3.058 3.006 3.006 3.006 3.006 3.006
dar. Sparte Gas 208 224 224 224 224 224
dar. Sparte Strom 2.850 2.782 2.782 2.782 2.782 2.782
c) von Verwaltungskostenbeiträgen 0 0 0 0 0 0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0 0 0 0 0 0
e) Sonstiges 0 0 0 0 0 0
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Anlage 5
Teil A
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
13.143 2.277 2.961 2.588 2.839 2.478
a) Baumaßnahmen 13.143 2.277 2.961 2.588 2.839 2.478
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 0 0 0 0
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 13.143 2.277 2.961 2.588 2.839 2.478
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
vom Land Meckl. Vorpom. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 224 224 0 0 0 0
b) Beiträge/ BKZ/ HAK 1.572 206 379 353 353 281
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 0 0 0 0 0 0
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen - liquid.
Entnahmerecht/Kredite 11.347 1.847 2.582 2.235 2.486 2.197
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten (p.a.):
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007

Schwerin, den 12.09.2007
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Investitionsplan
2008
Nieke Beyer
NGS Investitionsplan-2008
Anlage 5
Teil B

Netzgesellschaft Schwerin mbH (NGS) Anlage 5
Teil B
Bereich
Investitionsplan 2008
WP
2008
TEUR
Gas 30
Strom 2.026
Übertragungs-/Leit- u. Schutztechnik 0
Sondervorhaben 0
Zähler- und Meßwesen 121
Betriebs- und Geschäftsausstattung 0
Unvorhergesehenes 100
Summe Netzgesellschaft (ohne BIL) 2.277
Gas ( finanziert durch BIL ) 1.260
Summe Netzgesellschaft (mit BIL) 3.537
NGS Investitionsplan-2008

Netzgesellschaft Schwerin mbH (NGS)
Sparte/ Bereich
Gesamtbudget
(2008-2012)
Investitionsplan 2008
Anlage 5
WP
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Gas 150 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Gestattungsverträge 150 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Strom * 11.907 2.026 2.700 2.336 2.606 2.240 2.905 2.136 2.365 2.295 3.175
Hochspannungsanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mittelspannungsanlagen 2.334 255 754 335 705 285 1.100 230 730 590 1.470
Gestattungsverträge 230 50 60 60 30 30 30 20 20 20 20
Hochspannungsleitungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mittelspannungsleitungen 5.720 920 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.100 1.100 1.100
Niederspannungsleitungen 2.049 516 356 411 311 455 355 456 305 405 405
Hausanschlüsse 1.805 335 390 390 390 300 250 250 230 200 200
Übertragungs-/Leit-und Schutztechnik 80 0 20 20 20 20 100 20 20 100 100
Übertragungstechnik 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Leittechnik 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Schutztechnik 80 0 20 20 20 20 100 20 20 100 100
Kommunikat.-technik/ Informationsnetz 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Zähler- und Meßwesen 500 121 111 102 83 83 83 83 83 83 83
Sondervorhaben 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Unvorhergesehenes 500 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Summe Netzgesellschaft (ohne BIL) 12.887 2.277 2.961 2.588 2.839 2.473 3.218 2.369 2.598 2.608 3.488
dar. Göhrener Tannen ( Strom) 269 249
* Nachrichtlich: dar. Fördermittel für NGS Strom 224
Gas ** 4.960 1.260 1.150 850 850 850 850 850 872 872 872
Druck-/ Regel- /Messanlagen 795 95 250 150 150 150 150 150 150 150 150
Transport- /Verteilungsnetz 2.956 856 600 500 500 500 500 500 500 500 500
Hausanschlüsse 1.209 309 300 200 200 200 200 200 222 222 222
Summe Netzgesellschaft (mit BIL) 17.847 3.537 4.111 3.438 3.689 3.323 4.068 3.219 3.470 3.480 4.360
** Nachrichtlich: dar. Fördermittel für Gas 0
NGS Investitionsplan-2008
Teil B

Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
Stand: 09.08.2007
BKZ und HAK
Zuführung Plan 2008 - 2017
Variante: 1. HAK: alle Sparten 100%
2. BKZ: Gas - Strom 70%
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Baukostenzuschüsse
Gas TEUR 65 160 134 134 134 134 134 134 134 134
Gasdruckregelstationen TEUR
Hochdruckleitungen TEUR
Mitteldruckleitungen TEUR 25 120 100 100 100 100 100 100 100 100
Niederdruckleitungen TEUR 40 40 34 34 34 34 34 34 34 34
Strom TEUR 173 227 176 176 211 316 196 146 266 266
MS-Anlagen (20 kV-Anl.) TEUR 55 61 55 55 45 150 30 30 150 150
MS-Leitungen (20 KV Netz) TEUR 30 16 16 16 16 16 16 16 16 16
NS-Leitungen (0,4 KV-Netz) TEUR 88 150 105 105 150 150 150 100 100 100
Investitionen f. empf. BKZ TEUR 238 387 310 310 345 450 330 280 400 400
50% Gas TEUR 46 80 67 67 67 67 67 67 67 67
Gas (festgelegt NGS) 10
50% Strom TEUR 121 114 88 88 106 158 98 73 133 133
BKZ gesamt mit Gas TEUR 177 194 155 155 173 225 165 140 200 200
BKZ gesamt ohne Gas TEUR 121 114 88 88 106 158 98 73 133 133
Hausanschlusskosten
Gas TEUR 140 165 110 110 110 110 110 110 110 110
Strom TEUR 250 250 250 250 200 200 180 150 150
Strom TEUR 85 140 140 140 50 50 50 50 50 50
gesamt TEUR 225 555 500 500 410 360 360 340 310 310
100% Gas TEUR 140 165 110 110 110 110 110 110 110 110
50% Strom TEUR 125 125 125 125 100 100 90 75 75
100% Strom TEUR 85 140 140 140 50 50 50 50 50 50
HAK gesamt mit Gas TEUR 225 430 375 375 285 260 260 250 235 235
HAK gesamt ohne Gas TEUR 85 265 265 265 175 150 150 140 125 125
BKZ und HAK einschl. Gas: 402 624 530 530 458 485 425 390 435 435
Gas TEUR 196 245 177 177 177 177 177 177 177 177
Strom TEUR 206 379 353 353 281 308 248 213 258 258
BKZ und HAK ohne Gas: TEUR 206 379 353 353 281 308 248 213 258 258
Gas TEUR
Strom TEUR 206 379 353 353 281 308 248 213 258 258
Fördermittel TEUR 224 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gas TEUR 0
Strom TEUR 224
NGS Investitionsplan 2008

Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
Struktur
entspr. Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
IS1 Hochspannungsanlagen
IS11 Neubau/Erweiterung
IS12 Erneuerung
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008
WP
2008
BKZ/ HAK
WP
2008
Aufwand
aktivierungsfähig
Investitionsplan 2008
- Sparte Strom -
WP
2008
Fördermittel
nachrichtl.
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Neubau
Koordinierung
Zustand
Begründung des Einzelbauvorhabens/
Angaben der Netzlängen der Investition
IS2 Mittelspannungsanlagen 2.334 255 39 217 754 335 705 285 1.100 230 730 590 1.470
IS21 Neubau/Erweiterung 674 55 39 17 174 155 155 135 450 90 90 450 450
IS211 Schaltanlagen 403 113 100 100 90 300 60 60 300 300
IS2111 Schaltanlagen in Umspannwerken
IS2112 Schaltanlagen in Schaltstationen 403 113 100 100 90 300 60 60 300 300
Folgejahre 403 113 100 100 90 300 60 60 300 300
IS212 Netzstationen
271 55 39 17 61 55 55 45 150 30 30 150 150
Gartenstadt 3. BA 25 25 18 8
Mühlenscharrn 30 30 21 9
Folgejahre 216 61 55 55 45 150 30 30 150 150
IS213 Transformatoren
IS22 Erneuerung/ Rückbau 1.430 150 150 520 120 520 120 620 120 620 120 1.000
IS221 Schaltanlagen 800 400 400 500 500 500
IS2211 Schaltanlagen in Umspannwerken
IS2212 Schaltanlagen in Schaltstationen 800 400 400 500 500 500
Folgejahre 800 400 400 500 500 500
IS222 Netzstationen
630 150 150 120 120 120 120 120 120 120 120 500
Severinstraße 30 30 30 Koordinierung
Güstrower Straße 30 30 30
Schlachtermarkt 30 30 30
Güterbahnhof Straße 30 30 30 Koordinierung
Frauenklinik 30 30 30
Folgejahre 480 120 120 120 120 120 120 120 120 120
IS223 Transformatoren
IS3 Hochspannungsleitungen
IS31 Neubau/ Erweiterung
IS32 Erneuerung
IS4 Mittelspannungsleitungen 5.720 920 21 899 224 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.100 1.100 1.100
IS41 Neubau/ Erweiterung 1.099 299 21 278 224 200 200 200 200 200 200 200 200 200
IS411 Mittelspannungskabel
1.099 299 21 278 224 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Göhrener Tannen innere Erschl. 182 182 182 163 Abh. Entscheidung Stadtverw.
Autobahnzubringer 67 67 67 60 Abh. Entscheidung Stadtverw.
Lübecker Straße 20 20 20
Mühlenscharrn 30 30 21 9
Folgejahre 800 200 200 200 200 200 200 200 200 200
IS412 Mittelspannungsfreileitungen
IS42 Erneuerung 4.621 621 621 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 900 900 900
IS421 Mittelspannungskabel
4.621 621 621 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 900 900 900
Einbindun SSt Sacktannen 50 50 50
Einb. Stat. Güstrower Str. 60 60 60
Einb. Severinstr. 10 10 10 Koordinierung
Einb. Schlachtermarkt 30 30 30
Einb. Stat. Güterbahnhof Str. 40 40 40 Koordinierung
Einb. Stat. Frauenklinik 10 10 10
Graf-Schack-Allee/Schloßpromenade 155 155 155 Koordinierung
Güstrower Str.- Schelfwerder/
Naturlehrpfad
75 75 75 Koordinierung
Werderstraße 35 35 35 Koordinierung
Lennestr 20 20 20 Kordinieru
Möwenburgstr. 115 115 115 Koordinierung
Platz der Jugend 21 21 21 Koordinierung
Folgejahre 4.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 900 900 900
IS422 Mittelspannungsfreileitungen
NGS Investitionsplan-2008

Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
Struktur
entspr. Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008
WP
2008
BKZ/ HAK
WP
2008
Aufwand
aktivierungsfähig
WP
2008
Fördermittel
nachrichtl.
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
IS5 Niederspannungsleitungen 2.049 516 62 454 356 411 311 455 355 456 305 405 405
IS51 Neubau/Erweiterung 598 88 62 26 150 105 105 150 150 150 100 100 100
IS511 Niederspannungskabel
598 88 62 26 150 105 105 150 150 150 100 100 100
Erschließungen
Mühlenscharrn,Blocksberg
80 80 56 24
Kerwieder 8 8 6 2
Folgejahre 510 150 105 105 150 150 150 100 100 100
IS512 Niederspannungsfreileitungen
IS52 Erneuerung/Rückbau 1.451 428 428 206 306 206 305 205 306 205 305 305
IS521 Niederspannungskabel
1.416 416 416 200 300 200 300 200 300 200 300 300
Einb. Stat.Güstrower Str. 35 35 35
Einb.Stat.Severin Str. 10 10 10 Koordinierung
Einb. StatSchlachtermarkt 35 35 35
Einb. Stat. Güterbahnhof Str. 20 20 20 Koordinierung
Einb. Stat. Frauenklinik 6 6 6
R.- Breitscheidt Str 30 30 30
Mozartstr. 20 20 20
Bethovenstr 15 15 15
Naturlehrpfad 35 35 35 Koordinierung
Möwenburgstr. 18 18 18 Koordinierung
Platz der Freiheit 10 10 10 Koordinierung
Lübecker Str. 48 48 48 Koordinierung
Werderstr. 45 45 45 Koordinierung
Eisenbahnstr. 11 11 11 Koordinierung
Wittenburgerstr. 10 10 10 Koordinierung
Schwalbenstr. 20 20 20 Koordinierung
Graf -Schack Allee 10 10 10 Koordinierung
Platz der Jugend 8 8 8 Koordinierung
Alexandrinen Str 15 15 15 Koordinierung
Arsenalstr. 15 15 15 Koordinierung
Folgejahre 1.000 200 300 200 300 200 300 200 300 300
IS522 Niederspannungsfreileitungen 35 12 12 6 6 6 5 5 6 5 5 5
Frankenhorst 12 12 12
Folgejahre 23 6 6 6 5 5 6 5 5 5
IS6 Hausanschlüsse 1.805 335 85 250 390 390 390 300 250 250 230 200 200
IS61 Neubau/Erweiterung
555 85 85 140 140 140 50 50 50 50 50 50
Gartenstadt 3.BA 38 38 38
Molkerei 32 32 32
Blocksberg 15 15 15
Folgejahre 470 140 140 140 50 50 50 50 50 50
IS62 Erneuerung
1.250 250 250 250 250 250 250 200 200 180 150 150
Stadtgebiet 250 250 250
Folgejahre 1.000 250 250 250 250 200 200 180 150 150
IS7 unvorhergesehene Maßnahmen
IS0 Gestattungsverträge 230 50 50 60 60 30 30 30 20 20 20 20
Sparte Strom 11.907 2.026 206 1.820 224 2.700 2.336 2.606 2.240 2.905 2.136 2.365 2.295 3.175
davon Göhrener Tannen 269 249 249 224
NGS Investitionsplan-2008
Neubau
Koordinierung
Zustand
Begründung des Einzelbauvorhabens/
Angaben der Netzlängen der Investition

Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
lfd. Nr. Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
3.1. IV1 Übertragungstechnik
2.1.1. IV11 Neubau/Erweiterung
3.1.2. IV12 Erneuerung
3.2. IV2 Leittechnik
3.2.1. IV21 Neubau/Erweiterung
Leitstelle
3.2.2. IV22 Erneuerung
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
3.3. IV3 Schutztechnik 80 20 20 20 20 100 20 20 100 100
3.3.1. IV31 Neubau/Erweiterung 80 20 20 20 20 100 20 20 100 100
3.3.2. IV32 Erneuerung
3.4. IV4 Kommunikat.-technik/ Informationsnetz
Investitionsplan 2008
- Übertragungs-/ Leit- und Schutztechnik -
3.4.1. IV41 Neubau/Erweiterung
3.4.2. IV42 Erneuerung
3. Teil: Übertragungs-/Leit- u. Schutztechnik 80 20 20 20 20 100 20 20 100 100
NGS Investitionsplan-2008

Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
lfd. Nr. Struktur Einzel- und Sammelbauvorhaben/
entspr. Inv.plan
Nr.
Beschaffungsvorhaben
5.1. IO1 Neubau/Erweiterung
5.2. IO2 Erneuerung
5. Sondervorhaben
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
Investitionsplan 2008
- Sondervorhaben -
WP
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
NGS Investitionsplan-2008
Begründung des Einzelbauvorhabens

Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS )
lfd. Nr. Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Vorhaben
Teil: Zähler
Investitionsplan 2008
- Zähler- und Meßwesen -
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
4.1. IZ1 Gaszähler 169 43 41 39 23 23 23 23 23 23 23
4.3. IZ4 Elektrozähler 331 78 70 63 60 60 60 60 60 60 60
4. Zähler- und Meßwesen 500 121 111 102 83 83 83 83 83 83 83
NGS Investitionsplan-2008
Anlage 5
Teil B

lfd. Nr.
6.1. IB1
Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Meß- und Prüftechnik /
Werkzeuge
6.4. IB4 Kommunikationstechnik
Beschaffungsvorhaben
Teil: Betriebs-/
Geschäftsausstattung
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008
Investitionsplan 2008
- Betriebs- und Geschäftsausstattung -
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Geringwertige Wirtschaftsgüter 100 bis 410 E 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Geringwertige Wirtschaftsgüter 50 bis 410 Eu
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
NGS Investitionsplan-2008
Bedarf/
Abt.
Ersatz oder
Erweiterung
Begründung der Vorhaben

lfd. Nr.
Netzgesellschaft Schwerin mbH ( NGS ) Anlage 5
Teil B
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
6.5. IB5 Hard- und Software
6.7. IB7
Beschaffungsvorhaben
Teil: Betriebs-/
Geschäftsausstattung
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Geringwertige Wirtschaftsgüter 50 bis 410 Eu
Büro- u.Geschäftsausstattung
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
IB8 unvorhergesehene Maßnahmen
6. Betriebs- u. Geschäftsausstattung
0,0
0,0
0,0
0,0
Geringwertige Wirtschaftsgüter 50 bis 410 Eu 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0
0,0
NGS Investitionsplan-2008
Bedarf/
Abt.
Ersatz oder
Erweiterung
Begründung der Vorhaben

Netzgesellschaft Schwerin mbH (NGS) Anlage 5
Teil B
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
Gesamtvolumen
Plan
2008-2012
WP
2008
WP
2008
BKZ/ HAK
WP
2008
Aufwand
aktivierungsfähig
Investitionsplan 2008
WP
2008
Fördermittel
nachrichtl.
- Sparte Gas -
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Begründung des Einzelbauvorhabens/
Angaben der Netzlängen der Investition
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Teil A - Investitionen BIL
LG1 Druck-/ Regel- /Messanlagen 795 95 95 250 150 150 150 150 150 150 150 150
LG11 Neubau/ Erweiterung 530 40 40 175 105 105 105 105 105 105 105 105
LG111 Gasdruckregler
LG112 Gasdruckregelstationen 530 40 40 175 105 105 105 105 105 105 105 105
GRA 44 Klein Medewege Vorwärmer 20 20 20
GRA 13 Sacktannen Vorwärmer 20 20 20
Folgejahre 490 175 105 105 105 105 105 105 105 105
LG113 Übernahmestationen
LG12 Erneuerung 265 55 55 75 45 45 45 45 45 45 45 45
LG121 Gasdruckregler 210 75 45 45 45 45 45 45 45 45
Folgejahre 210 75 45 45 45 45 45 45 45 45
LG122 Gasdruckregelstationen
55 55 55
Umbau MD Schiene GRA Werderstr. 20 20 20
GRA Richard Wagnerstr. 35 35 35
LG123 Übernahmestationen
LG2 Transport- /Verteilungsnetz 2.956 856 55 801 600 500 500 500 500 500 500 500 500
LG21 Neubau/ Erweiterung 1.144 304 46 259 240 200 200 200 200 200 200 200 200
LG211 Hochdruckleitungen (über 1 bar) 497 219 219 80 66 66 66 66 66 66 66 66
Göhrener Tannen innere Erschließung 75 75 75
Autobahnzubringer Göhrener Tannen 144 144 144
Folgejahre 278 80 66 66 66 66 66 66 66 66
LG212 Mitteldruckltg. (über 100 mbar bis 1 bar) 465 45 18 28 120 100 100 100 100 100 100 100 100
Am Wald/ Blocksberg 25 25 18 8
Graf Schack Allee 95m DN 300 St 20 20 20 Koordinierung Oberfläche
Folgejahre 420 120 100 100 100 100 100 100 100 100
LG213 Niederdruckleitungen (bis 100 mbar)
182 40 28 12 40 34 34 34 34 34 34 34 34
Mühlenscharren 40 40 28 12
Folgejahre 142 40 34 34 34 34 34 34 34 34
LG22 Erneuerung 1.812 552 10 543 360 300 300 300 300 300 300 300 300
LG221 Hochdruckleitungen (über 1 bar)
181 80 80 29 24 24 24 24 24 24 24 24
HDL Nr. 7 Hopfenbruchweg DN150 500m 80 80 80
Folgejahre 101 29 24 24 24 24 24 24 24 24
LG222 Mitteldruckltg. (über 100 mbar bis 1 bar) 634 67 67 162 135 135 135 135 135 135 135 135
VL- Werderstraße 37 37 37
VL-Lübecker Str. ( Friesensportplatz- Wossid 30 30 30
Folgejahre 567 162 135 135 135 135 135 135 135 135
LG223 Niederdruckleitungen (bis 100 mbar)
997 405 10 396 169 141 141 141 141 141 141 141 141
VL- Werderstraße 26 26 26
VL-Schulzenweg 140m d110PE 20 20 20
VL - Möwenburgstr. 340m d160/110 PE 55 55 55 Koordinierung
VL-Franzosenweg 300m d160 PE 45 45 45
VL- Naturlehrpfad 340m d160 PE 55 55 55 Koordinierung
VL- J. Brahmsstr. 300m d110PE 40 40 40
VL - Kehrwieder 75m d110PE 10 10 10 Koordinierung
VL- Lübecker Str. Bahnunterführung 66 66 10 57 Koordinierung
VL- Platz d. Freiheit 8 8 8
VL- Güterbahnhofstr. ( Obo- Mittelweg) 15 15 15 Koordinierung
VL- Schloßgartenallee 300m d160 PE 65 65 65 Koordinierung
Folgejahre 592 169 141 141 141 141 141 141 141 141
LG3 Hausanschlüsse 1.209 309 140 169 300 200 200 200 200 200 222 222 222
LG31 Neubau/ Erweiterung 654 159 140 19 165 110 110 110 110 110 110 110 110
LG311 Mitteldruckleitungen
343 79 60 19 87 59 59 59 59 59 59 59 59
Lübecker Str. 4 4 4
Bebauungsgebiete /Verdichtung 60 60 60
Graf Schack Allee /Heinrich Mann Str. 15 15 15 Koordinierung Oberfläche
Folgejahre 264 87 59 59 59 59 59 59 59 59
LG312 Niederdruckleitungen
311 80 80 78 51 51 51 51 51 51 51 51
Bebauungsgebiete/Verdichtung 80 80 80
Folgejahre 231 78 51 51 51 51 51 51 51 51
LG32 Erneuerung 555 150 150 135 90 90 90 90 90 112 112 112
LG321 Mitteldruckleitungen 125 8 8 39 26 26 26 26 26 32 32 32
Werderstr. 8 8 8
Folgejahre 117 39 26 26 26 26 26 32 32 32
LG322 Niederdruckleitungen
430 142 142 96 64 64 64 64 64 80 80 80
Werderstr. 3 Stck 3 3 3
Schloßgartenallee 6 Stck 12 12 12
J. Brahmsstr. 15 Stck 18 18 18
Am Treppenberg 25 Stck 29 29 29
Lübecker Str. 27 Stck. 30 30 30
Bergstr. 16 Stck 16 16 16
Güstr. Str. 3 Stck 7 7 7
Möllner Str. 10 Stck 10 10 10
Dr. J .Herzfeldstr. 12 Stck 12 12 12
Franzosenweg 4 Stck. 5 5 5
Folgejahre 288 96 64 64 64 64 64 80 80 80
Teil A Sparte Gas Investitionen BIL 4.960 1.260 195 1.065 1.150 850 850 850 850 850 872 872 872
Teil B - Investitionen der Netzgesellschaft
IG0 Gestattungsverträge 150 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
Teil B Sparte Gas Investitionen Netzges. 150 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
NGS Investitionsplan-2008

Sitzung des Aufsichtsrates am 28.09.2006
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
WP WP Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) (lfd. Jahr) Vorjahr d. lfd. Jahres Erläuterungen 6)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 24.500
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3) 0 0 0
3. Jahresgewinn 1.157 1.314 2.446
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 224 0 145
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 206 841 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 0 62 301
8. Kredite 1.847 0 18.024
9. Abschreibungen 1.529 2.537 2.524
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens 0 0 76
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 5) 0 1.799 0
dav. operativer Cash flow bzw. Fördermittel 0 1.799 0
Finanzierungsmittel insgesamt
nachrichtlich:
Umschuldung von Krediten
4.963 6.553 48.016
1)
Nichtzutreffendes streichen
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
2)
Zuführungen von anderen Dritten (Gemeinde, Zuschüsse u.a.), nicht eigene Zuführungen
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
6)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
Anlage 6
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Plan Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
WP Verpflichtungs- WP IST
2008 ermächtigungen 2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) (laufendes Jahr) (Vorjahr d. lfd. Jahres.) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung2) Planansatz
1. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 18.000
2. Auflösung von Rücklagen 0 0 0
3. Jahresverlust 0 0 0
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil 52 32 32
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
15 0 0
6. Investitionen3) 2.071 2.028 1.037
6.0 Gas 30 30 0
6.1 Strom 1.820 1.766 0
6.2 ÜLS 0 0 0
6.3 Zähler 121 152 0
6.4 BGA 0 80 0
6.5 Unvorhergesehenes 100 0 0
7. Tilgung von Krediten 1.200 1.200 23.599
8. Gewährung von Krediten 0 0 0
9. Sonstige Ausgaben 4)
1.625 3.293 5.348
dav. Auflösung von Zuschüssen/ Fördermittel 553 553 553
dav. Gewinnausschüttung 708 2.740 0
dav. Mittelübertragung auf Folgejahr 364 0 4.795
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) 4.963 0 6.553 48.016 0 0
nachrichtlich: Umschuldung von Krediten 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blatt
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel)
3) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt übereinstimmen
Sitzung des Aufsichtsrates am 28.09.2006
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durch-
Anfangs- Umbuchun- End- Anfangs- bungen im Spalte 4 ausge- End- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des stand gen 2)
stand stand Wirtschafts- wiesenen Umbuchun- stand Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuch-
Anlagevermögens 1)
01.01.2008 Zugang Abgang AIB 31.12.2008 01.01.2008 jahr 3)
Abgänge gen 2)
31.12.2008 jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR v.H. 7)
1 2 3 4 6 9 10 11 12 13 16 17 18 19 20
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software, Gestattungsverträge 765 80 0 0 845 104 14 0 0 118 727 0 1,7 86,0
2. Geschäftswert 295 0 0 0 295 151 67 0 0 218 77 0 0,0 26,1
1.060 80 0 0 1.140 255 81 0 0 336 804 0 7,1 70,5
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten 1.141 0 0 0 1.141 8 0 0 0 8 1.133 0 0,0 99,3
2. Technische Anlagen und Maschinen
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
32.406 1.991 0 0 34.397 5.253 1.418 0 0 6.671 27.726 0 4,1 80,6
Geschäftsausstattung 679 0 0 0 679 56 30 0 0 86 593 0 0,0 87,3
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 491 0 0 491 0 0 0 0 0 491 0 0,0 100,0
34.717 1.991 0 0 36.708 5.317 1.448 0 0 6.765 29.943 0 3,9 81,6
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
2. Ausleihungen an verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
2. Beteiligungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
Gesamt 35.777 2.071 0 0 37.848 5.572 1.529 0 0 7.101 30.747 0 4,0 81,2
1) Gemäß Formblatt ”Gliederung des Anlagennachweises”
2) Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3) Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4) Spalte 6 ./. Spalte 10
5) (Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6) (Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7) Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007
v.H. 7)
Anlage 8

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenplan für das Jahr 2008
für
Netzgesellschaft Schwerin mbH
Grund- Fall- 01.01.2008 Plan
Anlage 9
lfd. Ber. Gr. Tätigkeitsbezeichnung AN- eingr. gr. aktuelle 31.12.2007 Ist am Plan Plan
Nr. Typ Gr. Stufe V/T 30.06.2007 01.01.2008 31.12.2008
Geschäftsführung
1 G G Geschäftsführer Ang. AT AT 0 0 0 0
2 G G Geschäftsführer Ang. AT AT 0 0 0 0
3 N NS GL Elektro-Netze Ang. II 1b II 11 1 1 1 1
4 N NG GL Gas -Netze Ang. II 1a II 11 1 1 1 1
5 N N-C Contr. N-Ergeb/man Ang. IVa 1b Ib 11 0,94 0,94 0,94 0
6 N N-C Contr. N-Ergeb/man Ang. IVa 2 IVa 5 1 1 1 1
Trainee
3,94 3,94 3,94 3
1 N Technischer Trainee AT 0 0 1 1
0 0 1 1
Zwischensumme Stellenplan 3,94 3,94 3,94 3
Zwischensumme V/T gerundet 4 4 4 3
Summe Stellenplan AN+Trainee 3,94 3,94 4,94 4
Summe Stellenplan AN+Trainee gerundet 4 4 5 4
ATZ passiv
1 N N-C Contr. N-Ergeb/man Ang. IVa 1b Ib 11 0 0 0 1
Sitzung des Aufsichtsrates am 27.09.2007
0 0 0 1

Schwerin, den 19.09.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aaufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Wirtschaftsplan 2008
Strohmeyer Nieke
Geschäftsführerin Geschäftsführer

Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungs-
gesellschaft Schwerin mbH Schwerin, den 19.09.2007
1 Vorbemerkungen
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2008
der
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungs-
gesellschaft Schwerin mbH (WAG)
Dieser Wirtschaftsplan wurde nach der Eigenbetriebsverordnung vom
14. September 1998 und der dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom
10. März 1999 des Landes Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die
Formblätter je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Wirtschaftsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008 – 2011.
Der Planausarbeitung wurden folgende Prämissen bzw. Annahmen
zugrunde gelegt:
• Die abgesetzte Trinkwassermenge reduziert sich im Vergleich zum
Wirtschaftsplan 2007 um 50 Tm³. Der Gesamtabsatz beträgt 4.744 Tm³.
• Der Investitionsplan sieht für 2008 Investitionen in Höhe von 2.115 T€
vor. Nach Berücksichtigung der zu erhebenden Hausanschluss-
kosten (343 T€) und Baukostenzuschüsse (256 T€), die von den
Anschaffungs- und Herstellungskosten abzusetzen sind, ergeben sich
aktivierungspflichtige Investitionsausgaben von 1.516 T€.
Hiervon werden 117 T€
über Fördermittel refinanziert.
• Der mit der SWS geschlossene Dienstleistungsvertrag wird für 2008
vertraglich angepasst. In die Planung wurde eine Vergütung für die
durch die SWS zu erbringenden kaufmännischen Leistungen sowie
weitere Zusatzleistungen in Höhe von 1.265 T€
eingestellt.
Redaktionsschluss für die Ausarbeitung des Wirtschaftsplanes war der 12.09.2007.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
2

2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses des
Wirtschaftsplanes 2008
Das Gesamtergebnis der WAG für das Wirtschaftsjahr 2008 wird gemäß
§ 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung in der Anlage 1 dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis nach
Steuern von 2.517 T€
ermittelt.
3 Erfolgsplan
3.1 Erträge
In den Wirtschaftsplan werden Erträge von insgesamt 13.822 T€
eingestellt. Diese setzen sich zusammen aus:
3.1.1 Umsatzerlöse 13.323 T€
3.1.1.1 Mengenansatz 9.346 T€
Ausgangsbasis der Planung des Wasseraufkommens 2008 ist die
Bevölkerungsentwicklung der Stadt Schwerin und die Entwicklung der
Wasserabnahme der im Zweckverband Schweriner Umland versorgten
Gemeinden.
Für das Jahr 2008 wird für die Stadt Schwerin von einer Einwohnerzahl
mit Hauptwohnsitz in Schwerin (lt. Bevölkerungsprognose des Amtes für
Raumordnung Westmecklenburg für die Landeshauptstadt Schwerin
Stand: 3. Landesprognose MV Mai 2003, hochgerechnet im Verhältnis der
Istwerte 2004-2007 zur Vorschau) von 92.135 EW
per 31.12.2008 ausgegangen.
Per 31.12.2007 wird eine Einwohnerzahl von 94.684 Einwohnern eingeschätzt.
Für die Ermittlung des Wasseraufkommens 2008 wurde ein spezifischer
Trinkwasserverbrauch von 96 Liter/Einwohner/Tag in Ansatz gebracht.
Die Entwicklung nach Branchen wurde wie folgt eingeschätzt:
Branche Ist 2006 WP 2007 WP 2008 Plan 2009 Plan 2010
Tm³ Tm³ Tm³ Tm³ Tm³
Bevölkerung 3.508 3.246 3.228 3.197 3.172
Großkunden (ohne SWS-
Konzern)
273 259 239 239 239
SWS-Konzern 95 99 91 91 91
Sonstige Industrie und
385 374 374 374 374
Kleingewerbe
Öffentliche Einrichtungen 358 362 357 357 357
ZV Schweriner Umland 471 450 450 450 450
Standrohre 6 4 5 20 5
Summe 5.096 4.794 4.744 4.728 4.688
Durch die Stilllegung des Bundeswehrstandortes Stern-Buchholz und
Verbrauchsrückgang ist bei den Großkunden eine rückläufige Abnahme
zu erwarten.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
3

Für die Landeshauptstadt Schwerin ergibt sich unter Berücksichtigung
des gewerblichen Anteils eine zum Verkauf bestimmte Trinkwassermenge
(ohne Eigenverbrauch und ohne Innenumsatz) von 4.294 Tm³.
Für die Abgabe an Weiterverteiler für Kunden des Zweckverbandes
Schweriner Umland wird von einer nutzbaren Abgabe von 450 Tm³
ausgegangen.
Im Jahr 2008 sind 4 % Wasserverluste der Rohwasserförderung
(produktions- und absatzbedingt) der Planung zugrunde gelegt. Das
entspricht einer Wassermenge von 208 Tm³.
Weiterhin ist der Eigenverbrauch in den Wasserwerken und im Netz mit 240 Tm³
angesetzt.
Wasseraufkommen Ist
2005
und Absatz Wasser
Tm³
Ist
2006
Tm³
WP
2007
Tm³
WP
2008
Tm³
Abweichung/
Entwicklung
Plan 08 :
absolut
WP 07
%
Wasseraufkommen 5.143 6.107 5.088 5.192 +104 102,0
abzüglich
Wasserverluste 154 245 204 208 +4 101,9
abzüglich
Eigenverbrauch 90 766 90 240 +150 266,7
innerbetriebl. Verbrauch 0 0 0 0
= nutzbare Abgabe
davon
Abgabe an Kunden
4.899 5.096 4.794 4.744 -50 98,9
der Landeshauptstadt
davon
4.486 4.625 4.344 4.294 -50 98,9
Abgabe an
Weiterverteiler
413 471 450 450 0 0
Im Jahr 2006 wurden umfangreiche Spülmaßnahmen zur Qualitätssicherung
im Einzugsgebiet der DS 1 u.a. in den Gebieten Großer
Dreesch, Neu Zippendorf und Mueßer Holz durchgeführt. Auf Basis der
Ergebnisse der Zusammenarbeit mit dem Technologiezentrum Wasser
(TZW) sind für 2008 weitere umfangreiche Maßnahmen geplant. (z.B.
Altstadt). Daraus resultiert der Anstieg des Eigenverbrauchs gegenüber
den Vorjahren.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
4

3.1.1.2 Umsatzerlöse Wasser
Von den Tarif- und Sondertarifkunden werden Mengenerlöse von 7.446 T€
erwartet.
Für 12.600 Verbrauchsstellen ergeben sich je nach Zählergröße Erlöse
aus Grundpreisen in Höhe von insgesamt 1.732 T€.
Aus der Belieferung des Zweckverbandes Schweriner Umland mit Wasser
ergeben sich Erlöse von 168 T€.
3.1.2 Umsatzerlöse aus Betriebsführung
Aus den Betriebsführungsverträgen werden Erlöse von insgesamt 3.618 T€
in den Plan eingestellt.
Aus der Betriebsführung für die Schweriner Abwasserentsorgung
(einschließlich Laborleistungen sowie Berichtspflichten US-Leasing) sind
Erlöse von 3.356 T€
geplant.
Aus der Erledigung der anstehenden Aufgaben für die AQS werden
Erlöse in Höhe von 244 T€
erwartet.
Aus der Gestellung eines Geschäftsführers der AQS GmbH werden
Erlöse in Höhe von 18 T€
erzielt.
3.1.3 Sonstige Erlöse
Sonstige Erlöse ergeben sich in Höhe von 359 T€.
Darin enthalten sind die ertragswirksamen Auflösungen von bis zum Jahr
2002 erhaltenen Hausanschlusskosten von 145 T€
und von Baukostenzuschüssen 140 T€.
Ab 2003 sind die Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse direkt
von den Anschaffungskosten abzusetzen.
Ferner sind Umsatzerlöse aus der Weiterberechnung der Vermietung von
Standrohren in Höhe von 10 T€
berücksichtigt.
Sonstige Erlöse werden weiterhin aus der Herstellung von
Bauwasseranschlüssen, Wechseln von Wasserzählern und sonstigen
Nebentätigkeiten in Höhe von 64 T€
erwirtschaftet.
3.1.4 Bestandsveränderungen
Zum Jahresende 2008 werden keine unvollendeten Leistungen erwartet.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
5

3.1.5 Aktivierte Eigenleistungen
Aktivierte Eigenleistungen, die durch die Mitarbeiter der WAG durch
Baukoordinierungstätigkeiten erbracht werden, werden in Höhe von 156 T€
erwartet. In dem Strategieworkshop der WAG im Februar 2007 wurde
herausgearbeitet, dass verstärkt ein Insourcing von Leistungen angestrebt
wird. Mit dem vorhandenen Personal können nach erfolgter Prüfung
verstärkt Leistungen zur Herstellung von Hausanschlüssen sowie zur
Sanierung von Blei-Hausanschlüssen erbracht werden. Gegenüber dem
Plansatz 2007 bedeutet dies eine Steigerung um 72 TEUR.
3.1.6 Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige betriebliche Erträge werden in Höhe von 343 T€
eingeschätzt.
Sie setzen sich u. a. zusammen aus:
− Weiterberechnungen von verauslagten Rechnungen an SAE, AQS
einschließlich Ingenieurleistungen für Investitionsbetreuung 228 T€
− Löschwasservertrag mit der Landeshauptstadt Schwerin 43 T€
− Auflösung von Fördermitteln 38 T€
− Erträge aus Vermietung und Verpachtung 14 T€
− Erträge aus Auflösung von Wertberichtigungen 20 T€
3.2. Aufwendungen
Im Wirtschaftsplan 2008 der WAG werden Aufwendungen (ohne Zinsen
und Steuern) in Höhe von 10.169 T€
geplant.
Von den Gesamtaufwendungen sind 82 % fixe Kosten, nur 18 % sind
variabel, d.h. mengenabhängig (z. B. Konzessionsabgabe).
3.2.1. Materialaufwand
3.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe beträgt 762 T€.
Strombezugskosten für den Betrieb der Wasserwerke und der
Druckerhöhungsstationen sowie für sonstige Abnahmestellen wurden in
Höhe von 375 T€
geplant. Gegenüber 2007 ist ein Anstieg der spezifischen
Strombezugskosten um 16 % (2-Jahres-Vertrag) zu verzeichnen.
Wasserentnahmeentgelt ist in Höhe von 94 T€
zu zahlen. Zugrunde gelegt wurde bei der Planung entsprechend
Wasserentnahmegesetz ein Entgelt von 1,79 ct/m³ geförderten Wassers.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
6

Für die Instandhaltungsmaßnahmen im Netzbereich sowie in den
Wasserwerken wird Reparaturmaterial in Höhe von 175 T€
in den Plan eingestellt.
Zusätzlich werden folgende Positionen dem Materialaufwand zugeordnet:
− Erdgas und sonstiger Verbrauch 25 T€
− Treibstoffe 35 T€
− Aufbereitungsmaterial 36 T€
− Arbeitsschutzbekleidung 22 T€
3.2.1.2 Bezogene Leistungen 2.670 T€
In den Aufwendungen für bezogene Leistungen sind Fremdleistungen für
die Instandhaltungsmaßnahmen in den Wasserwerken sowie Netzen in
Höhe von 298 T€
berücksichtigt.
Für die Instandhaltungsmaßnahmen von Gebäuden und Grundstücken
wurden 31 T€
in den Plan eingestellt.
Laut dem mit den Stadtwerken Schwerin abgeschlossenen Dienstleistungsvertrag
wird eine Vergütung für die zu erbringenden
kaufmännischen Leistungen (einschließlich maschinelle Rechnungslegung
nach Einzelvorhaben) gezahlt. Für 2008 werden dafür 1.265 T€
eingestellt.
Nach gegenwärtigem Verhandlungsstand ist davon auszugehen, dass die
Stadtwerke Schwerin weitere sonstige Leistungen für AQS (technische
Revision, Arbeitssicherheit) in Höhe von 40 T€
erbringen.
Für die Tätigkeit eines durch die SWS gestellten Geschäftsführers/
Assistenten ist laut Vereinbarung eine Vergütung von 65 T€
zu entrichten.
Für die Gestellung des Geschäftsführers WAG von EURAWASSER
werden 130 T€
in die Planung eingestellt.
Laboranalysen werden durch die AQS für die WAG – Teil Wasser und
Abwasser in Höhe von 570 T€
durchgeführt.
Sonstige Fremdleistungen fallen für Fahrzeuge, Zählerwechsel, Bestandsdokumentation
und Betriebsausstattung u.a. in Höhe von 271 T€
an.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
7

