Informe de Gestión 2017

INFORME DE GESTIÓN
2016
Informe de Gestión / Pág. 1

Informe de Gestión / Pág. 2

TABLA DE CONTENIDO
1. CARTA A LOS PROPIETARIOS
2. ORGANIZACIÓN
3. GESTIÓN ESTRATÉGICA
4. GESTIÓN DE MEJORAMIENTO CONTINUO
5. GESTIÓN DE MERCADEO
6. GESTIÓN DE OPERACIONES
7. GESTIÓN DE TALENTO HUMANO
8. GESTIÓN DE COMPRAS
9. GESTIÓN DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN
10. ESTADOS FINANCIEROS
Informe y dictamen de Revisoría Fiscal
Certificación de Representante Legal y Contadora
Estado de Situación Financiera
Notas a los Estados Financieros
Informe de Ejecución Presupuestal
Proyecto de Presupuesto de Ingresos
Proyecto de Presupuesto de Gastos
Anotaciones al Presupuesto
Estado de Resultados
Estado de Cambios al Patrimonio
Estado Flujo de Efectivo
Deudores
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1. CARTA A LOS PROPIETARIOS
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El 2016 fue para el Centro Comercial un año de renovación en el que pusimos
en marcha novedosas estrategias que nos permitieron cumplir con las metas
proyectadas y continuar con nuestro firme propósito de ofrecer a los clientes
espacios propicios para que realicen sus compras de una manera tranquila y
segura.
El desarrollo de las actividades de Mercadeo y Operaciones, así como el
trabajo articulado de ambos departamentos hicieron posible que Oviedo se
convirtiera en una opción de diversión familiar. De igual forma el ingreso de
importantes marcas enriqueció la oferta de productos y servicios que tenemos
para nuestros clientes.
El año pasado volvimos la mirada hacia nuestra organización para continuar
evolucionando hacia un esquema por procesos que potencializa el trabajo en
equipo, ganando eficiencias operativas y optimizando tiempos de respuestas
y ejecución.
Los resultados fueron posible gracias al respaldo y la confianza que el Consejo
de Administración depositó en nuestra gestión, a los copropietarios que con
sus aportes impulsaron el desarrollo y crecimiento del Centro Comercial, al
equipo humano que con compromiso y dedicación superó las expectativas de
los objetivos trazados y a los clientes que con su preferencia y fidelidad nos
mostraron que el camino que escogimos es el correcto.
Continuaremos con el propósito de mejoramiento continuo, enfocado en una
cultura de servicio y la satisfacción de nuestros clientes.
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2. ORGANIZACIÓN
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Gerencia
Juan Esteban Pérez Correa
Junta Directiva
Principales
Carlos Góez Jaramillo
Invpro S.A.
Jaime Santiago Cruz Alzate
Áreas Comerciales S.A.
Óscar Celis Marín
Inaco
Jorge Enrique Rodríguez Chavarro Cine Colombia
Álvaro Puerta Arango Local 3306
Suplentes
Francisco Restrepo Gaviria Oficina 351
Luis Alfonso Díez Parra
Fondo Colombia
Catalina Alzate Widemann
Grupo Uribe
Natalia Díaz Luna
Arturo Calle Calle
Claudia Muriel Rojas
Formabienes Promotora de Bienes 21 S.A.S.
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Mapa de procesos
Implementamos un esquema de trabajo por procesos el cual permite a la
organización articularse de manera clara y ordenada para el logro de los objetivos.
Los procesos de Gestión Estratégica y Mejoramiento Continuo son los que dan la
pauta para el desarrollo de las actividades organizacionales y financieras. Asimismo,
contamos con Gestión de Mercadeo y Gestión de Operaciones como procesos
misionales o esenciales para el logro de los objetivos.
Estos procesos están soportados por Gestión Humana, Gestión Administrativa,
Gestión de Compras y Gestión de Sistemas de Información, que apoyan el
funcionamiento de los demás procesos.
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Mapa de procesos
GESTIÓN ESTRATÉGICA
MEJORA CONTINUA
GESTIÓN DE MERCADEO
Gestión de
Comunicaciones
Relaciones
con el cliente
Gestión
Logística
Gestión
Comercial
GESTIÓN OPERATIVA
Gestión de
Mantenimiento
Gestión de
Seguridad
Gestión
de aseo
Reformas
Locativas
Gestión Humana
Compras y Gestión de Proveedores Gestión Administrativa Gestión de la Información
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Estructura organizacional
ASAMBLEA
CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN
REVISOR FISCAL
ASISTENTE DE
GERENCIA
GERENTE
MENSAJERO
ANALISTA DE SALUD OCUPACIONAL
Y GESTIÓN HUMANA
CONTADORA
DIRECTORA DE
MERCADEO
DIRECTORA DE
OPERACIONES
AUXILIAR DE
NÓMINA
ASISTENTE
DE MERCADEO
ASISTENTE DE
OPERACIONES
AUXILIAR DE
TESORERÍA
AUXILIAR DE
CONTABILIDAD
CONMUTADOR
APRENDIZ
MERCADEO
COORDINADOR
GENERAL
COORDINADORA COMERCIAL
Y LOGÍSTICA
COORDINADORA DE COMUNICACIONES
Y SERVICIO AL CLIENTE
COORDINADOR
MANTENIMIENTO
COORDINADOR
DE SERVICIOS
COORDINADOR
DE SEGURIDAD
COORDINADOR
PARQUEADEROS
JEFE DE
COMERCIALIZACIÓN
COMMUNITY MANAGER
Y DISEÑADORA
6 AUXILIARES DE
MANTENIMIENTO
3 SUPERVISORES
PRACTICANTE
COMERCIAL
APRENDIZ
COMERCIAL
APRENDIZ
COMUNICACIONES
5 INFORMADORAS
ANALISTA DE
SISTEMAS Y CRM
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3. GESTIÓN ESTRATÉGICA
Contamos con 5 pilares estratégicos para enfocar nuestros esfuerzos organizacionales:
Financiero, Cliente, Procesos, Formación y Entorno
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Un Direccionamiento que no cuente con herramientas de medición fácilmente se
puede quedar en una fase filosófica. En 2016 con el acompañamiento de 3 Sesenta
Consultores, complementamos nuestro ejercicio estratégico tomando como base
la metodología de Balanced Scorecard de Kaplan y Norton, la cual convierte
nuestra Mega 2021 en mediciones y objetivos tangibles, mejorando la
comunicación, el aprendizaje y la toma de decisiones.
La sistematización de este ejercicio se simplificó en un Mapa Estratégico que a la
luz de nuestros pilares: Financiero, Cliente, Procesos, Formación y Entorno nos
permitieron alinear nuestras metas y trazar los objetivos e indicadores para medir el
cumplimiento anual de la Mega 2021:
Posicionar a Oviedo como una marca vigente y activa por sus
cambios locativos, por su crecimiento en el público joven e
infantil y por una propuesta de valor que le apuesta a la
valorización del m2 de todos sus inmuebles.
A continuación detallamos nuestros pilares:
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1. Financiero
Objetivo estratégico:
Administrar de manera eficiente los recursos económicos
para continuar la transformación.
Este objetivo estratégico se medirá a través de indicadores de ejecución
presupuestal, gestión de tesorería, rentabilidad de los recursos económicos,
ahorros anuales e ingresos por zonas comunes.
La correcta administración de los recursos económicos permite lograr eficiencias
operativas que se trasladan a los comerciantes, propietarios, proveedores y
clientes. La proyección del gasto en el tiempo es fundamental para entender las
necesidades futuras de la copropiedad y así establecer una estrategia financiera
responsable. La generación de ingresos adicionales a la cuota de administración
permite tener un indicador de sostenibilidad que facilita el desarrollo de proyectos
especiales sin necesidad de solicitar cuotas extras a los copropietarios. Por otra
parte, es importante mencionar la nueva dinámica tributaria en las Propiedades
Horizontales de uso comercial, en la cual estamos pasando de un régimen de ESAL
(Entidad Sin Ánimo de Lucro) a un régimen tributario ordinario, lo cual nos lleva a
una nueva exigencia financiera.
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2. Clientes
Objetivo estratégico 1:
Mejorar el relacionamiento con comerciantes en todos sus niveles, con el fin de
alinearlos a la estrategia del Centro Comercial y ganar su lealtad.
Los comerciantes, desde los colaboradores del punto de venta hasta los directores
de las marcas, son nuestros grandes aliados en el momento de proyectar nuestra
filosofía de trabajo; por esta razón su satisfacción y sus aportes son realmente
importantes para alcanzar la Mega 2021.
Este objetivo estratégico se apoya en indicadores como niveles de satisfacción,
atención a propietarios y número de Preguntas, Quejas, Reclamos, Sugerencias y
Felicitaciones recibidas.
Objetivo estratégico 2:
Ampliar nuestro posicionamiento de marca a un público más joven buscando
conservar la vigencia a través del tiempo
En nuestro propósito de posicionar a Oviedo como un centro de entretenimiento
familiar es necesario contar con estrategias efectivas para atraer público joven al
Centro Comercial.
Apoyados en el análisis de datos de tráfico, registro de facturas, asistencia a
eventos y perfil de clientes, entre otros, hacemos seguimiento al cumplimiento de
este objetivo.
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3. Procesos
Objetivo estratégico 1.
Administrar con un enfoque por procesos y con la ayuda de herramientas
tecnológicas.
La gestión administrativa se enfoca en una organización por procesos que
desarrolla su objeto social cuidando la integridad de sus colaboradores. La
documentación de los procedimientos nos permite contar con una metodología de
trabajo propia e independiente al paso de las personas que lideran cada una de las
áreas.
Contamos con un sistema de indicadores administrativos que permiten medir los
resultados de cada uno de las perspectivas de la gestión.
Las herramientas tecnológicas nos ayudan en la optimización de los recursos y los
tiempos, logrando así mejores eficiencias y respuestas más oportunas a clientes,
comerciantes, aliados estratégicos y colaboradores.
Objetivo estratégico 2.
Potencializar estructuralmente el Centro Comercial y su tenant mix.
Oviedo espera continuar con su propósito de mejoramiento de infraestructura a
través de la ejecución de diferentes proyectos, apostándole siempre a la
conservación de las zonas verdes y de los espacios abiertos como elementos
diferenciadores en la ciudad. Asimismo, buscando alcanzar nuestra mega, se hace
fundamental enriquecer la oferta comercial con marcas de reconocimiento que se
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conviertan en un atractivo y una razón más para visitar nuestro Centro Comercial.
Este objetivo se medirá con indicadores de cumplimiento en la ejecución de
proyectos especiales y la incorporación de marcas de primer nivel.
4. Formación y crecimiento
Objetivo estratégico
Fortalecer y dar a conocer el Plan de Bienestar y Desarrollo de los
colaboradores de la Administración.
Continuamos trabajando por nuestros colaboradores a través del diseño y
ejecución del Plan de Bienestar, Formación y Desarrollo, y la consolidación de una
cultura organizacional enfocada en la excelencia en el servicio.
Como indicadores claves a nivel laboral tendremos la evaluación de desempeño, e
indicadores de clima laboral, satisfacción del cliente interno, rotación del personal y
cumplimiento del Plan de Bienestar.
5. Entorno
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Objetivo estratégico
Posicionar a Oviedo como una marca que se renueva constantemente y es líder
en los diferentes entornos.
Con este objetivo estratégico buscamos establecer indicadores que nos permitan
medir el posicionamiento de nuestra marca en los clientes, la presencia en medios
de comunicación y el liderazgo del Centro Comercial con entes comunitarios,
gubernamentales y de asociación.
Actividades como el fortalecimiento de la relación con los diferentes medios y la
participación en mesas sectoriales y gremiales, entre otras, nos ayudarán con el
cumplimiento de este objetivo.
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4. GESTIÓN DE MEJORAMIENTO CONTINUO
El Tanque de Proyectos fue creado, como parte del direccionamiento estratégico, con el fin de generar valor
a los copropietarios y clientes del Centro Comercial, a través de la reinversión de los ingresos no
operacionales en proyectos de mejoramiento en infraestructura, seguridad y cultura de servicio.
A continuación hacemos un resumen de los proyectos que se han venido ejecutando:
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Proyectos de 2015 que
continuaron en 2016
1. Señalización:
Dando continuidad a este proyecto se instalaron 295 señales verticales, 250 señales
de nomenclaturas, 58 adhesivos en vidrieras, 9 señales de accesos a parqueaderos,
202 aéreas, para así ofrecer a nuestros clientes y visitantes una clara ubicación y
desplazamiento dentro del Centro Comercial.
2. Pintura parqueaderos:
Como complemento al proyecto de Pintura general del Centro Comercial se contrató
con la firma Inviseñales la pintura de señalización horizontal de los parqueaderos,
para así dar por terminado la totalidad del proyecto.
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Proyectos terminados en 2016
1. Cambio de cámaras análogas a cámaras IP
Dimos continuidad al proyecto iniciado en 2013 buscando fortalecer el esquema de
seguridad del Centro Comercial. Para este periodo realizamos el cambio de 9
cámaras. Estos equipos nos ayudan a detectar situaciones sospechosas
disminuyendo las probabilidades de delitos y nos dan la información necesaria para
adelantar las investigaciones de casos y reclamaciones reportadas por clientes,
comerciantes y autoridades competentes, con el fin de dar claridad sobre los hechos.
A diferencia de las cámaras análogas, las cámaras con tecnología IP registran las
imágenes con una mejor resolución y almacenan en un disco duro o red local.
2. Renovación edificio
de oficinas
Proyecto iniciado en 2015 que tenía como
objetivo la renovación estética y funcional
del edificio de oficinas. Se cambiaron pisos,
cielos falsos, iluminación, ventanería,
ascensor, pintura, amueblamiento y
jardines interiores del edificio.
Con esta intervención reiteramos nuestro
interés en que cada espacio del Cetro
Comercial esté en perfectas condiciones.
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3. Sistema para conteo de personas
Se instalaron 11 cámaras para el conteo de personas y vehículos que cuentan con un
software especializado que permite consultar el tráfico en un periodo de tiempo
determinado.
Para el departamento de Mercadeo es una herramienta importante que le permite
diseñar y ajustar estrategias para incrementar el tráfico de los visitantes.
4. Estabilización del sistema de audio del Centro Comercial
La ambientación musical es un factor importante en la generación de experiencias que
pueden tener los clientes en el Centro Comercial, por tal motivo, se implementó un
sistema que permite ajustar el volumen del sonido ambiental de acuerdo con las
necesidades de cada zona o nivel.
5. Separador Avenida El Poblado
Se realizó el cambio de la vegetación existente en
el separador de la Avenida El Poblado en
coordinación con las entidades municipales. La
intervención se realizó en el tramo
correspondiente al Centro Comercial buscando
extender nuestra imagen al espacio público. Para
esto se contrató la empresa Mesa y Uribe
Paisajistas encargada de los diseños y la siembra
de más 2.600 plantas de 3 especies.
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6. Pantalla gran formato
En octubre entró en funcionamiento
una pantalla de gran formato ubicada
en el ingreso de la Avenida El Poblado,
Sector Manzana. Esta propuesta
tecnológica e innovadora nos permite
activar este sector del Centro
Comercial para la realización de
eventos sociales y culturales. Así
mismo, ofrece a las marcas la
posibilidad de pautar sus productos y
servicios para lograr un mejor
desempeño comercial.
El proyecto se realizó en alianza con Triángulo Visual.
7. Pintura domo Rotonda Tercer Nivel
Con el propósito de conservar los espacios en condiciones óptimas, fueron
intervenidas las estructuras metálicas del domo ubicado en la Rotonda del Tercer
Nivel. En el proceso de pinturas se revisaron puntos de oxidación para garantizar la
estabilidad estructural del domo.
La empresa contratada para este proyecto fue Improcolor y tuvo una inversión de
$45.000.000.
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8. Reparación adoquín Sector Manzana
El adoquín del Sector Manzana mostraba deterioro en algunas zonas por ser uno de
