Nota Keuangan dan APBN 2012 - Direktorat Jenderal Anggaran ...

NOTA KEUANGANDANANGGARAN PENDAPATANDAN BELANJA NEGARATAHUN ANGGARAN 2012REPUBLIK INDONESIA

Daftar IsiDAFTAR ISIDaftar Isi .........................................................................................................Daftar Tabel ....................................................................................................Daftar Grafik ...................................................................................................Daftar Boks .......................................................................................................Daftar Bagan ......................................................................................................BAB I PENDAHULUAN1.1 Umum ..............................................................................................1.2 Prioritas RKP 2012 ..............................................................................1.3 Peran Strategis Kebijakan Fiskal ....................................................1.4 Dasar Hukum Penyusunan NK dan APBN.......................................1.5 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ................................................1.6 Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal .........................................................1.7 Uraian Singkat Isi Masing-Masing Bab .........................................HalamaniixxivxxixxiiI-1I-3I-6I-8I-9I-11I-12BAB IIPERKEMBANGAN EKONOMI MAKRO DAN POKOK-POKOK KEBIJAKAN FISKAL2.1 Pendahuluan ......................................................................................2.2 Perkembangan Ekonomi 2006–2010 dan Proyeksi 2011 .............2.2.1 Evaluasi dan Kinerja Ekonomi 2006–2010 ....................................2.2.1.1 Perekonomian Dunia dan Regional ...............................................2.2.1.2 Perekonomian Nasional ..................................................................2.2.2 Proyeksi Ekonomi 2011 ......................................................................2.2.2.1 Perekonomian Dunia dan Regional ..................................................2.2.2.2 Perekonomian Nasional 2011 .........................................................2.3 Tantangan dan Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 2012 ..............2.3.1 Tantangan Kebijakan Ekonomi Makro.............................................2.3.1.1 Perekonomian Dunia dan Regional ...............................................2.3.1.2 Perekonomian Domestik .................................................................2.3.2 Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro..................................................2.3.2.1 Pertumbuhan Ekonomi ..................................................................2.3.2.2 Nilai Tukar Rupiah .........................................................................II-1II-5II-5II-5II-7II-16II-16II-18II-28II-28II-28II-29II-30II-30II-35i

Daftar IsiHalaman2.3.2.3 Inflasi ...............................................................................................2.3.2.4 Suku Bunga SPN 3 Bulan ................................................................2.3.2.5 Harga Minyak ..................................................................................2.3.2.6 Lifting Minyak .................................................................................2.3.2.7 Neraca Pembayaran ..........................................................................2.3.2.8 Penanggulangan Kemiskinan dan Pengangguran ..........................2.3.3 Asumsi Dasar APBN 2012 .............................................................2.4 Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal...........................................................2.4.1 Kebijakan Fiskal, 2006—2010 ..........................................................2.4.2 Kebijakan Fiskal dan Perkiraan Realisasi APBN-P 2011 ............2.4.3 Kebijakan Fiskal 2012 ........................................................................2.4.3.1 Kebijakan APBN 2012 ...................................................................2.4.4 Dampak Makro APBN ....................................................................2.4.4.1 Pengendalian Defisit Anggaran .......................................................2.4.4.2 Dampak Ekonomi APBN Tahun 2012 ............................................BAB III PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH3.1 Umum............................................................................................3.2 Perkembangan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2006–2010 dan Perkiraan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun2011.................................................................................................3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri................................................................3.2.1.1 Penerimaan Perpajakan ....................................................................3.2.1.1.1 Pajak Dalam Negeri .........................................................................3.2.1.1.2 Pajak Perdagangan Internasional ....................................................3.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) ......................................3.2.1.2.1 Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA) ...........................................3.2.1.2.2 Penerimaan Bagian Pemerintah atas Laba BUMN .......................3.2.1.2.3 PNBP Lainnya .................................................................................3.2.1.2.4 Pendapatan Badan Layanan Umum (BLU) ...................................3.2.2 Hibah..............................................................................................3.3 Tantangan dan Peluang Kebijakan Pendapatan Negara.................3.4 Sasaran Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2012.......................3.4.1 Penerimaan Dalam Negeri ................................................................II-35II-36II-36II-36II-37II-38II-39II-39II-39II-43II-45II-47II-51II-51II-53III-1III-2III-3III-3III-7III-20III-24III-26III-30III-32III-36III-36III-37III-38III-38ii

Daftar IsiHalaman3.4.1.1 Penerimaan Perpajakan ...................................................................3.4.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak ...................................................3.4.2 Penerimaan Hibah ..............................................................................BAB IV ANGGARAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT4.1 Umum ..................................................................................................4.2 Evaluasi Perkembangan Pelaksanaan Kebijakan AnggaranBelanja Pemerintah Pusat, 2006–2011 ............................................4.2.1 Perkembangan Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat2006–2011 .......................................................................................4.2.2 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah PusatMenurut Organisasi 2006–2011 .....................................................4.2.3 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah PusatMenurut Fungsi, 2006–2011 ...........................................................4.2.4 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah PusatMenurut Jenis, 2006–2011 ...............................................................4.3 Kaitan Antara RKP Tahun 2012 Dengan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat, APBN Tahun 2012 ............................................4.3.1 Masalah dan Tantangan Pokok Pembangunan 2012......................4.3.2 Tema dan Prioritas Pembangunan Nasional RKP Tahun 2012.........4.3.2.1 Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola ...............................................4.3.2.2 Pendidikan ..........................................................................................4.3.2.3 Kesehatan ..........................................................................................4.3.2.4 Penanggulangan Kemiskinan ..........................................................4.3.2.5 Ketahanan Pangan ............................................................................4.3.2.6 Infrastruktur ......................................................................................4.3.2.7 Iklim Investasi dan Iklim Usaha .....................................................4.3.2.8 Energi .................................................................................................4.3.2.9 Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana ..................................4.3.2.10 Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik ...............4.3.2.11 Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi ..............................4.3.2.12 Prioritas Lainnya di Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan .........4.3.2.13 Prioritas Lainnya di Bidang Perekonomian ......................................4.3.2.14 Prioritas Lainnya di Bidang Kesejahteraan Rakyat ..........................4.4 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat APBN Tahun 2012...III-38III-45III-51IV-1IV-6IV-6IV-9IV-68IV-77IV-98IV-98IV-110IV-115IV-115IV-116IV-117IV-118IV-118IV-119IV-120IV-121IV-122IV-122IV-123IV-124IV-124IV-126iii

Daftar IsiHalaman4.4.1 Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat APBN Tahun 2012...4.4.2 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat MenurutOrganisasi, APBN Tahun 2012 .......................................................4.4.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ........................4.4.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara ...............................4.4.3 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi,APBN tahun 2012 ..........................................................................4.4.4 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis,APBN tahun 2012 ..........................................................................BAB VKEBIJAKAN DESENTRALISASI FISKAL5.1 Umum ..............................................................................................5.2 Perkembangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal Tahun2006-2010 .........................................................................................5.2.1 Perkembangan Kebijakan Desentralisasi Fiskal Tahun2006-2010 ......................................................................................5.2.2 Perkembangan Transfer ke Daerah ..................................................5.2.3 Pajak Daerah dan Retribusi Daerah ................................................5.2.3.1 Jenis Pajak Daerah dan Retribusi Daerah .......................................5.2.3.1.1 Pajak Daerah .....................................................................................5.2.3.1.2 Retribusi Daerah ................................................................................5.2.3.2 Prosedur Penetapan ..........................................................................5.2.3.3 Pengawasan dan Pembatalan ..........................................................5.2.3.4 Sanksi .................................................................................................5.2.3.5 Kesalahan Materi Peraturan Daerah ................................................5.2.3.6 Pelaksanaan Undang-Undang .........................................................5.2.3.7 BPHTB dan PBB P-2 .....................................................................5.2.4 Pinjaman dan Hibah Daerah ............................................................5.2.4.1 Pinjaman Daerah .............................................................................5.2.4.2 Hibah Daerah ...................................................................................5.2.5 Gambaran Pelaksanaan APBD ........................................................5.2.5.1 Pendapatan .........................................................................................5.2.5.2 Belanja ............................................................................................5.2.5.3 Pembiayaan ...................................................................................5.2.5.4 Neraca ............................................................................................IV-126IV-127IV-128IV-196IV-198IV-205V-1V-3V-3V-6V-12V-14V-14V-15V-16V-16V-16V-17V-17V-19V-22V-22V-23V-25V-25V-27V-30V-31iv

Daftar IsiHalaman5.2.6 Implikasi Desentralisasi Fiskal terhadap Perkembangan EkonomiDaerah .............................................................................................5.3 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah Tahun 2012 ........................5.3.1 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah 2012 ..................................5.3.1.1 Kebijakan Dana Perimbangan 2012 ................................................5.3.1.1.1 Kebijakan Dana Bagi Hasil 2012 ......................................................5.3.1.1.2 Kebijakan Dana Alokasi Umum (DAU) 2012 ..................................5.3.1.1.3 Kebijakan Dana Alokasi Khusus 2012 .............................................5.3.1.2 Kebijakan Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 2012 ..............5.3.2 Kebijakan Hibah ke Daerah 2012 ......................................................BAB VI PEMBIAYAAN DEFISIT ANGGARAN DAN RISIKOFISKAL6.1 Pendahuluan ....................................................................................6.2 Perkembangan Realisasi Defisit dan Pembiayaan APBN2005–2011 .........................................................................................6.2.1 Realisasi Defisit dan Pembiayaan Anggaran ..................................6.2.2 Realisasi Pembiayaan Melalui Nonutang .......................................6.2.2.1 Perbankan Dalam Negeri .................................................................6.2.2.2 Privatisasi BUMN ............................................................................6.2.2.3 Hasil Pengelolaan Aset (HPA) ...........................................................6.2.2.4 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara(PMN) ...............................................................................................6.2.2.4.1 Investasi Pemerintah .........................................................................6.2.2.4.2 Penyertaan Modal Negara (PMN) ....................................................6.2.2.4.3 Dana Bergulir ......................................................................................6.2.2.5 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional .....................................6.2.2.6 Kewajiban Penjaminan untuk PT PLN (Persero), PDAM, danProyek Infrastruktur Melalui Kerja Sama Pemerintah danSwasta.................................................................................................6.2.2.7 Pinjaman kepada PT PLN (Persero) ..................................................6.2.3 Realisasi Pembiayaan Melalui Utang ................................................6.2.3.1 Penerbitan Surat Berharga Negara (SBN) ......................................6.2.3.2 Penarikan Pinjaman tahun 2005–2011 ..........................................6.2.3.2.1 Pinjaman Luar Negeri ......................................................................V-31V-38V-38V-38V-39V-41V-43V-50V-53VI-1VI-2VI-2VI-5VI-5VI-8VI-9VI-12VI-12VI-13VI-14VI-17VI-17VI-19VI-20VI-20VI-25VI-25v

Daftar IsiHalaman6.2.3.2.2 Pinjaman Dalam Negeri ...................................................................6.2.3.2.3 Penerusan Pinjaman .........................................................................6.2.3.3 Perkembangan Portofolio Utang Pemerintah ................................6.3 Rencana Pembiayaan Defisit APBN Tahun 2012 ........................6.3.1 Pembiayaan Melalui Nonutang .......................................................6.3.1.1 Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman ..............6.3.1.2 Hasil Pengelolaan Aset (HPA) .........................................................6.3.1.3 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara(PMN) ............................................................................................6.3.1.3.1 Investasi Pemerintah .......................................................................6.3.1.3.2 Penyertaan Modal Negara (PMN) ....................................................6.3.1.3.3 Dana Bergulir ......................................................................................6.3.1.4 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional ...................................6.3.1.5 Kewajiban Penjaminan .....................................................................6.3.2 Pembiayaan Melalui Utang .............................................................6.3.2.1 Strategi Umum Pengelolaan Utang ...............................................6.3.2.2 Proyeksi Kondisi Perekonomian dan Pasar Keuangan di Tahun2012 ..................................................................................................6.3.2.3 Isu-Isu Terkini dalam Pengeloaan Utang .....................................6.3.2.3.1 Menuju Investment Grade ................................................................6.3.2.3.2 Risiko Sudden Reversal pada Pasar SBN Domestik ......................6.3.2.3.3 Sinergi Pengelola Kas dan Pengelola Utang dalam MengurangiIdle Cash dan meminimalisasi biaya utang ...................................6.3.2.3.4 Alternatif Pembiayaan dalam Mendukung Program KetahananPangan ...............................................................................................6.3.2.4 Kebijakan Pembiayaan Utang Tahun 2012 ...................................6.3.2.4.1 Rencana Penerbitan SBN ..................................................................6.3.2.4.2 Rencana Penarikan Pinjaman ........................................................6.4 Risiko Fiskal .....................................................................................6.4.1 Analisis Sensitivitas ..........................................................................6.4.1.1 Sensitivitas Defisit APBN terhadap Perubahan Asumsi EkonomiMakro ...............................................................................................6.4.1.2 Sensitivitas Risiko Fiskal Badan Usaha Milik Negara AkibatPerubahan Variabel Ekonomi Makro .............................................6.4.2 Risiko Utang Pemerintah Pusat ......................................................VI-28VI-28VI-30VI-31VI-32VI-33VI-34VI-35VI-36VI-37VI-42VI-44VI-45VI-46VI-46VI-47VI-49VI-49VI-50VI-53VI-55VI-55VI-56VI-57VI-61VI-61VI-61VI-63VI-72vi

Daftar IsiHalaman6.4.3 Kewajiban Kontinjensi Pemerintah Pusat ......................................6.4.3.1 Proyek Pembangunan Infrastruktur .............................................6.4.3.1.1 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik10.000 MW Tahap I .......................................................................6.4.3.1.2 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik10.000 MW Tahap II ......................................................................6.4.3.1.3 Proyek Pembangunan Jalan Tol .....................................................6.4.3.1.4 Percepatan Penyediaan Air Minum ................................................6.4.3.1.5 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Kereta ApiBandara Soekarno Hatta – Manggarai ...........................................6.4.3.1.6 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS IndependentPower Producer (IPP) PLTU Jawa Tengah .................................6.4.3.1.7 Penyediaan Fasilitas Penjaminan Infrastruktur Melalui PTPenjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) ............................6.4.3.2 Program Pensiun dan Tabungan Hari Tua Pegawai Negeri ...........6.4.3.3 Sektor Keuangan ................................................................................6.4.3.3.1 Bank Indonesia (BI) ........................................................................6.4.3.3.2 Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) ..............................................6.4.3.3.3 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) ............................6.4.3.4 Tuntutan Hukum kepada Pemerintah ............................................6.4.3.5 Keanggotaan pada Organisasi/Lembaga KeuanganInternasional (LKI) dan ASEAN Infrastructure Fund (AIF) .......6.4.3.6 Bencana Alam ...................................................................................6.4.4 Desentralisasi Fiskal .........................................................................6.4.4.1 Kebijakan Alokasi Dana Transfer ke Daerah ...................................6.4.4.2 Dampak Kebijakan Pemekaran Daerah ..........................................6.4.4.3 Pinjaman Daerah ..............................................................................6.4.4.4 Pengalihan Pajak Pusat Menjadi Pajak Daerah ...............................BAB VII PELAKSANAAN PENERAPAN PENGANGGARANBERBASIS KINERJA, KERANGKA PENGELUARANJANGKA MENENGAH, DAN PROYEKSI APBN JANGKAMENENGAH7.1 Pendahuluan ....................................................................................7.2 Penganggaran Berbasis Kinerja dan Penerapannya .......................7.2.1 Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) ............................................VI-75VI-75VI-76VI-78VI-78VI-78VI-79VI-79VI-80VI-82VI-82VI-83VI-84VI-84VI-85VI-85VI-86VI-88VI-88VI-89VI-91VI-91VII-1VII-3VII-3vii

Daftar IsiHalaman7.2.2 Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja ....................................7.2.3 Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja ...................................7.2.4 Penerapan PBK pada Kementerian Negara/Lembaga ...................7.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah dan Penerapannya .....7.3.1 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM) .......................7.3.2 Penerapan KPJM ..............................................................................7.3.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah, 2013-2015 ..................7.4 Proyeksi APBN Jangka Menengah ..................................................7.4.1 Proyeksi Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka Menengah .........7.4.2 Proyeksi Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah JangkaMenengah .........................................................................................7.4.3 Proyeksi Belanja Negara Jangka Menengah ...................................7.4.4 Proyeksi Pembiayaan Anggaran Jangka Menengah .......................VII-5VII-7VII-8VII-25VII-25VII-27VII-30VII-32VII-33VII-37VII-40VII-45viii

Daftar TabelDAFTAR TABELTabel I.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro, 2011–2012 .......................Tabel II.1 Distribusi PDB Penggunaan .................................................Tabel II.2 Pertumbuhan PDB Menurut Sektor 2006–2010 ...............Tabel II.3 Distribusi PDB Menurut Sektor 2009-2010 ........................Tabel II.4 Neraca Pembayaran Indonesia, 2006–2010 ......................Tabel II.5 Pertumbuhan Ekonomi Negara-Negara Dunia 2010-2011Tabel II.6 Sumber-Sumber Pertumbuhan PDB ...................................Tabel II.7 Pertumbuhan PDB Menurut Sektor ....................................Tabel II.8 Perkembangan Suku Bunga SPN 3 Bulan ...........................Tabel II.9 Sumber-Sumber Pertumbuhan PDB ...................................Tabel II.10 Pertumbuhan PDB Menurut Sektor ...................................Tabel II.11 Proyeksi Neraca Pembayaran 2011–2012 .............................Tabel II.12 Asumsi Dasar Ekonomi Tahun 2012 ...................................Tabel II.13 Perkembangan Realisasi APBN, 2006–2010 ......................Tabel II.14 Ringkasan APBN Tahun 2011 ..............................................Tabel II.15 Postur APBN 2012 .................................................................Tabel III.1 Perkembangan Pendapatan Negara dan Hibah, 2006–2011Tabel III.2 Perkembangan Penerimaan Dalam Negeri, 2006–2011 .....Tabel III.3 Perkembangan PPh Migas, 2006–2011 ..................................Tabel III.4 Perkembangan PPh Nonmigas, 2006–2011 ..........................Tabel III.5 Perkembangan PPh Nonmigas Sektoral, 2006–2011 ...........Tabel III.6 Perkembangan PPN dan PPnBM, 2006–2011 ......................Tabel III.7 Perkembangan PPN Dalam Negeri Sektoral, 2006–2011 ..Tabel III.8 Perkembangan PPN Impor Sektoral, 2006–2011 ................Tabel III.9 Perkembangan Pajak Bumi dan Bangunan, 2006–2011 .....Tabel III.10 Perkembangan Realisasi Cukai, 2006–2011..........................Tabel III.11 Perkembangan Produksi Hasil Tembakau, 2006–2010 ......Tabel III.12 Perkembangan Tarif Cukai Hasil Tembakau, 2006–2011..HalamanI-9II-8II-9II-9II-14II-16II-19II-22II-24II-31II-35II-37II-39II-40II-44II-50III-3III-4III-10III-11III-12III-13III-14III-15III-16III-17III-17III-18ix

Daftar TabelHalamanTabel III.13Tarif Etil Alkohol dan Minuman Mengandung Etil Alkohol...Tabel III.14 Perkembangan Penerimaan Pajak Lainnya , 2006–2010 ....Tabel III.15Tarif Bea keluar Kelapa Sawit, CPO, dan ProdukTurunannya ...........................................................................Tabel III.16 Perkembangan PNBP, 2006–2011 .........................................Tabel III.17 Perkembangan Penerimaan SDA, 2006–2011.......................Tabel III.18 Perkembangan PNBP Lainnya, 2006–2011...........................Tabel III.19 Pendapatan Negara dan Hibah, 2011–2012 ............................Tabel III.20 Perkembangan PPh Nonmigas Sektoral, 2011–2012 .............Tabel III.21 Perkembangan PPN Dalam Negeri Sektoral, 2011–2012 ......Tabel III.22 Perkembangan PPN Impor Sektoral, 2011–2012 ..................Tabel III.23 PNBP Lainnya, 2011–2012 .......................................................Tabel IV.1 Pencapaian Kinerja Kemendiknas, 2006–2010 ...................Tabel IV.2 Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat, 2006–2011 .......Tabel IV.3 Kebijakan Belanja Pegawai, 2006-2011 ...............................Tabel IV.4 Pembayaran Bunga Utang, 2006–2011 ................................III-18III-19III-24III-26III-27III-33III-38III-42III-43III-44III-48IV-12IV-78IV-80IV-83Tabel IV.5Perkembangan Subsidi BBM Jenis Tertentu dan LPGTabung 3 Kilogram, 2006–2011 .............................................IV-86Tabel IV.6Perkembangan Harga Eceran BBM Bersubsidi Tahun2006–2011 .............................................................................Tabel IV.7 Perkembangan Subsidi Pupuk, 2006–2011 ............................Tabel IV.8 Perkembangan Subsidi 2006–2011 .......................................Tabel IV.9 Sasaran Utama Pembangunan Nasional Tahun 2012 ..........Tabel IV.10 Anggaran Belanja Kementerian/Lembaga, 2011-2012 .......Tabel IV.11 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2011-2012 ........Tabel IV.12 Pembayaran Bunga Utang, 2011-2012 ................................Tabel IV.13 Subsidi Listrik, 2011-2012 ......................................................Tabel IV.14 Subsidi Pangan, 2011-2012 ......................................................Tabel IV.15 Subsidi Pupuk, 2011-2012 ......................................................Tabel IV.16 Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat, 2011-2012 ..........IV-88IV-90IV-92IV-111IV-194IV-199IV-213IV-216IV-217IV-217IV-225x

Daftar TabelHalamanTabel V.1 Perkembangan Transfer ke Daerah, 2005–2011 .................Tabel V.2 Perubahan Dana Penyesuaian Tahun 2005-2011 ..............Tabel V.3 Jenis Pajak Daerah ...................................................................Tabel V.4 Jenis Retribusi Daerah .........................................................Tabel V.5 Kesiapan Daerah Memungut BPHTB .................................Tabel V.6Alokasi Hibah Kepada Daerah Dalam APBN TahunAnggaran 2010–2011 ...........................................................Tabel V.7 Pendapatan APBD Provinsi Tahun 2007-2011 .....................Tabel V.8Pendapatan APBD Provinsi Rasio per Bagian PendapatanTahun 2007-2011 .................................................................Tabel V.9 Pendapatan APBD Kabupaten dan Kota Tahun 2007-2011Tabel V.10Pendapatan APBD Kabupaten dan Kota Rasio per BagianPendapatan Tahun 2007-2011 ............................................Tabel V.11 APBD Provinsi per Jenis Belanja Tahun 2007-2011 ...........Tabel V.12 Rasio APBD Provinsi per Jenis Belanja Tahun 2007-2011..Tabel V.13Tabel V.14APBD Kabupaten dan Kota per Jenis BelanjaTahun 2007-2011 ..................................................................Rasio APBD Kabupaten dan Kota per Jenis BelanjaTahun 2007-2011 ..................................................................Tabel V.15 Total Belanja APBD Provinsi per Fungsi Tahun 2007dan 2011 ................................................................................Tabel V.16 Total Belanja APBD Kabupaten dan Kota per Fungsi Tahun2007 dan 2010 .......................................................................Tabel V.17 Pembiayaan APBD Provinsi Tahun 2007-2011 ....................Tabel V.18 Pembiayaan APBD Kabupaten dan Kota Tahun 2007-2011Tabel V.19 Neraca Daerah Tahun 2009 .................................................Tabel V.20 Laju Inflasi Tahunan di 66 Kota ..........................................Tabel V.21Perkembangan Realisasi Investasi di Indonesia Tahun2007—2010 ............................................................................Tabel V.22 Indeks Williamson Untuk PDRB Tahun 2006–2010 ..........Tabel V.23 Perbandingan Pendapatan APBD per Kapita DenganIndikator Kesejahteraan Masyarakat ..................................Tabel V.24 Transfer Ke Daerah ................................................................Tabel VI.1Perkembangan Realisasi Defisit dan PembiayaanAnggaran, 2005–2011 .........................................................V-7V-11V-14V-15V-21V-24V-25V-26V-26V-27V-27V-28V-28V-28V-29V-29V-30V-30V-31V-33V-34V-36V-37V-52VI-3xi

Daftar TabelHalamanTabel VI.2 Perkembangan Pembiayaan Nonutang, 2005–2011...........Tabel VI.3 Perkembangan Aset yang Dikelola PT PPA, 2006–2011 ........Tabel VI.4 Realisasi Penerbitan SBN, 2005—2011 .................................Tabel VI.5 Perkembangan Kepemilikan SBN Tradeable 2005–2010 .....Tabel VI.6 Perkembangan Penarikan Pinjaman Program, 2005-2011...Tabel VI.7Tabel VI.8Struktur Utang Pemerintah Berdasarkan Mata Uang,2005-2011 ..............................................................................Struktur Utang Pemerintah Berdasarkan Instrumen,2005-2011 ..............................................................................Tabel VI.9 Pembayaan Nonutang Tahun 2011 dan 2012 .....................Tabel VI.10 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal NegaraTahun 2011 dan 2012 ............................................................Tabel VI.11 PMN kepada BUMN Tahun 2011 dan 2012 ........................Tabel VI.12 PMN kepada Organisasi/LKI Tahun 2011 dan 2012 ...........Tabel VI.13Perkembangan Sovereign Credit Rating Indonesia,2005-2011 ..............................................................................Tabel VI.14 Pembiayaan Utang 2012 .......................................................Tabel VI.15 Rincian Penerusan Pinjaman, 2012 .....................................Tabel VI.16 Selisih antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya ...Tabel VI.17Tabel VI.18Sensitivitas Defisit RAPBN 2012 terhadap PerubahanAsumsi Ekonomi Makro .......................................................Stress Test Perubahan Nilai Tukar, Harga Minyak, SukuBunga, dan Pertumbuhan Ekonomi terhadap Risiko FiskalBUMN ...................................................................................Tabel VI.19 Indikator Risiko Portofolio Utang, 2005-2012 ...................VI-6VI-11VI-22VI-25VI-27V-30V-31V-33V-35V-37V-41V-50V-55V-60V-62VI-63VI-68VI-72Tabel VI.20Perolehan Pembiayaan Proyek Pembangkit Tenaga Listrik10.000 MW Tahap I ............................................................VI-77Tabel VI.21Kontribusi dan Penyertaan Modal Pemerintah padaOrganisasi dan Lembaga Keuangan Internasional danPMN Lainnya Tahun 2012 ..................................................Tabel VI.22 Jumlah Peristiwa Bencana di Indonesia, 2004-2010 ........Tabel VI.23 Perkembangan Alokasi DAU Kabupaten/Kota, 2001-2010Tabel VII.1 Daftar Rincian Alokasi Anggaran K/L (Baseline), 2013-2015Menurut Jenis Belanja ...........................................................VI-86VI-86VI-90VII-30xii

Daftar TabelHalamanTabel VII.2Daftar Rincian Alokasi Anggaran K/L (Baseline),2013-2015 Menurut Fungsi .................................................Tabel VII.3 Daftar Rincian Alokasi Anggaran (Baseline), 2013-2015Menurut Organisasi (K/L) ...................................................Tabel VII.4 Asumsi Ekonomi Makro, 2012–2015 ..................................VII-31VII-33VII-37xiii

Daftar GrafikGrafik II.1 Pertumbuhan Ekonomi Dunia .............................................Grafik II.2 Pertumbuhan Ekonomi Negara Maju ..................................Grafik II.3 Pertumbuhan Ekonomi Cina dan India ................................Grafik II.4Pertumbuhan Ekonomi Negara Berkembang ASEAN,2006-2010 ...............................................................................Grafik II.5 Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 2006-2010 ..................Grafik II.6 Pertumbuhan PDB Pengeluaran, 2006–2010 ....................Grafik II.7Pertumbuhan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS,2006—2010 ...........................................................................Grafik II.8 Perkembangan Inflasi, 2006–2010 ....................................Grafik II.9Perkembangan Permintaan, Penawaran, dan HargaMinyak Dunia, 2006—2010 .................................................Grafik II.10 Lifting Minyak Mentah Indonesia, 2006-2010 ..................Grafik II.11Perkembangan Ketenagakerjaan dan Pengangguran,2006–2010 ............................................................................Grafik II.12 Perkembangan Kemiskinan, 2006-2010 ...............................Grafik II.13 Perkembangan Indeks Produksi dan PMI Global .................Grafik II.14 Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia ..........................Grafik II.15 Pertumbuhan Ekspor-Impor Negara Maju danBerkembang ..........................................................................Grafik II.16 Pertumbuhan PDB Tahunan ...............................................Grafik II.17Perkembangan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS,2011 ..........................................................................................Grafik II.18 Perkembangan Inflasi, 2010-2011 .......................................Grafik II.19 Inflasi Menurut Komponen, 2010-2011 .................................Grafik II.20 Perkembangan Pembelian Net SUN oleh Asing .................Grafik II.21Perkembangan Permintaan Penawaran, dan HargaMinyak Mentah Dunia, 2011 ...................................................Grafik II.22 Lifting Minyak Mentah Indonesia, 2011 .............................Grafik II.23DAFTAR GRAFIKPertumbuhan Ekonomi dan Volume Perdagangan Dunia,2010-2012 .............................................................................HalamanII-5II-5II-6II-6II-7II-7II-10II-11II-12II-13II-15II-15II-17II-17II-17II-18II-22II-23II-23II-25II-25II-26II-28xiv

Daftar GrafikHalamanGrafik II.25 Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 2009—2012 ................Grafik II.26 Perkembangan Pendapatan Negara 2006—2010 .................Grafik II.27 Perkembangan Belanja Negara 2006—2010 ......................Grafik II.28 Perkembangan Defisit APBN 2006-2010 ............................Grafik II.29 Perkembangan Rasio Utang 2006-2010 .............................Grafik II.30 Dampak APBN Terhadap Sektor Riil ...................................Grafik II.31 Dampak APBN Terhadap Rupiah .......................................Grafik II.32 Dampak APBN Terhadap Valas ...........................................Grafik III.1 Penerimaan Perpajakan dan Pertumbuhan, 2006–2011 .....Grafik III.2Grafik III.3Pertumbuhan Penerimaan Perpajakan Dalam Negeri,2006–2011 ............................................................................Kontribusi Rata-Rata Penerimaan Pajak Dalam Negeri,2006–2010 .............................................................................Grafik III.4 Penerimaan PPh Migas, 2010–2011 .......................................Grafik III.5 Penerimaan PPh Nonmigas, 2010–2011 ...............................Grafik III.6 Perkembangan PPN dan PPnBM, 2006–2010 .....................Grafik III.7 Penerimaan PPN dan PPnBM, 2010-2011 .............................Grafik III.8Perkembangan Penerimaan Cukai EA-MMEA danProduksi EA-MMEA , 2006–2010 .........................................Grafik III.9 Penerimaan Cukai, 2010–2011...............................................Grafik III.10 Penerimaan Pajak Lainnya, 2010–2011 .................................Grafik III.11 Perkembangan Pajak Perdagangan Internasional, 2006–2010 .......................................................................................Grafik III.12 Pajak Perdagangan Internasional, 2010–2011 .....................Grafik III.13Perkembangan Dutiable Impor dan Penerimaan BeaMasuk 2006-2011 .................................................................Grafik III.14 Penerimaan Bea Masuk, 2010–2011 ......................................Grafik III.15 Perkembangan Harga CPO dan Bea Keluar, 2006–2011 .....Grafik III.16 Penerimaan Bea Keluar, 2010–2011 ...................................Grafik III.17Perkembangan Penerimaan SDA Migas dan ICP,2006–2010 ...............................................................................II-30II-41II-41II-42II-43II-54II-54II-55III-4III-9III-9III-9III-11III-12III-13III-18III-19III-20III-20III-20III-21III-23III-23III-23III-28xv

Daftar GrafikHalamanGrafik III.18 Perkembangan Lifting Minyak Bumi, 2006–2011 ...............Grafik III.19 Perkembangan Lifting Gas, 2006–2011 ............................Grafik III.20 Penerimaan SDA Nonmigas, 2006–2011...............................Grafik III.21 Perkembangan Produksi Batubara, 2006–2011 ...................Grafik III.22 Perkembangan Kinerja Akuntansi BUMN, 2006–2011 ........Grafik III.23Perkembangan Penerimaan Pemerintah Atas Laba BUMN,2006–2011 ............................................................................Grafik III.24 Perkembangan PNBP Kemenkominfo, 2006–2011 ...........Grafik III.25 Perkembangan PNBP Kemendiknas, 2006–2011 ..............Grafik III.26 Perkembangan PNBP Kemenkes, 2006–2011 .....................Grafik III.27 Perkembangan PNBP Polri, 2006–2011 .............................Grafik III.28 Perkembangan PNBP BPN, 2006–2011 .............................Grafik III.29 Perkembangan PNBP Kemenkumham, 2006–2011 ..........Grafik III.30 Perkembangan Pendapatan BLU, 2006–2011 ...................Grafik III.31 Perkembangan Hibah, 2006–2011 ......................................Grafik III.32 Penerimaan SDA Migas, 2011–2012 ...................................Grafik III.33 Penerimaan SDA Nonmigas, 2011–2012 ..............................Grafik III.34 PNBP Lainnya, 2011–2012 ......................................................Grafik III.35 PNBP Kemenkominfo, 2011–2012 ..........................................Grafik III.36 Perkembangan PNBP Kemendiknas, 2011–2012 ..............Grafik III.37 PNBP Polri, 2011–2012 ............................................................Grafik III.38 PNBP BPN, 2011–2012 ...........................................................Grafik III.39 PNBP Kemenkumham, 2011–2012 .......................................Grafik III.40 PNBP Kemenkes, 2011–2012 ...............................................Grafik III.41 Pendapatan BLU, PNBP 2011-2012 ....................................Grafik III.42 Hibah, 2011-2012 .................................................................Grafik IV.1 Perkembangan Belanja K/L, 2006–2011 .............................Grafik IV.2Rata-Rata Pertumbuhan Belanja 5 K/L DenganPertumbuhan tertinggi, 2006–2011 .......................................III-28III-28III-29III-29III-31III-32III-34III-34III-34III-35III-35III-36III-36III-37III-46III-46III-48III-48III-49III-49III-50III-50III-50III-50III-51IV-9IV-9xvi

Daftar GrafikHalamanGrafik IV.3 Perkembangan Belanja K/L 2006–2011 ............................Grafik IV.4Perkembangan Belanja Kementerian Pendidikan Nasional..Grafik IV.5 Perkembangan Belanja Kementerian Pekerjaan Umum .....Grafik IV.6 Perkembangan Belanja Kementerian Pertahanan ..............Grafik IV.7 Perkembangan Belanja Kementerian Agama ......................Grafik IV.8 Perkembangan Belanja Polri ................................................Grafik IV.9 Perkembangan Belanja Kementerian Kesehatan ..................Grafik IV.10 Perkembangan Belanja Kementerian Perhubungan ............Grafik IV.11 Perkembangan Belanja Kementerian Keuangan ................Grafik IV.12 Perkembangan Belanja Kementerian Pertanian .................Grafik IV.13 Perkembangan Belanja Kementerian Dalam Negeri ...........Grafik IV.14Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi,2006-2011 ..............................................................................Grafik IV.15 Perkembangan Belanja Fungsi Pelayanan Umum, 2006-2011 .........................................................................................Grafik IV.16 Perkembangan Belanja Fungsi Pendidikan, 2006-2011 ......Grafik IV.17 Perkembangan Belanja Fungsi Ekonomi, 2006-2011 .........Grafik IV.18 Perkembangan Belanja Fungsi Pertahanan, 2006-2011 ......Grafik IV.19Perkembangan Belanja Fungsi Ketertiban dan Keamanan,2006-2011 .............................................................................Grafik IV.20 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis 2006-2011 ..........Grafik IV.21Perkembangan Take Home Pay Terendah AparaturNegara, 2006-2011 ................................................................Grafik IV.22 Perkembangan Belanja Barang 2006-2011 .........................Grafik IV.23 Perkembangan Realisasi Belanja Modal, 2006–2010 ..........Grafik IV.24 Pergerakan Yield SBN Dalam Negeri, 2006–2011 ................Grafik IV.25 Komposisi Pembayaran Bunga Utang, 2006-2011 ...............Grafik IV.26 Subsidi, 2006-2011 ..................................................................Grafik IV.27 Subsidi BBM, 2006-2011 .....................................................Grafik IV.28 Volume Konsumsi BBM, 2006-2011 ....................................IV-9IV-10IV-13IV-14IV-15IV-16IV-18IV-19IV-20IV-21IV-22IV-69IV-70IV-72IV-74IV-76IV-77IV-78IV-80IV-81IV-82IV-84IV-85IV-85IV-87IV-87xvii

