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CÓDIGO
DE BUEN
GOBIERNO
2009

INTRODUCCIÓN 4
CONTENIDO
CAPÍTULO 1
IDENTIFICACIÓN DE LA SOCIEDAD 5
1.1 Naturaleza y objeto social 5
1.2 Normatividad aplicable 5
CAPÍTULO 2
MARCO DE ACTUACIÓN 6
2.1 Modelo de gestión 6
2.2 Responsabilidad Empresarial 6
2.3 Declaración de Comportamientos Éticos 7
2.4 Criterios de selección de los principales proveedores
adquisición de bienes y servicios 7
CAPÍTULO 3
MANEJO DE CONFLICTOS DE INTERÉS 8
3.1 Prevención, solución y divulgación de conflictos de interés 8
3.1.1 Definición 8
3.1.2 Procedimiento para su prevención, divulgación y tratamiento 8
CAPÍTULO 4
TRATAMIENTO EQUITATIVO A ACCIONISTAS 10
4.1 Derechos de accionistas 10
4.2 Reglas para distribución de utilidades 10
4.3 Auditorías especializadas 10
4.4 Atención a los accionistas 11
4.5 Deberes de los accionistas 11
4.6 Operaciones con afiliadas o vinculados económicos 11
4.7 Solución de controversias 12
4.8 Cumplimiento del Código de Buen Gobierno 12
4.9 Criterios aplicables a la negociación de acciones 12
4.9.1 Prohibición de adquirir o enajenar acciones de la Empresa 12
4.9.2 Prohibiciónde representar acciones en la Asamblea General de Accionistas 13
4.9.3 Política de recompra de acciones 13

CAPÍTULO 5
LA SOCIEDAD Y SU GOBIERNO 14
5.1 Asamblea General de Accionistas 14
5.2 Junta Directiva 14
5.3 Gerente General 17
5.4 Directivos 17
CAPÍTULO 6
MECANISMOS DE CONTROL 18
6.1 Control interno 18
6.2 Gestión Integral de Riesgos 18
6.3 Control externo 19
6.3.1 Revisoría Fiscal 19
6.3.2 Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios 20
6.3.3 Contraloría General de la República 20
6.3.4 Superintendencia Financiera 20
6.3.5 Entidades certificadoras de sistemas de gestión 20
6.3.6 Otras entidades 20
CAPÍTULO 7
DIVULGACIÓN DE INFORMACIÓN 21
7.1 Información general 21
7.2 Divulgación de información 21
7.3 Suministro de información 21
7.4 Información confidencial 22
7.5 Principales accionistas 22
7.6 Acuerdos entre accionistas 22
7.7 Hojas de vida 22
ANEXO 1
GLOSARIO DE TÉRMINOS 23

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Contenido
El gobierno corporativo de ISAGEN está definido por el marco de actuación, la
estructura de gobierno y las prácticas que orientan las decisiones, las acciones y
las relaciones entre quienes participan en la gestión empresarial.
INTRODUCCIÓN
El presente documento constituye el Código de Buen Gobierno de ISAGEN
S.A. E.S.P. (en adelante “ISAGEN” o la “Empresa”), el cual integra las normas,
prácticas y procedimientos con base en los cuales ISAGEN administra sus
asuntos, preserva la ética y declara la transparencia de su gestión. Define el
marco de actuación frente a los accionistas, inversionistas, Junta Directiva,
Gerente General, directivos y trabajadores.
Con el Código de Buen Gobierno se busca dar a conocer los mecanismos de
gobierno, conducta e información de ISAGEN que reconocen y respetan los
derechos de los accionistas e inversionistas con el fin de asegurar su confianza
y la de los demás grupos de interés.
Cuando en este código se citen leyes, decretos, resoluciones y otras normas, se
entiende que en el futuro se aplicarán las modificaciones, adiciones o sustituciones
que se hagan a éstas.
El Código y demás documentos de Buen Gobierno, constituyen reglamentación
interna de ISAGEN S.A. E.S.P., aprobada por la Junta Directiva de
la Compañía.
ISAGEN S.A. E.S.P. • CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO • 2009
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CAPÍTULO 1
IDENTIFICACIÓN
DE LA SOCIEDAD
1.1 Naturaleza y objeto
social
ISAGEN S.A. E.S.P. es una empresa de
servicios públicos mixta que tiene por objeto
principal la generación y comercialización de
energía eléctrica, la comercialización de gas
natural por redes, así como la comercialización
de carbón, vapor y otros energéticos de uso
industrial. En el desarrollo de este objeto social
ISAGEN puede ejecutar todas las actividades
conexas o complementarias, en particular las
descritas en el Artículo Quinto-Objeto Social
de los Estatutos de la Sociedad, los cuales
pueden ser consultados en la página web
www.isagen.com.co en la sección Información
para accionistas.
En desarrollo de su objeto social ISAGEN
ejecuta como actividades principales: 1.
Producir y comercializar energía eléctrica
y comercializar gas natural. 2. Construir,
adquirir, o promover las centrales y los
proyectos de generación que considere
convenientes. 3. Prestar servicios técnicos
y desarrollar soluciones energéticas
directamente y/o por conducto de terceros.
1.2 Normatividad aplicable
El régimen legal de los actos y contratos de
ISAGEN es el derecho privado, por ser una
empresa de servicios públicos mixta, de
conformidad con lo dispuesto en los artículos
32 de la ley 142 de 1994, y 76 de la ley 143
de 1994.
ISAGEN S.A. E.S.P. • CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO • 2009
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2.1 Modelo de gestión
CAPÍTULO 2
MARCO DE
ACTUACIÓN
ISAGEN cuenta con un modelo que orienta la gestión empresarial. El Modelo
de Gestión de la Empresa describe, la filosofía, los valores y propósitos empresariales
y la forma de hacer el trabajo para mejorar la productividad y
competitividad. Este modelo es dinámico y se revisa cada vez que ISAGEN
requiera replantear su actuación frente al mercado, el accionista o el cliente.
Los elementos que componen el Modelo de Gestión son:
Filosofía: Conjunto de creencias y declaraciones que determinan la forma
de ver y hacer las cosas en ISAGEN y orientan su actuación en el
entorno.
Concepción de Empresa: En ISAGEN creemos y estamos convencidos de
que las empresas son grupos humanos que existen para satisfacer necesidades
y expectativas de otros grupos humanos que en su conjunto forman
la sociedad, y que tienen el imperativo ético de obtener buenos resultados
en términos de bienestar para todos: es decir, para quienes las conforman,
participan, son afectados o son beneficiarios de sus actividades.
Valores: Actitudes que definen la forma de actuar de la organización y la
forma en que quiere ser percibida por el entorno.
