TILINPÃÃTÃS 2010 - Porvoo
TILINPÃÃTÃS 2010 - Porvoo
TILINPÃÃTÃS 2010 - Porvoo
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
TILINPÄÄTÖS <strong>2010</strong>
Sisältö<br />
1 Toimintakertomus ................................................................................................................ 4<br />
1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................ 4<br />
1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus ................................................................................................... 4<br />
1.1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ............................................................... 6<br />
1.1.3 Yleinen ja <strong>Porvoo</strong>n kaupungin taloudellinen kehitys ........................................................... 11<br />
1.1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ............................................. 13<br />
1.1.5 Kaupungin henkilöstö .......................................................................................................... 14<br />
1.1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä .......................................................................................... 15<br />
1.1.7 Ympäristötekijät ................................................................................................................... 16<br />
1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ............................................................................ 17<br />
1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................... 19<br />
1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ................................................................................... 19<br />
1.3.2 Toiminnan rahoitus .............................................................................................................. 20<br />
1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................ 22<br />
1.5 Kokonaistulot ja –menot .............................................................................................................. 24<br />
1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ................................................................................................ 25<br />
1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä................................................ 25<br />
1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus ................................................................................................ 25<br />
1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ........................................................................ 25<br />
1.6.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä .................................................................... 26<br />
1.6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ................................................................................ 27<br />
1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................ 31<br />
2 Talousarvion toteutuminen ............................................................................................... 32<br />
2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ................................................................................................... 32<br />
2.1.1 Käyttötalousosa yhteensä ................................................................................................... 32<br />
2.1.2 Yleishallinto .......................................................................................................................... 33<br />
2.1.3 Sosiaali- ja terveystoimi ....................................................................................................... 43<br />
2.1.4 Sivistystoimi ......................................................................................................................... 53<br />
2.1.5 Tekninen ja ympäristötoimi .................................................................................................. 67<br />
2.1.6 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos ............................................................................................. 77<br />
2.1.7 Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen ........................................................... 81<br />
2.1.8 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen ...................................................... 81<br />
2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ................................................................................................ 82<br />
2.3 Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................... 84<br />
2.4 Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................... 89<br />
3 Tilinpäätöslaskelmat ......................................................................................................... 90<br />
3.1 Tuloslaskelma .............................................................................................................................. 90<br />
3.2 Rahoituslaskelma......................................................................................................................... 91<br />
3.3 Tase ............................................................................................................................................. 92<br />
3.4 Konsernituloslaskelma ................................................................................................................. 94<br />
2
3.5 Konsernin rahoituslaskelma ......................................................................................................... 95<br />
3.6 Konsernitase ................................................................................................................................ 96<br />
4 Tilinpäätöksen liitetiedot .................................................................................................. 98<br />
4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................... 98<br />
4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...................................................... 98<br />
4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .......................................................... 98<br />
4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ........................................................................................... 100<br />
4.3 Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................ 103<br />
4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................. 109<br />
4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot .................................................................................................. 110<br />
5 Eriytetyt tilinpäätökset...................................................................................................... 111<br />
5.1 Taseyksikkö Itä-Uudenmaan pelastuslaitos .............................................................................. 111<br />
5.2 Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n vesi ............................................................................................................. 116<br />
5.3 Liikelaitos Kuninkaantien työterveys .......................................................................................... 125<br />
5.4 Eriytettyjen tilinpäätösten yhdistely kaupungin tilinpäätökseen ................................................. 130<br />
6 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat ............................................................................... 134<br />
7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä ........................................................ 135<br />
3
1 Toimintakertomus<br />
1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa<br />
1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin vuotta <strong>2010</strong> leimasivat erityisesti taloudelliset haasteet ja niihin vastaaminen. Keskeisenä<br />
kaupungin toimintaan vaikuttavana asiana valtuusto hyväksyi maaliskuussa talouspainotteisen strategian<br />
vuosille <strong>2010</strong> – 2013. Uuden strategian keskeisin tavoite on huolestuttavalle tasolle nousseen velkaantumisen<br />
katkaiseminen, jotta kaupunkilaisten hyvinvointipalvelut voidaan turvata myös tulevaisuudessa.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> talousarvioita valmisteltiin taloustaantuman aikaan epävarmassa tilanteessa, jossa tulevan<br />
talous- ja työllisyyskehityksen ennakoiminen oli erittäin vaikeaa. Talousarvio pyrittiin tekemään mahdollisimman<br />
varovaiseksi, jotta erityisesti kesken vuoden tehtäviltä negatiivisilta muutoksilta voitaisiin välttyä.<br />
Samanaikaisesti taloudellisen sopeuttamisprosessin kanssa valmistauduttiin kaupungin organisaation tarkistamiseen<br />
vuoden 2011 alusta. Keskeisenä linjana uudistamisessa pidettiin organisaation johtamis- ja päätöksentekojärjestelmän<br />
ja hallinnon yksinkertaistamista, jotta palvelut voidaan tuottaa mahdollisimman kuntalaislähtöisesti<br />
ja kustannustehokkaasti. Osana organisaatiouudistusta myös viranhaltijajohdon usean keskeisen<br />
tehtävän täyttämisprosessit vietiin päätökseen.<br />
Kaupungin käyttötalouden kokonaismenot jäivät noin miljoona euroa pienemmiksi kuin talousarviossa.<br />
Säästöä syntyi henkilöstömenoissa, aineissa ja tarvikkeissa sekä avustuksissa. Talousarvio ylittyi palvelujen<br />
ostoissa ja muissa toimintakuluissa. Toimintakulut kasvoivat edellisestä vuodesta 2 prosenttia eli 5,3 miljoonaa<br />
euroa. Henkilöstömenot kasvoivat 1,9 miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia. Toimintatuottoja kertyi 98,8<br />
miljoonaa euroa, mikä on 8,3 miljoonaa enemmän kuin talousarviossa. Osa tulojen kasvusta selittyy lisääntyneillä<br />
asiakasmaksutuloilla, mutta suurin syy oli omaisuudenmyyntitulojen kasvu. Kaupungin lainojen korkomenot<br />
olivat maltilliset, yhteensä 3,5 miljoonaa euroa, koska korkotaso pysyi viime vuonna edelleen historiallisen<br />
matalalla tasolla.<br />
Verotuloja kaupunki sai 188,6 miljoonaa euroa. Tämä on 7,6 miljoonaa euroa enemmän kuin talousarviossa<br />
ja kasvua edellisvuoteen verrattuna oli 2,6 prosenttia. Kunnallisveron tuotto oli 162,1 miljoonaa euroa, mikä<br />
oli 9,7 miljoonaa arvioitua enemmän. Yhteisöverotulot laskivat kolmantena vuonna peräkkäin. Yhteisöverotuloja<br />
saatiin 16,2 miljoonaa euroa, yhteensä 2,2, miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2009 ja 19,9<br />
miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2008. Kiinteistöverotuloja saatiin talousarvion mukaisesti runsas<br />
10 miljoonaa euroa. Kaupunki sai valtionosuuksia 47,5 miljoonaa euroa, mikä oli 3 miljoonaa euroa budjetoitua<br />
enemmän. On myös huomattava, että kuntien valtionosuuksiin sisältyvän tasausjärjestelmän perusteella<br />
<strong>Porvoo</strong> maksoi verotuloistaan tasausta muille kunnille yhteensä 13,3 miljoonaa euroa.<br />
Kaupungin tilikauden tulos osoittaa 10,8 miljoonan euron ylijäämää ja tilinpäätösvarausten ja rahastosiirtojen<br />
jälkeen 4 miljoonan euron ylijäämää. Kaupungin vuosikate ilman liikelaitoksia on 24,1 miljoonaa euroa ja<br />
liikelaitokset mukaan lukien 27,1 miljoonaa euroa. Investointeihin käytettiin 19,5 miljoonaa euroa ja liikelaitokset<br />
mukaan lukien 23,2 miljoonaa euroa. Suurimpia investointihankkeita olivat Näsin terveysaseman ja<br />
Linnajoen koulun peruskorjaukset sekä Hamarin koulun ja Kilpilahden uuden tieyhteyden rakentaminen.<br />
Kaupungin velkamäärän kasvu pysähtyi viime vuonna. Uusia lainoja nostettiin 23 miljoonaa euroa, ja vanhoja<br />
lyhennettiin 24,8 miljoonaa euroa. Lainakanta oli vuoden lopussa 150 miljoonaa euroa, yhteensä 3078<br />
euroa asukasta kohti. Tämä on edelleen yli 1000 euroa enemmän kuin suomalaisilla kunnilla keskimäärin.<br />
On selvää, että velkaantumisongelman ratkaiseminen edellyttää pitkäjänteistä, useita vuosia kestävää työtä.<br />
Talouden tasapainottamista, palvelutuotannon ja hallinnon tehostamista on jatkettava määrätietoisesti strategian<br />
edellyttämällä tavalla. Koko kaupunkikonsernin lainakanta oli 276,2 miljoonaa euroa, mikä on 5 666<br />
euroa asukasta kohti. Konsernin lainamäärä laski 1,3 miljoonaa euroa edellisestä vuodesta.<br />
Kaupunki joutui käynnistämään yhteistoimintaneuvottelut vuoden 2011 talousarvion laadinnan ja sen tasapainottamisen<br />
yhteydessä. Samanaikaisesti yhteistoimintaneuvottelujen kanssa etsittiin ja löydettiin myös<br />
4
muita säästömahdollisuuksia. Kaupunki päätti vuoden 2011 talousarvion hyväksymisen yhteydessä henkilöstövähennyksistä,<br />
joista suuri osa voidaan toteuttaa muilla tavoin kuin irtisanomisilla, kuten vähentämällä<br />
määräaikaista henkilöstöä ja jättämällä täyttämättä avoimia tehtäviä.<br />
Ennakkoarvioita parempi tilinpäätös kertoo osaltaan, että kaupunki on onnistunut edistämään vuoden <strong>2010</strong><br />
alussa hyväksytyn strategian keskeisiä suuntaviivoja jo toimintavuoden aikana. Myös yleinen taloustilanne<br />
on kääntynyt kasvuun ja tämä luo myönteisemmät edellytykset <strong>Porvoo</strong>n kaupungin kehitykselle. Erityisesti<br />
huomattavaa on, että aikaisempien vuosien kaltaisia huomattavia talousarvioylityksiä ei syntynyt vuonna<br />
<strong>2010</strong>. Tästä asiasta kiitos kuuluu kaupungin koko henkilöstölle sekä päätöksentekoelimille. Kustannustietoisuus<br />
ja haastava taloudellinen tilanne on selvästi sisäistetty koko organisaatiossa.<br />
Edessä on silti monia haasteita ja epävarmuustekijöitä, joihin on pystyttävä varautumaan. Suurin haaste on<br />
ikääntyminen, ja sen aiheuttama paine erityisesti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelutuotannolle sekä kustannuskehitykselle.<br />
Kaupungin tuleekin samanaikaisesti varautua henkilöstömäärän maltilliseen vähentymiseen<br />
sekä kilpailuun ammattitaitoisesta työvoimasta erityisesti eräillä palvelutuotannon keskeisillä sektoreilla.<br />
Tärkeänä asiana toimintavuoden aikana oli kaupungin keskeisten kehittämishankkeiden eteneminen. Taidetehtaan<br />
alueen toteuttaminen voitiin käynnistää ja myös Skaftkärrin energiatehokkaan alueen suunnittelutyö<br />
eteni suunnitellulla tavalla. Erityisen huomion ansaitsee kansallisen kaupunkipuiston perustamispäätös <strong>Porvoo</strong>njoen<br />
kansallismaisemaan. Kaupunkikehityksen kannalta haasteellisena asiana ympäristöministeriö jätti<br />
maakuntakaavassa vahvistamatta Kuninkaanportin alueelle tärkeiden kaupan suuryksikköjen kaavamerkinnän.<br />
Näiltä osin kaupunki joutuu yhdessä alueen muiden toimijoiden kanssa jatkamaan Kuninkaanportin<br />
suunnittelua uudessa tilanteessa.<br />
On huomionarvoista, että vuoden <strong>2010</strong> ylijäämäinen tilinpäätös mahdollistaa myös kaupunkistrategian kasvu-<br />
ja maanhankintatavoitteiden edistämisen maanhankintarahaston avulla. Kaupunginvaltuustolle esitetään<br />
4,5 miljoonan euron siirtoa maanhankintarahastoon, joka merkitsee selkeää parannusta kaupungin maapolitiikan<br />
toteuttamismahdollisuuksiin.<br />
Jukka-Pekka Ujula<br />
Kaupunginjohtaja<br />
5
1.1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset<br />
Kaupungissa valmisteltiin ja toteutettiin organisaatiouudistus, joka astui voimaan 1.1.2011 lukien. Vuonna<br />
<strong>2010</strong> organisaatio toimi vielä aikaisemmin voimassa olleen kaavion mukaan. Organisaatio oli seuraava:<br />
Luottamushenkilöorganisaatio<br />
Viranhaltijaorganisaatio<br />
6
Kaupunginvaltuusto, 51 jäsentä<br />
Kaupunginvaltuuston puheenjohtaja<br />
Kaupunginvaltuuston 1. varapuheenjohtaja<br />
Kaupunginvaltuuston 2. varapuheenjohtaja<br />
Mikaela Nylander (RKP)<br />
Matti Valasti (SDP)<br />
Marja Järvinen (KOK)<br />
Kaupunginvaltuuston voimasuhteet vuosina 2009 - 2012:<br />
Ruotsalainen kansanpuolue r.p. 16<br />
Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue r.p. 14<br />
Kansallinen Kokoomus r.p. 8<br />
Perussuomalaiset r.p. 5<br />
Vihreä liitto r.p. 5<br />
Suomen Keskusta r.p. 2<br />
Vasemmistoliitto 1<br />
Kaupunginhallitus, 13 jäsentä.<br />
Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Kaj Bärlund (SDP) (vj Christer Björkstrand),<br />
Kaupunginhallituksen 1. varapuheenjohtaja Stig Bäcklund (RKP) (vj Bo-Johan Johansson)<br />
Kaupunginhallituksen 2. varapuheenjohtaja Jarmo Grönman (KOK) (vj Markku Välimäki)<br />
Kaupunginhallituksen muut jäsenet ja varajäsenet:<br />
jäsen<br />
varajäsen<br />
RKP Bernhard Edgren Rainer Busk<br />
Lars Schmidt<br />
Susanne Ahlqvist<br />
Bodil Lund<br />
Kristel Pynnönen<br />
Christel Raunio<br />
Janette Englund<br />
SDP Jaakko Jalonen Tapani Eskola<br />
Marianne Korpi<br />
Riitta Ahola<br />
Tarja Tohka<br />
Mirja Suhonen<br />
KOK Minnamaija Mattila-Savikko Juha Muhonen<br />
Vihreät Åsa Nystedt Lotta Hällström (sitout.)<br />
PS Vesa Koskivuo (sitout.) Juha Elo (sitout.)<br />
Kaupunginjohtaja oli esittelijänä kaupunginhallituksessa ja apulaiskaupunginjohtaja oli esittelijänä kaupunginhallituksen<br />
käsitellessä kehittämisjaoston valmistelemia asioita.<br />
Kaupunginhallituksen henkilöstöjaosto avustaa kaupunginhallitusta henkilöstöhallintokysymysten käsittelyssä.<br />
Jaostoon kuuluu seitsemän jäsentä. Jaoston puheenjohtajana on vuonna <strong>2010</strong> toiminut Stig Bäcklund<br />
(RKP).<br />
Kaupunginhallituksen talousjaosto avustaa kaupunginhallitusta taloussuunnittelussa, toiminnan ja talouden<br />
pitkän aikavälin suunnittelussa sekä hallinnon kehittämisessä. Jaostoon kuuluu seitsemän jäsentä. Puheenjohtajana<br />
on vuonna <strong>2010</strong> toiminut Kaj Bärlund (SDP).<br />
Kaupunginhallituksen kehittämisjaosto toimii kaupunginhallituksen apuna. Se valmistelee kaupungin<br />
kokonaisstrategian ja seuraa sen toteutusta. Jaosto seuraa ja tekee kehittämisesityksiä koskien kaupungin<br />
ja konsernin hallinnon yleistä organisointia. Jaoston toimialaan kuuluvat elinkeinoasioiden kehittäminen ja<br />
asuntopolitiikka sekä niihin liittyen yleiskaavan perusteiden ja keskeisten mitoitusperusteiden sekä maapoliittisten<br />
linjausten valmistelu kaupunginhallitukselle. Toimialana on lisäksi aluepolitiikka ja seudullinen<br />
yhteistyö sekä maakuntakaavoituksen seuranta. Jaostoon kuuluu seitsemän jäsentä. Puheenjohtajana on<br />
vuonna <strong>2010</strong> toiminut Bernhard Edgren (RKP).<br />
Tarkastuslautakunta, 9 jäsentä.<br />
Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Teemu Tenhonen (SDP) (vj Jussi Sairanen)<br />
Tarkastuslautakunnan varapuheenjohtaja Jari Oksanen (Vihreät) (vj Annukka Laaksonen)<br />
Tarkastuslautakunnan muut jäsenet ja varajäsenet:<br />
jäsen<br />
varajäsen<br />
Simon Ådahl<br />
Hans Högström<br />
Maria Paavola<br />
Hans-Ole Carlsen<br />
7
Eivor Karlsson<br />
Arto Lahti<br />
Annamari Pitkänen<br />
Pontus Palmqvist<br />
Susan Öhman<br />
Anja Laitimo-Strengell<br />
Paula Seppälä<br />
Sari Gustafsson<br />
Tapio Patrakka<br />
Joni Hägg<br />
Ammattitilintarkastuksesta vastaa Oy Audiator Ab.<br />
Vastuullinen tilintarkastaja<br />
Juhani Liski, JHTT 31.8. asti<br />
Ilpo Malinen, JHTT 1.9. alkaen<br />
Muut tilintarkastajat<br />
Dan Lindroos, JHTT,<br />
Marja-Liisa Ylitalo, JHTT, CIA,<br />
Riitta Havanka<br />
Juhani Liski JHTT<br />
Yleishallinnon johtavat viranhaltijat:<br />
Kaupunginjohtaja<br />
Apulaiskaupunginjohtaja<br />
Hallintojohtaja<br />
Talousjohtaja<br />
Henkilöstöjohtaja<br />
Jukka–Pekka Ujula<br />
Fredrick von Schoultz<br />
Outi Lumijärvi<br />
Raija Vaniala<br />
Anu Kalliosaari<br />
Sosiaali- ja terveystoimi<br />
Sosiaali- ja terveyslautakunta<br />
jäsen<br />
Christer Björkstrand, pj.<br />
Mats Blomqvist, vpj<br />
Tapani Eskola<br />
Johan Sandberg<br />
Paula Ojala-Ruuth<br />
Susanne Ahlqvist<br />
Marcus Roos<br />
Anni Himanka<br />
Hilkka Piipponen<br />
Lotta Hällström<br />
Vesa Miettinen<br />
Sosiaali- ja terveysjohtaja, vt.<br />
Sosiaali- ja terveysjohtaja<br />
Tehtäväaluepäälliköt:<br />
Vanhustyön johtaja<br />
Sosiaalityön johtaja<br />
Johtava lääkäri<br />
Hallintopäällikkö, vs.<br />
varajäsen<br />
Dennis Odell<br />
Gustaf Aminoff<br />
Markku Aaltovirta<br />
Bastret Dushi<br />
Marita Järvinen<br />
Anne Grönqvist<br />
Juha-Pekka Tyni<br />
Marianne Falck-Hvilstafeldt<br />
Anna Granfelt<br />
Leila Nurmilaakso<br />
Mauri Rasinkoski<br />
Marith Kullström 31.10. asti.<br />
Pia Nurme 1.11. alkaen<br />
Marlit Backman<br />
Maria Andersson<br />
Pekka Hosia<br />
Pia Nurme<br />
Sivistystoimi<br />
Sivistyslautakunta<br />
jäsen<br />
Ulf Backman, pj<br />
Sari Gustafsson, vpj<br />
Paavo Östberg<br />
Karl af Hällström<br />
Raija Tölkkö<br />
Jessica Bremer<br />
Kasperi Laine<br />
Juha Jokinen<br />
Kristel Pynnönen<br />
Jouni Susi<br />
Kaija-Riitta Iivonen<br />
varajäsen<br />
Tobias Karlsson<br />
Tuula Martin<br />
Dan Stenbäck<br />
Mats Fontell<br />
Riitta Katisko<br />
Sandra Eerola<br />
Veikko Häkkinen<br />
Jorma Kiljunen<br />
Ann Sandelin<br />
Emmi Valve<br />
Siv Rehnström<br />
8
Sivistysjohtaja<br />
Hilding Mattsson<br />
Tehtäväaluepäälliköt:<br />
Sivistystoimen johto<br />
Hilding Mattsson<br />
Koulutusjohtaja, vt. (suomenk. koulutustoimi) Jari Kettunen<br />
Koulutusjohtaja, vt. (ruotsink. koulutustoimi) Rikard Lindström<br />
Päivähoidon johtaja<br />
Leila Nyberg<br />
Kirjastotoimen johtaja<br />
Terttu Lehtola<br />
Kulttuuritoimen johtaja<br />
Susann Hartman<br />
Liikuntatoimen johtaja<br />
Per Högström<br />
Nuorisotoimen johtaja<br />
Tuija Öberg<br />
Tekninen ja ympäristötoimi<br />
Kaavoitus- ja rakennuslautakunta<br />
jäsen<br />
Bo-Johan Johansson, pj<br />
Tom Ingelin, vpj<br />
Riitta Ahola<br />
Rainer Busk<br />
Teemu Tenhonen<br />
Janette Englund<br />
Petri Peltonen<br />
Marie Allen<br />
Hilkka Knuuttila<br />
Lauri Rissanen<br />
Sira-Liisa Martniku<br />
Tekninen lautakunta<br />
jäsen<br />
Torolf Bergström, pj<br />
Olof Blomqvist, vpj<br />
Jyrki Timonen<br />
Anders Rosengren<br />
Mirja Suhonen<br />
Marie Allen<br />
Markku Välimäki<br />
Outi Lankia<br />
Åsa Nystedt<br />
Juha Elo<br />
Kirsti Sund<br />
Ympäristönsuojelulautakunta<br />
jäsen<br />
Harri Kari pj<br />
Stefan Skog, vpj<br />
Timo Muhonen<br />
Marja Nurme<br />
Eila Kohonen<br />
Catharina von Schoultz<br />
Silja Kollanus<br />
Bernt Olin<br />
Kaisa Leka<br />
Veijo Eskelinen<br />
Elisabeth Svaetichin<br />
Tekninen ja ympäristöjohtaja, vt.<br />
Tehtäväaluepäälliköt:<br />
Tilakeskuksen päällikkö<br />
Kaupungininsinööri<br />
Kaupunkisuunnittelupäällikkö<br />
varajäsen<br />
Johan Sandberg<br />
Matti Haapakoski<br />
Heli Heiskanen<br />
Stefan Sveholm<br />
Marko Stade<br />
Anne Sjöström<br />
Eero Henttala<br />
Maj-Louise Wilkman<br />
Raisa-Liisa Moilanen<br />
Leena Lähteenoja-Berg<br />
Juha Elo<br />
varajäsen<br />
Ove Blomqvist<br />
Ulf Backman<br />
Heikki Lappalainen<br />
Christina Träskelin<br />
Leena Kinnunen<br />
Susanne Ahlqvist<br />
Otto Oksanen<br />
Hanna Martikainen<br />
Anu Akkanen<br />
Mikael Stjernberg<br />
Kirsi Lampinen<br />
varajäsen<br />
Lasse Lehtinen<br />
Timo Rajakaltio<br />
Juha-Pekka Siltala<br />
Hilu Kangas-Ranta<br />
Mirja Suhonen<br />
Maria Paavola<br />
Hilkka Reinivuo<br />
Mats Fontell<br />
Leila Nurmilaakso<br />
Sauli Muhonen<br />
Sandra Eerola<br />
Maarit Ståhlberg<br />
Börje Boström<br />
Risto Lindblad<br />
Eero Löytönen<br />
9
Kiinteistöpäällikkö, vt.<br />
Rakennusvalvontapäällikkö<br />
Ympäristönsuojelupäällikkö<br />
Terhi Pöllänen<br />
Ulf Blomberg<br />
Jukka Palmgren<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
Itä-Uudenmaan aluepelastuslautakunta<br />
kunta jäsen varajäsen<br />
<strong>Porvoo</strong> Stig Bäcklund, pj Susanne Ahlqvist<br />
Lapinjärvi Marketta Takkala, vpj Hannu Fabritius<br />
Askola Sanna Kurki Risto Mattila<br />
Loviisa Camilla Antas Pauli Kopiloff<br />
Myrskylä Sten Lindgren Hannele Käenaho-Virtala<br />
<strong>Porvoo</strong> Matti Haapakoski Juha Westerlund<br />
Pukkila Jussi Simolinna Satu Suniharju<br />
Sipoo Inger Sjöholm Monika Zakowski<br />
Pelastusjohtaja<br />
Pelastuspäällikkö<br />
Olavi Liljemark<br />
Peter Johansson<br />
Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n vesi<br />
Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n veden johtokunta<br />
jäsen<br />
varajäsen<br />
Juha Muhonen, pj<br />
Jorma Salopelto<br />
Hans Högström, vpj<br />
Anja Laitimo-Strengell<br />
Anne Sjöström<br />
Bo-Johan Johansson<br />
Ove Blomqvist<br />
Torolf Bergström<br />
Anita Spring<br />
Sirpa Hopeamaa<br />
Vesilaitoksen johtaja<br />
Karl-Gustav Björkell<br />
Liikelaitos Kuninkaantien työterveys<br />
Liikelaitos Kuninkaantien työterveyden johtokunta<br />
kunta jäsen varajäsen<br />
<strong>Porvoo</strong> Marja-Leena Talvitie, pj Taru Tujunen<br />
<strong>Porvoo</strong> Matti Nuutti, vpj Jaakko Jalonen<br />
<strong>Porvoo</strong> Gunilla Backman Rainer Busk<br />
Sipoo Anna Hyyske Ari Oksanen<br />
Sipoo Bengt Wiik Camilla Weckström<br />
Toimitusjohtaja<br />
Eija Orpana<br />
10
1.1.3 Yleinen ja <strong>Porvoo</strong>n kaupungin taloudellinen kehitys<br />
Yleinen taloudellinen kehitys<br />
Maailmantalouden elpyminen on ollut nopeampaa kuin vuoden <strong>2010</strong> alussa ennakoitiin. Kasvun uskotaan<br />
jatkuvan vuonna 2011. Kehittyvillä markkinoilla kasvu on ollut erityisen vahvaa. Ruuan ja energian hintojen<br />
nousu voi hidastaa kehitystä. Euroopan valtioiden velkakriisi jarruttaa talouskasvua. Velkakriisin laajeneminen<br />
Kreikan ja Irlannin lisäksi myös muihin maihin on edelleen mahdollista. Lisäksi Pohjois-Afrikan ja Lähi-<br />
Idän mielenosoitukset vanhaa valtaa kohtaan luovat epävarmuutta talouteen. Lähi-Idän levottomuudet ovat<br />
jo nostaneet öljyn hintaa. Jos levottomuudet laajentuvat merkittäviin öljyntuottajamaihin, niillä voi olla merkittäviä<br />
negatiivisia vaikutuksia inflaatiokehitykseen ja maailman talouden kasvuun.<br />
Suomen bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 3,1 prosenttia vuonna <strong>2010</strong> Tilastokeskuksen ennakkotietojen<br />
mukaan. Tuotanto oli viime vuonna suunnilleen samalla tasolla kuin vuonna 2006. Tuotannon taso oli kriisivuonna<br />
2009 pudonnut vuoden 2003 tasolle. Bruttokansantuote oli viime vuonna 180 miljardia euroa. Tuotanto<br />
kasvoi voimakkaimmin vuoden toisella ja neljännellä neljänneksellä. Vuoden 2009 neljänteen neljännekseen<br />
verrattuna bruttokansantuote kasvoi 5,2 prosenttia.<br />
Vuonna <strong>2010</strong> alkutuotanto kasvoi 5,9 prosenttia, jalostustoimialojen volyymi kasvoi 5,9 prosenttia, palvelutoimialojen<br />
volyymi kasvoi 1,8 prosenttia.<br />
Viennin volyymi kasvoi 5,1 prosenttia ja tuonnin volyymi 2,6 prosenttia. Yksityinen kulutus kasvoi 2,6 prosenttia<br />
ja julkinen kulutus 0,4 prosenttia. Investoinnit kasvoivat 0,8 prosenttia.<br />
Kotitalouksien käytettävissä oleva tulo kasvoi nimellisesti 3,8 prosenttia ja reaalisesti 2,9 prosenttia. Kotitalouksien<br />
kulutusmenot kasvoivat 3,7 prosenttia. Palkkatulot kasvoivat 1,9 prosenttia ja sosiaalietuudet 4,1<br />
prosenttia sekä omaisuus- ja yrittäjätulot 6,2 prosenttia. Kotitalouksien velkaantumisaste kohosi edelleen ja<br />
oli syyskuun lopussa 113,4 prosenttia.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> keskimääräinen kuluttajahintojen vuosimuutos eli inflaatio oli 1,2 prosenttia. Inflaatio kiihtyi<br />
joulukuussa 2,9 prosenttiin. Marraskuussa se oli 2,5 prosenttia. Inflaation kiihtyminen johtui lähinnä polttonesteiden<br />
kallistumisesta. Rakennuskustannukset nousivat 2,6 prosenttia vuoden <strong>2010</strong> joulukuussa edellisen<br />
vuoden joulukuuhun verrattuna. Maarakennusalan kustannukset nousivat vuodessa 4,3 prosenttia.<br />
Kuluttajien luottamus talouteen on elpynyt. Erityisesti odotukset Suomen taloudesta ja työllisyyskehityksestä<br />
vahvistuivat. Kuluttajien luottamusindikaattorin arvo vuoden <strong>2010</strong> neljännellä neljänneksellä oli koko maassa<br />
korkeampi kuin pitkän ajan keskiarvo.<br />
Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työllisyyden heikkeneminen pysähtyi vuonna <strong>2010</strong>. Myös<br />
työttömyysaste pysyi miltei samalla tasolla kuin vuonna 2009. Vuonna <strong>2010</strong> työttömyysaste oli keskimäärin<br />
8,4 prosenttia, kun vuonna 2009 työttömyysaste oli keskimäärin 8,2 prosenttia.<br />
Valtionhallinnon rahoitusasema oli viime vuonna toista vuotta peräkkäin huomattavan alijäämäinen. Alijäämä<br />
oli lähes 10 miljardia euroa. Veroaste eli verojen ja veronluonteisten maksujen suhde bruttokansantuotteeseen<br />
aleni viime vuonna 42,2 prosenttiin. Veroaste on laskenut vuoden 2000 huipputasolta 5 prosenttiyksikköä.<br />
Manner-Suomen kuntien tilinpäätösarviot<br />
Kuntien toimintamenot kasvoivat vajaat 4 prosenttia tammi–joulukuussa <strong>2010</strong> edellisvuoden vastaavaan<br />
ajankohtaan verrattuna. Kuntien verotulot kasvoivat reilut 3 prosenttia ja valtionosuudet vajaat 9 prosenttia.<br />
Kuntasektorin alijäämä pieneni 0,6 miljardia euroa 0,5 miljardiin. Ennakoitua myönteisempi kansantalouden<br />
ja työllisyyden kehitys on osaltaan vaikuttanut kuntien veropohjan odotettua parempaan kehitykseen.<br />
Huomattava määrä kuntia korotti myös tulo- ja kiinteistöveroprosenttejaan vuodelle <strong>2010</strong>.<br />
11
Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisestä vuodesta 3,8 prosenttia. Kuntien<br />
yhteenlaskettu vuosikate nousi 2,1 miljardiin euroon. Suuren osan kasvusta selittää ennakoitua parempi<br />
verotulojen kasvu, mutta myös toimintakate heikkeni aiempia vuosia vähemmän. Vuosikate asukasta<br />
kohti oli kunnissa 400 euroa. Edellisenä vuonna vastaava luku oli 337 euroa. Vuosikate kattoi 127<br />
prosenttia kuntien ja kuntayhtymien poistoista, mutta vain 42 prosenttia investoinneista.<br />
Investointeihin kunnat arvioivat vuonna <strong>2010</strong> käyttäneensä vajaat 3,8 miljardia euroa. Tämä on 9,6 prosenttia<br />
enemmän kuin edellisenä vuonna.<br />
Kuntien lainakanta kasvoi jälleen lähes miljardilla, koska investointeja ja lainojen lyhennyksiä varten jouduttiin<br />
ottamaan uutta lainaa. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden <strong>2010</strong> lopussa<br />
jo yli 13 miljardia euroa. Asukasta kohti lasketun lainakannan keskiarvo Manner-Suomen kunnissa oli<br />
ennusteen mukaan 2 005 euroa, kun vastaava suhdeluku edellisenä vuonna oli 1 838 euroa ja vuonna<br />
2008 1 629 euroa.<br />
Itä-Uudenmaan talousalueen kehitys<br />
Itä-Uudenmaan asukasluku oli ennakkotiedon mukaan vuoden <strong>2010</strong> lopussa 94 363 asukasta. Alueen väestönkasvu<br />
oli 397 henkilöä vuodessa eli 0,4 %. <strong>Porvoo</strong>n seudun kuntien asukasmäärä oli 75 901 asukasta ja<br />
Loviisan seudun kuntien asukasmäärä 18 462 asukasta. Itä-Uudenmaan alueen väestönkasvu keskittyi<br />
kokonaan <strong>Porvoo</strong>n seudun kuntiin.<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin asukasmäärä oli ennakkotiedon mukaan 48 753 asukasta. <strong>Porvoo</strong>n osuus koko Itä-<br />
Uudenmaan väestöstä on noin 52 %. <strong>Porvoo</strong>n asukasmäärä kasvoi 154 hengellä 0,3 %. Asukasmäärän<br />
kasvu johtuu syntyvyyden enemmyydestä ja nettomaahanmuutosta.<br />
Itä-Uudenmaan työttömyysaste oli vuoden <strong>2010</strong> lopussa 7,7 % ja <strong>Porvoo</strong>ssa 8,3 %. <strong>Porvoo</strong>ssa oli vuoden<br />
vaihteessa työttömänä 2057 henkilöä. Työttömien määrä laski vuoden aikana 140 henkilöllä.<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin toiminnan ja talouden kehitys<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin talous on voimakkaasti sidoksissa kansalliseen ja kansainväliseen talouden kehitykseen.<br />
Suomen kansantaloudesta noin kolmannes on ulkomaankauppaa. Talouslama heijastui kuntien talouteen<br />
verotulojen laskuna ja kuntalaisten lisääntyvänä sosiaali- ja terveystoimen palvelujen tarpeena. Työllisyystilanne<br />
pystyttiin säilyttämään tyydyttävällä tasolla valtion tukitoimien ansiosta. Samalla valtio on kuitenkin<br />
velkaantunut raskaasti. Valtiovarainministeriö arvioi, että julkisen talouden kestävyysvaje on 10 miljardin<br />
euron suuruinen. Talouskasvun käynnistyttyä EKP:n ja valtioiden tukitoimia tullaan purkamaan, mikä tullee<br />
hidastamaan kasvua.<br />
<strong>Porvoo</strong>n yhteisöverotulot laskivat jo vuoden 2008 lopussa. Vuosi 2009 oli varsinainen lamavuosi, jolloin<br />
kaupungin saamat verotulot kokonaisuutena laskivat edellisestä vuodesta. Kaupunki käynnisti vuoden 2009<br />
alussa talouden tasapainottamisohjelman, jolla voitiin vähentää käyttötalous- ja investointimenoja. Vuoden<br />
<strong>2010</strong> talousarvio laadittiin tiukan talousraamin puitteissa ottaen huomioon talouden tasapainottamisohjelmassa<br />
päätetyt pitkän aikavälin kustannuksia vähentävät toimenpiteet.<br />
Kaupungin uuden strategian valmistelu käynnistettiin syksyllä 2009, koska vuonna 2006 hyväksytty strategia<br />
ei enää ollut ajan tasalla taloustilanteessa tapahtuneiden poikkeuksellisten muutosten vuoksi. Uuden strategian<br />
keskeinen tavoite oli taloustilanteen nopea tasapainottaminen realistisessa aikataulussa.<br />
Kaupunginvaltuusto hyväksyi 31.3. <strong>2010</strong> kaupungin strategian vuosille <strong>2010</strong> – 2013. Strategian mukaan<br />
kaupungin tärkeimpänä tavoitteena on velkaantumisen kasvun pysäyttäminen ja velkaantumisen kääntäminen<br />
laskuun. Strategia edellyttää, että kaupungin käyttötalousmenoja vähennetään vuoden 2013 loppuun<br />
mennessä 15 miljoonalla eurolla vuoden <strong>2010</strong> tasosta palveluiden tasoa ja laatua tarkistamalla. Strategian<br />
mukaan vuosittaiset nettoinvestoinnit ovat enintään 15 miljoonaa euroa. Kunnallisveron taso säilytetään<br />
kilpailukykyisenä ja verotulojen kasvu ohjataan velan lyhentämiseen. Omaisuuden myyntitulot tonttituotantoa<br />
lukuun ottamatta käytetään velan lyhentämiseen tai sellaisiin investointeihin, jotka säilyttävät omaisuuden<br />
arvon.<br />
12
Strategian yksityiskohtainen täytäntöönpano ja seuranta sisällytetään vuosien 2011 – 2013 talousarvioprosesseihin.<br />
Strategian taloustavoitteet sovitettiin yhteen vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 – 2013<br />
taloussuunnitelman tasapainottamisen kanssa. Lautakuntien ehdotuksissa ei päästy kokonaan strategian<br />
tavoitteisiin. Talousarvion jatkovalmistelun yhteydessä kaupunginhallitus päätti käynnistää henkilöstöjärjestöjen<br />
kanssa yhteistoimintaneuvottelut, joissa esityksenä oli 100 -120 henkilötyövuoden vähentäminen. Yhteistoimintaneuvottelujen<br />
päättyessä marraskuussa voitiin todeta, että suuri osa tarvittavista henkilöstövähennyksistä<br />
voitiin toteuttaa muilla tavoin kuin irtisanomisilla mm. vähentämällä määräaikaista henkilöstöä ja<br />
jättämällä täyttämättä avoimia tehtäviä.<br />
Kaupungin suurin ongelma on suuri velkamäärä, jota hyväksytyn strategian keinoin puretaan tulevina vuosina.<br />
Velkataakka on ensisijassa seurausta käyttötalouden korkeista kustannuksista, mutta myös suurista<br />
investoinneista. Kaupungin tulorahoitusjäämä eli vuosikatteen riittävyys investointien omahankintamenoon<br />
on ollut säännöllisesti negatiivinen. Vuodesta 1997 laskettu kertynyt tulorahoitusjäämä on -114 miljoonaa<br />
euroa. Talouden epätasapaino kärjistyi suhdannetaantuman aikana ja pelkästään taantumasta syntynyttä<br />
vajetta joudutaan korjaamaan useita vuosia.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> tulos oli positiivinen merkki tehtyjen toimenpiteiden onnistumisesta ja antaa suuntaa tulevaisuudelle.<br />
Kaupungin velkaantuminen pysähtyi viime vuonna. Positiivisen kehityksen aikaansaaminen edellyttää<br />
rakenteellisten uudistusten ohella, että yleinen taloustilanne paranee ja että kaupungin verotulot ja<br />
muut tulot kasvavat. Yleisen taloustilanteen paraneminen heijastuu kuitenkin myös inflaation voimistumisena<br />
mm. kunta-alan palkkaratkaisu nostaa vuoden 2011 palkkoja toukokuusta lähtien noin 2 %.<br />
1.1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa<br />
Vuoden <strong>2010</strong> aikana valmisteltiin kaupungin organisaatiouudistusta. Uudistus koski sekä luottamusmiesettä<br />
viranhaltijaorganisaatiota. Kaupunginvaltuusto hyväksyi toukokuussa valmistelun tuloksena esitellyn<br />
organisaatiorakenteen jatkovalmistelun pohjaksi. Uusi organisaatio vahvistettiin marraskuussa hallinto- ja<br />
toimintasäännöllä. Uusi organisaatio astui voimaan 1.1.2011.<br />
Organisaatiouudistuksen lähtökohtina olivat syksyllä 2009 julkistettu konsulttiselvitys ja uudistettu kaupunkistrategia.<br />
Tavoitteena uudistuksessa oli luottamushenkilöhallinnon virtaviivaistaminen, johtamisen tehostaminen,<br />
päätettävien asioiden delegointi oikealle tasolle ja päätöksenteon vieminen mahdollisimman lähelle<br />
asiakasta tai asianosaista. Valtuuston strategista roolia korostetaan ja lautakuntien asiantuntijaroolia hyödynnetään.<br />
Luottamusmieshallinnossa tekninen ja ympäristösektori siirtyi kolmesta lautakunnasta kahteen. Kaupunginhallituksen<br />
jaostojen tehtäviä siirrettiin kaupunginhallitukselle, lautakunnille ja viranhaltijoille. Myös muiden<br />
jaostojen tehtäviä siirrettiin lautakunnille tai viranhaltijoille.<br />
Muutoksen keskeinen elementti oli tilapalvelujen liikelaitostaminen. <strong>Porvoo</strong>n tilapalvelut –liikelaitos aloitti<br />
toimintansa 1.1.2011. Liikelaitokseen siirrettiin tilakeskuksesta ja sosiaali- ja terveystoimesta kiinteistöjen<br />
hoito ja huolto ja siivouspalvelut sekä yleishallinnosta ruokahuoltopalvelut. Tilapalveluihin siirtyi noin 300<br />
yleishallinnon ja teknisen ja ympäristötoimen työntekijää.<br />
Tilapalvelu –liikelaitoksen perustamisen edellytti yleishallinnon ja teknisen ja ympäristötoimen uudelleen<br />
organisoimista. Tämä toteutettiin keskittämällä konsernihallintoon kaupungin talouden ja hallinnon strateginen<br />
johtaminen ja suunnittelu, hallintopalvelutoiminnot sekä yhdyskuntasuunnittelu ja kehittäminen. Konsernijohtoon<br />
kuuluvat kaupunginjohtajan lisäksi rahoitus-, henkilöstö- ja hallintojohto sekä konsernin omistajapolitiikan<br />
hoito. Hallintopalvelutoiminnot, kuten kirjanpito, maksuliike, palkkahallinto ja toimistopalvelut keskitettiin<br />
uuteen hallintopalvelukeskukseen.<br />
Kaupungin konsernirakenteessa toteutettiin eräitä muutoksia. Kaupungin tytäryhtiö Itä-Uudenmaan yrityspalvelut<br />
Oy:n toiminta on päättynyt ja yhtiö on purettu vuonna <strong>2010</strong>. Taidetehtaan tilojen sekä matkailun<br />
markkinointia varten perustettiin vuonna <strong>2010</strong> <strong>Porvoo</strong> EventFactory Oy –niminen osakeyhtiö, jonka kaupun-<br />
13
ki omistaa kokonaisuudessaan. Kaupungin konsernirakenteessa ei ole tehty muita yhtiöittämisiä, fuusioita<br />
tai yhtiöiden purkamisia.<br />
Kaupungin väestön ikärakenne on tasapainoinen. Väestön kasvu koostuu syntyneiden enemmyydestä ja<br />
nettomaahanmuutosta. Tilastokeskuksen ennusteen mukaan vuoteen 2030 mennessä työikäisen väestön<br />
määrä kuitenkin pysyy muuttumattomana ja vanhusväestön määrä lähes kaksinkertaistuu. Ennusteen perusteella<br />
voidaan arvioida, että jo lähitulevaisuudessa väestön ikääntyminen lisää kaupungin palvelutarpeita<br />
erityisesti sosiaali- ja terveystoimessa. Palvelutarpeisiin vastaaminen nykyisillä rahoitusmahdollisuuksilla<br />
edellyttää jatkossakin toimintojen tehostamista ja rakenteiden uudistamista. Valtion toimenpiteiden vaikutukset<br />
kuntien rahoitusasemaan ovat kuitenkin olennaisia. Valtio päättää mm. kuntien uusista tehtävistä ja velvoitteista,<br />
valtionosuuksien rahoitusperusteista ja kuntien verotuloja koskevasta lainsäädännöstä.<br />
Kaupunki on käynnistänyt lukuisia rakenteellisia muutoksia koskevia selvityksiä. Kaupunki valmistelee vaihtoehtoisia<br />
tapoja tuottaa palvelutuotannon toimitilatarpeita. Nykyisissä toimitiloissa ilmenneet sisäilmaongelmat<br />
voivat johtaa merkittäviin uudelleen arviointeihin kaupungin taloussuunnitellussa. Hallinnon tarpeisiin<br />
soveltumattomista tiloista pyritään luopumaan.<br />
Kaupungin suorassa omistuksessa olevaa asunto-omaisuutta realisoidaan. Asuntopoliittinen ohjelma on<br />
valmistelussa. Maapolitiikkaa aktivoidaan. Kaupunginvaltuuston perustama maanhankintarahasto luo joustavuutta<br />
eriaikaisten maanhankintamenojen ja maanmyyntitulojen yhteen sovittamiseen.<br />
Toisen asteen koulutuksen järjestämistä koskeva selvitystyö on meneillään.<br />
1.1.5 Kaupungin henkilöstö<br />
Kaupungin ja sen liikelaitosten henkilöstön määrä oli yhteensä 3 660,5 henkilöä 31.12.<strong>2010</strong>, lukuun sisältyy<br />
kaikki 31.12.<strong>2010</strong> voimassa olleet työ- tai virkasuhteet. Määrä on 30 henkilöä enemmän kuin vuotta aikaisemmin.<br />
Palvelussuhteiden rakenne on kuitenkin muuttunut. Vakinaisia ja omasta tehtävästään vapautettuja oli vuoden<br />
<strong>2010</strong> lopussa yhteensä 2693, kun vuoden 2009 lopussa vakinaisia ja omasta tehtävästään vapautettuja<br />
oli yhteensä 2705. Yli 12 päivän määräaikaisten palvelussuhteiden määrä oli vuoden lopussa 817 henkilöä,<br />
mikä on 24 henkilöä enemmän kuin 31.12.2009. Tähän vaikutti vakinaisten henkilöiden rekrytointikielto, sillä<br />
yhteistoimintaneuvottelut olivat juuri päättyneet ja irtisanomisia valmisteltiin. Enintään 12 päivän palvelussuhteessa<br />
olevia lyhytaikaisia sijaisia oli vuoden vaihteessa 43 henkilöä, kun vastaava luku vuoden 2009<br />
lopussa oli 35 henkilöä. Vuoden viimeisenä päivänä oli kaupungin palveluksessa siten 22 vakinaista henkilöä<br />
vähemmän ja 16 määräaikaista vähemmän kuin edellisen vuoden viimeisenä päivänä. Luvut eivät sisällä<br />
liikelaitoksia.<br />
Palkat ja palkkiot olivat yhteensä 103,6 miljoonaa euroa vuonna <strong>2010</strong>, mikä on 2,5 miljoonaa euroa enemmän<br />
kuin vuonna 2009. Palkkakustannusten maltilliseen nousuun on vaikuttanut hyvin sisäistetty kustannusten<br />
minimoinnin ohjeistus ja käytössä ollut täyttölupamenettely. Vaikka vuodenvaihteessa määräaikaisen<br />
henkilöstön määrä oli suurempi kuin edellisen vuoden vaihteessa, oli sijaisten ja määräaikaisten käyttö koko<br />
vuoden ajan harkittua. Syksyn yhteistoimintaneuvotteluiden aikana oli sijaistenkin palkkaaminen erittäin<br />
vähäistä. Lisäksi pitkään täyttämättä olleet ja sisäisesti täytetyt johtavat virat toivat säästöä palkkakustannuksiin.<br />
Henkilöstön sairauspoissaolot lisääntyivät keskimäärin 12,8 päivästä/henkilö 13,7 päivään/henkilö. Lisäystä<br />
voidaan pitää merkittävänä. Lyhyet (1-5 päivää) vähenivät, mutta etenkin keskipitkien ja pitkien sairauslomien<br />
määrä päivinä lisääntyi. Kun tehtäviä järjestellään uudelleen ja henkilöstömäärää vähennetään, vähenevät<br />
myös mahdollisuudet työkokeiluihin ja uudelleensijoituksiin. Henkilöstötilannetta leimasivat vielä vuoden<br />
2009 lomautuksista johtuneet kasaantuneet työt sekä samanaikaisesti työvoimapula, etenkin tietyillä aloilla<br />
kuten sosiaalityössä. Toisaalta vaikea talousarvion laadintaprosessi ja toisaalta käydyt yhteistoimintaneuvottelut<br />
ja organisaatiouudistus kuormittivat henkilöstöä sekä henkisesti että lisääntyneenä työmääränä.<br />
14
TOIMIALA Henkilökunta Palkat ja palkkiot milj. €<br />
31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009 muutos<br />
%<br />
<strong>2010</strong> 2009 muutos<br />
%<br />
Yleishallinto 232 231 0,5 7,0 6,7 4,3<br />
Sosiaali- ja terveystoimi 993 1 002 -0,9 31,3 31,7 -1,3<br />
Sivistystoimi 1 802 1 814 -0,7 48,7 46,7 4,4<br />
Tekninen ja ympäristötoimi 307 321 -4,3 9,2 8,9 3,0<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos 219 213 2,8 5,3 5,2 1,2<br />
<strong>Porvoo</strong>n vesi 44 44 0,0 1,5 1,5 2,2<br />
Kuninkaantien työterveys 21,5 22 -2,3 0,8 0,6 21,8<br />
YHTEENSÄ 3 618,5 3 647 -0,8 103,8 101,3 2,4<br />
1.1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä<br />
Merkittävin riski on kaupungin velkaantuminen. Yleisen taloustilanteen näköpiirissä oleva kasvu helpottaa<br />
osaltaan velkaantumisongelmaa, mutta voimakaskaan kasvu ei sitä ratkaise. Velkaantumisen hallitseminen<br />
on pitkäjänteistä toimintaa ja edellyttää usean vuoden toimintaohjelmaa, johon kaupunginvaltuuston<br />
31.3.<strong>2010</strong> hyväksymä strategia luo hyvän perustan.<br />
Kaupungin lainamäärä vuoden <strong>2010</strong> päättyessä on 150 milj. euroa. Kaupungin lainat ovat euromääräisiä.<br />
Valuuttariskejä ei ole. Lainat on hajautettu eripituisiin sekä vaihtuva- ja kiinteäkorkoisiin lainoihin. Lainojen<br />
keskikorko vuoden päättyessä oli 2,3 %. Kaupungin luottoriski on merkittävä suuresta lainamäärästä johtuen.<br />
Omavaraisuusaste päättyneellä tilikaudella oli 43,6 % (vuonna 2009 41,9 %). Kaupunginhallitus on vahvistanut<br />
varainhankinnan politiikan 19.04.<strong>2010</strong> § 142.<br />
Väestön vanheneminen ja ikärakenteen painottuminen vanhempiin ikäluokkiin lisää sosiaali- ja terveyspalvelujen<br />
tarvetta ja edellyttää lisärahoitusta näiden palvelujen järjestämiseen.<br />
Henkilöstöön liittyvät riskit muodostuvat pääosin rekrytointiin liittyvistä vaikeuksista. Lääkäreiden ja myös<br />
eräiden muiden henkilöstöryhmien rekrytoinnissa on ollut ongelmia hakijoiden puutteen vuoksi.<br />
Omaisuuden, toiminnan ja vastuuvelvollisuuden riskit sekä henkilöstön työtapaturmariskit on vakuutettu.<br />
Vakuutussopimukset on kilpailutettu vuonna 2009. Sopimus on solmittu If:in kanssa neljäksi vuodeksi.<br />
Normaaliolojen häiriötilanteet ja poikkeusolojen hallitseminen hoidetaan pääsääntöisesti normaalistikin johtovastuussa<br />
olevan henkilöstön toimesta. Poikkeusolojen aikaiset mahdolliset uudet tehtävät annetaan normaalisti<br />