3.2.3 Personalaufwand
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden BAT-
Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01.2008 für die oberen
Vergütungsgruppen mit 1,5% (Anpassung Ost/West von 95,5% auf
97,0%) und für die unteren Vergütungsgruppen von 4,5 % (Anpassung
auf 100 %) angenommen. In dieser Steigerung soll die notwendige
Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-G auf den TV-V bereits
enthalten sein.
Für die Kranken-, Renten-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung wurde
ein Abgabesatz von 19,9% für 2008 angenommen.
Der Beitragssatz der Zusatzversorgungskasse beläuft sich in 2008 im
Durchschnitt auf 2,85 %.
Insgesamt ergibt sich für die Mitarbeiter – 73,95 V/T-Z sowie 7 Azubis und
4 Jungfacharbeiter (Stand 01.01.2008) – ein Personalaufwand einschließlich
der Sozialabgaben von
Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
3.736 T€.
− Löhne und Gehälter 2.798 T€
− Weihnachtsgeld/Urlaubsgeld 155 T€
− Altersteilzeit 66 T€
− SV-Abgaben 602 T€
− Berufsgenossenschaft 32 T€
− Zusatzversorgungskasse 83 T€
3.2.4 Abschreibungen
Die geplanten Abschreibungen betragen 1.353 T€.
Für die Ermittlung der Abschreibungen wurde auf der Basis des
Anlagenbestandes am 31.12.2006 eine DV-technische Einzelberechnung
für alle Anlagegüter erstellt. Für die Anlagen im Bau sowie für die
Zugänge der Jahre 2007 und 2008 wurden je nach geplantem Termin der
Fertigstellung die Abschreibungen detailliert ermittelt.
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode auf
der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten durchgeführt.
Bei der Berechnung der Abschreibungen wurde berücksichtigt, dass die
Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse ab 2003 von den
Anschaffungs- und Herstellungskosten abgesetzt werden.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
8

3.2.5 Sonstige Aufwendungen
Die sonstigen Aufwendungen betragen 1.648 T€.
Laut gesetzlicher Vorschrift und auf Grundlage des bestehenden
Vertrages mit der Landeshauptstadt Schwerin ist eine Konzessionsabgabe
zu entrichten. Für 2008 wird davon ausgegangen, dass weniger
als 100.000 Einwohner in Schwerin leben. Der anzuwendende höchstmögliche
Satz für die Konzessionsabgabe beträgt für Tarifkunden (12 %)
und für Sondervertragskunden (1,5 %) des Trinkwasserumsatzes. Somit
ergibt sich ein Planbetrag von 1.056 T€.
Weitere sonstige Aufwendungen entfallen auf:
− Mieten, Pachten, Leasing, 236 T€
− Gebühren/Abwassergebühren 18 T€
− Beiträge Mitgliedschaften in Verbänden/Vereinen 22 T€
− Versicherungen 28 T€
− Kommunikation (Porto, Fernsprechgebühren) 19 T€
− Aus- und Weiterbildung, Reisekosten 51 T€
− Rechts- und Beratungskosten 41 T€
− Notargebühren, Jahresabschlusskosten 27 T€
− Verluste Anlagenabgang 20 T€
− Abschreibung uneinbringliche Forderungen 44 T€
− Büromaterial/Formulare/Literatur 16 T€
− Werbungskosten /Spenden 24 T€
− Sonstiges 36 T€
In Mieten, Pachten, Leasing sind Leasingraten für Fahrzeuge, Miete für
Räume sowie Mieten für Anlagengegenstände (Telefonvermittlungs- und
Funkanlagen, Kopier- und Bürotechnik, Kollektor, Rückmietung WEMA-
COM) enthalten.
Der Vertrag zur Nutzung des Kollektors wurde durch die EVS zum
31.12.2007 gekündigt, über die Höhe des Entgeltes wird derzeit
verhandelt. Es ist beabsichtigt, die Abrechnungsbasis auf vermiedene
Tiefbaukosten umzustellen.
In den Gebühren sind Entsorgungsgebühren für Grundstücke, Hausmüll,
Bauschutt, Schrott, Sonderabfall sowie die Abwassergebühren aufgeführt.
Die Werbungskosten (24 T€) beinhalten die Präsentation in der Hauspost,
die Veröffentlichung von amtlichen Bekanntmachungen sowie die Kosten
für die Präsentation auf Messen und Veranstaltungen. Spenden an
örtliche Vereine sind in Höhe von 10 T€ vorgesehen.
Verluste aus Anlagenabgängen und Forderungsausfälle aus Pauschal-
und Einzelwertberichtigungen wurden aufgrund von Erfahrungswerten der
Vorjahre in die Planung eingestellt.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
9

3.3 Betriebsergebnis
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein Gewinn
für das Jahr 2008 in Höhe von 3.653 T€.
Mit Vertrag vom 02.07.2007 hat die WAG 25,1 % ihrer Anteile an der
Aqua Services Schwerin, Beratungs- Betriebsführungsgesellschaft mbH
(AQS) an EURAWASSER Berlin verkauft. Dementsprechend wurde der
Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrag dahingehend angepasst,
dass EURAWASSER einen jährlichen Mindestausgleich von 7 TEUR
erhält.
Weiterhin beabsichtigen die Gesellschafter der AQS durch Zuführungen
zu den Gewinnrücklagen die Eigenkapitalausstattung der AQS zu
verbessern. Durch diese bilanzpolitische Maßnahme reduziert sich in
2008 und 2009 der auszuschüttende Gewinn der AQS. In 2008 verbessert
sich das Ergebnis durch die anteilige Gewinnübernahme aus der
wirtschaftlichen Tätigkeit der AQS um + 21 T€.
Zinsen u. ä. Aufwendungen beeinflussen das Betriebsergebnis negativ in
Höhe von ./. 454 T€.
Dabei handelt es sich um Zinsen für das im Jahre 2003 bei der
Kreditanstalt für Wiederaufbau umgeschuldete Darlehen in Höhe von
14.500 T€. Bisher erfolgte Tilgungen wurden berücksichtigt.
Zur Finanzierung der in 2008 anstehenden Investitionen ist in 2008 eine
Kreditaufnahme in Höhe von 850 T€ erforderlich.
Für die Neukreditaufnahme wurde ein Zinssatz von 5,5 % angenommen,
so dass sich daraus anteilig Zinsaufwendungen von ./. 30 T€
ergeben.
Zinserträge werden aus dem zwischenzeitlichen Festlegen von Geldern
in Höhe von + 23 T€
erzielt.
Es ergibt sich ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 3.213 T€.
3.4 Steuern
Für Grundsteuern, Kfz-Steuern und Versicherungssteuern fallen
Aufwendungen in Höhe von 15 T€
an.
Weiterhin sind durch die WAG Gewerbeertragsteuer und
Körperschaftsteuer in Höhe von voraussichtlich 681 T€
zu entrichten. Nach Inkrafttreten der Unternehmenssteuerreform 2008
reduziert sich der zu zahlende Betrag um ca. 200 TEUR/a gegenüber den
Vorjahren.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
10

3.5 Ergebnis nach Steuern
Für das Geschäftsjahr 2008 wird ein Gewinn von 2.517 T€
ausgewiesen.
Dieser ist entsprechend des Vertrages (jeweils nach Feststellung im
Folgejahr) an die Gesellschafter
− SWS 51 % 1.284 T€
− EURAWASSER 49 % 1.233 T€
auszuschütten.
4 Finanzplan
Der Finanzplan für die Jahre 2008 bis 2011 ist in der Anlage 3 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Ertragslage bis zum
Jahre 2011 aufgeführt. Die Vorschau für den oben aufgeführten Zeitraum
berücksichtigt den gegenwärtigen Planungsstand und wurde unter
folgenden Annahmen erarbeitet.
− Beibehaltung der ab 01.07.2006 gültigen Trinkwasserpreise
− Bis zum Jahr 2011 ist von einem weiteren Rückgang der
Mitarbeiterzahl einschl. Auszubildende und Jungfacharbeiter von
84,7 V/T-Z am 01.01.2008 auf 81,6 V/T-Z im Jahr 2011 auszugehen.
Dies führt zu einer Reduzierung der Personalaufwendungen.
− Eine jährliche Tarifentwicklung wurde nicht in die Planung bis 2011
eingearbeitet. Falls diese im Ist zum tragen kommt, soll diese durch
andere personalpolitische Maßnahmen abgefangen werden. Die
Anpassung des Ost - West – Tarif soll für die oberen
Vergütungsgruppen bis 2010 (+ 1,5 % p. a.) erfolgen.
− Für die Preisentwicklung bei Material und Fremdleistungen wurde eine
Inflationsrate ab 2009 von 1,5 % per anno angesetzt. Bei Strom wurde
abweichend von einer Inflationsrate ab 2010 von 3% per anno
ausgegangen.
− Bei der Entwicklung der Absatzmengen wurde von einem
Bevölkerungsrückgang innerhalb von Schwerin ausgegangen. Daher
reduziert sich der Wasserbedarf kontinuierlich.
Unter Berücksichtigung dieser Annahmen entwickelt sich das geplante
Jahresergebnis wie folgt:
2009 2.350 T€
2010 2.376 T€
2011 2.415 T€
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
11

Die Investitionstätigkeit der WAG wird nach Abzug der Hausanschlusskosten
und Baukostenzuschüsse in den Jahren 2008 bis 2011 5,1 Mio. €
betragen. Insbesondere in Vorbereitung der BUGA ist im Jahr 2008 mit
einem erhöhten Investitionsgeschehen in Höhe von 1,5 Mio. € zu
rechnen. Danach liegen die Ausgaben im Durchschnitt zwischen
1,1 Mio. € und 1,2 Mio. € pro Jahr.
Im Jahr 2008 werden zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen
Fördermittel in Höhe von 117 T€ erwartet.
Die Tilgung des KfW-Kredites liegt in 2008 bei 806 TEUR. Die
Neukreditaufnahme ermittelt sich pro Jahr aus der Differenz des Finanzmittelbedarfs
für die Investitionen und den zur Verfügung stehenden
Eigenmitteln. In 2008 ist eine Neukreditaufaufnahme in Höhe von 850 T€
erforderlich. Die Laufzeit des Kredites soll 25 Jahre betragen, davon die
ersten fünf tilgungsfrei.
Die WAG wird im Jahr 2008 ein weiteres Gesellschafterdarlehen in Höhe
von voraussichtlich 94 TEUR an die AQS (zur Investitionsfinanzierung)
ausreichen.
Im Teil C des Finanzplanes sind die Einnahmen und Ausgaben
dargestellt, die sich aus der Finanzplanung auf den Haushalt der
Gemeinde auswirken.
Als Einnahmen von der Landeshauptstadt wird die Kostenerstattung zur
Löschwasservorhaltung (brutto 51 T€) gezeigt.
Als Ausgabe ist die Abführung der Konzessionsabgabe Wasser
vorgesehen. Aufgrund der im Konzessionsvertrag vereinbarten Zahlungsweise
wird die Konzessionsabgabe in den einzelnen Jahren
unterschiedlich zahlungswirksam. Ein direkter Abgleich mit den Werten
der Gewinn- und Verlustrechnung ist daher nicht möglich.
5 Vermögens-/Investitionsplan
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von 2.115 T€
vorgesehen.
Nach Abzug der Hausanschlusskosten (HAK) und Baukostenzuschüsse
(BKZ) von insgesamt 599 T€
ergeben sich aktivierungspflichtige Investitionsausgaben von 1.516 T€.
Diese werden mit 117 T€
durch Fördermittel refinanziert.
In den Investitionsplan wurden vorrangig Maßnahmen aufgenommen zur
- Versorgung von Neukunden durch Neubau/Erweiterung von
Versorgungsnetzen
vorhaben
und Anschlussleitungen bei Erschließungs-
- Koordinierungsvorhaben mit städtebaulichen Vorhaben (Verkehrsflächensanierungen),
Kanalbaumaßnahmen der SAE und Versorgungsleitungen
der EVS
- Verbesserung und Stabilisierung der Versorgung für perspektivisch
sich entwickelnde Stadtteile Schwerins
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
12

- Fortführung der Erschließung Industriegebiet Göhrener Tannen
(Ausführung der Inneren Erschließung )
- Erneuerung schadanfälliger Versorgungsnetze
- Auswechslung von Hausanschlüssen aus Blei
- Erneuerung von Anlagenteilen in betrieblichen Anlagen der
Wassergewinnung und –aufbereitung sowie der Wasserverteilung
einschließlich der Steuertechnik
Für Neubau/Erweiterung von Ortsnetzen in Erschließungsgebieten
wurden die erforderlichen Investitionen in den Plan eingestellt,
unabhängig davon, ob für die Vorhaben bereits Erschließungsverträge
unterzeichnet wurden oder ob die Verträge noch abzuschließen sind.
Im Weiteren werden Investitionen für die Herstellung von zahlreichen
Neuanschlüssen, hauptsächlich in Erschließungsgebieten und Lückenbebauungen
im gesamten Stadtgebiet im Plan berücksichtigt.
Für die Verbesserung des Rohrnetzzustandes sind u. a. Maßnahmen zur
Erneuerung von Versorgungsleitungen und Hausanschlüssen geplant. Sie
finden im Rahmen von Koordinierungsmaßnahmen statt, bei deren
Durchführung die Landeshauptstadt Schwerin und/oder weitere Ver- und
Entsorgungsträger (EVS, SAE) beteiligt sind.
Investitionen zur Erneuerung von Hausanschlüssen aus Blei oder Stahl
sind im Rahmen der Erneuerung von Versorgungsleitungen sowie bei
Koordinierungsmaßnahmen eingeplant.
Um den Anforderungen der Trinkwasserverordnung in Bezug auf die
Einhaltung des Grenzwertes für Blei im Trinkwasser gerecht zu werden,
sind weitere Investitionen zur Auswechslung von Trinkwasserhausanschlüssen
aus Bleirohr vorgesehen. Es werden auch Investitionen
für die Errichtung von leistungsstarken Hauptversorgungsleitungen zur
Verbesserung und Stabilisierung der Versorgungsverhältnisse in
perspektivisch sich entwickelnden Stadtteilen notwendig.
In den Investitionsplan 2008 werden nachfolgend genannte Investitionsschwerpunkte
(Investitionskosten vor Abzug HAK/BKZ) eingestellt:
Wassergewinnungs – und – aufbereitungsanlagen (Erneuerung) 141 T€
- Austausch Wechselrichter Photovoltaik WW Mühlenscharren 6 T€
Für die am WW Mühlenscharren befindliche Photovoltaikanlage von 1999
ist der Austausch des Wechselrichters erforderlich, da für den
bestehenden die Ersatzteilbeschaffung nicht mehr gesichert ist.
- Wechsel der Speicherprogrammierbaren Steuerungstechnologie 10 T€
(SPS) im Wasserwerk Pinnow
Für die hier installierte S 5 – Technologie erfolgte eine Produktablösung
seitens des Herstellers Siemens. Ersatzteile sind nicht mehr in vollem
Umfang erhältlich und somit Reparaturen kaum durchführbar. Da nur mit
dieser Anlage der vollautomatische Betrieb des WW ermöglicht wird, ist
eine Umrüstung auf die Nachfolgetechnologie S 7, einschließlich der
Erstellung neuer Software und Anpassung an das Betriebssystem
Win CC erforderlich.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
13

- Wasserwerk Pinnow/ Erneuerung Brunnen 125 T€
Die etwa 30 bis 35 Jahre alten Tiefbrunnen des WW Pinnow wurden
mittels Kamerabefahrung untersucht. Es wurden Mängel festgestellt. Das
daraufhin erstellte Nutzungs- und Sanierungskonzept aller Brunnen weist
für das Planjahr 2008 unter Berücksichtigung der Trinkwasser- Mengenentwicklung
einen Investitionsbedarf von 125 T€ für die Erneuerung der
Brunnen Nr. 12, 16 und 17 aus.
Transport – /Verteilungsnetz 1.014 T€
Neubau/Erweiterung 496 T€
Hauptversorgungsleitungen
Neubau Hauptversorgungsleitung Möwenburgstr. 245 T€
An der Möwenburgstr. wird derzeit ein Wohngebiet erschlossen. Mit der
vorgesehenen Anzahl der Bebauungen und Gebäudehöhen können mit
dem derzeit dort vorhandenen Versorgungsnetz der erforderliche
Versorgungsdruck und die Feuerlöschwasserbereitstellung im
Erschließungsgebiet und angrenzenden Bereich nicht gewährleistet
werden. Aus diesem Grund ist der Neubau einer leistungsfähigeren
Versorgungsleitung in der Möwenburgstr. von der Wismarschen Str. bis
zur Güstrower Str. erforderlich. Gleichzeitig wird hiermit die Versorgung
weiterer Erschließungsstandorte im Bereich der Werdervorstadt gesichert.
Bereits in 2006 wurde ein Teilabschnitt im Bereich der Ziegelseebrücke
realisiert. Der verbleibende Teil wird in Koordinierung mit der
Verkehrsoberflächenerneuerung durch die LH Schwerin realisiert. Die LH
Schwerin plant noch in 2007 die Maßnahme zu beginnen, jedoch aus
technischer und baulogistischer Sicht wird die Erneuerung der
Versorgungsleitungen erst in 2008 erfolgen können. Hiervon bevorteilte
Erschließungsträger werden bis zu 70 % an den Herstellungskosten
beteiligt.
Ortsnetze 251 T€
- Erschließung Mühlenscharrn 65 T €
Die Treuhand Liegenschaft Gesellschaft (TLG) Immobilien GmbH plant
die Erschließung des Gebietes Mühlenscharrn für Wohnbebauungen.
Entstehen sollen hier ca. 250 Wohngrundstücke. Die Erschließung soll in
3 Abschnitten erfolgen und in 2008 mit dem 1. BA beginnen.
- Erschließung Gartenstadt 3. BA 41 T €
Nachdem die LGE Landesgrunderwerb M-V als Erschließungsträger in
der Vergangenheit die Wohngebiete Gartenstadt 1. BA „Nord“ und 2. BA
„Mitte“ realisiert hat, steht nun der 3. BA „Süd“ mit ca. 50
Wohngrundstücken zur Realisierung an.
- Weitere Erschließungsvorhaben 15 T€
Für die im Investitionsplan eingestellten Erschließungsvorhaben
• Kehrwieder (LH Schwerin) 5 T€
• Krebsförden , Am Wald – 9 WE (Investor) 10 T€
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
14

gibt es Erschließungsabsichten. Die Angebote zur Wassererschließung
wurden von der WAG an die Investoren übergeben. Von einer
Realisierung in 2008 wird ausgegangen. Von sämtlichen
Erschließungsträgern wird für die Herstellung der Versorgungsanlagen ein
Baukostenzuschuss erhoben.
- Innere Erschließung Industriegebiet Göhrener Tannen 130 T€
Nach der in 2007 abgeschlossenen äußeren Erschließung beabsichtigt
die Landeshauptstadt Schwerin in 2008 die Fortsetzung der Inneren
Erschließung. Die Durchführung der Erschließung in 2008 ist jedoch noch
abhängig von der tatsächlichen Ansiedlung ansiedlungswilliger
Investoren. Das Vorhaben wird durch das Wirtschaftsministerium M-V mit
90 % gefördert.
Erneuerungen 518 T€
Druckerhöhungsanlagen (DEA) 37 T€
Aus gleichen Gründen, wie bereits unter der Rubrik Wassergewinnungs-
und Aufbereitungsanlagen – Wechsel der SPS im WW Pinnow ist für die
DEA 1 (Großer Dreesch) hier der Wechsel der SPS erforderlich. Während
in 2007 zu diesem Vorhaben bereits Investitionen für die Anschaffung
neuer Hard- und Softwaretechnik sowie Planungsleistungen aufgewendet
wurden, ist in 2008 die Umrüstung der SPS vom System S5 auf S7
vorgesehen.
Ortsnetze 481 T€
- Platz der Freiheit, Westseite 15 T€
In 2007 hat die LH Schwerin kurzfristig die Erneuerung der
Verkehrsoberflächen auf dem Platz der Freiheit in das städtebauliche
Sanierungsprogramm aufgenommen. Die LHS beabsichtigt die
Realisierung in 2 Bauabschnitten, wobei der 1. Bauabschnitt (Ostseite)
bereits 2007 und 2008 der 2. BA (Westseite) realisiert werden soll. Die
WAG plant ihren Erneuerungsbedarf entsprechend der Koordinierbarkeit
ein.
- Eisenbahnübergang (EÜ) Lübecker Str. 73 T€
Mit dem Neubau des Fußgängertunnels unter den Anlagen der Deutschen
Bahn AG (ursprünglich 2006) sind gleichzeitig vorhandene
Wasserversorgungsanlagen umzuverlegen (Folgepflichtgemäß Kreuzungsvereinbarung
Versorgungsunternehmen/DB-AG). Ursprünglich war
seitens der DB-AG die Durchführung der Maßnahmen in 2007
vorgesehen. Nach derzeitigem Kenntnisstand wird die DB-AG das
Vorhaben erst Ende 2007 beginnen. Insofern sind für die WAG in 2007
geringfügige Vorleistungen zur Baufreimachung zu erbringen, die
eigentlichen Umverlegungen kommen erst 2008 zum Tragen.
- Werderstraße 75 T€
In Vorbereitung der BUGA 2009 erfolgt durch die Landeshauptstadt
Schwerin eine grundlegende Erneuerung der Verkehrsoberflächen in der
gesamten Werderstraße, die sich auf Grund des Umfanges auf 2007 und
2008 erstrecken wird. Es werden schadanfällige Grauguss-Rohrleitungen
aus den Jahren 1921 und 1961 außer Betrieb genommen. Im gleichen
Zusammenhang werden Hausanschlussleitungen aus Blei und Stahl
ausgewechselt. Das Bauvorhaben erfolgt wie in den Vorjahren als
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
15

ewährtes Komplexsanierungsvorhaben in Koordinierung mit dem Bedarf
anderer Ver- und Entsorgungsunternehmen und der Landeshauptstadt
Schwerin. Da sich die Erneuerung der Verkehrsflächen durch die LHS
abschnittweise bis in 2008 hineinzieht, ist auch der Bedarf der WAG zur
Wahrung des Koordinierungsvorteils in 2008 einzuplanen.
- Alexandrinenstraße 238 T€
Die LHS plant die Erneuerung der Verkehrsflächen in der
Alexandrinenstraße Hier befinden sich Versorgungsleitungen der
Nennweiten DN 80, 100 und 300 auch Grauguss aus dem Jahr 1920. Auf
Grund des Alters und der sich abzeichnenden Schadanfälligkeit sowie des
Rückgang des Trinkwasserverbrauchs wird eine neue Versorgungsleitung
mit einer dem Verbrauch angepasste Dimensionierung vorgesehen. Des
Weiteren werden Hausanschlussleitungen aus Blei gewechselt. Auch
dieses Vorhaben erfolgt in Koordinierung mit anderen Bedarfsträgern der
Ver- und Entsorgung sowie der LHS.
- Mittelweg 80 T€
Dieses Vorhaben ist keine Koordinierungsmaßnahme, sondern
Eigenbedarf Erneuerung von Anlagen der WAG. Im Mittelweg zwischen
Robert-Belz-Straße und Hopfenbruchweg befindet sich eine
Versorgungsleitung DN 100 aus Stahl von 1920. Die Leitung ist stark
korrodiert, schadanfällig und daher auswechslungsbedürftig. In diesem
Zusammenhang werden auch alte Hausanschlüsse erneuert.
Hausanschlüsse 687 T€
Neubau/ Erweiterung
Für die erstmalige Herstellung von Hausanschlussleitungen innerhalb neu
erschlossener Grundstücke in Erschließungsgebieten sowie erstmalig
anzuschließender Grundstücke im Stadtgebiet werden 343 T€
in den Investitionsplan eingestellt.
Erneuerung 344 T€
Entsprechend der Trinkwasserverordnung ist der Gehalt von Blei in Trinkwasser
bis zum 1. Dezember 2013 auf den Grenzwert kleiner 0,010
Milligramm je Liter abzusenken. Dazu ist in den nächsten Jahren der
Austausch von noch bestehenden Blei-Hausanschlüssen entsprechend
zu forcieren. Diesbezüglich werden neben den bereits im Zusammenhang
mit der Erneuerung von Versorgungsleitungen vorgesehenen
Auswechslungen von Blei-Hausanschlüssen gezielt ausgewählte
Straßenzüge mit hohen Anteilen von Blei-Hausanschlüssen vorgesehen.
Wasserzähler
Für die Anschaffung von Wasserzählern sind in 2008 22 T€
geplant.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
16

Gestattungen
Für Versorgungsleitungen, die vor 1990 entstanden sind (Bestandsschutz
bis 2010) und auf privaten Grundstücken liegen, sind schrittweise die
Leitungsrechte per Dienstbarkeit zugunsten der WAG von den jeweiligen
Grundstückseigentümern zu erlangen. Für dafür entstehende Notar- und
Grundbucheintragungskosten sowie für Entschädigungen betroffener
Grundstückseigentümer werden 10 T€
in den Investitionsplan eingestellt.
Betriebs- und Geschäftsausstattungen
Zur Absicherung der versorgungstechnischen und kaufmännischen
Prozesse sind für die Betriebs- und Geschäftsausstattungen Investitionen
in Höhe von 41 T€
notwendig.
Unvorhergesehene Maßnahmen
Zur Sicherung von unvorhersehbaren, kurzfristig zu realisierenden
Investitionsmaßnahmen zur Erneuerung von Netzen und Anlagen werden
Investitionen in Höhe von 100 T€
geplant.
Erschließungsmaßnahmen ohne vertragliche Bindung 100 T€
Für Erschließungsvorhaben, die durch Investoren in 2008 beabsichtigt,
aber noch nicht mit den Versorgungsunternehmen geregelt sind sowie
eventuelle damit im Zusammenhang erforderlich werdende
Netzerweiterungsmaßnahmen (Neubau Hauptversorgungsleitungen)
werden vorsorglich entsprechende Investitionsmittel eingestellt.
Zurzeit erfolgt durch ein beauftragtes Ingenieurbüro die Koordinierung der
weiteren geplanten Maßnahmen im Innenstadtbereich der LH Schwerin
für die Jahre 2007 und 2008.
Im Ergebnis dieser Planung kann es noch zu Verschiebungen von
weiteren Maßnahmen kommen.
6 Stellenplan
Die WAG wird Ende 2008 87 Mitarbeiter (84,4 V/T-Z) beschäftigen,
davon 38 Angestellte, 38 Gewerbliche, 7 Auszubildende und 4 Jungfacharbeiter.
In der aktiven Phase der Altersteilzeit befinden sich 7 Mitarbeiter.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
17

01.01.2007 31.12.2007 01.01.2008 31.12.2008
Personen V/T-Z Personen V/T-Z Personen V/T-Z Personen V/T-Z
Angestellte 40 36,9 39 35,9 37 34,9 38 35,4
Gewerbliche 41 41,0 39 39,0 39 39,0 38 38,0
Auszubildende
8 8,0
7 7,0
7 7,0
7 7,0
Jungfacharbeiter
2 2,0
3 3,0
3 3,0
4 4,0
WAG gesamt 91 87,9 88 84,9 86 83,9 87 84,4
7 Verpflichtungsermächtigungen
Für Investitionsmaßnahmen, die über einen längeren Zeitraum (> 1 Jahr)
realisiert werden und für die zur Reduzierung der Investitionsaufwendungen
eine Ausschreibung für das gesamte Vorhaben erfolgt,
sind Verpflichtungsermächtigungen genehmigen zu lassen.
Für Folgejahre werden Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 50 T€
benötigt.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
18

Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Erfolgsplan
Anlage 3 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Anlage 5 Vermögensplan
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 6 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen
Anlage 7 Stellenplanquerschnitt
Anlage 8 Stellenübersicht
Anlage 9 Anlagennachweis
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 1
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
Gesellschafterversammlung der WAG
durch Beschluß vom .................
Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1. Es betragen
1.1 im Erfolgsplan EUR
die Erträge 13.866.000
die Aufwendungen 11.349.000
der Jahresverlust 0
der Jahresgewinn 2.517.000
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 5.211.000
die Ausgaben 5.210.000
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 850.000
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 50.000
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 1.000.000
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am _________________ erteilt 3) .
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
__ Schwerin, den 19.09.2007 ________________________
Strohmeyer Nieke
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Wirtschaftsplan für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft
Schwerin mbH
Anlage 2
Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
WP Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) (lfd.Jahr) lfd. Jahres)
1. Umsatzerlöse 4)
13.323 13.276 13.709
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 -8
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 156 84 93
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
343 276 453
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
3.432 3.248 3.579
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 762 684 781
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 2.670 2.564 2.798
6. Personalaufwand 3.736 3.954 3.724
a) Löhne und Gehälter 6) 3.020 3.162 2.991
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung
716 792 733
6)
davon für Altersversorgung..........
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
1.353 1.324 1.536
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
1.353 1.324 1.536
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
1.648 1.539 1.643
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
21 77 234
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0
7)
Bezeichnung
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Zwischensumme: 3.674 3.648 3.999

Anlage 2
Blatt 2
WP Plan Ist
2008 2007 2006
Bezeichnung
(Vorjahr des
(Planjahr) (lfd.Jahr) lfd. Jahres)
Übertrag: 3.674 3.648 3.999
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
23 16 53
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
484 445 476
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
3.213 3.219 3.576
aus verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
0 0 0
verbundenen Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich) 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 681 902 913
21. Sonstige Steuern 15 15 -19
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust 2.517 2.302 2.682
* nach geändertem Ausweis HAK/BKZ (direkte Absetzung von den Anschaffungs-u. Herstellungskosten)
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns 2008 oder Behandlung des Jahresverlustes
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen
b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt c) Auf neue Rechnung vorzutragen
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
2.517
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivie
2) Aufgerundet auf volle Tausend Euro soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle TEURO 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendun
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Teil A:
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft
Schwerin mbH
Anlage 3
Teil A - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2) 13.276 13.323 13.299 13.283 13.308
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 84 156 157 157 157
4. Sonstige betriebliche Erträge 276 343 343 344 344
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
3.248 3.432 3.571 3.604 3.602
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
684 762 775 799 825
Leistungen 2.564 2.670 2.796 2.805 2.777
6. Personalaufwand 3.954 3.736 3.663 3.579 3.564
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwen-
3.162 3.020 2.962 2.899 2.884
dungen für Altersversorgung und
für Unterstützung
792 716 701 680 680
4)
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
1.324 1.353 1.330 1.342 1.356
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
1.324 1.353 1.330 1.342 1.356
bungen überschreiten 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.539 1.648 1.645 1.646 1.649
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
77 21 26 140 187
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 3.648 3.674 3.616 3.753 3.825
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Anlage 3
Teil A - Blatt 2
Plan WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
3.648 3.674 3.616 3.753 3.825
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
16 23 15 14 16
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
445 484 643 724 757
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
3.219 3.213 2.988 3.043 3.084
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
0 0 0 0 0
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
0 0 0 0 0
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
0 0 0 0 0
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und
0 0 0 0 0
vom Ertrag 902 681 623 652 655
21. Sonstige Steuern 15 15 15 15 14
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 2.302 2.517 2.350 2.376 2.415
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungs-
rechtliche Gründe entgegenstehen
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Anlage 3
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 0 0 0
Zuführungen zu langfristigen 0 0 0 0 0
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
Jahresgewinn 2.302 2.517 2.350 2.376 2.415
Zuführungen zu Sonderposten mit 0 0 0 0 0
Rücklageanteil
Beiträge und ähnliche Entgelte 3) 0 0 0 0 0
Veräußerung von Beteiligungen/ 0 0 0 0 0
Rückflüsse von Kapitalanlagen
Zuführungen zu langfristigen 143 113 50 21 6
Rückstellungen
Kredite 0 850 1.550 1.500 1.400
Abschreibungen 1.324 1.353 1.330 1.342 1.356
Anlagenabgänge 0 0 0 0 0
Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0
Sonstige Einnahmen 1.956 378 0 0 0
- Fördermittel 459 117 0 0 0
- Mittelvortrag ins Folgejahr 1.497 261 0 0 0
Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft
Schwerin mbH
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
5.723 5.211 5.280 5.239 5.177

Anlage 3
Teil B - Blatt 2
- Alle Angaben in TEUR -
Plan WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Rückzahlung von Eigenkapital 2.234 2.472 2.517 2.350 2.376
Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0
Jahresverlust 0 0 0 0 0
Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil 0 0 0 0 0
Auflösung von langfristigen
Rückstellungen 0 0 0 0 0
Investitionen 6) 2.386 1.516 1.222 1.241 1.167
dar. Investitionen gesamt 3.198 2.115 1.823 1.631 1.507
abzügl. HAK/BKZ -812 -599 -601 -390 -340
Tilgung von Krediten 806 806 806 806 806
Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0
Sonstige Ausgaben 298 417 735 842 828
- Gesellschafterdarlehen AQS -28 94 -70 -40 10
- Auflösg. erhalt.Ertragszusch.u.FÖ 326 323 323 323 323
- Mittelüberhang a. Vorjahren 0 0 482 559 495
Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
5.723 5.211 5.280 5.239 5.177

Landeshauptstadt Schwerin
Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 3
Teil C
- Alle Angaben in TEUR -
Plan WP Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd.Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 51 51 51 51 51
1. Zuweisungen der Gemeinde 51 51 51 51 51
a) zur Eigenkapitalaufstockung
b) zum Verlustausgleich
c) Investitionszuschüsse
d) Löschwasservertrag 51 51 51 51 51
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben: 1.145 1.073 1.058 1.050 1.038
1. Ablieferungen an die Gemeinde 1.145 1.073 1.058 1.050 1.038
a) von Gewinnen
b) von Konzessionsabgaben* 1.145 1.073 1.058 1.050 1.038
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Nichtzutreffendes streichen
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Finanzplan für das Jahr 2008
für

6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Investitionsplan
2008
Anlage 4

Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Investitionsplan 2008 - aktivierungsfähig -
Bereich
- Werte in TEUR-
WP
2008
Wasser 1.453
Sondervorhaben 0
Zähler- und Meßwesen 22
Betriebs- und Geschäftsausstattung 41
Summe WAG 1.516
6.Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93.Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Anlage 4

Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Sparte/ Bereich
Investitionsplan 2008 - aktivierungsfähig -
Gesamtbudget
(2008-2012)
Anlage 4
WP
2008 2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Wasser 5.893 1.453 1.168 1.184 1.107 981
Gestattungsverträge 38 10 10 10 5 3
Wassergewinnungs und -aufbereitungsanlagen 539 141 99 184 112 3
Transport- /Verteilungsnetz 3.452 758 729 660 660 645
Hausanschlüsse 1.064 344 180 180 180 180
unvorhergesehene städtebaul. Maßnahmen 300 100 50 50 50 50
Erschließungsmaßnahmen ohne vertragliche Bindung 500 100 100 100 100 100
Zähler- und Meßwesen 97 22 22 22 18 13
Sondervorhaben 0 0 0 0 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 203 41 32 35 42 53
Meß-und Prüftechnik/ Werkzeuge 114 28 22 21 22 21
Kommunikationstechnik 10 2 2 2 2 2
Hard- und Software 13 5 2 2 2 2
Fahrzeuge 36 0 0 4 10 22
Büro-und Geschäftsausstattung 5 1 1 1 1 1
unvorhergesehene Maßnahmen BGA 25 5 5 5 5 5
Summe WAG 6.193 1.516 1.222 1.241 1.167 1.047
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Sparte/ Bereich
Investitionsplan 2008 - BKZ/HAK
Gesamtbudget
(2008-2012)
BKZ/HAK
WP
2008
Anlage 4
2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Wasser 2.185 599 601 390 340 255
Gestattungsverträge 0 0 0 0 0 0
Wassergewinnungs und -aufbereitungsanlagen 0 0 0 0 0 0
Transport- /Verteilungsnetz 942 256 301 140 140 105
Hausanschlüsse 1.243 343 300 250 200 150
unvorhergesehene städtebaul. Maßnahmen 0 0 0 0 0 0
Erschließungsmaßnahmen ohne vertragliche Bindung 0 0 0 0 0 0
Summe WAG 2.185 599 601 390 340 255
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Sparte/ Bereich
Investitionsplan 2008- gesamt -
Gesamtbudget
(2008-2012)
Anlage 4
WP
2008 2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Wasser 8.078 2.052 1.769 1.574 1.447 1.236
Gestattungsverträge 38 10 10 10 5 3
Wassergewinnungs und -aufbereitungsanlagen 539 141 99 184 112 3
Transport- /Verteilungsnetz 4.394 1.014 1.030 800 800 750
Hausanschlüsse 2.307 687 480 430 380 330
unvorhergesehene städtebaul. Maßnahmen 300 100 50 50 50 50
Erschließungsmaßnahmen ohne vertragliche Bindung 500 100 100 100 100 100
Zähler- und Meßwesen 97 22 22 22 18 13
Sondervorhaben 0 0 0 0 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung 203 41 32 35 42 53
Meß-und Prüftechnik/ Werkzeuge 114 28 22 21 22 21
Kommunikationstechnik 10 2 2 2 2 2
Hard- und Software 13 5 2 2 2 2
Fahrzeuge 36 0 0 4 10 22
Büro- un d Geschäftsausstattung 5 1 1 1 1 1
unvorhergesehene Maßnahmen BGA 25 5 5 5 5 5
Summe WAG 8.378 2.115 1.823 1.631 1.507 1.302
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93.Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Wasserversorgungs - und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
Plan-
Auftrags-
Nr.
Gesamtbudget
(2008-2012)
WP
2008
Aktivierung
2008
2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR Monat TEUR TEUR TEUR TEUR
AW0 Gestattungsverträge 2000002712 38 10 12 10 10 5 3
AW1 Wassergewinnungs und -aufbereitungsanlagen 539 141 99 184 112 3
Begründung des Einzelbauvorhabens/
Angaben der Netzlängen der Investition
AW11 Neubau/Erweiterung 2010005996 0 0 0 0 0 0
AW12 Erneuerung 2010006016 539 141 99 184 112 3
WW Mühlenscharrn,Umbau Wechselrichter Photovoltaikanlage 6 6 8 Schlechter Zustand, Ersatzteilmangel Wechselrichter
WW Pinnow,Wechsel Prozeßleitrechner 10 10 10 Anlage veraltet, Ersatzteilmangel: Erneuerung erhöht
Betriebssicherheit
Erneuerung Brunnen WW Pinnow(Brunnen 12,16,17) 125 125 10 Erneuerung gemäß Brunnenkonzept
Folgejahre 398 99 184 112 3
AW2 Transport- /Verteilungsnetz 4.394 1.014 1.030 800 800 750
AW21 Neubau/Erweiterung 1.476 496 430 200 200 150
AW211 Druckerhöhungsanlagen 0 0 0 0 0 0
Folgejahre 0 0 0 0 0
AW212 Haupt-/ Versorgungsleitungen 2010006224 425 245 180 0 0 0
BKZ Möwenburgstr. 245 245 11 Städtebaul.Entwicklung, Erhöhung Versorgungssicherheit
Folgejahre 180 180 0 0 0 Städtebaul.Entwicklung, Erhöhung Versorgungssicherheit
(VL Lankow-Warnitz)
AW213 Ortsnetze 2010002018 1.051 251 250 200 200 150
BKZ Erschl.Kehrwieder 5 5 10 Erschließungsbedarf Investor
FÖMI Göhrener Tannen,Innere Erschließung 130 130 10 Erschließungsbedarf Investor
BKZ Gartenstadt,3.BA 41 41 11 Erschließungsbedarf Investor
BKZ Mühlenscharrn,1.BA 65 65 11 Erschließungsbedarf Investor
BKZ Krebsförden,AmWald-9 WE 10 10 10 Erschließungsbedarf Investor
Folgejahre 800 250 200 200 150
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Investitionsplan 2008- gesamt -
- Sparte Wasser -
Anlage 4
Wasser - Seite 1 von 3

