(ALCANTARILLADO). - Sistema Unico de Informacion de Servicios ...

Aquaseo S.A. E.S.P
Auditoria Externa de Gestión y Resultados Informe Final AEGR 2010.
3. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE PUNTOS ESPECÍFICOS PARA
AQUASEO S.A E.S.P (ALCANTARILLADO).
3.1 Análisis detallado del cumplimiento de los Programas de Gestión y/o
Acuerdos de Mejoramiento suscritos con la Superintendencia de
Servicios Públicos.
No existen programas de gestión y/o acuerdos de mejoramiento suscritos entre la
Superintendencia de Servicios Públicos y la empresa AQUASEO S.A E.S.P
3.2 Concepto sobre implementación de la metodología por parte de los
prestadores así como del resultado de la medición de la satisfacción del
usuario
A diciembre 31 de 2010 no se realizó medición de la satisfacción del usuario para el
servicio de Acueducto debido al periodo de ajuste y transición realizado en las agencia
Magangué.
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3.3 Verificación que la información financiera, contable y de costos cargada
al SUI esté elaborada con base en lo establecido en las resoluciones SSPD
1416 y 1417 de 1997, para el reporte del año evaluado 2005, y la
resolución SSPD 2005-1300033635 del 28 de Diciembre de 2005 para los
reportes a partir del año evaluado 2006, las normas que las sustituyan,
deroguen o modifiquen. Expresión sobre si los estados financieros
cargados por el prestador al SUI corresponden a estados financieros
debidamente certificados y dictaminados y si las opiniones del Revisor
Fiscal han sido tenidas en cuenta por el prestador.
A la fecha de hoy no se ha cargado la información financiera, comercial ni operativa al
SUI (Sistema Único de Información) debido a la no aprobación del RUPS por parte de la
Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios, situación que demora la
habilitación de los respectivos cargues tanto para el prestador como para la auditoría
externa.
Los estados financieros tomados para este informe corresponden a información de
alcantarillado reportada en los estados financieros certificados por Contador y
Representante Legal y Dictaminados por Revisoría Fiscal, si surgen cambios se
informarán las variaciones.
3.4 Concepto sobre los costos laborales y análisis del impacto en el factor
prestacional de la convención colectiva si esta existiere.
No existe convención colectiva por tanto no se da un análisis del impacto en el factor
prestacional.
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Los costos laborales son razonables a las necesidades de la empresa para el desarrollo
del objeto social, el factor prestacional es acorde con las normas laborales tanto para
los empleados contratados directamente e indirectamente a través de empresas
temporales, todas las personas tienen contrato laboral dando cumplimiento a los
requisitos de ley y contractuales.
Los costos de personal representan el 82% frente al total del costo para el año 2010
son representativos por ser el primer año donde se presenta el periodo de transición y
ajuste a la cesión del contrato.
3,5 Servicio de Alcantarillado
3.5.1 Conceptos área financiera:
3.5.1.1 Capital de trabajo.
Representa el margen de seguridad que tiene la empresa para cumplir con sus
obligaciones a corto plazo y el resultado es de $37.378.760 para que la empresa
continúe funcionando.
3.5.1.2 Rentabilidad del patrimonio
Las utilidades netas representan el 94% sobre el patrimonio del año 2010. Equivale al
rendimiento neto de la inversión del accionista ó socio.
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3.5.1.3 Coeficiente operacional.
Este indicador refleja un resultado de -32% de rentabilidad en desarrollo de su objeto
social teniendo en cuenta el EBITDA que fue negativo.
3.5.1.4 EBITDA
Significa el valor operacional de la utilidad en términos de efectivo y fue de
$-37.908.360. Ebidta corresponde a la utilidad antes de intereses, impuestos
depreciaciones y amortizaciones.
3.5.1.5 Cálculo actuarial-Valor por amortizar.
No se hace cálculo actuarial y por ende no hay valor por amortizar.
3.5.1.6 Estado de Saneamiento contable.
Se observa que no existen partidas que hayan sido objeto de saneamiento contable de
conformidad con la ley 716 de 2001 (Por la cual se expiden normas para el saneamiento
de la información contable en el sector público y se dictan disposiciones en materia
tributaria y otras disposiciones). Las cuentas presentan cifras coherentes con la realidad
económica del negocio.
3.5.1.7 Opinión y recomendaciones indicadores financieros
Según resolución 315 de 2005 y las modificaciones planteadas en las resoluciones 361
de 2006 y 473 de 2008, el resultado para el año 2010 fue rango tres (3) ó inferior.
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Al analizar detenidamente los estados financieros preparados por la administración y los
indicadores más representativos, evidenciamos un resultado negativo que en
condiciones normales sería considerable pero por ser el primer año de cesión de la
operación de alcantarillado donde se hace la transición y ajuste no representa un factor
de riesgo importante teniendo en cuenta que la duración del contrato es de dieciocho
(18) años y se hace la cesión en el año 2010 que equivale al tercer año del proyecto
general.
