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SITUATION PATRIMONIALE ACTIF - Chambre de Commerce et d ...

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ENSEMBLE DE LA CCI<br />

<strong>SITUATION</strong> <strong>PATRIMONIALE</strong><br />

<strong>ACTIF</strong><br />

B R U T<br />

Clôture au 31/12/12<br />

Durée 12 mois<br />

AMORTISSEMENTS<br />

ET PROVISIONS<br />

N E T<br />

Clôture au<br />

31/12/11<br />

Durée 12<br />

mois<br />

N E T<br />

<strong>ACTIF</strong> IMMOBILISE :<br />

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES :<br />

FRAIS D'ETABLISSEMENT<br />

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT<br />

AUTRES IMMOBILISATIONS INCORP.<br />

FONDS COMMERCIAL (1)<br />

AUTRES<br />

396 435<br />

17 676 591<br />

356 082<br />

7 688 414<br />

40 353<br />

9 988 177<br />

40 349<br />

9 381 878<br />

AVANCES ET ACOMPTES<br />

IMMOBILISATIONS CORPORELLES :<br />

TERRAINS 165 148 41 915 123 232 125 957<br />

CONSTRUCTIONS 12 831 314 7 000 489 5 830 824 5 683 353<br />

INST. TECHN. MATER. ET OUTIL. 16 740 12 132 4 607 5 461<br />

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPOR. 4 178 825 3 070 122 1 108 703 502 772<br />

IMMOB. CORPORELLES EN COURS 5 973 507 165 000 5 808 507 7 160 298<br />

IMMOBIL MISES EN CONCESSION 120 168 970 66 653 370 53 615 599 51 425 498<br />

AVANCES ET ACOMPTES<br />

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) :<br />

PARTICIPATIONS<br />

644 826 73 396 571 429 556 807<br />

CREANC.RATTACH. A DES PARTICIP.<br />

AUTRES TITRES IMMOBILISES<br />

15 000 15 000 15 000<br />

PRETS<br />

PRETS AVCES INTER-SERV ACCORD.<br />

AUTRES IMMOBILISATIONS FINANC. 13 528 2 286 11 241 10 261<br />

TOTAL <strong>ACTIF</strong> IMMOBILISE 162 080 886 85 063 210 77 017 675 74 907 639<br />

<strong>ACTIF</strong> CIRCULANT<br />

STOCKS ET EN-COURS :<br />

MAT. PREMIERES, AUTRES APPROV. 371 210 371 210 371 210<br />

EN-COURS DE PRODUCT.(BIENS)<br />

EN-COURS DE PRODUCT. (SERVICES)<br />

PRODUITS INTERM. ET FINIS<br />

MARCHANDISES 1 678 1 678 1 678<br />

AVANCES ET ACPTES VERS/. CDES<br />

CREANCES D'EXPLOITATION : (3)<br />

CLIENTS ET COMPTES RATTACHES 6 160 700 311 099 5 849 600 4 643 954<br />

AUTRES 3 514 858 3 514 858 4 441 401<br />

CREANCES DIVERSES(3) 2 512 409 2 512 409 2 247 809<br />

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT :<br />

ACTIONS PROPRES<br />

TITRES 35 727 320 442 313 35 285 006 32 062 304<br />

DISPONIBILITES 1 454 289 1 454 289 505 735<br />

CHARGES CONSTATEES D'AVANCE (3) 184 882 184 882 515 256<br />

TOTAL <strong>ACTIF</strong> CIRCULANT 49 927 350 753 413 49 173 936 44 789 349<br />

CHARGES A REP.S/PLUS. EXERC. III<br />

ECART DE CONVERSION <strong>ACTIF</strong> V<br />

TOTAL <strong>ACTIF</strong> 212 008 236 85 816 624 126 191 612 119 696 989<br />