Daftar GrafikHalamanGrafik IV.29 Subsidi Listrik, 2006-2011 ....................................................Grafik IV.30 Perkembangan BPP dan Penjualan Listrik ............................Grafik IV.31 Subsidi Nonenergi, 2006-2011 ..............................................Grafik IV.32 Perkembangan Belanja Bantuan Sosial, 2006–2011 ...........Grafik IV.33 Belanja Bantuan Sosial Bidang Pendidikan, 2006–2011 .....Grafik IV.34 Perkembangan Belanja Jamkesmas, 2006-2011 ...............Grafik IV.35 Belanja Bantuan Lembaga Sosial Lainnya, 2006-2011 ........Grafik IV.36 Perkembangan Anggaran Belanja K/L, Tahun 2006-2012...Grafik IV.37 Anggaran Belanja 10 K/L Terbesar, Tahun 2011-2012.......Grafik IV.38 Anggaran Belanja 10 K/L Terbesar, Tahun 2012................Grafik IV.39 Proporsi Belanja Wajib dan Tidak Wajib, Tahun 2012 .......Grafik IV.40Komposisi Belanja Pemerintah Pusat Menurut JenisBelanja, Tahun 2012 ............................................................Grafik IV.41 Komposisi Belanja Subsidi, 2012 ...........................................Grafik V.1 Belanja APBN 2011 .................................................................Grafik V.2Grafik V.3Grafik V.4Grafik V.5Grafik V.6Tren Transfer Ke Daerah (Dana Perimbangan, Dan DanaOtsus dan Penyesuaian) Tahun 2005-2011 ........................Peta Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Daerah perProvinsi di Indonesia, Tahun 2010–2011 ...............................Peta Dana Bagi Hasil Pajak per Provinsi di Indonesia,Tahun 2010–2011 .................................................................Peta Dana Alokasi Umum Se-Provinsi di Indonesia Tahun2010–2011 ............................................................................Peta Dana Alokasi Khusus Se-Provinsi di Indonesia, Tahun2010–2011 .............................................................................Grafik V.7 Tren Dana Otsus dan Penyesuaian Tahun 2005–2011 .........Grafik V.8Kontribusi Pinjaman Daerah Terhadap Pembiayaan DefisitAPBD Defisit Tahun 2008–2011 ..........................................Grafik V.9 Pertumbuhan Ekonomi per Provinsi, Tahun 2009.................Grafik V.10 Pertumbuhan Ekonomi per Provinsi, Tahun 2010.................IV-89IV-89IV-89IV-94IV-94IV-96IV-97IV-128IV-130IV-130IV-205IV-205IV-214V-2V-6V-7V-8V-9V-10V-12V-22V-32V-32xviii

Daftar GrafikHalamanGrafik V.11Grafik V.12Tingkat Pengangguran Daerah per Provinsi Tahun2009–2010 ............................................................................Tingkat Kemiskinan Daerah per Provinsi, Tahun2009–2010 ............................................................................Grafik VI.1 Terget dan Realisasi Defisit APBN, 2005–2011 ...................Grafik VI.2 Rincian Pembiayaan Anggaran, 2005–2011 .......................Grafik VI.3 Penggunaan Saldo Rekening Pemerintah, 2005–2011 ........Grafik VI.4 Penerimaan Privatisasi BUMN, 2005—2011 .......................Grafik VI.5 Hasil Pengelolaan Aset, 2005–2011 .....................................Grafik VI.6 Realisasi Dana Investasi Pemerintah dan PMN, 2005-2011..Grafik VI.7 Dana Bergulir, 2009-2011 ....................................................Grafik VI.8Perkembangan Dana Kewajiban Penjaminan Dalam APBN2008-2011 ...............................................................................Grafik VI.9 Penerbitan SBN, 2005-2011 ..................................................Grafik VI.10Grafik VI.11Grafik VI.12Penerbitan SBN Neto dan Outstanding SBN Domestik,2005-2011 ..............................................................................Penerbitan SBN Valas dan Outstanding SBN Valas,2005-2011 ..............................................................................Realisasi Penarikan dan Outstanding Pinjaman LuarNegeri, 2005–2011 .................................................................Grafik VI.13 Penarikan Pinjaman Luar Negeri, 2005 – 2011 .................Grafik VI.14 Realisasi Penerusan Pinjaman, 2005–2011 ........................Grafik VI.15 Rasio Utang Pemerintah terhadap PDB 2005–2011 ...........Grafik VI.16 Perkembangan Kepemilikan Asing pada SBN, 2005-2011....Grafik VI.17 Perkembangan Penerimaan dari BUMN 2006–2011 .........Grafik VI.18 Perkembangan PSO melalui BUMN 2006–2011 ...............Grafik VI.19 Perkembangan Nilai Utang Bersih BUMN 2006–2010 .......Grafik VI.20Perkembangan Capital Expenditure dan Penarikan UtangJangka Panjang BUMN 2006-2011 .....................................Grafik VI.21 Analisis Skenario Risiko Fiskal Agregasi ...............................Grafik VI.22 Pembayaran Manfaat Pensiun Pegawai Negeri .................V-35V-35VI-2VI-4VI-7VI-9VI-11VI-12VI-17VI-18VI-20VI-21VI-21VI-26VI-27VI-29VI-30VI-51VI-64VI-64VI-64VI-65VI-66VI-82xix

Daftar GrafikHalamanGrafik VI.23 Modal Bank Indonesia ..........................................................Grafik VI.24Grafik VI.25Jumlah Simpanan Masyarakat yang dijamin dan PosisiModal LPS ............................................................................Kegiatan Pembiayaan Ekspor dan Posisi PermodalanLembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 2008–2012 .........Grafik VI.26 Dana Kontijensi Bencana Alam, 2005–2011 ........................Grafik VI.27Perkembangan Jumlah Daerah (Provinsi, Kabupaten, danKota), 1999 – 2010 ................................................................Grafik VI.28 Perkembangan Alokasi DAK ke Daerah, 2003–2010 ...........Grafik VI.29 Alokasi Dana Vertikal ke Daerah, 2005–2010 ...................Grafik VI.30 Tunggakan Pinjaman Pemerintah Daerah, 2007–2010 ....Grafik VII.1Perkembangan dan Proyeksi Penerimaan Perpajakan,2005–2015 ............................................................................Grafik VII.2 Perkembangan dan Proyeksi PNBP, 2005–2015 ................Grafik VII.3 Belanja K/L dan Non K/l, 2012–2015 ................................Grafik VII.4Grafik VII.5Perkembangan dan Proyeksi Transfer ke Daerah,2005–2015 ...........................................................................Perkembangan dan Proyeksi Pembiayaan Anggaran,2005–2015 ............................................................................Grafik VII.6 Rasio Utang Terhadap PDB, 2005–2015 .............................VI-83VI-84VI-85VI-87VI-89VI-90VI-90VI-91VII-39VII-40VII-42VII-44VII-45VII-46xx

Daftar BoksBoks II.1DAFTAR BOKSRuang Fiskal (Fiscal Space)....................................................Boks III.1 Sensus Pajak Nasional ............................................................Boks III.2 Asean India Free Trade Area (AIFTA) ................................Boks IV.1 Belanja Modal dan Pengeluaran Investasi Pemerintah .......Boks VI.1Boks VI.2Penerbitan SPN 3 Bulan Sebagai Benchmark TingkatBunga Surat Utang Negara (SUN) Seri Variable Rate (VR)Rekening Dana Cadangan Untuk Program PenjaminanPemerintah ............................................................................Boks VI.3 Bonds Stabilization Framework ...........................................Boks VI.4 Sukuk Based Project .............................................................Boks VI.5 Penerapan PP Tahun 2011 dan Perpres 54 Tahun 2010Dalam Peningkatan Kualitas Pinjaman Luar Negeri .........Boks VI.6 PT Pertamina (Persero) .......................................................Boks VI.7 PT PLN (Persero) ..................................................................Boks VI.8Boks VI.9PT ASKRINDO dan PERUM JAMKRINDO DalamProgram Penjaminan Kredit Usaha Rakyat ........................Kerja Sama Pemerintah Dengan Badan Usaha DalamPengadaan Infrastruktur .....................................................HalamanII-51III-8III-21IV-208VI-23VI-46VI-52VI-56VI-59VI-68VI-69VI-70VI-81xxi

Daftar BaganDAFTAR BAGANBagan III.1 Potensi PNBP Dari 142 BUMN .............................................Bagan VII.1 Tujuan dan Landasan Konseptual PBK ..................................Bagan VII.2Hubungan Antara Dokumen Perencanaan danPenganggaran .......................................................................Bagan VII.3 Struktur Anggaran Penerapan PBK ......................................Bagan VII.4 Perbandingan Struktur Anggaran ........................................Bagan VII.5 Kerangka Penganggaran Berbasis Kinerja ...............................Bagan VII.6 Tujuan dan Landasan KPJM ................................................HalamanIII-31VII-3VII-5VII-6VII-6VII-7VII-25xxii

PendahuluanBab IBAB IPENDAHULUAN1.1 UmumTahun 2012 sebagai tahun keempat pasca krisis global 2008, Indonesia diperkirakan akanmampu membukukan pertumbuhan ekonomi pada level yang sama dengan pertumbuhanekonomi yang pernah dicapai sebelum krisis ekonomi 1997/1998. Pengalaman penanganankrisis 2008-2009 menunjukkan bahwa Indonesia bukan hanya mampu bertahan dari krisis,namun juga ikut memberikan alternatif solusi bagi berbagai krisis ekonomi dunia. Kekuatanekonomi Indonesia terbukti stabil dan lebih kuat menghadapi dampak krisis 2008 jikadibandingkan dengan negara-negara lain.Pada tahun 2009, di saat pertumbuhan ekonomi dunia merosot ke level negatif 0,7 persen,sebagai dampak dari krisis ekonomi global yang dipicu oleh krisis subprime mortgage diAmerika Serikat, Indonesia bersama-sama dengan China dan India, mampu mencatatkanpertumbuhan positif masing-masing pada level 4,6 persen, 9,2 persen, dan 6,8 persen.Sementara itu, pada tahun 2010, di saat ekonomi dunia mulai menunjukkan tanda-tandapemulihan, ekonomi Indonesia bahkan mampu tumbuh semakin kuat pada level 6,1 persen.Selanjutnya, pada tahun 2011, di tengah-tengah potensi risiko eksternal dan tantanganekonomi global yang masih dibayangi oleh meluasnya dampak krisis keuangan di kawasanEropa, khususnya krisis Yunani, ekonomi Indonesia bahkan diperkirakan mampu tumbuhsebesar 6,5 persen.Dari perspektif global, stabilitas politik dan keamanan yang terganggu di kawasan TimurTengah dan Afrika Utara, telah mendorong meningkatnya harga minyak bumi dan gas,serta mengancam ketahanan energi di banyak negara. Di sisi lain, memanasnyaperekonomian emerging countries, terutama China, dapat mempengaruhi kondisiperdagangan dunia. Selain itu, faktor perubahan iklim terutama cuaca ekstrim, dan banjirbandang turut berdampak pada ketahanan pangan dunia, berupa menurunnya produksipangan, dan meningkatnya harga pangan dunia. Dengan perkembangan lingkunganekonomi global tersebut, maka pengendalian inflasi dan stabilitas ekonomi makro masihakan tetap menjadi tantangan Indonesia ke depan.Menghadapi keadaan ini, pilihan bagi Indonesia tiada lain adalah terus memperkuat dayatahan perekonomian nasional agar dapat mengatasi ketidakpastian dan keadaan yang kurangmenguntungkan tersebut, sehingga momentum pembangunan dapat tetap terpelihara, dansasaran-sasaran pembangunan dapat dicapai. Dengan semangat optimisme, dan berdasarkanpengalaman keberhasilan dalam menangani krisis ekonomi, disertai dengan perencanaanyang matang dan strategis, Pemerintah terus berupaya untuk meningkatkan kemajuanperekonomian Indonesia agar dapat berkembang lebih maju lagi. Dinamika ekonomi, baikdomestik dan global mengharuskan Indonesia senantiasa siap terhadap segala perubahan.Keberadaan Indonesia di pusat pusaran baru gravitasi ekonomi global, yaitu kawasan AsiaTimur dan Asia Tenggara, mengharuskan Indonesia perlu mempersiapkan diri secara lebihbaik lagi untuk mempercepat terwujudnya suatu negara maju dengan hasil pembangunandan kesejahteraan yang dapat dinikmati secara merata oleh seluruh masyarakat. Salah satuNota Keuangan dan APBN 2012I-1

Bab IPendahuluantarget yang akan diwujudkan di tahun 2012 adalah mencapai tingkat pertumbuhan ekonomike level yang pernah dicapai sebelum krisis 1997/1998.Selain itu, pada tahun 2012, yang merupakan tahun ketiga pelaksanaan RPJMN 2010-2014, Pemerintah berniat akan mempercepat dan memperluas pembangunan ekonomiIndonesia. Dasar pertimbangannya adalah keberadaan Indonesia di pusat baru gravitasiekonomi global, yaitu kawasan Asia Timur dan Asia Tenggara, mengharuskan Indonesiaperlu mempersiapkan diri dengan lebih baik lagi untuk mempercepat terwujudnya suatunegara maju, dengan hasil pembangunan dan kesejahteraan yang dapat dinikmati secaramerata oleh seluruh masyarakat. Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, diperlukanlangkah-langkah terobosan (breakthrough), bukan langkah-langkah biasa (bussiness asusual). Dalam konteks inilah, ditempuh langkah-langkah visioner berupa penyusunanMasterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI).Sebagai dokumen kerja, MP3EI berisikan arahan pengembangan kegiatan ekonomi utamayang sudah lebih spesifik, lengkap dengan kebutuhan infrastruktur dan rekomendasiperubahan/revisi terhadap peraturan perundang-undangan yang perlu dilakukan maupunpemberlakuan peraturan perundang-undangan baru yang diperlukan untuk mendorongpercepatan dan perluasan investasi. Secara garis besar, MP3EI memuat: (a) peningkatanpotensi ekonomi wilayah melalui pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi, yaitu: koridorSumatera, Jawa, Kalimantan, Sulawesi, Maluku-Papua, Bali dan Nusa Tenggara;(b) penguatan konektivitas nasional; dan (c) penguatan kemampuan SDM dan Iptek, untukmemberikan arah pembangunan ekonomi Indonesia hingga 2025 dengan visi“Mewujudkan Masyarakat Indonesia yang Mandiri, Maju, Adil, danMakmur”.Meskipun MP3EI bukan dimaksudkan untuk mengganti dokumen perencanaanpembangunan yang telah ada seperti Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional2005-2025 (Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007) dan Rencana Pembangunan JangkaMenengah Nasional, namun MP3EI menjadi dokumen yang terintegrasi dan komplementeryang penting serta khusus untuk melakukan percepatan dan perluasan pembangunanekonomi.Target yang ingin dicapai melalui langkah MP3EI adalah bahwa percepatan dan perluasanpembangunan ekonomi tersebut akan menempatkan Indonesia sebagai negara maju padatahun 2025 dengan pendapatan per kapita yang berkisar antara USD14.250-USD15.500,dengan nilai total perekonomian (Produk Domestik Bruto/PDB) berkisar antaraUSD4,0-USD4,5 triliun. Untuk mewujudkannya, diperlukan pertumbuhan ekonomi riilsebesar 6,4-7,5 persen pada periode 2011-2014, dan sekitar 8,0-9,0 persen pada periode2015-2025. Pertumbuhan ekonomi tersebut akan dibarengi dengan penurunan inflasi darisebesar 6,5 persen pada periode 2011-2014 menjadi 3,0 persen pada 2025.Selain prakarsa baru berupa MP3EI, dalam tahun 2012 juga akan mulai diakomodir inisiatifinisiatifbaru yang merupakan bagian dari prioritas pembangunan. Kedua prakarsa tersebut,bersama-sama dengan perkembangan kinerja perekonomian global maupun domestikterkini, beserta prospeknya ke depan sebagaimana diuraikan di atas, serta permasalahandan tantangan yang diperkirakan akan terjadi pada tahun 2012, menjadi pedoman dalampenyusunan Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012. RKP ini merupakan penjabarandari Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2010-2014 sebagaimanaI-2 Nota Keuangan dan APBN 2012

PendahuluanBab Iyang diamanatkan oleh Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem PerencanaanPembangunan Nasional. Selanjutnya, berdasarkan peraturan perundang-undangan, RKPtahun 2012 tersebut menjadi pedoman bagi penyusunan Anggaran Pendapatan dan BelanjaNegara (APBN) tahun 2012, yang ditetapkan secara bersama-sama oleh Dewan PerwakilanRakyat (DPR) dan Pemerintah.1.2 Prioritas RKP 2012Berpijak pada perkembangan kondisi ekonomi dalam dan luar negeri pada tahun 2010, danprospek ekonomi 2011, perlu dikaji dengan seksama perkembangan perekonomian dalamdan luar negeri yang diperkirakan mungkin terjadi, serta tantangan dan hambatan yangakan dihadapi dalam tahun anggaran 2012. Pengkajian tersebut sangat penting terutama didalam menetapkan langkah-langkah kebijakan pembangunan pada umumnya, dankebijakan APBN pada khususnya dalam tahun 2012. Dalam kerangka ini, Pemerintahmemandang perlu untuk melakukan berbagai upaya percepatan dan perluasanpembangunan dalam rangka mencapai sasaran-sasaran RPJMN 2010-2014. Pencapaianpembangunan tahun 2010 dan perkiraan pencapaian tahun 2011 harus dapat dimanfaatkansebagai modal untuk perencanaan pembangunan tahun 2012. Dalam RPJMN tahun 2010-2014, telah ditetapkan 3 (tiga) agenda pembangunan nasional, yang merupakan arahkebijakan pembangunan jangka menengah, yaitu: (1) Sasaran pembangunankesejahteraan; (2) Sasaran pembangunan demokrasi; serta (3) Sasaran penegakanhukum. Ketiga agenda pembangunan tersebut merupakan pilar-pilar pokok untuk mencapaitujuan pembangunan nasional sebagaimana tertuang dalam Pembukaan UUD 1945. Ketigasasaran strategis pembangunan yang telah ditetapkan dalam RPJMN 2010-2014 tersebut,selanjutnya dijabarkan secara rinci dan bertahap ke dalam tema-tema pembangunan padaRencana Kerja Pemerintah (RKP) setiap tahun.Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012, merupakan penjabaran RPJMN tahun 2010-2014, yang memuat langkah-langkah untuk mendukung tercapainya Visi Indonesia 2014,yaitu “Terwujudnya Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan”.Tema RKP tahun 2012, yaitu “Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomiyang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi Peningkatan KesejahteraanRakyat”. Untuk menjaga kesinambungan pembangunan, RKP 2012 disusun denganmencermati keberhasilan pembangunan yang diperoleh dalam tahun 2010 dan perkiraanpencapaian hasil pembangunan pada tahun 2011, serta mempertimbangkan permasalahandan tantangan yang diperkirakan terjadi pada tahun 2012.Di dalam melaksanakan kegiatan dan program-program pembangunan yang tertuang dalamRKP 2012, terdapat prinsip pengarusutamaan yang menjadi landasan operasional bagiseluruh pelaksanaan pembangunan. Prinsip-prinsip pengarusutamaan ini diarahkan untukdapat tercermin di dalam keluaran pada kebijakan pembangunan, yang mencakup:(1) pengarusutamaan pembangunan berkelanjutan; (2) pengarusutamaan tata kelolapemerintahan yang baik; dan (3) pengarusutamaan gender. Prinsip-prinsippengarusutamaan ini akan menjadi jiwa dan semangat yang mewarnai berbagai kebijakanpembangunan di setiap bidang pembangunan.Untuk melaksanakan misi yang harus diemban dalam RPJMN 2010-2014 guna mewujudkanvisi pembangunan 2010-2014, telah ditetapkan 11 prioritas nasional dalam RKP tahun 2012dengan ringkasan penjabaran sebagai berikut.Nota Keuangan dan APBN 2012I-3

PendahuluanBab Imasyarakat terhadap pelayanan sarana dan prasarana transportasi; (d) penyediaan rumahlayak huni dan terjangkau melalui pembangunan rusunawa 223 twins blocks (TB); serta(e) penguatan kelembagaan dalam rangka paduserasi rencana pembangunan, termasukMP3EI, dengan RTR.Ketujuh, Iklim Investasi dan Iklim Usaha, dengan sasaran antara lain: (a) sasaranpertumbuhan investasi dalam bentuk pembentukan modal tetap bruto (PMTB) pada tahun2012 diperkirakan tumbuh sebesar 11,5 persen; (b) tingkat pengangguran terbuka dapatditurunkan hingga berkisar antara 6,4-6,6 persen; (c) terwujudnya pengembanganinfrastruktur pertanahan secara nasional, regional, dan sektoral, yang kondusif bagi iklimusaha di seluruh Indonesia; (d) terwujudnya percepatan legalisasi aset pertanahan, ketertibanadministrasi pertanahan dan kelengkapan informasi legalitas aset tanah; serta (e) tersedianyadata dan informasi pertanahan yang terintegrasi secara nasional (Sistem InformasiManajemen Pertanahan Nasional/Simtanas).Kedelapan, Energi, dengan sasaran antara lain: (a) meningkatkan kapasitas pembangkitlistrik sebesar 3.000 MW, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; (b) meningkatkanrasio elektrifikasi menjadi 73,6 persen; (c) meningkatkan produksi minyak bumi menjadi970 ribu barrel per hari; (d) meningkatkan produksi gas bumi menjadi 1.404 ribu setarabarel minyak per hari; serta (e) meningkatkan produksi batubara menjadi 332 juta ton.Kesembilan, Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana, dengan sasaran antara lain:(a) berkurangnya lahan kritis melalui rehabilitasi dan reklamasi hutan; (b) meningkatnyapengelolaan kualitas ekosistem lahan gambut; (c) terus ditingkatkannya kualitas kebijakankonservasi dan pengendalian kerusakan hutan dan lahan yang terpadu; (d) rehabilitasi dankonservasi ekosistem pesisir; (e) terlaksananya evaluasi pemanfaatan ruang berdasarkandaya dukung dan daya tampung lingkungan yang bersifat lintas K/L; (f) terselenggaranyadukungan terhadap penelitian dan pengembangan untuk penurunan gas rumah kaca danadaptasi perubahan iklim; (g) meningkatnya kapasitas adaptasi dan mitigasi perubahaniklim di berbagai sektor pembangunan dan daerah; (h) meningkatnya kualitas pengelolaandaya dukung lingkungan hidup agar kemampuannya dapat pulih kembali dalam mendukungpembangunan nasional yang berkelanjutan; (i) berkembangnya produk peringatan dinigempa bumi dan tsunami; serta (j) terintegrasinya kebijakan pengurangan risiko bencanasebagai prioritas pembangunan nasional dan daerah.Kesepuluh, Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca Konflik, dengan sasaran yangmeliputi: (a) meningkatnya rata-rata pertumbuhan ekonomi di daerah tertinggal sebesar6,8 persen pada tahun 2012; (b) berkurangnya persentase penduduk miskin di daerahtertinggal hingga mencapai rata-rata sebesar 16,6 persen pada tahun 2012; (c) meningkatnyakualitas sumber daya manusia di daerah tertinggal yang diindikasikan oleh rata-rata IndeksPembangunan Manusia (IPM) pada tahun 2012 menjadi 69,9; (d) terselesaikannya secarabertahap permasalahan perbatasan; serta (e) tercapainya kemajuan yang signifikan dalamupaya penyelesaian segmen batas darat, dengan prioritas batas negara antara RI-Malaysiadi Pulau Kalimantan dan RI-Timor Leste di Provinsi NTT.Kesebelas, Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi, dengan sasaran:(a) meningkatnya upaya pengelolaan terpadu cagar budaya dan museum; (b) meningkatnyaperhatian dan kesertaan pemerintah dalam program-program seni dan budaya yang diinisiasioleh masyarakat dan mendorong berkembangnya apresiasi terhadap kemajemukan budaya;Nota Keuangan dan APBN 2012I-5

Bab IPendahuluan(c) meningkatnya penyediaan sarana yang memadai bagi pengembangan, pendalaman,dan pergelaran seni budaya di kota besar dan ibu kota kabupaten; serta (d) meningkatnyakapasitas nasional untuk pelaksanaan penelitian, penciptaan, dan inovasi dan memudahkanakses dan penggunaannya oleh masyarakat luas.Sejalan dengan tema dan prioritas pembangunan nasional dalam RKP 2012 tersebut, alokasianggaran belanja tetap dalam koridor diarahkan pada pencapaian empat sasaran utamastrategi pembangunan, yaitu: (1) mendorong laju pertumbuhan ekonomi (pro growth);(2) menciptakan dan memperluas lapangan kerja (pro job), diantaranya melalui pemberianinsentif fiskal guna meningkatkan investasi dan ekspor, serta peningkatan belanja modaluntuk pembangunan infrastruktur; (3) memperbaiki kesejahteraan rakyat melalui programprogramjaring pengaman sosial yang berpihak pada rakyat miskin (pro poor); serta(4) ramah pelestarian lingkungan hidup dan merespon persoalan-persoalan perubahan iklim(pro environment). Selanjutnya, strategi tersebut dijabarkan ke dalam inisiatif-inisiatif baruantara lain: (1) masterplan percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia(MP3EI); (2) percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur;(3) mendorong pelaksanaan program klaster empat; dan (4) mendorong peningkatankesempatan kerja.1.3 Peran Strategis Kebijakan FiskalSebagai salah satu perangkat kebijakan ekonomi makro untuk mencapai berbagai sasaranpembangunan, kebijakan fiskal mempunyai tiga fungsi utama, yaitu fungsi alokasi anggaranuntuk tujuan pembangunan, fungsi distribusi pendapatan dan subsidi dalam upayapeningkatan kesejahteraan rakyat, dan fungsi stabilisasi ekonomi makro di dalam upayapeningkatan pertumbuhan ekonomi. Sebagai stabilisator ekonomi, APBN sebagai instrumenkebijakan fiskal, diupayakan dapat berfungsi secara optimal untuk meredam siklus bisnisatau fluktuasi ekonomi, atau dengan kata lain bersifat kontra-siklis (countercyclical). Haltersebut berarti bahwa dalam kondisi perekonomian yang lesu, pengeluaran pemerintahyang bersifat autonomous, khususnya belanja barang dan jasa serta belanja modal, dapatmemberikan stimulasi kepada perekonomian untuk tumbuh lebih tinggi. Sebaliknya, dalamkondisi perekonomian yang tengah memanas akibat terlalu tingginya permintaan agregat,kebijakan fiskal dapat didayagunakan untuk berperan dalam mendinginkan roda kegiatanekonomi, dengan menyeimbangkan kondisi permintaan dan penyediaan sumber-sumberperekonomian melalui dampak kontraksi APBN. Dengan demikian, fungsi strategis APBN,sebagai salah satu instrumen kebijakan fiskal dalam mempengaruhi perekonomian nasionaldapat diketahui dari dampak, baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap sektorsektorlainnya, seperti sektor riil, sektor moneter, dan juga sektor eksternal.Berdasarkan besaran-besaran APBN yang diproyeksikan dalam postur APBN 2012, dapatdilihat dampak APBN tahun 2012 terhadap sektor riil sebagai berikut:1. Pembentukan modal tetap bruto (PMTB) dalam APBN 2012 mencapai Rp281,8 triliunatau sekitar 3,5 persen terhadap PDB.2. Komponen konsumsi pemerintah dalam APBN 2012 diperkirakan mencapai Rp724,1triliun atau sekitar 8,9 persen terhadap PDB.Selain berpengaruh terhadap sektor riil, besaran-besaran APBN 2012 juga mempunyaidampak terhadap sektor moneter yang dapat dijelaskan sebagai berikut. Transaksi keuanganI-6 Nota Keuangan dan APBN 2012

PendahuluanBab Ipemerintah dalam APBN tahun 2012 secara total diperkirakan berdampak ekspansif sebesarRp165,8 triliun atau sekitar 2,0 persen terhadap PDB. Hal ini berarti lebih rendah apabiladibandingkan dengan dampaknya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp183,9 triliun (2,5 persenterhadap PDB). Tetap ekspansifnya operasi fiskal pemerintah tersebut konsisten dengan upayapemerintah untuk memberikan stimulus fiskal secara terukur dalam rangka percepatanpertumbuhan ekonomi melalui belanja pemerintah. Dengan stimulus ini diharapkanpertumbuhan ekonomi tahun 2012 akan meningkat lebih tinggi.Sementara itu, untuk dampak terhadap sektor eksternal (neraca pembayaran/dampak valas),secara keseluruhan dampak operasi keuangan pemerintah dalam APBN 2012 diperkirakanmeningkatkan jumlah cadangan devisa nasional sebesar Rp87,7 triliun atau sekitar USD10,0miliar (asumsi nilai tukar Rp8.800/USD), lebih rendah bila dibandingkan dengan dampaknyadalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp104,3 triliun atau setara dengan USD12,0 miliar(asumsi nilai tukar Rp8.700/USD). Hal tersebut didasarkan perkiraan transaksi berjalanpemerintah yang mengalami surplus sebesar Rp80,6 triliun, dan transaksi modal pemerintahmengalami surplus sebesar Rp7,1 triliun.Seperti halnya yang terjadi di negara-negara lain, dewasa ini kebijakan fiskal masih sangatpenting, tetapi peranannya sebagai sumber pertumbuhan (source of growth) cenderungsemakin berkurang bila dibandingkan dengan peran sektor swasta yang memang diharapkanakan semakin meningkat. Saat ini dan di masa depan, peran pemerintah akan lebihdifokuskan sebagai regulator.Peranan kebijakan fiskal juga diwujudkan dengan menetapkan defisit anggaran dalam tahun2012 pada tingkat 1,5 persen terhadap PDB. Kebijakan pengendalian defisit pada APBN tahun2012 tersebut merupakan salah satu strategi pokok dalam melanjutkan langkah-langkahkonsolidasi fiskal dalam mewujudkan APBN yang sehat dan berkelanjutan. Untuk menutupsasaran defisit fiskal dalam APBN tahun 2012, akan diupayakan sumber pembiayaan,terutama dari dalam negeri, dan menjaga pembiayaan luar negeri secara neto tetap negatif,agar mampu mempertahankan penurunan rasio utang terhadap PDB secaraberkesinambungan.Peran lain yang juga amat penting dari kebijakan fiskal adalah peran redistribusi dan alokasianggaran pemerintah dalam upaya penanggulangan kemiskinan, dan peningkatankesejahteraan rakyat. Dalam konteks ini, kebijakan fiskal dapat dipergunakan untukmempengaruhi sektor-sektor ekonomi atau kegiatan tertentu, untuk menyeimbangkanpertumbuhan pendapatan antarsektor ekonomi, antardaerah, atau antargolonganpendapatan. Peran kebijakan fiskal juga menjadi penting dalam menanggulangi dampakyang ditimbulkan oleh bencana alam, wabah penyakit, dan konflik sosial.Di dalam peran strategis kebijakan fiskal, hal lain yang tak boleh dilupakan adalah prosespolitik anggaran yang terdiri dari perencanaan, implementasi, dan pertanggungjawabanAPBN. Hal ini menjadi penting mengingat Indonesia adalah negara yang sedang dalamtransisi menuju demokratisasi. Implikasinya, APBN sebagai instrumen utama kebijakanfiskal direncanakan, ditetapkan, dan dilaksanakan melalui proses yang transparan danprosedur yang relatif panjang, dan harus melibatkan peran dan persetujuan berbagai pihak.Ini adalah konsekuensi logis dari peningkatan transparansi, demokratisasi, dan keterlibatanseluruh elemen masyarakat dalam kehidupan berbangsa dan bernegara. Karena itu, kuncikeberhasilan kebijakan fiskal akan sangat terletak pada pemahaman bersama akanpentingnya perencanaan yang baik, pelaksanaan yang efektif, dan pertanggungjawabanNota Keuangan dan APBN 2012I-7

Bab IPendahuluankebijakan fiskal yang akuntabel dari seluruh aparat yang terkait dan masyarakat sebagaipenerima manfaat kebijakan fiskal.1.4 Dasar Hukum Penyusunan NK dan APBNPenyusunan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara (APBN) didasarkan pada ketentuanpasal 23 ayat (1) Undang-Undang Dasar 1945 yang telah diubah menjadi pasal 23 ayat (1),ayat (2), dan ayat (3) UUD 1945 Amendemen keempat yang berbunyi: “(1) AnggaranPendapatan dan Belanja Negara sebagai wujud dari pengelolaan keuangan negara ditetapkansetiap tahun dengan undang-undang dan dilaksanakan secara terbuka dan bertanggungjawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat; (2) Rancangan Undang-UndangAnggaran Pendapatan dan Belanja Negara diajukan oleh Presiden untuk dibahas bersamaDewan Perwakilan Rakyat dengan memperhatikan pertimbangan Dewan PerwakilanDaerah; (3) Apabila Dewan Perwakilan Rakyat tidak menyetujui Rancangan AnggaranPendapatan dan Belanja Negara yang diusulkan oleh Presiden, Pemerintah menjalankanAnggaran Pendapatan dan Belanja Negara tahun yang lalu”. Penyusunan RancanganAnggaran Pendapatan dan Belanja Negara (RAPBN) tahun 2012 ini, merupakan perwujudandari pelaksanaan amanat pasal 23 Undang-Undang Dasar 1945 Amendemen keempattersebut.Penyusunan RAPBN 2012 juga mengacu pada ketentuan-ketentuan yang tertuang dalamUndang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, yaitu denganberpedoman kepada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun2010-2014, Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2012, serta Kerangka Ekonomi Makrodan Pokok-pokok Kebijakan Fiskal tahun 2012, sebagaimana telah disepakati dalampembicaraan pendahuluan antara Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat RepublikIndonesia tanggal 1-23 Juni 2011 yang lalu.Dalam RAPBN 2012, sistem penganggaran lebih disempurnakan dengan mengkombinasikanpenerapan kerangka pengeluaran jangka menengah dan prakiraan maju, penganggaranberbasis kinerja, penyusunan inisiatif baru (sesuai dengan PP Nomor 90 Tahun 2010 tentangPenyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga), dan penerapankebijakan reward and punishment. Sementara itu, proses dan mekanisme penyiapan,penyusunan, dan pembahasan RAPBN Tahun Anggaran 2012, juga dilakukan berdasarkanUndang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD.Secara garis besar, siklus dan mekanisme APBN meliputi: (a) tahap penyusunan RAPBNoleh Pemerintah; (b) tahap pembahasan dan penetapan RAPBN dan RUU APBN menjadiAPBN dan UU APBN dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat; (c) tahap pelaksanaanAPBN; (d) tahap pemeriksaan atas pelaksanaan APBN oleh instansi yang berwenang antaralain Badan Pemeriksa Keuangan; dan (e) tahap pertanggungjawaban pelaksanaan APBN.Siklus APBN 2012 akan berakhir pada saat Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP)disahkan oleh DPR pada enam bulan setelah berakhirnya tahun anggaran.I-8 Nota Keuangan dan APBN 2012

