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Modelo 202 y anexo - Fiscal impuestos

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Modelo 202 y anexo - Fiscal

Agencia TributariaTeléfono: 901 33 55 33www.agenciatributaria.esANEXO I (PARTE 1)FORMATO ELECTRÓNICOPago fraccionadoImpuesto sobre SociedadesImpuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes yentidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero con presencia en territorio español)Modelo202Identificación (1)N.I.F.Apellidos y nombre o razón socialDevengo (2)Ejercicio .......................... Período (*) ..................(*) Consigne "1P" (abril), "2P" (octubre) o "3P" (diciembre), según corresponda.Espacio reservado para el número de justifi canteFecha de inicio del período impositivo ......C.N.A.E. actividad principal ............................Datos adicionales (3)Entidades que aplican incentivos de empresa de reducida dimensión.Volumen de operaciones de los doce meses anteriores a la fecha de inicio del período impositivo es superior a 6.010.121,04 euros.Cooperativa fiscalmente protegidaOtras entidades con posibilidad de aplicar dos tipos impositivos (ej. entidades ZEC)Tipo de gravamen del Impuesto sobre Sociedades del ejercicio en curso.Importe neto de la cifra de negocios en los doce meses anteriores a la fecha de inicio del período impositivo:- Igual o superior a 10 millones de euros e inferior a 20 millones de euros- Igual o superior a 20 millones de euros e inferior a 60 millones de euros- Igual o superior a 60 millones de eurosEntidades en las que al menos el 85% de los ingresos del período impositivo declarado en este pago fraccionado, correspondan a rentas en las queresulte de aplicación la exención prevista en el art. 21 y 22 o la deducción prevista en el art. 30.2 del texto refundido en la Ley del Impuesto sobreSociedades.Liquidación (4)A) Cálculo del pago fraccionado: modalidad artículo 45.2 TRLISBase del pago fraccionado..............................................................................................................................................Resultado de la declaración anterior (exclusivamente si ésta es complementaria) ...............................................................A ingresar .....................................................................................................................................................................B) Cálculo del pago fraccionado: modalidad artículo 45.3 TRLISResultado contable (después del IS) ................................................................................................................................. 04Correcciones al resultado contable:AumentosDisminucionesCorrección por Impuesto sobre Sociedades ......................................................Resto correcciones al resultado contable, excepto comp. BI Negativa ej. ant. .....0507060825% del importe de los dividendos y las rentas devengadas de fuente extranjera .................................................................Base imponible previa ......................................................................................................................................................Compensación de bases negativas de períodos anteriores .................................................................................................B.1) Caso general (empresas con porcentaje único)Base del pago fraccionado....................................................................................................................................... 16Porcentaje .....................................................................................................................................................................................Resultado previo (clave [16] x [17]) .......................................................................................................................... 18B.2) Casos específicos (empresas con más de un porcentaje)Base del pago fraccionado..... 19Importe del pago fraccionadoBase a tipo 1 ...........Base a tipo 2 ...........2023Porcentaje .........Porcentaje .........21242225Resultado previo (claves [22] + [25]) ......................................................................................................................... 2601020309131417Bonificaciones ................................................................................................................................................................ 27Retenciones e ingresos a cuenta practicados sobre ingresos período computado ............................................................... 28Volumen de operaciones en Territorio Común ( % )...................................................................................................................................Pagos fraccionados de períodos anteriores en Territorio Común ........................................................................................ 30Resultado de la declaración anterior (exclusivamente si ésta es complementaria) ................................................................ 31Resultado ...................................................................................................................................................................... 32Mínimo a ingresar (sólo para empresas con CN igual o superior a 20 millones de euros) ..................................................... 33Cantidad a ingresar (mayor de claves [32] y [33]) ............................................................................................. 3429

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