(1) DONT DROIT AU BAIL<br />

(2) DONT A MOINS D'UN AN<br />

(3) DONT A PLUS D'UN AN<br />

3


ENSEMBLE DE LA CCI<br />

<strong>SITUATION</strong> <strong>PATRIMONIALE</strong><br />

PASSIF<br />

Clôture au 31/12/12 Clôture au 31/12/11<br />

Durée 12 mois Durée 12 mois<br />

C A P I T A U X P R O P R E S<br />

CAPITAL<br />

PRIMES D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT<br />

APPORTS 5 481 103 5 481 103<br />

ECARTS DE REEVALUATION<br />

RESERVES :<br />

RESERVE LEGALE<br />

RESERVES STATUTAIRES OU CONTRACTUELLES<br />

RESERVES REGLEMENTEES<br />

AUTRES 36 036 36 036<br />

REPORT A NOUVEAU 26 054 704 24 226 943<br />

RESULTAT DE L'EXERCICE 235 669 1 827 761<br />

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT 17 738 642 19 012 757<br />

PROVISIONS REGLEMENTEES<br />

TOTAL CAPITAUX PROPRES 49 546 156 50 584 602<br />

AUTRES FONDS PROPRES<br />

DROITS DU CONCEDANT 14 457 720 13 742 162<br />

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES 14 457 720 13 742 162<br />

FONDS EFFORT DE CONSTRUCTION<br />

Fonds sous forme <strong>de</strong> subventions<br />

Fonds sous forme <strong>de</strong> prêts<br />

TOTAL F.EFF.CONST.<br />

P R O V I S I O N S RISQUES ET CHARGES<br />

PROVISIONS POUR RISQUES 350 000 228 000<br />

PROVISIONS POUR CHARGES 5 527 194 5 535 226<br />

TOTAL PROV. RISQ. & CHAR 5 877 194 5 763 226<br />

D E T T E S (1)<br />

DETTES FINANCIERES :<br />

EMPRUNTS OBLIGATAIRES CONVERTIBLES<br />

AUTRES EMPRUNTS OBLIGATAIRES<br />

EMPRUNTS ET DETTES AUPRES ETABLISSEMENTS CREDIT (2) 42 399 309 36 266 387<br />

EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES DIVERS 344 646 350 354<br />

PRETS AVANCES RECUS INTER SERVICES<br />

AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES<br />

DETTES D'EXPLOITATION :<br />

DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 2 954 436 2 816 398<br />

DETTES FISCALES ET SOCIALES 7 115 479 6 757 745<br />

AUTRES<br />

DETTES DIVERSES :<br />

DETTES SUR IMMO ET CPTES RATTACHES 3 048 030 2 798 583<br />

DETTES FISCALES (IMPOT SUR LES BENEFICES) 45 634 31 673<br />

AUTRES DETTES 186 395 112 522<br />

PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 216 609 473 333<br />

TOTAL DETTES 56 310 541 49 606 998<br />

ECARTS DE CONVERSION PASSIF<br />

TOTAL PASSIF 126 191 612 119 696 989<br />

(1) DONT A PLUS D'UN AN<br />

DONT A MOINS D'UN AN<br />

(2) Dt CONCOURS BANC. COURANTS & SLD CRED. B 42 238<br />

4


ENSEMBLE DE LA CCI<br />

FONCTIONNEMENT - CHARGES<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/11<br />

(a)<br />

Budg<strong>et</strong> voté<br />

31/12/12<br />

(b)<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/12<br />

(c)<br />

Différence<br />

(d)=(c)-(b)<br />

CHARGES D'EXPLOITATION<br />

PARTS CONTRIBUTIVES (A)<br />

ACHATS DE MARCHANDISES 3 083 2 000 (2 000)<br />

VARIATION DE STOCK (366)<br />

ACHATS MAT.PREMIERES ET AUTRES APPROV.<br />

VARIATION DE STOCK<br />

AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 16 094 466 17 987 100 16 731 521 (1 255 579)<br />

IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 1 674 853 1 881 700 1 839 814 (41 886)<br />

SALAIRES ET TRAITEMENTS 13 946 440 15 199 300 14 876 029 (323 271)<br />

CHARGES SOCIALES<br />

6 219 656 6 518 800 6 357 143 (161 657)<br />

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROV.<br />

SUR IMMOBILISATIONS : DOTATIONS AUX AMORT. 3 103 260 3 638 000 3 127 641 (510 358)<br />

SUR IMMOBILISATIONS : DOTATIONS AUX PROV. 165 000 165 000<br />

SUR <strong>ACTIF</strong> CIRCULANT : DOTATIONS AUX PROV. 145 208 78 100 144 049 65 949<br />