samankaltaisissa tehtävissä työskenteleville henkilöille. Kaupunginjohtaja on nimennyt poikkeusolojen<br />
johtoryhmän.<br />
Kaupungin johtoryhmä suoritti vuonna 2008 strategisten, toiminnallisten ja taloudellisten riskien itsearvioinnin.<br />
Kaupungin riskienhallintaprosessi todettiin arvioinnissa kehittymättömäksi erityisesti palveluiden saatavuuden,<br />
häiriöttömyyden ja laadun turvaamisessa. Itse arvioinnissa ei noussut esille merkittäviä strategisia<br />
tai taloudellisia riskejä, jotka olisivat edellyttäneet välittömiä kehittämistoimenpiteitä.<br />
15
1.1.7 Ympäristötekijät<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin organisaatio uudistettiin 2011 alkaen. Hyvän kaupunkiympäristön tuottaminen nostettiin<br />
entistä selkeämmin erityisesti Tekniikka ja ympäristö -tehtäväalueen yhteiseksi tavoitteeksi. Kaupunginhallitus<br />
hyväksyi 4.10.<strong>2010</strong> kaupungin uudistetun ympäristöohjelman, jossa ympäristöllisiä tavoitteita ja toimenpiteitä<br />
on osoitettu edelleen laajemmin koko organisaatiolle. Ympäristöohjelman käsittelyn taustamateriaaliksi<br />
valmisteltiin <strong>Porvoo</strong>n ympäristön tila –katsaus. Jatkossa katsaus päivitetään 3-4 vuoden välein.<br />
Ympäristöohjelman tavoitteet pienentävät kaupungin hiilijalanjälkeä ja parantavat <strong>Porvoo</strong>n viihtyisyyttä ja<br />
kilpailukykyä. Kärkitavoitteeksi ohjelmassa nostettiin ilmastonmuutoksen torjunta. Käytännössä tämä tarkoittaa<br />
uusiutumattoman energian kulutuksen vähentämistä. Suoran energiansäästön lisäksi tavoitteena on<br />
vähentää materiaalin kulutusta. Arvioinnissa huomioidaan hyödykkeiden ja hankkeiden koko elinkaaren<br />
aikainen vaikutus.<br />
Muiksi ympäristön painopistekysymyksiksi tunnistettiin yhdyskuntarakenteen eheys, meluntorjunta ja kaupunki-ilman<br />
ajoittain huono laatu.<br />
Skaftkärrin energiakaava-alueen suunnittelu eteni ja sai osakseen valtakunnallista kiinnostusta.<br />
Energiantuotannosta, jätehuollosta ja jätevesien käsittelystä ovat <strong>Porvoo</strong>ssa vastanneet itsenäiset liikelaitokset.<br />
Tunnuslukuja 2008 2009 <strong>2010</strong><br />
Ympäristönsuojelun viranomaistyö, € 476 581 484 848 456 498<br />
Kaupungin tukemien sarjabussilippujen<br />
myynti kpl<br />
6933 7464 8405<br />
Liikennesuorite <strong>Porvoo</strong>ssa milj. km / a 584 353 580 428<br />
Tilakeskuksen hallinnoimien kiinteistöjen<br />
sähkönkulutus kWh / öljynkulutus litraa 16 927 396 / 524 584 17 119 370 / 403 034 17 412 180 / 409 146<br />
16
1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä<br />
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että <strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja<br />
sen toimintayksikköjen toiminta on taloudellista ja tuloksellista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan avulla<br />
varmistetaan päätettyjen toiminnallisten ja strategisten tavoitteiden saavuttaminen, päätösten perusteena<br />
olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, lain säännösten, viranomaisohjeiden ja toimielinten päätösten noudattaminen<br />
sekä omaisuuden ja voimavarojen turvaaminen.<br />
Kaupunginhallitus ohjaa ja valvoo toimialojen ja tehtäväalueiden toimintaa. Kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja<br />
vastaavat konsernitasolla hallinnon ja talouden sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.<br />
Muut tilivelvolliset luottamushenkilöt ja viranhaltijat vastaavat kukin omilla vastuualueillaan hallinnon<br />
ja talouden sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.<br />
Hallinto- ja toimintasäännön (kaupunginvaltuusto 1.11.<strong>2010</strong> § 7-8) mukaan lautakuntien ja niiden jaostojen<br />
tehtävänä on omilla toimialoillaan vastata sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta ja valvonnasta.<br />
Kaupunginjohtaja vastaa ylimpänä viranhaltijana sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.<br />
Hallinto- ja toimintasäännön 26 §:n mukaan kaupungin tehtävät on järjestettävä ja hoidettava taloudellisesti<br />
niin, että toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutetaan. Vastuu toiminnallisesta ja taloudellisesta tuloksesta<br />
on kaikilla tehtäväalueilla ja tulosyksiköillä. Niillä tulee olla hyvää hallinto- ja johtamistapaa edistävät<br />
menettelyt ja käytännöt.<br />
Kaupunginhallitus on hyväksynyt 21.2.2000 § 101 sisäisen valvonnan periaatteet. Sisäisen valvonnan periaatteita<br />
koskeva erillinen ohje on annettu 25.2.2001.<br />
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen<br />
Toimialojen antamien selontekojen perusteella säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa ei<br />
ole havaittu puutteita eräitä poikkeuksia lukuun ottamatta.<br />
Talousarviota seurataan säännöllisesti kaikilla toimialoilla. Seurannan pääasiallisina menettelytapoina ovat<br />
kuukausi- ja osavuosiraporttien käsittely johtoryhmissä ja muissa työryhmissä. Talousarvion ja käyttösuunnitelmien<br />
noudattamisen valvontaa toimialoilla ovat hankaloittaneet mm. tietojärjestelmien yhteensopimattomuus,<br />
jäykkyys ja niistä saatavan tiedon hyödynnettävyys. Taloushallinnon tietojärjestelmä on uusittu vuoden<br />
<strong>2010</strong> aikana ja käyttöönotto tapahtui 1.1.2011 alkaen.<br />
Tietoturvaohjeen noudattamisessa on havaittu tarkennettavaa ja tiedottamista. Hankintaosaamisessa on<br />
havaittu kehitettävää. Kaupunki on järjestänyt vuoden aikana useita hankintakoulutuksia. Hankintaorganisaatiota<br />
on keskitetty vuoden 2011 alusta ja hankintapalveluja tarjotaan toimialojen hankintoja hoitaville.<br />
Pysäköintimaksuautomaattien tyhjennyksessä ja tilityksissä on ilmennyt väärinkäytös. Asiasta on tehty rikosilmoitus<br />
ja poliisi selvittää asiaa.<br />
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus<br />
Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden toteutumisen seuranta esitetään toimintakertomuksessa<br />
ja talousarvion toteutumisvertailussa. Kehittämiskohteena on kaupungin tavoitteiden ja niiden<br />
saavuttamista koskevien mittareiden asettaminen ja raportointi.<br />
Toimialoilla koettiin yleisen taloustilanteen heikkenemisestä johtuen hankalaksi suunniteltujen tulojen saavuttaminen<br />
sekä realistisen talousarvion laatiminen.<br />
Kunnalliselle liikelaitokselle <strong>Porvoo</strong>n vesi on asetettu 300 000 euron tuottovaatimus. Muille liikelaitoksille ei<br />
ole asetettu tuottovaatimusta.<br />
17
Riskienhallinnan järjestäminen<br />
Kaupungin johtoryhmä on tehnyt kokonaisvaltaisen riskienhallinnan itsearvioinnin vuonna 2008.<br />
Kaupunki päivittää valmiussuunnitelman. Valmiussuunnittelun kehittämistyö on käynnistetty vuoden 2011<br />
alussa johtoryhmän kaksipäiväisellä kunnan kriisijohtamisen koulutustilaisuudella.<br />
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta<br />
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonnassa ei ole ilmoitettu puutteita.<br />
Kaupungin vuonna 2007 myöntämä 2 milj. euron omavelkainen takaus <strong>Porvoo</strong>n saariston vesihuoltolaitos<br />
osuuskunnalle on riskiytynyt. Lainan ensimmäinen lyhennys tulee maksuun vuonna 2014. Kaupunki on<br />
selvittänyt mahdollisuuksia korjata osuuskunnan taloutta. Selvitysmies on käynyt läpi tilannetta ja on antanut<br />
omat suosituksensa. Tavoitteena on, että suosituksen mukaiset toimenpiteet tehdään ja että osuuskunnan<br />
kokous päättää suosituksen mukaiset taksojen tarkistukset, jotta osuuskunnan toiminnan jatkuvuus voitaisiin<br />
turvata.<br />
Sopimustoiminta<br />
Sopimuksia hallitaan ja valvotaan Dynasty -järjestelmällä. Sopimukset on pääosin viety järjestelmään. Valvonnassa<br />
ei toimialoilla ole havaittu erityisiä puutteita, sen sijaan Dynasty -järjestelmän toiminnallisuus on<br />
todettu osin puutteelliseksi ja heikosti toiminnan erilaisiin tarpeisiin soveltuvaksi.<br />
Sisäisen tarkastuksen järjestäminen<br />
Sisäinen tarkastus on osa kaupungin johtamisjärjestelmää ja se tukee kaupunginjohtajaa strategian toteuttamisessa.<br />
Kaupungin tarkastussäännön mukaan sisäisen tarkastuksen tehtävänä on tarkastaa ja arvioida<br />
kaupungin:<br />
sisäisen valvonnan järjestelmiä ja riskienhallintaa<br />
toimintoja suhteessa hyväksyttyihin päämääriin ja tavoitteisiin, lainsäädäntöön, päätöksiin ja annettuun<br />
ohjeistukseen sekä toimintojen tarkoituksenmukaisuutta,<br />
resurssien tehokasta ja taloudellista käyttöä sekä<br />
johtamisessa ja päätöksenteossa käytettävän tiedon luotettavuutta.<br />
Sisäistä tarkastusta suoritetaan kaupunginjohtajan hyväksymien sisäisen tarkastuksen periaatteiden ja kaupunginjohtajan<br />
hyväksymän vuosittaisen sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelman<br />
mukaisesti. Tarkastussuunnitelma annetaan tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle tiedoksi.<br />
Sisäinen tarkastaja on toiminut osa-aikaisena vuoden <strong>2010</strong> kevääseen asti. Sisäisen tarkastajan vakanssi<br />
on vähennetty yhteistoimintaneuvottelujen tuloksena. Sisäisen tarkastuksen toimintoja pidetään kuitenkin<br />
välttämättöminä hyvän hallinto- ja johtamisjärjestelmän sekä toiminnan hyvien käytäntöjen varmistajana.<br />
Sisäinen tarkastus järjestetään vuonna 2011 ostopalveluna. Palvelusopimuksessa sovitaan sisäisen tarkastuksen<br />
kohteena olevat osa-alueet. Myöhemmässä vaiheessa päätetään sisäisen tarkastuksen uudelleen<br />
resursoinnin taso ja toteutustapa.<br />
18
1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus<br />
1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen<br />
Tilikauden tulokseen on yhdistelty kaupunkiorganisaatioon kuuluvat liikelaitokset ja taseyksikkö. Tuotoista ja<br />
kuluista on eliminoitu sisäiset erät.<br />
Tilikauden yhdistelty tulos oli 10,9 milj. euroa ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Tilinpäätössiirtojen jälkeen<br />
tilinpäätös osoittaa 4 milj. euron ylijäämää. Liikelaitosten osuus tilikauden tuloksesta ja ylijäämästä oli 0,2<br />
miljoonaa euroa. Toimintakate oli -207 milj. euroa ja se parani 4,1 milj. euroa vuodesta 2009. Toimintatuotot<br />
olivat 19,5 % prosenttia korkeammat kuin edellisenä vuonna. Toimintakulut kasvoivat 2 prosenttia.<br />
Verotuloja kertyi 4,7 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2009. Kunnan tulovero kasvoi 3,3 milj. euroa ja kiinteistövero<br />
3,7 milj. euroa edellisestä vuodesta. Yhteisöveron tuotto jäi 2,2 milj. euroa pienemmäksi kuin<br />
edellisenä vuonna.<br />
Rahoitustuotot ja –kulut laskivat poikkeuksellisen alhaisen korkotason vuoksi.<br />
TULOSLASKELMA <strong>2010</strong> 2009<br />
(Sisältää liikelaitokset) 1 000 € 1 000 €<br />
Toimintatuotot 57 284 47 988<br />
Valmistus omaan käyttöön 636 569<br />
Toimintakulut -265 372 -260 077<br />
Toimintakate -207 452 -211 520<br />
Verotulot 188 637 183 878<br />
Valtionosuudet 47 509 41 723<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Korkotuotot 101 134<br />
Muut rahoitustuotot 1 873 1 882<br />
Korkokulut -3 529 -4 612<br />
Muut rahoituskulut -29 -65<br />
Vuosikate 27 110 11 420<br />
Poistot ja arvonalentumiset -16 256 -15 218<br />
Satunnaiset tuotot 641<br />
Tilikauden tulos 10 854 -3 157<br />
Tilinpäätössiirrot -6805 -794<br />
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 049 -3 951<br />
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />
Toimintatuotot / Toimintakulut, % 21,6 % 18,5 %<br />
Vuosikate / Poistot, % 166,8 % 75,0 %<br />
Vuosikate, € / asukas 556 235<br />
Asukasmäärä 48 753 48 599<br />
Maksurahoitus<br />
=100*toimintatuot / (toimintakulut - valmistus omaan käyttöön).<br />
Maksurahoituksen osuus toimintamenoista kasvoi omaisuuden myynneistä saatujen tulojen vuoksi.<br />
19
Vuosikatteesta laskettavat tunnusluvut ovat parantuneet edellisestä vuodesta. Kaupungin talous oli vuosikatteella<br />
mitattuna tasapainossa.<br />
Tulorahoituksen riittävyyttä ja talouden tasapainoa arvioidaan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen<br />
avulla. Tulorahoituksen katsotaan olevan ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot, ja alijäämäinen,<br />
kun vuosikate alittaa poistot. Jos vuosikate on negatiivinen, katsotaan tulorahoituksen olevan heikko. Määritelmä<br />
tulorahoituksen riittävyydestä pitää paikkansa vain, jos tuloslaskelmaan merkityt suunnitelmapoistot<br />
vastaavat vuotuista poistonalaisten investointien tasoa.<br />
<strong>Porvoo</strong>ssa suunnitelmapoistot ovat jääneet säännöllisesti olennaisesti pienemmiksi kuin investoinnit. Tämä<br />
on johtanut raskaaseen velkaantumiseen samalla kuin tuloslaskelman tulos on osoittanut tulorahoituksen<br />
olevan tasapainossa. Oikean kuvan saaminen tulorahoituksen riittävyydestä edellyttää, että vuosikate suhteutetaan<br />
poistojen sijasta poistonalaisten investointien omahankintamenojen määrään. Suhteuttaminen<br />
tehdään vähentämällä vuosikatteesta poistonalaiset investoinnit. Erotuksena saadaan tulorahoitusjäämä.<br />
Kun vuotuiset tulorahoitusjäämät lasketaan yhteen, saadaan kertynyt tulorahoitusjäämä, joka osoittaa kunnan<br />
tulorahoituksen riittävyyden poistonalaisten investointien rahoittamiseen pitkällä aikavälillä. Vuodesta<br />
1997 laskettu kertynyt tulorahoitusjäämä on -114 miljoonaa euroa.<br />
1.3.2 Toiminnan rahoitus<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta oli positiivinen 5,7 milj. euroa. Nettoinvestointeihin käytettiin 21,7 milj.<br />
euroa, mikä on 2,7 milj. euroa vähemmän kuin vuonna 2009. Uusia talousarviolainoja nostettiin 23 milj. euroa<br />
ja vanhoja lainoja lyhennettiin 24,8 milj. euroa. Nettolainanotto oli -1,8 milj. euroa.<br />
RAHOITUSLASKELMA <strong>2010</strong> 2009<br />
(Sisältää liikelaitokset) 1 000 € 1 000 €<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate 27 110 11 420<br />
Satunnaiset erät 641<br />
Tulorahoituksen korjauserät -7 323 -4 105<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -23 203 -28 722<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 548 4 371<br />
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden<br />
luovutustulot 7 520 2 799<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta 5 652 -13 596<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Antolainauksen muutokset<br />
Antolainasaamisten lisäykset<br />
Antolainasaamisten vähennykset 54 66<br />
Lainakannan muutokset<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 44 000<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -26 059 -25 644<br />
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 265 3 023<br />
Oman pääoman muutokset<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 425 -1 910<br />
Rahoituksen rahavirta -315 19 535<br />
Rahavarojen muutos 5 337 5 939<br />
Rahavarat 31.12. 28 644 23 307<br />
Rahavarat 1.1. 23 307 17 368<br />
5 337 5 939<br />
20
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />
Investointien tulorahoitus, % 125,2 % 46,9 %<br />
Pääomamenojen tulorahoitus, % 56,8 % 22,8 %<br />
Lainanhoitokate 1,0 0,5<br />
Kassan riittävyys, pv 33 27<br />
Asukasmäärä 48 753 48 599<br />
Tunnusluvut:<br />
Investointien tulorahoitus %<br />
= 100*vuosikate/investointien omahankintameno<br />
Investointien tulorahoitus –tunnusluku osoittaa, kuinka suuri osa investoinneista on rahoitettu vuosikatteella.<br />
Pääomamenojen tulorahoitus %<br />
= 100*vuosikate/(Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)<br />
Pääomamenojen tulorahoitus % -tunnusluku osoittaa, kuinka suuri osa investointien omahankintamenosta,<br />
antolainojen nettolisäyksestä ja lainanlyhennyksistä on katettu vuosikatteella.<br />
Lainanhoitokate<br />
= (Vuosikate + Korkokulut)/ (Korkokulut + Lainanlyhennykset)<br />
Lainahoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun.<br />
Lainahoitokykyä pidetään hyvänä, jos tunnusluku arvo on yli 2. Lainanhoitokate on tyydyttävä<br />
tunnusluvun arvoilla 1-2 ja heikko, jos arvo on pienempi kuin 1.<br />
Kassan riittävyys, pv<br />
= 365 * Rahavarat 31.12/ Kassasta maksut tilikaudella<br />
Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päivän kassastamaksut voidaan kattaa kaupungin rahavaroilla.<br />
21
1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset<br />
TASE JA SEN TUNNUSLUVUT (Sisältää liikelaitokset)<br />
VASTAAVAA <strong>2010</strong> 2009 VASTATTAVAA <strong>2010</strong> 2009<br />
1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €<br />
A PYSYVÄT VASTAAVAT 294 736 289 878 A OMA PÄÄOMA 144 633 136 084<br />
I Aineettomat hyödykkeet 1 728 761 I Peruspääoma 83 656 83 656<br />
1. Aineettomat oikeudet 276 114 IV Muut omat rahastot 4 500<br />
2. Muut pitkävaikutteiset V Edellisten tilikausien<br />
menot 1 452 647 yli-/alijäämä 52 428 56 379<br />
VI Tilikauden yli-/alijäämä 4 049 -3 951<br />
II Aineelliset hyödykkeet 242 689 239 878<br />
1. Maa- ja vesialueet 19 928 19 813 B POISTOERO JA VAPAA-<br />
2. Rakennukset 157 496 156 364 EHTOISET VARAUKSET 5 855 3 551<br />
3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 49 416 48 829 1. Poistoero 2 278 1 913<br />
4. Koneet ja kalusto 6 321 6 295 2. Vapaaehtoiset varaukset 3 577 1 638<br />
5. Muut aineelliset hyödykkeet 41 41<br />
6. Ennakkomaksut ja kesken- C PAKOLLISET VARAUKSET 955 1 239<br />
eräiset hankinnat 9 487 8 536 2. Muut pakolliset varaukset 955 1 239<br />
III Sijoitukset 50 319 49 239<br />
1. Osakkeet ja osuudet 49 397 48 631 D TOIMEKSIANTOJEN 9 031 8 619<br />
2. Muut lainasaamiset 198 252 PÄÄOMAT<br />
4. Muut saamiset 724 356 1. Valtion toimeksiannot 174 267<br />
2. Lahjoitusrahastojen<br />
B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 595 8 304 pääomat 8 361 7 965<br />
1. Valtion toimeksiannot 207 303 3. Muut toimeksiantojen<br />
2. Lahjoitusrahastojen pääomat 496 387<br />
erityiskatteet 8 336 7 940<br />
3. Muut toimeksiantojen varat 52 61 E VIERAS PÄÄOMA 184 396 184 063<br />
I Pitkäaikainen 130 310 132 277<br />
C VAIHTUVAT VASTAAVAT 42 079 35 374 2. Lainat rahoitus- ja<br />
I Vaihto-omaisuus 297 348 vakuutuslaitoksilta 100 832 100 437<br />
1. Aineet ja tarvikkeet 297 348 3. Lainat julkisyhteisöiltä 24 096 27 380<br />
II Saamiset 13 138 11 719 7. Liittymismaksut ja muut<br />
Pitkäaikaiset saamiset 3 673 3 149 velat 5 382 4 460<br />
1. Myyntisaamiset 46<br />
2. Lainasaamiset II Lyhytaikainen 54 626 51 786<br />
3. Muut saamiset 3 673 3 103 2. Lainat rahoitus- ja<br />
Lyhytaikaiset saamiset 9 465 8 570 vakuutuslaitoksilta 21 855 20 443<br />
1. Myyntisaamiset 3 953 3 766 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 284 3 600<br />
3. Muut saamiset 3 616 2 919 6. Ostovelat 11 790 10 274<br />
4. Siirtosaamiset 1 896 1 885 7. Muut velat 2 370 2 265<br />
III Rahoitusarvopaperit 0 21 390 8. Siirtovelat 15 327 15 204<br />
2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin<br />
21 390<br />
IV Rahat ja pankkisaamiset 28 644 1 917<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ 345 410 333 556 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 345 410 333 556<br />
22
Taseen loppusumma kasvoi edellisestä vuodesta 12 milj.euroa. Pysyvät vastaavat lisääntyivät 5 milj. euroa.<br />
Taseen vastattavaa puolella vapaaehtoisiin varauksiin siirrettiin 1,5 milj. euroa maankäyttösopimuskorvauksia,<br />
jotka valtuuston päätöksellä on tarkoitus käyttää samaan kohteeseen pysäköintilaitoksen osakkeiden<br />
merkitsemiseen tai muulla tavoin samaan tarkoitukseen. Kaupungin omaisuuden myyntituloja on siirretty<br />
talousarvion ylittävältä osuudelta eli 4,5 milj. euroa maanhankintarahastoon käytettäväksi rahaston sääntöjen<br />
mukaiseen käyttötarkoitukseen.<br />
TASEEN TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />
Omavaraisuusaste, % 43,6 41,9<br />
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 63,0 67,3<br />
Kertynyt yli- / alijäämä, milj. € 56,5 52,4<br />
Kertynyt yli- / alijäämä, € / asukas 1 158 1 079<br />
Lainakanta 31.12, milj. € 150,1 151,9<br />
Lainakanta 31.12., € / asukas 3 078 3 125<br />
Asukasmäärä 31.12. 48 753 48 599<br />
Taseen tunnusluvut kuvaavat kaupungin omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaantumista.<br />
Omavaraisuusaste, %<br />
= 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot).<br />
Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista<br />
pitkällä aikavälillä. Hyvänä omavaraisuusasteena pidetään 70 %. Jos omavaraisuusaste on 50<br />
% tai sitä alempi merkitsee se kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin omavaraisuusaste parani viime vuonna 43,6 %:iin. Omavaraisuusasteen taso on heikko<br />
ja se osoittaa ylisuurta velkaantuneisuutta. Vuonna 2009 omavaraisuusaste oli 41,9 %.<br />
Suhteellinen velkaantuneisuusaste, %<br />
= 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot<br />
Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan toimintatuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun.<br />
Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.<br />
<strong>Porvoo</strong>n suhteellinen velkaantuneisuusaste laski 63 %:iin.<br />
Lainakanta 31.12.<br />
= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtosaamiset + Muut velat)<br />
Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. <strong>Porvoo</strong>n kaupungin lainakanta on vuoden päättyessä<br />
150,1 milj. euroa. Lainakanta laski 1,8 milj. euroa edellisestä vuodesta.<br />
Lainat euroa/ asukas<br />
Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla lainakanta vuoden lopun asukasmäärällä. <strong>Porvoo</strong>n kaupungin<br />
lainamäärä per asukas on 3078 euroa. Asukaskohtainen lainamäärä laski 48 euroa edellisestä vuodesta.<br />
23
1.5 Kokonaistulot ja –menot<br />
Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät<br />
vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja taseyksiköt on yhdistelty. Kokonaistulojen<br />
ja –menojen laskelma kuvaa rahanlähteitä ja –käyttöä.<br />
TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €<br />
Varsinainen toiminta<br />
Varsinainen toiminta<br />
Toimintatuotot 57 284 Toimintakulut 265 372<br />
Verotulot 188 637 Valmistus omaan käyttöön -636<br />
Valtionosuudet 47 509 Korkokulut 3 529<br />
Korkotuotot 101 Muut rahoituskulut 29<br />
Muut rahoitustuotot 1 873 Satunnaiset kulut<br />
Satunnaiset tuotot<br />
Tulorahoituksen korjauserät<br />
Tulorahoituksen korjauserät<br />
Pysyvien vastaavien luovutustulot -7 040 Pakollisten varausten muutos 284<br />
Pysyvien vastaavien luovutustappiot -1<br />
Investoinnit<br />
Investoinnit<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 547 Investointimenot 23 203<br />
Pysyvien vastaavien myyntituotot 7 520<br />
Rahoitustoiminta<br />
Rahoitustoiminta<br />
Antolainasaamisten vähennykset 54 Antolainasaamisten lisäykset<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 26 059<br />
Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1 265 Lyhytaikaisten lainojen vähennys<br />
Oman pääoman lisäykset<br />
Oman pääoman vähennykset<br />
Kokonaistulot yhteensä 321 750 Kokonaismenot yhteensä 317 838<br />
Täsmäytys:<br />
Kokonaistulot - Kokonaismenot= 3 912<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos= -3 912<br />
24
1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous<br />
1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä<br />
Kunnan, joka muodostaa tytäryhteisöineen kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös.<br />
Konsernitilinpäätökseen sisällytetään konsernitase, konsernituloslaskelma ja konsernin<br />
rahoituslaskelma sekä niiden liitetiedot. Kunnan konsernitilinpäätös laaditaan kunnan ja sen tytäryhteisöjen<br />
sekä niiden kuntayhtymien, joissa kunta on jäsenenä, tilinpäätösten yhdistelmänä. Kunnan konsernitilinpäätökseen<br />
yhdistellään lisäksi konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisöjen voitosta<br />
tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta.<br />
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty yhteensä 27 tytäryhteisöä. <strong>Porvoo</strong>n kaupunkikonserniin kuului 13<br />
tytäryhteisöä, 8 osakkuusyhteisöä ja 6 kuntayhtymää. <strong>Porvoo</strong> EventFactory Oy Ab on perustettu vuonna<br />
<strong>2010</strong>. Itä-Uudenmaan yrityspalvelut Oy on lopettanut toimintansa. Luettelo konsernitilinpäätökseen sisältyvistä<br />
yhteisöistä on tilinpäätöksen liitetiedoissa.<br />
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä<br />
Tytäryhteisöt<br />
Yhtiöt<br />
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt<br />
Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt<br />
Muut yhtiöt<br />
Säätiöt<br />
Kuntayhtymät<br />
Osakkuusyhteisöt<br />
Yhdistely konsernitilinpäätökseen<br />
Yhdistelty (kpl)<br />
Yhteensä 27<br />
6<br />
3<br />
3<br />
1<br />
6<br />
8<br />
Ei yhdistelty (kpl)<br />
1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus<br />
Kaupungin konserniohjeen tarkistus on käynnissä, kaupunginvaltuusto käsittelee asiaa kevään 2011 aikana.<br />
1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat<br />
<strong>Porvoo</strong>n energia-yhtiöt<br />
Emoyhtiö <strong>Porvoo</strong>n Energia Oy vastaa lämmön- ja sähköntuotannosta, lämmön- ja maakaasun jakelusta,<br />
sähkön ja maakaasun myynnistä sekä konsernihallinnosta. Tytäryhtiö <strong>Porvoo</strong>n Sähköverkko Oy vastaa<br />
sähkönjakelusta ja verkonrakennustoimintaa harjoittava urakointiyhtiö.<br />
Toimintavuoden aikana sähkönkulutus kasvoi 6,8 % ja lämmönkulutus kasvoi 10,6 %. Sähkönmyynti- ja<br />
siirtotariffeja korotettiin 1.1.<strong>2010</strong> 5 % ja kaukolämpötariffeja 7 %.<br />
Uudisrakennustoiminta alueella kääntyi nousuun, mikä näkyi myös siinä että vuoden aikana tehtiin 188 uutta<br />
sähköliittymää edellisvuoden 138 verrattuna. Sähköverkon käyttövarmuuden parantamiseksi on investointitahti<br />
ollut viime vuosina niin tiivistä, että oman organisaation lisäksi on tarvittu ulkopuolisia rakennusurakoitsijoita.<br />
25
Kaukolämpö on edelleen suosittu vaihtoehto asiakkaiden keskuudessa niin uusilla kuin vanhoilla asuinalueilla.<br />
<strong>Porvoo</strong>n alueella kaukolämpöverkkoa rakennettiin yhteensä 5,0 km ja uusia lämpösopimuksia tehtiin<br />
51 kpl. Loviisassa rakennettiin kaukolämpöverkkoa yhteensä 1,0 km ja tehtiin 29 uutta sopimusta.<br />
Kaupungin omistajapolitiikan mukaisen kohtuullisen osinkotuoton lisäksi yhtiön toiminnan tavoitteena on<br />
asiakkaita tyydyttävä ja alueen kehitystä tukeva hintapolitiikka. Kaikki tariffit ovat korotuksista huolimatta<br />
muita energiayhtiöitä keskimääräistä halvemmat.<br />
Konsernin liikevaihto tulee olemaan noin 50,0 milj. €. Energia- ja polttoainekustannukset nousivat edelleen<br />
tuntuvasti, mikä näkyy tuloslaskelmassa. Konsernin tulos ennen veroja tulee olemaan noin 3,4 milj. €.<br />
Emoyhtiön liikevaihdoksi näyttää muodostuvan noin 39,6 milj. € ja tulos ennen veroja ja tilinpäätössiirtoja<br />
noin 1,8 milj. €.<br />
Asunto- ja kiinteistöyhtiöt<br />
Kiinteistö Oy A-Lukaali Ab rakensi vanhusten palvelukeskuksen ja Turvakoti Nutun osoitteeseen Adlercreutzinkatu<br />
25 - 27 (34 asuntoa + 2 ryhmäkotia). Kohteen rahoitus koostuu Asumisen rahoitus- ja kehittämiskeskuksen<br />
(ARA) korkotukilainasta 4 486 500 euroa (asunnot) ja Kuntarahoituksen Oyj:n lainasta 5 626<br />
500 euroa (palvelukeskus, nuorten turvakoti ja turvakoti) sekä <strong>Porvoo</strong>n kaupungin 3 miljoonan euron investointiavustusosuudesta.<br />
Yhteensä 10 113 000 euron lainoilla on <strong>Porvoo</strong>n kaupungin takaus.<br />
Muut yhtiöt<br />
Kaupungin tytäryhtiö Itä-Uudenmaan yrityspalvelut Oy:n toiminta on päättynyt ja yhtiö on purettu vuonna<br />
<strong>2010</strong>. Taidetehtaan tilojen, sekä matkailun markkinointia varten perustettiin vuonna <strong>2010</strong> <strong>Porvoo</strong> EventFactory<br />
–niminen osakeyhtiö, jonka kaupunki omistaa kokonaisuudessaan.<br />
1.6.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä<br />
Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten konsernivalvonta on kuntakonsernissa<br />
järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteitta kuluneella tilikaudella ja miten konsernivalvontaa on<br />
mainituilla kohdealueilla tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella.<br />
Kaupungin konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto, johon vuonna <strong>2010</strong> kuuluivat kaupunginhallitus ja<br />
kaupunginjohtaja sekä apulaiskaupunginjohtaja. Konsernijohto voi käyttää konsernivalvonnassa apuna toimialajohtoa<br />
sekä kaupungin sisäistä tarkastusta.<br />
Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin tytäryhteisöjen ohjaus on määritelty konserniohjeessa, jonka kaupunginvaltuusto on<br />
hyväksynyt 15.12.2004. Konserniohjeen läpikäynti on käynnissä ja uudistettu konserniohje tultaneen ottamaan<br />
käyttöön vuoden 2011 aikana. Konserniohjeen lisäksi on <strong>Porvoo</strong>n kaupungin hallinto- ja toimintasäännössä<br />
määritelty vastuu tytäryhteisöille annettavista ohjeista.<br />
Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä<br />
Ohjeet kaupungin edustajille kannan ottamiseksi yhtiökokouksessa antoi vuonna <strong>2010</strong> voimassa olleen<br />
hallinto- ja toimintasäännön mukaisesti asunto- ja kiinteistöyhtiöiden osalta apulaiskaupunginjohtaja ja muiden<br />
yhtiöiden osalta kaupunginhallitus. Ohjeet annetaan aina yhtiökokousedustajille ennen kokousta ja tarvittaessa<br />
muissa yhteyksissä. Ohjeet on arvioitu riittäviksi ja valtuuston vahvistamia omistajapoliittisia linjauksia<br />
on tilikaudella noudatettu.<br />
Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi<br />
Kaupunginvaltuusto on talousarviossaan vuodelle <strong>2010</strong> määritellyt tavoitteet tytäryhteisöille. Kaupunginvaltuuston<br />
tuottovaatimus <strong>Porvoo</strong>n Energia Oy:lle on 1 400 000 euroa ja <strong>Porvoo</strong>n A-asunnot Oy:lle 150 000<br />
euroa. Muille tytäryhtiöille ei ole asetettu tuottovaatimusta.<br />
26
Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi<br />
Tytäryhteisöjen osalta edellytetään toiminnan ja talouden raportointia kaksi kertaa vuodessa ja lisäksi järjestetään<br />
säännöllisesti tapaamiset konserniyhtiöiden toimitusjohtajien kanssa, tarvittaessa annetaan lisätietoa<br />
kaupunginhallitukselle. Tytäryhteisöjen raportoinnissa edellytetään taloudellista osavuosiraporttia sekä sanallista<br />
arviota toiminnan ja talouden arvioidusta kehityksestä vuoden loppuun. Ohjeiden anto tytäryhteisöille<br />
on arvioitu olevan riittävää ja tiedonkulku on järjestetty toimivalla ja tarkoituksenmukaisella tavalla.<br />
Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä<br />
Tytäryhtiön hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tytäryhteisön riskienhallinnan järjestämisestä.<br />
Tytäryhteisöjen tulee hankkia etukäteen kaupunginhallituksen suostumus mm. toimialan laajentamiseen,<br />
osakkaaksi tai jäseneksi ryhtyminen toiseen yhtiöön, suuriin investointeihin ja merkittäviin omaisuuden muutoksiin,<br />
omaisuuden kiinnittämiseen ja muun vakuuden antamiseen. Tytär-yhteisöjen tulee noudattaa kaupungin<br />
riskienhallinnan ja vakuuttamisen periaatteita.<br />
1.6.5 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut<br />
Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
milj. € milj. €<br />
Toimintatuotot 197,4 179,5<br />
Toimintakulut -384,9 -371,3<br />
Osuus osakkuusyhteisöjen<br />
voitosta/tappiosta 0,2<br />
Toimintakate -187,4 -191,7<br />
Verotulot 188,6 183,9<br />
Valtionosuudet 47,5 41,7<br />
Rahoitustuotot ja -kulut<br />
Korkotuotot 0,3 0,3<br />
Muut rahoitustuotot 0,6 1,0<br />
Korkokulut -6,4 -8,7<br />
Muut rahoituskulut -0,3 -0,5<br />
Vuosikate 42,8 26,0<br />
Poistot ja arvonalentumiset<br />
Suunnitelmanmukaiset poistot -32,0 -30,2<br />
Satunnaiset erät 0,7<br />
Tilikauden tulos 10,9 -3,5<br />
Tilinpäätössiirrot -7,1 -2,7<br />
Vähemmistöosuudet<br />
Tilikauden ylijäämä /alijäämä 3,8 -6,2<br />
Konsernituloslaskelman tunnusluvut <strong>2010</strong> 2009<br />
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 51,3 % 48,3 %<br />
Vuosikate/Poistot, % 133,8 % 86,1 %<br />
Vuosikate, euro/asukas 878 542<br />
Asukasmäärä 31.12. 48 753 48 580<br />
27
Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
milj. € milj. €<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate 42,8 26,0<br />
Satunnaiset erät 0,7<br />
Tulorahoituksen korjauserät -6,9 -3,8<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -43,5 -55,1<br />
Rahoitusosuudet investointi menoihin 2,5 4,4<br />
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot<br />
8,1 1,6<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta 2,9 -26,3<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Antolainauksen muutokset<br />
Antolainasaamisten lisäykset<br />
Antolainasaamisten vähennykset<br />
Lainakannan muutokset<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 30,2 55,9<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -31,1 -29,7<br />
Lyhytaikaisten lainojen muutos 2,4 3,4<br />
Oman pääoman muutokset 0,8 0,2<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset<br />
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset<br />
0,1 0,3<br />
Vaihto-omaisuuden muutos -0,7 1,8<br />
Saamisten muutokset -2,5 -1,5<br />
Korottomien velkojen muutokset 5,2 1,2<br />
Rahoituksen rahavirta 4,4 31,8<br />
Rahavarojen muutos 7,4 5,5<br />
Rahavarat 31.12. 41,8 34,5<br />
Rahavarat 1.1. 34,4 29,0<br />
Muutos 7,4 5,5<br />
Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut <strong>2010</strong> 2009<br />
Investointien tulorahoitus, % 104,3 % 51,2 %<br />
Pääomamenojen tulorahoitus, % 59,3 % 32,3 %<br />
Lainanhoitokate 1,3 0,9<br />
Kassan riittävyys 33 27<br />
Investointien tulorahoitus, %<br />
=100* Vuosikate/Investointien omahankintameno(=investoinnit - rahoitusosuudet)<br />
Pääomamenojen tulorahoitus, %<br />
=100*Vuosikate/(Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)<br />
Lainanhoitokate<br />
=(Vuosikate + Korkokulut)/(Korkokulut + Lainanlyhennykset)<br />
Kassan riittävyys, päiviä<br />
= 365 pv x Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella<br />
28
Konsernitase ja sen tunnusluvut<br />
VASTAAVAA <strong>2010</strong> 2009 VASTATTAVAA <strong>2010</strong> 2009<br />
1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €<br />
PYSYVÄT VASTAAVAT 457 880 450 417 OMA PÄÄOMA 152017 142818<br />
Aineettomat hyödykkeet 4 705 2 668 Peruspääoma 83 656 83 656<br />
Aineettomat oikeudet 1 338 543 Arvonkorotusrahasto 6 143 4 113<br />
Muut pitkävaikutteiset menot 3 367 2 125 Muut omat rahastot 19 206 16 478<br />
Aineelliset hyödykkeet 436 103 430 860<br />
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)<br />
39 195 44 809<br />
Maa- ja vesialueet 33 832 33 158 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 817 -6 238<br />
Rakennukset 268 942 267 055<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet 95 282 93 338 VÄHEMMISTÖOSUUDET 925 960<br />
Koneet ja kalusto 19 923 20 273<br />
Muut aineelliset hyödykkeet 262 293 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET<br />
Ennakkomaksut ja keskeneräiset<br />
17 862<br />
VARAUKSET 18 907 15 407<br />
hankinnat<br />
16 743 Poistoero 13 274 11 941<br />
Sijoitukset 17 072 16 889 Vapaaehtoiset varaukset 5 633 3 466<br />
Osakkuusyhteisöosuudet 10 023<br />
Muut osakkeet ja osuudet 6 687 16 498 PAKOLLISET VARAUKSET 2 178 2 488<br />
Muut lainasaamiset 21 21 Eläkevaraukset 110 120<br />
Muut saamiset 341 370 Muut pakolliset varaukset 2 068 2 368<br />
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 749 9 148 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 9 197 9 477<br />
VAIHTUVAT VASTAAVAT 76 382 65 809 VIERAS PÄÄOMA 359 787 354 226<br />
Vaihto-omaisuus 6 288 5 591 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 243 501 244 349<br />
Saamiset 25 731 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 31 612 30 115<br />
Pitkäaikaiset saamiset 3 715 3 234<br />
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma<br />
32 712 30 531<br />
Lyhytaikaiset saamiset 24 531 22 497 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 51 962 49 231<br />
Rahoitusarvopaperit 910 23 410<br />
Rahat ja pankkisaamiset 40 938 11 077<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ 543 011 525 375 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 543 011 525 375<br />
TUNNUSLUVUT <strong>2010</strong> 2009<br />
Omavaraisuusaste, % 31,6 30,3<br />
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 83 87,4<br />
Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € 53 734 48 410<br />
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 1 102 997<br />
Konsernin lainat, €/asukas 5 666 5 658<br />
Konsernin lainakanta 31.12., 1000€ 276 212 271880<br />
Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000€ 21 21<br />
Kunnan asukasmäärä 48 753 48 599<br />
Omavaraisuusaste, %<br />
=100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(Koko<br />
pääoma – Saadut ennakot)<br />
Suhteellinen velkaantuneisuus, %<br />
=100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot)/Käyttötulot<br />
29
Kertynyt ylijäämä, €/asukas<br />
=[Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)]/Asukasmäärä<br />
Konsernin lainakanta 31.12<br />
=Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma<br />
Konsernin lainasaamiset 31.12<br />
=Sijoituksiin merkityt muut lainasaamiset<br />
30
1.7 Tilikauden tuloksen käsittely<br />
Kaupunginhallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelemiseksi<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin tulos vuonna <strong>2010</strong> on 10 853 977,61 euroa, joka muodostuu seuraavista eristä:<br />
Kaupunki ilman liikelaitoksia ja taseyksikköä 9 916 126,76 €<br />
Itä-Uudenmaan Pelastuslaitos 762 627,10 €<br />
Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n Vesi 386 436,31 €<br />
Liikelaitos Kuninkaantien työterveys -211 212,56 €<br />
Kaupunginhallitus ehdottaa tilikauden <strong>2010</strong> tuloksen käsittelystä seuraavaa:<br />
- maanhankintarahastoon siirretään 4 500 000,00 euroa<br />
- pysäköintilaitoksen osakkeiden hankintaa varten tehdään 1 542 000,00 euron vapaaehtoinen varaus<br />
- Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen tuloksesta tehdään 365 457,00 euron poistoerolisäys<br />
- Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen tuloksesta tehdään 397 170, 00 euron varaus<br />
- Kuninkaantien työterveyden alijäämä 211 212,56 euroa katetaan liikelaitoksen taseessa osana<br />
omaa pääomaa<br />
- tilikauden ylijäämä 4 049 350,61 euroa siirretään taseen edellisten tilikausien ylijäämään kuluvan<br />
vuoden kirjanpidossa<br />
31
2 Talousarvion toteutuminen<br />
2.1 Käyttötalousosan toteutuminen<br />
2.1.1 Käyttötalousosa yhteensä<br />
(Ei liikelaitoksia)<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Yleishallinto 11 133 900 11 133 900 11 369 703 102,1 235 803<br />
Sosiaali- ja terveystoimi 16 379 800 16 379 800 19 087 631 116,5 2 707 831<br />
Sivistystoimi 8 259 100 -27 900 8 231 200 9 135 754 111,0 904 554<br />
Tekninen ja ympäristötoimi 41 473 800 1 860 000 43 333 800 47 712 084 110,1 4 378 284<br />
Itä-Uudenmaan Pelastuslaitos 10 531 600 10 531 600 10 875 841 103,3 344 241<br />
Toimintatuotot yhteensä 87 778 200 1 832 100 89 610 300 98 181 013 109,6 8 570 713<br />
Valmistus omaan käyttöön 856 600 856 600 636 177 74,3 -220 424<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Yleishallinto -30 298 300 753 600 -29 544 700 -28 155 468 95,3 1 389 232<br />
Sosiaali- ja terveystoimi -133 425 000 -1 782 000 -135 207 000 -134 680 722 99,6 526 278<br />
Sivistystoimi -105 371 400 -523 000 -105 894 400 -105 261 275 99,4 633 125<br />
Tekninen ja ympäristötoimi -31 573 000 -500 000 -32 073 000 -31 898 182 99,5 174 818<br />
Itä-Uudenmaan Pelastuslaitos -9 888 200 -9 888 200 -9 638 505 97,5 249 695<br />
Toimintakulut yht. -310 555 900 -2 051 400 -312 607 300 -309 634 151 99,0 2 973 149<br />
TOIMINTAKATE -221 921 100 -219 300 -222 140 400 -210 816 961 94,9 11 323 439<br />
Verotulot 181 069 000 181 069 000 188 637 357 104,2 7 568 357<br />
Valtionosuudet 44 336 000 127 900 44 463 900 47 508 563 106,8 3 044 663<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Korkotuotot 30 000 30 000 101 311 337,7 71 311<br />
Muut rahoitustuotot muilta 1 850 000 1 850 000 2 167 196 117,1 317 196<br />
Korkokulut -7 140 000 -7 140 000 -3 525 424 49,4 3 614 576<br />
Muut rahoituskulut -175 000 -175 000 -13 673 7,8 161 327<br />
VUOSIKATE -1 951 100 -91 400 -2 042 500 24 058 369 -1177,9 26 100 869<br />
Suunnitelman mukaiset poistot -12 000 000 -12 000 000 -13 379 615 111,5 -1 379 615<br />
TILIKAUDEN TULOS -13 951 100 -91 400 -14 042 500 10 678 754 -76,0 24 721 254<br />
Poistoeron muutos -365 457 -365 457<br />
Varausten muutos -1 939 170 -1 939 170<br />
Rahastojen muutos -4 500 000 -4 500 000<br />
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -13 951 100 -91 400 -14 042 500 3 874 127 -27,6 17 916 627<br />
32
2.1.2 Yleishallinto<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Toimintatulot 11 133 900 11 133 900 11 369 703 102,1 -235 803<br />
Toimintamenot 30 298 300 -753 600 29 544 700 28 155 468 95,3 1 389 232<br />
Toimintakate -19 164 400 753 600 -18 410 800 -16 785 764 91,2 -1 625 036<br />
Vaalit<br />
Vuonna <strong>2010</strong> ei ole ollut vaaleja. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 31.3.<strong>2010</strong> uuden äänestysaluejaon, jossa<br />
äänestysalueita on 16 entisten 25:n sijaan. Nuorten äänestysaktiivisuuskampanjaa jatkettiin tekemällä kysely<br />
nuorten äänestysaikeista ja niiden syistä.<br />
Kaupunginvaltuusto<br />
Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta. Valtuuston jäsenmäärä on 51. Valtuusto<br />
kokoontui vuoden <strong>2010</strong> aikana 11 kertaa.<br />
Kaupunginvaltuusto vahvisti kaupungin strategian vuosille <strong>2010</strong> – 2013. Valtuusto päätti muun muassa Sokos-Lundi-Elanto<br />
-kokonaisuuden kaavamuutoksesta, Mannerheiminkadun sillan korjaamisesta ja kaupungin<br />
uudesta organisaatiosta. Organisaatiouudistukseen sisältyi mm. <strong>Porvoo</strong>n Tilapalvelut liikelaitoksen ja<br />
hallintopalvelukeskuksen perustaminen. Kaupunginvaltuusto valitsi useiden keskeisten virkojen haltijat seitsemän<br />
vuoden määräajaksi mm. apulaiskaupunginjohtajan, sosiaali- ja terveysjohtajan sekä sivistysjohtajan.<br />
Valtuusto piti iltakoulut seuraavista aiheista:<br />
- kaupungin strategia (3.2.<strong>2010</strong>)<br />
- organisaatiomuutos (7.4.<strong>2010</strong>)<br />
- kuntatalouden tilanne ja kuntakentän haasteet <strong>2010</strong>-luvulla (1.9.<strong>2010</strong>)<br />
- talousarvioinformaatio (21.10.<strong>2010</strong>)<br />
- hallinto- ja toimintasääntö (17.11.<strong>2010</strong>)<br />
- Itä-Uudenmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen toteuttamismahdollisuudet (24.11.<strong>2010</strong>)<br />
Lisäksi kuntalaisille järjestettiin yleinen keskustelutilaisuus kaupungin strategiasta 17.3.<br />
Tarkastustoimi<br />
Valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Tarkastuslautakunnan<br />
tehtävistä on säädetty kuntalain 9. luvussa ja kaupungin tarkastussäännössä.<br />
Valtuuston toimikaudeksi 2009-2012 valittu tarkastuslautakunta on kokoontunut toimintavuonna 10 kertaa.<br />
Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettäväksi tulevat hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat<br />
asiat sekä arvioi valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista kunnassa ja<br />
kuntakonsernissa.<br />
Varsinaisesta tilintarkastuksesta huolehtivat ammattitilintarkastajat. Valtuuston valitsemana tilintarkastusyhteisönä<br />
toimii JHTT-yhteisö Oy Audiator Ab. Vastuunalaisena tilintarkastajana toimi 31.8.<strong>2010</strong> asti JHTT<br />
Juhani Liski ja 1.9.<strong>2010</strong> lukien JHTT Ilpo Malinen.<br />
33
Kaupunginhallitus<br />
Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta,<br />
täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kaupunginhallituksessa on 13 jäsentä. Kaupunginhallitus<br />
kokoontui 34 kertaa vuonna <strong>2010</strong> ja käsitteli 475 asiaa.<br />
Kaupunginhallitus käsitteli vuoden aikana muun muassa lukuisia Hermanninsaaren alueen maankäyttösopimuksia,<br />
valmisteli apulaiskaupunginjohtajan ja toimialojen johtajien virkojen täyttämistä sekä valmisteli<br />
talousarviota vaikeassa taloudellisessa tilanteessa. Sen johdosta kaupunginhallitus käynnisti syksyllä myös<br />
yhteistoimintaneuvottelut.<br />
Kehittämis- ja elinkeinopalvelut<br />
Kehittämis- ja elinkeinopalveluiden tehtävänä on kaupungin kokonaisstrategiasta huolehtiminen. Sen tehtäviin<br />
kuuluvat elinkeinoasiat ja niiden kehittäminen, osaamiskeskustoiminta, asuntopolitiikka, aluepolitiikka,<br />
seudullinen yhteistyö, maapolitiikan linjaukset, yleiskaavan perusteet ja maakuntakaavoituksen seuranta.<br />
Keskeinen yhteistyökumppani yrittäjien neuvontapalvelujen sekä kehittämis- ja elinkeinohankkeiden suunnittelun<br />
ja hallinnoinnin sekä liikkeenjohdon asiantuntijapalvelujen tuottamisessa on kehitysyhtiö Posintra<br />
Oy.<br />
Asuntoyksikkö<br />
Asuntoyksikkö vastaa kaupungin harjoittaman asuntopolitiikan toteuttamisesta. Yksikön toimintaan kuuluu<br />
mm. lainojen ja avustusten myöntäminen sekä neuvonta- ja valvontatehtäviä.<br />
Toimintavuoden <strong>2010</strong> aikana uudisrakentaminen jatkoi hidasvauhtisena siinä missä korjausrakentaminen<br />
edelleen vilkastui. ARA-tuotannon käynnistämistä haittasi tiukat hintakehykset. <strong>Porvoo</strong>ssa 76 % rakennetuista<br />
asunnoista oli omistusasuntoja. Loput 24 % on vuokra-, asumisoikeus- ja osaomistusasuntoja.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> aikana myönnettiin 974 000 euroa korjaus- ja energia-avustuksia 64 kohteen korjauksiin sisältäen<br />
