MUNICIPIO DE GUAYATA (Boyacá) - Sistema Unico de Informacion ...

MUNICIPIO DE GUAYATA- BOYACA
EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE
GUAYATÁ
EMSOGUAYATA E.S.P
CALCULO TARIFARIO DE LA PRESTACION DEL
SERVICIO PÚBLICO DE ASEO
RAFAEL ANTONIO LARA RODRIGUEZ
ADMINISTRADOR PUBLICO
GUAYATA, 2008
1

MUNICIPIO DE GUAYATA (Boyacá)
CALCULO TARIFARIO DE LA PRESTACION DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS
DE ACUEDUCTO ALCANTARILLADO Y ASEO
INTRODUCCIÓN
Se pretende mostrar las condiciones financieras en las cuales la prestación del
servicio es viable en términos de cobertura, calidad del servicio, capacidad de
pago de los usuarios y sostenibilidad económica de la EMSOGUAYATA E.S.P.,
como operador del servicio en el horizonte del estudio.
Los servicios vienen siendo prestados por EMSOGUAYATA E.S.P., empresa
creada en el Municipio a partir de el apoyo que el Ministerio de Desarrollo
Económico (ahora Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial)
adelantó al parecer en el año 2002, las modelaciones financieras se tomaron
como insumo para el presente estudio.
El universo usuarios del servicio está compuesto por los habitantes del casco o
zona urbana de Guayatá, municipio de sexta categoría, ubicado en la zona del
Valle de Tenza del Departamento de Boyacá.
Desde el punto de vista reglamentario, el proceso de ajuste institucional y
financiero se inició con la Constitución de 1991, reglamentada por la Ley 142 de
1994, que busca la aplicación de unos principios básicos para la prestación de los
servicios públicos domiciliarios, además estableció un régimen de libertad
regulada en lo que tiene que ver con las tarifas, para lo cual la comisión de
regulación respectiva fijar los criterios y la metodología con arreglo a los cuales las
empresas de servicios públicos domiciliarios pueden determinar o modificar los
precios máximos para los servicios ofrecidos al usuario o consumidor.
La metodología aplicada es la determinada por la Comisión de Agua Potable y
Saneamiento Básico, mediante resoluciones 351 y 352 de 2005 para el servicio de
aseo.
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CARACTERÍSTICAS DEL MERCADO
El Municipio de Guayatá está ubicado en la provincia del Valle de Tenza en el
oriente del Departamento de Boyacá, está catalogado como municipio de sexta
categoría, la distribución y proyección poblacional es como se indica en la Tabla
No. 1.
TABLA No. 1
PROYECCION POBLACIONAL
Año
Población estimada*
(A junio 30 de 2007)
Porcentaje de crecimiento
CABECERA RESTO TOTAL CABECERA RESTO TOTAL
1993 822 9.682 11.254
2005 1.344 5.024 6.018 63,50% -48,11% -46,53%
2006 1.352 4.876 6.228 0,60% -2,95% 3,49%
2007 1.356 4.734 6.090 0,30% -2,91% -2,22%
2008 1.362 4.612 5.974 0,44% -2,58% -1,90%
2009 (*) 1.376 4.492 5.868 1,00% -2,60% -1,77%
2010 1.390 4.375 5.765 1,00% -1,93% -1,76%
2011 1.404 4.291 5.695 1,00% -2,25% -1,21%
2012 1.418 4.195 5.613 1,00% -2,24% -1,44%
2013 1.432 4.101 5.533 1,00% -2,24% -1,43%
2014 1.446 4.009 5.455 1,00% -2,24% -1,41%
2015 1.460 3.919 5.379 1,00% -2,24% -1,39%
2016 1.475 3.831 5.306 1,00% -2,25% -1,36%
2017 1.490 3.745 5.235 1,00% -2,24% -1,34%
2018 1.505 3.661 5.166 1,00% -2,24% -1,32%
2019 1.520 3.579 5.099 1,00% -2,24% -1,30%
* Para el 2009 y siguientes no se disponen en el Dane de proyecciones municipales por area.
Fuente: DANE CD indicadores Cumbre Alcaldes 2007 y WEB DANE
Se aprecia un leve incremento (0.44%) para el año 2008, se ajusta la proyección
para el 2009 y siguientes así: un crecimiento del 1% en la zona urbana, y un
decrecimiento en la población rural teniendo en cuenta lo establecido por el DANE
para el 2009 al 2011, los años siguientes se proyectan con el dato del 2011. Lo
anterior teniendo en cuenta que el Municipio ha tenido un leve crecimiento urbano
y un importante decrecimiento rural al pasar de 9.682 habitantes en el año 1993 a
4.734 en el año 2007, que podría ser producto del proceso normal de urbanización
de la población, pero sobre todo de la situación de inseguridad vivida en del 2003
hacia atrás. Se estima que las condiciones de seguridad se continúen mejorando y
se estabilice la dinámica poblacional.
3

