Responsabilidad Social de los bancos - SETEM Finanzas Éticas

en portadaResponsabilidadsocialde los bancosPara que un bancopueda ser calificadocomo socialmenteresponsable, debecomprometerse a tenerbuenas políticas socialesy medioambientales, detransparencia, gobiernocorporativo y fraude fiscal.El comportamiento ético dela banca tradicional haceaguas por muchos flancos.7 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 200881011Comportamiento éticoAnalizamos las políticas que lasentidades declaran. No siemprepredican con el ejemplo.La obra socialLas cajas de ahorros dedicanparte de sus beneficios aactividades culturales y de otrosámbitos.Invertir con otras mirasAnalizamos las cuentas de ahorrode la banca ética y los depósitossolidarios que ofrece el mercado.

en portada ética de la bancaComportamientoético8 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 2008El consumidor exigecalidad y buen precio,y ahora añade elcomportamiento éticode las empresas. Lasentidades bancariasno se quedan almargen de estanueva realidad.El dinero que usted deposita enel banco contribuye a moverla economía. Pero, ¿en quésentido? ¿Hacia un mundo másjusto o hacia mayor inestabilidadfinanciera, política, ecológica...?QUÉ ES LA RSCLa Responsabilidad Social Corporativa(RSC) de una empresa es la estrategiaque se plantea para contribuir almejoramiento social, económico y eldesarrollo sostenible. Va mas allá decumplir la ley, implica la voluntad de laempresa de comportarse éticamente,incluso en situaciones o países donde nohay imposición legal de hacerlo.En este artículo analizamos la RSCde 7 entidades bancarias que operan ennuestro país. Vea el recuadro Nuestraencuesta (pág. 9).EXISTEN UNOS PRINCIPIOS MARCO PARAEL SECTOR BANCARIOPrincipios de Ecuador, IniciativaFinanciera del Programa de NacionesUnidas para el Medio Ambiente, PactoMundial de las Naciones Unidas...Grandes instituciones mundiales yasociaciones internacionales hanestablecido una serie de principios marcopara que las entidades que los adoptenvoluntariamente se comprometan aseguir sus directrices éticas en la gestión,Banca éticaLos bancos con el calificativo de "ético"tienen en común el objetivo fundacionalde poner la banca al servicio de una sociedadmás justa y humana a través delestablecimiento de criterios éticos a lahora de prestar el dinero. Algunos sonbancos universales que permiten hacertodo tipo de operaciones, y otros se centranen unos pocos instrumentos financierosadaptados a colectivos específicos.En España operan, por teléfono e Internetfundamentalmente, dos bancos éticos:» Triodos Bank (tel. 902 360 940;www.triodos.es). Tiene más de100.000 cuentas abiertas en España,Holanda, Bélgica y Reino Unido. Invierteen sectores con un impactosocial positivo el dinero recibidoa través de los depósitos, y no sólolos beneficios e intereses generados.Cuenta con las garantías exigidas porel Banco de España.» Fiare (tel. 944 153 496; www.fiare.org). Actúa como agente en Españade la Banca Popolare Ética italiana,con las garantías del Banco de Italia.financiación o consecución de proyectos.Muchos de los bancos que operan enEspaña han firmado varios de estosprincipios. Por ejemplo, BBVA, ING y LaCaixa son firmantes de los Principios deEcuador, con lo cual se comprometena no otorgar préstamos más que a losproyectos que cumplan ciertos requisitossociales y medioambientales.A QUÉ POLÍTICAS SE COMPROMETENHemos analizado las políticas de7 entidades bancarias con respectoa sectores controvertidos comola financiación de la industriaarmamentística o de empresascontaminantes. Los resultados figuranen el cuadro Políticas de la entidad(pág. 9).La valoración muy mala (E) queel Grupo Santander recibe en algunascuestiones se debe a que, además de nohaber evidencias en sus informes de quetengan política alguna en esos asuntos, nisiquiera nos han contestado.●●● Armamento. Es uno de los ámbitosque más movimientos ciudadanos hadespertado para exigir medidas quegaranticen al ciudadano que su dinero nose invierte en la fabricación de armas.Además de Triodos (vea el apartadoTriodos, la más comprometida, pág. 10),otros 2 bancos declaran tener algunapolítica sobre armamento: BBVA