Fundamentos empresariales: Expresan los propósitos de la empresa
en términos de lo que hace, el negocio en donde se encuentra, lo que aspira
ser en el largo plazo, el camino que elige seguir para alcanzar su visión,
y las propuestas de valor y los compromisos con base en los cuales
desarrolla relaciones con sus grupos de interés.
Grupos de interés: La Empresa tiene identificados como grupos de interés
a aquellos que de manera directa o indirecta contribuyen con su gestión
o son beneficiarios de ella. En este sentido, la Empresa establece
compromisos con cada uno de ellos y facilita mecanismos de comunicación
para atender sus necesidades y expectativas.
Compromisos con los grupos de interés
• Accionistas: Fortalecer las prácticas de buen gobierno e incrementar
el valor de la Empresa.
• Trabajadores: Crear las condiciones para el desarrollo integral y promover
su participación.
• Clientes: Construir con ellos soluciones energéticas personalizadas que
crean valor, hoy y en el futuro, con el respaldo y la expansión de la capacidad
de generación.
ISAGEN S.A. E.S.P. • CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO • 2009
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• PROVEEDORES: Crear y mantener relaciones
de mutuo beneficio .
• MERCADO: Actuar con lealtad y transparencia
y contribuir a su desarrollo.
• COMUNIDADES DE ÁREAS DE IN-
FLUENCIA: Contribuir al desarrollo humano
sostenible y fomentar el respeto por los derechos
humanos.
• SOCIEDAD: Contribuir a su sostenibilidad
en términos de protección ambiental, desarrollo
social y crecimiento económico.
GRUPOS DE COMPROMISOS
INTERÉS
SOCIEDAD Contribuir a la sostenibilidad del
entorno en términos de desarrollo
social, proteccion ambiental y
crecimiento
TRABAJADORES
Y FAMILIAS
Crear las condiciones para el
desarrollo integral y armónico de
los trabajadores y de sus familias
y promover la participación de
los trabajadores
ACCIONISTAS Incrementar el valor de la Empresa
y mantener prácticas de Buen
Gobierno
CLIENTES Construir con el cliente soluciones
energéticas personalizadas que
crean valor hoy y en el futuro, con
el respaldo y la expansión de la
capacidad de generación.
PROVEEDORES Crear y fortalecer las relaciones
de mutuo beneficio y promover
su desarrollo.
COMUNIDADES
EN ÁREAS
DE INFLUENCIA
Contribuir al desarrollo humano
sostenible y fomentar el respeto
por los derechos humanos.
MERCADO Mantener lealtad, transparencia y
contribuir a su desarrollo.
Organización del trabajo: Define el trabajo
requerido para lograr los propósitos empresariales
y la organización para realizarlo.
El Modelo de Gestión se puede consultar en la
página web www.isagen.com.co en la sección
Información institucional.
2.2 Responsabilidad
empresarial
ISAGEN define la responsabilidad empresarial
como la proyección de la Compañía a la
sociedad, basada en interacciones armoniosas y
productivas con sus grupos de interés, mediante
las cuales contribuye a la protección ambiental,
al desarrollo social y al crecimiento económico,
y de esta manera al desarrollo sostenible y a la
creación de valor.
2.3 Declaración de
Comportamientos Éticos
ISAGEN tiene definidos estándares éticos
con los que la Empresa y los trabajadores
aspiran a desarrollar sus relaciones laborales,
personales e institucionales. Esta Declaración
de Comportamientos Éticos (DCE) fue elaborada
por los trabajadores como una reafirmación del
compromiso moral recíproco entre ellos y la
Empresa y de ambas partes con los grupos de
interés.
ISAGEN tiene un Comité de Ética cuyo propósito
es servir de enlace entre la administración y
los trabajadores, facilitando con ello la activa
participación de trabajadores y de terceros
en el cumplimiento de la Declaración de
Comportamientos Éticos y en la prevención,
mediación y conciliación en asuntos relacionados
con el acoso laboral. El comité hace las
recomendaciones y sugerencias pertinentes a la
administración a efectos de que sean tomadas
las medidas necesarias para el mantenimiento
de un ambiente de trabajo digno y saludable.
En desarrollo de los principios, valores y criterios
definidos en su Marco de Actuación, los
trabajadores de ISAGEN deben cumplir con la
Declaración de Comportamientos Éticos.
El texto de la Declaración de Comportamientos
Éticos puede consultarse en la página web
www.isagen.com.co en la sección Información
institucional.
2.4 Criterios de selección
de los principales
proveedores - adquisición
de bienes y servicios
La adquisición de bienes y servicios requeridos
para asegurar la continuidad en el desarrollo de
las actividades de ISAGEN de acuerdo con sus
estrategias y su Plan de Desarrollo Institucional,
obedece a criterios objetivos y a principios de
buena fe, transparencia, economía, equidad,
responsabilidad, autocontrol, celeridad y responsabilidad
social y ambiental.
ISAGEN cuenta con un Reglamento Interno de
Contratación para que se cumplan los principios
enunciados, el cual puede ser consultado en la
página web www.isagen.com.co en la sección
Información institucional/Proveedores.
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CAPÍTULO 3
MANEJO DE
CONFLICTOS
DE INTERÉS
3.1 Prevención, solución y divulgación
de conflictos de interés
3.1.1 Definición
Un conflicto de interés se presenta cuando:
Los miembros de Junta Directiva y sus Comités, el Gerente General y los
trabajadores, directamente o a través de terceros, se encuentran en una
situación que les reste independencia u objetividad o se vean avocados
a la toma de una decisión y/o a alternativas de conducta, donde tienen la
posibilidad de elegir entre el interés de la Empresa y su interés personal o
el de tercera persona.
3.1.2 Procedimiento para su prevención, divulgación
y tratamiento
Los miembros de Junta Directiva y Comités de Junta, el Gerente General
y los trabajadores de ISAGEN, deben actuar con diligencia y lealtad
hacia la Compañía dentro del marco de los valores, principios, prácticas y
declaraciones enunciados en el Marco de Actuación del presente código y
deberán abstenerse de intervenir directa o indirectamente, en las decisiones
y/o conductas respecto de las cuales exista o pueda existir conflicto de
interés, de acuerdo con la definición anterior:
De presentarse un conflicto de interés real o presunto a los miembros
de Junta Directiva, a los miembros de los Comités de Junta o al Gerente
General, estos deberán:
1. Suspender toda actuación e intervención directa o indirecta en las
actividades, deliberaciones y/o decisiones que tengan relación con
el conflicto real o presunto e informar oportunamente a la Junta
Directiva, bien sea directamente o a través de la Secretaría General.
2. La Junta Directiva decidirá sobre la efectiva existencia o no del
conflicto de interés, para lo que el miembro de Junta o de Comité
implicado, si es del caso, se abstendrá de deliberar y votar.
