Reporte Anual que se presenta de acuerdo con las disposiciones ...

Estimación preventiva para riesgos crediticios
– Cartera comercial:
De acuerdo con lo establecido en las Disposiciones en materia de la metodología de calificación de la
cartera crediticia, las instituciones de crédito calificarán individualmente la cartera crediticia
comercial, por los créditos o grupo de créditos a cargo de un mismo deudor cuyo saldo sea igual o
mayor a un importe equivalente a 4,000,000 UDIS a la fecha de la calificación para los ejercicios 2010
y 2009. El restante, se califica en forma paramétrica en función al número de meses transcurridos a
partir del primer incumplimiento. La cartera con cargo al Gobierno Federal o con garantía expresa de
la Federación se considera como exceptuada.
Para los créditos otorgados a entidades federativas, municipios y sus organismos descentralizados, la
Institución ha decidido sujetarse a las metodologías regulatorias establecidas en las Disposiciones, las
cuales establecen que para evaluar el riesgo crediticio se consideran las calificaciones base asignadas
por las agencias calificadoras (Fitch, MOODY’s, HR Ratings y S&P) autorizadas por la Comisión
(esta calificación no deberá tener una antigüedad mayor a 24 meses). Los municipios que cuenten con
garantía personal expresa por parte del gobierno de su entidad federativa, podrán ser calificados con el
grado de riesgo que corresponda a la entidad federativa que lo avala. Por último, se establece que las
garantías reales deberán evaluarse con el mismo mecanismo regulatorio que se aplica a cualquier
crédito garantizado y que cuando no se cuente con Participaciones Federales, el grado de riesgo deberá
desplazarse dos grados de riesgo mayor.
La Institución certificó en el año 2001 ante la Comisión, su esquema interno de calificación de Riesgo
Deudor, Calificación de Riesgo Bancomer (CRB), para cumplir con los requerimientos de calificación
de riesgo y creación de reservas crediticias.
El 29 de octubre de 2010, la Institución solicitó a la Comisión la renovación de la aplicación de la
metodología interna CRB, misma que fue autorizada mediante Oficio 111-2/23001/2011 con vigencia
hasta el 30 de noviembre de 2012.
La metodología de calificación desarrollada internamente “CRB” determina la calidad crediticia de un
cliente mediante la ponderación de las calificaciones obtenidas en cinco criterios de riesgo: Conducta,
Capacidad de Pago Histórica, Capacidad de Endeudamiento, Capacidad de Pago Proyectada y
Condiciones Macroeconómicas. Estos criterios representan la valoración del perfil del cliente, la
situación financiera de la empresa y la situación económica de la industria y se miden a través de la
calificación de diversos factores cuantitativos y cualitativos de riesgo crediticio, cuya ponderación se
realiza mediante la aplicación de un algoritmo único y con parámetros de ponderación fijos. El diseño
del mencionado algoritmo y sus ponderadores asociados son resultado de la aplicación de análisis
estadísticos y econométricos sobre datos históricos de varios años.
El sistema de calificación interna presenta distintos niveles de riesgo, que identifican créditos en un
nivel de riesgo aceptable, créditos en observación y créditos con riesgo inaceptable o en
incumplimiento. La siguiente matriz resume los niveles de riesgo de la CRB:
Nivel
1.Excepcional
2.Superior
3.Bueno
4.Adecuado
5.Debilidad potencial
6.Debilidad existente
7.Debilidad crítica
8.Pérdida
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