Nuestra encuestala OCU exigePara que un banco pueda ser calificadocomo socialmente responsable, debetener buenas políticas sociales ymedioambientales, de transparencia,gobierno corporativo y fraude fiscal. Ya continuación, tiene que implementaresas políticas a través de sistemas degestión adecuados, realizar verificacionesexternas y formar a sus empleados. Noestamos hablando de requerimientoslegales, sino de compromisos voluntarios.Ahora bien, desde el momento en que elcompromiso se hace público, se convierteen una exigencia de los consumidores.Los bancos tienen que predicar con elejemplo y no dejar las políticas sólo en elplano de las buenas palabras.En el Editorial (pág. 3) detallamos cuálesson nuestras exigencias.En colaboración con las asociaciones de consumidores europeas con las que trabajamoshabitualmente, hemos realizado un estudio comparativo de la RSC de varias entidadesbancarias europeas. En DyD damos cuenta de los resultados de 7 entidades que operanen España: BBVA, Caja Madrid, Grupo Banco Popular, Grupo Santander, Grupo ING, LaCaixa y el banco ético Triodos Bank. Hemos analizado los aspectos clave de la RSC quedan al consumidor garantías de comportamiento ético:» Políticas sociales y medioambientalesde sus servicios financieros entodos los campos (banca comercial yde inversión, financiación de proyectos,etc.) y en distintos ámbitos (armamento,derechos humanos y laborales,cambio climático...).» Otras políticas:- Evasión y fraude fiscal, declaraciónde impuestos y presencia en paraísosfiscales.- Transparencia del gobierno corporativo,derechos de los accionistas yconsejo de administración.- Transparencia en RSC: cooperacióncon nuestro estudio y canal de comunicaciónsobre aspectos éticos con elconsumidor.El estudio, realizado en 2007, se iniciócon el envío de un cuestionario alos bancos para solicitarles información.Analizamos sus informes anualesy las memorias de RSC publicadasen sus web. Para los bancos que obtuvieronbuenas puntuaciones en suspolíticas (al menos, una valoraciónde aceptable), buscamos informaciónfiable sobre si en los últimos 3 añosse han visto involucrados en algúnpréstamo, inversión o servicio financieroque contradiga estas políticas.Finalmente, enviamos a cada banco la→información para contrastarla y añadimossu respuesta al estudio.9 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 2008(valoración C) no la detalla e ING(valoración +) excluye de sus serviciosfinancieros a los fabricantes de bombasracimo, armas químicas, biológicas onucleares. Las demás entidades nos hanconfirmado que no tienen niguna políticaal respecto (calificación D).●●● Derechos humanos y laboralesen sus servicios financieros (no nosreferimos a las relaciones con sus propiosempleados, donde sí hay muchas políticasdefinidas). Dado que todos los bancosanalizados están adheridos a algúnPolíticas de la entidadA: muy buenoB: buenoC: aceptableD: maloE: muy maloEntidadSociales y medioambientalesarmamentoderechos humanosy laboralescambio climáticoconstrucción depresasminería, petróleoy gasacuerdo internacional como los Principiosde Ecuador, Pacto Mundial o se refieren ala Declaración Universal de los DerechosHumanos, reciben una valoración deaceptable (C).●●● Cambio climático. El compromisode Grupo Santander (valoración C) nova más allá de firmar el Pacto Mundial.Los demás bancos (valoración B)además están adheridos a iniciativasinternacionales que les involucrana financiar proyectos sobre energíarenovable; no obstante, ningunoparaísos fiscalesOtrasgobiernocorporativotransparencia enRSCBanco Popular D C B D D D C ABBVA C C B B C C C BCaja Madrid D C B D D D (2) AGrupo Santander E C C E E E C CING Group B C B B B D C ALa Caixa D C B B C D (2) ATriodos Bank A A A A (1) C (2) BLas buenas políticasobligan formalmentea la entidad en sucomportamiento ético(1) Triodos excluye desus inversiones el sectorextractivo, lo cual, en símismo, no es positivo ninegativo.