13.07.2015 Views

Pliego Absolutorio - Organismo Andino de Salud

Pliego Absolutorio - Organismo Andino de Salud

Pliego Absolutorio - Organismo Andino de Salud

SHOW MORE
SHOW LESS
  • No tags were found...

Create successful ePaper yourself

Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.

PLIEGOABSOLUTORIOADJUDICACION DE MENORCUANTIAA N° 002-ORAS-CONHU-20100Solicitud <strong>de</strong>propuestas para la "Contratación <strong>de</strong>l Servicio <strong>de</strong> AuditoriaExterna paraa el <strong>Organismo</strong> <strong>Andino</strong> <strong>de</strong> <strong>Salud</strong> - Convenio Hipólito Unanue -Ejercicio fiscal2009"Consultas Postor 1:1. Requerimos información sobre los EEFF, numero <strong>de</strong> cuentas bancarias,cantidadd <strong>de</strong> documentos <strong>de</strong> egresos y/ /o gastos estimados, para estimar elnúmero <strong>de</strong> auditores y asistentes en trabajo <strong>de</strong> campo.RespuestaEl ORAS CONHU cuenta con 02 cuentas corrientes, una en NuevosSoles y otra enDólaresAmericanos las cuales son conciliadasmensualmente. La cantidad <strong>de</strong> documentos<strong>de</strong> ingresos y egresosson aproximadamente <strong>de</strong> 30 archivadores <strong>de</strong> palanca.2. La bases (Sección V. Términos <strong>de</strong> referencia.- VIII Equipo<strong>de</strong> trabajo -clave) indica como horas estimadas: 20 horas (2.5 día) para el socio ogerente y supervisor; y para trabajo <strong>de</strong>campo un senior con 80 horas (10días), locual difiere <strong>de</strong> plazo para el trabajo <strong>de</strong> auditoria que indica 30díasefectivos. Indicar el numero <strong>de</strong> auditores que la entidad sugiere, y si lashoras <strong>de</strong>ben estar sujetas al cronogramaa <strong>de</strong> 30 días efectivos.RespuestaEl plazo<strong>de</strong> ejecución máximo aceptable es <strong>de</strong> 30 días efectivos. ElOferente <strong>de</strong>beráestimarlas horas diarias<strong>de</strong> participación<strong>de</strong>lpersonal clave.3. Los criterios <strong>de</strong> evaluacióny calificación (Sección III), no incluye laexperiencia <strong>de</strong> la Firma Auditora (Formulario No. 2 – anexo), esto pondríaponer en<strong>de</strong>sventaja a la Firma Auditora?. consultaque tienee relación con lasiguientee pregunta.RespuestaSólo seestá pidiendo que el Oferente acredite tener una experienciamínima<strong>de</strong> 5 años <strong>de</strong>sarrollando servicios <strong>de</strong> auditoría,la evaluaciónse hacesobre el personal clave que proponga.4. El Formulario No. 2, “II Experiencia especifica enservicios <strong>de</strong> auditoria enlos últimos cinco años”, en lacolumna a la <strong>de</strong>recha indica “Documentaciónque se adjunta al formulario”, Sin embargo líneas abajo indica: el ORASCONHU está en facultad <strong>de</strong>verificar la información consignada en esteFormulario y, <strong>de</strong> ser el caso, solicitar al postor acreditar condocumentos lainformación proporcionada, loque se entien<strong>de</strong> que solo es informativaa o esnecesario adjuntar copia <strong>de</strong> los todos losdocumentos?RespuestaSegún lo establecido en el literal 12.1 <strong>de</strong> la Sección I Instrucciones alos Oferentes,”………. los formularios<strong>de</strong>berán llenarse sin alteracionesen su formato y no se aceptaránsustitutos. Deberáncompletarsetodos los espacios en blanco y adjuntar la informaciónsolicitada”.Lo anotado en la parte inferior izquierda<strong>de</strong>l Formulario N° 2 serefiere a la verificación <strong>de</strong> la información proporcionada mediantelos documentos indicados.1