3.5.2 Conceptos área técnica y operativa:
3.6 Servicio de Alcantarillado
3.6.1 Bombeo – Costo de energía por actividad.
Según estados financieros el costo de energía por actividad de alcantarillado de la
empresa Aquaseo S.A E.S.P agencia Magangué fue de $6.809.010 durante el año 2010.
3.6.2 Tratamiento de aguas residuales porcentaje de remoción.
La empresa Aquaseo S.A E.S.P no realiza tratamiento de aguas residuales por lo tanto
no se calcula porcentaje de remoción.
3.6.3 Plan maestro de alcantarillado
En este momento la empresa Aquaseo S.A E.S.P no cuenta con un plan maestro de
alcantarillado oficial; en el municipio de Magangué existe un Estudio del Sistema del
alcantarillado realizado en agosto del 2005 por el Ing. Jaime Martínez Villareal.
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3.6.3.1 Plan de obras e inversiones POI.
En Magangué según la cláusula octava del otro si del 28 de abril de 2010 al contrato de
operación con inversión No. 98 de 2007 establece Clausula transitoria No. 2 convienen
las partes en suspender temporalmente las inversiones ofertadas por el operador
cedente Aguas Kapital S.A ESP., en su propuesta, hasta tanto se realice nuevamente al
Plan de Obras de Inversión POI, se definan los recursos adicionales a ser aportados por
la Nación y/o Gobernación y/o Municipio, para el cumplimiento de dichas metas y los
mismos estén incorporados al contrato de conformidad con las normas presupuestadas
vigentes. En consecuencia ya se definió un nuevo POI pero está en proceso la definición
de los recursos adicionales que aporta la Nación, Gobernación y Municipio para seguir
cumpliendo adecuadamente con el servicio dentro de los parámetros legales y
cumplimiento de metas.
3.6.3.2 Cuerpos receptores
El cuerpo receptor principal es el río magdalena.
3.6.3.3 Ejecución del plan de inversiones.
En el momento la empresa Aquaseo S.A. ESP agencia Magangué esta acordando con el
ministerio de ambiente vivienda y desarrollo territorial nuevas metas técnico operativas
y por ende un nuevo POI dado que al iniciar la cesión del contrato (Año 2010) algunas
de las metas están incumplidas.
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3.6.3.4 Verificación in situ de la ejecución de inversiones de acuerdo a la
información de ejecución de inversiones reportada al SUI.
Se realizaron auditorías en terreno en la ciudad de Magangué y se verificó que no se
ejecutaron inversiones debido a que no se ha actualizado el POI (plan de obras e
inversiones) para el año 2010.
3.6.3.5 Destinación de los recursos de ley 715/01 y provenientes de otras
fuentes internas y externas.
Los recursos de la Ley 715 de 2001 son el 15% del total de los subsidios que va a
inversión.
3.6.3.5 Análisis del tipo de alcantarillado (Sanitario, pluvial, combinado y
su capacidad.
El alcantarillado que se encuentra en el municipio de Magangué es de tipo sanitario ya
que recibe las aguas residuales de los domicilios y al mismo no cuenta con colectores de
aguas lluvias, su capacidad es indeterminada debido a que a 31 de Diciembre de 2010
no se ha realizado el catastro de redes de acueducto y el antiguo operador no
suministró esta información.
3.6.3.6 Cuenta con el PSMV aprobado.
La empresa Aquaseo S.A E.S.P a corte de 31 de Diciembre de 2010 no cuenta con el
Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos.
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3.6.3.7 Numero de reparaciones de red y causas frecuentes de
reparación.
A continuación presentamos el cuadro resumen de intervenciones operativas en la red
de alcantarillado:
DIAS USUARIO No. PQR DESCRIPCION
MANTENIMIENTO
REDES ( Mts )
MANTENIMIENT
OMANHOLL
COLOCACION
DE TAPAS
FUNDIDAS
COLOCACION
DE TAPAS
METALICA
REPARACION
DE CAMARA DE
INSPECCIÓN
FUNCIONARIOS
DIAMETRO MTS
1 Calle 17 con Kra 10, B. Olaya, Aquaseo 1043 Limpieza de manholes y sondeo de redes 1 1 EP-EM-AP
Calle 18 No. 8-138, B. Simon Bolivar, Roque
2 Y 3
1055 Limpieza de manholes y sondeo de redes
Muñoz/Yenis Alvarez
70 2 EP-EM-AP
6 Y 7 Calle 17 entre Kras 10 y 10A, B. Olaya NT Recontrucción de registro 1 1
Kra 6C No. 17-128, B. Simon Bolivar, Socorro
9,10,13 Y 14
Benitez/Alejandro Barros
16,17 Y 18 Kra 8D No. 13-15, B. La candelaria, Donaldo Atencia y
Otros
RELACION DE LIMPIEZA EJECUTADAS A REDES DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DE MAGANGUE
DICIEMBRE DE 2.010
1091 Limpieza de manholes y sondeo de redes 200 4 EP-EM-AP
1115 Limpieza de manholes y sondeo de redes 300 5
REPOSICION DE REDES DE
ALCANTARILLADO
20,21,22,23
LIMPIEZA ESTACION ELEVADORA DE AGUAS RESIDUALES CEMENTERIO CENTRAL
EP-EM-AP
20 Tv. 4 No. 13-03, B. Centro, Adela Ruiz Castro 1129 Limpieza de manholes y sondeo de redes 80 3 EP-EM-AP
23
Calle 16 con Kra 13, B. San José, Hospital San Juan De
Dios 1148 Limpieza de manholes y sondeo de redes 30 2 EP-EM-AP
27,28 Y 29 Kra 4A No. 6-99, B. Sur, Felipa Zabaleta 1101 Limpieza de manholes y sondeo de redes 50 2 EP-EM-AP
TOTAL 730 19 0 2 1 0 0
EP-EM-AP
EP= Erleis Perez
EM= Efren Mendez
AP= Ausberto Perez
HUMBERTO CASTRO ACOSTA
Director Operativo
Las reparaciones de la red de alcantarillado se realizaron en el mes de Diciembre y estas
se concentraron en el mantenimiento de las redes y manholes.