3. De lo anterior se dejará constancia en las Actas de la Junta Directiva.
En el evento en que se presente el conflicto de interés a los miembros
de la Junta Directiva y con ocasión del mismo no pueda conformarse
quórum, los impedimentos deberán ser tramitados ante la Asamblea
General de Accionistas.
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Contenido
De presentarse un conflicto de interés a un
trabajador, este deberá:
1. Suspender toda actuación e intervención
directa o indirecta en las actividades y
decisiones que tengan relación con el
conflicto real o presunto.
2. Informar oportunamente sobre el conflicto
a su jefe inmediato por medio de un correo
electrónico, con copia al buzón Conflictos
de Interés
3. El Jefe inmediato del trabajador se
pronunciará sobre la efectiva existencia
del conflicto de interés y dará respuesta
por el mismo medio, informando sobre la
decisión tomada e igualmente enviando
copia al buzón Conflictos de Interés.
4. En caso de que el jefe inmediato consideré
la efectiva existencia del conflicto de
interés, adicionalmente debe designar
otro trabajador para que de continuidad a
las actividades, si es del caso.
5. Si el conflicto de interés es compartido
por el jefe inmediato, éste deberá poner
el asunto en conocimiento de su superior,
quien procederá de la forma descrita en
los numerales tercero y cuarto.
En caso de no tener acceso al servidor de
correo de la Empresa, tanto el trabajador como
el jefe inmediato deberán dejar evidencia
escrita de la notificación y tratamiento del
conflicto real o presunto, documentos que
posteriormente se deberán digitalizar y remitir
al referido buzón.
Todo lo anterior sin perjuicio de lo previsto
en la legislación aplicable en materia de
conflictos de interés.
Para efectos del presente Código, la Empresa
ha definido como grupo de interés directo a los
accionistas.
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4.1 Derechos de accionistas
CAPÍTULO 4
TRATAMIENTO
EQUITATIVO
A ACCIONISTAS
Los Accionistas tienen los derechos consagrados en el Código de
Comercio, en especial en su Artículo 379 y en el Artículo Quince
- Derechos de los Accionistas de los Estatutos de la Sociedad. La
Empresa informará a sus accionistas a través de su página web
www.isagen.com.co en la sección Información para accionistas el
procedimiento sobre infracciones y sanciones administrativas con que
cuentan los accionistas para hacer efectiva la protección de sus derechos
ante la Superintendencia Financiera, de acuerdo con el artículo 49 y 53 de
la Ley 964 de 2005.
4.2 Reglas para distribución de utilidades
Cuando ISAGEN arroje utilidades en su ejercicio social, las utilidades líquidas
de la Empresa serán calculadas de acuerdo con lo definido en el
Artículo Cuarenta - Utilidades de los Estatutos de la Sociedad.
4.3 Auditorías especializadas
Un número plural de accionistas que representen por lo menos un diez
por ciento (10%) de las acciones suscritas de la Empresa, así como los
inversionistas que sean propietarios de al menos un veinte por ciento
(20%) del total de los valores emitidos por la Empresa al mercado público
de valores, podrán solicitar, bajo su costo y responsabilidad, una auditoría
especializada sobre los estados financieros de la Empresa, para lo cual
deberán emplear una firma de auditoría de amplio y reconocido prestigio.
El porcentaje del 10% de las acciones suscritas para solicitar la realización
de auditorias especializadas garantiza el acceso a dichas auditorias por parte
de los accionistas minoritarios.
La auditoría a que hace referencia el presente Código tendrá lugar cuando
los accionistas o inversionistas tengan dudas fundamentadas acerca de la
calidad, confiabilidad, y legalidad de los estados financieros revelados por
la Empresa a las autoridades y al público en general.
Para efectos de adelantar la auditoría, los accionistas y/o los inversionistas
que cumplan con los requisitos señalados, deberán presentar por escrito
una solicitud en tal sentido a la Junta Directiva o al Gerente General de la
Empresa.
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La solicitud deberá contener como mínimo lo
siguiente:
Razones que motivan su realización.
Prueba del solicitante en el sentido de representar
el número mínimo de accionistas y/o
inversionistas.
Nombre y dirección del representante de
los solicitantes para canalizar los trámites
requeridos.
Objetivos de la auditoría.
Indicación de los hechos o elementos en los
que se basan las dudas sobre la información
financiera de la Empresa.
Tres (3) posibles firmas de reconocida reputación
y trayectoria que podrían adelantar la
auditoría.
Mecanismos que garanticen que la información
suministrada para efectuar la auditoría
será tratada en forma confidencial, no revelada,
ni utilizada en beneficio de terceros y en
perjuicio de la Empresa.
Compromiso de que solamente serán
revelados al público y a las autoridades
los hechos o elementos materiales que la
auditoría determine como irregulares acerca
de la calidad, confiabilidad, y legalidad de
los estados financieros, información que se
suministrará junto con las correspondientes
explicaciones rendidas por la administración.
Presentada la solicitud, el Gerente General de la
Empresa tendrá diez (10) días hábiles contados
desde la recepción de la misma para constatar si
la solicitud cumple con lo establecido en el presente
Código.
Aceptada la solicitud, el Gerente escogerá la
firma y comunicará a ésta y a los solicitantes la
fecha probable de iniciación de la auditoría y su
duración.
Los resultados de la auditoría especializada deben
presentarse en primera instancia al Gerente
General quien dispone de diez (10) días hábiles
para pronunciarse. Los resultados junto con el
pronunciamiento del Gerente General serán informados
a la Junta Directiva.
En el evento en que sea rechazada la solicitud
por el Gerente General, si los Accionistas
o Inversionistas insistieran en la misma, será la
Junta Directiva quien se encargará de resolver
en forma definitiva la solicitud, para lo cual tendrá
un término de diez (10) días hábiles contados
desde la recepción de la nueva comunicación.
4.4 Atención a los accionistas
Con el fin de facilitar la interacción de los
órganos de gobierno de ISAGEN con sus
accionistas e inversionistas, la Empresa cuenta
con una oficina de atención al accionista bajo la
coordinación del director del equipo de Gestión
de Recursos Financieros quien canalizará sus
requerimientos y necesidades, así como el
suministro de información que soliciten conforme
a lo establecido en el presente Código y en la
ley.
4.5 Deberes de los accionistas
Los accionistas tendrán la obligación de actuar
con lealtad con la sociedad y deberán abstenerse
de participar en actos o conductas respecto de las
cuales exista conflicto de intereses de acuerdo
con lo establecido en el Artículo Dieciséis-
Deberes de los Accionistas de los Estatutos de
la Sociedad.
4.6 Operaciones con afiliadas
o vinculados económicos
Las operaciones y relaciones que ISAGEN
sostenga con Afiliadas o Vinculados Económicos
para la adquisición y venta de bienes y servicios
se realizarán atendiendo criterios objetivos y
en condiciones de mercado, bajo los términos
y condiciones y con los costos que la Empresa
usualmente realice con terceros no relacionados.
