Evaluación de la Ley Comercial y Mercantil Nicaragua - Economic ...

More documents

Recommendations

Info

EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y MERCANTIL DICIEMBRE DE 2004NICARAGUAvendrían a reformar las instituciones que tratan con lavado de dinero y los delitos conexos en sí.Estas propuestas buscan una mayor cooperación entre la policía, el gobierno y las entidadesregionales e internacionales. Las propuestas separarán las leyes de lavado de dinero de los delitospor drogas, a manera de aclarar que el delito de lavado puede resultar de otras formas deactividades ilícitas. Las propuestas otorgarían mayor autonomía al Comité de Análisis Financieroal proveer la experiencia de su personal. El Presidente de la República nombrará a su director yla Asamblea Nacional ratificará este nombramiento.La necesidad de reforma surge de la controversia acerca de la cobertura de la ley de lavado dedinero. La fiscalía y la Procuraduría están en total desacuerdo en cuanto a la interpretación de laley. La Fiscalia ha tomado la posición que la ley de lavado de dinero se aplica únicamente a lasganancias del tráfico de drogas. Los demás involucrados en la ejecución de la ley,particularmente el Procurador, desacuerdan con esto y afirman que un juicio por lavado dedinero se puede basar en las ganancias obtenidas por otras transacciones ilegales. Según sediscute en la siguiente sección “Instituciones Ejecutoras”, esto no constituye una simple disputaacadémica acerca de una interpretación legal, sino que está directamente relacionada con eljuicio del ex presidente Alemán, que fue sentenciado por lavado de dinero no relacionado condrogas. Dadas estas tensiones políticas la perspectiva de una reforma sigue incierta.C. INSTITUCIONES EJECUTORAS1. Comisión sobre el Análisis FinancieroEl CAF forma parte de la Comisión Anti drogas en el Ministerio de Gobernación. Es unaorganización interinstitucional conformada por funcionarios que desafortunadamente carecen deltiempo necesario para dedicarlo a este tema. El presidente de la comisión es el Ministro deJusticia. Debido a la falta de presupuesto y personal no es realmente autónoma.Cuando un banco informa acerca de una transacción sospechosa debe enviar este reporte a laSuperintendencia, quien a su vez debe enviarlo por ley a la CAF y a la Procuraduría. ElProcurador lo enviará a la unidad económica de la policía nacional civil, quienes poseen ciertacapacitación técnica en estos aspectos. La policía investiga el caso y luego se lo devuelve alMinistro de Justicia y al CAF quien da su recomendación. Sin capacidad técnica propia, el CAFdesempeña una función más burocrática. Como resultado, muchos casos expiran ahí. Pueda queexista buena voluntad, pero la estructura institucional es débil.2. Superintendencia de BancosLa Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras es una entidad reguladoraindependiente creada en 1991 con la asistencia del USAID y del BID. La Superintendencia esresponsable de establecer normas prudenciales, otorgar licencias de operación, y supervisar a losbancos, compañías financieras no bancarias, firmas arrendadoras, compañías de seguros,depósitos de Aduanas y la bolsa de valores nacional, “Bolsanic.” La ley que la creó le haotorgado una amplia autoridad ejecutora, que fluctúa desde multas hasta la revocación de laslicencias para operar.El sistema financiero comenzó casi de la nada en 1991, al finalizar la revolución y cuando el paíssalió de la nacionalización. Durante algún tiempo la banca privada del país tuvo poca supervisiónXIII-2
EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y MERCANTIL DICIEMBRE DE 2004NICARAGUAya que la Superintendencia estaba en el proceso de establecer sus procedimientos y organización.Durante este período hasta finales de 1990, muchos bancos fracasaron debido a fraude ycorrupción.Sin embargo, para el año 2000, la Superintendencia se volvió más efectiva y desempeñó su papelfiscalizador, prestándole más atención a la gestión de riesgos en su toma de decisiones, eincorporando asuntos de tasas de cambio, riesgos de crédito, estabilidad institucional. Etc.El Presidente de Nicaragua nomina tanto al Superintendente como al Superintendente Adjuntoquienes luego son confirmados por la Asamblea Legislativa. Las decisiones importantes debenser aprobadas por una Junta conformada por cinco personas: el Superintendentes, el Ministro deEconomía, el Ministro de Hacienda, el Presidente del Banco Central y un representante delpartido mayoritario de oposición. Aun cuando las decisiones de la Superintendencia pueden serapeladas a través del sistema de tribunales, esto nunca ha ocurrido. La Superintendencia recibefondos de las cuotas pagadas por las instituciones que fiscaliza. Adicionalmente, y comoresultado de una negociación con el Fondo Monetario Internacional, el gobierno se hacomprometido a asegurar que la Superintendencia tendrá los fondos necesarios para desarrollarsus funciones.Para el 2002, la Superintendencia contaba con un personal de 105 empleados, 30 de los cualesson analistas, auditores, y/o inspectores. Varios auditores fueron entrenados en los EE.UU, y elmanual contable uniforme fue desarrollado con la asistencia de consultores financiados porUSAID. Los bancos, compañías financieras, firmas de arrendamiento, compañías de seguros,recintos fiscales, y la bolsa de valores deben reportar sus datos financieros consolidados a laSuperintendencia de una manera regular.Actualmente, la Superintendencia regula 6 bancos, tres entidades financieras, cuatro compañíasde seguros, y cuatro recintos fiscales, y trabaja con el mercado de valores y supervisa a loscorredores. No hay bancos estatales.La Superintendencia reconoce que los delitos financieros, y particularmente el lavado de dinero yel financiamiento a terroristas son asunto de especial interés. Esta conciente que si no se controlael lavado de dinero no podrá detener al crimen organizado. El nivel de lavado de dinero, al igualque en otras partes, es difícil de medir pero en este caso aun más por la debilidad del marcojurídico.3. La Procuraduría y la FiscaliaLa responsabilidad del procesamiento penal esta en manos de tanto la Procuraduría como de laFiscalía. La Procuraduría procesa los delitos en contra del estado, que incluye los delitosfinancieros de lavado de dinero, fraude y malversación, La fiscalía procesa los delitos en contrade las víctimas. Dado que algunos delitos financieros pueden involucrar las jurisdicciones deambas entidades, ambos funcionarios podrían tener la autoridad para procesar un mismo caso.La oficina esta autorizada para tener 14 abogados asistentes. Actualmente, sin embargo, sólocuenta con 4 abogados asistentes y un analista, además de una persona para cada una de las cincoregiones del país. La oficina esta siendo asistida con fondos de organizaciones donantes.XIII-3
Page 1 and 2:
AGENCIA DE ESTADOS UNIDOS PARA ELDE
Page 3 and 4:
EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y M
Page 5 and 6:
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19 and 20:
Page 21 and 22:
Page 23 and 24:
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31 and 32:
Page 33 and 34:
Page 35 and 36:
Page 37 and 38:
Page 39 and 40:
Page 41 and 42:
Page 43 and 44:
Page 45 and 46:
Page 47 and 48:
Page 49 and 50:
Page 51 and 52:
Page 53 and 54:
Page 55 and 56:
Page 57 and 58:
Page 59 and 60:
Page 61 and 62:
Page 63 and 64:
Page 65 and 66:
Page 67 and 68:
Page 69 and 70:
Page 71 and 72:
Page 73 and 74:
Page 75 and 76:
Page 77 and 78:
Page 79 and 80: EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y M
Page 129: EVALUACIÓN DE LA LEY COMERCIAL Y M
Page 181:
show all

Evaluación de la Ley Comercial y Mercantil Nicaragua - Economic ...

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?