Informe Anual 2004 - Hannover Re

Informe de gobierno corporativo
pleados, que según lo estipulado tienen acceso
a informaciones confidenciales, han sido informados
sobre las reglas de confidencialidad y su
registro en el catálogo de información confidencial.
Una vez más, el Consejo de Supervisión le
prestó gran importancia al tema de Gobierno
Corporativo. Inmediatamente al inicio del ejercicio
se llevó a cabo una encuesta escrita sobre
la eficiencia de la labor del Consejo de Supervisión.
Los cuestionarios fueron evaluados por los
delegados del Gobierno Corporativo de la empresa
bajo una estricta confidencialidad, y luego
fueron discutidos dentro del Consejo de Supervisión
a fin de mejorar aún más la calidad del trabajo
en el gremio. Para alcanzar este objetivo, se
acordaron diversas medidas que fueron adoptadas
en el transcurso del ejercicio.
Con el objeto de conseguir una implantación
aún más avanzada de las recomendaciones
del DCGK, la Junta General acordó el 2 de junio
de 2004 una nueva redacción del estatuto, que
preve una retribución separada para la presidencia
y los miembros de los comités del Consejo
de Supervisión (número 5.4.5 del Código, párrafo
1 cláusula 3). De esta manera, se suprimió también
la utilización de los dividendos pagados por
la empresa como referencia para la determinación
de la retribución variable, y en función de los
resultados, prevista para el Consejo de Supervisión,
según las anteriores reglas de retribución.
En su lugar se estableció un porcentaje fijo del
resultado antes de impuestos e intereses (EBIT)
registrado en el balance consolidado según US
GAAP. De este modo, el Consejo de Supervisión
ha evitado una posible recriminación por determinar
su propia retribución (dado que por ley participa
en la toma de decisiones de reparto de dividendos).
Gracias a una mejora constante en la confección
del informe, en 2004 por primera vez
también se cumplieron los plazos de publicación
de la Memoria y los informes provisionales
(número 7.1.2 del Código, cláusula 2). Los progresos
en el área de Gobierno Corporativo también
resultan evidentes en la declaración de
conformidad según el artículo 161 de la ley de
sociedades anónimas para la consideración del
Código Alemán de Gobierno Corporativo, entregada
por la Junta Directiva y el Consejo de Supervisión.
A pesar de que en el ejercicio anterior
había aún tres discrepancias, actualmente sólo
diferimos en un único punto (Declaración individualizada
de la retribución de la Junta Directiva
y del Consejo de Supervisión (números 4.2.4
del Código, cláusula 2 y 5.4.5, párrafo 3, cláusula
1) de las recomendaciones del Código.
En la declaración de conformidad siguiente
se refleja la presentación obligatoria de las sugerencias
del Código Alemán de Gobierno Corporativo
que hasta la fecha no han sido adoptadas
por la Hannover Re.
Declaración de conformidad según el artículo 161 AktG del Código Alemán
de Gobierno Corporativo en la Hannover Rückversicherung AG
El Código Alemán de Gobierno Corporativo
presenta normas legales importantes para la dirección
y vigilancia de compañías cotizadas en
bolsa, e incluye estándares reconocidos tanto a
nivel interno como internacional para una gestión
empresarial buena y responsable. El objetivo
del Código consiste en motivar la confianza
en la gestión empresarial alemana por parte de
inversores, clientes, empleados y de la opinión
pública. El artículo 161 de la ley de sociedades
anónimas (AktG) obliga a la Junta Directiva y al
Consejo de Supervisión de una compañía alemana
cotizada en bolsa, a declarar anualmente
si fueron y son cumplidas las recomendaciones
del "Código Alemán de Gobierno Corporativo de
la Comisión Gubernamental" promulgadas por
el Ministerio Federal de Justicia, y cuáles no fueron
o son aplicadas ("comply or explain"). La
adopción de las recomendaciones por parte de
la Hannover Rückversicherung AG sólo se diferencia
en los siguientes aspectos del Código Alemán
de Gobierno Corporativo (en la versión del
21 de mayo de 2003) presentados a continuación.
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