En ese sentido, es necesario que el Oferente adjunte la informaciónindicada que sustenta su experiencia específica.5. Agra<strong>de</strong>ceremos, nos indiquen el presupuesto estimado para el servicio <strong>de</strong> auditoria <strong>de</strong>la referencia.RespuestaSegún nuestros procedimientos no se proporciona esta información.Consultas Postor 2:1. Quien fue el auditor externo que audito el <strong>Organismo</strong> <strong>Andino</strong> <strong>de</strong> <strong>Salud</strong> –Convenio Hipólito Unanue –Ejercicio fiscal 2008, cuando emitió su dictameny que tipo <strong>de</strong> dictamen fue?RespuestaLa firma auditora que efectuó la auditoría por el período 2008 esCORDERO Y ASOCIADOS S.R.L.El dictamen <strong>de</strong> auditoría <strong>de</strong>l período 2008 se emitió sin salveda<strong>de</strong>s.2. Los estado financieros materia <strong>de</strong> la auditoria se preparan <strong>de</strong> acuerdo a NIIFo <strong>de</strong> acuerdo a la convención contable <strong>de</strong> base <strong>de</strong> caja?RespuestaLos estados financieros <strong>de</strong> la institución se preparan <strong>de</strong> acuerdo alas NIIF.3. Los po<strong>de</strong>res <strong>de</strong>l representante legal, que antigüedad pue<strong>de</strong>n tener comomáximo?Respuesta30 días calendario anteriores a la fecha <strong>de</strong> presentación <strong>de</strong> ofertas.4. De acuerdo a los documentos alcanzados uste<strong>de</strong>s han <strong>de</strong>terminado que parala presente auditoria se renecesitan solo un socio, un supervisor y unsenior? O el personal, su categoría y número a <strong>de</strong>signar es a potestad <strong>de</strong> laFirma auditora?RespuestaLa información proporcionada sobre el número <strong>de</strong> personal clave esreferencial, el Oferente <strong>de</strong>be evaluar y asignar según la necesidadsiempre que se consi<strong>de</strong>re los cargos establecidos Socio, Supervisor ysenior.5. Con cuantos bancos trabajan, con cuantas cuentas, y cual es el promedio <strong>de</strong>giro <strong>de</strong> cheques promedio mensual por cuenta han manejado en el 2009?Respuesta.El ORAS CONHU trabaja con el Banco <strong>de</strong> Crédito <strong>de</strong>l Perú y cuentacon una Cuenta corriente en nuevos soles y otra en dólaresamericanos. Se giran en promedio 30 cheques mensuales.6. Cuanto personal trabaja para la Institución en planilla y fuera <strong>de</strong> planilla?RespuestaDicha información será proporcionada a la firma a la que seadjudique la buena pro.7. Con que estudio <strong>de</strong> abogados trabajan. Existen contingencias o juicios alfinal <strong>de</strong>l año 2009?Respuesta El nombre <strong>de</strong>l estudio y la información legal seproporcionará a la firma a la que se adjudique la buena pro.2


8. Tienen inventario <strong>de</strong> los activos fijos al 31.12.09 y <strong>de</strong> cuantos ítemscompren<strong>de</strong>?RespuestaSe cuenta con inventario <strong>de</strong> activos al 31.12.2009 y sonaproximadamente 150 bienes.9. En el año 2009 con cuantos donantes han trabajado y cuantos proyectoshan ejecutado y/o administrado y por que importe?RespuestaLa revisión <strong>de</strong> las donaciones no es materia <strong>de</strong>l presente proceso.10. Hay proyectos administrados y/o ejecutados en el año 2009 que han sidoauditados, por quienes y que tipo <strong>de</strong> dictamen?RespuestaTenemos proyectos ejecutados en el año 2009, pero la contabilidad<strong>de</strong> estos es in<strong>de</strong>pendiente a la <strong>de</strong>l ORAS CONHU, por lo que no sonmateria <strong>de</strong> este proceso.11. En el año 2009 cuantos files <strong>de</strong> palanca se han necesitado para archivar lainformación relacionada con los ingresos y los egresos <strong>de</strong> la Institución?RespuestaAproximadamente 30 archivadores12. Con que software trabajaron la contabilidad <strong>de</strong>l año 2009?RespuestaSAP Business One13. Existen análisis <strong>de</strong> las cuentas que conforman los estados financieros <strong>de</strong> laInstitución al 31.12.09?RespuestaExisten anexos <strong>de</strong> las cuentas <strong>de</strong> Balance al 31.12.0914. Cuentan con manual <strong>de</strong> funciones y/o <strong>de</strong> procedimientos?RespuestaSe tiene Manual <strong>de</strong> Organización y Funciones; y Manual <strong>de</strong>Procedimientos.15. Tienen un presupuesto anual aprobado y lo van ejecutando y/o revisando enel transcurso <strong>de</strong>l año?RespuestaSe tiene aprobado un presupuesto anual y se realizan revisionesdurante el año.16. La SUNAT los han acotado en algún año abierto a la inspección fiscal poralgún impuesto?RespuestaEl ORAS CONHU por su calidad <strong>de</strong> <strong>Organismo</strong> Internacional goza <strong>de</strong>inmunidad tributaria por lo que esta exento <strong>de</strong> todo tributo. Perotiene el beneficio <strong>de</strong> recuperación <strong>de</strong>l Impuesto General a lasVentas.17. Que atraso tiene la contabilidad Institucional?RespuestaLa contabilidad está al día18. Tienen auditores internos?Respuesta3


No se tiene previsto en el Manual <strong>de</strong> Organización y Funciones unárea <strong>de</strong> Auditoria Interna.19. Hay necesidad <strong>de</strong> viajar a provincias como consecuencia <strong>de</strong> la auditoria?RespuestaNo.20. Los informes a emitir son en Ingles y Español y cuantos?RespuestaLos informes son en idioma español y en 8 ejemplares.21. Tienen conciliaciones bancarias mensuales?RespuestaSe cuenta con conciliaciones bancarias mensuales22. Tienen operaciones fuera <strong>de</strong>l País? La documentación esta en Lima?RespuestaToda la documentación está en nuestra se<strong>de</strong> en LimaLima, 03 <strong>de</strong> febrero <strong>de</strong> 2010.4

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!