Para estos efectos se entiende por Afiliadas o
Vinculados Económicos a:
La Nación y los demás accionistas que posean
más del 10% de las acciones de
ISAGEN.
Empresas en las cuales la Nación o
cualquier accionista que posea más del 10%
de las acciones de ISAGEN, tengan una
participación accionaria superior al 50%, así
como
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Las empresas vinculadas o adscritas a los
diferentes Ministérios o Departamentos
Administrativos.
El Gerente General de ISAGEN presentará un
informe semestral a la Junta Directiva sobre
las operaciones para la adquisición y venta de
bienes y servicios con Afiliadas o Vinculados
Económicos que se hayan celebrado dentro de
dicho período, así como las condiciones de las
mismas.
4.7 Solución de Controversias
Los conflictos que ocurran en desarrollo del contrato
social entre la Empresa y los accionistas, o
entre accionistas:
Se intentan resolver, en primera instancia,
por el arreglo directo mediante la acción de
amigables componedores, o por conciliación
con la intervención de los centros de conciliación
y arbitraje, y
En última instancia, por un Tribunal de
Arbitramento de la forma establecida en
el Artículo Cuarenta y Cuatro - Solución
de Controversias de los Estatutos de la
Sociedad.
4.8 Cumplimiento del
Código de Buen Gobierno
Cuando un accionista considere que se ha desconocido
o violado una norma del Código de
Buen Gobierno, podrá dirigirse por escrito a la
oficina de atención al accionista ubicada en el
domicilio principal de ISAGEN. Dicho documento
deberá llevar nombre, cédula de ciudadanía,
dirección, teléfono y ciudad del reclamante, para
garantizar que será posible responderle su solicitud,
el coordinador de dicha oficina remitirá la
solicitud anterior a la Junta Directiva quien estudiará
y responderá la misma.
4.9 Negociación de acciones y
otros valores de la Empresa
4.9.1 Criterios aplicables a la
negociación de acciones y bonos por
administradores, directivos
y trabajadores
Los miembros principales y suplentes de la
Junta Directiva, el Gerente General y sus suplentes
y los Directivos del Equipo de Gerencia,
deberán acatar los criterios para negociación de
acciones o bonos convertibles en acciones de
ISAGEN, establecidos en la Ley y en especial
los siguientes:
1. Solicitar autorización previa y expresa a la
Junta Directiva. Tratándose de miembros
de Junta Directiva o el Gerente General, en
caso de no alcanzarse quórum en la Junta
Directiva, podrán solicitar autorización a la
Asamblea General de Accionistas.
2. No realizar negociaciones o transacciones
con la finalidad de especular.
3. No utilizar, directamente o a través de interpuesta
persona, información privilegiada en
beneficio propio o de un tercero, por lo que
entre otras, deberán abstenerse de realizar
la operación durante el lapso que trascurra
entre el momento que se conozca una operación
o negocio relevante que vaya a ejecutar
la Empresa y el momento en que estos sean
conocidos públicamente.
4. Tratándose de procesos de venta de acciones
y/o bonos convertibles en acciones sometidas
a Ley 226 de 1995, sólo podrán
adquirir acciones y/o bonos convertibles en
acciones por un valor máximo de cinco (5)
veces su remuneración anual.
5. Informar al Gerente General a través de la
Secretaría General, sobre las transacciones
realizadas con indicación de los términos en
que las mismas hayan sido llevadas a cabo.
Las obligaciones contenidas en los numerales
3º y 4º anteriores, deben ser observadas por los
Trabajadores en general cuando realicen negociaciones
de acciones y bonos convertibles en
acciones de ISAGEN y por los Administradores,
Directivos y Trabajadores cuando realicen negociaciones
sobre bonos ordinarios y bonos de
deuda pública Interna de ISAGEN.
El procedimiento para el cumplimiento de estas
obligaciones y un mayor desarrollo de las misas,
fueron adoptados por la Junta Directiva mediante
el Acuerdo 112 de 2009, norma que complementa
el presente numeral del Código de Buen
Gobierno.
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4.9.2 Prohibición de representar
acciones en la Asamblea General
de Accionistas
Salvo los casos de representación legal, los
administradores y, en general, los empleados
de la Empresa, no podrán representar en las
reuniones de la Asamblea General de Accionistas
acciones distintas de las propias mientras estén
en ejercicio de sus cargos, ni sustituir los poderes
que se les confieran. Tampoco podrán votar los
estados financieros y cuentas de fin de ejercicio
ni las de liquidación
4.9.3 Política de recompra de acciones
La política de recompra de acciones por parte de
la Empresa se podrá realizar estrictamente en
los términos señalados en la ley.
ISAGEN S.A. E.S.P. • CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO • 2009
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CAPÍTULO 5
LA SOCIEDAD
Y SU GOBIERNO
5.1 Asamblea General
de Accionistas
Reglamento Asamblea
General de Accionistas
La Empresa cuenta con un reglamento para
el funcionamiento de la Asamblea General de
Accionistas, el cual puede ser consultado en la
página web www.isagen.com.co en la sección
Información para accionistas.
Este reglamento contiene con sujeción a la ley,
los estatutos sociales y las disposiciones del
Buen Gobierno de la sociedad, las reglas para la
convocatoria y la celebración de las reuniones.
Reuniones y convocatoria
La Asamblea General de Accionista sesionará
en reuniones Ordinarias y Extraordinarias.
Las sesiones ordinarias de la Asamblea General
de Accionistas se efectuarán cada año de acuerdo
con lo definido en la ley y el Artículo Diecinueve
- Convocatoria y Reuniones de la Asamblea
General de Accionistas de los Estatutos de la
Sociedad.
Las sesiones extraordinarias de la Asamblea
General de Accionistas se efectuarán cuando
sean convocadas por la Junta Directiva, el
Gerente General o el Revisor Fiscal o por convocatoria
de uno de éstos cuando así lo solicite
un número plural de accionistas que representen
por lo menos el diez por ciento (10%) del número
total de acciones suscritas o cuando lo ordene
la Superintendencia competente en providencia
ejecutoriada. En la convocatoria se indicará el
lugar, la fecha y la hora de la reunión.
Suministro de información
para la Asamblea
ISAGEN pondrá a disposición de los accionistas
en la sede del domicilio social y publicará en su
página web www.isagen.com.co en la sección
Información para accionistas durante el término
de la convocatoria a Asamblea General, la
siguiente nformación:
Las citaciones a la Asamblea General de
Accionistas.
