Views
7 months ago

Informe Gestión 2017

A la fecha sobre la cual

A la fecha sobre la cual se informa Cooprudea evaluó si existía deterioro de valor en los activos materiales, encontrando que no hay deterioro en ninguno de los activos que se encuentran con depreciación vigente. La vida útil para los diferentes rubros es la que se indica en la nota 2 de principales Políticas Contables. Para el año gravable 2017 estos son los valores depreciados: En millones de pesos Activos materiales Concepto Muebles Equipo de oficina Equipo de cómputo Equipo de comunicación TOTAL Costo 126 349 407 79 961 2017 Depreciación acumulada -126 -315 -339 -60 -840 Costo 2016 126 327 383 76 912 Depreciación acumulada -126 -290 -312 -54 -782 Asimismo, de este rubro de activos materiales también hace parte la propiedad de inversión, la cual al cierre de periodo sobre el cual se informa, la Cooperativa recibió un bien inmueble de un ex asociado como dación en pago de una obligación, este bien se tendrá bajo arrendamiento operativo por no transferir sustancialmente todos los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad. Por Política Contable Cooprudea, considera como propiedad de inversión los terrenos o edificios, que sean entregados en calidad de arrendatario a través de arrendamientos operativos. Adicionalmente, considera que los terrenos y edificios clasifican como una propiedad de inversión, sólo si puede medirse con fiabilidad y sin costo o esfuerzo desproporcionado su valor razonable y en un contexto de negocio en marcha. La Política Contable de Cooprudea también establece que las propiedades de inversión se medirán inicialmente al costo; el costo de adquisición de una propiedad de inversión comprenderá su precio de compra y cualquier desembolso directamente atribuible, tal como honorarios legales y de intermediación, impuestos por la transferencia de propiedad y otros costos de transacción. La medición posterior se realizará anualmente a su valor razonable y registrará las pérdidas o ganancias derivadas de los cambios en el valor razonable, en el resultado del periodo en el cual surjan. Se estima que el ingreso a percibir por concepto de arrendamiento del bien inmueble que fue recibido en dación en pago sería de $1.8 millones de pesos, teniendo en cuenta que el canon se encuentra en $0.3 millones de pesos, e igualmente, dicho inmueble estará arrendado durante 6 meses aproximadamente a partir de enero de 2018. Cooprudea, medirá la propiedad de inversión a valor razonable hasta que se disponga de la misma. Al cierre del periodo las Propiedades de Inversión poseídas por Cooprudea son las siguientes: Millones de pesos Propiedades de Inversión TOTAL Concepto 2017 2016 Saldo 66 66 Saldo 0 0 48

Nota 12 Cuentas por pagar y otras Millones de pesos Cuentas por pagar y otras Concepto 1. Proveedores 2. Contribuciones y afiliaciones 3. Gravamen a los movimientos financieros 4. Retención en la fuente 5. Impuestos, gravámenes y tasas por pagar 6. Valores por reintegrar 7. Retenciones y aportes de nómina 8. Remanentes por pagar 9. otras TOTAL 2017 648 114 18 58 1 80 51 250 1 1.221 2016 164 110 19 42 0.3 603 50 162 3 1.153 1. Es el saldo que se adeuda a los proveedores de la Cooperativa, donde se encuentran los proveedores varios, proveedores nacionales Librería y de proveedores de compras en consignación con un saldo de $24.183, $131.566 y $492.247 millones de pesos respectivamente. En enero de 2018 se realiza pago pendiente de la cuenta de proveedores nacionales Librería por valor de $73.745 millones de pesos. Por otro lado, las cuentas por pagar de proveedores en consignación corresponden en su gran mayoría al inventario con que se cuenta a diciembre de 2017 y cuentas por pagar anteriores a 2016 relacionadas a los cortes de ventas (donde se determina cuándo se le adeuda a un tercero por la venta de libros a determinada fecha), esta cuenta irá disminuyendo y/o aumentado a medida que se va vendiendo y comprando nuevamente inventario. 2. Cuota contributiva a FOGACOOP, correspondiente al último trimestre de 2017, cancelada en los primeros días de febrero de 2018. Esta cuota contributiva permite que los asociados tengan asegurados sus depósitos en el Fondo de Garantías hasta un límite de $12 millones de pesos. 3. Este valor corresponde al gravamen a los movimientos financieros (GMF) de la semana 52 del año 2017, el cual es declarado y cancelado la primera semana de enero de 2017. Es de resaltar que los rubros generados por este impuesto son asumidos por la Cooperativa como beneficio a sus asociados. 4. Este saldo corresponde a la obligación pendiente de pago a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) por concepto de retención en la fuente del mes de diciembre de 2017, este pago es declarado y cancelado en enero de 2018. 5. Dentro de este rubro se encuentra el Impuesto a las ventas retenido a los responsables del régimen simplificado en el mes de diciembre de 2017. Este valor es declarado y cancelado en enero de 2018. 6. Dentro de los valores a reintegrar se encuentra: 49

informe de labores 2017
INFORME DE GESTIÓN 2017 ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS
PRD informe 8-7 2017-2018
INFORME
INFORME