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3.6.3.8 Cobertura del servicio.
De acuerdo con la meta de cobertura es del 16%, pero es importante aclarar que por el
proceso de cesión en el tercer año es posible que se replantee ya que no se ha dado el
avance suficiente para llegar al 54% al finalizar el cuarto año como lo señala el
reglamento técnico operativo.
3.6.3.9 Esquema de aportes realizados por el ente territorial para el
servicio.
Según el acuerdo municipal No. 015 de Septiembre 07 de 2010 del municipio de
Magangué se han de aplicar los siguientes factores de subsidio a las tarifas para el año
2010 de conformidad con la Ley 142 de 1994, sin que dichos subsidios excedan en
ningún caso el valor de los consumos básicos o de subsistencia.
ESTRATO
ALCANTARILLADO
CARGO FIJO
CONSUMO
BÁSICO
ESTRATO 1 50% 50%
ESTRATO 2 40% 40%
ESTRATO 3 15% 15%
Según el acuerdo municipal 015 del 07 de Septiembre de 2010 la entidad prestadora
aplicó los siguientes factores de contribución de conformidad con lo establecido en las
leyes 142 de 1994, 632 de 2000 y el decreto 057 de 2006 del Ministerio de Ambiente
vivienda y desarrollo territorial.
ALCANTARILLADO
ESTRATO
CARGO
FIJO
CONSUMO
DE 0 A 20
M3
CONSUMO
MAYOR DE
20 M3
COMERCIAL 50% 50% 50%
INDUSTRIAL 30% 30% 30%
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3.6.3.10 Catastro de redes
Para el año 2010 no se contaba con el catastro de redes de alcantarillado actualizado.
3.6.3.11 Actividades relaciones con la comunidad relacionadas con el
reconocimiento de comités de control social y vocales de control.
Para Aquaseo S.A E.S.P agencia Magangué, el vocal de control es reconocido por la
empresa
y la Alcaldía y colabora en la sensibilización y control ciudadano; el
responsable se llama Carlos Prado Cartagena.
3.7.3 Conceptos área comercial:
3.7.3.1 Análisis de equilibrio subsidios y contribuciones- relación entre lo
facturado y recaudado.
SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES FACTURADOS 2010
MAGANGUE ALCANTARILLADO
MES
SUBSIDIOS
FACTURADOS
CONTRIBUCIONES
FACTURADOS
Enero 0 0
Febrero 0 0
Marzo 0 0
Abril 0 0
Mayo 0 0
Junio 0 0
Julio 0 0
Agosto 0 0
Septiembre (30.804.727) 5.797.738
Octubre (71.610) 0
Noviembre (32.607.504) 5.712.005
Diciembre (16.142.630) 3.071.615
TOTALES -79.626.471 14.581.358
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Se presenta desequilibrio entre los subsidios y contribuciones, tal como observa en el
cuadro anterior por la composición de los estratos en esta ciudad hay mayores
suscriptores de estratos 1, 2 y 3.
3.7.3.2 Aplicación de los aportes recibidos para servicios.
Los aportes recibidos, se cancelaron en su totalidad y se utilizan para el servicio. Ver
numeral 3.5.3.9 de este informe.
APORTES FACTURADOS AL MUNICIPIO 2010
MAGANGUE ALCANTARILLADO
MES
APORTES
FACTURADOS AL
MUNICIPIO
APORTES
PAGADOS POR
MUNICIPIO
Enero 0
Febrero 0
Marzo 0
Abril 0
Mayo 0
Junio 0
Julio 0 8.328.130
Agosto 0 8.328.130
Septiembre -25.006.989 8.328.130
Octubre -71.610 8.328.130
Noviembre -26.895.499 8.328.130
Diciembre -13.071.015 8.328.130
-65.045.113 49.968.781
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3.7.3.3 Recaudos.