2.255 asuntoa. <strong>Porvoo</strong>ssa valmistui 246 uutta asuntoa. Vuonna <strong>2010</strong> jätettiin ARA:aan hakemuksia 38<br />
uuden vuokra-asunnon rakentamista varten. Vuodenvaihteessa <strong>2010</strong>-2011käynnissä oli 23 ARA-vuokraasunnon<br />
rakentaminen. Samaan aikaan kaksi kohdetta, yhteensä 77 asuntoa, odotti käynnistymistään.<br />
Matkailuyksikkö<br />
Matkailuyksikön tehtäviin kuuluu matkailun neuvontapalvelut, matkailumarkkinointi, tiedottaminen sekä matkailun<br />
kehittäminen <strong>Porvoo</strong>ssa. Matkailutoimisto oli mukana neljättä vuotta <strong>Porvoo</strong>-Loviisa Joulu yhteistyöhankkeessa,<br />
jonka tavoitteena on ollut yhteistyössä yrittäjien ja tapahtumajärjestäjien kanssa kehittää ja<br />
markkinoida <strong>Porvoo</strong>seen soveltuvia jouluaiheisia tapahtumia. Matkailutoimisto hallinnoi itse Itä-Uudenmaan<br />
matkailun yhteistoiminnan kehittämishanketta, sekä Itä-Uudenmaan Venäjämarkkinoinnin kehittämishanketta.<br />
Yhteistyössä Posintran ja yrittäjäryhmän kanssa valmisteltu Taidetehtaan hallintomallin runko hyväksyttiin<br />
kaupunginhallituksessa, sekä perustettiin Event Factory Oy taidetehtaan tilojen ja matkailun markkinointia<br />
varten.<br />
Maatalousyksikkö<br />
Maatalousyksikkö vastaa maatalouselinkeinoja koskevien hallintotehtävien hoitamisesta kuten esim. tukihakemusten<br />
vastaanottaminen, tallentaminen ja tarkastaminen, maksatusten valmistelun ja päätösten tekeminen.<br />
EU:n ja valtion varoista maksettiin vuonna <strong>2010</strong> maataloustukea noin 8 084 000 euroa. Tehtäviin kuuluu<br />
myös sato- ja hirvivahinkoarvioinnit sekä hukkakaura-asiat. Kaupungin omistamat pellot, joita on noin<br />
270 ha, on vuokrattu maataloustarkoituksiin. Vuokratuloja näistä saatiin noin 98 000 euroa.<br />
Maaseutuhallinnon järjestämisestä vuonna <strong>2010</strong> annetun lain tavoitteen mukaisesti kootaan kunnissa hoidettavat<br />
maaseutuhallinnon tehtävät suurempiin yksiköihin. Itä-Uudellamaalla tehtävät tullaan hoitamaan,<br />
hyväksytyn yhteistoimintasopimuksen mukaisesti, Loviisan kaupungin toimesta vuodesta 2013 alkaen<br />
<strong>Porvoo</strong>n seudun työvoiman palvelukeskus<br />
34
Työvoiman palvelukeskuksessa panostettiin vuonna <strong>2010</strong> erityisesti kuntouttavan työtoiminnan lisäämiseen.<br />
Merkittävin avaus oli työvoiman työpartiotoiminnan aloittaminen sekä päivätoimintakeskus. Palvelukeskuksen<br />
asiakasmäärä jatkoi vuoden <strong>2010</strong> aikana kasvuaan. Vuoden lopussa asiakkaita oli 336. Kuntouttavaan<br />
työtoimintaan osallistuvien henkilöiden määrä kasvoi yli kaksinkertaiseksi, vuoden lopussa heitä oli 104<br />
henkeä.<br />
Palvelukeskuksen asiakkuus päättyi vuoden aikana 68 henkilöllä. Näistä tapauksista työllistyneitä oli 10,3<br />
%, koulutukseen siirtyneitä 4,4 % ja eläkkeelle tai eläkettä edeltävälle sairauslomalle siirtyi 25 %. Kelalle<br />
maksetun työmarkkinatuen kuntaosuuden suuruus vuonna <strong>2010</strong> oli 1 253 000 euroa (vuonna 2009 se oli<br />
1 236 000 euroa).<br />
Työllisyysbudjetista maksettiin palkkakuluja 121 500 euroa. Palkkatukia kertyi vuoden aikana 28 500 euroa.<br />
Kolmannelle sektorille maksettiin sivukulutukea pitkäaikaistyöttömien työllistämiseen noin 75 000 euroa.<br />
Tällä summalla tuettiin 65 pitkäaikaistyöttömän palkkaamista.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Vuokra-asuntojen saatavuus<br />
Viljelijät saavat tuet täysimääräisinä<br />
Talous ja resurssit<br />
Elinkeinokehittämisen panosten<br />
kerrannaisvaikutus<br />
suuremmaksi<br />
Työmarkkinatuen kuntaosuuden<br />
alentaminen<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
ARA-asuntotuotanto<br />
50 % kaupunkikonsernin<br />
tuotantona<br />
Asuntojen laatutaso<br />
korjaustoiminta valtion<br />
osarahoituksella<br />
Muut tavoitteet<br />
Kaupunkikonsernin asuntoyhtiöiden<br />
asuntojen käyttöaste<br />
%<br />
Takaisinperittävien tukien<br />
määrä, euroa<br />
Vaikuttavuuskerroin suhteessa<br />
Posintra Oy:n liikevaihtoon<br />
Kuntaosuus yhteensä,<br />
euroa<br />
Valmistuneet asunnot,<br />
kpl<br />
vähintään 95 99<br />
0 0<br />
Vaikuttavuuskerroin vähintään<br />
2,5<br />
2,8<br />
Enintään 1 160 000 1 253 000<br />
70 36<br />
Korjattavat asunnot, kpl 600 2 255<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 17 17 16 17 17<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 4 3 6 4 4<br />
Kaupunkikonsernin vuokra- asuntojen lukumäärä<br />
1 950 1 968 2 004 2 050 2 100<br />
TYPin asiakkaat 290 290 336 290 290<br />
Matkailutoimiston asiakkaat 35 500 41 709 42 620 50 000 51 000<br />
Kaupunginkanslia<br />
Hallintoyksikkö<br />
Kaupunginkanslian hallintoyksikkö huolehtii kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävistä<br />
ja tarjoaa hallintopalveluja kaupungin eri toimialoille ja asiakkaille.<br />
Kaupunginkanslia huolehtii myös tietohallinnosta, pysäköinninvalvonnasta, talous- ja velkaneuvonnasta<br />
sekä sovittelutoiminnasta.<br />
35
Asiakaspalvelukeskus-konseptin suunnittelua jatkettiin. Työryhmä osallistui myös KuntaIT:n maakuntien<br />
keskuskaupungeille järjestämään asiakaspalvelukeskus-työpajojen sarjaan ja sai siten tukea suunnitteluun<br />
KuntaIT:stä.<br />
Hallintoyksikkö osallistui yhdessä tietohallintoyksikön kanssa neuvotteluihin Kuntien palvelukeskus KPK ICT<br />
Oy:n perustamisesta. Yhtiö perustettiin, ja <strong>Porvoo</strong>n kaupunki merkitsi ja maksoi asukasluvun mukaisen<br />
määrän osakkeita (n. 48 600 euroa). Työ jatkui yhtiön kanssa tehtävän palvelusopimuksen suunnittelulla.<br />
Kaupungille laadittiin kieliohjelma. Hallintojohtaja osallistui kieliohjelmatyöryhmän työskentelyyn sihteerinä.<br />
Puheliikennekilpailutuksen perusteella syntyneen uuden, edullisemman ja toimintoja tehostavan sopimuksen<br />
täytäntöönpano jatkui projektina miltei vuoden loppuun. Organisaatiouudistuksen vaatima johtosääntöjen<br />
muutostyö työllisti yksikköä.<br />
Internet- sivujen määrittely- ja konseptisuunnittelu saatiin valmiiksi vuoden 2009 lopulla. Dokumentti kirjoitettiin<br />
alkuvuonna <strong>2010</strong>. Uudistuksen toteuttamiseen toivottiin KPK ICT Oy:n tarjoamaa taustajärjestelmää.<br />
Koska yhtiön perustaminen ja palveluiden selkeytyminen viivästyivät, päädyttiin siihen, että verkkopalvelua<br />
uudistetaan nykyisen järjestelmän uuden version avulla. Versio käyttöönotto, sisällön kirjoittaminen ja tekstin<br />
kääntäminen aloitettiin. Yli sata henkilöä koulutettiin.<br />
Sähköiseen asiointiin ja viestintään varattuja rahoja säästyi, koska ne oli varattu Internet-sivujen taustajärjestelmän<br />
hankkimiseen. Summalla saatiin myös maksettua KPK ICT Oy:n osakkeet, jotka mahdollistavat<br />
järjestelmien hankkimisen yhtiön kautta edullisemmin ja kilpailuttamatta. Käynnissä oleva Internet-sivujen<br />
uudistus saadaan toteutettua edullisesti, mutta kuitenkin siten, että uudet verkkosivut avautuessaan palvelevat<br />
kuntalaisia paljon paremmin kuin vanhat.<br />
Pysäköinninvalvonta<br />
Pysäköinninvalvontayksikössä annettiin vuoden aikana yhteensä 19.585 maksukehotusta, josta pysäköinnintarkastajien<br />
osuus oli 94 % (18 343 kpl) ja poliisien osuus oli 6 % (1 242 kpl). Maksukehotuksia kirjoitettiin<br />
huomattavasti arvioitua enemmän, mikä johtui mm. uusien maksullisten pysäköintipaikkojen perustamisesta<br />
ja pysäköinninvalvonnan hankkiman auton suomista mahdollisuuksista.<br />
Yksityistalouksien neuvontayksikkö<br />
Talous- ja velkaneuvonta tuottaa talous- ja velkaneuvontapalvelut <strong>Porvoo</strong>n kaupungin lisäksi Askolan,<br />
Myrskylän, Pornaisten ja Sipoon kunnille. Velkaneuvonnassa kirjattiin 175 uutta asiakasta. Lisäksi 110 henkilöä<br />
sai neuvoja puhelimitse. Alkuvuoden ruuhkan jälkeen tilanne rauhoittui. Käräjäoikeudesta haettavien<br />
velkajärjestelyhakemusten määrä on selvästi kasvanut, mikä johtuu useammasta syystä. Velkamäärät asiakasta<br />
kohden ovat jatkuvasti kasvaneet, minkä vuoksi muut järjestelykeinot, kuten Takuu - Säätiön luototus,<br />
ovat poissuljetut. Voimaan tuli myös talous- ja velkaneuvonnasta annetun lain muutos, joka lyhensi maksuohjelman<br />
keston viidestä kolmeen vuoteen.<br />
Riita- ja rikosasioiden sovittelulla tarkoitetaan sovittelulain mukaan maksutonta palvelua, jossa rikoksesta<br />
epäillylle ja rikoksen uhrille järjestetään mahdollisuus puolueettomien sovittelijoiden välityksellä kohdata<br />
toisensa luottamuksellisesti, käsitellä rikoksesta sen uhrille aiheutuneita henkisiä ja aineellisia haittoja sekä<br />
pyrkiä omatoimisesti sopimaan toimenpiteistä niiden hyvittämiseksi. Etelä-Suomen aluehallintovirasto on<br />
solminut sopimuksen sovittelupalvelujen tuottamisesta <strong>Porvoo</strong>n kaupungin kanssa 1.6.2006 alkaen. Sopimus<br />
on voimassa kuusi vuotta. Sopimusalue käsittää Askolan, Lapinjärven, Loviisan, Pornaisten, <strong>Porvoo</strong>n<br />
ja Sipoon kunnat. Valtio korvaa <strong>Porvoo</strong>n kaupungille sovittelutoiminnan kulut. Sovitteluja oli vuonna <strong>2010</strong><br />
yhteensä 144 kpl. Vapaaehtoisia sovittelijoita oli 41.<br />
Tietohallintoyksikkö<br />
Palvelinten siirtämistä virtuaalialustalle jatkettiin. Siirrot toteutettiin sitä mukaa kuin takuut päättyivät tai palvelimien<br />
laitevaatimukset muuttuivat. Poikkeuksen tekivät palvelimet, jotka olivat teknisesti tai ohjelmistotoimittajan<br />
vaatimuksesta pidettävä erillisenä fyysisenä palvelimena. Myös Rondo-palvelin päivitettiin omana<br />
fyysisenä palvelimena. Lisäksi jatkettiin kaikkien niiden palvelinten käyttöaikaa, joiden huoltotakuita oli mahdollista<br />
jatkaa. Tietoliikenteen osalta uudistettiin 103 yhteyttä uuteen tekniikkaan tietoliikennekilpailutuksen<br />
perusteella. Tämä laski kustannuksia ja nosti yhteyksien nopeuksia. Tukipalvelupyyntöjen määrä väheni,<br />
mikä johtui konekannan uusiutumisesta.<br />
36
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Aktiivinen viestintä Mediatiedotteiden määrä Vähintään 170 295<br />
Talous ja resurssit<br />
Kaupungin toimintojen Palvelimien ja verkkoyhteyksien<br />
Vähintään 99 % 99<br />
häiriöttömyys<br />
käytettävyys%<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Toiminnan tehostaminen Sähköisen asioinnin uudet Yksi uusi kohde 2<br />
sähköisiä palveluja lisäämällä<br />
kohteet/vuosi<br />
Hallinnon tehokkuus Aloitteiden keskimääräinen Kolme kuukautta 3<br />
käsittelyaika, kk<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Hallinto- ja lakiasioiden<br />
osaamisen parantaminen<br />
Muut tavoitteet<br />
Kaupunginkanslian järjestämien<br />
koulutustilaisuuksien<br />
määrä.<br />
2 koulutustilaisuutta 3<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 46 46 46 43 41<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä - - - - -<br />
Monistamon kopiomäärä, milj. 3 2,3 1,8 2,4 2,2<br />
Kirjaamo, kirjattavat asiat kpl 800 640 690 700 700<br />
Aloitteiden määrä/vuosi 150 101 60 50 50<br />
Helpdesk tukipalvelupyynnöt/työpäivä 32 35 14 35 35<br />
Pysäköinninvalvonnan maksukehotukset,<br />
kpl 17 308 16 756 19 585 16 000 16 000<br />
Velkaneuvonnan asiakkaat 233 202 285<br />
Siirtymässä<br />
valtiolle<br />
Siirtymässä<br />
valtiolle<br />
Sovittelutoimiston hoitamat sovittelut 143 136 144 180 180<br />
Taloustoimisto<br />
Taloustoimisto huolehtii kaupungin talouden ohjauksen yhteisistä periaatteista ja ohjeistuksista, keskitetystä<br />
taloussuunnittelusta, rahoituksen ja maksuvalmiuden hoidosta, sekä keskitettyjen taloushallinto- ja kirjanpitopalvelujen<br />
tuottamisesta toimialoille ja tehtäväalueille. Taloustoimisto seuraa yleistä taloudellista kehitystä<br />
ja edistää taloudellisuuden ja tuloksellisuuden huomioon ottamista kaupungin toiminnoissa.<br />
Talouden suunnittelun ja seurannan vuosirytmiä ohjataan vuosikellon avulla. Talousarviovalmistelussa kehitettiin<br />
talousarviorakennetta ja tavoitteenasettelua sekä lisättiin vuorovaikutusta tehtäväalueiden kesken.<br />
Vuonna <strong>2010</strong> vahvistetun kaupungin strategian tavoitteet kytkettiin osaksi talousarviovalmistelua.<br />
Taloushallinnon uusi tietojärjestelmä kilpailutettiin. Toimittajaksi valittiin Aditro Oy. Käyttöönottoprojekti<br />
käynnistettiin kesällä ja tuotantokäytön aloitus tapahtui 1.1.2011. Käyttöönottoprojekti toteutui projektisuunnitelman<br />
mukaisesti, sovitussa aikataulussa ja sopimuksen mukaisin kustannuksin. Käyttöönoton haasteellisin<br />
osuus oli kolmansien osapuolten työvaiheiden sovittaminen projektin aikatauluun.<br />
Varainhankinnan periaatteet vahvistettiin. Kaupungin pankkipalvelut kilpailutettiin. Pankkipalvelujen toimittajaksi<br />
valittiin <strong>Porvoo</strong>n Osuuspankki. Kilpailutukseen sisältyi varsinaisten pankkipalvelujen lisäksi pankkitilille<br />
talletetuille varoille maksettava korko ja kahden miljoonan luottolimiitin käyttöönotto. Kaupungin rahaliikenne<br />
keskitetään kilpailutuksen voittaneeseen pankkiin.<br />
37
Ostolaskujen kokonaismäärä nousi noin 1 %. Laskunkäsittelyssä tavoitteena oli lisätä sähköisten verkkolaskujen<br />
osuutta. Verkkolaskujen osuus nousi 31 %:sta 40 %:iin.<br />
Taloustoimisto järjesti kaupungin henkilökunnalle neljä koulutustilaisuutta. Koulutusta järjestettiin kustannuslaskennasta<br />
ja tuotteistamisesta sekä vakuutussopimuksista. Lisäksi järjestettiin hankintatoimen koulutusta.<br />
Hankintayksikkö<br />
Hankintayksikkö huolehtii kaupungin keskitetyistä hankinnoista, avustaa toimialoja yksittäisten hankintojen<br />
toteuttamisessa, kehittää hyvää hankintatapaa ja valvoo hankintaohjeiden noudattamista.<br />
Uusi hankintalaki astui voimaan 1.6.<strong>2010</strong>. Hankintayksikkö järjesti kaksi siihen liittyvää koulutustilaisuutta<br />
kuntaliiton avustuksella. Ympäristöasioihin ja kierrätykseen liittyvien asioiden tiedottamista on lisätty kotisivulla.<br />
Uutena yhteistyötahona avattiin <strong>Porvoo</strong>lle oma ilmainen netti-huutokauppa, jonka avulla myytiin menestyksekkäästi<br />
vanhaa kalustoa.<br />
Ruokapalveluyksikkö<br />
Ruokapalveluyksikkö huolehtii kaupungin keskitetystä ruokapalvelusta, sen suunnittelusta ja kehittämisestä.<br />
Ruokapalveluyksikkö vastaa toimintaan liittyvistä hankinnoista, tuottavuuden seurannasta, henkilökunnan<br />
koulutuksesta sekä ruokapalveluyksikön ja ulkopuolisten keittiöiden välisestä yhteistyöstä.<br />
Ruokapalveluyksikkö on tarjonnut asiakkailleen joka päivä mahdollisuuden syödä lautasmallin mukaisen<br />
aterian.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Ostolaskut lähetetään<br />
taloustoimistosta kiertoon<br />
välittömästi<br />
Sähköisten ostolaskujen<br />
määrä lisääntyy<br />
Terveelliset ja monipuoliset<br />
ateriat kouluissa ja<br />
laitoksissa<br />
Talous ja resurssit<br />
Kustannustehokkaat palvelut<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Taloushallinnon tietojärjestelmän<br />
käyttöönottoprojektin<br />
sujuva toteutus<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Talous- ja hankintaosaamisen<br />
parantaminen<br />
Muut tavoitteet<br />
Laskun käsittelyaika taloustoimistossa<br />
sen saapumisesta<br />
Sähköisten laskujen osuus<br />
ostolaskuista<br />
Lautasmallin kriteerit<br />
Kirjanpito- ja maksuliikennepalveluiden<br />
tuotteistaminen<br />
Projektiryhmän sitoutuminen<br />
1-5 pistettä<br />
Kustannusarvion toteutuminen<br />
1-5 pistettä<br />
Aikataulussa pysyminen 1-5<br />
pistettä<br />
Taloustoimiston järjestämien<br />
koulutustilaisuuksien<br />
määrä<br />
1 päivä Toteutunut<br />
vähintään 35 % 40 %<br />
Lautasmallin kriteerit täyttyvät<br />
joka aterialla<br />
Tuotekohtainen hinnoittelu<br />
Vähintään 10 pistettä<br />
Kolme koulutustilaisuutta 4<br />
Toteutunut<br />
Toteutunut<br />
Toteutunut<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä yhteensä<br />
taloustoimisto<br />
ruokapalvelu<br />
120,5<br />
13,5<br />
107<br />
122,5<br />
13,5<br />
109<br />
122,5<br />
13,5<br />
109<br />
122,5<br />
13,5<br />
109<br />
122,5<br />
13,5<br />
109<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä<br />
- - - - -<br />
38
Ostolaskut, kpl<br />
verkkolaskujen osuus<br />
67 302<br />
30 %<br />
63 309<br />
31 %<br />
64 223<br />
40 %<br />
66 000<br />
40 %<br />
66 000<br />
45 %<br />
Myyntilaskut, kpl 135 776 117.813 129 584 135 000 135 000<br />
Tositteet, kpl 340 256 344 320 361 780 340 000 340 000<br />
Kassatapahtumat, kpl 13 095 10 790 9 146 13 000 13 000<br />
Keskitetyt hankintasopimukset, kpl 27 27 28 30 30<br />
Keskitetyt hankinnat, milj.euroa 7 7 8 8,5 8,5<br />
Ruokapalvelun asiakkaat /päivä, kpl 8 418 8 475 8 685 8 470 8 475<br />
Ruokapalveluateriat /päivä, kpl 12 411 12 459 12 490 12 500 12 500<br />
Henkilöstötoimisto<br />
Henkilöstötoimisto huolehtii yleisellä tasolla mm. neuvottelutoiminnasta, keskitystä palkanlaskennasta, henkilöstön<br />
ja osaamisen kehittämisestä, yhteistoiminnasta, työsuojelusta, työhyvinvoinnista, henkilöstön saannin<br />
turvaamisesta sekä virkistys- ja vapaa-ajan toiminnasta.<br />
Kaupunginhallitus hyväksyi henkilöstötoimiston ohjauksessa valmistellun henkilöstöpoliittisen ohjelman vuosille<br />
<strong>2010</strong> - 2013. Henkilöstöpoliittinen ohjelma perustuu kaupunginvaltuuston hyväksymään strategiaan ja<br />
painottaa henkilöstösuunnittelua, selkeää organisaatiota, työhyvinvointia ja yhteistoimintaa. Työhyvinvointiviikon<br />
teemana oli yhdessä eteenpäin ja sitä vietettiin jälleen koko viikon kestävänä muistuttamassa työhyvinvoinnin<br />
ja työturvallisuuden tärkeydestä.<br />
Keskitettynä koulutuksena järjestettiin mm. atk-koulutusta, turvallisuuskorttikoulutusta ja vaativat asiakasapalvelutilanteet<br />
koulutusta. Esimiehille järjestettiin JET ja ESKO -koulutusten lisäksi ’Voimavaroja esimiestyöhön’<br />
-koulutusta. Täyttölupamenettelyn jatkamisen myötä myös rekrytointi-ilmoittelu keskittyi henkilöstötoimistoon<br />
tavoitteiden mukaisesti.<br />
Organisaatiouudistuksen johdosta ja vuoden 2011 talousarvion tasapainottamiseksi käytiin laajamittaiset<br />
yhteistoimintaneuvottelut loka - marraskuussa <strong>2010</strong>. Yhteistoimintaneuvottelujen lopputuloksena henkilöstömäärää<br />
vähennetään 150 henkilötyövuoden verran vuonna 2011.<br />
Henkilöstöhallinnon sähköistä järjestelmää koulutettiin edelleen. Keskeytyspäätösten sähköinen arkistointi ja<br />
ruotsinkielinen työpöytä otettiin käyttöön vuoden aikana.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Keskitetty ja sähköistetty Sähköisen rekrytointijärjestelmän<br />
rekrytointi<br />
käyttöönotto<br />
Talous ja resurssit<br />
Nykyisten resurssien käytön<br />
tehostaminen<br />
Henkilöstötoimistossa toteutettavien<br />
rekrytointitoimeksiantojen<br />
määrä’<br />
Prosessien läpimenoaikataulujen<br />
nopeutuminen<br />
Päätös Kuntaliiton Kuntarekry-järjestelmään<br />
liittymisestä<br />
on tehty<br />
Vähintään 75 % rekrytoinneista<br />
tehdään henkilöstötoimistossa<br />
Palkanlaskenta- ja rekrytointiprosessin<br />
kuvaukset ja<br />
läpimenoaikojen mittaus<br />
valmistuvat<br />
39<br />
Jäsenyys Kuntarekryjärjestelmän<br />
seurantaryhmässä.<br />
Sopimus voimassa<br />
1.12.<strong>2010</strong> alkaen<br />
Työpaikkailmoittelu hoidetaan<br />
lähes 100 %:sti henkilöstötoimistosta.<br />
Toteutetaan kaupungin prosessityöryhmän<br />
määrittämän<br />
ohjeistuksen/aikataulun mukaisesti<br />
vuonna <strong>2010</strong>. Suunnittelu<br />
aloitettu.<br />
Virka- ja työsuhteiden tehokas<br />
hallinnointi<br />
Vakanssien hallittavuus Numeroitu vakanssiluettelo Vakanssiluettelo määritelty ja<br />
käyttöönotettavissa.<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Palvelujen laadun varmis- Asiakaskysely Arvosana vähintään 3,5 (as- Asiakaskysely toteutettiin
taminen henkilöstöhallinnon<br />
prosesseja kehittämällä ja<br />
sähköistämällä<br />
teikolla 1-5)<br />
marraskuussa, arvosana<br />
asiakastyytyväisyydestä oli<br />
3,8 henkilöstötoimiston osalta<br />
ja 4,0 palkkahallinnon osalta..<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön osaamisen<br />
varmistaminen<br />
Muut tavoitteet<br />
Järjestetyn koulutuksen<br />
painottuminen esimieskoulutukseen.<br />
ESKO-koulutettuja esimiehiä<br />
vähintään 40 ja<br />
JET-koulutuksen aloittaa<br />
vähintään 20 esimiestä<br />
Vuonna 2009 aloitettu jetkoulutus<br />
päättynyt. Tutkinnon<br />
suoritti 16 esimiestä.<br />
Seitsemäs jet-ryhmä aloitti<br />
syyskuussa. Ryhmässä on<br />
10 esimiestä.<br />
ESKO-koulutus käynnistynyt,<br />
ryhmässä 13 esimiestä.<br />
Syksyllä järjestetään esimiehille<br />
kaksi yleisluentoa, aiheena<br />
monimuotoisuuden<br />
johtaminen.<br />
Esimiehille järjestetty 7 muutoskoulutustilaisuutta,<br />
joihin<br />
osallistui 103 esimiestä.<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TP<strong>2010</strong> TA2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä<br />
- henkilöstöjohto<br />
- henkilöstöpalvelut (HPK)<br />
26 26 25,5 23,5<br />
10<br />
13,5<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 1 3 2 1 1<br />
Palkkalaskelmien lukumäärä<br />
keskimäärin/kk ei tilastoitu 6 509 6 509 6 500 6 500<br />
Rekrytointi-ilmoitusten lukumäärä<br />
keskimäärin/kk ei tilastoitu 8 10 - -<br />
Keskitettyjen koulutustilaisuuksien<br />
määrä keskimäärin/vuosi 23 15 15 - -<br />
Ostettujen työterveyspalvelukontaktien<br />
määrä vuosittain. 8 808 11 000 11 611 15000 15 000<br />
Koulutusstipendien määrä/vuosi 26 23 25 30 30<br />
Järjestettyihin virkistystapahtumiin<br />
osallistujien määrä/vuosi 12 543 12 000 10 425 12 000 12 000<br />
Keskitettyihin koulutustilaisuuksiin<br />
osallistujat/vuosi 468 300 300 450 450<br />
10<br />
13,5<br />
40
YLEISHALLINNON TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />
TEHTÄVÄALUEET<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutunut % Poikkeama<br />
VAALIT<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -706 -706<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -706 -706<br />
VAALIT Yhteensä -706 -706<br />
KAUPUNGINVALTUUSTO<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -68 000 -68 000 -65 939 97,0 2 061<br />
Palvelujen ostot -38 000 -38 000 -21 432 56,4 16 568<br />
Aineet, tarvikkeet -4 500 -4 500 -3 570 79,3 930<br />
Vuokrakulut -55 800 -55 800 -56 090 100,5 -290<br />
Muut kulut -3 700 -3 700 -452 12,2 3 248<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -170 000 -170 000 -147 483 86,8 22 517<br />
KAUPUNGINVALTUUSTO Yht -170 000 -170 000 -147 483 86,8 22 517<br />
TARKASTUSTOIMI<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -9 500 -9 500 -7 555 79,5 1 945<br />
Palvelujen ostot -50 200 -50 200 -43 666 87,0 6 534<br />
Aineet, tarvikkeet -200 -200 -341 170,5 -141<br />
Muut kulut -1 100 -1 100 0,0 1 100<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -61 000 -61 000 -51 562 84,5 9 438<br />
TARKASTUSTOIMI Yhteensä -61 000 -61 000 -51 562 84,5 9 438<br />
KAUPUNGINHALLITUS<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 18 919 18 919<br />
Muut tuotot 49 400 49 400 52 270 105,8 2 870<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 49 400 49 400 71 190 144,1 21 789<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 253 700 705 000 -548 700 -569 481 103,8 -20 781<br />
Palvelujen ostot -874 500 -874 500 -811 324 92,8 63 176<br />
Aineet, tarvikkeet -7 400 -7 400 -8 825 119,3 -1 425<br />
Avustukset -1 702 500 -1 702 500 -1 707 279 100,3 -4 779<br />
Vuokrakulut -136 500 -136 500 -144 650 106,0 -8 150<br />
Muut kulut -634 400 -634 400 -300 346 47,3 334 054<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 609 000 705 000 -3 904 000 -3 541 905 90,7 362 095<br />
KAUPUNGINHALLITUS Yhteensä -4 559 600 705 000 -3 854 600 -3 470 715 90,0 383 884<br />
KEHITTÄMIS- JA ELINKEINOPALVELUT<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 32 300 32 300 40 951 126,8 8 651<br />
Maksutuotot 669 669<br />
Tuet ja avustukset 100 000 100 000 141 003 141,0 41 003<br />
Muut tuotot 126 100 126 100 177 257 140,6 51 157<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 258 400 258 400 359 882 139,3 101 480<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 237 600 -1 237 600 -1 078 449 87,1 159 151<br />
Palvelujen ostot -1 291 200 -1 291 200 -1 373 942 106,4 -82 742<br />
Aineet, tarvikkeet -31 600 -31 600 -35 650 112,8 -4 050<br />
Avustukset -1 485 000 -1 485 000 -1 412 467 95,1 72 533<br />
Vuokrakulut -114 800 -114 800 -124 096 108,1 -9 296<br />
Muut kulut -58 800 -58 800 -59 882 101,8 -1 082<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 219 000 -4 219 000 -4 084 486 96,8 134 514<br />
KEHITTÄMIS- JA ELINKEINO-<br />
PALVELUT Yhteensä<br />
-3 960 600 -3 960 600 -3 724 604 94,0 235 994<br />
41
KAUPUNGINKANSLIA<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 1 136 200 1 136 200 747 740 65,8 -388 460<br />
Maksutuotot 30 000 30 000 32 335 107,8 2 335<br />
Tuet ja avustukset 67 000 67 000 73 218 109,3 6 218<br />
Muut tuotot 620 800 620 800 749 496 120,7 128 696<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 854 000 1 854 000 1 602 791 86,5 -251 211<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 926 500 -1 926 500 -1 873 195 97,2 53 305<br />
Palvelujen ostot -857 800 48 600 -809 200 -584 052 72,2 225 148<br />
Aineet, tarvikkeet -171 500 -171 500 -86 420 50,4 85 080<br />
Vuokrakulut -507 300 -507 300 -310 591 61,2 196 709<br />
Muut kulut -19 200 -19 200 -20 056 104,5 -856<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -3 482 300 48 600 -3 433 700 -2 874 314 83,7 559 386<br />
KAUPUNGINKANSLIA Yhteensä -1 628 300 48 600 -1 579 700 -1 271 523 80,5 308 175<br />
TALOUSTOIMISTO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 8 279 500 8 279 500 8 434 037 101,9 154 537<br />
Maksutuotot 530 530<br />
Tuet ja avustukset 19 220 19 220<br />
Muut tuotot 1 972 1 972<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 8 279 500 8 279 500 8 455 761 102,1 176 259<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -4 430 500 -4 430 500 -4 046 887 91,3 383 613<br />
Palvelujen ostot -2 222 400 -2 222 400 -2 165 082 97,4 57 318<br />
Aineet, tarvikkeet -3 060 100 -3 060 100 -3 055 225 99,8 4 875<br />
Vuokrakulut -758 500 -758 500 -758 252 100,0 248<br />
Muut kulut -17 500 -17 500 -11 944 68,3 5 556<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -10 489 000 -10 489 000 -10 037 390 95,7 451 610<br />
TALOUSTOIMISTO Yhteensä -2 209 500 -2 209 500 -1 581 629 71,6 627 869<br />
HENKILÖSTÖTOIMISTO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 180 200 180 200 207 827 115,3 27 627<br />
Maksutuotot 64 400 64 400 13 290 20,6 -51 110<br />
Tuet ja avustukset 395 000 395 000 599 423 151,8 204 423<br />
Muut toimintatuotot 53 000 53 000 59 537 112,3 6 537<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 692 600 692 600 880 078 127,1 187 477<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 359 600 -1 359 600 -1 296 475 95,4 63 125<br />
Palvelujen ostot -1 697 400 -1 697 400 -1 460 943 86,1 236 457<br />
Aineet, tarvikkeet -38 500 -38 500 -63 887 165,9 -25 387<br />
Avustukset -1 000 -1 000 0,0 1 000<br />
Vuokrakulut -114 800 -114 800 -115 261 100,4 -461<br />
Muut kulut -116 700 -116 700 -58 724 50,3 57 976<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -3 328 000 -3 328 000 -2 995 290 90,0 332 710<br />
HENKILÖSTÖTOIMISTO Yht -2 635 400 -2 635 400 -2 115 212 80,3 520 187<br />
OSUUS PELASTUSTOIMESTA<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -153 418 -153 418<br />
Palvelujen ostot -3 931 000 -3 931 000 -4 268 909 108,6 -337 909<br />
Vuokrakulut -9 000 -9 000 0,0 9 000<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -3 940 000 -3 940 000 -4 422 328 112,2 -482 327<br />
OSUUS PELASTUSTOIMESTA -3 940 000 -3 940 000 -4 422 328 112,2 -482 327<br />
YLEISHALLINTO YHTEENSÄ<br />
TOIMINTATUOTOT 11 133 900 11 133 900 11 369 703 102,1 235 803<br />
TOIMINTAKULUT -30 298 300 753 600 -29 544 700 -28 155 467 95,3 1 389 233<br />
YHTEENSÄ -19 164 400 753 600 -18 410 800 -16 785 764 91,2 1 625 035<br />
42
2.1.3 Sosiaali- ja terveystoimi<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Toimintatulot 16 379 800 16 379 800 19 087 631 116,5 -2 707 831<br />
Toimintamenot 133 425 000 1 782 000 135 207 000 134 680 722 99,6 526 278<br />
Toimintakate -117 045 200 -1 782 000 -118 827 200 -115 593 091 97,3 -3 234 109<br />
Johto ja sisäiset palvelut<br />
Tehtäväalue koostuu neljästä toiminnallisesta osasta: hallinto, siivous-, kunnossapito- ja hankintapalvelut.<br />
Hallinto palveli sosiaali- ja terveystoimen strategista johtamista sekä tuotti hallinto-, talous- ja seurantapalveluja.<br />
Siivouspalvelut huolehti omana työnä ylläpitosiivouksista ja perussiivouksista sosiaali- ja terveystoimen<br />
tiloissa. Kunnossapito huolsi toimialan laitteita ja kiinteistöjä, hoiti kuljetuksia sekä asiakkaiden apuvälineiden<br />
huoltoja ja asennuksia. Hankintapalvelut ylläpiti keskusvarastoa hoitotarvikkeille.<br />
Yt-neuvottelujen tuloksena päädytettiin keskusvaraston lakkauttamiseen vuonna 2011. Loppuvuodesta tehtäväaluetta<br />
työllisti lisäksi valmistautuminen organisaatiomuutokseen Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n Tilapalveluihin<br />
vuoden 2011 alusta siirtyvien siivouksen ja kiinteistönhoidon osalta.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Palvelujen kehittäminen ja<br />
parantaminen<br />
- siivouspalvelut<br />
- kunnossapitopalvelut<br />
Asiakastyytyväisyyskysely Arvosana vähintään 3 (skaala<br />
1-5).<br />
Talous ja resurssit<br />
Talous pysyy annetuissa<br />
kehyksissä<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Käsittelyaikojen pitävyys<br />
asiakasmaksupäätöksissä.<br />
Seurantaraportit ja tilinpäätös.<br />
Käsittelyaika hallintopäällikön<br />
päätöksistä max. kolme<br />
viikkoa.<br />
100 % Toteutunut<br />
Vähintään 90 %<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Tuotteistamiskoulutus Palvelujen tuotteistaminen Röntgenin, laboratorion ja<br />
terveydensuojelun palvelujen<br />
tuotteistaminen<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />
ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />
Toteutunut<br />
Toteutunut<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä<br />
12,5 10,5 9,5 9,5 9,5 9,5<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä<br />
4 0 0 1 0 0<br />
Terveyspalvelut<br />
Vuoden aikana toteutettiin kaksi merkittävää terveysasemien yhdistämistä: Askolinintien ja Gammelbackan<br />
asemien yhdistymisen tuloksena syntyi Läntinen terveysasema sekä Lundinkadun ja Rauhankadun asemien<br />
yhdistymisen tuloksena Itäinen terveysasema. Lokakuussa valmistui Läntisen terveysaseman laaja peruskorjaus.<br />
Terveysasemilla otettiin asiakaspalvelun parantamiseksi käyttöön TeleQ puhelinpalvelujärjestelmä,<br />
joka on helpottanut asemien työpainetta.<br />
43
Lääkärikäyntien määrä pysyi kokonaisuutena samalla tasolla vuoteen 2009 verrattuna, mutta Itäisen lääkäriaseman<br />
lääkäripulan vuoksi paine siirtyi Läntiselle terveysasemalle, jossa käyntimäärä kasvoi 27 %. Hoitajakäyntien<br />
määrä kasvoi edellisvuoteen verrattuna kokonaisuutena noin 9 % jakaantuen molemmille asemille.<br />
Avohoidon kokonaiskäyntimäärä kasvoi hieman alle kaksi prosenttia.<br />
Terveysasemien yhdistämisen myötä mahdollistui neuvoloiden ja ehkäisyneuvolan keskittäminen Rauhankadun<br />
neuvolataloon.<br />
Kouluterveydenhuollossa panostettiin oppilashuollollisen yhteistyön kehittämiseen yhdessä eritysopetuksen<br />
sekä sairaalan lasten- ja nuorisopsykiatrian poliklinikoiden kanssa.<br />
Hoitoketjujen päivittämistä jatkettiin diabeetikkojen systemaattisen ryhmämuotoisen ravitsemusneuvonnan<br />
sekä ylipainoisten lasten hoitoketjujen päivittämisellä yhteistyössä sairaalan yksiköiden kanssa.<br />
Suun terveydenhuollon ei-kiireellinen hoito pystyttiin suurimmalla osalla alueista antamaan 6 kuukauden<br />
sisällä potilaan yhteydenoton jälkeen. Kiireellisen hammashoidon on saanut 1-3 vuorokauden sisällä. Viikonloppuisin<br />
ja arkipyhinä päivystys on hoidettu ostopalveluna.<br />
Fysioterapiaosasto edisti, ylläpiti ja palautti väestön toimintakykyä aktivoimalla potilaiden omia voimavaroja<br />
fysioterapian keinoin tuloksellisesti, yhteistyössä muiden hoitoon osallistuvien kanssa. Fysioterapiaosasto<br />
ylläpitää myös apuvälinelainaamoa.<br />
Laboratoriotutkimuksia tehtiin noin 6 % enemmän kuin vuonna 2009. Terveysasemien asiakkaiden lisäksi<br />
laboratorio on palvellut ennaltaehkäisevän terveydenhuollon yksikköä, kaupungin vanhainkoteja, kotisairaanhoitoa,<br />
Laamannin palveluasuntojen asukkaita, työterveyshuoltoa, hammashuollon ja erikoissairaanhoidon<br />
potilaita, Sipoon perhehoitoasiakkaita ja muita maksusitoumusasiakkaita. Syksyllä laboratorio pääsi<br />
muuttamaan uusin remontoituihin tiloihin.<br />
Röntgenin käyntimäärä laski noin 7 %. Uusi digitaalinen ultraäänitutkimuslaite saatiin käyttöön vuoden lopulla.<br />
Sairaankuljetuksen ja ensihoidon palvelut hankittiin aiempaan tapaan ostosopimuksella Itä-Uudenmaan<br />
pelastuslaitokselta. Toiminnassa ei tapahtunut oleellisia muutoksia toimintavuoden aikana.<br />
Lääkärien ja hoitajien ilta- ja viikonloppupäivystys toteutettiin naapurikuntien kanssa yhteistyössä Itä-<br />
Uudenmaan yhteispäivystyksessä, joka sijaitsee <strong>Porvoo</strong>n sairaalan yhteydessä. Käyntimäärä kasvoi noin 7<br />
% ja porvoolaisten osuus oli noin 66 %. Palvelu toteutettiin ostopalveluna. Toiminnassa ei tapahtunut oleellisia<br />
muutoksia toimintavuoden aikana.<br />
Terveydensuojelu hoiti elintarvikelaissa, kemikaalilaissa, kulutustavaroiden ja kuluttajapalveluiden turvallisuudesta<br />
annetussa laissa, lääkelaissa ja terveydensuojelulaissa kunnalle määrätyt valvontatehtävät Askolan,<br />
Lapinjärven, Loviisan, Pornaisten, <strong>Porvoo</strong>n ja Sipoon aluilla. Valvontasuoritteiden määrä kasvoi noin 17<br />
%.<br />
Eläinlääkintähuolto vastasi kunnille säädetystä eläinten hoidosta, eläinlääkäripäivystyksestä sekä kunnaneläinlääkäreille<br />
määrätyistä valvontatehtävistä Askolan, Lapinjärven, Loviisan, Pornaisten, <strong>Porvoo</strong>n ja Sipoon<br />
alueilla. Suoritteiden määrä pysyi lähes vuoden 2009 tasolla.<br />
Elintarvikelaboratorion toiminta on vakiintunut Loviisan seudun ja <strong>Porvoo</strong>n elintarvikelaboratorioiden yhdistymisen<br />
jälkeen. Elintarvikelaboratorio tuotti analyysi- ja asiantuntijapalveluja yhteistoiminta-alueen kunnille<br />
(Askola, Lapinjärvi, Loviisa, Pornainen, <strong>Porvoo</strong>, Sipoo), kuntalaisille ja yrityksille. Analyysien määrä pysyi<br />
vuoden 2009 tasolla.<br />
Erikoissairaanhoito hankittiin aiempaan tapaan ostopalveluna Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiriltä.<br />
Erikoissairaanhoito on edelleen taloudellisesti merkittävin osa terveyspalveluiden toimintaa. Merkittäviä<br />
muutoksia erikoissairaanhoidon palveluiden tuotannossa ei toimintavuoden aikana tapahtunut.<br />
44
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Palvelutason sopeuttaminen<br />
Asiakaspalvelun laadun<br />
säilyttäminen samalla tasolla<br />
Sairastavuus vähenee ja<br />
hoidon laatu on hyvä<br />
Talous ja resurssit<br />
Terveysasemaverkon kehittäminen<br />
Kuukausittainen avohoidon<br />
käyntien seuranta.<br />
Asiakastyytyväisyyskysely terveysasemilla<br />
Terveyskeskusten laatuverkoston<br />
otanta<br />
Keskimääräiset kustannukset/asukas<br />
45<br />
Avohoidon keskimääräinen<br />
käyntimäärä/asukas ei ylitä<br />
vuoden 2007 tasoa.<br />
Tulos vähintään 4 (asteikolla<br />
1-5)<br />
Pysytään vuoden 2009<br />
tasolla eri sairausryhmien<br />
osalta<br />
Keskisuurten kuntien vertailun<br />
perusteella enintään<br />
keskimääräisellä tasolla<br />
Pysynyt samalla tasolla. N.<br />
6,1 käyntiä per asukas<br />
vuodessa.<br />
Asiakastyytyväisyyttä ei<br />
mitattu vuonna <strong>2010</strong><br />
Toteutunut<br />
Toteutunut. Ikä- ja tarvevakioidut<br />
perusterveydenhuollon<br />
menot vuonna<br />
2009 olivat keskimäärin<br />
598 €/asukas. <strong>Porvoo</strong>ssa<br />
menot 575 €/asukas.<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Kulut 107,3 % (ilman esh<br />
105 %), tuotot 115,6 % ja<br />
netto 106,7 %.<br />
Kuluja nostivat erikoissairaanhoito,<br />
terveysasemien<br />
yhdistämisen aiheuttama<br />
lisääntynyt sijaistarve sekä<br />
sikainfluenssa.<br />
Perusterveydenhuollon ja<br />
erikoissairaanhoidon välisen<br />
yhteistyön tehostaminen<br />
kustannuspaineen hillitsemiseksi<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Palveluprosessin sujuvuus:<br />
Sujuva siirtyminen erikoissairaanhoidosta<br />
perusterveydenhoitoon.<br />
Puhelinpalvelun sujuminen.<br />
Suun terveydenhuollossa<br />
kiireettömään hammashoitoon<br />
pääsy.<br />
Erikoissairaanhoidon kustannukset/asukas<br />
(vuonna 2008<br />
968 €/asukas)<br />
Hoitoketjujen päivityksen sujumisen<br />
arviointi.<br />
Teleseuranta.<br />
Jonoseuranta, kk.<br />
Menokehitys enintään<br />
samalla tasolla muiden<br />
keskisuurten kuntien keskiarvon<br />
kanssa (vuonna<br />
2008 971 €/asukas)<br />
Päivityksen valmistuminen<br />
vuoden <strong>2010</strong> aikana<br />
Vastattujen puhelujen<br />
osuus on vähintään sama<br />
kuin vuonna 2009 tehdyssä<br />
teleseurannassa.<br />
Kiireettömään hammashoitoon<br />
pääsy ei ylitä lakisääteistä<br />
6 kuukautta.<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot pv/henkilö. Sairauspoissaolot enintään<br />
samalla tasolla edellisvuoteen<br />
verrattuna<br />
Muut tavoitteet<br />
Toteutunut. Ikä- ja tarvevakioidut<br />
erikoissairaanhoidon<br />
menot vuonna<br />
2009 olivat keskimäärin 1<br />
015 €/asukas. <strong>Porvoo</strong>ssa<br />
menot 987 €/asukas.<br />
Toteutunut<br />
Vastausprosentti kasvoi<br />
molemmilla terveysasemilla<br />
Tele-Q-palvelun käyttöönoton<br />
myötä 95–98<br />
prosenttiin.<br />
Kiireettömään hammashoitoon<br />
odotusaika oli n. 20<br />
viikkoa.<br />
Ei toteutunut. 13,34 pv/hlö.<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 235 242 242 221 244 244<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 3 0 0<br />
Yhteispäivystykseen tehtyjen lääkärikäyntien<br />
20% 21% 23 % 25,1 % 21 % 21 %<br />
osuus vastaanottokäyn-<br />
neistä % (porvoolaiset)<br />
Bruttokustannukset €/asukas: Terveyspalvelut<br />
ilman erikoissairaanhoitoa<br />
366 412 433 424 454 454
Bruttokustannukset €/asukas: Erikoissairaanhoito<br />
896 915 901 976 967 967<br />
Avohoidon käyntien määrä 303 467 296 365 265 300 301 402 295 000 295 000<br />
Elintarvikelaboratorion<br />
näytteet<br />
analyysit<br />
5 968<br />
26 701<br />
5919<br />
26543<br />
5 500<br />
24 500<br />
5 768<br />
27 027<br />
5 700<br />
25 000<br />
5 900<br />
25 500<br />
Vanhuspalvelut<br />
Vanhuspalvelujen tavoitteena on tarjota <strong>Porvoo</strong>n ikäihmisille ja vammaisille hyvää, turvallista, ammattitaitoista<br />
ja asiakkaan toimintakykyä ylläpitävää palvelua suomeksi ja ruotsiksi. Palvelut kohdennetaan eniten<br />
apua tarvitseville ja järjestetään ensisijaisesti asiakkaan kotona. Vammaiselle henkilölle tavoitteena on turvata<br />
yhdenvertaiset mahdollisuudet sopeutua yhteiskuntaan ja osallistua sen toimintoihin.<br />
Kaupunginhallitus hyväksyi Ikääntymispoliittisen ohjelman vuosille <strong>2010</strong>–2020 kesäkuussa. Toiminnalle<br />
asetetut tavoitteet toteutuivat pääsääntöisesti. Vuoden lopussa noin 89,4 % 75 vuotta täyttäneistä porvoolaisista<br />
asui omassa kodissa tai tavallisessa palveluasunnossa, 14,6 % sai säännöllistä kotihoitoa, 6,7 % oli<br />
pitkäaikaisessa laitoshoidossa ja 5 % tehostetussa palveluasumisessa.<br />
Tehtäväalueen palvelurakennemuutos eteni uuden palvelukeskuksen valmistumisen myötä ja toiminta<br />
käynnistyi lokakuussa. Yhteensä 55 asiakasta muutti taloon marraskuun aikana ja 34 henkilöä/vakanssia<br />
siirtyi Palomäen palvelukeskukseen vanhuspalvelujen laitoshoidon ja kotihoidon/palveluasumisen yksiköistä.<br />
Säästövelvoitteet leimasivat tehtäväalueen vuotta. Yksiköitä suljettiin tai toimintaa muutettiin, vakansseja<br />
jätettiin täyttämättä ja vähennettiin sijaismäärän käyttöä.<br />
Kotihoidossa käyntien määrä nousi samalla kun asiakkaiden määrä laski tarkoittaen sitä, että asiakkaiden<br />
hoidon tarve on lisääntynyt. Kattavuus on pysynyt tavoitetasolla. Koneellinen lääkejako on otettu käytäntöön,<br />
ennaltaehkäiseviä palveluja ja vapaaehtoistyötä on kehitetty. Laitoshoidossa pitkäaikaishoitopaikkoja<br />
vähennettiin ja lyhytaikaishoitopaikkojen määrä nostettiin tukemaan kotona asumista. Asiakastyytyväisyyskysely<br />
suoritettiin laitoshoidon yksiköissä keväällä, koettu palvelun laatu oli hyvä. Pitkäaikaishoitopaikkojen<br />
vähentämistavoitteeseen ei päästy, koska Palomäen palvelukeskuksen valmistuminen myöhästyi ja Näsin<br />
sairaalan potilaiden toimintakyky ei aina ole mahdollistanut kotiutusta. Erikoissairaanhoidosta on ajoittain<br />
muodostunut potilasjono Näsin sairaalaan hoito- ja palveluketjun kehittämistoimenpiteistä huolimatta.<br />
Vammaispalveluiden lakimuutoksen seurauksena henkilökohtaiseen apuun oikeutettujen asiakkaiden määrä<br />
nousi 15 henkilöllä verrattuna edelliseen vuoteen.<br />
Vanhuspalvelujen menot toteutuivat 95,3 %, tuotot toteutuivat 134,8 %, netto 90,6 %. Palveluasumisen<br />
asiakasmaksut ja laitoshoidon hoitopäivämaksut ylittivät talousarvion johtuen siitä, että vuoden alusta myös<br />
laitoshoidossa oleville pitkäaikaisasiakkaille maksettiin vammaisetuudet ja vuoden alusta laitoshoidon asiakasmaksut<br />
korotettiin 85 %:iin asiakkaan nettotuloista. Vammaispalveluissa määrärahaa ylitettiin johtuen<br />
subjektiivisen oikeuden toteuttamisesta noin 100 000 euroa.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kotihoito:<br />
Palvelujen kohdentaminen<br />
säännöllistä hoivaa ja hoitoa<br />
tarvitseville<br />
Prosenttiosuus 75 vuotta<br />
täyttäneistä asukkaista<br />
Enintään 13–14 % / 75 vuotta<br />
täyttänyt asukas, (vuoden<br />
2009 tavoite 17 %)<br />
14 %, toteutunut<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyt<br />
Arvosana vähintään 3 (asteikolla<br />
1-4)<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />
ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />
Tukipalvelut:<br />
Palvelujen kohdentaminen<br />
siten, että tuetaan mahdollisimman<br />
itsenäistä kotona<br />
selviytymistä.<br />
Asiakkaiden määrä<br />
Uusien myöntämisperusteiden<br />
käyttöönotto ja toiminta-<br />
Enintään vuoden 2009 taso.<br />
Toteutumisen seuranta ja<br />
kaikille omaishoitoperheille<br />
v. <strong>2010</strong>: 732 (turvapuh,<br />
ateria, kuljetuspalv)<br />
v. 2009: 778<br />
Kaikkiin omaishoitajiin<br />
pidetty yhteyttä, tavattu/<br />
46
Omaishoidon tuen kohdistaminen<br />
sitovaa hoitoa tarvitseville/muistisairaille.<br />
kykymittarien monipuolisempi<br />
käyttö (MMSE, Rai)<br />
kotikäynti vähintään 1 x vuosi.<br />
tehty kotikäynnit.<br />
Omaishoitajien tukeminen<br />
hoitotyössä.<br />
Palveluasuminen: Palveluasumisen<br />
kehittäminen ja<br />
suunnittelu, asumispaikkojen<br />
lisääminen.<br />
Palvelujen kehittäminen<br />
perustuu kattavaan asiakkaiden<br />
tarpeiden kartoitukseen.<br />
Talous ja resurssit<br />
Näsin sairaala: Osastojen<br />
profilointi jatkuu; Potilaspaikkojen<br />
väheneminen<br />
Vanhainkodit: Pitkäaikaishoitopaikkoja<br />
vähennetään,<br />
lyhytaikaishoitopaikkoja<br />
lisätään<br />
Omaishoidettaville parkkitoimintaa,<br />
hoitajille säännöllinen<br />
tuki ja vapaan mahdollistaminen.<br />
Tehostetun palveluasumispaikkojen<br />
%-osuus / 75 vuotta<br />
täyttänyt asukas<br />
Hoito- ja palvelusuunnitelma<br />
laadittu tietylle %:lle asiakkaista<br />
Asiakasmäärä %-osuus/75<br />
vuotta täyttänyt asukas.<br />
Noin puolet potilaista pitkäaikaishoidossa<br />
palvelukeskuksen valmistuttua;<br />
100 potilaspaikkaa,<br />
kuuden työntekijän siirto.<br />
Aloitetaan säännöllinen parkkitoiminta,<br />
omaishoidettaville<br />
hoitajille säännöllinen tuki ja<br />
vapaan mahdollistaminen.<br />
Vähintään 5 % / 75 vuotta<br />
täyttänyt asukas<br />
Hoito- ja palvelusuunnitelma<br />
laadittu vähintään 80 %:lle<br />
asiakkaista<br />
Pitkäaikaishoidossa laitoksissa<br />
enintään 6 % 75 vuotta<br />
täyttäneistä porvoolaisista<br />
Asiakaspaikat lkm. Pitkäaikaishoitopaikkoja 152,<br />
lyhytaikaishoitopaikkoja 28,<br />
yksi kriisipaikka<br />
Omaishoitajien ryhmä<br />
ja päivätoimintaa tarjottu.<br />
Kaikille järjestetty lakisääteiset<br />
vapaapäivät niin<br />
halutessaan.<br />
Toteutunut, 5 %<br />
Toteutunut, 98,7 %<br />
Pitkäaikaishoidossa laitoksissa<br />
oli 6,7 %. Syynä<br />
Palomäen rakennusurakan<br />
viivästyminen.<br />
Pitkäaikaishoitopaikkoja<br />
166 (Palomäki viivästyi),<br />
lyhytaikaishoitopaikkoja 26,<br />
yksi kriisipaikka<br />
Talousarviossa pysyminen Seuranta kuukausittain 100 % Kuluista toteutunut 95,3 %,<br />
tuotoista 134,8 %, netto<br />
90,6 %<br />
Aikainen reagointi ja toiminnan<br />
uudelleen arviointi.<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Kotihoito: Uusien asiakkaiden<br />
hoito- ja palvelutarpeenarviointi<br />
hoivatakuun<br />
puitteissa. Raskashoitoisten<br />
asiakkaiden avun tarpeeseen<br />
vastaaminen, jotta<br />
kotona asuminen olisi mahdollisimman<br />
turvallista.<br />
Tukipalvelut: Monipuolisten,<br />
ennaltaehkäisevien palvelujen<br />
kehittäminen ja niistä<br />
tiedottaminen.<br />
Palveluasuminen: Oikeudenmukainen<br />
ja hoidon<br />
tarpeen huomioiva asukasvalinta.<br />
Palvelut kehitysvammaisille<br />
ja<br />
vaikeavammaisille: Verkostoyhteistyöhön<br />
perustuvat<br />
palveluja koskevat päätökset<br />
tehdään lakisääteisen<br />