Las propuestas para integrar la Junta Directiva
cuando sean presentadaspor los accionistas
dentro del término de la convocatoria a
Asamblea General de Accionistas y los
candidatos cumplan con las calidades
establecidas en el Artículo Veintisiete - Junta
Directiva de los Estatutos de la Sociedad y el
presente Código
Los documentos necesarios para la debida
información de los accionistas en relación
con la Asamblea General por realizarse.
Para efectos de la publicación de la información
a través de la página web ISAGEN podrá
adoptar las medidas de seguridad que considere
necesarias.
5.2 Junta Directiva
Conformación
La Junta Directiva está integrada por siete (7)
miembros principales con sus respectivos suplentes
personales. Al menos tres (3) de los
miembros principales con sus respectivos suplentes
serán independientes de acuerdo con
los criterios de independencia definidos más
adelante.
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Funciones y responsabilidades
Las funciones y responsabilidades de la Junta
Directiva son las establecidas en el Artículo
Veintiocho - Funciones de la Junta Directiva de
los Estatutos de la Sociedad. Tiene a cargo, entre
otras, la orientación general para el manejo
de los negocios de la sociedad, de conformidad
con las directrices fijadas por la Asamblea
General de Accionistas.
Elección
Los miembros son elegidos por el sistema de
cuociente electoral, de acuerdo con la representación
proporcional de la propiedad accionaria
para períodos de dos (2) años y pueden ser reelegidos
o removidos en cualquier tiempo por la
Asamblea General.
Calidad de los miembros de Junta
Los miembros de la Junta Directiva deben ser
profesionales de alta calidad moral y ética, con
habilidades analíticas, gerenciales y de liderazgo,
y en conjunto deben tener conocimientos y
experiencia en la industria de energía, finanzas,
riesgos, aspectos legales y comerciales.
Miembros independientes
ISAGEN entiende por independiente aquella
persona que en ningún caso:
1. Empleado o directivo de ISAGEN o de alguna
de sus filiales, subsidiarias o controlantes,
incluyendo aquellas personas que hubieren
tenido tal calidad durante el año inmediatamente
anterior a la designación, salvo que
se trate de la reelección de una persona
independiente.
2. Accionistas que directamente o en virtud
de convenio dirijan, orienten o controlen la
mayoría de los derechos de voto de ISAGEN
o que determinen la composición mayoritaria
de los órganos de administración, de dirección
o de control de la misma.
3. Socio o trabajador de asociaciones o sociedades
que presten servicios de asesoría o
consultoría a ISAGEN o a las empresas que
pertenezcan al mismo grupo económico del
cual forme parte ésta, cuando los ingresos
por dicho concepto representen para aquellos
el veinte por ciento (20%) o más de sus
ingresos operacionales.
4. Empleado o directivo de una fundación,
asociación o sociedad que reciba donativos
importantes de ISAGEN. Se consideran
donativos importantes aquellos que representen
más del veinte por ciento (20%) del
total de donativos recibidos por la respectiva
institución.
5. Administrador de una entidad en cuya junta
directiva participe un representante legal de
ISAGEN.
6. Persona que reciba de ISAGEN alguna remuneración
diferente a los honorarios como
miembro de la Junta Directiva, del Comité de
Auditoría o de cualquier otro comité creado
por la Junta Directiva.
7. Sea socio o trabajador de entidades proveedoras
de bienes o servicios cuando el valor
de los bienes o servicios adquiridos representen
más del veinte por ciento (20%) de
los gastos de funcionamiento de ISAGEN, o
represente el veinte por ciento (20%) de ingresos
de la entidad proveedora de bienes o
servicios.
8. Sea socio o trabajador de un cliente, cuando
los ingresos provenientes de las compras
efectuadas representen más del
veinte por ciento (20%) de las ventas totales
de ISAGEN.
Reuniones y quórum
Las reuniones ordinarias y extraordinarias de
la Junta Directiva en lo relacionado con la convocatoria,
quórum, votación, actas y documentos
se realizan de acuerdo con las condiciones
previstas en el Artículo Treinta: Convocatoria,
Información y Reuniones de Junta Directiva y en
el Artículo Treinta y Dos: Quórum y Mayorías de
los Estatutos de la Sociedad.
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Asesores de la Junta Directiva
El Reglamento de la Junta Directiva fija los criterios
con base en los cuales la misma puede
contratar asesores externos, para contribuir con
elementos de juicio necesarios para la toma de
decisiones.
Comités de Junta Directiva
Para atender de manera directa sus
responsabilidades, la Junta Directiva cuenta con
3 Comités permanentes, los cuales establecen
directrices, hacen seguimiento a acciones
definidas, evalúan resultados y presentan
propuestas para el mejoramiento de la gestión
en los aspectos bajo su responsabilidad:
El Comité de Asuntos de Junta: atiende
los aspectos relacionados con las prácticas
de Gobierno, el funcionamiento y evaluación
de la Junta, la forma en que se resuelven
los conflictos de interés que se presenten, la
definición de los criterios para el desarrollo
humano y profesional de los trabajadores,
el manejo de las relaciones laborales y
la elección y remuneración del Gerente
General.
El Comité de Finanzas y Nuevos Negocios:
el Comité de Finanzas y Nuevos Negocios
atiende los aspectos relacionados con
los temas financieros, de inversión de la
Empresa y de incursión en nuevos negocios
y en mercados internacionales.
El Comité de Auditoría: atiende los aspectos
relacionados con el sistema de control
empresarial, los riesgos empresariales, los
entes externos de control, la evaluación de
los resultados financieros y el seguimiento
y evaluación de las prácticas de Gobierno
Corporativo. Está integrado por lo menos
por tres (3) miembros, incluyendo todos
los independientes. El presidente de este
comité deberá ser uno de los miembros
independientes de la Junta Directiva. Las
funciones, responsabilidades y procedimientos
de este Comité están regulados
en el Reglamento Junta Directiva y en los
Estatutos del Comité de Auditoría.
Adicionalmente, la Junta Directiva podrá contar
con comités ocasionales, para tratar temas estratégicos
o específicos.
Los comités, permanentes u ocasionales, podrán
incluir en su conformación miembros asesores
que no sean miembros de la Junta Directiva,
quienes tendrán voz, pero no voto. En tal caso,
tales miembros asesores de los comités deberán
cumplir con los siguientes requisitos:
Tener las mismas calidades de los miembros
de Junta de acuerdo con lo definido en este
Código.
Tener la calidad de independiente de acuerdo
con lo definido en este Código.
Los comités permanentes están conformados
por al menos tres (3) miembros designados
por la Junta Directiva, para lo cual se tendrá en
cuenta que:
Al menos uno (1) de los miembros de los comités
de Asuntos de Junta y de Finanzas
e Inversiones, debe tener la calidad de
independiente.
Del Comité de Asuntos de Junta siempre hará
parte el Presidente de la Junta.