Wasserversorgungs - und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
Plan-
Auftrags-
Nr.
Gesamtbudget
(2008-2012)
WP
2008
Aktivierung
2008
2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR Monat TEUR TEUR TEUR TEUR
AW22 Erneuerung 2.918 518 600 600 600 600
AW221 Druckerhöhungsanlagen
2010006134
37 37 0 0 0 0
Tausch SPS S 5 auf S 7 DEA II 37 37 11
Folgejahre 0 0 0 0 0
AW222 Haupt-/ Versorgungsleitungen 0 0 0 0 0 0
Folgejahre 0 0 0 0
Begründung des Einzelbauvorhabens/
Angaben der Netzlängen der Investition
AW223 Ortsnetze 2010002028 2.881 481 600 600 600 600
Platz der Freiheit,Westseite 15 15 9 Koord.mit BV LH Schwerin, SAE, EVS
Werderstr. 75 75 6 Koord.mit BV LH Schwerin, SAE, EVS: Ersatz 370m VL
GG, PVC DN 150,200,300 von 1921 u.1961
Lübecker Str. Eisenbahnunterführung 73 73 8 Umverl.WV i.Z.mit Neubau Fußgängerunterführung
Alexandrinenstr. 238 238 10 Koord.mit BV LH Schwerin, SAE, EVS: Ersatz VL GG DN
80,100,300 von 1920
Zum Bahnhof 0 0 nur Erneurung HAL
Eisenbahnstr. 0 0 nur Erneurung HAL u. Umbindung VL 150 auf VL 301
Mittelweg 80 80 10
Folgejahre 2.400 600 600 600 600
AW3 Hausanschlüsse 2.307 687 480 430 380 330
AW31 Neubau/Erweiterung 2000002703 1.243 343 300 250 200 150
HAK Hausanschlußprogramm 300 300 Steigerung Verkaufserlöse
HAK Erschl.Kehrwieder 3 3 10 Steigerung Verkaufserlöse
FÖMI Göhrener Tannen,Innere Erschließung 14 14 10 Steigerung Verkaufserlöse
HAK Gartenstadt,3.BA 8 8 11 Steigerung Verkaufserlöse
HAK Mühlenscharrn,1.BA 16 16 11 Steigerung Verkaufserlöse
HAK Krebsförden,AmWald-9WE 2 2 10 Steigerung Verkaufserlöse
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Anlage 4
Wasser - Seite 2 von 3

Wasserversorgungs - und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Einzel- und Sammelbauvorhaben/
Beschaffungsvorhaben
Plan-
Auftrags-
Nr.
Gesamtbudget
(2008-2012)
WP
2008
Aktivierung
2008
2009 2010 2011 2012
Begründung des Einzelbauvorhabens/
Angaben der Netzlängen der Investition
TEUR TEUR Monat TEUR TEUR TEUR TEUR
Folgejahre 900 300 250 200 150
AW32 Erneuerung 2000002710 1.064 344 180 180 180 180
Platz der Freiheit,Westseite 5 5 9 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Werderstr. 20 20 6 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Lübecker Str. Eisenbahnunterführung 30 30 8 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Alexandrinenstr. 25 25 10 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Zum Bahnhof 27 27 10 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Eisenbahnstr. 13 13 12 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Mittelweg 4 4 10 Erneuerung störanfälliger HAL aus Blei u. Stahl i.Z. mit
Erneuerung VL(s.AW 223)
Johannesstr. 20 20 7 Erneuerung Blei-HAL i.Z.mit SAE(Staukanal)
Substitution Blei HAL-Programm 200 200 Erneuerung in diversen Straßenzügen
Folgejahre 720 180 180 180 180
Demmlerstr.,Severinstr.,J.-R.Becherstr., Dr.-Bemjaminstr.
AW4 unvorhergesehene städtebaul. Maßnahmen 2000002711 300 100 50 50 50 50
AW5 Erschließungsmaßnahmen ohne vertragliche Bindung 500 100 100 100 100
Krebsförden, Am Wald - 8 WE; Warnitz-Silberberg,
100
Speicherstr/Hafen u.a., Verkehrshof Lankow u.a.
Sparte Wasser 8.078 2.052 1.769 1.574 1.447 1.236
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Anlage 4
Wasser - Seite 3 von 3

Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Vorhaben
Plan-
Auftrags-
Nr.
Gesamtbudget
(2008-2012)
WP
2008 2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
AZ1 Wasserzähler 2010001063 97 22 22 22 18 13
Zähler 97 22 22 22 18 13
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Investitionsplan 2008- gesamt -
- Zähler -
Begründung
Anlage 4

Wasserversorgungs- und
Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Struktur
entspr.
Inv.plan
Nr.
Beschaffungsvorhaben
Teil: Betriebs-/Geschäftsausstattung
Plan-
Auftrags-
Nr.
Investitionsplan 2008- gesamt -
- Betriebs- und Geschäftsausstattung -
Gesamtbudget
(2008-2012)
WP
2008 2009 2010 2011 2012
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Meß- und Prüftechnik /
AB1 2010001064 114 28 22 21 22 21
Werkzeuge
AB3 Kommunikationstechnik 2010001072 10 2 2 2 2 2
AB4 Hard- und Software 2010001073 13 5 2 2 2 2
AB5 Fahrzeuge 2010001074 36 0 0 4 10 22
AB6
Büro- und Geschäftsausstattung
2010001075 5 1 1 1 1 1
AB7
unvorhergesehene
Maßnahmen BGA
2010006246 25 5 5 5 5 5
Betriebs- und Geschäftsausstattung 203 41 32 35 42 53
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Begründung
Anlage 4

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
WP Plan Ist
2008 2007 2006
(Vorjahr des
laufenden Jahres) 3)
Bezeichnung (Planjahr) (laufd. Jahr) 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 3)
3. Jahresgewinn 2.517 2.302 2.682
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4) 0 0 0
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
113 143 114
8. Kredite 850 0 0
9. Abschreibungen 1.353 1.324 1.536
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
0 0 39
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen/
Mittelverwendung aus Vorjahr
378 1.956 2.510
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5.211 5.723 6.881
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite 0 0 0
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Erläuterungen 2)
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 5
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Ergebnis d. Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflich- Ausgaben Ausgaben (Ist 2003 - Ist 2006)
2008 tungsermäch- 2007 2006
WP tigungen (Vorjahr des Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) 2008 (Planjahr) (lfd. Jahr) laufenden Jahres) 3)
gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital 2.472 2.234 4.260
2. Auflösung von Rücklagen 0 0 0
3. Jahresverlust 0 0 0
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil 0 0 0
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen 0 0 1
3) nach Abzug HAK/BKZ
6. Investitionen
1.516 50 2.386 1.298 8.309 4.407
6.1. Wassergewinnung u.
-aufbereitungsanlagen 141 173 72 477 163
6.2. Transport- u. Verteilnetz 758 1.538 751 5.447 3.151
6.3. Hausanschlüsse 344 251 282 932 337
6.4. Unvorherges. Maßnahmen 200 350 129 721 171
6.5. Zähler 22 24 9 79 33
6.6. GWG, sonstige Ausrüstungen 41 40 47 599 518
6.7. Gestattungsverträge 10 10 8 54 34
7. Tilgung von Krediten 806 806 806
8. Gewährung von Krediten 0 0 0
9. Sonstige Ausgaben 323 326 306
10. Gesellschafterdarlehen AQS
11. Finanzierungsbedarf
94 -28 210
insgesamt
zur Kenntnis:
5.211 50 5.723 6.881 8.309 4.407
12. Umschuldung Kredite 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - Investitionen unter Absetzung von HAK u. BKZ
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Anlage 5
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 6
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft
Schwerin mbH
- Alle Angaben in TEUR -
Verpflichtungsermächtigungen im Fälligkeit der Ausgaben
Vermögensplan des Planjahres aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahr Jahr Jahr Jahr
2009 2010 2011 2012
Jahre Betrag (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr) (4. Folgejahr und
ggf. weitere)
1 2 3 4 5 6
Jahr 2006 375 0 0 0 0
Jahr 2007 200 0 0 0 0
Jahr 2008 50 50 0 0 0
Summe:
Nachrichtlich im Finanzplan
625 50 0 0 0
vorgesehene Kreditaufnahmen im
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben 1.550 1.500 1.400 1.250
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder Investitionsfördermaßnahmen,
die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

A. Verwaltung
Abschnitt Amt /
Abteilung
Summe
Vorjahr
mehr
weniger
B. Einrichtungen und Betriebe
Abschnitt Amt /
Abteilung
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
Stellenplanquerschnitt 2008
(Ohne Wahlbeamte auf Zeit)
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Ib III IVa IVb
II
Ib III IVa IVb
Vb
IVb Vb
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
Vb
IVb Vb
Vc
Vb Vc VIb VII
Vc
Vb Vc VIb VII
VII IX
VIII VIII IXa
VII IX
VIII VIII IXa
zus. AT
GV AZUBI
zus. AT
AZUBI
Arbeiter Ins-
BMT-G gesamt
Arbeiter Insgesamt
WAG 0
4
0 7,8 2,8 7,7 0 1,9 0 7,6 2,3 1 0 0 0 35 1 7 41 84,0
01.01.2008 Summe 0 4 8 3 7,66 0 1,9 0 8 2 1 0 0 0 35 1 7 41 84
01.01.2007 Vorjahr 0 5 7,3 0,5 11,4 0 1,9 0 7,6 2,3 0 0 0 0 40 1 8 40 89,0
mehr 0 0 1 2 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 3,75 0 0 1 0
weniger 0 -1 0 0 -3,75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4,75 0 -1 0 -5
Zusammenstellung
Summe A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe B 0 4 8 3 7,66 0 1,9 0 8 2 1 0 0 0 35 1 7 41 84
Summen A+B 0 4 8 3 7,66 0 1,9 0 8 2 1 0 0 0 35 1 7 41 84
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Wasserversorgungs-u.
Abwasserentsorgungsgesellschaft mbH Anlage 7

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenübersicht für das Jahr 2008
für
WAG Schwerin mbH
Anlage 8
Teil A
Tatsächliche
lfd. Bezeichnung Anzahl u.Bewertung Besetzung am Anzahl u.Bewertung
Nr. der Stelle 31.12.2007 im lfd. Jahr 30.06.2007 31.12.2008 im Planjahr Bemerkungen
1 2 3 4 5 6
WAG
Gesamt
1 Leitende Angestellte 1,0 AT 1,0 1,0 AT
2 Bereichsleiter und 1,0 ÜT 0,0 0,0 ÜT
Gleichgestellte
3 Gruppenleiter 3,0 III bis Ib 3,0 3,0 III bis Ib
4 Sachbearbeiter 21,1 Vb bis Ib 21,1 21,6 Vb bis Ib
u. ä. Verantwortliche
5 sonstige Angestellte 9,9 X bis Vc 9,9 9,9 X bis Vc
6 gewerbliche Mitarbeiter 39,0 3 bis 9 40,0 38,0 3 bis 9
Zwischensumme 75,0 75,0 73,5
7 Jungfacharbeiter 2,0 2,0 4,0
8 Auszubildende 7,0 7,0 7,0
Gesamtsumme 84,0 84,0 84,5
6.Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Stellenplan 2008
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
aktuelle WP
Tatsächliche Arbeitskräfte
Besetzung V/T
Lfd. AN Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Abt. Gr. Kost. Tätigkeitsbezeichnung Typ Eingr. Fg. 01.01.2008 V/T 30.06.07 01.01.08 31.12.08
Geschäftsführung
1 W W 1490000 Geschäftsführerin Ang AT 0 0 0 0
2 W W 1490000 Geschäftsführer Ang AT 0 0 0 0
3 W W/A 1490000 Assistentin Ang Vc 1b IVb 10 1 1 1 1
4 W W/A 1490000 Assistentin WT/WK Ang Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
2 2 2 2
Kaufmännischer Bereich
5 WK WK 1491000 Ltr. Kaufm. Bereich III Ang AT AT 1 1 1 1
6 WK WK 1491000 Sb Betriebsw./Controlling Ang IVa 1a IVa 3 1 1 1 1
7 WK WK 1491000 1.Sb Finanz-/Anlagenbuchh. Ang III 1b III 11 1 1 1 1
8 WK WK 1491000 MA Anlagenbuchhaltung Ang Vc 1a Vc 9 0,63 0,63 0,63 0,63
9 WK WK 1491000 Sb Debitoren-/Kreditorenkontoko Ang Vb 1b IVb 10 0,91 0,91 0,91 0,91
10 WK WK 1491000 Sb Debitoren-/Kreditorenkontoko Ang Vb 1b Vb 10 0,91 0,91 0,91 0,91
11 WK WK 1491000 Sb Betriebswirtschaft Ang IVa 1a IVa 9 0,75 0,75 0,75 0,75
12 WK WK 1491000 Sb Betriebsw./Kalk./Auftragsabr. Ang IVa 1a IVa 9 1 1 1 1
WK WK 1491000 MA Anlagenbuchh./Kreditorenb. Ang Vc 1b Vc 1 0 0 0 0
7,20 7,20 7,20 7,20
Technischer Bereich
13 WT WT 1492000 Techn. Leiter Ang ÜT ÜT 1 0 0 0
1 0 0 0
Investitionen/ Anschlusswesen
14 WT WT-P 1492100 Sb Tiefbauplanung Ang III 1a II 9 1 1 1 1
15 WT WT-P 1492100 Sb Plan/Bau/Anschl. Ang IVa 3 III 11 0,75 0,75 0,75 0,75
16 WT WT-P 1492100 Sb Planung/Bau Ang IVa 3 III 11 0,75 1 1 1
17 WT WT-P 1492100 Sb Bau/Anschlusswesen Ang IVb 2 IVa 9 0,5 0 0 0
18 WT WT-P 1492100 Sb Bau/Anschlusswesen Ang IVb 2 IVb 0 0 0 0,5
19 WT WT-P 1492100 SbSt.Netz-PI. Ang IVa 3 III 11 0,75 1 1 1
20 WT WT-P 1492100 SbHA/Schweißaufs. Ang IVb 1b IVb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
4,50 4,50 4,50 5,00
Betrieb
21 WT WTB 1492060 GL Betr. Wasser/AW Ang II 3 II 8 1 1 1 1
22 WT WTB 1492060 Sekretärin Ang VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
1,75 1,75 1,75 1,75
Technologie
23 WT WTB-T 1492065 Betriebsing.Abwasser Ang IVa 3 III 11 1 1 1 1
24 WT WTB-T 1492065 Arbeitsvorbereiter Ang VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
25 WT WTB-T 1492065 Sb Verfahrenstechn. Ang IVa 3 III 11 1 1 1 1
26 WT WTB-T 1492065 Sb Netzbetr.Wasser Ang IVa 3 III 11 1 1 1 1
27 WT WTB-T 1492065 MA Technologie Ang Vc 11 Vb 10 1 1 1 1
4,75 4,75 4,75 4,75
Trinkwassergewinnung
28 WT WTB1 1441100 GL Wassergewinnung Ang II 1a II 11 1 1 1 1
29 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 111 8a 8 0 1 0 0
30 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 115 7 1 1 1 1 1
31 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 115 8a 8 1 1 1 1
32 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 115 8a 8 1 1 1 1
33 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 115 8a 8 1 1 1 1
34 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 115 8a 8 1 1 1 1
6 7 6 6
Abwasserableitung
35 WT WTB2 1431200 Mstr. Betr. AW-ableit. Ang Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
36 WT WTB2 1431200 1.Gerätefüh.wt.Ferns. Gew 7 119 8a 8 1 1 1 1
37 WT WTB2 1431200 2.Gerätefüh.wt.Ferns. Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
38 WT WTB2 1431200 Gerätefüh. K.-Netzbetr. Gew 5 2 5a 8 1 1 1 1
39 WT WTB2 1431200 Geräteführer Kanalr. Gew 5 2 5a 8 1 1 1 1
40 WT WTB2 1431200 Geräteführer Kanalr. Gew 5 2 5a 8 1 1 1 1
41 WT WTB2 1431200 Mehrwerksbed. AW Gew 7 116 8 7 1 1 1 1
42 WT WTB2 1431200 Mehrwerksbed. AW Gew 7 116 7a 8 1 1 1 1
43 WT WTB2 1431200 Mehrwerksbed. AW Gew 7 116 8 8 1 1 1 1
44 WT WTB2 1431200 Mehrwerksbed. AW Gew 7 116 7 8 1 1 1 1
10 10 10 10
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
1
Anlage 8
Teil B

Stellenplan 2008
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
aktuelle WP
Tatsächliche Arbeitskräfte
Besetzung V/T
Lfd. AN Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Abt. Gr. Kost. Tätigkeitsbezeichnung Typ Eingr. Fg. 01.01.2008 V/T 30.06.07 01.01.08 31.12.08
Abwasserreinigung
45 WT WTB3 1431100 Klärmeister Ang Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
46 WT WTB3 1431100 MA Betriebsleitstand Ang Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
47 WT WTB3 1431100 MA Betriebsleitstand Ang Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
48 WT WTB3 1431100 MA Betriebsleitstand Ang Vc 1a Vc 8 1 1 1 1
49 WT WTB3 1431100 MA Betriebsleitstand Ang Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
50 WT WTB3 1431100 MA Betriebsleitstand Ang Vc 1a Vc 8 1 1 1 1
51 WT WTB3 1431100 MA Betriebsleitstand Ang Vc 1a Vc 9 1 1 1 1
52 WT WTB3 1431100 Betriebsmechaniker Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
53 WT WTB3 1431100 Klärwerksmechaniker Gew 6 1 7 8 1 1 1 0
54 WT WTB3 1431100 Klärwerksmechaniker Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
55 WT WTB3 1431100 Klärwerksmechaniker Gew 6 1 7 8 1 1 1 1
56 WT WTB3 1431100 Klärwerker Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
57 WT WTB3 1431100 Klärwerker Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
58 WT WTB3 1431100 Klärwerker Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
59 WT WTB3 1431100 Klärwerker Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
60 WT WTB3 1431100 Klärwerker Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
16 16 16 15
Betrieb 38,5 39,5 38,5 37,5
Instandhaltung
61 WT WTI 1492040 GL Instandhaltung Ang III 3 II 8 1 1 1 1
62 WT WTI 1492040 B-Ing. Instandhaltung Ang IVa 3 III 11 1 1 1 1
63 WT WTI 1492040 Arb-Vorb./ Bürokr. Ang VII 1b VIb 10 0,75 0,75 0,75 0,75
2,75 2,75 2,75 2,75
Abwasser
64 WT WTI1 1431000 Mstr. Instandh. AW Ang Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
65 WT WTI1 1431000 Reparaturschlosser Gew 7 116 8a 8 1 1 1 1
66 WT WTI1 1431000 Pumpenschlosser Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
67 WT WTI1 1431000 Pumpenschlosser Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
68 WT WTI1 1431000 Kanalmaurer Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
69 WT WTI1 1431000 Kanalmaurer Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
6 6 6 6
Trinkwasser
70 WT WTI2 1442000 Meister RN Wasser Ang Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
71 WT WTI2 1442000 Instandh. Wasserw. Gew 7 115 8 8 1 1 1 1
72 WT WTI2 1442000 AM W1000 Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
73 WT WTI2 1442000 AM W1000 Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
74 WT WTI2 1442000 AM W1000 Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
75 WT WTI2 1442000 Wassernetzmonteur 1 Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
76 WT WTI2 1442000 AM W1000 Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
77 WT WTI2 1442000 AM W1000 Gew 6 1 7a 8 1 1 1 1
8 8 8 8
Elektrotechnik
78 WT WTI3 1492200 Mstr. Elektrotechnik Ang Vb 8 IVb 8 1 1 1 1
79 WT WTI3 1492200 Elektriker Gew 7 119 8a 8 1 1 1 1
80 WT WTI3 1492200 Elektriker Gew 7 119 8a 8 1 1 1 1
81 WT WTI3 1492200 Elektriker Gew 7 119 8a 8 1 1 1 1
82 WT WTI3 1492200 Elektriker Gew 7 119 8a 8 1 1 1 1
5 5 5 5
Instandhaltung 21,75 21,75 21,75 21,75
Zwischensummen des Stellenplanes 74,95 74,95 73,95 73,45
Zwischensummen des Stellenplanes gerundet 75 75 74 73
davon Angestellte 35,95 34,95 34,95 35,45
davon Gewerbliche 39 40 39 38
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
2
Anlage 8
Teil B

Stellenplan 2008
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
aktuelle WP
Tatsächliche Arbeitskräfte
Besetzung V/T
Lfd. AN Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan
Nr. Abt. Gr. Kost. Tätigkeitsbezeichnung
Auszubildende
Typ Eingr. Fg. 01.01.2008 V/T 30.06.07 01.01.08 31.12.08
1 WT WT-A 1492400 Azubi-FKr.Abw.-Tech AZUBI A3g A3g 1 0 1 0 0
2 WT WT-A 1492400 Azubi-FKr.Wa.-Tech AZUBI A3g A3g 1 0 1 0 0
3 WT WT-A 1492400 Azubi Mechatroniker AZUBI A3g A3g 1 1 1 1 0
4 WT WT-A 1492400 Azubi Mechatroniker AZUBI A3g A2g 1 1 1 1 1
5 WT WT-A 1492400 Azubi-FKr.Wa.-Tech AZUBI A3g A2g 1 1 1 1 0
6 WT WT-A 1492400 Azubi Mechatroniker AZUBI A2g A1g 1 1 1 1 1
7 WT WT-A 1492400 Azubi-FKr.Abw.-Tech AZUBI A2g A1g 1 1 1 1 1
8 WT WT-A 1492400 Azubi Mechatroniker AZUBI A1g A1g 1 1 0 1 1
9 WT WT-A 1492400 Azubi-FKr.Wa.-Tech AZUBI A1g A1g 1 1 0 1 1
10 WT WT-A 1492400 Azubi Mechatroniker AZUBI A1g A1g 0 0 0 1
11 WT WT-A 1492400 Azubi-FKr.Abw.-Tech AZUBI A1g A1g 0 0 0 1
Zwischensumme Auszubildende 7 7 7 7
Summen Stellenplan AN+ AZUBI 81,95 81,95 80,95 80,45
Jungfacharbeiter
1 WT WT-J 1492500 Gew.Arbeitnehmer Aush 4 1 0 1 0 0
2 WT WT-J 1492500 Gew.Arbeitnehmer Aush 4 1 0 1 0 0
3 WT WK-J 1492500 Kaufm. Arbeitnehmer Aush VII 1a 0 0 1 1
4 WT WT-J 1492500 Gew.Arbeitnehmer Aush 4 1 1 0 1 1
5 WT WT-J 1492500 Gew.Arbeitnehmer Aush 4 1 1 0 1 0
6 WT WT-J 1492500 Gew.Arbeitnehmer Aush 4 1 0 0 0 1
7 WT WT-J 1492500 Gew.Arbeitnehmer Aush 4 1 0 0 0 1
Zwischensumme Jungfacharbeiter 2 2 3 4
Summen Stellenplan AN+ AZUBI+ Jungfacharbeiter 83,95 83,95 83,95 84,45
AN in ATZ- Passiv
1 WT WT 1492700 Techn. Leiter Ang ÜT ÜT 1 1 1 1
2 WT WTB1 1441100 Mstr. Wa-gew/-aufbereit Ang Vb 8 IVb 10 1 1 1 1
3 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 111 8a 8 1 0 1 1
4 WF WK 1491000 MA Kreditorenbuchh. Ang Vc 1b Vb 10 1 1 1 1
5 WT WTB1 1441100 Stationswart Gew 7 115 8a 8 1 1 1 1
6 WT WTB3 1431100 Klärwerksmechaniker Gew 6 1 7 8 0 0 0 1
7 WT WT-P 1492100 Sb Plan/Bau/Anschl. Ang IVa 3 III 11 0 0 0 1
8 WT WTI1 1431000 Mstr. Instandh. AW Ang Vb 8 IVb 10 0 0 0 1
Summen 5 4 5 8
ummen Stellenplan AN+ AZUBI+ Jungfacharbeiter+ATZ-Passiv 88,95 87,95 88,95 92,45
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
3
Anlage 8
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagennachweis für das Jahr 2008
für
Wasserversorgungs- und Abwasserentsorgungsgesellschaft Schwerin mbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen
- Alle Angaben in TEUR -
Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durchbungen
im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Zugang Abgang gen2) Endstand stand jahr3) Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert
Anlagevermögens 1)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 81 15 0 0 96 5 4 0 9 87 76 4,17 90,63
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten
einschl. Bauten auf fremden
Grundstücken
4.192 0 0 0 4.192 1.611 121 0 1.732 2.460 2.581 2,89 58,68
2. Technische Anlag. u. Maschinen
a) Erzeugungsanlagen
b) Verteilungsanlagen
40.987 1.251 0 466 42.704 15.748 1.186 0 16.934 25.770 25.239 2,78 60,35
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
932 100 0 0 1.032 537 40 0 577 454 395 3,92 44,04
4. Geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau
466 150 0 -466 150 0 0 0 0 150 466 0,00 100,00
Summe Sachanlagen 46.576 1.501 0 0 48.077 17.895 1.349 0 19.243 28.834 28.681 2,81 59,97
Gesamtsumme 46.657 1.516 0 0 48.173 17.900 1.353 0 19.252 28.921 28.757 2,81 60,04
2)
Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3)
Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4)
Spalte 6 ./. Spalte 10
5)
(Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6)
(Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7)
Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Anlage 9

Aqua Service Schwerin
Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH
Schwerin, 14.09.2007
Wirtschaftsplan 2008
Strohmeyer Jagnow
Geschäftsführer Geschäftsführer

Aqua Service Schwerin-
Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH Schwerin, den 14.09.2007
Vorbericht zum Nachtragwirtschaftsplan 2007/
Wirtschaftsplan 2008
der
Aqua Service Schwerin
Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH (AQS)
1 Vorbemerkungen
Mit notarieller Beurkundung vom 02.07.2007 hat die WAG 25,1% der
Beteiligung an der AQS an die Eurawasser Aufbereitungs- und
Entsorgungs GmbH (EURAWASSER) rückwirkend zum 01.01.2007
verkauft, somit hält die WAG 74,9% und EURAWASSER 25,1% der
Beteiligung an der AQS. In diesem Zusammenhang wurde ein
Konsortialvertrag über die Zusammenarbeit in der AQS zwischen der
WAG und der EURAWASSER geschlossen.
Durch die Kooperation der beteiligten Unternehmen sollen folgende Ziele
verfolgt werden:
1. Erweiterung der AQS zum Forschungszentrum
2. Unterstützung der Wachstumsziele der Gesellschaft
3. Langfristige Sicherstellung einer angemessenen Finanzausstattung
der Forschungsaktivitäten
4. Langfristige Sicherung des Unternehmensstandortes in Schwerin
5. Schaffung neuer zukunftsträchtiger Arbeits- und Ausbildungsplätze
6. Sicherung der kommunalen Einflussnahme.
Hierbei bestehen besondere Verpflichtungen seitens der EURAWASSER
gegenüber der AQS, u. a.:
• Eingliederung der Aqua Research Eurawasser (ARE) operativ in
die AQS
• Abwicklung des Forschungsprogramms der Eurawasser-Gruppe
vornehmlich über die AQS
• Gegenfinanzierung von veranlassten Forschungsvorhaben, soweit
diese nicht durch Drittmittel gedeckt sind
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
2

• Vermarktung von neuen Produkten und Dienstleistungen, die aus
dem ARE-Forschungsprogramm entspringen, vornehmlich über
die AQS
• Einbindung der AQS in internationalen Forschungsprojekten
gezielt am Standort Schwerin
• Schaffung von zusätzlichen Arbeitsplätzen am Standort Schwerin,
soweit sie sich aus dem Wachstum des Unternehmens ergeben.
In einem Strategiemeeting der Gesellschafter der AQS am 14.08.2007
wurde die zukünftige Struktur und Ausrichtung der AQS vereinbart. Die
AQS soll zukünftig in drei Abteilungen (Säulen) strukturiert werden:
1. Analytik
2. Technische Dienstleistungen
3. Forschung & Entwicklung
Die sich daraus ergebenen konkreten Maßnahmen und Projekte wurden
in die Wirtschaftspläne eingearbeitet.
Die durch den Aufsichtsrat am 11.10.2007 zu beschließende Möglichkeit,
aus dem Jahresgewinn eine Zuführung zu der Gewinnrücklage
vorzunehmen, wurde nach Abstimmung mit den Gesellschaftern bereits in
der Planung berücksichtigt. In 2007 und 2008 soll eine Ausschüttung an
die Gesellschafter nur in Höhe des Mindestausgleichs erfolgen und der
restliche Betrag soll in die Gewinnrücklage eingestellt werden. Dadurch
soll eine Verbesserung der Eigenkapitalausstattung der AQS erreicht
werden.
Der Nachtragswirtschaftsplan 2007 und der Wirtschaftsplan 2008 wurden
nach der Eigenbetriebsverordnung vom 14. September 1998 und der
dazu ergangenen Verwaltungsvorschrift vom 10. März 1999 des Landes
Mecklenburg-Vorpommern erarbeitet.
Gemäß den Vorschriften für die Formulartechnik beinhalten die
Formblätter je nach Ausfüllvorschrift
• das Ist 2006
• den Wirtschaftsplan 2007
• den Nachtragsplan 2007
• den Wirtschaftsplan 2008-2011.
Redaktionsschluss für die Erarbeitung des Nachtragswirtschaftsplanes
2007 sowie des Wirtschaftsplanes 2008 war der 10.09.2007.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
3

2 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses des
Nachtragwirtschaftplanes 2007
Mit dem Abschluss des Laborvertrages mit der LWG Lausitzer Wasser
GmbH & Co. KG (LWG) im Frühjahr 2007 sowie der Eröffnung einer
Außenstelle am Standort Cottbus hat sich das Einzugsgebiet der AQS
stark erweitert. Durch die Präsenz der AQS in Cottbus konnten viele
Zusatzaufträge von Unternehmen in der Region akquiriert werden. Die
AQS ist somit in den Bundesländern Mecklenburg-Vorpommern,
Brandenburg, Niedersachsen und Sachen tätig.
Aus dem gestiegenen Aufgabenumfang ergeben sich zusätzliche, bisher
nicht geplante Erlöse aber auch Kosten.
Die wesentlichen Veränderungen werden nachstehend erläutert.
2.1 Erfolgsplan
WP 2007 NWP 2007 Veränderung
in T€ in T€ in T€
Erträge 2.466 2.620 154
Materialaufwand -558 -623 -65
Personalaufwand -1.503 -1.501 2
Abschreibungen -110 -120 -10
sonstiger betriebl. Aufwand -208 -215 -7
Betriebsergebnis 87 161 74
Zinsergebnis -7 -10 -3
Steuern -3 -2 1
Jahresüberschuss 77 149 72
Aus dem tatsächlichen Abschluss der Großverträge für 2007 vor allem mit
Konzernunternehmen sowie Unternehmen der Eurawasser-Gruppe
ergeben sich + 55 T€
höhere Erlöse. Aus dem Anstieg an Kleinverträgen werden voraussichtlich
für 2007 Mehrerlöse von + 73 T€
resultieren.
Durch die Erstausstattung des Labors am Standort Cottbus fallen
zusätzliche Materialaufwendungen von + 36 T€
an. Der Anstieg der Fremdleistungen begründet sich aus dem
tatsächlichen Abschluss des Betriebsbesorgungsvertrages WAG-AQS,
der einen höheren Wertumfang von + 46 T€
beinhaltet, als ursprünglich geplant.
Aufgrund der guten Auftragslage sowie durch die Erweiterung des
Angebotsspektrums (Biogas) hat die AQS am Standort Cottbus sowie am
Standort Schwerin jeweils 2 neue Mitarbeiter eingestellt. Im
Wirtschaftsplan war für die Personalkostenplanung eine Ost-West-
Anpassung von 95,5% auf 97,0% sowie eine pauschale Erhöhung um
3,5% aufgrund des Tarifwechsels zum TV-V angenommen worden, die
höchstwahrscheinlich in 2007 nicht eintreten wird. Dies wurde für den
Nachtragswirtschaftsplan 2007 herausgerechnet. Die höheren Personal-
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
4

kosten in Folge der Personaleinstellungen können durch die nicht erfolgte
Tarifumstellung/Tariferhöhung ausgeglichen werden - 2 T€.
Zinsen für das ausgereichte Gesellschafterdarlehen bzw. ausgereichte
Liquiditätshilfe der WAG fallen in höheren Umfang an. + 11 T€
Der ursprünglich geplante Jahresüberschuss von 77 T€
verbessert sich um + 72 T€
auf insgesamt 149 T€.
2.2 Finanzplan
Nach Abstimmung mit den Gesellschaftern sollen von dem geplanten
Jahresergebnis nur 28 TEUR ausgeschüttet werden und 121 TEUR der
Gewinnrücklage zugeführt werden. Dadurch verringert sich im Gegenzug
die Höhe des durch die WAG zur Verfügung zu stellenden
Gesellschafterdarlehens.
WP 2007 NWP 2007 Veränderung
in T€ in T€ in T€
Zuführung Eigenkapital 0 0
Jahresgewinn 77 149 72
Zuführung zu langfr. Rückstellungen 5 24 19
Abschreibungen 110 120 10
Anlagenabgänge 0 54 54
Einn. Geselllschafterdarlehen 202 317 115
Finanzierungsmittel gesamt 394 664 270
Rückzahlung Eigenkapital 83 234 151
Auflöung langfr. Rückstellungen 0 135 135
Investitionen 14 85 71
Rückzahlung Darlehen 230 210 -20
sonstige liquide Abflüsse 67 0 -67
Finanzierungsbedarf insgesamt 394 664 270
2.3 Vermögens-/Investitionsplan
Die Investitionsausgaben erhöhen sich von ursprünglich 14 T€ auf 85 T€.
Durch die Erstausstattung der Räume am Standort Cottbus sowie die
räumliche Erweiterung am Standort Schwerin fallen zusätzliche
Investitionen für Büro- und Geschäftsausstattung sowie Kleingeräte an.
Mit dem Ausbau des Bereiches Biogas wird die Anschaffung eines
Biogasertragsmessgerätes (51 T€) erforderlich.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
5

3 Zusammengefasste Darstellung des Ergebnisses des
Wirtschaftplanes 2008
Das Gesamtergebnis der AQS für das Wirtschaftsjahr 2008 wird gemäß
§ 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung in der Anlage 1 dargestellt.
Als Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen wird ein Ergebnis nach
Steuern von + 112 T€
ermittelt.
3.1 Erfolgsplan
3.1 .1 Erträge
In den Wirtschaftsplan werden Erträge von insgesamt 2.874 T€
eingestellt.
Gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007 erhöhen sich die
geplanten Erträge um + 254 T€
da einerseits der Vertrag mit der LWG Cottbus erstmals für ein volles Jahr
besteht, weitere Zusatzverträge im Raum Cottbus abgeschlossen werden
konnten sowie andererseits eine Ausweitung des Tätigkeitsfeldes der
AQS, insbesondere im Bereich Biogas erwartet wird.
3.1.1 .1 Umsatzerlöse 2.809 T€
Die AQS wird im Jahr 2008 für 29 Stadtwerke und Zweckverbände
und Unternehmen der Ver- und Entsorgungsbranche im Rahmen
langfristig geschlossener Verträge technische Leistungen in Höhe
von 2.003 T€
erbringen. Zu beachten ist, dass das Vertragsvolumen sich bei
einzelnen Kunden permanent geringfügig nach oben bzw. nach unten
ändert. Ursache hierfür ist die von den Vertragspartnern geforderte
laufende Anpassung der notwendigen Laboruntersuchungen auf
Grund des Neubaus bzw. der Stillegung von Wasserwerken und Kläranlagen
in ihren Verbandsgebieten sowie der sich ändernden
gesetzlichen und branchenspezifischen Vorschriften.
Für kurzfristig anfallende Aufträge für Laborleistungen für Dritte
sind 653 T€
geplant. Dies bedeutet einen Anstieg um 70 T€.
Durch den Abschluss von Verträgen für technische Dienstleistungen,
insbesondere durch die geplante Einstellung eines Fachingenieurs
Abwassers sowie den Ausbau der Leistungen im Bereich Biogas, wird für
2008 mit sonstigen Erlösen von 133 T€
gerechnet. Dies bedeutet gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007
ebenfalls eine Erhöhung um 115 T€.
Durch die Ausbildung einer Fachkraft für Arbeitssicherheit soll das
Leistungsangebot zukünftig weiter ausgebaut werden. Mittelfristig wird der
Aufbau eines Zentrums für technische Dienste innerhalb der
EURAWASSER-Gruppe angestrebt.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
6

Durch die geplante Integration des Bereiches Forschung & Entwicklung
in die AQS erweitert sich der Leistungsumfang. Aus der Betreuung von
internationalen F & E-Projekten werden im Jahr 2008 Erlöse in Höhe von 20 T€
erwartet (ohne durchgeleitete Forschungsgelder). Diese sollen in den
folgenden Jahren kontinuierlich steigen.
Nach einzelnen Branchen verteilen sich die geplanten Umsatzerlöse im
Jahr 2008 wie folgt:
Analytik für Stadtwerke/Zweckverbände 2.104 T€
Analytik für Privatkunden/Kleingewerbe 376 T€
Verfahrenstechnik Wasser/Abwasser Stadtwerke/Zweckverbände 84 T€
Analytik Erholungswesen/Freizeit/Gesundheit 62 T€
Biogas 40 T€
Forschung 20 T€
Sonstiges 123 T€
3.1.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige Erträge wurden in Höhe von 65 T€
eingestellt.
Sie ergeben sich u.a. aus
- Erträgen aus Auflösung von Rückstellungen
- Erträgen für Mahngebühren/Rücklastgebühren und
- Erträge aus ausgebuchten Forderungen
- Erträge aus der Weiterberechnung an EURAWASSER
Bei den Erträgen aus der Weiterberechnung an EURAWASSER handelt
es sich um die Kosten für das Projekt „Covergährung“ sowie um die
Kosten der ehemaligen ARE (u. a. Miete, PC-Nutzung, Reisekosten,
Weiterbildung, ohne Personalkosten), die in die AQS eingegliedert
werden soll.
3.1.2. Aufwendungen
Im Wirtschaftsplan 2008 der AQS werden Aufwendungen in Höhe von 2.742 T€
geplant.
Gegenüber dem Nachtragswirtschaftsplan 2007 ist ein deutlicher
Kostenanstieg um 284 T€, insbesondere durch die Neueinstellung von
Mitarbeitern und durch direkte Kosten, die in Zusammenhang mit der
Aufgabenerweiterung stehen, zu verzeichnen.
3.1.2.1. Materialaufwand
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe beträgt 248 T€
Stromkosten werden in Höhe von 18 T€
geplant.
Für Labormaterial und Chemikalien werden Aufwendungen in Höhe von 169 T€
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
7

anfallen.
Weiterhin werden folgende Positionen dem Materialaufwand zugeordnet:
− Erdgas und sonstiger Gasverbrauch 17 T€
− Treibstoffe 40 T€
− Arbeitsschutzbekleidung 4 T€
Bezogene Leistungen 414 T€
In den Aufwendungen für bezogene Leistungen sind Fremdleistungen für
die Instandhaltung und Wartung der Maschinen und Anlagen im Labor in
Höhe von 91 T€
berücksichtigt.
Laut dem mit der WAG abgeschlossenen Dienstleistungsvertrag wird eine
Vergütung für die durch die WAG bzw. SWS zu erbringenden
kaufmännischen und technischen Leistungen in Höhe von 215 T€
sowie für technische Leistungen der WAG in Höhe von 32 T€
eingestellt.
Für den durch die WAG gestellten Geschäftsführer sind laut Vertrag
Kosten für die Weiterberechnung in Höhe von 18 T€
eingestellt.
3.1.2.2 Personalaufwand
Die Personalkostenplanung wurde auf Basis des beiliegenden
Stellenplanes erarbeitet. Dabei wurde in Anlehnung zum geltenden BAT-
Ost an den BAT-West eine Tarifsteigerung zum 01.01.2008 für die
oberen Vergütungsgruppen (4b bis 1) mit 1,5% (Anpassung Ost/West
von 95,5 5 auf 97,0%) und die unteren Vergütungsgruppen (BAT/BMTG
bis 5b) von 4,5% (Anpassung auf 100 %) angenommen. In dieser
Steigerung soll die notwendige Umstellung des Tarifvertrages BAT/BMT-
G auf den TV-V bereits enthalten sein.
Für die Kranken-, Renten-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung wurde
ein Abgabesatz von 19,90 % für 2008 angenommen.
Der Beitragssatz der Zusatzversorgungskasse Mecklenburg-Vorpommern
beläuft sich in 2008 auf 2,85 %.
Insgesamt ergibt sich für die 40 Mitarbeiter zzgl. 4 Auszubildende
(40,5 V/T-Z am 31.12.2008) ein Personalaufwand einschließlich der
Sozialabgaben von 1.697 T€.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
8

Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
− Löhne und Gehälter 1.314 T€
− Weihnachtsgeld/Urlaubsgeld 80 T€
− Aufwand Altersteilzeit -13 T€
Zwischensumme 1.381 T€
− SV-Abgaben/ZMV 305 T€
− Berufsgenossenschaft 11 T€
− gesamt 1.697 T€
3.1.2.3 Abschreibungen
Die geplanten Abschreibungen betragen 102 T€.
Für die Ermittlung der Abschreibungen wurde auf der Basis des zum
31.12.2006 bestehenden Anlagenbestandes und unter Beachtung der bis
zum 31.12.2007 aktivierungsfähigen Anlagen eine dv-technische
Einzelberechnung für alle Anlagegüter erstellt. Für die Zugänge des
Jahres 2008 wurden je nach geplantem Termin der Aktivierung die
Abschreibungen detailliert ermittelt.
Die Berechnung der Abschreibungen wurde nach linearer Methode auf
der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten durchgeführt.
3.1.2.4 Sonstige Aufwendungen
Die sonstigen Aufwendungen betragen 281 T€.
Sie entfallen unter anderem auf:
− Mieten, Pachten, Leasing 153 T€
− Gebühren 9 T€
− Versicherungen 7 T€
− Kommunikation (Porto, Fernsprechgebühren) 10 T€
− Aus- und Weiterbildung, Reisekosten 34 T€
− Rechts- und Beratungskosten, JA-Kosten 19 T€
− Werbungskosten 23 T€
− Sonstiges 26 T€
In Mieten, Pachten, Leasing sind die Leasingraten/Mieten für die
Fahrzeuge, die Mieten für das Labor Rostock, Labor Schwerin und Labor
Cottbus sowie sonstige Mieten enthalten.
Die gestiegenen Kosten für Aus- und Weiterbildung resultieren aus den
Kosten für einen zusätzlichen Auszubildenden, den Weiterbildungsbedarf
der AQS-Mitarbeiter aufgrund der neuen Aufgabenfelder, sowie der
Weiterbildung der neu eingestellten Mitarbeiter.
Im Zusammenhang mit dem Ausbau der AQS als technisches
Dienstleistungszentrum und Erweiterung des Aufgabenspektrums sind
verstärkt Werbeaktionen für 2008 geplant.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
9

3.1.3 Zinsen
Zinsaufwendungen wurden für das von der WAG auszureichende
Gesellschafterdarlehen in Höhe von 17 T€
zu Finanzierung der in 2008 getätigten Investitionen eingestellt.
3.1.4 Steuern
Für Grundsteuern, Kfz-Steuern und Versicherungssteuern werden
Aufwendungen in Höhe von 3 T€
anfallen.
3.1.6 Betriebsergebnis
Im Saldo zwischen Erträgen und Aufwendungen ergibt sich ein Gewinn
für das Jahr 2008 in Höhe von 112 T€.
Nach Abstimmung mit den Gesellschaftern soll in 2008 ein Betrag von
79 T€ der Gewinnrücklage zugeführt werden, sodass insgesamt in
2007/2008 eine Zuführung von 200 T€ vorgenommen wird. Mit dieser
Zuführung wird dann die angestrebte Eigenkapitalausstattung von 30 %
erreicht.
Aufgrund des bestehenden Organschafts- und Ergebnisabführungsvertrages
mit der WAG ist der verbleibende Gewinn an die
Gesellschafter wie folgt abzuführen:
WAG 26 T€
EURAWASSER 7 T€
3.2 Finanzplan
Der Finanzplan für die Jahre 2008 bis 2011 ist in der Anlage 4 dargestellt.
Im Teil A des Finanzplanes wird die Entwicklung der Erfolgslage bis zum
Jahre 2011 aufgeführt. Die Vorschau für den oben aufgeführten Zeitraum
berücksichtigt den gegenwärtigen Planungsstand und wurde unter
folgenden Annahmen erarbeitet.
- Bis zum Jahr 2011 ist von einer leicht steigenden Mitarbeiterzahl
(37,4 V/T-Z am 31.12.2007; 39,5 V/T-Z im Jahr 2011) zzgl. 4 bzw.
3 Auszubildende auszugehen. Weiterhin sind für die AQS
5 Mitarbeiter tätig, für die durch die EWB die Personalkosten
getragen werden.
- Bis 2010 werden auch die Gehälter der oberen Vergütungsgruppen
auf 100% des Westniveaus angehoben (2009 auf 98,5%, 2010 auf
100%). Zusätzlich ist keine jährliche Tarifentwicklung
angenommen.
- Anstieg der Vergütung für Betriebsbesorgung entsprechend
Annahmen zur Tarifentwicklung
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
10

- Für die Preisentwicklung bei Material und Fremdleistungen wurde
eine Inflationsrate ab 2009 von 1,5 % per anno angesetzt. Bei
Strom wurde abweichend von einer Inflationsrate ab 2009 von 3,0
% per anno ausgegangen.
- Anstieg der Erlöse aus DL-Verträgen mit den Gesellschaftern
entspr. Vertrag lt. angenommener Tarifentwicklung; für alle
anderen DL-Verträgen nur für 2010 2% Preisentwicklung
angenommen;
- Ausbildung einer Fachkraft für Arbeitssicherheit und Erweiterung
des Aufgabenumfanges in Folgejahren
- Eingliederung der ARE in die Struktur der AQS und Ausbau als
Forschungszentrum in Folgejahren
Mit den getroffenen Annahmen wird in den Folgejahren folgender Gewinn
erwartet:
2009 147 T€
2010 194 T€
2011 196 T€
Im Teil B des Finanzplanes werden die Finanzierungsmittel und der
Finanzierungsbedarf dargestellt.
Die Investitionstätigkeit der AQS wird in den Jahren 2008 bis 2012 656 T€
betragen.
Eine Kreditaufnahme ermittelt sich aus der Differenz des Finanzmittelbedarfs
für die Investitionen, den zur Verfügung stehenden
Eigenmitteln und dem ermittelten Gewinn. Auf Grund der geplanten
Bereitstellung der Liquidität durch ein Gesellschafterdarlehen durch den
Gesellschafter WAG ist keine Kreditaufnahme erforderlich. Das durch die
WAG auszureichende Gesellschafterdarlehen soll zeitnah in den
Folgejahren durch die AQS getilgt werden.
NWP 2007 WP 2008 Veränderung
in T€ in T€ in T€
Zuführung Eigenkapital 0 121 121
Jahresgewinn 149 112 -37
Zuführung zu langfr. Rückstellungen 24 9 -15
Abschreibungen 120 102 -18
Anlagemabgänge 54 0 -54
Einn. Geselllschafterdarlehen 317 412 95
Finanzierungsmittel gesamt 664 756 92
Rückzahlung Eigenkapital 234 149 -85
Auflöung langfr. Rückstellungen 135 90 -45
Investitionen 85 200 115
Rückzahlung Darlehen 210 317 107
Finanzierungsbedarf insgesamt 664 756 92
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
11

3.3 Vermögens-/Investitionsplan
Für das Jahr 2008 ist ein Investitionsvolumen von 200 T€
vorgesehen.
Das für das Jahr 2008 vorgesehene ICP- MS (185 T€) ist eine
Ersatzinvestition für 2 Atomabsorbtionsspektrometer (Baujahr 1990). Das
moderne Verfahren ermöglicht nun die Messung von Elementen in
Trinkwässern, Grundwässern, Oberflächenwässern und Abwässern im
nanogramm- Bereich. Zunehmend wird bei Ausschreibungen staatlicher
Stellen (Landesumweltämter, STAUN, Ministerien und Zweckverbände)
ausdrücklich diese Methode zur Elementbestimmung verlangt. Das
Verfahren ermöglicht eine simultane Messung (gleichzeitige Bestimmung
mehrerer Elemente) im Spurenbereich in kürzester Zeit. Das
Massenspektrometer (MS) ermöglicht eine hohe Nachweisempfindlichkeit.
Zur Absicherung der organisatorischen technischen und kaufmännischen
Prozesse sind für die Betriebs- und Geschäftsausstattungen und Mess-
und Prüftechnik Investitionen in Höhe von 15 T€ geplant.
3.4 Stellenplan
Die AQS wird Ende 2008 48 Mitarbeiter (43,6 V/T-Z) incl. 4 Auszubildende beschäftigen.
In der aktiven Phase der Altersteilzeit befinden sich 2 Mitarbeiter.
Der Stellenplan sieht folgende Entwicklung vor:
Ohne Personen, die von EW gestellt werden (Geschäftsführer, Mitarbeiter, Trainee, ARE)
Ist 01.01.2007 V-Ist 31.12.2007 01.01.2008 31.12.2008
Personen V/T-Z Personen V/T-Z Personen V/T-Z Personen V/T-Z
Angestellte 29 26,38 33 29,38 34 30,65 35 31,65
Arbeiter 5 4,98 5 4,98 5 4,98 5 4,98
Auszubildende 2 2,00 3 3,00 3 3,00 4 4,00
AQS gesamt 36 33,36 41 37,36 42 38,63 44 40,63
Mit Personen, die von EW gestellt werden (Geschäftsführer, Mitarbeiter, Trainee, ARE)
Ist 01.01.2007 V-Ist 31.12.2007 01.01.2008 31.12.2008
Personen V/T-Z Personen V/T-Z Personen V/T-Z Personen V/T-Z
Angestellte 30 27,38 34 30,38 38 33,65 39 34,65
Arbeiter 5 4,98 5 4,98 5 4,98 5 4,98
Auszubildende 2 2,00 3 3,00 3 3,00 4 4,00
AQS gesamt 37 34,36 42 38,36 46 41,63 48 43,63
davon von EW
gestellt
1 1 1 1 4 4 4 4
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
12

Aqua Service Schwerin
Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH
Anlagenverzeichnis zum Nachtragswirtschaftsplan 2007 und
Wirtschaftsplan 2008
Anlage 1a Zusammenstellung NWP 2007
Anlage 1b Zusammenstellung WP 2008
Anlage 2 Erfolgsplan 2008
Anlage 3 Erfolgsübersichtsplan - entfällt
Anlage 4 Finanzplan
Teil A - Entwicklung der Erfolgslage
Teil B - Finanzierungsmittel und Finanzierungsbedarf
Teil C - Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken - entfällt
Anlage 5 Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil A - Investitionsprogramm zum Finanzplan
Teil B - Investitionsprogramm nach Maßnahmen
Anlage 6 Vermögensplan
Teil A - Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Teil B - Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fälligen
Leistungen - entfällt
Anlage 8a Anlagennachweis NWP 2007
Anlage 8b Anlagennachweis WP 2008
Anlage 9 Stellenplanquerschnitt
Anlage 10a Stellenübersicht
Anlage 10b Stellenplan
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
1. Nachtrag zu der Zusammenstellung für das Jahr 2007
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anlage 1a
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Gesellschafterversammlung der Aqua Service GmbH
durch Beschluß vom .................
den 1. Nachtrag zum Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2007 festgestellt:
1. Mit dem Nachtragswirtschaftsplan werden
und damit der Gesamtbetrag des
Wirtschaftsplanes einschließlich
der Nachträge
erhöht vermindert gegenüber nunmehr
um um bisher festgesetzt auf
T€ T€ T€ T€
1.1 im Erfolgsplan
die Erträge 154
2.467 2.621
die Aufwendungen 82
2.390 2.472
der Jahresgewinn
der Jahresverlust
1.2 im Vermögensplan
72
77 149
die Einnahmen 270
394 664
die Ausgaben 270
394 664
2. Es werden neu festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
auf
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungs-
von bisher 0 TEUR auf 0 TEUR
ermächtigungen auf von bisher TEUR auf TEUR
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite von bisher 100 TEUR auf 100 TEUR
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am _________________ erteilt 2) .
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
Schwerin, den
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anlage 1b
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der Kommunalverfassung hat
die Gesellschafterversammlung der Aqua Service GmbH
durch Beschluß vom .................
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2008 festgestellt:
1. Es betragen
1.1 im Erfolgsplan €
die Erträge 2.874.000
die Aufwendungen
der Jahresverlust
2.762.000
der Jahresgewinn 112.000
1.2 im Vermögensplan
die Einnahmen 756.000
die Ausgaben 756.000
2. Es werden festgesetzt
2.1 der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen
und Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2 der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3 der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 100.000
Ort, Datum Unterschrift des gesetzlichen Vertreters
________________________ ________________________
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Strohmeyer Jagnow

Landeshauptstadt Schwerin
Anlage 2
Blatt 1
Erfolgsplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Plan NWP Plan
- Alle Angaben in TEUR -
Ist
2008 2007 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
1. Umsatzerlöse 4)
2.809 2.611 2.462 2.637
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösungen von Sonderposten mit
Rücklageanteil .........
65 9 4 41
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
662 623 558 668
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5) 248 244 208 236
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 414 379 350 432
6. Personalaufwand 1.697 1.501 1.503 1.496
a) Löhne und Gehälter 6) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
1.381 1.206 1.205 1.208
Altersversorgung und für Unterstützung 6) davon für Altersversorgung..........
316 295 298 288
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
102 120 110 118
des Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB........
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,
soweit diese die im Unternehmen
102 120 110 118
üblichen Abschreibungen überschreiten
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB ......
davon nach § 254 HGB.......
0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
281 215 208 161
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0 0
7)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen
0 0 0 0
7)
Bezeichnung
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Zwischensumme: 132 161 87 235

Anlage 2
Blatt 2
Plan NWP Plan Ist
2008 2007 2007 2006
(Vorjahr des
(Planjahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
(laufendes Jahr) 2)
laufenden Jahres) 3)
Bezeichnung
Übertrag: 132 161 87 235
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0 1 1 2
7)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
17 11 8 0
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 115 151 80 237
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-
und Teilgewinnabführungsverträgen
aus verbundenen Unternehmen
0 0 0 0
7)
(§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
verbundenen Unternehmen
0 0 0 0
7)
(§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 3 2 3 3
22. Jahresgewinn/ Jahresverlust 112 149 77 234
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Zur Einstellung in Rücklagen b) Aus dem Haushalt der Kommune/
durch Gesellschafter auszugleichen
c) Zur Abführung an den Haushalt c) Auf neue Rechnung vorzutragen
der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
112
1) Nichtzutreffendes streichen 5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren,
2) Aufgerundet auf volle Tausend € soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
3) Rechnungsergebnis aufgerundet auf volle T € 6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse 7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anlage 4
Teil A - Blatt 1
Plan NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Umsatzerlöse 2)
2.462 2.611 2.809 2.918 2.959 2.985
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0 0
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0
4. Sonstige betriebliche Erträge 4 9 65 60 46 46
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund
Betriebsstoffe und für bezogene
558 623 662 657 635 641
Waren 3) b) Aufwendungen für bezogene
208 244 248 246 250 254
Leistungen 350 379 414 411 385 387
6. Personalaufwand 1.503 1.501 1.697 1.758 1.753 1.749
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung und
1.205 1.206 1.381 1.421 1.416 1.414
für Unterstützung 4) 298 295 316 337 337 335
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens
110 120 102 114 115 121
und Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände
des Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen Abschrei-
110 120 102 114 115 121
bungen überschreiten 0 0 0 0 0 0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 208 215 281 281 291 306
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0 0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen
0 0 0 0 0 0
5)
Zwischensumme 87 161 132 168 211 214
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Anlage 4
Teil A - Blatt 2
Plan NWP Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2007 2007 2008 2009 2010 2011
(lfd. Jahr) (lfd. Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Übertrag 87 161 132 168 211 214
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen
1 1 0 0 0 0
5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
0 0 0 0 0 0
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
8 11 17 17 15 14
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 80 151 115 151 196 200
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0 0
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
0 0 0 0 0 0
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich) 0 0 0 0 0 0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung) 0 0 0 0 0 0
19. Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0
20. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag 0 0 0 0 0 0
21. Sonstige Steuern 3 2 3 4 2 4
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 77 149 112 147 194 196
1) 4)
Nichtzutreffendes streichen
Einschließlich aktivierter Beiträge
2) 5)
Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
Die Begriffsbestimmung des
3)
Materiallieferungen und Fremdleistungen sind § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche
Gründe entgegenstehen
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anlage 4
Teil B - Blatt 1
- Alle Angaben in TEUR -
Plan NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 0 0 121 79 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
0 0 0 0 0 0
3. Jahresgewinn 77 149 112 147 194 196
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil 0 0 0 0 0 0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
0 0 0 0 0 0
Rückflüsse von Kapitalanlagen 0 0 0 0 0 0
7. Zuführungen zu langfristigen 5 24 9 4 2 1
Rückstellungen
8. Kredite 0 0 0 0 0 0
9. Abschreibungen 110 120 102 114 115 121
10. Anlagenabgänge 0 54 0 0 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten 0 0 0 0 0 0
12. Sonstige Einnahmen 4)
202 * 317 * 412 * 342 * 302 * 312 *
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5) 394 664 756 686 613 631
* Gesellschafterdarlehen WAG
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Ausgaben
Anlage 4
Teil B - Blatt 2
Plan NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jahr) (laufendes Jahr) (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
14. Rückzahlung von Eigenkapital 0 0 0 0 0 0
15. Auflösung von Rücklagen 0 0 0 0 0 0
16. Jahresverlust 0 0 0 0 0 0
17. Auflösung von Sonderposten mit 0 0 0 0 0 0
Rücklagenanteil 0
18. Auflösung von langfristigen 0 135 90 48 10 20
Rückstellungen
19. Investitionen 6)
14 85 200 114 114 114
19.1 Meß- und Prüftechnik 10 61 195 110 110 110
19.2 Hard- und Software 2 2 2 2 2 2
19.3 Büro- und Geschäftsausstattung 2 22 3 2 2 2
19.4 Fahrzeuge 0 0 0 0 0 0
20. Tilgung von Krediten 0 0 0 0 0 0
21. Gewährung von Krediten 0 0 0 0 0 0
22. Sonstige Ausgaben 380 444 466 524 489 496
4) sonstige liquide Abflüsse
4) Rückzahlung Gesellschafterdarlehen
4) Abführg. Gewinn
67 0 0 0 0 0
230 210 317 412 342 302
83 234 149 112 147 194
24. Finanzierungsbedarf insgesamt 5) 394 664 756 686 613 630
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf
die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 4
Teil C
- Alle Angaben in TEUR -
Plan NWP Plan Jahr Jahr Jahr
Bezeichnung 2007 2007 2008 2009 2010 2011
(laufendes Jah (laufendes Jahr)2 (Planjahr) (1. Folgejahr) (2. Folgejahr) (3. Folgejahr)
Einnahmen: 0 0 0 0 0 0
1. Zuweisungen der Gemeinde 0 0 0 0 0 0
a) zur Eigenkapitalaufstockung
b) zum Verlustausgleich
c) Investitionszuschüsse
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben: 0 0 0 0 0 0
1. Ablieferungen an die Gemeinde 0 0 0 0 0 0
a) von Gewinnen 0 0 0 0 0 0
b) von Konzessionsabgaben
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Nichtzutreffendes streichen
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Zusammensetzung des Investitionsprogrammes für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
- Alle Angaben in TEUR -
ausgabe- Eigenmittel Kredit Fördermittel Zuschüsse Verpflichtungswirksame
(abzügl. Kredittilgung, (jahresanteilig) Nutzungs- ermächtigungen
Vorhaben Investitionen Gewinnverwendung und berechtigter 2008-2011
Plan Auflösg. Zuschüsse
(einschließlich Überhang aus Vorjahren 2008 + Zuführung zu Rücklagen)
1. Meß- und Prüftechnik 195 195 0 0 0 0
2. Hard- und Software 2 2 0 0 0 0
3. Büro- und Geschäftsausstattung 3 3 0 0 0 0
Summe 200 200 0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Anlage 5
Teil A

Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anlage 5
Teil B
Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. 19
Voraussichtlicher Beginn und
Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme: Meß- und Prüftechnik / Büro- und Geschäftsausstattung Fahrzeuge
- Alle Angaben in TEUR -
Gesamtkosten verteilen sich auf
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2008 2009 2010 2011 2012
Gesamt (Planjahr) (1.Folgejahr) (2. Folgejahr) (3 .Folgejahr) (4. Folgejahr)
1. Gesamtkosten
davon
656 200 114 114 114 114
a) Baumaßnahmen 0 0 0 0 0 0
b) Erwerb von
Grundstücken 0 0 0 0 0 0
c) Erwerb von beweglichen
und immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens 656 200 114 114 114 114
d) Sonstige Kosten 0 0 0 0 0 0
2. Finanzierung der
Gesamtkosten 656 200 114 114 114 114
a) Zuweisungen und Zuschüsse
für Investitionen
oder Investitionsförderungsmaßnahmen
von .................. 3)
Bewilligungsbescheid
vom ............. 0 0 0 0 0 0
b) Beiträge 0 0 0 0 0 0
c) nicht gedeckter Teil
der Gesamtkosten
(Eigenmittel) 685 105 184 154 104 138
d) sonstige zweckgebundene
Einnahmen 4) 4)
(auch Kredite) -29 94 -70 -40 10 -24
e) Bereitstellung von Verpflichtungsermächtigungen
im Planjahr 0 0 0 0 0 0
2007 (1. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2008 (2. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2009 (3. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
2010 (4. Folgejahr) 0 0 0 0 0 0
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben;
gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
3) Zuschußgebende Stelle
4) Gesellschafterdarlehen WAG
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen) - Alle Angaben in TEUR -
NWP Plan Ist
2008 2007 2007 2006
Bezeichnung (Planjahr) Erläuterungen 2)
1. Zuführungen zum Eigenkapital 121 0 0 0
2. Zuführungen zu langfristigen
Rücklagen und Kapitalzuschüsse
0 0 0 0
3)
3. Jahresgewinn 112 149 77 234
4. Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 4)
6. Veräußerung von Beteiligungen/
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen 9 24 5 1
8. Kredite 0 0 0 0
9. Abschreibungen 102 120 110 118
10. Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens 0 54 0 0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 5) 412 317 202 210 Gesellschafterdarlehen WAG
13. Finanzierungsmittel insgesamt 756 664 394 563
zur Kenntnis:
14. Umschuldung Kredite
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans,
Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3)
Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
4)
Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5)
Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
Anlage 6
Teil A

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben) - Alle Angaben in TEUR -
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Ergebnis der Investitionen und Investitions-
Planansatz Jahresrechnung förderungsmaßnahmen
Ausgaben Verpflichtungs- Ausgaben Ausgaben Ausgaben
2008 ermächtigungen NWP Plan
2007 2007 2006 Gesamtaus- bisher
Bezeichnung (Planjahr) (Planjahr) gabebedarf bereitgestellt Erläuterung 2)
1. Rückzahlung von Eigenkapital
2. Auflösung von Rücklagen
3. Jahresverlust
4. Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil
5. Auflösung von langfristigen
Rückstellungen
90 135 0
6. Investitionen3) 200 0 85 14 327 214 327
6.1. Meß- und Prüftechnik 195 61 10 298
6.2. Hard- und Software 2 2 2 3
6.3. Büro- und Geschäftsausstg.
7. Tilgung von Krediten
8. Gewährung von Krediten
3 22 2 26
9. Sonstige Ausgaben4) Übernahme AV Rostock
467 444 380 128
Rückz. Gesellschafterdarlehen 318 210 230 0
sonst- Liqui. Abflüsse 0 0 67 0
Gewinnausschüttung 149 234 83 128 Abführung Gewinn Vorjahr
10. Finanzierungsbedarf
insgesamt5) zur Kenntnis:
11. Umschuldung Kredite
756 0 664 394 455 214 327
1)
Nichtzutreffendes streichen
2)
z.B. Verweis auf andere Bestandteile des Plans, insbesondere lfd. Nr. der Investitionsplanung
3)
getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
4)
Sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern - ggf. auf gesondertem Blatt
5)
Summe muß mit der Summe des Teil A des Vermögensplans (Finanzierungsmittel) übereinstimmen
Anlage 6
Teil B

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagenverzeichnis zum Nachtragswirtschaftsplan 2007
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durchbungen
im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- Zugang Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Ausgliederung Zugang gen2) Endstand stand jahr3) Abgänge Endstand jahres 4)
jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 10 0 0 0 10 10 0 0 10 0 0 0,0 0,0
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten
einschl. Bauten auf fremden
Grundstücken
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
2. Technische Anlag. u. Maschinen 9 0 0 0 9 7 2 0 9 0 1 20,0 0,0
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
877 0 85 0 962 163 118 -54 335 627 715 12,3 65,2
4. Geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
Summe Sachanlagen 886 0 85 0 971 169 120 -54 343 627 716 12,3 64,6
Gesamtsumme 896 0 85 0 981 180 120 -54 353 627 716 12,2 64,0
2)
Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3)
Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4)
Spalte 6 ./. Spalte 10
5)
(Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6)
(Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7)
Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
v.H. 7)
Anlage 8a

Landeshauptstadt Schwerin
Anlagenverzeichnis zum Wirtschaftsplan 2008
für
Aqua Service Schwerin GmbH
Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Kennzahlen
Abgang, d.h. Restbuch-
Zugang, angesammelte werte am
d.h. Abschreibungen Restbuch- Ende des
Abschrei- auf die in werte am vorange- Durch- Durchbungen
im Spalte 4 ausge- Ende des gangenen schnittlicher schnittlicher
Posten des Anfangs- Zugang Umbuchun- Anfangs- Wirtschafts- wiesenen Wirtschafts- Wirtschafts- Abschrei- Restbuchstand
Ausgliederung Zugang gen2) Endstand stand jahr3) Abgänge Endstand jahres4) jahres bungssatz 5)
wert 6)
Anlagevermögens 1)
T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ T€ v.H. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
I. Immaterielle 10 0 0 0 10 10 0 0 10 0 0 0,0 0,0
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten
einschl. Bauten auf fremden
Grundstücken
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
2. Technische Anlag. u. Maschinen 9 0 0 0 9 9 0 0 9 0 0 0,0 0,0
3. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
962 0 200 0 1.162 335 102 0 437 725 627 8,8 62,4
4. Geleistete Anzahlungen und
Anlagen im Bau
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0
Summe Sachanlagen 971 0 200 0 1.170 343 102 0 445 725 627 8,7 61,9
Gesamtsumme 981 0 200 0 1.181 353 102 0 456 725 627 8,6 61,4
2)
Umbuchungen von einer Anlagengruppe in die andere
3)
Zuschreibungen sind in Spalte 8 gesondert aufzuführen
4)
Spalte 6 ./. Spalte 10
5)
(Spalte 8 x 100) : Spalte 6
6)
(Spalte 11 x 100) : Spalte 6
7)
Mit einer Dezimale anzugeben, z.B.: 56,2 v.H.
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
v.H. 7)
Anlage 8b

A. Verwaltung
Abschnitt Amt/Abteilung
Summe
Vorjahr
mehr
weniger
B. Einrichtungen und Betriebe
Abschnitt Amt/Abteilung
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
16 15 14 13 13 12 11 10 9 9 8 7 6 5 Ia
Stellenplanquerschnitt 2008
(Ohne Wahlbeamte auf Zeit)
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb
Ib III IVa IVb IVb Vb
Beamte (Besoldungsgruppe A) Angestellte
höherer
Dienst
gehobener
Dienst
mittlerer
Dienst
zus.
Anlage 1a BAT
II
Vb
Ib III IVa IVb IVb Vb
Vc
Vb Vc VIb VII
Vc
Vb Vc VIb VII
VII IX
VIII VIII IXa
VII IX
VIII VIII IXa
zus. AT
GV AZUBI
zus. AT
AZUBI
Arbeiter Ins-
BMT-G gesamt
Arbeiter Insgesamt
AQS 0
5
0 3 5 0 0 0,8 0 10 7 0 0 0 0 29,7 1 3 5 39
1.1.2008 Summe 0 5 3 5 0 0 0,8 0 10 7 0 0 0 0 29,7 1 3 5 39
1.1.2007 Vorjahr 0 5 3 2 0 0 0,8 0 10 5 0 0 0 0 25,1 1 2 4 32
mehr 0 0 0 3 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 4,63 0 1 1 7
weniger 0 0 0 0 0 0 0 0 -0 0 0 0 0 0 -0,11 0 0 0 0
Zusammenstellung
Summe A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Summe B 0 5 3 5 0 0 0,8 0 10 7 0 0 0 0 29,7 1 3 5 39
Summen A+B 0 5 3 5 0 0 0,8 0 10 7 0 0 0 0 29,7 1 3 5 39
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007
Aqua Service Schwerin GmbH Anlage 9

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenübersicht für das Jahr 2008
für
Aqua Service Schwerin Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH
Anlage 10
Teil A
Tatsächliche
lfd. Bezeichnung Anzahl u.Bewertung Besetzung am Anzahl u.Bewertung
Nr. der Stelle 31.12.2007 im lfd. Jahr 30.6.2007 31.12.2008 im Planjahr Bemerkungen
1 2 3 4 5 6
AQS
Gesamt
1 Leitende Angestellte 1,0 AT 1,0 1,0 AT
2 Bereichsleiter und 0,0 ÜT 0,0 0,0 ÜT
Gleichgestellte
0,0 1b 0,0 0,0 1b
3 Gruppenleiter 4,0 III bis Ib 4,0 4,0 III bis Ib
1,0 IVa 1,0 1,0 IVa
4 Sachbearbeiter 5,0 Vb bis Ib 6,7 7,7 Vb bis Ib
u. ä. Verantwortliche
5 sonstige Angestellte 15,1 X bis Vc 16,7 16,9 X bis Vc
Trainee 0,0 AT 0,0 1,0 AT
6 gewerbliche Mitarbeiter 4,0 3 bis 9 5,0 5,0 3 bis 9
Zwischensumme 30,1 34,4 36,6
7 Jungfacharbeiter 0,0 0,0 0,0
8 Auszubildende 3,0 2,0 4,0
Summe 33,1 36,4 40,6
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Stellenplan 2008
Aqua Service Schwerin
Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH
Anlage 10
Teil B
aktuelle WP
Tatsächliche Arbeitskräfte
Besetzung V/T
Lfd. AN Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan Bemer-
Nr. Gr. Tätigkeitsbezeichnung Typ Eingr. Fg. 1.1.2007 V/T 30.06.07 01.01.08 31.12.08 kung
1 W
Geschäftsführung
Geschäftsführer Ang AT 0 0 0 0 Eurawasser
2 W Geschäftsführer Ang AT 1 1 1 1
1 1 1 1
Labor
3 WL Sb Labor QM- Bea. Ang III 2 II 11 0,75 0,75 0,75 0,75
WL MA Labor/ Sekretatiat Ang VIb 1a VIb 10 0 1 0 0 akt-0707
4 WL MA Labor/ Sekretatiat Ang VIb 1a VIb 1 1 1 1 1
5 WL MA Labor Ang VIb 1a VIb 7 0,75 0,88 0,88 0,88
6 WL MA Labor Ang VIb 1a VIb 4 1 1 1 1
3,5 4,63 3,63 3,63
FL Abwasseranalytik
7 WL Sb Fachlabor Ang III 1a II 11 1 1 1 1
8 WL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 1 1 1 1
9 WL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0,75 0,75 0,75 0,75
10 WL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0,75 0,75 0,75 0,75
11 WL Laborantin Ang VIb 8 VIb 8 0,75 0,75 0,75 0,75
4,25 4,25 4,25 4,25
FL Chem. Trinkwasseranalytik
12 WL Sb Fachlabor TW Ang II 1a II 11 1 1 1 1
13 WL Sb Labor Ang IVa 3 III 11 0,88 0,88 0,88 0,88
14 WL Sb Labor Ang IVa 1b III 9 0,75 0,75 0,75 0,75
15 WL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0,88 1 1 1
16 WL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0,75 0,75 0,75 0,75
17 WL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0,75 0,75 0,75 0,75
18 WL Laborantin Ang VIb 8 VIb 7 0,88 0,88 0,88 0,88
5,89 6,01 6,01 6,01
FL Mikrobiol. Analytik/ Hydrobiologie
19 WL Laborant Ang VIb 8 VIb 2 1 0 1 1 GWD bis 09/07
20 WL Probenehmer Gew 5 1 5 1 0 1 1 1
21 WL Probenehmer Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
22 WL Probenehmer Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1
23 WL Probenehmer Gew 5 1 5 2 1 1 1 1
4 4 5 5
FL Klärschlamm, Boden-/Elementaranalytik
24 WL Sb Fachlabor Ang II 1a II 11 1 1 1 1
25 WL Laborantin Ang IVa 3 III 11 0,88 0,88 0,88 0,88
26 WL Laborantin Ang Vc 2 Vb 10 0,75 0,75 0,75 0,75 akt-0409+
2,63 2,63 2,63 2,63
Fachbereich Hydrologie
27 WL SBAltlasten/Hydrogeo Ang III 3 II 9 1 1 1 1
1 1 1 1
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Stellenplan 2008
Aqua Service Schwerin
Beratungs- und Betriebsführungsgesellschaft mbH
Anlage 10
Teil B
aktuelle WP
Tatsächliche Arbeitskräfte
Besetzung V/T
Lfd. AN Gr. Stufe 31.12.07 Ist am Plan Plan Bemer-
Nr. Gr. Tätigkeitsbezeichnung Typ Eingr. Fg. 1.1.2007 V/T 30.06.07 01.01.08 31.12.08 kung
Labor Außenstelle Rostock
28 WL Ltr. Labor Außenstelle Ang IVa IVa 10 0,98 0,98 0,98 0,98
29 WL Chemiker AW Ang IVa IVa 10 0,98 0,98 0,98 0,98
30 WL Laborantin Ang Vc 2 Vc 9 0,98 0,98 0,75 0,75
31 WL Laborantin Ang Vc 2 Vc 9 0,98 0,98 0,98 0,98
32 WL Laborant Ang Vc 2 Vc 9 0,98 0,98 0,98 0,98
33 WL Laborantin Ang Vc 2 Vc 9 0,98 0,98 0,98 0,98
34 WL Laborantin Ang Vc 2 Vc 9 0,98 0,98 0,98 0,98
35 WL MA Labor / Probe Gew 5 1 6a 8 0,98 0,98 0,98 0,98
7,84 7,84 7,61 7,61
Labor Außenstelle Cottbus
36 WL Ltr. Labor Außenstelle Ang IVa 3 IVa 8 0 0,75 0,75 0,75
37 WL Laborant Ang VIb 8 VIb 7 0 0,75 0,75 0,75
0 1,5 1,5 1,5
Techn. Dienstleistungen
38 WL Sb K-Schlamm/ B-Analytik Ang IVa 3 IVa 2 0 1 1 1
39 WL Laborantin Ang VIb 8 VIb 1 0 0,5 1 1
40 WL Trainee Biogas Ang 0 0 0 0 EURAWASSER
41 WL Fachingenieur Abwasser Ang IVa 3 0 0 1 1 ab 01.01.2008
42 WL Trainee Arbeitssicherheit Ang AT 0 0 0 1 07/2008-06/2010
0 1,5 3 4
Forschung & Entwicklung
43 WL Leiter F&E Ang 0 0 0 0 EURAWASSER
44 WL Trainee F&E Ang 0 0 0 0 EURAWASSER
0 0 0 0
Zwischensummen des Stellenplanes 30,11 34,36 35,63 36,63
Zwischensummen des Stellenplanes gerun
30 34 36 37
davon Angestellte 26,13 29,38 30,65 31,65
davon Gewerbliche 3,98 4,98 4,98 4,98
Auszubildende
1 WLA Chemielaborantin AZUBI A3g A3g 1 1 1 1 1 bis 0209
2 WLA Chemielaborantin AZUBI A2g A2g 1 1 1 1 1 bis 0210
3 WLA Biologielaborantin AZUBI A1g A1g 1 1 0 1 1 08/07 bis 02/11
4 WLA Chemielaborantin AZUBI 0 0 0 1 08/08 bis 02/12
Zwischensumme Auszubildende 3 2 3 4
Summen Stellenplan AN+ AZUBI 33,11 36,36 38,63 40,63
AN in ATZ- Passiv
1 WTL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0 1 0 0 0205 bis 0707
2 WTL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 0 1 0 0 0405 bis 0907
3 WTL Laborantin Ang VIb 8 Vc 9 1 1 1 0 0905 bis 0208
4 WTL Probenehmer Gew 5 1 6a 8 1 1 1 1 0706 bis 1208
5 WL MA Labor/ Sekretatiat Ang VIb 1a VIb 10 1 0 1 1 0807 bis 0110
Summen 3 4 3 2
Summen Stellenplan AN+ AZUBI+ATZ-Passiv 36,11 40,36 41,63 42,63
Konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates der AQS am 11.10.2007
6. Sitzung des Aufsichtsrates der WAG am 11.10.2007
93. Sitzung des Aufsichtsrates der SWS am 17.10.2007

Wirtschaftsplan
der
Schweriner Abfallentsorgungs- und
Straßenreinigungsgesellschaft mbH

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH ha
-Geschäftsführung- Seite 1/7
Teil I
Vorbericht
1 Vorbemerkungen
1.1 Allgemeine Erläuterungen
Wirtschaftsplan 2008
Im Wirtschaftsplan wird die vorgesehene wirtschaftliche Entwicklung des Unternehmens für
das Geschäftsjahr 2008 und die Folgejahre dokumentiert. Unter Berücksichtigung der Geschäftstätigkeit
im gebührenrechtlichen Bereich und in den freien Geschäftsfeldern werden die
geplanten Erträge und Aufwendungen aufgezeigt und die Ergebnisse der Gesellschaft prognostiziert.
Das Ziel der Gesellschaft besteht darin, die Aufgabenstellung der
Entsorgung/Verwertung und der Straßenreinigung in guter Qualität und Quantität auszuführen
sowie wirtschaftlich anspruchsvolle Ergebnisse zu erreichen.
Sinkende Umsatzerlösen durch verringerte Restabfallmengen und ständig zunehmender Wettbewerbsdruck
im Wertstoffbereich sowie steigende Reparatur- und Energiepreise führen zu
einer negativen Ergebnisentwicklung. Synergieeffekte und Anbahnungsgeschäfte zur Geschäftsfelderweitung
auf Grund der Teilprivatisierung wirken diesen Tendenzen entgegen und
sichern langfristig positive Geschäftsergebnisse.
Die nachfolgende Tabelle für das Planjahr 2008 verdeutlicht die verbesserte Ergebnisentwicklung
durch die Teilprivatisierung:
2008 (ohne Teilprivatisierung)
2008 (mit Teilprivatisierung)
Differenz
TEUR TEUR TEUR
Umsatzerlöse/Erträge 7.955 8.080 125
Materialaufwand 2.828 2.828 0
Personalaufwand 2.585 2.525 -60
Abschreibungen 340 340 0
Sonstige betriebl. Aufwendungen 1.456 1.456 0
Finanzergebnis 15 15 0
Ergebnis/gewöhnl. Geschäftstätigkeit 761 946 185
Steuern vom Einkommen u. Ertrag 242 303 61
Sonstige Steuern 25 25 0
Jahresgewinn 494 618 124

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
ha
-Geschäftsführung- Seite 2/7
Die geplante wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaft ist im Wirtschaftsplan 2008 detailliert
dargestellt und wird nachfolgend textlich erläutert:
1.2 Zusammensetzung der Aufwendungen
2007 2008 2008/07
TEUR TEUR %
Fixe Kosten Versicherungen, Beiträge 60 62 103,3
Mieten, Betriebskostenpauschale 184 184 100,0
Leasingkosten 33 33 100,0
Personalkosten 2.615 2.525 96,6
Gesamt 2.892 2.804 97,0
Sprungfixe Kosten Abschreibungen 269 340 126,4
Variable Kosten Materialaufwand 2.988 2.828 94,6
Sonst. betriebl.Aufwand/Fahrzeugkosten 676 764 113,0
Sonst. betriebl. Aufwand/allgem. Kosten 424 413 97,4
Gesamt 4.088 4.005 98,0
Aufwendungen 7.249 7.149 98,6
Synergieeffekte infolge der Teilprivatisierung führen bei den Personalkosten und damit bei den
fixen Kosten zu einer Senkung um ca. TEUR 90. Die Einsparungen werden durch eine Verminderung
der Überstunden und eine altersbedingte Fluktuation erzielt.
Bei der Planung der variablen Kosten 2008 konnte trotz steigender Energie- und Kfz-Reparaturpreise
eine Kostensenkung von TEUR 83 berücksichtigt werden. Die Hauptursache liegt in
den sinkenden Abfallmengen und dadurch reduziertem Materialaufwand.
Die Abschreibungen werden 2008 zu sprungfixen Kosten, da nach vollzogener Teilprivatisierung
2007 rückgestellte Investitionen realisiert werden. Die Abschreibungen steigen 2008
gegenüber 2007 um TEUR 71 und werden sich auch in den Folgejahren noch weiter erhöhen.
Insgesamt ist bei den Aufwendungen eine Einsparung von TEUR 100 im Geschäftsjahr 2008
gegenüber 2007 vorgesehen. Diese Zielstellung ist äußerst anspruchsvoll, da neben den steigenden
Energie- und Kfz-Reparaturkosten auch eine Teuerungsrate bei anderen Kostenarten von
ca. 1,5 % auszugleichen ist.