PendahuluanBab I1.5 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012Perhitungan berbagai besaran APBN 2012 didasarkan pada asumsi dasar ekonomi makroyang diperkirakan akan terjadi pada tahun tersebut. Asumsi dasar ekonomi makro sebagaibasis perhitungan APBN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel I.1 berikut:TABEL I.1ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO, 2011-2012Indikator Ekonomi20112012APBN APBN-P APBN1. Pertumbuhan Ekonomi (%)2. Inflasi (%)3. Nilai Tukar (Rp/USD)4. Suku Bunga SPN 3 Bulan (%)5. Harga Minyak ICP (USD/barel)6,4 6,5 6,75,3 5,65 5,39.250 8.700 8.8006,5* 5,6 6,080,0 95,0 90,06. Lifting Minyak (ribu barel/hari) 970,0 945,0 950,0*) A PBN 2 01 1 m en g gu n akan asu m si su ku bu n g a SBI 3 bu lan .Su m ber : Kem en ter ia n Keu an ga n RI1. Pertumbuhan ekonomi diperkirakan sebesar 6,7 persen. Dengan tidakmengesampingkan berbagai tantangan eksternal yang akan dihadapi, perekonomianIndonesia dalam tahun 2012 diyakini akan terus melaju dan tumbuh lebih tinggidibandingkan tahun sebelumnya. Optimisme tersebut diperkirakan didukung olehstabilnya konsumsi masyarakat, makin membaiknya kinerja investasi, perdaganganinternasional, serta kinerja sektoral yang semakin meningkat. Ekspor Indonesiadiharapkan akan terus meningkat melalui kebijakan perdagangan luar negeri yangdiarahkan pada peningkatan daya saing produk ekspor nonmigas dan diversifikasi pasar.Dari sisi sektoral, sektor pertanian dan sektor industri pengolahan masih memberikankontribusi yang besar dalam pertumbuhan PDB. Meskipun keberhasilan sektor pertanianlebih banyak bergantung pada kondisi cuaca dan alam, namun sektor pertanian masihmenjadi andalan dalam mendorong peningkatan pertumbuhan ekonomi, danmerupakan kunci keberhasilan ketahanan pangan nasional. Demikian halnya dengansektor industri pengolahan yang selama ini mampu memberikan nilai tambah danpenyerapan tenaga kerja yang besar.2. Laju inflasi diharapkan dapat dikendalikan pada level sekitar 5,3 persen. Perkiraaninflasi ini didasarkan pada pertimbangan terkait antisipasi perubahan iklim, serta kondisiperekonomian global yang akan terfokus pada upaya pemulihan ekonomi pasca krisisekonomi di Uni Eropa. Di samping itu, sinergi dan koordinasi kebijakan fiskal, moneter,dan sektor riil di tingkat pusat dan daerah yang semakin baik, yang didukung olehNota Keuangan dan APBN 2012I-9

Bab IPendahuluansemakin meningkatnya kesadaran pemerintah daerah dalam upaya pengendalian inflasi,diharapkan dapat menciptakan kestabilan harga di dalam negeri.Inflasi yang relatif rendah dan stabil merupakan prasyarat utama bagi tercapainyapeningkatan kesejahteraan masyarakat dan pertumbuhan ekonomi yangberkesinambungan. Untuk mencapai kondisi tersebut di tengah kuatnya tekanan inflasiyang bersumber dari berbagai faktor eksternal dan faktor internal, diperlukan kebijakanyang tepat demi terjaganya stabilitas ekonomi makro ekonomi, dan pengendalian inflasike depan. Koordinasi yang baik dan harmonisasi kebijakan antara Bank Indonesia danPemerintah akan menjadikan sasaran inflasi lebih kredibel. Berbagai upaya telah danakan terus dilakukan, baik di tingkat pusat maupun di tingkat daerah untuk menjamintersedianya pasokan dan lancarnya distribusi barang dan jasa. Koordinasi yangkomprehensif dan terpadu antara pusat dan daerah, serta antara Pemerintah dan BankIndonesia tersebut diharapkan dapat menjaga kestabilan harga domestik, yang padaakhirnya dapat mengarahkan ekspektasi inflasi masyarakat pada sasaran inflasi yangtelah ditetapkan.3. Dengan terjaganya fundamental ekonomi domestik yang didukung oleh sinergi kebijakanmoneter dan fiskal yang semakin kuat, serta komitmen kerjasama di bidang keuanganinternasional, rata-rata nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakansebesar Rp8.800/USD. Perkiraan penguatan nilai tukar rupiah tahun 2012 tersebutdidukung oleh beberapa faktor, antara lain: (a) membaiknya kondisi fundamentalperekonomian dalam negeri; (b) peningkatan arus modal masuk ke pasar domestikyang semakin membaik sebagai dampak dari semakin pulihnya perekonomian global;(c) peningkatan pertumbuhan ekonomi dunia yang akan mendorong peningkatan ekspordan investasi Indonesia, yang pada akhirnya akan menambah cadangan devisa; serta(d) membaiknya rating Indonesia satu notch di bawah investment grade yang akanmemicu peningkatan investasi jangka menengah dan jangka panjang, sekaligus arusmodal ke dalam negeri. Pemerintah dan Bank Indonesia akan terus berupaya menjagavolatilitas nilai tukar rupiah melalui penguatan sinergi kebijakan moneter dan fiskal,penerapan kebijakan moneter yang berhati-hati, serta pengawasan lalu lintas devisa.Kebijakan ini diharapkan mampu menjaga stabilitas nilai tukar dan mencegah volatilitasyang berlebihan, serta menjaga kecukupan cadangan devisa untuk memenuhikebutuhan fundamental perekonomian.4. Suku bunga SPN 3 bulan digunakan sebagai salah satu asumsi dasar ekonomi makrosebagai pengganti suku bunga SBI 3 bulan yang sudah tidak diterbitkan oleh BankIndonesia, dan terakhir diterbitkan pada bulan Oktober 2010. Rata-rata suku bungaSPN 3 bulan diperkirakan sebesar 6,0 persen, dengan mencermati kondisi yang akanmempengaruhinya, baik dari faktor eksternal berupa perkiraan suku bunga internasional,seperti The Fed masih akan berada pada kisaran level yang rendah untuk mendorongpemulihan perekonomiannya, maupun dari faktor internal berupa relatif terkendalinyalaju inflasi sejalan terus membaiknya koordinasi antara pemerintah dengan BankIndonesia.5. Rata-rata harga minyak mentah Indonesia atau Indonesian Crude Price (ICP) di pasarinternasional diperkirakan mencapai sebesar USD90,0 per barel.6. Dalam tahun 2012, lifting minyak mentah Indonesia diperkirakan meningkat menjadi950 ribu barel per hari.I-10 Nota Keuangan dan APBN 2012

PendahuluanBab I1.6 Pokok-Pokok Kebijakan FiskalSejalan dengan tema pembangunan nasional dalam RKP 2012, yaitu “Percepatan danPerluasan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan BerkeadilanBagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat”, kebijakan alokasi anggaran belanja negaradalam APBN tahun 2012 diarahkan kepada upaya untuk mendorong pertumbuhan di daerahmelalui pengembangan koridor ekonomi, membangun infrastruktur yang mendukungterwujudnya keterhubungan wilayah (globally connected dan domestically integrated),mendorong percepatan pembangunan Papua, Papua Barat dan Nusa Tenggara Timur,memperluas partisipasi seluruh pemangku kepentingan (stakeholders), termasuk melibatkanunsur swasta, serta mendorong pelaksanaan program perlindungan sosial yang berpihakkepada masyarakat lemah dan tertinggal melalui 4 klaster penanggulangan kemiskinandan peningkatan kesempatan kerja. Di samping itu, kebijakan alokasi anggaran juga tetapdiarahkan untuk mengoptimalkan sumber-sumber pendapatan negara, meningkatkanefisiensi dan efektivitas belanja negara, serta mengoptimalkan pengelolaan pembiayaansecara hati-hati (prudent) dan meningkatkan pemanfaatannya untuk kegiatan produktif.Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat pada APBN tahun 2012 akan difokuskan untukmemberikan dukungan terhadap: (1) peningkatan belanja infrastruktur; (2) pelaksanaanklaster 4, yang terdiri dari 6 program utama, dan 3 prioritas utama; (3) program perlindungansosial dalam bentuk program Jamkesmas, program keluarga harapan (PKH), programnasional pemberdayaan masyarakat (PNPM), BOS, dan raskin; (4) peningkatan belanjauntuk bidang perekonomian yang ditujukan untuk perluasan dan percepatan pertumbuhanekonomi yang inklusif dan berkualitas; (5) implementasi anggaran berbasis kinerja olehK/L dengan pendekatan pencapaian output dan outcome; (6) peningkatan kemampuanpertahanan menuju minimum essential force; (7) perbaikan kesejahteraan aparatur negaradan perluasan kebijakan reformasi birokrasi; (8) pengendalian pengangkatan PNS pusatdan daerah dengan mengarahkan kepada kebijakan zero growth; (9) pengalokasian anggaransubsidi agar lebih tepat sasaran; (10) peningkatan efisiensi dan efektivitas belanja negara;serta (11) pengalokasian anggaran pendidikan 20 persen dari APBN dan mengarahkanpemanfaatan anggarannya untuk meningkatkan aksesibilitas serta kualitas sarana danprasarana pendidikan.Berdasarkan arah dan strategi kebijakan fiskal tersebut di atas, maka postur APBN 2012akan meliputi pokok-pokok besaran sebagai berikut:a. Pendapatan negara dan penerimaan hibah direncanakan mencapai Rp1.311,4triliun (16,2 persen terhadap PDB), yang berarti mengalami kenaikan sebesar Rp141,5triliun (12,1 persen) dari target APBN-P tahun 2011. Kenaikan rencana pendapatannegara dan hibah tersebut diharapkan akan didukung oleh kenaikan penerimaanperpajakan.b. Total belanja negara direncanakan sebesar Rp1.435,4 triliun (17,7 persen terhadapPDB). Jumlah ini, berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp114,7 triliun atau 8,7persen dari pagu anggaran belanja negara dalam APBN-P 2011 sebesar Rp1.320,8 triliun.Belanja pemerintah pusat dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp965,0 triliun,yang berarti mengalami peningkatan Rp56,8 triliun atau 6,2 persen dari paguAPBN-P 2011. Sementara itu, anggaran transfer ke daerah dalam APBN tahun 2012direncanakan sebesar Rp470,4 triliun, yang berarti naik Rp57,9 triliun atau 14,0 persendari pagu APBN-P 2011 sebesar Rp412,5 triliun.c. Defisit anggaran diperkirakan sebesar Rp124,0 triliun (1,53 persen terhadap PDB).Nota Keuangan dan APBN 2012I-11

Bab IPendahuluand. Pembiayaan defisit APBN 2012 direncanakan berasal dari sumber-sumberpembiayaan dalam negeri sebesar Rp125,9 triliun, dan pembiayaan luar negeri (neto)yang diperkirakan sebesar negatif Rp1,9 triliun.1.7 Uraian Singkat Isi Masing-masing BabNota Keuangan dan APBN 2012 terdiri atas tujuh bab, yang diawali dengan Bab IPendahuluan, yang menguraikan gambaran umum, sasaran sebelas prioritaspembangunan dalam RKP 2012, peran strategis kebijakan fiskal, landasan hukum, asumsidasar ekonomi makro APBN 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal, dan uraian singkat isimasing-masing bab dalam Nota Keuangan.Bab II Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal,menguraikan tentang perkembangan ekonomi Indonesia terkini dan proyeksi ekonomi 2011yang akan menjadi dasar prakiraan prospek ekonomi tahun 2012, dan dasar pertimbangandalam penentuan asumsi dasar ekonomi makro APBN 2012; tantangan dan sasarankebijakan ekonomi makro tahun 2012 disertai dengan asumsi dasar dalam APBN 2012;pokok-pokok kebijakan fiskal; serta ringkasan postur APBN 2012 yang dilengkapi dengandampak makro APBN 2012. Secara ringkas bab ini menguraikan bahwa stabilitas ekonomimakro masih tetap terjaga, sehingga diharapkan dapat menjadi landasan yang kokoh bagipeningkatan kinerja ekonomi nasional di tahun mendatang.Bab III Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah. Bab ini membahas realisasipendapatan negara dan penerimaan hibah tahun 2006–2010, perkiraan pendapatan negaradan penerimaan hibah tahun 2011, serta tantangan, peluang kebijakan, dan sasaranpendapatan negara dan penerimaan hibah dalam APBN 2012. Pembahasan didasarkan padarealisasi pendapatan negara tahun 2006–2010, dan proyeksi mutakhir 2011. Sementara itu,target pendapatan negara dalam APBN 2012 didasarkan pada berbagai faktor, seperti kondisiekonomi makro, realisasi pendapatan negara pada tahun sebelumnya, kebijakan yang telahdan akan dilakukan dalam bidang tarif, subyek, dan obyek pengenaan, serta perbaikan danefektivitas administrasi pemungutan pajak, kepabeanan, dan cukai. Dalam bab ini jugadijelaskan mengenai kebijakan pemerintah dalam rangka optimalisasi penerimaanperpajakan dan PNBP.Bab IV Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, menguraikan pokok bahasan mengenaievaluasi perkembangan kebijakan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat2006– 2011; keterkaitan antara RKP tahun 2012 dengan rancangan anggaran belanjapemerintah pusat dalam APBN 2012, yang mencakup masalah dan tantangan pokokpembangunan tahun 2012 serta tema dan prioritas pembangunan nasional RKP 2012;kebijakan dan anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN tahun 2012. Di dalam babini, juga diuraikan bagaimana tema “Percepatan dan Perluasan PertumbuhanEkonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi PeningkatanKesejahteraan Rakyat” diterjemahkan ke dalam alokasi belanja pemerintah pusat,berdasarkan prioritas dan menurut organisasi, fungsi, dan jenis. Dalam konteks ini, kebijakanalokasi anggaran belanja pemerintah pusat diupayakan untuk memberikan stimulasiterhadap perekonomian, dan mendukung pencapaian target-target agenda pembangunannasional melalui program-program yang lebih berpihak pada pertumbuhan ekonomi,penyerapan tenaga kerja, dan pengurangan kemiskinan.I-12 Nota Keuangan dan APBN 2012

PendahuluanBab IBab V Kebijakan Desentralisasi Fiskal, membahas mengenai perkembanganpelaksanaan desentralisasi fiskal tahun 2006-2011, yang mencakup perkembangan kebijakandesentralisasi fiskal, perkembangan pengelolaan keuangan daerah, perkembangan transferke daerah, implikasi desentralisasi fiskal terhadap perkembangan ekonomi daerah;permasalahan dan tantangan desentralisasi fiskal dalam pengelolaan keuangan daerah dantransfer ke daerah; serta kebijakan desentralisasi fiskal ke depan, yang tetap diarahkan untukmendukung kegiatan prioritas nasional, dengan tetap menjaga konsistensi dan keberlanjutanpelaksanaan desentralisasi fiskal, guna menunjang pelaksanaan otonomi daerah.Bab VI Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal, menguraikan mengenaiperkembangan defisit dan pembiayaan anggaran tahun 2006-2011, yang mencakup sumberpembiayaan nonutang dan utang. Pembiayaan anggaran yang bersumber dari nonutangdalam tahun 2012 direncanakan terutama berasal dari penggunaan sebagian dana SAL,sementara pengeluaran pembiayaan non utang digunakan untuk Penyertaan Modal Negara(PMN) dan penjaminan program Kredit Usaha Rakyat (KUR); investasi pemerintah untukmempercepat pembangunan infrastruktur; dana bergulir untuk fasilitas likuiditas pembiayaanperumahan (FLPP), pembangkit listrik tenaga geothermal, dan lembaga pengelola danabergulir koperasi, usaha kecil dan menengah (LPDB KUKM); pengembangan pendidikannasional untuk pembentukan endowment fund dan dana cadangan pendidikan; danpenjaminan terhadap kredit PT PLN dan PDAM. Sementara itu, pembiayaan yang berasaldari utang dalam tahun 2012 direncanakan bersumber terutama dari penerbitan SBN,pinjaman luar negeri, dan pinjaman dalam negeri. Di dalam bab ini juga disinggung mengenaipembiayaan anggaran 2012 yang meliputi kebijakan pembiayaan non utang dan utang.Selain itu, di dalam bab ini juga dibahas mengenai risiko fiskal, yang diperlukan terutamadalam rangka meningkatkan kesadaran seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) dalampengelolaan kebijakan fiskal, meningkatkan keterbukaan fiskal (fiscal transparency),meningkatkan tanggung jawab fiskal (fiscal accountability), serta menciptakankesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Penjelasan risiko fiskal akan memuat beberapaaspek yang berpotensi menimbulkan risiko fiskal, seperti analisa sensitivitas defisit APBNterhadap perubahan asumsi ekonomi makro, sensitivitas risiko fiskal BUMN akibat perubahanvariabel ekonomi makro; risiko utang pemerintah pusat; kewajiban kontinjensi pemerintahpusat terhadap proyek pembangunan infrastruktur, program pensiun, dan tunjangan haritua (THT) PNS, sektor keuangan, tuntutan hukum kepada Pemerintah, keanggotaan padaorganisasi/lembaga keuangan internasional, dan bencana alam; risiko desentralisasi fiskalberupa pemekaran daerah, tunggakan pemerintah daerah atas pengembalian penerusanpinjaman luar negeri dan rekening pinjaman daerah (RPD), dan pengalihan pajak pusatmenjadi pajak daerah.Bab VII Pelaksanaan Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja, KerangkaPenganggaran Jangka Menengah, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah,membahas tentang penerapan dari penganggaran berbasis kinerja dan kerangkapenganggaran jangka menengah, serta menguraikan mengenai proyeksi APBN jangkamenengah, yang mencakup proyeksi asumsi dasar, proyeksi pendapatan negara danpenerimaan hibah, proyeksi belanja negara, dan proyeksi pembiayaan dalam jangkamenengah.Nota Keuangan dan APBN 2012I-13

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIBAB IIPERKEMBANGAN EKONOMI MAKRODAN POKOK-POKOK KEBIJAKAN FISKAL2.1 PendahuluanKinerja ekonomi global tahun 2010 menunjukkan akselerasi yang cukup tinggi sebesar 5,1persen setelah pada tahun sebelumnya masih berkontraksi pada level 0,7 persen. Membaiknyakondisi perekonomian global tersebut ditopang oleh pertumbuhan ekonomi negara-negaramaju yang meningkat sebesar 3,1 persen serta didorong oleh penguatan kinerja ekonominegara berkembang dan emerging countries yang berekspansi sebesar 7,3 persen. Sejalandengan hal tersebut, volume perdagangan dunia tahun 2010 juga meningkat tajam sebesar12,8 persen setelah pada tahun sebelumnya masih mengalami kontraksi pada level 10,7persen.Hingga paruh pertama tahun 2011, kinerja perekonomian global masih tetap kondusifmeskipun dengan laju yang relatif melambat. Perlambatan ini terjadi sebagai dampak daribencana Tsunami dan krisis nuklir Jepang yang telah melemahkan industri manufakturdan sektor usaha di Jepang. Hal ini terindikasikan dari Business Activity Index dan PurchasingManager’s Index yang cenderung terus menurun dalam periode bulan Maret hingga Mei2011. Kondisi ini pada gilirannya mengganggu rantai pasokan manufaktur global danmelemahkan volume perdagangan dunia. Selain itu, sentimen negatif perlambatan ekonomiglobal juga berasal dari berakhirnya program Quantitative Easing II, belum pulihnya krisiskawasan Eropa yang diperparah dengan penurunan peringkat utang negara-negara PIIGS(Portugal, Ireland, Italy, Greece, and Spain), serta krisis politik di MENA (Middle East andNorth Africa).Indikasi perlambatan ekonomi global antara lain ditunjukkan dengan pertumbuhan ekonomiJepang pada kuartal II tahun 2011 yang berkontraksi pada level 1,1 persen, jauh menurundibandingkan kinerja ekonomi pada periode yang sama tahun sebelumnya yang masihtumbuh 3,2 persen. Kinerja ekonomi Amerika Serikat (AS) pada kuartal II tahun 2011tumbuh sebesar 1,6 persen atau lebih rendah dibandingkan kuartal II tahun 2010 yangsebesar 3,3 persen. Sedangkan Cina sebagai motor Asia, pada kuartal II tahun 2011 mencatatpertumbuhan sebesar 9,5 persen, mengalami perlambatan jika dibandingkan denganpertumbuhan pada periode yang sama tahun sebelumnya yang mencapai 10,3 persen.Dengan mendasarkan pada perkembangan terkini, secara agregat pertumbuhan ekonomiglobal tahun 2011 diperkirakan sebesar 4,0 persen atau lebih rendah dibandingkanpertumbuhan tahun 2010. Sedangkan, volume perdagangan dunia tahun 2011 diperkirakanakan tumbuh 7,5 persen, melambat jika dibandingkan pertumbuhan tahun 2010 sebesar12,8 persen.Pada tahun 2012, kinerja ekonomi global diperkirakan akan tumbuh sama dengan padatahun 2011 sebesar 4,0. Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh proses penyelesaian krisisutang yang melanda AS dan Eropa. Hal ini selanjutnya dapat berdampak pada aktivitasperekonomian di negara berkembang, namun perekonomian negara berkembangdiperkirakan masih akan melaju lebih cepat dibandingkan negfara-negara maju.Nota Keuangan dan APBN 2012II-1

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalSebagai negara dengan perekonomian terbuka (open economy), perkembangan dandinamika perekonomian Indonesia tidak bisa dilepaskan dari setiap pergerakan ekonomiglobal. Sejalan dengan membaiknya perekonomian global, ekonomi Indonesia pada tahun2010 juga mampu berekspansi pada level 6,1 persen, jauh lebih baik dibandingkan periodeyang sama tahun sebelumnya yang tumbuh 4,6 persen. Pertumbuhan tersebut terutamadidukung oleh kinerja investasi yang tumbuh sebesar 8,5 persen (y-o-y), meningkatdibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 3,3 persen (y-o-y), serta ekspordan impor yang masing-masing tumbuh 14,9 persen (y-o-y) dan 17,3 persen (y-o-y),meningkat jika dibandingkan tahun sebelumnya yang masih berkontraksi pada level 9,7persen (y-o-y) dan 15,0 persen (y-o-y).Di tengah melambatnya kondisi ekonomi global dalam paruh pertama tahun 2011, ekonomiIndonesia justru cenderung terus berakselerasi. Pada kuartal I tahun 2011, kinerja ekonomimampu berekspansi sebesar 6,5 persen (y-o-y), jauh meningkat jika dibandingkan periodeyang sama tahun sebelumnya yang tumbuh 5,6 persen (y-o-y). Pertumbuhan tersebutdidukung secara proporsional oleh semua sektor pendukungnya. Dari sisi permintaan,konsumsi rumah tangga tumbuh 4,5 persen (y-o-y), konsumsi pemerintah meningkat 3,0persen (y-o-y), dan kinerja investasi naik 7,3 persen (y-o-y). Sedangkan, ekspor dan impormencatatkan pertumbuhan cukup tinggi masing-masing sebesar 12,5 persen (y-o-y) dan14,4 persen (y-o-y). Sementara dari sisi penawaran, semua sektor ekonomi mengalamipeningkatan bahkan beberapa diantaranya mengalami akselerasi. Dua sektor padat kerja,yaitu Sektor Pertanian dan Sektor Industri Pengolahan juga tumbuh cukup kuat masingmasingsebesar 3,7 persen dan 5,0 persen. Sementara itu, pada kuartal II dan kuartal IIItahun 2011, pertumbuhan ekonomi Indonesia juga masih cukup tinggi yakni sebesar 6,5persen (y-o-y). Dengan mempertimbangkan berbagai perkembangan terkini perekonomian,secara agregat ekonomi tahun 2011 diperkirakan akan berekspansi sebesar 6,5 persen.Seiring dengan akselerasi pertumbuhan ekonomi pada paruh pertama tahun 2011, stabilitasekonomi makro dalam periode tersebut juga relatif terjaga. Hal ini tercermin dari pergerakannilai tukar rupiah terhadap dolar AS yang cenderung stabil dan laju inflasi yang relatifterkendali. Untuk nilai tukar Rupiah terhadap Dolar AS, pergerakan rata-rata selama bulanJanuari hingga Oktober 2011 mengalami apreasiasi sebesar 4,25 persen jika dibandingkandengan periode yang sama tahun 2010. Sedangkan untuk laju inflasi, secara kumulatif hinggabulan Oktober 2011 telah mencapai 2,85 persen (y-t-d), lebih rendah dibandingkan denganperiode yang sama tahun sebelumnya sebesar 5,35 persen (y-t-d). Membaiknya kondisifundamental ekonomi Indonesia dan meningkatnya kepercayaan investor global telahmemberikan sentimen positif terhadap penguatan rupiah dan laju inflasi dalam beberapawaktu terakhir.Sejalan dengan terjaganya stabilitas dan terciptanya akselerasi ekonomi, kinerja sektorfinansial dalam paruh pertama tahun 2011 juga cukup menggembirakan. Arus modal asingyang masuk ke pasar finansial baik ke pasar ekuitas maupun pasar obligasi terus mengalamipeningkatan secara persisten yang mengonfirmasikan bahwa peringkat investasi Indonesiasudah semakin baik. Untuk pasar ekuitas, tingginya arus masuk modal asing menyebabkanIndeks Harga Saham Gabungan (IHSG) masih mengalami penguatan jika dibandingkanposisi akhir tahun. Selain itu, nilai kapitalisasi pasar (market capitalization) juga meningkat,yaitu sebesar Rp3.500 triliun, lebih tinggi dibandingkan posisi akhir tahun 2010 yang sekitarRp3.200 triliun.II-2 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IISementara itu di pasar obligasi, tampak bahwa di tengah pelemahan pasar finansial dunia,ketertarikan investor asing terhadap pasar obligasi Indonesia masih cukup tinggi. Initerindikasikan dari posisi total (outstanding) dana asing per 15 Nopember 2011 yang mencapaiRp221,6 triliun atau sekitar 30,9 persen dari posisi total Surat Berharga Negara (SBN) domestikyang dapat diperdagangkan sebesar Rp718,06 triliun. Porsi kepemilikan asing hinggapertengahan Nopember 2011 ini masih lebih tinggi dibandingkan posisi per Desember 2010yang sekitar 30,5 persen. Masih tingginya minat investor asing pada instrumen SBN telahmeningkatkan posisi tawar pemerintah sehingga imbal hasil (yield) atas SBN sehinggaberimplikasi pada semakin rendahnya beban pembiayaan (cost of financing) dalam emisiSBN yang ditanggung APBN.Penguatan sektor finansial juga terlihat dari kinerja perbankan. Hingga September 2011,penyaluran kredit dan penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) secara tahunan tumbuhcukup tinggi masing-masing sebesar 25,3 persen dan 18,7 persen. Sejalan dengan hal tersebut,rasio penyaluran kredit terhadap DPK (Loan to Deposit Ratio/LDR) pada bulan September2011 telah mencapai 81,4 persen. Ini merupakan suatu pencapaian yang cukup tinggi sertaberkontribusi positif terhadap geliat sektor riil dan pertumbuhan ekonomi. Tingginyapenyaluran kredit ini tetap disertai dengan prinsip kehati-hatian (prudential banking) danpenerapan manajemen risiko yang baik sehingga rasio kredit bermasalah (Non PerformingLoan/NPL) pun terjaga pada level rendah yaitu 2,7 persen.Kinerja positif tahun 2011 memberikan pijakan optimistis bagi pemerintah dalam melangkahdi tahun 2012. Sejalan dengan hal tersebut, orientasi pembangunan ekonomi tahun 2012diarahkan untuk menjalankan program akselerasi pengentasan kemiskinan dan peningkatankesejahteraan masyarakat sesuai dengan sasaran Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun2012 yang bertema "Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomi yangBerkualitas, Inklusif dan Berkeadilan bagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat".Selanjutnya, untuk mewujudkan pertumbuhan ekonomi yang berakseleratif, inklusif,berkeadilan, dan memberikan nilai tambah optimal bagi masyarakat, penciptaanpertumbuhan ekonomi yang tinggi harus disertai dengan upaya penciptaan stabilitas ekonomiyang terjaga pada level keekonomian agar bisa menciptakan keuntungan maksimal bagisegenap komponen masyarakat.Dari sisi implementatif, guna mendukung terciptanya akselerasi dan stabilisasi ekonomi ditahun 2012, orientasi pembangunan nasional akan tetap dilaksanakan dengan pendekatanpro-growth, pro-job, pro-poor, dan pro-environment. Adapun orientasi pembangunannasional akan dijabarkan ke dalam empat tatanan kebijakan implementatif, yaitu:(i) Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia; (ii) PercepatanPembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur; (iii) Pelaksanaan ProgramKlaster Empat; dan (iv) Kebijakan Peningkatan Kesempatan Kerja. Selain itu, beberapakebijakan strategis yang akan dilaksanakan pada tahun 2012, diantaranya adalahpeningkatan kompetensi industri domestik, penguatan skema kerja sama pembiayaaninvestasi dengan swasta, perbaikan kinerja perdagangan internasional, penguatan daya belimasyarakat, dan perbaikan iklim investasi, baik di sektor keuangan maupun sektor riil.Sejalan dengan sasaran dan orientasi pembangunan nasional di atas, Pemerintah juga telahmenetapkan 11 (sebelas) prioritas pembangunan nasional dan 3 (tiga) prioritas nasionallainnya. Adapun, kesebelas prioritas pembangunan nasional tahun 2012 adalah: (1) ReformasiNota Keuangan dan APBN 2012II-3

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBirokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan;(5) Ketahanan Pangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi;(9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar,dan Pascakonflik; serta (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi. Sedangkantiga prioritas nasional lainnya, yaitu: (i) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan; (ii) BidangPerekonomian; dan (iii) Bidang Kesejahteraan Rakyat.Kebijakan infrastruktur sebagai salah satu program prioritas nasional di tahun 2012 akandiarahkan terutama untuk mendukung program ketahanan pangan dan penguatan sektorenergi. Terkait dengan program ketahanan pangan, pembangunan dan pengembanganinfrastruktur akan berorientasi pada peningkatan kualitas sistem jaringan yang mampumenghubungkan antarwilayah (domestic connectivity) secara lebih efektif dan efisien sertamenjamin tersedianya pasokan barang hingga ke wilayah-wilayah terpencil di seluruhIndonesia. Hal ini dimaksudkan agar mampu menjaga stabilitas harga barang danmeningkatkan daya beli masyarakat. Sementara terkait dengan penguatan sektor energi,pembangunan dan pengembangan infrastruktur akan diarahkan untuk memperkuat inovasibaru dalam bidang energi terbarukan (renewable energy). Selain itu, juga diarahkan untukmeningkatkan efisiensi dan efektivitas dalam pemanfaatan sumber energi primer sekaligusmemberikan daya dukung terhadap program penurunan emisi karbon.Dari sisi risiko, meskipun Pemerintah optimis dan berpandangan bahwa kinerja ekonomitahun 2012 akan semakin prospektif, tetap perlu diwaspadai adanya sejumlah risiko yangberpotensi muncul di tahun 2012. Faktor risiko patut diwaspadai karena bisa menghambatkinerja perekonomian serta berpotensi mengganggu likuiditas dan sustainabilitas APBN tahun2012. Dari sisi global, beberapa risiko tahun 2012, diantaranya (i) kenaikan harga minyakmentah dunia dan harga komoditas pangan yang terjadi secara terus menerus dalam waktulama, (ii) belum meratanya laju pemulihan ekonomi global, dan (iii) masih derasnya arusmodal jangka pendek yang bisa menciptakan ketidakseimbangan likuiditas global. Sedangkanfaktor risiko dari sisi domestik, diantaranya: (1) melemahnya pembiayaan infrastruktur,(2) menurunnya cadangan sumber energi primer di Indonesia khususnya minyak mentah,dan (3) kondisi iklim yang semakin tidak menentu dan faktor bencana alam yangintensitasnya semakin sering terjadi di mana hal ini terkait dengan kondisi geografis Indonesiayang terletak pada salah satu titik rawan bencana paling aktif di dunia. Selain itu, risikolainnya yang penting adalah menurunnya realisasi penerimaan pajak pemerintah pusatsebagai dampak dari kebijakan pengalihan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan danPerkotaan (PBB-P2) serta Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) yangkini hak pungutnya menjadi hak daerah.Dalam rangka memitigasi dan meniminalkan dampak negatif dari berbagai risiko di atas,Pemerintah telah menyiapkan sejumlah instrumen proteksi termasuk penciptaan sistemperingatan dini (early warning system). Khusus untuk menjaga stabilitas sistem keuangan,telah dipersiapkan pula skenario pengambilan tindakan (crisis management protocol) dalamhal risiko yang terjadi berdampak luas kepada perekonomian dan mengarah pada terjadinyakrisis ekonomi. Sedangkan, untuk menjaga sustainabilitas fiskal dari kemungkinan terjadinyaberbagai risiko buruk, dalam APBN 2012 telah dicadangkan dana risiko fiskal sebesar Rp15,8triliun atau jauh meningkat dibandingkan cadangan risiko fiskal tahun 2010 yang hanyasebesar Rp4,7 triliun. Dana ini pada dasarnya dipergunakan sebagai penyangga (buffer)apabila risiko yang terjadi berpengaruh negatif terhadap perubahan asumsi makro APBNII-4 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab II2012, kewajiban kontinjensi pemerintah pusat, kontribusi BUMN terhadap APBN, danpelaksanaan desentralisasi fiskal.Dengan memperhatikan perkembangan ekonomi terkini dan prospeknya ke depan, makaasumsi dasar ekonomi makro yang digunakan sebagai basis perhitungan APBN TA 2012adalah sebagai berikut: (a) pertumbuhan ekonomi 6,7 persen; (b) inflasi 5,3 persen; (c) nilaitukar Rp8.800 per USD; (d) tingkat bunga SPN 3 bulan 6,0 persen; (e) harga minyak 90,0USD per barel; dan (f) lifting minyak 950 ribu barel per hari.Berdasarkan pada berbagai sasaran dan prioritas pembangunan nasional tahun 2012 sertadengan mempertimbangkan berbagai risiko dan asumsi ekonomi makro sebagaimanadijelaskan di atas, Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun 2012 sebagaiinstrumen utama kebijakan fiskal disusun dengan postur dan struktur sebagai berikut:(1) Pendapatan negara dan hibah direncanakan mencapai Rp1.311,4 triliun atau meningkat12,1 persen jika dibandingkan APBN Perubahan (APBN-P) tahun anggaran 2011 yang sebesarRp1.169,9 triliun dan (2) Belanja negara direncanakan mencapai Rp1.435,4 triliun, yangberarti meningkat Rp114,6 triliun dari alokasi dalam APBN-P 2011 yang sebesar Rp1.320,8.Belanja negara tersebut, rencananya akan dialokasikan melalui belanja pemerintah pusatsebesar Rp965,0 triliun dan anggaran transfer ke daerah sebesar Rp470,4 triliun. Dengankonfigurasi kebijakan fiskal seperti di atas, defisit anggaran pada tahun 2012 diperkirakanmencapai Rp124,0 triliun atau sekitar 1,53 persen terhadap PDB.2.2 Perkembangan Ekonomi 2006 – 2010 dan Proyeksi 20112.2.1 Evaluasi dan Kinerja Ekonomi 2006 – 20102.2.1.1 Perekonomian Dunia dan RegionalProses pemulihan perekonomian global telah mulai terasa di awal tahun 2010. Berbagaiindikator ekonomi makro menunjukkan adanya perbaikan, antara lain konsumsi domestikyang mulai kembali positif menjadi motor penggerak perekonomian dunia. Sementara itu,indikator-indikator sektor riil, seperti Global Industrial Production, Global PurchasingManager Index dan Baltic Dry Index juga memperlihatkan tren meningkat. Akan tetapi,krisis utang yang terjadi pada beberapa negara di kawasan Eropa serta meningkatnya hargaminyak dunia dan harga komoditas internasional semenjak akhir 2009 memberikan tekananterhadap perekonomian dunia pada 2010.10,08,06,04,02,0-(2,0)(4,0)(6,0)GRAFIK II.1PERTUMBUHAN EKONOMI DUNIA(Y-O-Y, PERSEN)2006 2007 2008 2009 2010Dunia Negara Maju Negara BerkembangSumber: World Economic Outlook - IMF, September 20117,35,13,120,015,010,05,0-(5,0)(10,0)GRAFIK II.2PERTUMBUHAN EKONOMI NEGARA MAJU(Y-O-Y, PERSEN)Eropa AS Jepang SingapuraSumber: WEO-IMF, September 20112006 2007 2008 2009 2010Nota Keuangan dan APBN 2012II-5