La distribución de hogares y viviendas se muestra en la Tabla No. 2 y el índice de
Necesidades Básicas Insatisfechas se muestra en la Tabla No. 3,
TABLA No. 2
DISTRIBUCION HOGARES Y VIVIENDAS
HOGARES CENSADOS COMPENSADOS 2005
Urbano (Cabecera) Rural (Resto) Total Personas X hogar
442 1.870 2.312 2,57
VIVIENDAS CENSADAS COMPENSADAS 2005
Urbano (Cabecera) Rural (Resto) Total
556 1.975 2.531
Fuente: DANE CD indicadores
Cumbre Alcaldes 2007
TABLA No. 3
NECESIDADES BASICAS INSATISFECHAS - NBI
Urbano Rural Total
14,54 57,09 48,08
Fuente: DANE, Censo 2005. CD indicadores Cumbre Alcaldes 2007
Existe una movilidad temporal o transitoria de población del campo a la ciudad,
toda vez que en los días laborables una buena parte de la población permanece
en las fincas y en los fines de semana y festivos se desplaza al casco urbano
donde también tienen también sus viviendas, lo cual influye en la prestación del
servicio por cuanto, en el fin de semana se aumentan los volúmenes de consumo
de agua y de producción de residuos sólidos.
La cobertura establecida por el Dane para los servicios de acueducto y
alcantarillado se muestra en la Tabla No. 4.
TABLA No. 4
COBERTURA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
Urbano (Cabecera) Rural (Resto) Total
Acueducto Alcantarillado Acueducto Alcantarillado Acueducto Alcantarillado
99,1% 98,6% 69,1% 3,1% 74,9% 21,4%
Fuente: DANE - Censo 2005. No incluye soluciones alternativas en el área rural
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ESTUDIO TARIFARIO PARA EL SERVICIO DE ASEO
Para el cálculo de los Costos y Tarifas para el servicio de aseo, se tuvo en cuenta
el marco regulatorio del sector establecido en las resoluciones CRA 351 y 352
emitidas por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico y
en la la información suministrada por el Gerente de EMSOGUAYATA E.S.P.
Los costos se estimaron de manera real, incluyendo todas las erogaciones en que
incurre la entidad para prestar el servicio. Se aclara que se toman los valores
techo de las resoluciones y estudios emitidos por la CRA. La entidad no ha
adelantado mediciones de la producción de residuos.
Se tomaron modelos de otras empresas de servicios públicos y en general la
metodología de la CRA.
La tabla No. 13 contiene los parámetros generales del servicio y la estimación de
la demanda del servicio de aseo.
TABLA No. 13
PARAMETROS GENERALES Y ESTIMACION DE LA DEMANDA SERVICIO DE ASEO
AÑOS DE LA PROYECCION
ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Tasa de crecimiento 0.44% 1% 1% 1% 1%
Población urbana 1,356 1,362 1,376 1,390 1,404 1,418
Viviendas Según DANE 556 558 564 570 575 581
Suscriptores Totales registrados en ESP 693 696 703 710 717 724
Suscriptores Aseo registrados en ESP 566 569 574 580 586 592
Cobertura aseo 82% 82% 82% 82% 82% 82%
Habitantes por hogar promedio DANE 2.57 2.57 2.57 2.57 2.57 2.57
Habitantes por hogar promedio ESP
Suscriptores
Usuarios potenciales 693 696 703 710 717 724
Usuarios reales 566 569 574 580 586 592
Residencial Bajo Bajo (1) 217 218 220 222 225 227
Residencial Bajo (2) 211 212 214 216 218 221
Residencial Medio Bajo (3) 107 107 109 110 111 112
Residencial Medio (4)
Residencial Medio Alto (5)
Residencial Alto (6)
Pequeño productor 31 31 31 32 32 32
Gran productor
5

