2011_jahresbericht

Kommentar zur Jahresrechnung
Erfolgsrechnung
Die Rechnung 2011 wurde entsprechend den
Vorjahren erstellt. Unter Berücksichtigung
der Gemeinkosten wird so ein effektiver Deckungsbeitrag
pro Projekt und Dienstleistung
ausgewiesen. Der Personalkostenverteiler
wurde beibehalten, somit sind die Resultate
ab dem Jahr 2007 vergleichbar.
Verlag
Die Aufwendungen und Erträge für den Richtlinien-Nachtrag
fielen grösstenteils im 2011
an. Sie sind entsprechend zeitlich berücksichtigt.
ZESO
Die Aufwendungen und Erträge sind im Bereich
des Budgets.
Schulungen
Die Einnahmen waren um rund CHF 2’800
höher als budgetiert. Einsparungen waren
mög lich bei Technik und Infrastruktur.
Tagungen
Dank der guten Teilnehmerzahlen lagen die
Einnahmen rund CHF 16’000 höher als das
Budget. Eingespart werden konnten Aufwände
bei der Technik und den Übersetzungen von
CHF 22’000.
Forschung und Studien
Laufende Projekte mit Drittmitteln werden
teilweise aufgrund von institutionellen Verzögerungen
erst im 2012 abgeschlossen und
verrechnet. Das ergibt Mindereinnahmen von
CHF 46’000 für 2011, die aber im 2012 verbucht
werden. Der höhere Aufwand erklärt
sich durch Beteiligungen an Studien, Anteil
IIZ-Stelle und externe Abklärungen für zukünftige
Studien.
Dienstleistungen für Dritte
Die Honoraraufträge sind im Bereich des Budgets.
Personalkosten
Wegen Personalwechsels (Vakanz im Bereich
Finanzen / Mitgliedermanagement während
zwei Monaten) fallen die Personalkosten insgesamt
tiefer aus.
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