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalDi tahun 2010, pertumbuhan ekonomi dunia kembali tumbuh positif sebesar 5,1 persensetelah mengalami kontraksi sebesar 0,7 persen pada tahun sebelumnya. Laju pertumbuhantersebut didorong oleh laju pertumbuhan negara maju yang kembali positif pada tahun2010 sebesar 3,1 persen. Perekonomian negara berkembang tumbuh secara signifikan sebesar7,3 persen jauh lebih tinggi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 2,8 persen. Hal inimenjadikan perekonomian negara berkembang sebagai sumber kekuatan utama pemulihanperekonomian dunia (lihat Grafik II.1 dan Grafik II.2).Setelah mengalami masa-masa kontraksi pada tahun 2009, laju pertumbuhan ekonominegara-negara maju pada tahun 2010 kembali mengalami ekspansi. Amerika Serikat, negarayang perekonomiannya berkontribusi sekitar 28 persen terhadap total Produk Domestik Bruto(PDB) dunia kembali mengalami pertumbuhan positif sebesar 3,0 persen setelah pada 2009laju pertumbuhannya minus 3,5 persen. Meskipun diwarnai oleh krisis utang yang melandabeberapa negara di kawasan Eropa seperti Yunani, Irlandia, Spanyol, dan Portugal, padatahun 2010 perekonomian Eropa mampu tumbuh sebesar 1,8 persen, jauh lebih tinggidibandingkan dengan tahun sebelumnya yaitu minus 4,3 persen. Sementara itu, Jepangkembali tumbuh positif sebesar 4,0 persen setelah pada tahun sebelumnya tumbuh minus6,3 persen. Singapura juga tumbuh positif bahkan mampu tumbuh tiga kali lipat dibandingkandengan tahun 2009 hingga mencapai 14,5 persen.Proses pemulihan ekonomi negara berkembang Asia berjalan lebih cepat dibandingkandengan negara maju yang didominasi oleh permintaan sektor swasta domestik. Cina danIndia masih memimpin laju pertumbuhan ekonomi negara berkembang Asia. Pertumbuhankedua negara tersebut mencapai puncaknya pada 2010 yang masing-masing tumbuh sebesar10,3 persen dan 10,1 persen (lihat Grafik II.3).Meskipun sempat mengalami kontraksi sebagai imbas dari krisis global, negara-negara dikawasan Asia Tenggara mampu menjaga pertumbuhannya agar tetap positif. Di tahun 2010,Thailand dan Filipina mencapai laju pertumbuhan tertinggi dibandingkan dengan ketiganegara lainnya, yaitu Malaysia, Indonesia, dan Vietnam. Thailand dan Filipina masingmasingmampu tumbuh sebesar 7,8 persen dan 7,6 persen, sedangkan Malaysia, Indonesia,dan Vietnam masing-masing tumbuh sebesar 7,2 persen, 6,1 persen, dan 6,8 persen (lihatGrafik II.4).16,014,012,010,08,06,04,02,0-GRAFIK II.3PERTUMBUHAN EKONOMI CINA DAN INDIA,2006 - 2010 (Y-O-Y, PERSEN)12,714,29,6Sumber: WEO-IMF, September 201110,39,5 10,010,19,26,26,8ChinaIndia2006 2007 2008 2009 2010151050-5GRAFIK II.4PERTUMBUHAN EKONOMI NEGARA BERKEMBANGASEAN, 2006 - 2010 (Y-O-Y, PERSEN)China India Indonesia Malaysia FilipinaSumber: WEO-IMF, September 20112006 2007 2008 2009 2010II-6 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab II2.2.1.2 Perekonomian NasionalPertumbuhan EkonomiDalam kurun waktu lima tahun terakhir sejak tahun 2006 hingga 2010, rata-rataperekonomian Indonesia tumbuh sebesar 5,7 persen (y-o-y), lebih tinggi dibandingkan rataratatahun 2000-2005 yang sebesar 4,8 persen (y-o-y). Pada tahun 2006, perekonomianIndonesia tumbuh sebesar 5,5 persen (y-o-y), yang kemudian meningkat menjadi sebesar6,3 persen (y-o-y) pada tahun 2007. Krisis global yang terjadi pada tahun 2008 berpengaruhterhadap kinerja ekonomi Indonesia yang mengalami perlambatan menjadi 6,0 persen(y-o-y) dan terus berlangsung hingga tahun 2009 dimana perekonomian Indonesia hanyatumbuh sebesar 4,6 persen (y-o-y). Pada tahun 2010 perekonomian nasional kembaliberakselerasi dan tumbuh sebesar 6,1 persen (y-o-y) (lihat Grafik II.5).Peningkatan pertumbuhan ekonomi di tahun 2010 ditandai dengan membaiknya kinerjainvestasi dan sektor eksternal. Kinerja investasi pada tahun 2009 hanya mampu tumbuhsebesar 3,3 persen (y-o-y) kemudian mengalami peningkatan pada tahun 2010 menjadisebesar 8,5 persen (y-o-y) seiring dengan membaiknya iklim investasi global dan tetap kuatnyafundamental ekonomi domestik. Sementara itu, ekspor dan impor yang pada tahun 2009mengalami kontraksi masing-masing sebesar 9,7 persen (y-o-y) dan 15,0 persen (y-o-y),pada tahun 2010 mulai pulih, masing-masing tumbuh sebesar 14,9 persen (y-o-y) dan 17,3persen (y-o-y). Pertumbuhan ekonomi tahun 2010 juga didukung oleh pertumbuhankonsumsi masyarakat yang mencapai 4,6 persen dan konsumsi pemerintah sebesar 0,3 persen(lihat Grafik II.6).76543210GRAFIK II.5PERTUMBUHAN EKONOMI INDONESIA, 2006-2010(Y-O-Y, PERSEN)5,56,36,02006 2007 2008 2009 2010Sumber: Badan Pusat Statistik (BPS)4,66,120,015,010,05,00,0-5,0-10,0-15,0-20,0GRAFIK II.6PERTUMBUHAN PDB PENGELUARAN, 2006 - 2010(Y-O-Y, PERSEN)Sumber: Badan Pusat Statistik2006 2007 2008 2009 2010Konsumsi RT Konsumsi Pemerintah PMTB Ekspor ImporKonsumsi masyarakat mampu tumbuh 4,6 persen (y-o-y) di tahun 2010, sedikit lebih rendahbila dibandingkan dengan pertumbuhannya di tahun 2009 yang mencapai 4,9 persen(y-o-y) karena masih terkendala dengan adanya tekanan inflasi di tahun 2010 yangmempengaruhi tingkat daya beli masyarakat. Jenis konsumsi nonmakanan masih tetapmenjadi pendorong pertumbuhan konsumsi masyarakat dibandingkan konsumsi makanan.Konsumsi nonmakanan tumbuh sebesar 5,6 persen (y-o-y), sedangkan konsumsi makanantumbuh sebesar 3,4 persen (y-o-y). Konsumsi masyarakat masih mempunyai peranan yangpaling besar terhadap total PDB, yaitu sebesar 56,7 persen.Konsumsi pemerintah di tahun 2010 tumbuh sebesar 0,3 persen (y-o-y), jauh lebih rendahdibanding pertumbuhannya pada tahun 2009 yang mencapai 15,7 persen (y-o-y) karenaadanya pencairan anggaran stimulus fiskal yang cukup besar di tahun 2009 sebagai antisipasiuntuk mengurangi dampak krisis global serta pelaksanaan pemilu legislatif dan pemiluNota Keuangan dan APBN 2012II-7

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalpresiden. Komponen belanja barang mengalami kontraksi pertumbuhan sebesar 2,8 persen(y-o-y), di mana pada tahun 2009 mampu mencapai 21,0 persen (y-o-y). Sedangkan belanjapegawai tumbuh sebesar 4,6 persen (y-o-y) terkait dengan kebijakan kenaikan gaji pokokPNS dan pensiunan. Peranan konsumsi pemerintah sebesar 9,1 persen.Investasi mengalami akselerasi pertumbuhan dimana pada tahun 2010 mampu tumbuh8,5 persen (y-o-y), jauh lebih tinggi dibanding pertumbuhan pada tahun 2009 yang hanya3,3 persen (y-o-y). Lonjakan kenaikan tersebut terjadi sebagai akibat naiknya kegiatanproduksi terkait dengan pulihnya aktivitas global dan meningkatnya permintaan domestik.Hampir semua jenis investasi mengalami peningkatan kecuali investasi jenis lainnya yangberasal dari domestik yang mengalami kontraksi sebesar 4,2 persen (y-o-y). Pertumbuhantertinggi dicatat oleh investasi jenis mesin dan perlengkapan dari luar negeri yang mencapai19,6 persen (y-o-y) seiring dengan meningkatnya impor barang modal. Sementara itu,investasi jenis mesin dan perlengkapan yang berasal dari domestik hanya tumbuh 5,5 persen(y-o-y). Investasi bangunan tumbuh stabil sebesar 7,0 persen sejalan dengan berlanjutnyapembangunan sektor properti dan rehabilitasi beberapa tempat pasca-bencana alam. Investasitersebut berperan 32,2 persen dalam struktur PDB penggunaan.Dari sisi perdagangan internasional,pada tahun 2010 kinerja sektoreksternal juga semakin baik. Setelahmengalami penurunan yang cukuptajam pada tahun 2009, di manaekspor-impor mengalami kontraksimasing-masing sebesar 9,7 persendan 15,0 persen (y-o-y) akibat krisisglobal, pada tahun 2010 ekspor-importumbuh kuat masing-masing sebesar14,9 persen (y-o-y) dan 17,3 persen (yo-y).Hal ini terkait dengan mulaiTABEL II.1DISTRIBUSI PDB PENGGUNAAN (PERSEN)2009 - 2010Penggunaan 2009 2010Konsumsi Masyarakat 58,7 56,7Konsumsi Pemerintah 9,6 9,1PMTB 31,1 32,2Ekspor 24,2 24,6Impor 21,4 23,0Sumber: Badan Pusat Statistikmembaiknya perekonomian global dan volume perdagangan dunia, meningkatnya hargaminyak mentah dunia dan harga beberapa komoditas internasional. Meningkatnya kegiatanimpor sejalan dengan peningkatan konsumsi masyarakat dan investasi, terutama imporbahan baku dan barang modal untuk kegiatan produksi. Pertumbuhan tersebut didukungoleh meningkatnya ekspor-impor barang yang masing-masing tumbuh 15,5 persen (y-o-y)dan 18,5 persen (y-o-y). Sementara itu, ekspor-impor jasa juga tumbuh positif masing-masingdi level 9,9 persen (y-o-y) dan 13,4 persen (y-o-y). Peranan net ekspor terhadap total PDBsebesar 1,6 persen (lihat Tabel II.1).Dari sisi penawaran, semua sektor ekonomi mengalami pertumbuhan positif, bahkan tigadiantaranya mengalami peningkatan pertumbuhan, yaitu Sektor Industri Pengolahan, SektorPerdagangan, Hotel, dan Restoran serta Sektor Keuangan. Pertumbuhan tertinggi tetap terjadipada Sektor Pengangkutan dan Komunikasi.Sektor Pengangkutan dan Komunikasi tumbuh sebesar 13,5 persen (y-o-y), melambatdibandingkan dengan tahun 2009 yang tumbuh sebesar 15,5 persen (y-o-y). Pertumbuhantersebut terutama didorong oleh Subsektor Komunikasi yang tumbuh 18,1 persen (y-o-y)karena meningkatnya mobilitas sarana komunikasi baik dari sisi jenis maupun intensitaspenggunaannya. Subsektor Pengangkutan tumbuh sebesar 6,8 persen (y-o-y) didorong olehtumbuhnya Subsektor Angkutan Udara sebesar 19,0 persen (y-o-y). Pertumbuhan jumlahII-8 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IISEKT OR 2006 2007 2008 2009 20101 . PERTANIAN 3,4 3,5 4,8 4,0 2,92. PERTAMBANGAN DAN PENGGALIAN 1 ,7 1,9 0,7 4,4 3,53. INDUSTRI PENGOLAHAN 4,6 4,7 3,7 2,2 4,54. LISTRIK, GAS, DAN AIR BERSIH 5,8 10,3 1 0,9 14,3 5,35. KONSTRUKSI 8,3 8,5 7 ,6 7 ,1 7 ,06. PERDAGANGAN, HOTEL DAN RESTORAN 6,4 8,9 6,9 1 ,3 8,77 . PENGANGKUTAN DAN KOMUNIKASI 14,2 14,0 16,6 15 ,5 1 3,58. KEUANGAN, REAL ESTAT & JASA PERSH. 5,5 8,0 8,2 5,1 5,79. JASA - JASA 6,2 6,4 6,2 6,4 6,0Sumber: Badan Pusat StatistikTABEL II.2PERTUMBUHAN PDB MENURUT SEKTOR2006 - 2010 (PERSEN)penumpang dan rute penerbanganmenjadi pendorong utama SubsektorAngkutan Udara. SementaraAngkutan Jalan Raya yang selamaini menjadi penyumbang terbesarSubsektor Pengangkutan tumbuh 5,1persen (y-o-y). Walaupunpertumbuhannya tertinggi tetapiperanan sektor ini dalampembentukan total PDB relatif kecil,yaitu sebesar 6,5 persen.Sektor Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan tumbuh 2,9 persen (y-o-y), melambatdibanding pertumbuhannya pada tahun 2009 yang mencapai 4,0 persen (y-o-y). Pertumbuhantertinggi terjadi pada Subsektor Perikanan sebesar 5,9 persen (y-o-y). Sedangkan SubsektorTanaman Bahan Makanan yang biasanya menjadi kontributor utama pertumbuhan, hanyatumbuh 1,8 persen (y-o-y), melambat dibandingkan pertumbuhan di tahun 2009 yang sebesar5,0 persen (y-o-y). Melambatnya pertumbuhan Subsektor Tanaman Bahan Makanan karenapengaruh gangguan cuaca yang menyebabkan penurunan pada produksi pertanian. Peranansektor pertanian menempati urutan kedua yaitu sebesar 15,3 persen.Sektor Industri Pengolahan sepanjang tahun 2010 tumbuh cukup kuat di level 4,5 persen(y-o-y), mengalami peningkatan dibanding tahun 2009 yang hanya 2,2 persen (y-o-y).Lonjakan pertumbuhan sektor ini didorong oleh pertumbuhan pada Subsektor IndustriNonmigas yang mencapai 5,1 persen (y-o-y), sedangkan Subsektor Industri Migasmengalami kontraksi sebesar 2,3 persen (y-o-y). Pertumbuhan Subsektor Industri Nonmigasditopang oleh industri alat angkut mesin dan peralatannya sebesar 10,4 persen (y-o-y) sertaindustri pupuk, kimia, dan barang dari karet sebesar 4,7 persen (y-o-y). Sementara itu,industri barang kayu dan hasil hutan lainnya justru mengalami penurunan sebesar 3,5 persen(y-o-y). Sektor Industri Pengolahan mempunyai peran yang terbesar terhadap total PDB,yaitu sebesar 24,8 persen.Sektor Perdagangan, Hotel, dan Restoranmencatat pertumbuhan yang tinggi, yaitusebesar 8,7 persen (y-o-y), meningkatdibanding pertumbuhan tahun 2009yang hanya 1,3 persen (y-o-y).Pertumbuhan sektor ini utamanyaditopang oleh kinerja SubsektorPerdagangan Besar dan Eceran yangtumbuh 9,7 persen (y-o-y), diikuti olehSubsektor Hotel dan Subsektor Restoranyang masing-masing tumbuh 7,1 persen(y-o-y) dan 3,2 persen (y-o-y).Sementara itu, peranan SektorPerdagangan sebesar 13,7 persenterhadap total PDB (lihat Tabel II.2 danII.3).TABEL II.3DISTRIBUSI PDB MENURUT SEKTOR (PERSEN)2009 - 2010Lapangan Usaha 2009 2010Pertanian 15,3 15,3Pertambangan 10,6 11,2Industri Pengolahan 26,4 24,8Listrik, Gas dan Air Bersih 0,8 0,8Konstruksi 9,9 10,3Perdagangan & Restoran 13,3 13,7Pengangkutan & Komunikasi 6,3 6,5Keuangan, Real Estate & Jasa Persh. 7,2 7,2Jasa Lainnya 10,2 10,2Sum ber: Badan Pusat StatistikNota Keuangan dan APBN 2012II-9

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalNilai Tukar RupiahMemasuki tahun 2006, rupiah mengalamiapresiasi dibanding tahun sebelumnya hinggamencapai rata-rata Rp9.164 per dolar AS.Pada tahun 2007, nilai tukar rupiah bergerakrelatif stabil dengan rata-rata sebesar Rp9.139per dolar AS. Memasuki kuartal keempattahun 2008, nilai tukar rupiah mulaimengalami tekanan seiring denganperlambatan ekonomi dunia sebagai dampakkrisis keuangan global dan gejolak hargakomoditas di pasar internasional. Pada periode12.50012.00011.50011.00010.50010.0009.5009.0008.5008.000tersebut volatilitas rupiah cenderung meningkat dengan rata-rata nilai tukar rupiah terhadapdolar AS sebesar Rp9.692, melemah sekitar 6 persen dibandingkan tahun sebelumnya.Depresiasi nilai tukar rupiah masih berlanjut pada kuartal I tahun 2009 hingga mencapaiRp12.065 sebagai imbas kekhawatiran terhadap meluasnya krisis keuangan global. Mulaikuartal II tahun 2009, rupiah secara gradual terus mengalami penguatan hingga mencapainilai tertinggi Rp9.985 seiring dengan keseimbangan permintaan dan penawaran valutaasing di pasar domestik dan kondisi fundamental perekonomian yang semakin membaik.Di samping itu, imbal hasil rupiah yang tinggi dan jumlah cadangan devisa yang memadaitelah memberikan sinyal positif kepada investor mengenai ketahanan perekonomian domestikterhadap tekanan dari luar. Sampai dengan akhir tahun 2009, rata-rata nilai tukar rupiahsebesar Rp10.408 per dolar AS mengalami pelemahan sekitar 7,4 persen dibandingkan dengantahun sebelumnya.Sepanjang tahun 2010, nilai tukar rupiah bergerak relatif stabil sejalan dengan derasnyaarus modal asing yang masuk serta semakin seimbangnya permintaan dan penawaran valutaasing di pasar domestik. Nilai tukar rupiah sempat mengalami pelemahan pada Februarisebesar 0,78 persen dan Mei sebesar 1,73 persen, yang dipengaruhi oleh sentimen negatifpelaku pasar terhadap defisit fiskal Yunani yang dikhawatirkan merambat ke negara-negaraEropa lainnya. Namun, seiring dengan pemulihan ekonomi global yang terus berlangsung,kondisi fundamental perekonomian di kawasan Asia yang membaik, imbal hasil rupiahyang menarik serta derasnya arus modal masuk telah mendorong penguatan nilai tukarrupiah terhadap dolar AS sepanjang 2010 dengan rata-rata Rp9.087 per dolar AS, menguat12,56 persen bila dibandingkan dengan rata-rata tahun sebelumnya (lihat Grafik II.7).Untuk menjaga stabilitas eksternal dan internal, Bank Indonesia menerapkan beberapakebijakan, antara lain kebijakan stabilitas nilai tukar rupiah. Di tengah derasnya aliran modalasing yang masuk dan tekanan apresiasi, stabilisasi nilai tukar dilakukan untuk mengurangivolatilitas rupiah dalam upaya pengendalian dan stabilisasi harga. Kebijakan stabilitas nilaitukar juga dilakukan sebagai langkah antisipasi terjadinya pembalikan modal (suddenreversal) dengan menjaga cadangan devisa pada level yang memadai untuk mencukupipembayaran impor dan utang luar negeri. Bank Indonesia juga melakukan kebijakanintervensi secara terukur di pasar valuta asing untuk menahan laju penguatan rupiah.Kebijakan tersebut dilakukan secara serentak dengan mengakomodasi nilai tukar yang lebihfleksibel dan tetap memerhatikan tren nilai tukar negara-negara kawasan agar daya saingJan-069.164Apr-06Jul-06Sumber: Bank IndonesiaGRAFIK II.7PERKEMBANGAN NILAI TUKAR RUPIAHTERHADAP DOLAR AS, 2006 - 2010Okt-06Jan-079.139Apr-07Jul-07Okt-07Jan-089.692Apr-08Jul-08Okt-08Jan-09Apr-09Jul-0910.408Okt-09Jan-10Apr-10Jul-109.087Okt-10II-10 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIrupiah tetap terjaga. Pergerakan rupiah diupayakan agar tidak mengalami overshootingdan tidak terlalu fluktuatif serta tidak menimbulkan dampak yang berlebihan terhadappasokan likuiditas domestik.InflasiPerkembangan laju inflasidalam kurun lima tahunterakhir dipengaruhi olehkebijakan pemerintah terkaitharga barang yang dikendalikanpemerintah seiring denganpeningkatan harga komoditas,khususnya komoditas energidan bahan pangan di pasarinternasional. Dalam tahun2005, laju inflasi relatif tinggihingga mencapai 17,1 persensebagai dampak dari kebijakanpemerintah menaikkan hargabahan bakar minyak (BBM) hingga dua kali, yaitu pada bulan Maret dan Oktober. Lajuinflasi dalam tahun 2006 dan 2007 bergerak relatif stabil dengan rata-rata 6,6 persen, seiringdengan stabilnya harga komoditas energi di pasar dunia yang mendorong minimalnyakebijakan pemerintah terkait harga. Laju inflasi kembali meningkat dalam tahun 2008 padalevel 11,06 persen seiring dengan naiknya harga minyak dan komoditas bahan pangan dipasar internasional yang mendorong pemerintah menaikkan harga BBM pada Juni 2008.Laju inflasi dalam tahun 2009 menunjukkan penurunan tajam pada level 2,78 persen, yangantara lain disebabkan oleh penurunan harga komoditas energi internasional, khususnyaminyak mentah. Kondisi tersebut mendorong Pemerintah menurunkan harga BBM padaakhir tahun 2009 sebagai kelanjutan dari penurunan harga BBM pada akhir tahun 2008.Laju inflasi tahun 2010 kembali menunjukkan peningkatan pada level 6,96 persen dipengaruhioleh meningkatnya harga komoditas bahan pangan dan energi di pasar internasional sejalandengan terjadinya anomali iklim, bencana alam, dan konflik geopolitik. Kondisi tersebutmenyebabkan gangguan pasokan dan distribusi bahan pangan dan energi yang terjadi dibeberapa wilayah sentra produksi sehingga berdampak terhadap perkembangan hargakomoditas sejenis di pasar dalam negeri (lihat Grafik II.8).Suku Bunga SBI 3 Bulan3,0%2,5%2,0%1,5%1,0%0,5%0,0%-0,5%Jan-06Apr-06Jul-06Okt-06Sejalan dengan relatif stabilnya laju inflasi, pada tahun 2007 BI melakukan kebijakanmoneter yang cenderung longgar dengan menurunkan BI rate secara bertahap yang diikutidengan menurunnya suku bunga SBI 3 bulan. Rata-rata suku bunga SBI 3 bulan padatahun 2006 dan 2007 masing masing sebesar 11,73 persen dan 8,04 persen. Sementara itu,meningkatnya laju inflasi pada pertengahan tahun 2008 telah mendorong BI untukmenaikkan BI rate sehingga menyebabkan suku bunga SBI 3 bulan terus meningkat hinggamencapai rata-rata 9,34 persen.Seiring dengan rendahnya inflasi tahun 2009, BI menurunkan BI rate secara bertahap hinggamencapai 6,5 persen. Dengan menurunnya BI rate tersebut mendorong rata-rata suku bungaJan-07Apr-07Sumber: Badan Pusat StatistikGRAFIK II.8PERKEMBANGAN INFLASI, 2006 - 2010Jul-07Okt-07Jan-08Apr-08Jul-08Okt-08m-t-mJan-09Apr-09Jul-09Okt-09Jan-10Apr-10Jul-10y-o-y (RHS)Okt-1020%18%16%14%12%10%8%6%4%2%0%Nota Keuangan dan APBN 2012II-11

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalSBI 3 bulan pada tahun 2009 mencapai 7,59 persen. Sementara itu selama semester I tahun2010, rata-rata SBI 3 bulan terus menurun hingga mencapai 6,57 persen. Sejak Oktober2010 Bank Indonesia menghentikan lelang SBI 3 bulan. Pada lelang terakhir SBI 3 bulansuku bunga sebesar 6,37 persen sehingga rata-rata tahun 2010 mencapai 6,57 persenHarga Minyak Mentah IndonesiaHarga minyak dunia sejak awal tahun 2006 sampai dengan pertengahan tahun 2008menunjukkan peningkatan yang sangat signifikan. Peningkatan harga ini seiring denganpeningkatan permintaan minyak dunia. Rata-rata harga minyak dunia WTI tahun 2006sebesar USD66,1 per barel, meningkat menjadi USD72,3 per barel pada tahun 2007.Memasuki awal tahun 2008, harga minyak dunia menunjukkan peningkatan yang cukupcepat dan mencapai puncaknya pada bulan Juni, yaitu sebesar USD133,6 per barel. Namunmemasuki semester kedua, harga minyak dunia telah menunjukan tren penurunan hinggaUSD41,6 per barel di bulan Desember 2008. Proses pemulihan ekonomi dunia yang didorongoleh dua raksasa ekonomi Asia, yaitu Cina dan India, telah berkontribusi terhadappeningkatan permintaan minyak mentah dari 86,0 juta barel per hari pada Januari 2008menjadi 89,9 juta barel per hari di Desember 2010. Peningkatan permintaan ini memicukenaikan harga minyak mentah dunia hingga akhir 2010. Rata-rata harga minyak mentahdunia pada tahun 2009 dan 2010 masing-masing sebesar USD61,7 per barel dan USD79,4per barel.Hal yang sama terjadi pada ICP di mana terjadi kenaikan harga yang signifikan sejak awaltahun 2006 hingga memasuki paruh kedua tahun 2008. Harga rata-rata ICP pada tigatahun tersebut masing-masing sebesar USD64,3 per barel, USD72,3 per barel, dan USD97,0per barel. Setelah mengalami pergerakan harga yang meningkat secara drastis, harga ICPpun mengalami pembalikan harga yang cukup dalam hingga mencapai titik terendah dalamempat tahun terakhir yaitu USD38,5 per barel pada Desember 2008. Seiring denganperkembangan harga minyak mentah dunia, harga ICP pada tahun 2009 dan 2010menunjukkan kecenderungan yang sama. Harga rata-rata ICP di tahun 2009 sebesarUSD61,6 per barel kemudian naik menjadi USD79,4 per barel di tahun 2010 (lihatGrafik II.9).(Juta barel)92,090,088,086,084,082,080,078,0GRAFIK II.9PERKEMBANGAN PERMINTAAN, PENAWARAN DAN HARGAMINYAK MENTAH DUNIA, 2006 - 2010Rata-rata 2006 =64.3Rata-rata 2008 =97.0Rata-rata 2007 = 72.3Rata-rata 2010 = 79.470,0Rata-rata 2009 = 61.62006 2007 2008 2009 2010Permintaan Penawaran WTI ICPSumber: IEA, Bloomberg, dan Kementerian ESDM(US$ per barel)150,0130,0110,090,050,030,0II-12 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IILifting MinyakRealisasi lifting minyak Indonesiasepanjang tahun 2006–2010cenderung berfluktuatif. Pada tahun2006, realisasi lifting mencapai rataratasebesar 957 ribu barel per hari,dan turun menjadi 899 ribu barel perhari pada tahun 2007. Memasukitahun 2008 dan berlanjut hinggatahun 2010, rata-rata lifting terusmengalami peningkatan dari 931ribu barel per hari di tahun 2008,meningkat menjadi 944 ribu barelper hari (2009) dan 954 ribu barel per hari (2010). Peningkatan lifting ini diraih setelahmenempuh beberapa kebijakan di bidang perminyakan, diantaranya kebijakan investasidan pendanaan yang lebih merata, peningkatan sistem dan mekanisme kemitraan di antarapelaku usaha dalam penyediaan dan pemanfaatan migas, insentif perpajakan, penangguhanpembayaran pajak pertambahan nilai, dan pembebasan bea masuk peralatan migas. Masihterbatasnya volume lifting minyak pada periode ini disebabkan oleh berbagai kendala yangdihadapi, antara lain faktor penurunan produksi alamiah sebesar ±12 persen per tahun,permasalahan teknis seperti belum optimalnya sumur-sumur baru, unplanned shutdown,keterbatasan peralatan dan teknologi, serta gangguan cuaca (lihat Grafik II.10).Neraca Pembayaran Indonesia(Ribu barel/hari)1.150950750550D-05Rata-rata 2006 =956.882006F MAM J J A S ON D 2007Sumber: Kementerian ESDMGRAFIK II.10LIFTING MINYAK MENTAH INDONESIA, 2006 - 2010Rata-rata 2007 = 898.82FMAM J J A S OND 2008Rata-rata 2008 =931.16FMAMJ J A S OND 2009Rata-rata 2009 = 943.78FMAM J J A S OND 2010Rata-rata 2010 = 954.05FMAM J J A S ONPerkembangan harga minyak dan harga komoditi primer di pasar internasional selamatahun 2006 turut mempengaruhi kinerja Neraca Pembayaran Indonesia (NPI).Meningkatnya permintaan beberapa komoditi nonmigas terutama produk primer daribeberapa negara telah mendorong peningkatan harga di pasar dunia. Membaiknya indikatoreksternal dan internal tersebut telah mempengaruhi kinerja NPI 2006 yang surplus sebesarUSD14,5 miliar. Tingginya surplus NPI ini didukung oleh surplus transaksi berjalan yangmencapai USD10,9 miliar serta surplus transaksi modal dan finansial yang mencapai USD3,0miliar. Secara keseluruhan, cadangan devisa meningkat dari USD34,7 miliar pada tahun2005 menjadi USD42,6 miliar pada tahun 2006. Kinerja NPI yang membaik memungkinkanpercepatan pelunasan pembayaran utang IMF sebesar USD7,6 miliar.Pada tahun 2007, NPI mencatat surplus yang cukup besar yaitu mencapai USD12,7 miliar.Surplus NPI ini terkait dengan surplus transaksi berjalan yang mencapai USD10,5 miliarserta surplus transaksi modal dan finansial sebesar USD3,6 miliar. Apabila dibandingkandengan realisasi tahun 2006, surplus transaksi berjalan sedikit lebih rendah sebesar US$0,4miliar sedangkan surplus transaksi modal dan finansial lebih tinggi sebesar USD0,6 miliar.Sebagai cerminan dari surplus NPI, cadangan devisa meningkat menjadi USD56,9 miliarpada akhir tahun 2007.Krisis keuangan global yang semakin dalam sejak September 2008 memberikan tekananyang cukup signifikan pada kinerja NPI. Selama 2008, NPI mengalami defisit sebesar USD1,9miliar, berbeda dari tahun 2007 yang mencatat surplus sebesar USD12,7 miliar. Namun,transaksi berjalan masih mampu mencatat surplus USD0,1 miliar, lebih rendah apabilaNota Keuangan dan APBN 2012II-13

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskaldibandingkan dengan surpluspada 2007 (USD10,5 miliar).Sementara itu, transaksi modaldan finansial mengalami defisitUSD1,8 miliar setelah pada tahun2007 mencatat surplus sebesarUSD3,6 miliar. Sejalan denganperkembangan di atas, jumlahcadangan devisa pada akhirperiode turun menjadi USD51,6miliar.TABEL II.4NERACA PEMBAYARAN INDONESIA 2006-2010(miliar USD)2006 2007 2008 2009 2010A. TRANSAKSI BERJALAN 10,9 10,5 0,1 10,6 5,61 . Neraca Perdagangan 29,7 3 2,8 2 2,9 3 0,9 30,6a. Ekspor, fob 1 03,5 1 1 8,0 1 39,6 1 1 9,6 1 58,1b. Impor, fob -7 3 ,9 -85,3 -1 1 6,7 -88,7 -1 27 ,42. Jasa-jasa -9,9 -1 1 ,8 -1 3,0 -9,7 -9,33. Pendapatan -1 3 ,8 -1 5,5 -1 5,2 -1 5,1 -2 0,34. Transfer 4 ,9 5,1 5,4 4,6 4,6B. TRANSAKSI MODAL DAN FINANSIAL 3,0 3,6 -1,8 4,9 26,21 . Transaksi modal 0,4 0,5 0,3 0,1 0,02. Transaksi finansial: 2 ,7 3,0 -2 ,1 4,8 26,2Memasuki tahun 2009, kinerjaa. Inv estasi langsung 2 ,2 2,3 3,4 2,6 1 0,7b. Inv estasi portofolio 4 ,3 5,6 1 ,8 1 0,3 1 3 ,2neraca pembayaran baik dari sisic. Inv estasi lainny a -3,8 -4 ,8 -7 ,3 -8,2 2,3transaksi berjalan maupun C. TOTAL (A + B) 13,9 14,1 -1,7 15,5 31,9transaksi modal dan finansial,mengalami perbaikan dari tahunD. SELISIH PERHITUNGAN BERSIHE. NERACA KESELURUHAN (C + D)0,614,5-1,412,7-0,2-1,9-3,012,5-1,630,3CADANGAN DEVISA 42,6 56,9 51,6 66,1 96,2sebelumnya. Transaksi berjalanSum ber: Bank Indonesiamencatat surplus USD10,6 miliaryang didorong oleh kenaikan surplus pada neraca perdagangan. Transaksi modal dan finansialmencatat surplus sebesar USD4,9 miliar yang bersumber dari tingginya surplus pada investasilangsung dan portofolio. Neraca keseluruhan mengalami surplus USD12,5 miliar sehinggacadangan devisa mencapai USD66,1 miliar.Seiring dengan membaiknya prospek ekonomi global dan domestik, kinerja neracapembayaran tahun 2010 menunjukkan perbaikan bila dibandingkan dengan kinerjanya dalamtahun sebelumnya. Membaiknya kinerja neraca pembayaran tersebut, antara lain disebabkanoleh meningkatnya permintaan ekspor walaupun pada saat yang sama impor juga meningkat.Selain itu, meningkatnya aliran masuk modal asing, baik berupa investasi langsung maupunportofolio juga mendorong membaiknya kinerja NPI.Transaksi berjalan pada tahun 2010 mencatat surplus USD5,6 miliar, lebih rendah biladibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2009 sebesar USD10,6 miliar. Hal inidisebabkan terutama oleh menurunnya surplus neraca perdagangan dan meningkatnyadefisit neraca pendapatan. Menurunnya surplus neraca perdagangan dari USD30,9 miliarpada tahun 2009 menjadi USD30,6 miliar pada tahun 2010 disebabkan oleh peningkatanimpor yang lebih tinggi dibandingkan ekspor Sementara itu, defisit neraca pendapatanmengalami peningkatan dari USD15,1 miliar pada 2009 menjadi US$20,3 miliar pada 2010.Peningkatan defisit pendapatan disebabkan oleh bertambahnya pembayaran hasilkeuntungan perusahaan PMA dan imbal hasil kepada investor asing.Transaksi modal dan finansial pada tahun 2010 mencatat surplus sebesar USD26,2 miliar.Surplus tersebut terutama bersumber dari tingginya surplus pada investasi langsung, investasiportofolio, dan investasi lainnya, sejalan dengan membaiknya iklim investasi dan kondisimakroekonomi yang stabil. Berdasarkan perkembangan besaran-besaran neracapembayaran tersebut, dalam tahun 2010 neraca keseluruhan mengalami surplus USD30,3miliar sehingga cadangan devisa mencapai US96,2 miliar (lihat Tabel II.4).ITEMII-14 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIKetenagakerjaan dan KemiskinanKondisi perekonomian dunia yang semakin membaik telah berpengaruh terhadap kinerjaperekonomian domestik. Selama kurun waktu 2006–2010, pencapaian pertumbuhanekonomi yang cukup tinggi telah berhasil menurunkan angka pengangguran dari 10,93juta orang (10,28 persen) di tahun 2006 menjadi 8,32 juta orang (7,14 persen) di tahun2010. Data menunjukkan jumlah angkatan kerja mengalami peningkatan dari 106,39 jutaorang pada tahun 2006 menjadi 116,53 juta orang di tahun 2010 atau naik 10,14 juta orang.Dari jumlah tersebut, angkatan kerja yang terserap mengalami peningkatan dari 95,46 jutaorang pada tahun 2006 menjadi 108,21 juta orang di tahun 2010 atau naik sebanyak 12,75juta orang. Perkembangan angkatan kerja, lapangan kerja, dan pengangguran sejak tahun2006 dapat dilihat pada Grafik II. 11.Penurunan tingkat pengangguran periode 2006-2010 berdampak pada penurunan angkakemiskinan. Jumlah penduduk miskin mengalami penurunan dari 39,3 juta (17,75 persen)pada tahun 2006 menjadi 31,02 juta (13,33 persen) pada tahun 2010. Penurunan ini terjadi,baik di perdesaan maupun di perkotaan. Jumlah penduduk miskin di perkotaan mengalamipenurunan dari 14,49 juta orang pada tahun 2006, menjadi 11,10 juta orang pada tahun2010. Sementara itu di perdesaan, penduduk miskin berkurang dari 24,81 juta orang padatahun 2006 menjadi 19,93 juta orang pada tahun 2010 (lihat Grafik II.12).Juta Orang150 10,28100500GRAFIK II.11PERKEMBANGAN KETENAGAKERJAANDAN PENGANGGURAN, 2006 - 2010106,3995,46109,949,1199,938,39 7,87111,95102,55113,83104,87116,537,14108,212006 2007 2008 2009 2010Angkatan Kerja (LHS)Tingkat Pengangguran (RHS)Sumber: Badan Pusat Statistikpersen121086420Jml. Lapangan Kerja (LHS)juta orang45403530252015105039,3017,7537,1716,5834,9615,42 14,1532,53 31,0213,332006 2007 2008 2009 2010Jumlah Penduduk Miskin (Juta Orang)Sumber: Badan Pusat StatistikGRAFIK II.12PERKEMBANGAN KEMISKINAN,2006 - 2010Tingkat Kemiskinan (%)persen2422201816141210Penurunan angka kemiskinan tersebut merupakan keberhasilan dari berbagai programpemberdayaan masyarakat yang dilakukan oleh pemerintah. Program-program tersebutdilakukan untuk memberikan akses yang lebih luas kepada kelompok masyarakat yangberpenghasilan rendah agar dapat menikmati hasil-hasil pembangunan. Langkah iniditempuh antara lain melalui pemberian subsidi, bantuan sosial dan PKH, PNPM Mandiri,dan dana penjaminan kredit/pembiayaan bagi usaha mikro, kecil, menengah (UMKM),dan koperasi dalam bentuk Kredit Usaha Rakyat (KUR), serta bantuan tunai bersyarat. Kedepan, pemerintah tetap berupaya agar jumlah pengangguran dan tingkat kemiskinan dapatterus diturunkan.Nota Keuangan dan APBN 2012II-15