(2) No se han valoradolas cajas de ahorros niTriodos por no cotizaren bolsa.(excepto Triodos) se propone reducirsus inversiones en proyectos intensivosen consumo de energía o en industriasfuertemente generadoras de emisionesde CO 2 .●●● La construcción de presaspara el abastecimiento de agua ola generación eléctrica, a menudoproduce daños muy graves como eldesplazamiento de la población indígenao la destrucción de ecosistemas. Porlos Principios de Ecuador, BBVA, ING yLa Caixa (valoración B) deben seguirdeterminadas reglaspara la financiaciónde presas. Sinembargo, BancoPopular, CajaMadrid y GrupoSantander no tienenninguna política alrespecto.●●● Los sectores de minería, petróleoy gas requieren de políticas y conveniosque garanticen que las extraccionesse realizan de manera sostenible. LosPrincipios de Ecuador establecen quécriterios se deben seguir (BBVA y La Caixa,valoración C). ING, además, tiene unapolítica específica y apoya la Iniciativa deTransparencia de las Industrias Extractivas(valoración B). Banco Popular, CajaMadrid y Grupo Santander no tienenninguna política para este sector.→

en portada ética de la banca10 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 2008→ TRIODOS, LA MÁS COMPROMETIDAComo era de esperar, Triodos Bank,entidad calificada como ética, obtienelos mejores resultados (A) en la calidadde sus políticas de RSC. En efecto, Triodosexcluye expresamente de sus serviciosfinancieros a todos los fabricantesde armas y se ha comprometido a noinvertir en proyectos que no respetenlos derechos humanos y laborales, querepercutan en el cambio climático oque afecten a zonas protegidas en laconstrucción de presas.Ahora bien, los bancos éticos todavíatienen un número limitado de servicios.Dentro de la banca tradicional, ING parecehaber desarrollado políticas razonables(aunque mejorables) para la mayoría delos aspectos analizados.EN LA PRÁCTICA, NO SE CUMPLEN AL100%A veces ocurre que los bancos contradicencon sus prácticas lo que prometen en suspolíticas (vea el recuadro La OCU exige,pág. 9). Es lo que hemos constatado endos casos, en concreto en BBVA e ING:●●● BBVA declara que tiene unapolítica de armas y, sin embargo, estávinculado comercialmente con variasempresas fabricantes de bombasracimo y nucleares. Por otra parte,BBVA Banco Continental de Perú hafinanciado un proyecto de extracciónde gas en la selva amazónica que vaen contra de los Principios de Ecuador:el proyecto ha deforestado una granárea, ha contaminado suelos y ríos y haperjudicado a los nativos.●●● ING no ha cumplido su política debiodiversidad y presas al participar enel préstamo para una presa en Laosque alterará el flujo del río y afectará asus habitantes. Tampoco ha respetadosu política extractiva al conceder otropréstamo para explotar una mina deoro en Papúa, que contamina el aguay destruye los bosques. Este mismobanco tiene vínculos con empresas quese aprovechan de la situación dramáticaen Sudán y Angola, lo que contradice supolítica de derechos humanos.OTRAS POLÍTICAS PARA EVALUAR LA RSC●●● Evasión y fraude fiscal. Resultadecepcionante que la mayoría de losbancos no hayan desarrollado políticasresponsables con respecto a este asuntoy que sigan teniendo filiales en paraísosfiscales. Tras los procesos judiciales queha sufrido en las últimas décadas, BBVAha reducido su número de filiales enparaísos fiscales, pero no lo suficiente:en la actualidad tiene 15, lo que le sitúaal mismo nivel que otros grandes bancoscomo ING o Santander.