Los comités ocasionales se conformarán de
acuerdo con las consideraciones y definiciones
que haga la Junta Directiva en el momento de
su creación.
Información para la toma de
decisiones
Con el fin de que los miembros de la Junta
Directiva puedan contar para la tomade decisiones
con todos los elementos de juicio necesarios,
deberán tener acceso a la información relevante
de acuerdo al orden del día contenido en la
convocatoria.
Cuando un miembro de Junta Directiva sea
nombrado por primera vez la Empresa le
suministrará información respecto de la misma
y de su entorno, así como las obligaciones,
responsabilidades y facultades que implica ser
miembro de la Junta Directiva.
Inhabilidades y confidencialidad de
la información
Cuando en las reuniones de Junta Directiva se
discutan y tomen decisiones acercade temas
que involucren la estrategia comercial de
ISAGEN u otros que le denventaja competitiva
o tengan que ver con su competitividad en el
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mercado, los miembros de Junta Directiva que
representen o pertenezcan a empresas de
lacompetencia se encuentran inhabilitados para
participar y decidir en esos temas,por lo que se
deben retirar parcialmente de la reunión, hecho
del que se dejará constancia en el acta y en todo
caso deberá darse aplicación a lo previsto en la
legislación vigente, los presentes Estatutos y el
Código de Buen Gobierno de ISAGEN en materia
de conflictos de interés para administradores.
La información que se entrega y la que se divulga a
los miembros de Junta Directiva para el desarrollo
de sus actividades como administradores de la
Sociedad, sólo debe ser utilizada por ellos para
el fin por el cual fue entregada y sobre esta
información deben guardar la confidencialidad
requerida para preservar los intereses de la
Sociedad.
Sin perjuicio de lo anterior los miembros de Junta
Directiva estarán sujetos a las inhabilidades e
incompatibilidades señaladas en los artículos
44.3 y 44.4 de la Ley 142 de 1994 y en las demás
disposiciones legales aplicables.
Evaluación y remuneración
La evaluación se hará teniendo en cuenta la
asistencia a las reuniones de la evaluación anual
individual de los miembros de Junta Directiva
bajo el mecanismo de auto evaluación definida
para tres aspectos básicos: aporte y compromiso,
conocimiento de la Empresa y desempeño de la
Junta Directiva.
Con base en sus resultados, comentarios y
recomendaciones se definirán los planes de
mejoramiento a que haya lugar.
La Junta Directiva informará a través de su
Presidente sobre el funcionamiento de la Junta
Directiva y su evaluación.
La Asamblea General de Accionistas fijará
la remuneración para los miembros deJunta,
tanto por su asistencia a las reuniones de Junta
Directiva como a los Comités de acuerdo con
referencias del mercado.
Reglamento de la Junta Directiva
El Reglamento de la Junta Directiva contiene,
con sujeción a la ley, los Estatutos Sociales y las
disposiciones del Buen Gobierno de la Sociedad,
las reglas para la convocatoria y celebración de
las reuniones y el funcionamiento de la Junta
Directiva.
5.3 Gerente General
Funciones y responsabilidades
Las funciones y responsabilidades del Gerente
General son las establecidas en el Artículo
Treinta y Cinco - Funciones del Gerente General
de los Estatutos de la Sociedad. Tiene a cargo la
administración de la Empresa, su representación
legal y la gestión de sus negocios, con dos
suplentes que lo reemplazan en sus faltas
temporales o absolutas. El Gerente General
tiene voz en las reuniones de Junta Directiva
pero no voto en sus decisiones.
Elección y remuneración
La Junta Directiva nombra al Gerente General
de ISAGEN y dos suplentes, primero y segundo,
los remueve, reelige y fija la remuneración del
principal con base en referenciamiento del
mercado. La elección del Gerente General se
hace considerando que debe ser un profesional
con una experiencia profesional mínima de diez
(10) años y cinco (5) años en cargos directivos,
con alta calidad profesional y ética, conocimiento
de la industria de energía, y habilidades
gerenciales y de liderazgo.
En la determinación de la remuneración se tienen
en cuenta criterios de complejidad de la
Empresa, responsabilidad del cargo y señales
del mercado.
Evaluación
La evaluación del Gerente General es realizada
por la Junta Directiva de acuerdo con el cumplimiento
de los compromisos y responsabilidades
que ésta le haya asignado y el logro de las
metas establecidas para los indicadores del Plan
de Desarrollo Institucional de la Empresa, el cual
es adoptado, actualizado, ejecutado y evaluado
anualmente.
5.4 Directivos
Selección, evaluación y remuneración
Con el fin de asegurar que el trabajo se realiza
con criterios profesionales y éticos, a selección,
evaluación y remuneración de las personas que
desempeñan los cargos directivos, se hace de
acuerdo con los siguientes criterios:
La provisión de los cargos directivos se realiza
con base en los méritos de los candidatos
que se tengan al interior de la Empresa y en
el mercado laboral frente al perfil requerido.
La evaluación se realiza con un instrumento
formal y sistemático denominado Sistema de
Administración del Desempeño, el cual tiene
como insumo básico la definición y evaluación
de los planes a nivel empresarial y de los
procesos.
La remuneración de los directivos se hace
con base en referencias de mercado.
Los mismos principios y procedimientos aplican
para llevar a cabo la selección y evaluación de
los otros trabajadores de la Empresa.
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CAPÍTULO 6
MECANISMOS
DE CONTROL
6.1 Control interno
ISAGEN ha definido su Sistema de Control
Empresarial como el conjunto de elementos que
interactúan para asegurar los propósitos empresariales.
El control se realiza mediante el fomento
del autocontrol y la ejecución de evaluaciones
permanentes a los elementos del Sistema de
Control Empresarial.
El Comité de Auditoría de la Junta Directiva
establece directrices, hace seguimientos a las
acciones definidas, evalúa resultados y presenta
propuestas para el mejoramiento del Sistema de
Control Empresarial.
El Gerente General en relación con el Sistema
de Control Empresarial es responsable de:
Asegurar de manera razonable que todas las
actividades y recursos de la organización estén
dirigidos al cumplimiento de los propósitos
empresariales.
Promover la eficacia, la eficiencia de las actividades
empresariales.
Garantizar el cumplimiento de la normatividad
interna y externa en cada una de las actividades
empresariales.
Asegurar la definición e implementación de
medidas para prevenir o mitigar los riesgos
que puedan afectar los recursos de la
Organización y el logro de los propósitos
empresariales.
Mejorar de manera continua la gestión
empresarial.
De la misma manera, la Empresa tiene definidas
responsabilidades específicas sobre el Sistema
de Control Empresarial a todos los niveles de la
Organización.
El Auditor Organizacional de ISAGEN debe ser
un profesional de alta calidad moral y ética, con
conocimiento en las Normas Internacionales de
Auditoría y de sistemas de gestión, con experiencia
y habilidades administrativas y gerenciales.
