Etexco Half year results 2016 (French version)
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ETEXCO<br />
RÉSULTATS SEMESTRIELS<br />
<strong>2016</strong>
<strong>Etexco</strong> S.A. BILAN C 2.1<br />
Résultats semestriels<br />
ACTIF<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
Exercice précédent<br />
30.06.2015<br />
ACTIFS IMMOBILISES<br />
I. Frais d'établissement 20 945.124,32 2.210.699,09<br />
II. Immobilisations incorporelles 21<br />
III. Immobilisations corporelles 22/27 2.521.767,09 2.708.152,83<br />
A. Terrains et constructions 22 2.521.767,09 2.708.152,83<br />
B. Installations, machines et outillage 23<br />
C. Mobilier et matériel roulant 24<br />
D. Location-financement 25<br />
E. Autres immobilisations corporelles 26<br />
F. Immobilisations en cours 27<br />
IV. Immobilisations financières 28<br />
A. Entreprises liées 280/1<br />
1. Participations 280<br />
2. Créances 281<br />
B. Autres entreprises avec lien de participation 282/3<br />
1. Participations 282<br />
2. Créances 283<br />
C. Autres immobilisations financières 284/8<br />
1. Actions et parts 284<br />
2. Créances et cautionnements en numéraire 285/8<br />
TOTAL ACTIFS IMMOBILISES 20/28 3.466.891,41 4.918.851,92<br />
ACTIFS CIRCULANTS<br />
V. Créances à plus d'un an 29<br />
A. Créances commerciales 290<br />
B. Autres créances 291<br />
VI. Stocks et commandes en cours d'exécution 3<br />
VII. Créances à un an au plus 40/41 1.833.413.612,12 1.672.440.620,40<br />
A. Créances commerciales 40 48.829,18 44.286,00<br />
B. Autres créances 41 1.833.364.782,94 1.672.396.334,40<br />
VIII. Placements de trésorerie 50/53<br />
A. Placements financiers 50<br />
B. Autres placements 51/53<br />
IX. Valeurs disponibles 54/58 958.800,12 1.677,91<br />
X. Comptes de régularisation 490/1 1.419.148,32 1.697.517,08<br />
TOTAL ACTIFS CIRCULANTS 29/58 1.835.791.560,56 1.674.139.815,39<br />
TOTAL ACTIF 20/58 1.839.258.451,97 1.679.058.667,31<br />
1/8
<strong>Etexco</strong> S.A. BILAN C 2.2<br />
Résultats semestriels<br />
PASSIF<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
Exercice précédent<br />
30.06.2015<br />
CAPITAUX PROPRES<br />
I. Capital 10 548.784.958,85 548.784.958,85<br />
A. Capital souscrit 100 548.784.958,85 548.784.958,85<br />
B. Capital non-appelé 101<br />
II. Primes d'émission 11<br />
III. Plus-value réévaluat 12<br />
IV. Réserves 13 177.420.000,00 170.020.000,00<br />
A. Réserve légale 130 10.291.000,00 9.920.000,00<br />
B. Réserves indisponible 131<br />
C. Réserves immunisées 132<br />
D. Réserves disponibles 133 167.129.000,00 160.100.000,00<br />
V. Résultat reporté 14 7.575,11 4.273,66<br />
VI. Subsides en capital 15<br />
Résultat de la période (1.754.196,64) 4.347.346,76<br />
TOTAL CAPITAUX PROPRES 724.458.337,32 723.156.579,27<br />
PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES<br />
VII. Provisions pour risque & charges 160/5<br />
A. Pensions et obligations similaires 160 28.258,72 28.800,00<br />
B. Charges fiscales 161<br />
C. Grosses réparations et gros entretien 162<br />
D. Autres charges 163/5 54.192,00<br />
TOTAL PROVISIONS 16 82.450,72 28.800,00<br />
DETTES<br />
VIII. Dettes plus d'un an 17 550.000.000,00 640.000.000,00<br />
A. Dettes financières 170/4 550.000.000,00 640.000.000,00<br />
1. Emprunts subordonnés 170<br />
2. Emprunts non-subordonnés 171 400.000.000,00 400.000.000,00<br />
3. Dettes de location-financement 172<br />
4. Etablissements de crédit 173 150.000.000,00 240.000.000,00<br />
5. Autres emprunts 174<br />
B. Dettes commerciales 175<br />