●●● Gobierno corporativo. Hemosevaluado cómo es el gobierno corporativode las entidades que cotizan en bolsa entres aspectos: respeto de los derechosde los accionistas, funcionamientodel consejo de administración ytransparencia hacia los accionistas.En cuanto a derechos de losaccionistas, Grupo Santander es elúnico que respeta el principio de "unaacción igual a un voto". Sin embargo, suConsejero Delegado es el Presidente de lacompañía (al igual que en BBVA) y, bajonuestro criterio, estos puestos deberíanrecaer en personas diferentes.La obra social de las cajasLas cajas deahorros fueronlas primeras endonar dineropara desarrollaractividades localesque contribuyen a lamejora de la sociedad.Programa de ocio para personasdiscapacitadas en Extremadura(Caja Duero), Conservación deparques naturales y reinserciónsocial (La Caixa), XII Festival deImprovisación en la Casa Encendida (CajaMadrid), tratamientos de talasoterapiaen Guipúzcoa (Kutxa)... La obra social querealizan las cajas de ahorros en sus regionesde actuación es muy amplia y de ella sebenefician directamente los ciudadanos.PUEDEN DEDICAR HASTA EL 50% DE SUSBENEFICIOSLas cajas de ahorros son entidades sinánimo de lucro y no cotizan en bolsa.Por ley deben destinar el 50% de susbeneficios netos al fondo de reservaobligatorio; el otro 50% puede ir al fondode reserva voluntario o a la obra social.Los beneficios absolutos de las cajasde ahorros han ido creciendo año trasaño, y, sin embargo, el porcentaje de losbeneficios destinados a la obra socialha disminuido considerablemente: del35,6% en 1980 se pasó al 24% en 2007.Para el 2008, se prevé que oscilará entreel 18% y el 20%, lo que en dinero setraduce en unos 2.000 millones de euros.●●● En cuanto a transparencia enRSC en general y la cooperación ennuestro estudio han sido muy buenos.La excepción la constituye el BancoSantander, que no ha querido participaren nuestra encuesta, pero hemos podidorevisar sus informes públicos, que sonmuy amplios. Por otra parte, sólo 3 de las7 entidades (Caja Madrid, ING y Triodos)tienen un correo electrónico específicopara tratar asuntos de temas éticos conlos consumidores particulares.La transparencia en otros aspectos,tales como gobierno corporativo y paraísosfiscales, deja todavía mucho que desear.CULTURA Y TIEMPO LIBRE, SU OJITODERECHOAunque cultura y tiempo libre siguesiendo la partida que se lleva máspresupuesto, en los últimos años laasistencia social y sanitaria, así como elmedio ambiente, están aumentando suporcentaje.MÁS DE 1.500 MILLONES DE EUROSDestino de los fondosEN 2006Educación einvestigación17%Asistenciasocial ysanitaria32%Patrimonio histórico, artísticoy medioambiental11%Cultura ytiempo libre40%Fuente: CECA

Invertir conotras mirasRentabilidadeconómica sí, perotambién social: si ustedcomparte esta filosofía,le interesará nuestroanálisis.Antes de invertir sus ahorros, Pazquiere asegurarse de que sudinero no financiará ningunaempresa de armamento.Marisol, por su parte, quierecontribuir a la protección del medioambiente, y le gustaría que la propiaentidad financiera en la que invierte eldinero cediera parte de sus beneficios aalgún proyecto ecológico.Para satisfacerlas expectativasde Paz y Marisol,en el mercadoexisten productosespecíficos.CON LA ETIQUETA DE ÉTICO Y SOLIDARIOTres son los tipos de productos quepodemos encontrar:●●● Productos éticos: las decisionesde inversión de la entidad que gestionala cuenta, el depósito, el fondo, etc. sebasan en criterios éticos. Estos criteriospueden ser negativos (por ejemplo,excluyendo las inversiones en armamentoo en empresas contaminantes) o positivos(primando las empresas dedicadas, porejemplo, a las energías renovables).