La distribución de usuarios por uso y estrato es como se muestra en el cuadro No.
14.
CUADRO No. 14
DISTRIBUCION DE USUARIOS POR USO Y ESTRATO
USO ESTRATOS Y USOS TOTAL X
ESTRATO
ACUEDUCTO
ALCANTARILLA
DO
ASEO y
RECOLECCIO
N
RESIDENCIAL Bajo Bajo 301 299 219 217
Bajo 236 235 219 211
Medio Bajo 122 122 107 107
COMERCIAL Categoría Unica 8 7 6 6
OFICIAL Categoría Unica 26 26 25 25
TOTAL 693 689 576 566
COBERTURA 99.42% 83.12% 81.67%
Fuente: Sistema Emsoguayatá Junio 2008
En el siguiente cuadro 15 se muestran los costos por dotación, escobitas,
herramientas, alquiler de volquetas para transporte de residuos y la disposición
final en el relleno sanitario de Garagoa.
TABLA No. 15
DOTACIÓN DEL AÑO 2008 DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE
SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
DOTACION ESCOBITAS ANUAL
ITEM
No.
OPERARIOS
No. VECES AL
AÑO CANTIDAD
VR.
UNITARIO
VR.
TOTAL
Overol operario 2 3 6 40,000 240,000
Botas de cuero operario 2 3 0
Botas de caucho operario 2 3 6 16,000 96,000
Gorra con visera 2 3 6 7,000 42,000
Pantalón y chaqueta
impermeable
2 2 2 30,000 60,000
Guantes de caucho 2 10 20 7,000 140,000
Guantes de carnaza 2 12 24 8,000 192,000
Mascarillas 2 12 24 500 12,000
Chalecos reflectivos 2 1 2 25,000 50,000
SUBTOTAL 832,000
DOTACION ANUAL DE HERRAMIENTAS PARA ESCOBITAS
ITEM
UNIDAD
VR.
UNITARIO
VR.
TOTAL
Bolsas plásticas 600 300 180,000
Cepillo completo 10 15,000 150,000
Pala cuadrada con cabo 4 12,000 48,000
6

Lonas para barrido 600 400 240,000
Carretillas 2 120,000 240,000
Escobas 12 4,000 48,000
Conos reflectivos 4 30,160 120,640
SUBTOTAL 1,026,640
TOTAL 1,858,640
ALQUILER VOLQUETA PARA SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE
SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
ITEM
UNIDAD
VR.
UNITARIO
VR.
TOTAL
Alquiler Volqueta Barrido Calles (viaje) 0 200,000 0
Alquiler Volqueta Recolección y Transporte (viaje) 104.29 200,000 20,857,143
TOTAL 20,857,143
COSTO DISPOSICION FINAL PARA SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA
DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
DOTACION ANUAL DE HERREMIENTAS PARA ESCOBITAS
ITEM
VR.
TOTAL
VALOR CONTRATO AÑO CON EMPRESAS PÚBLICAS DE GARAGOA S.A. ESP -PLANTA
INTEGRAL PROCESADORA DE RESIDUOS SOLIDOS
10,569,000
PRODUCCION POR SEMANA EN TONELADAS 7.75
SEMANAS AÑO 52.14
COSTO DISPOSICION FINAL X TONELADA 26,150
En la Tabla No. 16 se muestran las frecuencias de barrido, los km de cuneta y los
pesajes de la disposición final.
TABLA No. 16
MACRORUTA SERVICIO DE BARRIDO Y LIMPIEZA DE ÁREAS DE PUBLICAS
Frecuencia
semanal
Km. de cuneta
Km. barridos a la
semana
Km. barridos
al mes
Residencial Urbano 1 8.20 7.55 32.80
TOTAL 8.20 7.55 32.80
BARRIDO por Km. 47.03832753
semanas / año 52.14285714
semanas / mes 4.345238095
PESAJES Y AFOROS
PESO NETO RECOGIDO POR LOS VEHÍCULOS DE LA LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS
DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P. EN EL RELLENO SANITARIO DE GARAGOA
FECHA TOTAL VIAJES TOTAL
TONELADAS /
MES
TOTAL
TONELADAS /
VIAJE
TONELADAS AFORADAS
7

COMER.
ENERO 8 32 4.00 0 0
INDUST.
FEBRERO 8 32 4.00 0 0
MARZO 8 32 4.00 0 0
ABRIL 8 32 4.00 0 0
En la Tabla No. 17 se muestran los costos por componentes, así:
TABLA No. 17
CALCULO DEL COSTO POR COMPONENTES $ DICIEMBRE DE 2008 DEL SERVICIO DE ASEO DE
LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
COMPONENTE DE BARRIDO Y LIMPIEZA DE ÁREAS PUBLICAS
DESCRIPCIÓN
VALORES
CBk costo por kilómetro de barrido y limpieza manual 17,361.18
costo por Km. barrido y limpieza manual sin ajustes 14,881.85
Se salario anual del escobita 1,780,993.66
Salario mensual del escobita 92,300.00
factor prestacional (Incluye Auxilio Transporte, prestaciones, aportes seguridad
social y aportes patronales)
factor días festivos 1.00
Ө factor de supervisión 1.00
g relación eficiente de supervisor por escobita 0.00
salario anual del supervisor 0.00
salario mensual del supervisor 0.00
factor prestacional 0.00
factor días festivos 0.00
x factor de transporte de implementos de barrido 1.00
d=g Relación eficiente de camiones para transp. utensilios por escobita. 0.00
K costo anual equivalente de inversión vehiculo 0.00
costo de reposición de vehiculo 0.00
Factor de recuperación del capital (5 años) 0.00
F costos fijos anuales de vehiculo 0.00
Impuestos 0.00
Seguros 0.00
Comunicaciones 0.00
otros 0.00
M Costos variables anuales motocicleta 0.00
Gasto combustible anual (1 Galón-día) 0.00
galon combustible 0.00
Gasto aceites, lubricantes, llantas anual 0.00
Mantenimiento (10% valor) 0.00
Sc salario anual del conductor 0.00
Salario Mensual del Conductor 0.00
1.56
8