La eficiencia de recaudo para el año 2010 fue del 29%, la cultura de pago en el
municipio de Magangué no es muy buena por lo que se han realizado campañas de
sensibilización a los usuarios haciéndoles ver de la importancia de realizar los pagos de
los servicios públicos y así aumentar este indicador para el año 2011.l
3.7.3.4 Concepto cartera año 2010.
La cartera presentada a continuación está controlada por el área comercial.
CLASIFICACIÓN CARTERA AÑO 2010
EDAD VALORES %
No Vencida 12.964.491 15,52%
De 1 a 30 días 11.411.178 13,66%
De 31 a 60 días 3.675.735 4,40%
De 61 a 90 días 1.776.575 2,13%
De 91 a 120 días 2.319.386 2,78%
De 121 a 150 días 51.389.412 61,52%
TOTAL 83.536.777 100%
Nota: Incluye Subsidios.
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La mayoría de la cartera se concentra en 121 a 150 días con el 61,52% seguida de la no
vencida con el 15,52%.
3.7.3.5 Composición de usuario por uso y estrato. Última actualización del
catastro de usuarios.
Los usuarios del servicio de Alcantarillado están compuestos así a Diciembre de
2010:
CLASE
SERVICIO
SUSCRIPTORES
ALCANTARILLADO
2010
ESTRATO
Comercial No Residencial 294
Oficial No Residencial 35
Estrato 1 215
Estrato 2 1.993
Estrato 3 223
Residencial Estrato 4 216
TOTAL 2.976
Los estratos en los que se tiene mayor cantidad de usuarios suscriptores son el 2 y
no residencial Comercial.
3.7.3.6 Convenio de facturación conjunta.
Aquaseo S.A E.S.P. no posee contrato de facturación conjunta, al prestar el servicio de
acueducto, alcantarillado estos servicios se facturan directamente por la empresa.
3.7.3.7 Facturación.
El valor de los ingresos para la agencia Magangué fue de $117.181.079 para el año
2010.
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Análisis del origen de las principales causales de reclamación:
Clase PQR Jul-10 Ago-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10 Dic-10
PETICIONES 4 30 43 30 33 29
QUEJAS PRESTACION SERVICIOS 13 46 57 44 57 45
RECLAMOS 6 32 31 22 16 38
RECURSO DE REPOSICION Y SUBSIDIO DE
APELACION 0 0 2 1 0
RECURSOS DE REPOSICION 0 0 1 0 0 1
CAMBIO DE DATOS 0 0 0 0 4 18
TOTALES 23 108 134 97 110 131
La causa más representativa es la queja por la prestación del servicio
3.7.3.8 Nivel de cumplimiento de los fallos de la SSPD
No se han emitido fallos de la SSPD en caso de presentarse las decisiones remitidas por
la SSPD son acatadas en el 100% de los casos.
3.7.3.9 Tiempo de de atención.
Todos los PQR se atendieron dentro de los términos legales para el año 2010 en el caso
de la agencia Magangué.
3.7.3.10 Nivel de satisfacción del usuario.
A corte de 31 de Diciembre de 2010 no se realizó medición de satisfacción del usuario.
3.7.3.11 Conceptos sobre externos:
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Regulatorios (normas CRA, MAVDT, SSPD)
Se cumple razonablemente con todas las normas de las entidades de control, la
empresa tiene mecanismos de verificación adecuadas tendientes a la permanente
actualización como la oficina jurídica, el área comercial y el sistema de gestión integral.
Se tienen listado de control de información a continuación presentamos anexo con el
detalle de la normatividad más importante y su cumplimiento:
EMISOR NORMA FECHA DE
EXP
Resolución SSPD Feb-14-05
Superintendencia
de servicios
públicos
domiciliarios
Comisión de
regulación de agua
potable
y
saneamiento
básico
Comisión de
regulación de agua
potable
y
saneamiento
básico
La Comisión de
Regulación de
Agua Potable y
Saneamiento
Básico
20051300002395
de 2005
Resolución 316 de
2006
Resolución 315 de
2005
Resolución 151 de
2002.
Feb-11-05
Feb-11-05
TEMA
Reporte complementario de
información financiera de
los prestadores de servicios
públicos domiciliarios a
través del sistema único de
información, SUI
Metodologías para evaluar
la gestión y resultados de
las personas prestadoras
de servicios de acueducto,
alcantarillado y aseo.
Metodologías para clasificar
las personas de acueducto,
alcantarillado y aseo, de
acuerdo con un nivel de
riesgo.
06/08/2002 Regulación integral de los
servicios públicos de
Acueducto, Alcantarillado y
Aseo
CUMPLIMIENTO
Preparar y enviar
información financiera
complementaria de
cuentas por cobrar,
cuentas por pagar, flujo
de caja, estado de
resultados proyectados y
balance proyectado; en
los plazos y condiciones
señalados.
Reporte de información
Clasificación Rangos de
indicadores operativos de
calidad del primer nivel.
Articulo 4.1.1.3.Obligación
de entregar información a
la Comisión de Regulación
de Agua Potable y
Saneamiento Básico.