6.2 Gestión Integral de Riesgos
El Sistema de Gestión Integral de Riesgos de
ISAGEN permite planificar, organizar, dirigir y
controlar los recursos y actividades necesarios
para prevenir o mitigar los riesgos que puedan
afectar el logro de los objetivos empresariales.
Esta gestión se hace mediante la identificación,
análisis, evaluación, tratamiento, monitoreo y
control de los riesgos, logrando así transmitir
responsabilidad y compromiso empresarial con
el manejo de los mismos.
Para efectos de identificar los riesgos que afectan
o puedan afectar el negocio, éstos se clasifican
en:
Riesgos externos: comprende todos los
riesgos a los que se encuentra expuesta la
Empresa con origen en factores externos a
la misma, a manera de ejemplo los riesgos
externos más importantes identificados por el
sistema son: el riesgo público y los riesgos
naturales.
Riesgos internos: riesgos que afectan o provienen
de los procesos inherentes al funcionamiento
de la Empresa. Los riesgos internos
se subdividen en:
Riesgos asociados a los objetivos
estratégicos: abarca todos los riesgos
que se derivan de la consecución de los
objetivos estratégicos y las actividades de
los diferentes procesos orientadas a su
cumplimiento, como por ejemplo el riesgo
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de operación y los riesgos de mercado y
de regulación.
Riesgos asociados a la organización: comprende
todos los riesgos de la organización
que trascienden los objetivos estratégicos
y que de manera directa oindirecta los
pueden llegar a afectar como por ejemplo
la contratación incorrecta o desfavorable,
corrupción, indisponibilidad de los
sistemas y tecnología de información,
información contable, financiera y tributaria
inadecuada, entre otros.
6.3 Control externo
6.3.1 Revisoría Fiscal
La Asamblea General de Accionistas es el organismo
que tiene la potestad de elegir y remover
al Revisor Fiscal de la Empresa.
La Revisoría Fiscal debe ser ejercida por una firma
que cumpla con los requisitos exigidos por la
ley y adicionalmente con los siguientes:
Reconocido prestigio a nivel internacional.
Cumplimiento de los criterios exigidos por las
Normas Internacionales de Auditoría.
Conocimiento y experiencia en la industria de
energía o industrias similares a nivel nacional
e internacional.
Inhabilidades e incompatibilidades
No puede ser elegido como Revisor Fiscal
quien se encuentre en cualquiera de las
incompatibilidades o inhabilidades previstas en
la ley. Adicionalmente, la gestión del Revisor
Fiscal debe ser libre de todo conflicto de interés
que le reste independencia y ajena a cualquier
tipo de subordinación respecto a los miembros
de la Junta Directiva y demás administradores
de la Empresa.
Además, el Revisor Fiscal no debe haber recibido
ingresos de la Empresa y/o de sus vinculados
económicos que representen el veinticinco
por ciento (25%) o máscde sus últimos ingresos
anuales durante el periodo inmediatamente anterior
a su elección.
De presentarse una causal de inhabilidad o
incompatibilidad, el Revisor Fiscal lo comunicará
al Comité de Auditoría, el cual garantizará la
continuidad de la actividad de la Revisoría
Fiscal y realizará las acciones necesarias para
la elección de un nuevo Revisor Fiscal en caso
de ser necesario.
Elección
La Asamblea designará al Revisor Fiscal entre
las diferentes alternativas que se presenten con
base en la evaluación objetiva, de acuerdo con
los principios y procedimientos establecidos en
el Reglamento de Contratación de ISAGEN, así:
La administración invitará a las firmas, realizará
la evaluación de las propuestas y presentará
los resultados al Comité de Auditoría
y a la Junta Directiva que hará las recomendaciones
a la Asamblea para su elección.
La firma elegida asignará a un profesional
para que actúe en su representación como
Revisor Fiscal y a su suplente.
En ningún caso una misma firma podrá
ejercer el cargo de manera continua por
más de cuatro (4) años y en todo caso la
administración realizará anualmente una
evaluación del trabajo realizado por el
Revisor Fiscal y la presentará en la Asamblea
General de Accionistas.
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Contenido
La remuneración de la firma que hará las
veces de Revisor Fiscal así como la de los
auditores especializados es fijada con base
en precios de mercado.
Aprobación de otros servicios de la
Revisoría Fiscal
La firma de Revisoría Fiscal podrá realizar cualquier
servicio que no sea de auditoría sólo si
se obtiene aprobación previa por el Comité de
Auditoría.
Comunicación de hallazgos
Con el objeto de comunicar los hallazgos
materiales que realice, el Revisor Fiscal deberá:
1. Dar oportuna cuenta por escrito a la Junta
Directiva, a la Asamblea General de Accionistas,
al Comité de Auditoría o al Gerente General de
la Sociedad o a quien corresponda de acuerdo
con la competencia del órgano y de la magnitud
del hallazgo a su juicio, de las irregularidades
que ocurran en el funcionamiento de la Sociedad
y en el desarrollo de sus negocios. 2. Convocar
a la Asamblea General de Accionistas a las
reuniones extraordinarias cuando lo juzgue
necesario. 3. nformar al representante legal de
tenedores de títulos, cuando lo juzgue necesario,
en caso de tener títulos de deuda.
6.3.2 Superintendencia de Servicios
Públicos Domiciliarios
Empresa y se encarga de reportar con periodicidad anual a la Superintendencia de Servicios Públicos
Domiciliarios sobre las situaciones que pongan en peligro la viabilidad financiera de la Empresa, las
fallas que se encuentren en el control interno, y en general las observaciones que tenga sobre la
gestión de la Empresa.
6.3.3 Contraloría General de la República
De acuerdo con lo establecido en las Leyes 142 de 1994 y 689 de 2001, actúa como vigilante de la
inversión estatal ejerciendo el control fiscal, para lo cual efectúa anualmente las evaluaciones que
considere pertinentes. Como resultado de dicha evaluación presenta un informe y acuerda con la
Empresa un plan de mejoramiento.
6.3.4 Superintendencia Financiera
Mientras la Empresa sea emisora de valores en el Mercado Público de Valores Colombiano, será controlado
por la Superintendencia Financiera en los términos señalados por la ley.
6.3.5 Entidades certificadoras de sistemas de gestión
Realizan anualmente auditorías de verificación del cumplimiento de los requisitos establecidos en las
normas correspondientes de los sistemas de gestión certificados.
6.3.6 Otras entidades
La Contaduría General de la Nación, algunas Superintendencias
y Ministerios, agencias calificadoras de
riesgos y Corporaciones Autónomas Regionales,
ejercen un control externo esporádico, mediante la
solicitud de información en formatos establecidos por
ellos. Estos controles están relacionados con la misión
de dichos organismos.