määräajan kuluessa.<br />
Näsin sairaala: Kuntouttavan<br />
lyhytaikaishoidon lisääminen.<br />
Oikean jatkohoitopaikan<br />
löytyminen.<br />
Talousarvion toteuman,<br />
toiminnan ja asiakkailta saadun<br />
palautteen seuranta joka<br />
toinen vuosi.<br />
Hoito- ja palvelutarpeen<br />
arvioinnin toteutuminen.<br />
Rai järjestelmä, RaVa mittari,<br />
MMSE testi.<br />
Asiakasmäärät.<br />
Rai järjestelmä, RaVa mittari,<br />
MMSE testi.<br />
Hakemusten käsittelyaika<br />
Kotiutettujen potilaiden määrä.<br />
Asiakkaat oikeissa hoitopaikoissa<br />
palveluohjaamisen<br />
kriteerien mukaisesti.<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyn<br />
tulos vähintään 3 (asteikolla<br />
1-4) ja vammaispalveluissa<br />
tulos vähintään 8 (asteikolla<br />
1-10)<br />
Viimeistään 7 arkipäivän<br />
sisällä yhteydenotosta<br />
Kevythoitoisten asiakkaiden<br />
määrä enintään 15 %<br />
Matalan kynnyksen toimintoihin<br />
osallistuu vähintään 850<br />
ikäihmistä.<br />
SAP-prosessin mukainen<br />
asukasvalinta<br />
Keskimääräinen käsittelyaika<br />
alle 28 päivää. (Lakisääteinen<br />
aika 3 kuukautta.)<br />
Asiakkaista vähintään 60 %<br />
kotiutuu omaan kotiin<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />
ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />
Toteutunut keskimäärin 3<br />
arkipäivän sisällä<br />
Toteutunut, 15 %<br />
Toteutunut, n. 1 000<br />
Kaikki sijoitukset toteutettu<br />
Sap-prosessin mukaan<br />
13 päivää<br />
Asiakkaista 46,6 % kotiutui<br />
omaan kotiin. Syynä kotiutettavien<br />
potilaiden hoitoisuuden<br />
kasvaminen.<br />
47
Vanhainkodit: Pitkäaikaispaikkojen<br />
vähentäminen,<br />
kuntouttavan lyhytaikaishoidon<br />
lisääminen.<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Vakituiset toimet/virat ja<br />
pitkäaikaiset sijaisuudet<br />
saadaan täytettyä. Erityisosaajien<br />
rekrytointi.<br />
Henkilöstön hyvinvointi<br />
Pitkäaikaispaikkojen määrä/<br />
lyhytaikaispotilaiden määrä<br />
Vähintään 18 % lyhytaikaishoitopäiviä<br />
Lyhytaikaishoitopäiviä 12,8<br />
%. Syynä potilaiden hoitoisuuden<br />
ja pitkäaikaishoitopaikkojen<br />
tarpeen kasvaminen.<br />
Vakanssimäärien täyttöaste. Täyttöaste 100 %. Viroista ja toimista täytetty<br />
93,8 %, Syynä ytmenettelyn<br />
täyttökielto<br />
Sairauspoissaolojen määrä<br />
pv/henkilö.<br />
Sairauspoissaolot enintään<br />
10 pv/hlö<br />
13,52 pv/hlö<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 478,5 478,5 477,5 476,5 477,5 477,5<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 3 0 0 0 0 0<br />
Kotona asuvien osuus yli 75 vuotiaista,<br />
89 % 90 % 89,1 % 89,4 % 89,1 % 89,7 %<br />
(kattaa myös tavallisen<br />
palveluasuminen) %<br />
Säännöllisen kotihoidon asiakasmäärä<br />
699 730 710 923 710 710<br />
Näsin osastojen 1,2,4 käyttöaste 104 % 102 % 100 % 108 % 100 % 100 %<br />
%<br />
Vanhainkotien käyttöaste % 104 % 104 % 100 % 99 % 100 % 100 %<br />
Vammaispalvelut asiakasmäärä 923 895 950 888 970 990<br />
Bruttokustannukset €/asukas 788 991 1 041 912 1 093 1 093<br />
Sosiaalityö<br />
Sosiaalityön tavoitteena on tarjota hyvää ammattitaitoista ja asiakaslähtöistä palvelua. Päämäärä on auttaa<br />
asiakasta hänen sosiaalisissa ongelmissaan aktivoimalla hänen omia voimavarojaan.<br />
Säästövelvoitteet leimasivat vahvasti toimintaa ja lisäsivät henkilöstön työpaineita. Taloudellisesti toiminta<br />
sujui hyvin. Tulokertymä oli odotettua suurempi ja mm käyttämällä avopalveluita päästiin kustannussäästöihin<br />
mm lastensuojelussa sekä päihdepalveluissa. Toimeentulotuen menokehitys oli odotettua maltillisempi.<br />
Sosiaalityön eri palveluiden tuotteistus aloitettiin vuonna <strong>2010</strong>.<br />
Yhteiskunnan taloudellinen taantuma lisäisi ihmisten turvattomuutta ja pahoinvointia. Tämä näkyi sosiaalityön<br />
eri palveluiden kysynnän kasvuna. Ohjausta ja neuvontaa sekä apua elämän eri kriisien hallintaan tarvittiin<br />
entistä enemmän. Käsittelyajat ylittivät lakisääteisen ajan lastensuojelun sekä toimeentulotukien käsittelyssä.<br />
Sisäisiä työjärjestelyitä sekä ylitöitä tehtiin työmäärien purkamiseksi.<br />
Yhteistyö Päijät-Hämeen ja Itä-Uudenmaan osaamiskeskus Verson sekä Det Finlandssvenska Kompetenscentretin<br />
kanssa jatkui tiiviinä. <strong>Porvoo</strong>n-seudun perheasiainneuvottelukeskuksen kanssa tehtiin uusi sopimus<br />
1.7.<strong>2010</strong> alkaen avioliittolain mukaisesta perheasioiden sovittelupalvelusta.<br />
Aikuissosiaalityö, nuorten ja aikuisten päihdeklinikka, lapsiperhetyö, maahanmuuttajapalvelut sekä johto<br />
muuttivat eri väistötiloihin. Uudet yhteiset vuokratilat tulevat käyttöön 2012. Sosiaalityön henkilöstön vaihtuvuus<br />
oli suuri vuonna <strong>2010</strong>. Henkilöstön rekrytointi sekä sijaisten saaminen oli erityisen vaikeaa. Työtehtäviä<br />
jouduttiin jakamaan uudelleen ja kolmivuoroyksiköissä henkilökunta joutui tekemään useasti ylimääräisiä<br />
vuoroja. Henkilökunnan sairauspoissaolot lisääntyivät merkittävästi eri yksiköissä.<br />
Työmäärän ja työn kuormittavuuden takia lapsiperheiden sosiaalityölle saatiin kaksi määräaikaista virkaa (1<br />
sosiaalityöntekijä ja 1 sosiaaliohjaaja) ajalle 1.8.<strong>2010</strong>–31.7.2012. Lastensuojelua työllistivät perheet, joissa<br />
oli lapseen kohdistuvaa väkivaltaa, mielenterveys- ja päihdeongelmia sekä vanhemmilla että lapsilla. Kasvava<br />
määrä perheitä, joilla oli taloudellisia vaikeuksia, haki tukea. Vuoden aikana lastensuojeluilmoitusten, -<br />
48
hakemusten, ja -pyyntöjen määrä oli 1 044, vuoteen 2009 verrattuna kasvua oli 18 %. Painopistettä on siirretty<br />
työssä avohuollon puolelle ja näin pystyttiin estämään uusia huostaanottoja ja pitkäaikaisia sijoituksia<br />
sekä voitiin kotiuttaa laitoksista ennenaikaisesti. Lapsiperheiden ongelmat heijastuvat myös lastenvalvojien<br />
työmäärään.<br />
Nuorisokoti Tukkarissa nuorten kokonaismäärä vuoden aikana nousi 46 %. Nuorten lisääntynyt psyykkinen<br />
oireilu johti ajoittain siihen, että työvuoroissa piti olla useampi työntekijä.<br />
Aikuissosiaalityössä palvelun tarvetta aiheutti perusturvan riittämättömyys elämiseen. Suoranainen köyhyys<br />
on lisääntynyt muiden taloudellisten ongelmien kasvaessa pitkittyneiden työttömyysjaksojen johdosta. Päihde-<br />
ja mielenterveysongelmat, asumiseen liittyvät ongelmat ja erilaiset elämänkriisit (avioerot, kuolemantapaukset,<br />
lomautukset, konkurssit) aiheuttavat sosiaalityön tarvetta ja ovat muuttaneet sosiaalityön sisältöä<br />
kriisityön luonteiseksi. Oman lukunsa muodostavat 18–25-vuotiaat vailla tukevaa sosiaalista turvaverkkoa<br />
olevat nuoret, joilla on useita edellä esitettyjä ongelmia samanaikaisesti ja jotka vaativat intensiivistä, suunnitelmallista<br />
ja moniammatillista yhteistyötä ongelmissaan. Näiden nuorten osuus kasvoi vuoden <strong>2010</strong> lopussa<br />
huomattavasti.<br />
Toimeentulotukea nostavien kotitalouksien kokonaismäärässä kasvoi vuodesta 2009. Hakemusten keskiarvokäsittelyaika<br />
oli 8 työpäivää johtuen siitä, että tilapäisesti kesäaikana ja vuodenvaihteessa käsittelyajat<br />
venyivät. Lainmukaiseen käsittelyaikaan (7 työpäivää) pääsemistä edesauttoivat määräaikainen lisäresurssointi<br />
ja hakemusten käsittely ylitöinä.<br />
Maahanmuuttajapalveluiden tehtävänä on kuntaan sijoitettavien tai itsenäisesti muuttavien pakolaisten ja<br />
paluumuuttajien vastaanotto, perehdytys ja kotouttamislain mukainen toiminta. Vuosittain <strong>Porvoo</strong> vastaanottaa<br />
n. 25–30 pakolaista ja 10 inkerinsuomalaista paluumuuttajaa. Kaupungilla on sopimus ELY-keskuksen<br />
kanssa pakolaisten vastaanottamisesta. Ulkomaalaisväestön osuus <strong>Porvoo</strong>n väestöstä oli 3,2 %<br />
(30.9.<strong>2010</strong>), 86 eri maasta. Pakolaisten osuus kaikista maahanmuuttajista on noin kolmannes.<br />
Kohtaamispaikka ”Meeting Point” maahanmuuttajille ja monikulttuurisuudesta kiinnostuneille suomalaisille<br />
jatkoi toimintaansa sisäministeriön rahoituksen turvin. Nuorisotoimen kanssa toimii yhteistyössä Nellaprojekti,<br />
jonka tavoitteena on tavoittaa syrjäytymisvaarassa olevat maahanmuuttajanuoret. Sisäministeriö<br />
myönsi 50 000 euroa projektirahoituksen ns. Haapor-hankkeseen, jossa jatketaan ja syvennetään psykososiaalisen<br />
tuen osuutta pakolaisten vastaanottotyössä.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> alusta yhdistettiin nuorisoasema ja A-klinikka Nuorten ja aikuisten päihdeklinikaksi. Kehittämistyö<br />
lähti heti hyvin käyntiin ja ensimmäisenä konkreettisena tuloksena syntyi tehostettu perhetyö. Muita<br />
avopäihdetyön toteuttamismuotoja ovat olleet yksilö-, pari-, ryhmä- sekä kotikäynnit. Päihdeklinikalla toteutettiin<br />
<strong>2010</strong> onnistuneesti tehostettua avokatkaisuhoitoa. Klinikalle tulon syynä merkittävin on edelleen alkoholi,<br />
toisena sekakäyttö ja kolmantena huumeet. Suurin asiakasmäärä oli ryhmässä alle 25-vuotiaat, missä<br />
painopiste oli 18–25-vuotiaissa. Toinen painopiste oli ikäryhmässä 40–59-vuotiaat, mihin sijoittuu yhteensä<br />
42 % asiakkaista.<br />
Elokuussa <strong>2010</strong> käynnistyi sosiaali- ja terveysministeriön rahoittama osana Etelä-Suomen mielenterveys- ja<br />
päihdehanketta Elämä haltuun -hanke. Hankkeen päätavoitteena on perustaa osallistuviin kuntiin päiväkeskustoimintaa<br />
sekä kehittää ja osin luoda päiväkeskuksiin toiminnallista sisältöä. Hanke tähtää myös kokemusasiantuntijoiden<br />
äänen esille tuomiseen sekä vertaistoiminnan edellytyksien luomiseen itäisellä Uudellamaalla.<br />
Koivula on päihdekuntoutujien tuetun asumisen yksikkö. Koivulassa annetaan psykososiaalista tukea ja<br />
neuvontaa sekä ohjataan asukkaita yksilöllisesti päihdekuntoutuksessa. Koivulassa lisättiin mm. asukkaille<br />
tarkoitettua ryhmätoimintaa ja otettiin uusia työtapoja käyttöön onnistuneesti. Käyttöaste nousi 96 %:iin ja<br />
vuoden kolme viimeistä kuukautta käyttöaste oli 100 %.<br />
Perheneuvolan toimintavuosi oli vilkas, asiakasmäärä kasvoi 40 %. Asiakaskäynnit olivat luonteeltaan ohjausta<br />
ja neuvontaa, yksilöterapioita ja perhetutkimuksiin liittyviä käyntejä. Tulosyiden osalta suurimpia ryhmiä<br />
olivat perhe- ja kasvatuskysymykset, (44 %), akuutti kriisitilanne (42 %) sekä lapsen herkkyysoireet (34 %).<br />
Perheneuvolassa toteutettiin useita eri vertaisryhmiä: yksi suomenkielinen ja yksi ruotsinkielinen lasten eroryhmä,<br />
8-12-vuotiaiden tyttöjen ryhmä ja haastavien lasten vanhempien ryhmä. Lisäksi toteutettiin yhteistyössä<br />
ehkäisevän päihdetyöntekijän kanssa Huhtisen koululla 5-6-luokkalaisten hyvinvointiryhmä.<br />
49
Itä-Uudenmaan sosiaalipäivystys, <strong>Porvoo</strong>n Turvakoti ja nuorten kriisipaikat vastaavat <strong>Porvoo</strong>n hallinnoimana<br />
virka-ajan ulkopuolella tarvittavien kiireellisten sosiaalipalveluiden tuottamisesta kaikille Itä-Uudenmaan<br />
kunnille (Askola, Sipoo, Loviisa, Lapinjärvi ja <strong>Porvoo</strong>) <strong>Porvoo</strong>n turvakoti ja Itä-Uudenmaan sosiaalipäivystys<br />
muuttivat Palomäen palvelukeskukseen lokakuussa <strong>2010</strong>.<br />
Turvakodin asiakasmäärä kasvoi 28 % vuodesta 2009. Asiakkaista porvoolaisia oli 77 %. Turvakodin yhteydessä<br />
toimii neljän paikan nuorten kriisisijoitusyksikkö. Turvakotiin vuonna <strong>2010</strong> sijoitetuista nuorista 78 %<br />
oli porvoolaisia.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Asiakkaan elämäntilanteen<br />
paraneminen<br />
Oman kriisimallin luominen<br />
aikuissosiaalityölle<br />
yhdessä Itä Uudenmaan<br />
sosiaalipäivystyksen<br />
kehittämisyksikön kanssa.<br />
Asiakas on tyytyväinen<br />
saamaansa palveluun.<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Asiakkaan osallistuminen<br />
palvelun suunnitteluun ja<br />
arviointiin. Suunnitelmallinen<br />
sosiaalityö.<br />
Asiakkaille tehdään palvelusuunnitelma<br />
yhdessä asiakkaan<br />
kanssa. Suunnitelmaa arvioidaan<br />
asiakkaan kanssa sään-<br />
Vähintään 80 %:lla asiakkaista<br />
on ajantasainen palvelusuunnitelma<br />
Toteutunut<br />
nöllisin väliajoin.<br />
Asiakastyytyväisyyskysely<br />
Asiakas saa nopeasti ja tehokkaasti<br />
apua kriisitilanteessa.<br />
Päätöksistä tehdyt valitukset/oikaisuvaatimukset<br />
Vähintään 80 % kokee elämäntilanteensa<br />
parantuneen<br />
selvästi tai jonkin verran<br />
Käyttöönotto tapahtuu<br />
vuonna <strong>2010</strong><br />
Lukumäärä on pienempi kuin<br />
vuonna 2008 (37 kpl).<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyä<br />
ei tehty vuonna <strong>2010</strong><br />
Toimitaan toimintamallin<br />
mukaan<br />
Lukumäärä noussut: 61<br />
kpl. Prosentuaalinen osuus<br />
0,4 %.<br />
Talous ja resurssit<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Tasapainoinen talous toteutunut.<br />
Kulujen tot %<br />
95,5, tuottojen 107 ja netto<br />
92,8<br />
Lastensuojelun sijaishuollon<br />
kustannukset pystytään<br />
ennakoimaan paremmin<br />
– kustannustietoisuuden<br />
kehittäminen.<br />
Kehitetään myytäviä<br />
palveluita.<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Palveluprosessin sujuvuus.<br />
Palveluprosessin sujuvuus.<br />
Sosiaalityön yksiköiden<br />
eri toiminnot ovat tehok-<br />
Vähemmän sijoitettuja lapsia Vähemmän kuin vuonna 2008<br />
(145 lasta)<br />
Tuotteistus<br />
Työntekijöiden ja johdon arvio<br />
prosessin sujuvuudesta.<br />
Toimeentulotuen hakemukset<br />
käsitellään 7 arkipäivässä.<br />
Lastensuojelutarpeen selvitys<br />
laaditaan 3 kuukaudessa.<br />
Lastensuojeluilmoitukset käsitellään<br />
7 arkipäivässä.<br />
Asumisvuorokausia ja asiakkuuksia<br />
seurataan ja sekä työn-<br />
Tuotteistus valmistuu vuonna<br />
<strong>2010</strong>.<br />
Vuonna <strong>2010</strong> päätetään kehittämistoimenpiteet.<br />
100 % käsitellään määräajassa<br />
Uusien yksiköiden toiminta on<br />
optimoitu, käyttöastetavoite<br />
Määrä vähentynyt, 117<br />
lasta<br />
Tuotteistaminen tehty<br />
päihdeklinikalla. Käynnissä<br />
perheneuvolan ja turvakodin<br />
osalta.<br />
Sisäisiä työjärjestelyitä<br />
tehty useita vuoden <strong>2010</strong><br />
aikana palveluprosessien<br />
nopeuttamiseksi ja sujuvuuden<br />
lisäämiseksi.<br />
Ei toteutunut työmäärien<br />
kasvun ja työvoimapulan<br />
takia.<br />
Toimeentulotuen keskimääräinen<br />
käsittelyaika 8<br />
arkipäivää.<br />
Lastensuojeluselvitykset<br />
tehty keskimäärin 145<br />
päivässä, 45 % laadittu 3<br />
kk sisällä.<br />
Lastensuojeluilmoituksista<br />
94 % käsitelty 7 arkipäivässä.<br />
Koivula 96 %<br />
Nuorisokoti 85 %, yht. 19<br />
50
kaassa käytössä laatu<br />
huomioiden.<br />
tekijät että johto arvioivat toimintojen<br />
toteutumista.<br />
vähintään 90 %<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot ovat enintään<br />
9 pv/hlö<br />
nuorta vuoden aikana,<br />
asiakasvaihdoksissa välipäiviä<br />
kesällä.<br />
9,99 pv/hlö.<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 82 94 94 91 102,5 102<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 1 1 1 2 2 2<br />
Aikuissosiaalityö:<br />
Toimeentulotuen kotitaloudet, kpl 1 682 1 822 1 900 1 826 1 950 2 000<br />
Lapsiperheiden sosiaalityö:<br />
Lastensuojelun asiakkaat, kpl<br />
-joista sijoitetut %<br />
Päihdetyö:<br />
A-klinikan ja Nuorisoaseman asiakkaat<br />
632<br />
23 %<br />
715<br />
(431+284)<br />
668<br />
45 %<br />
700<br />
30 %<br />
594<br />
20 %<br />
700<br />
30 %<br />
700<br />
30 %<br />
674 680 551 690 690<br />
Bruttokustannukset €/asukas 418 387 426 372 426 426<br />
SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />
TEHTÄVÄALUEET<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
JOHTO JA SISÄISET PALVELUT<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 1 295 200 1 295 200 1 277 349 98,6 -17 851<br />
Maksutuotot 8 000 8 000 5 396 -2 604<br />
Tuet ja avustukset 19 164 19 164<br />
Muut tuotot 2 077 500 2 077 500 2 077 101 100,0 -399<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 380 700 3 380 700 3 379 011 100,0 -1 690<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -2 267 500 -282 000 -2 549 500 -2 050 388 80,4 499 112<br />
Palvelujen ostot -307 100 -307 100 -239 314 77,9 67 786<br />
Aineet, tarvikkeet -64 200 -64 200 -34 389 53,6 29 811<br />
Avustukset -25 000 -25 000 -24 945 99,8 55<br />
Vuokrakulut -1 900 300 -1 900 300 -1 857 830 97,8 42 470<br />
Muut kulut -43 200 -43 200 -35 222 81,5 7 978<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 607 300 -282 000 -4 889 300 -4 242 088 86,8 647 212<br />
JOHTO JA SISÄISET PALVELUT<br />
Yhteensä<br />
-1 226 600 -282 000 -1 508 600 -863 077 57,2 645 522<br />
TERVEYSPALVELUT<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 2 557 100 2 557 100 3 261 717 127,6 704 617<br />
Maksutuotot 1 834 500 1 834 500 1 741 973 95,0 -92 527<br />
Tuet ja avustukset 42 000 42 000 115 396 274,8 73 396<br />
Muut tuotot 8 700 8 700 14 650 168,4 5 950<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 4 442 300 4 442 300 5 133 737 115,6 691 436<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -13 120 400 -13 120 400 -13 314 096 101,5 -193 696<br />
Palvelujen ostot -47 349 000 -1 500 000 -48 849 000 -51 258 231 104,9 -2 409 231<br />
Aineet, tarvikkeet -1 353 000 -1 353 000 -1 725 589 127,5 -372 589<br />
Avustukset -74 600 -74 600 -92 406 123,9 -17 806<br />
Vuokrakulut -1 464 600 -1 464 600 -1 562 585 106,7 -97 985<br />
Muut kulut -24 800 -24 800 -70 806 285,5 -46 006<br />
51
TOIMINTAKULUT Yhteensä -63 386 400 -1 500 000 -64 886 400 -68 023 713 104,8 -3 137 313<br />
TERVEYSPALVELUT Yhteensä -58 944 100 -1 500 000 -60 444 100 -62 889 975 104,0 -2 445 877<br />
VANHUSPALVELUT<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 1 317 900 1 317 900 1 178 126 89,4 -139 774<br />
Maksutuotot 3 476 900 3 476 900 5 260 848 151,3 1 783 948<br />
Tuet ja avustukset 16 414 16 414<br />
Muut tuotot 156 900 156 900 217 811 138,8 60 911<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 4 951 700 4 951 700 6 673 199 134,8 1 721 499<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -23 873 000 -23 873 000 -21 893 362 91,7 1 979 638<br />
Palvelujen ostot -16 694 000 -16 694 000 -17 004 596 101,9 -310 596<br />
Aineet, tarvikkeet -1 514 700 -1 514 700 -1 235 571 81,6 279 129<br />
Avustukset -882 000 -882 000 -869 521 98,6 12 479<br />
Vuokrakulut -3 412 100 -3 412 100 -3 268 601 95,8 143 499<br />
Muut kulut -111 400 -111 400 -45 279 40,6 66 121<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -46 487 200 -46 487 200 -44 316 930 95,3 2 170 270<br />
VANHUSPALVELUT Yhteensä -41 535 500 -41 535 500 -37 643 730 90,6 3 891 769<br />
SOSIAALITYÖ<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 813 800 813 800 1 014 106 124,6 200 306<br />
Maksutuotot 42 300 42 300 14 219 33,6 -28 081<br />
Tuet ja avustukset 1 996 200 1 996 200 1 629 239 81,6 -366 961<br />
Muut toimintatuotot 752 800 752 800 1 244 116 165,3 491 316<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 605 100 3 605 100 3 901 682 108,2 296 580<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -4 476 900 -4 476 900 -4 411 816 98,5 65 084<br />
Palvelujen ostot -8 831 300 -8 831 300 -8 657 925 98,0 173 375<br />
Aineet, tarvikkeet -171 200 -171 200 -111 086 64,9 60 114<br />
Avustukset -4 900 800 -4 900 800 -4 330 919 88,4 569 881<br />
Vuokrakulut -521 400 -521 400 -534 960 102,6 -13 560<br />
Muut kulut -42 500 -42 500 -51 283 120,7 -8 783<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -18 944 100 -18 944 100 -18 097 989 95,5 846 111<br />
SOSIAALITYÖ Yhteensä -15 339 000 -15 339 000 -14 196 306 92,6 1 142 691<br />
SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI YHTEENSÄ<br />
TOIMINTATUOTOT 16 379 800 16 379 800 19 087 631 116,5 2 707 831<br />
TOIMINTAKULUT -133 425 000 -1 782 000 -135 207 000 -134 680 721 99,6 526 278<br />
YHTEENSÄ -117 045 200 -1 782 000 -118 827 200 -115 593 090 97,3 3 234 109<br />
52
2.1.4 Sivistystoimi<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Toimintatulot 8 259 100 -27 900 8 231 200 9 135 754 111,0 -904 554<br />
Toimintamenot 105 371 400 523 000 105 894 400 105 261 275 99,4 633 125<br />
Toimintakate -97 112 300 -550 900 -97 663 200 -96 125 521 98,4 -1 537 679<br />
Sivistystoimen johto<br />
Sivistystoimen johto on koordinoinut toimialan koulutus-, päivähoito-, kulttuuri-, kirjasto-, liikunta- ja nuorisopalveluiden<br />
järjestämistä. Keskeisenä tehtävänä on ollut uuden organisaatiomallin valmistelu. Tämä on koskenut<br />
seitsemää sivistystoimen tehtäväaluetta. Toimialan keskeinen tavoite on ollut panostus lasten ja nuorten<br />
hyvinvointiin. Itä-Uudenmaan Venäjä-osaamisen kehittämishanke on saatu päätökseen ja siitä on valmistumassa<br />
arviointi.<br />
<strong>Porvoo</strong>nseudun musiikkiopisto – Borgånejdens musikinstitut<br />
Musiikkiopisto toimi vuonna <strong>2010</strong> kymmenen (10) kunnan alueella. Muutos sopimuskuntien määrässä johtui<br />
Loviisanseudun kuntaliitoksista.<br />
Oppilaitos vastasi taiteen perusopetuksen laajan ja yleisen oppimäärän mukaisesta musiikin perusopetuksen<br />
järjestämisestä sekä osallistui Taidetikas-hankkeeseen.<br />
Opisto antoi pääsääntöisesti lapsille ja nuorille taidekasvatusta musiikissa ja tanssissa. Opetuksen piirissä<br />
oli myös erityisryhmiä ja –lapsia.<br />
Palveluja tarjottiin neljässä suuremmassa opetuspalvelukeskuksessa, Sipoossa, Mäntsälässä, <strong>Porvoo</strong>ssa ja<br />
Loviisassa.<br />
Laajan ja yleisen oppimäärän mukaisten taiteen perusopetuspalveluiden kysyntä oli poikkeuksellisen suuri.<br />
Keväällä <strong>2010</strong> palveluiden piiriin musiikkiopiston toiminta-alueella haki lähes 1000 lasta, nuorta ja aikuista.<br />
Vain n. 35 % kevään hakijoista sai opiskelupaikan.<br />
Omaa varainhankintaa pyrittiin vahvistamaan. Musiikkiopistolle myönnettiin merkittävä määrä lisää valtiontukea.<br />
Valtioapu kasvoi lähes 38 %:lla (lisäys oli n. 460.000 euroa). Valtionapu kokonaisuudessaan oli lähes<br />
1,6 milj. euroa. Palvelujen kilpailukykyä ei kyetty ylläpitämään määrärahamuutoksista huolimatta. Oppilasmaksujen<br />
perintä lisääntyi.<br />
Sopimuskunnille saatiin myytyä lähes 40 uutta oppilaspaikkaa alenevien oppilaspaikka- kustannusten johdosta.<br />
Palvelujen kohtuuhintaisuus voitiin säilyttää.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Näkökulma Tavoite Mittari Vuositavoitteen toteutuma<br />
Vaikuttavuus ja<br />
Asiakastyytyväisyys<br />
palvelukyky<br />
Opetussisältö vastaa<br />
asiakkaiden<br />
tarpeita ja odotuksia<br />
53<br />
Asiakastyytyväisyyskyselyä ei laajassa mitassa<br />
tehty. Kyselyjä toteutettiin yksittäisille asiakasryhmille.<br />
Tulosten kyselyn arvosana 3,8<br />
(tavoite 3,5/5)<br />
Palvelujen piiriin haki lähes 1000 hakijaa (tavoite<br />
500-700 hakijaa)<br />
Itsearviointi toteutettiin ja raportoitiin (BSC).<br />
Musiikkiopisto osallistui valtakunnalliseen
Talous ja resurssit<br />
Oman varainhankinnan<br />
vahvistaminen<br />
Lakisääteisen valtionosuuden<br />
lisääminen<br />
Harkinnanvaraisen<br />
valtionosuuden hakeminen<br />
(toiminnan<br />
kehittämishankkeet)<br />
Virvatuli- arviointi-hankkeeseen.<br />
Lisää valtionosuustunteja saatiin 11 042. Valtionapu<br />
kasvoi lähes 38 %.<br />
(tavoite: 2000-4000 tuntia, 10 %). Valtionapu<br />
oli lähes 1,6 milj.<br />
Rahoitusta ei saatu yhdellekään hankkeelle.<br />
(tavoite: saadaan rahoitus väh.1 ulkopuolisesti<br />
rahoitetulle hankkeelle)<br />
Prosessit ja<br />
rakenteet<br />
Laajan ja yleisen<br />
oppimäärän opetuksen<br />
järjestäminen<br />
Muiden maksutuottojen<br />
lisääminen<br />
Laajan oppimäärän<br />
opetuksen oppilaspaikat<br />
ja kuntakiintiöt<br />
säilyvät<br />
Maksuperusteiden lisääminen ja maksutuottojen<br />
lisäys ei toteutunut (tavoite: 30.000-40.000<br />
€)<br />
Sopimuskunnat lisäsivät oppilaspaikkakiintiöitään<br />
lähes 40 oppilaspaikalla,<br />
31.12.<strong>2010</strong> sopimuskunnilla oli 409 oppilaspaikkaa<br />
(tavoite: sopimus-kuntien varsinaisten<br />
oppilaiden määrä säilyy tai kasvaa min. 388<br />
max. 400)<br />
Yleisen oppimäärän<br />
opetuspalvelujen<br />
kysyntä kasvaa<br />
Laajan oppimärän oppilaiden määrä<br />
31.12.<strong>2010</strong> oli 765 oppilasta (tavoite: koko<br />
oppilaitoksen laajan oppimäärän varsinaisten<br />
oppilaiden määrä on min. 734 ja max 756)<br />
Uudistuminen ja<br />
henkilöstö<br />
Kokonaisvaltainen<br />
hyvinvointi<br />
- motivaatio<br />
- jaksaminen<br />
- työssä viihtyminen<br />
-vaikuttamismahdollisuus<br />
Henkilökunnan vaihtuvuus<br />
Kaksikielisen opetushenkilöstön<br />
rekrytoinnin<br />
onnistuminen<br />
Yleisen oppimäärän oppilaiden määrä<br />
31.12.<strong>2010</strong> oli 150 oppilasta (tavoite: yleisen<br />
oppimäärän oppilaiden määrä on min. 400 ja<br />
max 600)<br />
Vaihtuvuus säilyi alle 20 %:ssa (tavoite: 20 %<br />
koko henkilökunnasta 100 %)<br />
Tuntiopetuksen muuttaminen virkatunneiksi<br />
toteutui osittain.<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Henkilöstön määrä 45 45<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 29 28<br />
Taiteen perusopetukseen osallistuvien esiopetus,<br />
1 310<br />
1 265<br />
peruskoululaisten ja lukiolaisten määrä<br />
19 %<br />
18 %<br />
Sopimuskunnat 9 9<br />
Netto/porvoolainen asukas (48.778 as.) 9,34 8,10<br />
Netto/porvoolainen oppilas 345 312<br />
kaikki oppilaat 2450 2614<br />
, joista musiikkileikkikoululaisia 1180 905<br />
Opetustunnit 43 500 45 537<br />
Konsertit ja tapahtumat 165 182<br />
Kuulijat 12 000 12 150<br />
54
Suomenkielinen koulutustoimi<br />
Suomenkielinen koulutustoimi vastaa suomenkielisen perusopetuksen, lukio-opetuksen ja terveydenhuoltoalan<br />
ammatillisen koulutuksen järjestämisestä sekä kansalaisopiston toiminnasta. Toiminnan tavoitteena oli<br />
se, että <strong>Porvoo</strong>ssa on tarjolla asukaslähtöisesti monipuolista, korkealaatuista ja kilpailukykyistä yleissivistävää<br />
ja ammattiin valmistavaa perusasteen, toisen asteen ja korkea-asteen koulutusta sekä monipuolista<br />
aikuiskoulutusta. <strong>Porvoo</strong>n suomenkielisen koulutustoimen perusopetus ja lukio-opetus antavat mahdollisuuden<br />
ihmisenä kasvamiseen, tarvittavien tietojen ja taitojen oppimiseen, yhteiskunnan osallisuuteen ja vastuullisuuteen<br />
kasvamiseen. Opetuksessa pyrittiin huomioimaan lapsen ja nuoren oppimisen edellytykset ja<br />
kehitystaso sekä luotiin suomenkielisiä oppimisympäristöjä, jotka luovat pohjan elinikäiseen oppimiseen.<br />
Opetus toteutettiin laadukkaasti asianmukaisin menetelmin ja välinein turvallisessa ympäristössä. Toiminta<br />
poikkesi suunnittelutasolla kaupungin vuosikellosta, sillä toimintaa suunnitellaan lukuvuosittain, vaikka talousarviot<br />
tehdään kalenterivuosittain.<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin suomenkielinen koulutustoimi valvoo esiopetuksen opetussuunnitelman toteutumista,<br />
järjestää perusopetuksen, joka johtaa perusopetuksen päättötodistuksen saantiin ja yleiseen jatkoopintokelpoisuuteen,<br />
järjestää lukio-opetusta ja toisen asteen ammatillista terveydenhuoltoalan koulutusta<br />
sekä tarjoaa aikuisopetusta. Tämän lisäksi <strong>Porvoo</strong>n kaupungin suomenkielinen koulutustoimi järjestää lakisääteiset<br />
oppilashuoltopalvelut. Perusopetusikäisten oppilaiden koulukuljetukset järjestetään, mikäli koulumatka<br />
on yli 3 km 1-3 luokkalaisilla ja yli 5 km tästä vanhemmilla. Jokaiselle oppilaalle järjestetään maksuton<br />
kouluruokailu niin perusopetuksessa kuin toisen asteen yleissivistävässä lukio-opiskelussa. Suomenkielinen<br />
koulutustoimi koordinoi aamu- ja iltapäivätoimintaa ja avustaa rahallisesti toiminnan järjestämistä.<br />
Tukiopetuksen, erityisopetuksen, avustaja- ja muiden oppilashuoltopalveluiden määrän ennakoimaton kasvu<br />
lisäsi kustannuksia. Hallintana on kehitetty ennakointia ja lausuntojen keräämistä keskitetysti. Huostaan<br />
otettujen ja sijoitettujen lasten koulunkäyntiin liittyvien kotikuntamaksujen lisääntyminen oli haaste talousarvion<br />
toteutumiselle, eikä niitä pystytty täysin hallitsemaan. Myös korjausinvestoinneista kertyi ennakoimattomia<br />
kalustehankintoja, joita ei kyetty täysin rahoittamaan muuta toimintaa sopeuttamalla.<br />
Talousarvion tasapainottamiseksi ja määrärahojen riittävyyden varmistamiseksi suomenkielinen koulutustoimi<br />
vähensi määräaikaista henkilöstöä 1.8.<strong>2010</strong> alkaen 10 koulunkäyntiavustajaa sekä puuttui opetustunteihin<br />
siten, että niitä oli 83 vähemmän kuin talousarvion <strong>2010</strong> laskennassa oli arvioitu. Tämän lisäksi Suomenkylän<br />
koulun toiminta lakkautettiin 1.8.<strong>2010</strong> alkaen, jolla pyrittiin tuottavuuden kasvuun. Huostaan otettujen<br />
ja sijoitettujen lasten määrää pyrittiin alentamaan satsaamalla lisää ennaltaehkäisevään ohjaukseen,<br />
yleiseen, tehostettuun ja erityiseen tukeen sekä oppilashuoltoon. Nämä edellä kuvatut toimenpiteet eivät<br />
kuitenkaan olleet riittäviä vaan toimintakate ylittyi 332 216 euroa (100,89 %). Tuottotavoite pystyttiin vaikeasta<br />
taloudellisesta tilanteesta huolimatta saavuttamaan toimintatuottojen ollessa 601 783 euroa (187,24 %)<br />
yli tavoitteen.<br />
Käynnissä olleet rakennusinvestoinnit Hamarin koulun ja Linnajoen koulun osalta etenivät suunnitelmien<br />
mukaisesti, eikä yllättäviä kulueriä syntynyt. Korjausinvestoinneista kertyi ennakoimattomia kulueriä siirtyvien<br />
koulutilojen kunnostamisen ja kalustamisen osalta.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kaikki pääsevät perusopetuksen<br />
jälkeiseen toisen asteen koulutukseen.<br />
Päättötodistuksen saajien määrä<br />
% ikäluokasta.<br />
100 %<br />
99,1 %<br />
Jatko-opintoihin päässeiden mää-<br />
Valmiudet jatkoopintoihin<br />
kehittyvät.<br />
rä % ikäluokasta.<br />
Lukion keskeyttäneiden lukumäärä<br />
lukuvuoden aikana.<br />
100 %<br />
0 opiskelijaa<br />
98 %<br />
15 opiskelijaa<br />
Yo-tutkinnossa hylätyt % Yotutkintoon<br />
osallistuneista.<br />
0 % osallistujista<br />
2 %<br />
Monipuolinen suomenkielinen<br />
aikuisopiskelutarjonta luo pohjan<br />
elinikäiseen oppimiseen.<br />
Kansalaisopiston opiskelijamäärä<br />
henkilöinä.<br />
Kansalaisopiston pidetyt kurssi-<br />
4 500 opiskelijaa /<br />
toimintavuosi<br />
12 400 kurssituntia /<br />
5 543 opiskelijaa/toimintavuosi<br />
13 737 kurssitun-<br />
55
Talous ja resurssit<br />
Kustannustehokkaat ja laadukkaat<br />
opetuspalvelut.<br />
tunnit vuodessa. toimintavuosi tia/toimintavuosi<br />
Perusopetuksen opetustuntiresurssi<br />
7 200 viikkotuntia /<br />
vuosi<br />
7 144 viikkotuntia/vuosi<br />
Lukio-opetuksen kurssiresurssi<br />
Talousarvion toteutuminen<br />
815 kurssia /vuosi<br />
100 %:n toteutumisaste<br />
823 kurssia/vuosi<br />
100,89 % toteutumisaste<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Opetus- ja avustajapalvelujen<br />
tarkoituksenmukainen kohdentaminen.<br />
Kansalaisopiston tulorakenne<br />
Tukiopetuksen käyttö tunteina<br />
viikossa / oppilas<br />
Erityisopetuksen palvelujen käyttö<br />
tunteina<br />
viikossa / oppilas<br />
a) laaja-alainen<br />
Valtionosuudet ja maksutuotot<br />
kattavat vähintään<br />
69 % kustannuksista<br />
0,02 viikkotuntia<br />
/oppilas<br />
Valtionosuudet ja maksutuotot<br />
kattavat vähintään<br />
72 % kustannuksista<br />
0,02 viikkotuntia<br />
/oppilas<br />
Oppilashuoltohenkilöstön määrä<br />
ja toiminnan laatu<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstö on pätevää, osaavaa,<br />
työhyvinvointi on korkeaa tasoa<br />
ja sairauspoissaolot<br />
alhaiset.<br />
b) luokkamuotoinen<br />
Koulunkäyntiavustajapalvelujen<br />
määrä<br />
a) avustajien määrä<br />
b) resurssi tunteina viikossa /<br />
oppilas<br />
Oppilasmäärä /<br />
kuraattoreita<br />
Oppilasmäärä /<br />
psykologeja<br />
Lastensuojeluilmoitusten<br />
määrä<br />
Pätevien opettajien määrä.<br />
Sairauspoissaolot<br />
0,12 viikkotuntia / oppilas<br />
0,15 viikkotuntia / oppilas<br />
95 avustajaa<br />
0,8 viikkotuntia / oppilas<br />
760 oppilasta /<br />
henkilö<br />
1 260 oppilasta<br />
/henkilö<br />
alle 30<br />
100 %<br />
Sairauspoissaolot alle<br />
10 päivää /henkilö<br />
/vuosi<br />
0,13 viikkotuntia /<br />
oppilas<br />
0,16 viikkotuntia /<br />
oppilas<br />
85 avustajaa<br />
0,5 viikkotuntia / oppilas<br />
760 oppilasta /<br />
henkilö<br />
1 260 oppilasta<br />
/henkilö<br />
40<br />
97 %<br />
9 päivää/henkilö/vuosi<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Henkilöstön määrä<br />
Opettajat<br />
- virat<br />
- tuntiopettajat<br />
Avustajat<br />
- vakituiset<br />
- määräaikaiset<br />
Oppilashuolto<br />
Perusopetuksen oppilaan kustannukset<br />
netto / oppilas<br />
netto / asukas<br />
290<br />
48<br />
56<br />
39<br />
10<br />
8 400<br />
650<br />
292<br />
45<br />
54<br />
32<br />
10<br />
8 526<br />
645<br />
56
Ruotsinkielinen koulutustoimi<br />
Ruotsinkielisen koulutustoimen toimintaan kuului vuoden loppuun perusopetus, lukio sekä kansalaisopisto.<br />
Palvelut kuuluvat kaupungin lakisäteisiin peruspalveluihin. Toiminta poikkeaa suunnittelutasolla kaupungin<br />
vuosikellosta siinä, että toimintaa suunnitellaan lukuvuosittain, vaikka talousarviot tehdään kalenterivuosittain.<br />
Tavoitteena oli luoda ruotsinkielisiä oppimisympäristöjä. Lukuvuonna 2009–10 peruskouluja oli 13, lukioita<br />
yksi ja kansalaisopistoja yksi.<br />
Oppilashuoltopalvelujen lisääntynyt tarve näkyy ostopalvelujen lisäyksenä. Tukiopetuksen tarve pystyttiin<br />
hoitamaan koulujen tuntikehyksessä. Suuret ryhmät keskustan koulujen ensimmäisellä luokalla voivat jatkossa<br />
johtaa siihen, että ne pitää jakaa, mikäli muutto <strong>Porvoo</strong>seen jatkuu vilkkaana. Lisäkuluja toi myös<br />
kolmen koulun sulkeminen esimerkiksi ylityökorvauksien sekä muuttokulujen ja uusien huonekalujen muodossa.<br />
Valtion rahoittamia hankkeita rasittavat kulut, kuten 100 000 euron suuruinen avustus ryhmäkoon<br />
pienentämiseen, mikä näkyy yhtä suurena menona. Huolta herätti koulurakennuksien kunto.<br />
Ruotsinkielinen koulutustoimi pysyi talousarviossa. Tulot ylittyivät odotetusti ja osa siirretään seuraavalle<br />
vuodelle, koska toiminta jatkuu vuonna 2011. Menot ovat laskeneet viime vuoden tasosta leikkaamalla tuntikehystä,<br />
sulkemalla kouluja sekä vähentämällä koulunkäyntiavustajapalveluita lukuvuonna <strong>2010</strong>–11.<br />
Uusi lukuvuosi aloitettiin 16.8.<strong>2010</strong>. Jaoston peruskouluille hyväksymä tuntikehys oli 3 550 tuntia, noin 90<br />
tuntia pienempi kuin lukuvuonna 2009–10 ja noin 300 tuntia pienempi kuin lukuvuonna 2007–08. Peruskoulujen<br />
lukumäärä on 1.8.<strong>2010</strong> lähtien neljä vähemmän kuin lukuvuonna 2008–09, joka näkyy myös pienempinä<br />
vuokrakuluina.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kaikki saavat toisen asteen<br />
opiskelupaikan<br />
Päättötodistuksia prosentteina<br />
vuosikurssin oppilaiden kokonaismäärästä<br />
100 %<br />
99,5 %<br />
Mahdollisuus jatko-opintoihin<br />
toisen asteen jälkeen<br />
Aikuisille ruotsinkielisille kuntalaisille<br />
annetaan mahdollisuus<br />
omavalintaiseen oppimiseen<br />
Talous ja resurssit<br />
Laadukkaat ja tehokkaat koulutuspalvelut<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Resursseja käytetään perusopetuksessa<br />
oppilaiden ja<br />
opiskelijoiden parhaaksi<br />
Vuosikurssista jatkaa toiselle<br />
asteelle<br />
Lukuvuoden aikana opintonsa<br />
keskeyttäneitä opiskelijoita<br />
Ylioppilaskirjoituksissa alaarvoisen<br />
saaneiden prosenttiosuus<br />
Opiskelijoiden määrä<br />
Pidettyjen tuntien määrä<br />
Perusopetuksen tuntikehys<br />
Lukiokurssit<br />
Talousarvio pitää<br />
Kansalaisopiston tulorakenne<br />
Tukiopetuksen tuntimäärä<br />
Tuntimäärä/viikko erityisopetusta<br />
100 %<br />
0 opiskelijaa<br />
0 %<br />
3 200 fyysistä henkilöä<br />
8 000<br />
3 670 viikkotuntia<br />
395 kurssia / vuosi<br />
Käyttöaste 100 %<br />
Valtionosuudet ja<br />
maksutuotot kattavat<br />
vähintään 62 %<br />
kustannuksista<br />
0,01 viikkotuntia/oppilas<br />
0,25 viikkotuntia/oppilas<br />
99,5 %<br />
1<br />
0 %<br />
3 042 fyysistä henkilöä<br />
6 264<br />
3 640 viikkotuntia<br />
395 kurssia/vuosi<br />
99,7 %<br />
Valtionosuudet ja maksutuotot<br />
kattavat vähintään<br />
60 % kustannuksista<br />
0,01 viikkotuntia/oppilas<br />
0,23 viikkotuntia/oppilas<br />
57
Oppilashuoltohenkilöstön<br />
määrä ja toiminnan laatu<br />
Oppilasmäärä /<br />
kuraattoreita<br />
730 oppilasta /<br />
henkilö<br />
730 oppilasta /<br />
henkilö<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Osaava ja motivoitunut henkilöstö<br />
Oppilasmäärä /<br />
psykologeja<br />
Pätevän henkilöstön osuus<br />
Sairauspoissaolot<br />
1 100 oppilasta /<br />
henkilö<br />
100 %<br />
Keskiarvo alle 10 päivää/vuosi<br />
1 100 oppilasta /<br />
henkilö<br />
93 %<br />
9 päivää/vuosi<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Opettajien määrä<br />
- virkoja<br />
- tuntiopettajia<br />
Koulunkäyntiavustajia<br />
- toistaiseksi<br />
- määräaikaisia<br />
138<br />
37<br />
138<br />
42<br />
Oppilashuollon henkilöstö<br />
- toistaiseksi<br />
- määräaikaisia 6 6<br />
Perusopetuksen kustannukset<br />
- per oppilas<br />
- per asukas<br />
30<br />
30<br />
8 350<br />
315<br />
28<br />
29<br />
8 414<br />
311<br />
Lasten päivähoito<br />
Lasten päivähoito tarjoaa porvoolaisille lapsille varhaiskasvatusta ja esiopetusta varhaiskasvatussuunnitelman<br />
mukaisesti sekä kunnallisissa että yksityisissä päiväkodeissa ja perhepäivähoidossa. Lisäksi järjestetään<br />
avoimia varhaiskasvatuspalveluja ja tuetaan kotihoitoa kotihoidontuen turvin. Kotihoidontuen <strong>Porvoo</strong>lisän<br />
kokeilua jatkettiin vuoden <strong>2010</strong> loppuun asti.<br />
Päivähoitolain mukaan alle kouluikäisillä lapsilla on subjektiivinen oikeus päivähoitoon, jota on mahdollisuuksien<br />
mukaan järjestettävä lapsen vanhempien tai muiden huoltajien toivomassa muodossa. Päivähoitoasetus<br />
määrittelee päivähoidon henkilöstömitoituksen. Laki lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuesta<br />
tarjoaa päivähoitopaikan vaihtoehdoksi taloudellisen tuen saamisen. Lasten päivähoidon tehtäväalueella<br />
asiakkaan saamia palvelukokonaisuuksia olivat päiväkotipalvelut, perhepäivähoito, avoimet varhaiskasvatuspalvelut,<br />
erityispäivähoidon konsultaatio- ja avustajapalvelut, kouluikäisten kehitysvammaisten oppilaiden<br />
aamu- ja iltapäivähoito, alle kouluikäisten lasten perheiden tukeminen arjessa perhetyön avulla ja taloudellinen<br />
tuki perheille lapsen hoitojärjestelyjen toteuttamiseksi.<br />
Tavoitteita ei saavutettu kaikilta osin, koska toiminnan kehittämiseksi suunniteltuja toimenpiteitä jouduttiin<br />
siirtämään seuraaville vuosille. Päivähoitopalveluja tuotettiin edelleen väliaikaisilla ratkaisuilla ja pienistä<br />
yksiköistä ei voitu luopua suunnitelmien mukaisesti. Olemassa olevien päiväkotien tilankäyttöä tehostettiin ja<br />
tehtiin määräaikaisia ratkaisuja, jotta toimintaa voitiin enemmän keskittää isompiin päiväkoteihin kustannussäästöjen<br />
aikaansaamiseksi. Kiinteistöjen kosteusvahinkojen ja sisäilmaongelmien vuoksi jouduttiin turvautumaan<br />
väistötiloihin.<br />
Toimistohenkilökuntaa vähennettiin eläköitymisen myötä. Lastentarhanopettajia ei saatu rekrytoitua riittävästi<br />
ja sen vuoksi turvauduttiin määräaikaisiin henkilöstöjärjestelyihin.<br />
58
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Päivähoitopalvelujen tarve ja<br />
kysyntä vastaavat toisiaan.<br />
Talous ja resurssit<br />
Yksikkökohtaisten hoitopaikkojen<br />
hinnat eivät merkittävästi<br />
vaihtele<br />
Osapäiväryhmien ja avoimien<br />
varhaiskasvatuspalvelujen<br />
lisääminen<br />
Hoitopaikkojen määrä.<br />
Toimipisteiden määrä.<br />
Eri alueilla monipuolista<br />
palvelutarjontaa<br />
Päivähoitopaikka pystytään<br />
järjestämään kaikille hakijoille<br />
Määräaikaisista toimipisteistä<br />
/toiminnoista luovutaan<br />
kahdessa päiväkodissa<br />
Avoimia varhaiskasvatuspalveluja<br />
ylläpidetään vuoden<br />
2009 tasolla<br />
Päivähoitopaikka järjestettiin<br />
kaikille hakijoille.<br />
Peippolan ja Mäntykummun<br />
päiväkodeissa keskitettiin<br />
toiminta päiväkotiin, pois<br />
sivupisteistä.<br />
Avoimet varhaiskasvatuspalvelut<br />
pidettiin vuoden 2009<br />
tasolla.<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Hoitopaikkojen riittävä lisääminen<br />
ja monipuolistaminen.<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön saatavuuden varmistaminen<br />
Uusien hoitopaikkojen<br />
määrä vuonna<br />
<strong>2010</strong>.<br />
Kelpoisuudet täyttävän<br />
henkilöstön %<br />
määrä.<br />
106 kpl Hoitopaikkoja ei lisätty.<br />
97 % 91,1 %<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 557,75 530,25<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 24,5 37<br />
Kirjastotoimi<br />
Maakuntakirjaston tehtävänä on tukea ja kehittää alueensa kirjastojen kauko- ja tietopalvelua, sekä kehittää<br />
toiminta-aluettaan koskevaa tietoverkkoa. Sen tulee perehdyttää toiminta-alueensa kirjastojen henkilökuntaa<br />
uusiin toimintamalleihin ja hankkeisiin. Sen tulee luoda edellytyksiä tukea oppilaitosten toimintaa, mahdollistaa<br />
monipuolisen yhteistyön alueen yritystoiminnan kanssa ja tukea etätyöskentelyä ja -opiskelua.<br />
Kaupunginkirjaston tehtävänä on tuottaa laadukkaita kirjastopalveluja kaupungin asukkaille. Se toimii asukkaiden<br />
tietokeskuksena ja edistää omaehtoista opiskelua ja virikkeellistä vapaa-aikaa. Se tukee sivistystä ja<br />
kulttuuriharrastusta. Kirjasto toimii yhteistyössä sidosryhmiensä kanssa paikallisesti, valtakunnallisesti ja<br />
kansainvälisesti.<br />
Kirjastopalveluille asetetut tavoitteet ovat toteutuneet resurssien mahdollistamassa määrin. Lainaustavoitetta<br />
asukasta kohti ei saavutettu, mikä selittyy osittain aineistomenojen asukaskohtaisen määrän yli 16% pudotuksella.<br />
Myös kävijämäärä jäi alle tavoitteen mutta verkkokäyntien määrä jatkoi kasvuaan. Käyttöasteen<br />
lasku on kuitenkin pienempi kuin osalla muita maakuntakirjastoja.<br />
Talous pysyi tasapainossa ja syntyi säästöä. Nettototeutuma on 93,45%.<br />
Aineistokokoelman taso laski, mutta maakuntakirjastovelvoitteet pystyttiin toteuttamaan. Yhteistyö kirjastoverkossa<br />
oli tiivistä, samoin muiden sidosryhmien kanssa. Laitteistoa uusittiin ja järjestettiin oheistapahtumia<br />
Opetusministeriön projektiavustusrahoituksella. Oppisopimuskoulutusta ja yhteistyötä alan oppilaitosten<br />
kanssa jatkettiin.<br />
Henkilöstölle järjestettiin täydennyskoulutusta ja edistettiin työhyvinvointia resurssien sallimassa määrin.<br />
Tolkkisten kirjasto lakkautettiin vuoden alusta ja Kerkkoon kirjasto lopetti toimintansa entisessä muodossaan<br />
vuoden lopussa.<br />
59
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kaikki kuntalaiset ovat<br />
palvelun piirissä<br />
Käyttöaste: lainaus/asukas<br />
20<br />
18<br />
Fyysiset käynnit/asukas<br />
vähintään 11 8.7<br />
Opetusministeriön suosituksen<br />
mukainen määrä<br />
toimipisteitä<br />
WWW-käynnit yhteensä<br />
Aukioloajat: Kokonaislainaus/aukiolotunti<br />
vähintään 750 000<br />
120 lainaa/h<br />
7 400 h<br />
Talous ja resurssit<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste<br />
Valtakunnallinen maakuntakirjastotaso<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Aineistokokoelma on ajantasainen<br />
ja monipuolinen<br />
henkilöstömenot+aineistomenot/<br />
käynnit +lainat<br />
aineistomenot/as.<br />
lainaus/kokoelma<br />
950 000<br />
116 lainaa/h<br />
7 628 h<br />
93,45 %<br />
1,27 1,56<br />
6 euroa<br />
3<br />
5 euroa<br />
2,6<br />
Kirjastopalveluiden laadun<br />
nostaminen<br />
Laajentuvat verkkopalvelut<br />
Koko aineistokokoelman<br />
läpikäynti ja<br />
valmistelu yhteisluetteloon<br />
sopivaksi<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot<br />
alle 9 päivää/hlö<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 49,5 48 htv<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 2<br />
Lainat/vuosi 930 000 882 284<br />
Lainat/asukas 19 18<br />
Kävijät/vuosi 530 000 420 084<br />
Käynnit/asukas 11 8,7<br />
www-käynnit<br />
aukiolo h/vuosi<br />
hankinta euro/asukas<br />
nettomenot euro /asukas<br />
850 000<br />
7 400<br />
5,7<br />
54<br />
950 000<br />
7 628<br />
5<br />
50,4<br />
Suoritettu resurssien<br />
puitteissa<br />
7,2<br />
Kulttuuritoimi<br />
Kulttuuritoimi järjestää kulttuuripalveluja kuntalaisille, luo edellytyksiä monipuolisen kulttuuritoiminnan harrastamiselle<br />
ja taidekasvatukselle sekä taiteen ammattimaiselle harjoittamiselle. Lisäksi kulttuuritoimi edistää<br />
kotiseututyötä ja vaalii paikallista kulttuuriperinnettä. <strong>Porvoo</strong>n taidekoulu myy taiteen perusopetuspalveluita<br />
Sipoon kunnalle. Paikallisen matkailuelinkeinon vetovoima perustuu kulttuuriin ja kulttuurituotteisiin.<br />
Kulttuuri lisää kaikenikäisten asukkaiden hyvinvointia. Monipuoliset, asukkaiden tarpeista lähtevät kulttuuripalvelut<br />
luovat yhteistä identiteettiä, lisäävät viihtyvyyttä, tukevat asukkaiden luovuutta ja synnyttävät innovaatioita.<br />
Kulttuurin merkitys terveydellisten ja sosiaalisten ongelmien, kuten syrjäytymisen ehkäisijänä on<br />
merkittävä. Tavoitteena on, että kulttuuripalvelut tavoittavat monipuolisesti eri ikä-, kieli-, kansallisuus- ja<br />
sosiaaliryhmiä.<br />
Kuntien kulttuuritoiminta on lakisääteistä. Kulttuuritoimen toimintaa säätelevät myös Museolaki ja Laki taiteen<br />
perusopetuksesta.<br />
60
Kulttuuritapahtumat ja juhlat, kuvataiteen perusopetus- ja täydennyskoulutuspalvelut, kulttuurikasvatustoiminta,<br />