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DIAN Resolución 00921
de 2006
Superintendencia
de Servicios
Públicos
Domiciliarios
Ministerio
Desarrollo
Económico
de
El Congreso de
Colombia
Congreso de la
Republica
El Ministro de la
Protección Social
Ministerio
Vivienda
Desarrollo
Territorial
de
y
Resolución No.
SSPD-
20061300002305
de 2006
Reglamento
Técnico Del Sector
de Agua Potable y
Saneamiento
Básico RAS 2000
Feb-01-06
Feb-02-06
Por la cual se establecen
medidas de transición para
el cumplimiento del deber
formal de declarar a través
de los servicios
informáticos electrónicos
de la Dirección de
Impuestos y Aduanas
Nacionales.
Por el cual se establece el
reporte de información
sobre peticiones, quejas y
recursos de los suscriptores
o usuarios a través del
Sistema Único de
Información SUI.
01/11/2002 Reglamento Técnico Del
Sector de Agua Potable y
Saneamiento Básico RAS
2000
Ley 689 de 2001 Ago-28-01 Por la cual se modifican
parcialmente las leyes 142
y 143 de 1994
Ley 1111 de 27 de Dic-27-06 Por la cual se modifica el
diciembre de 2006
estatuto tributario de los
LEY 1010 - de
2006
Decreto 3590 de
2009
impuestos administrados
por la Dirección de
Impuestos y Aduanas
Nacionales
Ene-23-06 Por medio de la cual se
adoptan medidas para
prevenir, corregir y
sancionar el acoso laboral y
otros hostigamientos en el
marco de las relaciones de
trabajo
Sep-20-09 Para la facturación de
servicios públicos
domiciliarios de acueducto,
alcantarillado y aseo y sin
perjuicio de la
estratificación socio
económica a que les haya
sido asignada por el
municipio o distrito, los
inmuebles de uso
residencial en donde se
presente el servicio de
Presentación
declaraciones por medios
electrónicos.
Reporte de información
sobre P.Q.R
Cumpliendo los principios
básicos para la prestación
del servicio de
alcantarillado.
Reglamentación sobre
Auditoría Externa,
informes de gestión.
Registros contables e
impuestos.
Buen trato al empleado.
Facturación con estrato
uno a hogares
comunitarios.
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Súper Intendencia
de Servicios
Públicos (SSP)
Ministerio de
Ambiente Vivienda
y Desarrollo
Territorial.
Superintendencia
de Servicios
Públicos
Domiciliarios
Congreso Nacional
de Colombia
Decreto 2668 de
1999.
Decreto 1140 de
2003
Circular Externa
SSPD No. 000001
de 2006
hogares comunitarios de
bienestar y hogares
sustitutos, serán estrato
uno.
Dic-24-99 Por el cual se reglamenta
los Artículos 11 y 146 de la
Ley 142 de 1994; sobre la
facturación de los Servicios
Domiciliarios.
07/05/2003 Por el cual se modifica
parcialmente el Decreto
1713 de 2002, en relación
con el Tema de las
Unidades
de
Almacenamiento y otras
disposiciones.
Ene-25-06 Vigilancia y control de la
consistencia y calidad de la
información reportada al
Sistema Único de
Información, SUI.
Ley 769 de 2002 Ago-6-02 Código Nacional de
Tránsito Terrestre y se
dictan otras disposiciones.
Congreso 1314 13/07/2009 Por la cual se regulan los
principios y normas de
contabilidad e información
financiera y de
aseguramiento de
información aceptados en
Colombia, se señalan las
Ministerio
transporte
de
Congreso de la
Republica
autoridades competentes,
el procedimiento para su
expedición y se determinan
las entidades responsables
de vigilar su cumplimiento
1782 08/05/2009 Por el cual se modifica el
artículo 8 de la resolución
4100 del 28 de diciembre
de 2004
1252 27 de
Noviembre
de 2008
Por la cual se dictan
normas prohibitivas en
materia ambiental,
referentes a los residuos y
desechos peligrosos y se
dictan otras disposiciones.
Facturación del servicio.
Sistema
de
almacenamiento colectivo
de Residuos Sólidos, Sitios
de Ubicación para la
presentación de los
residuos sólidos, Derechos
de los Usuarios.
Verificación por parte de
los responsables frente a
los cargues del SUI.
Cumplimiento de las
normas de tránsito.
Aplicación en la
información contable.
Pesos de vehículos en
carretera.
Manejo de residuos
peligrosos de la base de
operaciones.
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Superintendencia
de Servicios
Públicos
Domiciliarios
Presidencia de la
republica
Superintendencia
de Servicios
Públicos
Domiciliarios
21335 28 de Junio
de 2010
Decreto 129
SSPD -
20101300048765
del 14 de
diciembre de 2010
21 de
Enero de
2010
Por la cual se adopta el Aplicación del modelo a la
Modelo General de contabilidad manejada en
Contabilidad para la empresa
Empresas Prestadoras de
Servicios Públicos, en
convergencia con los
Estándares Internacionales
de Contabilidad e
Información Financiera de
aceptación mundial, y se
deroga la resolución
20091300009995 de 2009.