factor prestacional 0.00
factor días festivos 0.00
De Dotación anual de escobita, incluyendo carro y sub. de transp 1,400,359.14
Dotación Anual escobita (incluye dotación + elementos seguridad industrial) 332,800.00
Herramientas e insumos escobita 513,320.00
te kilómetros barridos por escobita a la semana 4.10
(1+∞) Techo Ajuste por gastos administrativos 1.1280
(1+KT) Techo Ajuste por Capital de trabajo 1.0301
4*1000 Impuesto a las transacciones financieras 1.0040
incr.
SMLV Factor de actualización
CBL
TOTAL COSTO DE BARRIDO Y LIMPIEZA POR KILOMETRO DE CUNETA
BARRIDO MANUAL a $ DICIEMBRE de 2008
DESCRIPCIÓN
COMPONENTE DE RECOLECCIÓN Y TRANSPORTE
17,361.18
VALORES
ho Tiempo promedio neces.para el recorrido que no es de recol.
Tiempo improductivo de un viaje
Tiempo de alistamiento (lavado y mant.) de un vehiculo por viaje
h1 Tiempo de recolección para cargar una tonelada de res. Sol.
Tiempo de recolección de un viaje
Qc Capacidad efectiva
Capacidad teórica del vehiculo (Toneladas)
Carga típica estimada
Capacidad del camión en yardas cúbicas
Toneladas recogidas por yarda cúbica
fd Factor de carga pico
Factor al aplicar la holgura de 10% a la capacidad nominal
Qc/fd Cantidad de residuos sólidos recogidos a los usuarios por viaje 4.00
h1*Qc/fd Tiempo productivo
h Tiempo promedio requerido para hacer un viaje de recolección 4.00
H Horas máximo que se pueden operar a la semana
j numero de viajes de recol. por semana en un mercado ilimitado
jo Numero optimo de viajes por semana por vehiculo 2.00
N Numero de camiones necesarios para la operación (ajustado) 2.00
Numero de camiones necesarios para la operación 2.00
j* El valor optimo del numero de viajes de recolección por semana 2.00
Q Cantidad total de residuos sólidos a recoger por semana 8.00
n Numero de emple. Neces. para real. jo viajes en N camión (ajust.) 2.00
Numero de empleados neces. para realizar jo viajes en N camiones
h.jo Numero de horas a la semana que opera un camión
β{jo} Nivel de actividad por semana
u- vida útil en semanas máximo uso
u-- vida útil en semanas mínimo uso
u{jo} Vida útil en semanas modelo lineal
i tasa de descuento semanal (13,92% anual)
9

p Factor de recuperación del capital ( 5 años)
V Valor de adquisición de un camión
Ckj Costo inversión por viaje
Estacionamiento por semana-camión 7 TM
Impuestos 2,5% por semana-camión
Seguro 7,85% por semana-camión
Lavado y limpieza por semana-camión
Carros de supervisión por semana-camión
Comunicaciones por semana-camión
subtotal costos fijos por semana-camión
otros 10% de subtotal costos fijos por semana-camión
CDjo Costos fijos por viaje 200,000.00
D Dotaciones a un empleado por semana ajustado 3,287.29
Subsidio de transporte semanal 0.00
Dotación por empleado a la semana 3,191.23
Ø Costo de pers. viaje sobre la mod. de oper. de turno normal 8,192
S Salario normal semanal con sus prest. y sobrecos. normales 45,968.52
Salario + prestaciones + horas extras + festivos conductor 0.00
Salario + prestaciones + horas extras + festivos tripulante (calcula 80% barrido y
20% recolección) 369,200.00
Salario + prestaciones + horas extras + festivos supervisor 0.00
η Numero de personas requeridas para operar un camión 2.00
Numero de conductores por camión 0.00
Numero de acompañantes o tripulantes por camión 2.00
Numero de supervisores por camión 0.00
hr Horas en prom. semana suplir un empleado x vacacaciones, ausencias 3.11
Días al año que debe ser reemplazado un empleado 20.27
Días al año que se reemp, un operario por ausencias justificadas 5.27
Días de vacaciones la año 15.00
Días laborables al año 312.86
Horas laborables por empleado a la semana 48.00
CPjo Costos de personal por viaje 24,627.91
Я fracción de camión de resp. que se req, por cada camión operac. 0.00
CRh Costo de respaldo por hora de operación 0
CRhjo Costo de respaldo por viaje 0.00
acpm hora 0.00
aceites hora 0.00
mantenimiento hora 0.00
CMh Costo de operación y mantenimiento por hora de trabajo 0.00
CMHjo Costo de operación y mantenimiento por viaje 0.00
CO costo operativo total óptimo por viaje de un vehículo 224,627.91
(1+∞) gastos administrativos 1.13
(1+KT) Capital de trabajo 1.03
4*1000 Impuesto a las transacciones financieras 1.00
IPCC Factor actualización A Junio 2008
10