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
ha
-Geschäftsführung- Seite 3/7
2. Erfolgsplan
2.1 Erträge
2.1.1 Umsatzerlöse
Plan 2007 Plan 2008 2008/2007
TEUR TEUR TEUR
Restabfall 3.072 3.028 98,6
Straßenreinigung 973 974 100,1
Papier, Pappe, Kartonagen 413 413 100,0
Handling-Pauschale 22 22 100,0
Summe Eigenleistung/ASP-Vertrag 4.480 4.437 99,0
Entsorgung/Verwertung Restabfall 2.520 2.380 94,4
Verwertung Sperrmüll, Straßenkehricht 250 280 112,0
Summe Fremdleistungen/ASP-Vertrag 2.770 2.660 96,0
Umsatzerlöse/ASP-Vertrag 7.250 7.097 97,9
DSD-Wertstofferfassung 670 600 89,6
Straßenreinigung 100 100 100,0
Restabfall 80 148 185,0
Geschäftsfelderweiterung 0 125
Umsatzerlöse freie Gesschäftstätigkeit 850 973 114,5
Umsatzerlöse gesamt 8.100 8.070 99,6
Der Rückgang der Umsatzerlöse im Bereich der Geschäftstätigkeit des ASP-Vertrages ist auf
die sinkende Tendenz des Abfallvolumens sowie der Tonnage zurückzuführen. Gemäß Prognose
vom 15.02.2007 der SDS Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen Schwerin, Eigenbetrieb der
Landeshauptstadt Schwerin, verringert sich das Abfallvolumen von 264 Mio. Liter 2007 auf
256 Mio. Liter 2008 und damit um 3 %. Die Reduzierung in den letzten 8 Jahren beträgt 21 %.
Bei der Tonnage des Restabfalls ist ebenfalls eine weitere sinkende Tendenz zu verzeichnen.
Aufgrund der Ist-Entwicklung 2007 berichtigt SDS die Prognose für 2007 von 26.000 Mg auf
24.600 Mg und damit um 5 %. Für 2008 werden gleichbleibend 24.600 Mggeplant. Die Tonnage
verringerte sich den letzten 8 Jahren um 25 %.

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
ha
-Geschäftsführung- Seite 4/7
Da die SAS im Ergebnis des Ausschreibungsverfahrens zur Wertstofffraktion Verkaufsverpackungen
aus Glas keinen Zuschlag zur Leistungsausführung erhalten hat, fallen Umsatzerlöse
in der Position DSD-Wertstofferfassung in Höhe von ca. TEUR 70 aus. Varianten, um die
Umsatzreduzierungen auszugleiche bzw. zu mildern, werden zur Zeit untersucht. Die Ausweitung
von Geschäftsfeldern bildet dabei einen Schwerpunkt.
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
Diese Position wird unverändert mit TEUR 10 geplant.
2.2 Aufwendungen
Bei den geplanten Aufwendungen 2008 ist zu beachten, dass durch die Teilprivatisierung die
Zuordnung der Kosten zu den einzelnen Positionen geändert wurde. Zur Vergleichbarkeit der
Planzahlen 2007 und 2008 ist nachfolgend die Änderung aufgeführt:
Plan 2007
Geänderte
Zuordnung
Stand nach
Umgliederung
Plan 2008
TEUR TEUR TEUR TEUR
RHB/bezogene Waren 350 -320 30 30
Aufwand für bezogene Leistungen 2.770 188 2.958 2.798
Sonstige betriebl. Aufwendungen 1.245 132 1.377 1.456
Summe 4.365 0 4.365 4.284
2.2.1 Materialaufwand
2.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
Diese Position wird wie 2007 mit TEUR 30 für den Kauf gelber Säcke zur Wertstoffeinsammlung/Leichtverpackung
geplant.
2.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen
Wie unter Punkt 2.1.1 dargelegt wurde die Prognose für 2007 geändert. Die Tonnage des
Restabfalls sinkt von 26.000 Mg auf 24.600 Mg. Für 2008 werden ebenfalls 24.600 Mg geplant.
Das führt zu einer Senkung der Kosten von TEUR 140. Diese Senkung hat keine Auswirkungen
auf das Ergebnis, da diese Position einen Durchlaufposten bildet und in gleicher Höhe sowohl
in den Umsatzerlösen als auch in den Kosten enthalten ist.

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
ha
-Geschäftsführung- Seite 5/7
Weiterhin ist geplant, die Fremdlöhne um TEUR 20 zu verringern.
2.2.2 Personalaufwand
Die Personalkosten werden um TEUR 90 = 3,5 % gesenkt. Lohn- und Gehaltserhöhungen sind
für 2008 und 2009 nicht vorgesehen. Die Einsparungen sind wie bereits dargelegt im Rahmen
von Synergieeffekten durch die Teilprivatisierung, Reduzierung von Überstunden bzw. durch
altersbedingte Fluktuation zu erreichen.
Altersstruktur je Tätigkeitsfeld (31.12.2007)
Anzahl Tätigkeit Alters-i
37 Kraftfahrer 49,3
10 Müllwerker 45,1
4 Handkehrer; Reinigung 48,5
12
2.2.3 Abschreibungen
Verwaltung einschließlich
Geschäftsführung
45,4
63 Gesamt 47,8
Die Abschreiben steigen auf TEUR 340 gegenüber TEUR 269 im Vorjahr. die Gründe liegen in
einer erhöhten Investitionstätigkeit durch den in den Vorjahren aufgetretenen Investitionsstau.
2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen steigen um TEUR 211. Die Kosten erhöhen sich
durch die Übernahme des Ferntransports von Restabfall und den damit verbundenen steigenden
Dieselkraftstoffkosten. Weitere Faktoren sind Preiserhöhungen bei Kfz-Reparaturen sowie
Energie.
Kostensenkungen bei Rechtsberatungs- und Mietkosten für Anlagevermögen (Bagger, Radlader,
Sattelzugmaschinen mit Aufliegern) können die steigenden Kosten bei den genannten
Positionen nicht völlig ausgleichen.
2.2.5 Zinsen

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
ha
-Geschäftsführung- Seite 6/7
Die Zinserträge werden unter Berücksichtigung einer Gewinnausschüttung an die Gesellschafter
mit TEUR 15 geplant. Zinsaufwendungen sind für 2008 nicht planmäßig erfasst, da eine
Kreditaufnahme voraussichtlich erst gegen Jahresende erfolgen wird und damit Zinsaufwendungen
ab 2009 entstehen.
2.2.6 Steuern
Steuern vom Einkommen und Ergebnis sind Planbestandteil gemäß steuerrechtlicher Vorschriften.
Die Senkung der Körperschaftsteuer von 25 % auf 15 % wurde berücksichtigt.
Bei den sonstigen Steuern, Kfz- und Grundsteuer, sinkt die Grundsteuer durch den Verkauf der
Grundstücke Zippendorf und Wismarsche Straße 290 im Vorjahr.
2.3 Ergebnis
Auch für 2008 wird wieder ein positives Ergebnis vorgesehen. Durch Geschäftsfelderweiterung
infolge der Teilprivatisierung wird von einem Anstieg des Ergebnisses der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 2008 gegenüber 2007 von TEUR 80 ausgegangen.
In den Folgejahren sinkt das Ergebnis durch das verminderte Restabfallvolumen und der
Teuerungsrate bei den Kosten leicht ab, wird aber ab 2012 durch geringere Abschreibungen
wieder ansteigen.
3. Vermögensplan/Finanzplan/Investitionsplan
Folgende Investitionen werden für 2008 geplant:
S Erweiterung der Lagerhalle in Stern-Buchholz TEUR 100
S Ersatzbeschaffung von 5 Fahrzeugen TEUR 610
S Neuanschaffung - Bagger TEUR 160
S Ersatz von Wertstoffbehältern und sonstigen Ausrüstungen TEUR 50
Gesamt TEUR 920
Die Finanzierung der Investitionen wird gesichert durch in den Vorjahren gebildete Kapitalanlagen
und Abschreibungen. Über den restlichen Liquiditätsbedarf von TEUR 160 ist eine
Kreditaufnahme vorgesehen.
Der geplante Jahresüberschuss 2007 in Höhe von TEUR 499 ist als Ausschüttung an die
Gesellschafter planmäßig für 2008 erfasst. Gemäß Anteile der Gesellschafter erhält die Landeshauptstadt
Schwerin 51 % = TEUR 254. Bei der Ausschüttung an die Landeshauptstadt
Schwerin ist zu beachten, dass vom Ausschüttungsbetrag 10 % Kapitalertragsteuer und 5 %
Solidaritätszuschlag an die Finanzbehörde abgeführt werden.

Schweriner Abfallentsorgungs- und 01.10.2007
Straßenreinigungsgesellschaft mbH
ha
-Geschäftsführung- Seite 7/7
Der für 2008 geplante Jahresüberschuss von TEUR 618 ist zur Ausschüttung für 2009 in den
Planunterlagen enthalten.
4. Stellenplan
Der Stellenplan 2008 weist eine Einsparung einer Planstelle auf. Die Zusammensetzung der
Beschäftigten nach Hauptgruppen ist wie folgt:
Kraftfahrer 37
Müllwerker 10
Handkehrer/Reinigungspersonal 4
Angestellte 8
Leitende Angestellte 3
Geschäftsführer 1
Die Anzahl der Beschäftigten beträgt 63.

Wirtschaftsplan 2008
der
Nahverkehr Schwerin
GmbH
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
1/17

Inhaltsverzeichnis
1 Vorbemerkungen
2 Erfolgsplan
2.1 Erträge
2.1.1 Umsatzerlöse
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
2.2 Aufwendungen
2.2.1 Materialaufwand
2.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
2.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen
2.2.2 Personalaufwand
2.2.3 Abschreibungen
2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen
2.2.5 Zinsen
2.2.6 Steuern
2.3 Ergebnis
3 Vermögensplan/Investitionsplan
4 Finanzplan
- Planungsprämissen für die Fortschreibung
- Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt
5 Stellenplan
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
2/17

Anlagenverzeichnis
Anlage 1 Zusammenstellung
Anlage 2 Ergebnisplanung
Anlage 3 Ergebnisverwendung
Anlage 4 Erfolgsplan
Anlage 5 Finanzplanung
5.1 Finanzplan Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
5.2 Finanzplan Teil B: Finanzierungsmittel und -bedarf
5.3 Finanzplan Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben,
die sich auf die Finanzplanung für
den Haushalt der Gemeinde auswirken
Anlage 6 Vermögensplan Teil A: Einnahmen
Vermögensplan Teil B: Ausgaben
Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich
fälligen Leistungen
Anlage 8 Investitionsprogramm
Anlage 9 Stellenplanübersicht
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
3/17

1 Vorbemerkungen
Die Gesellschaft ist als Tochtergesellschaft der Stadtwerke Schwerin (99 %) und der
Landeshauptstadt Schwerin (1 %) für den ÖPNV in der Landeshauptstadt Schwerin sowie im
Rahmen des bestehenden Linienverkehrs in die umliegenden Landkreise verantwortlich.
Die Nahverkehr Schwerin GmbH ist als Infrastrukturgesellschaft und Bestellorganisation der
Landeshauptstadt Schwerin tätig. In dieser Funktion beauftragt sie die Mecklenburger
Verkehrsservice GmbH Schwerin mit den Erstellerleistungen für den öffentlichen
Personenverkehr im bestehenden Liniennetz in der Landeshauptstadt Schwerin. Die
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin beschäftigt das gesamte Fahrpersonal und
steuert die Bereiche der Verkehrsleitung, den Vertrieb und den Kundendienst. Die
Absicherung der Verkehrsleistungen unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften sowie
sich aus der Genehmigung des Linien-/Sonderlinienverkehrs ergebende Pflichten werden
durch einen Dienstleistungsvertrag geregelt.
Als Voraussetzung einer beihilfeunkritischen Gesamtfinanzierung der NVS gemäß Kriterium
4 des Altmark-Trans-Urteils vom 27.April 2004 wird die Erreichung des Kostenmaßstabes
„durchschnittlich gut geführtes Unternehmen“ angestrebt. Durch die WIBERA –
Wirtschaftsberatung wurde in enger Zusammenarbeit mit der Gesellschaft ein
Restrukturierungsplan für den Zeitraum 2007 – 2010 erarbeitet, der in den Wirtschaftsplan
2008 und in die weiteren Mittelfristplanungen der NVS und MVG integriert wurde. Dabei
werden die bereits von der NVS eingeleiteten bzw. zu treffenden Schritte berücksichtigt und
durch eine konkrete Maßnahmeplanung die Nachvollziehbarkeit der Erreichung der
Zielsetzung entwickelt. Die positiven Auswirkungen aus der Restrukturierung zur
Verbesserung der Kostenstruktur und damit zur Erfüllung der Anforderungen des EuGH-
Urteils werden sich in den kommenden Geschäftsjahren in der wirtschaftlichen Entwicklung
widerspiegeln. Dennoch werden auch weiterhin alle Möglichkeiten ausgeschöpft, um die
positive Tendenz zu festigen und ständig den aktuellen Bedingungen anzupassen. Ziel ist
das Herstellen einer verbesserten Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens für künftige
Ausschreibungssituationen.
Im laufenden Geschäftsjahr 2007 setzt sich der negative Trend des weiteren starken
Rückgangs der beförderten Personen fort. Mit Wirkung vom 01.01.2007 wurde eine weitere
Tariferhöhung der Beförderungsentgelte von durchschnittlich 15 % (4 % Abkaufverlust) für
das gesamte Sortiment umgesetzt. Die Gesellschaft sah sich gezwungen, diese Tarifanpassung
zur Kompensation der Aufwandserhöhungen für gestiegene Energiepreise für
Fahrstrom, Fernwärme, Dieselkraftstoffe und erhöhter Aufwendungen für EDV-Dienstleistungen
durch die SIS einerseits und andererseits durch die weitere planmäßige
Reduzierung des Bestellerentgeltes der Landeshauptstadt Schwerin von T€ 425 und einer
zusätzlichen Reduzierung von T€ 300 vorzunehmen. Als direkte Auswirkung dieser dritten
Tarifanpassung in Folge konnte die geplante Zielstellung der Umsatzerlöserhöhung für das
Wirtschaftsjahr 2007 nicht erreicht werden. Die Fahrgeldeinnahmen per Juli 2007 erhöhten
sich nur um T€ 209 (3,5 %) gegenüber dem Vorjahr. Ursache ist der so nicht erwartete
erhebliche Rückgang der Anzahl der beförderten Personen insgesamt von 8,3 %. Daraus
ableitend reduziert die Gesellschaft die Umsatzerwartungen für die Fahrgeldeinnahmen aus
der Personenbeförderung im Linienverkehr gemäß § 42 PBefG zum Geschäftsjahresende
2007 auf T€ 10.243. Gegenüber dem Vorjahr wird eine Erhöhung von T€ 394 (4 %) erwartet.
Die Umsatzerlössteigerung kann die Reduzierung des Bestellerentgeltes der Stadt damit
nicht kompensieren.
Mit Beschlussfassung zum Haushaltskonsolidierungskonzept wurde die geplante
Tariferhöhung von 15 % für die Zeitkartensortimente des Schüler- und Ausbildungsverkehrs
ausgesetzt.
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
4/17

Die dem Nahverkehr dadurch entstehenden Mindereinahmen für das Geschäftsjahr 2007
sollen durch die Anpassung des Betriebskostenzuschusses der Stadt in gleicher Höhe
kompensiert werden. Die durch die Rücknahme dieser Tarifanpassung erwartete positive
Wirkung auf die Anzahl der beförderten Personen im Sortiment Zeitfahrkarten für Schüler
und Auszubildende ist grundsätzlich nicht erkennbar.
Auch für das Geschäftsjahr 2007 erfolgte die Bewilligung von außerplanmäßigen
Landesmitteln zweckgebunden für die Infrastrukturanlage - Fahrweg Straßenbahn. Dieser
zweckgebundene Zuschuss des Landes beträgt insgesamt T€ 2.900. Für die weitere
Fortführung der Sanierungsarbeiten der Schieneninfrastruktur setzt die Gesellschaft T€
1.900 ein. Weitere T€ 1.000 werden für den Neubau der Gleichrichterunterwerke Gartenstadt
und Berliner Platz verwendet (Investitionszuschuss), da das Land zugunsten des
Straßenbaus die GVFG-Förderung ersatzlos gestrichen hat. Im Vorjahr betrug dieser
außerplanmäßige Zuschuss insgesamt T€ 3.500. Die anderen sonstigen betrieblichen
Erträge entwickeln sich im Rahmen der Planwerte.
Im Wirtschaftsjahr 2007 erhöhen sich im Zusammenhang mit der Ausreichung der
außerplanmäßigen Infrastrukturmittel die Materialaufwendungen. Durch die unterschiedliche
Höhe der Ausreichung und der Besonderheiten der Sanierungsmaßnahmen ist ein Vergleich
der daraus resultierenden Aufwendungen gegenüber dem Vorjahr nicht aussagekräftig. Die
Erhöhung der bezogenen Leistungen durch einen höheren Aufwand für die Erbringung der
Verkehrsleistung durch die MVG gegenüber dem Plan wird durch Kostenoptimierungen
kompensiert. Den Einsparungen aus den Personalanpassungen in der MVG stehen 2007
Aufwandserhöhungen für die Prokuristengestellung, die Geschäftsbesorgung und für
zusätzliche bisher nicht geplante Vertriebsaufwendungen gegenüber.
Der Personalaufwand wird zum Geschäftsjahresende unter den Plankosten erwartet. Der
geringere Aufwand resultiert im Wesentlichen aus der Reduzierung der Anzahl der
Mitarbeiter durch strukturelle personelle Veränderungen innerhalb des Konzerns
(Prokuristengestellung und SIS). Diesen Personalkosteneinsparungen stehen erhöhte
bezogene Leistungen gegenüber. In den anderen Aufwandspositionen zeigen sich die
Auswirkungen der Restrukturierung und die geplanten Kosten werden voraussichtlich
unterschritten.
Die entstandenen Ertragszuwächse in 2007 sind im Wesentlichen durch die Ausreichung der
Infrastrukturmittel geprägt und kompensieren die Verluste aus der geplanten Umsatzerhöhung
der Fahrgeldeinnahmen. Unter Berücksichtigung der zu erwartenden Aufwandsentwicklung
erwartet die Gesellschaft für das Jahr 2007 ein ausgeglichenes Ergebnis.
Eine Verbesserung der Ertragssituation durch weitere wesentliche Tariferhöhungen der
Beförderungsentgelte ist aufgrund der eingetretenen Fahrgastverluste sehr problematisch.
Da auch weiterhin ein Rückgang der Anzahl der beförderten Personen zu befürchten ist,
geht die Gesellschaft weiterhin von Abkaufverlusten und damit der Reduzierung der
Umsatzerlöse aus. Ebenso ist zukünftig von weiteren jährlichen Kürzungen der
Regionalisierungsmittel aufgrund zu erwartender umfassender gesetzlicher Änderungen vor
allem für die Abgeltungszahlungen nach § 45a PBfeG und der Erstattungen der Fahrgeldausfälle
nach § 148 SGB IX auszugehen. Zur Sicherung der Leistungsfähigkeit des
Unternehmens und bei zukünftig allgemeinen Preissteigerungen sieht sich die Gesellschaft
deshalb gezwungen, mittelfristig Tarifanpassungen der Beförderungsentgelte in 2009 und
2011 von 5 % umzusetzen.
Durch die schwierige Haushaltslage des Aufgabenträgers standen der Gesellschaft in den
letzten Wirtschaftsjahren jährlich deutlich geringere Betriebskostenzuschüsse zur Verfügung.
Das Bestellerentgelt der Landeshauptstadt Schwerin wird für das Jahr 2007 nur noch T€
6.500 betragen (im Jahr 2002 ergab sich ein Ausgleichsbetrag von noch T€ 9.152).
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
5/17

Der Wirtschaftsplan 2008 sowie die Mittelfristplanung bis 2011 basieren auf einem
Betriebskostenzuschuss in Höhe von T€ 6.500. Die Preisbasis für die Planung der
Umsatzerlöse für das gesamte Sortiment bilden die Beförderungstarife vom 01.01.2007. Die
Gesellschaft geht damit von der Annahme aus, dass die in 2007 durch die Landeshauptstadt
Schwerin gewährte Rabattierung der Fahrpreise im Schüler- und Auszubildendenverkehr
zum 01.01.2008 zurückgenommen wird.
Die geplanten sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Einnahmen aus
Mieten und Pachten, die Erträge aus den Werkstattleistungen für Dritte sowie Erträge aus
Geschäftsbesorgungs- und Dienstleistungsverträgen. Die Planung geht von der Fortsetzung
der positiven Entwicklung der letzten beiden Geschäftsjahre aus. Weitere wesentliche
Ertragszuwächse sind nicht zu erwarten.
Im Wirtschaftsjahr 2008 plant die Gesellschaft eine Betriebsleistung von 3.470.837
Fahrplankilometern (Fpl-km). Davon entfallen auf den Busbetrieb 2.004.542 Fpl-km und auf
den Straßenbahnbetrieb 1.466.295 Fpl-km. Es ist keine Fremdvergabe von Leistung
vorgesehen.
Die Umsatzerlöse im Planjahr werden sich um die zu berücksichtigenden Abkaufverluste
verringern. Deshalb geht die Gesellschaft von geringeren Erträgen aus, denen spezifische
Aufwandserhöhungen in einigen Kostenpositionen gegenüberstehen. Die Gesellschaft setzt
ein restriktives Kostenbudget um und hat alle Möglichkeiten zusätzlicher Kosteneinsparungspotentiale
analysiert, um die Aufwendungen trotzdem gegenüber dem Vorjahr weiter zu
reduzieren. Die Planung des Aufwandes für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte durch
Prognose des zukünftigen Verbrauchs für die geplante Betriebsleistung. Voraussichtliche
Preissteigerungen werden durch Indizierung berücksichtigt. Dabei geht die Gesellschaft von
weiterhin hohen Bezugskosten für Fahrstrom und Diesel aus. Die bezogenen Leistungen
enthalten insbesondere das für die MVG zu zahlende Entgelt für die zu erbringende
Verkehrsleistung. Den geringeren Personalaufwendungen der MVG stehen Aufwandserhöhungen
für die Geschäftsbesorgung (IT-Dienstleistungen) und zusätzliche
Vertriebsaufwendungen gegenüber, so dass dieser Aufwand gegenüber dem Vorjahr
konstant bleibt. Durch die Erneuerung der gesamten Straßenbahnflotte in den
Geschäftsjahren 2001 bis 2003 sowie der Busflotte in den Geschäftsjahren 2004 und 2005
sind im Planungszeitraum bis 2011 die Erhöhung der Instandhaltungsaufwendungen in
Zusammenhang mit den Hauptuntersuchungen der Fahrzeuge berücksichtigt worden. Für
das Wirtschaftsjahr 2008 sind Mehraufwendungen von T€ 250 geplant.
Die Personalkostenplanung basiert auf den Ergebnissen der Tarifverhandlungen zwischen
dem Arbeitgeberverband des Mecklenburg-Vorpommerschen Omnibusgewerbes und der
Verkehrsgewerkschaft GDBA vom Juli 2007. Ziel der Verhandlungen war es, ein für beide
Seiten tragbares Ergebnis zu verhandeln und dabei einen weiteren Schritt zur stetigen
Verringerung der bestehenden Entgeltdifferenzen zwischen diesem und dem in unserem
Unternehmen nachwirkenden Tarifrecht zu gehen. Im Ergebnis dieser Verhandlungen
werden die Tarife der Mitarbeiter, die nach mVo-Tarif beschäftigt sind, jährlich um 2 % erhöht
und zusätzlich Einmalzahlungen von je 80 € in 2008 und 90 € in 2009 gewährt. Im Anschluss
an die Verhandlungen des Tarifvertrages der mVo fand die Weiterverhandlung des
Überleitungstarifvertrages für alle „Altbeschäftigten“ statt. Die im nachwirkenden Tarifrecht
des BAT-O/BMT-G-O vorgesehene grundsätzliche so genannte Ost-West-Angleichung
(100 %) zum 31.12.2007 hat für die Nahverkehr Schwerin GmbH und auch für die
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin erhebliche Personalkostensteigerungen zur
Folge und ist planungsseitig nicht darstellbar. Als tragbaren Kompromiss wurde vorläufig
vereinbart, dass die Entgelte für die „Alt-Beschäftigten“ bis zum Jahre 2010 stagnieren. Ab
Juli 2010 werden die Tarife um 3 % erhöht und eine Einmalzahlung von 300 € gezahlt.
Parallel dazu ist ein Kündigungsschutz bis zum 30.06.2010 vereinbart worden. Weitere
Verhandlungen mit der Gewerkschaft ver.di. über einen Haustarifvertrag stehen noch aus.
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
6/17

Der geplanten Personalkostenentwicklung liegen die bereits in Vorjahren eingeleiteten
Personalanpassungen entsprechend der Produktivität vor allem durch die Verbesserung der
Effizienz der Dienstpläne des Fahr – und Werkstattpersonals zugrunde. Es werden 9 Stellen
von Arbeitskräften mit auslaufenden Altersteilzeitverträgen und mit Erreichen des
Rentenalters (NVS + MVG) nicht wieder besetzt. Die Gesellschaft rechnet aufgrund der
geplanten Anpassungsmaßnahmen entsprechend der Produktivität und Tarifvorgaben mit
einem Rückgang der Personalaufwendungen in 2008. Diese werden in Folgejahren teilweise
durch die vorgesehenen Lohntariferhöhungen kompensiert.
Dem Abschreibungsplan liegt die Investitionsplanung der NVS zugrunde. Durch weitere
Neuinvestitionen im Wirtschaftsjahr 2008 bleiben die Abschreibungen auf dem Niveau der
Vorjahre. Mittelfristig ist durch das Ende der Abschreibungslaufzeit der Busse ein Rückgang
der Abschreibungen zu erwarten.
Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden insbesondere die im Rahmen für
Leistungen für Dritte anfallende Aufwendungen ausgewiesen. Die Planung erfolgte auf der
Grundlage des voraussichtlichen Leistungsumfanges. Diese Aufwendungen und die unter
dieser Position geplanten Verwaltungs- und Vertriebssachkosten wurden mit Preissteigerungen
laut Verbraucherpreisindex vom Statistischen Bundesamt indexiert. Weitere
Aufwandsreduzierungen konnten diese Kostenerhöhungen teilweise ausgleichen.
Der Planung der Zinsaufwendungen liegt die Entwicklung der langfristigen Verbindlichkeit
gegenüber dem Kreditinstitut zugrunde. Aufgrund der planmäßigen Tilgung reduzieren sich
diese Verbindlichkeiten gegenüber dem Vorjahr.
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
7/17

2 Erfolgsplan 2008
Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt das folgende Bild der wirtschaftlichen Entwicklung
des Unternehmens:
Umsatzerlöse
Einnahmen im Linienverkehr § 42 PBefG
Ausgleichz.der Aufgabenträger Landkreise
Abgeltungszahlungen Linienverkehr
sonstige Umsatzerlöse
Ist V- Ist Plan Plan Abw.
2006 2007 2007 2008
WP 2008
WP 2007
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
9.849 10.243 11.328 10.244 -1.084
228 228 228 228 0
2.004 2.049 2.190 2.037 -153
599 490 490 590 100
Summe Umsatzerlöse
Sonstige betriebliche Erträge
12.680 13.010 14.236 13.099 -1.137
Erträge aus Mieten und Pachten
551 500 490 500 10
Erträge aus sonstigen Leistungen
3.054 2.140 2.100 2.242 142
Erträge aus Zuschüssen
11.546 9.353 7.520 7.555 35
Bestellerentgelt der Landeshaupstadt SN 7.218 6.600 6.500 6.500 0
Infrastrukturmittel 3.500 1.900 0 0 0
sonst. Zuschüsse 3 28 28 27 -1
Auflösung FöMi (lt. Bilanzierungsrichtlinie) 825 825 992 1.028 36
Summe sonstige betriebliche Erträge
S U M M E E R T R Ä G E
15.151 11.993 10.110 10.297 187
27.831 25.003 24.346 23.396 -950
Materialaufwand
16.454 13.735 12.777 12.886 109
Roh-,Hilfs- und Betriebsstoffe 4.074 3.600 3.600 3.624 24
bezogene Leistungen 12.380 10.135 9.177 9.262 85
Personalaufwand
3.526 3.325 3.397 3.222 -175
Abschreibungen
4.975 4.975 5.050 4.949 -101
Sonstige betriebliche Aufwendungen
2.811 2.872 3.222 2.854 -368
S U M M E A U F W E N D U N G E N
Ordentliches Ergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Beteiligungserträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Finanzergebnis
Ergebnis der gewöhnl.
Sonstige
Jahresübersch./Jahresfehlbetrag
27.766 24.907 24.446 23.911 -535
65 96 -100 -515 -415
77 77 50 50 0
584 584 580 584 4
796 714 714 633 -81
-135 -53 -84 1 85
-70 43 -184 -514 -330
43 43 41 43 2
-113 0 -225 -557 -332
Die Planung der Erträge für das Wirtschaftsplanjahr 2008 sieht keine zusätzlichen
Einnahmen aus außerplanmäßigen Landesmitteln vor. Im Einzelnen geht die Gewinn- und
Verlustrechnung des Wirtschaftsplanes 2008 von folgenden Prämissen aus:
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
8/17

2.1 Erträge
2.2.1 Umsatzerlöse
Erlöse aus Erbringung der Verkehrsleistung im Linienverkehr gemäß § 42 PBefG
• keine Beförderungstariferhöhung, Umsatzerlöse auf Preisbasis 2007
• Rücknahme der in 2007 gewährten Rabattierung der Beförderungstarife im Schüler- und
Ausbildungsverkehr zum 01.01.2008
• geplanter Abkaufverlust 2% (Demographie, Motorisierungsgrad, veränderte
Verkehrsmittelwahl)
• mittelfristige Planung bis 2011 geht von weiteren Tarifanpassungen der Beförderungsentgelte
zum Ausgleich allgemeiner Preiserhöhungen in 2009 und 2011 von
jeweils 5 % (2% Abkaufverlust) aus
Abgeltungszahlungen § 45a PBefG, § 148 SGB IX
• Gesetzliche Ausgleichszahlungen für die kostenlose Beförderung behinderter Menschen
(§ 148 SGB IX) und für den ermäßigten Ausbildungsverkehr (§45a PBefG)
• § 45a PBefG Neuregelung auf Basis neuer gesetzlicher Bestimmungen
• Ausgleichsanspruchs auf Basis des betrieblicher Ausgleichs 2006
• stufenweise Abminderung beginnend ab 2008 bis 2011 um max. 7 %
• Planung für § 148 SGB IX auf Basis Zählung 9,45 %, Kürzung des gesetzlichen Satzes
von 3,24 % um 1/3 , planungswirksam Satz von 8,39%
• erneute Zählung in 2008 erforderlich, Ermittlung eines neuen Wertes für Ist 2008
Ausgleichszahlungen der Aufgabenträger – Landkreise- und freigestellter Schülerverkehr
• Keine Veränderung zum Vorjahr, Preisdruck durch andere Anbieter
Sonstige Umsatzerlöse
• Erlöse aus freigestelltem Schülerverkehr in Abhängigkeit von Schülerzahlen und
Schulstandorten T€ 180
• Einnahmen aus Gelegenheitsverkehr und durch Reklameflächenvermietung in Höhe von
T€ 200, konstante Entwicklung geplant
• Einnahmen aus Parkplatzbewirtschaftung, Erhöhung geplant durch zusätzliche
Parkraumbewirtschaftung von T€ 100 (Parkplatz Altstadt) parallel dazu Aufwand erhöht
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
Bestellerentgelt der Landeshauptstadt Schwerin
• konstantes Bestellerentgelt der Landeshauptstadt Schwerin in Höhe von T€ 6.500 bis
2011 unter der Annahme der Rücknahme der Gewährung der Rabattierung für
Beförderungstarife im Schüler- und Ausbildungsverkehr geplant
• erhebliche Risiken durch weitere Kürzungen als Auswirkung des Haushalts-
konsolidierungskonzepts, in gegenwärtiger Phase noch nicht eindeutig definierbar
Mieten und Pachten
• konstante Entwicklung geplant
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
9/17

Erträge aus sonstigen Leistungen
• im Bereich der Werkstattleistungen Fortsetzung der Entwicklung der letzten beiden
Geschäftsjahre
• kaum weiteres Potential zur Ertragssteigerung
• mittelfristig Risiken durch Ertragsverluste durch Kunde SAS (Eigentümerwechsel) und
OLA
Zuschuss für Ersatz der Aufwendungen der Gesellschaft für die Bewirtschaftung von
städtischen Haltestellen
• Auftraggeber Landeshauptstadt Schwerin
• Vertrag über die Durchführung aller Arbeiten in Zusammenhang mit der Errichtung und
Unterhaltung von Haltestellen 2008
Unterhalt FGU 30
Errichtung FGU 6
Erträge aus der Auflösung Sonderposten für Investitionszuschüsse
• Auflösung in Abhängigkeit von der Nutzungsdauer der entsprechenden
Anlagengegenstände lt. Konzernbilanzierungsrichtlinie, bis 2009 Zunahme aufgrund
hoher Investitionen mit Investitionszuschüssen in Vorjahren vor allem für Busse,
Gleichrichterunterwerke und Haltestellen
• ab 2010 geringere Erträge, da die Auflösung des Sopo für die in 2004/2005
angeschafften Busse beendet ist (ca. 78 % des Passivposten)
• in 2007 Streichung der Investitionsfördermittel nach dem Gemeindeverkehrs-
finanzierungsgesetz (GVFG)
• in der mittelfristigen Investitionsplanung bis 2011 ebenfalls keine Investitionszuschüsse
(GVFG – Mittel) vorgesehen
2.2 Aufwendungen
2.2.1 Materialaufwand
2.2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
• Aufwand aus Wartung und Instandhaltung im Fahrzeugbereich und in der Infrastruktur
sowie Verbrauch an Fahrstrom und Treibstoffen
• Anpassung erfolgt an die geplante Betriebsleistung und den zukünftigen Verbrauch,
voraussichtliche Preissteigerungen durch Indizierung berücksichtigt, weiterhin hohe
Bezugskosten für Dieselkraftstoff und Fahrstrom
2.2.1.2 Aufwand für bezogene Leistungen
• im Wesentlichen Aufwand für die Erbringung der Verkehrsleistung durch die MVG, auf
Vorjahresniveau
- durch Fortführung der bereits in Vorjahren eingeleiteten Personalanpassungen an die
Produktivität weitere Reduzierung der Mitarbeiteranzahl (Übergang von Mitarbeitern
aus der aktiven Phase der ATZ in die Passivphase der ATZ) Einspareffekte bei
Personalaufwand,
- gleichzeitig Mehraufwendungen MVG für EDV - Dienstleistungen(SIS)
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
10/17

- im Vergleich zum V-Ist 2007 höherer Provisionssatz durch gestiegene
Vertriebsaufwendungen der MVG durch Erweiterung des EC-Kartenservice und die
Zuordnung weiterer spezifischer Vertriebskosten von der NVS zur MVG
• Zunahme der Instandhaltungskosten im Wirtschaftsplanjahr und in den Folgejahren auf
Basis des voraussichtlichen Leistungsumfanges
- Erneuerung der Straßenbahnflotte 2001 – 2003 und der Busflotte
2004 – 2005, zusätzliche Kosten für höheren Wartungsaufwand sowie
Hauptuntersuchungen der Busse und Straßenbahnen
- Mehraufwendungen 2008 in Höhe von T€ 250
• Kompensation durch Kostenoptimierungen vor allem bei Fremdleistungen für sonstige
Instandhaltungen
2.2.2 Personalaufwand
Stellen lt. Stellenplan
Ist 30.06.2007 73
V-Ist 31.12.2007 72
Plan 31.12.2008 71
Berechnungsbasis
• für alle Mitarbeiter, die Entgelt gemäß der Tabellen des mVo erhalten,
gilt auf Basis des Tarifabschluss zwischen AG-Verband des Mecklenburgischen
Omnibusgewerbes und der Verkehrsgewerkschaft GDBA vom Juli 2007
- ab 01.07.2007 2,5 % Tariferhöhung
- ab 01.07.2008 bis Juli 2010
- jährliche Steigerungsraten von 2 %
- Laufzeit bis Juni 2010,
- Einmalzahlung 2008 von 80 € und 2009 90 €
• vorläufiges Tarifverhandlungsergebnis zum Überleitungstarifvertrag für alle „Alt-
Beschäftigten“, noch kein Tarifergebnis
- Aussetzung der grundsätzlich vorgesehenen Ost- West-Angleichung, da diese im
Planungszeitraum nicht darstellbar ist
- Stagnation der Löhne und Gehälter bis zum Jahr 2009
- ab 01.07.2010 Erhöhung der Löhne und Gehälter um 3 % und Einmalzahlung von
300 €
• Sozialabgaben - gesetzliche Sätze für AG-Anteile
• AG-Anteil ZMV 3,5 %
• Kosten einschließlich Aufwand für Gesundheitsprämie und Altersteilzeit (aktiv: Zuführung
zu Rückstellungen)
• Durchschnittsalter der Mitarbeiter per 30.06.2007 beträgt 47,5 Jahre
2.2.3 Abschreibungen
• bis 2009 hohe Abschreibungen für Sachanlagen durch hohes Investitionsvolumen der
Vorjahre, Auswirkungen durch geänderte Bilanzierung von Fördermitteln ab 2004
(höhere zu aktivierende Anschaffungswerte)
• ab 2008 bis 2011 geringere Investitionen
• außerdem ab 2010 wesentlicher Rückgang der Abschreibungen durch Ende der
Abschreibungslaufzeit der in 2004 und 2005 angeschafften Busse
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
11/17

2.2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen
• Ausweis der Aufwendungen im Rahmen der Leistungen für Dritte, Plan auf Basis des
voraussichtlichen Leistungsumfanges, Anteil an den gesamten sonstigen betrieblichen
Aufwendungen 62 %
• Versicherungen für Busse und Straßenbahnen
• sonstige Vertriebs- und Verwaltungskosten
• Werbeaufwand T€ 70 z. B. Broschüren, Hauspost
• im Wesentlichen mit Preissteigerungen indexiert
• Kostenreduzierungen gegenüber den Vorjahren
2.2.5 Zinsen
• rückläufige Entwicklung der Zinsaufwendungen durch jährliche Tilgungen entsprechend
des bestehenden Darlehensvertrages
2.2.6 Steuern
• betriebliche Steuern wie Grundsteuer und Kraftfahrzeugsteuer
• konstanter Planansatz
2.3 Ergebnis
• der Wirtschaftsplan 2008 geht von einem negativen Ergebnis aus
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
12/17