Por medio del cual se En los contratos de
adoptan medidas en prestación de servicios, el
materia de control a la pago del precio de dichos
evasión y elusión de contratos estará
cotizaciones y aportes al supeditado a que el
sistema de la protección CONTRATISTA o
social, y se dictan otras PROVEEDOR DEL
disposiciones
SERVICIO, acredite y
adjunte a su respectiva
cuenta de cobro la planilla
de aportes al sistema de
Seguridad social,
debidamente pagada.
Cumplimiento de cargues
según la norma
compilatoria.
14/12/2010 Por la cual se unifica en un
solo acto administrativo la
normatividad expedida en
el sector de Agua Potable y
Saneamiento Básico para el
cargue de la información al
SUI”.
3.7.3.13 Legales (Demandas, Sanciones).
A continuación cuadro con relación de procesos judiciales que entraron en el año 2010.
AQUASEO S.A. E.S.P.
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RADICADO
2010-114
00288-00-2009
NOMBRE
DE
ACTOR
SALOMON
ABUABARA
PEINADO
Álvaro
Suárez
Lobo
DEMANDADO
AGUAS
KAPITAL
Aguas Kapital y
otros
PETICIÓN
ETAPA DEL
PROCESO
ULTIMA
FECHA
Realizar
los
procedimientos
necesarios para dar
solución definitiva al Acción popular 07/16/2010
problema
de
rebosamiento del
alcantarillado de la calle
Nueva del barrio Sur
Tomar medidas
necesarias para evitar
que aguas provenientes
de la empresa
operadora salgan al
lugar donde hasta la
presente llegan (pozo),
y evitar su tránsito a lo
largo de la propiedad Solicitud nuevo
del accionante, dando plazo para
cumplimiento en cumplimiento
adelante a las por
directrices de la CSB desconocimiento
respecto a la remoción de la medida
de sólidos suspendidos hacia Aguas
en un plazo no mayor a Kapital 07/10/2010
4 meses.
3.7.3.14 Intervención por parte de la SSPD.
La empresa no fue intervenida por parte de la Superintendencia de Servicios Públicos
Domiciliarios durante el 2010.
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3.7.3.15 Relación con entidades territoriales y otras entidades nacionales y
Magangué
locales.
ENTIDAD TIPO DE ENTIDAD Tipo de Relación
CENTRO DE CONVIVENCIA
CIUDADANA.
Publica
Apoyo en las actividades y los
públicos objetivos de la
empresa.
CUERPO DE BOMBEROS.
Publica
Apoyo en actividades
sociales.
ALCALDÍA MUNICIPAL. Publica Informativa
SECRETARIA DE
EDUCACIÓN MUNICIPAL.
Publica
Informativa
CONFENALCO Publica Logística.
3.7.3.16 Indicaciones a tener en cuenta.
3.7.3.16.1 La AEGR, de acuerdo con lo estipulado en el artículo 1, 3, 4,7 de la
resolución 151 de 2001 de la CRA deberá hacer públicos los casos en los
cuales, en desarrollo de la gestión contractual, se trasladen a los usuarios
ineficiencias de la aplicación de los indicadores de gestión y resultados y así
lo hará saber a la superintendencia de servicios públicos domiciliarios.
Para el caso del servicio Alcantarillado en el año 2010 se recibió en cesión el contrato de
la operación de estos servicios con una infraestructura que exige un trabajo arduo para
optimizar el servicio para la población de estas ciudades en el sentido de continuidad y
cobertura.
En el desarrollo de la gestión contractual en el periodo de 2010 en el caso del servicio
de Alcantarillado no se presentaron casos en los que se haya trasladado a los usuarios
ineficiencias de la aplicación de los indicadores de gestión y resultados.
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La empresa con recursos propios está adelantando mantenimientos permanentes a la
red de alcantarillado pero no son suficientes para dar alcance y cumplimiento a las
metas planteadas en el POI inicial.
Efectuamos las apreciaciones de evaluación sobre el manejo de la empresa y las
recomendaciones para mejorar el control interno de gestión, relacionadas en el informe
de Auditoria Externa de Gestión y Resultados.
El manejo integral de la empresa es responsabilidad de la administración. Nuestra
responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre el resultado de la gestión de la
administración basados en nuestra auditoria. Efectuamos nuestra auditoria de acuerdo
con normas de auditoria generalmente aceptadas y con las directrices establecidas por
la Superintendencia de Servicios Públicos.
3.7.3.16.2 Análisis detallado de los niveles de cumplimiento del contrato, en
especial con sujeción a metas, modelos e indicadores y gestión de la entidad
auditada.
Para la generación de este informe se hicieron auditorias con el fin de evaluar los
criterios establecidos en el reglamento técnico, contrato y demás normatividad aplicable.