●●● Productos solidarios: destinan unporcentaje a entidades benéficas, ONGSupermercado OCUEn virtud del convenio firmado con la OCU,Self Trade donará 1,85 euros a la ONG AldeasInfantiles por cada partícipe que conun año de antigüedad en el Supermercadode Fondos OCU (tel. 902 888 888)tenga suscritos al menos 1.000 euros enla entidad al cierre de cada año.Para conocer los criteriosde inversión, pida en laentidad el ideario éticoo actividades sociales. Este porcentajepuede cederlo la entidad descontándolode su comisión, puede regalarlo elahorrador del interés final que la inversiónle proporciona, o combinar ambos.●●● Productos éticos y solidarios: eshabitual que los productos que inviertencon criterios éticos sean a la vez solidariosy destinen un porcentaje a proyectosbenéficos.QUE NO SEA SÓLOUNA CUESTIÓN DEMÁRKETINGEn DyD hemosrealizado unsondeo de mercadopara ver qué cuentas y depósitos a plazocon el marchamo de ético o solidariocomercializan las entidades.En nuestro país operan, si bien conescasa penetración geográfica, TriodosBank y Fiare, dos bancos éticos quecomercializan cuentas y depósitos a plazosolidarios (vea Banca ética, pág. 8).La banca tradicional ofrece otrosproductos (por ejemplo, los microcréditospara emigrantes o la banca cívica de CajaNavarra) que pueden confundirse con loséticos o solidarios, pero la gran mayoríalo hacen sólo para aprovechar el tirón enventas que estos distintivos proporcionan.●●● Cuentas. En el cuadro Cuentas deahorro de la banca ética le mostramoslas cuentas que se pueden contratar enTriodos y Fiare. La rentabilidad anotadaes la que ofrecen una vez descontadoslos gastos y las retenciones; puedecompararlas con las de las cuentas dealta remuneración de la sección HiloDirecto (pág. 25). La Cuenta justa Triodoses, además, solidaria, es decir, parte deldinero total generado por la cuenta sedestina a varias ONG para cooperar ennuestros consejosCómo asegurarse de que el producto queen su banco comercializan como "ético"lo es de verdad.●●● Compruebe que no confundenético (la entidad aplica un filtro en suestrategia de inversión) con solidario(contribuye económicamente a unproyecto). Pueden ser ambas cosas.●●● Solicite el ideario ético dondefiguran los criterios que aplican a lasinversiones y compruebe que se ajustan asus demandas.●●● Si se trata de un fondo de inversión,pida el folleto del fondo, pues en élse recogen los criterios de inversión.Pregunte por los procedimientosque la gestora utiliza en su gestiónética: ¿hay una comisión ética?,¿quiénes la integran?, ¿actúa de formaindependiente de la parte financiera?,¿sus decisiones son vinculantes?, ¿quéprocedimiento sigue el fondo para lainvestigación ética: utiliza el servicio deuna agencia de calificación social (SIRI,Eiris, Viegeo, etc.), está indexado a unÍndice Socialmente Responsable?●●● Pregunte qué información recibiráde la entidad sobre la gestión ética (ysolidaria en su caso) de su inversión.proyectos determinados.●●● Depósitos a plazo. Cinco son losdepósitos que analizamos, todos ellossolidarios: dos de la banca ética Triodos,dos de La Caixa y uno de BBK (vea elcuadro Productos solidarios, pág. 12). Lasrentabilidades que ofrecen son a partir →Cuentas de ahorrode la banca ética (1/02/2008)Nombre TAE (%)Rentabilidadpara 6.000eurosCuenta justa Triodos (1) 2,30 112,96Cuenta de ahorro Triodos 2,60 127,67Cuenta vivienda Triodos 2,60 127,67Libreta Fiare disponibilidad 0,50 24,60(1) Es una cuenta solidaria; vea sus características enel cuadro de Productos solidarios (pág. 12).11 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 2008

en portada ética de la banca➡ Información de interéswww.ocu.org > Análisis comparativos >Dinero, trabajo e impuestos > Depósitos aplazo.www.ocu.org > Dinero, trabajo e impuestos> Fondos éticos o solidarios.no hay compras maestras12 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 2008→ de 3,50% hasta el 4,36% del DepósitoEstrella de La Caixa. Si las comparamoscon las rentabilidades de los depósitos dela sección Hilo Directo, podrá observarque no son bajas. Pueden ser una buenaopción siempre que esté conforme con elproyecto que promocionan, algo siempremuy personal y difícil de valorar.