3 Vermögensplan/Investitionsplan
Maßnahmen 2008 2009 2010 2011 2012 Gesamt
1 Neubau Gleichrichterunterwerke 700 700 700 0 0 2.100
1.1 Neubau Gartenstadt (07) 0 0 0 0 0 0
1.2 Neubau Berliner Platz (07) 0 0 0 0 0 0
1.3 Neubau Lomonossowstraße 620 0 0 0 0 620
1.4 Neubau Krebsförden 0 620 0 0 0 620
1.5 Neubau Schwerin Süd 0 0 620 0 0 620
1.6 Planung/Projektierung 80 80 80 0 0 240
2 Gleisanlagen 0 1.650 660 880 1.100 4.290
2.1 Neubau Wendeanlage Jägerweg 0 0 0 0 0 0
2.2 Grunderneuerung Mueßer Holz 0 1.500 0 0 0 1.500
2.3 Grundinstandsetzung Brücke B 321 0 0 600 0 0 600
2.4 Kreuzung Gadebuscher/Kieler Straße 0 0 0 800 0 800
2.5 Grunderneuerung Lankow-bis Schulkurve 0 0 0 0 800 800
2.6 Grunderneuerung Dreescher Markt 0 0 0 0 200 200
2.7 Planung/Projektierung 0 150 60 80 100 390
3 Um- und Neubau von Haltestellen 1.000 0 0 0 0 1. 000
3.1 Ausbau Wismarsche Straße 900 0 0 0 0 900
Seidelstraße, Lewenberg, Am Friedensberg 0 0 0 0 0 0
3.2 Haltestelle Heizkraftwerk 0 0 0 0 0 0
3.3 Planung/Projektierung 100 0 0 0 0 100
4 Rechnergestütztes Betriebsleitsystem 200 200 200 200 200 1.000
Fahrgastinformation an Haltestellen
5 Maschinen und Betriebsfahrzeuge 80 110 90 60 90 430
5.1 Betriebsfahrzeuge 50 80 60 30 60 280
5.2 Maschinen und Geräte 30 30 30 30 30 150
6 Fahrgastunterstände 90 90 90 90 90 450
7 FGU und Servicepoint Marienplatz 150 0 0 0 0
Investitionssumme 2.220 2.750 1.740 1.230 1.480 9.420
Die Investitionen in 2008 umfassen ein Gesamtvolumen von T€ 2.220. Die Gesellschaft
finanziert diese Investitionen aus Eigenmitteln in Höhe von T€ 2.152 (96,9%). In dieser Höhe
wird die Liquidität der Gesellschaft beeinflusst. Wichtige Vorhaben des Investitionsplanes
2008 sind der Neubau des Gleichrichterunterwerkes (GUW) in der Lomonossowstraße zur
Bahnstromversorgung sowie der Um- und Ausbau der Haltestelle Wismarsche Straße. Mit
dem Neubau der Gleichrichterunterwerke Krebsförden 2009 und Schwerin-Süd in 2010 ist
die Erneuerung der Unterwerke abgeschlossen.
Im Planjahr 2008 wird die Errichtung von Fahrgastunterständen in Höhe von T€ 68 mit
Fördermitteln nach dem Gemeindeverkehrsfinanzierungsgesetz (GVFG) vom
Verkehrsministerium Mecklenburg-Vorpommern bezuschusst. In den Jahren 2008 – 2012
sieht die Gesellschaft Investitionen in Höhe von T€ 9.420 vor. Da das Land die für 2007
vorgesehenen GVFG-Mittel ersatzlos gestrichen hat, geht die Gesellschaft in den Planungen
bis 2012 davon aus, dass auch zukünftig weniger Investitionszuschüsse zur Verfügung
stehen. Die mittelfristige Investitionsplanung ist entsprechend der verfügbaren liquiden Mittel
zur Finanzierung des Eigenanteils in Höhe von T€ 9.080 ist ausgerichtet.
Das Anlagevermögen wird sich in 2008 durch Abschreibungen in Höhe von T€ 4.949
verringern, denen Investitionen in das Sachanlagevermögen von T€ 2.220 gegenüberstehen.
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
13/17
150

Die Vorräte für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden sich in Vorbereitung und Durchführung
der Hauptuntersuchungen der Fahrzeuge erhöhen. Es ist durch lange Lieferzeiten für die
Ersatzteile von einer erweiterten Bestandshaltung für diese Ersatzteile auszugehen.
Investitionszuschüsse zum Sachanlagevermögen des Wirtschaftsjahres 2007, die im
Wesentlichen aus Zuwendungsbescheiden des Jahres 2006 resultieren, werden dem
Sonderposten für Investitionszuschüsse zugeführt. Parallel dazu erfolgt die weitere
Auflösung des Sonderpostens entsprechend der Nutzungsdauer der geförderten
Sachanlagen und erhöht die sonstigen betrieblichen Erträge im Planjahr gegenüber dem
Vorjahr.
Mittelfristig ist von geringeren sonstigen betrieblichen Erträgen aus Sonderposten
auszugehen, da zukünftig weniger Investitionszuschüsse zur Verfügung stehen werden.
Außerdem ist die Auflösung des Sonderpostens für die Linienbusse in 2010 im Wesentlichen
abgeschlossen.
Die Rückstellungen verringern sich durch die weitere Inanspruchnahme der Rückstellungen
für die Altersteilzeit der Mitarbeiter. Die Liquidität der Gesellschaft wird in Höhe von T€ 140
belastet.
Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Kreditinstitut reduzieren sich durch die jährlichen
Tilgungsraten in Höhe von T€ 1.577 laut dem Darlehensvertrag bis zum 31.12.2015. Die
gegenwärtige Zinsbindung ist bis zum 31.12.2011 gegeben.
Trotz eines positiven Cash flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit aufgrund des hohen
Abschreibungsvolumens führt der hohe Eigenmittelfinanzierungsbedarf für die geplanten
Investitionen sowie die Kredittilgung zur Verringerung des Finanzmittelbestandes der
Gesellschaft.
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
14/17

4 Finanzplan
Ausblick auf die Planjahre 2008 bis 2011
Ist
2006
WP
2007
V - Ist
2007
Plan
2008
Planentwurf 2008
Plan
2009
Plan
2010
Beförderungs-tariferhöhung 10% 15% 15% 0% 5% 0% 5%
Abkaufverlust
( Demografie )
Abkaufverlust
(Preiserhöhung, Angebotsverschlecht.)
Plan
2011
2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%
4,8% 2% 9%
Fahrplankilometer 3.471.184 3.471.184 3.486.765 3.470.837 3.470.837 3.470.837 3.470.837
Umsatzerlöse § 42 PBefG 9.849 11.328 10.243 10.244 10.551 10.340 10.650
Abgeltungszahlungen
§ 45a PBefG, § 148 SGB IX
Sonstige Umsatzerlöse und
Ausgleichszahlungen
(Landkreise)
Sonstige Erträge
(einschl. Auflösung SoPo,
Zins- und Beteiligungserträge)
Infrastrukturmittel des Landes
(außerplanmäßig)
2.004 2.190 2.049 2.037 2.039 1.997 2.000
827 717 718 818 818 818 818
5.094 4.240 4.154 4.431 4.434 4.116 3.154
3.500 0 1.900 0 0 0 0
Einnahmen 21.274 18.475 19.064 17.530 17.842 17.271 16.622
Aufwendungen
(einschl. Zinsaufwand) 28.605 25.200 25.664 24.587 24.716 24.236 23.190
Differenz Einnahmen/Aufwand 7.331 6.725 6.600 7.057 6.874 6.965 6.568
Bestellerentgelt LH Schwerin 7.218 6.500 6.600 6.500 6.500 6.500 6.500
Jahresergebnis -113 -225 0 -557 -374 -465 -68
Nachfolgend dargestellte wesentliche Annahmen liegen der Mittelfristplanung zugrunde:
Erträge:
- trotz erheblicher Kosteneinsparungen in allen Aufwandspositionen sind weitere
Tarifanpassungen der Beförderungsentgelte für 2009 und 2011 mit jeweils 5 % zum
Ausgleich der indexierten Preissteigerungen erforderlich
- konstanter Betriebskostenzuschuss der Landeshauptstadt Schwerin in Höhe von T€
6.500 unter der Annahme der Rücknahme der Gewährung der Rabattierung der
Beförderungstarife im Schüler- und Ausbildungsverkehr
- Ersatz der Aufwendungen der Gesellschaft für die Bewirtschaftung von städtischen
Haltestellen entsprechend des Vertrages mindestens bis 2010
- optimistisches Ziel ist es, die Erträge aus Werkstattleistungen analog der Vorjahre
fortzusetzen
- jährliche konstante Beteiligungserträge aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der OLA
bis 2010, dann entfällt der Beteiligungsertrag der OLA für die NVS, die Gesellschaft wird
alle Anstrengungen unternehmen, um neue Geschäftsfelder zu erschließen
- Planung ohne außerplanmäßige Landesmittel zweckgebunden für die Infrastruktur –
Fahrweg Straßenbahn
- Auflösung Sonderposten für Investitionszuschüsse bis 2020
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
15/17

- mittelfristig wird in den Folgejahren ein negatives Ergebnis erwartet
Aufwendungen:
- Kosteneinsparungen in allen Aufwandspositionen trotz allgemeiner Preissteigerungen
- moderate Lohnsteigerungen laut Tarifabschluss ab 2010
- die für die „Alt-Beschäftigten“ grundsätzlich vorgesehen Ost-Westangleichung zum
31.12.2007 führt zu erheblichen Personalaufwandserhöhungen in 2008 und in den
Folgejahren, die daraus resultierende Ergebnisverschlechterung ist für die Gesellschaft
nicht darstellbar und deshalb in der Planung nicht berücksichtigt
- bis 2009 hohe Abschreibungen für Sachanlagen durch hohe Investitionen in Vorjahren,
geringere Abschreibungen ab 2011 (Busse)
- rückläufige Entwicklung der Zinsaufwendungen entsprechend des bestehenden
Darlehensvertrages
Die Gesellschaft sieht sich in der Lage durch die Fortführung des eingeleiteten
Restrukturierungsprozesses und durch die in Vorjahren vorgenommenen Investitionen in die
Infrastruktur mittelfristig ein ausgeglichenes Ergebnis zu erreichen und die Bestandsfähigkeit
des Unternehmens zu sichern. Wie der Übersicht zu entnehmen ist, können
aufgrund des im bestätigten Jahresergebnis 2006 ausgewiesenen Gewinnvortrags die bis
zum Jahr 2010 jährlich entstehenden Verluste unter den genannten Planungsprämissen von
der Gesellschaft getragen werden.
Es gilt, die Erwartungen des Aufgabenträgers an den ÖPNV zur Absicherung der
Grundmobilität im Rahmen der Daseinsfürsorge zu erfüllen, als Dienstleister tätig zu sein
und im Wettbewerb auf dem Verkehrsmarkt zu bestehen. Dazu benötigt das Unternehmen
eine verlässliche Finanzgrundlage. Kürzungen wirken zwangsläufig negativ auf die
Leistungsfähigkeit von Bussen und Bahnen, verschlechtern die Attraktivität und motivieren
nicht den Individualverkehrs zum Umsteigen auf den ÖPNV.
Darstellung der Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt
- im Wirtschaftsplan 2008 sowie in der Mittelfristplanung bis 2011 geht die Gesellschaft
von einem Betriebskostenzuschuss von T€ 6.500 aus unter der Annahme, dass die
Gewährung der Rabattierung der Beförderungstarife im Schüler- und Ausbildungsverkehr
zurückgenommen wird
- gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2007 bleibt der Zuschuss konstant
- die Haushaltsmittel für die Bewirtschaftung der städtischen Haltestellen sind mit
zusätzlich T€ 27 berücksichtigt
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
16/17

5 Stellenplan
Stellenplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin GmbH
lfd.
Anzahl Bewertung
Tatsächliche
Besetzung
am 30.06. Anzahl Bewertung
Nr. Bezeichnung der Stelle 2007 2007 2008
Bemerkungen
1 2 3 4 5 6 7
8
Geschäftsführer 2 AT 1 1 AT
Abteilungsleiter 2 I b (1) (1) I b BAT-O/2003
Betriebsingenieur Techn. Anwendungen 1 III/II III/II BAT-O/2003
Betriebsingenieur/Sicherheitsingenieur 1 IVa/III
Betriebsingenieur Technik/Technologie 1 IVa/III 1 1 IVa/III BAT-O/2003
Betriebsingenieur Werkstätten 1 1 IVa BAT-O/2003
Sachgebietsleiter Controlling 1 E VI 1 1 E VI mvO
Meister 3 V b 4 4 V b BAT-O/2003
Sachgebietsleiter Investitionen Bau 1 III/II
Sachgebietsleiter Infrastrukturanlagen 1 E V 1 1 E V mvO
Sachgebietsleiter Werkstätten 1 E V 1 1 E V mvO
Sachgebietsleiter Verkehrswirtschaft 1 IVa/III 1 1 IVa/III BAT-O/2003
Sachgebietsleiter Materialwirtschaft 1 IVa/III
Sachgebietsleiter Buchhaltung 1 IV a 1 1 IV a BAT-O/2003
Teamleiter Öffentlichkeitsarbeit 1 IV b 1 1 IV b BAT-O/2003
Sachb. Recht/Schaden/Versicherungen 2 IV a 2 2 IV a BAT-O/2003
Einkäufer 1 V b/IV b
Materialbuchhalter 1 1 Vc BAT-O/2003
Buchhalter 1 V c 1 1 V c BAT-O/2003
Lagerarbeiter 1 5 1 1 5 BMT-G-O/2003
Sachb. Fahrplanung 2 Vc/Vb 2 2 Vc/Vb BAT-O/2003
Sachb. Straßenbahnbetrieb 1 Vc/Vb
Sachb. Technik 1 1 Vb BAT-O/2003
Assistent der Geschäftsführung 1 Vc/Vb 1 1 Vc/Vb BAT-O/2003
Administration Technik 1 Vc 1 1 Vc BAT-O/2003
Arbeitsmedizinischer Fachassistent 1 VI b/Vc 1
Betriebsrat (freigest. Schlosser) 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a BMT-G-O/2003
Fahrzeugelektronik/Mechatroniker 2 7/8/8a 2 2 7/8/8a
-- " -- 1 E II 1 1 E II
Stromversorgung/Elektriker 4 6/7/7a 4 4 6/7/7a
-- " -- 3 7/8/8a 2 2 7/8/8a
-- " -- 1 9 1 1 9
Infrastruktur/Handwerker 1 5/5a 1 1 5/5a
-- " -- 2 5/6/6a 2 2 5/6/6a
-- " -- 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a
Fahrzeugschlosser/-elektriker Straba 1 5/6/6a 1 1 5/6/6a
-- " -- 14 6/7/7a 14 15 6/7/7a
-- " -- 4 7/8/8a 4 3 7/8/8a
-- " -- 3 9 3 3 9
Fahrzeugschlosser/-elektriker Bus 5 6/7/7a 5 4 6/7/7a
-- " -- 1 7/8/8a 1 1 7/8/8a
-- " -- 1 9 1 1 9
-- " -- 4 E II 4 4 E II
-- " -- 1 E IV 1 1 E IV
Summe Arbeitnehmer 79 73 71
Wirtschaftsplan 2008 der Nahverkehr Schwerin GmbH,
beschlossen auf der Aufsichtsratssitzung am 26. September 2007
17/17

1. Es betragen EUR
1.1. im Erfolgsplan
die Erträge 24.030.000
die Aufwendungen 24.587.000
der Jahresgewinn 0
der Jahresverlust 557.000
1.2. im Vermögensplan
die Einnahmen 5.564.000
die Ausgaben 5.564.000
2. Es werden festgesetzt
2.1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 2.403.000
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am erteilt 3) .
Schwerin,
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der
Kommunalverfassung hat
Aufsichtsrat
durch Beschluß vom
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde
festgestellt:
3) -
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr
2008
Unterschrift des gesetzlichen Vertreters

1. Umsatzerlöse 4)
2.
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen
und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
Plan 2
Plan 2
Ist 3
2008 2007 2006
13.099,0 14.235,0 12.680,0
4. Sonstige betriebliche Erträge 10.297,0 10.110,0 14.635,0
davon Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 1.028,0 992,0 825,0
5. Materialaufwand 12.886,0 12.777,0 16.454,0
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren
3.624,0 3.600,0 4.074,0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
9.262,0 9.177,0 12.380,0
5)
6. Personalaufwand 3.222,0 3.397,0 3.525,0
a) Löhne und Gehälter 6)
2.579,0 2.664,0 2.821,0
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
643,0 733,0 704,0
c) davon für Altersversorgung 87,0 85,0 85,0
6)
7. Abschreibungen 4.949,0 5.050,0 4.975,0
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
4.949,0 5.050,0 4.975,0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
4.949,0 5.050,0 4.975,0
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit
diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.854,0 3.222,0 2.545,0
davon Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
9. Erträge aus Beteiligungen 584,0 580,0 584,0
10.
Bezeichnung
Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens
(Alle Angaben in TEUR)
Zwischensumme: 69,0 479,0 400,0

Bezeichnung
Plan 2
Plan 2
Ist 3
2.008,0 2.007,0 2.006,0
Übertrag: 69,0 479,0 400,0
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge 50,0 50,0 77,0
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
12.
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
633,0 714,0 796,0
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -514,0 -185,0 -319,0
15.
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus verbundenen
Unternehmen
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
515,0
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
266,0
7) Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere
des Umlaufvermögens
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsund
Teilgewinnabführungsverträgen aus verbundenen
Unternehmen
(§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
19. Außerordentliches Ergebnis 249,0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. Sonstige Steuern 43,0 40,0 43,0
22. Jahresgewinn / Jahresverlust -557,0 -225,0 -113,0
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages
b) Zur Einstellung in Rücklagen
c) Zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Aus dem Haushalt der Kommune / durch Gesellschafter auszugleichen
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter
Ges.-Anteile
1. Landeshauptstadt Schwerin
1,00%
2.
3.
4.
5.
6.
Stadtwerke Schwerin
99,00%
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Aufgerundet auf volle Hundert EUR
3) Rechnungsergebnis in DM/EUR - nicht gerundet -
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
6) Einschließlich aktivierter Beiträge
Betrag

Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Bezeichnung
Plan
2008
(Alle Angaben in TEUR)
Plan
2007
Ist
2006 Erläuterungen
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2)
2. Zuführungen zu langfristigen Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn
4. Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen / Rückflüsse von Kapitalanlagen 13,8
7. Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen 42,0 57,0 21,0
8. Kredite
9. Abschreibungen 4.949,0 5.050,0 4.975,0
10. Anlagenabgänge 39,0
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 4) 573,0 4.684,0 1.087,0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr
2008
Nahverkehr Schwerin
1) Nichtzutreffendes streichen
2) z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans, Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3) Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
4) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5) Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
für
5.564,0 9.791,0 6.135,8

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Bezeichnung
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
Plan
(Alle Angaben in TEUR)
Verpflichtungsermächtigungen
Plan Ist
2008 2008 2007 2006
16. Jahresverlust 557,0 225,0 557,0
17. Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil 1.028,0 992,0 825,0
18. Auflösung von langfristigen Rückstellungen 182,0 175,0
19. Investitionen 6) 2.220,0 6.285,0 1.808,0
Lt. Gesondertem Nachweis 2.220,0 6.285,0 1.808,0
20. Tilgung von Krediten 1.577,0 1.577,0 1.577,0
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4) 1.812,8
22.1. Aktivierte Eigenleistungen
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
Investitionen und
Investitionsfördermaßnahmen Erläuterungen
Gesamtausgabebedarf
bisher
bereitgestellt
5.564,0 0,0 9.254,0 6.579,8 0,0 0,0

Teil A:
Entwicklung der Erfolgslage
Plan
2007
Plan
2008
Plan
2009
Plan
2010
Plan
2011
1. Umsatzerlöse 2) (Alle Angaben in TEUR)
Bezeichnung
14.235,0 13.099,0 13.408,0 13.155,0 13.468,0
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösung von
Sonderposten mit Rücklageanteil
10.110,0 10.297,0 10.300,0 9.982,0 9.604,0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
12.777,0 12.886,0 13.043,0 13.277,0 13.304,0
Betriebsstoffe und für bezogene 3.600,0 3.624,0 3.678,0 3.678,0 3.693,0
Waren 3)
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
b) Aufwendungen für bezogene
Leistungen
9.177,0 9.262,0 9.365,0 9.599,0 9.611,0
6. Personalaufwand 3.397,0 3.222,0 3.155,0 3.229,0 3.249,0
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwen-
2.664,0 2.579,0 2.525,0 2.584,0 2.600,0
dungen für Altersversorgung und
für Unterstützung 4)
733,0 643,0 630,0 645,0 649,0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögens-
5.050,0 4.949,0 5.041,0 4.293,0 3.249,0
gegenstände des
Anlagevermögens und
Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese
die im Unternehmen üblichen
Abschreibungen überschreiten
5.050,0 4.949,0 5.041,0 4.293,0 3.249,0
8. Sonstige betriebliche
Aufwendungen
davon Zuführungen zu
Sonderposten mit Rücklagenanteil
3.222,0 2.854,0 2.883,0 2.925,0 2.957,0
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen
580,0 584,0 584,0 584,0
5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
Zwischensumme 479,0 69,0 170,0 -3,0 313,0

Bezeichnung
Plan Plan Plan Plan Plan
2007 2008 2009 2010 2011
Übertrag 479,0 69,0 170,0 -3,0 313,0
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des
Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen
aus verbundenen Unternehmen 5)
(§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2
HGB)
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
19. Außerordentliches Ergebnis
50,0 50,0 50,0 50,0 50,0
714,0 633,0 551,0 469,0 388,0
-185,0 -514,0 -331,0 -422,0 -25,0
20. Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag
21. Sonstige Steuern 40,0 43,0 43,0 43,0 43,0
22. Jahresgewinn / Jahresverlust -225,0 -557,0 -374,0 -465,0 -68,0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
4) Einschließlich aktivierter Beiträge
5) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2.
Zuführungen zu langfristigen Rücklagen
und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn
4.
Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6.
Veräußerung von Beteiligungen /
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7.
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
57,0 42,0 8,0 2,0 1,0
9. Abschreibungen 5.050,0 4.949,0 5.041,0 4.293,0 3.249,0
10. Anlagenabgänge
Bezeichnung
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 4)
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
4.684,0 573,0 792,0 268,0 68,0
9.791,0 5.564,0 5.841,0 4.563,0 3.318,0

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
Nahverkehr Schwerin
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Ausgaben
Bezeichnung
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
für
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
16. Jahresverlust 225,0 557,0 374,0 465,0 68,0
Auflösung von Sonderposten mit
17.
Rücklagenanteil
Auflösung von langfristigen
18.
Rückstellungen
19. Investitionen 6)
992,0 1.028,0 1.031,0 713,0 335,0
175,0 182,0 109,0 68,0 40,0
6.285,0 2.220,0 2.750,0 1.740,0 1.230,0
19.1 Lt. Gesondertem Nachweis 6.285,0 2.220,0 2.750,0 1.740,0 1.230,0
20. Tilgung von Krediten 1.577,0 1.577,0 1.577,0 1.577,0 1.577,0
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4)
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
537,0 68,0
9.791,0 5.564,0 5.841,0 4.563,0 3.318,0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt

Teil C:
Einnahmen:
1. Zuweisungen der Gemeinde
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
a) zur Eigenkapitalaufstockung 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
b) Betriebskostenzuschuss 6.500,0 6.800,0 6.800,0 6.800,0 6.800,0
c) Investitionszuschüsse 28,0 27,0 27,0 27,0 27,0
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben:
1. Ablieferungen an die Gemeinde
a) von Gewinnen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
b) von Konzessionsabgaben 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
c) von Verwaltungskostenbeiträgen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
d) bei Eigenkapitalentnahmen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Nichtzutreffendes streichen
Nahverkehr Schwerin
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den
Haushalt der Gemeinde auswirken
Bezeichnung
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für

Verpflichtungsermächtigungen im
Vermögensplan des Planjahres
(Alle Beträge in TEUR)
Fälligkeit der Ausgaben aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahr Jahr Jahr Jahr
Jahre Betrag 2009 2010 2011 2012
2005
2006
2007
2008 0
Summe:
Nachrichtlich im Finanzplan
vorgesehene Kreditaufnahmen im
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben
Landeshauptstadt Schwerin
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
Nahverkehr Schwerin
0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder Investitionsfördermaßnahmen,
die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenplan für das Jahr
2008
Nahverkehr Schwerin
lfd.
Anzahl Bewertung
Tatsächliche
Besetzung
am 30.06. Anzahl Bewertung
Nr. Stelle 2007 2007 2008 Bemerkungen
1 2 3 4 5 6 7 8
Geschäftsführer 2 AT 1 1 AT
Abteilungsleiter A 1 I b (1) (1) I b BAT-O/2003
Abteilungsleiter T 1 I b 1 1
Betriebsingenieur Tech 1 III/II III/II BAT-O/2003
Betriebsingenieur/Sich 1 IVa/III
Betriebsingenieur Tech 1 IVa/III 1 1 IVa/III BAT-O/2003
Betriebsingenieur Werkstätten 1 1 IVa BAT-O/2003
SGL Controlling 1 E VI 1 1 E VI mvO
Meister 3 V b 4 4 V b BAT-O/2003
Sachgebietsleiter Inves 1 III/II
Sachgebietsleiter Infra 1 E V 1 1 E V mvO
Sachgebietsleiter Werk 1 E V 1 1 E V mvO
Sachgebietsleiter Verk 1 IVa/III 1 1 IVa/III BAT-O/2003
Sachgebietsleiter Mate 1 IVa/III
Sachgebietsleiter Buch 1 IV a 1 1 IV a BAT-O/2003
Teamleiter Öffentlichke 1 IV b 1 1 IV b BAT-O/2003
Sachb. Recht/Schaden 2 IV a 2 2 IV a BAT-O/2003
Einkäufer 1 V b/IV b
Materialbuchhalter 1 1 Vc BAT-O/2003
Buchhalter 1 V c 1 1 V c BAT-O/2003
Lagerarbeiter 1 5 1 1 5 BMT-G-O/2003
Sachb. Fahrplanung 2 Vc/Vb 2 2 Vc/Vb BAT-O/2003
Sachb. Straßenbahnbe 1 Vc/Vb
Sachb. Technik 1 1 Vb BAT-O/2003
Assistent der Geschäft 1 Vc/Vb 1 1 Vc/Vb BAT-O/2003
Administration Technik 1 Vc 1 1 Vc BAT-O/2003
Arbeitsmedizinischer F 1 VI b/Vc 1
Betriebsrat (freigest. S 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a BMT-G-O/2003
Fahrzeugelektronik/Me 2 7/8/8a 2 2 7/8/8a
-- " -- 1 E II 1 1 E II
Stromversorgung/Elekt 4 6/7/7a 4 4 6/7/7a
-- " -- 3 7/8/8a 2 2 7/8/8a
-- " -- 1 9 1 1 9
Infrastruktur/Handwerk 1 5/5a 1 1 5/5a
-- " -- 2 5/6/6a 2 2 5/6/6a
-- " -- 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a
Fahrzeugschlosser/-ele 1 5/6/6a 1 1 5/6/6a
-- " -- 14 6/7/7a 14 15 6/7/7a
-- " -- 4 7/8/8a 4 3 7/8/8a
-- " -- 3 9 3 3 9
Fahrzeugschlosser/-ele 5 6/7/7a 5 4 6/7/7a
-- " -- 1 7/8/8a 1 1 7/8/8a
-- " -- 1 9 1 1 9
-- " -- 4 E II 4 4 E II
für
Summe 78 73 71

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
Nahverkehr Schwerin
Gleichrichterunterwerke
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 1860 620 620 620 0 0
b)
c)
0
0 0 0 0 0 0
d) 240 80 80 80 0 0
2.
a)
2100 0 700 700 700 0 0
von
0 0 0 0 0 0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
2100 0 700 700 700 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0 0 0 0 0 0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
2100 700 700 700 0 0
zweckgebundene
Einnahmen
0 0 0 0 0 0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
für

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 3900 0 0 1500 600 800 1000
b)
c)
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
d) 390 0 150 60 80 100
2.
a)
4290 0 0 1650 660 880 1100
von
0 0 0 0 0 0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
4290 0 0 1650 660 880 1100
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
4290 0 0 1650 660 880 1100
zweckgebundene
Einnahmen
0 0 0 0 0 0 0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
Gleisanlagen
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 900 900 0 0 0 0
b)
c)
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
d) 100 100 0 0 0 0
2.
a)
1000 0 1000 0 0 0 0
von
0 0 0 0 0 0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
1000 0 1000 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
1000 1000 0 0 0 0
zweckgebundene
Einnahmen
0 0 0 0 0 0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Um- und Neubau von Haltestellen
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
Nahverkehr Schwerin
Rechnergestütztes Betriebsleitsystem
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 0 0 0 0 0 0
b)
c)
0 0 0 0 0 0
1000 200 200 200 200 200
d) 0 0 0 0 0 0
2.
a)
1000 0 200 200 200 200 200
von
0 0 0 0 0 0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
1000 0 200 200 200 200 200
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
1000 200 200 200 200 200
zweckgebundene
Einnahmen
0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
für

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 0 0 0 0 0 0
b)
c)
0 0 0 0 0 0
430 80 110 90 60 90
d) 0 0 0 0 0 0
2.
a)
430 0 80 110 90 60 90
von
0 0 0 0 0 0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
430 0 80 110 90 60 90
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
430 80 110 90 60 90
zweckgebundene
Einnahmen
0 0 0 0 0 0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Maschinen und Betriebsfahrzeuge
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
Nahverkehr Schwerin
Fahrgastunterstände
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 450 90 90 90 90 90
b)
c)
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
d) 0 0 0 0 0 0
2.
a)
450 0 90 90 90 90 90
von
340 68 68 68 68 68
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
450 0 90 90 90 90 90
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
110 22 22 22 22 22
zweckgebundene
Einnahmen
0 0 0 0 0 0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
für

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 130 130 0 0 0
b)
c)
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
d) 20 20 0 0 0 0
2.
a)
150 0 150 0 0 0 0
von
0 0 0 0 0 0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
150 0 150 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
150 150 0 0 0 0
zweckgebundene
Einnahmen
0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Nahverkehr Schwerin
Verkaufscenter Marienplatz
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
Ostseeland Verkehr GmbH

Ostseeland Verkehr GmbH, Neubrandenburg
Übersicht über die wirtschaftliche Lage und die voraussichtliche
Entwicklung für das Geschäftsjahr 2008
_________________________________________________________________
Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft
Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen
Das deutliche Wirtschaftswachstum, die Zunahme der Beschäftigung und hohe Benzinpreise haben
dem öffentlichen Nahverkehr in Deutschland im Jahr 2007 einen weiteren Kundenzuwachs beschert.
Dem gegenüber standen ein kräftiger Anstieg der Energiekosten und Kürzungen der öffentlichen
Fördermittel. Der Anstieg der Löhne und sonstigen Kosten blieb moderat.
Auf der Kostenseite gab es erhebliche Mehrbelastungen durch die gestiegenen Energiepreise.
Die öffentliche Förderung des Nahverkehrs erfuhr 2007 bedeutende Einschnitte und belastete die
Ergebnisse der Branche. Immerhin durchlaufen unternehmens- und vertragsabhängig erhebliche
Anteile aller Erlöse öffentliche Haushalte und sind damit politischen Einflüssen ausgesetzt.
In den kommenden Jahren greifen zudem die 2005 beschlossenen Kürzungen der „Regionalisierungsmittel“
für die Finanzierung des Schienennahverkehrs von 3,3 Milliarden Euro bis 2010. Deren
direkte Auswirkungen können aber noch nicht beurteilt werden, da sie je nach politischer Entscheidung
in den Bundesländern teilweise aus den Steuermehreinnahmen der Mehrwertsteueranhebung
ausgeglichen werden sollen.
Auf Grund steigender Energiekosten und sinkender Förderung sahen sich Verkehrsverbünde, Aufgabenträger
und Verkehrsunternehmen unerfreulicherweise gezwungen, ausgerechnet in einer Situation
hoher Umsteigebereitschaft von Autofahrern die Fahrpreise deutlich anzuheben.
Die künftige Entwicklung der OLA in Mecklenburg-Vorpommern hängt in großem Maße von der
Bereitschaft des Landes M-V ab, weiter Verkehrsleistungen neu zu vergeben.
Unser Erfolg bleibt zukünftig von verkehrspolitischen Regelungen abhängig, die zunehmend von
der Europäischen Union geprägt werden.
/1

Entwicklung im Geschäftsjahr 2007
Die OLA hat sich in Mecklenburg-Vorpommern vorbildlich am Markt positioniert. Das Verkehrsvolumen
umfasste im Geschäftsjahr 2007 einschließlich der Fernverkehrsleistung ca. 3,04 Mio.
Zugkilometer .
Eine erneute Ausschreibung der Leistungen auf der seit Anfang 2004 betriebenen Strecke Bergen
auf Rügen – Lauterbach Mole konnte die OLA für sich entscheiden. Damit werden ab Dezember
2006 bis Dezember 2009 weiterhin jährlich 90 T Zug -km auf der Insel Rügen erbracht.
Die Ostseeland Verkehr GmbH (OLA) war Anfang Oktober 2007 als Sieger einer Ausschreibung
des Verkehrsverbundes Berlin-Brandenburg (VBB) für die bisher von der Deutschen Bahn betriebenen
Relationen RB 33 und RB 51 hervorgegangen. Zunächst bis Dezember 2009 werden unter dem
Label Märkische Regiobahn die Dieseltriebzüge des Herstellers Siemens von Berlin–Wannsee über
Beelitz nach Jüterbog (MR 33) sowie zwischen Brandenburg (Havel) und Rathenow (MR 51) unterwegs
sein. Der VBB-Tarif bleibt bestehen.
Deutlich erhöht wird das Serviceangebot auf den beiden Strecken. Insbesondere beim Einsatz der
Kundenbetreuer werden Pluspunkte gemacht. Die Betreuungsquote in den Zügen beträgt 100 Prozent.
Damit haben die Fahrgäste auf ihrer Reise jederzeit einen Ansprechpartner, bei dem zum Beispiel
zuschlagfrei Tickets gekauft werden können oder Auskünfte eingeholt werden können. Weiter
werden die Anschlussverbindungen auf beiden Linien verbessert und der Fahrplan optimiert. So ist
geplant, für die Linie MR 51 einen Fernverkehrsanschluss in Rathenow einzurichten. Außerdem
wird die Märkische Regiobahn MR 33 auf allen Fahrten wieder sämtliche Bahnhöfe anfahren.
Rechtliche Verhältnisse
Veolia Verkehr mit Sitz in Berlin gehört zur französischen Muttergesellschaft Veolia Environnement,
die mit insgesamt 298.000 Mitarbeitern und 28,6 Milliarden Euro Umsatz in den Bereichen
Wasser, Energie, Umweltservice und Verkehr tätig ist. Veolia Verkehr in Deutschland ist der führende
private Nahverkehrsanbieter und einer der großen Marktteilnehmer im privaten Schienengüterverkehr.
Unter dem Dach von Veolia Verkehr Deutschland sorgen 40 regionale Tochtergesellschaften
mit rund 4.250 Mitarbeitern für die reibungslose und komfortable Beförderung von Fahrgästen
mit Bus und Bahn. Veolia Verkehr in Deutschland erwirtschaftete im letzten Geschäftsjahr
einen Umsatz von rund 430 Millionen Euro.
Die OLA hat den Sitz ihrer Gesellschaft in Schwerin und ist ordnungsgemäß beim Amtsgericht im
Handelsregister, Abteilung B, unter der Nr. 8807 eingetragen. Das Stammkapital beträgt 750.000
Euro.
Dabei wurden Geschäftsanteile im Nennbetrag von TEUR 225 von der NVS und im Nennbetrag von
TEUR 525 von der Veolia Verkehr Regio GmbH übernommen.
Die OLA ist über eine umsatz-, gewerbe- und körperschaftssteuerliche Organschaft mit dem Unternehmen
Veolia Verkehr Regio GmbH, Frankfurt/Main, verbunden.
/2

Umsatz und Auftragsabwicklung
Die OLA sicherte im abgelaufenen Geschäftsjahr den SPNV in Rahmen der verfügbaren Infrastruktur
des Betreibers DB Netz AG vertragsgerecht ab. Es wurden folgende Strecken durch die OLA
befahren:
• Rehna – Schwerin – Parchim
• Bützow − Neubrandenburg − Ueckermünde/Szczecin
• Rostock – Güstrow über Laage
• Stralsund – Neustrelitz
• Pasewalk – Stralsund (bis Mai 2006)
• Bergen – Lauterbach
• Leipzig-Warnemünde
• Jüterbog – Beelitz (Fahrplanwechsel 2007)
• Brandenburg – Rathenow(Fahrplanwechsel 2007)
Der eigenwirtschaftliche Personenfernverkehr unter der Marke InterConnex wurde im Berichtsjahr
ebenfalls sehr stark durch die umfangreichen Bauarbeiten, vor allem zwischen Rostock und Berlin,
beeinträchtigt. Die Einschränkung des Verkehrs nach Rostock auf das Wochenende sowie suboptimale
Fahrplantrassen auf den verbleibenden Abschnitten führten zu Einbrüchen bei den Fahrgastzahlen.
Infolge der verstärkten Durchführung von Baumaßnahmen im Gleisnetz der DB AG kam es zu erheblichen
Zugleistungseinschränkungen, die nur durch Schienenersatzverkehr (SEV) kompensiert
werden konnten. Vrsl. werden bis zum Jahresende 297 TZugkm durch Baumaßnahmen ausfallen.
Über einen Baukostenzuschuss ist die Geschäftsleitung der OLA mit der VMV in Verhandlung.
Der Gesamtumsatz im SPNV konnte im Vergleich zum Budgetplan auf Grund von Baumaßnahmen
und Verlusten bei Fahrgeldeinnahmen an verschiedenen Streckenabschnitten nicht gehalten werden.
Durch den SEV ergeben sich gegenüber dem SPNV für die OLA geringere Ansprüche auf Entgelte
aus dem Verkehrsvertrag mit dem Land Mecklenburg-Vorpommern.
Fahrzeuge
Die OLA verfügt über ein Fahrzeugpool von 6 - LINT und 9 Talent –Triebwagen. Hier stand auch
in 2007 ein höherer Instandhaltungsaufwand durch die Revision der Achsgetriebe an.
Die Interconnex- Strecke wird mit 6 Reisezugwagen und 1,5 E-Loks befahren.
Für die Brandenburger Strecken werden 4 Desiro - Fahrzeuge und 1 Talent- Triebwagen zum Einsatz
kommen.
/3