1. Fournisseurs 1750<br />
2. Effets à payer 1751<br />
C. Acomptes reçus 176<br />
D. Autres dettes 178/9<br />
IX. Dettes un an au plus 42/48 558.362.580,00 309.631.632,70<br />
A. Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42<br />
B. Dettes financières 43 557.973.023,42 308.584.973,28<br />
1. Etablissements de crédit 430/8 126.500.000,00 107.811.000,00<br />
2. Autres emprunts 439 431.473.023,42 200.773.973,28<br />
C. Dettes commerciales 44 13.101,28 40.340,38<br />
1. Fournisseurs 440/4 13.101,28 40.340,38<br />
2. Effets à payer 441<br />
D. Acomptes reçu 46<br />
E. Dettes fiscales, sociales et salariales 45 150.184,67 202.342,59<br />
1. Impôts 450/3 17.032,55 13.932,92<br />
2. Rémunérations et charges sociales 454/9 133.152,12 188.409,67<br />
F. Autres dettes 47/48 226.270,63 803.976,45<br />
X. Comptes de régularisation 492/3 6.355.083,93 6.241.655,34<br />
Ecarts de Con<strong>version</strong><br />
TOTAL DETTES 17/49 1.114.717.663,93 955.873.288,04<br />
TOTAL PASSIF 10/49 1.839.258.451,97 1.679.058.667,31<br />
2/8
<strong>Etexco</strong> S.A. COMPTE DE RESULTATS C 3<br />
Résultats semestriels<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
Exercice précédent<br />
30.06.2015<br />
I. VENTES ET PRESTATIONS 70/74 167.608,61 74.743,75<br />
A. Chiffre d'affaires 70<br />
D. Autres produits d'exploitation 74 167.608,61 74.743,75<br />
II. COUT DES VENTES ET DES PRESTATIONS 60/64 (868.221,68) (791.746,37)<br />
A. Approvisionnements et marchandises 60<br />
Achats 600/8<br />
Variation des stocks 609<br />
B. Biens et services divers 61 (253.971,20) (264.241,50)<br />
C. Rémunérations, charges sociales et pensions 62 (503.703,81) (414.955,36)<br />
D. Amortissements et réductions de valeur sur frais d’établissement,<br />
sur immobilisations incorporelles et corporelles 630 (92.556,13) (92.299,77)<br />
E. Réduction de valeur sur stocks 631/4<br />
F. Provisions (dot./util.) pour risques et charges 635/7<br />
G. Autres charges d'exploitation 640/8 (17.990,54) (20.249,74)<br />
III. RESULTAT D'EXPLOITATION 9901 (700.613,07) (717.002,62)<br />
IV. PRODUITS FINANCIERS 75 18.511.249,21 29.291.019,68<br />
A. Produits des immobilisations financières 750<br />
B. Produits des actifs circulants 751 18.054.834,14 25.138.610,46<br />
C. Autres produits financiers 752/9 456.415,07 4.152.409,22<br />
V. CHARGES FINANCIERES 65 (19.564.832,78) (24.226.670,30)<br />
A. Charges des dettes 650 (19.069.126,84) (19.940.436,37)<br />
B. Réduction de valeur (reprise) 651<br />
C. Autres charges financières 652/9 (495.705,94) (4.286.233,93)<br />
RESULTAT FINANCIER (1.053.583,57) 5.064.349,38<br />
VI. BENEFICE COURANT AVANT IMPOTS 9902 (1.754.196,64) 4.347.346,76<br />
VII. PRODUITS EXCEPTIONNELS 76<br />
A. Reprise d'amortissements et de réduction de valeur<br />
sur immobilisations incorporelles et corporelles 760<br />
B. Reprise de réduction de valeur sur<br />
immobilisations financières 761<br />
C. Reprise de provisions pour risques<br />
et charges exceptionnels 762<br />
D. Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés 763<br />
E. Autres produits exceptionnels 764/9<br />
VIII. CHARGES EXCEPTIONNELLES 66<br />
A. Amortissements et réductions de valeur exceptionnels sur<br />
frais d’établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles 660<br />
B. Réduction de valeur sur immobilisations financières 661<br />
C. Provisions pour risques et charges exceptionnels 662<br />
D. Moins-values sur réalisation d’actifs immobilisés 663<br />
E. Autres charges exceptionnelles 664/8<br />
RESULTAT EXCEPTIONNEL<br />