museo- ja näyttelypalvelut, kulttuurisektorin kehittämistoiminta, avustustoiminta ja neuvonta.<br />
Säästötoimenpiteiden takia kaikkia palveluita on supistettu. Tämä johti mm. taidekoulun tuntimäärän pienentymiseen,<br />
toiminta-avustusten vähenemiseen ja Grafiikanpajan sulkemiseen. Ohjelmapalveluita ei ostettu.<br />
<strong>Porvoo</strong>n Taidetehtaan peruskorjauksen valmistumisen aikataulu on venynyt. Taidetehdas avataan alkuvuonna<br />
2012.<br />
Taidetehtaan toiminnan alustava suunnittelu on käynnistetty. Tavoitteena on oman toiminnan keskittäminen<br />
Taidetehtaaseen ja uusien yhteistyömuotojen kehittäminen sidosryhmien kanssa.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kehittyvä toimintaympäristö:<br />
palveluiden asiakaslähtöisyys ja<br />
vuorovaikutteisuus<br />
Sopimusyhteisöjen määrä<br />
Yhteistyöhankkeiden määrä 9 kpl<br />
5 kpl<br />
9 kpl<br />
5 kpl<br />
Hyvinvointia kulttuurista:<br />
palveluiden kohdentaminen eri<br />
väestöryhmiin<br />
Monipuolisen taiteen perusopetuksen<br />
tarjonta antaa mahdollisuuden<br />
itseilmaisun kehittymiselle<br />
ja tavoitteellisille taideopinnoille.<br />
lasten ja nuorten, ikäihmisten,<br />
maahanmuuttajien käyttäjämäärät<br />
ja hankkeet<br />
Asiakastyytyväisyys<br />
Taidekoulun oppilasmäärä henkilöinä<br />
4-5 hanketta lapsille ja nuorille<br />
Taidekoulun opetustunnit vuodessa<br />
asiakastyytyväisyyskyselyistä<br />
saatu arvio on hyvä<br />
740 oppilasta, laaja oppimäärä<br />
500, yleinen oppimäärä<br />
4960 opetustuntia, laaja<br />
oppimäärä<br />
700 opetustuntia, yleinen<br />
oppimäärä<br />
5<br />
hyvä<br />
640<br />
400<br />
4960<br />
520<br />
Talous ja resurssit<br />
Palvelutuotannon volyymi ja laatu omat ja sopimuskumppaneiden<br />
kävijämäärät<br />
Kustannustehokkaat palvelut tuotantotapa, tuotantohinta,<br />
avustuspolitiikka, avustusten<br />
Kustannustehokkaat ja laadukkaat<br />
opetuspalvelut<br />
150 000 150 000<br />
Arviointijärjestelmän käyttöönotto<br />
määrä<br />
Taidekoulun tulorakenne Maksutuotot kattavat 35 %<br />
kustannuksista<br />
palveluita tehostettu<br />
osana säästötoimenpiteitä<br />
35%<br />
Oman varainhankinnan<br />
vahvistaminen<br />
myönnetty hankerahoitus<br />
Neljään kehittämishankkeeseen<br />
4<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 18 18<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 7 7<br />
Tapahtumat 95 95<br />
Yleisöä tapahtumissa 80 000 80 000<br />
Museo- ja näyttelykävijät 50 000 30 000<br />
Näyttelyt 25 25<br />
Taidekoulun oppilaat 750 640<br />
Taidekoulun opetustunnit 5000 4 960<br />
Avustukset, kpl 80 73<br />
Menot / asukas 40 netto 40 netto<br />
Toimipaikat 8 7<br />
61
Nuorisotoimi<br />
Nuorisotyön tarkoitus on 1.3.2006 voimaan tulleen uusitun nuorisolain mukaan tukea nuorten kasvua ja<br />
itsenäistymistä, edistää nuorten aktiivista kansalaisuutta ja nuorten sosiaalista vahvistamista sekä parantaa<br />
nuorten kasvu- ja elinoloja. Nuorisotyön piiriin kuuluvat alle 29-vuotiaat, painopiste <strong>Porvoo</strong>ssa on kuitenkin 9<br />
vuotta täyttäneissä lapsissa ja nuorissa. Tehtävänä on tukea lapsia ja nuoria ja kehittää heidän kansalaisvalmiuksiaan<br />
edistämällä ja tukemalla heidän osallistumistaan koulutukseen, työelämään, harrastuksiin ja<br />
yhteiskunnalliseen päätöksentekoon sekä ehkäisemällä syrjäytymistä näistä mahdollisuuksista. Tavoitteena<br />
ovat hyvinvoivat porvoolaiset lapset ja nuoret, jotka viihtyvät kotikunnassaan ja haluavat aktiivisesti osallistua<br />
sen kehittämiseen.<br />
Perustehtäviään nuorisotoimi toteuttaa tarjoamalla kulttuuri- ja vapaa-aika-palveluja, edistämällä yhteiskunnallista<br />
osallistumista, vaikuttamalla nuorten elinolosuhteita koskevaan päätöksentekoon, tukemalla yhdistystoimintaa<br />
ja seuratalojen ylläpitoa sekä tarjoamalla tukipalveluja niiden tarpeessa oleville nuorille<br />
Nuorisotoimi on toiminut vastuutahona vuonna 1999 käynnistyneelle Nuorisovaltuustotoiminnalle. Toimintakausi<br />
oli aktiivinen ja päättyi vuoden lopussa järjestettyihin nuorisovaltuustovaaleihin, jossa valittiin uusi<br />
toimintaryhmä kaudelle 2011–2012.<br />
Yhteistyö nuorten parissa toimivien asiantuntijoiden kanssa on ollut keskeinen osa nuorisotyön toteuttamista.<br />
Olemme osallistuneet vuoden aikana nuorisotalotoiminnan valtakunnalliseen kehittämishankkeeseen.<br />
Nuorten osallisuutta ja kuulemista on mahdollistettu monin tavoin. Vaikeassa elämäntilanteessa olevien<br />
nuorten tukityö on korostunut vuoden aikana yhteiskunnallisesta tilanteesta johtuen. Toimitilat ovat olleet<br />
aktiivisessa käytössä.<br />
Projektiavustusta on saatu keskustan nuorisotila Zentran varustamiseen, bänditilojen kunnostamiseen, harrastuskerhotoiminnan<br />
toteuttamiseen, monikulttuurisuushankkeeseen, nuorten työllistämishankkeeseen<br />
sekä etsivän työn työntekijöiden palkkaukseen.<br />
Nuorisotila Zentra avattiin kaupungin keskustassa maaliskuussa, tuhopoltossa tammikuussa vahingoittuneet<br />
nuorisobändien harjoittelutilat saatiin kunnostettuina käyttöön syyskuussa. Kaikkien toimitilojen käyttöaste<br />
on ollut korkea.<br />
Nuorten työpajatoiminnan tulokset ovat olleet hyviä. Toiminnan kautta on pystytty antamaan koulutus- ja<br />
työelämävalmiuksia kymmenille nuorille. Työpajatoiminnan kehittämiseen keskittynyt Palmenian koordinoima<br />
kolmevuotinen ESR-hanke päättyi vuoden lopussa. Etsivän nuorisotyön työparin toiminta on vakiintunut<br />
ja sen kautta on pystytty rakentamaan tukiverkko 86 nuorelle vuoden aikana.<br />
Övikin leirikeskuksen hiljattain kunnostetut tilat ovat olleet aktiivisessa käytössä.<br />
Palautetta toiminnasta on pyydetty sekä asiakkailta että yhteistyökumppaneilta ja palaute on ollut pääsääntöisesti<br />
erittäin myönteisiä.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Lasten ja nuorten turvallinen vapaa-aika<br />
Käyntikerrat nuorisotoimen toiminnassa<br />
72 000<br />
76 000<br />
Tarkoituksenmukaiset palvelut<br />
Yhteistyöhankkeiden määrä<br />
10<br />
12<br />
Talous ja resurssit<br />
Kustannukset toimintaan osallistunutta<br />
nuorta kohti alenevat<br />
Menot / nuori (netto) (16575 nuorta)<br />
Menot / toimintaan osallistunut<br />
(brutto)<br />
Menot / toimintaan osallistunut<br />
(netto)<br />
103,79 e<br />
27,25 e<br />
23,89 e<br />
101,55 e<br />
29,81 e<br />
22,15 e<br />
62
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 32,5 32,5<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 5 5<br />
Nuorisotilojen käyttötunnit 7 000 7 544<br />
Övikin leirikeskuksen käyttövuorokaudet 230 220<br />
Liikuntatoimi<br />
Liikuntatoimi on pystynyt tukemaan kansalaisten hyvinvointia huomioimalla erityisesti ikäihmiset ja erityisryhmät,<br />
lapsia ja nuoria unohtamatta. Kuntalaisille on järjestetty monipuolisia, laadukkaita ja kaksikielisiä<br />
liikuntapalveluja. Painopiste on ollut liikuntaerojen kaventamisessa ja liikunnan kannalta heikoimmassa<br />
asemassa olevien väestöryhmien ohjaamisessa liikunnalliseen toimintaan. Liikuntatoimi on onnistunut liikuntaa<br />
ja arkiliikkumista suosivan ympäristön avulla lisäämään myös työikäisten ja ikääntyvien terveyttä ja<br />
hyvinvointia. Uimahallin palvelut ja puistojumppatoiminta ovat edelleen pysyneet erittäin suosittuina. Toiminnassa<br />
on pyritty huomioimaan liikunta-, kunta- ja kansanterveyslaki.<br />
Lähiliikuntamahdollisuuksia koulujen läheisyydessä on priorisoitu ja varsinkin talviharrastusten osalta on<br />
onnistuttu erinomaisesti. Kulloon sivistyskeskuksen lähiliikuntahanke, jolle myönnettiin valtionavustusta,<br />
valmistui marraskuussa. Haikkoon ulkoilureitin kunnostus sekä Mäntysaaren rakennustyöt jouduttiin keskeyttämään<br />
aikaisen talven tulon takia. Töitä jatketaan keväällä. Tukemalla kolmannen sektorin ohjaajien<br />
koulutusta ja myöntämällä nuorten ryhmille ohjaaja-avustuksia on ohjaajien ammattitaitoa saatu parannettua<br />
huomattavasti. Poikkihallinnollista liikuntayhteistyötä on myös onnistuttu kasvattamaan menestyksellisesti.<br />
Syksyllä sosiaalitoimen, kansalaisopiston ja BMI:n yhteistyön selkeyttäminen on tuonut lisäarvoa kuntalaisten<br />
vapaa-aikaharrastuksiin.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Palvelutarjonta kolmannen sektorin<br />
kanssa<br />
Urheiluseurojen nuorisoliikunta<br />
ohjaajien määrän lisääminen<br />
285 kpl<br />
278 kpl<br />
<strong>Porvoo</strong>ssa on aktiivisia urheiluseuroja<br />
ja liikuntatoimintaa<br />
Talous ja resurssit<br />
Laadukkaita uimahallipalveluja<br />
tarjolla kohtuulliseen hintaan<br />
Urheiluseurojen ja liikuntalaitosten<br />
harjoitustuntien määrä<br />
Uimahallin keskimääräinen<br />
taksa<br />
Uimahallikäynnit<br />
135 urheiluseuraa<br />
42 628 harjoitustuntia<br />
3,2 euroa<br />
200 000 käyntiä<br />
140 urheiluseuraa<br />
43 031 harjoitustuntia<br />
3,1 euroa<br />
195 596 käyntiä<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 48 43,5<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 1<br />
Liikuntasalit 32 32<br />
Liikuntapaikat 81 81<br />
Uimarannat 11 11<br />
Virkistysalueet ja ulkoilureitit 43 43<br />
Pienvenesatamat ja kalastusalueet 22 22<br />
Palvelutuotannon suoritteet 165 000 165 000<br />
63
SIVISTYSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />
TEHTÄVÄALUEET<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
SIVISTYSTOIMEN JOHTO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 485 100 -27 900 457 200 473 723 103,6 16 523<br />
Maksutuotot 1 100 600 1 100 600 1 017 376 92,4 -83 224<br />
Tuet ja avustukset 1 300 1 300 54 736 4 210,5 53 436<br />
Muut tuotot 1 700 1 700 1 963 115,5 263<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 588 700 -27 900 1 560 800 1 547 799 99,2 -13 002<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -3 952 200 -423 000 -4 375 200 -3 676 767 84,0 698 433<br />
Palvelujen ostot -303 600 -75 000 -378 600 -368 891 97,4 9 709<br />
Aineet, tarvikkeet -32 900 -25 000 -57 900 -82 979 143,3 -25 079<br />
Avustukset -287 500 -287 500 -311 935 108,5 -24 435<br />
Vuokrakulut -532 000 -532 000 -587 311 110,4 -55 311<br />
Muut kulut -52 700 -52 700 -139 116 264,0 -86 416<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -5 160 900 -523 000 -5 683 900 -5 166 999 90,9 516 901<br />
SIVISTYSTOIMEN JOHTO Yhteensä -3 572 200 -550 900 -4 123 100 -3 619 199 87,8 503 899<br />
SUOMENKIELINEN KOULUTUSTOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 122 000 122 000 459 314 376,5 337 314<br />
Maksutuotot 236 300 236 300 323 883 137,1 87 583<br />
Tuet ja avustukset 148 600 148 600 425 849 286,6 277 249<br />
Muut tuotot 182 900 182 900 38 908 21,3 -143 992<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 689 800 689 800 1 247 955 180,9 558 154<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -22 445 000 -22 445 000 -22 625 879 100,8 -180 879<br />
Palvelujen ostot -5 111 000 -5 111 000 -5 633 958 110,2 -522 958<br />
Aineet, tarvikkeet -809 900 -809 900 -852 808 105,3 -42 908<br />
Avustukset -2 400 -2 400 -3 515 146,5 -1 115<br />
Vuokrakulut -9 476 800 -9 476 800 -9 641 905 101,7 -165 105<br />
Muut kulut -14 700 -14 700 -87 994 598,6 -73 294<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -37 859 800 -37 859 800 -38 846 059 102,6 -986 259<br />
SUOMENKIELINEN KOULUTUS-<br />
TOIMI Yhteensä<br />
-37 170 000 -37 170 000 -37 598 104 101,2 -428 105<br />
RUOTSINKIELINEN KOULUTUSTOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 9 700 9 700 172 238 1 775,6 162 538<br />
Maksutuotot 74 800 74 800 75 771 101,3 971<br />
Tuet ja avustukset 80 800 80 800 175 164 216,8 94 364<br />
Muut tuotot 117 800 117 800 14 154 12,0 -103 646<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 283 100 283 100 437 328 154,5 154 227<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -11 460 900 -11 460 900 -11 302 539 98,6 158 361<br />
Palvelujen ostot -2 307 900 -2 307 900 -2 573 616 111,5 -265 716<br />
Aineet, tarvikkeet -487 400 -487 400 -435 482 89,3 51 918<br />
Avustukset -2 100 -2 100 -4 004 190,7 -1 904<br />
Vuokrakulut -4 205 300 -4 205 300 -4 262 480 101,4 -57 180<br />
Muut kulut -46 800 -46 800 -48 326 103,3 -1 526<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -18 510 400 -18 510 400 -18 626 447 100,6 -116 047<br />
RUOTSINKIELINEN KOULUTUS-<br />
TOIMI Yhteensä<br />
-18 227 300 -18 227 300 -18 189 119 99,8 38 180<br />
LASTEN PÄIVÄHOITO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 77 100 77 100 126 324 163,8 49 224<br />
Maksutuotot 3 579 400 3 579 400 3 462 414 96,7 -116 986<br />
Tuet ja avustukset 139 500 139 500 33 031 23,7 -106 469<br />
64
Muut toimintatuotot 9 400 9 400 9 169 97,5 -231<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 805 400 3 805 400 3 630 940 95,4 -174 462<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -19 376 800 -19 376 800 -18 529 820 95,6 846 980<br />
Palvelujen ostot -5 422 800 -5 422 800 -5 374 853 99,1 47 947<br />
Aineet, tarvikkeet -322 400 -322 400 -271 603 84,2 50 797<br />
Avustukset -3 645 600 -3 645 600 -3 441 338 94,4 204 262<br />
Vuokrakulut -3 440 100 -3 440 100 -3 318 248 96,5 121 852<br />
Muut kulut -65 600 -65 600 -103 894 158,4 -38 294<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -32 273 300 -32 273 300 -31 039 756 96,2 1 233 544<br />
LASTEN PÄIAVÄHOITO Yhteensä -28 467 900 -28 467 900 -27 408 816 96,3 1 059 082<br />
KIRJASTOTOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 200 200 560 280,0 360<br />
Maksutuotot 570 570<br />
Tuet ja avustukset 58 000 58 000 86 013 148,3 28 013<br />
Muut toimintatuotot 123 200 123 200 107 354 87,1 -15 846<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 181 400 181 400 194 498 107,2 13 097<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 704 700 -1 704 700 -1 624 607 95,3 80 093<br />
Palvelujen ostot -291 500 -291 500 -275 641 94,6 15 859<br />
Aineet, tarvikkeet -351 300 -351 300 -299 410 85,2 51 890<br />
Vuokrakulut -484 200 -484 200 -472 837 97,7 11 363<br />
Muut kulut -3 600 -3 600 -5 835 162,1 -2 235<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -2 835 300 -2 835 300 -2 678 330 94,5 156 970<br />
KIRJASTOTOIMI Yhteensä -2 653 900 -2 653 900 -2 483 832 93,6 170 067<br />
KULTTUURITOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 23 900 23 900 15 506 64,9 -8 394<br />
Maksutuotot 248 500 248 500 199 682 80,4 -48 818<br />
Tuet ja avustukset 13 900 13 900 35 968 258,8 22 068<br />
Muut toimintatuotot 26 200 26 200 69 198 264,1 42 998<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 312 500 312 500 320 355 102,5 7 854<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -878 100 -878 100 -827 855 94,3 50 245<br />
Palvelujen ostot -103 900 -103 900 -140 559 135,3 -36 659<br />
Aineet, tarvikkeet -40 900 -40 900 -111 300 272,1 -70 400<br />
Avustukset -576 500 -576 500 -574 325 99,6 2 175<br />
Vuokrakulut -666 800 -666 800 -622 700 93,4 44 100<br />
Muut kulut -38 600 -38 600 -32 123 83,2 6 477<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -2 304 800 -2 304 800 -2 308 862 100,2 -4 062<br />
KULTTUURITOIMI Yhteensä -1 992 300 -1 992 300 -1 988 506 99,8 3 792<br />
LIIKUNTATOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 36 000 36 000 46 627 129,5 10 627<br />
Maksutuotot 675 700 675 700 669 767 99,1 -5 933<br />
Tuet ja avustukset 3 000 3 000 2 956 98,5 -44<br />
Muut toimintatuotot 422 400 422 400 455 072 107,7 32 672<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 137 100 1 137 100 1 174 424 103,3 37 322<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 945 600 -1 945 600 -1 745 739 89,7 199 861<br />
Palvelujen ostot -907 100 -907 100 -907 937 100,1 -837<br />
Aineet, tarvikkeet -777 300 -777 300 -878 404 113,0 -101 104<br />
Avustukset -456 300 -456 300 -451 869 99,0 4 431<br />
Vuokrakulut -379 100 -379 100 -334 900 88,3 44 200<br />
Muut kulut -13 000 -13 000 -7 058 54,3 5 942<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -4 478 400 -4 478 400 -4 325 907 96,6 152 493<br />
LIIKUNTATOIMI Yhteensä -3 341 300 -3 341 300 -3 151 482 94,3 189 815<br />
NUORISOTOIMI<br />
65
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 169 600 169 600 132 689 78,2 -36 911<br />
Maksutuotot 56 200 56 200 41 436 73,7 -14 764<br />
Tuet ja avustukset 8 500 8 500 363 034 4 271,0 354 534<br />
Muut toimintatuotot 26 800 26 800 45 290 169,0 18 490<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 261 100 261 100 582 451 223,1 321 349<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 201 600 -1 201 600 -1 320 355 109,9 -118 755<br />
Palvelujen ostot -184 600 -184 600 -203 470 110,2 -18 870<br />
Aineet, tarvikkeet -148 900 -148 900 -247 355 166,1 -98 455<br />
Avustukset -66 900 -66 900 -66 890 100,0 10<br />
Vuokrakulut -337 700 -337 700 -385 812 114,2 -48 112<br />
Muut kulut -8 800 -8 800 -45 028 511,7 -36 228<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -1 948 500 -1 948 500 -2 268 910 116,4 -320 410<br />
NUORISOTOIMI Yhteensä -1 687 400 -1 687 400 -1 686 458 99,9 939<br />
SIVISTYSTOIMI YHTEENSÄ<br />
TOIMINTATUOTOT 8 259 100 -27 900 8 231 200 9 135 753 111,0 904 553<br />
TOIMINTAKULUT -105 371 400 -523 000 -105 894 400 -105 261 274 99,4 633 125<br />
YHTEENSÄ -97 112 300 -550 900 -97 663 200 -96 125 521 98,4 1 537 678<br />
66
2.1.5 Tekninen ja ympäristötoimi<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Toimintatulot 42 330 400 1 860 000 44 190 400 48 348 261 109,4 -4 157 861<br />
Toimintamenot 31 573 000 500 000 32 073 000 31 898 182 99,5 174 818<br />
Toimintakate 10 757 400 1 360 000 12 117 400 16 450 079 135,8 -4 332 679<br />
Teknisen ja ympäristötoimen johto<br />
Toimialan ja sen johdon suuri haaste on ollut saada asetetut tavoitteet toteutumaan sekä taloudelliset resurssit<br />
riittämään laadukkaiden palvelujen turvaamiseksi.<br />
Johto on koordinoinut toimialan tehtäväalueiden toimintaa, tuottanut tukipalveluja sekä toteuttanut koko<br />
kaupunkiakin koskevia tulevaisuuteen tähtääviä kehittämishankkeita. Kaupungin organisaatiouudistukseen<br />
ja talouden tasapainottamiseen liittyneet tehtävät ovat vaatineet runsaasti työpanosta vuoden <strong>2010</strong> aikana<br />
Tilakeskus<br />
Tilakeskus vastaa siitä, että kaupungin omilla organisaatioilla on mahdollisimman toimivat ja tarkoituksenmukaiset<br />
tilat. Tilakeskus hoitaa myös muita kaupungin omistamia rakennuksia, sekä kaupungin suorassa<br />
omistuksessa olevia asuntoja ja asunto-osakehuoneistoja. Lisäksi tilakeskus huolehtii sivistystoimen, teknisen<br />
toimen ja keskushallinnon toimitilojen siivouksesta.<br />
Tilakeskus vastaa myös talonrakennusinvestoinneista. Suuria peruskorjauksia ja uusinvestointeja on vuoden<br />
aikana jatkettu ja ne ovat vaatineet verrattain suuren osan tilakeskuksen henkilöstöresursseista.<br />
Tilakeskuksen hallussa on tyhjiä tai vajaassa käytössä olevia kiinteistöjä, jotka on päätetty myydä. Sitovana<br />
tavoitteena oli viiden vajakäyttöisen kiinteistön myynti. Myynnistä oli budjetoitu 1 500 000 € myyntivoittoa.<br />
Vuoden aikana saatiin sitovien tavoitteiden mukaisesti viisi kiinteistöä myydyksi, mutta myyntivoiton osalta<br />
tavoite ei toteutunut. Myytyjen kiinteistöjen Yhteenlaskettu myyntihinta oli 1 176 000 euroa, mutta myyntivoitoksi<br />
voitiin kirjata vain 234 775 euroa.<br />
Tilakeskus on onnistunut vuoden aikana kasvattamaan muita tuloja ja vähentämään kuluja ankarasta ja<br />
runsaslumisesta talvesta huolimatta. Muut kuin kiinteistönmyyntituotot ylittivät talousarvion n. 382 000 eurolla.<br />
Kulut alittuivat budjetoidusta tasosta 144 200 €.<br />
Kiinteistöjen korjausvelka on vuoden aikana ollut lievässä kasvussa. Kasvu ei kuitenkaan ole ollut merkittävää,<br />
koska vuoden aikana on tehty useita isoja peruskorjauksia ja korvausinvestointeja. Korjausvelkaa on<br />
myös pyritty pienentämään myymällä huonokuntoisia kiinteistöjä, joissa korjausvelkaa oli kertynyt runsaasti.<br />
Tilakeskus on kaupunkikonsernin suurin energiakuuluttaja ja energiansäästöön on vuoden aikana panostettu<br />
isompien peruskorjausten ja korvausinvestointien yhteydessä. Energiaseurannan ennakkotietojen perusteella<br />
näyttää siltä, että asetettu tavoite vähentää energiakuulutusta n. 2 % vuoden 2005 tasosta, on saavutettu.<br />
Vuodelle <strong>2010</strong> asetettu tavoite kaupungin suorassa omistuksessa olevan kiinteistömassan keskittäminen<br />
samaan organisaation alaisuuteen toteutuu kaupungin organisaatiouudistuksen yhteydessä vuoden 2011<br />
alusta alkaen. Sosiaalitoimen siivous saadaan myös organisaatiouudistuksen yhteydessä yhdistettyä tilakeskuksen<br />
siivousyksikön kanssa vuoden 2011 alusta alkaen.<br />
67
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Toimitilojen tehokas käyttö Tilojen käyttöaste Viiden vajaakäytössä olevan Viisi kiinteistöä on myyty<br />
kiinteistön myynti<br />
Talous ja resurssit<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutuminen Tulot toteutuivat 97 %<br />
Menot toteutuivat 99 %<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Energiansäästö Energiankulutus Energiankulutuksen väheneminen<br />
1,8 % vuoden 2005<br />
tasosta<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot enintään<br />
10 päivää/hlö<br />
Muut tavoitteet<br />
Energiankulutus väheni n. 2<br />
%<br />
Toteutunut<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 165 166 166 158<br />
Määräaikaisen henkilöstön<br />
määrä 22 10 10 10<br />
Ulosvuokratut liike- ym.tilat 5905 m2 7 799 m2 5 900 m2 7 750 m2<br />
Ulkopuolisilta vuokratut tilat 6037 m2 12 449 m2 7 800 m2 15 061 m2<br />
Sisäisesti vuokrattavat tilat 166 995 m2 173 643 m2 176 500 m2 171 547 m2<br />
Vuokrattavat asunnot 510 kpl 507 kpl 510 kpl 543 kpl<br />
Siivottava pinta-ala 118 664 m2 137 116 m² 124 800 m2 135 850 m2<br />
Katuosasto<br />
Katuosasto vastaa asemakaava-alueilla katu-, liikenne-, ja muiden yleisten alueiden sekä puistojen ja leikkikenttien<br />
suunnittelusta, rakentamisesta ja kunnossapidosta. Osasto huolehtii myös kaupungin metsien hoidosta<br />
ja satama- ja toritoiminnasta. Kaupungin konevarikon ylläpito sekä yksityisteihin liittyvät avustus- ja<br />
viranomaistehtävät kuuluvat osaston toimenkuvaan, samoin kuin liikenneturvallisuusasiat, joukkoliikenneasiat<br />
ja pilaantuneiden maa-alueiden puhdistustyöt.<br />
Katujen kunnossapito hoidettiin entiseen tapaan vajaa puolet omana työnä ja loput urakoitsijoita käyttäen.<br />
Vuosi <strong>2010</strong> oli talvikunnossapidon osalta vaikea. Lunta tuli alkuvuonna sekä myös joulukuussa erittäin paljon,<br />
mikä aiheutti kunnossapitomenojen kasvua normaaliin talveen verrattuna. Talousarvion ylitysten minimoimiseksi<br />
on kesäkunnossapidossa ja asfaltin korjauksissa jouduttu tinkimään. Yksityisteiden hoitoon kaupunki<br />
antoi avustuksia 228 tiekunnalle ja yhteensä 472 kilometrille. Avustuksia on pienennetty noin 10%<br />
edellisvuodesta.<br />
Valtuusto korotti talousarviokäsittelyn yhteydessä pysäköintimaksun kahteen euroon tunnissa, ja asetti 1,0<br />
miljoonan euron tulotavoitteen. Tavoitteesta jäätiin noin 130 000 euroa.<br />
Katuverkostoa valmistui Haikkoon Lasaretissa, Puromäen alueella, Pihlajatien/Valkovuokonkaaren alueella<br />
ja länsirannalla Taidetehtaan alueella. Sisäkehä avattiin liikenteelle Kaupunginhaassa.<br />
Katujen perusparannuksina valmistui Urheilukatu, Lundinkatu. Vanhassa kaupungissa tehtiin kiveystöitä<br />
Itäisellä Pitkäkadulla ja Lukiokujalla. Huomattavia säästöjä tuli mm. Kilpilahden uuden tieyhteyden kustannuksissa.<br />
Mannerheiminkadun sillasta aikataulujen viivästymisestä johtuen tuli myös säästöjä. Valtuusto<br />
päätti, että uutta siltaa ei rakenneta, vaan vanha korjataan sillan omistajan, eli Valtion toimesta. Katujen<br />
uudelleen päällystyksiä ja sorapintaisten katujen päällystystä tehtiin tavoitteen yli tavoitemäärän.<br />
68
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Viihtyisä kaupunkikuva ja Kaupunkilaisten tyytyväisyys<br />
Päällystetään vähintään 4000 Päällystetty 5500m.<br />
hyväkuntoinen katuverkko<br />
m katuja<br />
Talous ja resurssit<br />
Yksityistieavustukset Avustukset euroa/km Enintään Uudenmaan kuntien Avustuksia vähennettiin 10%.<br />
keskiarvo<br />
Määrä hieman keskiarvoa<br />
korkeampi<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen Talousarvion 100 % toteutuminen<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Katujen ja yleisten alueiden<br />
kunnossapidon tehostaminen<br />
Energian säästö<br />
Kustannukset / m2<br />
Kustannukset / m2 eivät<br />
nouse<br />
Energian kulutus<br />
Säästö 2 % vuodessa<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön jaksaminen Työohjelman toteutuminen Työohjelman toteutuminen<br />
100 %:sesti<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Tulot toteutuivat 111 %<br />
Menot toteutuivat 102 %<br />
Toimintakate positiivinen<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 82 86 79<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 1<br />
Vaikea lumitilanne nosti kunnossapitokustannuksia<br />
Työohjelma toteutui lähes 100<br />
%:sesti<br />
Katujen ja kaavateiden kunnossapito km<br />
Yksityistiet km<br />
Rakennetut puistot, ha<br />
229<br />
462<br />
194<br />
223<br />
462<br />
193<br />
224<br />
472<br />
196<br />
Venepaikat kpl<br />
Joukkoliikennetuki, matkojen määrä<br />
Joukkoliikennetuki, € / matka<br />
Pysäköintituotot , € / paikka<br />
Käyttökulut, €/venepaikka<br />
Katujen kunnossapito, € / km<br />
890<br />
427 500<br />
1,31<br />
999<br />
161<br />
8 219<br />
895<br />
442 000<br />
1,17<br />
1 300<br />
93<br />
9 604<br />
838<br />
471 800<br />
1,17<br />
1 738<br />
108<br />
10 820<br />
Rakennetut puistot, kunnossapito € / ha<br />
Metsät tuotot € / ha<br />
Metsät kulut € / ha<br />
8 634<br />
78<br />
52<br />
9583<br />
67<br />
48<br />
9 553<br />
72<br />
41<br />
Kaupunkisuunnittelu<br />
Kaupunkisuunnittelun tehtävä on huolehtia kaupungin yleiskaavojen ja yksityiskohtaisten kaavojen laatimisesta,<br />
kehittämistä ja muuttamisesta.<br />
Länsiranta, Kuninkaanportti, keskusta ja Skaftkärr olivat keskeisimpiä kaupunkisuunnittelun kohdealueita<br />
vuonna <strong>2010</strong>. Merkittävin asemakaava keskustan kehittämisen kannalta vuonna <strong>2010</strong> oli Osla-Lundi-<br />
Elannon asemakaavan muutos, joka hyväksyttiin kesäkuussa. Länsirannan kaavatyön tavoitteet ja aikataulu<br />
hyväksyttiin alueen jatkosuunnittelua varten. Kuninkaanportin ja Eestinmäen kaavoitus on viivästynyt<br />
ympäristöministeriön jätettyä vahvistamatta maakuntakaavasta alueen kaupan suuryksikkömerkinnän. <strong>Porvoo</strong><br />
on valittanut päätöksestä.<br />
Skaftkärr -hankkeessa valmistui hankeraportti ”Skaftkärr –Energiatehokkuus kaavoituksessa” sekä <strong>Porvoo</strong>n<br />
kaavoitusta palveleva Skaftkärrin kaavarunko. Hanke on saanut laajaa kansallista kiinnostusta, ja sitä on<br />
69
esitelty lukuisissa asiantuntijaseminaareissa. Kaavarungon pohjalta on valmisteltu alueen ensimmäisten<br />
asemakaavatöiden käynnistämistä.<br />
Omenatarhan, Haikkoonrannan ja Valkovuokonkaaren asemakaavat on hyväksytty kaupunginvaltuustossa.<br />
Kansallisen kaupunkipuisto perustettiin ympäristöministeriön päätöksellä kesäkuussa <strong>2010</strong>, ja puisto hoitoja<br />
käyttösuunnitelmatyö on käynnistetty useilla erillisselvityksillä.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> aikana tavoite kaavareservin riittävästä lisäämisestä ei aivan vielä toteutunut omakotitalotonttien<br />
osalta. Rivi- ja kerrostalotonttien ja yritystonttien osalta tavoitteet saavutettiin. Kaikilta osin ei ole pysytty<br />
niissä kaavoitusaikatauluissa, jotka on asetettu tavoitteeksi.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kaupungin hallitun kasvun<br />
edistäminen maankäytön<br />
suunnittelulla ja kaavoituksella<br />
Keskeiset yleiskaavatyöt<br />
etenevät.<br />
Kuninkaanportin ja Eestinmäen<br />
sekä Pellingin<br />
osayleiskaavaehdotukset<br />
valmistuvat.<br />
Kilpilahden osayleiskaavaluonnos<br />
laaditaan.<br />
Onaksen osayleiskaava<br />
hyväksytään<br />
Osayleiskaavatyöt eivät ole<br />
edenneet aikataulutavoitteiden<br />
mukaisesti.<br />
Keskustan kehittäminen<br />
elinvoimaisena<br />
Hyvä yritystoimintaympäristö<br />
Asemakaavoituksella varmistetaan<br />
riittävä ja monipuolinen<br />
tonttitarjonta.<br />
Asemakaavatyöt etenevät<br />
Työpaikka-alueiden asemakaavatyöt<br />
etenevät<br />
Kaavareservin määrätavoitteet:<br />
Omakotitontit: 200 kpl<br />
Rivi- ja kerrostalotontit:<br />
60000 k-m²<br />
Yritystontit 70 000 k-m²<br />
Keskustan Osla-Elannon<br />
-kortteleiden 24 ja 25 asemakaava<br />
valmistuu.<br />
Kuninkaanportin eteläisen<br />
osan asemakaavan laajennus<br />
hyväksytään.<br />
Omakotitontit: 195 kpl<br />
Rivi- ja kerrostalotontit: 68400<br />
k-m²<br />
Yritystontit: 152835 k-m²<br />
Osla-Lundi- Elannon asemakaavanmuutos<br />
on hyväksytty.<br />
Kuninkaanportin eteläisen<br />
osan asemakaavatyö on viivästynyt<br />
YM:n maakuntakaavapäätöksen<br />
takia.<br />
Ilmastonmuutoksen hillitseminen<br />
Skaftkärrin energiatehokkaan<br />
kaupunginosan asemakaavatyöt<br />
etenevät.<br />
Työpaikka-alueiden asemakaavojen<br />
muutokset käynnistetään<br />
välittömästi tarpeen<br />
ilmaannuttua<br />
Ensimmäinen energiatehokas<br />
asemakaava valmistuu<br />
Skaftkärrin alueelle.<br />
Tolkkisten Augustinrannan<br />
yrityspuiston alueen asemakaavatyö<br />
on käynnistynyt.<br />
Skaftkärrin kaavarunko valmistui.<br />
Skaftkärrin Omenatarhan<br />
alueen asemakaava ja rakennustapaohjeet<br />
valmistuivat.<br />
Toukovuoren alueen asemakaavatyö<br />
käynnistyi.<br />
Talous ja resurssit<br />
Taloudellinen ja toimiva<br />
yhdyskuntarakenne.<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Yhdyskuntarakennetta<br />
kehitetään kaupunkitaajamaa<br />
tiivistämällä ja eheyttämällä<br />
sekä ohjaamalla<br />
rakentamista kyläkeskuksiin<br />
Yhdyskuntarakenne eheytyy.<br />
Suunnittelutarveratkaisut<br />
tehdään tavoitteen mukaisesti.<br />
Uusista omakotitaloista vähintään<br />
60 % sijoittuu asemakaava-alueelle<br />
Suunnittelutarveratkaisuja<br />
tehtiin 81 kpl, joista 62 kpl oli<br />
myönteisiä ja 19 kielteisiä.<br />
Päätöksistä 51 kpl (32 myönteistä<br />
ja 19 kielteistä) tehtiin<br />
tavoitteen mukaisesti (63%).<br />
Uusille omakotitaloille on<br />
myönnetty rakennuslupia 105<br />
kpl, joista 52,4 % (55kpl) sijoittui<br />
asemakaava-alueelle<br />
70
Kaavaprosessin kehittäminen<br />
energiatehokkuuden<br />
näkökulmasta<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Hyvä varautuminen eläköitymisen<br />
seurauksiin.<br />
Energiakaavojen laatiminen<br />
Skaftärrin alueelle.<br />
Harkittu rekrytointi ja uuden<br />
osaamisen oikea suuntaaminen.<br />
Energiakaavamalli kaavoituskäytäntöön<br />
valmistuu.<br />
Tehtäväalueen työprosessit<br />
kuvataan<br />
Energiakaavamalli sisältyy<br />
Skaftkärr -hankkeen kaavarunkovaiheen<br />
loppuraporttiin ”<br />
Skaftkärr –Energiatehokkuus<br />
kaavoituksessa”, joka julkaistiin<br />
marraskuussa <strong>2010</strong>.<br />
Kaavoitusprosessi kuvattu<br />
osana teknisen toimen työprosesseja<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 14,5 14,0 14,5 14,0<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 0<br />
Kaavareservi (kaupungin omistuksessa<br />
olevat asemakaavoitetut tontit):<br />
Omakotitontit (AO) kpl<br />
AO: 138 kpl AO: 117 kpl AO: 200 kpl AO: 195 kpl<br />
Rivi ja kerrostalotontit (AR/AK) k-m²<br />
Yritystontit (K, T, TKL yms) k-m²<br />
AK/AR:<br />
68400 k-m²<br />
K, T, TKL yms:<br />
148 500 k-m²<br />
AK/AR:<br />
67350 k-m²<br />
K, T, TKL yms:<br />
158 400 k-m²<br />
AK/AR:<br />
60 000 k-m²<br />
K, TKL yms: 70<br />
000 k-m²<br />
AK/AR:<br />
68 400 k-m²<br />
K, TKL yms:<br />
152 800 k-m²<br />
Kiinteistö- ja mittaustoimi<br />
Kiinteistö- ja mittaustoimi valmistelee maapoliittiset toimenpiteet, vastaa kiinteistöjen muodostamisesta,<br />
kiinteistörekisterin pidosta, karttojen laatimisesta ja ylläpidosta, rakennusvalvontamittausten suorittamisesta,<br />
suunnitelmien maastoon merkitsemisestä sekä maaperätietojen tuottamisesta suunnittelua ja rakentamista<br />
varten.<br />
Maata hankittiin vuoden aikana n. 1,8 ha (3 kpl vaihtokirjoja ja 1 maankäyttösopimukseen liittyvää maanluovutus).<br />
Maanhankintaan ei käytetty rahaa.<br />
Maankäyttösopimuksia allekirjoitettiin 21 kpl. Näistä yhdellä katettiin jo aiemmin toteutuneita kunnallistekniikan<br />
kustannuksia. Muut 20 sopimusta koskevat sellaisia asemakaava-alueita, joiden asemakaavat eivät<br />
vielä ole tulleet voimaan. Korvauksia sitouduttiin maksamaan kaupungille n. 2 520 000 euroa, joista 1 542<br />
960 euroa saatiin tänä vuonna.<br />
Uusia omakotitontteja tarjottiin Puromäen alueelta 11 kpl. Niistä 5 kpl tarjottiin ostettaviksi tarjousten perusteella.<br />
Myllymäen alueelta tarjottiin 2 kpl, Käräjätalontieltä 3 kpl, Haikkoon Lasaretista 8 kpl, Valkovuokonkaarelta<br />
Pihlajatien alueelta 20 kpl ja Omenatarhasta 16 kpl omakotitontteja ostettaviksi tarjousten perusteella.<br />
Omenatarhasta tarjottiin lisäksi 26 kpl omakotitontteja kiinteään hintaan. Omakotitontteja luovutettiin<br />
Johannisbergin (1 kpl), Haikkoonrinteen (1 kpl), Myllymäen (2 kpl), Käräjätalontien (3 kpl), Lasaretin (22 kpl)<br />
ja Puromäen (19 kpl) alueilta yhteensä 48 kpl.<br />
Rivi- ja kerrostalotontteja luovutettiin Peippolasta (1 kpl), Aleksanterinkaarelta (1 kpl) ja Haikkoonrinteestä (1<br />
kpl). Yritystontteja luovutettiin Ölstensistä 2 kpl. Lisäksi myytiin aiemmin vuokrattuja tontteja ja määräaloja<br />
26 kpl (8 omakotitonttia, 12 yritystonttia, 6 määräalaa Sikosaaresta), Taidetehdas ja 5 muuta kiinteistöä<br />
rakennuksineen sekä 3 määräalaa tontin muodostamiseksi. Vaihtokirjoja allekirjoitettiin 3 tontin muodostamiseksi.<br />
Kiinteistöjen myynnistä saatiin tuloja 6,69 miljoonaa euroa. Kiinteistöjen myyntivoitto oli 6,61 miljoonaa euroa,<br />
joka oli 4,57 miljoonaa euroa budjetoitua enemmän. Myyntivoitosta 2,82 miljoonaa euroa koostuu tavanomaisesta<br />
tontinmyynnistä ja 3,79 miljoonaa euroa muun kiinteän omaisuuden myynnistä. Vuokratontti-<br />
71
en määrä on n. 1350 kpl. Maanvuokratuloja saatiin kaikkiaan n. 1,65 miljoonaa euroa eli n. 0,6 % enemmän<br />
kuin edellisenä vuonna.<br />
Sitovia tonttijakoja hyväksyttiin erillisinä yhdeksään kortteliin. Voimaan tulleisiin asemakaavoihin sisältyvinä<br />
hyväksyttiin tonttijaot 33 kortteliin. Kiinteistönmuodostuksesta saadut tulot ylittivät talousarvion tavoitteen 40<br />
%. Rakennusvalvontamittausten tulot jäivät 10 % alle tavoitteen, mikä johtuu rakentamisen vähenemisestä.<br />
Asemakaavojen digitoiminen vektorimuotoon ajantasa-asemakaavaksi saatiin valmiiksi. Rasterimuotoisia<br />
1:2000-mittakaavaisia asemakaavoituksen pohjakarttoja saatettiin vektorimuotoon noin 4000 hehtaarin alueelta.<br />
Laadittiin suunnitelma <strong>Porvoo</strong>n kaupungin siirtymisestä valtakunnalliseen EUREFkoordinaattijärjestelmään<br />
vuonna 2011. Avustettiin kuntarekisterijärjestelmän uusien selainpohjaisten sovellusten<br />
käyttöönottoa kaupungin eri yksiköissä.<br />
Omakotitonttien markkinoinnin tavoitteesta jäätiin jonkin verran jälkeen. Tontteja markkinoitiin 86 kpl, kun<br />
tavoite oli 100 tonttia. Yritystonttien kysyntään pystyttiin pääosin vastaamaan.<br />
Kiinteistönmuodostustoimituksilla ja -toimenpiteillä muodostettiin 121 tonttia ja 19 yleistä aluetta, mikä on 17<br />
% yli tavoitteen. Rakennusvalvontamittauksia tehtiin 183 % tavoitteesta eli 549 kpl. Niistä 60 % oli sijaintikatselmuksia.<br />
Maaperätutkimuksia tehtiin lähes tavoitteen mukaisesti. Tutkimuskohteita oli 16 kpl ja kairauspisteitä<br />
kaikkiaan 293.<br />
Uusi asemakaavoituksen pohjakartta tehtiin 400 hehtaarin alueelle Hinthaaraan. Vanhojen pohjakarttojen<br />
ajantasaistusmittauksia maastossa tehtiin 13 eri alueella yhteensä 295 hehtaaria. Kevään 2011 ilmakuvaukseen<br />
valmistauduttiin syksyllä etsimällä ja kartoittamalla maastossa rajamerkkejä Suomenkylän alueella.<br />
Ranta-asemakaavoituksen pohjakarttaa tarkastettiin 25 hehtaaria.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Kaupungin hallitun ja selkeän<br />
kasvun edellytykset<br />
turvataan<br />
Asemakaavoituksen edellytyksiä<br />
turvataan kaavoituksen<br />
pohjakarttojen laadusta<br />
huolehtimalla<br />
Vuosittainen riittävä, tasainen<br />
ja oikea-aikainen tonttien tarjonta<br />
rakentamiseen<br />
Asemakaavoitusohjelman edellyttämä<br />
uusien alueiden pohjakarttojen<br />
laatiminen<br />
Tarjotaan 100 kpl rakentamiskelpoisia<br />
omakotitontteja,<br />
yritystontteja luovutetaan<br />
kysyntää vastaavasti<br />
Uusia asemakaavoituksen<br />
pohjakarttoja laaditaan<br />
vähintään 400 ha<br />
Tarjottiin 86 kpl omakotitontteja.<br />
Yritystonttien kysyntään<br />
pystyttiin pääosin vastaamaan.<br />
Uusi pohjakartta Hinthaaraan<br />
400 ha alueelle.<br />
Talous ja resurssit<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Tulot toteutuivat 254 %<br />
Menot toteutuivat 86 %<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Rakentamisen ja yritystoiminnan<br />
palvelut tuotetaan<br />
tehokkaasti ja nykyaikaisin<br />
menetelmin<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön<br />
atk-ohjelmisto-osaaminen<br />
säilyy hyvällä tasolla ja<br />
kehittyy<br />
Rakennusvalvontamittaukset<br />
suoritetaan lyhyellä toimitusajalla<br />
Koulutuksen järjestäminen<br />
Toimenpide 4 päivän kuluessa<br />
tilauksesta<br />
Kaikista käyttöönotettavista<br />
ammatillisista ohjelmistoista<br />
ja versiopäivityksistä<br />
järjestetään perehdyttäminen<br />
Tavoite saavutettiin<br />
Pysyttiin tavoitteessa.<br />
Järjestettiin koulutusta<br />
Citygis-selainversion ja<br />
StellaMap-karttaohjelmiston<br />
käyttöönotosta<br />
sekä EUREFkoordinaattijärjestelmään<br />
siirtymisestä<br />
72
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 29 29 29 27 29<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 0 0<br />
Kiinteistönmuodostukset, kpl 64 90 120 140 120<br />
Rakennusvalvontamittaukset, kpl 753 600 300 549 350<br />
Maaperätutkimuspisteet, kpl 306 127 300 293 300<br />
Maastomittauksin ajantasaistetut<br />
pohjakartat, ha<br />
68<br />
(+rajapyykit<br />
362) 166 300 295 300<br />
Rakennusvalvonta<br />
Rakennusvalvonta valvoo rakentamista <strong>Porvoo</strong>n kaupungissa maankäyttö- ja rakennuslain säännösten<br />
mukaisesti. Näiden määräysten nojalla sekä neuvomalla ja ohjaamalla rakennusvalvonta pyrkii luomaan<br />
turvallisen, terveellisen ja viihtyisän ympäristön. Rakennusvalvonta tekee yhteistyötä kaupunkisuunnitteluosaston,<br />
pelastuslaitoksen, ympäristönsuojelun ja terveydensuojeluviranomaisten kanssa.<br />
Toiminta on ollut vilkasta. Lupien määrä kasvoi. Kulut ovat pysyneet hyvin talousarviossa ja säästöjä on<br />
saatu syntymään melko paljon. Toimintatuottojen toteutuma on talousarviota suurempi.<br />
Rakennusvalvonnan toiminnan tavoitteena on rakentamisen valvonta sekä asiakkaiden ohjaus ja neuvonta.<br />
Näiden tavoitteiden saavuttamiseksi ja tukemiseksi on käyty lukuisia ennakkoneuvotteluja sekä pidetty tiedotustilaisuuksia<br />
tuleville rakentajille kaupungin tonttiluovutusten yhteydessä<br />
Rakennusvalvonnan taksat on pidetty edellisvuoden tasolla.<br />
Neuvonta ja yleinen valvonta on toiminut melko hyvin. Ainoastaan LVI-puolen osaamisen puute rajoittaa<br />
neuvontaa.<br />
Henkilöstön sairauspoissaoloja on ollut vähän.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Talous ja resurssit<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 % toteutumisaste Toteutui<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Lupahakemusten kohtuullinen<br />
käsittelyaika<br />
Aika<br />
Luvat myönnetään 4-6 viikon<br />
sisällä siitä kun täydellinen<br />
hakemus on saatu<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Henkilöstön hyvinvointi Sairauspoissaolot Sairauspoissaolot alle 10<br />
päivää/hlö<br />
Muut tavoitteet<br />
Toteutui 4 – 5 vk<br />
Toteutui<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong><br />
Vakituisen henkilöstön määrä 10 10 10 10<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 0 0 0 0<br />
Myönnetyt luvat 1 090 932 950 1017<br />
73
Ympäristönsuojelu<br />
Ympäristönsuojelu on vastannut <strong>Porvoo</strong>n kaupungin lakisääteisistä ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävistä.<br />
Ympäristönsuojelulautakunta ja sen alainen ympäristönsuojelutoimisto on valvonut, että tehtäväalueen<br />
lakeja, asetuksia ja lupapäätösten ehtoja on noudatettu. Lisäksi on seurattu ympäristön tilaa, edistetty kestävän<br />
kehityksen toteutumista ja palveltu asiakkaita ympäristönsuojeluun liittyvissä kysymyksissä.<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin ympäristöohjelma saatiin valmiiksi ja se hyväksyttiin kaupunginhallituksessa 4.10.<strong>2010</strong>.<br />
Ohjelman yhteydessä laadittiin <strong>Porvoo</strong>n ympäristön tila –raportti.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
-Ympäristön vakauden<br />
edistäminen<br />
-ekologisen monimuotoisuuden<br />
edistäminen<br />
- ilmanlaadun bioindikaattoriseuranta<br />
- vesistöjen tarkkailututkimukset<br />
- vaurioitunut alue supistuu<br />
-<strong>Porvoo</strong>n edustan merialueen<br />
tila ei heikkene<br />
- bioindikaattoritutkimusten<br />
perusteella kehitys on ollut<br />
tavoitteiden mukaista<br />
- merialueen tilassa ei ole<br />
tapahtunut olennaisia muutoksia.<br />
Talous ja resurssit<br />
Tasapainoinen talous Talousarvion toteutuminen 100 %:n toteutumisaste Tulot toteutuivat 297 %<br />
Menot toteutuivat 91 %<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
valistus-, neuvonta ja<br />
valvontatyötä laajalla rintamalla<br />
-asiakaskontaktien määrä<br />
-jätevesiasetuksen mukaiset<br />
ratkaisut<br />
-asiakaskontakteja vähintään<br />
4500 kpl<br />
-uusia läpikäytyjä kiinteistöjä<br />
vähintään 100 kpl<br />
-asiakaskontakteja ei enää<br />
laskettu. Määrä oli entisellä<br />
vakiintuneella tasolla<br />
- tarkastettuja kiinteistöjä<br />
103 kpl<br />
TEKNISEN JA YMPÄRISTÖTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />
TEHTÄVÄALUEET<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
TEKNINEN LAUTAKUNTA<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -10 600 -10 600 -12 030 113,5 -1 430<br />
Palvelujen ostot -6 600 -6 600 -5 170 78,3 1 430<br />
Aineet, tarvikkeet -600 -600 -334 55,7 266<br />
Avustukset -1 000 -1 000<br />
Vuokrakulut -1 333 -1 333<br />
Muut kulut -2 300 -2 300 -1 842 80,1 458<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -20 100 -20 100 -21 709 108,0 -1 609<br />
TEKNINEN LAUTAKUNTA Yhteensä -20 100 -20 100 -21 709 108,0 -1 609<br />
TILAKESKUS<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 3 621 400 3 621 400 3 621 134 100,0 -266<br />
Maksutuotot 100 100 0,0 -100<br />
Tuet ja avustukset 500 500 47 307 9 461,4 46 807<br />
Muut tuotot 29 927 700 29 927 700 29 208 499 97,6 -719 201<br />
Valmistus omaan käyttöön 515 000 515 000 461 000 89,5 -54 000<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 34 064 700 34 064 700 33 337 941 97,9 -726 760<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -5 917 300 -5 917 300 -5 508 996 93,1 408 304<br />
Palvelujen ostot -4 475 500 -380 000 -4 855 500 -5 508 657 113,5 -653 157<br />
Aineet, tarvikkeet -5 019 200 -120 000 -5 139 200 -4 429 793 86,2 709 407<br />
74
Avustukset -10 000 -10 000 0,0 10 000<br />
Vuokrakulut -2 090 400 -2 090 400 -2 539 697 121,5 -449 297<br />
Muut kulut -118 300 -118 300 -45 482 38,4 72 818<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -17 630 700 -500 000 -18 130 700 -18 032 625 99,5 98 075<br />
TILAKESKUS Yhteensä 16 434 000 -500 000 15 934 000 15 305 316 96,1 -628 685<br />
KATUOSASTO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 1 782 600 1 782 600 1 901 630 106,7 119 030<br />
Maksutuotot 1 184 000 1 184 000 1 087 639 91,9 -96 361<br />
Tuet ja avustukset 206 457 206 457<br />
Muut tuotot 448 000 448 000 819 964 183,0 371 964<br />
Valmistus omaan käyttöön 341 600 341 600 175 176 51,3 -166 424<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 756 200 3 756 200 4 190 869 111,6 434 666<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -3 582 100 -3 582 100 -3 512 780 98,1 69 320<br />
Palvelujen ostot -3 422 600 -3 422 600 -3 239 064 94,6 183 536<br />
Aineet, tarvikkeet -1 346 400 -1 346 400 -1 343 653 99,8 2 747<br />
Avustukset -407 900 -407 900 -397 244 97,4 10 656<br />
Vuokrakulut -805 800 -805 800 -1 102 991 136,9 -297 191<br />
Muut kulut -30 100 -30 100 -356 699 1 185,0 -326 599<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -9 594 900 -9 594 900 -9 952 431 103,7 -357 531<br />
KATUOSASTO Yhteensä -5 838 700 -5 838 700 -5 761 561 98,7 77 135<br />
KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -29 700 -29 700 -22 996 77,4 6 704<br />
Palvelujen ostot -14 000 -14 000 -13 105 93,6 895<br />
Aineet, tarvikkeet -400 -400 -276 69,0 124<br />
Vuokrakulut -1 500 -1 500 -193 12,9 1 307<br />
Muut kulut -2 400 -2 400 -1 931 80,5 469<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -48 000 -48 000 -38 501 80,2 9 499<br />
KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAU-<br />
TAKUNTA Yhteensä<br />
-48 000 -48 000 -38 501 80,2 9 499<br />
TEKNISEN JA YMPÄRISTÖTOIMEN JOHTO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Tuet ja avustukset 33 33<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 33 33<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -328 000 -328 000 -353 866 107,9 -25 866<br />
Palvelujen ostot -31 400 -31 400 -14 867 47,3 16 533<br />