Die Beschaffungs- und Instandhaltungsstruktur bleibt im Wesentlichen unverändert. Die Neubrandenburger
Teile- und Logistik GmbH (Netlog) ist weiterhin für die Beschaffung und Lagerung von
Talentersatzteilen und der logistischen Betreuung von Transporten zuständig.
Die Desiro – Fahrzeuge werden im Brandenburger Raum bei der Gleisbaumechanik Kirchmöser
gewartet.
Güterverkehr
Der Güterverkehr auf der Schiene hat sich in den letzten 2 Jahren stabilisiert und flankiert
auf lokaler Ebene das Kerngeschäft (Personennahverkehr). Die Leistungserstellung enthält
den Transport von Einzelwagen und Ganzzügen auf den Anschlussbahnen in Neubrandenburg
und Schwerin bis zum 30.06.2007. Im wesentlichen waren es der Transport von Düngemitteln,
Splitt, Schotter und Stahl. Das Güterverkehrsgeschäft in Schwerin wurde zum
Halbjahr 2007 ausgegliedert und von der TME übernommen.
In Neubrandenburg ist eine leichte Erhöhung des lokalen Güterverkehrsaufkommens zu
verzeichnen.
Vertragsgrundlagen
Der Verkehrsvertrag zwischen der OLA und dem Land Mecklenburg-Vorpommern läuft bis zum
Fahrplanwechsel 2010 auf den Strecken der ehemaligen OME. Der Verkehrsvertrag für die Linie
Rehna-Schwerin-Parchim endet bisher mit Ablauf des Fahrplanjahres 2007/2008. Eine Verlängerung
um zwei Jahre bis Ende 2010 wurde vom Land Mecklenburg-Vorpommern in Aussicht gestellt.
Beteiligungen
Mit Kauf- und Abtretungsvertrag vom 1. Februar 2006 und Wirkung zum 1. Januar 2006 hat die
OLA Anteile in Höhe von 51% des Kommanditkapitals der Orwat Bus GmbH & Co. KG erworben.
Mit Kauf- und Abtretungsvertrag vom 17. März 2006 und Wirkung zum 1. April 2006 hat der Landkreis
Müritz seinen 100%-igen Geschäftsanteil an der Personenverkehr GmbH Müritz - PVM im
Nennbetrag von EUR 25.600 an die OLA veräußert.
Das Engagement im öffentlichen straßengebundenen Personenverkehr ermöglicht eine wesentlich
effektivere Vernetzung des gesamten ÖPNV’s zum Vorteil der Fahrgäste und der öffentlichen Auftraggeber.
/4

Personal
Die aktuelle Anzahl der Beschäftigten beträgt zur Zeit 153 VBE, darunter:
Triebfahrzeugführer 66
Kundenbetreuer/Zars 56
Verwaltung 18
Dispatcher 6
Auszubildende 7
Die Ausbildung von Lehrlingen in den Berufsbildern Bürokauffrau/-mann und Lokführer wurde
fortgeführt.
Durch den Betriebsstart in Brandenburg am 09.Dezember 2007 werden weitere Triebfahrzeugführer
und Kundenbetreuer eingestellt.
Die Geschäftsführung der Veolia Verkehr GmbH hat sich dafür entschieden, die Finanzbuchhaltung
2007 neu zu organisieren und dazu ein Shared Service Center zur Erfüllung von Finanzdienstleistungen
in Berlin einzurichten. Die damit verfolgten Zielsetzungen sind verbesserte Effizienz und
Qualität sowie höhere Flexibilität als Grundlage für weiteres Wachstum von Veolia Verkehr. Diese
Zielsetzung soll vor allem erreicht werden durch die Standardisierung von Prozessen, einem zentralem
Service Standort, Skalierbarkeit und Transparenz.
Zukünftige Entwicklung
Bundesregierung und Bundesländer haben sich gegenüber der Europäischen Kommission zu einer
transparenten Vergabe von Verkehrsverträgen im Schienennahverkehr verpflichtet. So müssen anstehende
Auftragsvergaben künftig europaweit bekannt gemacht werden und alle Interessenten
gleich behandelt werden. Damit konnte Veolia Verkehr (früher Connex) mit der Beschwerde bei der
EU gegen die intransparente Direktvergabe durch einige Bundesländer an die Deutsche Bahn einen
Erfolg erzielen. Bisher hatten einzelne Bundesländer den ganz überwiegenden Teil ihrer Nahverkehrsleistungen
in intransparenten Verfahren an die Deutsche Bahn direkt vergeben, so dass Wettbewerber
von vornherein ausgeschlossen waren. Auf Betreiben der damaligen Connex Verkehr
GmbH hin hatte die Kommission 2003 ein Vertragsverletzungsverfahren gegen Deutschland eingeleitet
und die Vergabepraxis als „offensichtlich europarechtswidrig“ bezeichnet.
Die künftige Entwicklung der OLA in Mecklenburg-Vorpommern hängt in großem Maße von der
Bereitschaft des Landes Mecklenburg-Vorpommern ab, weitere Verkehrsleistungen auszuschreiben,
sowie der erfolgreichen Beteiligung der OLA daran.
Die Verschmelzung der Bahnunternehmen OME und MEBA zur OLA stärkt die Wettbewerbsfähigkeit
der Gesellschaft für bevorstehende Vergabeverfahren im SPNV . Das technologische Knowhow
für die Übernahme weiterer Nahverkehrsleistungen wurde damit gesichert.
Durch die Beteiligungen im Bussektor stehen der OLA künftig verbesserte Möglichkeiten durch
eine verstärkte Teilhabe an diesem Marktsegment zur Verfügung.
/5

Die Zukunft des Bahnverkehrs in Deutschland hängt im entscheidenden Maße davon ab, ob der
Bund und die Länder die Weichen richtig stellen. Im Falle einer (Teil-)Privatisierung der Deutschen
Bahn als integrierter Konzern (Privatisierung mit Infrastruktur) würde der langsam aufkeimende
Wettbewerb auf deutschen Schienen einen herben Rückschlag erfahren. Nur, wenn die Verfügung
über das Bahnnetz in der öffentlichen Hand bleibt, kann ein diskriminierungsfreier Zugang für Dritte
nachhaltig gesichert werden, können wettbewerbsfeindliche Koppelgeschäfte zwischen Ausbau
der Infrastruktur und öffentlichen Verkehrsaufträgen verhindert werden. Ein echter Wettbewerb im
zuschussfreien Fernverkehr wird sich nur entwickeln können, wenn es keine unternehmerische Verflechtung
zwischen dem Besitzer der Infrastruktur und dem Verkehrsbetreiber mehr gibt.
Weitere Risiken bestehen im Hinblick auf die bereits oben dargestellte drohende Kürzung von öffentlichen
Mitteln für die Verkehrsdurchführung und damit einhergehende mögliche Leistungskürzungen
sowie im Wettbewerb bei der Ausschreibung von Verkehrsverträgen. Es besteht grundsätzlich
das Risiko, dass nach Auslaufen der derzeitigen Verkehrsverträge oder bei der Vergabe neuer
Verkehrsleistungen Wettbewerber den Zuschlag erhalten.
/6

Wirtschaftsplan 2008
der
Mecklenburger
Verkehrsservice GmbH
Schwerin
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
1/10

Inhaltsverzeichnis
1 Vorbemerkungen
1.1 Rechtliche Rahmenbedingungen
1.2 Wesentliche Geschäftsgrundlagen
1.3 Allgemeiner Geschäftsverlauf
2 Erfolgsplan 2008
2.1 Erträge
2.2 Aufwendungen
2.3 Ergebnis
3 Vermögensplan/Investitionsplan
4 Finanzplan
Finanzplan Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
Finanzplan Teil B: Finanzierungsmittel und –bedarf
Finanzplan Teil C: Übersicht über die Einnahmen und Aus-
gaben, die sich auf die Finanzplanung für
den Haushalt der Gemeinde auswirken
5 Stellenplan
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
2/10

1 Vorbemerkungen
1.1 Rechtliche Rahmenbedingungen
Die Gesellschaft Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin (MVG) entstand im Wege
der Abspaltung von der Nahverkehr Schwerin GmbH mit Wirkung zum 1. Januar 2004.
Entscheidende Hintergründe waren der von der EU-Kommission vorgelegte Entwurf der
Novellierung der Verordnung zur Vergabe öffentlicher Dienstleistungen (VO 1191/69), das
Urteil des EuGH vom 24. Juli 2003 im Verfahren „Altmark Trans“ (s. g. Magdeburger Urteil)
sowie die wachsenden Haushaltszwänge der kommunalen Auftraggeber. In diesem
Zusammenhang wurde die Spaltung der Nahverkehr Schwerin GmbH in eine Besteller- und
eine Erstellergesellschaft empfohlen, um insbesondere die geforderte Transparenz und
Klarheit der Verwendung öffentlicher Mittel zu gewährleisten. Danach bleibt die Nahverkehr
Schwerin die Infrastrukturgesellschaft und die Bestellerorganisation der Landeshauptstadt
Schwerin und die MVG übernimmt die Erstellerfunktion für den öffentlichen Personennahverkehr
im bestehenden Liniennetz. Nach dem vollzogenen Betriebsübergang
beschäftigt die MVG das gesamte Fahrpersonal sowie die Bereiche der Verkehrsleitung, den
Vertrieb und den Kundendienst sowie einzelne Verwaltungsstellen. Unter Berücksichtigung
der Förderpolitik sowie der Sicherung der städtischen Einflussnahme auf die Verkehrs- und
Betriebssicherheit verbleiben die Fahrzeuge und Infrastrukturanlagen in der „Altgesellschaft“.
Es wurde eine anteilswahrende Spaltung vorgenommen, so dass die Stadtwerke Schwerin
GmbH 99 % und die Landeshauptstadt Schwerin 1 % der Anteile halten.
1. 2 Wesentliche Geschäftsgrundlagen
Die Gesellschaft erbringt mit ihrem Personal auf der Basis eines mit der NVS geschlossenen
Dienstleistungsvertrages für die NVS die Verkehrsleistungen, den Vertrieb sowie den
Kundendienst. Die NVS erbringt im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsvertrages die
Geschäftsführungs- und sonstige Verwaltungsleistungen für die MVG. Die Gesellschaft
beschäftigt hauptsächlich Omnibus- und Straßenbahnfahrer, das Verkehrsleitungspersonal
(Fahrmeister, Verkehrsmeister, Dienstplaner) sowie Vertriebs- und Verwaltungspersonal.
Seit Januar 2007 hat die Schweriner IT- und Servicegesellschaft mbH auch die EDV-
Betreuung vollständig übernommen und entsprechende Entgelte neu berechnet. Diese
werden der NVS GmbH in Rechnung gestellt. Eine Weiterberechnung an die MVG erfolgt
über die monatliche Geschäftsbesorgung, die dadurch um ca. 91 % gestiegen ist.
Durch weitere Kürzungen der Zuschüsse durch die Landeshauptstadt Schwerin musste die
NVS zum 1.1.2007 eine Tariferhöhung von 15 % vorgenommen werden.
1. 3 Allgemeiner Geschäftsverlauf
Die wesentlichen Ertragspositionen ergeben sich zum einen aus dem im geschlossenen
Dienstleistungsvertrag vereinbarten Abrechnungssatz je bestelltem und erbrachten
Fahrplankilometer sowie einem Provisionsbetrag in Abhängigkeit von den erzielten
Umsatzerlösen gemäß § 42 PBefG für den Linienverkehr der NVS. Vertragsgemäß erfolgte
für das Geschäftsjahr 2007 eine reduzierende Anpassung der Vertriebsprovision an die
tatsächlichen Aufwendungen des Vertriebes. Die Erträge aus der Umsatzprovision werden
geringer sein als geplant, da mit höheren Fahrgeldeinnahmen kalkuliert wurde. Außerdem
wurde der Fplkm-Satz aufgrund der zu gering kalkulierten Geschäftsbesorgung
vertragsmäßig erhöht.
Aufwandsseitig stellen die Personalkosten den Hauptanteil der variablen Kosten dar. Diese
Kosten reduzieren sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund der weiteren Inanspruchnahme der
in 2004 auch für die Folgejahre gebildeten Rückstellungen sowie der weiteren konsequenten
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
3/10

Anpassung der Mitarbeiteranzahl. Durch den Übergang einiger Mitarbeiter von der aktiven
Altersteilzeitphase in die passive Phase sind die Personalkosten geringer als im Vorjahr, da
die Finanzierung dieser Aufwendungen aus den gebildeten Rückstellungen erfolgt und die
frei werdenden Stellen nicht wiederbesetzt werden. Somit reduzieren sich die gebildeten
Rückstellungen für Altersteilzeit weiter durch die Inanspruchnahme.
Die wichtigsten fixen Kosten setzen sich aus der Prokuristengestellung, der
Geschäftsbesorgung, dem Aufwand für den Jahresabschluss und die
Provisionsaufwendungen an die Vertragspartner zusammen. 2007 wird ein erhöhter
Aufwand für die Prokuristengestellung, die Geschäftsbesorgung und durch die Aufrüstung
der stationären Automaten mit EC-Karten für den EC-Service anfallen.
Die Gesellschaft erwirtschaftet im Geschäftsjahr 2007 ein ausgeglichenes Jahresergebnis.
2 Erfolgsplan 2008
Umsatzerlöse
Ist Planjahr V - Ist Planjahr Veränd.
2006 2007 2007 2008
Plan 2008/
V-Ist 2007
in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR in TEUR
a) Einnahmen 6.490 6.218 6.543 6.321 -223
erbrachte Verkehrsleistungen KOM/STRABA 6.490 6.218 6.543 6.321 -223
b) Umsatzerlöse Schienenersatzverkehr 231 0 2 0 -2
c) Umsatzerlöse Gelegenheitsverkehr (50 % an NVS) 12 10 17 10 -7
d) sonstige Umsatzerlöse
Umsatzprov.( Ist 2007 4,7 % Plan 2008 6,4 % von § 42 NVS)
591 649 520 645 125
Summe Umsatzerlöse
7.324 6.877 7.082 6.976 -107
Sonstige betriebliche Erträge 103 0 11 0 -11
S U M M E E R T R Ä G E
Materialaufwand
Personalaufwand
Abschreibungen
Sonstige betriebliche Aufwendungen
S U M M E A U F W E N D U N G E N
Ordentliches Ergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Finanzergebnis
Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
7.427 6.877 7.093 6.976 -118
313 32 336 362 26
6.976 6.492 6.601 6.388 -213
16 13 12 6 -6
148 340 168 267 99
7.453 6.877 7.116 7.022 -94
-26 0 -23 -47 -24
19 0 23 47 47
0 0 0 0
0
19 0 23 47 24
-7 0 0 0 0
0 0
-7 0 0 0 0
4/10

2.1 Erläuterung der Erträge
2.1.1 Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse beinhalten im Wesentlichen die Einnahmen auf der Basis des vereinbarten
Ausgleichssatzes je Fahrplankilometer sowie einer Vertriebsprovision von den für Rechnung
der NVS GmbH vereinnahmten Beförderungsentgelten.
Dieser Verrechnungssatz wurde auf Basis der voraussichtlichen Kosten der Gesellschaft und
der geplanten Fahrplankilometer ermittelt und deckt im Wesentlichen die Kosten der
Gesellschaft. Ergeben sich aufgrund geänderter Annahmen Veränderungen gegenüber den
kalkulierten Kosten, die 0,5 % übersteigen, wird gemäß DLV § 10 (2) eine Anpassung des
Fplkm-Satzes verhandelt.
Durch die Vertriebsprovision partizipiert die Gesellschaft an der weiteren Erhöhung der Beförderungstarife
nach § 42 PBefG. Die rückläufigen Fahrgastzahlen und damit die
erheblichen Einnahmenverluste im Linienverkehr § 42 PBefG der NVS beeinflussen den
Provisionsertrag jedoch negativ.
Im Vergleich zum V-Ist 2007 steigt der geplante Provisionssatz, da die MVG künftig neben
den gestiegenen Kosten für den Automatenbetrieb (Ausrüstung der Automaten mit EC-
Kartenfunktion) auch weitere Kostenpositionen übernimmt, die bis 2007 von der NVS
getragen wurden. Dies sind zum Beispiel:
• Softwareänderungen (Elgeba)
• Tickets und Fahrscheinrollen
• Porto Abo
• MST-Gebühren
• Lohnaufwand Gerätetechnik und Sonstige
• Materialaufwand für Automaten
• Kontoführungs- und Transaktionsgebühren.
Die NVS berechnet die oben aufgeführten Positionen an die MVG weiter.
Durch den erhöhten Provisionssatz steigt der Provisionsertrag somit trotz rückläufiger
Fahrgastzahlen.
Auch der Fplkm-Satz erhöht sich gegenüber dem V-Ist 2007 durch die Prokuristengestellung,
die 2007 noch nicht enthalten ist.
2.1.2 Sonstige betriebliche Erträge
Im Jahr 2007 enthält diese Position im Wesentlichen Schadenserstattungen und eine
Steuererstattung für das Jahr 2005. Im Plan 2008 wird für diese Position kein Ertrag
kalkuliert.
2.2 Erläuterung der Aufwendungen
2.2.1 Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren umfassen
hauptsächlich Aufwendungen für die Dienstkleidung und Arbeitsschutz der Mitarbeiter sowie
Materialverbrauch Werkstatt. Gegenüber der Hochrechnung 2007 gibt es keine wesentlichen
Abweichungen.
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
5/10

Aufwendungen für bezogene Leistungen
Diese Position umfasst den Aufwand für die Geschäftsbesorgung, die Vertriebsprovision an
die Vertragshändler, die Prokuristengestellung, die Instandhaltung der Automaten und ab
2008 die Software-Änderungen Elgeba. Gegenüber 2007 sind diese Kosten etwas
gestiegen, da die Prokuristengestellung dann für ein ganzes Jahr und nicht mehr nur für 9
Monate anfällt. Außerdem wird in 2008 mit erhöhten Umsätzen und somit auch höheren
Vertriebsprovisionen der Vertragspartner gerechnet.
2.2.2 Personalaufwand
Im Planjahr beschäftigt die MVG 155 (Vorjahr: 164) Arbeitnehmer. Der Plan 2008
berücksichtigt die Inanspruchnahme der im Vorjahr gebildeten Rückstellungen für sich in der
Passivphase der Altersteilzeit befindenden Arbeitnehmer und kalkuliert daher mit einer
geringeren Stellenplananzahl gegenüber dem Vorjahr. Die Personalkosten verringern sich im
Vergleich zum V-Ist um ca. 213 T€. Mit weiterem Personalabbau wird zukünftig der
Personalbestand der MVG leistungsrelevant dem sich aus dem Dienstplan benötigten
technologischen Arbeitskräftebedarf angepasst. Als bedeutende Maßnahme der Erhöhung
der zur Verfügung stehenden Arbeitszeit der Mitarbeiter hat sich die Betriebsvereinbarung
“Gesundheitsprämie“ erwiesen. Ihre Anwendung führte zu reduzierten Ausfallzeiten des
Fahrpersonals und somit zur Kostenentlastungen für die Gesellschaft.
Die Einkommen der bereits vor 2004 im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer sind zum
Zeitpunkt des Austritts der Gesellschaft aus dem Kommunalen Arbeitgeberverband
(31.12.2003) eingefroren und stagnieren. Die geplanten Kosteneinsparungen werden
teilweise durch die in den nachwirkenden Tarifverträgen BAT-O/BMT-G-O vorgesehene
Tariferhöhung der „Alt-Beschäftigten“ (so genannte Ost-West-Angleichung) kompensiert.
Problematisch könnte eine Angleichung auf 100 % zum 31.12.2007 werden. Verhandlungen
mit Verdi wurden aufgenommen. Im Plan ist eine Erhöhung ab dem 1.7.2010 um 3 % zzgl.
einer Einmalzahlung von 300,00 €/Mitarbeiter berücksichtigt. Jedoch ist davon auszugehen,
dass es während der laufenden Verhandlungen mit Verdi noch zu erhebliche Änderungen
kommen kann, die sich negativ auf die MVG auswirken.
2.2.3 Abschreibungen
Die Abschreibungen berücksichtigen im Wesentlichen die Kosten für die Nutzung von
Betriebs- und Geschäftsausstattungen.
2.2.4 Sonstige Fremdleistungen und betriebliche Aufwendungen
Den Hauptanteil in dieser Aufwandsposition nehmen die Prüfungskosten, die Prämien für die
Insolvenzversicherung, die Schadenserstattung und die Verbrauchskosten der Toiletten ein.
Der Wirtschaftsplan 2008 erfasst hier ebenfalls die Kosten für den EC-Service in Höhe von
16 T€ und die Kosten für Fahrscheine 30 T€, Porto 14 T€, Geldbearbeitung MST 18 T€
sowie die Weiterberechnungen für Personal der Gerätetechnik, sonstiges Personal, Material
Automat, Konto- und Transaktionsgebühren in Höhe von 57 T€.
Das Budget für Werbemaßnahmen ist auf 4 T€ beschränkt.
2.2.5 Zinsen
Durch den Ausgleich der offenen Forderungen aus Altersteilzeit gegenüber der Nahverkehr
Schwerin GmbH hat sich die Liquidität der MVG deutlich erhöht, wodurch die Zinserträge
steigen.
Da kein Fremdkapital genutzt wird, fallen keine Zinsaufwendungen an.
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
6/10

2.3 Ergebnis
Zusammenfassend ergibt sich für das Unternehmen im Planjahr ein ausgeglichenes
Ergebnis.
Die Aufwandsentwicklung für die Gesellschaft orientiert sich im Wesentlichen an dem mit der
Nahverkehr Schwerin GmbH geschlossenen Dienstleistungsvertrag.
3 Vermögensplan/Investitionsplan
Einnahmen Bezeichnung
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
Plan Plan
2008 2007
3. Jahresgewinn 0,0 0,0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen / Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
8. Kredite
9. Abschreibungen 6,0 12,6
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 4)
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Ausgaben Bezeichnung
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
16. Jahresverlust
17.
Auflösung von Sonderposten mit
Rücklagenanteil
18. Auflösung von langfristigen Rückstellungen
19. Investitionen für Sonstiges 6)
20. Tilgung von Krediten
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4)
22.1. Aktivierte Eigenleistungen
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
Plan
19,0 12,4
25,0 25,0
Verpflichtungsermächtigungen
Plan
2008 2008 2007
25,0 25,0
25,0 0,0 25,0
7/10

4 Finanzplan
Teil A: Entwicklung der Erfolgslage
(alle Angaben in TEUR)
Bezeichnung
Plan
2007
Plan
2008
Plan
2009
Plan
2010
Plan
2011
1. Umsatzerlöse 2)
6.876,6 6.975,0 6.783,0 6.865,0 6.903,0
2.
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösung von Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Materialaufwand 230,9 361,5 356,0 356,0 355,5
6. Personalaufwand 6.492,5 6.388,0 6.144,0 6.223,0 6.256,0
7. Abschreibungen 12,6 6,0 6,0 6,0 6,0
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
davon Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklagenanteil
140,6 266,5 267,0 267,0 166,5
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen 5)
10.
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen
des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen 5)
Zwischensumme 0,0 -47,0 -40,0 -36,0 -32,0
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen
0,0 47,0 40,0 36,0 32,0
5)
12.
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf
Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und Teilgewinnabführungs-
15.
verträgen aus verbundenen Unternehmen 5) (§ 277
Abs.3 S. 2 HGB)
Aufwendungen aus Verlustübernahme aus
16.
verbundenen Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
19. Außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. Sonstige Steuern
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
8/10

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Teil C:
Die Darstellung des Teil C entfällt, da es keine Einnahmen von der und keine Ausgaben an
die Gemeinde gibt.
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
9/10

5 Stellenplan
Stellenplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
lfd.
Anzahl Bewertung
Tatsächliche
Besetzung
am 01.07. Anzahl Bewertung
Nr. Bezeichnung der Stelle 2007 2007 2008 Bemerkungen
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Geschäftsführer (1) AT (1) (1) AT
2 Assistentin der Geschäftsführung 1 Vc/Vb 1 1 Vc/Vb BAT-O/2003
3 Abteilungsleiter
Buchhaltung/Vertrieb
Wirtschaftsplan 2008 der Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
23.8.2007
(1) AT (1) (1) AT
4 SGL Buchhaltung/Controlling 1 Vb 1 1 E VI mvO
5 SGL Vertrieb 1 IVb 1 1 IVb BAT-O/2003
6 Sachbearbeiter Vertrieb 2 VIb 2 1 VIb BAT-O/2003
7 MA Vertrieb/Kundendienst 2 VI b 2
8 Teamleiter Kundendienst 1 VI b mvO
9 Teamleiter Vertrieb/Abo 1 VI b BAT-O/2003
10 Vertrieb/Fahrausweisverkauf 4 VIII/VII 4 4 VIII/VII BAT-O/2003
11 Vertrieb/Fahrausweisverkauf 1 E I 1 mvO
12 Vertrieb/Automatendienst 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a BMT-G-O/2003
13 Vertrieb/Automatendienst 2 7/8/8a 2 2 7/8/8a BMT-G-O/2003
14 Abteilungsleiter Verkehr 1 Ib 1 1 E VII mvO
15 Fahrmeister 2 Vb 2 2 Vb BAT-O/2003
16 Dienstplaner 1 VI b/Vc 1 1 VI b/Vc BAT-O/2003
17 Verkehrsmeister 10 Vc/Vb 10 10 Vc/Vb BAT-O/2003
18 Fahrer 139 F3/F4/F4a 135 125 F3/F4/F4a BMT-G-O/2003
19 Fahrer 2 E II 2 2 E II mvO
20 Fährführer 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a BMT-G-O/2003
Summe Arbeitnehmer (31.12.) 171 167 155
10/10

1. Es betragen EUR
1.1. im Erfolgsplan
die Erträge 7.022.000
die Aufwendungen 7.022.000
der Jahresgewinn 0
der Jahresverlust 0
1.2. im Vermögensplan
die Einnahmen 25.000
die Ausgaben 25.000
2. Es werden festgesetzt
2.1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 702.200
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am erteilt 3) .
Schwerin,
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Beschließendes Organ
3) Nur wenn Genehmigung erforderlich
Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der
Kommunalverfassung hat
der Aufsichtsrat
durch Beschluß vom
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde
festgestellt:
3) -
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr
2008
Unterschrift des gesetzlichen Vertreters

Plan 2
Plan 2
Ist 3
2008 2007 2006
1. Umsatzerlöse 4) 6.975,0 6.876,6 7.324,0
2.
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge 103,0
davon Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand 361,5 230,9 313,0
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren
8,0 3,1 10,0
b) 353,5 227,8 303,0
5)
Aufwendungen für bezogene Leistungen
6. Personalaufwand 6.388,0 6.492,5 6.976,0
a) Löhne und Gehälter 6) 5.080,0 5.137,2 5.561,0
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
1.308,0 1.355,3 1.415,0
c) davon für Altersversorgung
6)
7. Abschreibungen 6,0 12,6 16,0
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
6,0 12,6 16,0
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
6,0 12,6 16,0
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit
diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 266,5 140,6 148,0
davon Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
10.
Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Bezeichnung
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens
(Alle Angaben in TEUR)
Zwischensumme: -47,0 0,0 -26,0

Plan 2
Plan 2
Ist 3
2.008,0 2.007,0 2.006,0
Übertrag: -47,0 0,0 -26,0
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge 47,0 19,0
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
12.
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere
des Umlaufvermögens
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,0 0,0 -7,0
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsund
Teilgewinnabführungsverträgen aus verbundenen
Unternehmen
16.
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
Aufwendungen aus Verlustübernahme aus verbundenen
Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
19. Außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. Sonstige Steuern
Bezeichnung
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 0,0 0,0 -7,0
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages
b) Zur Einstellung in Rücklagen
c) Zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Aus dem Haushalt der Kommune / durch Gesellschafter auszugleichen
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter
Ges.-Anteile
1. Landeshauptstadt Schwerin
1,00%
2.
3.
4.
5.
6.
Stadtwerke Schwerin GmbH
99,00%
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Aufgerundet auf volle Hundert EUR
3) Rechnungsergebnis in DM/EUR - nicht gerundet -
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
6) Einschließlich aktivierter Beiträge
7) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung
Betrag

Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen)
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
Plan
(Alle Angaben in TEUR)
Plan Ist
2008 2007 2006
3. Jahresgewinn 0,0
4. Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen / Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
8. Kredite
9. Abschreibungen 6,0 12,6 16,0
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Bezeichnung Erläuterungen 2)
12. Sonstige Einnahmen 4) 19,0 12,4
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5) 25,0 25,0 16,0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans, Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3) Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
4) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5) Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Bezeichnung
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
Plan
(Alle Angaben in TEUR)
Verpflichtungsermächtigungen
Plan Ist
2008 2008 2007 2006
16. Jahresverlust 7,0
17. Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil
18. Auflösung von langfristigen Rückstellungen
19. Investitionen 6) 25,0 25,0
Lt. Gesondertem Nachweis 25,0 25,0
20. Tilgung von Krediten
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4) 9,0
22.1. Aktivierte Eigenleistungen
Gesamtausgabebedarf
bisher
bereitgestellt
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5) 25,0 0,0 25,0 16,0 0,0 0,0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Investitionen und
Investitionsfördermaßnahmen Erläuterungen

Teil A:
Plan
2007
Plan
2008
Plan
2009
Plan
2010
Plan
2011
1. Umsatzerlöse 2) (Alle Angaben in TEUR)
Bezeichnung
6.876,6 6.975,0 6.783,0 6.865,0 6.903,0
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und unfertigen
Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösung von Sonderposten
mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
230,9 361,5 356,0 356,0 355,5
Betriebsstoffe und für bezogene 3,1 8,0 8,0 8,0 8,0
Waren 3)
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Entwicklung der Erfolgslage
b) Aufwendungen für bezogene
Leistungen
227,8 353,5 348,0 348,0 347,5
6. Personalaufwand 6.492,5 6.388,0 6.194,0 6.272,0 6.307,0
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwen-
5.137,2 5.080,0 5.017,0 5.080,0 5.109,0
dungen für Altersversorgung und
für Unterstützung 4)
1.355,3 1.308,0 1.177,0 1.192,0 1.198,0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögens-
12,6 6,0 6,0 6,0 6,0
gegenstände des
Anlagevermögens und
Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die
im Unternehmen üblichen
Abschreibungen überschreiten
12,6 6,0 6,0 6,0 6,0
8. Sonstige betriebliche
Aufwendungen
davon Zuführungen zu
Sonderposten mit Rücklagenanteil
140,6 266,5 267,0 267,0 266,5
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
Zwischensumme 0,0 -47,0 -40,0 -36,0 -32,0

Bezeichnung
Plan Plan Plan Plan Plan
2007 2008 2009 2010 2011
Übertrag 0,0 -47,0 -40,0 -36,0 -32,0
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des
Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen aus
verbundenen Unternehmen 5) (§
277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2
HGB)
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
19. Außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag
21. Sonstige Steuern
0,0
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 0,0
47,0 40,0 36,0 32,0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe
4) Einschließlich aktivierter Beiträge
5) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2.
Zuführungen zu langfristigen Rücklagen
und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn 0,0
4.
Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6.
Veräußerung von Beteiligungen /
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7.
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
9. Abschreibungen 12,6 6,0 6,0 6,0 6,0
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Bezeichnung
12. Sonstige Einnahmen 4) 12,4 19,0 19,0 19,0 19,0
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5) 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Ausgaben
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
16. Jahresverlust
Bezeichnung
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
Auflösung von Sonderposten mit
17.
Rücklagenanteil
Auflösung von langfristigen
18.
Rückstellungen
19. Investitionen 6) 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0
19.1 Lt. Gesondertem Nachweis 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0
20. Tilgung von Krediten
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4)
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5) 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt

Teil C:
Einnahmen:
1. Zuweisungen der Gemeinde
a) zur Eigenkapitalaufstockung
b) Betriebskostenzuschuss
c) Investitionszuschüsse
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben:
1. Ablieferungen an die Gemeinde
a) von Gewinnen
b) von Konzessionsabgaben
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Nichtzutreffendes streichen
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den
Haushalt der Gemeinde auswirken
Bezeichnung
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011

Landeshauptstadt Schwerin
Stellenplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Anzahl Bewertung
Tatsächliche
Besetzung
am 1.7.2007 Anzahl Bewertung
lfd. Nr. Bezeichnung der Stelle 2007 2007 2008 Bemerkungen
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Geschäftsführer (1) AT (1) (1) AT
2 Assistentin der Geschäftsführung 1 Vc/Vb 1 1 Vc/Vb BAT-O/2003
3 Abteilungsleiter Buchhaltung/Vertrieb (1) AT (1) (1) AT
4 SGL Buchhaltung/Controlling 1 Vb 1 1 E VI mvO
5 SGL Vertrieb 1 IVb 1 1 IVb BAT-O/2003
6 Sachbearbeiter Vertrieb 2 VIb 2 1 VIb BAT-O/2003
7 MA Vertrieb/Kundendienst 2 VI b 2
8 Teamleiter Kundendienst 1 VI b mvO
9 Teamleiter Vertrieb/Abo 1 VI b BAT-O/2003
10 Vertrieb/Fahrausweisverkauf 4 VIII/VII 4 4 VIII/VII BAT-O/2003
11 Vertrieb/Fahrausweisverkauf 1 E I 1 mvO
12 Vertrieb/Automatendienst 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a BMT-G-O/2003
13 Vertrieb/Automatendienst 2 7/8/8a 2 2 7/8/8a BMT-G-O/2003
14 Abteilungsleiter Verkehr 1 Ib 1 1 E VII mvO
15 Fahrmeister 2 Vb 2 2 Vb BAT-O/2003
16 Dienstplaner 1 VI b/Vc 1 1 VI b/Vc BAT-O/2003
17 Verkehrsmeister 10 Vc/Vb 10 10 Vc/Vb BAT-O/2003
18 Fahrer 139 F3/F4/F4a 135 125 F3/F4/F4a BMT-G-O/2003
19 Fahrer 2 E II 2 2 E II mvO
20 Fährführer 1 6/7/7a 1 1 6/7/7a BMT-G-O/2003
Summe 171 167 155

Verpflichtungsermächtigungen im
Vermögensplan des Planjahres
(Alle Beträge in TEUR)
Fälligkeit der Ausgaben aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahr Jahr Jahr Jahr
Jahre Betrag 2009 2010 2011 2012
2005
2006
2007
2008 0
Summe:
Nachrichtlich im Finanzplan
vorgesehene Kreditaufnahmen im
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben
Landeshauptstadt Schwerin
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder
Investitionsfördermaßnahmen, die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 0
b)
c)
0
125 25 25 25 25 25
d) 0
2.
a)
125 0 25 25 25 25 25
von
0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
125 0 25 25 25 25 25
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
125 25 25 25 25 25
zweckgebundene
Einnahmen
0
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
3)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Mecklenburger Verkehrsservice GmbH Schwerin
Sonstiges
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
Zuschußgebende Stelle

BILANZ zum 31. Dezember 2006
AKTIVA
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäftsjahr Vorjahr
Euro Euro Euro
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte
sowie Lizenzen an solchen Rechten
und Werten 5.157,11 5.963,11
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung 875.249,32 944.530,15
III. Finanzanlagen
1. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen
177.355,31 0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen 271.938,82 352.239,00
2. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 271.938,82 154,73
II. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere 913.649,18 1.604.112,95
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben,
Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks 1.345.340,86 238.357,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten 7.974,76 7.425,25
Kita gGmbH - Prüfungsbericht zum 31. Dezember 2006
Anlagen Seite 3
3.596.665,36 3.152.783,05

BILANZ zum 31. Dezember 2006
PASSIVA
A. Eigenkapital
Geschäftsjahr Vorjahr
Euro Euro Euro
I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00
II. Kapitalrücklage 1.689.895,89 1.689.895,89
III. Bilanzgewinn 847.854,42 781.868,11
B. Sonderposten mit Rücklageanteil 9.290,70 10.359,30
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen 3.660,00 5.860,00
2. sonstige Rückstellungen 932.119,49 935.779,49 540.117,49
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen 54.838,47 50.052,71
2. sonstige Verbindlichkeiten 34.006,39 88.844,86 49.629,55
Kita gGmbH - Prüfungsbericht zum 31. Dezember 2006
Anlagen Seite 4
3.596.665,36 3.152.783,05

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG zum 31. Dezember 2006
Kita gGmbH - Prüfungsbericht zum 31. Dezember 2006
Anlagen Seite 5
Geschäftsjahr Vorjahr
Euro Euro Euro
1. Umsatzerlöse 9.450.081,25 9.198.294,18
2. Gesamtleistung 9.450.081,25 9.198.294,18
3. sonstige betriebliche Erträge
a) ordentliche betriebliche Erträge
aa) sonstige ordentliche Erträge 433.578,59 219.449,08
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren 367.168,72 318.116,14
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 294.509,96 661.678,68 313.853,20
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 6.232.649,87 5.989.868,52
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 1.523.434,39 7.756.084,26 1.514.953,54
6. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
sowie auf aktivierte Aufwendungen für
die Ingangsetzung und Erweiterung des
Geschäftsbetriebs 273.894,96 101.555,19
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens
31.294,13 305.189,09 22.127,18
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten / Leasing 791.992,39 880.510,04
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben
13.290,89 11.888,57
ac) Fahrzeugkosten 10.002,17 8.391,51
ad) Werbe- und Reisekosten 16.346,57 9.882,58
ae) verschiedene betriebliche Kosten 363.848,11 158.026,79
b) Einstellungen in Sonderposten mit
Rücklageanteil 0,00 10.900,00
c) sonstige Aufwendungen im Rahmen der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.171,62 1.197.651,75 6.882,28
8. Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 102.271,00 0,00
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 8.607,42 9.849,94
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.156,28 409,00
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
68.778,20 80.228,66
12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 1,96
Übertrag 68.778,20 80.230,62

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG zum 31. Dezember 2006
Kita gGmbH - Prüfungsbericht zum 31. Dezember 2006
Anlagen Seite 6
Geschäftsjahr Vorjahr
Euro Euro Euro
Übertrag 68.778,20 80.230,62
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2.791,89 8.925,72
14. sonstige Steuern 0,00 2.791,89 1.226,88
15. Jahresüberschuss 65.986,31 70.078,02
16. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 781.868,11 711.790,09
17. Bilanzgewinn 847.854,42 781.868,11

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
SOZIUS – Pflege- und Betreuungsdienste
Schwerin gGmbH

SOZIUS
Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH
Darstellung der wirtschaftlichen Entwicklung der SOZIUS Pflege- und Betreuungsdienste
Schwerin gGmbH für das Wirtschaftsjahr 2008
Die Sozius Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH konnte sich wirtschaftlich weiter stabilisieren.
Dabei ist es von entscheidender Bedeutung, dass das Angebot der SOZIUS Pflege- und Betreuungsdienste
gGmbH sich auch weiterhin den sich ändernden Anforderungen im Altenhilfebereich sowie auch im Kinder-
und Jugendhilfebereich anpasst und entsprechende Unternehmensstrukturen und Konzepte neu entwickelt bzw.
vorhandenes weiter entwickelt.
Mit der Fertigstellung und Inbetriebnahme des ersten Ersatzneubaus Haus „Am Mühlenberg“ in Schwerin
Lankow wurde ein wichtiger Schritt zur Umsetzung des langfristigen Konzeptes getan.
Im August 2007 wurde das Betreute Wohnen mit 25 Wohnungen im Haus B am Lewenberg fertig gestellt und
bezogen. Die Investitionssumme betrug 1,54 Mill.Euro.
Damit wurde ein weiterer Schritt getan, um neue Angebote für Senioren in Schwerin machen zu können.
Für das kommende Wirtschaftsjahr 2008 wird von entscheidender Bedeutung die Fertigstellung der Sanierung
des Hauses Neu-Zippendorf zum 30.04.2008 sein. Die Investitionssumme beläuft sich auf insgesamt 6,05 Mill.
Euro.
Im Kinder- und Jugendhilfebereich werden die in den letzten Jahren begonnenen Entwicklungen im Bereich
einer fachlichen und personellen Neuorientierung fortgesetzt. Gerade im Kinder- und Jugendbereich kommt es
darauf neue Konzepte zu erstellen, um dem veränderten Anforderungsprofil der Kinder- und Jugendhilfe gerecht
zu werden.
Eine neue Form der Betreuung im Kinder- und Jugendhilfebereich sind die Erziehungsstellen. Seit Anfang
Dezember 2007 bietet die Sozius Pflege- und Betreuungsdienste gGmbH die erste Erziehungsstelle an. Eine
zweite ist in Verhandlung.
Das Ziel der Sozius gGmbH ist es sich auf dem Markt mit ihren Angeboten weiter zu etablieren, wirtschaftlich
zu stabilisieren und gleichzeitig die Kosten für die Nutzer so zu gestalten, dass diese nicht die finanziellen
Möglichkeiten der Nutzer übersteigen.
Eine große Bedeutung kommt auch weiterhin der Kooperation mit anderen Träger und die Ausnutzung von
Synergien zu anderen Unternehmen zu.
Das Budget der SOZIUS Pflege- und Betreuungsdienste gGmbH beträgt im Wirtschaftsjahr 2008
ca. 19,64 Mill. Euro.
Schwerin, den 12.12.2007
Frank-Holger Blümel
Geschäftsführer
Geschäftsführer: Telefon, Fax, Mail: Handelsregister: Bankverbindung:
Frank-Holger Blümel 0385 / 30 30 800 Amtsgericht Schwerin HRB 8297 Konto: 316 05 070
0385 / 30 30 809 BLZ: 140 51 462
Bluemel@sozius-schwerin.de Finanzamt: Sparkasse Schwerin
http://www.sozius-schwerin.de Steuernummer 090 124 00494