CRT
Costo por tonelada recogida y transp. hasta máximo e 20 Km. $ diciembre de
2008 63,598.45
DESCRIPCIÓN
COMPONENTE DE COMERCIALIZACIÓN Y RECAUDO
VALORES
Cf costo catastro, facturación y recaudo por factura 109.00
Ca costo de atención al usuario mes 77.00
Cp costo de campañas educativas por usuario mes 45.00
(1+KT) Capital de trabajo 1.03
4*1000 Impuesto a las transacciones financieras 1.004
IPC Factor de actualización a Junio de 2008
CCS
Costo de comercialización por factura cobrada al suscriptor $ junio de 2008
238.90
COMPONENTE DE MANEJO DE RECAUDO FIJO
DESCRIPCIÓN
VALORES
CMRf Costo de manejo de recaudo fijo $ junio de 2008 100.15
COMPONENTE DE MANEJO DE RECAUDO VARIABLE
DESCRIPCIÓN
VALORES
CMRv Costo de manejo de recaudo variable $ junio 2008 7,527.32
DESCRIPCIÓN
COMPONENTE DE TRANSPORTE POR TRAMO EXCEDENTE
VALORES
CT Costo transporte ($/Ton-kilómetro) 665.00
MAX() Máximo entre 0 y (dk - 20) 15.50
dk Distancia en kilómetros al relleno sanitario de Garagoa 35.50
Vpte Suma valores unitarios peajes 0.00
4*1000 Impuesto a las transacciones financieras 1.004
CTE Costo máximo a reconocer por tonelada en el tramo excedente 10,348.73
DESCRIPCIÓN
COMPONENTE DE DISPOSICIÓN FINAL
VALORES
Taj
Fmerc*Tj
Fmerc
Promedio de toneladas-mes ajustado por regionalización max Fmerc*Tj,Trecep
Mínima fracción de mercado atendido por el sitio disposición final
Valor Contrato al Año Con Empresas Públicas de Garagoa s.a. Esp - Planta
Integral Procesadora de Residuos Sólidos
10,569,000
11

Valor Contrato al Mes Con Empresas Públicas de Garagoa s.a. Esp - Planta
Integral Procesadora de Residuos Sólidos
880,750
Tj Promedio de toneladas-mes recibidas en el sitio de disposición final 33.68
Trecep Promedio de toneladas-mes dispuestas por los prestadores 26,150.21
ICCP Factor de actualización junio 2008
CDT
Costo máximo a reconocer por tonelada en el sitio de disposición final $
DICIEMBRE 2008
26,150.21
En la Tabla No. 18 se muestra la determinación de toneladas de residuos
producidas, así:
TABLA No. 18
DETERMINACIÓN DE TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR EL SUSCRIPTOR i
EN CADA PERIODO DE PRODUCCIÓN DE RESIDUOS TDI DEL SERVICIO DE ASEO DE LA
EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
Q
PROMEDIO MENSUAL DE RESIDUOS RECOGIDOS TON/MES
32
Residuos recogidos en el periodo uno (toneladas)
32
Residuos recogidos en el periodo dos (toneladas)
32
Residuos recogidos en el periodo tres (toneladas)
32
Residuos recogidos en el periodo cuatro (toneladas)
32
Qb
PROMEDIO MENSUAL DE RESIDUOS DE BARRIDO RECOGIDOS TON/MES
1.54
Qia
PROMEDIO MENSUAL DE RESIDUOS AFORADOS RECOGIDOS TON/MES
0.00
PROMEDIO MENSUAL DE RESIDUOS AFORADOS RECOGIDOS TON/MES COMERCIALES
0
PROMEDIO MENSUAL DE RESIDUOS AFORADOS RECOGIDOS TON/MES INDUSTRIALES
0
N
NUMERO PROMEDIO DE SUSCRIPTORES EN EL ÁREA DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO
566
N1
numero promedio de suscriptores no aforados estrato 1
217
N2
numero promedio de suscriptores no aforados estrato 2
211
N3
numero promedio de suscriptores no aforados estrato 3
107
N4
numero promedio de suscriptores no aforados estrato 4
0
N5
numero promedio de suscriptores no aforados estrato 5
0
N6
numero promedio de suscriptores no aforados estrato 6
0
N7
numero promedio de suscriptores no aforados pequeños productores
31
N8
numero promedio de suscriptores no aforados grandes productores
Na
numero promedio de suscriptores aforados
0
f1
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR DE ESTRATO 1
0.95
f2
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR DE ESTRATO 2
0.95
f3
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR DE ESTRATO 3
0.95
f4
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR DE ESTRATO 4
1
f5
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR DE ESTRATO 5
1.09
f6
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR DE ESTRATO 6
1.54
12