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal2.2.2 Proyeksi Ekonomi 20112.2.2.1 Perekonomian Dunia dan RegionalMemasuki tahun 2011, pemulihan perekonomian dunia masih terus berlanjut. Aktivitasekonomi di berbagai kawasan dunia pada kuartal II tahun 2011 masih terus menunjukkanperkembangan yang positif, meskipun dengan pertumbuhan ekonomi yang lebih lambatdibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. Hal tersebut dicerminkan olehmelambatnya pertumbuhan di berbagai kawasan, kecuali kawasan Eropa yang justrumengalami peningkatan. Pertumbuhan Amerika Serikat tercatat sebesar 1,6 persen (y-o-y).Perekonomian Jepang mengalami kontraksi sebesar 1,1 persen (y-o-y). PerekonomianSingapura tumbuh melambat menjadi sebesar 1,0 persen (y-o-y), dan di kawasan Eropa,laju pertumbuhan ekonomi sebesar 1,6 persen (y-o-y).Perlambatan ekonomi global di kuartal II tahun 2011 terutama disebabkan oleh krisis utangyang melanda negara-negara maju seperti AS dan beberapa negara Eropa. Selain itu, bencanaTsunami yang melanda Jepang pada awal 2011 serta terjadinya krisis nuklir telahmenurunkan produksi industri manufaktur Jepang di bulan Maret 2011 sebesar 13,1 persen(y-o-y). Hingga September 2011, produksi industri manufaktur Jepang masih mengalamikontraksi sebesar 4,0 persen (y-o-y).Sementara itu, laju pertumbuhan ekonomi di negara-negara berkembang masih bergerakpositif. Hal ini ditandai dengan kinerja ekonomi China dan India yang masih mampuberekspansi sebesar 9,5 persen (y-o-y) dan 7,7 persen (y-o-y). Negara-negara berkembangASEAN juga masih menunjukkan pergerakan positif menuju pemulihan perekonomian. Dikuartal II tahun 2011, perekonomian Indonesia melaju sebesar 6,5 persen (y-o-y), Malaysia4,3 persen (y-o-y), Thailand 2,7 persen (y-o-y), Filipina 3,1 persen(y-o-y), dan Vietnam 5,6 persen (y-o-y) (lihat Tabel II.5).Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2AS 2,2 3,3 3,5 3,1 2,2 1,6Eropa 0,9 2,1 2,1 1,9 2,4 1,6Jepang 5,7 3,2 5,2 2,3 -1,0 -1,1Singapura 16,7 19,3 10,5 12,0 9,5 0,9China 11,9 10,3 9,6 9,8 9,7 9,5India 8,8 8,4 8,3 7,8 7,7 6,9Indonesia 5,6 6,1 5,8 6,9 6,5 6,5Malaysia 10,1 9,0 5,3 4,8 5,2 4,3Thailand 12,0 9,2 6,6 3,8 3,2 2,7Filipina 8,4 8,9 7,3 6,1 4,6 3,1Vietnam 5,8 6,2 6,5 6,8 5,4 5,6Sumber: BloombergTABEL II.5PERTUMBUHAN EKONOMI NEGARA-NEGARA DUNIA2010 - 2011 (PERSEN)Negara/ Kawasan2010 2011II-16 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIGRAFIK II.13PERKEMBANGAN INDEKS PRODUKSI DAN PMIPointGLOBAL40,030,020,010,0-(10,0)(20,0)JanFebMarSumber: BloombergAprMeiJunJulAgustSepOktNopDesJanFebMarAprMeiJun2010 2011AS Eropa Jepang PMI Global (RHS)Point59,058,057,056,055,054,053,052,051,050,049,0Meskipun rata-rata pertumbuhan negara-negara di dunia menunjukkan pergerakan yangpositif, masih terdapat beberapa risiko yang menjadi hambatan pertumbuhan dunia. SejakMaret hingga September 2011, Purchasing Manager’s Index (PMI) sebagai salah satuindikator aktivitas produksi dunia terus mengalami penurunan. Pada bulan Februari 2011,PMI global mencapai level tertingginya sebesar 57,4 dan di bulan September 2011 turunmenjadi di bawah 50 menjadi 49,8 yang menandakan terjadinya kontraksi dalam aktivitasmanufaktur. Penurunan indeks ini mengindikasikan semakin melambatnya ekspansiperekonomian, khususnya di sektor manufaktur. Seiring dengan penurunan PMI, indikatoraktivitas perdagangan internasional juga memperlihatkan terjadinya perlambatan, namunpada bulan September 2011 mulai menunjukkan adanya peningkatan (lihat Grafik II.13).Berdasarkan indikator-indikator tersebut, volume perdagangan dunia tahun 2011diperkirakan tetap tumbuh positif sebesar 7,5 persen (y-o-y). Kondisi ini terutama ditopangoleh pertumbuhan volume ekspor dan impor negara berkembang yang diperkirakanmeningkat masing-masing sebesar 11,1 persen (y-o-y) dan 9,4 persen (y-o-y). Sementaraitu, pertumbuhan volume ekspor dan impor negara maju diperkirakan masing-masingsebesar 5,9 persen (y-o-y) dan 6,2 persen (y-o-y) (lihat Grafik II.14).Sejalan dengan itu, pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2011 diperkirakan sebesar 4,0 persen(y-o-y) yang ditopang oleh pertumbuhan ekonomi negara maju sebesar 1,6 persen (y-o-y)dan negara berkembang sebesar 6,4 persen (y-o-y) (lihat Grafik II.15). Melemahnyaaktivitas perekonomian Jepang menjadi salah satupenyebab melambatnya pertumbuhan ekonominegara-negara maju. Sementara pemulihan dinegara-negara maju masih bergerak perlahan,pergerakan ekonomi di negara-negara berkembangjustru menunjukkan percepatan. Tidak hanyapertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi, kontribusiPDB negara berkembang terhadap PDB dunia jugasemakin meningkat. Tahun 2009, negaraberkembang menyumbang 31,4 persen PDB dunia,kemudian meningkat di tahun 2010 menjadi 34,2persen. Di tahun 2011, kontribusi tersebutdiperkirakan kembali meningkat menjadi 35,9persen.151050-5-10-15GRAFIK II.14PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGANDUNIA (PERSEN)9,17,73,0-10,712,82006 2007 2008 2009 2010 2011* 2012*Volume Perdagangan Ekspor ImporSumber: WEO, September 201120100-10-207,5GRAFIK II.15PERTUMBUHAN EKSPOR-IMPOR NEGARAMAJU DAN BERKEMBANG (PERSEN)5,82006 2007 2008 2009 2010 2011* 2012*Ekspor Negara MajuEkspor Negara BerkembangSumber: WEO, September 2011Impor Negara MajuImpor Negara BerkembangNota Keuangan dan APBN 2012II-17

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal2.2.2.2 Perekonomian Nasional 2011765436,0GRAFIK II.16PERTUMBUHAN PDB TAHUNAN(Y-O-Y, PERSEN)4,62008 2009 2010 2011APBN-PSumber: BPS dan Kementerian Keuangan6,16,5Memasuki tahun 2011, perekonomiannasional menunjukkan kinerja yangsemakin membaik. Pada kuartal I, PDBtumbuh sebesar 6,5 persen (y-o-y), lebihtinggi bila dibandingkan denganrealisasinya pada periode yang samatahun sebelumnya yang tumbuh 5,6persen (y-o-y). Dari sisi penggunaan,pertumbuhan PDB didukung olehkonsumsi rumah tangga yang naiksebesar 4,6 persen (y-o-y), lebih tinggidibandingkan kuartal I tahun 2010sebesar 3,9 persen (y-o-y). Pertumbuhankonsumsi rumah tangga didorong oleh meningkatnya konsumsi nonmakanan yang tumbuhsebesar 5,3 persen dan konsumsi makanan sebesar 3,4 persen (lihat Grafik II.16).Konsumsi pemerintah tumbuh 3,0 persen (y-o-y), meningkat bila dibandingkan denganrealisasinya periode yang sama tahun sebelumnya yang sebesar minus 7,6 persen.Pertumbuhan tersebut terjadi sebagai akibat dari masih rendahnya realisasi penyerapananggaran yang secara musiman terjadi di awal tahun. Pada kuartal I tahun 2011, belanjabarang hanya tumbuh 2,9 persen, belanja pegawai tumbuh 6,3 persen, sedangkanpenerimaan barang dan jasa yang menjadi faktor pengurang konsumsi pemerintah tumbuhtinggi, yaitu sebesar 25,8 persen.Investasi tumbuh sebesar 7,3 persen (y-o-y), sedikit melambat bila dibandingkan denganpertumbuhan kuartal I tahun 2010 yang mencapai 8,0 persen (y-o-y). Pertumbuhan tersebutdidorong oleh meningkatnya investasi mesin dan perlengkapan yang berasal dari luar negerisebesar 22,8 persen serta investasi jenis alat angkutan domestik sebesar 9,9 persen. Investasijenis bangunan yang merupakan komponen terbesar dalam pembentukan investasi (86persen) tumbuh melambat 5,3 persen, sedangkan investasi asing lainnya justru mengalamikontraksi sebesar 5,9 persen.Ekspor dan impor pada kuartal I tahun 2011, masing-masing tumbuh 12,3 persen (y-o-y)dan 15,6 persen (y-o-y), melambat bila dibandingkan dengan pertumbuhan kuartal I tahun2010 yang sebesar 20,0 persen (y-o-y) dan 22,6 persen (y-o-y). Pertumbuhan ini didorongoleh meningkatnya ekspor-impor barang masing-masing sebesar 12,4 persen dan 17,0 persen(y-o-y), sedangkan ekspor-impor jasa tumbuh 11,5 persen dan 11,2 persen (y-o-y). Net eksporpada periode ini hanya memberikan kontribusi minimal terhadap pertumbuhan ekonomiyaitu sebesar 0,1 persen. Angka tersebut merupakan yang terendah sejak kuartal III tahun2008. Hal ini mengindikasikan bahwa di awal tahun 2011 permintaan domestik mengalamipeningkatan yang relatif lebih cepat daripada sektor eksternal.Dari sisi produksi, semua sektor ekonomi pada kuartal I-2011 mengalami peningkatan,sebagian sektor bahkan mengalami akselerasi pertumbuhan. Pertumbuhan tertinggidihasilkan oleh Sektor Pengangkutan dan Komunikasi. Kenaikan tajam yang terjadi disubsektor angkutan udara dan subsektor komunikasi mendorong sektor tersebut mamputumbuh sebesar 13,8 persen (y-o-y).II-18 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIDua sektor ekonomi yang banyakmenyerap tenaga kerja, yaitu sektorpertanian dan sektor industripengolahan tumbuh cukup kuat.Sektor pertanian tumbuh 3,4 persen(y-o-y) yang terutama didorong olehpeningkatan subsektor tanamanperkebunan dan subsektor perikananyang masing-masing tumbuh sebesar6,1 persen dan 5,6 persen. Sementaraitu, sektor industri pengolahantumbuh sebesar 5,0 persen (y-o-y)ditopang antara lain oleh subsektorTABEL II.6SUMBER-SUMBER PERTUMBUHAN PDB(PERSEN, Y-O-Y)Penggunaan 2011 *)Konsumsi Masyarakat 4,9Konsumsi Pemerintah 5,1PMTDB (Investasi) 9,5Ekspor 14,1Impor 17,3*)APBN-PSumber: Kementerian Keuanganindustri non migas yang tumbuh 5,8 persen. Industri nonmigas yang mengalami peningkatantajam, yakni industri logam dasar, besi, dan baja yang tumbuh sebesar 18,2 persen sertaindustri tekstil, barang kulit dan alas kaki yang tumbuh sebesar 10,4 persen. Sektorperdagangan, hotel, dan restoran, meskipun melambat tetapi masih tumbuh cukup tinggisebesar 7,9 persen, terutama didorong oleh pertumbuhan subsektor perdagangan besar daneceran serta subsektor hotel masing-masing sebesar 8,3 persen dan 8,8 persen. PerekonomianIndonesia terus melanjutkan tren positif di mana pada kuartal II tahun 2011, ekonomimampu tumbuh 6,5 persen (y-o-y). Dengan demikian selama semester I tahun 2011 secarakumulatif perekonomian telah mampu tumbuh sebesar 6,5 persen (y-o-y) (lihat Tabel II.6).Dari sisi permintaan, pertumbuhan utamanya didukung oleh kinerja ekspor yang tumbuh17,5 persen (y-o-y), lebih tinggi dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya yangmencapai 14,6 persen (y-o-y). Laju ekspor yang semakin baik tersebut ditopang olehbanyaknya permintaan akan komoditas primer seperti, CPO, karet dan hasil tambangsehingga mampu mendorong ekspor barang tumbuh sebesar 18,8 persen. Sedangkan eksporjasa hanya tumbuh 7,0 persen (y-o-y). Di sisi lain, impor juga tumbuh positif sebesar 15,3persen (y-o-y).Investasi fisik berupa penanaman modal tetap bruto pada kuartal II tahun 2011 tumbuhcukup tinggi sebesar 9,4 persen (y-o-y). Investasi jenis mesin dan perlengkapan asingmencatat pertumbuhan tertinggi sebesar 23,3 persen (y-o-y), sedangkan alat angkutandomestik menjadi yang terendah dan hanya tumbuh 1,6 persen (y-o-y). Investasi bangunanyang mendominasi keseluruhan jenis investasi tumbuh 7,6 persen (y-o-y).Konsumsi pemerintah di kuartal II tahun 2011 tumbuh 4,5 persen (y-o-y). Angka tersebutjauh lebih tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhannya di kuartal II tahun 2010 yangnegatif 7,3 persen (y-o-y). Hal ini menunjukkan bahwa realisasi belanja negara tahun inimasih jauh lebih baik dibandingkan tahun lalu.Konsumsi rumah tangga juga meningkat, meskipun tidak setinggi kuartal II tahun laluyang mampu tumbuh 5,0 persen (y-o-y). Meningkatnya pendapatan rumah tangga,khususnya di sektor pertanian sebagai dampak dari panen raya yang masih berlanjut dikuartal II dan faktor-faktor lain seperti liburan sekolah dan tahun ajaran baru telahmendorong konsumsi rumah tangga tumbuh 4,6 persen (y-o-y). Konsumsi nonmakanandan konsumsi makanan masing-masing tumbuh sebesar 5,4 persen (y-o-y) dan 3,6 persen(y-o-y).Nota Keuangan dan APBN 2012II-19

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalDi sisi produksi, semua sektor ekonomi pada kuartal II tahun 2011 mengalami pertumbuhanpositif. Meskipun beberapa sektor mengalami perlambatan, namun lebih banyak sektor yangjustru mencatat peningkatan laju pertumbuhan. Dari 9 jenis lapangan usaha tercatat tigasektor yang mengalami perlambatan, yakni : Sektor Pertambangan dan Pengggalian, SektorListrik, Gas dan Air Bersih, serta Sektor Pengangkutan dan Komunikasi.Sektor Pertanian tumbuh 3,9 persen (y-o-y), meningkat dibandingkan denganpertumbuhannya pada periode yang sama tahun lalu yang sebesar 3,1 persen. Subsektoryang mendukung pertumbuhan tersebut diantaranya Tanaman Bahan Makanan 2,5 persen(y-o-y), Perikanan 6,0 persen (y-o-y) dan Tanaman Perkebunan 6,5 persen (y-o-y). Panenraya yang terjadi pada tahun ini cukup mendukung meningkatnya pertumbuhan sektorpertanian.Sektor Industri Pengolahan pada kuartal II tahun 2011 menunjukkan kinerja yang sangatmenggembirakan. Sektor ini mampu tumbuh 6,1 persen (y-o-y) lebih tinggi dibandingkanperiode yang sama tahun sebelumnya yang sebesar 4,5 persen (y-o-y). Bila melihat seriesdata sebelumnya, maka pertumbuhan tersebut merupakan yang tertinggi selama 6 tahunterakhir. Pertumbuhan ini didukung oleh meningkatnya pertumbuhan industri non migasyang cukup tinggi yaitu sebesar 6,7 persen (y-o-y). Sementara itu, laju pertumbuhan industrimigas masih melanjutkan tren negatif dengan tumbuh minus 0,1 persen (y-o-y). Beberapaindustri nonmigas yang mampu menopang pertumbuhan Industri Pengolahan adalahindustri makanan, minuman dan tembakau, industri alat angkut, mesin danperlengkapannya serta industri pupuk, kimia dan barang dari karet. Ketiganya masingmasingtumbuh sebesar 9,4 persen, 4,5 persen dan 6,7 persen ((y-o-y). Sementara industrilogam dasar besi dan baja mencetak pertumbuhan tertinggi sebesar 15,5 persen (y-o-y).Sektor Pengangkutan dan Komunikasi meskipun mengalami perlambatan, tetapi tercatatsebagai sektor dengan pertumbuhan tertinggi yakni 10,7 persen (y-o-y). Subsektorpengangkutan tumbuh sebesar 8,6 persen (y-o-y) yang ditopang oleh pertumbuhan dariangkutan udara. Sementara itu, subsektor komunikasi mengalami perlambatan dan tumbuhsebesar 12,0 persen (y-o-y).Sektor lain yang tumbuh tinggi adalah Sektor Perdagangan Hotel dan Restoran sebesar 9,6persen (y-o-y). Sementara itu, Sektor Pertambangan dan Penggalian mencatat pertumbuhanterendah sebesar 0,8 persen (y-o-y).Dengan mempertimbangkan realisasi pada kuartal I dan II tahun 2011, maka pertumbuhanekonomi tahun 2011 diperkirakan sebesar 6,5 persen (y-o-y) yang terutama didukung olehkinerja investasi dan ekspor.Konsumsi masyarakat pada tahun 2011 diperkirakan tumbuh sebesar 4,9 persen (y-o-y),meningkat bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun sebelumnya yang sebesar 4,6persen (y-o-y). Membaiknya kondisi perekonomian nasional dan terkendalinya laju inflasidiharapkan mampu menjaga tingkat daya beli masyarakat. Pemerintah juga tetapmelanjutkan berbagai kebijakan yang telah dan sedang dilaksanakan antara lain programberas miskin (Raskin), program keluarga harapan (PKH), pelayanan kesehatan masyarakat(Yankesmas), bantuan operasional sekolah (BOS), dan program nasional pemberdayaanmasyarakat (PNPM), serta berbagai subsidi untuk masyarakat miskin.Konsumsi pemerintah diperkirakan tumbuh 5,1 persen (y-o-y), meningkat bila dibandingkandengan tahun 2010 yang hanya tumbuh sebesar 0,3 persen (y-o-y). Konsumsi pemerintahII-20 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IItetap diarahkan untuk mendukung program pendidikan, melanjutkan reformasi birokrasiuntuk beberapa kementerian negara dan lembaga, dan menjaga kesinambungan programkesejahteraan rakyat. Penyerapan anggaran Pemerintah diharapkan lebih optimal untukmendukung pembangunan nasional. Anggaran belanja pegawai terkait dengan kebijakankenaikan gaji pokok PNS/TNI/Polri/Pensiunan, pemberian gaji ke-13, dan cadangan alokasianggaran untuk mengantisipasi kebutuhan gaji bagi tambahan pegawai baru dalam rangkakebijakan zero growth. Alokasi belanja barang diarahkan untuk menjaga kelancaranpenyelenggaraan kegiatan operasional pemerintahan, pelayanan kepada masyarakat, danpemeliharaan aset.Investasi diperkirakan tumbuh sebesar 9,5 persen (y-o-y) pada tahun 2011, lebih tinggi biladibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2010 yang sebesar 8,5 persen (y-o-y). Sukubunga kredit perbankan diharapkan mampu berperan dalam mendorong kinerja dunia usaha.Pembangunan infrastruktur yang sedang dilaksanakan diharapkan mampu menciptakaniklim investasi semakin kondusif. Kebijakan pembangunan infrastruktur antara laindiupayakan untuk mendukung pembangunan koridor ekonomi dan peningkatan domesticconnectivity, terciptanya ketahanan pangan dan energi, mengurangi backlog perumahan,dan menjaga ketersediaan air baku serta pengendalian banjir. Belanja modal digunakanuntuk mendukung pelaksanaan program-program sesuai dengan arah kebijakaninfrastruktur, antara lain (a) penyediaan pembangunan infrastruktur dasar (jalan, jembatan,pelabuhan, dan pembangkit tenaga listrik), (b) penyediaan pembangunan infrastrukturpertanian (irigasi, optimalisasi/konservasi/reklamasi lahan, dan agrobisnis),(c) pengembangan infrastruktur dalam rangka rehabilitasi dan rekonstruksi pasca-bencanaalam, (d) pendanaan kegiatan multiyears, dan (e) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasiterhadap dampak negatif akibat perubahan iklim, serta (f) perbaikan sistem dan jaringantransportasi di empat kota besar (Jakarta, Bandung, Surabaya, dan Medan). Selain itu, jugaterdapat alokasi dukungan pemerintah untuk pembebasan tanah dengan KerjasamaPemerintah-Swasta (KPS)/PPP berupa pembangunan jalan kereta api Bandara SoekarnoHatta-Manggarai dan beberapa ruas jalan tol.Dari sisi eksternal, pertumbuhan ekspor tahun 2011 diperkirakan mencapai sebesar 14,1persen (y-o-y), sedikit melambat bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahunsebelumnya yang sebesar 14,9 persen (y-o-y). Meningkatnya pertumbuhan global dan volumeperdagangan dunia, serta kenaikan harga komoditas internasional diharapkan mampumendorong kinerja ekspor nasional. Sementara itu, impor diperkirakan tumbuh sebesar 17,3persen (y-o-y), sama dengan pertumbuhan tahun 2010.Sementara itu, dari sisi sektoral, sektor yang diperkirakan menjadi penopang utamaperekonomian Indonesia adalah sektor industri pengolahan, sektor pertanian, dan sektorperdagangan, hotel, dan restoran. Sektor pengangkutan dan komunikasi diperkirakan masihtetap menjadi sektor dengan pertumbuhan tertinggi.Sektor industri pengolahan diperkirakan tumbuh 4,9 persen (y-o-y) di tahun 2011, lebihtinggi bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2010 yang sebesar 4,5 persen(y-o-y). Hal ini sejalan dengan meningkatnya permintaan dunia akan produk Indonesia.Sektor pertanian, peternakan, kehutanan, dan perikanan diperkirakan tumbuh 4,0 persen(y-o-y), lebih tinggi bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun sebelumnya yangsebesar 2,9 persen (y-o-y). Faktor gangguan cuaca yang terjadi di tahun 2010 diharapkanNota Keuangan dan APBN 2012II-21

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalakan membaik sehingga tidak akanmenyebabkan gangguan padaproduksi pertanian di tahun 2011.Kebijakan pemerintah jugadiarahkan untuk mendukungproduktivitas pertanian antara lainmelanjutkan program subsidipertanian yaitu subsidi harga benihdan pupuk serta subsidi bunga kredit.Sektor perdagangan, hotel danrestoran diperkirakan tumbuh8,7 persen (y-o-y) dalam tahun 2011,sama dengan pertumbuhan tahun sebelumnya. Sedangkan sektor pengangkutan dankomunikasi diperkirakan tumbuh 13,3 persen (y-o-y), sedikit melambat bila dibandingkandengan realisasinya pada tahun 2010 yang sebesar 13,5 persen (lihat Tabel II.7).Nilai Tukar RupiahMemasuki tahun 2011, nilai tukar rupiah terus menguat. Selama Januari hingga Oktober2011, nilai tukar rupiah menunjukkan penguatan, dengan rata-rata sebesar Rp8.721 perdolar AS atau terapresiasi sekitar 4,25 persen bila dibandingkan dengan rata-ratanya padaperiode yang sama tahun 2010. Kuatnya fundamental ekonomi yang didukung olehmeningkatnya pertumbuhan ekonomi, relatif terkendalinya inflasi, meningkatnya cadangandevisa, dan meningkatnya ratingIndonesia merupakan faktorfaktorpenting apresiasi rupiahselama tahun 2011. Beberapa halyang perlu dicermati adalahkekhawatiran terhadap prosespemulihan ekonomi global yangmasih terhambat oleh krisis utangnegara-negara Eropa, sertapeningkatan harga komoditasbahan pangan dan energiinternasional. Denganperkembangan tersebut, rata-ratanilai tukar rupiah pada tahun 2011diperkirakan akan mencapaiRp8.700 per USD (lihat GrafikII.17).InflasiTABEL II.7PERTUMBUHAN PDB MENURUT SEKTOR (PERSEN, Y-O-Y)Lapangan Usaha 2011 *)Pertanian, Perkebunan, Perikanan, dan Kehutanan 4,0Pertambangan dan Penggalian 4,0Manufaktur 4,9Listrik, Gas, Air Bersih 5,7Konstruksi 6,3Perdagangan, Hotel, dan Restoran 8,7Transportasi dan Komunikasi 13,3Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 6,9Jasa Lainnya 6,0*) APBN-PSumber: Kementerian KeuanganGRAFIK II.17PERKEMBANGAN NILAI TUKAR RUPIAHTERHADAP DOLAR AS, 2011Rupiah/USD9.2009.1009.0008.9008.8008.7008.6008.5008.400Sumber: Bank IndonesiaHingga bulan Oktober tahun 2011, terjadi tiga kali deflasi yaitu pada bulan Maret, April danOktober, masing-masing sebesar 0,32 persen (m-t-m), 0,31 persen (m-t-m), dan 0,12 persen(m-t-m) sehingga inflasi selama periode Januari-Oktober 2011 bergerak relatif stabil. Deflasipada Maret 2011 tersebut merupakan deflasi terbesar dalam 10 tahun terakhir, dipengaruhioleh penurunan harga beras karena panen raya. Dengan perkembangan tersebut, inflasikumulatif sampai Oktober 2011 menjadi sebesar 2,85 persen (y-t-d), jauh lebih rendahII-22 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIdibandingkan dengan periode yang samatahun sebelumnya sebesar 5,35 persen (yt-d).Secara tahunan, laju inflasi sampaiOktober 2011 sebesar 4,42 persen (y-o-y),sedikit lebih rendah dibandingkan denganperiode yang sama tahun sebelumnyasebesar 5,67 persen (y-o-y) (lihat GrafikII.18).Hingga kuartal III tahun 2011,perkembangan harga-harga secara umumcukup terkendali, kecuali harga beras yangmulai menunjukkan peningkatan sejakJuni. Bila dilihat dari komponen yang membentuk inflasi, hingga Oktober 2011, inflasikomponen volatile foods menunjukkan penurunan seiring dengan penurunan hargakomoditas beras dan bumbu-bumbuan domestik sejak bulan Februari hingga Oktober 2011,sehingga mendorong penurunan inflasi kelompok bahan pangan. Pada Oktober 2011, inflasitahunan komponen volatile foods mencapai 5,78 persen (y-o-y), menurun dari posisi awaltahun sebesar 18,25 persen (y-o-y). Sementara itu, dua komponen lainnya yaitu inflasi inti(core inflation) dan inflasi harga diatur Pemerintah (administered prices), masing-masingtercatat sebesar 4,43 persen (y-o-y) dan 2,91 persen (y-o-y), mendekati rata-rata historisnya.Relatif terkendalinya kedua komponen tersebut hingga kuartal ketiga tahun 2011, antaralain dipengaruhi oleh nilai tukar rupiah yang relatif stabil, pasokan bahan pangan yangrelatif terjaga, dan kelancaran arus distribusi barang.Berdasarkan kelompok pengeluaran, kelompok sandang, bahan makanan dan pendidikanmerupakan tiga kelompok utama yang menyebabkan kenaikan inflasi tahunan sampaidengan Oktober 2011. Kelompok sandangmengalami peningkatan sebesar 8,01 persen(y-o-y) yang disumbang oleh kenaikan hargaemas perhiasan di pasar internasional,mengingat emas merupakan komoditas savehaven seiring dengan gejolak ekonomi diAmerika Serikat dan Eropa. Meskipun secarakumulatif inflasi kelompok bahan makananmasih mengalami cukup rendah sebesar 1,40persen (y-t-d), namun secara tahunankenaikan harga kelompok bahan makananmengalami peningkatan sebesar 5,81 persen(y-o-y). Sementara itu, kelompok pendidikanmengalami peningkatan sebesar 5,20 persen(y-o-y), sedangkan kelompok pengeluaran lainnya dalam periode yang sama bergerak relatifstabil (lihat Grafik II.19).2,0%Laju inflasi pada kuartal IV tahun 2011 diperkirakan akan sedikit mengalami tekanan.Sumber tekanan terhadap laju inflasi yang harus diwaspadai terutama bersumber dari faktorfaktormusiman, seperti meningkatnya harga kebutuhan pokok masyarakat sehubungan1,5%1,0%0,5%0,0%-0,5%JanFebMarAprMayJunJulAugSepOctNovDecJanFebMarAprMayJunJulAugSepOctSumber: Badan Pusat Statistik20%15%10%5%0%-5%GRAFIK II.18PERKEMBANGAN INFLASI,2010 - 2011m-t-my-o-y (RHS)2010 2011GRAFIK II.19INFLASI MENURUT KOMPONEN, 2010 - 2011(PERSEN, Y-o-Y)JanFebMarAprMayJunJulAugSepOctNovDecJanFebMarAprMayJunJulAugSepOctSumber: Badan Pusat Statistik2010 2011Core Administered Volatile8%6%4%2%0%Nota Keuangan dan APBN 2012II-23

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskaldengan adanya hari raya keagamaan (Natal dan Tahun Baru), serta hasil panen yang kurangbaik sebagai dampak anomali iklim tahun ini. Selain itu, kekhawatiran terhadap menurunnyaproduktivitas padi nasional juga turut mendorong peningkatan ekspektasi inflasi yangbersumber dari bahan makanan. Dari sisi eksternal, tekanan inflasi masih dibayangi olehkekhawatiran terjadinya gejolak harga komoditas bahan pangan dan energi serta prospekpemulihan ekonomi internasional sebagai dampak lanjutan krisis keuangan di AmerikaSerikat dan Eropa. Terkait dengan hal tersebut, pemerintah berupaya untuk mengamankanstok dan pasokan bahan kebutuhan pokok masyarakat serta menjaga kelancaran arusdistribusi bahan pangan guna menahan peningkatan laju inflasi di kuartal terakhir tahun2011. Dengan memerhatikan faktor-faktor di atas dan realisasi laju inflasi sampai denganOktober 2011, maka asumsi laju inflasi untuk tahun 2011 diperkirakan mencapai 5,65 persen.Suku Bunga SPN 3 bulanSebagai dampak dari kebijakan Bank Indonesia tahun 2010 yang tidak lagimenyelenggarakan lelang SBI 3 bulan, maka suku bunga SBI 3 bulan tidak relevan lagidigunakan sebagai suku bunga acuan dalam perhitungan postur APBN tahun 2011. Olehsebab itu, Pemerintah menerbitkan surat utang lain, di mana sistem pelelangannya setaradengan SBI sesuai dengan Ketentuan dan Persyaratan (Terms and Condition) Surat UtangNegara (SUN) dengan tingkat bunga mengambang (Variable Rate/VR). Terkait hal tersebut,mulai bulan Maret tahun 2011, Pemerintah telah menerbitkan Surat Perbendaharaan Negara(SPN) 3 bulan sebagai dasar perhitungan tingkat bunga surat utang negara dengan variablerate. Selanjutnya, suku bunga SPN 3 bulan digunakan sebagai pengganti suku bunga SBI 3bulan dalam perhitungan postur APBN.Sampai dengan Oktober 2011, Pemerintah telah melakukan 11 kali pelelangan SPN 3 bulan.Dari hasil pelelangan tersebut, total nominal yang telah dimenangkan mencapai Rp11,05triliun dari total penawaran investor sebesar Rp44,08 triliun. Rata-rata yield/price tertimbangdari lelang tersebut adalah 4,89 persen (lihat Tabel II.8). Tingkat suku bunga SPN 3 bulanTABEL II.8PERKEMBANGAN SUKU BUNGA SPN 3 BULAN (PERSEN)SeriMaturityT anggallelangYield/price ratarataT ertim bang(%)Penawaran(Rp triliun)Daya Serap(Rp triliun)Bid toCoverRatioSPN20110623 23-Jun-11 22-Mar-11 5,186 9,7 2 2,00 4,860SPN201107 06 6-Jul-11 5-Apr-11 5,024 5,43 2,00 2,7 10SPN201107 20 20-Jul-11 19-Apr-11 5,193 1,88 0,60 3,130SPN20110804 4-Aug-11 3-May -11 4,87 7 5,54 2,00 2,7 7 0SPN20110922 22-Sep-11 21-Jun-11 5,440 0,12 0,10 1,180SPN20111006 6-Oct-11 5-Jul-11 4,628 6,7 9 1,40 4,850SPN20111020 20-Oct-11 19-Jul-11 4,185 4,22 0,55 7 ,67 0SPN03111118 18-Nov-11 16-Aug-11 3,7 50 4,7 7 1,30 3,67 0SPN03111228 28-Dec-11 27 -Sep-11 5,233 2,14 0,15 14,27 0SPN03120105 5-Jan-12 4-Oct-11 5,464 1,56 0,7 5 2,080SPN03120119 19-Jan-12 18-Oct-11 4,810 1,93 0,20 9,640Rata-rata 4,890Jum lah 44,07 6 11,050Sumber: Kementerian KeuanganII-24 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IItersebut dipengaruhi, baik oleh faktor eksternal yang meliputi, aliran modal masuk (capitalinflows), suku bunga global, dan meningkatnya harga komoditas internasional, maupunfaktor internal yaitu tingginya ekspektasi inflasi di tahun 2011.Sepanjang tahun 2011, capital inflows diperkirakan akan terus berlangsung. Pada periodeJanuari–Oktober 2011, tercatat Net Foreign Buying SUN mencapai Rp24,02 triliun.Sementara itu, untuk Oktober–Desember 2011, capital inflows diperkirakan masih akanterus berlangsung walaupun mulai melambat. Hal ini dipengaruhi oleh mulai pulihnyakondisi perekonomian global, serta mulai naiknya suku bunga acuan negara-negara lain.Sedangkan harga komoditasinternasional yang mulaimeningkat akan berimbas padameningkatnya laju inflasi dalamnegeri. Dengan memerhatikanperkembangan beberapa indikatorekonomi makro global dandomestik, serta koordinasikebijakan antara Bank Indonesiadengan Pemerintah, rata-rata sukubunga SPN 3 bulan tahun 2011diperkirakan berada pada kisaran5,6 persen (lihat Grafik II.20).Harga Minyak IndonesiaPermintaan minyak dunia yang cenderung tinggi pada tahun 2010 diperkirakan akan terusberlangsung pada tahun 2011 seiring dengan beberapa kondisi terkini di beberapa negarakonsumen minyak terbesar seperti China, Rusia, dan India, serta kegiatan pemulihan dinegara Jepang pasca-bencana tsunami di awal tahun 2011. Sejalan dengan meningkatnyapermintaan minyak dunia tersebut, harga minyak mentah dunia WTI pada tahun 2011diperkirakan akan berada pada level US$93,8 per barel atau naik sekitar 18,1 persen darirata-rata tahun 2010 yang sebesarUS$79,4 per barel. Harga minyakmentah Indonesia pada tahun 2011juga diperkirakan akan mengalamipeningkatan. Sampai dengan bulanOktober tahun 2011, rata-rataharga minyak mentah IndonesiaICP mencapai sebesar US$111,5 perbarel, lebih tinggi bila dibandingkanrealisasinya pada periode yangsama tahun 2010 yang sebesarUS$77,6 per barel. Denganperkembangan tersebut, rata-rataharga minyak tahun 2011diperkirakan mencapai US$95 perbarel (lihat Grafik II.21).3020100(10)(20)(30)(40)11,7 15,7 18,010,2 9,711,2 9,8 9,7 13,9 7,0 5,85,8 4,3 4,6 5,4 3,9-0,8 -0,8-1,5-4,0JanFebMarAprMayJunJulAug2010 2011Sumber: Kementerian Keuangan(Juta barel/hari)GRAFIK II.20PERKEMBANGAN PEMBELIAN NET SUN OLEH ASING(TRILIUN Rp)SepOctNovGRAFIK II.21PERKEMBANGAN PERMINTAAN, PENAWARAN, DANHARGA MINYAK MENTAH DUNIA, 201190.089.088.087.086.085.084.083.0DecJanFebMarAprMayJunJulAug-29,3Sep130Permintaan Penawaran WTI (RHS) Brent (RHS) ICP (RHS)Sumber: Bloomberg dan Kementerian ESDM1109070501,7Oct(USD/barel)Nota Keuangan dan APBN 2012II-25