POUR RISQUES ET CHARGES : DOTATIONS AUX PROV. 117 430 170 000 647 543 477 543<br />

AUTRES CHARGES<br />

CONTRIBUTIONS VERSEES AUX SERVICES<br />

503 524 1 089 100 979 397 (109 703)<br />

SOUS-TOTAL (B) 41 807 556 46 564 100 44 868 141 (1 695 959)<br />

TOTAL (A +B) = I 41 807 556 46 564 100 44 868 141 (1 695 959)<br />

QUOTES-PARTS DE RESULTAT s/OPERATIONS (II)<br />

CHARGES FINANCIERES<br />

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 255 453 3 482 600 3 925 195 442 595<br />

INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 1 295 230 1 294 300 1 384 832 90 532<br />

DIFFERENCES NEGATIVES DE CHANGE<br />

CHARGES NETTES SUR CESSIONS DE V.M.P<br />

TOTAL III<br />

4 550 683<br />

4 776 900<br />

5 310 027<br />

533 127<br />

CHARGES EXCEPTIONNELLES<br />

SUR OPERATIONS DE GESTION<br />

662 784<br />

SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 396<br />

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS<br />

AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES<br />

125 800<br />

206 876<br />

81 076<br />

TOTAL IV 665 181 125 800 206 876 81 076<br />

IMPOTS SUR LES BENEFICES (V) 145 110 15 000 88 923 73 923<br />

TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V) 47 168 531 51 481 800 50 473 968 (1 007 833)<br />

SOLDE CREDITEUR = BENEFICE 1 827 761 235 669 235 669<br />

TOTAL GENERAL 48 996 292 51 481 800 50 709 637 (772 163)<br />

5


ENSEMBLE DE LA CCI<br />

FONCTIONNEMENT - PRODUITS<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/11<br />

(a)<br />

Budg<strong>et</strong> voté<br />

31/12/12<br />

(b)<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/12<br />

(c)<br />

Différence<br />

(d)=(c)-(b)<br />

PRODUITS D'EXPLOITATION<br />

IATP (A) 4 847 474 4 208 500 4 208 526 26<br />

VENTES DE MARCHANDISES 2 995 1 500 1 185 (314)<br />

PRODUCTION VENDUE (BIENS ET SERVICES) 36 431 670 37 706 500 38 051 718 345 218<br />

SOUS-TOTAL (B) MONTANT NET C.A. 36 434 665 37 708 000 38 052 903 344 903<br />

PRODUCTION STOCKEE<br />

PRODUCTION IMMOBILISEE 7 991 21 400 7 421 (13 979)<br />

RESSOURCES PUBLIQUES ET SUBVENT. EXPLOITATION 4 748 121 5 788 000 5 331 731 (456 268)<br />

REPRISES SUR PROVISIONS ET TRANSFERTS DE CHARGES 1 075 862 332 100 978 376 646 276<br />

AUTRES PRODUITS<br />

CONTRIBUTIONS RECUES DES SERVICES<br />

55 983 57 300 59 771 2 471<br />

SOUS-TOTAL (C) 5 887 959 6 198 800 6 377 300 178 500<br />

TOTAL (A + B + C) = I<br />

QUOTES-PARTS DE RESULTAT SUR OPERATIONS (II)<br />

PRODUITS FINANCIERS<br />

47 170 099 48 115 300 48 638 729 523 429<br />

DE PARTICIPATION<br />

1 500 1 500 (1 500)<br />

DES VALEURS MOBILIERES ET CREANCES IMMOBILISEES<br />

AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 550 758 390 000 820 610 430 610<br />

REPRISES SUR PROVISIONS ET TRANSFERTS DE CHARGES 403 000 338 842 338 842<br />

DIFFERENCES POSITIVES DE CHANGE<br />

PRODUITS NETS SUR CESSIONS V.M.P<br />

206<br />

TOTAL III 955 466 391 500 1 159 453 767 953<br />

PRODUITS EXCEPTIONNELS<br />

SUR OPERATIONS DE GESTION 174 560 98 500 190 136 91 636<br />

SUR OPERATIONS EN CAPITAL<br />

696 166 747 800 721 318 (26 481)<br />

REPRISES SUR PROVISIONS ET TRANSFERTS DE CHARGES<br />

TOTAL IV 870 726 846 300 911 454 65 154<br />

TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 48 996 292 49 353 100 50 709 637 1 356 537<br />