f7
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR PEQUEÑO PRODUCTOR
3.12
f8
FACTOR DE PRODUCCIÓN PARA EL SUSCRIPTOR GRAN PRODUCTOR
9.37
FPS FACTOR DE PONDERACIÓN POR SUSCRIPTOR 0.05381
TD1 TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR SUSCRIPTOR DE ESTRATO 1 0.04783
TD2 TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR SUSCRIPTOR DE ESTRATO 2 0.04783
TD3 TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR SUSCRIPTOR DE ESTRATO 3 0.04783
TD4 TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR SUSCRIPTOR DE ESTRATO 4 0.05034
TD5 TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR SUSCRIPTOR DE ESTRATO 5 0.05488
TD6 TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR SUSCRIPTOR DE ESTRATO 6 0.07753
TD7
TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR EL SUSCRIPTOR PEQUEÑO
0.15708
TD8
PRODUCTOR
TONELADAS PRESENTADAS PARA RECOLECCIÓN POR EL SUSCRIPTOR GRAN
PRODUCTOR
En la tabla No. 19 se muestran los parámetros utilizados para determinar las
tarifas de aseo:
TABLA No. 19
0.47173
PARÁMETROS UTILIZADOS PARA DETERMINAR LA TARIFA $ DICIEMBRE DE 2008 DEL SERVICIO DE
ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
K Kilómetros - mes de cuneta barridos en el municipio 35.6
NB Numero total de suscriptores atendidos en el municipio 566
TD1 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor de Estrato 1 0.052
TD2 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor de Estrato 2 0.052
TD3 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor de Estrato 3 0.052
TD4 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor de Estrato 4 0.055
TD5 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor de Estrato 5 0.060
TD6 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor de Estrato 6 0.085
TD7 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor Pequeño Productor 0.171
TD8 Toneladas - mes presentadas para recolección por el suscriptor Gran Productor 0.515
Qb Toneladas - mes recogidas de barrido y limpieza en el municipio 1.54
CBL Costo de barrido y limpieza de vías y áreas publicas por kilómetro cuneta barrido 17,361
CRT Costo de recolección y transporte por tonelada recogida y transportada 63,598
Costo - mes de transporte de tramo excedente por tonelada recogida a partir de
CTE 20 Km. 10,349
CDT Costo de disposición final por tonelada 26,150
CCS Costo de comercialización por factura cobrada la suscriptor 239
En la tabla No. 20 se muestra la tarifa mensual por componentes y costos antes
de subsidios:
13

TABLA No. 20
TARIFA MENSUAL POR COMPONENTE ANTES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES $ DICIEMBRE DE
2008 DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA
"EMSOGUAYATA" E.S.P.
TIPO DE
USUARIO
BARRIDO
LIMPIEZA
COMERC Y
RECAUDO
RECOL Y
TRANSP
TRAMO
EXCEDENTE
DISPOSI.
FINAL
TOTAL
ESTRATO 1 1,093 751 3,491 568 1,435 7,338
ESTRATO 2 1,093 751 3,491 568 1,435 7,338
ESTRATO 3 1,093 751 3,491 568 1,435 7,338
ESTRATO 4 1,093 771 3,666 596 1,507 7,634
ESTRATO 5 1,093 809 3,980 648 1,636 8,165
ESTRATO 6 1,093 994 5,551 903 2,283 10,824
P.P. COM-IND-
OFIC 1,093 1,645 11,069 1,801 4,551 20,160
G.P. COM-IND-
OFIC 1,093 4,222 32,895 5,353 13,526 57,089
TARIFA MENSUAL POR COSTOS ANTES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES $ DICIEMBRE DE 2008 DEL
SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA
"EMSOGUAYATA" E.S.P.
TIPO DE
USUARIO
COSTO FIJO
MEDIO DE
REFERENCIA
CFMR
COSTO VARIABLE MEDIO
DE REFERENCIA CVMR
TONELADAS MES
PRESENTADAS
PARA
RECOLECCIÓN TDi
TOTAL
ESTRATO 1 1,695 107,605 0.052 7,308
ESTRATO 2 1,695 107,605 0.052 7,308
ESTRATO 3 1,695 107,605 0.052 7,308
ESTRATO 4 1,695 107,605 0.055 7,603
ESTRATO 5 1,695 107,605 0.060 8,135
ESTRATO 6 1,695 107,605 0.085 10,794
P.P. COM-IND-
OFIC 1,695 107,605 0.171 20,130
G.P. COM-IND-
OFIC 1,695 107,605 0.515 57,058
En la tabla No. 21 se muestran subsidios y aportes solidarios propuestos:
TABLA No. 21
SUBSIDIOS Y APORTES SOLIDARIOS PROPUESTOS DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA
SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
ESTRATO
1
ESTRATO
2
ESTRATO
3
ESTRATO
4
ESTRATO
5
ESTRATO
6 COMERCIAL INDUSTRIAL
-60% -40% -15% 0% 50% 60% 50% 30%
relación 1.500 2.667
14