Como resultado de las auditorias informamos que se cumple razonablemente el contrato
respecto a las metas y no existen situaciones que afecten a los usuarios, se encontraron
algunos hallazgos con observaciones sobre las cuales se generaron unos compromisos y
se ha dado respuesta satisfactoria y se tomaron las acciones correctivas en la medida de
lo posible.
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El proceso de auditoría está enfocado a todos los procesos de la empresa en su actuar
operativo, financiero y administrativo. Para este fin se programaron auditorías en las
diferentes áreas, se encontraron hallazgos y se generaron las respectivas acciones
correctivas por parte de la empresa.
Dentro del programa se evaluaron los siguientes aspectos:
Anexo Técnico operativo contrato de cesión de la ciudad de Magangué, en los
servicios de Alcantarillado, estaciones de bombeo de aguas residuales, el
personal y el equipo de transporte que participan en estos procesos, mediante el
desarrollo de la Auditoria Externa de Gestión y Resultados.
Gestión comercial de Alcantarillado. Facturación, recaudo y oficinas de PQR
(Peticiones Quejas y Reclamos) para establecer si se cumplen todos los
parámetros expuestos en el contrato.
Cumplimiento de las normas básicas de seguridad industrial en las instalaciones y
en el desarrollo normal de las labores para prevenir accidentes.
Identificación de mejoras potenciales respecto al cumplimiento de los requisitos
con el objeto de fortalecer la empresa y dar garantía sobre el buen manejo de los
recursos.
Cumplimiento de la normatividad aplicable al servicio de alcantarillado.
Las auditorias programadas y ejecutadas con sus respectivos seguimientos, referentes a
los temas mencionados anteriormente, dieron resultados favorables para la organización
en el sentido del cumplimiento de cada uno de los parámetros establecidos.
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En la parte operativa se cumple con los requerimientos mediante PQR en el
mantenimiento de las redes en la ciudad de Magangué.
En el área comercial se cumple con todos los criterios relacionados con la vinculación del
servicio, verificación de la facturación directa y conjunta, recaudo y cartera.
Se reciben y atienden oportunamente las peticiones, quejas y reclamos de los usuarios.
A continuación presentamos los principales indicadores de Relaciones con la comunidad:
Evaluación del sistema existente de alcantarillado
Redes y colectores
Con una cobertura tan baja de solo del 16%, se puede concluir que es muy deficiente y
se requiere de una buena gestión para poder contar con ese servicio
Tratamiento
Como no existe no se tiene ninguna evaluación y se considera de mucha prioridad ya
que se está descontaminando todos los cuerpos de agua que rodean a Magangué.
Disposición final
La disposición final es el rio magdalena.
Estimación de conexiones erradas
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Las únicas conexiones erradas que pueden existir, se deben a de las aguas lluvias que
se precipitan a los patios pavimentados y que en Magangué se pueden considerar muy
poco, debido a las costumbres de tener lotes grandes y que no están pavimentados
razón por la cual las aguas lluvias se descargan en las vías.
Estimación de infiltraciones
Realmente aquí no contamos con los elementos adecuados para estimar las
infiltraciones y por ello adoptamos la de las normas en este caso las recomendadas por
el RAS.
Actividades realizadas al alcantarillado sanitario
Se realizo el catastro de redes de alcantarillado sanitario existente y se está realizando
las optimizaciones de las estaciones de bombeo de aguas residuales de la
“CANDELARIA y CEMENTERIO” para poner en funcionamiento el alcantarillado actual.
Proyectos e Indicadores de relaciones con la comunidad.
Magangué
NOMBRE DEL PROYECTO
RECONOCIMIENTO DE LA
COMUNIDAD.
OBJETIVO DEL PROYECTO
Conocer la comunidad de usuarios de Alcantarillado del Municipio
de Magangué, con el fin de identificar sus necesidades con respecto
a los servicio y de dar a conocer la EMPRESA.
Los indicadores son razonables de acuerdo a la operación.
3.7.3.16.3 Pronunciamiento sobre la eficiencia administrativa del prestador
relacionada con la articulación de las áreas entre sí al interior de la empresa,
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buscando identificar problemas que se traduzcan en mala prestación del
servicio ó costos ineficientes.
No se presentaron problemas de ineficiencia administrativa que se hubiesen traducido
en mala prestación del servicio. La empresa tiene establecido un mapa general de
procesos cuyo objetivo es la satisfacción del cliente, usuarios partes interesadas dentro
de los parámetros legales como se presenta a continuación:
Mapa General de Macroprocesos Aquaseo S.A. E.S.P.