Es la entidad responsable de ejercer la
inspección y vigilancia de los prestadores de
servicios públicos, con énfasis en el control
de gestión y resultados y en el respeto a los
derechos de los usuarios. Este control lo realiza
en forma directa o a través del Auditor Externo de
Gestión y Resultados, quien es contratado por la
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7.1 Información general
CAPÍTULO 7
DIVULGACIÓN DE
INFORMACIÓN
Es la información relacionada con las cuestiones materiales de la Empresa,
su gobierno, organización, planes, resultados de gestión y financieros, y valores
emitidos.
Esta información es de carácter público y es dada a conocer por diferentes
medios de comunicación, como prensa, folletos y en la página web
www.isagen.com.co.
7.2 Divulgación de información
ISAGEN divulga toda la información que de conformidad con la normatividad
vigente debe remitir al mercado y a la Superintendencia Financiera con la
periodicidad requerida. Así mismo, deberá informar los actos o hechos, incluidas
decisiones, que tengan la potencialidad de afectar a ISAGEN y sus
negocios o de influir en la determinación del precio y/o la bursatilidad de sus
acciones.
7.3 Suministro de información
Para que sus accionistas cuenten con información relevante para el
seguimiento y toma de decisiones sobre su inversión, ISAGEN les
suministrará información sobre la gestión empresarial, el Gobierno
Corporativo y las cuestiones materiales referentes a la Empresa, de
acuerdo con este Código y se compromete a aclarar cualquier inquietud
que éstos presenten hasta donde le sea permitido y sin perjuicio del deber
de preservar la información de carácter confidencial tal como se describe
en el presente documento.
En la oficina de atención al accionista en la sección Información para
Accionistas de la página web www.isagen.com.co, se puede consultar
la información general relacionada en este Código, las evaluaciones de
las prácticas de Buen Gobierno y toda información suministrada a un
accionista que en criterio de la sociedad lo ponga en ventaja frente a los
demás accionistas.
ISAGEN divulga al mercado:
Trimestralmente
Estados Financieros
CAPEX e inversiones en filiales
Flujo de Caja
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Contenido
Composición de la cartera por plazos de vencimientos
Desagregación de ingresos no operacionales
Exposición en moneda extranjera
Endeudamiento Bancario y de mercado de capitales, principales acreedores, condiciones de la
deuda y composición de los gastos financieros
Cuentas por cobrar y por pagar con compañías afiliadas
EBITDA
Semestralmente
Operaciones realizadas sobre acciones propias
Desempeño financiero de las compañías filiales y su impacto en las finanzas de ISAGEN
Situación del pasivo pensional
Información de cambios en la regulación del sector que tengan impacto económico significativo
sobre la Empresa.
Anualmente
Anualmente y en relación con el año calendario inmediatamente siguiente, se deberán divulgar
las proyecciones de Flujos de Caja, EBITDA, Estados de Resultados y los hallazgos materiales
resultantes de actividades de control interno. Para el efecto se entiende por hallazgo material aquel
que sea o represente una suma igual o superior al 5% del presupuesto de causación aprobado por
la Junta Directiva para el correspondiente período.
7.4 Información confidencial
7.5 Principales accionistas
En su informe de fin de ejercicio o en la información
periódica que envíe a la Superintendencia
Financiera, la Empresa presentará un informe en
el cual figuren aquellos accionistas que tengan
capacidad decisoria sobre una participación
igual o superior al diez por ciento (10%) del
capital suscrito de ISAGEN.
7.6 Acuerdos entre accionistas
Los acuerdos entre accionistas relacionados
con la Sociedad deberán divulgarse al mercado
inmediatamente sean suscritos, a través del
Registro Nacional de Valores y Emisores, en los
términos del artículo 43 de la Ley 964 de 2005.
7.7 Hojas de vida
Las hojas de vida de los de los miembros de las
Junta Directiva, del Representante Legal y de
Auditora Organizacional, estarán a disposición
de los accionistas y el mercado y serán publicadas
en la página web www.isagen.com.co en la
sección Información para accionistas.
Es la relacionada con las actividades de la Empresa, que entre otras:
Corresponde al desarrollo de los trabajos, análisis o evaluaciones
Compromete la estrategia de la empresa
Otorga ventajas competitivas
Compromete la seguridad o integridad de los trabajadores o instalaciones
Para obtener esta información se debe presentar la solicitud por escrito con la declaración expresa del
objetivo de la solicitud, las razones por las cuales la información se considera relevante para el accionista
o inversionista que la solicita y el compromiso de usar la información de manera exclusiva por el
solicitante y de acuerdo con el objetivo solicitado.
La Gerencia General evalúa si es procedente revelar la información solicitada y responderá las solicitudes,
dentro de los veinte (20) días hábiles siguientes a la solicitud.
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ANEXO 1
GLOSARIO DE
TÉRMINOS
Accionistas: son los titulares de acciones en que se divide el capital social.
Accionista mayoritario o controlante: aquellas personas que ostenten poder
de decisión sobre ISAGEN, de acuerdo con los artículos 260 y 261 del
Código de Comercio.
Accionistas minoritarios: propietarios, beneficiarios reales o administradores
de acciones privilegiadas que en su conjunto representen máximo
el doce por ciento (12%) de las acciones privilegiadas en circulación
en cualquier momento durante su vigencia, ó que sean propietarios,
beneficiarios reales o administradores de acciones ordinarias que en
su conjunto representen como máximo el cuatro por ciento (4%) de las
acciones ordinarias en circulación mientras existan acciones privilegiadas,
o que sean propietarios, beneficiarios reales o administradores de acciones
ordinarias que en su conjunto representen máximo el tres por ciento (3%)
de las acciones ordinarias en circulación, una vez las acciones privilegiadas
se conviertan en acciones ordinarias.
Acuerdo de accionistas: afirmaciones y compromisos contraídos por la
Nación como accionista mayoritario mediante la suscripción de la Oferta
de Acuerdo de Accionistas el 29 de diciembre de 2006, con el objeto
de proteger los derechos societarios de las personas que accedan en
proporción minoritaria al capital accionario de ISAGEN.
Inversionistas: son las personas propietarias de cualquier valor de
contenido crediticio emitido por ISAGEN con destino al mercado público de
valores.
Reglamento de contratación: es el Instrumento a través del cual se
regulan los principios y procedimientos para la contratación de bienes y
servicios, el cual es aprobado mediante acuerdo por la Junta Directiva. El
mismo puede ser consultado en la pagina web www.isagen.com.co en la
sección Información institucional/Proveedores.
Plan de desarrollo institucional: es el plan corporativo que gobierna el
largo plazo gracias a la toma de decisiones anticipada. Incluye los objetivos
estratégicos, los indicadores para medir su avance y las iniciativas para su
logro.
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