los de mayor circulación vehicular. Después de la realización de estudios técnicos se
procedió a hacer la intervención recomendada por los expertos. Este proyecto tuvo
una inversión de $14.500.000.
9. Cambio fachadas traseras
Con el fin de mejorar la apariencia estética y homologar el lenguaje visual del Centro
Comercial, se realizó la instalación de un plotter en las fachadas posteriores de
algunos locales del sector Café Le Gris.
La intervención se realizó en 5 locales y se tuvieron en cuenta todos los parámetros
establecidos en el Manual de Vitrinismo que se encuentra vigente desde 2012.
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10. Renovación cocineta Administración y baño de Gerencia
Estos espacios fueron intervenidos con el fin de mejorar su apariencia y funcionalidad,
y ofrecer un espacio más agradable a los colaboradores de la Administración.
11. Puertas accesos
Contratamos con la empresa Prodiser el cambio de 4 puertas de acceso vehicular, 2
de ellas en la calle 7 sur y las 2 restantes en la carrera 43C. Este cambio busca mejorar
la apariencia física del Centro Comercial en su perímetro.
12. Pérgolas sector Guayacanes Sur
El acceso a los locales 170, 172 y 174 no contaba con una cubierta que protegiera a los
clientes de la intemperie, por esta razón se contrataron los servicios de la firma de
arquitectos Toro Posada para que diseñaran una pérgola. El proyecto se ejecutó
dejando un espacio funcional y estéticamente más atractivo.
13. Construcción local Calle 6 Sur
En 2015 se negoció con Bancolombia la entrega de 25 metros cuadrados en el Sector
Manzana donde estaba ubicado el ascensor privado del local 5252. En 2016
realizamos la intervención a esta zona, construyendo en ella un local para la
comercialización por parte de la Administración. Los ingresos que se generen por este
arrendamiento harán parte de los ingresos no operacionales que son reinvertidos en
proyectos de mejoramiento.
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Proyectos en ejecución
1. Asesoría en procesos organizacionales
Buscando la optimización de los tiempos y recursos de la organización, iniciamos el
proyecto “Procesos” con el acompañamiento de 360 Consultores, empresa
especialista en sistemas de calidad y con amplia trayectoria en el sector.
En 2017 se finalizará este proyecto que se encuentra en la fase de implementación.
Con su terminación tendremos un Centro Comercial con una metodología de trabajo
independiente que permite su estabilidad operativa a pesar de la rotación de
personal.
2. Basureras
Realizamos el cambio de 37 basureras de
los baños públicos, las cuales tienen
mayor capacidad y una tapa que cubre
una gran parte del interior mejorando el
aspecto visual.
Para 2017 continuaremos con el cambio
de las basureras del resto de zonas
comunes.
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3. Remodelación local 9
El local 9 es una zona común del Centro Comercial ubicada en el sector Guayacanes
Norte, contiguo al local 1153 ocupado actualmente por Mundo Verde. El Centro
Comercial para lograr una mejor ocupación, tanto en ingreso económico como la
calidad del comerciante, decidió adelantar un proceso remodelación que incluyó
cambio de piso, instalación de pérgola, instalación de lámparas y mejora en jardines.
Esta intervención se realizó con la firma de arquitectos Toro Posada.
4. Pérgola Sector Guayacanes Norte
Al igual que en el sector Guayacanes Sur, se instaló una pérgola en el perímetro del
local 1153 del Sector Guayacanes Norte. De esta forma continuamos fortaleciendo el
lenguaje arquitectónico del Centro Comercial y ofreciendo espacios funcionales para
el cliente y beneficiosos para el desarrollo del comercio.
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5. Renovación pórticos ascensores
En 2016 iniciamos la renovación de los pórticos
de los 6 ascensores de las etapas 3 y 4, con el
fin de unificar los acabados de sus fachadas.
La intervención fue contratada con la empresa
Durata y consistió en suministro e instalación de
elementos en acero inoxidable y vidrio
laminado.
Este proyecto será terminado en 2017 e incluye todos los niveles comerciales y de
parqueaderos.
6. Cambio iluminación Centro Comercial
Se inició el proyecto de cambio de iluminación con el objetivo de mejorar los niveles
de iluminación de las zonas comunes y generar ahorros en el consumo de energía.
Las fases del proyecto son: inventario de lámparas, cálculos de consumos de energía
actual, diseño de la nueva iluminación, estudio de viabilidad financiera y técnica,
cotización con proveedores, selección del proveedor y por último implementación.
El diseño estuvo a cargo de Juan Domínguez, diseñador de iluminación de la empresa
Lightcube; y la viabilidad técnica y financiera, a cargo de Azimut, empresa
especializada en eficiencia energética. Actualmente nos encontramos en la fase de
selección del proveedor y se espera que este proyecto finalice en 2017.
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5. GESTIÓN MERCADEO Y COMUNICACIONES
Con estrategias renovadas, el Departamento de Mercadeo planeó y ejecutó diferentes actividades que,
además de fortalecer la imagen de la marca en los clientes habituales, logró el posicionamiento de
Oviedo en el corazón de muchas familias como una nueva opción de entretenimiento.
A continuación detallamos las actividades del Departamento de Mercadeo:
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Eventos y actividades
tácticas
En 2016 Oviedo incursionó en el desarrollo de grandes eventos con propuestas
innovadoras que ofrecían diversión a toda la familia, buscando promover espacios
de interacción familiar donde pudieran participar desde los más pequeños hasta los
más adultos a través de actividades de adrenalina y recreación. Para el diseño de
estos eventos nos apoyamos en las nuevas tendencias mundiales y locales de
esparcimiento para niños.
Con estos eventos promovimos las ventas de los comerciantes ya que se estableció
como uno de los mecanismos para el ingreso el registro de facturas por compras en
nuestros locales.
A continuación detallamos los 3 eventos que tuvimos en 2016: Jump to Space,
Aventura Flotante y Colormanía.
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1. Jump to Space
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Jump to Space
77 días
25 de abril al 11 de julio
Más de 25.000 personas
3.129 clientes nuevos registrados
en el Programa Categoría
Saltar y alcanzar lugares inimaginables, escalar elevados
muros, sumergirse en piscinas de espuma y poner a
prueba la puntería en las grandes canchas de baloncesto,
fueron algunas de las múltiples actividades que disfrutaron
los asistentes a este evento.
Con el fin de generar expectativa entre los clientes del
Centro Comercial, días previos a la apertura del evento
tuvimos, en la Rotonda del tercer nivel, un trampolín para
niños en el que concursaban para ganar boletas de
entrada y otras sorpresas. Como parte también de las
actividades de expectativa entregamos brochures con
información de la mecánica del evento y botellas de agua
en la ciclovía de la Avenida El Poblado.
El plan de medios también incluyó dentro de la
comunicación interna: floorgraphics, ascensores y mesas
de la zona de comidas del Centro Comercial, boletas a
comerciantes, boletín Hablarte.
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En la comunicación externa incluimos para la difusión del evento eucoles, dos pautas
radiales, una valla, volantes, brochure, programación, boletín Buenos Vecinos, pauta
digital y un juego en la página web, entre otras.
Publicamos 9 avisos de prensa en Vivir en El Poblado y Gente, y tuvimos como free
press un especial en el programa Día a Día del canal Caracol.
Se enviaron boletas de cortesía a contactos claves en la difusión del evento, como
periodistas, influenciadores, validadores y colegios afines a nuestra marca.
Entre las actividades de sostenimiento del evento se realizó la noche de neón, donde
se entregaron accesorios y camisetas que brillaban en la oscuridad. De igual forma se
invitó a la selección antioqueña de Gimnasia Artística y la de Trampolinismo para que
realizaran demostraciones deportivas en las lonas del evento.
En encuestas a Comerciantes el 89% reportó que el evento fue beneficioso para sus
negocios.
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2. Aventura Flotante
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Aventura Flotante
55 días
24 de agosto al 15 de octubre
8.033 personas
1.102 clientes nuevos registrados
en el Programa Categoría
Con una mezcla de adrenalina, concentración y rapidez
mental, llegó a Oviedo una Aventura Flotante. Un evento
que puso a prueba los sentidos con las casas al revés, y
permitía lanzarse por los aires en canopi, caminar sobre las
nubes y recorrer los 780 m de malla más divertidos de la
vida.
Para este evento contamos con comunicación interna en el
Centro Comercial que consistía en: tótems, tableros
informativos, pantallas digitales, mesas de la plazoleta de
comidas, ascensores, floorgraphics en escaleras eléctricas,
avisos descolgados de los cielos y habladores en los
locales. En la comunicación externa utilizamos la página
web, valla, pautas radiales, boletín Buenos Vecinos, pauta
digital, mailing y 5 avisos de prensa en Vivir en El Poblado
y Gente.
En este evento pautamos en Youtube, alcanzando más de
23.000 reproducciones del video promocional y cerca de
213.000 en Facebook.
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Adicionalmente se realizaron activaciones en los vacíos de Juan Valdez y Algarrobo y
una campaña de telemercadeo con los papás de los niños del club Ovi, quienes a
través de una llamada se les informaba que al correo electrónico registrado les estaba
llegando un código para redimir por una boleta.
Como actividades de sostenimiento, tuvimos una promoción de 2X1 en el ingreso en
la semana de Amor y Amistad y activaciones en la ciclovía durante 4 fines de semana.
En el marco de la semana deportiva del colegio Montessori ubicamos un stand para
acercar la marca a los estudiantes y entregar pases de cortesía, lo que tuvo mucha
acogida.
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3. Colormanía
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Colormanía
60 días
30 de noviembre al 29 de enero
10.903 personas
2.379 clientes nuevos registrados
en el Programa Categoría
No parar de sorprenderse fue el propósito de este evento
que llegó a Oviedo para fin de año, donde las familias
vivieron una experiencia llena de color y diversión dentro
de grandes túneles, esferas gigantes, una piscina de bolas
y un colchón inflable.
Con un plan de medios enfocado en comunicación masiva
apoyamos la difusión del evento con 9 avisos de prensa en
Vivir en El Poblado, Gente y El Colombiano, pauta digital,
mailing, pauta radial, programación y valla. Adicional a esto
contamos con un freepress en Blu Radio y Teleantioquia
Noticias.
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Como expectativa entregamos el 31 de octubre, en la celebración de los niños,
chocolates con mensajes dentro de la envoltura para que los niños se prepararan
para la nueva diversión.
Asimismo, se entregaron cortesías a contactos claves en la difusión del evento, como
periodistas, influenciadores y validadores.
Finalizamos el evento con una promoción de 2X1 en el ingreso durante la última
semana del mes de enero de 2017.
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Eventos complementarios
· Campaña donación de libros:
Iniciamos el año con la campaña de
donación de libros para la cárcel de
mujeres El Pedregal, que buscaba
incentivar la lectura y romper las
barreras físicas que limitan a estas
mujeres, ofreciéndoles una oportunidad
de transportarse a otros escenarios e
historias. En total fueron recolectados
6.667 libros.
· Circuito ciclístico para niños:
Durante los meses de febrero y marzo,
los niños entre 1 y 13 años vivieron la
experiencia de recorrer un
emocionante circuito ciclístico con las
bicicletas Strider. Esta actividad se llevó
a cabo en la Rotonda del 3er. Nivel,
donde tuvimos una participación de 100
niños en promedio por día.
· Campaña Temporada de Descuentos:
Del 12 al 29 de enero realizamos esta
jornada a la que se vincularon más de
50 marcas.
Para motivar las visitas de nuestros
clientes en esta temporada realizamos
las tardes de música los días 16, 23 y 30
de enero y sorteamos un bono de
$1.000.000 cada uno de estos sábados.
· Talleres infantiles:
Entre los meses de enero y abril previo
al desarrollo de los grandes eventos de
diversión para niños, realizamos talleres
infantiles de los que participaron
aproximadamente 300 niños.
Para finalizar la actividad del circuito
ciclístico realizamos el 12 de marzo la
competencia de cierre en la que se
sortearon 3 bicicletas entre los 500
niños participantes en las diferentes
categorías.
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· Conciertos mes de las madres:
Ofrecimos a nuestros visitantes
conciertos todos los sábados de mayo a
los que asistieron aproximadamente
800 personas.
· Copa América:
Del 3 al 26 de junio transmitimos en una
pantalla gigante, ubicada en la Rotonda
del Tercer Nivel, todos los partidos del
centenario de la Copa América.
Contamos con una asistencia
aproximada de 100 personas por
partido.
·Jornada Black Friday:
El 25 de noviembre nos unimos a la
jornada Black Friday con más de 68
marcas vinculadas. En esta fecha los
locales estuvieron abiertos hasta las
11:00 p.m. Sin contar la temporada de
diciembre, este día fue el de mayor
tráfico del año.
·Encuentro cercano de Santiago Cruz:
El 16 de diciembre en alianza con Radio
Tiempo, Tripartita y Modo Rosa
disfrutamos de un concierto cercano
con Santiago Cruz al que asistieron 600
personas aproximadamente.
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Feria de Flores
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Las zonas comunes del Centro
Comercial fueron adornadas con
hermosas flores y vegetación como
homenaje a la Feria de las Flores.
Asimismo, La Manzana floreció con más
de 13 mil flores entre Margaritas,
Petunias y Begonias.
En la Rotonda del Tercer Nivel se ubicó
un domo de guadua con accesorios
para jardinería y floristería, decoración y
diseño de jardines disponibles para la
venta. También realizamos 4 talleres de
jardinería con Sativa, quien es uno de
nuestros comerciantes.
Feria de Flores
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Oviedo es Música y Danza
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Oviedo es Música y Danza
En 2016 se realizaron los tradicionales
eventos Oviedo es Danza y Oviedo es
Música.
El 22 de octubre llegando a su versión No. 7
se llevó a cabo el evento de danza con la
participación de 26 academias y 800
niños.
El 29 y 30 de octubre se realizó la novena
versión de Oviedo es Música donde grupos
de jóvenes y niños de 63 academias
demostraron su talento a los más de
20.000 asistentes.
La semana previa a este evento se llevaron
a cabo en diferentes puntos del Centro
Comercial los “desconectados”, conciertos
sin amplificación y de menor tamaño a los que asistieron un promedio de 100
personas.
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Filarmónica de Medellín
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Filarmónica de Medellín
La Filarmónica de Medellín y Oviedo, con el
apoyo del propietario del local 1375, realizaron
una alianza en la que la orquesta lleva a cabo sus
ensayos en el local mientras hacen unos
arreglos estructurales del Teatro Metropolitano,
actual sede de esta organización.
Dentro de la alianza se contempló el desarrollo
de conciertos y flash mobs en diferentes lugares
del Centro Comercial para deleitar a nuestros
clientes y visitantes.
Concierto: 19 de septiembre
250 personas
Concierto Bienvenida la
Navidad en el acceso
del Sector Manzana
1 de diciembre
700 personas
Concierto: 1 de octubre
300 personas
Novenas del 16
al 24 de diciembre
200 personas
por día
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Navidad
Informe de Gestión / Pág. 47