Desarrollo Organizacional
GESTIÓN ESTRATÉGICA DEL NEGOCIO
REQUISITOS DEL CLIENTE / USUARIOS, PARTES
INTERESADAS Y NORMATIVIDAD LEGAL
RELACIONES CON
LA COMUNIDAD
PROCESO
COMERCIAL
(Peticiones, Quejas y
Reclamos)
GESTIÓN
FINANCIERA
ACUEDUCTO
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
MANTENIMIENTO
DISPOSICIÓN
FINAL
ALCANTARILLADO
GESTIÓN
COMERCIAL
SATISFACCIÓN CLIENTE / USUARIOS, PARTES
INTERESADAS Y CUMPLIMIENTO LEGAL
SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD
Procesos Estratégicos
Procesos Misionales
Proceso de Apoyo
Proceso Subcontratado
Se observa un trabajo en equipo que disminuye el riesgo frente a la desviación de la
información y de los resultados buscados.
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3.7.3.16.4 Condiciones en las que el usuario recibe el servicio, teniendo en
cuenta la información relativa a continuidad, calidad del agua de acuerdo con
lo estipulado en el decreto 475/98 ó el que lo modifique ó sustituya y
cobertura tal como se menciona en los cuadros anteriores.
Debido a que en la cesión del contrato de acueducto y alcantarillado se recibieron
infraestructuras en condiciones que no eran las ideales para la prestación continua y de
calidad a la comunidad la prestación del servicio es intermitente y con falencias.
Se hicieron auditorias en terreno para hacer verificaciones en la ciudad de Magangué
con base a los criterios establecidos en el contrato y de acuerdo a los parámetros
técnicos operativos pero a falta del replanteamiento del POI no se han generados los
recursos para inversión.
3.7.3.16.5 En materia Técnico Operativa, la AEGR deberá dar su concepto
respecto a las condiciones de operación de los sistemas, de las necesidades
de inversión en infraestructura del prestador por proceso ó actividad de cada
servicio de acuerdo con la resolución SSPD 3176 de 2004, destacando si el
plan de inversiones corresponde a las necesidades de infraestructura de la
misma.
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Alcantarillado
La organización está proyectando sus presupuestos para el rubro de inversiones en
alcantarillado de acuerdo a la necesidad de infraestructura para dar cumplimiento a
cada uno de los criterios establecidos en el contrato y objeto social de la empresa.
Se cuenta con buena estructura informática, operativa y locativa y permanentemente se
buscan mejoras frente a la continuidad de la organización y la buena prestación del
servicio a la población atendida.
En Magangué según clausula No 8 del otro si del 28 de abril de 2010 al contrato de
operación con inversión # 98 de 2007, convienen las partes suspender temporalmente
las inversiones ofertadas por Aguas Kápital, se replanteo un nuevo POI pero está
pendiente definir los recursos a ser aportados por la nación Gobernación y Municipio.
3.7.3.16.6 Análisis y pronunciamiento sobre la razonabilidad de la provisión
de cartera, la conciliación periódica entre el área comercial y contable en
términos de facturación, cartera e ingresos, la actualización del catastro de
usuarios, y del balance entre subsidios y contribuciones.
La mayoría de la cartera se concentra en 121 a 150 días con el 61,52% seguida de la no
vencida con el 15,52%.
Existe razonabilidad frente a la conciliación entre el área comercial y contable a nivel de
facturación, cartera, actualización del catastro de usuarios y balance de subsidios y
contribuciones.
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No se tiene provisión porque la cartera con corte a 31 de diciembre de 2010 solo llega
hasta 150 días.
3.7.3.16.7 Pronunciamiento sobre el cumplimiento de los aspectos legales
vigentes, leyes decretos, resoluciones, circulares, reglamentos técnicos
expedidos por los respectivos ministerios. De igual manera sobre el giro de
los recursos que efectúe o le efectúen los fondos de solidaridad y
redistribución de ingresos.
Informamos que se cumple razonablemente con las normas de las entidades de control
en la medida del avance al cumplimiento de las metas. Los aspectos legales, referentes
a demandas ó sanciones a la empresa han sido atendidos oportunamente.
El alcantarillado se recibió en regular estado lo que implica replanteamiento del POI
para poder cumplir con los criterios de un alcantarillado adecuado. Actualmente la
estación de bombeo de aguas residuales se encuentra en regulares condiciones de
funcionamiento presentando inestabilidad en el servicio.
Cesión del contrato.
“En la clausula décima sobre las metas se establece que las partes acuerdan que en
atención al estado actual de ejecución del contrato objeto de cesión y la cesión misma,
se debe proceder a replantear las metas establecidas por el marco conceptual para el
desarrollo del contrato, en consecuencia cedente y cesionario en forma conjunta
prepararan el proyecto de ajuste de metas respecto de las establecidas en el contrato
inicial el cual será presentado por el cesionario para la aprobación de contratante, de
conformidad con el contenido y alcance de la comunicación emitida por éste de fecha 14
de abril de 2010”.
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De esta manera cuando AQUASEO S.A E.S.P mediante la suscripción del contrato de
cesión N° 098 de 2007 en virtud de la cual adquirió la calidad de operador del mismo y
como operador suscribió un otrosí modificatorio en virtud del cual se comprometió a
efectuar un nuevo POI de 156 mil millones y están a la espera de definir las fuentes de
financiación.
ANA DE DIOS BENAVIDES
Representante legal
SERPU S.A E.S.P
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