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
SOZIUS Wirtschaftsdienste GmbH

SOZIUS
Pflege- und Betreuungsdienste Schwerin gGmbH
Darstellung der wirtschaftlichen Entwicklung der SOZIUS Wirtschaftsdienste GmbH
für das Wirtschaftsjahr 2008
Die Sozius Wirtschaftsdienste GmbH ist seit der Gründung im Dezember 2004 als
Servicegesellschaft der SOZIUS Pflege- und Betreuungsdienste gGmbH im der Bereich der
Unterhaltsreinigung mit eigenem Personal tätig.
Seit Anfang 2006 hat die Sozius Wirtschaftsdienste GmbH die Genehmigung für die
Arbeitnehmerüberlassung. Durch die Einstellung neuer Mitarbeiter über
Arbeitnehmerüberlassung konnten wir auch im Bereich der Personalkosten der SOZIUS
Pflege- und Betreuungsdienste gGmbH Kosteneinsparungen realisieren. Dies wird
insbesondere im Bereich der kurzfristigen Personalplanung genutzt, um bei auftretenden
Krankheitsspitzen eine Entlastung zu schaffen.
Für das Wirtschaftsjahr 2008 ist die Ausgliederung der Hauswirtschaft von der SOZIUS
Pflege- und Betreuungsdienste gGmbH in die Sozius Wirtschaftdienste geplant. Damit wird
ein weiterer wichtiger Schritt vollzogen.
Die wirtschaftliche Geschäftstätigkeit der Sozius Wirtschaftsdienste GmbH ist auf ein
ausgeglichenes und kostendeckendes Ergebnis gerichtet.
Schwerin, den 13.12.2007
Geschäftsführer: Telefon, Fax, Mail: Handelsregister: Bankverbindung:
Frank-Holger Blümel 0385 / 30 30 800 Amtsgericht Schwerin HRB 8297 Konto: 316 050 709
0385 / 30 30 809 BLZ: 140 520 00
Bluemel@sozius-schwerin.de Finanzamt: Sparkasse Schwerin
http://www.sozius-schwerin.de Steuernummer 090 124 00494

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
HELIOS Kliniken Schwerin GmbH

Wirtschaftsplan der
Zoologischer Garten Schwerin
Gemeinnützige GmbH

Zoo Schwerin GGmbH, Wirtschaftsplan 2008 Schwerin, den 10.09.2007
Einleitung
Das Areal des Schweriner Zoos erstreckt sich zwischen dem Südufer des Schweriner Sees,
dem Faulen See und dem Wohngebiet Großer Dreesch auf einer Fläche von ca. 25 ha. Sein
unverwechselbares Bild und sein besonderer Reiz sind durch eiszeitliche Endmoränen mit
altem Baumbestand und einer im Zentrum liegenden Moorfläche geprägt. Diese prägnante
Moorfläche wurde zu einer 3 ha großen, naturbelassenen Vogelwiese entwickelt, die vielen
Gänse– und Entenarten sowie Pelikane, Marabus und Flamingos ideale Lebensbedingungen
bietet.
In den letzten 15 Jahren wurden im Schweriner Zoo neue Tieranlagen errichtet, die das
heutige unverwechselbare Gesamtbild des Zoos prägen.
Auch die Bedürfnisse der Besucher nach Nähe zu den Tieren, direkten Tierkontakten und
Informationen über die Tiere und ihre Lebensräume fanden Berücksichtigung. Die
Attraktivität des Zoos erhöhte sich kontinuierlich und führte zu einer hohen Akzeptanz bei
Besuchern, die sich in Form von stabilen Besucherzahlen ausdrückt.
Seinen Aufgaben hinsichtlich einer umfassenden Umweltbildungsarbeit kommt der Zoo durch
Angebote im Forschercamp, in der Waldschule sowie durch zoopädagogische Angebote
umfassend gerecht.
Obwohl ein Besucherzuwachs von 5.000 zahlenden Besuchern geplant wird, bleibt
festzustellen, dass sich langfristig Besucherzahlen unter den Bedingungen in Mecklenburg
Vorpommern mit einer rückläufigen Bevölkerungsdichte nur minimal erhöhen und sich das
Besucheraufkommen auf ein stabiles Niveau mit jährlich wetterbedingten Schwankungen
eingependelt hat.
Mit dem Neubau der Nashornanlage wird die Voraussetzung für die Haltung einer
zuchtfähigen Gruppe Breitmaulnashörner geschaffen und die Nashornhaltung im Zoo
Schwerin auf eine zukunftssichere Basis gestellt. Da in Mecklenburg Vorpommern kein
weiterer Zoo Breitmaulnashörner hält, grenzt sich der Zoo mit diesem Angebot deutlich von
seinen Mitbewerbern ab.
Die Attraktivität der Nashornanlage soll gleichzeitig für das Marketing eine herausragende
Rolle im Rahmen der Bewerbung in den Jahren 2008 und 2009 spielen.
Ziel ist die Besetzung der neuen Nashornanlage mit einem attraktiven Tierbestand bis zur
Eröffnung der Bundesgartenschau im Jahr 2009, um mit diesem außergewöhnlichen
touristischen Angebot den Schweriner Zoo noch interessanter für die Gäste der
Bundesgartenschau werden zu lassen.
Die Marketingaktionen zielen auf die Durchführung von Nashorntagen, einem
Gestaltungswettbewerb mit dem Titel „Kunst im Stall“, auf die Zusammenarbeit mit dem
Staatlichen Museum sowie auf die Einbeziehung von Schülern in die Gestaltung des Spiel–
und Verweilbereiches an der neuen Nashornanlage durch die künstlerische Gestaltung einer
„Nashorn - Arche Noah“ ab.
Zudem soll öffentlichkeitswirksam die Aktion „ Claramanie „ für die neue Nashornanlage
werben.

Zoobesucher
• Jährlich besuchen rund 220.000 Besucher ( einschl. VDZ Umrechnungsfaktor) aller
Altersgruppen und sozialen Schichten den Schweriner Zoo
Hinzu kommen ca. 9000 Schüler, die in der Zooschule unterrichtet werden.
• Zoobesucher sind Schweriner Bürger, Schüler aus Schwerin und dem nahen
Einzugsgebiet, Touristen aus dem In – und Ausland, Menschen aus dem erweiterten
Einzugsgebiet ( Raum Mecklenburg Vorpommern und Schleswig Holstein)
Kernzielgruppen
• Junge Familien mit Kindern
• Schüler
• Touristen
Zielvorgaben 2008
Besucherentwicklung
• 140.000 zahlende Besucher
Erfolgsplan
• Erreichung eines ausgeglichenen Betriebsergebnisses
• Ausnutzung aller Ressourcen bei der Erzielung von Einnahmen
• Einhaltung der Budgets im Ausgabenbereich
Investitionen
• Fertigstellung der neuen Nashornanlage
• Erlebnisbereich „ Wald „
• Teilweiser Neubau der Kapuzineranlage
• Ankauf einer Nashornkuh
• Ausrüstungen für den Garten – und Baubereich
Marketing
• Konzentration der Bewerbung auf thematische Aktionen zum „ Nashornjahr 2008 „
sowie auf die Durchführung der „Claramanie „ mit öffentlicher Präsenz
Erläuterungen zum Erfolgsplan 2008
Die Erlöse orientieren sich im Wesentlichen an den Vorgaben des Vorjahres.
Der Erfolgsplan 2008 weist Gesamterträge in Höhe von T€ 2.528 aus, von denen der
Betriebsmittelzuschuss der Landeshauptstadt T€ 1000 ausmacht.
Gegenüber dem Vorjahr erhöhen sich die Gesamterträge um T€ 67.
Umsatzerlöse
Umsatzerlöse aus Eintritt stellen mit 780 T€ die umsatzstärkste Position dar.
Der Planansatz beruht auf der Annahme, dass 140.000 zahlende Besucher den Zoo besuchen.
Vorsichtig plant die Gesellschaft eine Erhöhung der Besucherzahl um 5.000 Besucher
gegenüber den Vorjahren. Daraus ergeben sich Mehreinnahmen in Höhe von 29 T€.
Ziel ist es, das Einnahmeausfallrisiko weiter auf einem niedrigen Niveau zu halten.
Die Besucherplanung beruht auf der Basis der prognostizierten Besucherzahlen des Jahres
2007 sowie auf dem angenommenen Potential an Touristen, dass Mecklenburg Vorpommern
mit seinem vergleichsweise hohen touristischen Aufkommen bietet. Weiterhin sind
Besucherreserven im Einzugsgebiet von Schleswig Holstein vorhanden.
Bei der Kalkulation der Einrittserlöse wurde ein durchschnittlichen Erlös je Besucher in
Höhe von 5,57 € angenommen.
Im Rahmen der Preispolitik sollen besonders Schweriner und Einwohner im nahen
Einzugsgebiet mit den Vorteilen der Vor- und Nachsaisonpreisen, dem monatlichen
Schnuppertag und der Familienjahreskarte beworben werden. Die Bewerbung und der
Verkauf der Familienjahreskarte stellt nach wie vor ein wichtiges Kundenbindungsinstrument
für die regionale Zielgruppe dar.
2

Umsätze aus dem Verkauf von Waren im Zooladen
Neben den Einnahmen aus Eintritt stellen die Umsätze aus dem Souvenirverkauf einen
bedeutenden Anteil an den gesamten Umsätzen dar.
Die Umsätze aus dem Verkauf von Souvenirartikeln und Fast- Food Waren sind seit Jahren
stabil und wurden auf dem Niveau des Vorjahres geplant.
Werbeeinnahmen
Grundsätzlich sollen zukünftig ohne Ausnahme alle Publikationen mit Anzeigen belegt
werden. Nur so können die geplanten 15 T€ eingeworben werden.
Aktivierte Eigenleistungen
Der Posten beinhaltet Personalaufwendungen und den Einsatz von eigener Technik
an geplanten Bauvorhaben.
Die Eigenleistungen im investiven Bereich wirken sich ergebniswirksam in der Gewinn– und
Verlustrechnung aus.
Objektplanung 2008 :
• Neubau Nashornanlage - Eigenleistungen an der Außenanlage
• Neubau der Kapuzineraffenanlage – Abriss und Außenanlage
Daraus resultieren zu aktivierende Eigenleistungen in Höhe von 100 T€.
Sonstige betriebliche Erträge
Der Erfolgsplan weist sonstige Erträge in Höhe von 555 T€ aus, die sich gegenüber dem
Vorjahr unwesentlich um 3 T€ erhöhen.
Die Zoolotterie soll trotz rückläufiger Umsätze fortgeführt und der Lospreis auf 1,00 € erhöht
werden, wovon 0,50 € als zweckgebundene Spende für den Kauf eines Breitmaulnashorns
verwendet werden sollen. Der Sympathiewert für diese Aktion soll zu einer höheren
Kaufbereitschaft der Besucher führen.
Im Rahmen der Aktion „ Claramanie „ sollen weitere 25 Nashornmodelle verkauft werden
und einen Erlös in Höhe von 25 T€ erbringen.
Das Grundstück Am Hexenberg 1 wurde nach Beschluss der Stadtvertretung in das Vermögen
der Zoo GGmbH eingebracht.
Bei einer angestrebten Vollvermietung ab Januar 2008 werden jährliche Mieteinnahmen in
Höhe von 18,5 T€ erwartet, die der finanziellen Deckung anfallender Aufwendungen, wie
Zinsen für das KfW Darlehen, Reparaturen und Abschreibungen, dienen. Weiterhin soll eine
Rücklage für die vorzeitige Tilgung des Darlehens gebildet werden.
Die geplanten Pachteinnahmen aus der Verpachtung der Bauernschenke und dem
Erbbauvertrag Gasthof in Höhe von T€ 31 entsprechen dem Planansatz des Vorjahres.
Auflösung Sonderposten
Der Sonderposten für Investitionszuschüsse enthält vereinnahmte Zuschüsse für
durchgeführte Investitionen. Die Auflösung der Sonderposten erfolgt entsprechend der
Nutzungsdauer geförderter Anlagen in Höhe von 220 T€.
Aufwendungen
• Die Aufwendungen in Höhe von 2.525 T€ erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um
T€ 64. Die Aufwendungen werden zu 61 % aus den Zooerträgen und 39 % durch den
Zuschuss der Landeshauptstadt gedeckt. Vergleichbare Zoos wie in Rostock und
Dresden weisen einen ähnlich hohen Kostendeckungsgrad aus. Einen
überdurchschnittlich hohen Kostendeckungsgrad weisen die Zoos in Münster und
Nürnberg in Höhe von 89 % aus. Dagegen liegt der Kostendeckungsrad in
Einrichtungen wie Magdeburg, Chemnitz und Wuppertal bei 40 %.( bezogen auf eine
Umfrage vom März 2007)
3

Innerhalb der Aufwendungen erhöhen sich folgende Positionen:
• Materialaufwand 28 T€
• Personalaufwand 16 T€
• Abschreibungen 25 T€
• Sonstiges 2 T€
Demgegenüber reduzieren sich Aufwendungen für
• Zinsen 7,2 T€
Materialaufwand
Die Kosten für Futtermittel erhöhen sich um 10 T€ infolge der geplanten
Tierbestandserweiterungen sowie von Preissteigerungen. Zur Kostenreduzierung wird auch
im Jahr 2008 die eigene Grünfuttergewinnung angestrebt.
Für Bau – und Reparaturmaterial erhöhen sich die Kosten um 7 T€, die speziell auf den
höheren Bedarf im Wirtschaftsbedarf zurückzuführen ist.
Der geplante Einsatz betriebseigener Technik an der Nashornanlage verursacht Mehrkosten
für Kraftstoffe in Höhe von 2 T€.
Die erweiterte Reinigung der Besucher WC an den Wochenende erhöht die Ausgaben für
Reinigung um 1 T€.
Roh- Hilfs – und Betriebsstoffe
Kalkulatorisch wurden die Ausgaben mit 5 T€ für Elektroenergie erhöht.
Die Kosten für die Baumpflege und für landschaftsgärtnerische Arbeiten erhöhen sich um 5
T€. An Tieranlagen mit hoher Verweildauer, wie z.Bsp. die Pinguin - und Gibbonanlage,
sollen Rabatten neu angelegt werden. Kostenintensive Sommerbepflanzungen sollen
eingeschränkt werden.
Personalkosten
Die Personalkosten sind mit 1.345 T€ der größte Kostenfaktor und machen 53,2 % der
Gesamtaufwendungen aus. Die Zunahme gegenüber dem Vorjahr ergibt sich aus
angenommen Tariferhöhungen.
Die Vergütung an 34 Mitarbeiter erfolgt nach dem TVÖD. Stellenplanerweiterungen sind aus
betriebswirtschaftlicher Sicht mittelfristig nicht vorgesehen. Ab Februar 2008 wird die freie
Gärtnerstelle besetzt.
Abschreibungen
Die Abschreibungen erhöhen sich durch die Aktivierung von bisherigen im Bau befindlichen
Anlagen in das Anlagevermögen. Dies betrifft den fertig gestellten Tiefbrunnen, die
Waldschule und den Anbau einer Giraffenbox.
Werbekosten
Das Budget für die Werbung in Höhe von 45 T€ soll für Großflächenplakate, Anzeigen,
Druckkosten für Publikationen und Rundfunkwerbung eingesetzt werden.
Die Werbung zielt auf einen hohen Bekanntheitsgrad ab und soll zu einem Besucherzuwachs
führen.
Zinsen
Zur Finanzierung der Sanierungsmaßnahmen am Betriebswohnhaus hat die Gesellschaft ein
KfW – Darlehen aufgenommen.
Die anfallenden Zinsen werden von den Mieteinnahmen bedient.
Darüber hinaus werden Zinsen für langfristige Darlehen an den Bauvorhaben Bauernschenke
und Löwenanlage fällig.
Gegenüber dem Vorjahr verringern sich die Zinsaufwendungen durch den nicht in Anspruch
zu nehmenden Kredit zur Finanzierung der Nashornanlage.
4

Investitionsvorhaben
Für das Jahr 2008 sind folgende Investitionen vorgesehen:
Maßnahme Kosten FöMi Kredite Zuschuss Stadt Eigenanteil
Waldspielplatz 57 35 12 10
Weiterführung
Nashornanlage 497 497
Kapuzineranlage 60 10 40 10
Tierankauf 30 30
Ausrüstungen 20 20
Gesamt 664 542 102 20
Waldspielplatz
Mit dem Bau der Waldschule im Jahr 2007 hat der Zoo innerhalb seines bestehenden
pädagogischen Rahmens ein Zentrum geschaffen, in dem sich die Umweltbildungsarbeit auf
das Thema Wald fokussiert.
Im Umfeld der Waldschule soll für Besucher ein Verweilbereich errichtet werden, in dessen
Mittelpunkt der Baum als Lebensraum steht.
Auf unterschiedlichen Ebenen sollen Besucher über einen Kletterpfad das Leben am Stamm
eines Baumes erkunden. Als zentraler Punkt soll ein Baumhaus als Verweilbereich für
Besucher entstehen.
Neubau Nashornanlage
Im Jahr 2008 ist die Weiterführung der Baumaßnahme Nashornanlage geplant.
Die Finanzierung des insgesamt 997 T€ teuren Projektes erfolgt aus Mitteln der
kleinräumigen Infrastruktur außerhalb der Gemeinschaftsaufgabe „Verbesserung der
regionalen Wirtschaftsstruktur“ durch das Wirtschaftsministerium Mecklenburg
Vorpommern. Der notwendige Eigenanteil in Höhe von 99,7 T€ ist aus dem
Investitionskostenzuschuss und durch Eigenmittel der Gesellschaft gedeckt. Im
Investitionsplan 2007 wurden 500 T€ Fördermittel sowie 99,7 T€ Eigenmittel eingestellt.
Kapuzineraffenanlage
Die Kapuzineranlage weist einen hohen Verschleiß durch die außergewöhnlich aktive
Tiergruppe auf und muss aus tiergärtnerischen Gründen dringend saniert werden.
Geplant ist die Erneuerung der Innenunterkunft.
Tierankauf
Nach einem vorliegenden Angebot für den Ankauf eines Breitmaulnashorns inklusive
Transportkosten belaufen sich die Kosten auf 30 T€.
Ausrüstungen
Das geplante Mietleasing bezieht sich auf die Finanzierung von dringend benötigten
Ausrüstungen, wie einem Trecker, Frontlader, gebrauchten Ladewagen, Frontmäher sowie
einem Kehrbesen.
Schneider
Geschäftsführer
5

1. Es betragen EUR
1.1. im Erfolgsplan
die Erträge 2.529.500
die Aufwendungen 2.525.000
der Jahresgewinn 4.500
der Jahresverlust 0
1.2. im Vermögensplan
die Einnahmen 1.013.500
die Ausgaben 1.013.500
2. Es werden festgesetzt
2.1. der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und
Investitionsförderungsmaßnahmen auf 0
2.2. der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen auf 0
2.3. der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 252.900
Die rechtsaufsichtliche Genehmigung wurde am erteilt 3) .
Schwerin,
Landeshauptstadt Schwerin
Zusammenstellung für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Gemäß § 5 Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung i.V.m. § 64 der
Kommunalverfassung hat
Aufsichtsrat
durch Beschluß vom
27.09.2007
- und mit Genehmigung der Rechtsaufsichtsbehörde
festgestellt:
3) -
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr
2008

Plan 2
Plan 2
Ist 3
2008 2007 2006
1. Umsatzerlöse 4)
872,0 843,0 860,9
2.
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen
und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 100,0 95,0 67,2
4. Sonstige betriebliche Erträge 555,0 521,8 836,6
davon Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 220,0 205,0 182,0
5. Materialaufwand 394,0 366,0 485,3
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren
234,0 215,0 350,7
b) 160,0 151,0 134,6
5)
Aufwendungen für bezogene Leistungen
6. Personalaufwand 1.345,0 1.329,1 1.528,2
a) Löhne und Gehälter 6)
1.065,0 1.050,0 1.305,3
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
280,0 279,1 222,9
c) davon für Altersversorgung 41,0 41,0 41,0
6)
7. Abschreibungen 345,0 320,0 344,0
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
345,0 320,0 344,0
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit
diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 420,0 418,1 459,1
davon Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil 102,0 102,0 102,0
9. Erträge aus Beteiligungen
10.
Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Bezeichnung
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens
(Alle Angaben in TEUR)
Zwischensumme: -977,0 -973,4 -1.051,9

Bezeichnung
Plan 2
Plan 2
Ist 3
2.008,0 2.007,0 2.006,0
Übertrag: -977,0 -973,4 -1.051,9
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge 2,5 2,5 3,5
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
12.
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
20,0 27,2 8,7
7)
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere
des Umlaufvermögens
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -994,5 -998,1 -1.057,1
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsund
Teilgewinnabführungsverträgen aus verbundenen
Unternehmen
16.
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
Aufwendungen aus Verlustübernahme aus verbundenen
Unternehmen 7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
19. Außerordentliches Ergebnis 1.000,0 1.000,0 1.000,0
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. Sonstige Steuern 1,0 1,0 2,5
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 4,5 0,9 -59,6
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages
b) Zur Einstellung in Rücklagen
c) Zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Aus dem Haushalt der Kommune / durch Gesellschafter auszugleichen
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter
Ges.-Anteile
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Landeshauptstadt Schwerin
100,00%
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Aufgerundet auf volle Hundert EUR
3) Rechnungsergebnis in DM/EUR - nicht gerundet -
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
6) Einschließlich aktivierter Beiträge
4,5
Betrag

Teil A: Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Bezeichnung
Plan
2008
(Alle Angaben in TEUR)
Plan
2007
Ist
2006 Erläuteru
1. Zuführungen zum Eigenkapital
2. Zuführungen zu langfristigen Rücklagen und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn 4,5 0,9
4. Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil 102,0 102,0 102,0
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6. Veräußerung von Beteiligungen / Rückflüsse von Kapitalanlagen
7. Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
542,0 469,0 105,8
8. Kredite 150,0
9. Abschreibungen 345,0 320,0 344,0
10. Anlagenabgänge
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 4)
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
1) Nichtzutreffendes streichen
2) z.B. Verweis auf Position in anderen Bestandteilen des Wirtschaftsplans, Erläuterungen ggf. auf gesondertem Blatt
3) Kapitalzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 5
4) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i. S. d. § 20 Abs. 3 S. 1 und S. 3
5) Sonstige Einnahmen sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
20,0 6,0 133,7
1.013,5 1.047,9 685,5

Teil B: Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
16. Jahresverlust
Plan
(Alle Angaben in TEUR)
Verpflichtungsermächtigungen
Plan Ist
2008 2008 2007 2006
17. Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil 220,0 205,0 182,0
18. Auflösung von langfristigen Rückstellungen
19. Investitionen 6)
Bezeichnung
664,0 727,0 339,0
Lt. Gesondertem Nachweis 664,0 727,0 339,0
20. Tilgung von Krediten 6,0 6,0 11,3
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4)
23,5 26,4
22.1. Aktivierte Eigenleistungen 100,0 95,0 67,2
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt
Landeshauptstadt Schwerin
Vermögensplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Investitionen und
Investitionsfördermaßna
Gesamtausgabebedarf
bishe
bereitge
1.013,5 0,0 1.033,0 625,9 0,0 0,0

Teil A:
Plan
2007
Plan
2008
Plan
2009
Plan
2010
Plan
2011
1. Umsatzerlöse 2) (Alle Angaben in TEUR)
Bezeichnung
843,0 872,0 950,0 1.000,0 1.030,0
2. Erhöhung oder Verminderung des
Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen 95,0 100,0 85,0 85,0 85,0
4. Sonstige betriebliche Erträge
davon Auflösung von
Sonderposten mit Rücklageanteil
521,8 555,0 530,0 530,0 550,0
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
366,0 394,0 390,0 400,0 400,0
Betriebsstoffe und für bezogene 215,0 234,0 235,0 240,0 240,0
Waren 3)
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Entwicklung der Erfolgslage
b) Aufwendungen für bezogene
Leistungen
151,0 160,0 155,0 160,0 160,0
6. Personalaufwand 1.329,1 1.345,0 1.380,0 1.420,0 1.460,0
a) Löhne und Gehälter 4) b) Soziale Abgaben und Aufwen-
1.050,0 1.065,0 1.100,0 1.130,0 1.160,0
dungen für Altersversorgung und
für Unterstützung 4)
279,1 280,0 280,0 290,0 300,0
7. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögens-
320,0 345,0 345,0 345,0 345,0
gegenstände des
Anlagevermögens und
Sachanlagen
b) auf Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese
die im Unternehmen üblichen
Abschreibungen überschreiten
320,0 345,0 345,0 345,0 345,0
8. Sonstige betriebliche
Aufwendungen
418,1 420,0 420,0 420,0 420,0
davon Zuführungen zu
Sonderposten mit Rücklagenanteil
102,0 102,0 102,0 102,0 102,0
9. Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
10. Erträge aus anderen Wertpapieren
und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
Zwischensumme -973,4 -977,0 -970,0 -970,0 -960,0

Bezeichnung
Plan Plan Plan Plan Plan
2007 2008 2009 2010 2011
Übertrag -973,4 -977,0 -970,0 -970,0 -960,0
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche
Erträge
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des
Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
davon aus verbundenen
Unternehmen 5)
14. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
15. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs- und
Teilgewinnabführungsverträgen
aus verbundenen Unternehmen 5)
(§ 277 Abs.3 S. 2 HGB)
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme
aus verbundenen
Unternehmen 5) (§ 277 Abs.3 S. 2
HGB)
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung)
2,5 2,5 2,5 2,5 2,5
27,2 20,0 20,0 20,0 20,0
-998,1 -994,5 -987,5 -987,5 -977,5
19. Außerordentliches Ergebnis 1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0
20. Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag
21. Sonstige Steuern 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 0,9 4,5 11,5 11,5 21,5
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
3) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
4) Einschließlich aktivierter Beiträge
5) Die Begriffsbestimmung des § 15 AktG findet sinngemäß Anwendung

Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Einnahmen
1. Zuführungen zum Eigenkapital
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
2.
Zuführungen zu langfristigen Rücklagen
und Kapitalzuschüsse 2)
3. Jahresgewinn 0,9 4,5 11,5 11,5 21,5
4.
Zuführungen zu Sonderposten mit
Rücklageanteil
5. Beiträge und ähnliche Entgelte 3)
6.
Veräußerung von Beteiligungen /
Rückflüsse von Kapitalanlagen
7.
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
8. Kredite 150,0
102,0 102,0 102,0 102,0 102,0
469,0 542,0 155,0 225,0 225,0
9. Abschreibungen 320,0 345,0 345,0 345,0 345,0
10. Anlagenabgänge
Bezeichnung
11. Rückflüsse aus gewährten Krediten
12. Sonstige Einnahmen 4)
13. Finanzierungsmittel insgesamt 5)
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
6,0 20,0 50,0
1.047,9 1.013,5 613,5 683,5 743,5

Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Teil B: Finanzierungsmittel (Einnahmen) und
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Ausgaben
14. Rückzahlung von Eigenkapital
15. Auflösung von Rücklagen
16. Jahresverlust
Bezeichnung
Auflösung von Sonderposten mit
17.
Rücklagenanteil
Auflösung von langfristigen
18.
Rückstellungen
19. Investitionen 6)
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
205,0 220,0 220,0 220,0 220,0
727,0 664,0 257,0 327,0 377,0
19.1 Lt. Gesondertem Nachweis 727,0 664,0 257,0 327,0 377,0
20. Tilgung von Krediten 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0
21. Gewährung von Krediten
22. Sonstige Ausgaben 4)
23. Finanzierungsbedarf insgesamt 5)
14,9 23,5 45,5 45,5 55,5
1.047,9 1.013,5 613,5 683,5 743,5
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Kapitalzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.5
3) Ertragszuschüsse und Baukostenzuschüsse i.S.d. § 20 Abs. 3 S.1 und S.3
4) Sonstige Einnahmen und sonstige Ausgaben sind grundsätzlich zu erläutern (ggf. auf Beiblatt)
5) Summe der Finanzierungsmittel muß mit der Summe des Finanzierungsbedarfs übereinstimmen.
6) getrennt nach Betriebszweigen und Investitionsmaßnahmen - ggf. auf gesondertem Blatt

Teil C:
Einnahmen:
1. Zuweisungen der Gemeinde
a) zur Eigenkapitalaufstockung
(Alle Beträge in TEUR)
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
2007 2008 2009 2010 2011
b) Betriebskostenzuschuss 1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0
c) Investitionszuschüsse 102,3 102,3 102,3 102,3 102,3
2. Darlehen der Gemeinde
Ausgaben:
1. Ablieferungen an die Gemeinde
a) von Gewinnen
b) von Konzessionsabgaben
c) von Verwaltungskostenbeiträgen
d) bei Eigenkapitalentnahmen
2. Tilgung von Darlehen der Gemeinde
1) Nichtzutreffendes streichen
Landeshauptstadt Schwerin
Finanzplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den
Haushalt der Gemeinde auswirken
Bezeichnung

Verpflichtungsermächtigungen im
Vermögensplan des Planjahres
(Alle Beträge in TEUR)
Fälligkeit der Ausgaben aus Verpflichtungen der Vorjahre
Jahr Jahr Jahr Jahr
Jahre Betrag 2009 2010 2011 2012
2005
2006
2007
2008 0
Summe:
Nachrichtlich im Finanzplan
vorgesehene Kreditaufnahmen im
Jahr der Fälligkeit der Ausgaben
Landeshauptstadt Schwerin
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen 2)
voraussichtlich fälligen Leistungen
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
0 0 0 0
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Für Unternehmen in Privatrechtsform: Übersicht über Investitionen oder
Investitionsfördermaßnahmen, die erst in Folgejahren kassenwirksam werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 57 57
b)
c)
0
0
d) 0
2.
a)
57 0 57 0 0 0 0
von
35 35
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
57 0 57 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
10 10
zweckgebundene
Einnahmen
12 12
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
19.1
Waldspielplatz
01.04. - 30.09
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
19.2
2008
Neubau Kapuzineranlage
01.04.2008 -
30.09.2008
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 60 60
b)
c)
0
0
d) 0
2.
a)
60 0 60 0 0 0 0
von
10 10
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
60 0 60 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
10 10
zweckgebundene
Einnahmen
40 40
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
für

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
19.3
2008
Tierankauf Nashornkuh
01.07.2008
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 0
b)
c)
0
30 30
d) 0
2.
a)
30 0 30 0 0 0 0
von
0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
30 0 30 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
0
zweckgebundene
Einnahmen
30 30
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
für

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 0
b)
c)
0
20 20
d) 0
2.
a)
20 0 20 0 0 0 0
von
0
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
20 0 20 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
0
zweckgebundene
Einnahmen
20 20
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
2)
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
2008
für
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
19.4
Ausrüstungen
Nichtzutreffendes streichen
Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.

Lfd.Nr. der Finanzplanung Teil B Nr. Voraussichtlicher Beginn und Ende der Maßnahme:
Genaue Bezeichnung der Maßnahme:
Landeshauptstadt Schwerin
Investitionsprogramm zum Finanzplan für das Jahr
Zoologischer Garten Schwerin GGmbH
19.5
2008
Nashornanlage
Jahr Jahr Jahr Jahr Jahr
Gesamt 2008 2009 2010 2011 2012
1. Gesamtkosten
davon
a) 997 500 497
b)
c)
0
0
d) 0
2.
a)
997 500 497 0 0 0 0
von
947 450 497
3)
(Alle Angaben in TEUR)
Gesamtkosten verteilen sich auf
bisher
bereitgestellt
997 500 497 0 0 0 0
Baumaßnahmen
Erwerb von
Grundstücken
Erwerb von
beweglichen und
immateriellen
Gegenständen des
Anlagevermögens
Sonstige Kosten
Finanzierung der
Gesamtkosten
Zuweisungen und
Zuschüsse für
Investitionen oder
Investitionsförderungsmaßnahmen
Bewilligungsbescheid
vom
b) Beiträge
c) nicht gedeckter Teil
0
der Gesamtkosten
(Eigenmittel)
d) sonstige
0
zweckgebundene
Einnahmen
50 50
Kredite
e) Bereitstellung von
0
Verpflichtungsermächtigungen
0 0 0 0 0 0 0
in 2008
in 2009
in 2010
in 2011
in 2012
3. Folgekosten insgesamt
davon Personalkosten
1)
Nichtzutreffendes streichen
2) Vgl. Ausführungsbestimmungen: Nach Art und Umfang unbedeutende Maßnahmen können unberücksichtigt bleiben; gleichartige Maßnahmen können zusammengefaßt werden.
für

��������������������������������������������
�
����������������������������
����������� �������������
�
� ������� � �������
� � �� � � ��
�� ��������������� �� �������������
�� ���������������������������������� �� �������������������� ������������ �������
�� ���������������������������������������������������
��������������������������������������������������
��� ��������������� ���������� �����
���������� � ������ ��� ��� �������������� ����������� ������ �
� �
��� ������������ ���� ���������������� ���������� ����� �
������������ �������
�� �������������������������������������������������
�������������������������������������������������� ������������ ������� �� �������������������������������������� ������������ �������
�� �������������������������������������������������� ��������� ����
�� ����������������������������������������� ���������� ����� �� ���������������
������������ �������
�� ����������������������� ��������� ����
���� ����� �������� ���
������������ ������� �� ������������������
�� ��������������� �� �������������������������������������������� ���������� �����
� �����������������������������������������������
�� �������� ��������������������������
�� ������������������������������������������������ ��������� ����
�� �������������������������������
��������� ���� � �����������������������������������������������
�� ������������
��������� ���� ��������������������������
��������� ���� �� ������������������������������������������� ���� ����
��� ����������������������������������������
� �����������������������������������������������
�������
�������������������������
�� �������������������������� ��������� ����
�� ������������������������������������������ ��������� ���� � �����������������������������������������������
� ����������������������������������������������������� �������������������������
������������������������ � ������������������
�� ������������������������������������� �������� ��� � ������������������������� �
� ����������������������������������������������������� � ����������������������������������������
������������������������ � ������������������������ �
�� ����������������������������� ��������� ���� ���������� �����
� �����������������������������������������������������
������������������������ � �� �������������������������� ��������� ����
��������� ����
���� ����������������������������������������������� ��������� �����
���������� �����
�� �������������������������� �������� ���
� �
������������ ������� ������������ � �������
�

Zoologischer Garten Schwerin gGmbH, Schwerin
Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2006
Vorjahr
€ € T€
1. Umsatzerlöse 860.981,73 914,7
2. andere aktivierte Eigenleistungen 67.200,00 30,3
3. sonstige betriebliche Erträge 836.603,05 811,8
4. Materialaufwand
a)
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Handels-
waren -350.720,93 -363,8
b) bezogene Leistungen für den Zoobetrieb -134.553,47 -132,1
5. Personalaufwand:
-485.274,40 -495,9
a) Löhne und Gehälter -1.305.281,96 -1.139,8
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung -222.912,75 -229,3
- davon für Altersversorgung:
30,8 T€ (Vorjahr: 32,5 T€)
-1.528.194,71 -1.369,1
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens, Sachanlagen und Tiere -344.450,89 -336,7
7. sonstige betriebliche Aufwendungen -459.073,73 -524,9
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3.437,62 1,8
- davon aus verbundenen Unternehmen:
0,0 T€ (Vorjahr: 0,0 T€)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -8.554,47 -9,3
- davon an verbundene Unternehmen:
0,0 T€ (Vorjahr: 0,0 T€)
-5.116,85 -7,5
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.057.325,80 -977,3
11. außerordentliche Erträge 0,00 116,0
12. sonstige Steuern -2.285,90 -1,1
13. Betriebsmittelzuschuss 1.000.000,00 1.000,0
14. Jahresfehlbetrag -59.611,70 137,6

Wirtschaftsplan der
Mecklenburgisches Staatstheater Schwerin
gemeinnützige GmbH

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
Technologie-Beratungs-Institut GmbH

Übersicht über die wirtschaftliche Lage
und die voraussichtliche Entwicklung
der
HIAT gGmbH

Bei Redaktionsschluss lag eine Übersicht nicht
vor.

Wirtschaftsplan
der
Stadtmarketing Gesellschaft Schwerin mbH

1. Umsatzerlöse 4)
2.
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen
und unfertigen Erzeugnissen
3. Andere aktivierte Eigenleistungen
Plan 2
Plan 2
Ist 3
2008 2007 2006
1.290,1 1.337,9 1.703,3
4. Sonstige betriebliche Erträge 60,1 47,9 36,8
davon Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil
5. Materialaufwand 608,0 720,7 1.038,1
a)
b)
608,0 720,7 1.038,1
6. Personalaufwand 366,3 358,8 390,2
a) Löhne und Gehälter 6)
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
c) davon für Altersversorgung
6)
366,3 358,8 390,2
7. Abschreibungen 10,3 16,8 14,7
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
10,3 16,8 14,7
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit
diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen
davon nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB
davon nach § 254 HGB
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 366,2 289,0 325,0
davon Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
9. Erträge aus Beteiligungen
10.
Stadtmarketinggesellschaft Schwerin mbH
Bezeichnung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Landeshauptstadt Schwerin
Erfolgsplan für das Jahr
2008
für
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren 5)
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens
(Alle Angaben in TEUR)
Zwischensumme: -0,5 0,5 -27,9

Bezeichnung
Plan 2
Plan 2
Ist 3
2.008,0 2.007,0 2.006,0
Übertrag: -0,5 0,5 -27,9
11. Sonstige Zinsen oder ähnliche Erträge 1,5 5,1 2,2
davon aus verbundenen Unternehmen 7)
12.
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon aus verbundenen Unternehmen
0,0
7)
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1,0 5,6 -25,7
15.
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme aus verbundenen
Unternehmen
17. Außerordentliche Erträge
(nicht Verlustausgleich, s.u. unter nachrichtlich)
18. Außerordentliche Aufwendungen
(nicht Gewinnabführung, s.u. unter nachrichtlich)
7) Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere
des Umlaufvermögens
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsund
Teilgewinnabführungsverträgen aus verbundenen
Unternehmen
(§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
7) (§ 277 Abs. 3 S. 2 HGB)
19. Außerordentliches Ergebnis
20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
21. Sonstige Steuern 0,3 0,2 0,4
22. Jahresgewinn / Jahresverlust 0,7 5,4 -26,1
Nachrichtlich:
Behandlung des Jahresgewinns
a) Zur Tilgung des Verlustvortrages
b) Zur Einstellung in Rücklagen
c) Zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde / an Gesellschafter
d) Auf neue Rechnung vorzutragen
oder Behandlung des Jahresverlusts
a) Zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) Aus dem Haushalt der Kommune / durch Gesellschafter auszugleichen
c) Auf neue Rechnung vorzutragen
Für Unternehmen in Privatrechtsform:
Bei Gewinnabführung an bzw. Verlustausgleich durch mehrere Gesellschafter:
Gesellschafter
Ges.-Anteile
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1) Nichtzutreffendes streichen
2) Aufgerundet auf volle Hundert EUR
3) Rechnungsergebnis in DM/EUR - nicht gerundet -
4) Einschließlich Auflösung passivierter Ertragszuschüsse
5) Materiallieferungen und Fremdleistungen sind unmittelbar zu aktivieren, soweit nicht abschreibungsrechtliche Gründe entgegenstehen
6) Einschließlich aktivierter Beiträge
Betrag

Impressum:
Landeshauptstadt Schwerin
Der Oberbürgermeister
Am Packhof 2-6
19053 Schwerin
Telefon: 0385 545-0
Telefax: 0385 545-1009
E-Mail: info@schwerin.de
Internet: www.schwerin.de
Titelfoto: maxpress