IX. BENEFICE DE L'EXERCICE AVANT IMPOTS 9903 (1.754.196,64) 4.347.346,76<br />
X. IMPOTS SUR LE RESULTAT 67/77<br />
A. Impôts 670/3<br />
B. Régularisations d'impôts et reprises prov.fiscales 77<br />
XI. BENEFICE DE L’EXERCICE 9904 (1.754.196,64) 4.347.346,76<br />
3/8
<strong>Etexco</strong> S.A. ANNEXE C 5.1-5.3.1<br />
Résultats semestriels<br />
ACTIF<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
I. Frais d'établissement C 5.1<br />
Valeur comptable net au début de l'exercice 20P 1.573.130,70<br />
Mutations de l'exercice<br />
Nouveaux frais engagés 8002<br />
Amortissements 8003 628.006,38<br />
Autres 8004<br />
Valeur comptable net au terme de l'exercice 20 945.124,32<br />
Dont<br />
Frais de constitution et d'augmentation de capital, frais d'émission<br />
d'emprunts et autres frais d'établissement 200/2 945.124,32<br />
Frais de restructuration 204<br />
II. Immobilisations incorporelles C 5.2.2<br />
Valeur d'acquisition au début de l'exercice 8052P 36.987,08<br />
Mutations de l'exercice<br />
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8022<br />
Cessions et désaffectations 8032<br />
Transferts d'une rubrique à une autre 8042<br />
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8052 36.987,08<br />
Amortissements et réductions de valeur au début de l'exercice 8122P 36.987,08<br />
Mutations de l'exercice<br />
Actés 8072<br />
Repris 8082<br />
Acquis de tiers 8092<br />
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8102<br />
Transférés d'une rubrique à une autre 8112<br />
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8122 36.987,08<br />
Valeur comptable net au terme de l'exercice 211<br />
III. Immobilisations corporelles<br />
A. Terrains et constructions C 5.3.1<br />
Valeur d'acquisition au début de l'exercice 8191P 6.653.779,09<br />
Mutations de l'exercice<br />
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8161<br />
Cessions et désaffectations 8171<br />
Transferts d'une rubrique à une autre 8181<br />
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8191 6.653.779,09<br />
Amortissements et réductions de valeur au début de l'exercice 8321P 4.039.455,87<br />
Mutations de l'exercice<br />
Actés 8271 92.556,13<br />
Repris 8281<br />
Acquis de tiers 8291<br />
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8301<br />
Transférés d'une rubrique à une autre 8311<br />
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8321 4.132.012,00<br />
Valeur comptable net au terme de l'exercice 22 2.521.767,09<br />
4/8
<strong>Etexco</strong> S.A. ANNEXE C 5.3.3-5.6<br />
Résultats semestriels<br />
ACTIF<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
III. Immobilisations corporelles<br />
C. Mobilier et matériel roulant C 5.3.3<br />
Valeur d'acquisition au début de l'exercice 8193P 479.231,58<br />
Mutations de l'exercice<br />
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8163<br />
Cessions et désaffectations 8173<br />
Transferts d'une rubrique à une autre 8183<br />
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8193 479.231,58<br />
Amortissements et réductions de valeur au début de l'exercice 8323P 479.231,58<br />
Mutations de l'exercice<br />
Actés 8273<br />
Repris 8283<br />
Acquis de tiers 8293<br />
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8303<br />
Transférés d'une rubrique à une autre 8313<br />
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8323 479.231,58<br />
Valeur comptable net au terme de l'exercice 24<br />
IV. Immobilisations financières C 5.4.1<br />
A. Entreprises liées<br />