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalGRAFIK II.22LIFTING MINYAK MENTAH INDONESIA, 2011 (RIBU BAREL /HARI)12001000800600952,9772,3892,0954,3865,4834,5976,3877,4 878,8971,74002000Sumber: Kementerian ESDMLifting Minyak IndonesiaRealisasi lifting minyak sampai bulan September 2011 (periode Desember 2010 – September2011) mencapai sebesar 897 ribu barel per hari, lebih rendah bila dibandingkan denganrealisasinya pada periode yang sama tahun sebelumnya yang sebesar 951 ribu barel perhari. Lifting minyak dalam tahun 2011 (periode Desember 2010-November 2011)diperkirakan sebesar 945 ribu barel per hari (lihat Grafik II.22).Neraca Pembayaran IndonesiaBerbagai perkembangan ekonomi global dan harga komoditas internasional, terutamaminyak pada tahun 2011 dapat mempengaruhi besaran-besaran yang terdapat dalam neracapembayaran. Kinerja neraca pembayaran tahun 2011 diperkirakan masih cukup baikwalaupun surplus transaksi berjalan dan transaksi modal dan finansial diperkirakanmenurun. Kinerja neraca perdagangan mengalami peningkatan yang ditopang oleh kinerjaekspor yang masih cukup baik. Ekspor diperkirakan tumbuh 24,0 persen menjadi US$196,0miliar. Di sisi lain, meningkatnya kegiatan ekonomi dan investasi yang cukup tinggi akanmendorong peningkatan impor bahan baku dan barang modal. Dalam tahun 2011, impordiperkirakan meningkat sebesar 24,6 persen menjadi US$158,8 miliar. Dengan kondisitersebut, neraca perdagangan mengalami surplus US$37,2 miliar. Sementara itu, defisitneraca jasa-jasa diperkirakan mencapai US$11,7 miliar, lebih tinggi sekitar 28,6 persen biladibandingkan dengan realisasinya tahun 2010, terutama akibat meningkatnya angkutanimpor (freight) dan pengeluaran jasa-jasa lainnya. Defisit neraca pendapatan diperkirakanmencapai US$25,9 miliar, lebih tinggi 27,4 persen bila dibandingkan dengan realisasinyatahun 2010 terkait tingginya arus masuk modal. Sedangkan neraca transfer diperkirakanmencapai surplus US$5,2 miliar atau naik 11,4 persen bila dibandingkan dengan surpluspada tahun sebelumnya. Dengan kondisi tersebut, transaksi berjalan pada tahun 2011diperkirakan mengalami surplus US$4,5 miliar.Di sisi lain, transaksi modal dan finansial tahun 2011 diperkirakan mengalami surplus sebesarUS$18,8 miliar, lebih rendah bila dibandingkan dengan surplus tahun 2010. Penurunansurplus transaksi modal dan finansial tersebut disebabkan oleh investasi langsung danII-26 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIinvestasi portofolio yang diperkirakan mengalami penurunan sebesar 6,0 persen dan 6,7persen bila dibandingkan dengan kondisinya pada tahun 2010. Membaiknya kondisi neracapembayaran yang tercermin pada peningkatan cadangan devisa diharapkan mampumendukung stabilitas dan pertumbuhan ekonomi domestik. Cadangan devisa dalam tahun2011 diperkirakan mencapai US$121,9 miliar.Ketenagakerjaan dan KemiskinanTingkat kemiskinan tahun 2011 diharapkan akan terus mengalami penurunan. Untuk itu,Pemerintah akan berusaha mencapai pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi sehinggadiharapkan mampu membuka lapangan kerja baru, yang pada akhirnya akan berdampakpada penurunan tingkat kemiskinan. Dengan pertumbuhan ekonomi yang terus meningkatdi tahun 2011, pertumbuhan lapangan kerja baru diperkirakan dapat mencapai 2,01 persen.Sementara itu, jumlah penduduk yang masuk angkatan kerja setiap tahun diperkirakanjuga akan meningkat, sebesar 1,78 persen. Dengan demikian, peningkatan lapangan kerjabaru yang lebih tinggi daripada pertumbuhan angkatan kerja diharapkan akan berdampakpada semakin menurunnya tingkat pengangguran dan tingkat kemiskinan.Tercatat jumlah angkatan kerja pada Agustus tahun 2011 mencapai 117,37 juta orang ataubertambah sekitar 0,84 juta orang bila dibandingkan dengan angkatan kerja pada tahun2010 yang berjumlah 116,5 juta orang. Sementara itu, jumlah lapangan kerja pada tahun2011 bertambah sekitar 1,46 juta orang, yaitu hingga mencapai 109,67 juta orang biladibandingkan dengan jumlah lapangan kerja pada tahun 2010 yang berjumlah 108,2 jutaorang. Dengan peningkatan lapangan kerja yang lebih besar dari jumlah peningkatanangkatan kerja tersebut, tingkat pengangguran pada tahun 2011 mengalami penurunanhingga mencapai 6,56 persen dari 7,14 persen di tahun 2010.Sementara itu, perkembangan jumlah penduduk miskin sampai bulan Maret 2011 tercatatsebesar 30,02 juta orang atau 12,49 persen dari jumlah penduduk Indonesia. Jumlah inimenunjukkan bahwa orang miskin mengalami penurunan sebesar 1,00 juta orang apabiladibandingkan dengan jumlah penduduk miskin pada tahun 2010 yang sebesar 31,02 jutaorang (sekitar 13,33 persen dari total penduduk). Selama periode 2010 – 2011 tercatat jumlahpenduduk miskin di perkotaan berkurang sekitar 0,05 juta orang, yaitu dari 11,10 juta orangpada tahun 2010 berkurang menjadi 11,05 juta orang di tahun 2011. Sementara itu, di daerahperdesaan jumlah penduduk miskin juga mengalami penurunan sekitar 0,95 juta orangdari 19,93 juta orang di tahun 2010 menjadi 18,97 juta orang pada tahun 2011.Penurunan jumlah penduduk miskin di perdesaan tersebut berkaitan dengan peningkatandaya beli masyarakat. Peningkatan daya beli masyarakat di perdesaan dapat dilihat melaluiindikator nilai tukar petani (NTP). Indeks NTP menunjukkan daya tukar (term of trade)dari produk pertanian dengan barang dan jasa yang dikonsumsi maupun untuk biayaproduksi. NTP dihitung dari perbandingan antara indeks harga yang diterima petani terhadapindeks harga yang dibayar petani. Semakin tinggi NTP, semakin kuat pula tingkatkemampuan atau daya beli petani. Data menunjukkan bahwa indeks nilai tukar petanicenderung meningkat, yaitu dari 98,99 pada akhir tahun 2008 menjadi 102,75 pada tahun2010, dan pada Juni 2011 menjadi 104,79. Peningkatan tersebut terutama didukung olehmeningkatnya NTP tanaman pangan, NTP holtikultura, NTP tanaman perkebunan rakyat,Nota Keuangan dan APBN 2012II-27

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskaldan NTP perikanan. Ke depan, kenaikan nilai tukar petani ini diharapkan semakinmeningkatkan kesejahteraan masyarakat perdesaan.2.3 Tantangan dan Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 20122.3.1 Tantangan Kebijakan Ekonomi Makro2.3.1.1 Perekonomian Dunia dan RegionalDi tahun 2012, pemulihan ekonomidunia diperkirakan masih harusmenghadapi beberapa risiko dari kinerjaekonomi negara-negara maju.Penyelesaian krisis utang di Eropadiperkirakan masih akan berlanjuthingga 2012. Melambatnyaperekonomian negara-negara majudapat berdampak pada aktivitasperekonomian negara berkembangmelalui kalur perdagangan internasionaldan investasi.Persen, yoy6,05,04,03,02,01,0-GRAFIK II.23PERTUMBUHAN EKONOMI DANVOLUME PERDAGANGAN DUNIA, 2010 - 2012Dalam tahun 2012, pertumbuhan ekonomi dunia diperkirakan mencapai 4,0 persen samadengan perkiraan pertumbuhan tahun sebelumnya. Sementara itu, volume perdagangandunia diperkirakan melambat menjadi 5,8 persen pada tahun 2012, lebih rendah dibandingkantahun sebelumnya sebesar 7,5 persen. Melambatnya pertumbuhan volume perdagangantersebut disebabkan oleh menurunnya pertumbuhan ekspor dan impor, baik di negara majumaupun di negara-negara berkembang. Ekspor dan impor negara-negara maju dalam tahun2012 diperkirakan masing-masing sebesar 4,0 persen dan 5,2 persen. Sedangkan ekspor danimpor negara-negara berkembang dalam tahun 2012 diperkirakan masing-masing sebesar8,1 persen dan 7,8 persen. Melambatnya pertumbuhan volume perdagangan tersebutdisebabkan oleh menurunnya permintaan dari negara-negara maju ke negara-negaraberkembang (lihat Grafik II.23).Krisis utang yang terjadi di beberapa negara Eropa seperti Yunani, Portugal, Spanyol, Irlandia,dan Italia mulai muncul pada awal 2010. Berbagai lembaga internasional seperti InternationalMonetary Fund (IMF) maupun European Central Bank (ECB) telah mengusahakan danatalangan untuk menanggulangi krisis utang tersebut. Namun hingga saat ini, krisis utangterutama yang terjadi di Yunani dianggap belum sepenuhnya terselesaikan. Potensi gagalbayar utang Yunani yang ditunjukkan dengan Credit Default Swap (CDS) terus meningkathingga mencapai 5.736 basis poin pada Oktober 2011. Beberapa lembaga pemeringkat utanginternasional juga telah menurunkan peringkat Yunani beberapa kali pada tahun ini.Tidak hanya terjadi di kawasan Eropa, lembaga pemeringkat Standard & Poor’s (S&P) jugatelah merevisi peringkat utang Amerika Serikat dengan prospek negatif. Hal ini dilakukankarena terjadinya kemunduran fiskal di Amerika Serikat. Bila dibandingkan dengan kondisinegara lainnya dengan peringkat utang yang sama (AAA), defisit anggaran Amerika Serikatjauh lebih tinggi, yaitu naik dari 10,2 persen pada tahun 2010, menjadi 10,7 persen padatahun 2011.5,112,8Sumber: WEO-IMF, September 20114,0 4,07,55,82010 2011 2012Pertumbuhan Ekonomi (LHS)Volume Perdagangan (RHS)Persen, yoy14,012,010,08,06,04,02,0-II-28 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIDengan membaiknya perekonomian negara-negara maju dan masih berlanjutnya krisisutang yang terjadi di beberapa negara kawasan Eropa, Pemerintah perlu mewaspadai akanterjadinya aliran modal keluar dari negara-negara berkembang, termasuk Indonesia.2.3.1.2 Perekonomian DomestikSeiring membaiknya kondisi perekonomian global, pertumbuhan ekonomi nasionaldiperkirakan turut membaik di tahun 2012. Meningkatnya kepercayaan investor serta jumlahcadangan devisa yang memadai akan menjadi faktor-faktor positif dalam mendukungpertumbuhan tersebut. Namun risiko gejolak pasar uang, pasar modal, dan harga komoditasdi pasar global, masih perlu diwaspadai karena dapat mengganggu sasaran pertumbuhanekonomi di tahun 2012.Tingginya inflasi di tahun 2010 yang dipicu oleh kenaikan harga komoditas internasional,diperkirakan akan mulai stabil dan membaik di tahun 2012 sehingga daya beli masyarakatdapat meningkat dan diharapkan turut mendorong konsumsi dalam negeri yang masihcukup dominan dalam pembentukan PDB. Dukungan terhadap investasi serta kegiatan ekspordan impor yang menciptakan banyak lapangan kerja perlu lebih ditingkatkan untukmenciptakan pertumbuhan yang berkelanjutan dalam jangka panjang (sustainable growth).Di tahun 2012 ini, dukungan terhadap upaya menggerakkan sektor riil juga perluditingkatkan dengan meneruskan program-program pro-rakyat agar mampu menyeraplebih banyak tenaga kerja sehingga tingkat pengangguran dan kemiskinan dapat menurun.Di samping itu, kualitas pendidikan dan pelatihan tenaga kerja juga perlu ditingkatkan,sehingga mampu menciptakan nilai tambah dan lapangan kerja baru. Iklim investasi yanglebih baik juga perlu lebih ditingkatkan melalui upaya penegakan hukum, harmonisasi UUkebijakan penanaman modal, mengatasi kemacetan pada masalah pertanahan dan tataruang, dan perbaikan birokrasi yang diarahkan untuk meningkatkan kualitas pelayananpublik. Hal ini diharapkan dapat mengurangi ekonomi biaya tinggi yang sampai saat inimasih menjadi hambatan di sektor riil dan dunia usaha.Sektor-sektor tradable, seperti sektor pertanian, sektor pertambangan, dan sektor industripengolahan yang mampu menyerap banyak tenaga kerja perlu ditingkatkan perannya. Saatini share sektor pertanian, sektor pertambangan, dan sektor industri pengolahan secaranasional masing-masing menyumbang sebesar 15,61 persen, 11,75 persen, dan 24,11 persen.Dengan semakin meningkatnya peran sektor tradable, hal ini akan memberikan sentimenpositif terhadap akses penciptaan lapangan kerja baru dan penurunan pengangguran.Di sisi lain, dukungan infrastruktur diupayakan tetap akan menjadi perhatian utama dalamupaya meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan menggerakkan sektor riil di tahun 2012.Hal ini dimaksudkan untuk mengantisipasi terjadinya deindustrialisasi sehingga menurunkandaya saing global dalam menghadapi FTA dan ASEAN 2015. Dengan adanya dukunganinfrastruktur, hal ini diharapkan dapat meningkatkan kualitas sistem jaringan infrastrukturyang mampu menghubungkan antarwilayah (domestic connectivity), serta meningkatkanpasokan energi sehingga daya saing produk dalam negeri meningkat. Selain itu, semakinmembaiknya aksesibilitas dan jangkauan pelayanan terhadap sarana dan prasarana di wilayahterpencil dan pedalaman akan membantu pemerintah dalam rangka menjaga tingkat inflasidalam negeri.Nota Keuangan dan APBN 2012II-29

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalDukungan infrastruktur dari Pemerintah melalui pembangunan infrastruktur dasar sepertiirigasi, bendungan, dan perumahan dapat menjamin pemenuhan kebutuhan dasarmasyarakat, mendukung swasembada pangan, menjamin ketersediaan air baku,mengendalikan banjir, serta memenuhi kebutuhan perumahan sehingga target MilleniumDevelopment Goals (MDG’s) pada tahun 2015 diharapkan dapat tercapai.Daya serap atau belanja pemerintah baik di tingkat pusat dan daerah, khususnya di sektorinfrastruktur perlu ditingkatkan sehingga program percepatan pembangunan infrastrukturdapat terlaksana dengan baik dalam rangka meningkatkan daya saing Indonesia di duniainternasional.2.3.2 Sasaran Kebijakan Ekonomi MakroKebijakan ekonomi makro diarahkan sejalan dengan tema pembangunan nasional dalamRencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012, yakni “Percepatan dan PerluasanPertumbuhan Ekonomi Yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan BagiPeningkatan Kesejahteraan Rakyat”. Sasaran kebijakan ekonomi makro diharapkanmampu menjawab tantangan pokok yang dihadapi seperti: (1) mendorong percepatanpertumbuhan ekonomi; (2) menjaga stabilitas ekonomi; dan (3) mempercepat penguranganpengangguran dan kemiskinan.2.3.2.1 Pertumbuhan EkonomiSasaran kebijakan ekonomimakro mengacu pada penguatankonsumsi masyarakat, perbaikaniklim investasi, perbaikan kinerjaperdagangan internasional, danpenguatan skema kerja samapembiayaan investasi denganswasta. Untuk mencapai sasarantersebut, pertumbuhan ekonomididorong melalui upayapeningkatan investasi, industri,daya saing ekspor, penguatanpenyerapan belanja negara, serta7,0%6,5%6,0%5,5%5,0%4,5%4,0%4,6%pemantapan ketahanan pangan dan energi. Hal itu dilakukan dengan tetap memerhatikankondisi lingkungan eksternal yang masih diliputi kekhawatiran terjadinya krisis risiko fiskaldan utang di belahan Eropa, serta krisis geopolitik di sebagian Afrika dan Timur Tengahyang mampu memicu kenaikan harga beberapa komoditi, baik migas maupun nonmigas.Dengan arah kebijakan ekonomi makro tersebut serta dengan memerhatikan lingkunganeksternal dan internal, perekonomian nasional pada tahun 2012 diharapkan mampumencapai 6,7 persen, lebih tinggi jika dibandingkan dengan perkiraan realisasi tahun 2011yang sebesar 6,5 persen (lihat Grafik II.25).6,1%6,5%6,7%2009 2010 2011 2012Sumber: BPS dan Kementerian KeuanganGRAFIK II.25PERTUMBUHAN EKONOMI INDONESIA,2009 - 2012 (PERSEN, Y-O-Y)II-30 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IISumber-sumber Pertumbuhan Ekonomi Menurut PengeluaranSasaran pertumbuhan ekonomi tahun 2012diupayakan melalui peningkatan kinerjainvestasi dan ekspor, serta didukung olehkonsumsi masyarakat dan Pemerintah (lihatTabel II.9).Laju pengeluaran konsumsi masyarakatpada tahun 2012 diperkirakan mencapaisebesar 5,0 persen, lebih tinggi biladibandingkan dengan perkiraan realisasitahun 2011 sebesar 4,9 persen.Perekonomian dunia yang semakin pulihdiharapkan mampu mendorong kinerjadunia usaha sehingga mampu memberikanTABEL II.9SUMBER-SUMBER PERTUMBUHAN PDBPenggunaan 2012 *)Konsumsi Masyarakat 5,0Konsumsi Pemerintah 6,2PMTB 10,2Ekspor 15,1Impor 18,2PDB 6,7*)ProyeksiSumber: Kementerian Keuangan(PERSEN, Y-O-Y)efek pada meningkatnya pendapatan masyarakat. Di samping itu, laju inflasi juga diharapkandapat terjaga pada level yang mampu mendorong tumbuhnya peningkatan konsumsimasyarakat. Berbagai kebijakan yang telah diluncurkan oleh Pemerintah guna menjagadaya beli masyarakat perlu didukung agar dapat meningkatkan pertumbuhan konsumsimasyarakat. Pemerintah masih terus melanjutkan program perlindungan sosial, di antaranyadalam bentuk program Jamkesmas, PKH, PNPM perdesaan, perkotaan, infrastrukturpedesaan, daerah tertinggal dan khusus, serta infrastruktur sosial ekonomi wilayah, programBOS dan Raskin, serta berbagai bentuk subsidi lainnya.Pertumbuhan konsumsi pemerintah pada tahun 2012 diperkirakan mencapai sebesar 6,2persen, lebih tinggi bila dibandingkan dengan perkiraan realisasi pada tahun 2011 yang sebesar5,1 persen. Belanja pegawai diarahkan untuk memperluas kebijakan reformasi birokrasi,mempertahankan tingkat kesejahteraan PNS/TNI-Polri/Pensiunan, di antaranya melaluikenaikan gaji dan pensiun pokok, serta uang makan PNS dan uang lauk pauk TNI/Polri,dan mengendalikan pengangkatan PNS pusat dan daerah dengan mengarahkan kepadakebijakan zero growth. Sementara itu, belanja barang diarahkan untuk menjaga kelancaranpenyelenggaraan kegiatan operasional pemerintah, pelayanan kepada masyarakat, danpemeliharaan aset dengan tetap memerhatikan efisiensi dan efektivitas alokasi sertapengunaannya.Pertumbuhan investasi di tahun 2012 diperkirakan mencapai 10,2 persen, lebih tinggi biladibandingkan dengan perkiraan realisasinya pada tahun 2011 sebesar 9,5 persen. Kebijakandi bidang investasi akan terus dievaluasi dan dilakukan perbaikan secara menyeluruhterhadap semua aspek terkait prosedur bisnis, hukum, perpajakan, pengadaan tanah, kinerjabirokrasi, kondisi infrastruktur, dan substansi regulasi terkait lainnya. Kebijakan tersebutdiarahkan untuk meningkatkan iklim investasi yang berdaya saing di seluruh wilayahIndonesia.Sementara itu, strategi untuk mencapai sasaran investasi tahun 2012, antara lain adalahsebagai berikut: (a) menyederhanakan prosedur investasi melalui pelayanan terpadu satupintu (PTSP) dengan pengembangan sistem pelayanan informasi dan perizinan investasisecara elektronik (SPIPISE) yang dilakukan secara bertahap di kabupaten/kota;(b) mendorong pembangunan kawasan ekonomi khusus (KEK) melalui penetapan lokasiNota Keuangan dan APBN 2012II-31

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalKEK; (c) meningkatkan efektivitas pelaksanaan pengembangan kerjasama pemerintah danswasta (KPS) terutama dalam investasi penyediaan infrastruktur dan energi;(d) meningkatkan efektivitas strategi promosi investasi melalui peningkatan investasiunggulan daerah (regional champions) dan pengembangan sektor unggulan sepertiinfrastruktur, energi dan pangan; dan (e) meningkatkan upaya penyebaran investasi danalih teknologi melalui akselerasi pemanfaatan berbagai kebijakan fiskal dan nonfiskal terkaitpeningkatan daya tarik investasi yang telah ada, serta meningkatkan penggunaan komponenlokal. Terdapat dua fokus prioritas peningkatan investasi pada tahun 2012, yaitu:(1) peningkatan harmonisasi kebijakan dan penyederhanaan perizinan investasi; serta(2) peningkatan fasilitas investasi.Dari sisi belanja negara, alokasi belanja modal diupayakan untuk memperbaiki danmeningkatkan ketersediaan infrastruktur dalam rangka mendukung pertumbuhan ekonomiyang inklusif dan berkeadilan. Belanja infrastruktur diarahkan untuk mencapai sasarandalam kebijakan pembangunan infrastruktur seperti yang telah dilakukan pada tahunsebelumnya (RPJMN 2010-2014), yaitu melanjutkan dukungan pembangunan koridorekonomi dan peningkatan domestic connectivity, serta terciptanya ketahanan pangan danenergi. Selain itu, pembangunan infrastruktur juga diupayakan untuk melanjutkan perbaikansistem dan jaringan transportasi di Jakarta, Bandung, Surabaya, dan Medan, sertameningkatkan kemampuan pendanaan melalui keterlibatan BUMN dalam pembangunandan pemeliharaan infrastruktur.Investasi dibutuhkan untuk meningkatkan output nasional dengan cara yang lebih efisien.Incremental Capital Output Ratio (ICOR) merupakan ukuran yang digunakan dalammenentukan tingkat efisiensi produksi suatu negara. Nilai ICOR yang rendah menunjukkanbahwa investasi yang dibutuhkan untuk menghasilkan output menjadi semakin efisien.Dalam tahun 2012 nilai ICOR diperkirakan sebesar 4,05.Selanjutnya, dari sisi eksternal, pemulihan ekonomi global ke arah yang lebih baikmengakibatkan laju perdagangan internasional meningkat. Dengan demikian, lajupertumbuhan ekspor diperkirakan sebesar 15,1 persen di tahun 2012, lebih tinggi biladibandingkan dengan perkiraan realisasinya pada tahun 2011 sebesar 14,1 persen. Sementaraitu, pertumbuhan impor diperkirakan mencapai 18,2 persen di tahun 2012, meningkat biladibandingkan dengan perkiraan realisasinya pada tahun 2011 sebesar 17,3 persen. Untukmendorong peningkatan ekspor, kebijakan perdagangan luar negeri diarahkan padapeningkatan daya saing, terutama produk ekspor nonmigas. Kebijakan tersebut dilakukanmelalui diversifikasi pasar serta peningkatan keberagaman dan kualitas produk dan didukungoleh penguatan perdagangan dalam negeri untuk menjaga kestabilan harga, kelancaranarus barang, serta menciptakan iklim usaha yang sehat.Untuk mendukung kebijakan tersebut, beberapa strategi yang akan dilakukan adalah:(a) mendorong upaya diversifikasi pasar tujuan ekspor untuk mengurangi tingkatketergantungan kepada pasar ekspor tertentu; (b) meningkatkan keberagaman dan kualitasproduk terutama untuk produk-produk manufaktur yang bernilai tambah lebih besar,berbasis pada sumber daya alam, dan permintaan pasarnya besar; (c) meningkatkan kualitasperluasan akses pasar, promosi, dan fasilitasi ekspor nonmigas di berbagai tujuan pasarekspor melalui pemanfaatan skema kerja sama perdagangan baik bilateral, regional, maupunmultilateral; dan (d) mengendalikan impor produk-produk yang berpotensi menurunkanII-32 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIdaya saing produk domestik di pasar dalam negeri. Di sisi lain, fokus prioritas peningkatanekspor di tahun 2012 adalah: (a) peningkatan diversifikasi pasar tujuan eskpor;(b) peningkatan kualitas dan keberagaman produk ekspor; dan (c) peningkatan fasilitasekspor.Di samping itu, salah satu bagian dari prioritas peningkatan ekspor adalah pembangunanpariwisata. Peningkatan daya saing pariwisata diupayakan untuk meningkatkan penerimaandevisa dalam rangka mendorong pertumbuhan ekonomi dan meningkatkan kesejahteraanrakyat. Upaya-upaya yang akan dilakukan adalah: (a) mengembangkan destinasi pariwisata;(b) mengembangkan usaha, industri, dan investasi pariwisata; (c) mengembangkanpemasaran dan promosi pariwisata di dalam dan luar negeri; dan (d) mengembangkansumber daya pariwisata.Sementara itu, salah satu tantangan pokok yang dihadapi pada tahun 2012 terkait kebijakanekonomi makro sebagaimana diungkapkan sebelumnya adalah bagaimana mendorongpercepatan pertumbuhan ekonomi pada level yang mampu mengurangi kemiskinan dantingkat pengangguran secara signifikan. Dorongan itu dapat dilakukan melalui upayapeningkatan industri terutama industri nonmigas. Sektor industri pengolahan merupakansektor industri nonmigas yang menjadi penyumbang terbesar dalam perekonomian nasional.Meskipun beberapa tahun terakhir cenderung menurun, namun peran industri pengolahandalam pembentukan PDB masih di atas kisaran 24 persen. Berdasarkan besarnya perantersebut, maka industri pengolahan dimasukkan sebagai salah satu komponen dari prioritasnasional lainnya di bidang perekonomian.Kebijakan sektor industri pada tahun 2012 untuk tujuan jangka pendek diarahkan padapengamanan pasar domestik dari produk impor serta berbagai upaya harmonisasi tarif.Sedangkan untuk tujuan jangka panjang diarahkan pada revitalisasi industri penumbuhanklaster industri berbasis sumber daya alam, sumber daya manusia terampil, dan industriuntuk memenuhi permintaan pasar dalam negeri. Fokus pembangunan sektor industridiarahkan pada: (a) revitalisasi industri (khususnya pupuk dan gula) dan revitalisasi berbagairumpun (cluster) industri prioritas sesuai dengan Kebijakan Industri Nasional (PP Nomor28 Tahun 2008); (b) mendukung Master Plan Percepatan dan Perluasan Ekonomi (MP3EI)khususnya pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi, yang meliputi pengembangan klasterindustri hilir kelapa sawit, klaster industri mesin dan perkakas umum, serta klaster industribesi baja; (c) mendukung percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa TenggaraTimur melalui fasilitas pembangunan industri semen, pabrik pupuk urea, dan petrokimia,pengembangan industri garam, serta pertumbuhan industri kecil dan menengah (IKM) danpengolahan rumput laut; dan (d) membantu meningkatkan daya saing industri dalam negeriuntuk menghadapi produk-produk impor melalui penggalakan penggunaan produksi dalamnegeri dengan menyediakan data-data tingkat kandungan dalam negeri (TKDN) bagi produkindustri dalam negeri, penguatan SNI yang disertai dengan peningkatan kemampuaninfrastruktur logam uji coba di berbagai balai besar serta balai riset dan standardisasi(Baristan), dan penumbuhan rumpun industri berbasis minyak sawit (oleochemical), sertarumpun industri berbasis kondensat minyak dan gas bumi. Dengan berbagai kebijakantersebut, diharapkan pada tahun 2012 sektor industri pengolahan mampu tumbuh setidaknyadi level 5,0 persen.Nota Keuangan dan APBN 2012II-33

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalSektor lain yang berperan penting dalam pertumbuhan ekonomi adalah sektor pertanian.Pada tahun 2012 sektor pertanian diperkirakan tumbuh sebesar 4,1 persen. MeningkatnyaPDB sektor pertanian merupakan salah satu sasaran prioritas bidang ketahanan pangan.Kebijakan sektor pertanian pada tahun 2012 akan diarahkan pada 3 hal, sebagai berikut:(1) Meningkatkan produksi pangan terutama daging sapi dan ikan serta mencapai surplusproduksi padi untuk memantapkan ketahanan pangan, melalui: (a) perluasan arealatau ekstensifikasi dan optimasi lahan; (b) intensifikasi dengan peningkatanproduktivitas (teknologi) dan intensitas tanaman; (c) peningkatan produktivitas denganpenyediaan sarana pertanian berupa subsidi harga benih (padi, jagung, ketela) danpupuk (Urea, SP-36, ZA, NPK, Organik), penerapan teknologi dan penyuluhan;(d) peningkatan kualitas pascapanen (penurunan losses/susut); dan (e) pelaksanaanundang-undang perlindungan lahan pertanian pangan berkelanjutan.(2) Meningkatkan akses masyarakat terhadap pangan, melalui: (a) pengelolaan konsumsidengan melakukan diversifikasi konsumsi pangan, pengembangan industri panganberbasis tepung dan pangan lokal; (b) stabilisasi harga pangan dalam negeri denganpeningkatan efisiensi distribusi dan logistik pangan, terutama peningkatan peran sertaBUMN; dan (c) penyediaan pangan bersubsidi untuk keluarga miskin.(3) Meningkatkan kualitas konsumsi pangan, melalui: (a) peningkatan mutu panganmelalui pengolahan hasil; dan (b) peningkatan ketersediaan sumber protein terutamaikan.Sektor lain yang menjadi prioritas pengembangan adalah sektor pengangkutan dankomunikasi, yang diperkirakan tumbuh sebesar 13,6 persen pada tahun 2012. Pengembangansektor tersebut dilakukan dalam rangka mendukung tercapainya peningkatan daya saingsektor riil, dengan sasaran antara lain:a. Meningkatnya keterhubungan wilayah untuk memperlancar arus distribusi barang danmanusia.b. Meningkatnya keselamatan masyarakat terhadap pelayanan sarana dan prasaranatransportasi.c. Meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana transportasi untuk mengurangi backlogmaupun bottleneck kapasitas prasarana transportasi dan sarana transportasi antarmodadan antarpulau yang terintegrasi sesuai dengan sistem transportasi nasional dan cetakbiru transportasi multimoda.d. Meningkatnya persentase jumlah ibukota kabupaten/kota yang dilayani jaringanbroadband hingga mencapai sekurang-kurangnya 76 persen dari total ibukota kabupaten/kota.e. Meningkatnya persentase ibukota provinsi yang terhubung dengan jaringan backboneserat optik nasional hingga mencapai 50 persen.f. Lanjutan beroperasinya fasilitas jasa akses telekomunikasi di 33.186 desa dan pusatlayanan internet kecamatan di 5.748 desa ibukota kecamatan.II-34 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IITABEL II.10PERTUMBUHAN PDB MENURUT SEKTOR(PERSEN, Y-O-Y)*)APBNPertanian 4,1Pertambangan dan Penggalian 3,8Industri Pengolahan 5,0Listrik, Gas & Air Bersih 5,9Konstruksi 6,5Perdagangan, Hotel & Restoran 9,0Pengangkutan dan Komunikasi 13,6Keuangan, Real Estat & Jasa Perusahaan 6,7Jasa-jasa 6,2Produk Domestik Bruto 6,7Sumber: Kementerian KeuanganSektor 2012 *)Perkiraan PDB sektoral tahun 2012 disajikan secara rinci dapat dilihat pada Tabel II.10.2.3.2.2 Nilai Tukar RupiahPemerintah dan Bank Indonesia terus berupaya menjaga volatilitas nilai tukar rupiah melaluipenguatan sinergi kebijakan moneter dan fiskal, penerapan kebijakan moneter yang berhatihatiserta pengawasan lalu lintas devisa. Kebijakan ini diharapkan mampu menjaga stabilitasnilai tukar, mencegah volatilitas yang berlebihan, dan menjaga kecukupan cadangan devisauntuk memenuhi kebutuhan fundamental perekonomian. Di samping itu, peningkatan creditrating Indonesia ke tingkat Investment Grade yang diharapkan dapat dicapai pada tahun2012 selanjutnya akan mendorong keyakinan investor untuk melakukan investasi diIndonesia yang pada akhirnya dapat meningkatkan arus modal masuk. Di sisi lain, semakinmenurunnya surplus neraca perdagangan Indonesia serta tingginya laju inflasi di Chinadikhawatirkan akan mengurangi daya tarik arus modal masuk ke pasar Asia. Berdasarkanperkembangan ekonomi domestik dan internasional tersebut, nilai tukar rupiah terhadapdolar AS sepanjang tahun 2012, diperkirakan akan berfluktuasi dengan kecenderungan beradapada kisaran Rp8.800 per dolar AS.2.3.2.3 InflasiPeningkatan kegiatan ekonomi diperkirakan dapat terus diimbangi oleh meningkatnyakapasitas produksi seiring dengan membaiknya investasi. Dengan terjaganya tekanan hargadari sisi permintaan dan penawaran, serta semakin baiknya infrastruktur dan lancarnyadistribusi bahan kebutuhan pokok masyarakat, laju inflasi diharapkan dapat dikendalikan.Inflasi yang rendah dan stabil merupakan prasyarat utama bagi tercapainya peningkatankesejahteraan masyarakat dan pertumbuhan ekonomi yang berkesinambungan. UntukNota Keuangan dan APBN 2012II-35