Navidad
La Navidad llegó a Oviedo llena de luz, con
espacios acogedores y una decoración
tradicional que hizo sentir a nuestros clientes
como en familia, logrando la combinación
perfecta entre la experiencia tradicional y las
nuevas tendencias inspiradas en el concepto
Greenery, donde gana protagonismo la
naturaleza y el uso de follajes que contrastan en
color y textura con los pinos, romeros, helechos
y madera rústica.
Las zonas comunes del Centro Comercial
estuvieron adornadas con hermosos bosques y
mucha iluminación, un gran árbol de Navidad
rodeado de osos y pequeños troncos de madera
ubicado en la Rotonda del Tercer Nivel y lluvia de
luces y faroles que caían en los diferentes
espacios.
Informe de Gestión / Pág. 48

Tráfico
A partir de mayo implementamos un sistema
novedoso de medición de tráfico que
permitió llevar un control más riguroso del
número de personas y vehículos que
ingresan diariamente al Centro Comercial.
El tráfico estimado del año es cercano a
12 millones
de personas.
Informe de Gestión / Pág. 49

Sorteos
Durante 2016 se realizaron 69 sorteos y se emitieron
654.587
boletas.
-Enero: un twizzy
-Enero: 3 sorteos de 1 millón de pesos cada uno en la
Temporada de Descuentos
-Febrero: beca por 10’000.000
-Marzo: sorteo de 4 bonos por $3.000.000
-Abril - mayo: twizzy para mamá
-Mayo – junio: twizzy para papá
-Septiembre – octubre: 8 bonos $500.000 por
lanzamiento de las Máquinas de la Fortuna
-Diciembre 2016 –enero 2017: sorteo de $50 millones
en bonos diarios de $1.000.000 para compras en el
Centro Comercial.
Adicionalmente, 1.254 bonos fueron entregados
en las Máquinas de la Fortuna.
Informe de Gestión / Pág. 50

Comunicaciones y
Relaciones Públicas
Se adelantó una estrategia integral de comunicaciones para garantizar que la
información llegara de manera eficaz a los diferentes públicos objetivos.
Dicha estrategia promovió espacios de comunicación, interacción y
retroalimentación que nos ayudaron a fortalecer el relacionamiento en todos los
niveles.
Además de la realización del video corporativo y la presentación corporativa
utilizada como herramienta de comercialización de locales y zonas comunes, el
Departamento de Mercadeo planeó y ejecutó las siguientes actividades de
comunicaciones:
Comunicación corporativa y con la alta gerencia:
•15 Juntas Directivas
•11 Comités de Mercadeo
•1 Asamblea ordinaria
•1 Asamblea extraordinaria
Aliados estratégicos: comerciantes y empresas de aseo y vigilancia
•6 boletines Hablarte
•9 sesiones de 15 minutos informativos. Espacio en el marco de las capacitaciones
destinado a informar a los asistentes sobre las actividades de mercadeo a realizar el
siguiente mes.
•48 circulares informativas
Informe de Gestión / Pág. 51

•Concurso de Excelencia con el que Oviedo busca premiar la cultura de servicio de
los comerciantes en 4 categorías: Servicio, Comidas rápidas, Restaurantes y
Comercio. Este concurso se realiza cada 6 meses y se tienen en cuenta para la
premiación 4 criterios de evaluación: -Cumplimiento de horarios, -Asistencia a
capacitaciones, -Registro de facturas y –Evaluación de conocimiento del Centro
Comercial.
Colaboradores: personas vinculadas directamente a la Administración
•Comités de Gerencia semanales
•40 comunicados internos
•Relanzamiento de la Intranet
•Carteleras
•Grupos primarios semanales de cada uno de los Departamentos.
Informe de Gestión / Pág. 52

Clientes y comunidad:
•6 boletines Buenos Vecinos
•Prensa: Vivir en El Poblado, El Colombiano y Gente
•Pauta radial: Blu radio, La W y RCN
•Envío de programación y otras campañas a través
de mailing
•1 Valla fija y 1 alterna en temporadas especiales
•Brochure de la programación de actividades de
Mercadeo: 9.000 unidades mensuales distribuidas
en zonas de influencia
•Volantes en accesos y Puntos de Información
•Publicidad interna: ascensores, pisos, banderines,
entre otros
Medios Digitales
Mailing: envío masivo de correos por Benchmark
Se inició la depuración de la base de datos del CRM que inicialmente estaba en
50.000 correos electrónicos inscritos, con algunos errados que nos llevaron a ser
catalogados como spam. Actualmente nuestra base datos cuenta con 20.000
registros activos y reales, los cuales han sido confirmados después de una campaña
de actualización de datos. Los resultados del envío de mailing cuentan con una
apertura del 18%, lo que representa un 7% por encima de la media para este tipo de
envíos.
Informe de Gestión / Pág. 53

Redes sociales
Facebook
75.022
seguidores
Crecimiento año
23%
Instagram
19.000
seguidores
Crecimiento año
53%
Twitter
9.913
seguidores
Crecimiento año
9%
Página web
Página web
264.344
visitas
Crecimiento año
4%
Promedio visitas
22.029 al mes
Informe de Gestión / Pág. 54

Mezcla Comercial
El Departamento de Mercadeo buscó fortalecer la mezcla comercial con el fin de
ofrecer una mayor variedad de productos y servicios para que nuestros clientes
encuentren todo en un mismo lugar. Asimismo generar una propuesta de valor a los
propietarios a través de la consolidación de un área que preste apoyo integral a la
comercialización de su local.
En 2016, esta iniciativa dio sus frutos con el cierre de 9 negociaciones: Starbucks, J&C
Delicias Express, Alpina Market, Medellín Secret, Doopies & Coffee, Banco Popular,
tienda multimarcas Skönt, tienda de belleza y cosméticos Tony Moly y Master
Sandwich.
Por la comercialización de locales, la Administración recibió en 2016 una comisión de
$53.000.000
Informe de Gestión / Pág. 55

Apertura de nuevas marcas
Marcas nuevas
23en 2016
Thax
Ropa exterior
Febrero
L.A. Girl
Belleza
Marzo
Multipagas
Servicios
Abril
El Brillante
Joyería
Febrero
Exex
Accesorios
Mayo
Giros y Finanzas
Servicios
Febrero
Montolivo
Comidas rápidas
Mayo
Informe de Gestión / Pág. 56

Apertura de nuevas marcas
Banco de
Occidente
Servicios
Mayo
Alpina Postres
Comidas rápidas
Julio
Wild Tecnology
Tecnología
Junio
Colchones Paraíso
Hogar y decoración
Agosto
Doopies & Coffee
Café
Junio
Banco Popular
Servicios
Agosto
Medellín Secret
Café
Junio
Smoking Clean
Servicios
Agosto
Informe de Gestión / Pág. 57

Apertura de nuevas marcas
Liso Brasileiro
Belleza
Septiembre
Bello Arte Sastrería
Servicios
Octubre
Mitos
Comidas rápidas
Septiembre
Starbucks Coffee
Café
Diciembre
Mundo Verde
Restaurante
Octubre
Tony Moly
Belleza
Diciembre
Skönt
Hogar y decoración
Octubre
Kauisha
Ropa Exterior
Diciembre
Informe de Gestión / Pág. 58

Comercialización de
zonas comunes
El objetivo fundamental se concentra en la comercialización de las zonas comunes
de la copropiedad para generar ingresos no operaciones que permiten aliviar la
cuota de administración en un 5% del módulo A, y ejecutar proyectos de
mejoramiento continuo.
En Oviedo contamos con 63 espacios aptos para ser comercializados lo que
equivale a 313 mts2, divididos en stands y espacios para pauta.
Durante el 2016, se generaron ingresos de las zonas comunes por un valor de
$1.692’651.310, con un cumplimiento presupuestal del 99%.
Procedimiento de PQRSF
(Preguntas, Quejas, Reclamos, Sugerencias y Felicitaciones)
En 2016 se consolidó el procedimiento de PQRSF, estableciendo indicadores de
medición que nos permitieron implementar acciones de mejora.
Recibimos un total de 189 solicitudes, entre peticiones, quejas, reclamos,
sugerencias y felicitaciones y dimos respuesta en un promedio de 10 días
calendario, los clientes obtienen respuesta a sus sugerencias, quejas o reclamos.
Informe de Gestión / Pág. 59

6. GESTIÓN DE OPERACIONES
El objetivo del Departamento de Operaciones es garantizar la conservación de una infraestructura segura,
atractiva para nuestros clientes y en las mejores condiciones para el desarrollo del comercio, por eso en
2016 se ejecutaron acciones preventivas y correctivas.
A continuación detallamos las actividades realizadas en este proceso:
Informe de Gestión / Pág. 60

Autorizaciones
por Mántum
En octubre se implementó la herramienta tecnológica Mántum
que permite a los administradores de los locales hacer las
solicitudes a través de la página web de Oviedo sin necesidad de
presentar documentos físicos en la Administración, optimizando
así los tiempos de respuesta a los locales.
Para garantizar la adecuada adopción del sistema, se capacitó el
personal de cada uno de los locales y se hizo entrega del
instructivo correspondiente.
Informe de Gestión / Pág. 61

Reformas
Acompañamos 38 reformas de locales y
oficinas, correspondiente a 2.695 metros
cuadrados de área comercial, 14 de ellas
fueron reformas de marcas existentes o
traslados a otro local y 24 reformas de
nuevas marcas, incluyendo una que abrirá
en 2017.
Informe de Gestión / Pág. 62

Ascensores y escaleras
eléctricas
Realizamos el mantenimiento de las 24
escaleras eléctricas y 10 ascensores del
Centro Comercial teniendo en cuenta
las recomendaciones de las empresas
fabricantes: Mitshubishi y Otis.
Control de plagas
Con la empresa especialista en control de plagas: Truly Nolen se realizaron 2
fumigaciones generales en los locales y zonas comunes, y una fumigación mensual
en las zonas donde hay restaurantes y locales de comidas.
Para llevar a cabo esta actividad en los interiores de los locales se utilizaron
productos sin olor y que no representan ningún riesgo para la salud de las
personas.
Tanques de agua
Mantenimiento
Se realizaron 3 lavados generales a los tanques y los sometimos a pruebas
periódicas de laboratorio para verificar la calidad del agua y garantizar que es apta
para el consumo humano.
Con estas actividades damos cumplimiento a la resolución 2115 de 2007.
Informe de Gestión / Pág. 63

Sistemas de bombeo
Realizamos mensualmente la revisión de los equipos que conforman los sistemas
de bombeo y agua potable, aguas freáticas y aguas negras.
Fue necesario el cambio de 3 flotadores de pozos, y las reparaciones de la bomba
del sistema de agua potable de la etapa 4, la bomba del ascensor panorámico, la
bomba de las aguas freáticas del sector de las bodegas y la bomba de aguas
negras de la etapa 3. Estos trabajos tuvieron un costo de $1.200.000.
Subestaciones y plantas de emergencia
Contamos con 10 subestaciones de energía que fueron sometidas a revisiones
periódicas y toma de muestra de aceite de los transformadores que fueron
analizados en laboratorio. El resultado del análisis evidenció que las propiedades
dieléctricas son aceptables para el funcionamiento.
De otra parte realizamos el cambio de filtros y aceite a las 7 plantas de emergencia
que tenemos en el Centro Comercial y la verificación del correcto funcionamiento
de la transferencia automática en las mismas.
Informe de Gestión / Pág. 64

Sistemas de aire acondicionado
Con la empresa Aire Ambiente se realizó el mantenimiento a los 2 sistemas de
torres de enfriamiento de las etapas 3 y 4 garantizando el funcionamiento del aire
acondicionado en los locales de estas zonas. Ambos sistemas fueron lavados con
químico desincrustante para mejorar la circulación del agua.
Adicionalmente, en el sistema de enfriamiento de la torre 3 se realizó el cambio de
tuberías en acero al carbón y de las válvulas de corte que presentaban deterioro
por estar expuestas a la intemperie. Dicho cambio tuvo una inversión de
$8.715.000.
Torres de estacionamiento automáticas
Con la empresa Ecoparking se contrató y llevó a cabo
el mantenimiento preventivo mensual para las 5 torres
de estacionamiento automático.
En abril salió de funcionamiento la torre de
estacionamiento No. 4 debido a una falla en el
variador de velocidad que afectó la subestación de
energía a la cual se encuentra conectada. Esta falla fue
atendida por Ecoparking y la empresa Giraldo Vélez
quienes hicieron las intervenciones necesarias para
que dicha torre volviera a operar. La reparación tuvo
un costo de $29.883.000 que fue asumido por la
compañía de seguros.
En 2016 un promedio de 6.000 clientes al mes hicieron uso de las torres de
estacionamiento automáticas.
Informe de Gestión / Pág. 65

Mantenimiento a zonas verdes
Continuamos con nuestro propósito de ofrecer espacios naturales y abiertos, razón
por la que llevamos a cabo el mantenimiento y reposición de los espacios verdes
que hacen parte del paisajismo. Entre las actividades ejecutadas realizamos el
cambio del jardín que separa el Centro Comercial del Hotel Sheraton.
Algarrobo
Buscando el adecuado mantenimiento de
nuestro Algarrobo realizamos podas de
formación, fertilización y fumigación con el
acompañamiento de personal experto en
la conservación de esta especie.
Adicionalmente sembramos en la base del
árbol 17 especies de flores de la familia de
las Bromelias para renovar este espacio.
Manzana
Además de las intervenciones paisajistas
realizadas durante el año, se llevó a cabo
una revisión a la estructura interna de la
Manzana en la cual se identificaron
algunos puntos de oxidación que
requirieron la intervención especializada
de la firma Estaco.
Informe de Gestión / Pág. 66

Reparaciones generales
El Departamento de Operaciones cuenta con un equipo de
mantenimiento conformado por un Coordinador y 6 auxiliares que
prestan apoyo durante el horario de funcionamiento del Centro
Comercial.
Durante el año el equipo de mantenimiento realiza recorridos por las
instalaciones para identificar daños y registrarlos en planillas que
sirven de insumo para la programación de sus actividades. Asimismo
el equipo atiende solicitudes y requerimientos según demanda,
siendo un apoyo importante para los comerciantes y propietarios.
Informe de Gestión / Pág. 67

Cielos y muros
En diferentes sectores se identificaron daños que fueron atendidos de forma
inmediata para no afectar la apariencia física del edificio. De acuerdo con el tipo de
daño, se define si es necesario contratar el servicio con una empresa externa o si el
daño puede ser atendido por personal interno.
Columna antes
Columna después
Cielo antes
Cielo depués
Informe de Gestión / Pág. 68

Daños puertas
Realizamos las reparaciones de algunas puertas de acceso peatonal y vehicular que
presentaban deficiencias por el constante uso. Las reformas se llevaron a cabo con
los proveedores especializados.
Puerta vehícular:
Antes
Después
Informe de Gestión / Pág. 69

Enchapes
Comedor de empleados
Algunas zonas de uso exclusivo de empleados
fueron intervenidas para mejorar el espacio y
ofrecer una zona cómoda y con las
condiciones de higiene adecuadas para sus
momentos de descanso.
Fachadas
Pozuelo
Llevamos a cabo la intervención de las
fachadas de algunos locales que fueron
afectadas por el retiro de avisos. De esta
manera se garantiza el buen estado de la
imagen externa del local.
Fachada 4to Nivel
Informe de Gestión / Pág. 70

Inundaciones
Se presentaron algunos daños en las redes de acueducto que afectaron la
infraestructura. Estas novedades fueron atendidas de inmediato por personal
especializado.
Parqueadero Sótano 1
Cielo Sótano 1 cerca de Carulla
Pisos
En algunos sectores se identificaron daños en pisos y zócalos, algunos de ellos
causados por el transporte de mercancía hacia los locales.
Con la empresa Roca, proveedora de los pisos, se identifican los puntos de
intervención y se programan las reparaciones.
Informe de Gestión / Pág. 71

Jardines
Muro verde antes de la
restauración
Contar con espacios amigables con la
naturaleza es una de nuestras fortalezas y nos
permite ofrecer a nuestros clientes espacios
diferentes y tranquilos que le dan un valor
agregado a la experiencia de compra.
Los jardines son una de nuestras prioridades,
por esta razón contamos con un equipo de
jardineros pertenecientes a la empresa
Bosque Urbano quienes día a día velan por el
cuidado de nuestras zonas verdes.
Muro verde después de la
restauración
Informe de Gestión / Pág. 72

Pasamanos
Algunos elementos de los estacionamientos, como los pasamamos, se encuentran
expuestos a sufrir impactos debido al alto tráfico vehicular. En los recorridos
programados por el equipo de mantenimiento se detectan estos daños y se
programa con el proveedor la atención inmediata de los mismos.
Salida Caracol
Sótano 1 Sótano 2 Sótano 3
Informe de Gestión / Pág. 73

Seguridad
El servicio de seguridad estuvo a cargo de la empresa internacional G4S.
Semanalmente se realizaron comités de Seguridad donde se analizan los casos
reportados durante la semana, se revisan los indicadores de siniestralidad y se
implementan las acciones necesarias para garantizar la seguridad del Centro
Comercial. A estos comités asistieron personal operativo y administrativo de G4S y
personal de la Administración..
Proyecto Mujeres
En 2016 pusimos en marcha el proyecto MUJERES, que además de la seguridad del
Centro Comercial, tiene un propósito social al vincular a 35 mujeres cabezas
de familia.
Aseo
55 colaboradores de la empresa A&S apoyaron las tareas de limpieza de zonas
comunes, baños y fachadas, entre otras. El personal se encuentra certificado en
alturas y espacios confinados.
Estas personas cumplen con unas rutinas de aseo establecidas, que son revisadas
permanentemente con el fin de optimizar los recursos.
Informe de Gestión / Pág. 74