●●● Fondos de inversión. Al igual queen los otros productos de inversión hayfondos éticos, fondos solidarios y otrosque entremezclan el carácter ético y elsolidario. Pese a que se ha demostradoa nivel internacional que la inversión através de este tipo de fondos no tiene porqué estar ligada a una mala rentabilidad,los resultados obtenidos hasta ahora porlos que se comercializan en España dejanbastante que desear (¡al igual que losdel conjunto de fondos españoles!). Ennuestra web le ofrecemos informacióndetallada sobre los fondos éticos osolidarios que se comercializan en España.Rentabilidad, riesgo y liquidez son loscriterios para comparar desde el puntode vista financiero los productos deinversión y, en base a ellos, designamoslos productos Compra Maestra. Sinembargo, los aspectos éticos y solidariosson subjetivos,por lo que lacomparaciónobjetiva de losproductos noes posible y nopodemos darCompras Maestras.●●● Si usted desea que sus finanzassean gestionadas bajo criterios éticosy morales, diríjase a alguna de lasentidades de banca ética, como Triodos oFiare, con la que comparta sus principios.●●● Si quiere invertir en un producto(cuenta, depósito, fondo...) siguiendounos criterios éticos, pregunte en suPida a la entidadreceptora el certificadoa su nombre paradeducirse en el IRPFbanco si tienen algo que pueda respondera sus exigencias. Siga el protocolodetallado en Nuestros consejos (pág. 11).●●● En caso de que quiera contribuireconómicamente en un proyectobenéfico, puede elegir entre los productossolidarios quehemos analizado.●●● Otra opciónconsiste en invertirsus ahorrosen alguno delos productosrecomendados enla sección Hilo Directo (pág. 25) y utilizarla rentabilidad conseguida para sufragarel proyecto, la ONG o la causa que usteddesee. Al ser la rentabilidad más alta, elimporte de la donación también podráser mayor. Por 6.000 euros, con la mejorcuenta obtendría 221,40 euros y con elmejor depósito, 246 euros. DyDProductos solidarios (1/02/2008)Entidad Producto Entidades que reciben la donación (Proyectos)Depósitos (6.000 euros a un año)BBKDepósitoSolidarioLa Caixa DepósitoSolidarioFundación BBK Solidarioa (Inserción social ylaboral de personas en situación de marginalidad)Cruz Roja (Sida en Mozambique); IntermonOxfam (Alimentación en Nicaragua); MédicosSin Fronteras (Sida en Zimbabwe); Cáritas(Productores de Bolivia)Donación deldepositante (% delos intereses netos)TAE (%)Interesespor 6.000euros(euros) (1)La entidad añademás remuneraciónpor6.000euros(euros)Coste para clientesnuevos (euros)Dinero totalgenerado (euros)(2)50 4,08 200,73 los intereses netos 200,73 16,00 285,10entre25 y1003,50 172,20 0 0 10,80 161,40La Caixa DepósitoEstrellaSolidario (3)Cruz Roja (Sida en Mozambique); Intermon Oxfam(Emergencia en Dafur); Médicos Sin Fronteras(Sida en Zimbabwe); Cáritas (Productores deBolivia)100 4,36 214,51 0 0 10,80 203,71Triodos EcodepósitoTriodosDepósitoActúaAmigos de la Tierra, Ecologistas en Acción,Greenpeace, SEO/BirdLife y WWW/Adena(Conservación del medioambiente)Amnistía Internacional a través de la FundaciónTriodos (Derechos Humanos y ahorro responsable) entre y 1000Cuentas de ahorro (6.000 euros a un año)Triodos Cuenta justaIDEAS, Intermón Oxfam y Setem a través laFundación Triodos (Comercio Justo)0 3,50 172,20entre 0y 100un árbol y unasuscripción(4) 0172,20(4)3,50 172,20 0,7% 42,00 0 214,202,30 112,960,7% saldos mediostrimest. 1 er año42,00 0 154,96(1) Descontada la retención del 18% a efectos del IRPF.(2) Suponiendo que el depositante dona el máximo posible.(3) Los importes de los Depósitos Estrella están fijados de antemano, nose puede invertir lo que uno quiera. Los 214,51 euros de intereses por6.000 euros a un año son a título comparativo.(4) El importe del árbol es difícil de cuantificar. A los 172,20 eurostotales habría que sumar el importe del árbol y la suscripción a unaorganización medioambiental.