Aineet, tarvikkeet -6 000 -6 000 -1 513 25,2 4 487<br />
Vuokrakulut -19 300 -19 300 -20 367 105,5 -1 067<br />
Muut kulut -4 500 -4 500 -4 457 99,0 43<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -389 200 -389 200 -395 070 101,5 -5 870<br />
TEKNISEN JA YMPÄRISTÖTOIMEN<br />
JOHTO Yhteensä<br />
-389 200 -389 200 -395 037 101,5 -5 837<br />
KAUPUNKISUUNNITTELU<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Tuet ja avustukset 15 000 15 000 93 000 620,0 78 000<br />
Muut toimintatuotot 40 000 40 000 53 465 133,7 13 465<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 55 000 55 000 146 465 266,3 91 465<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -782 200 -782 200 -684 551 87,5 97 649<br />
Palvelujen ostot -162 100 -162 100 -188 141 116,1 -26 041<br />
Aineet, tarvikkeet -13 500 -13 500 -11 550 85,6 1 950<br />
Avustukset -2 300 -2 300 -1 439 62,6 861<br />
Vuokrakulut -40 200 -40 200 -39 944 99,4 256<br />
Muut kulut -1 400 -1 400 -2 447 174,8 -1 047<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -1 001 700 -1 001 700 -928 072 92,6 73 628<br />
KAUPUNKISUUNNITTELU Yhteen- -946 700 -946 700 -781 607 82,6 165 093<br />
75
sä<br />
KIINTEISTÖ- JA MITTAUSTOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 22 000 22 000 21 442 97,5 -558<br />
Maksutuotot 180 000 180 000 204 250 113,5 24 250<br />
Muut toimintatuotot 3 751 000 1 860 000 5 611 000 9 845 493 175,5 4 234 493<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 3 953 000 1 860 000 5 813 000 10 071 185 173,3 4 258 185<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -1 284 700 -1 284 700 -1 132 980 88,2 151 720<br />
Palvelujen ostot -267 800 -267 800 -190 404 71,1 77 396<br />
Aineet, tarvikkeet -40 100 -40 100 -25 223 62,9 14 877<br />
Vuokrakulut -81 400 -81 400 -78 373 96,3 3 027<br />
Muut kulut -6 000 -6 000 -26 764 446,1 -20 764<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -1 680 000 -1 680 000 -1 453 744 86,5 226 256<br />
KIINTEISTÖ- JA MITTAUSTOIMI<br />
Yhteensä<br />
2 273 000 1 860 000 4 133 000 8 617 441 208,5 4 484 441<br />
RAKENNUSVALVONTA<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 500 500 274 54,8 -226<br />
Maksutuotot 491 000 491 000 571 735 116,4 80 735<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 491 500 491 500 572 009 116,4 80 509<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -514 600 -514 600 -487 518 94,7 27 082<br />
Palvelujen ostot -91 300 -91 300 -51 486 56,4 39 814<br />
Aineet, tarvikkeet -28 400 -28 400 -18 195 64,1 10 205<br />
Vuokrakulut -38 200 -38 200 -33 282 87,1 4 918<br />
Muut kulut -2 500 -2 500 -1 239 49,6 1 261<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -675 000 -675 000 -591 720 87,7 83 280<br />
RAKENNUSVALVONTA Yhteensä -183 500 -183 500 -19 710 10,7 163 789<br />
YMPÄRISTÖNSUOJELU<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 40 40<br />
Maksutuotot 10 000 10 000 19 135 191,4 9 135<br />
Tuet ja avustukset 8 700 8 700<br />
Muut toimintatuotot 1 880 1 880<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 10 000 10 000 29 755 297,6 19 755<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -404 500 -404 500 -367 059 90,7 37 441<br />
Palvelujen ostot -83 100 -83 100 -80 318 96,7 2 782<br />
Aineet, tarvikkeet -11 600 -11 600 -6 310 54,4 5 290<br />
Avustukset -3 500 -3 500 -3 430 98,0 70<br />
Vuokrakulut -19 700 -19 700 -24 516 124,4 -4 816<br />
Muut kulut -11 000 -11 000 -2 673 24,3 8 327<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -533 400 -533 400 -484 306 90,8 49 094<br />
YMPÄRISTÖNSUOJELU Yhteensä -523 400 -523 400 -454 551 86,8 68 849<br />
TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMI YHTEENSÄ<br />
TOIMINTATUOTOT 42 330 400 1 860 000 44 190 400 48 348 260 109,4 4 157 860<br />
TOIMINTAKULUT -31 573 000 -500 000 -32 073 000 -31 898 181 99,5 174 819<br />
YHTEENSÄ 10 757 400 1 360 000 12 117 400 16 450 079 135,8 4 332 679<br />
76
2.1.6 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Toimintatulot 10 531 600 0 10 531 600 10 875 841 103,3 -344 241<br />
Toimintamenot 9 888 200 0 9 888 200 9 638 505 97,5 249 695<br />
Toimintakate 643 400 0 643 400 1 237 336 192,3 -593 936<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos huolehtii maakunnan asukkaiden tarvitsemien ja valtakunnan sisäiseen turvallisuuteen<br />
kuuluvien pelastuspalvelujen järjestämisestä.<br />
Toiminnan painopisteissä on huomioitu toimintaympäristön asettamat haasteet ja arvioitu niiden merkitystä<br />
alueen kokonaisturvallisuuden kannalta. Pelastustoimen mahdollisuus lisätä yhteiskunnallista turvallisuuden<br />
vaikuttavuutta liittyy erityisesti onnettomuuksien ehkäisyyn, joka toimii prosessina hyvässä yhteistyössä<br />
suunnitteluun, rakentamiseen ja muiden turvallisuuteen liittyvien keskeisten tahojen kanssa.<br />
Koko Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen alueella oli 1.1.<strong>2010</strong> asukasluku 93 966 asukasta, jonka perusteella<br />
tavoitteet ja tunnusluvut on laskettu pelastustoimen ja valvomon osalta. Sairaankuljetuksessa on käytetty<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja Askolan kunnan yhteenlaskettua asukaslukua 53 430 asukasta.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Tuottaa palvelutasopäätöksen<br />
edellyttämät pelastustoimen<br />
palvelut Itä-<br />
Uudenmaan pelastusalueella<br />
Luottamus pelastustoimeen<br />
% väestöstä 97 %<br />
Talous ja resurssit<br />
Talouden toteutuma hyväksytyn<br />
talousarvion<br />
mukainen<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Palvelutasopäätöksessä<br />
hyväksyttyjen toimintavalmiusaikojen<br />
toteuttaminen<br />
pelastusalueella<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Palvelutasopäätöksen<br />
mukaisten henkilöstöresurssien<br />
ylläpitäminen<br />
päivittäisessä toiminnassa<br />
Sivutoimisiin ja sopimuspalokuntiin<br />
kuuluvien<br />
henkilöstön määrän ja<br />
toimintakyvyn ylläpitäminen<br />
Muut tavoitteet<br />
Kustannukset<br />
€/pelastusalueen asukas<br />
ilman vuokria<br />
Kustannukset<br />
€/pelastusalueen asukas<br />
Toimintavalmiusaika eri riskialueilla<br />
% tavoitteesta<br />
Henkilöstön työpanos kalenteripäiviä/vuosi<br />
Sivutoimisten ja sopimuspalokuntien<br />
pelastustoimintaan<br />
kykenevän henkilöstön määrä<br />
78,18 €/asukas<br />
89,67 €/asukas<br />
1. riskialueella 60 %<br />
77<br />
74,77,€/asukas<br />
86,42 €/asukas<br />
2. riskialueella 90 % 2. riskialueella 90 %<br />
75 000 kalenteripäivää<br />
500 henkilöä 500 henkilöä<br />
Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä<br />
117,5 117,5 117,5 117,5 117,5
Määräaikaisen henkilöstön määrä<br />
Työvuodet / onnettomuuksien ehkäisy<br />
Valmiusvuorokaudet / vuosi<br />
5 5 5 5 5<br />
12 12 12 12 12<br />
9 490 9 490 9 490 9 490 9 490<br />
Onnettomuuksien ehkäisy<br />
Onnettomuuksien ehkäisyn tehtäväalueen toimesta on suoritettu tarkastustoimintaa ja osallistuttu kaavoitukseen<br />
ja rakennussuunnitteluun liittyvään viranomaistyöhön, suunnittelijoiden neuvontaan sekä lausuntojen<br />
antamiseen. Lisäksi on suoritettu neuvonta- ja valistustoimintaa.<br />
Toimintavuoden aikana onnettomuuksien ehkäisyn tarkastussuoritemääriin ovat vaikuttaneet pitkät sairauslomat,<br />
täyttämättömät virat sekä sijaisuusjärjestelyt. Sairauslomien ja täyttämättömien virkojen yhteisvaikutus<br />
on noin kaksi henkilötyövuotta.<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Tehtäväalue vastaa Itä-<br />
Uudenmaan pelastusalueella<br />
tarkastustoiminnasta,<br />
kaavoitukseen ja suunnitteluun<br />
liittyvästä viranomaisyhteistyöstä,<br />
suunnittelijoiden<br />
neuvonnasta ja lausuntojen<br />
antamisesta, neuvonta-<br />
ja valistustoiminnasta<br />
sekä väestönsuojelun<br />
varautumisesta<br />
Pelastusalueen tarkastustehtävien<br />
kokonaismäärä/vuosi<br />
3 500 tarkastusta 1 411 tarkastusta<br />
Talous ja resurssit<br />
Talouden toteutuma hyväksytyn<br />
talousarvion mukaan<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Neuvonta- ja valistustoiminnan<br />
tavoitteena on<br />
saavuttaa vähintään 20 %<br />
pelastusalueen asukkaista.<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Tarkastustoimintaan osallistuvan<br />
henkilöstön osaamistason<br />
varmentaminen<br />
Muut tavoitteet<br />
Kustannukset<br />
€/pelastusalueen asukas<br />
ilman vuokria<br />
Kustannukset<br />
€/pelastusalueen asukas<br />
Neuvontaa ja valistusta<br />
saaneiden lukumäärä %<br />
väestöstä<br />
Koulutuspäivät, toteu-tunut<br />
ulkoinen koulutus<br />
8,41 €/asukas<br />
9,12 €/asukas<br />
7,72 €/asukas<br />
8,45 €/asukas<br />
20 % 28,1 %<br />
4 pv/henkilö 3 pv/henkilö<br />
Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Erityiskohteiden palotarkastukset<br />
% 83 100 100 100 100<br />
Erheellisten automaattisten paloilmoitusten<br />
määrä 238 200 180 180 180<br />
Pelastustoiminta<br />
Pelastustoiminnan palvelujen saatavuus v. <strong>2010</strong> I-II riskialueilla on toteutunut keskimäärin 6:10 minuutissa,<br />
joka vastaa aiempaa palveluiden saatavuustasoa. Tehtäviä on ollut 2 342 kpl.<br />
78
Suuronnettomuuksiin ja poikkeusoloihin liittyviä valmiuksia on kehitetty alueen uhkien edellyttämällä tavalla.<br />
Toimintaan osallistuvien organisaatioiden, toimitilojen ja teknisten järjestelmien valmiuksia on kehitetty yhteistyössä<br />
eri toimijoiden, mm. Neste Oilin ja Fortumin Loviisan voimalaitoksen kanssa.<br />
Pelastuslaitos huolehtii maa- ja vesialueilla tapahtuvien öljyvahinkojen torjunnasta ja siihen liittyvien ympäristövahinkojen<br />
ensitoimenpiteistä.<br />
Sairaankuljetustoiminnassa pelastuslaitos huolehtii perus- ja hoitotasoisen sairaankuljetustoiminnan hoitamisesta<br />
<strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja Askolan kunnan alueilla erillisten sopimuksien mukaisesti. Sairaankuljetuksen<br />
kokonaissuoritemäärä oli 6 497 sairaankuljetusta. Suoritemäärä on noussut vuoteen 2009 verrattuna<br />
471 suoritetta, 7,82 %.<br />
Valvomo vastaa pelastuslaitoksen yleistä toimintaa tukevasta viranomaistoiminnasta sekä erillisten sopimuksien<br />
mukaisesta muusta kunnallisesta palvelutoiminnasta. Valvomon kokonaissuoritemäärä oli 47 164<br />
suoritetta (vuonna 2009 39 404 suoritetta).<br />
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Tuottaa pelastustoimen<br />
operatiiviset palvelut Itä-<br />
Uudenmaan pelastusalueella<br />
palvelutasopäätöksen<br />
mukaisesti<br />
Pelastustoiminnan tehtäväalueen<br />
toimintavalmiusajat<br />
1. ja 2. riskialueilla/minuutteina<br />
1. riskialueella 6 min.<br />
2. riskialueella 10 min.<br />
1. riskialueella 6:30 min<br />
2. riskialueella 5:50 min<br />
Talous ja resurssit<br />
Talouden toteutuma hyväksytyn<br />
talousarvion<br />
mukainen<br />
Prosessit ja rakenteet<br />
Pelastustoiminnan tehtäväalueen<br />
suorittamien<br />
pelastus- ja sairaankuljetustehtävien<br />
määrä pelastusalueella<br />
Osaaminen ja henkilöstö<br />
Operatiivisen vakinaisen ja<br />
sivutoimisen henkilöstön<br />
toimintakyvyn ja osaamistason<br />
varmentaminen<br />
Pelastustoimen kustannukset<br />
€/pelastusalueen asukas<br />
ilman vuokria<br />
Pelastustoimen kustannukset<br />
€/asukas<br />
Sairaankuljetuksen kustannukset<br />
€/asukas ilman<br />
vuokria<br />
Sairaankuljetuksen kustannukset<br />
€/asukas<br />
Pelastustehtävien määrä<br />
Sairaankuljetusten määrä<br />
Koulutuspäivät, toteutunut<br />
ulkoinen koulutus<br />
77,56 €/asukas<br />
89,04 €/asukas<br />
11,13 €/asukas<br />
12,10 €/asukas<br />
2 400 tehtävää/vuosi<br />
6 000 tehtävää/vuosi<br />
74,77 €/asukas<br />
86,42 €/asukas<br />
11,01 €/asukas<br />
11,95 €/asukas<br />
2 342 tehtävää/vuosi<br />
6 497 tehtävää/vuosi<br />
4 pv/henkilö 1,7 pv/henkilö<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2009 TA<strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Palokuolemien määrä 2 0 1 0 0<br />
Öljyvahinkotehtävät 38 45 44 45 45<br />
Välitetyt ilmoitukset ja toimenpiteet 39 404 39 000 47 164 40 000 40 000<br />
79
ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOKSEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN<br />
TEHTÄVÄALUEET<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
HALLINTO<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 1 089 700 1 089 700 663 118 60,9 -426 582<br />
Tuet ja avustukset 6 131 6 131<br />
Muut tuotot 390 390<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 1 089 700 1 089 700 669 640 61,5 -420 061<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -268 600 -268 600 -238 049 88,6 30 551<br />
Palvelujen ostot -131 300 -131 300 -119 472 91,0 11 828<br />
Aineet, tarvikkeet -14 800 -14 800 -7 186 48,6 7 614<br />
Avustukset -500 -500 0,0 500<br />
Vuokrakulut -26 200 -26 200 -26 096 99,6 104<br />
Muut kulut -4 900 -4 900 -9 016 184,0 -4 116<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -446 300 -446 300 -399 819 89,6 46 481<br />
HALLINTO Yhteensä 643 400 643 400 269 820 41,9 -373 580<br />
PELASTUSTOIMI<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 7 876 100 7 876 100 9 333 752 118,5 1 457 652<br />
Maksutuotot 595 500 595 500 672 404 112,9 76 904<br />
Tuet ja avustukset 103 000 103 000 168 414 163,5 65 414<br />
Muut tuotot 8 500 8 500 27 299 321,2 18 799<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 8 583 100 8 583 100 10 201 869 118,9 1 618 769<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -5 956 000 -5 956 000 -5 849 036 98,2 106 964<br />
Palvelujen ostot -1 146 500 -1 146 500 -1 110 419 96,9 36 081<br />
Aineet, tarvikkeet -377 900 -377 900 -420 349 111,2 -42 449<br />
Avustukset -30 000 -30 000 -1 710 5,7 28 290<br />
Vuokrakulut -1 045 800 -1 045 800 -1 039 565 99,4 6 235<br />
Muut kulut -26 900 -26 900 -18 827 70,0 8 073<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -8 583 100 -8 583 100 -8 439 906 98,3 143 194<br />
PELASTUSTOIMI Yhteensä 0 0 1 761 963 1 761 963<br />
ONNETTOMUUKSIEN EHKÄISY<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 852 800 852 800 0,0 -852 800<br />
Maksutuotot 5 000 5 000 1 665 33,3 -3 335<br />
Tuet ja avustukset 2 666 2 666<br />
Muut tuotot 1 000 1 000 0,0 -1 000<br />
TOIMINTATUOTOT Yhteensä 858 800 858 800 4 331 0,5 -854 469<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut -611 700 -611 700 -560 155 91,6 51 545<br />
Palvelujen ostot -77 300 -77 300 -139 217 180,1 -61 917<br />
Aineet, tarvikkeet -47 700 -47 700 -29 739 62,3 17 961<br />
Vuokrakulut -119 800 -119 800 -66 822 55,8 52 978<br />
Muut kulut -2 300 -2 300 -2 846 123,7 -546<br />
TOIMINTAKULUT Yhteensä -858 800 -858 800 -798 779 93,0 60 021<br />
ONNETTOMUUKSIEN EHKÄISY<br />
Yhteensä<br />
0 0 -794 448 -794 448<br />
ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAI-<br />
TOS YHTEENSÄ<br />
TOIMINTATUOTOT 10 531 600 10 531 600 10 875 841 103,3 344 239<br />
TOIMINTAKULUT -9 888 200 -9 888 200 -9 638 505 97,5 249 696<br />
YHTEENSÄ 643 400 643 400 1 237 336 192,3 593 936<br />
80
2.1.7 Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
<strong>Porvoo</strong>n vesi 300 000 0 300 000 300 000 100,0 0<br />
2.1.8 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy 1 400 000 0 1 400 000 1 200 000 85,7 -200 000<br />
<strong>Porvoo</strong>n A-asunnot oy 150 000 0 150 000 150 000 100,0 0<br />
<strong>Porvoo</strong>n Energia on maksanut osinkoa vuoden 2009 tuloksesta. Vuonna 2009 tuottotavoite oli 1 200 000<br />
euroa.<br />
81
2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen<br />
(Ei liikelaitoksia)<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 31 780 900 -27 900 31 753 000 33 149 152 104,4 1 396 152<br />
Maksutuotot 13 893 200 13 893 200 15 416 994 111,0 1 523 794<br />
Tuet ja avustukset 3 172 300 3 172 300 4 322 547 136,3 1 150 247<br />
Muut toimintatuotot 38 931 800 1 860 000 40 791 800 45 292 320 111,2 4 500 520<br />
Toimintatuotot yht. 87 778 200 1 832 100 89 610 300 98 181 014 109,7 8 570 714<br />
Valmistus omaan käyttöön 856 600 856 600 636 177 74,3 -220 424<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut<br />
Palkat ja palkkiot -104 624 100 -104 624 100 -101 565 806 97,1 3 058 294<br />
Henkilösivukulut 0<br />
Eläkekulut -25 851 600 -25 851 600 -24 292 433 94,0 1 559 167<br />
Muut henkilösivukulut -6 202 400 -6 202 400 -5 287 053 85,2 915 347<br />
Palvelujen ostot - 108 685 800 -1 906 400 -110 592 200 -114 028 676 103,1 -3 436 476<br />
Aineet, tarvikkeet - 16 294 500 -145 000 -16 439 500 -15 834 031 96,3 605 469<br />
Avustukset - 14 562 400 -14 562 400 -13 696 242 94,1 866 158<br />
Muut toimintakulut - 34 335 100 -34 335 100 -34 929 910 101,7 -594 810<br />
Toimintakulut yht. -310 555 900 -2 051 400 -312 607 300 -309 634 151 99,1 2 973 149<br />
TOIMINTAKATE -221 921 100 -219 300 -222 140 400 -210 816 961 94,9 11 323 439<br />
Verotulot 181 069 000 181 069 000 188 637 357 104,2 7 568 357<br />
Valtionosuudet 44 336 000 127 900 44 463 900 47 508 563 106,9 3 044 663<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Korkotuotot 30 000 30 000 101 311 337,7 71 311<br />
Muut rahoitustuotot 1 850 000 1 850 000 2 167 196 117,2 317 196<br />
Korkokulut -7 140 000 -7 140 000 -3 525 424 49,4 3 614 576<br />
Muut rahoituskulut -175 000 -175 000 -13 673 7,8 161 327<br />
VUOSIKATE -1 951 100 -91 400 -2 042 500 24 058 369 1181,7 26 100 869<br />
Poistot ja arvonalentumiset<br />
Suunnitelman mukaiset poistot -12 000 000 -12 000 000 -13 379 615 111,5 -1 379 615<br />
Poistot/arvonalentumiset -12 000 000 -12 000 000 -13 379 615 111,5 -1 379 615<br />
TILIKAUDEN TULOS -13 951 100 -91 400 -14 042 500 10 678 754 76,6 24 721 254<br />
Poistoeron muutos 0 0 -365 457 0,0 -365 457<br />
Varusten muutos 0 0 -1 939 170 0,0 -1 939 170<br />
Rahastojen muutos 0 0 -4 500 000 0,0 -4 500 000<br />
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ(-) -13 951 100 -91 400 -14 042 500 3 874 127 28,1 17 916 627<br />
82
Verotulojen erittely<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Kunnan tulovero 152 394 000 152 394 000 162 061 720 106,3 9 667 720<br />
Osuus yhteisöveron<br />
tuotosta 18 660 000 18 660 000 16 170 861 86,7 -2 489 139<br />
Kiinteistövero 10 015 000 10 015 000 10 404 776 103,9 389 776<br />
Verotulot yhteensä 181 069 000 181 069 000 188 637 357 104,2 7 568 357<br />
VUOSI Tulovero-% Kunnan tulovero<br />
1 000 euro<br />
Muutos %<br />
2003 18,75 118 266 1,2<br />
2004 18,75 120 597 2<br />
2005 18,75 128 092 6,2<br />
2006 18,75 133 844 4,5<br />
2007 18,75 145 039 8,4<br />
2008 18,75 154 420 6,5<br />
2009 19,25 158 743 2,8<br />
<strong>2010</strong> 19,25 162 062 2,1<br />
Valtionosuuksien erittely<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Kunnan peruspalvelujen<br />
(ns. yhden<br />
putken) valtionosuus,<br />
ml. tasaukset<br />
52 490 974<br />
Opetus- ja kulttuuritoimen<br />
muut valtionosuudet<br />
Harkinnanvarainen<br />
valtionosuuden korotus<br />
-4 982 410<br />
0<br />
Valtionosuudet<br />
yhteensä 44 336 000 127 900 44 463 900 47 508 564 106,8 3 044 664<br />
83
2.3 Investointiosan toteutuminen<br />
(Ei liikelaitoksia)<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
YLEISHALLINTO<br />
Investointimenot -1377000 -408600 -1 785 600 -926 850 51,9 858 750<br />
Investointitulot 4 032<br />
SOSIAALI- JA TER-<br />
VEYSTOIMI<br />
Investointimenot -325 000 0 -325 000 -288 122 88,7 36 878<br />
SIVISTYSTOIMI<br />
Investointimenot -580 000 -580 000 -474 131 81,7 105 869<br />
Investointitulot 30000 30000 67 500 225,0 37 500<br />
TEKNINEN JA<br />
YMPÄRISTÖTOIMI<br />
Investointimenot -19 966 000 -110 000 -20 076 000 -16 588 924 82,6 3 487 076<br />
Investointitulot 100 000 100 000 1 627 406 1627,4 1 527 406<br />
ITÄ-UUDENMAAN PELAS-<br />
TUSLAITOS<br />
Investointimenot -1 305 600 -1 305 600 -1 240 936 95,0 64 664<br />
Investointitulot 460 000 460 000 329 675 71,7 -130 325<br />
INVESTOINTIMENOT -23 553 600 -518 600 -24 072 200 -19 518 963 81,1 4 553 237<br />
INVESTOINTITULOT 590 000 0 590 000 2 028 613 343,8 1 438 613<br />
YHTEENSÄ -22 963 600 -518 600 -23 482 200 -17 490 350 74,5 5 991 850<br />
TALONRAKENNUS<br />
5214 Näsin terveysasema & työterveys<br />
Vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta on käyttämättä 38 717 €. Hankkeen toteutuma 100,7 % kustannusarviosta.<br />
Näsin terveysaseman peruskorjaus valmistui syksyllä <strong>2010</strong>. Kokonnaiskustannusarvion 0,7 % ylitys pohjautuu<br />
vuoden 2009 määrärahaylitykseen, joka johtui siitä, että edellisestä rakennusvaiheesta, joka valmistui<br />
vuonna 2008, oli siirtynyt kustannusvastuita tähän rakennusvaiheeseen. Siirretyt kustannusvastuut liittyvät<br />
irtaimistohankintoihin ja takuuajaksi pidätettyihin maksueriin.<br />
5231 Epoon vanhainkoti<br />
Vuoden <strong>2010</strong> määräraha käytetty kokonaisuudessaan. Hankkeen toteutuma 0,5 % kustannusarviosta.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> määrärahat on käytetty hankesuunnitelman laatimiseen. Vanhainkodin varsinaiset rakennustyöt<br />
toteutetaan myöhemmin.<br />
5235 Johannisbergin vanhainkoti<br />
84
Käyttämättä<br />
20 000 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 0,0 % kustannusarviosta.<br />
Määräraha oli varattu vanhainkodin hankesuunnittelutyötä varten. Hankesuunnistelutyö käynnistetään kuitenkin<br />
vasta sen jälkeen kun Johannisbergin alueelle kaavailtujen uusien vanhusten palvelukotipaikkojen<br />
sijainti on saatu ratkaistua.<br />
5100 Eestinmäen päiväkoti<br />
Käyttämättä<br />
238 328 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 0,1 % kustannusarviosta.<br />
Päiväkodin laajennuksen suunnittelu- ja rakennustyön käynnistämistä on päätetty lykätä kustannussäästösyistä.<br />
5138 Veckjärven päiväkoti<br />
Käyttämättä<br />
365 373 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 9,4 % kustannusarviosta.<br />
Kaupunginhallitus palautti vuonna 2009 päiväkodin hankesuunnitelma uuteen valmisteluun evästyksellä<br />
toteuttaa päiväkoti muulla kuin perinteisellä toteutustavalla. Hanke on sen jälkeen valmisteltu elinkaarihankkeena.<br />
Tavoite vuoden <strong>2010</strong> talousarvion laadintahetkellä oli, että päiväkoti olisi toteutettu perinteisellä tavalla<br />
ja että rakennustyöt olisi käynnistynyt syksyllä <strong>2010</strong>.<br />
5159 Vuokrapäiväkodin pihatyöt<br />
Käyttämättä 449 000 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma0 % kustannusarviosta.<br />
Hanketta ei ole toteutettu alkuperäisen ajatuksen mukaan, vaan se on kytketty elinkaarihankkeeseen.<br />
5301 Hamarin koulu<br />
Käyttämättä 758 327 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta. Hankkeen toteutuma 62,8 % kustannusarviosta.<br />
Koulun rakennustyöt valmistuvat helmikuussa 2011. Urakkamuodosta johtuen tilaajaa maksaa pääurakoitsijan<br />
maksuerät normaalia suuremmalla viiveellä. Tästä syystä osa vuoden <strong>2010</strong> budjetoiduista määrärahoista<br />
oli vuodenvaihteessa käyttämättä.<br />
5318 Albert Edelfeltin koulu<br />
Käyttämättä<br />
1 838 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta, hankkeen toteutuma 95,3 % kustannusarviosta.<br />
Koulu valmistui kesällä 2009. Vuoden <strong>2010</strong> määrärahat oli varattu jäljellä oleville irtaimistohankinnoille ja<br />
urakkasummista takuukorjauksille pidätettyjen maksuerien maksamiseen.<br />
5320 Linnajoen koulu<br />
Määrärahan ylitys -259 263 € vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta, hankkeen toteutuma 32,9 % kustannusarviosta.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> määrärahojen ylitys johtuu siitä, että rakennustyöt ovat edenneet ripeämmin kuin mitä talousarvion<br />
laadinnan yhteydessä osattiin odottaa. Vuoden <strong>2010</strong> ylitys ei vaikuta tämän hetken tietojen mukaan<br />
hankkeen kokonaiskustannusarvioon.<br />
KUNNALLISTEKNISET PALVELUT<br />
6069 Uudisrakennus<br />
Vuoden <strong>2010</strong> määrärahasta jäi käyttämättä 262 465 €. Uusien omakotitaloalueiden hankkeet: Lasaretti,<br />
Valkovuokonkaari ja Puromäen toinen vaihe saatiin sorapintaisena valmiiksi. Länsirannalla tehtiin mittavat<br />
katurakennustyöt Campuksen ja Taidetehtaankadun alueella.<br />
85
6099 Perusparannukset<br />
Määrärahasta jäi käyttämättä 306 471 €.<br />
Parannushankkeina toteutettiin mm. Lundinkadun, Urheilukadun, Aurinkoniementien ja Sahasaarentien<br />
parantamiset sekä Itäisen Pitkäkadun ja Lukiokujan kiveystyöt. Itäisen rantamuurin kunnostustyö viivästyi ja<br />
määrärahaa jäi käyttämättä n. 170 000. Pysäköintilaitoksen suunnitteluun varatut määrärahat jäivät käyttämättä,<br />
hankkeen siirryttyä yksityisen toteutuksen piiriin. Puistokohteet toteutettiin työohjelman mukaisesti.<br />
7300 Kuninkaanportti ja työpaikka-alueet<br />
Määrärahasta jäi käyttämättä 88 454 €, johtuen Kuninkaanportin siltahankkeen siirtymisestä sekä öljyntorjuntakeskuksen<br />
viivästymisestä.<br />
Sisäkehä Kaupunginhaassa valmistui sorapintaisena.<br />
7910 Mannerheiminkadun silta.<br />
Suunnittelumäärärahaa jäi käyttämättä 210 133 €, johtuen siltahankkeen venymisestä ja uuden sillan rakentamisesta<br />
luopumisesta.<br />
7915 Kilpilahden tie<br />
Määrärahaa jäi käyttämättä 409 805 €, johtuen pääosin arvioitua pienemmästä urakkahinnasta ja osittain<br />
työ alkamisen siirtymisestä.<br />
86
INVESTOINNIT <strong>2010</strong><br />
Edellisten<br />
vuosien<br />
käyttö<br />
Kustannusarvio<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma Poikkeama Kustannusarviosta<br />
käytetty<br />
31.12., %<br />
YLEISHALLINTO<br />
8000 KAUPUNGINHALLITUS<br />
Irtain omaisuus -955 000 -955 000 -156 362 798 638 16,4<br />
Osakkeet ja osuudet<br />
Menot -422 000 -408 600 -830 600 -770 487 60 113 92,8<br />
Tulot 4 032 4 032<br />
Osakkeet ja osuudet yhteensä -422 000 -408 600 -830 600 -766 455 64 145 92,3<br />
YLEISHALLINTO<br />
INVESTOINTIMENOT -1 377 000 -408 600 -1 785 600 -926 849 858 751 51,9<br />
INVESTOINTITULOT 4 032 4 032<br />
YHTEENSÄ -1 377 000 -408 600 -1 785 600 -922 817 862 783 51,7<br />
SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI<br />
8100 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA<br />
Irtain omaisuus -325 000 -325 000 -288 122 36 878 88,7<br />
SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI<br />
INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ -325 000 -325 000 -288 122 36 878 88,7<br />
SIVISTYSTOIMI<br />
8200 SIVISTYSLAUTAKUNTA<br />
Irtain omaisuus -80 000 -80 000 -61 442 18 558 76,8<br />
Liikuntatoimen hankkeet<br />
Menot -500 000 -500 000 -412 689 87 311 82,5<br />
Tulot 30 000 30 000 67 500 37 500 225,0<br />
Liikuntatoimen hankkeet yhteensä -470 000 -470 000 -345 189 124 811 73,4<br />
SIVISTYSTOIMI<br />
INVESTOINTIMENOT -580 000 -580 000 -474 131 105 869 81,7<br />
INVESTOINTITULOT 30 000 30 000 67 500 37 500 225,0<br />
YHTEENSÄ -550 000 -550 000 -406 631 143 369 73,9<br />
TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMI<br />
8500 TEKNINEN LAUTAKUNTA<br />
Irtain omaisuus -305 000 -305 000 -226 555 78 445 74,3<br />
Talonrakennus<br />
Sosiaali- ja terveystoimen talonrakennus<br />
5214 Näsin terveysasema & työterveys<br />
- 10 217 000 -6 515 312 -3 813 000 -3 813 000 -3 774 283 38 717 100,7<br />
5231 Epoon vanhainkoti - 4 000 000 -20 000 -20 000 -20 000 0,5<br />
5235 Johannesbergin vanhainkoti - 6 500 000 -20 000 -20 000 20 000 0,0<br />
Sosiaali- ja terveystoimen talonrakennus<br />
yhteensä<br />
- 10 500 000 - 3 853 000 - 3 853 000 - 3 794 283 58 717 36,1<br />
Sivitystoimen talonrakennus<br />
5100 Eestinmäen päiväkoti - 2 300 000 -240 000 -240 000 -1 672 238 328 0,1<br />
5138 Veckjärven päiväkoti - 3 410 000 -20 527 -1 165 000 500 000 -665 000 -299 627 365 373 9,4<br />
5159 Vuokrapäiväkodin pihatyöt - 250 000 -250 000 -199 000 -449 000 449 000 0,0<br />
5301 Hamarin koulu<br />
Menot - 6 950 000 -977 987 -4 470 000 -4 470 000 -3 711 673 758 327 67,5<br />
Tulot 865 000 543 100 543 100 62,8<br />
5301 Hamarin koulu yhteensä - 6 085 000 -977 987 -4 470 000 -4 470 000 -3 168 573 1 301 427 68,1<br />
5318 Albert Edelfeltin koulu<br />
Menot - 18 720 000 -17 653 151 -180 000 -180 000 -178 162 1 838 95,3<br />
Tulot 3 615 000 3 846 946 106,4<br />
5318 Albert Edelfeltin koulu yhteensä - 15 105 000 -13 806 205 -180 000 -178 162 1 838 92,6<br />
5320 Linnajoen koulu<br />
Menot - 9 562 000 -153 417 -2 500 000 -231 000 -2 731 000 -2 990 263 - 259 263 32,9<br />
Tulot 1 800 000 30 683 607 238 607 238 35,4<br />
5420 Linnajoen koulu yhteensä - 7 762 000 -2 500 000 -2 731 000 -2 383 025 347 975 30,7<br />
Sivistystoimen talonrakennus<br />
Menot - 29 330 000 - 18 651 - 8 625 000 - 110 000 - 8 735 000 - 7 181 397 1 553 603 88,1<br />
665<br />
Tulot 4 480 000 3 846 946 1 150 338 1 150 338 111,5<br />
87
Sivistystoimen talonrakennus yhteensä<br />
- 24 850 000 - 14 804<br />
719<br />
- 8 625 000 - 110 000 - 8 735 000 - 6 031 059 2 703 941 83,8<br />
Talonrakennus<br />
Menot -12 478 000 -110 000 -12 588 000 -10 975 680 1 612 320 87,2<br />
Tulot 1 150 338 1 150 338<br />
Talonrakennus yhteensä -12 478 000 -110 000 -12 588 000 -9 825 342 2 762 658 78,1<br />
Kunnallistekniset palvelut<br />
6069 Uudisrakennus -2 250 000 -80 000 -2 330 000 -2 067 535 262 465 88,7<br />
6099 Perusparannus -2 535 000 -2 535 000 -2 228 529 306 471 87,9<br />
7300 Kuninkaanportti, työpaikka-alue -550 000 -550 000 -461 546 88 454 83,9<br />
7910 Mannerheiminkadun silta - 5 300 000 -137 251 -300 000 80 000 -220 000 -9 867 210 133 4,5<br />
7915 Kilpilahden tie - 1 600 000 -1 000 000 -1 000 000 -590 195 409 805 59,0<br />
Kunnallistekniset palvelut yhteensä -6 635 000 -6 635 000 -5 357 672 1 277 328 80,7<br />
8500 TEKNINEN LAUTAKUNTA<br />
INVESTOINTI MENOT -19 418 000 -110 000 -19 528 000 -16 559 907 2 968 093 84,8<br />
INVESTOINTI TULOT 1 150 338 1 150 338<br />
TEKNINEN LAUTAKUNTA yhteensä -19 418 000 -110 000 -19 528 000 -15 409 569 4 118 431 78,9<br />
8600 KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA<br />
Irtain omaisuus -43 000 -43 000 -29 017 13 983 67,5<br />
Kiinteä omaisuus<br />
Menot -435 000 - 435 000 435 000 0,0<br />
Tulot 100 000 100 000 477 068 377 068 477,1<br />
Kiinteä omaisuus yhteensä -335 000 -335 000 477 068 812 068 -142,4<br />
Vanha <strong>Porvoo</strong> -70 000 -70 000 70 000 0,0<br />
8600 KAAVOITUS- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA<br />
INVESTOINTI MENOT -548 000 -548 000 -29 017 518 983 5,3<br />
INVESTOINTITULOT 100 000 100 000 477 068 377 068 477,1<br />
KAAVOITUS- JA RAKENNUSLTA yhteensä -448 000 -448 000 448 051 896 051 -100,0<br />
TEKNINEN JA YMPÄRISTÖTOIMI<br />
INVESTOINTIMENOT -19 966 000 -110 000 -20 076 000 -16 588 924 3 487 076 82,6<br />
INVESTOINTITULOT 100 000 100 000 1 627 406 1 527 406 1 627,4<br />
YHTEENSÄ -19 866 000 -110 000 -19 976 000 -14 961 518 5 014 482 74,9<br />
ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS<br />
Irtain omaisuus<br />
Menot -1 306 500 -1 306 500 -1 240 936 65 564 95,0<br />
Tulot 460 000 460 000 329 675 - 130 325 71,7<br />
Irtain omaisuus yhteensä -846 500 -846 500 -911 261 - 64 761 107,7<br />
ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS<br />
INVESTOINTIMENOT -1 306 500 -1 306 500 -1 240 936 65 564 95,0<br />
INVESTOINTITULOT 460 000 460 000 329 675 -130 325 71,7<br />
YHTEENSÄ -846 500 -846 500 -911 261 -64 761 107,7<br />
INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ -23 554 500 -518 600 -24 073 100 -19 518 963 4 554 136 81,1<br />
INVESTOINTITULOT YHTEENSÄ 590 000 590 000 2 028 613 1 438 613 343,8<br />
INVESTOINNIT YHTEENSÄ -22 964 500 -518 600 -23 483 100 -17 490 350 5 992 749 74,5<br />
88
2.4 Rahoitusosan toteutuminen<br />
(Ei liikelaitoksia)<br />
Alkuperäinen<br />
talousarvio<br />
Talousarviomuutokset<br />
Talousarvio<br />
muutosten<br />
jälkeen<br />
Toteutuma % Poikkeama<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate -1 951 100 -91 400 -2 042 500 24 058 369 26 100 869<br />
Tulorahoituksen korjauserät -3 544 000 -1 860 000 -5 404 000 -7 323 051 135,5 -1 919 051<br />
Toiminnan rahavirta yhteensä -5 495 100 -1 951 400 -7 446 500 16 735 318 225,8 24 181 818<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -23 554 500 -518 600 -24 073 100 -19 518 963 81,1 4 554 137<br />
Rahoitusosuudet inv.menoihin 490 000 490 000 1 547 513 315,8 1 057 513<br />
Pysyvien vast.hyöd.luov.tulot 3 644 000 1 860 000 5 504 000 7 520 214 136,6 2 016 214<br />
Investointien rahavirta -19 420 500 1 341 400 -18 079 100 -10 451 237 57,8 7 627 864<br />
Toiminnan ja inv.rahavirta yht -24 915 600 -610 000 -25 525 600 6 284 082 24,9 31 809 682<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Antolainauksen muutokset<br />
Antolainasaamisten vähennykset 0 0 54 000 0,0 54 000<br />
Antolainauksen muutokset 0 0 54 000 0,0 54 000<br />
Lainakannan muutokset<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 53 000 000 53 000 000 23 000 000 43,4 -30 000 000<br />
Pitkäaikaisten lainojen väh. -27 666 000 -27 666 000 -25 640 830 92,7 2 025 170<br />
Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 1 265 106 0,0 1 265 106<br />
Lainakannan muutokset 25 334 000 25 334 000 -1 375 724 5,4 -26 709 724<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset<br />
Toimeksian.var.ja pääom.muut 0 120 818 0,0 120 818<br />
Vaihto-omaisuuden muutos 0 0 35 422 0,0 35 422<br />
Saamisten muutos 0 0 -1 604 477 0,0 -1 604 477<br />
Korottomien velkojen muutos 0 0 1 881 169 0,0 1 881 169<br />
Muut maksuvalmiuden muut. 0 0 432 932 0,0 432 932<br />
Rahoituksen rahavirta 25 334 000 25 334 000 -888 791 3,8 -26 222 791<br />
Rahavarojen muutos 418 400 -610 000 -191 600 5 395 290 5 586 890<br />
Rahavarojen muutos<br />
Rahavarat 31.12. 0 0 28 127 071 0,0 28 127 071<br />
Rahavarat 1.1. 0 0 22 731 780 0,0 22 731 780<br />
Rahavarojen muutos 0 0 5 395 290 0,0 5 395 290<br />
89
3 Tilinpäätöslaskelmat<br />
3.1 Tuloslaskelma<br />
1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 19 911 095,28 17 952 167,97<br />
Maksutuotot 15 409 033,64 13 718 407,17<br />
Tuet ja avustukset 4 369 445,34 3 963 481,83<br />
Muut toimintatuotot 17 594 567,96 12 353 423,58<br />
Toimintatuotot yht. 57 284 142,22 47 987 480,55<br />
Valmistus omaan käyttöön 636 176,50 569 284,00<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut<br />
Palkat ja palkkiot -103 576 797,85 -101 094 539,70<br />
Henkilösivukulut<br />
Eläkekulut -24 711 664,02 -23 995 074,67<br />
Muut henkilösivukulut -5 402 599,83 -6 698 783,76<br />
Palvelujen ostot -94 544 498,13 -92 498 543,50<br />
Aineet, tarvikkeet -16 804 909,22 -15 717 832,21<br />
Avustukset -13 491 738,71 -14 005 539,15<br />
Muut toimintakulut -6 839 779,45 -6 066 387,34<br />
Toimintakulut yht. -265 371 987,21 -260 076 700,33<br />
TOIMINTAKATE -207 451 668,49 -211 519 935,78<br />
Verotulot 188 637 356,57 183 877 726,69<br />
Valtionosuudet 47 508 563,00 41 722 663,00<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Korkotuotot 101 125,33 133 616,37<br />
Muut rahoitustuotot 1 872 546,57 1 882 296,38<br />
Korkokulut -3 528 945,70 -4 611 829,82<br />
Muut rahoituskulut -28 714,99 -65 029,51<br />
VUOSIKATE 27 110 262,29 11 419 507,33<br />
Poistot ja arvonalentumiset<br />
Suunnitelman mukaiset poistot -16 256 284,68 -15 218 331,11<br />
Satunnaiset erät<br />
Satunnaiset tuotot 641 393,98<br />
TILIKAUDEN TULOS 10 853 977,61 -3 157 429,80<br />
Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) -365 457,00 -793 658,84<br />
Varausten lisäys (-)/vähennys (+) -1 939 170,00<br />
Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) -4 500 000,00<br />
euro<br />
euro<br />
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ(-) 4 049 350,61 -3 951 088,64<br />
90
3.2 Rahoituslaskelma<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Toiminnan rahavirta 19 787 211,53 7 955 986,58<br />
Vuosikate 27 110 262,29 11 419 507,33<br />
Satunnaiset erät 641 393,98<br />
Tulorahoituksen korjauserät -7 323 050,76 -4 104 914,73<br />
Investointien rahavirta -14 134 797,67 -21 552 120,41<br />
Investointimenot -23 202 524,49 -28 722 167,93<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 547 513,00 4 371 132,00<br />
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 7 520 213,82 2 798 915,52<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta 5 652 413,86 -13 596 133,83<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Antolainauksen muutokset 54 000,00 66 000,00<br />
Antolainasaamisten lisäykset<br />
Antolainasaamisten vähennykset 54 000,00 66 000,00<br />
Lainakannan muutokset -1 793813,52 21 378 728,00<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 000,00 44 000 000,00<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -26 058 919,42 -25 643 813,52<br />
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 265 105,90 3 022 541,52<br />
Oman pääoman muutokset<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 424 869,76 -1 909 453,44<br />
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 120 818,10 320 455,22<br />
Vaihto-omaisuuden muutos 51 399,59 23 182,79<br />
Saamisten muutos -734 871,12 -531 458,71<br />
Korottomien velkojen muutos 1 987 523,19 -1 721 632,74<br />
Rahoituksen rahavirta -314 943,76 19 535 274,56<br />
Rahavarojen muutos 5 337 470,10 5 939 140,73<br />
Rahavarojen muutos<br />
Rahavarat 31.12 28 644 436,98 23 306 966,88<br />
Rahavarat 1.1. 23 306 966,88 17 367 826,15<br />
5 337 470,10 5 939 140,73<br />
euro<br />
euro<br />
91
3.3 Tase<br />
VASTAAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
euro<br />
euro<br />
A PYSYVÄT VASTAAVAT 294 735 221,17 289 877 464,54<br />
I Aineettomat hyödykkeet 1 728 246,13 761 267,07<br />
1. Aineettomat oikeudet 276 001,26 114 539,31<br />
2. Muut pitkävaikutteiset menot 1 452 244,87 646 727,76<br />
II Aineelliset hyödykkeet 242 687 711,71 239 877 541,46<br />
1. Maa- ja vesialueet 19 927 574,64 19 813 000,64<br />
2. Rakennukset 157 495 499,32 156 364 252,15<br />
3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 49 416 263,14 48 828 577,30<br />
4. Koneet ja kalusto 6 321 154,12 6 295 062,38<br />
5. Muut aineelliset hyödykkeet 40 533,29 40 533,29<br />
6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 9 486 687,20 8 536 115,70<br />
III Sijoitukset 50 319 263,33 49 238 656,01<br />
1. Osakkeet ja osuudet 49 397 448,33 48 630 993,01<br />
3. Muut lainasaamiset 198 000,00 252 000,00<br />
4. Muut saamiset 723 815,00 355 663,00<br />
B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 595 287,16 8 303 472,11<br />
1. Valtion toimeksiannot 207 406,76 303 328,25<br />
2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 8 336 166,18 7 939 509,48<br />
3. Muut toimeksiantojen varat 51 714,22 60 634,38<br />
C VAIHTUVAT VASTAAVAT 42 079 387,49 35 375 088,30<br />
I Vaihto-omaisuus 297 045,68 348 445,27<br />
1. Aineet ja tarvikkeet 297 045,68 348 445,27<br />
II Saamiset 13 137 904,83 11 719 676,15<br />
Pitkäaikaiset saamiset 3 673 465,00 3 149 188,20<br />
1. Myyntisaamiset 46 171,20<br />
2. Lainasaamiset 0<br />
3. Muut saamiset 3 673 465,00 3 103 017,00<br />
Lyhytaikaiset saamiset 9 464 439,83 8 570 487,95<br />
1. Myyntisaamiset 3 952 422,82 3 766 373,44<br />
3. Muut saamiset 3 615 889,09 2 919 096,98<br />
4. Siirtosaamiset 1 896 127,92 1 885 017,53<br />
III Rahoitusarvopaperit 0,00 21 390 000,00<br />
2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 21 390 000,00<br />
IV Rahat ja pankkisaamiset 28 644 436,98 1 916 966,88<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ 345 409 895,82 333 556 024,95<br />
92
VASTATTAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
A OMA PÄÄOMA 144 632 951,74 136 083 601,13<br />
I Peruspääoma 83 655 913,15 83 655 913,15<br />
IV Muut omat rahastot 4 500 000,00<br />
V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä yli-/alijäämä 52 427 687,98 56 378 776,62<br />
VI Tilikauden yli-/alijäämä 4 049 350,61 -3 951 088,64<br />
euro<br />
euro<br />
B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 5 854 767,09 3 550 140,09<br />
1. Poistoero 2 278 054,82 1 912 597,82<br />
2. Vapaaehtoiset varaukset 3 576 712,27 1 637 542,27<br />
C PAKOLLISET VARAUKSET 955 219,32 1 239 156,94<br />
2. Muut pakolliset varaukset 955 219,32 1 239 156,94<br />
D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 9 031 034,00 8 618 400,85<br />
1. Valtion toimeksiannot 174 074,40 267 087,35<br />
2. Lahjoitusrahastojen pääomat 8 361 102,11 7 964 445,41<br />
3. Muut toimeksiantojen pääomat 495 857,49 386 868,09<br />
E VIERAS PÄÄOMA 184 935 923,67 184 064 725,94<br />
I Pitkäaikainen 130 310 547,19 132 277 517,96<br />
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 100 831 955,55 100 436 914,36<br />
3. Lainat julkisyhteisöiltä 24 096 252,03 27 380 212,64<br />
7. Liittymismaksut ja muut velat 5 382 339,61 4 460 390,96<br />
II Lyhytaikainen 54 625 376,48 51 787 207,98<br />
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 21 854 958,81 20 443 380,56<br />
3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 283 960,61 3 600 432,96<br />
6. Ostovelat 11 789 770,61 10 274 390,34<br />
7. Muut velat 2 370 049,73 2 265 490,94<br />
8. Siirtovelat 15 326 636,72 15 203 513,18<br />
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 345 409 895,82 333 556 024,95<br />
93
3.4 Konsernituloslaskelma<br />
1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />
euro<br />
euro<br />
Toimintatuotot 197 359 266,98 179 495 505,76<br />
Toimintakulut -384 871 873,84 -371 345 319,40<br />
Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) 64 195,36 150 465,49<br />
Toimintakate -187 448 411,51 -191 699 348,15<br />
Verotulot 188 636 909,81 183 877 726,69<br />
Valtionosuudet 47 508 563,00 41 722 663,00<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Korkotuotot 250 884,53 324 525,09<br />
Muut rahoitustuotot 636 163,11 998 105,12<br />
Korkokulut -6 456 643,14 -8 724 323,99<br />
Muut rahoituskulut -332 932,30 -518 024,13<br />
Vuosikate 42 794 533,51 25 981 323,63<br />
Poistot ja arvonalentumiset:<br />
Suunnitelman mukaiset poistot -31 868 543,10 -30 195 861,56<br />
Satunnaiset erät -15 921,64 670 878,61<br />
Tilikauden tulos 10 910 068,77 -3 543 659,32<br />
Tilinpäätössiirrot -7 099 836,95 -2 702 600,19<br />
Vähemmistöosuudet 6 695,36 8 252,02<br />
TILIKAUDEN<br />
YLI-/ALIJÄÄMÄ 3 816 927,18 -6 238 007,49<br />
94
3.5 Konsernin rahoituslaskelma<br />
2 010 2009<br />
euro<br />
euro<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate 42 794 533,51 25 981 323,63<br />
Satunnaiset erät -15 921,64 670 878,61<br />
Tulorahoituksen korjauserä -6 891 821,76 -3 812 801,27<br />
Toiminnan rahavirta yhteensä 35 886 790,11 22 839 400,97<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -43 528 612,22 -55 133 851,08<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 488 478,26 4 416 866,47<br />
Pysyvien vastaavien luovutusvoitot 8 083 570,33 1 621 293,75<br />
Investointien rahavirta yhteensä -32 956 563,63 -49 095 690,86<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta 2 930 226,48 -26 256 289,89<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Antolainojen muutokset<br />
Antolainojen lisäykset -90,96<br />
Antolainojen vähennykset 66 090,96<br />
Lainakannan muutokset<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 30 247 587,05 55 903 475,58<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -31 083 580,82 -29 696 814,58<br />
Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 365 489,39 3 443 515,68<br />
Oman pääoman muutokset 809 161,58 217 959,88<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset<br />
Toimeksiantojen pääomat ja varojen muutokset 119 397,77 323 160,77<br />
Vaihtomaisuuden muutos -697 284,70 1 800 997,09<br />
Saamisten muutos -2 502 586,01 -1 501 485,04<br />
Korottomien velkojen muutos 5 172 808,13 1 207 199,45<br />
Rahoituksen rahavirta yhteensä 4 430 901,43 31 764 099,79<br />
RAHAVAROJEN MUUTOS 7 361 127,91 5 507 809,90<br />
Rahavarojen muutos<br />
Rahavarat 31.12 41 847 831,64 34 486 703,73<br />
Rahavarat 1.1. 34 486 703,73 28 978 893,84<br />
7 361 127,91 5 507 809,89<br />
95
3.6 Konsernitase<br />
VASTAAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
euro<br />
euro<br />
PYSYVÄT VASTAAVAT 457 880 348,68 450 416 955,49<br />
Aineettomat hyödykkeet 4 705 180,68 2 668 482,96<br />
Aineettomat oikeudet 1 338 043,59 543 402,08<br />
Muut pitkävaikutteiset menot 3 367 137,09 2 125 080,90<br />
Ennakkomaksut<br />
Aineelliset hyödykkeet 436 103 158,30 430 859 436,84<br />
Maa- ja vesialueet 33 831 987,41 33 158 121,01<br />
Rakennukset 268 842 001,03 267 054 573,32<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet 95 282 009,60 93 337 812,04<br />
Koneet ja kalusto 19 923 778,17 20 272 547,22<br />
Muut aineelliset hyödykkeet 261 602,55 293 307,82<br />
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 17 861 779,55 16 743 075,43<br />
Sijoitukset 17 072 009,70 16 889 035,69<br />
Osakkusyhtiöosuudet 10 023 060,66 10398944,18<br />
Muut osakkeet ja osuudet 6 687 325,33 6 098 643,60<br />
Muut lainasaamiset 21 054,47 21 145,43<br />
Muut saamiset 340 569,24 370 302,48<br />
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 8 749 060,00 9 148 165,36<br />
VAIHTUVAT VASTAAVAT 76 381 703,43 65 809 532,49<br />
Vaihto-omaisuus 6 287 666,12 5 591 097,67<br />
Saamiset<br />
Pitkäaikaiset saamiset 3 715 048,53 3 234 493,54<br />
Lyhytaikaiset saamiset 24 531 157,13 22 497 237,55<br />
Rahoitusarvopaperit 909 594,11 23 409 592,88<br />
Rahat ja pankkisaamiset 40 938 237,54 11 077 110,85<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ 543 011 112,11 525 374 653,34<br />
96
VASTATTAVAA 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
euro<br />
euro<br />
OMA PÄÄOMA<br />
Peruspääoma 83 655 913,15 83 655 913,15<br />
Arvonkorotusrahasto 6 142 945,62 4 112 732,34<br />
Muut omat rahastot 19 206 140,77 16 477 841,51<br />