7. GESTIÓN DE TALENTO HUMANO
En 2016 se consolidó el proceso de Gestión Humana estableciendo procedimientos de selección,
administración de personal, salud ocupacional, formación y desarrollo, y bienestar.
Informe de Gestión / Pág. 75

Equipo humano
Oviedo cuenta con un equipo humano conformado por 38 personas vinculadas
directamente y 87 aliados estratégicos de la empresa de seguridad G4S y
55 de la empresa de aseo A&S.
18%
37%
24% 21%
18 a 25 años
26 a 34 años
36 a 45 años Más de 46 años
20 18 22 16
Mujeres Hombres Administrativos Operativos
Informe de Gestión / Pág. 76

Capacitaciones
El desarrollo de las competencias del SER y del HACER contribuye al crecimiento de
nuestros colaboradores y al fortalecimiento de la cultura de servicio de Oviedo; por
esta razón en 2016 se realizaron 33 capacitaciones, en el marco de un Plan de Formación
diseñado especialmente para cada uno de los públicos de acuerdo con sus necesidades.
Adicionalmente y como parte de la responsabilidad de la empresa con la sociedad,
Oviedo generó un espacio de conocimiento en torno a los acuerdos de paz, antes de
la firma del plebiscito.
Capacitación Administración Capacitación Locales Charla de Salud Ocupacional
Informe de Gestión / Pág. 77

Salud Ocupacional
Dando cumplimiento al Decreto único reglamentario del sector trabajo 1072 de 2015,
durante 2016 se realizaron importantes avances en la implementación del Sistema de
Seguridad y Salud en el Trabajo. Paralelamente se realizaron las siguientes
actividades:
•Aplicación de encuesta de riesgo psicosocial a
empleados de la Administración.
•Realización de exámenes periódicos.
•Inspección bimensual de equipos de
emergencia y renovación de los mismos.
•Revisión de la documentación de contratistas
para la realización de las labores.
•Reuniones y capacitaciones de Copasst.
•Reuniones del Comité de Convivencia.
•Divulgación del plan de emergencia a nuestros
contratistas Corpaul, G4S, A&S, Aprisa Lavado.
•Certificación en nivel avanzado de alturas al
personal de mantenimiento y seguridad.
•3 inspecciones locativas a las instalaciones del
Centro Comercial.
Informe de Gestión / Pág. 78

Brigada de Emergencia
•Conformación y capacitación a la Brigada de
Emergencia de Administración y Locales.
•11 capacitaciones: primeros auxilios, manejo de
mangueras y extintores, signos vitales y triage,
entre otras.
•Participación en el Simulacro Nacional de
Evacuación en octubre de 2016.
Estas imágenes corresponden a un simulacro
Informe de Gestión / Pág. 79

8. GESTIÓN DE COMPRAS
Iniciamos el diseño del proceso de compras del Centro Comercial que busca la optimización de recursos
a través de negociaciones anuales, evaluación de proveedores y centralización de compras por BPO.
Informe de Gestión / Pág. 80

Desde finales de 2015 se iniciaron negociaciones con los proveedores
permanentes como litografías, medios de comunicación, empresas de
insumos y papelería para oficinas, entre otros, buscando obtener precios
preferenciales durante 2016.
Estas negociaciones, así como los descuentos por pronto pago, le permitieron
al Centro Comercial obtener importantes ahorros.
Informe de Gestión / Pág. 81

9. GESTIÓN DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN
La actualización y renovación de la tecnología y equipos nos permite disminuir los riesgos informáticos y
pérdida de información del Centro Comercial, por esta razón en 2016 se realizaron las siguientes
actividades:
Informe de Gestión / Pág. 82

•Actualización de antivirus Kaspersky Endpoint Security for Business, con
renovación por 3 años.
•Almacenamiento y respaldo de la información: se realizó, adicional al respaldo de
la información en el servidor y en la nube, una copia semanal de la información en
un disco duro externo para garantizar la conservación de la misma.
•Cambios de las Máquinas de la Fortuna: en agosto se realizó el cambio de las 2
Máquinas de la Fortuna, buscando generar una mejor experiencia a los usuarios
con una Pantalla touch Native de 32" y un tótem moderno. Este cambio se dio
debido a que las anteriores presentaban deficiencias en el sistema.
El cambio ayudó al incremento en la redención de puntos, como se puede observar
en el siguiente cuadro:
1.400
1.200
1.000
800
600
400
200
0
Número de personas que redimieron puntos por mes
MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Informe de Gestión / Pág. 83

El trabajo articulado de propietarios, Junta de Administración,
colaboradores de la Administración, comerciantes y aliados
estratégicos permitieron la ejecución de las actividades, eventos y
proyectos especiales, el fortalecimiento de la marca, la atracción de
nuevos clientes, la renovación y mantenimiento de los espacios
comunes, y el desarrollo y crecimiento de nuestros empleados y
aliados estratégicos… así generamos valor a cada uno de nuestros
públicos.
Continuaremos trabajando con compromiso cada año para lograr que
nuestra Mega 2021 sea una realidad.
Informe de Gestión / Pág. 84

10. ESTADOS FINANCIEROS
Informe de Gestión / Pág. 85

Informe de Gestión / Pág. 86

Informe de Gestión / Pág. 87

Informe de Gestión / Pág. 88

Informe de Gestión / Pág. 89

Informe de Gestión / Pág. 90

Certificación del Representante Legal
y el Contador de la Entidad
Medellín 01 de marzo de 2017
A los señores
ASAMBLEA GENERAL DE PROPIETARIOS
CENTRO COMERCIAL OVIEDO
Medellín
Los suscritos representante legal y contador de Centro Comercial Oviedo,
certificamos que hemos verificado las afirmaciones aquí contenidas y que las cifras
de los estados financieros se han tomado fielmente de los libros de contabilidad al
31 de diciembre de 2016.
a. Los estados financieros que se presentarán a la Asamblea General de
Copropietarios, no contienen vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer
la verdadera situación patrimonial o las operaciones de Centro Comercial Oviedo.
b. Todos los activos y pasivos incluidos en los estados financieros de Centro
Comercial Oviedo al 31 de diciembre de 2016 existen y todas las transacciones
incluidas en dichos estados se han realizado durante el periodo terminado en esa
fecha.
c. Todos los hechos económicos realizados por el Centro Comercial Oviedo
durante los periodos terminados en 31 de diciembre de 2016 han sido reconocidos
en los estados financieros y correctamente clasificados, descritos y revelados.
Informe de Gestión / Pág. 91

d. Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados de
acuerdo con normas internacionales de contabilidad NIF aplicadas en Colombia,
según la Ley 1314 de 2009.
e. Excepto por, la infidelidad financiera detectada e informada por la Administración
a la Asamblea y Junta Directiva, no hemos tenido conocimiento de otras
irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que
puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros
enunciados.
f. La empresa ha cumplido con las normas de Seguridad social de acuerdo con el
decreto 1406/99 y el pago oportuno de sus obligaciones parafiscales.
g. En cumplimiento del artículo 1° de la ley 603/2000 declaramos que el software
utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por lo tanto con las normas de
derecho de autor.
JUAN ESTEBAN PÉREZ CORREA
Gerente
XANDRA ELENA RAMÍREZ BAENA
Contadora
T.P. 53.254-T
Informe de Gestión / Pág. 92

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016, 2015 Y AL 1 DE ENERO DE 2015
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
NOTA 2016 2015
VAR. 2016 2015
$ %
Saldo balance de
apertura bajo NIIF
1/01/2015
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes
Efectivo y equivalentes restringido
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Total efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
5.1
5.2
5
6
$314.928
7.408.900
4.960.299
12.684.128
560.871
13.244.999
$198.383
7.844.307
5.149.763
13.192.452
183.863
13.376.316
$116.546
(435.407)
(189.463)
(508.324)
377.008
(131.317)
59%
-6%
-4%
-4%
205%
-1%
$89.878
9.720.736
5.777.945
15.588.559
154.155
15.742.714
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar
Diferidos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
6
7
600.008
63.362
663.370
375.422
76.746
452.168
224.586
(13.384)
211.202
60%
-17%
47%
207.405
57.583
264.988
TOTAL ACTIVO
13.908.370
13.828.484
79.886
0,58%
16.007.702
Informe de Gestión / Pág. 93

(Cifras expresada en miles de pesos colombianos)
NOTA 2016 2015
VAR. 2016 2015
$ %
Saldo balance de
apertura bajo NIIF
1/01/2015
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Obligaciones laborales
TOTAL PASIVO CORRIENTE
8
9
10
11
12
$224.951
682.696
70.160
42.861
103.175
1.123.843
$-
1.384.858
310.005
59.922
92.649
1.847.436
$224.951
(702.162)
(239.845)
(17.061)
10.526
(723.593)
100%
-51%
-77%
-28%
11%
-39%
$-
2.302.560
297.481
18.273
68.578
2.686.892
PASIVO NO CORRIENTE
Otros pasivos
Diferidos
Pasivos estimados y provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
13
14
15
1.874
-
-
1.874
-
34.474
8.480
42.954
1.874
(34.474)
(8.480)
(41.080)
100%
-100%
-100%
-96%
8.383.838
-
14.360
8.398.198
TOTAL PASIVO
1.125.717
1.890.390
(764.673)
-40%
11.085.090
PATRIMONIO
Reservas
Excedente del ejercicio
Excedentes de ejercicios anteriores
TOTAL PATRIMONIO
16
8.841.237
1.521.684
2.419.732
12.782.653
1.697.005
7.894.151
2.346.938
11.938.094
7.144.232
(6.372.467)
72.794
844.559
421%
-81%
3%
7%
1.549.080
-
3.373.532
4.922.612
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO
13.908.370
13.828.484
79.886
0,6%
16.007.702
Informe de Gestión / Pág. 94

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.
El Representante Legal y Contador Público por la presente certificamos que hemos
verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que
los mismos han sido realmente tomados de los libros de contabilidad.
JUAN ESTEBAN PÉREZ CORREA
Gerente
XANDRA ELENA RAMÍREZ BAENA
Contadora
T.P. 53.254-T
LUZ DARY OSPINA OSPINA
Revisoria fiscal
T.P. 56.902-T
Informe de Gestión / Pág. 95

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Centro Comercial Oviedo P.H. Estados financieros y notas bajo normas
internacionales de información financiera.
(Al 31 de diciembre de 2016 y 2015, con balance de apertura al 1 de enero de 2015.)
CENTRO COMERCIAL OVIEDO PROPIEDAD HORIZONTAL.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015. CON BALANCE DE APERTURA AL 1 DE ENERO
DE 2015.
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos. a menos que se indique lo contrario)
1. Información general
El Centro Comercial Oviedo P.H., es una entidad sin ánimo de lucro, de
conformidad con lo dispuesto en el artículo 79 de la Ley 675 de 2001. Constituida
en la ciudad de Medellín, el día 22 de noviembre de 1976 mediante escritura
pública N° 3479 de la notaria 8 del Círculo de Medellín, con duración hasta el 18 de
Marzo del año 2050. Su objeto social es la administración correcta y eficaz de los
bienes de uso o de servicios común de los propietarios del Centro Comercial
Oviedo P.H.
Los principios contables utilizados parten del supuesto de la continuidad de las
operaciones del ente contable, negocio en marcha, a menos que se indique lo
contrario.
La emisión de los estados financieros corresponde a los períodos terminados al 31
de diciembre de 2016 y 2015.
La emisión del balance de apertura a las NIIF del Centro Comercial Oviedo P.H.
corresponde al 1 de enero de 2015.
2.Bases de preparación
Los estados financieros al 31 de diciembre del 2016 y 2015, con balance de
apertura al 1 de enero de 2015, han sido elaborados de acuerdo con la Norma
Internacional de Información Financiera NIIF Pymes 2009 emitida por el Consejo
Informe de Gestión / Pág. 96

de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB).
Los estados financieros del Centro Comercial Oviedo P.H al 31 de diciembre de
2016, corresponden a los primeros estados financieros preparados de acuerdo
con el marco técnico normativo basado NIIF Pymes aplicables en Colombia.
Los estados financieros han sido preparados a valor razonable para la medición de
los activos, pasivos y patrimonio. El valor razonable es el precio que sería recibido
por vender un activo o pagado por transferir un pasivo en una transacción
ordenada entre participantes del mercado.
Los estados financieros se presentan en pesos colombianos, tal unidad monetaria
corresponde a la moneda funcional y de presentación de la entidad.
A continuación se muestra el listado de las normas internacionales de información
financiera aplicables:
Normas Internacionales de Contabilidad Pymes
Sección No. 1 – Pequeñas y medianas entidades
Sección No. 2 – Conceptos y principios generales
Sección No. 3 – Presentación de estados financieros
Sección No. 4 – Estado de situación financiera
Sección No. 5 – Estado de resultados integrales
Sección No. 6 – Estado de cambios en el patrimonio y estado de resultados y
utilidades acumuladas
Sección No. 7 – Estado de flujos de efectivo
Sección No. 8 – Notas a los estados financieros
Sección No. 10 – Políticas Contables. Estimaciones y Errores
Sección No. 11 – Instrumentos Financieros Básicos
Sección No. 12 – Otros temas relacionados con los Instrumentos Financieros
Sección No. 17 – Propiedades. Planta y Equipo
Sección No. 20 – Arrendamientos
Informe de Gestión / Pág. 97

Sección No. 21 – Provisiones y Contingencias
Sección No. 22 – Pasivos y Patrimonio
Sección No. 23 – Ingresos de Actividades Ordinarias
Sección No. 25 – Costos por préstamos
Sección No. 27 – Deterioro del Valor de los Activos
Sección No. 28 – Beneficios a los Empleados
Sección No. 29 – Impuesto a las ganancias
Sección No. 32 – Hechos Ocurridos después del Periodo sobre el que se Informa
Sección No. 33 – Información a Revelar sobre Partes Relacionadas
Sección No. 35 – Transición a la NIIF para las PYMES
CAMBIOS NORMATIVOS
Modificaciones incorporadas al marco contable aceptado en Colombia cuya
aplicación debe ser evaluada a partir del 1 de enero de 2017 o que pueden ser
aplicadas de manera anticipada
El Decreto 2496 del 23 de Diciembre de 2015 introdujo al marco técnico normativo
de información financiera las modificaciones emitidas por el IASB a las Normas
Internacionales de Información Financiera para las Pymes en mayo de 2015, para
evaluar su aplicación en ejercicios financieros que comiencen a partir del 1 de
enero de 2017, con algunos requerimientos de aplicación retroactiva y con la
posibilidad de considerar su aplicación de manera anticipada.
El Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) ha realizado
modificaciones limitadas a la NIIF para las Pymes que habían sido emitidas en el
año 2009, con excepción de las tres modificaciones siguientes, cada modificación
individual solo afecta a unos pocos párrafos, y en muchos casos solo a unas pocas
palabras de la Norma:
Informe de Gestión / Pág. 98

a) Permitir una opción para usar el modelo de revaluación para propiedades. planta
y equipo en la Sección 17 Propiedades. Planta y Equipo;
b) Alinear los requerimientos principales para reconocimiento y medición de
impuestos diferidos con la NIC 12 Impuesto a las Ganancias; y
c) Alinear los requerimientos principales para el reconocimiento y medición de
activos para exploración y evaluación con la NIIF 6 Exploración y Evaluación de
Recursos Minerales.
3. Resumen de las principales políticas contables aplicadas
3.1 Efectivo y equivalentes de efectivo
Los saldos presentados de estas cuentas en el balance general incluyen el efectivo
y los equivalentes de efectivo y los depósitos a corto plazo (3 meses) medidos a
valor razonable.
El flujo de efectivo se realiza por el método indirecto.
3.2 Activos financieros
Reconocimiento y medición inicial
Los activos financieros se clasifican como inversiones a valor razonable con
cambios en resultados, préstamos y cuentas por cobrar e inversiones a costo
amortizado.
La medición posterior de los activos financieros depende de su clasificación:
Informe de Gestión / Pág. 99