En las tablas No. 22 A y 22 B se muestran las tarifas después de subsidios y
aportes solidarios propuestos:
TABLA No. 22 A
TARIFA MENSUAL DESPUÉS DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES $ DICIEMBRE DE 2008 DEL SERVICIO
DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
TIPO DE
USUARIO
BARRIDO
LIMPIEZA
COMERC Y
RECAUDO
RECOL Y
TRANSP
TRAMO
EXCEDENTE
DISPOSI.
FINAL TOTAL
ESTRATO 1 437 300 1,396 227 574 2,935
ESTRATO 2 656 451 2,095 341 861 4,403
ESTRATO 3 929 638 2,967 483 1,220 6,237
ESTRATO 4 1,093 771 3,666 596 1,507 7,634
ESTRATO 5 1,639 1,213 5,970 971 2,455 12,248
ESTRATO 6 1,749 1,591 8,882 1,445 3,652 17,319
P.P. COMER. 1,639 2,468 16,604 2,702 6,827 30,240
P.P. INDUST. 1,421 2,139 14,390 2,341 5,917 26,208
P.P. OFICIAL 1,093 1,645 11,069 1,801 4,551 20,160
G.P. COMER. 1,639 6,333 49,343 8,029 20,289 85,633
G.P. INDUST. 1,421 5,488 42,764 6,959 17,584 74,215
G.P.OFICIAL 1,093 4,222 32,895 5,353 13,526 57,089
TABLA No. 22 B
TARIFA MENSUAL POR COSTOS DESPUÉS DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES $
DICIEMBRE DE 2008 DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS
PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
TIPO DE
USUARIO
COSTO FIJO
MEDIO DE
REFERENCIA
CFMR
COSTO
VARIABLE
MEDIO DE
REFERENCIA
CVMR
TONELADAS
MES
PRESENTADAS
PARA
RECOLECCIÓN
TDi
TOTAL
ESTRATO 1 678 43,042 0.052 2,923
ESTRATO 2 1,017 64,563 0.052 4,385
ESTRATO 3 1,441 91,464 0.052 6,212
ESTRATO 4 1,695 107,605 0.055 7,603
ESTRATO 5 2,542 161,407 0.060 12,203
ESTRATO 6 2,712 172,168 0.085 17,270
P.P. COMER. 2,542 161,407 0.171 30,194
P.P. INDUST. 2,203 139,886 0.171 26,168
P.P. OFICIAL 1,695 107,605 0.171 20,130
G.P. COMER. 2,542 161,407 0.515 85,587
G.P. INDUST. 2,203 139,886 0.515 74,176
G.P.OFICIAL 1,695 107,605 0.515 57,058
15

En la tabla No. 23 se muestran las proyecciones de ingresos que hacen sostenible
el servicio y requerimientos de subsidios por parte del Municipio.
TABLA No. 23
INGRESOS ANUALES POR COMPONENTE, DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA
SOLIDARIA DE SERVICIOS PÚBLICOS DE GUAYATA "EMSOGUAYATA" E.S.P.
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
AUMENTO IPC 100% 106% 112% 118% 124%
INGRESOS ANUALES SERVICIO DE BARRIDO Y LIMPIEZA
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 1 2,845,975 3,016,734 3,378,742 3,986,915 4,943,775
Estrato 2 2,767,285 2,933,322 3,285,320 3,876,678 4,807,081
Estrato 3 1,403,315 1,487,514 1,666,016 1,965,898 2,437,714
Estrato 4 0 0 0 0 0
Estrato 5 0 0 0 0 0
Estrato 6 0 0 0 0 0
P.P. COM-IND-OFIC 406,568 430,962 482,677 569,559 706,254
G.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
BARRIDO Y LIMPIEZA 7,423,143 7,868,532 8,812,755 10,399,051 12,894,824
INGRESOS ANUALES SERVICIO DE RECOLECCIÓN Y TRANSPORTE
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 1 9,090,456 9,635,883 10,792,190 12,734,784 15,791,132
Estrato 2 8,839,107 9,369,454 10,493,788 12,382,670 15,354,511
Estrato 3 4,482,391 4,751,334 5,321,494 6,279,363 7,786,411
Estrato 4 0 0 0 0 0
Estrato 5 0 0 0 0 0
Estrato 6 0 0 0 0 0
P.P. COM-IND-OFIC 4,117,685 4,364,746 4,888,516 5,768,449 7,152,876
G.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
RECOLEC. Y TRANSP. 26,529,639 28,121,417 31,495,988 37,165,265 46,084,929
16