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 39 194 908,60 44 808 679,78<br />
Tilikauden yli-/alijäämä 3 816 927,18 -6 238 007,51<br />
Oma pääoma yhteensä 152 016 835,32 142 817 159,27<br />
VÄHEMMISTÖOSUUDET 925 480,99 960 334,48<br />
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 18 907 217,05 15 406 492,06<br />
Poistoero 13 274 060,83 11 940 368,95<br />
Vapaaehtoiset varaukset 5 633 156,22 3 466 123,11<br />
PAKOLLISET VARAUKSET 2 178 537,85 2 488 130,60<br />
Eläkevaraukset 110 232,03 120 336,02<br />
Muut pakolliset varaukset 2 068 305,82 2 367 794,58<br />
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 9 196 911,61 9 476 569,48<br />
VIERAS PÄÄOMA 359 786 129,30 354 225 967,45<br />
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 243 500 520,44 244 349 070,61<br />
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 31 612 251,53 30 115 077,58<br />
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 32 711 696,07 30 530 727,86<br />
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 51 961 661,26 49 231 091,40<br />
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 543 011 112,11 525 374 653,34<br />
97
4 Tilinpäätöksen liitetiedot<br />
4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot<br />
4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot<br />
Tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu seuraavat arvostusperiaatteet ja –menetelmät:<br />
Pysyvät vastaavat<br />
Vaihtuvat vastaavat<br />
Pysyvien vastaavien arvostus<br />
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon<br />
vähennettynä suunnitelmilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.<br />
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.<br />
Poistosuunnitelma on erillisenä liitetietona.<br />
Sijoitusten arvostus<br />
Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon.<br />
Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä<br />
tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.<br />
Vaihto-omaisuus arvostus<br />
Vaihto-omaisuus on merkittytaseeseen FIFO - periaatteen mukaisesti korkeintaan nettohankintamenon<br />
määräisenä.<br />
Rahoitusomaisuuden arvostus<br />
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.<br />
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus<br />
Vuosi <strong>2010</strong> ja 2009 ovat vertailukelpoiset.<br />
4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot<br />
Konsernitilinpäätöksen laajuus<br />
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa <strong>Porvoo</strong>n<br />
kaupunki on jäsenenä.<br />
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet<br />
98
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet<br />
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen<br />
ja kaupungin omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset<br />
ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta.<br />
Keskinäisen omistuksen eliminointi<br />
Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.<br />
Vähemmistöosuudet<br />
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä<br />
konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.<br />
Suunnitelmapoistojen oikaisu<br />
Osaketytäryhteisöjen, kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiön aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden<br />
poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa<br />
tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero<br />
konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.<br />
Osakkuusyhteisöt<br />
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.<br />
Vapaaehtoiset varaukset<br />
Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen<br />
verovelkaan.<br />
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus<br />
Itä-Uudenmaan yrityspalvelut Oy:n toiminta lakkautettiin vuoden <strong>2010</strong> aikana, eikä siten ole<br />
mukana konsernilaskelmissa. Uusi tytäryhteisö <strong>Porvoo</strong>n kaupungin kuntakonsernissa on <strong>Porvoo</strong>n<br />
Event Factory Oy Ab, josta kaupunki omistusosuus on 100 %.<br />
99
4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot<br />
Toimintatuotot tehtäväalueittain<br />
Yleishallinto<br />
Sosiaali- ja terveyspalvelut<br />
Opetus- ja kulttuuripalvelut<br />
Yhdyskuntapalvelut<br />
Muut palvelut<br />
Toimintatuotot yhteensä<br />
2 420 500,29<br />
73 383 875,48<br />
29 848 540,49<br />
32 102 272,53<br />
59 604 078,19<br />
197 359 266,98<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
2 150 197,04 2 420 500,29<br />
71 474 920,81 14 341 995,33<br />
26 879 052,24 8 241 771,17<br />
23 440 714,91 32 279 874,53<br />
55 550 620,76<br />
179 495 505,76 57 284 142,22<br />
2 157 008,36<br />
12 638 784,37<br />
7 616 355,05<br />
24 575 332,77<br />
47 987 480,55<br />
Verotulojen erittely<br />
Kaupungin tulovero<br />
Osuus yhteisöveron tuotosta<br />
Kiinteistövero<br />
Verotulot yhteensä<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
162 061 719,67 158 742 764,49<br />
16 170 861,13 18 411 588,89<br />
10 404 775,77 6 723 373,31<br />
188 637 356,57 183 877 726,69<br />
Valtionosuuksien erittely<br />
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus<br />
Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus<br />
Järjestelmämuutoksen tasaus<br />
Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet<br />
Valtionosuudet yhteensä<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
66 262 483,00<br />
-13 330 103,00<br />
-441 407,00<br />
-4 982 410,00<br />
47 508 563,00 41 722 663,00<br />
Pakollisten varausten muutokset<br />
Eläkevastuu 1.1.<br />
Vähennykset tilikaudella<br />
Eläkevastuut 31.12.<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
120 336,02 119 299,28<br />
-10 103,98 1 036,74<br />
110 232,04 120 336,02<br />
Kaatopaikan maisemointivaraus 1.1.<br />
Lisäys tilikaudella<br />
Vähennyt tilikaudella<br />
Kaatopaikan maisemointivaraus 31.12.<br />
1 239 156,94<br />
-283 937,62<br />
955 219,32<br />
1 769 900,90<br />
-530 743,96<br />
1 239 156,94<br />
1 239 156,94<br />
-283 937,62<br />
955 219,32<br />
1 769 900,90<br />
-530 743,96<br />
1 239 156,94<br />
Muu varaus 1.1.<br />
Lisäys tilikaudella<br />
Vähennys tilikaudella<br />
Muu varaus 31.12.<br />
1 128 637,64<br />
14 288,26<br />
-29 839,40<br />
1 113 086,50<br />
1 106 642,76<br />
21 994,88<br />
1 128 637,64<br />
100
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot<br />
Muu toimintatuotot<br />
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot<br />
Rakennusten myyntivoitot<br />
Muut myyntivoitot<br />
Myyntivoitot yhteensä<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
6 614 706,59<br />
417 295,71<br />
46 981,33<br />
7 078 983,63<br />
2 578 082,48<br />
944 088,16<br />
64 415,66<br />
3 586 586,31<br />
6 614 706,59<br />
417 295,71<br />
8 197,00<br />
7 040 199,30<br />
2 577 401,50<br />
942 609,27<br />
54 160,00<br />
3 574 170,77<br />
Muut toimintakulut<br />
Muut myyntitappiot<br />
Myyntitappiot yhteensä<br />
1 086,16<br />
1 086,16<br />
1 086,16<br />
1 086,16<br />
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely<br />
Osinkotuotot muista yhteisöistä<br />
<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy<br />
Kuntarahoitus OyJ<br />
VVO-yhtymä Oyj<br />
Korko osuuksista<br />
HUS<br />
Kårkulla samkommun<br />
Yhteensä<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
1 200 000,00<br />
22 875,00<br />
960,00<br />
396 391,69<br />
5 706,27<br />
1 625 932,96<br />
1 200 000,00<br />
396 391,69<br />
5 706,27<br />
1 602 097,96<br />
101
KÄYTTÖOMAISUUDEN POISTOSUUNNITELMA<br />
Poistomenetelmä<br />
Aineettomat hyödykkeet<br />
Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta<br />
Muut pitkävaikutteiset menot<br />
Perustamis- ja järjestelymenot Tasapoisto 3 vuotta<br />
Tutkimus- ja kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta<br />
Liikearvo Tasapoisto 5 vuotta<br />
ATK-ohjelmistot Tasapoisto 3 vuotta<br />
Muut Tasapoisto 3 vuotta<br />
Aineelliset hyödykkeet<br />
Maa- ja vesialueet<br />
ei poistoaikaa<br />
Rakennukset ja rakennelmat<br />
Asuinrakennukset Tasapoisto 30 vuotta<br />
Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 30 vuotta<br />
Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 20 vuotta<br />
Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 15 vuotta<br />
Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 20 vuotta<br />
Vedenottamot Tasapoisto 30 vuotta<br />
Jätevedenpuhdistamot Tasapoisto 30 vuotta<br />
Pumppaamot Tasapoisto 30 vuotta<br />
Vesisäiliöt Tasapoisto 40 vuotta<br />
Talousrakennukset Tasapoisto 15 vuotta<br />
Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 20 vuotta<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet<br />
Maa- ja vesirakenteet Menojäännös 20 %<br />
Johtoverkostot- ja laitteet Menojäännös 20 %<br />
Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännös 25 %<br />
Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös 20 %<br />
Vesi- ja viemäritoiminta:<br />
- koneet ja laitteet Tasapoisto 15 vuotta<br />
- automaatio Tasapoisto 7 vuotta<br />
- vesi- ja jätevesi- ja sadevesijohdot Tasapoisto 30 vuotta<br />
Koneet ja kalusto<br />
Kuljetusvälineet Tasapoisto 5-10 vuotta<br />
Liikkuvat työkoneet Tasapoisto 10 vuotta<br />
Muut raskaat koneet Tasapoisto 5 vuotta<br />
Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta<br />
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta<br />
ATK-laitteet Tasapoisto 3 vuotta<br />
Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta<br />
Muut aineelliset hyödykkeet<br />
Luonnonvarat<br />
Käytön mukainen poisto<br />
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vv. 2009-2013 2008-2012<br />
Suunnitelman mukaiset poistot 16 209 443 15 871 260<br />
Poistonalaisten investointien omahankintameno<br />
19 466 203 23 036 949<br />
Ero € -3 256 760 -7 165 689<br />
Poikkeama % -17 % -31 %<br />
102
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot<br />
4.3 Tasetta koskevat liitetiedot<br />
Aineettomat hyödykkeet<br />
Aineettomat Muut Yhteensä<br />
oikeudet pitkävaikutteiset<br />
menot<br />
Poistamaton hankintameno 1.1. 114 539,31 646 727,76 761 267,07<br />
Lisäykset tilikauden aikana 216 009,00 950 743,73 1 166 752,73<br />
Rahoitusosuudet tilikaudella<br />
Vähennykset tilikauden aikana<br />
Siirrot erien välillä 20 527,00 20 527,00<br />
Tilikauden poisto -54 547,05 -165 753,62 - 220 300,67<br />
Poistamaton hankintameno 31.12. 276 011,26 1 452 244,87 1 728 246,13<br />
Kirjanpitoarvo 31.12. 276 001,26 1 452 244,87 1 728 246,13<br />
Aineelliset hyödykkeet<br />
Kiinteät<br />
Maa-alueet Rakennukset rakenteet Koneet ja Soranotto- Keskeneräiset Yhteensä<br />
ja laitteet kalusto alueet hankinnat<br />
Poistamaton hankintameno<br />
1.1. 19 813 000,64 156 364 252,15 48 828 577,30 6 295 062,38 40 533,29 8 536 115,70 239 877 541,46<br />
Lisäykset tilikauden<br />
aikana 208 000,00 3 199 746,57 6 129 402,68 2 350 142,57 8 984 358,5 20 871 650,32<br />
Rahoitusosuudet<br />
tilikaudella -67 500,00 -329 675,00 -1 150 338,00 -1 547 513,00<br />
Vähennykset tilikauden<br />
aikana -93 426,00 -364 030,06 -457 456,06<br />
Siirrot erien välillä 5 890 530,00 638 172,00 334 220,00 -6 883 449,00 - 20 527,00<br />
Tilikauden poisto -7 594 999,34 -6 112 388,84 -2 328 595,83 -16 035 984,01<br />
Poistamaton hankintameno<br />
31.12. 19 927 574,64 157 495 499,32 49 416 263,14 6 321 154,12 40 533,29 9 486 687,20 242 687 711,71<br />
Kirjanpitoarvo 31.12. 19 927 574,64 157 495 499,32 49 416 263,14 6 321 154,12 40 533,29 9 486 687,20 242 687 711,71<br />
Osakkeet ja osuudet<br />
Osakkeet Kuntayhtymä- Osakkeet Muut osakkeet Lainasaamiset Liittymis- Yhteensä<br />
osakkuus- ja<br />
tytäryhteisöt osuudet<br />
muut ja osuudet tytäryhteisöiltä maksut<br />
omistusyhteisöt<br />
Hankintameno 1.1. 15 657 808,45 29 080 965,33 3 614 273,52 277 945,71 252 000,00 355 663,00 49 238 656,01<br />
Lisäykset 360 000,00 361 888,32 48 599,00 368 152,00 770 487,32<br />
Vähennykset -54 000,00 -58 032,00<br />
Hankintameno 31.12. 16 013 776,45 29 442 853,65 3 614 273,52 326 544,71 198 000,00 723 815,00 50 319 263,33<br />
Kirjanpitoarvo 31.12. 16 013 776,45 29 442 853,65 3 614 273,52 326 544,71 198 000,00 723 815,00 50 319 263,33<br />
103
KUNTAKONSERNI <strong>2010</strong><br />
KOMMUNKONCERNEN<br />
Tytäryhteisöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt<br />
Dotterbolag Samkommuner Intressesamfund<br />
<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy- Kiint. Oy Peiponaho Itä-Uudenmaan Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n<br />
Borgå Energi Ab 100 % koulutuskuntayhtymä Kaivokatu 13<br />
100 % 61,23 % 71 %<br />
Oy Kokonhalli Ab Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Samkommunen för Asunto Oy<br />
80 % Suolapuro Yrkesutbildning i Östra Kalevanväylä<br />
100 % Nyland 45 %<br />
54,08 %<br />
Eestinmäen <strong>Porvoo</strong>n A-asunnot Oy Itä-Uudenmaan Liitto Oy <strong>Porvoo</strong>n kauppa-<br />
Palvelukeskus Oy Borgå A-bostäder Ab Östra Nylands förbund oppilaitos-Borgå<br />
61,7 % 99,21 % 51,398 % handelsläroverk Ab<br />
32,5 %<br />
Kiint. Oy Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Uudenmaan Borgå Folkakademi Ab<br />
Gammelbackan Sateenkaari-Fast. Ab erityispalvelut 37,13 %<br />
Liikekeskus Oy Borgå Regnbågen 6,6 %<br />
52,4 % 100 %<br />
<strong>Porvoo</strong>n Event <strong>Porvoo</strong>n Seudun Helsingin ja Uudenmaan Itä-Uudenmaan<br />
Factory Oy Ab Asuntosäätiö- sairaanhoitopiiri jätehuolto Oy-Östra Ny-<br />
Borgånejdens Helsingfors och Nylands lands Avfallsservice Ab<br />
100 % Bostadsstiftelse sjukvårdsdistrikt 49 %<br />
66,7 % 3,377 %<br />
As. Oy Länsitienhaka Ab Svartså Vattenverk- Kårkulla samkommun Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n<br />
51,32 % Mustijoen Vesilaitos Oy 6,48 % Naurispolku 5<br />
60 % 28 %<br />
Keskinäinen<br />
Gammelbackan<br />
kiinteistö Oy<br />
Palvelukeskus Oy<br />
<strong>Porvoo</strong>n Piispantalo 21,9 %<br />
100 %<br />
Posintra Oy<br />
36,23 %<br />
104
OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ<br />
Nimi Koti- Kaupungin Konsernin Kuntakonsernin osuus 1 000<br />
€<br />
Tytäryhteisöt<br />
<strong>Porvoo</strong>n A-asunnot Oy-<br />
Borgå A-bostäder Ab<br />
<strong>Porvoo</strong>n Energia Oy-<br />
Borgå Energi Ab<br />
paikka omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden<br />
osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/<br />
% % tappiosta<br />
<strong>Porvoo</strong> 99,21 99,21 3 924 74 093 -229<br />
<strong>Porvoo</strong> 100 100 32 721 46 267 1 885<br />
Oy Kokonhalli Ab <strong>Porvoo</strong> 100 100 870 31 -2<br />
Eestinmäen Palvelukeskus Oy <strong>Porvoo</strong> 61,7 61,7 213 2 0<br />
Kiint. Oy Peiponaho <strong>Porvoo</strong> 100 100 1 977 17 546 260<br />
Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Suolapuro <strong>Porvoo</strong> 100 100 1 559 2 222 0<br />
1) As. Oy Länsitienhaka <strong>Porvoo</strong> 51,32 51,32 961 327 0<br />
<strong>Porvoo</strong>n Seudun Asuntosäätiö- Borgånejdens<br />
bostadsstiftelse<br />
<strong>Porvoo</strong> 66,7 66,7 845 5 039 0<br />
Gammelbackan Liikekeskus Oy <strong>Porvoo</strong> 52,4 52,4 709 2 0<br />
Kiint. Oy <strong>Porvoo</strong>n Sateenkaari-<br />
Fast. Ab Borgå Regnbågen<br />
<strong>Porvoo</strong> 100 100 126 1 759 0<br />
Ab Svartså Vattenverk-<br />
Mustijoen Vesilaitos Oy<br />
<strong>Porvoo</strong> 60 60 43 231 0<br />
<strong>Porvoo</strong> Event Factory Oy Ab <strong>Porvoo</strong> 100 100 360 0 0<br />
Kesk. kiinteistä Oy <strong>Porvoo</strong>n Piispantalo <strong>Porvoo</strong> 100 100 1 362 2 140 28<br />
Yhteensä 45 671 149 659 1 942<br />
Kuntayhtymät<br />
Itä-Uudenmaan Liitto <strong>Porvoo</strong> 51,398 51,398 89 60 20<br />
Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri Helsinki 3,377 3,377 16 422 17 040 -21<br />
Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 5,41162 5,41162 854 2 126 -22<br />
Kårkulla Samkommun Parainen 6,48 6,48 690 797 8<br />
Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä <strong>Porvoo</strong> 61,23 61,23 12 631 7 364 386<br />
Samkommunen för Yrkesutbildning i <strong>Porvoo</strong><br />
Östra Nyland 54,08 54,08 4 216 1 163 144<br />
Yhteensä 34 902 28 551 515<br />
Osakkuusyhteisöt<br />
Itä-Uudenmaan jätehuolto Oy-<br />
Östra Nylands Avfallsservice Ab<br />
<strong>Porvoo</strong> 49,0 49,0 1 150 1 897 9<br />
Gammelbackan palvelukeskus Oy <strong>Porvoo</strong> 21,9 21,9 214 39 0<br />
Asunto Oy Kalevanväylä <strong>Porvoo</strong> 45,0 45,0 424 133 0<br />
2) Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n Kaivokatu 13 <strong>Porvoo</strong> 71,0 71,0 302 13 -11<br />
Asunto Oy <strong>Porvoo</strong>n Naurispolku 5 <strong>Porvoo</strong> 28,0 28,0 742 6 0<br />
Oy <strong>Porvoo</strong>n kauppaoppilaitos <strong>Porvoo</strong> 32,5 32,5 2 052 144 54<br />
Borgå Folkakademi Ab <strong>Porvoo</strong> 37,13 37,13 1 231 644 0<br />
Posintra Oy <strong>Porvoo</strong> 36,23 36,23 86 264 11<br />
Yhteensä 6 202 3 140 63<br />
1) As. Oy Länsitienhaka on <strong>Porvoo</strong>n kaupungin tytäryhteisö. Kaupunki omistaa sekä yhtiön osakkeista että äänivallasta<br />
51, 32 % ja Fortum Gas and Oil 48,68 %. Koska yhtiön kaikki osakkaat omistavat yli 20 % osakkeista niin osakeyhtiölain<br />
26 § 2 mom säädöstä ei noudateta. Tulkinta sisältyy hallituksen esitykseen asuntoosakeyhtiölaiksi.<br />
2) määräämisvalta 20 %<br />
105
Saamisten erittely<br />
20 10 20 09<br />
Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset<br />
Saamiset tytäryhteisöiltä<br />
Yhteensä 0,00 72 280,79 0,00 70 432,73<br />
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa<br />
kunta on jäsenenä<br />
Yhteensä 0,00 18 302,64 0,00 8 834,47<br />
Saamiset osakkuus- sekä muilta<br />
omistusyhteysyhteisöiltä<br />
Myyntisaamiset 0,00 46 171,20 46 171,20 46 171,20<br />
Yhteensä 0,00 46 171,20 46 171,20 46 171,20<br />
Saamiset muilta 3 673 465,00 9 327 685,20 3 103 017,00 8 445 049,55<br />
Saamiset yhteensä 3 673 465,00 9 464 439,83 3 149 188,20 8 570 487,95<br />
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät<br />
Lyhytaikaiset siirtosaamiset<br />
Tulojäämät<br />
Siirtyvät korot<br />
Kelan korvaus työterveydenhuolt.<br />
EU-tuet ja avustukset<br />
Muut tulojäämät<br />
Tulojäämät yhteensä<br />
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
867 923,94<br />
5 407 492,46<br />
6 275 416,40<br />
6 275 416,40<br />
3 056,35<br />
440 044,14<br />
5 123,51<br />
5 066 231,46<br />
5 514 455,46<br />
5 514 455,46<br />
420 000,00<br />
1 476 127,92<br />
1 896 127,92<br />
1 896 127,92<br />
288 700,00<br />
1 596 317,53<br />
1 885 017,53<br />
1 885 017,53<br />
106
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot<br />
Oman pääoman erittely<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
Peruspääoma 1.1.<br />
Lisäykset<br />
Vähennykset<br />
Peruspääoma 31.12.<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
83 655 913,15<br />
Muut omat rahastot 1.1.<br />
Siirrot rahastoon<br />
Siirrot rahastosta<br />
Muut omat rahastot 31.12.<br />
20 590 573,85<br />
4 763 662,54<br />
-5 150,00<br />
25 349 086,39<br />
22 058 791,03<br />
-1 468 217,18<br />
20 590 573,85<br />
0,00<br />
4 500 000,00<br />
4 500 000,00<br />
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1.<br />
Muu ero<br />
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12.<br />
38 570 672,27<br />
624 236,33<br />
39 194 908,60<br />
44 808 679,78<br />
44 808 679,78<br />
52 427 687,98<br />
52 427 687,98<br />
56 378 776,62<br />
56 378 776,62<br />
Tilikauden yli-/alijäämä<br />
3 816 927,18<br />
-6 238 007,51<br />
4 049 350,61<br />
-3 951 088,64<br />
Oma pääoma yhteensä<br />
152 016 835,32<br />
142 817 159,27<br />
144 632 951,74<br />
136 083 601,13<br />
Pitkäaikaiset velat<br />
Velat jotka erääntyvät 1.1.2016 tai sen jälkeen<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta<br />
Lainat julkisyhteisöiltä<br />
Pitkäaikaiset velat yhteensä<br />
43 832 685,97<br />
818 154,79<br />
44 650 840,76<br />
45 344 736,00<br />
930 459,77<br />
46 275 195,77<br />
Pakolliset varaukset<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
Pakolliset varaukset<br />
Maisemointivaraus, Domargård<br />
HUS<br />
Pakolliset varaukset yhteensä<br />
955 219,32<br />
1 223 318,53<br />
2 178 537,85<br />
1 239 156,94<br />
1 030 630,81<br />
2 269 787,75<br />
955 219,32<br />
955 219,32<br />
1 239 156,94<br />
1 239 156,94<br />
107
Vieras pääoma<br />
Velat tytäryhteisöille<br />
Ostovelat<br />
Yhteensä<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen<br />
1 097 921,72<br />
1 097 921,72<br />
741 113,59<br />
741 113,59<br />
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä<br />
Ostovelat<br />
Yhteensä<br />
1 105 440,45<br />
1 105 440,45<br />
292 879,46<br />
292 879,46<br />
Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä<br />
Ostovelat<br />
Yhteensä<br />
Velat muilta<br />
130 310 547,19<br />
52 422 014,31<br />
132 277 517,96<br />
50 753 214,93<br />
Vieras pääoma yhteensä<br />
130 310 547,19<br />
54 625 376,48<br />
132 277 517,96<br />
51 787 207,98<br />
Muiden velkojen erittely<br />
Muut velat<br />
Liittymismaksut<br />
Muut velat<br />
Muut velat yhteensä<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
32 088 313,88<br />
4 020 980,82<br />
36 109 294,70<br />
30 114 977,69<br />
3 507 431,62<br />
33 622 409,31<br />
5 382 339,61<br />
5 382 339,61<br />
4 460 390,96<br />
4 460 390,96<br />
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät<br />
Lyhytaikaiset siirtovelat<br />
Tuloennakot<br />
Menojäämät<br />
Henkilöstömenojen jaksotukset<br />
Korkojaksotukset<br />
Muut menojäämät<br />
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä<br />
Siirtovelat yhteensä<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
1 219 964,80<br />
21 111 373,57<br />
352 078,93<br />
4 099 792,38<br />
26 783 209,38<br />
26 783 209,38<br />
665 649,52<br />
20 357 266,85<br />
1 162 627,11<br />
6 923 236,60<br />
29 108 780,08<br />
29 108 780,08<br />
1 073 886,14<br />
12 608 981,87<br />
314 157,19<br />
1 329 611,52<br />
15 326 636,72<br />
15 326 636,72<br />
570 911,16<br />
12 820 506,68<br />
462 690,03<br />
1 349 405,31<br />
15 203 513,18<br />
15 203 513,18<br />
Elatustuen takautumissaatava laskennallinen korvaus<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. 120 525,00 0,00<br />
108
4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot<br />
Leasingvastuiden yhteismäärä<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
Seuraavalla tilikaudella maksettavat<br />
Myöhemmin maksettavat<br />
Yhteensä<br />
662 057,85<br />
1 085 260,53<br />
1 747 318,38<br />
529 790,28<br />
727 006,54<br />
1 256 796,82<br />
531 247,78<br />
920 645,53<br />
1 451 893,31<br />
354 705,58<br />
457 330,36<br />
812 035,94<br />
Vastuusitoumukset<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
Takaukset samaan konserniin kuuluvien<br />
yhteisöjen puolesta<br />
Alkuperäinen pääoma<br />
Jäljellä oleva pääoma<br />
Takaukset muiden puolesta<br />
Alkuperäinen pääoma<br />
Jäljellä oleva pääoma<br />
53 902 943,55<br />
27 415 587,81<br />
24 154 802,77<br />
17 509 032,12<br />
41 662 406,96<br />
23 335 245,86<br />
23 466 982,37<br />
5 633 784,91<br />
53 594 658,49<br />
27 232 342,32<br />
19 460 939,63<br />
17 475 103,76<br />
41 331 709,28<br />
23 045 291,92<br />
19 460 939,63<br />
5 615 585,88<br />
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista<br />
<strong>Porvoo</strong>n osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.<br />
<strong>Porvoo</strong>n osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.<br />
<strong>Porvoo</strong>n osuus mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen takausvastuista<br />
31.12.<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
141 365 795,69 120 283 130,63<br />
115 144,20 105 247,58<br />
Muut taloudelliset vastuut<br />
Sopimusvastuut<br />
Maankäyttösopimuksista kaupungille<br />
aiheutuvat velvoitteet<br />
Vuokravastuut<br />
Konserni<br />
<strong>Porvoo</strong><br />
<strong>2010</strong> 2009 <strong>2010</strong> 2009<br />
1 530 000,00<br />
41 813 048,09<br />
625 599,00<br />
8 661 457,47<br />
1 530 000,00<br />
33 959 238,00<br />
625 599,00<br />
2 480 000,00<br />
Muut taloudelliset vastuut<br />
Valtionavun palautusvastuu<br />
ARA-avustuksen palautusvastuu<br />
30 820,36<br />
297 412,72<br />
30 820,36<br />
Arvonlisäveron palautusvastuu<br />
217 680,09<br />
224 668,64<br />
82 594,47<br />
82 594,47<br />
109
4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot<br />
Henkilöstön lukumäärä 31.12.<br />
Yleishallinto<br />
Sosiaali- ja terveystoimi<br />
Opetus- ja kulttuuritoimi<br />
Yhdyskuntapalvelut<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
Liiketoiminta<br />
Yhteensä<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
232<br />
231<br />
993<br />
1 002<br />
1 802<br />
1 814<br />
307<br />
321<br />
219<br />
213<br />
65,5<br />
66<br />
3 618,5<br />
3 647<br />
Henkilöstökulut<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Palkat ja palkkiot<br />
Henkilösivukulut, siitä:<br />
Eläkekulut<br />
Muut henkilösivukulut<br />
Henkilöstökorvaukset<br />
Yhteensä tuloslaskelman mukaan<br />
Aktivoidut henkilöstökulut<br />
Henkilöstökulut yhteensä<br />
105 004 650,88<br />
30 114 263,85<br />
24 711 664,02<br />
5 402 599,83<br />
-1 427 853,03<br />
133 691 061,70<br />
398 933,45<br />
134 089 995,15<br />
102 542 608,90<br />
30 693 858,43<br />
23 995 074,67<br />
6 698 783,76<br />
-1 448 069,20<br />
131 788 398,13<br />
403 881,98<br />
131 788 398,13<br />
110
5 Eriytetyt tilinpäätökset<br />
5.1 Taseyksikkö Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN <strong>2010</strong><br />
Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama<br />
talousarvio muutokset muutosten<br />
jälkeen<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 9 818 600 9 818 600 9 996 870 178 270<br />
Maksutuotot 600 500 600 500 674 069 73 569<br />
Tuet ja avustukset 103 000 103 000 177 212 74 212<br />
Muut toimintatuotot 9 500 9 500 27 690 18 190<br />
Toimintatuotot yht. 10 531 600 10 531 600 10 875 841 344 241<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut<br />
palkat ja palkkiot -5 274 700 -5 274 700 -5 295 815 -21 115<br />
henkilösivukulut<br />
eläkkeet -1 244 700 -1 244 700 -949 460 295 240<br />
muut henkilösivukulut -316 900 -316 900 -401 960 -85 060<br />
Palvelujen ostot -1 355 100 -1 355 100 -1 369 109 -14 009<br />
Aineet, tarvikkeet -440 400 -440 400 -457 275 -16 875<br />
Avustukset -30 500 -30 500 -1 710 28 790<br />
Muut toimintakulut -1 225 900 -1 225 900 -1 163 176 62 724<br />
Toimintakulut yht. -9 888 200 -9 888 200 -9 638 505 249 695<br />
TOIMINTAKATE 643 400 643 400 1 237 336 593 936<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Muut rahoitustuotot 493 493<br />
VUOSIKATE 643 400 643 400 1 237 829 594 429<br />
Suunnitelman mukaiset poistot -475 202 -475 202<br />
TILIKAUDEN TULOS 643 400 643 400 762 627 119 227<br />
Poistoeron muutos -365 457 -365 457<br />
Varausten muutos -397 170 -397 170<br />
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 643 400 643 400 0 -643 400<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN <strong>2010</strong><br />
Alkuperäinen<br />
Talousarviomuutos<br />
Talousarvio<br />
muutoksen jälkeen<br />
Toteutuma<br />
Poikkeama<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate 643 400 643 400 1 237 829 594 429<br />
Tulorahoituksen korjauserät -8 197 -8 197<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -1 306 500 -1 306 500 -1 240 936 65 564<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin 460 000 460 000 329 675 -130 325<br />
Pysyvien vastaavien<br />
Toiminnan hyödykkeiden ja investointien luovutustulot rahavirta -203 100 -203 100 3268 568 197 5298 668 197<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset<br />
Saamisten muutos 766 259 766 259<br />
Korottomien velkojen muutos -1 110 138 -1 110 138<br />
Rahoituksen rahavirta 0 0 -343 879 -343 879<br />
Rahavarojen muutos -203 100 -203 100 -17 311 185 789<br />
111
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
TULOSLASKELMA<br />
1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />
€ €<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 9 996 870,28 9 611 442,51<br />
Maksutuotot 674 069,02 723 153,15<br />
Tuet ja avustukset 177 211,99 209 341,35<br />
Muut toimintatuotot 27 690,02 135 058,24<br />
Toimintatuotot yht. 10 875 841,31 10 678 995,25<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut<br />
palkat ja palkkiot -5 295 815,01 -5 231 813,80<br />
henkilösivukulut<br />
eläkekulut -949 460,41 -881 255,63<br />
muut henkilösivukulut -401 960,00 -364 854,98<br />
Palvelujen ostot -1 369 108,66 -1 403 225,99<br />
Aineet, tarvikkeet -457 275,49 -426 572,65<br />
Avustukset -1 710,00 -1 035,00<br />
Muut toimintakulut -1 163 175,67 -1 110 868,87<br />
Toimintakulut yht. -9 638 505,24 -9 419 626,92<br />
TOIMINTAKATE 1 237 336,07 1 259 368,33<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Muut rahoitustuotot 492,91 55,81<br />
VUOSIKATE 1 237 828,98 1 259 424,14<br />
Poistot ja arvonalentumiset<br />
Suunnitelman mukaiset poistot -475 201,88 -358 740,99<br />
TILIKAUDEN TULOS 762 627,10 900 683,15<br />
Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) -365 457,00 -1 402 294,35<br />
Varausten lisäys (-)/vähennys (+) -397 170,00<br />
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0,10 -501 611,20<br />
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
RAHOITUSLASKELMA<br />
1.1. - 31.12.<strong>2010</strong> 1.1. - 31.12.2009<br />
€ €<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate 1 237 828,98 1 259 424,14<br />
Tulorahoituksen korjauserät -8 197,00 1 229 631,98 -54 160,00 1 205 264,14<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -1 240 936,00 -1 039 858,10<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin 329 675,00 315 911,00<br />
Pysyvien vastaavien<br />
hyödykkeiden luovutustulot 8 197,00 -903 064,00 54 160,00 -669 787,10<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta 326 567,98 535 477,04<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset<br />
Saamisten muutos 766 258,80 -997 138,12<br />
Korottomien velkojen muutos -1 110 137,91 383 973,27<br />
Rahoituksen rahavirta -343 879,11 -613 164,85<br />
Rahavarojen muutos -17 311,13 -77 687,81<br />
Rahavarojen muutos<br />
Rahavarat 31.12 59 793,89 77 105,02<br />
Rahavarat 1.1. 77 105,02 -17 311,13 154 792,83 -77 687,81<br />
112
Itä-Uudenmaan pelastuslaitos<br />
TASE<br />
VASTAAVAA <strong>2010</strong> 2009 VASTATTAVAA <strong>2010</strong> 2009<br />
euro euro euro euro<br />
A PYSYVÄT VASTAAVAT 2 515 820,08 2 079 760,96 A OMA PÄÄOMA 0,10 0,00<br />
I Aineettomat hyödykkeet 0,00 1 322,22 V Edellisten tilikausien yli-<br />
501 611,20<br />
/alijäämä<br />
1. Aineettomat oikeudet 0,00 1 322,22 VI Tilikauden yli-/alijäämä 0,10 -501 611,20<br />
II Aineelliset hyödykkeet 2 515 820,08 2 078 438,74 B POISTOERO JA VAPAA-<br />
EHTOISET<br />
4. Koneet ja kalusto 2 515 820,08 1 930 585,74 VARAUKSET 2 675 224,82 1 912 597,82<br />
6. Ennakkomaksut ja<br />
keskeneräiset<br />
hankinnat 0,00 147 853,00 1. Poistoero 2 278 054,82 1 912 597,82<br />
2. Vapaaehtoiset varaukset 397 170,00 0,00<br />
C VAIHTUVAT VASTAA- 1 461 062,38 2 244 632,31<br />
VAT<br />
E VIERAS PÄÄOMA 1 301 657,54 2 411 795,45<br />
II Saamiset 1 401 268,49 2 167 527,29<br />
Lyhytaikaiset saamiset 1 401 268,49 2 167 527,29 II Lyhytaikainen 1 301 657,54 2 411 795,45<br />
1. Myyntisaamiset 93 414,32 283 368,59 6. Ostovelat 321 646,44 1 210 929,19<br />
3. Muut saamiset 1 006 376,43 1 435 165,77 7. Muut velat 121 185,98 125 388,76<br />
4. Siirtosaamiset 301 477,74 448 992,93 8. Siirtovelat 858 825,12 1 075 477,50<br />
IV Rahat ja pankkisaamiset 59 793,89 77 105,02<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 976 882,46 4 324 393,27 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 976 882,46 4 324 393,27<br />
ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS<br />
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT<br />
Tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu samoja arvostusperiaatteita ja -menetelmiä kuin kaupungin<br />
koko tilinpäätöksen laadinnassa.<br />
KÄYTTÖOMAISUUS<br />
Aineettomat hyödykkeet<br />
Aineettomat<br />
oikeudet<br />
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 322,22<br />
Lisäykset tilikauden aikana<br />
Rahoitusosuudet tilikaudella<br />
Vähennykset tilikauden aikana<br />
Siirrot erien välillä<br />
Tilikauden poisto -1 322,22<br />
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00<br />
Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00<br />
Aineelliset hyödykkeet Koneet ja Keskeneräiset Yhteensä<br />
kalusto hankinnat<br />
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 930 585,74 147 853,00 2 078 438,74<br />
Lisäykset tilikauden aikana 1 240 936,00 0,00 1 240 936,00<br />
Rahoitusosuudet tilikaudella -329 675,00 0,00 -329 675,00<br />
Vähennykset tilikauden aikana 0<br />
Siirrot erien välillä 147 853,00 -147 853,00 0<br />
113
Tilikauden poisto -473 879,66 -473 879,66<br />
Poistamaton hankintameno 31.12. 2 515 820,08 0,00 2 515 820,08<br />
Kirjanpitoarvo 31.12. 2 515 820,08 0,00 2 515 820,08<br />
Saamisten erittely <strong>2010</strong> 2009<br />
Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset<br />
Saamiset tytäryhteisöiltä<br />
- myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä<br />
- myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä<br />
- myyntisaamiset 0,00 0,00<br />
- lainasaamiset 0,00 0,00<br />
- muut saamiset 0,00 0,00<br />
- siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Saamiset muilta 0,00 1 401 268,49 0,00 1 839 751,25<br />
Saamiset yhteensä 0,00 1 401 268,49 0,00 1 839 751,25<br />
Lyhytaikaiset siirtosaamiset <strong>2010</strong> 2009<br />
Tulojäämät<br />
- siirtyvät korot 0,00 0,00<br />
- kelan korvaukset terveydenhuollosta 0,00 0,00<br />
- EU-tuet ja avustukset 0,00 0,00<br />
- muut tulojäämät 301 477,74 448 992,93<br />
Tulojäämät yhteensä 301 477,74 448 992,93<br />
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 301 477,74 448 992,93<br />
OMA PÄÄOMA <strong>2010</strong> 2009<br />
Peruspääoma 1.1 0,00 0,00<br />
Peruspääoma 31.12 0,00 0,00<br />
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 0,00 501 611,20<br />
Tilikauden yli/alijäämä 0,10 -501 611,20<br />
Oma pääoma yhteensä 0,10 0,00<br />
POISTOEROJEN JA VAPAAEHTOISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
I-U pelastuslaitos, investointivaraus 1.1 0,00 510 303,47<br />
- lisäys 397 170,00<br />
- purku -510 303,47<br />
I-U pelastuslaitos, investointivaraus 31.12 397 170,00 0,00<br />
Poistoero, oikaisu 2004-2008 1 510 315,52<br />
Poistoero 1.1 1 912 597,82<br />
Poistoero lisäys 365 457,00 402 282,30<br />
Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset yhteensä 2 675 224,82 1 912 597,82<br />
VIERAS PÄÄOMA <strong>2010</strong> 2009<br />
Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen<br />
114
Velat tytäryhteisöille<br />
- saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- ostovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä<br />
- saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- ostovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä<br />
- saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- ostovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
- siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Velat muilta 0,00 1 301 657,54 0,00 2 411 795,45<br />
Velat yhteensä 0,00 1 301 657,54 0,00 2 411 795,45<br />
Siirtovelat <strong>2010</strong> 2009<br />
Korkojaksotukset 0,00 0,00<br />
Lomapalkkojen jaksotukset 798 960,57 791 168,03<br />
Muut siirtovelat 59 864,55 284 309,47<br />
Yhteensä 858 825,12 1 075 477,50<br />
LEASINGVASTUUT <strong>2010</strong> 2009<br />
Leasing- vastuut<br />
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 0,00 4 073,14<br />
Myöhemmin maksettavat 0,00 4 073,14<br />
Yhteensä 0,00 8 146,28<br />
HENKILÖSTÖKULUT <strong>2010</strong> 2009<br />
Palkat ja palkkiot 5 397 198,72 5 325 584,97<br />
Henkilösivukulut, siitä:<br />
Eläkekulut 949 460,41 881 255,63<br />
Muut henkilösivukulut 401 960,00 364 854,98<br />
Henkilöstökorvaukset -101 383,71 -93 771,17<br />
Yhteensä tuloslaskelman mukaan 6 647 235,42 6 477 924,41<br />
Yhteensä henkilöstökulut 6 647 235,42 6 477 924,41<br />
115
5.2 Liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n vesi<br />
Keskeisiä tapahtumia toiminnassa<br />
Tunnusomaista vuodelle olivat vedenhankinnan ja -jakelun turvallisuuden parantamiseksi tähtäävien toimenpiteiden<br />
suunnittelu sekä toimenpiteet maaseudun viemäröintipalvelujen laajentamiseksi. Toiminta sujui<br />
häiriöttä lukuun ottamatta toukokuun lopussa esiintynyttä tilapäistä veden makuhäiriötä. Häiriön syytä ei<br />
varmuudella pystytty selvittämään laajoista tutkimuksista huolimatta, ja eräät selvitykset jatkuvat vielä. Muutoin<br />
toiminta sujui normaalisti, ilman että verkostossa tai laitoksissa olisi ollut merkittäviä häiriöitä. Asetetut<br />
tavoitteet saavutettiin pääosin ja myös viranomaisten vaatimukset täytettiin. Puhdistamolietteen loppukäsittely<br />
siirtyi Itä-Uudenmaan Jätehuolto Oy:ltä Biovakka Oy:lle. Syynä oli Domargårdin kompostoinnin ympäristöluvan<br />
umpeutuminen. Vuoden aikana valmisteltiin taloushallinnon siirtämistä <strong>Porvoo</strong>n kaupungin hallintopalvelukeskukselle.<br />
Asiakkaiden määrä (kulutuspaikkojen määrä) kasvoi vuoden aikana 212:lla ja oli vuoden lopussa 8 992.<br />
Näistä 6 621:lla oli liittymä sekä vesijohtoon että viemäriin, ja 2 333:lla ainoastaan vesijohtoon sekä 38:lla<br />
ainoastaan viemäriin. Maaseudun uusiin paineviemäreihin liittyi 46 kiinteistöä. Vedenmyynti oli 3,04 milj. m³.<br />
Tukkumyynnin osuus oli 0,59 milj. m³ eli 19,4 %. Vedenmyynti kasvoi noin 2 %. Laskutettu jätevesimäärä oli<br />
2,41 milj. m³, mikä oli suunnilleen sama kuin edellisenä vuotena.<br />
Tilikauden tulos ja toiminnan rahoittaminen.<br />
Liikevaihto oli 7,49 milj. € eli 0,82 milj. € suurempi kuin vuonna 2009. Kasvu johtui pääosin taksan tarkistuksesta<br />
1.1.<strong>2010</strong>. Toimintakulut olivat 4,00 milj. euroa eli 0,16 milj. euroa suuremmat kuin 2009. Käyttökate,<br />
3,52 milj. euroa, oli 47,0 % liikevaihdosta ja 0,66 milj. euroa parempi kuin vuonna 2009. Liikeylijäämä oli<br />
0,69 milj. €, kun se vuonna 2009 oli vain 0,05 milj. €. Rahoituskustannukset olivat yhteensä 0,29 milj. €.<br />
Tuloslaskelman ylijäämä oli 0,39 milj. € eli runsaat 5 % liikevaihdosta. Vuonna 2009 tuloslaskelman ylijäämä<br />
oli 0,34 milj. €, ja tähän summaan sisältyi poistoeron muutos 0,61 milj. €.<br />
Investointien määrä oli yhteensä 3,68 milj. € ja pitkäaikaisten lainojen lyhennysten määrä 0,25 milj. €. Liittymämaksut<br />
tuottivat 0,93 milj. €. Pitkäaikaisten lainojen määrä oli vuoden lopussa vain 0,54 milj. €. Taseen<br />
loppusumma kasvoi 41,13 milj. €:sta 41,91 milj. €:oon.<br />
Investoinnit pystyttiin kokonaan rahoittamaan käyttökatteella ja liittymismaksuilla. Lainakustannusten ja keskuskassaan<br />
maksettavan tuoton, yhteensä 0,72 milj. €, rahoittamiseen käytettiin kuten edellisinä vuosina<br />
jonkin verran kassavaroja. Kassavarat olivat vuoden lopussa 0,37 milj. €.<br />
Talousarvion toteutuminen<br />
Liikevaihto, 7,49 milj. euroa, oli 0,03 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintakulut 4,00 milj. €, jäivät 0,11<br />
milj. € alle talousarvion, joten käyttökate 0,15 milj. € budjetoitua parempi. Tuloslaskelman ylijäämä, 0,39 milj.<br />
€, oli 0,16 milj. euroa budjetoitua parempi.<br />
Investoinnit, 3,68 milj. euroa, jäivät budjetoitua pienemmiksi, mikä oli seurausta siitä, että joidenkin projektien<br />
aikataulua siirrettiin myöhemmäksi. Investoinnit olivat hieman suuremmat kuin edellisvuonna. Liittymismaksutuotot<br />
0,93 milj. €, olivat 0,13 milj. € suuremmat kuin budjetoitu. Talousarvioon merkittyä rahoituslainaa<br />
ei tarvittu, koska tulos sekä liittymismaksukertymä ylittivät talousarvion jonkin verran, kun samalla kun<br />
investoinnit jäivät alle talousarvion.<br />
Tuloksen käyttö<br />
Kuntalain 87 k §:n mukaan johtokunnan on tehtävä esitys tilivuoden tuloksen käsittelystä. Tilivuoden ylijäämä,<br />
386 436,31 € esitetään kirjattavaksi tulostilille liikelaitos <strong>Porvoo</strong>n veden taseeseen osana omaa pääomaa.<br />
116
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN – BUDGETUTFALL<br />
PORVOON VESI – BORGÅ VATTEN<br />
Käyttötalouden ja investointien toteutuminen - Driftekonomins och investeringarnas utfall<br />
TA-BG<br />
TP-BS<br />
Toimintatuotot - Verksamhetsintäkter<br />
Vedenmyynti - Vattenförsäljning 3 340 000,00 3 353 489,93 100,4 %<br />
Jätevesilaskutus - Avloppsvattenfakturering 3 650 000,00 3 460 370,96 94,8 %<br />
Asennustoiminta - Installationsverksamhet 350 000,00 541 699,22 154,8 %<br />
Muut myyntituotot - Övriga försäljningsintäkter 120 000,00 136 781,07 114,0 %<br />
Yhteensä - Sammanlagt 7 460 000,00 7 492 341,18 100,4 %<br />
Toimintakulut . Verksamhetskostnader<br />
Hallinto - Administration 323 200,00 332 869,96 103,0 %<br />
Vesihuoltopalvelut - Vattentjänster 323 100,00 323 646,21 100,2 %<br />
Mittaritoiminta - Mätarverksamhet 86 300,00 82 551,28 95,7 %<br />
Vedentuotanto -Vattenproduktion 705 200,00 734 412,55 104,1 %<br />
Vedenjakelu - Vattendistribution 252 800,00 266 411,37 105,4 %<br />
Viemäröinti - Avledning av avloppsvatten 545 400,00 435 283,30 79,8 %<br />
Jäteveden puhdistus - Rening av avloppsvatten 1 168 000,00 1 018 590,27 87,2 %<br />
Sivutoiminta - Sido-ordnad verksamhet 320 700,00 381 267,35 118,9 %<br />
Yhteiset menot - Gemensamma utgifter 381 300,00 421 887,44 110,6 %<br />
Yhteensä - Sammanlagt 4 106 000,00 3 996 919,73 97,3 %<br />
Investoinnit - Investeringar<br />
Yhteiset investoinnit - Gemensamma investeringar 100 000,00 87 017,38 87,0 %<br />
Vedentuotanto - Vattenproduktion 550 000,00 400 504,38 72,8 %<br />
Johtoverkosto - Ledningsnätet<br />
Uudisrakennus, tonttituotanto 950 000,00 1 166 180,37 122,8 %<br />
Nybyggnad, tomtproduktion<br />
Saneeraus- ja uusimistyöt 650 000,00 892 494,98 137,3 %<br />
Sanerings- och omläggningsarbeten<br />
Haja-asutusalueiden vedenjakelu 600 000,00 440 471,21 73,4 %<br />
Glesbygdens vattenförsörjning<br />
Pumppaamot - Pumpstationer 650 000,00 251 559,77 38,7 %<br />
2 850 000,00 2 750 706,33 96,5 %<br />
Jäteveden puhdistaminen - Rening av avloppsvatten 500 000,00 389 678,43 77,9 %<br />
Sivutoiminta - Sido-ordnad verksamhet 100 000,00 42 814,25 42,8 %<br />
Muut hyödykkeet - Övriga tillgångar 20 000,00 12 840,40 64,2 %<br />
(tonttijohtoavustukset - tomtledningsbidrag)<br />
Yhteensä - Sammanlagt 4 120 000,00 3 683 561,17 89,4 %<br />
Tuloslaskelman toteutuminen - Resultaträkningens utfall<br />
TA-BG<br />
TP-BS<br />
LIIKEVAIHTO - OMSÄTTNING 7 460 000,00 7 492 341,18 100,4 %<br />
Liiketoiminnan muut tuotot - Övriga rörelseintäkter 10 000,00 26 289,60 262,9 %<br />
Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 1 231 900,00 1 176 769,39 95,5 %<br />
Material, förnödenheter och varor<br />
Palvelujen ostot - Köp av tjänster 1 384 500,00 1 228 041,10 88,7 %<br />
Henkilöstökulut - Personalkostnader 1 489 600,00 1 592 109,24 106,9 %<br />
Toimintakulut - Verksamhetskostnader 4 106 000,00 3 996 919,73 97,3 %<br />
Rakennukset - Byggnader 500 000,00 457 103,42 91,4 %<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner 2 250 000,00 2 266 151,73 100,7 %<br />
och anläggningar<br />
Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier 70 000,00 93 889,00 134,1 %<br />
Muut - Övriga 0,00 17 565,57<br />
117
Suunnitelman mukaiset poistot - 2 820 000,00 2 834 709,72 100,5 %<br />
Planmässiga avskrivningar<br />
Liiketoiminnan muut kulut - Övriga rörelsekostnader 10 000,00 1 986,50 19,9 %<br />
LIIKEYLIJÄÄMÄ - RÖRELSEÖVERSKOTT 534 000,00 685 014,83 128,3 %<br />
Rahoitustuotot - Finansiella intäkter 5 000,00 -407,65<br />
Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 5 000,00 5 350,64 107,0 %<br />
Korkokulut - Räntekostnader 20 000,00 3 521,51 17,6 %<br />
Tuloutus kaupungille - Avkastning till staden 300 000,00 300 000,00 100,0 %<br />
Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och -kostnader -310 000,00 -298 578,52 96,3 %<br />
YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA - 224 000,00 386 436,31 172,5 %<br />
ÖVERSKOTT FÖRE RESERVER<br />
Poistoeron muutos - Ändring i avskrivningsdifferens 0,00 0,00<br />
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ - 224 000,00 386 436,31 172,5 %<br />
RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT<br />
Rahoituslaskelman toteutuminen - Finansieringskalkylens utfall<br />
TA-BG<br />
TP-BS<br />
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA -<br />
KASSAFLÖDET FÖR VERKSAMHETEN OCH INVESTERINGARNA<br />
Tulorahoitus - Internt tillförda medel<br />
Liiketulos - Rörelseresultat 534 000,00 685 014,83<br />
Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar 2 820 000,00 2 834 709,72<br />
Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och kostnader -310 000,00 -298 578,52<br />
3 044 000,00 3 221 146,03<br />
Investoinnit - Investeringar<br />
Käyttöomaisuus ja muut hyödykkeet - 4 120 000,00 3 683 561,17<br />
Anläggningar och andra tillgångar<br />
Toiminnan ja investointien nettokassavirta - -1 076 000,00 -462 415,14<br />