1. Participations<br />
Valeur d'acquisition au début de l'exercice 8391P<br />
Mutations de l'exercice<br />
Acquisitions 8361<br />
Cessions et désaffectations 8371<br />
Transferts d'une rubrique à une autre 8381<br />
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8391<br />
Valeur comptable net au terme de l'exercice 280<br />
2. Créances 281<br />
B. Autres entreprises avec lien de participation 282/3<br />
1. Participations 282<br />
2. Créances 283<br />
C. Autres immobilisations financières 284/8<br />
1. Actions et parts 284<br />
2. Créances et cautionnements en numéraire 285/8<br />
X. Comptes de régularisation C 5.6<br />
Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif 490/1 1.419.148,32<br />
Intérêts payés d'avance 165.196,80<br />
Frais à reporter 45.984,83<br />
Intérêts à recevoir 1.207.966,69<br />
5/8
<strong>Etexco</strong> S.A. ANNEXE C 5.7-5.9<br />
Résultats semestriels<br />
PASSIF<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
I. Capital C 5.7<br />
A. Capital souscrit<br />
Capital souscrit au début de l'exercice 100P 548.784.958,85<br />
Capital souscrit au terme de l'exercice 100 548.784.958,85<br />
Représentation du capital<br />
Nombre d'actions 138.303<br />
Catégories d'actions<br />
Sans valeur nominale 548.784.958,85<br />
Actions nominatives 8702<br />
Actions au porteur et/ou dématérialisées 8703<br />
Structure de l'actionnariat de l'entreprise<br />
Etex SA 38,85%<br />
Eternit SA 33,13%<br />
Eternit Investment Sarl 10,09%<br />
Promat International SA 17,93%<br />
ETAT DES DETTES ET COMPTES DE REGULARISATION DU PASSIF C 5.9<br />
VIII. Dettes ayant plus d'un an, mais 5 ans au plus à courir<br />
A. Dettes financières 8802 550.000.000,00<br />
1. Emprunts subordonnés 8812<br />
2. Emprunts non-subordonnés 8822 400.000.000,00<br />
3. Dettes de location-financement 8832<br />
4. Etablissements de crédit 8842 150.000.000,00<br />
5. Autres emprunts 8852<br />
Total des dettes ayant plus d'un an, mais 5 ans au plus à courir 8912 550.000.000,00<br />
IX. Dettes un an au plus<br />
E. Dettes fiscales, sociales et salariales<br />
1. Impôts (rubrique 450/3 du passif)<br />
Dettes fiscales échues 9072<br />
Dettes fiscales non échues 9073 17.032,55<br />
Dettes fiscales estimées 450<br />
2. Rémunérations et charges sociales (rubrique 454/9 du passif)<br />
Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale 9076<br />
Autres dettes salariales et sociales 9077 133.152,12<br />
X. Comptes de régularisation 492/3 6.355.083,93<br />
Ventilation de la rubrique 492/3 du passif<br />
Intérêts à payer 6.337.583,97<br />
Intérêts reçus d'avance 0,00<br />
Frais à imputer 17.499,96<br />
6/8
<strong>Etexco</strong> S.A. ANNEXE C 5.10-5.12<br />
Résultats semestriels<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
Exercice précédent<br />
30.06.2015<br />
RESULTATS D'EXPLOITATION C 5.10<br />
VENTES ET PRESTATIONS<br />
Chiffre d'affaires net<br />
Autres produits d'exploitation<br />
COUT DES VENTES ET DES PRESTATIONS<br />
Frais de personnel<br />
Rémunérations et avantages sociaux directs 620 407.910,05 311.857,92<br />
Cotisations patronales d'assurances sociales 621 8.219,82 27.825,88<br />
Primes patronales pour assurances extralégales 622 76.431,06 32.468,69<br />
Autres frais de personnel 623 11.142,88 42.802,87<br />
Pensions de retraite et de survie 624<br />
Provisions pour pensions et obligations similaires<br />
Dotations (utilisations et reprises) 635<br />
Provisions pour risques et charges<br />
Constitutions 9115<br />
Utilisations et reprises 9116<br />