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalmencapai kondisi tersebut di tengah kuatnya tekanan inflasi yang bersumber dari berbagaifaktor eksternal dan faktor internal, kebijakan yang tepat diperlukan demi terjaganyastabilitas makroekonomi dan pengendalian inflasi ke depan. Untuk itu, koordinasi kebijakanantara kebijakan moneter, fiskal, dan sektor riil semakin ditingkatkan, baik di level pusatmaupun daerah. Koordinasi ini dilakukan dalam bentuk monitoring perkembangan harga,pasokan, dan distribusi dari beberapa komoditas strategis serta menetapkan kebijakan danlangkah antisipasi yang cepat dan tepat dari kemungkinan terjadinya gejolak harga. Melaluikoordinasi yang semakin luas dan terpadu tersebut, diharapkan kestabilan harga barangdan jasa dapat tercapai dan terus dipertahankan. Dengan berbagai kebijakan Pemerintahdan Bank Indonesia tersebut yang didukung dengan koordinasi yang semakin mantap, sertamemerhatikan perkembangan ekonomi domestik dan dunia, inflasi tahun 2012 diperkirakansebesar 5,3 persen.2.3.2.4 Suku Bunga SPN 3 BulanPerkembangan suku bunga SPN 3 bulan dipengaruhi oleh faktor-faktor yang berasal daridalam dan luar negeri. Pada tahun 2012, pemulihan ekonomi dunia diperkirakan akanberjalan lebih cepat dan pertumbuhan ekonomi negara-negara maju diperkirakan akan lebihbaik dari tahun-tahun sebelumnya. Hal ini ditunjukkan oleh meningkatnya aktivitasperdagangan dunia serta arus likuiditas internasional. Seiring dengan perekonomian duniayang semakin membaik tersebut, aliran modal masuk ke negara-negara berkembangtermasuk Indonesia diperkirakan akan berkurang. Dilain pihak, tekanan akibat meningkatnyaharga-harga komoditas internasional pada tahun 2011 diperkirakan masih akan terusberlanjut pada tahun 2012.Dari sisi internal, koordinasi kebijakan antara Bank Indonesia dengan Pemerintah yangsemakin membaik, diharapkan dapat mempertahankan kestabilan tingkat suku bunga danmenjaga tingkat inflasi dalam negeri di tahun 2012. Dengan melihat faktor-faktor eksternaldan internal tersebut, rata-rata suku bunga SPN 3 bulan pada tahun 2012 diperkirakansebesar 6,0 persen.2.3.2.5 Harga MinyakPemulihan ekonomi dunia yang terus berlangsung akan memicu tingginya permintaanminyak dunia pada tahun 2012. Di sisi lain, persediaan dan distribusi minyak duniadiperkirakan akan cenderung stabil yang diikuti dengan tingginya tingkat kedisiplinan negaraanggota OPEC untuk menjaga kapasitas produksi minyak. Menurut Badan Energi Amerika(EIA), rata-rata harga minyak WTI pada tahun 2012 diperkirakan sekitar USD91,1 per barel,sedikit lebih tinggi dari perkiraan tahun 2011 sebesar USD93,0 per barel. Tingginya perkiraantersebut, antara lain didukung oleh proyeksi pertumbuhan permintaan dan melambatnyapertumbuhan pasokan dari negara-negara non-OPEC. Berdasarkan faktor-faktor tersebut,harga minyak ICP tahun 2012 diperkirakan mencapai sekitar USD90 per barel.2.3.2.6 Lifting MinyakPemerintah optimis pertumbuhan investasi di sektor migas pada tahun 2012 akan meningkat.Dengan hasil investasi baru tersebut dan optimalisasi terhadap sumber minyak yang telahada, diharapkan akan dapat mendorong peningkatan pencapaian target lifting minyak keII-36 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIdepan. Selain itu, Pemerintah juga berupaya mengurangi terjadinya unplanned shutdown,meningkatkan efisiensi operasi, serta mengoptimalkan fasilitas produksi. Dengan demikianlifting minyak tahun 2012 diperkirakan dapat mencapai pada kisaran 950 ribu barel perhari.2.3.2.7 Neraca PembayaranPada tahun 2012, neraca pembayaran diperkirakan masih mengalami surplus yang cukuptinggi. Surplus ini bersumber dari surplus transaksi modal dan finansial yang diperkirakancukup tinggi sejalan dengan ekspektasi arus masuk modal asing yang masih cukup besarwalaupun transaksi berjalan diperkirakan mengalami defisit akibat masih menguatnyapermintaan domestik yang mendorong impor tumbuh lebih cepat dibanding ekspor.Transaksi berjalan pada tahun 2012 diperkirakan mengalami defisit sebesar USD1,4 miliar,terutama disebabkan oleh menyusutnya surplus neraca perdagangan nonmigas danmeningkatnya defisit pada neraca jasa dan neraca pendapatan. Sementara itu, kenaikanharga komoditas nonmigas internasional diperkirakan tidak setinggi 2011 sehinggapertumbuhan ekspor di 2012 diperkirakan tidak setinggi tahun sebelumnya. Sektor jasajasamengalami peningkatan defisit menjadi USD13,4 miliar akibat meningkatnyapengeluaran jasa transportasi, sejalan dengan pertumbuhan impor yang lebih tinggi. Halyang sama terjadi pada neraca pendapatan yang mengalami peningkatan defisit menjadiUSD26,2 miliar akibat kenaikan arus masuk modal sehingga menyebabkan peningkatanpembayaran bunga kepada investor asing. Sementara itu, pos transfer mengalami surplussebesar USD5,4 miliar, yang antara lain terkait dengan transfer dari tenaga kerja Indonesia(TKI) di luar negeri (lihat Tabel II.11).2011 2012A. T RANSAKSI BERJALAN 4,5 -1,41. Neraca Perdagangan 37 ,2 32,8a. Ekspor, fob 196,0 212,1b. Impor, fob -1 58,8 -1 7 9,32. Jasa-jasa -12,0 -1 3,43. Pendapatan -25,9 -26,24. Transfer Berjalan 5,2 5,4B. T RANSAKSI MODAL DAN FINANSIAL 18,8 18,11. Transaksi modal 0,0 0,02. Transaksi finansial: 18,7 18,1a. Investasi langsung 1 0,1 1 2,4b. Investasi portofolio 1 2,3 1 2,3c. Investasi lainnya -3,6 -6,7C. JUMLAH (A + B) 23,3 16,7D. SELISIH PERHIT UNGAN BERSIH 0,6 0,0E. NERACA KESELURUHAN (C + D) 23,9 16,7CADANGAN DEVISA 121,9 136,5Sumber: Bank IndonesiaTABEL II.11PROYEKSI NERACA PEMBAYARAN 2011-2012(miliar USD)IT EMNota Keuangan dan APBN 2012II-37

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalKinerja neraca modal dan finansial pada tahun 2012 diperkirakan mencatat surplus yangcukup tinggi. Surplus ini didorong oleh aliran modal yang bersumber dari penanaman modallangsung dan investasi portofolio, sedangkan investasi lainnya diperkirakan mengalamidefisit.Iklim investasi dan prospek ekonomi Indonesia yang semakin baik diperkirakan mendorongmasuknya penanaman modal asing sehingga surplus investasi langsung mengalami kenaikandari USD10,1 miliar pada tahun 2011 menjadi USD12,4 miliar pada tahun 2012. Adapunkinerja investasi portofolio diperkirakan masih cukup tinggi, yang dipicu oleh imbal hasilyang menarik dan kondisi likuiditas global yang diperkirakan masih melimpah.Dengan perkembangan tersebut, Neraca Pembayaran Indonesia (NPI) tahun 2012diperkirakan mencatat surplus USD16,7 miliar sehingga jumlah cadangan devisa pada akhir2012 diperkirakan meningkat menjadi USD136,5 miliar.2.3.2.8 Penanggulangan Kemiskinan dan PengangguranDalam RPJMN 2010-2014, penanggulangan kemiskinan dan peningkatan kesejahteraanrakyat menjadi salah satu prioritas Pemerintah. Sementara itu, tantangan utamapembangunan tahun 2012 seperti yang dituangkan dalam RKP 2012 adalah membangunpenyangga terhadap gejolak global, mempertahankan momentum percepatan pertumbuhanekonomi yang sudah dicapai, serta peningkatan kesejahteraan masyarakat melaluipenurunan kemiskinan, pengangguran, dan penanganan daerah tertinggal.Sasaran penanggulangan kemiskinan pada tahun 2012 seperti yang telah ditetapkanPemerintah adalah penurunan tingkat kemiskinan absolut serta perbaikan distribusipendapatan dengan perlindungan sosial yang berbasis keluarga, pemberdayaan masyarakat,dan perluasan kesempatan ekonomi masyarakat yang berpenghasilan rendah. Arah kebijakanuntuk mendukung pencapaian tingkat kemiskinan tersebut dalam tahun 2012 adalah sebagaiberikut:(1) Mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dan pro-rakyat miskin denganmemberi perhatian khusus pada usaha-usaha yang melibatkan orang-orang miskinserta usaha-usaha yang dapat menciptakan lapangan pekerjaan;(2) Meningkatkan kualitas serta memperluas kebijakan afirmatif/keberpihakan untukpenanggulangan kemiskinan melalui perluasan 3 klaster program pro-rakyat yangdituangkan dalam pelaksanaan klaster 4;(3) Meningkatkan efektivitas pelaksanaan penurunan kemiskinan di daerah, termasukpercepatan pembangunan daerah terpencil dan perbatasan; dan(4) Menata dan meningkatkan kualitas pelaksanaan lembaga jaminan sosial.Kebijakan penanggulangan kemiskinan yang ditempuh Pemerintah dilakukan melalui jalurmekanisme ekonomi dan fasilitas bantuan Pemerintah. Penanggulangan kemiskinan melaluimekanisme ekonomi dilakukan dengan membuat kebijakan ekonomi yang mendukungpenciptaan lapangan kerja bagi masyarakat miskin. Kebijakan ini sangat terkait dengankebijakan ekonomi makro yang disusun dalam rangka percepatan dan perluasanpertumbuhan ekonomi. Sedangkan penanggulangan kemiskinan melalui fasilitas bantuanII-38 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIpemerintah, dilakukan melalui kegiatan yang afirmatif/keberpihakan, yaitu melaluipeningkatan dan perluasan program kemiskinan yang selama ini telah dilaksanakan. Denganberbagai program dan kebijakan tersebut, tingkat kemiskinan tahun 2012 diperkirakanmenurun pada kisaran 10,5-11,5 persen.2.3.3 Asumsi Dasar APBN 2012Proyeksi perekonomian nasionalpada tahun 2012 akan sangatdipengaruhi oleh perbaikanekonomi global. Indikatorperekonomian Indonesia dalamtahun 2012 diperkirakan sebagaiberikut: (a) pertumbuhanekonomi akan kembalimeningkat hingga mencapai 6,7persen; (b) tingkat inflasi dapatdikendalikan pada yaitu 5,3persen; (c) tingkat suku bungaSPN 3 bulan akan berada padalevel 6,0 persen; (d) nilai tukarrupiah sedikit mengalamidepresiasi, menjadi rata-rata Rp8.800 per dolar AS; (e) harga minyak dunia diperkirakanpada kisaran US$90 per barel; serta (f) lifting minyak mentah Indonesia mencapai 0,950juta barel per hari. Ringkasan asumsi ekonomi makro tahun 2012 sebagai dasar penyusunanbesaran APBN dapat dilihat pada Tabel II.12.2.4 Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal2.4.1 Kebijakan Fiskal 2006-2010TABEL II.12ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO TAHUN 2012Indikator Ekonomi1. Pertumbuhan Ekonomi (%, yoy) 6,72. Inflasi (%, yoy) 5,33. Nilai Tukar (Rp/US$) 8.8004. Suku Bunga SPN-3 Bulan (%) 6,05. Harga Minyak ICP (US$/barel) 906. Lifting Minyak (ribu barel/hari) 950Sumber: Kementerian KeuanganAPBNKebijakan fiskal difokuskan untuk mengelola sumberdaya secara efisien untuk menjawabberbagai isu-isu strategis dalam perekonomian. Sejalan dengan hal tersebut, tujuan utamakebijakan fiskal adalah mewujudkan pemanfaatan sumberdaya yang terbatas (budgetconstraint) untuk mendorong tercapainya sasaran-sasaran pembangunan secara optimal.Sasaran-sasaran pembangunan dalam periode 2006-2010 antara lain mendorong terjaganyapertumbuhan pada level yang cukup tinggi, perluasan kesempatan kerja dalam rangkamengurangi pengangguran, dan upaya pengentasan kemiskinan. Untuk itu, APBN sebagaiinstrumen fiskal pemerintah digunakan untuk menjalankan fungsi alokasi, distribusi, danstabilisasi. Fungsi-fungsi tersebut dilaksanakan dengan mengalokasikan sumber-sumberekonomi, mendistribusikan barang dan jasa, serta menjaga stabilitas perekonomian.Sejak dilaksanakannya rencana pembangunan jangka menengah (RPJM) pertama tahun2005, Pemerintah senantiasa berupaya menjalankan komitmen untuk mendorongpertumbuhan ekonomi (pro-growth), mengurangi pengangguran (pro-job), danmengentaskan kemiskinan (pro-poor). Tiga pilar pembangunan tersebut menjadi strategipemerintah dalam melaksanakan kebijakan fiskal yang mampu memacu pertumbuhanekonomi, menjaga kesinambungan fiskal dan menjaga stabilitas ekonomi makro.Nota Keuangan dan APBN 2012II-39

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalPertumbuhan ekonomi diupayakan terutama melalui peningkatan pembangunaninfrastruktur. Upaya untuk menjaga kesinambungan fiskal ditempuh melalui optimalisasipendapatan negara, peningkatan efisiensi dan efektivitas belanja negara, dan pengelolaandefisit anggaran melalui strategi pengelolaan pembiayaan yang efisien, serta upayapenurunan rasio utang secara konsisten. Sementara itu, stabilitas ekonomi makro diupayakanmelalui pengendalian tingkat inflasi pada level yang moderat, nilai tukar yang stabil, sukubunga yang relatif rendah. Secara garis besar ringkasan APBN periode 2006-2010 dapatdilihat pada Tabel II.13.A. PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH 638,0 707,8 981,6 848,8 995,3I. Penerimaan Dalam Negeri 636,2 706,1 979,3 847,1 992,21. Penerimaan Perpajakan 409,2 491,0 658,7 619,9 723,3Tax Ratio (% terhadap PDB) 12,3 12,4 13,3 11,0 11,32. Penerimaan Negara Bukan Pajak 227,0 215,1 320,6 227,2 268,9II. Hibah 1,8 1,7 2,3 1,7 3,0B. BELANJA NEGARA 667,1 757,6 985,7 937,4 1.042,1I. Belanja Pemerintah Pusat 440,0 504,6 693,4 628,8 697,4II. Transfer ke Daerah 226,2 253,3 292,4 308,6 344,7C. SURPLUS/(DEFISIT) ANGGARAN (29,1) (49,8) (4,1) (88,6) (46,8)% Defisit terhadap PDB (0,9) (1,3) (0,1) (1,6) (0,7)D. PEMBIAYAAN 29,4 42,5 84,1 112,6 91,6I. Pembiayaan Dalam Negeri 56,0 66,3 97,3 125,0 96,1II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) (26,6) (23,9) (13,2) (12,4) (4,6)KELEBIHAN/(KEKURANGAN) PEMBIAYAAN 0,3 (7,4) 80,0 24,0 44,7Sumber : Kementerian KeuanganTABEL II.13PERKEMBANGAN REALISASI APBN, 2006-2010(Triliun Rupiah)URAIAN 2006 2007 2008 2009 2010Perkembangan realisasi APBN periode 2006-2010 sangat dipengaruhi oleh kondisiperekonomian nasional dan global. Selama periode tersebut, pendapatan negara dan hibahmengalami pertumbuhan rata-rata 11,8 persen, yang ditunjang oleh pertumbuhan rataratapenerimaan pajak sebesar 15,3 persen dan penerimaan PNBP sebesar 4,3 persen.Sementara itu, pertumbuhan rata-rata belanja negara mencapai 11,8 persen, yang didukungoleh pertumbuhan rata-rata belanja pemerintah pusat sebesar 12,2 persen dan transfer kedaerah sebesar 11,1 persen. Sebagai konsekuensi kebijakan anggaran yang ekspansif,dibutuhkan pembiayaan anggaran untuk menutup defisit pada periode tersebut. PembiayaanAPBN tersebut didominasi oleh pembiayaan dalam negeri dengan pertumbuhan rata-ratasebesar 14,5 persen.Perekonomian global pada tahun 2007-2008 meningkat pesat dan terindikasi overheating.Pada akhir tahun 2008 terjadi krisis ekonomi global yang terutama dipicu oleh krisis energidan masalah subprime mortgage di Amerika Serikat. Selanjutnya tahun 2009 dalam rangkamengurangi dampak krisis ekonomi global, Pemerintah mengeluarkan kebijakancountercyclical melalui program stimulus fiskal dalam bentuk pemberian insentif perpajakan,kebijakan penguatan sektor riil, dan dukungan infrastruktur. Program stimulus fiskal tersebutditujukan untuk: (a) memelihara daya beli masyarakat; (b) menjaga daya tahan perusahaan/sektor usaha dalam menghadapi krisis global; serta (c) meningkatkan daya serap tenagaII-40 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIkerja dan mengurangi PHK. Kebijakan countercyclical dilakukan dengan tetap menjagadefisit anggaran dalam batas yang manageable, sebagaimana diatur dalam Undang-Undangnomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Kebijakan countercyclical pada tahun2009 telah berhasil mempertahankan perekonomian untuk tetap tumbuh sebesar 4,6 persen.Memasuki tahun 2010 kondisi perekonomian global mengalami perbaikan sehinggaberdampak positif bagi perekonomian domestik. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun2010 kembali tumbuh menyamai pertumbuhan ekonomi tahun 2008 yaitu sebesar 6,1 persen.Selain dipengaruhi oleh faktor ekonomi, perkembangan realisasi APBN dalam periode 2006-2010 juga dipengaruhi oleh kebijakan pendapatan, belanja negara, dan pembiayaan.Pendapatan negara dan hibah tahun 2010 mencapai Rp995,3 triliun atau 100,3 persendari target APBN-P 2010. Realisasi tersebut terutama didukung oleh pulihnya aktivitasperekonomian dunia yang diindikasikan dengan meningkatnya volume perdagangan danharga komoditi seperti minyak bumi dan CPO. Kebijakan pendapatan negara diarahkanuntuk mengoptimalkan penerimaan perpajakan dengan tetap mempertimbangkan iklimdunia usaha yang dilakukan melalui:(a) ekstensifikasi dan intensifikasi perpajakan;(b) perbaikan basis pajak; (c) peningkatan penyuluhan dan pelayanan kepada wajib pajak;dan (d) penyempurnaan kelembagaan dan reformasi perpajakan dan kepabeanan. Sementaraitu, kebijakan di bidang PNBP dilakukan antara lain dengan: (a) mendorong terciptanyaiklim investasi yang kondusif; (b) mengevaluasi dan memperbaiki peraturan, sistem danprosedur PNBP K/L; dan (c) meningkatkan pengawasan terhadap pelaksanaan pemungutandan penyetoran PNBP ke kas negara (lihat Grafik II.26).Kebijakan belanja negara pada periode tersebut, terutama diarahkan pada penajaman alokasianggaran melalui pengalokasian belanja negara yang lebih produktif, terarah dan tepatsasaran, serta perumusan kebijakan alokasi transfer ke daerah sesuai dengan ketentuanperundangan. Hal tersebut dilakukan dengan menerapkan penganggaran berbasis kinerja(performance based budgeting) dan kerangka pengeluaran jangka menengah (Medium TermExpenditure Framework) secara konsisten (lihat Grafik II.27).Triliun RupiahGRAFIK II.26PERKEMBANGAN PENDAPATAN NEGARA2006-2010800,0600,0400,0200,0-409,2PerpajakanPNBPHibah491,0227,0 215,1658,7320,6619,9227,2723,3268,91,8 1,7 2,3 1,7 3,02006 2007 2008 2009 2010Sumber : Kementerian KeuanganDi samping itu, kebijakan belanja negara juga diarahkan untuk mengentaskan kemiskinandiantaranya dengan: (a) meringankan beban kebutuhan dasar melalui program Jamkesmas,PKH, Raskin, BOS, dan BLT; (b) memberdayakan dan meningkatkan partisipasi masyarakatmiskin dalam kegiatan pembangunan melalui Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat(PNPM); dan (c) meningkatkan akses masyarakat miskin untuk memperoleh pendanaanmelalui program KUR. Pada akhir tahun 2009 Pemerintah telah berhasil mengurangi jumlahTriliun Rupiah1.000,0800,0600,0400,0200,0-GRAFIK II.27PERKEMBANGAN BELANJA NEGARA2006-2010226,2440,0253,3504,6292,4693,4308,6344,7628,8 697,42006 2007 2008 2009 2010Belanja Pemerintah PusatSumber : Kementerian KeuanganTransfer ke DaerahNota Keuangan dan APBN 2012II-41

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalmasyarakat miskin menjadi sekitar 14,2 persen dari total penduduk. Di tengah upaya untukmengurangi kemiskinan tersebut, Pemerintah juga tetap berupaya memberikan stimulusfiskal, sehingga pertumbuhan ekonomi tetap positif pada level 4,6 persen dalam tahun 2009.Sementara itu pada tahun 2010, upaya pengentasan kemiskinan tetap berjalan efektif yangditunjukkan dengan penurunan tingkat kemiskinan menjadi 13,3 persen.Sejalan dengan hal tersebut, realisasi belanja negara terus mengalami peningkatan secaranominal selama periode 2006-2010. Pada tahun 2010, realisasi belanja negara mencapaiRp1.042,1 triliun atau 92,5 persen dari APBN-P, yang terdiri atas belanja pemerintah pusatdan transfer ke daerah. Kebijakan belanja pemerintah pusat diarahkan untuk:(a) meningkatkan kesejahteraan pegawai; (b) menjaga terselenggarannya kegiatanoperasional pemerintahan dan peningkatan kualitas pelayanan publik; (c) menjaga stabilitasharga komoditas strategis; (d) memberikan perlindungan sosial kepada masyarakat;(e) meningkatkan kuantitas dan kualitas infrastruktur; (f) menjaga terpenuhinya kewajibanpemerintah secara tepat waktu; dan (g) mengantisipasi terhadap terjadinya bencana alam.Sementara itu, kebijakan transfer ke daerah masih ditekankan untuk menjaga konsistensidan kesinambungan proses konsolidasi desentralisasi fiskal sebagai upaya pemantapanpenyelenggaraan otonomi daerah. Kebijakan tersebut selain diprioritaskan untuk mengurangikesenjangan fiskal antara pusat dan daerah (vertical fiscal imbalance), dan antardaerah(horizontal fiscal imbalance), juga untuk mengurangi kesenjangan pelayanan publikantardaerah (public service provision gap), serta meningkatkan kualitas pelayanan publikdan kemandirian daerah.Perkembangan angka defisit dari tahunke tahun sebagaimana digambarkanpada Grafik II.28, menunjukkanbahwa Pemerintah tetap berhati-hatidalam menjaga tingkat defisit sehinggamampu menjamin kesinambunganfiskal (fiscal sustainability). Namundemikian, kebutuhan untukmeningkatkan pertumbuhan ekonomidan mendukung program-programprioritas pemerintah terutamaTriliun Rupiah-(20,0)(40,0)(60,0)(80,0)(100,0)(29,1) (49,8) (4,1) (88,6) (46,8)pengentasan kemiskinan dan pengurangan pengangguran, mendorong pemerintahmenerapkan anggaran yang ekspansif melalui kebijakan defisit APBN. Namun, adanyaketerbatasan sumber-sumber penerimaan negara, menyebabkan kebijakan defisit APBNtersebut dilakukan dengan penuh kehati-hatian melalui penurunan rasio utang terhadapPDB setiap tahunnya.Untuk membiayai defisit APBN, strategi yang ditempuh Pemerintah adalah mencarisumber-sumber pembiayaan yang berisiko rendah, mempertimbangkan kemampuanmembayar pinjaman dan kemampuan penyerapannya. Pengelolaan pembiayaananggaran diutamakan kepada pembiayaan dari utang dalam negeri guna mengurangiketergantungan pada pembiayaan luar negeri. Kondisi ini terlihat dari proporsi pembiayaandalam negeri terhadap total pembiayaan yang cenderung meningkat, bahkan telah melebihiproporsi pembiayaan yang bersumber dari luar negeri sejak tahun 2006. Hal ini sejalandengan strategi pemerintah untuk secara konsisten mengembangkan pasar obligasi nasional.(0,9)(1,3)Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK II.28PERKEMBANGAN DEFISIT APBN2006-20102006 2007 2008 2009 2010Defisit(0,1)(1,6)% terhadap PDB(0,7)Persen-(0,5)(1,0)(1,5)(2,0)II-42 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIDengan berkembangnya pasar suratberharga negara (SBN) di dalam negeri,Pemerintah akan lebih fleksibel dalammencari alternatif sumber pembiayaanyang relatif lebih murah dan berisiko lebihrendah. Strategi tersebut menunjukkankomitmen pemerintah untuk mengurangibeban utang luar negeri melalui percepatanpelunasan utang dan optimalisasipembiayaan dalam negeri. Kondisi inisejalan dengan pergerakan rasio utang yangTriliun Rupiahsemakin menurun dari tahun 2006 sebesar 39,0 persen menjadi sekitar 26,0 persen terhadapPDB pada tahun 2010, sebagaimana digambarkan pada Grafik II.29.2.4.2 Kebijakan Fiskal dan Perkiraan Realisasi APBN-P 20117.0006.0005.0004.0003.0002.0001.0001.302 1.389 1.637 1.591 1.676Tema pembangunan nasional yang ditetapkan dalam RKP tahun 2011 adalah“Percepatan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkeadilan Didukung olehPemantapan Tata Kelola dan Sinergi Pusat Daerah”. Untuk mendukungperencanaan tersebut, Pemerintah akan memfokuskan pada tiga langkah utama, yaitu:(1) melanjutkan pembangunan menuju Indonesia yang sejahtera; (2) memperkuat pilarpilardemokrasi; dan (3) memperkuat dimensi keadilan di semua bidang. Sementara itu,arah kebijakan fiskal dalam tahun 2011 adalah untuk mendukung sasaran pembangunan2011 dalam bentuk: (a) pembangunan kesejahteraan; (b) pembangunan demokrasi; dan(c) penegakan hukum. Pemerintah senantiasa berupaya menjalankan komitmen untukmendorong pertumbuhan ekonomi (pro-growth), mengurangi pengangguran (pro-job),dan mengentaskan kemiskinan (pro-poor). Sejak tahun 2011, pemerintah jugaberkomitmen untuk mengembangkan pembangunan berwawasan lingkungan (proenvironment).Sasaran pembangunan tersebut dapat dijabarkan sebagai berikut: Pertama, melanjutkanpembangunan menuju Indonesia sejahtera. Sejalan dengan hal tersebut, sasaran di bidangekonomi ditujukan untuk mencapai tingkat pertumbuhan pada kisaran 6,5 persen,pengendalian tingkat inflasi pada kisaran 5,65 persen, serta penurunan tingkat pengangguranmenjadi sekitar 7,0 persen dan kemiskinan menjadi 11,5 sampai 12,5 persen. Kedua, sasaranpenguatan pembangunan demokrasi akan ditujukan pada peningkatan kualitasdemokrasi Indonesia. Ketiga, sasaran penegakan hukum ditujukan untuk menjagatercapainya suasana dan kepastian keadilan melalui penegakan hukum dan terjaganyaketertiban umum.Sejalan dengan dinamika perekonomian global maupun domestik, serta dalam rangkamengantisipasi berbagai kemungkinan yang terjadi dalam pelaksanaan APBN 2011,pemerintah melakukan perubahan APBN 2011. Perubahan tersebut sebagai langkahantisipatif agar: (1) asumsi ekonomi makro yang menjadi dasar penyusunan APBN 2011senantiasa terjaga dan relevan dengan kondisi aktual, (2) kebijakan pemerintah dapatberjalan lebih optimal, dan (3) berbagai kebijakan baru untuk merespon berbagai isukrusial dan strategis dapat diakomodasi.-39,03.33935,13.95133,04.94928,35.6042006 2007 2008 2009 2010Sumber: Kementerian keuanganGRAFIK II.29PERKEMBANGAN RASIO UTANG2006-2010Outstanding UtangPDBRasio Utang per PDB26,06.423Persen50403020100Nota Keuangan dan APBN 2012II-43

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalDalam APBN-P 2011, pendapatan negara dan hibah mengalami perubahan dariRp1.104,9 triliun dalam APBN tahun 2011 menjadi Rp1.169,9 triliun, atau mengalamipeningkatan sebesar Rp65,0 triliun (5,9 persen). Peningkatan target pendapatan negaradan hibah dalam APBN-P tahun 2011 tersebut bersumber dari penerimaan perpajakan danpenerimaan negara bukan pajak (PNBP). Sementara itu, belanja negara dalam APBN-Ptahun 2011, mengalami perubahan dari pagu semula sebesar Rp1.229,6 triliun dalam APBNtahun 2011 menjadi Rp1.320,8 triliun atau mengalami peningkatan Rp91,2 triliun (7,4persen). Peningkatan anggaran belanja negara dalam tahun 2011 tersebut bersumber daripeningkatan belanja pemerintah pusat dan transfer ke daerah. Dengan perubahan besaranpendapatan negara dan belanja negara, defisit pada APBN-P 2011 meningkat sebesar Rp26,2triliun, dari sebesar Rp124,7 triliun (1,8 persen terhadap PDB) menjadi Rp150,8 triliun (2,1persen terhadap PDB).Untuk membiayai defisit tersebut, pembiayaan dalam negeri pada tahun 2011 ditetapkansebesar Rp153,6 triliun yang terutama bersumber dari: (a) peningkatan penggunaan danasaldo anggaran lebih (SAL); (b) penambahan dana investasi pemerintah; serta (c) penyertaanmodal negara untuk mendukung pembangunan infrastruktur, pengembangan kredit usaharakyat, dan pembangunan perumahan. Sementara itu, pembiayaan luar negeri ditetapkansebesar negatif Rp2,8 triliun, yang terdiri atas penarikan pinjaman luar negeri bruto Rp56,2triliun, sedangkan penerusan pinjaman sebesar negatif Rp11,7 triliun dan pembayaran cicilanpokok utang luar negeri sebesar negatif Rp47,2 triliun. Dengan kondisi ini direncanakanrasio utang terhadap PDB pada akhir tahun 2011 berada pada kisaran 25 persen. RingkasanAPBN Tahun 2011 dapat dilihat pada Tabel II.14.TABEL II.14RINGKASAN APBN TAHUN 2011 *)(Triliun Rupiah)URAIAN APBN APBN-PA. Pendapatan Negara dan Hibah 1.104,9 1.169,9I. Penerimaan Dalam Negeri 1.101,2 1.165,31. Penerimaan perpajakan 850,3 878,7Tax Ratio(% terhadap PDB) 12,1 12,22. Penerimaan Negara Bukan Pajak 250,9 286,6II. Hibah 3,7 4,7B. Belanja Negara 1.229,6 1.320,7I. Belanja Pemerintah Pusat 836,6 908,2II. Transfer ke Daerah 393,0 412,5C. Keseimbangan Primer (9,4) (44,3)D. Surplus/(Defisit) Anggaran (124,7) (150,8)% Defisit terhadap PDB (1,8) (2,1)E. Pembiayaan 124,7 150,8I. Pembiayaan Dalam Negeri 125,3 153,6II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) (0,6) (2,8)*) Perbedaan angka di belakang koma merupakan pembulatan.Sumber : Kementerian KeuanganII-44 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab II2.4.3 Kebijakan Fiskal 2012Sebagaimana kebijakan fiskal periode sebelumnya, kebijakan fiskal tahun 2012 tetap ditempuhmelalui tiga fungsi utama, yaitu fungsi alokasi, fungsi distribusi dan fungsi stabilisasi. Fungsialokasi diarahkan untuk menciptakan efisiensi dalam perekonomian. Sementara itu, fungsidistribusi ditujukan untuk pemerataan pendapatan serta pemerataan distribusi barang danjasa pada masyarakat guna mengurangi ketidakseimbangan ekonomi dan pembangunanserta menciptakan keadilan ekonomi dan pembangunan. Sedangkan fungsi stabilisasidiarahkan untuk menjaga stabilitas fundamental perekonomian nasional.Kebijakan alokasi pada tahun 2012 akan ditempuh antara lain melalui peningkatandukungan pemerintah dalam pembangunan infrastruktur, melanjutkan dan memantapkanreformasi birokrasi dalam rangka mewujudkan efisiensi dalam perekonomian. Sejalan denganhal tersebut, Pemerintah akan mengambil berbagai kebijakan alokasi melalui pengalokasiananggaran belanja negara dalam rangka penyediaan barang dan jasa secara langsung gunamendukung program-program pembangunan terutama yang menjadi prioritas nasionalsebagaimana tercantum dalam RKP tahun 2012.Prioritas nasional yang tercantum dalam RKP 2012 dapat tercapai dengan strategi kebijakanyang komprehensif yang mencakup seluruh kegiatan yang menjadi prioritas. Dalam rangkamendukung strategi pembangunan tahun 2012, kebijakan alokasi di bidang reformasibirokrasi dan tata kelola akan lebih difokuskan untuk meningkatkan penyelenggaraanpemerintah yang bersih dan bebas KKN, meningkatkan kualitas pelayanan publik danmeningkatkan kapasitas dan akuntabilitas kinerja birokrasi.Kebijakan alokasi di bidang pendidikan akan lebih difokuskan pada upaya untuk menurunkantingkat buta aksara dan putus sekolah, meningkatkan angka partisipasi siswa dari tingkatsekolah dasar hingga perguruan tinggi, serta meningkatkan kualitas pendidikan termasuksarana, prasarana dan tenaga pengajar. Di bidang kesehatan, kebijakan pengalokasianpengeluaran akan dilakukan dengan tujuan untuk meningkatkan pelaksanaan upayakesehatan masyarakat preventif yang terpadu, meningkatkan pelayanan kesehatan kepadamasyarakat termasuk meningkatkan jumlah kota yang memiliki rumah sakit berstandardunia (world class), meningkatkan ketersediaan obat dan vaksin serta menambah jumlahpenduduk yang memiliki akses terhadap jaminan kesehatan. Dalam hal penanggulangankemiskinan, kebijakan pengalokasian pengeluaran yang dilakukan pemerintah akandiutamakan pada upaya untuk mendorong pertumbuhan ekonomi yang pro-rakyat miskindan penciptaan lapangan kerja, meningkatkan kualitas hidup masyarakat miskin dan upayamenurunkan jumlah penduduk miskin di daerah melalui program-program pengentasankemiskinan yang efektif dan tepat sasaran.Dalam hal ketahanan pangan, kebijakan alokasi akan dilakukan agar upaya pencapaianswasembada beras dan bahan pangan lainnya dapat terwujud untuk mengurangi impordan meningkatkan ketahanan pangan nasional. Upaya lain adalah dengan membangundan meningkatkan luas layanan infrastruktur sumberdaya air dan irigasi, menurunkanjumlah penduduk dan daerah yang rawan pangan, serta menjaga stabilitas harga pangandalam negeri melalui harga kebutuhan pokok yang tetap terjangkau. Sementara itu, untukprioritas bidang infrastruktur, pemerintah akan mengalokasikan pengeluaran untukmendukung percepatan pertumbuhan ekonomi dengan menyediakan berbagai fasilitas publikseperti jalan, jembatan, pelabuhan, bandara dan infrastruktur energi, mengoptimalkanNota Keuangan dan APBN 2012II-45