Clasificación
Préstamos y cuentas por cobrar
Inversiones a valor razonable con
cambios en los resultados
Medición inicial
Costo o costo amortizado
Valor razonable
Medición posterior
Costo amortizado
Valor razonable con
efecto en resultados
El valor razonable se determina como sigue:
-Precio de mercado para los instrumentos que coticen en un mercado o la
valoración de la entidad financiera.
-Valor presente para los que no coticen en un mercado activo, o en su defecto, el
valor razonable del patrimonio establecido mediante pronunciamiento del Consejo
Técnico de la Contaduría.
Un activo financiero se da de baja en cuentas cuando:
a) Expiren o transfieran los derechos contractuales.
b) No se retienen los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo.
El deterioro de valor se evalúa al final de cada período, siempre que exista
evidencia objetiva de pérdida de valor del instrumento financiero. El deterioro se
reconoce contra los resultados del ejercicio u otro resultado integral, según el
caso.
Política de deterioro de Cartera
Dadas las características de la cartera de Centro Comercial Oviedo P.H. se
estableció una política de provisión de cartera basada en un análisis individual en
donde se analizará cada cliente de manera independiente teniendo en cuenta
factores como el motivo de la mora, el perfil del cliente, el riesgo crediticio,
garantías, historial, soportes, entre otros y basado en dicho análisis, determinar el
porcentaje a provisionar.
Informe de Gestión / Pág. 100

3.3 Propiedades, planta y equipo
Debe reconocerse un activo cuando sea probable que la entidad obtenga los
beneficios económicos futuros derivados del activo y su valor pueda ser medido
fiablemente.
Los activos se miden inicialmente al costo y posteriormente al costo menos la
depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor. Los activos
con costo inferior a 2 SMMLV, se reconocerán en el resultado del ejercicio.
Los desembolsos posteriores como adiciones y mejoras, pueden ser reconocidos
como mayor valor del activo, siempre y cuando se puedan medir de forma fiable y
generen beneficios económicos adicionales. El mantenimiento para conservar el
activo a lo largo de su vida útil, se reconoce en los resultados del ejercicio.
El método de depreciación utilizado es el de línea recta:
Concepto
Equipo de oficina
Muebles y enseres
Equipos de cómputo y comunicación
Vida Útil (En Años)
10
10
5
El Centro Comercial no tiene como política vender sus activos por lo tanto el valor
residual se considera nulo.
El deterioro de valor se evalúa al final de cada período, siempre que exista
evidencia objetiva de pérdida de valor. El deterioro se reconoce contra los
resultados del ejercicio u otro resultado integral, según el caso.
Informe de Gestión / Pág. 101

La baja en las propiedades, planta y equipos se da con su venta o retiro.
Los siguientes desembolsos se reconocerán como propiedad, planta y equipo:
a) Elementos de propiedad, planta y equipo que cumplan el criterio de
reconocimiento.
b) Reemplazos de propiedad, planta y equipo. El componente reemplazado se dará
de baja en los libros.
Los siguientes desembolsos se reconocerán como gastos en el periodo en que se
incurran:
a) Costos de mantenimiento y reparación. El mantenimiento es preventivo y su
propósito es mantener el activo en condiciones apropiadas para el uso. Las
reparaciones son preventivas, correctivas y su propósito es restituir las condiciones
del activo apropiadas para el uso.
b) Reemplazos de propiedad, planta y equipo parciales, cuya intención es mantener
el uso normal del activo hasta el final de su vida útil.
3.4 Activos intangibles
Un activo intangible se reconocerá sí, y sólo si:
a) Son probables los beneficios económicos futuros para la entidad.
b) El costo puede ser medido de forma fiable.
c) Es separable, es decir, es susceptible de ser separado o escindido del Centro
Comercial Oviedo P.H.
d) El control surge de derechos contractuales o de otros derechos de tipo legal.
Los activos intangibles adquiridos se miden inicialmente al costo y posteriormente al
costo menos la amortización acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor.
Informe de Gestión / Pág. 102

Concepto
Seguros pagados por anticipado
Vida Útil (En Años)
Durante el tiempo del beneficio
Los activos intangibles generados internamente no se capitalizan y se reflejan en el
estado de resultados en el período en el que se incurren.
El gasto de amortización en activos intangibles se reconoce en el estado de resultados.
3.5 Costos por préstamos
Los costos por préstamos se contabilizan como gastos en el período en que se
incurren.
3.6 Arrendamientos
Los arrendamientos que transfieren al Centro Comercial sustancialmente todos los
riesgos y los beneficios inherentes a la propiedad del bien, se catalogan como
financieros, los demás son operativos.
Para los arrendamientos financieros, se reconoce inicialmente un activo y pasivo al
menor entre el valor razonable del activo y el valor presente de los pagos mínimos
del arrendamiento. Posteriormente, los pagos realizados se distribuyen entre carga
financiera (estado de resultados) y amortización de la deuda. Por su parte, el activo
es depreciado y sujeto a evaluación de deterioro.
Para los operativos, el canon de arrendamiento se reconoce en el resultado.
Informe de Gestión / Pág. 103

3.7 Deterioro del valor de los activos no financieros
El Centro Comercial evalúa a la fecha de cierre, el valor recuperable si existe
deterioro, el cual corresponde al mayor entre:
Valor en uso
Valor razonable menos
los costos estimados de venta
Los flujos de efectivo estimados sedescuentan a
su valor presente mediante una tasa de descuento.
Precio de mercado menos los costos de
transacción.
Cuando el importe en libros de un activo exceda su importe recuperable, el
activo se considera deteriorado y se reduce el valor hasta su importe recuperable,
con contrapartida en resultados, salvo para las propiedades previamente
revaluadas donde se agota el superávit.
3.8 Pasivos financieros
Se reconocen inicialmente por el valor de la obligación más los costos de transacción
directamente atribuibles. La medición posterior es la siguiente:
Clasificación
Préstamos que devengan interés y
cuentas por pagar.
Medición inicial
Costo amortizado
Medición posterior
Costo amortizado
Un pasivo financiero se da de baja cuando la obligación especificada en el
correspondiente contrato haya sido cancelada o haya expirado.
Informe de Gestión / Pág. 104

3.9 Impuestos
El gasto por impuesto a las ganancias representa la suma del impuesto corriente
según la ganancia fiscal del periodo y del impuesto diferido que se reconoce
utilizando el método del pasivo a partir de las diferencias temporarias según las
tasas impositivas que se espera aplicar a la ganancia.
Los activos por impuestos diferidos se reconocen para todas las diferencias
temporarias que se espere que sea probable que reduzcan la ganancia fiscal en
el futuro. El impuesto diferido se reconoce contra resultados del ejercicio o en otro
resultado integral (patrimonio) en relación con la transacción subyacente.
3.10 Provisiones, pasivos contingentes y activos contingentes
Las provisiones se reconocen cuando el Centro Comercial Oviedo P.H., tenga una
obligación presente (legal. constructiva o implícita) como resultado de un suceso
pasado, es probable que el Centro Comercial, tenga que desprenderse de
recursos que incorporan beneficios económicos para cancelar la obligación y
cuando pueda hacerse una estimación fiable del importe de la misma. Al cierre del
ejercicio se revisan y ajustan las provisiones contra los resultados.
Las obligaciones contingentes se reconocen usando el mejor estimado y de
acuerdo con su probabilidad de pérdida:
a) Cuando es altamente probable. se reconoce una provisión contra los
resultados.
b) Cuando es eventual o posible. se revela en notas a los estados financieros.
c) Cuando es remota no requiere pero puede revelarse.
Los activos contingentes no se reconocen en el balance general, pero pueden
informarse en las notas a los estados financieros.
Informe de Gestión / Pág. 105

3.11 Recaudos
Se reconocen en la medida que sea probable que se reciban los beneficios
económicos y el ingreso y costo asociado, pueda ser medido de manera fiable:
Tipo de ingreso
Prestación de servicios
Intereses
Reconocimiento
En la medida en que se presta el servicio
Sobre la base de la proporción de tiempo transcurrido
(tasa de interés efectiva)
3.12 Beneficios a empleados
Los beneficios a empleado se clasifican en:
Clasificación de los beneficios
Corto plazo
-Sueldos y prestaciones sociales
-Contribuciones a la seguridad
social
Medición inicial
Características
Se pagan en el periodo
en el que los empleados
han prestado sus servicios
(inferior a un año).
Medición
Gasto en la medida
en que el servicio
es prestado
por el empleado.
3.13 Reclasificaciones
Algunas cifras de los estados financieros del periodo comparativo y el estado
financiero de apertura, fueron reclasificadas para efectos de presentación y
comparación.
Informe de Gestión / Pág. 106

3.14 Materialidad
Las omisiones o inexactitudes de partidas son materiales si pueden,
individualmente o en su conjunto, influir en las decisiones económicas tomadas
por los usuarios con base en los estados financieros. La materialidad dependerá
de la magnitud y la naturaleza de la omisión o inexactitud, enjuiciada en función de
las circunstancias particulares en que se hayan producido.
La materialidad para el Centro Comercial Oviedo P.H., fue definida por la Gerencia
en un monto de 1% del total de los ingresos.
3.15 Cambios en políticas, estimaciones y errores
Concepto
Cambios en políticas
contables
Cambios en
estimaciones
contables
Correcciones
de errores
Características
Conjunto de principios, reglas
y procedimientos para la
preparación de los estados
financieros.
Criterios utilizados en el
momento de definir la medición
inicial y posterior de un elemento
de los estados financieros
Omisiones e inexactitudes en
los estados financieros
Efecto
Retrospectiva: el efecto es material.
Se afectarán las utilidades retenidas
en periodo comparativo.
Prospectiva: el efecto es inmaterial.
Se genera efecto a partir del periodo
corriente.
Prospectiva: Se genera efecto a partir
del periodo corriente.
Retroactiva: se re expresa la
información comparativa para el
periodo o periodos anteriores en los
que se originó el error, afectando las
utilidades retenidas.
Informe de Gestión / Pág. 107

4. Transición a las NIIF para Pymes
A continuación se muestran los primeros estados financieros con arreglo a las
NIIF, los cuales incluyen conciliaciones de su patrimonio comparativo según los
PCGA anteriores.
Reconciliación del patrimonio al 31 de diciembre de 2014 (Fecha de transición)
Saldo PCGA
31/12/2014
Ajustes
Reclasificación
Saldo NIIF
31/12/2014
Nota
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes
Efectivo y equivalentes restringido
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
808.403
808.403
(718.525)
9.720.736
5.777.945
14.780.156
89.878
9.720.736
5.777.945
15.588.559
a
b
c
Inversiones
Deudores
14.780.157
162.436
(8.281)
(14.780.156)
154.155
d
e
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
15.750.996
(8.281)
15.742.714
ACTIVOS NO CORRIENTES
Deudores
Propiedad planta y equipo
Diferidos
99.557
156.454
207.405
(99.557)
(98.871)
207.405
57.583
e
f
g
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
256.011
8.977
264.988
TOTAL ACTIVO
16.007.007
696
16.007.702
Informe de Gestión / Pág. 108

PASIVOS Y PATRIMONIO
Saldo PCGA
31/12/2014
Ajustes
Reclasificación
Saldo NIIF
31/12/2014
Nota
PASIVOS CORRIENTES
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos. gravámenes y tasas
Obligaciones laborales
TOTAL PASIVO CORRIENTE
2.302.560
643.336
18.273
54.725
3.018.894
(345.855)
13.853
(332.002)
2.302.560
297.481
18.273
68.578
2.686.892
h
i
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros pasivos
Pasivos estimados y provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
8.383.839
694.560
9.078.399
12.097.293
(680.200)
(680.200)
(1.012.202)
8.383.838
14.360
8.398.198
11.085.090
j
PATRIMONIO
Reservas
Excedentes del ejercicio
Excedentes de ejercicios anteriores
TOTAL PATRIMONIO
523.026
1.097.295
2.289.394
3.909.714
1.026.054
(13.156)
1.012.899
(1.097.295)
1.097.295
1.549.080
3.373.532
4.922.612
k
l
m
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO
16.007.007
696
16.007.702
Informe de Gestión / Pág. 109

Centro Comercial Oviedo Propiedad Horizontal.
Reconciliación del patrimonio bajo PCGA anteriores en la fecha de transición
Al 31 de diciembre del 2015 expresado en miles de pesos colombianos
Reservas
Excedente del
ejercicio
Excedentes de
ejercicios anteriores
Total
Saldo PCGA al 31/12/2014
$523.025
$1.097.295
$2.289.394
$3.909.714
Reclasificación excedente del ejercicio
Baja de pasivos inexistentes
Fondo de imprevistos
Otros deudores – I.F.
Provisión de cartera
Vacaciones no causadas
Baja de diferidos
Propiedad. planta y equipo
345.854
680.200
(1.097.295)
1.097.295
207.405
(8.281)
(13.853)
(98.871)
(99.556)
345.854
680.200
207.405
(8.281)
(13.853)
(98.871)
(99.556)
Saldos NIIF al 01 de enero de 2015
$1.549.080
$
$3.373.532
$4.922.612
Informe de Gestión / Pág. 110

NOTAS DE AJUSTE DEL BALANCE DE APERTURA
a. Efectivo y equivalentes del efectivo
(718.525)
•Se reclasifica el saldo de la cuenta de ahorros del banco
Corpbanca a disponible restringido dado su destinación
específica al fondo de imprevistos de acuerdo a la Ley 675 de
2001.
b. Efectivo y equivalente restringido
•Se reclasifica el saldo de fondo de imprevistos a disponible
restringido dado su destinación específica.
•Se reclasifica el Fideicomiso 5256 Proyecto Ripley de
inversiones a disponible restringido.
718.525
9.002.211
9.720.736
c. Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
•Reclasificación de inversiones a inversiones a valor razonable
con cambios en resultados.
-Fiduciaria - valores Bancolombia.
-APT.
-Fiducuentas – fiducolombia
-Capitalizadora Bolívar.
1.496.743
4.081.818
187.384
12.000
5.777.945
Informe de Gestión / Pág. 111

d. Inversiones
• Reclasificación a inversiones a valor razonable con cambios en
resultados.
• Reclasificación de inversión en Fideicomiso a disponible
restringido.
• Reclasificación de inversión capitalizadores Bolívar a
inversiones con cambios en resultados
(5.765.945)
(9.002.211)
(12.000)
(14.780.156)
e. Deudores
• Provisión de cartera, corresponde al reconocimiento bajo NIIF
del valor estimado del importe por la pérdida por deterioro de
cuentas por cobrar.
•Ajuste por infidelidad financiera al 31 de diciembre 2014.
f. Propiedades, planta y equipo
• Se da de baja la maquinaria porque son bienes de uso común
y no están directamente asociados a las propiedades de
la Administración.
(8.281)
207.405
199.124
(99.557)
g. Diferidos
• El ajuste corresponde a la eliminación de saldos que no
cumplen con los criterios para ser reconocidos como un activo
según las NIIF.
-Mantenimiento de equipos
-Suscripciones
(98.638)
(233)
(98.871)
Informe de Gestión / Pág. 112

h. Cuentas por pagar
•El ajuste corresponde a la eliminación de saldos que no
cumplen con las características para ser reconocidos como un
pasivo según las NIIF por lo que se reclasificaron a la cuenta de
reservas.
(345.855)
i. Obligaciones laborales
•Provisión vacaciones consolidadas.
Las vacaciones consolidadas registran al final del año el valor
acumulado de las vacaciones que el Centro Comercial Oviedo
P.H. adeuda a sus trabajadores producto de la relación laboral
existente. Éstas serán pagaderas en el momento en que los
empleados hagan uso de sus vacaciones.
13.853
j. Pasivos estimados y provisiones
Reclasificación de pasivos que no cumplen criterios de
reconocimiento (Concepto 30 de marzo de 2015 - CTCP) a
reservas.
•Módulo A - Administración
•Módulo C - Oficinas
•Módulo D- Sistema de enfriamiento. Oviedo 4
•Modulo F- Zona de comidas
•Modulo G - Comercio
Total
557.883
12.811
8.490
21.238
79.778
680.200
Informe de Gestión / Pág. 113