Autres charges d'exploitation<br />
Impôts et taxes relatifs à l'exploitation 640<br />
Autres 641/8<br />
Personnel intérimaire et personnes mises à disposition de l'entreprise<br />
Frais pour l'entreprise 617<br />
RESULTATS FINANCIERS ET EXCEPTIONNELS C 5.11<br />
RESULTATS FINANCIERS<br />
Autres produits financiers<br />
Différences de change 456.415,07 4.152.409,22<br />
Amortissement des frais d'émission d'emprunts et des primes<br />
de remboursement<br />
6501 628.006,38<br />
Autres charges financières<br />
Différences de change 484.212,93 4.270.990,58<br />
Autres charges financières 11.493,01 15.243,35<br />
RESULTATS EXCEPTIONNELS<br />
Ventilation des autres produits exceptionnels<br />
Ventilation des autres charges exceptionnelles<br />
IMPOTS ET TAXES C 5.12<br />
IMPOTS SUR LE RESULTAT<br />
Impôts sur le résultat de l'exercice 9134<br />
Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs 9138<br />
TAXES SUR LA VALEUR AJOUTEE<br />
ET IMPOTS A CHARGE DE TIERS<br />
Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte<br />
A l'entreprise (déductibles) 9145 24.529,03 42.658,27<br />
Par l'entreprise 9146 6.934,19 33.231,58<br />
Montants retenus à charge de tiers, au titre de<br />
Précompte professionnel 9147 144.800,80 64.429,62<br />
Précompte mobilier 9148<br />
7/8
<strong>Etexco</strong> S.A. ANNEXE C 5.13-5.16<br />
Résultats semestriels<br />
Codes<br />
Exercice<br />
30.06.<strong>2016</strong><br />
Exercice précédent<br />
30.06.2015<br />
DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN VOL 5.13<br />
MARCHE A TERME<br />
Devises achetées (à recevoir) 9215 5.075.703,20 72.529.361,51<br />
Devises vendues (à livrer) 9216 5.163.350,75 72.610.865,08<br />
RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIEES VOL 5.14<br />
ENTREPRISES LIEES<br />
Immobilisations financières 280/1<br />
Participations 280<br />
Créances subordonnées 9271<br />
Autres créances 9281<br />
Créances sur les entreprises liées 9291 1.833.147.707,48 1.671.622.927,65<br />
A plus d'un an 9301<br />
A un an au plus 9311 1.833.147.707,48 1.671.622.927,65<br />
Placements de trésorerie 9321<br />
Actions 9331<br />
Créances 9341<br />
Dettes 9351 431.473.023,42 200.687.464,68<br />
A plus d'un an 9361<br />
A un an au plus 9371 431.473.023,42 200.687.464,68<br />
Garanties personnelles et réelles<br />
Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de<br />
dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381<br />
Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour<br />
sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391 705.000.000,00 750.000.000,00<br />
Autres engagements financiers significatifs 9401 94.000.000,00 191.000.000,00<br />
Résultats financiers<br />
Produits des immobilisations financières 9421<br />
Produits des actifs circulants 9431 18.054.834,14 25.138.610,46<br />
Autres produits financiers 9441<br />
Charges des dettes 9461 2.416.441,30 1.565.331,80<br />
Autres charges financières 9471<br />
Cessions d'actifs immobilisés<br />
Plus-values réalisées 9481<br />
Moins-values réalisées 9491<br />
INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES C 5.16<br />
NON EVALUES A LA JUSTE VALEUR<br />
Estimation de la juste valeur de chaque categorie d’instruments financiers<br />
dérivés non évalués à la juste valeur dans les comptes,<br />
avec indications sur la nature et le volume des instruments.<br />
Forward contracts -711.840,20 -136.935,49<br />
Interest rate contracts -33.654.245,14 -29.635.019,82<br />
8/8
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