INGRESOS ANUALES POR COMPONENTE, DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA
MUNICIPAL DE SERVICIOS PÚBLICOS DE VILLA DE LEYVA "ESVILLA" E.S.P.
INGRESO ANUALES SERVICIO DE COMERCIALIZACIÓN Y RECAUDO
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 1 1,955,273 2,072,589 2,321,300 2,739,133 3,396,526
Estrato 2 1,901,210 2,015,282 2,257,116 2,663,397 3,302,612
Estrato 3 964,121 1,021,968 1,144,604 1,350,633 1,674,784
Estrato 4 0 0 0 0 0
Estrato 5 0 0 0 0 0
Estrato 6 0 0 0 0 0
P.P. COM-IND-OFIC 612,091 648,817 726,675 857,476 1,063,271
G.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
COMERCIALIZACIÓN
Y RECAUDO
5,432,694 5,758,656 6,449,695 7,610,640 9,437,193
INGRESOS ANUALES SERVICIO DE DISPOSICIÓN FINAL
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 1 3,737,784 3,962,052 4,437,498 5,236,247 6,492,947
Estrato 2 3,634,436 3,852,502 4,314,802 5,091,466 6,313,418
Estrato 3 1,843,055 1,953,638 2,188,075 2,581,928 3,201,591
Estrato 4 0 0 0 0 0
Estrato 5 0 0 0 0 0
Estrato 6 0 0 0 0 0
P.P. COM-IND-OFIC 1,693,096 1,794,682 2,010,044 2,371,852 2,941,097
G.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
DISPOSICIÓN FINAL 10,908,372 11,562,874 12,950,419 15,281,494 18,949,053
INGRESOS ANUALES SERVICIO DE ASEO SUSCRIPTORES NO AFORADOS
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 1 17,629,488 18,687,258 20,929,729 24,697,080 30,624,379
Estrato 2 17,142,037 18,170,559 20,351,027 24,014,211 29,777,622
Estrato 3 8,692,881 9,214,454 10,320,189 12,177,823 15,100,500
Estrato 4 0 0 0 0 0
Estrato 5 0 0 0 0 0
Estrato 6 0 0 0 0 0
P.P. COM-IND-OFIC 6,829,441 7,239,207 8,107,912 9,567,336 11,863,497
17

G.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
NO AFORADOS 50,293,848 53,311,479 59,708,856 70,456,450 87,365,998
INGRESOS ANUALES SERVICIO DE ASEO SUSCRIPTORES AFORADOS
TONELADAS AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
aforados comercial 0 0 0 0 0
aforados industrial 0 0 0 0 0
AFORADOS 0 0 0 0 0
INGRESOS
TOTALES
ANUALES DEL
SERVICIO DE
ASEO
50,293,848 53,311,479 59,708,856 70,456,450 87,365,998
NECESIDAD ANUAL DE SUBSIDIOS DEL SERVICIO DE ASEO DE LA EMPRESA
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 1 11,465,212 12,328,968 13,157,103 14,000,567 14,859,585
Estrato 2 7,432,134 7,992,050 8,528,875 9,075,636 9,632,480
Estrato 3 1,413,338 1,519,815 1,621,901 1,725,876 1,831,769
NECESIDAD
ANUAL DE
SUBSIDIOS
20,310,684 21,840,833 23,307,878 24,802,080 26,323,834
INGRESOS ANUALES DE APORTES SOLIDARIOS DEL SERVICIO DE ASEO DE LA
EMPRESA
AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Estrato 5 0 0 0 0 0
Estrato 6 0 0 0 0 0
Peq. Prod.
Comercial 3,749,735 3,974,719 4,451,685 5,252,989 6,513,706
P.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
G.P. COM-IND-OFIC 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS
CONTRIBUCIONES
3,749,735 3,974,719 4,451,685 5,252,989 6,513,706
18

RESPONSABILIDAD ANUAL
DE SUBSIDIOS PARA EL
SERVICIO DE ASEO QUE
CORRESPONDE AL
MUNICIPIO
16,560,949 17,554,606 19,661,159 23,200,167 28,768,207
19