La Ley 675 del 2001 en su artículo 35 establece la obligación de constituir un fondo,
para atender obligaciones o expensas imprevistas, el cual se formará e incrementará
en un porcentaje de recargo correspondiente al uno por ciento (1%) sobre el
presupuesto anual de gastos comunes.
De acuerdo con lo establecido en las NIIF para Pymes, en la contabilidad no se
deben establecer provisiones en las cuales se desconozca las transferencia de
recursos que incorporen beneficios económicos para cancelar obligaciones y cuyo
valor no puede medirse de forma confiable. Por lo anterior, el Consejo Técnico de la
Contaduría Pública en el concepto N° 30 del 16 de marzo de 2015 establece el
tratamiento adecuado para el manejo de fondos de imprevistos para propiedad
horizontal en una cuenta de reserva con destinación específica.
k. Reservas
•El ajuste corresponde a la eliminación de pasivos que no
cumplen con los criterios para ser reconocidos según las NIIF
por lo que se reclasificaron a la cuenta de reservas.
•Reclasificación de provisiones de los módulos administrativos.
l. Excedente de ejercicio
•Reclasificación del excedente del ejercicio a excedentes
acumulados.
345.854
680.200
1.026.054
(1.097.295)
Informe de Gestión / Pág. 114

m. Excedentes de ejercicios anteriores
Se registran la totalidad de los ajustes efectuados para el
balance de apertura.
•Ajuste por infidelidad
•Provisión de cartera
•Valor razonable circuito cerrado de televisión
•Baja de diferidos
•Provisión vacaciones consolidadas
207.405
(8.281)
(99.556)
(98.871)
(13.853)
(13.156)
Informe de Gestión / Pág. 115

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Las siguientes notas a los estados financieros permiten dar claridad sobre los
valores más representativos, de tal forma que se facilite la comprensión y análisis
de la información contable.
5. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Caja
Bancos - cuentas corrientes
Cuentas de ahorros
Efectivo y equivalente restringido
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
$ 7.477
2.102
305.350
7.408.900
4.960.299
$10.981
3.542
183.859
7.844.307
5.149.763
(3.504)
(1.440)
121.491
(435.407)
(189.464)
-32%
-41%
66%
-6%
-4%
$25.995
3.589
60.294
9.720.736
5.777.945
TOTAL
$ 12.684.128
$ 13.192.452
$ (508.324)
-4%
$ 15.588.559
5.1 Efectivo y equivalente restringido corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Fondo de imprevistos
Fideicomiso 5256 Proyecto Ripley
TOTAL
$952.647
6.456.253
$7.408.900
$840.998
7.003.309
$7.844.307
$ 111.649
(547.056)
$ (435.407)
13%
-8%
-
6%
$718.525
9.002.211
$9.720.736
Informe de Gestión / Pág. 116

El saldo de efectivo y equivalente restringido está destinado para el fondo de
imprevistos regulado por la Ley 675 del 2001. Así mismo, el Fideicomiso de
Credicorp se tiene para la finalización del Proyecto Ripley.
En cumplimento del artículo 35 de la Ley 675 de 2001 anualmente se destina
sobre el presupuesto de gastos generales aprobado por la Asamblea el uno por
ciento (1%) como reserva para cubrir gastos de imprevistos.
El fideicomiso del proyecto Ripley disminuyó en un ocho por ciento (8%) con
respecto al año 2015 debido a la ejecución de gastos asociados al proyecto.
5.2 Inversiones a valor razonable con cambios en resultados corresponden a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Fiduciaria - Valores Bancolombia
APT
Fiducuentas -Fiducolombia
Capitalizadora Bolívar
$322.895
4.508.914
112.966
15.524
$903.719
4.128.597
105.447
12.000
(580.824)
380.317
7.519
3.524
-64%
9%
7%
29%
$1.496.743
4.081.818
187.384
12.000
TOTAL
$4.960.299
$5.149.763
$(189.464)
-4%
$5.777.945
La fiduciaria Valores Bancolombia presentó una disminución del sesenta y cuatro
por ciento (64%) debido a retiros de efectivo para ser utilizados como capital de
trabajo para el desarrollo de la operación del Centro Comercial. La disminución en
la cuenta no corresponde a bajos rendimientos de la inversión.
Las inversiones APT y Fiducolombia presentaron rendimientos en el año 2016 del
17.28% e.a. y 7.67% e.a. respectivamente.
Informe de Gestión / Pág. 117

6. CUENTAS POR COBRAR
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Deudores cuota de administración
* (Ver detalle en el siguiente cuadro)
Revistas categoría Oviedo
Anticipo y avances de proveedores **
Impuestos y contribuciones a favor***
Cuentas por cobrar a empleados
Deudores varios
Deudas difícil cobro****
Provisión cartera
Subtotal
Menos porción de largo plazo*****
$491.257
57.742
5.960
5.912
878.008
8.281
(286.281)
1.160.879
600.008
$127.767
51.469
4.627
375.422
8.281
(8.281)
559.285
375.422
$363.490
(51.469)
57.742
5.960
1.285
502.586
(278.000)
601.594
224.586
284%
-100%
100%
100%
28%
134%
0%
3357%
108%
60%
$49.894
45.882
1.718
207.405
64.942
(8.281)
361.560
207.405
TOTAL
$ 560.871
$ 183.863
$377.008
205%
$154.155
*Deudores cuota de Administración: el incremento se presenta debido a los
cambios en el área contable que ocasionaron retrasos en la entrega de la
facturación en el mes de diciembre de 2016.
Teniendo en cuenta los días de vencimiento, el valor de $491.257 (miles de pesos)
correspondiente a la cuenta de “Deudores Cuota de Administración”, se clasifica
así:
Días de vencimiento
0-30
31-60
61

**El saldo correspondiente a anticipo y avances de proveedores se detalla a
continuación
Tercero
Durata S.A.S.
Innovación Protección Y Color S.A.S.
Inviseñales Ltda.
Armadillo D-I S.A.S.
Azimut Consultores S.A.S.
Líneas y diseños
Gestión y desarrollo ambiental S.A.S.
TOTAL
Fecha
2016/09/29
2016/09/29
2016/10/12
2016/12/27
2016/11/03
2016/12/31
2016/12/28
Saldo al 31/12/2016
28.424
11.110
9.602
5.831
2.685
45
45
$57.742
El 57.14% de los anticipos se legalizaron en enero del 2017.
***El saldo de Impuestos y contribuciones a favor corresponde a las retenciones en
la fuente practicadas al Centro Comercial, por concepto de arrendamientos
$1.325, compras $180 y comisiones $1.869 y retención en la fuente por IVA por
$2.586.
**** El saldo de las deudas de difícil cobro de $ 8.281 corresponde a la cartera del
local 2327 a nombre del señor Alexander Gutiérrez por valor de $8.281.
**** Las cuentas por cobrar de largo plazo, se detallan como sigue:
Concepto
Infidelidad Financiera
Provisión de cuentas por cobrar
Total
Valor
$ 878.008
(278.000)
$ 600.008
Informe de Gestión / Pág. 119

Atendiendo a las recomendaciones de la auditoria para dar cumplimiento a las
NIIF se reconoció una provisión para protección de deuda de difícil recaudo por
valor de $278.000.
7. DIFERIDOS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Seguros
$63.362
$76.746
(13.384)
-17%
$57.583
TOTAL
$63.362
$76.746
-$13.384
-17%
$57.583
Este rubro está compuesto por los seguros de todo riesgo, transporte valores,
manejo, responsabilidad civil extracontractual y ejecutiva, infidelidad y riesgos
financieros. La vigencia de las pólizas cubre el periodo de mayo de 2016 hasta
abril del 2017.
8. OBLIGACIONES FINANCIERAS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
Tarjeta de crédito Bancolombia
2016
$ 224.951
VARIACIÓN 2016-2015
2015 1/01/2015
$ %
$224.951 100% $ -
TOTAL
$224.951
$224.951
100%
$ -
Tarjeta de crédito corporativa para el pago de servicios públicos y compras en las
áreas de mercadeo y operaciones. Este producto financiero no genera interés.
Informe de Gestión / Pág. 120

9. PROVEEDORES
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Proveedores de servicios
Proveedores de suministro
$610.727
71.969
$1.292.509
92.349
(681.782)
(20.380)
-53%
-22%
$2.213.850
88.710
TOTAL
$682.696
$1.384.858
(702.162)
-51%
$2.302.560
Los saldos más representativos de los proveedores de servicios son los siguientes:
PROVEEDORES DE SERVICIOS
G4S Secure Solutions Colombia S.A.
Soft Factory Ltda.
Aseo Y Sostenimiento Y Compañía S.A.
Armadillo D-I S.A.S.
Fusión Logística S.A.S
Productos Diseños Y Servicios S.A.S
Servi Refriaire S.A.
Hangar Musical Ltda.
Otros
TOTAL
SALDO
163.850
105.238
98.109
25.000
20.779
18.738
17.974
12.000
149.039
610.727
Los saldos más representativos de los proveedores de suministro son los siguientes:
PROVEEDORES DE SUMINISTRO
Almacenes Éxito S.A.
Drypers Andina S.A.
Cummis De Los Andes S.A.
María Patricia González Ospina
Otros**
TOTAL
SALDO
2.316
1.998
1.989
1.078
64.588
71.969
** Otros corresponde a saldos inferiores a $1.000 distribuidos en 1.139 proveedores.
Informe de Gestión / Pág. 121

10. CUENTAS POR PAGAR
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Servicios públicos
Retenciones en la fuente
Impuesto a las ventas retenido
Retenciones y aportes de nómina
Acreedores varios - fondos de pensiones
33.766
439
22.563
13.392
$224.970
45.411
828
24.056
14.740
(224.970)
(11.645)
(389)
(1.493)
(1.348)
-100%
-26%
-47%
-6%
-9%
$218.794
51.540
383
25.736
1.028
TOTAL
$70.160
$310.005
(239.845)
-77%
$297.481
Al 31 de diciembre de 2016, el valor total de los servicios públicos del mes de
diciembre habían sido debitados de la tarjeta de crédito a nombre del Centro
Comercial Oviedo P.H., cancelando así la cuenta a las empresas de servicios públicos
y trasladando la obligación a la tarjeta de crédito de Bancolombia.
El saldo de retenciones y aportes de nómina corresponde a la seguridad social
(salud, riesgos y parafiscales) del mes de diciembre de 2016, la cual se paga en los
primeros 5 días del mes de enero de 2017.
Acreedores varios corresponden a los fondos de pensiones del mes de diciembre de
2016, los cuales se pagan en los primeros 5 días del mes de enero.
Informe de Gestión / Pág. 122

11. MPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Impuesto de renta y complementarios
IVA a pagar
$8.714
34.147
$13.797
46.125
(5.083)
(11.978)
-37%
-26%
$ -
18.273
TOTAL
$42.861
$59.922
(17.061)
-28%
$18.273
El impuesto de renta y complementarios corresponde a la provisión originada por
gastos no deducibles sobre los cuales requiere que se liquide y pague el impuesto.
12. OBLIGACIONES LABORALES
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Cesantías consolidadas
Intereses sobre cesantías
Provisión vacaciones consolidadas
$57.419
6.833
38.923
$51.414
5.970
35.265
$6.005
863
3.658
12%
14%
10%
$49.057
5.668
13.853
TOTAL
$103.175
$92.649
$10.526
11%
$68.578
13. OTROS PASIVOS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Anticipo Proyecto Ripley
Anticipos de clientes
$ -
1.874
$ -
0
$ -
1.874
0%
100%
$8.383.838
0
TOTAL
$ 1.874
$ -
$ 1.874
100%
$8.383.838
Informe de Gestión / Pág. 123

14. DIFERIDOS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Arrendamientos recibidos por anticipado
$ -
$34.474
(34.474)
100%
$ -
TOTAL
$ -
$34.474
(34.474)
100%
$ -
El saldo de esta cuenta por $34.474 (miles de pesos) en el 2015 corresponde a los
ingresos recibidos por anticipado para el arrendamiento de una zona común durante
un año el cual fue cancelado mediante una operación de canje con un vehículo. Este
vehículo fue sorteado por el Centro Comercial entre sus clientes como parte del
programa de fidelización.
15. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Para mantenimiento y reparaciones
$ -
$8.480
(8.480)
100%
$14.360
TOTAL
$ -
$8.480
(8.480)
100%
$14.360
Informe de Gestión / Pág. 124

16. RESERVAS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
1/01/2015
Para adquisición o reposición de propiedad planta y equipo
Asignaciones permanentes **
Fondo de imprevistos
Ajuste provisión infidelidad
Inversiones del periodo 2015
$69.476
1.267.689
915.782
236.133
6.352.157
$69.476
1.218.098
789.313
-
(379.882)
$ -
405.345
126.469
(119.621)
6.732.039
0%
33%
16%
100%
-1772%
$166.857
702.023
680.200
-
-
TOTAL
$8.841.237
$1.697.005
$7.144.232
421%
$1.549.080
** Las asignaciones permanentes corresponden a:
ASIGNACIONES PERMANENTES
Módulo A – Administración
Módulo C - Oficinas
Módulo D - Torres de enfriamiento
Causaciones 2012
TOTAL
SALDO
1.262.458
3.901
1.330
355.754
1.623.443
17. RECAUDOS
NOTAS EXPLICATIVAS DEL ESTADO DE RESULTADOS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
Cuota de administración
Estímulo económico por cumplimiento de horario
$ 25.269.178
(13.528.212)
$15.852.118
(4.473.269)
9.417.060
(9.054.943)
59%
202%
TOTAL
$ 11.740.966
$ 11.378.849
362.117
3%
Informe de Gestión / Pág. 125

El aumento del estímulo económico fue del 40.91% para los comerciantes que
cumplieran con el horario establecido por el Consejo de Administración el cual fue
aprobado por la Asamblea General de Propietarios en el acta del 18 de marzo de
2015, con vigencia desde el 01 de enero a 31 de diciembre de 2016.
18. INGRESO POR VENTA
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
Utilidad en venta de propiedades proyecto Ripley
$
$ 43.824.646
(43.824.646)
-100%
TOTAL
$0
$ 43.824.646
-$43.824.646
-100%
19. COSTO DE VENTA
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
Construcción proyecto Ripley
TOTAL
$
$
$37.860.356
$37.860.356
(37.860.356)
-
-$37.860.356
-100%
-100%
Informe de Gestión / Pág. 126

20. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
Gastos de personal
Honorarios
Impuestos
Contribuciones y afiliaciones
Seguros
Servicios**
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Gastos de viajes
Diversos
$ 1.418.975
111.459
283.418
17.686
206.710
5.032.690
160
1.383.691
8.103
632.842
$ 1.316.515
74.551
309.724
15.571
189.056
4.876.517
585
1.443.931
7.932
669.541
(102.460
36.908
(26.306)
2.115
17.654
156.173
(425)
(60.240)
171
(36.699)
8%
50%
-8%
14%
9%
3%
-73%
-4%
2%
-5%
TOTAL
$ 9.095.734
$ 8.903.923
191.811
2%
** Los servicios corresponden a: servicios públicos, vigilancia, insumos de aseo, entre
otras.
21. GASTO POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS
El saldo más representativo de gastos por prestación de servicios corresponde al
Módulo B de Mercadeo por valor de $3.120.541.
22. OTROS INGRESOS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
Informe de Gestión / Pág. 127

CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
Arrendamientos (canjes, locales, auditorio y bodegas)
Rendimientos financieros
Intereses de mora
Sanción parqueadero
Cobro parqueadero motos
Venta de chatarra
Comisiones por comercialización de zonas comunes
Recuperaciones
Indemnizaciones
TOTAL
$ 1.979.499
433.029
41.945
4.593
38.332
1.551
51.075
415.070
49.253
$ 3.014.347
$ 1.798.399
1.133.398
29.383
3.550
12.849
1.292
470.278
52.990
$ 3.502.139
$ 181.100
(700.369)
12.562
1.043
25.483
259
51.075
(55.208)
(3.737)
$ (487.792)
10%
-62%
43%
29%
198%
20%
100%
-12%
-7%
-
-14%
23. OTROS GASTOS
El saldo de esta cuenta corresponde a:
CONCEPTO
2016
2015
VARIACIÓN 2016-2015
$ %
Gastos financieros
Alivio modulo A - administración
Gastos auditorio
Cambio de luminarias
Valet parking
Devolución ingresos venta ascensor año 2015
Sorteo vehículo
$ 14.378
600.000
7.651
13.728
66.362
$ 12.326
600.000
6.439
14.946
64.648
-
122.738
2.052
-
1.212
(14.946)
(64.648)
13.728
(56.376)
17%
0%
19%
-100%
-100%
100%
-46%
TOTAL
$ 702.119
$ 821.097
(118.978)
-14%
Los gastos financieros corresponden a cuotas de manejos, comisiones de gastos
bancarios, intereses de gastos bancarios, entre otros.
24. PARTES RELACIONADAS
La remuneración del personal clave de la administración al cierre del ejercicio
corresponde a $ 463.752.
Informe de Gestión / Pág. 128

25. HECHOS POSTERIORES
En cumplimiento con la norma de eventos posteriores ocurridos después del periodo
sobre el que se informa, a la fecha de este informe, no han ocurrido hechos que
requieran ser informados o reconocidos en los Estados Financieros.
26. CONTINGENCIAS
La Administración informa sobre las siguientes contingencias jurídicas:
El Centro Comercial Oviedo adelantó una demanda por perjuicios en contra de
Estructuras Infantiles. Así mismo, ellos presentaron demanda de reconvención con
las siguientes características:
Proceso Verbal Declarativo de Perjuicios.
Juzgado: 9 Civil del Circuito de Medellín.
Radicado: 2014 - 376
Instancia Actual del Proceso. Pendiente fijación y realización Audiencia de
Juzgamiento.
Pretensiones: $ 3.611.000
Probabilidad de pérdida para Oviedo: 40%.
La información anterior fue suministrada por el doctor Diego Alejandro Castrillón,
líder jurídico del proceso.
Este evento se cataloga remoto y se procede a revelar en notas a los estados
financieros.
Informe de Gestión / Pág. 129

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL A DICIEMBRE
DE 2016
(Cifras expresada en miles de pesos)
INGRESOS OPERACIONALES
NOMBRE
ACUMULADO
PRESUPUESTO EJECUCIÓN
(%)
A - ADMINISTRACIÓN
ALIVIO MÓDULO A
DESCUENTOS POR APERTURA DOMINGOS
B - PUBLICIDAD
C - OFICINAS
D - TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 3
D - TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 4
F- ZONA DE COMIDAS
G - COMERCIO
PARQUE INFANTIL
ARRENDAMIENTO ZONAS COMUNES (CANJES)
ARRENDAMIENTO AUDITORIO
RENDIMIENTO FINANCIEROS
INTERESES DE MORA
ARRENDAMIENTO ZONAS COMUNES (LOCALES)
APROVECHAMIENTOS
SANCIÓN POR UTILIZACIÓN DE PARQUEADEROS
UTILIZACIÓN DE PARQUEADEROS
RECUPERACIÓN DE CARTERA
VENTA DE CHATARRA
COMISIÓN COMERCIALIZACIÓN LOCALES
RECUPERACIONES - REINTEGRO COSTOS Y GASTOS
INDEMNIZACIÓN POR DAÑOS E INCAPACIDADES
$5.994.335
600.000
0
3.197.537
21.107
83.760
29.751
181.267
1.379.072
143.341
1.283.383
34.440
160.152
0
715.452
0
0
0
0
0
0
0
$6.008.568
600.000
231.269
3.206.172
21.107
83.760
29.751
181.267
1.379.072
0
1.302.614
23.937
429.505
41.460
663.338
2.735
4.593
38.331
2.331
1.550
51.075
174.520
39.016
100,24%
100,00%
100,27%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
0,00%
101,50%
69,50%
268,19%
92,72%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
$13.823.597
$14.515.971
105%
Informe de Gestión / Pág. 130

EGRESOS OPERACIONALES
NOMBRE
PRESUPUESTO
EJECUCIÓN
(%)
MÓDULO A - ADMINISTRACIÓN
SALARIOS
PRESTACIONES SOCIALES
SERVICIOS OCASIONALES
HONORARIOS PROFESIONALES
GASTOS DE VIAJES
GASTOS DE ALIMENTACIÓN
CAPACITACIÓN
MANT. DE EQUIPOS DE OFICINA
GASTOS DE OFICINA (Aseo/cafetería)
PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA
TELÉFONOS
DIVERSOS
SERVICIO DE VIGILANCIA
SERVICIO DE ASEO
COMPRA DE INSUMOS ASEO
SEGUROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
NAVIDAD
ENERGÍA
ACUEDUCTO
ALCANTARILLADO
TASA DE ASEO
VACTOR
ASESORÍA SALUD OCUPACIONAL
IMPREVISTOS
OPERACIÓN ESTACIONAMIENTOS AUTOMÁTICOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
IMPUESTO A LA RIQUEZA
DEPRECIACIÓN
$923.220
507.216
1.935
35.154
9.766
3.134
9.045
8.889
5.449
21.159
18.516
64.188
858.834
894.554
57.924
263.952
873.852
185.472
1.317.684
87.000
144.490
145.396
4.162
7.549
10.027
128.400
0
0
0
$855.184
539.530
651
77.913
8.994
1.678
12.838
5.062
5.745
17.369
20.033
63.979
630.663
888.673
67.289
223.470
725.257
185.472
1.319.082
97.588
124.064
151.288
1.121
9.438
19.069
113.337
302
0
0
92,63%
106,37%
33,64%
221,63%
92,10%
53,54%
141,93%
56,95%
105,43%
82,09%
108,19%
99,67%
73,43%
99,34%
116,17%
84,66%
83,00%
100,00%
100,11%
112,17%
85,86%
104,05%
26,93%
125,02%
190,18%
88,27%
TOTAL MÓDULO A - ADMINISTRACIÓN
MÓDULO B - PUBLICIDAD
MÓDULO C - OFICINAS
MÓDULO D - TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 3
MÓDULO D - TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 4
MÓDULO F - COMIDAS
MÓDULO G - COMERCIO
PARQUE INFANTIL
$6.586.967
$3.197.532
$23.904
$88.728
$40.968
$207.756
$1.379.076
$143.340
$6.165.089
$3.301.796
$14.248
$108.946
$34.824
$193.958
$1.379.072
$143.340
93,60%
103,26%
59,61%
122,79%
85,00%
93,36%
100,00%
100,00%
Informe de Gestión / Pág. 131

OTROS EGRESOS
NOMBRE PRESUPUESTO EJECUCIÓN (%)
ALIVIO MÓDULO A - ADMINISTRACIÓN
GASTO AUDITORIO
PROYECTO KOMPRAS
DECORACIÓN NAVIDAD
REFORMA EDIFICIO OFICINAS
SORTEO VEHÍCULO
PAISAJISMO
IMPLEMENTACION PROCESO DE GESTION
DOMO PASILLO HATO VIEJO
ASESORÍA TRIBUTARIA Y NIIF
INSTALACIÓN PÉRGOLAS SECTOR DEL LC. 1153 AL 1174
MANT. SONIDO
ASESORÍA HABEAS DATA
INVENTARIO Y VALORIZACIÓN DE ACTIVOS
ACTUALIZACIÓN MANUAL DE VITRINISMO
SISTEMA DE BOMBEO OVIEDO 3
PANTALLA GRAN FORMATO
PLAN DE BIENESTAR
IMPLEMENTACIÓN FACTURA ELECTRÓNICA
MANT. TECHOS Y ENCHAPES BURBUJAS
$-
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$600.000
$8.876
18.291
271.270
307.596
109.012
51.336
30.430
30.923
17.297
90.263
2.796
4.659
15.660
4.865
15.107
6.918
12.811
11.020
835
TOTAL OTROS GASTOS
TOTAL DE EGRESOS
$-
$11.668.268
$1.609.965
$12.951.238
0,00%
111,00%
EXCEDENTES
EXCEDENTES MÓDULO A
EXCEDENTES MÓDULO B
EXCEDENTES MÓDULO C
EXCEDENTES MÓDULO D OVI 3
EXCEDENTES MÓDULO D OVI 4
EXCEDENTES MÓDULO F
TOTAL EXCEDENTES DE TODOS LOS MÓDULOS
$421.878
-104.264
9.656
-20.218
6.144
13.798
$326.994
Informe de Gestión / Pág. 132

PROYECTO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS DE 2017
(Cifras expresada en miles de pesos)
DESCRIPCIÓN
MÓDULO A - ADMINISTRACIÓN
MÓDULO B - PUBLICIDAD
MÓDULO C - OFICINAS
MÓDULO D - TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 3
MÓDULO D - TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 4
MÓDULO F - COMIDAS
MÓDULO G - COMERCIO
PARQUE INFANTIL
ARRENDAMIENTO ÁREAS COMUNES CANJES
UTILIZACIÓN AUDITORIO
RENDIMIENTO FINANCIEROS
ARRENDAMIENTO ÁREAS COMUNES LOCALES
TOTAL INGRESOS
FONDO LEGAL DE IMPREVISTOS
VR. MENSUAL
$ 587.889
285.113
1.932
8.116
3.582
17.721
126.147
13.112
102.930
3.071
38.297
53.142
$ 1.241.053
$ 7.454
VR. ANUAL
$ 7.054.668
3.421.359
23.187
97.394
42.985
212.653
1.513.766
157.341
1.235.159
36.850
459.569
637.703
$ 14.892.634
$ 89.447
Informe de Gestión / Pág. 133

PROYECTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS DE 2017
(EN MILES DE PESOS)
DESCRIPCIÓN
PRESUPUESTO 2016 PRESUPUESTO 2017 INCREMENTO
VS
MENSUAL ANUAL MENSUAL ANUAL PRESUPUESTO
MÓDULO A - ADMINISTRACIÓN
SALARIOS
PRESTACIONES SOCIALES
SERVICIOS OCASIONALES
HONORARIOS PROFESIONALES
GASTOS DE VIAJE
GASTOS DE ALIMENTACIÓN
CAPACITACIÓN
MANTENIMIENTO EQUIPOS DE OFICINA
GASTOS DE OFICINA (ASEO, CAFETERÍA)
GASTOS DE PAPELERÍA
TELÉFONOS
DIVERSOS
SERVICIO DE VIGILANCIA
CÁMARAS
SERVICIO DE ASEO
COMPRAS DE INSUMOS ASEO
SEGUROS
AUDITORÍA EXTERNA ( DOS AL AÑO)
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
NAVIDAD
ENERGÍA
ACUEDUCTO
ALCANTARILLADO
TASA DE ASEO
VACTOR
ASESORÍA SALUD OCUPACIONAL
IMPREVISTOS
OPERACIÓN ESTACIONAMIENTOS AUTOMÁTICOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
ICA
TABLEROS
$ 76.935
42.268
161
2.930
814
261
754
741
454
1.763
1.543
5.349
71.569
74.546
4.827
21.996
72.821
15.456
109.807
7.250
$12.041
$12.116
$347
$629
$836
$10.700
$923.220
$507.216
$1.935
$35.154
$9.766
$3.134
$9.045
$8.889
$5.449
$21.159
$18.516
$64.188
$858.834
$894.554
$57.924
$263.952
$873.852
$185.472
$1.317.684
$87.000
$144.490
$145.396
$4.162
$7.549
$10.027
$128.400
$ 86.320
$ 45.227
$ 161
$ 3.216
$ 814
$ 154
$ 773
$ 463
$ 519
$ 1.570
$ 1.786
$ 5.784
$ 57.688
$ 8.978
$ 79.240
$ 6.083
$ 20.485
$ 1.667
$ 73.396
$ 16.538
$ 117.618
$ 8.702
$11.062
$13.490
$347
$863
$917
$11.770
$17.850
$1.867
$280
$1.035.845
$542.721
$1.935
$38.587
$9.766
$1.842
$9.279
$5.556
$6.232
$18.843
$21.435
$69.407
$692.260
$107.740
$950.880
$72.998
$245.817
$20.000
$880.746
$198.455
$1.411.418
$104.419
$132.748
$161.878
$4.162
$10.360
$11.007
$141.240
$214.200
$22.400
$3.360
12,20%
7,00%
0,00%
9,77%
0,00%
-41,23%
2,59%
-37,50%
14,37%
-10,95%
15,76%
8,13%
-19,40%
6,30%
26,02%
-6,87%
0,79%
7,00%
7,11%
20,02%
-8,13%
11,34%
0,00%
37,24%
9,77%
10,00%
Informe de Gestión / Pág. 134

(EN MILES DE PESOS)
DESCRIPCIÓN
PRESUPUESTO 2016
PRESUPUESTO 2017
MENSUAL ANUAL MENSUAL ANUAL
INCREMENTO
VS
PRESUPUESTO
PARAFISCALES ENERO Y FEBRERO
NO PARAFISCALES MARZO A DICIEMBRE (AHORRO)
$1.935
-$9.674
$23.217
-$116.087
TOTAL MÓDULO A - ADMINISTRACIÓN
MÓDULO B - PUBLICIDAD
MÓDULO C -OFICINAS
MÓDULO D -TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 3
MÓDULO D -TORRES DE ENFRIAMIENTO OVI 4
MÓDULO F -COMIDAS
MÓDULO G -COMERCIO
PARQUE INFANTIL
$ 548.914
$ 266.461
$ 1.992
$ 7.394
$ 3.414
$ 17.313
$ 114.923
$ 11.945
$ 6.586.967
$3.197.532
$23.904
$88.728
$40.968
$207.756
$1.379.076
$143.340
$ 587.889
$ 266.461
$ 1.992
$ 7.394
$ 3.414
$ 17.313
$ 114.923
$ 11.945
$ 7.054.666
$3.421.359
$23.187
$97.394
$42.985
$212.653
$1.513.766
$157.341
7,10%
7,00%
-3,00%
9,77%
4,92%
2,36%
9,77%
9,77%
Informe de Gestión / Pág. 135

ANOTACIONES AL PRESUPUESTO
El 2017 es un año de cambios en materia tributaria. Con la implementación de la ley
1819 de 2016 las copropiedades de destinación comercial asumen una nueva
dinámica que hace que la construcción del presupuesto incorpore nuevas
exigencias para el desempeño financiero de la entidad. Así mismo, se tienen en
cuenta los incrementos en el salario mínimo del 7% y del IPC del 5,75%, estos dos
porcentajes sirven como guía para determinar el incremento de cada una de las
cuentas del presupuesto dependiendo de su naturaleza. Es importante destacar
que el incremento en el IVA del 16% al 19% genera un sobrecosto del 2,59% en la
mayoría de las cuentas; efecto que hace más costosa la operación del Centro
Comercial. Los anteriores cambios en el entorno impositivo hacen que el
presupuesto tenga incrementos naturales adicionales, los cuales deben ser
compensados con eficiencia operativa y buena gestión financiera.
A continuación se explican las cuentas más relevantes del presupuesto:
SALARIOS
Esta cuenta se incrementa un 12,2% respecto al presupuesto de 2016,
correspondiente al incremento del 7% del salario mínimo y a la incorporación de un
nuevo cargo como Director Administrativo y Financiero.
SERVICIO DE VIGILANCIA
En la cuenta de servicio de vigilancia se encontraban, desde el 2010, la subcuenta
de servicio de vigilancia correspondiente al pago de los 82 vigilantes que operan
el dispositivo de seguridad y la subcuenta del cambio de cámaras análogas a IP. A
Informe de Gestión / Pág. 136

partir del presente año se separan estos dos conceptos, quedando el servicio de
vigilancia con un presupuesto de $692.260 y el cambio de cámaras análogas a IP
con $107.740
La redistribución de las subcuentas genera una disminución del -19.40%. en la
cuenta de servicio de vigilancia, que no afecta el dispositivo de seguridad actual, el
cual se considera óptimo para la correcta prestación del servicio.
SERVICIO DE ASEO
Esta cuenta se incrementa el 7% correspondiente al salario mínimo quedando en
$950.880.000. No se hace ajuste en el incremento del IVA.
COMPRA DE INSUMOS ASEO
Se realiza un incremento del 5,45% correspondiente al incremento del IPC;
adicionalmente se hace un ajuste en el IVA del 2,59%. Esta cuenta está compuesta
por varias subcuentas donde las más importantes son papel higiénico y jabón para
baños representando el 93% de la cuenta total.
SEGUROS
Se realiza un incremento del 10% respecto a la ejecución de 2016. En la renovación
de los seguros se ampliarán las pólizas de reconstrucción de edificio e infidelidad
financiera por encima de los incrementos habituales.
Informe de Gestión / Pág. 137