SOLDE DEBITEUR = PERTE 2 128 700 (2 128 700)<br />

TOTAL GENERAL 48 996 292 51 481 800 50 709 637 (772 163)<br />

6


ENSEMBLE DE LA CCI<br />

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/11<br />

(a)<br />

Budg<strong>et</strong> voté<br />

31/12/12<br />

(b)<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/12<br />

(c)<br />

Différence<br />

(d)=(c)-(b)<br />

ELEMENTS D'AUGMENTATION DE LA CAF (A)<br />

- VALEURS COMPTABLES DES ELEMENTS D'<strong>ACTIF</strong>S CEDES 2 396 295 295<br />

- DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 6 621 352 7 368 700 8 009 429 640 729<br />

- BENEFICE DE L'EXERCICE 1 827 761 235 669 235 669<br />

SOUS-TOTAL A : 8 451 510 7 368 700 8 245 393 876 693<br />

ELEMENTS DE DIMINUTION DE LA CAF (B)<br />

-PRODUITS DES CESSIONS D'ELEMENTS D'<strong>ACTIF</strong>S<br />

-QUOTE-PART DES SUBV. INVEST. VIREE AU RESULTAT 696 166 747 800 716 086 (31 713)<br />

- REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 1 140 080 96 000 1 041 162 945 162<br />

- PERTE DE L'EXERCICE 2 128 700 (2 128 700)<br />

SOUS-TOTAL B : 1 836 246 2 972 500 1 757 248 (1 215 251)<br />

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 6 615 263 4 396 200 6 488 144 2 091 945<br />

7


ENSEMBLE DE LA CCI<br />

OPERATIONS EN CAPITAL<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/11<br />

(a)<br />

Budg<strong>et</strong> voté<br />

31/12/12<br />

(b)<br />

Budg<strong>et</strong> Exécuté<br />

31/12/12<br />

(c)<br />

Différence<br />

(d)=(c)-(b)<br />

ACQUISITIONS D'ELEMENTS DE L'<strong>ACTIF</strong> IMMOBILISE<br />

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 543 344 1 409 600 1 291 759 (117 841)<br />

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 991 689 512 700 283 136 (229 564)<br />

IMMOBILISATIONS MISES EN CONCESSION 11 635 512 11 333 400 7 901 361 (3 432 039)<br />

IMMOBILISATIONS FINANCIERES 205 500 980 980<br />

CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES<br />

REDUCTION DES CAPITAUX PROPRES 19 099<br />

REMBOURSEMENTS EMPRUNTS, AUTRES DETTES FINAN. 2 352 826 2 904 000 2 810 910 (93 090)<br />

OPERATIONS EN CAPITAL INTERSERVICES<br />

AUGMENTATION DES STOCKS ET EN-COURS<br />

EXCEDENT BUDGETAIRE GLOBAL DE L'EXERCICE 3 550 049 3 550 049<br />

TOTAL 16 747 970 16 159 700 15 838 195 (321 505)<br />

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT DE L'EXERCICE 6 615 263 4 396 200 6 488 144 2 091 944<br />

CESSIONS OU REDUCTIONS D'ELEMENTS DE L'<strong>ACTIF</strong><br />

CESSIONS D'IMMOBILISATIONS INCORPORELLES<br />

CESSIONS D'IMMOBILISATIONS CORPORELLES<br />

CESSIONS OU REDUCTIONS D'IMMOB. FINANCIERES 8 420 626<br />

AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES<br />

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT 3 568 864 829 000 369 687 (459 313)<br />