Nettokassaflödet för verksamheten och investeringarna<br />
RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA -<br />
FINANSIERINGENS KASSAFLÖDE<br />
Lainakannan muutokset - Förändringar av lånebeståndet<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys - Ökning av långfristiga lån 1 000 000,00 0,00<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Minskning av långfristiga lån 420 000,00 418 089,66<br />
580 000,00 -418 089,33<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten<br />
Liittymismaksujen lisäys - Ökning av anslutningsavgifter 800 000,00 927 818,15<br />
Vaihto-omaisuus, lisäys(-)/vähennys(+) 0,00 15 977,67<br />
Omsättningstillgångar, ökning(-)/minskning(+)<br />
Lyhytaikaiset saamiset, lisäys(-)/ vähennys(+) 0,00 -53 137,92<br />
Kortfristiga fordringar, ökning(-)/minskning(+)<br />
Korottomat velat, lisäys+)/ vähennys(-) 0,00 -119 062,93<br />
Räntefria skulder, ökning(+)/minskning(-)<br />
800 000,00 771 594,97<br />
Rahoitustoiminnan nettokassavirta - Finansieringens nettokassaflöde<br />
1 380 000,00 353 505,31<br />
Kassavarojen muutos - Förändring av kassamedel 304 000,00 -108 909,83<br />
KASSAVAROJEN MUUTOS - FÖRÄNDRING AV KASSAMEDEL<br />
Kassavarat - Kassamedel 31.12 1 004 000,00 371 428,88<br />
Kassavarat - Kassamedel 1.1 700 000,00 480 338,71<br />
muutos - förändring 304 000,00 -108 909,83<br />
118
<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />
TULOSLASKELMA – RESULTATRÄKNING<br />
1.1-31.12.<strong>2010</strong> 1.1-31.12.2009<br />
Liikevaihto – Omsättning 7 492 341,18 6 677 166,50<br />
Liiketoiminnan muut tuotot - Övriga rörelseintäkter 26 289,60 18 384,47<br />
Materiaalit ja palvelut - Material och tjänster<br />
Aineet, tarvikkeet ja tavarat - Material, förnödenheter<br />
och varor -1 176 769,39 -1 101 494,11<br />
Palvelujen ostot - Köp av tjänster -1 228 041,10 -1 216 852,61<br />
Henkilöstökulut – Personalkostnader<br />
Henkilöstökulut – Personalkostnader -1 217 914,48 -1 153 779,24<br />
Henkilöstösivukulut-Personalbikostnader<br />
Eläkekulut – Pesnionskostnader -299 472,84 -286 789,22<br />
Muut henkilösivukulut - Övriga personalbikostnader -74 721,92 -77 845,03<br />
-1 592 109,24 -1 518 413,49<br />
Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nerskrivningar<br />
Suunnitelman mukaiset poistot - Planmässiga avskrivningar<br />
-2 834 709,72 -2 808 812,58<br />
Liiketoiminnan muut kulut - Övriga rörelsekostnader -1 986,50 -757,93<br />
Liikeylijäämä – Rörelseöverskott 685 014,83 49 220,25<br />
Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och -kostnader<br />
Rahoitustuotot - Finansiella intäkter -407,65<br />
Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 5 350,64 5 330,07<br />
Korkokulut – Räntekostnader -3 521,51 -19 237,64<br />
Tuloutus kaupungille - Avkastning till staden -300 000,00 -300 000,00<br />
-298 578,52 -313 907,57<br />
Ylijäämä ennen varauksia - Överskott före reserveringar 386 436,31 -264 687,32<br />
Poistoeron muutos - Ändring i avskrivningsdifferens 0,00 608 635,51<br />
Tilikauden ylijäämä- Periodens överskott 386 436,31 343 948,19<br />
TUNNUSLUVUT – NYCKELTAL<br />
Sijoitetun pääoman tuotto - Avkastning på placerat kapital 1,93 % 0,15 %<br />
Voitto – Vinst 5,16 % -3,96 %<br />
119
<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />
RAHOITUSLASKELMA - FINANSIERINGSKALKYL<br />
1.1.-31.12.<strong>2010</strong> 1.1.-31.12.2009<br />
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA -<br />
KASSAFLÖDET FÖR VERKSAMHETEN OCH INVESTERINGARNA<br />
Tulorahoitus - Internt tillförda medel<br />
Liikeylijäämä (-alijäämä) - Rörelseöverskott (-underskott) 685 014,83 49 220,25<br />
Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar 2 834 709,72 2 808 812,58<br />
Rahoitustuotot ja -kulut - Finansiella intäkter och kostnader -298 578,52 -313 907,57<br />
3 221 146,03 2 544 125,26<br />
Investoinnit – Investeringar<br />
Käyttöomaisuus ja muut hyödykkeet - Anläggningar och andra<br />
tillgångar 3 683 561,17 3 417 171,47<br />
Toiminnan ja investointien nettokassavirta - -462 415,14 -873 046,21<br />
Nettokassaflödet för verksamheten och investeringarna<br />
RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA - FINANSIERINGENS KASSA-<br />
FLÖDE<br />
Lainakannan muutokset - Förändringar av lånebeståndet<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Minskning av långfristiga lån -418 089,66 -418 089,66<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten<br />
Liittymismaksujen lisäys - Ökning av anslutningsavgifter 927 818,15 498 986,79<br />
Vaihto-omaisuus, lisäys(-)/vähennys(+) 15 977,67 23 411,64<br />
Omsättningstillgångar, ökning(-)/minskning(+)<br />
Lyhytaikaiset saamiset, lisäys(-)/ vähennys(+) -53 137,92 -50 977,03<br />
Kortfristiga fordringar, ökning(-)/minskning(+)<br />
Korottomat velat, lisäys+)/ vähennys(-) - 119 062,93 -122 148,54<br />
Räntefria skulder, ökning(+)/minskning(-)<br />
771 594,97 349 272,86<br />
Rahoitustoiminnan nettokassavirta -Finansieringens nettokassaflöde 353 505,31 -68 816,80<br />
Kassavarojen muutos - Förändring av kassamedel -108 909,83 -941 863,01<br />
KASSAVAROJEN MUUTOS - FÖRÄNDRING AV KASSAMEDEL<br />
Kassavarat - Kassamedel 31.12 371 428,88 480 338,71<br />
Kassavarat - Kassamedel 1.1 480 338,71 1 422 201,72<br />
muutos – förändring -108 909,83 -941 863,01<br />
LAINAT – LÅN<br />
Lainat - lån 1.1 960 087,67 1 378 177,33<br />
+ uudet lainat - nya lån<br />
- lainojen lyhennykset – amorteringar 418 089,66 418 089,66<br />
Lainat - lån 31.12 541 998,01 960 087,67<br />
Rahoituslaskelman tunnusluvut - Finansieringskalkylens nyckeltal<br />
Investointien tulorahoitus - Investeringarnas inkomstfinansiering 87 % 74 %<br />
Pääomamenojen tulorahoitus - Kapitalutgifternas inkomstfinansiering 79 % 66 %<br />
Lainanhoitokate – Låneskötselbidrag 7,65 5,86<br />
Kassan riittävyys, päiviä - Likviditet, dagar 16 22<br />
120
<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />
TASE – BALANS<br />
31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
VASTAAVAA – AKTIVA<br />
PYSYVÄT VASTAAVAT - BESTÅENDE AKTIVA<br />
Aineettomat hyödykkeet - Immateriella tillgångar<br />
Muut pitkävaikutteiset menot - Övr.utg.med lång verk.tid 420 282,52 425 007,69<br />
Aineelliset hyödykkeet - Materiella tillgångar<br />
Maa- ja vesialueet - Jord- och vattenområden 594 925,33 386 925,33<br />
Rakennukset – Byggnader 8 136 231,95 8 407 442,85<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner och anläggningar<br />
30 914 571,59 29 956 744,64<br />
Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier 186 295,67 227 335,10<br />
Ennakkomaksut – Förskottsbetalningar 51 317,70 51 317,70<br />
39 883 342,24 39 029 765,62<br />
VAIHTUVAT VASTAAVAT - RÖRLIGA AKTIVA<br />
Vaihto-omaisuus - Omsättningstillgångar<br />
Tarvikevarasto-Materiallager 236 931,23 252 908,90<br />
Lyhytaikaiset saamiset - Kortfristiga fordringar<br />
Myyntisaamiset – Försäljningsfordringar 1 000 016,59 946 878,67<br />
Rahat ja pankkisaamiset - Kassa och banktillgodohavanden 371 428,88 480 338,71<br />
1 371 445,47 1 427 217,38<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ - AKTIVA SAMMANLAGT 41 912 001,46 41 134 899,59<br />
VASTATTAVAA - PASSIVA<br />
OMA PÄÄOMA - EGET KAPITAL<br />
Peruspääoma - Grundkapital 16 447 381,10 16 447 381,10<br />
Edellisten tilikausien ylijäämä - Föregående räkenskapsperioders<br />
överskott 18 272 727,21 17 928 779,02<br />
Tilikauden ylijäämä - Räkenskapsperiodens överskott 386 436,31 343 948,19<br />
35 106 544,62 34 720 108,31<br />
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET<br />
AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER<br />
Poistoero – Avskrivningsdifferens 0,00 0,00<br />
VIERAS PÄÄOMA - FRÄMMANDE KAPITAL<br />
Pitkäaikainen – Långfristigt<br />
Lainat rahoituslaitoksilta - Lån från finansieringsinrättningar 293 908,35 541 998,01<br />
Liittymismaksut ja muut velat - Anslutningsavgifter och övriga<br />
skulder 5 573 382,83 4 645 564,68<br />
Lyhytaikainen – Kortfristigt<br />
Lainat rahoituslaitoksilta - Lån från finansieringsinrättningar 248 089,66 418 089,66<br />
Ostovelat – Leverantörsskulder 340 214,82 580 544,51<br />
Siirtovelat – Resultatregleringar 349 861,18 228 594,42<br />
6 805 456,84 6 414 791,28<br />
VASTATTAVAA YHTEENSÄ - PASSIVA SAMMANLAGT 41 912 001,46 41 134 899,59<br />
Taseen tunnusluvut - Balansens nyckeltal<br />
Omavaraisuusaste – Soliditetsgrad 84 % 85 %<br />
Suhteellinen velkaantuneisuus - Relativ skuldsättningsgrad 90 % 95 %<br />
121
<strong>Porvoo</strong>n vesi – Borgå vatten<br />
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT - NOTER TILL BOKSLUTET<br />
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot - Noter angående tillämpade bokslutsprinciper<br />
Pysyvien vastaavien arvostus - värdering av bestående aktiva<br />
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä<br />
suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman<br />
mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty<br />
tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.<br />
Materiella och immateriella tillgångar bland bestående aktiva har upptagits i balansräkningen enligt anskaffningsutgift<br />
minskad med avskrivningar enligt plan. Planavskrivningarna har beräknats utgående från en på<br />
förhand upprättad avskrivningsplan. Beräkningsgrunderna för avskrivningarna enligt plan anges i noterna till<br />
resultaträkningen under rubriken grunderna för avskrivningar enligt plan<br />
Vaihto-omaisuuden arvostus - Värdering av omsättningstillgångar<br />
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihankintahintaan.<br />
Omsättningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt medelanskaffningspris.<br />
Rahoitusomaisuuden arvostus - Värdering av finansieringstillgångar<br />
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.<br />
Fordringarna har upptagits i balansräkningen till nominellt värde<br />
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot - Noter till resultaträkningen<br />
Toimintatuotot eriteltynä Specifikation över intäkterna <strong>2010</strong> 2009<br />
Vedenmyynti – Vattenförsäljning<br />
Perusmaksut – Grundavgifter 725 686,05 658 831,97<br />
Kulutusmaksut – Förbrukningsavgifter 2 627 809,88 2 354 338,37<br />
Hyvitys laatuhäiriöstä - Kreditering för kvalitetsstörning -6,00 -96,55<br />
3 353 489,93 3 013 073,79<br />
Jätevesilaskutus – Avloppsvattenfakturering<br />
Perusmaksut – Grundavgifter 524 383,24 473 572,47<br />
Käyttömaksut – Bruksavgifter 2 935 987,72 2 697 134,83<br />
3 460 370,96 3 170 707,30<br />
Asennustoiminta – Installationsverksamhet<br />
Työlaskutus – Arbetsfakturering 28 407,68 16 316,60<br />
Tarvikemyynti – Materialförsäljning 292 223,88 196 794,13<br />
Kuljetukset – Transporter 3 269,63 2 103,24<br />
Tontijohdot taksan mukaan 128 996,19 94 313,18<br />
Tonttijohdot kaavoitetulla alueella 78 975,45 57 786,90<br />
Muut tulot - Övriga intäkter 9 826,39 7 815,06<br />
541 699,22 375 129,11<br />
Muut myyntituotot - Övriga försäljningsintäkter<br />
Lietteen vastaanotto –Slammottagning 126 301,80 109 238,43<br />
Muut palvelut - Övriga tjänster 2 056,95 1 527,32<br />
Muut myyntituotot - Övriga försäljningsintäkter 8 422,32 7 490,55<br />
136 781,07 118 256,30<br />
Muut tuotot - Övriga intäkter<br />
Muut vuokratulot - Övriga hyresinkomster 24 289,60 18 167,47<br />
Muut tulot - Övriga inkomster 2 000,00 217,00<br />
26 289,60 18 384,47<br />
7 518 630,78 6 695 550,97<br />
122
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista<br />
Maa-alueet – Markområden<br />
Rakennukset – Byggnader<br />
Vesilaitosrakennukset - Vattenverksbyggnader<br />
Viemärilaitosrakennukset - Avloppsverksbyggnader<br />
Vesitornit – Vattentorn<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner och anläggningar<br />
Verkostot – Ledningsnäten<br />
Laitoskoneistot - Maskinerier i anläggningar<br />
Automaatiojärjestelmät – Automationssystem<br />
Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />
Kuljetusvälineet – Transportmedel<br />
Vesimittarit – Vattenmätare<br />
ATK-laitteet - ADB-utrustning<br />
ei poistoja/avskrivs ej<br />
30 vuotta/år<br />
30 vuotta/år<br />
40 vuotta/år<br />
30 vuotta/år<br />
15 vuotta/år<br />
7 vuotta/år<br />
5 vuotta/år<br />
7 vuotta/år<br />
3 vuotta/år<br />
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta<br />
Redogörelse för överensstämmelsen mellan planmässiga avskrivningar och investeringar<br />
Vuosina -Åren 2009-2013<br />
Suunnitelman mukaiset poistot – Planavskrivningar 14 223 500<br />
Poistonalaisten investointien omahankintameno<br />
Egen finansieringsandel för investeringar underställda avskrivningar 19 760 700<br />
Kauden liittymismaksut- Periodens anslutningsavgifter -4 726 800<br />
15 033 900<br />
Erotus- Differens 810 400<br />
Liittymismaksut voidaan kohdistaa erityisesti verkoston uudisrakentamisinvestointeihin.<br />
Anslutningsavagifterna finansierar i första hand nätets nyvinvesteringar.<br />
Tasetta koskevat liitetiedot - Noter till balansräkningen<br />
Aineelliset ja aineetomat hyödykkeet - Materiella och immateriella tillgångar Yhteensä Kirjanpitoarvo<br />
Sammanlagt Bokföringsvärde<br />
31.12.<strong>2010</strong> 31.12.<strong>2010</strong><br />
Maa-alueet - Markområden<br />
Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 386 925,33<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 208 000,00 594 925,33 594 925,33<br />
Rakennukset – Byggnader<br />
Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 15 416 592,36<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 185 892,52 15 602 484,88<br />
Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 7 009 149,51<br />
Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 457 103,42 7 466 252,93 8 136 231,95<br />
Kiinteät rakenteet ja laitteet - Fasta konstruktioner och<br />
anläggningar<br />
Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 68 265 058,58<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 3 223 978,68 71 489 037,26<br />
Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 38 308 313,94<br />
Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 2 266 151,73 40 574 465,67 30 914 571,59<br />
Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />
Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 1 265 960,68<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 52 849,57 1 318 810,25<br />
Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 1 038 625,58<br />
Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 93 889,00 1 132 514,58 186 295,67<br />
Ennakkomaksut – Förskottsbetalningar<br />
Ennakkomaksut - Förskottsbetalningar 1.1 51 317,70<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 0,00 51 317,70 51 317,70<br />
123
Muut pitkävaikutteiset menot - Övriga långfristiga utgifter<br />
Vesijohtoavustukset - Vattenledningsbidrag 1.1 514 127,67<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 12 840,40 526 968,07<br />
Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 89 119,98<br />
Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 17 565,57 106 685,55 420 282,52<br />
Yhteensä – Sammanlagt<br />
Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1 85 899 982,32<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 3 683 561,17 89 583 543,49<br />
Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm. avskrivningar 1.1 46 445 209,01<br />
Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar 2 834 709,72 49 279 918,73 40 303 624,76<br />
Pitkä- tai lyhytaikaiset saamiset ja velat tytäryhteisöiltä <strong>2010</strong><br />
Kort- eller långfristiga fordringar och skulder till dottersamfund<br />
Lyhytaikaiset saamiset - Kortfristiga fordringar -500,30<br />
Lyhytaikaiset velat - Kortfristiga skulder 148 640,77<br />
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät - Väsentliga poster som ingår i resultatregleringarna <strong>2010</strong><br />
Lomapalkkavelka (sis sivukulut)- Semesterlönsskuld (inkl. biutgifter) 207 780,36<br />
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot -<br />
Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser<br />
Leasingvastuiden yhteismäärä - Det sammanlagda beloppet av leasingansvar <strong>2010</strong><br />
Seuraavalla tilikaudella maksettavat - Förfaller under följande räkenskapsperiod 12 257,20<br />
Myöhemmin maksettavat - Förfaller senare 4 644,00<br />
16 901,20<br />
Henkilöstöä koskevat liitetiedot - Noter angående personalen<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Henkilöstämäärä- Personalantal 44 44<br />
Palkkaerittely – Lönespecifikation<br />
Tuntipalkat – Timlöner 243 754,62 212 693,90<br />
Kuukausipalkat – Månadslöner 959 819,97 958 578,86<br />
Sairasajan palkat -Löner under sjukdomstid 12 191,64 2 299,08<br />
Palkkiot - Arvoden 1 440,00 646,35<br />
Maksetut palkat (tuloslaskelma) - Betalda löner (resultaträkning) 1 217 206,23 1 174 218,19<br />
Lomapalkkavaraus/muutos - Förändring av semesterlön 10 083,58 -12 048,17<br />
Palautukset - Ersättningar -9 375,33 -8 390,78<br />
Tulosvaikutteiset palkat - Löner i resultatet 1 217 914,48 1 153 779,24<br />
Aktivoidut palkat - Aktiverade löner 296 165,00 307 810,56<br />
Maksetut palkat yhteensä - Betalda löner sammanlagt 1 514 079,48 1 482 028,75<br />
Lakisääteiset henkilöstösivukulut - Lagstadgade personalbiutgifter<br />
Sosiaaliturvamaksut – Socialskyddsavgifter 27 143,75 38 097,12<br />
Eläkevakuutusmaksut - Pensionsförsäkringsavgifter 299 472,84 286 789,22<br />
Tapaturma- ja työttömyysvakuutusmaksut - 43884,06 45552,86<br />
Olycksfalls- och arbetslöshetsförsäkringar<br />
Maksetut sivukulut (tuloslaskelma) - Betalda biutgifter (resultaträkning) 370 500,65 370 439,20<br />
Lomapalkkasivukulut/muutos - Förändring av semesterlön-bikost. 3 816,68 -5 586,61<br />
Sivukulujen oikaisuerät - Bikostnadernas rättelseposter -122,57 218,34<br />
Tulosvaikutteiset sivukulut - Biutgifter i resultatet 374 194,76 364 634,25<br />
Aktivoidut sivukulut - Aktiverade biutgifter 102 768,45 96 071,42<br />
Maksetut sivukulut yhteensä - Betalda biutgifter sammanlagt 476 963,21 466 510,62<br />
124
5.3 Liikelaitos Kuninkaantien työterveys<br />
Kuninkaantien työterveys on kunnallinen liikelaitos, joka toimii <strong>Porvoo</strong>n kaupungin organisaatiossa. Liikelaitos<br />
perustettiin <strong>Porvoo</strong>n kaupungin ja Sipoon kunnan toimesta 1.1.2009 alkaen tuottamaan kuntien lakisääteisen<br />
järjestämisvelvollisuuden piiriin kuuluvia työterveyspalveluja (Kansanterveyslaki, Työterveyshuoltolaki).<br />
Kuninkaantien työterveyden johtokunta kokoontui kertomusvuoden aikana 7 kertaa. Jokaisessa kokouksessa<br />
toimitusjohtaja esitti johtokunnalle taloudellisen- ja toiminnallisen katsauksen. Vuonna 2009 oli laadittu<br />
Kuninkaantien työterveydelle strategia vuosille 2009–2015 sekä toimenpideohjelma vuosille 2009–<strong>2010</strong>,<br />
jota toteutettiin strategian mukaisesti.<br />
Kuninkaantien työterveydellä on ollut koulutussopimus Kuopion Yliopiston lääketieteellisen tiedekunnan<br />
kanssa työterveyshuollon erikoislääkärikoulutusta varten, jota sopimusta päivitettiin ja Kuopion yliopisto<br />
auditoi Kuninkaantien työterveyden. Syksyn aikana Kuninkaantien työterveydelle hankittiin ostopalveluna<br />
koulutuslääkäri erikoistumiskoulutuksen antamista varten. Tämän uskotaan edesauttavan lääkäreiden rekrytoimista<br />
jatkossa.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> alussa Kuninkaantien työterveydessä siirryttiin yhtenäiseen potilastietojärjestelmään ja samassa<br />
yhteydessä tarkistettiin sopimusten voimassaoloja sekä tarkistettiin työterveyshuoltosopimusten piiriin<br />
kuuluvien työnantajien työntekijämäärät työnantajilta. Luotettava tieto kuntien järjestämisvastuun piiriin<br />
kuuluvien henkilöiden määräistä saadaan siten ainoastaan vuoden <strong>2010</strong> luvuilla. Vuonna <strong>2010</strong> tarkistettujen<br />
lukujen perusteella, jotka myös ovat todennettavissa asianmukaisesti, henkilöasiakkaiden lukumäärä on<br />
yhteensä 7872 kappaletta, joista 6310 henkilöasiakasta kuuluu <strong>Porvoo</strong>n kaupungin järjestämisvastuun piiriin<br />
eli 80,16% ja joista 1562 henkilöasiakasta kuuluu Sipoon kunnan järjestämisvastuun piiriin eli 19,84 %.<br />
Tietohallintoliittymiä ei ole uudesta potilastietojärjestelmästä saatu toteutettua taloushallintoon ennekuin<br />
vuoden 2011 alkupuolta. Liittymän puuttuminen vuonna <strong>2010</strong> on edellyttänyt laskutustietojen kirjaamista<br />
käsin kirjanpitoon, joka on hidastanut tulokertymän näkymistä kirjanpidossa. Asia on pyritty ratkaisemaan<br />
reskontratietojen käytöllä ennusteiden tekemisessä, joissa kuitenkaan ei täysin onnistuttu.<br />
Laboratorio ja kuvantamispalveluiden hinnoittelu ei ole antanut mahdollisuutta hyödyntää tulonmuodostuspotentiaalia.<br />
Asia on osittain saatu ratkaistua elokuun <strong>2010</strong> loppuun mennessä, mutta täysi potentiaali voidaan<br />
vasta hyödyntää sen jälkeen kun tietoliittymät ovat rakennetut potilastietojärjestelmän ja laboratoriopalvelujen<br />
tuottajan ja kuvantamispalvelujen tuottajan välillä vuoden 2011 alussa.<br />
Laboratorio- ja kuvantamispalvelut kilpailutettiin kertomusvuonna ja palvelutuottajaksi valittiin HUSLAB liikelaitos<br />
sekä HUS Röntgen liikelaitos, joilla on mahdollisuus tuottaa palveluita sekä <strong>Porvoo</strong>ssa että Sipoossa.<br />
Kuninkaantien työterveys osallistui kansallisen kunnallisten työterveysverkoston toimintaan aktiivisesti ja loi<br />
yhteistyösopimuksia verkoston jäsenten kanssa.<br />
Asiakkaat ja asiakastyytyväisyys<br />
Liikelaitos Kuninkaantien työterveys järjesti henkilöasiakkaiden asiakastyytyväisyys-kartoituksen viikolla<br />
50/<strong>2010</strong>. Toimipisteissä asioineita asiakkaita pyydettiin täyttämään asiakastyytyväisyyskysely saamastaan<br />
palvelusta. Vastauksia saatiin 71 kappaletta, joista <strong>Porvoo</strong>sta 55 kappaletta ja Sipoosta 16 kappaletta.<br />
Henkilöasiakkaat ovat tyytyväisiä saamaansa palveluun molemmissa toimipisteissä, kokonaiskeskiarvon<br />
ollessa 4 (asteikolla 1-5). Olennaisia eroja toimipisteiden välillä ei ollut, mutta asiakastyytyväisyys oli hieman<br />
parempi Sipoon toimipisteessä.<br />
Henkilöstö<br />
Vakituisessa työsuhteessa oli vuoden lopussa 20,5 henkilöä ja määräaikaisessa työsuhteessa 1 henkilö eli<br />
5 %. Määräaikaisessa työsuhteessa työskentelevä hoiti perhevapaa sijaisuutta. Vakituisesta henkilöstöstä<br />
125
kukaan ei työskentele osa-aikaisena. Osa-aikaiseksi luokitellaan henkilö, joka työskentelee alle 30 tuntia<br />
viikossa.<br />
Liikelaitostaminen on ollut edelleen merkittävä haaste ja kulttuurimuutos koko henkilöstölle vuonna <strong>2010</strong>,<br />
mihin henkilöstö on vastannut hienosti. Haasteena on vuoden <strong>2010</strong> aikana ollut henkilöstön riittävyyden<br />
varmistaminen, erityisesti työterveyslääkäreiden osalta. Työterveyslääkäreiden lisäksi tarvitaan sairaanhoitolääkäreitä<br />
hyvän ja kattavan työterveyshuollon järjestämiseksi kustannustehokkaasti ja laadukkaasti. Sairaanhoitopalvelut<br />
on sopimusteitse järjestetty vuoden <strong>2010</strong> loppuun asti ostopalveluina toimitustakuulla<br />
<strong>Porvoo</strong>n toimipisteessä. Sipoon toimipisteen sopimus ei sisällä toimitustakuuta ja on voimassa toistaiseksi.<br />
Vuoden <strong>2010</strong> lopussa päättyvää ostopalvelusopimusta <strong>Porvoo</strong>n toimipisteen osalta ei jatkettu ja sopimus<br />
tältä osin sanottiin irti.<br />
Lääkäreiden palkkausta tarkistettiin siten, että palkkaus vastasi keskimääräistä työterveyshuollon kunnallisten<br />
liikelaitosten palkkausta. Kertomusvuoden aikana saatiin Kuninkaantien työterveyteen palkattua ylilääkäri,<br />
joka aloitti 1.6.<strong>2010</strong> ylilääkäri virassaan. Ponnisteluista huolimatta kertomusvuoden aikana ei saatu muita<br />
työterveyslääkäreitä palkattua. Koko <strong>Porvoo</strong>ta vaivaava lääkäripula ja sen syyt heijastuivat myös Kuninkaantien<br />
työterveyden rekrytointiin. Kuninkaantien työterveydessä on ollut lääkärivajaus jo ennen liikelaitostamista<br />
ja sen on alkanut jo 2002 jälkeen.<br />
Tulostavoitteet asetettiin henkilöstölle vuodelle <strong>2010</strong>. Tulostavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta henkilöstön<br />
piirissä koettiin ongelmalliseksi ja ahdistavaksi. Sipoon toimipisteessä pysyvän ja hyvän henkilöstön<br />
saaminen on osoittautunut haasteelliseksi. Tulostavoitteitta on jonkin verran tarkistettu alaspäin hoitohenkilöstön<br />
osalta, mikä myös osaltaan näkyy selkeästi tuottokertymän pienentymänä.<br />
Taloudellinen asema ja tulos sekä niihin liittyvät tunnusluvut<br />
Toimintavuoden aikana taloudellinen tulos jäi heikommaksi kuin oli ennakoitu. Tilikauden aikana rekrytoitiin<br />
ylilääkäri, mutta työterveys- tai sairaanhoitolääkäreitä ei saatu rekrytoitua. Lääkäripula näkyy merkittävästi<br />
alentuneen tuottona sekä siinä, että kiinteitä kuluja ei ollut jakamassa oletettu määrä laskuttavaa henkilöstöä.<br />
Kuninkaantien työterveyden vuoden 2009 toiminta on ollut merkittävässä määrin tappiollista ja näin on<br />
myös vuoden <strong>2010</strong> toiminnan osalta, joten on perusteltua toiminnan kehittymisen kannalta, että <strong>Porvoo</strong>n<br />
kaupunki ja Sipoon kunta vastaavat toiminnan tappiollisuudesta asiakasmäärien suhteessa ensimmäisten<br />
toimintavuosien aikana. Yhteistoimintasopimusta laadittaessa kunnat ovat tiedostaneet sen, että toiminta<br />
tulee aluksi (3-5 vuotta) olemaan tappiollista.<br />
Toimintatuottoja kertyi 1 647 343,61/ € (1 504 717,41 €/v.2009). Talousarviossa budjetoitu tuotto oli<br />
2 140 000,00€.. Talousarvioon nähden tuottoja kertyi 23 % arvioitua vähemmän.<br />
Lääkärivoiman saaminen Kuninkaantien työterveyden omaan palvelukseen on edellytys taloudellisten tavoitteiden<br />
toteutumiselle jatkossa.<br />
Toimintakulut rahoituskuluineen olivat 1 843 735,80 € (1 879 443,00€/2009). Toimintakuluista suurimman<br />
osuuden muodostivat henkilöstökulut, 46 % sekä terveyspalvelujen ostot, 38 %, jotka korvaavat henkilöstövajausta.<br />
Merkittävä kulutekijä oli myös vuokrakulut, 12 %, jotka nousivat vuoteen 2009 noin 70 %. Aineet ja<br />
tarvikkeet sekä muut kulut olivat noin 4 %.<br />
Tuloslaskelma osoittaa alijäämää 196 392,28 € ennen rahoituskuluja ja rahoituskulujen jälkeen 211 212,56<br />
€.<br />
Kuntalain 87 k §:n mukaan johtokunnan on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.<br />
Tilikauden alijäämä, 211 212,56 €, ehdotetaan kirjattavaksi tulostilille Liikelaitos Kuninkaantien työterveys<br />
taseeseen osana omaa pääomaa.<br />
Tulevaisuuden näkymät<br />
Liikelaitoksen tulevaisuuden kannalta riittävän ja ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus ja nykyisen henkilöstön<br />
jaksaminen ja työtyytyväisyys ovat kriittisiä menestystekijöitä. Vaikka lääkäreitä koskevan ostopalvelusopimuksen<br />
optiovuotta ei käytettykään, niin on perusteltua turvautua ulkopuoliseen lääkärityövoimaan<br />
tilikaudella 2011, koska lääkäreiden rekrytointi on haasteellista <strong>Porvoo</strong>ssa eikä ole ratkaistavissa lyhyellä<br />
aikavälillä rekrytointiponnisteluista huolimatta.<br />
126
Sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet<br />
Tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen<br />
Vaikuttavuus ja palvelukyky<br />
Palvelutason varmistaminen – asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyyskyselyn 4 (asteikolla 1-5)<br />
arvosana 3,5 (asteikolla 1-<br />
5)<br />
Talous ja resurssit<br />
Talouden voimavarojen kohdentaminen<br />
– alijäämän vähentäminen<br />
vuonna <strong>2010</strong><br />
– alijäämä enintään<br />
150 000 euroa<br />
- 211 213 euroa<br />
Muut tavoitteet<br />
Tunnusluvut TP2008 TP2009 TA <strong>2010</strong> TP<strong>2010</strong> TS2011 TS2012<br />
Vakituisen henkilöstön määrä 18,5 18,5 23,5 20,5 26 26<br />
Määräaikaisen henkilöstön määrä 1 3 1 1 0 0<br />
Ostopalvelulääkärit 0 3 3 1 0 0<br />
Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />
TULOSLASKELMA – RESULTATRÄKNING<br />
1.1-31.12.<strong>2010</strong> 1.1-31.12.2009<br />
LIIKEVAIHTO- OMSÄTTNING 1 647 343,61 1 504 171,41<br />
Liiketoiminnan muut tuotot - Övriga rörelseintäkter 1 465,85 1 146,72<br />
Avustukset kunnalta-Bidrag av kommunen 228 915,11 145 210,00<br />
Materiaalit ja palvelut - Material och tjänster<br />
Aineet, tarvikkeet ja tavarat - Material, förnödenheter och varor -44 024,51 -47 466,57<br />
Palvelujen ostot - Köp av tjänster -780 118,58 -867 648,47<br />
Henkilöstökulu t- Personalkostnader<br />
Palkat ja palkkiot - Löner och arvoden -793 077,26 -651 209,62<br />
Henkilösivukulut – Lönebikostnader<br />
Eläkekulut – Pensionskostnader -119 758,37 -100 072,96<br />
Muut henkilösivukulut - Övr.lönebikost. -40 824,82 -41 650,91<br />
Poistot ja arvonalentumiset - Avskrivningar och nedskrivningar<br />
Suunitelman mukaiset poistot - Avskrivningar enligt plan -41 960,01 -3 496,67<br />
Liiketoiminnan muut kulut - Övriga rörelsekostnader -254 353,30 -150 426,54<br />
Liikeyli-/alijäämä - Rörelseöver-/underskott -196 392,28 -211 443,61<br />
Rahoitustuotot ja -kulut-Finansiella intäkter och kostnader<br />
Muut rahoitustuotot - Övriga finansiella intäkter 221,88<br />
Muut rahoituskulut - Övriga finansiella kostnader -15 042,16 -17 471,50<br />
Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä - -211 212,56 -228 915,11<br />
Över-/underskott före extraordinära poster<br />
Tilikauden yli-/alijäämä - Räkenskapsperiodens över-/underskott -211 212,56 -228 915,11<br />
Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />
RAHOITUSLASKELMA – FINANSIERINGSKALKYL<br />
1.1-31.12.<strong>2010</strong> 1.1-31.12.2009<br />
Toiminnan rahavirta - Kassaflödet i verksamheten<br />
Liikeyli-/alijäämä - Rörelseöver-/underskott -196 392,28 -211 443,61<br />
Poistot-Avskrivningar 41 960,01 3 496,67<br />
Rahoitustuotot ja –kulut - Finansiella intäkter och kostnader -14 820,28 -17 471,50<br />
Toiminnan rahavirta-Kassaflödet i verksamheten -169 252,55 -225 418,44<br />
127
Investointien rahavirta - Kassaflödet för investeringarnas del<br />
Investointimenot – Investeringsutgifter -125 880,00<br />
Toiminnan ja investointien rahavirta- -169 252,55 -351 298,44<br />
Kassaflödet för verksamhetens och investeringarnas del<br />
Rahoituksen rahavirta - Kassaflödet för finansieringens del<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset - Övriga förändringar av likviditeten<br />
Lyhytaikaisten saamisten muutos - Förändringar av kortfristiga fordring -113 025,58 -73 878,99<br />
Lyhytaik. velkojen muutos kunnalta - Förändringar av kortfristiga skulder<br />
till kommunen 322 500,44 283 610,81<br />
Lyhytaik. velkojen muutos muilta - Förändringar av kortfistiga skulder<br />
till övriga -19 043,55 191 376,49<br />
Rahoituksen rahavirta - Kassaflödet för finansieringens del 190 431,31 401 108,31<br />
Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel 21 178,76 49 809,87<br />
Rahavarojen muutos - Förändring av likvida medel 21 178,76<br />
Rahavarat 31.12.-Likvida medel 31.12. 70 988,63 49 809,87<br />
Rahavarat 1.1.-Likvida medel 1.1. 49 809,87 0,00<br />
TASE – BALANSEN 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009 31.12.<strong>2010</strong> 31.12.2009<br />
Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />
VASTAAVAA – AKTIVA<br />
A PYSYVÄT VASTAAVAT -<br />
BESTÅENDE AKTIVA<br />
II Aineelliset hyödykkeet-<br />
Materiella tillgångar<br />
VASTATTAVAA - PASSIVA<br />
80 423,32 122 383,33 A OMA PÄÄOMA -<br />
EGET KAPITAL<br />
III Ed. tilikausien alijäämä-Tid.<br />
80 423,32 122 383,33<br />
räkenskapsperioders underskott<br />
-440 127,67 -228 915,11<br />
-228 915,11<br />
4. Koneet ja kalusto-<br />
Maskiner och inventarier<br />
80 423,32 122 383,33<br />
VI<br />
Tilikauden alijäämä-<br />
Räkenskapsperiodens<br />
underskott<br />
-211 212,56 -228 915,11<br />
C<br />
VAIHTUVAT VASTAAVAT-<br />
RÖRLIGA AKTIVA 257 893,20 123 688,86<br />
E<br />
VIERAS PÄÄOMA-<br />
FRÄMMANDE KAPITAL 778 444,19 474 987,30<br />
II Saamiset-Fordringar 186 904,57 73 878,99 II Lyhytaikainen-Kortfristigt 778 444,19 474 987,30<br />
Lyhytaikaiset saamiset-<br />
6. Ostovelat-<br />
Kortfristiga fordringar 186 904,57 73 878,99 Skulder till leverantörer 29 205,88 85 691,58<br />
1. Myyntisaamiset-<br />
Kundfordringar 165 515,47 27 406,41<br />
3. Muut saamiset-Övriga<br />
fordringar 21 339,05 34 758,66<br />
4. Siirtosaamiset-<br />
Resultatregleringar 50,05 11 713,92<br />
IV Rahat ja pankkisaamiset-<br />
Kassa och bank 70 988,63 49 809,87<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ<br />
AKTIVA SAMMANLAGT 338 316,52 246 072,19<br />
7. Muut velat-Övriga skulder<br />
626 642,01 299 779,96<br />
8. Siirtovelat-<br />
Resultatregleringar 122 596,30 89 515,76<br />
VASTATTAVAA YHTEENSÄ<br />
PASSIVA SAMMANLAGT 338 316,52 246 072,19<br />
128
Kuninkaantien työterveys – Kungsvägens arbetshälsa<br />
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT - NOTER TILL BOKSLUTET<br />
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot - Noter angående tillämpade<br />
bokslutsprinciper<br />
Pysyvien vastaavien arvostus - Värdering av bestående aktiva<br />
Pysyvien vastaavien aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon<br />
vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on<br />
laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.<br />
Materiella tillgångar bland bestående aktiva har upptagits i balansräkningen enligt<br />
anskaffningsutgift minskad med avskrivningar enligt plan. Planavskrivningarna har<br />
beräknats utgående från en på förhand upprättad avskrivningsplan.<br />
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista<br />
Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />
3 vuotta/år<br />
Rahoitusomaisuuden arvostus - Värdering av finansieringstillgångar<br />
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.<br />
Fordringarna har upptagits i balansräkningen till nominellt värde.<br />
Tasetta koskevat liitetiedot - Noter till balansräkningen<br />
Aineelliset hyödykkeet - Materiella tillgångar <strong>2010</strong><br />
Koneet ja kalusto - Maskiner och inventarier<br />
Hankintamenot - Anskaffningsutgifter 1.1. 125 880,00<br />
Tilikauden lisäykset - Ökning under räkenskapsperioden 0,00<br />
Kertyneet sumu-poistot - Samlade planm.avskrivningar -3 496,67<br />
Tilikauden poistot - Räkenskapsperiodens avskrivningar -41 960,01 -45 456,68<br />
Poistamaton hankintameno 31.12. 80 423,32<br />
Henkilöstöä koskevat liitetiedot - Noter angående personalen<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Henkilöstömäärä - Personalantal 21,50 18,5<br />
Palkkaerittely - Lönespecifikation<br />
Kuukausipalkat - Månadslöner 767 204,41 629 235,36<br />
Luottamushenkilöpalkkiot - 2 838,00 3 110,50<br />
Maksetut palkat - Utbetalda löner 770 042,41 632 345,86<br />
Lomapalkkavarauksen muutos - Förändring av semesterlön 33 191,14 26 254,90<br />
Palautukset - Ersättningar -10 156,29 -7 391,14<br />
Palkat yhteensä - Löner sammanlagt 793 077,26 651 209,62<br />
Lakisääteiset henkilöstösivukulut - Lagstadgade personalbiutgifter<br />
Sosiaaliturvamaksut - Socialskyddsavgifter 16 891,08 19 975,77<br />
Eläkevakuutusmaksut - Pensionsförsäkringsavgifter 119 758,37 100 072,96<br />
Tapaturma- ja työttömyysvakuutusmaksut -<br />
Olycksfalls- och arbetslöshetsförsäkringar 23 933,74 21 675,14<br />
Maksetut sivukulut - Betalda biutgifter 160 583,19 141 723,87<br />
Sivukulut yhteensä - Biutgifter sammanlagt 160 583,19 141 723,87<br />
129
5.4 Eriytettyjen tilinpäätösten yhdistely kaupungin tilinpäätökseen<br />
TULOSLASKELMAN YHDISTELY<br />
Kaupunki<br />
Itä-<br />
Uudenmaan<br />
pelastuslaitos<br />
<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />
Kuninkaantien<br />
työterveys<br />
PORVOON<br />
KAUPUNKI<br />
YHTENSÄ<br />
Eliminointikirjaukset<br />
TOIMINTATUOTOT<br />
Myyntituotot 7 567 855,69 9 996 870,28 7 492 341,18 1 520 648,61 19 911 095,28 -6 666 620,48<br />
Maksutuotot 14 681 867,67 674 069,02 126 695,00 15 409 033,64 -73 598,05<br />
Tuet ja avustukset 4 117 997,65 177 211,99 228 915,11 4 369 445,34 -154 679,41<br />
Muut toimintatuotot 18 425 614,04 27 690,02 26 289,60 1 465,85 17 594 567,96 -886 491,55<br />
Toimintatuotot yhteensä 44 793 335,05 10 875 841,31 7 518 630,78 1 877 724,57 57 284 142,22 -7 781 389,49<br />
Valmistus omaan käyttöön 636 176,50 636 176,50<br />
TOIMINTAKULUT<br />
Henkilöstökulut<br />
palkat ja palkkiot -96 269 991,10 -5 295 815,01 -1 217 914,48 -793 077,26 -103 576 797,85<br />
henkilösivukulut<br />
eläkkeet -23 342 972,40 -949 460,41 -299 472,84 -119 758,37 -24 711 664,02<br />
muut henkilösivukulut -4 885 093,09 -401 960,00 -74 721,92 -40 824,82 -5 402 599,83<br />
Palvelujen ostot -97 712 086,48 -1 369 108,66 -1 228 041,10 -780 118,58 -94 544 498,13 6 544 856,69<br />
Aineet, tarvikkeet -15 339 745,33 -457 275,49 -1 176 769,39 -44 024,51 -16 804 909,22 212 905,50<br />
Avustukset -13 671 881,26 -1 710,00 -13 491 738,71 181 852,55<br />
Muut toimintakulut -6 262 038,73 -1 163 175,67 -1 986,50 -254 353,30 -6 839 779,45 841 774,75<br />
Toimintakulut yhteensä -257 483 808,39 -9 638 505,24 -3 998 906,23 -2 032 156,84 -265 371 987,21 7 781 389,49<br />
Toimintakate -212 054 296,84 1 237 336,07 3 519 724,55 -154 432,27 -207 451 668,49 0<br />
Verotulot 188 637 356,57 188 637 356,57<br />
Valtionosuudet 47 508 563,00 47 508 563,00<br />
Rahoitustuotot ja -kulut:<br />
Korkotuotot 101 311,10 -407,65 101 125,33 0<br />
Muut rahoitustuotot 2 166 703,02 492,91 5 350,64 1 872 546,57 -300 000,00<br />
Korkokulut -3 525 424,19 -3 521,51 -3 528 945,70<br />
Muut rahoituskulut -13 672,83 -300 000,00 -15 042,16 -28 714,99 300 000,00<br />
Vuosikate 22 820 539,83 1 237 828,98 3 221 146,03 -169 252,55 27 110 262,29 0<br />
Suunnitelman mukaiset poistot<br />
-12 904 413,07 -475 201,88 -2 834 709,72 -41 960,01 -16 256 284,68<br />
Tilikauden tulos 9 916 126,76 762 627,10 386 436,31 -211 212,56 10 853 977,61 0<br />
Poistoeron muutos -365 457,00 -365 457,00<br />
Varausten muutos -1 542 000,00 -397 170,00 -1 939 170,00<br />
Rahastojen muutos -4 500 000,00 -4 500 000,00<br />
TILIKAUDEN YLI-<br />
/ALIJÄÄMÄ<br />
3 874 126,76 0,1 386 436,31 -211 212,56 4 049 350,61 0<br />
130
RAHOITUSLASKELMAN YHDISTELY<br />
Kaupunki<br />
Itä-<br />
Uudenmaan<br />
Pelastuslaitos<br />
<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />
Kuninkaantien<br />
työterveys<br />
PORVOON<br />
KAUPUNKI<br />
YHTEENSÄ<br />
Eliminointikirjaukset<br />
Toiminnan rahavirta<br />
Vuosikate 22 820 539,83 1 237 828,98 3 221 146,03 -169 252,55 27 110 262,29<br />
Tulorahoituksen korjauserät -7 314 853,76 -8 197,00 -7 323 050,76<br />
Investointien rahavirta<br />
Investointimenot -18 278 027,32 -1 240 936,00 -3 683 561,17 -23 202 524,49<br />
Rahoitusosuudet investointimenoihin<br />
1 217 838,00 329 675,00 1 547 513,00<br />
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden<br />
luovutustulot<br />
7 512 016,82 8 197,00 7 520 213,82<br />
Toiminnan ja investointien<br />
rahavirta<br />
5 957 513,57 326 567,98 -462 415,14 -169 252,55 5 652 413,86<br />
Rahoituksen rahavirta<br />
Antolainauksen muutokset<br />
Antolainasaamisten vähennykset 54 000,00 54 000,00<br />
Lainakannan muutokset<br />
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 23 000 000,00 23 000 000,00<br />
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -25 640 829,76 -418 089,66 -26 058 919,42<br />
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 265 105,90 1 265 105,90<br />
Oman pääoman muutokset<br />
Muut maksuvalmiuden muutokset<br />
Toimeksiantojen varojen ja pääomien<br />
120 818,10 120 818,10<br />
muutokset<br />
Vaihto-omaisuuden muutos 35 421,92 15 977,67 51 399,59<br />
Saamisten muutos -2 029 056,64 766 258,80 -53 137,92 -113 025,58 -734 871,12 -694 090,22<br />
Korottomien velkojen muutos 2 649 628,21 -1 110 137,91 808 755,22 303 456,89 1 987 523,19 664 179,22<br />
Rahoituksen rahavirta -544 912,27 -343 879,11 353 505,31 190 431,31 -314 943,76<br />
Rahavarojen muutos 5 412 601,30 -17 311,13 -108 909,83 21 178,76 5 337 470,10 29 911,00<br />
131
TASEEN YHDISTELY<br />
VASTAAVAA<br />
Kaupunki<br />
Itä-<br />
Uudenmaan<br />
pelastuslaitos<br />
<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />
Kuninkaantien<br />
työterveys<br />
PORVOON<br />
KAUPUNKI<br />
YHTENSÄ<br />
Eliminointikirjaukset<br />
A PYSYVÄT VASTAAVAT 268 473 777,33 2 515 820,08 40 303 624,76 80 423,32 294 735 221,17 -16 638 424,32<br />
I Aineettomat hyödykkeet 1 307 963,61 420 282,52 1 728 246,13<br />
1. Aineettomat oikeudet 276 001,26 276 001,26<br />
2. Muut pitkävaikutteiset<br />
menot<br />
1 031 962,35 420 282,52 1 452 244,87<br />
II Aineelliset hyödykkeet 200 208 126,07 2 515 820,08 39 883 342,24 80 423,32 242 687 711,71<br />
1. Maa- ja vesialueet 19 332 649,31 594 925,33 19 927 574,64<br />
2. Rakennukset 149 359 267,37 8 136 231,95 157 495 499,32<br />
3. Kiinteät rakenteet ja 18 501 691,55 30 914 571,59 49 416 263,14<br />
laitteet<br />
4. Koneet ja kalusto 3 538 615,05 2 515 820,08 186 295,67 80 423,32 6 321 154,12<br />
5. Muut aineelliset hyödykkeet<br />
40 533,29 40 533,29<br />
6. Ennakkomaksut ja<br />
keskeneräiset<br />
hankinnat 9 435 369,50 51 317,70 9 486 687,20<br />
III Sijoitukset 66 957 687,65 50 319 263,33 -16 638 424,32<br />
1. Osakkeet ja osuudet 65 844 829,43 49 397 448,33 -16 447 381,10<br />
3. Muut lainasaamiset 198 000,00 198 000,00<br />
4. Muut saamiset 914 858,22 723 815,00 -191 043,22<br />
B<br />
TOIMEKSIANTOJEN 8 595 287,16 8 595 287,16<br />
VARAT<br />
1. Valtion toimeksiannot 207 406,76 207 406,76<br />
2. Lahjoitusrahastojen 8 336 166,18 8 336 166,18<br />
erityiskatteet<br />
3. Muut toimeksiantojen<br />
varat<br />
51 714,22 51 714,22<br />
C VAIHTUVAT VASTAA- 40 214 122,85 1 461 062,38 1 608 376,70 257 893,20 42 079 387,49 -1 462 067,64<br />
VAT<br />
I Vaihto-omaisuus 60 114,45 236 931,23 297 045,68<br />
1. Aineet ja tarvikkeet 60 114,45 236 931,23 297 045,68<br />
II Saamiset 12 086 731,77 1 401 268,49 1 000 016,59 186 904,57 13 137 904,83 -1 537 016,59<br />
Pitkäaikaiset saamiset 3 673 465,00 3 673 465,00<br />
3. Muut saamiset 3 673 465,00 3 673 465,00<br />
Lyhytaikaiset saamiset 8 413 266,77 1 401 268,49 1 000 016,59 186 904,57 9 464 439,83 -1 537 016,59<br />
1. Myyntisaamiset 2 693 476,44 93 414,32 1 000 016,59 165 515,47 3 952 422,82<br />
3. Muut saamiset 4 125 190,20 1 006 376,43 21 339,05 3 615 889,09 -1 537 016,59<br />
4. Siirtosaamiset 1 594 600,13 301 477,74 50,05 1 896 127,92<br />
IV Rahat ja pankkisaamiset 28 067 276,63 59 793,89 371 428,88 70 988,63 28 644 436,98 74 948,95<br />
VASTAAVAA YHTEENSÄ 317 283 187,34 3 976 882,46 41 912 001,46 338 316,52 345 409 895,82 -18 100 491,96<br />
132
VASTATTAVAA<br />
Kaupunki<br />
Itä-<br />
Uudenmaan<br />
pelastuslaitos<br />
<strong>Porvoo</strong>n vesi<br />
Kuninkaantien<br />
työterveys<br />
PORVOON<br />
KAUPUNKI<br />
YHTENSÄ<br />
Eliminointikirjaukset<br />
A OMA PÄÄOMA 126 413 915,79 0,1 35 106 544,62 -440 127,67 144 632 951,74 16 447 381,10<br />
I Peruspääoma 83 655 913,15 16 447 381,10 83 655 913,15 16 447 381,10<br />
IV Muut omat rahastot 4 500 000,00 4 500 000,00<br />
V Edellisten tilikausien yli- 34 383 875,88 18 272 727,21 -228 915,11 52 427 687,98<br />
/alijäämä<br />
VI Tilikauden yli-/alijäämä 3 874 126,76 0,1 386 436,31 -211 212,56 4 049 350,61<br />
B<br />
POISTOERO JA VA-<br />
PAAEHTOISET<br />
VARAUKSET 3 179 542,27 2 675 224,82 5 854 767,09<br />
1. Poistoero 2 278 054,82 2 278 054,82<br />
2. Vapaaehtoiset varaukset 3 179 542,27 397 170,00 3 576 712,27<br />
C<br />
D<br />
PAKOLLISET VARAUK-<br />
SET<br />
2. Muut pakolliset varaukset<br />
TOIMEKSIANTOJEN<br />
PÄÄOMAT<br />
955 219,32 955 219,32<br />
955 219,32 955 219,32<br />
9 031 034,00 9 031 034,00<br />
1. Valtion toimeksiannot 174 074,40 174 074,40<br />
2. Lahjoitusrahastojen 8 361 102,11 8 361 102,11<br />
pääomat<br />
3. Muut toimeksiantojen<br />
pääomat<br />
495 857,49 495 857,49<br />
E VIERAS PÄÄOMA 177 703 475,96 1 301 657,54 6 805 456,84 778 444,19 184 935 923,67 1 653 110,86<br />
I Pitkäaikainen 124 634 299,23 5 867 291,18 130 310 547,19 191 043,22<br />
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta<br />
100 831 955,55 100 831 955,55<br />
3. Lainat julkisyhteisöiltä 23 802 343,68 293 908,35 24 096 252,03<br />
7. Liittymismaksut ja muut<br />
velat<br />
5 573 382,83 5 382 339,61 191 043,22<br />
II Lyhytaikainen 53 069 176,73 1 301 657,54 938 165,66 778 444,19 54 625 376,48 1 462 067,64<br />
2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta<br />
21 684 958,81 170 000,00 21 854 958,81<br />
3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 205 870,95 78 089,66 3 283 960,61<br />
6. Ostovelat 11 098 703,47 321 646,44 340 214,82 29 205,88 11 789 770,61<br />
7. Muut velat 3 084 289,38 121 185,98 626 642,01 2 370 049,73 1 462 067,64<br />
8. Siirtovelat 13 995 354,12 858 825,12 349 861,18 122 596,30 15 326 636,72<br />
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 317 283 187,34 3 976 882,46 41 912 001,46 338 316,52 345 409 895,82 18 100 491,96<br />
133
6 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat<br />
Luettelo kirjanpitokirjoista<br />
Tilikartta<br />
Tuloslaskelma- ja tasetilit<br />
Tunnisteosien nimiluettelo<br />
Vientipäiväkirja<br />
Tilierittely<br />
Talousarvion toteuttamisvertailu<br />
- käyttötalous<br />
- rahoitus<br />
- investoinnit<br />
Tuloslaskelma<br />
Rahoituslaskelma<br />
Tasetilierittely<br />
Tase<br />
134
7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä<br />
135