AUDITORÍA EXTERNA
Este nuevo rubro tendrá un presupuesto anual de $20.000.000 los cuales se
destinarán en dos auditorías adicionales en el periodo.
JARDINERÍA
Esta cuenta se incrementará el 7% sobre la ejecución de 2016. Adicionalmente se
realizará el ajuste en el IVA del 2.59%. Estos recursos no incluyen la reposición de
especies vegetales.
ENERGÍA, ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y TASA DE ASEO
Estas cuentas se incrementan en función del salario mínimo, es decir, un 7% sobre
los valores ejecutados en 2016. Es importante aclarar que no hay ajuste del IVA
pues son servicios exentos de dicho impuesto.
Se propondrá un alivio de $600.000.000 para el módulo A, los demás módulos no
requieren de alivios económicos.
Informe de Gestión / Pág. 138

ESTADOS DE RESULTADOS
POR LOS PERIODOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015
(Cifras expresada en miles de pesos colombianos)
NOTA 2016 2015
VAR. 2016 2015
$ %
RECAUDOS
Ingresos por cuotas de administración
Ingresos por venta de propiedad
Total
Costo de servicios
EXCEDENTE BRUTO
17
$11.740.966
-
11.740.966
-
11.740.966
$11.378.849
43.824.646
55.203.494
(37.860.356)
17.343.139
362.117
(43.824.646)
(43.462.528)
37.860.356
(5.602.173)
3%
-100%
-79%
-100%
-32%
NOTA 2016 2015
VAR. 2016 2015
$ %
Gastos de administración
Gastos por prestación de servicios
Otros ingresos
Otros gastos
TOTAL
18
19
20
21
(9.095.734)
(3.426.760)
3.014.347
(702.119)
1.530.700
(8.903.923)
(3.198.459)
3.502.139
(821.097)
7.921.799
(191.811)
(228.301)
(487.792)
118.978
(6.391.099)
2%
7%
-14%
-14%
-81%
Excedente antes de impuestos
Impuesto de renta y complementarios
TOTAL DE EXCEDENTES
1.530.700
(9.016)
$1.521.684
7.921.799
(27.648)
$7.894.151
(6.391.099)
18.632
(6.372.467)
-81%
-67%
-81%
Informe de Gestión / Pág. 139

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.
El Representante Legal y Contador Público por la presente certificamos que hemos
verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que
los mismos han sido realmente tomados de los libros de contabilidad.
JUAN ESTEBAN PÉREZ CORREA
Gerente
XANDRA ELENA RAMÍREZ BAENA
Contadora
T.P. 53.254-T
LUZ DARY OSPINA OSPINA
Revisoria fiscal
T.P. 56.902-T
Informe de Gestión / Pág. 140

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015
(Cifras expresada en miles de pesos colombianos)
NOMBRE
DEL EJERCICIO
EXCEDENTE DE
EJERCICIOS ANTERIORES
FONDO DE
RESERVA
TOTAL
Saldo al 1 de enero de 2015
Fondo de imprevistos
Otros ajustes patrimoniales
Excedentes del ejercicio
Asignaciones permanentes
Saldo al 31 de diciembre de 2015
Traslado de resultado
Fondo de imprevistos
Inversiones del periodo
Ajuste pasivos a reservas
Otros ajustes patrimoniales
Excedente del ejercicio
Asignaciones permanentes
$-
7.894.151
7.894.151
(7.894.151)
1.521.684
$3.373.532
(520.417)
(506.176)
2.346.938
7.894.151
(1.189.923)
(6.352.158)
126.067
(405.345)
$1.549.080
(358.252)
506.176
1.697.005
126.469
6.352.158
(253.873)
514.132
405.345
$4.922.612
(520.417)
(358.252)
7.894.151
11.938.094
(1.063.453)
0
(127.805)
2.035.816
Saldo al 31 de diciembre de 2016
1.521.684
2.419.732
8.841.237
12.782.653
Informe de Gestión / Pág. 141

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.
El Representante Legal y Contador Público por la presente certificamos que hemos
verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que
los mismos han sido realmente tomados de los libros de contabilidad.
JUAN ESTEBAN PÉREZ CORREA
Gerente
XANDRA ELENA RAMÍREZ BAENA
Contadora
T.P. 53.254-T
LUZ DARY OSPINA OSPINA
Revisoria fiscal
T.P. 56.902-T
Informe de Gestión / Pág. 142

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR LOS PERIODOS TERMINADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos, a menos que se
indique lo contrario)
2016
2015
$
VAR. 2016 - 2015
%
Excedentes en el periodo
$1.521.684
$7.894.151
PARTIDAS CONCILIATORIAS
Amortización diferidos
Provisión de cartera
13.384
286.281
180.475
(167.091)
286.281
-93%
100%
EFECTIVO GENERADO EN LAS OPERACIONES
1.821.349
8.074.626
(6.253.277)
-77%
CAMBIO EN LAS PARTIDAS OPERACIONALES
(Aumento) disminución en los deudores
(Aumento) disminución en intangibles y diferidos
(Aumento) disminución en proveedores
(Aumento) disminución en cuentas por pagar
(Aumento) disminución en impuestos, gravámenes y tasas
(Aumento) disminución en obligaciones laborales
(Aumento) disminución en pasivos estimados y provisiones
(Aumento) disminución en pasivos diferidos
(Aumento) disminución en otros pasivos
(887.875)
(702.162)
(33.332)
(17.061)
10.526
(8.480)
(34.474)
1.874
(197.725)
(199.638)
(917.702)
12.524
41.650
24.071
(5.880)
34.474
(8.383.839)
(690.150)
199.638
215.540
(45.856)
(58.711)
(13.545)
(2.600)
(68.948)
8.385.713
349%
-100%
-23%
-366%
-141%
-56%
44%
-200%
-100%
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
150.364
(1.517.439)
1.667.803
-110%
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
(Aumento) disminución en propiedad, planta y equipo
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Traslado fondo de imprevistos
Aumento (disminución) de reservas
Otros ajustes patrimoniales
(1.189.923)
405.169
126.066
(520.417)
(358.251)
(669.506)
763.420
126.066
129%
-213%
100%
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
(658.689)
(878.669)
219.980
-25%
DISMINUCIÓN O AUMENTO DE EFECTIVO
MAS SALDO INICIAL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
(508.325)
13.192.453
12.684.128
(2.396.108)
15.588.560
13.192.452
1.887.783
(2.396.107)
(508.324)
-79%
-15%
-4%
Informe de Gestión / Pág. 143

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.
El Representante Legal y Contador Público por la presente certificamos que hemos
verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y que
los mismos han sido realmente tomados de los libros de contabilidad.
JUAN ESTEBAN PÉREZ CORREA
Gerente
XANDRA ELENA RAMÍREZ BAENA
Contadora
T.P. 53.254-T
LUZ DARY OSPINA OSPINA
Revisoria fiscal
T.P. 56.902-T
Informe de Gestión / Pág. 144

DEUDORES LEY 675/2001 - DICIEMBRE 31 DE 2016
NOMBRE
LOCAL ( ES)
VR. ADEUDADO
DESCRIPCIÓN
ADIDAS COLOMBIA LTDA
ADRIANA MARÍA RUIZ MADRID
AGRAMONTE S.A.
AGUDELO GONZÁLEZ CLAUDIA PATRICIA
ALMACENES ÉXITO S.A.
ALPROYECTAR S.A.
ANA PAULINA URIBE LOPERA
ARAUCAIMA SAS
B B & B BED BATH & BARREL SAS
BANCOLOMBIA S.A.
CADMAN INVESTMENTS INC. / CASAJUAN INVESTMENTS COR
CLAUDIA ELENA MEJÍA OSORIO
CLAUDIA ESTELLA LÓPEZ MEJÍA
COMERCIAL ALLAN S.A.S.
COMERCIALIZADORA ARTURO CALLE S.A.S.
COMUNICACIÓN CELULAR S.A. - COMCEL
CONSIGNACIONES PENDIENTES POR IDENTIFICAR
CRECIENDO VITAL INVERSIONES S.A.S.
CROYDON COLOMBIA S.A.
DANIEL GÓMEZ URIBE
DÍAZ Y RESTREPO S.A.S. / SR. WOK
DISLICORES S.A.
DISSEN S.A.S
DISTRIBUIDORA MATEC S.A.S
ESTIBOL S.A.
ESTRELLA ANDINA S.A.S
FIDUCIARIA BANCOLOMBIA S.A.
FIGURAS APLICADAS S.A.S.
FONCIER SALDARRIAGA Y CIA S.C.C.A
FRANCISCO JAVIER ACOSTA OSORNO/ ANTICUARIO
FRISBY S.A.
GASTRONOMIA ITALIANA EN COLOMBIA S.A.S
GELATO IN PIETRA S.A.S / PREGO GELATERIA
GLASYS YEPES OSSA
GOURMET ASOCIADOS S.A.S
1170
3188/3191
159
2408
6 SUR
453
174
2360
3194/3197
5252
2107
3188
9955
1161
5238
2300
117
3122
1306
1303
137
123
3352
1337
134
1254
122
134
3164
1385
2390
161
99103
2359
$ 14.920.835
$ 6.412.871
$ 3.620.866
$ 3.563.598
$ 16.170
$ 260.135
$ 7.930.932
$ 728.053
$ 1.837.685
$ 294.270
$ 448.316
$ 6.847.012
$ 3.248.731
$ 102.884
$ 1.880
$ 5.549.351
-$ 2.496.088
$ 2.646.311
$ 1.687.946
$ 2.338.038
$ 36.135
$ 6.365
$ 967.258
$ 39.560
$ 580.930
$ 1.104.886
$ 417.600
$ 3.940.965
$ 16.200.000
$ 752.675
$ 400.933
$ 250.432
$ 4.891.906
$ 33.717
$ 8.231.641
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Informe de Gestión / Pág. 145

NOMBRE LOCAL ( ES) VR. ADEUDADO DESCRIPCIÓN
GRANADOS MUJICA MARLENE / ZITRIN
GRUPO MANZANARES SAS
GRUPO NEP S.A.S / NINO E PASTINO
GUTIÉRREZ ALEXÁNDER
HATO VIEJO
HERMANOS GÓMEZ ARISTIZÁBAL SCS Y CÍA
HERRERA MEJÍA JUAN RICARDO
IMPORTADORA Y DISTRIBUIDORA DE BELLEZA JRP SAS
INVERSIONES DOH S.A.S
INVERSIONES EURO ASIA S.A.S.
INVERSIONES MEZZALUNA S.A.S.
INVERSIONES PLAS S.A
INVERSIONES SAMARA LTDA.
IVÁN DARÍO CEBALLOS MARÍN
JONATHAN DAVID SERNA FAJARDO/JOYERÍA EL BRILLANTE
JUAN GUILLERMO URIBE GÓMEZ
LAFAM SAS / MULTIÓPTICAS
LUZ FANNY GÓMEZ GÓMEZ
MAKE UP S.A.S.
MARTA ROCÍO LONDOÑO DE LA ESPRIELLA/2352
MEGAFOTO DIGITAL S.A.S
MÓNICA VALENCIA CANO
MUNDO VERDE SALUD GOURMET S.A.S
MUNDO VERDE SALUD GOURMET S.A.S
NEGOCIOS E INVERSIONES ALZATE Y M SCS
NICOLAS CUERVO ARANGO
NIKEL S.A.S.
ODILA OSPINA C.
OSSA GRISALES CARLOS ALBERTO Y
PAJAROLIMÓN SAS
PATRICIA ELENA Y JOHN JAIRO TOBÓN LÓPEZ
PROCAFECOL S.A.
PROVENZAL S.A.S
RIPLEY COLOMBIA TIENDAS POR DEPARTAMENTO SAS
S.A.E. / SOCIEDAD DE ACTIVOS ESPECIALES
SAN BASILIO CALZADO S.A.S.
SUSI S.A.S
TENNIS
1179
1234
2395
2327
6
1360
1300
1340
1233
1309
1306
132
454
153
1203
99102
3110
108
1126
2352
1257
2405
1153
1153
2285/2288
108
1343
115
3200
1251
1185
1392
1383
238
151
3318
3179
1158
$ 972.004
$ 5.542.198
$ 3.901.655
$ 696.257
$ 1.473.120
$ 17.827
$ 1.166.861
$ 3.443.365
$ 198.592
$ 4.675.218
$ 2.012.832
$ 4.849.414
$ 8.433
$ 7.498.180
$ 1.395.578
$ 495.717
$ 317.844
$ 2.308.954
$ 2.410.190
$ 1.811.953
$ 1.477.963
$ 38.501
$ 5.058.431
$ 5.057.310
$ 13.686.811
$ 202.226
$ 2.201.110
$ 2.319.404
$ 2.018.645
$ 1.706.225
$ 17.051
$ 4.114.926
$ 12.161.440
$ 153.113.448
$ 6.589.836
$ 519
$ 71.087
$ 9.495
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Informe de Gestión / Pág. 146

NOMBRE LOCAL ( ES) VR. ADEUDADO DESCRIPCIÓN
TEXTRON S.A.
VD EL MUNDO A SUS PIES S.A / SPRING STEP
WILD TECHNOLOGY S.A.S
ANDREA MEDINA MONTOYA
ÁNGEL HERNÁNDEZ RECALDE
APRISA LAVADO S.A.S
ASCORT
AUTOLUX S.A.S.
BD PROMOTORES COLOMBIA S.A.S
CORPAUL APARCADERO ALPUJARRA
DIRECTV COLOMBIA LTDA.
EDYFICAR S.A.S
ENMEDIO COMUNICACIÓN DIGITAL S.A.S.
FABRICA NACIONAL DE AUTOPARTES S.A / FANALCA S.A
GRUPO EMPRESARIAL ESMERO S.A.S.
JAIME LEÓN VÁSQUEZ PIEDRAHÍTA / VIVERO LA CAMPIÑA
JOHN AVENDAÑO
JOLLY RANCHER
L OREAL COLOMBIA S.A.
LUMINIERE LA MAGIA DE LAS VELAS
M&J GLOBAL INVERSIONES S.A.S
MARCELA MOLINA LONDOÑO / LA OSTRERIA
MESA CORREA LUIS MIGUEL
NELSON DE JESUS BEDOYA CARDONA
REDITOS EMPRESARIALES S.A. (GANA)
TRIÁNGULO VISUAL S.A.S
VEHÍCULOS DEL CAMINO S.A.S
VERBENA CUIDADO ANCESTRAL S.A.S
ZAPATA BETANCOUR JORGE IVÁN
142
1395
99103
$ 4.109.259
$ 45.287.154
$ 3.467.751
$ 4.640.000
$ 1.030.000
$ 710.144
$ 588.543
$ 3.589.968
$ 14.427.694
$ 4.362.209
$ 3.682.003
$ 81.178
$ 2.459.200
$ 2.602.112
$ 1.206.950
$ 913.625
$ 50.000
$ 696.000
$ 496.285
$ 8.504.502
$ 13.920.000
$ 2.163.914
$ 78.300
$ 1.765.630
$ 60.557
$ 5.315.120
$ 5.113
$ 11.600.000
$ 588.543
Cuota de administración
Cuota de administración
Cuota de administración
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
Arrendamiento area común
TOTAL
$ 491.257.173
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