AUGMENTATION DES AUTRES CAPITAUX PROPRES<br />

FONDS COLLECTES AU TITRE DE LA PEEC (10 419 921)<br />

EMPRUNTS ET AUTRES DETTES FINANCIERES 7 975 359 8 979 600 8 980 364 764<br />

OPERATIONS EN CAPITAL INTERSERVICES<br />

DIMINUTION DES STOCKS ET EN-COURS<br />

DEFICIT BUDGETAIRE GLOBAL DE L'EXERCICE 587 779 1 954 900 (1 954 900)<br />

TOTAL 16 747 970 16 159 700 15 838 195 (321 505)<br />

8


CCI D'AJACCIO ET CORSE DU SUD<br />

ENSEMBLE DE LA CCI<br />

FONDS DE ROULEMENT<br />

01/01/2011 <strong>SITUATION</strong> 01/01/2012<br />

31/12/2011 PREVISIONNELLE 31/12/2012<br />

Clôture FIN D'EXERCICE Clôture DIFFERENCE<br />

31/12/2011 31/12/12<br />

PASSIF 0<br />

(a) (b) (C) (d) = (c) -(b)<br />

Apports 5 481 104 5 481 104 5 481 104 0<br />

Ecarts <strong>de</strong> réévaluation 0 0 0 0<br />

Réserves 36 036 36 036 36 036 0<br />

Reports à nouveau 24 226 944 26 054 705 26 054 705 0<br />

Résultat n<strong>et</strong> <strong>de</strong> l'exercice 1 827 761 -2 128 700 235 669 2 364 369<br />

Subventions d'investissement 19 012 757 19 093 957 17 738 643 -1 355 314<br />

Provisions réglementées 0 0 0<br />

Provisions pour risques <strong>et</strong> charges 5 763 226 5 933 226 5 877 194 -56 032<br />

Emprunts <strong>et</strong> <strong>de</strong>ttes assimilées 36 574 503 42 650 103 42 743 956 93 853<br />

Prêts <strong>et</strong> avances interservices reçus 0 0 0 0<br />

Fonds issus versements employeur PEEC 0 0 0 0<br />

Droit du concédant 13 742 163 13 742 163 14 457 720 715 557<br />

Provisions stocks <strong>et</strong> en-cours 0 0 0 0<br />

Provisions pour comptes <strong>de</strong> tiers 335 795 317 895 311 100 -6 795<br />

Provisions pour comptes financiers 718 067 718 067 442 314 -275 753<br />

SOUS TOTAL I 107 718 356 111 898 555 113 378 441 1 479 885<br />

<strong>ACTIF</strong><br />

Prêts <strong>et</strong> avances interservices accordés 0 0 0 0<br />

Immobilisations incorporelles 9 422 228 10 364 325 10 028 531 -335 794<br />

Immobilisations corporelles 64 903 342 70 096 341 66 391 474 -3 704 867<br />

Immobilisations financières 582 070 582 070 597 671 15 602<br />

Charges à répartir sur plusieurs exercices 0 0 0 0<br />

SOUS TOTAL II 74 907 640 81 042 736 77 017 676 -4 025 060<br />

FONDS DE ROULEMENT BRUT TOTAL (I-II) 32 810 716 30 855 820 36 360 765 5 504 945<br />

Provisions dépréciation stocks <strong>et</strong> en cours 0 0 0 0<br />

Provisions pour comptes <strong>de</strong> tiers 335 795 317 895 311 100 -6 795<br />

Provisions pour comptes financiers 718 067 718 067 442 314 -275 753<br />

- Charges à répartir sur plusieurs exercices 0 0 0 0<br />

Charges à répartir sur plusieurs exercices 0 0 0 0<br />

- Charges à répartir sur plusieurs exercices 0 0 0 0<br />

SOUS TOTAL III 1 053 862 1 035 962 753 414 -282 548<br />

TOTAL FONDS DE ROULEMENT (NET) TOTAL (I-II-III) 31 756 854 29 819 858 35 607 351 5 787 493<br />

Reliquats d'emprunts en attente d'utilisation 3 721 500 3 873 100 5 687 400 1 814 300<br />

SOUS-TOTAL IV 3 721 500 3 873 100 5 687 400 1 814 300<br />

FONDS DE ROULEMENT HORS RELIQUATS<br />

D'EMPRUNTS EN ATTENTE D'UTILISATION (I+II+III+IV) 28 035 354 25 946 758 29 919 951 3 973 193<br />

Stocks <strong>et</strong> en-cours :<br />

Terrains à aménager 371 210 371 210 371 210 0<br />

Terrrains ou immeubles en cours 0 0 0 0<br />

Terrains ou immeubles achevés 0 0 0 0<br />

Stocks provenant d'immobilisations 0 0 0 0<br />

0<br />

SOUS-TOTAL V 371 210 371 210 371 210 0<br />

TOTAL I-II-III-IV-V 27 664 144 25 575 548 29 548 741 3 973 193<br />

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