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskallayanan irigasi dan rawa untuk menunjang upaya pencapaian ketahanan pangan, sertapembangunan infrastruktur untuk meningkatkan keterhubungan antarwilayah (domesticconnectivity).Kebijakan distribusi pada tahun 2012 akan ditempuh antara lain dengan menjagakesinambungan program nasional perlindungan sosial bagi masyarakat miskin melaluiprogram nasional pemberdayaan masyarakat, pemberdayaan usaha mikro dan kecil,Jamkesmas, program keluarga harapan (PKH), dan subsidi pangan (Raskin). Programnasional perlindungan sosial bagi masyarakat miskin difokuskan untuk: (a) mengurangibeban kebutuhan dasar bagi masyarakat miskin; (b) memberdayakan masyarakat melaluipeningkatan partisipasi masyarakat miskin dalam kegiatan pembangunan;(c) meningkatkan aksesibilitas pendanaan bagi masyarakat; dan (d) meningkatkan kesediaankebutuhan dasar dengan harga yang terjangkau.Untuk mendukung kebijakan distribusi, program nasional pemberdayaan masyarakat(PNPM) akan lebih ditujukan untuk: (a) peningkatan keberdayaan masyarakat dan PNPMperdesaan; (b) penanggulangan kemiskinan perkotaan (PNPM perkotaan); (c) percepatanpembangunan infrastruktur perdesaan; (d) pengembangan usaha agribisnis perdesaan(PUAP); (e) percepatan pembangunan daerah tertinggal; dan (f) pemberdayaan keluargadan fakir miskin melalui peningkatan keterampilan usaha.Dalam pemberdayaan usaha mikro dan kecil, kebijakan distribusi akan dilakukan antaralain dengan: (a) penyediaan skema penjaminan kredit UMKM, termasuk KUR;(b) penyediaan dana bergulir untuk kegiatan produktif skala usaha mikro; (c) pemberdayaanekonomi, sosial dan budaya pelaku usaha perikanan dan masyarakat pesisir;(d) pengembangan agroindustri perdesaan; (e) pengembangan kawasan trasmigrasi kotaterpadu mandiri; dan (f) percepatan pembangunan daerah tertinggal.Kebijakan stabilisasi yang akan diambil Pemerintah pada tahun 2012 selain akandiarahkan untuk menjaga keseimbangan fundamental perekonomian, juga akan diarahkanuntuk mengurangi tekanan langsung terhadap APBN, serta memacu percepatan danperluasan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas, inklusif dan berkeadilan. Kebijakanstabilisasi tersebut akan ditempuh melalui sisi pendapatan negara, belanja negara, danpembiayaan.Di sisi pendapatan, Pemerintah akan senantiasa mengupayakan peningkatan penerimaanperpajakan untuk membiayai program-program pembangunan dengan tetapmemperhatikan kesinambungan iklim investasi dan kesinambungan dunia usaha di dalamnegeri. Pada penerimaan negara bukan pajak, Pemerintah akan mengupayakan agar tekananterhadap kemungkinan penurunan penerimaan negara migas dan nonmigas dapatdiminimalisasi antara lain dengan mempercepat produksi pada sumur temuan eksplorasi,efisiensi cost recovery, membuat patokan harga jual hasil komoditas tambang, serta tidakmemungut dividen interim.Sementara itu, pada sisi belanja negara kebijakan stabilisasi akan dilakukan melalui upayamenjaga stabilitas harga komoditas strategis dengan pemberian subsidi dan menjaga stabilitaspertahanan dan keamanan dengan dukungan anggaran untuk peningkatan kemampuanpertahanan menuju minimum essential force (MEF) dan upaya penegakan hukum. Secaraumum, kebijakan subsidi akan diarahkan agar lebih tepat sasaran untuk meredam gejolakperekonomian global dan lonjakan harga minyak dunia yang berpotensi menimbulkanII-46 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIketidakstabilan kondisi perekonomian dalam negeri. Berkenaan dengan hal tersebut,kebijakan pengalokasian subsidi masih tetap dibutuhkan, antara lain untuk: (a) menjagastabilitas harga barang dan jasa; (b) memberikan perlindungan kepada masyarakatberpenghasilan menengah ke bawah; (c) menjaga daya beli konsumen; dan (d) menjagastabilitas ketersediaan pasokan pangan dan energi.Dari sisi pembiayaan, Pemerintah akan terus berupaya untuk menurunkan rasio utangpemerintah terhadap PDB, menjaga stabilitas pasar surat berharga negara, melakukanpinjaman luar negeri yang tidak mengikat (non-tied loans) dengan terms and conditionsyang dapat diterima, serta pengelolaan risiko utang (refinancing, tingkat bunga, dan nilaitukar).2.4.3.1 Kebijakan APBN 2012Tema Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012 adalah “Percepatan dan PerluasanPertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan bagi PeningkatanKesejahteraan Rakyat”. Penekanan prioritas pembangunan tahun 2012 akan diarahkanuntuk percepatan laju pertumbuhan yang lebih besar dari tahun sebelumnya dan perluasanpertumbuhan ekonomi dimana sumber pertumbuhan ekonomi tidak hanya bertumpu padakonsumsi rumah tangga tetapi juga investasi yang berkualitas. Pertumbuhan yang berkualitasditunjukkan melalui penegasan arah kebijakan, dimana setiap 1 persen pertumbuhanekonomi mengindikasikan kemampuan penyerapan tenaga kerja sebanyak 440 ribu orang,inklusif dan berkeadilan, serta dapat dimanfaatkan sebesar-besarnya bagi peningkatankesejahteraan rakyat.Dalam mendorong pertumbuhan ekonomi, percepatan pembangunan infrastruktur akanmemegang peranan yang penting. Sementara itu, dalam mengupayakan pembangunanyang inklusif dan berkeadilan, langkah-langkah untuk mendorong perlindungan sosial dankegiatan pembangunan di perdesaan harus diperkuat. Selanjutnya, dalam kerangkapembangunan sumberdaya manusia secara utuh diperlukan peningkatan pembangunanpendidikan, kesehatan dan kebudayaan. Tema RKP 2012 selanjutnya digunakan sebagaiacuan utama dalam penyusunan anggaran tahun 2012 yang dijabarkan menjadi prioritasprioritaspembangunan nasional, yaitu: (a) reformasi birokrasi dan tata kelola; (b) pendidikan;(c) kesehatan; (d) penanggulangan kemiskinan, (e) ketahanan pangan; (f) infrastruktur;(g) iklim investasi dan iklim usaha; (h) energi; (i) lingkungan hidup dan pengelolaan bencana;(j) daerah tertinggal, terdepan, terluar dan pasca-konflik; dan (k) budaya, kreativitas daninovasi teknologi, serta tiga prioritas nasional lainnya pada bidang politik, hukum dankeamanan (Polhukam), bidang perekonomian, dan bidang kesejahteraan rakyat.Untuk melaksanakan prioritas pembangunan dalam tahun 2012, peran kebijakan fiskalsangat strategis dalam menjaga momentum pertumbuhan dan mempertahankankesinambungan fiskal. Kebijakan yang akan dilakukan adalah dengan mengoptimalkansumber–sumber pendapatan negara, meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja negara,serta mengoptimalkan pengelolaan pembiayaan secara hati-hati (prudent).Kebijakan optimalisasi pendapatan negara akan dilakukan melalui kebijakan penerimaanpajak dan PNBP. Kebijakan optimalisasi penerimaan pajak pada tahun 2012 akandilaksanakan melalui kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi perpajakan, denganmengeluarkan kebijakan sebagai berikut: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakanyang telah dilakukan di tahun 2011; (b) melakukan perbaikan pelayanan dan penyuluhanNota Keuangan dan APBN 2012II-47

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalperpajakan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (c) melakukan perbaikan kebijakanperpajakan untuk mendukung optimalisasi pendapatan negara dan mendukung kegiatanekonomi, termasuk dengan pemberian insentif fiskal; (d) melakukan pembenahan internalaparatur dan sistem perpajakan; (e) melakukan penegakan hukum (law enforcement) kepadawajib pajak yang tidak patuh; dan (f) mensinergikan unsur pemerintah dalam penggalianpotensi perpajakan dengan memberikan dukungan data/informasi kepada KementerianKeuangan. Sedangkan upaya optimalisasi PNBP pada tahun 2012, akan dilakukan melaluipeningkatan produksi sumber daya alam dan peningkatan kinerja BUMN serta perbaikankualitas pelayanan publik, meliputi antara lain: (a) optimalisasi di bidang penerimaan minyakdan gas bumi dengan tetap memperhatikan kesinambungan produksi dan kelestarianlingkungan hidup; (b) optimalisasi penerimaan dari laba BUMN melalui kebijakan pay-outratio; (c) peningkatan produksi dan pengawasan produksi mineral, batubara, perikanandan panas bumi; dan (d) peninjauan kembali jenis dan tarif PNBP.Dalam tahun 2012, pendapatan negara dan hibah direncanakan mencapai Rp1.311,4 triliun,meningkat sebesar Rp141,5 triliun atau 12,1 persen jika dibandingkan dengan targetAPBN-P 2011, yang sebagian besar didukung oleh penerimaan perpajakan. Penerimaanperpajakan dalam tahun 2012 diperkirakan akan mencapai Rp1.032,6 triliun (12,7 persenterhadap PDB), yang berarti mengalami kenaikan sebesar 17,5 persen dari target APBN-P2011. Sementara itu, PNBP diperkirakan akan mencapai Rp278,0 triliun, yang berartimengalami penurunan Rp8,6 triliun atau 3,0 persen dari APBN-P 2011. Kondisi tersebutdipengaruhi oleh penurunan PNBP sumber daya alam (SDA) yang berasal dari migas dannonmigas. PNBP SDA Migas diperkirakan sebesar Rp159,5 triliun dan PNBP SDA non-migasdiperkirakan sebesar Rp17,8 triliun.Kebijakan belanja negara pada tahun 2012 terdiri atas kebijakan belanja pemerintah pusatdan transfer ke daerah. Kebijakan belanja pemerintah pusat diarahkan untuk:(1) meningkatkan belanja infrastruktur untuk mendukung upaya mengatasi sumbatan(debottlenecking), konektivitas domestik (domestic connectivity), ketahanan pangan,ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) menuntaskan program reformasibirokrasi di tahun 2012; (3) meningkatkan program perlindungan sosial, pemberdayaanmasyarakat, dan penanggulangan bencana; (4) menguatkan program pro rakyat(klaster 4), yang terdiri atas: (a) 6 program utama: penyediaan rumah sangat murah,kendaraan angkutan umum murah, air bersih untuk rakyat, listrik murah dan hemat,peningkatan kehidupan nelayan, dan peningkatan kehidupan masyarakat pinggir(terpinggirkan) perkotaan; dan (b) 3 program prioritas: pencapaian surplus beras 10 jutaton dalam waktu 5-10 tahun, penciptaan lapangan kerja untuk 1 juta jiwa/tahun, danpembangunan transportasi Jakarta; (5) meningkatkan kualitas belanja negara melaluipelaksanaan performance based budgeting (PBB) dan medium term expenditure framework(MTEF); (6) mempertahankan tingkat kesejahteraan aparatur negara; (7) meningkatkankapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change); (8) meningkatkan alokasianggaran untuk riset dan pengembangan kapasitas SDM; serta (9) memberikan dukungankepada pelaksanaan proyek/kegiatan kerjasama pemerintah-swasta (public privatepartnership/PPP).Sementara itu, kebijakan transfer ke daerah diarahkan untuk: (1) meningkatkan kapasitasfiskal daerah dan mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah dan antardaerah;(2) menyelaraskan kebutuhan pendanaan di daerah sesuai dengan pembagian urusanII-48 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIpemerintahan; (3) meningkatkan kualitas pelayanan publik di daerah dan mengurangikesenjangan pelayanan publik antardaerah; (4) mendukung kesinambungan fiskalnasional; (5) meningkatkan kemampuan daerah dalam menggali potensi ekonomidaerah; (6) meningkatkan efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional;(7) meningkatkan sinkronisasi antara rencana pembangunan nasional dengan rencanapembangunan daerah; serta (8) meningkatkan perhatian terhadap pembangunan didaerah tertinggal, terluar, terdepan dan pasca konflik.Belanja negara tahun 2012 diproyeksikan akan mencapai Rp1.435,4 triliun ataumeningkat 8,7 persen dari pagunya dalam APBN-P 2011. Peningkatan belanja negaraini dipengaruhi oleh peningkatan belanja pemerintah pusat sebesar 6,2 persen, dariRp908,2 triliun (APBN-P 2011) menjadi Rp965,0 triliun (APBN 2012), dan peningkatantransfer ke daerah sebesar 14,0 persen, dari Rp412,5 triliun (APBN-P 2011) menjadiRp470,4 triliun (APBN 2012). Dengan jumlah pendapatan negara dan hibah sebesarRp1.311,4 dan belanja negara sebesar Rp1.435,4, diperkirakan terjadi defisit anggaransebesar Rp124,0 triliun (1,53 persen terhadap PDB).Untuk menutup anggaran defisit tersebut, pembiayaan defisit anggaran direncanakandibiayai dari pembiayaan non-utang dan pembiayaan utang. Arah kebijakan pembiayaannon utang adalah: (a) pemanfaatan dana SAL; (b) optimalisasi penerimaan kembalipinjaman dari debitur; (c) optimalisasi pengelolaan aset yang dikelola oleh PT PPA sertayang telah diserahkan kepada Ditjen Kekayaan Negara; (d) pengalokasian dana PMNuntuk meningkatkan penjaminan infrastruktur, meningkatkan penjaminan terhadapprogram Kredit Usaha Rakyat (KUR), mendukung penerbitan SBSN di pasar domestikdan pasar internasional, dan memenuhi kewajiban Indonesia sebagai anggota organisasi/lembaga keuangan internasional; (e) penerusan pinjaman kepada BUMN dan Pemdaguna mendukung pembangunan infrastuktur; (f) pengalokasian dana investasiPemerintah untuk mempercepat pembangunan infrastruktur; (g) pengalokasianPengembangan Dana bergulir untuk fasilitas likuiditas, pembiayaan perumahan, KreditUsaha Rakyat, Geothermal, dan Badan Pengatur Jalan Tol; (h) pemanfaatan DanaPengembangan Pendidikan Nasional melalui pembentukan endowment fund untukpendidikan; serta (i) penjaminan kredit PT PLN dan PDAM. Sedangkan arah pembiayaanutang adalah: (1) mengutamakan utang dari dalam negeri dalam bentuk SBN Rupiah;(2) pinjaman luar negeri yang tidak mengikat (non-tied loans) dan dengan terms andconditions yang dapat diterima; (3) pinjaman luar negeri diarahkan untuk kegiatanproduktif; (4) pengelolaan risiko utang (refinancing, tingkat bunga, dan nilai tukar);(5) pendalaman pasar SBN domestik untuk memperkuat pasar keuangan domestik danmengurangi ketergantungan pada sumber utang luar negeri.Pembiayaan anggaran tahun 2012, untuk menutup defisit anggaran sebesar Rp124,0triliun atau 1,53 persen terhadap PDB, direncanakan sebesar Rp124,0 triliun. Jumlahpembiayaan anggaran ini direncanakan bersumber dari pembiayaan dalam negeri sebesarRp125,9 triliun dan pembiayaaan luar negeri sebesar negatif Rp1,9 triliun. Postur APBN2012 secara keseluruhan dapat dilihat pada Tabel II.15.Nota Keuangan dan APBN 2012II-49

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalTABEL II.15POSTUR APBN 2012(triliun rupiah)URAIANAPBNA. Pendapatan Negara dan Hibah 1.311,4I. Penerim aan Dalam Negeri 1 .31 0,61 . Penerimaan perpajakan 1 .032,6Tax Ratio (% terhadap PDB) 12,72. Penerimaan Negara Bukan Pajak 27 8,0II. Hibah 0,8B. Belanja Negara 1.435,4I. Belanja Pemerintah Pusat 965,01 . Belanja Kem enterian Negara/Lembaga 508,42. Belanja Non Kementerian Negara/Lembaga 456,6II. Transfer ke Daerah 47 0,41 . Dana Perim bangan 400,02. Dana Otonomi Khusus dan Peny esuaian 7 0,4C. Keseimbangan Primer (1,8)D. Surplus/(Defisit) Anggaran (124,0)% defisit terhadap PDB (1,5)E. Pembiayaan 124,0I. Pembiay aan Dalam Negeri 1 25,91 . Perbankan dalam negeri 8,92. Non perbankan dalam negeri 1 1 7 ,0II. Pembiay aan Luar Negeri (Neto) (1 ,9)1 . Penarikan pinjam an LN (bruto) 54,32. Penerusan Pinjam an (SLA) (8,9)3. Pembay aran Cicilan Pokok Utang Luar Negeri (47 ,3 )Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a nII-50 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab II2.4.4 Dampak Makro APBN2.4.4.1 Pengendalian Defisit AnggaranKebijakan fiskal yang ekspansif dengan tetap menjaga defisit anggaran pada level yang amanmerupakan langkah pemerintah dalam mendorong pertumbuhan ekonomi yang inklusifdan berkualitas. Langkah ekspansif tersebut salah satunya diwujudkan dalam peningkatanalokasi belanja infrastruktur yang lebih besar, sehingga dapat mendorong pertumbuhanekonomi, menggerakkan sektor riil, menciptakan lapangan kerja dan mengurangi tingkatkemiskinan. Di samping itu, pengaruh kenaikan harga minyak dunia yang sangat tinggipada tahun 2010 yang masih berlangsung hingga tahun 2011, menyebabkan Pemerintahharus mengambil langkah proaktif dalam menstabilkan kondisi perekonomian domestiksekaligus menjaga momentum pertumbuhan ekonomi khususnya pada tahun anggaran2012.Pada APBN 2012, dengan pendapatan negara dan hibah sebesar Rp1.311,4 triliun atau 16,2persen PDB, defisit anggaran diperkirakan sebesar Rp124,0 triliun atau 1,53 persen PDB.Rencana defisit anggaran tahun 2012 tersebut mengalami penurunan bila dibandingkandengan defisit anggaran pada APBN-P 2011. Sejak tahun 2005, besaran defisit dapat dijagapada level yang aman namun dengan tetap memberikan ruang fiskal (fiscal space) untukmelakukan ekspansi. Kebijakan pengendalian defisit anggaran tersebut berfungsi untukmenjaga kesinambungan fiskal. Dalam mendukung upaya pengendalian defisit secaranasional di era otonomi daerah, Pemerintah melakukan pengendalian dan pemantauandefisit anggaran secara nasional dengan menetapkan konsolidasi defisit APBN dan kumulatifdefisit APBD. Dengan target defisit APBN 2012 sebesar 1,53 persen PDB, dan target defisitAPBD tahun 2012 sebesar 0,5 persen PDB, konsolidasi defisit APBN dan kumulatif defisitAPBD tahun 2012 diperkirakan sebesar 2,0 persen PDB. Penetapan kumulatif defisit APBDtersebut ditujukan untuk memberikan ruang gerak dan fleksibilitas bagi daerah-daerah untukmelakukan ekspansi anggaran sesuai dengan prioritas dan kondisi fiskal masing-masingdaerah. Namun demikian, pemberian ruang gerak dan fleksibilitas tersebut tetap harusdikendalikan oleh pemerintah pusat untuk menjaga kesinambungan fiskal secara nasional.Boks II.1Ruang Fiskal (Fiscal Space)Dalam rangka meningkatkan ketahanan fiskal guna mempercepat pertumbuhan ekonomi untukmeningkatkan kesejahteraan masyarakat, pengalokasian APBN yang tepat dan efektif menjadisangat penting untuk dilakukan. Untuk mencapai tujuan tersebut, diperlukan ruang fiskalyang cukup. Ruang fiskal (fiscal space) merupakan suatu konsep yang digunakan untukmengukur fleksibilitas yang dimiliki oleh Pemerintah di dalam mengalokasikan APBN bagikegiatan-kegiatan yang menjadi prioritas pembangunan nasional. Semakin besar fiscal spaceyang tersedia, makin besar pula fleksibilitas yang dimiliki oleh Pemerintah untuk meningkatkanalokasi belanja negara pada kegiatan-kegiatan yang menjadi prioritas nasional sepertipembangunan proyek-proyek infrastruktur. Fiscal space dapat diperoleh dengan mengurangitotal pengeluaran dengan belanja non diskresioner/terikat seperti belanja pegawai,pembayaran bunga, subsidi, dan pengeluaran yang dialokasikan untuk daerah.Ruang fiskal (fiscal space) dapat diciptakan melalui beberapa langkah antara lain:(a) meningkatkan pendapatan negara baik yang berasal dari penerimaan perpajakan maupunNota Keuangan dan APBN 2012II-51

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalpenerimaan negara bukan pajak (PNBP); (b) melakukan efisiensi belanja negara, dengan antaralain melakukan penghematan belanja negara yang kurang efektif, penurunan belanja subsididan penurunan berkala pembayaran bunga utang; serta (c) meningkatkan efektivitaspenggunaan anggaran negara, misalnya melalui pemberantasan korupsi, peningkatan kualitasSDM PNS, peningkatan tata kelola yang baik dan pengurangan biaya-biaya overheadadministratif.Ruang fiskal Indonesia dari tahun 2006-2011 terus mengalami peningkatan sehingga dapatlebih mendukung alokasi tambahan untuk belanja prioritas. Persentase ruang fiskal Indonesiaterhadap belanja negara tahun 2006-2011 dapat dilihat pada grafik berikut.100,0RUANG FISKALPersen80,060,077,0 80,0 81,8 76,7 80,2 76,240,020,023,0 20,0 18,2 23,3 19,8 23,8-2006 2007 2008 2009 2010 APBN-P 2011Mengikat 77,0 80,0 81,8 76,7 80,2 76,2Tidak Mengikat 23,0 20,0 18,2 23,3 19,8 23,8Sumber : Kementerian KeuanganSebagaimana terlihat pada grafik di atas, fiscal space Indonesia terus mengalami peningkatanselama periode 2006-2011. Fiscal space sedikit meningkat dari 23,0 persen dari total belanjanegara pada tahun 2006 menjadi 23,8 persen pada tahun 2011, atau rata-rata kenaikan tiaptahun sebesar 2,5 persen terhadap total belanja negara. Peningkatan fiscal space tersebuttidak lepas dari kebijakan fiskal yang dilakukan oleh Pemerintah untuk meningkatkanpendapatan negara serta mengendalikan belanja negara.Kebijakan Pendapatan Negara. Perkembangan realisasi pendapatan negara dan hibahdalam periode 2006-2011 menunjukkan adanya tren kenaikan dengan petumbuhan rataratasebesar 12,9 persen. Pertumbuhan tersebut terjadi baik pada penerimaan dalam negerimaupun hibah, yang masing-masing tumbuh rata-rata sebesar 12,9 persen dan 20,5 persen.Secara lebih rinci, dalam periode 2006-2011, pertumbuhan penerimaan dalam negerididukung oleh penerimaan perpajakan yang tumbuh rata-rata sebesar 16,5 persen, danpenerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang tumbuh rata-rata 4,8 persen. Peningkatanrealisasi pendapatan negara dan hibah tersebut tidak lepas dari perkembangan kondisimakroekonomi, dan pelaksanaan kebijakan Pemerintah selama periode 2006-2011 baik dibidang perpajakan maupun penerimaan negara bukan pajak.Upaya memperlebar ruang fiskal di sisi penerimaan dapat ditempuh dengan strategi kebijakanperpajakan yang diarahkan untuk terus meningkatkan penerimaan tanpa membebaniperkembangan dunia usaha. Dalam hal ini, empat strategi yang diterapkan Pemerintah adalahdengan melakukan: (a) reformasi di bidang administrasi perpajakan sehingga dapatmemperkecil upaya penghindaran pajak; (b) reformasi di bidang peraturan dan perundangundanganuntuk lebih mengefektifkan pemungutan dan perluasan basis pajak;(c) reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi agar meningkatkan tax ratio;(d) peningkatan manajemen sumber daya manusia; dan (e) peningkatan teknologi informasidan komunikasi.II-52 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IISementara itu, di bidang PNBP, kebijakan yang diambil diarahkan untuk mengoptimalkanpenerimaan dengan menempuh berbagai kebijakan antara lain: (1) optimalisasi penerimaanSDA seperti barang tambang dan mineral, perikanan, dan kehutanan; (2) peningkatanproduksi/lifting migas; (3) peningkatan kinerja BUMN; (4) identifikasi potensi PNBP yangbelum tergali; dan (5) peningkatan pengawasan dan optimalisasi PNBP kementerian negara/lembaga.Kebijakan Belanja Negara. Anggaran belanja pemerintah pusat selama tahun 2006-2011terus mengalami peningkatan yang signifikan hingga mencapai rata-rata 15,6 persen per tahun,yaitu dari Rp440,0 triliun (13,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesarRp908,2 triliun (12,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Perkembangan volumeanggaran belanja pemerintah pusat dalam kurun waktu tersebut, di samping dipengaruhioleh perkembangan berbagai indikator ekonomi makro juga sangat dipengaruhi oleh berbagailangkah kebijakan fiskal di bidang pengeluaran negara yang dilakukan oleh Pemerintah.Kebijakan Pemerintah yang dilakukan dalam rangka efisiensi pengeluaran negara antara lain:(1) penghematan belanja kementerian negara/lembaga, dengan penajaman prioritas kegiatandan penundaan pelaksanaan kegiatan-kegiatan yang tidak prioritas; (2) penghematananggaran belanja subsidi BBM dan subsidi listrik, melalui kebijakan pembatasan volume BBMbersubsidi, perbaikan parameter produksi dan berbagai parameter lainnya pada perhitungansubsidi BBM dan subsidi listrik, serta peningkatan efisiensi PT Pertamina dan PT PerusahaanListrik Negara (PLN); (3) penurunan pembayaran bunga utang seiring dengan meningkatnyaposisi rating utang yang menyebabkan menurunnya cost of fund serta strategi pengalihanutang berbunga tinggi dengan utang yang berbunga lebih rendah; dan (4) penghematananggaran transfer ke daerah, khususnya untuk kegiatan-kegiatan yang dibiayai dengan danainfrastruktur sarana dan prasarana. Kebijakan-kebijakan di bidang pengeluaran negara initelah berhasil menurunkan anggaran discretionary spending dari proporsi 77,0 persen padatahun 2006 menjadi 76,2 persen pada tahun 2011, dan meningkatkan non-discretionaryspending dari proporsi 23,0 persen pada tahun 2006 menjadi 23,8 persen pada APBN-Ptahun 2011.2.4.4.2 Dampak Ekonomi APBN Tahun 2012APBN merupakan salah satu instrumen kebijakan fiskal pemerintah untuk mengarahkanperekonomian nasional. Mengingat kebijakan fiskal melalui APBN merupakan bagian dariperilaku perekonomian secara keseluruhan, besaran-besaran pada APBN secara langsungmaupun tak langsung akan mempunyai dampak yang sangat penting dalam perekonomianIndonesia. Secara umum, dampak kebijakan APBN terhadap ekonomi makro dapat diamatidari pengaruhnya terhadap tiga hal pokok, yaitu: (a) sektor riil; (b) sektor moneter; dan(c) sektor eksternal, khususnya cadangan devisa.Dalam rangka mendorong aktivitas perekonomian, kebijakan anggaran negara mempunyaiperanan yang cukup penting terutama pada saat dunia usaha belum sepenuhnya pulih akibatkrisis ekonomi. Instrumen kebijakan yang dilakukan pemerintah melalui APBN, dilakukanbaik dari sisi penerimaan maupun sisi belanja. Dari sisi penerimaan, Pemerintah dapatmendorong aktivitas perekonomian melalui kebijakan perpajakan. Sementara itu, dari sisibelanja, alokasi anggaran diharapkan dapat mendorong percepatan pertumbuhan ekonomi,pengurangan pengangguran dan kemiskinan.Untuk mengetahui dampak besaran APBN pada sektor riil, transaksi pengeluaran APBNdikelompokkan sebagai pengeluaran konsumsi pemerintah dan pembentukan modal tetapbruto (PMTB). Dampak APBN terhadap sektor riil dapat dilihat dalam Grafik II.30.Nota Keuangan dan APBN 2012II-53

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalRp Triliun1,000.0800.0600.0400.0200.0533.3133.8GRAFIK II.30DAMPAK APBN TERHADAP SEKTOR RIIL(triliun rupiah)613.7170.1399.5 443.6678.2171.8506.4883.0246.6636.41.005,9281.8724.1-Real 2008 Real 2009 Real 2010 APBN-P 2011 APBN 2012Konsumsi Pemerintah PMTB Dampak terhadap Sektor RiilSumber : Kementerian KeuanganKomponen konsumsi pemerintah dalam APBN 2012 diperkirakan mencapai Rp724,1 triliunatau sekitar 8,9 persen terhadap PDB. Secara nominal, besarnya konsumsi pemerintahmenunjukkan peningkatan 13,8 persen bila dibandingkan dengan konsumsi pemerintahdalam APBN-P 2011. Peningkatan terbesar terjadi pada komponen belanja pegawai sebesar18,0 persen pada tahun 2012 hingga menjadi sekitar Rp215,7 triliun (2,7 persen terhadapPDB), lebih tinggi bila dibandingkan dengan pagunya di tahun 2011.Sementara itu, PMTB pemerintah dalam APBN 2012 mencapai Rp281,8 triliun atau sekitar3,5 persen terhadap PDB, lebih tinggi 14,3 persen bila dibandingkan dengan perkiraannyadalam APBN-P 2011 sebesar Rp246,6 triliun (3,5 persen terhadap PDB). Sumber utamapeningkatan PMTB pemerintah dalam tahun 2012 berasal dari belanja modal pemerintahdaerah. Peningkatan belanja modal pemerintah daerah sebagai bagian dukungan pemerintahatas desentralisasi fiskal guna memberikan kewenangan yg lebih besar untuk membangundaerah.Transaksi keuangan pemerintah dalam APBN juga berpengaruh terhadap sektor moneter.Transaksi dalam APBN dapat dikelompokkan berdasarkan transaksi keuangan dalam bentukrupiah dan valuta asing. Dengan mengelompokkan transaksi keuangan pemerintah yangmenggunakan rupiah, transaksi APBN diperkirakan akan berdampak pada ekspansi/kontraksi rupiah dalam perekonomian. Secara rinci dampak APBN terhadap rupiah dapatdilihat dalam Grafik II.31.Rp Triliun1.300,01.000,0700,0400,0100,0956,7 916,1811,8 816,4GRAFIK II.31DAMPAK APBN TERHADAP RUPIAH(triliun rupiah)895,41.030,81.120,81.304,71.232,71.398,5(200,0)(144,9)(99,7)(135,4) (183,9) (165,8)Real 2008 Re al 2009 Re al 2010 APBN-P 2011 APBN 2012Penerimaan Rupiah Pengeluaran Rupiah Kontraksi/(Ekspansi)Sumber : Kementerian KeuanganII-54 Nota Keuangan dan APBN 2012

Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan FiskalBab IIPada tahun 2012, total penerimaan rupiah pemerintah diperkirakan mencapai sekitarRp1.232,7 triliun (15,2 persen terhadap PDB), lebih tinggi 10,0 persen bila dibandingkandengan total penerimaan rupiah dalam APBN-P 2011 sebesar Rp1.120,8 triliun (16,0 persenterhadap PDB). Sumber utama penerimaan rupiah pemerintah dalam APBN 2012diperkirakan berasal dari penerimaan nonmigas. Sebagian besar penerimaan nonmigasberasal dari penerimaan perpajakan dalam bentuk rupiah.Secara keseluruhan, pengeluaran rupiah dalam APBN 2012 diperkirakan mencapai sekitarRp1.398,5 triliun (17,2 persen terhadap PDB), terutama dialokasikan untuk belanjaoperasional (belanja pegawai, belanja barang, pembayaran bunga utang, subsidi, bantuansosial, dan belanja lainnya). Komponen pengeluaran operasional mengalami peningkatansecara nominal, namun proporsinya terhadap PDB menurun bila dibandingkan denganposisinya pada APBN-P 2011. Penurunan yang signifikan terjadi pada komponen subsidi,dari sebesar Rp237,2 triliun pada APBN-P 2011 menjadi Rp208,8 triliun pada APBN 2012.Sementara itu, komponen belanja pegawai meningkat menjadi Rp215,7 triliun atau sekitar2,7 persen terhadap PDB. Hal ini sejalan dengan upaya Pemerintah untuk meningkatkankesejahteraan PNS, TNI, Polri, dan Pensiunan melalui pemberian gaji ke-13 dan kenaikangaji pokok sebesar 10 persen, serta pemberian remunerasi untuk K/L yang telah siapmelaksanakan reformasi birokrasi. Begitu juga, komponen pembayaran bunga utangmengalami peningkatan menjadi Rp122,2 triliun (1,5 persen terhadap PDB), disebabkanoleh tambahan penerbitan SBN. Sementara itu, transfer ke daerah dalam APBN 2012 akandialokasikan sebesar Rp470,4 triliun atau meningkat sebesar 14,0 persen dari pagunya dalamAPBN-P 2011 sebesar Rp412,5 triliun. Transaksi keuangan pemerintah dalam APBN 2012secara total diperkirakan berdampak ekspansif, yaitu sebesar Rp165,8 triliun (2,0 persenterhadap PDB), lebih rendah bila dibandingkan dengan dampaknya pada APBN-P 2011sebesar Rp183,9 triliun (2,5 persen terhadap PDB).Dampak APBN terhadap transaksi valuta asing (valas) dapat dilihat pada Grafik II.32.Pada tahun 2012, penerimaan valas pemerintah dari transaksi berjalan diperkirakan mencapaisekitar Rp80,6 triliun, atau mengalami penurunan 15,5 persen dari APBN-P 2011, terutamadari turunnya penerimaan yang bersumber dari ekspor migas. Sementara itu, transaksi modalRp Triliun120,0100,080,060,040,020,0-(20,0)126,1112,9Real2008Sumber: Kementerian Keuangan72,4(13,2) (9,4)GRAFIK II.32DAMPAK APBN TERHADAP VALAS(triliun rupiah)81,8 84,3Real200988,5Real20104,295,4104,3APBN-P2011Transaksi Berjalan Transaksi Modal Pemerintah Dampak Valas80,687,78,9 7,1APBN2012Nota Keuangan dan APBN 2012II-55

Bab IIPerkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskalpemerintah di tahun 2012 diperkirakan sebesar 7,1 triliun atau mengalami penurunan 20,4persen bila dibandingkan dengan perkiraannya pada APBN-P 2011. Penurunan tersebutterutama disebabkan lebih rendahnya sumber pembiayaan pembangunan dari luar negeri.Dengan demikian, secara keseluruhan dampak valas pada tahun 2012 mengalami positifsebesar Rp87,7 triliun (1,1 persen terhadap PDB), lebih rendah bila dibandingkan dengandampaknya pada APBN-P 2011 yang sebesar Rp104,3 triliun (1,4 persen terhadap PDB).Dengan demikian diperkirakan dampak APBN pada penambahan valas di tahun 2012 akanmengalami penurunan dari tahun sebelumnya.II-56 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab III3.1 UmumBAB IIIPENDAPATAN NEGARA DAN HIBAHRealisasi pendapatan negara dan hibah dalam lima tahun terakhir (2006—2010)menunjukkan perkembangan yang cukup signifikan, dengan rata-rata pertumbuhan sebesar11,8 persen. Komponen utama pendapatan negara dan hibah adalah penerimaan dalam negeriyang memberikan kontribusi rata-rata sekitar 99,7 persen dan mengalami pertumbuhanrata-rata sebesar 11,8 persen dalam periode 2006—2010 tersebut. Sedangkan hibahmemberikan kontribusi rata-rata sekitar 0,3 persen, sesuai dengan komitmen negara donordengan Pemerintah. Dilihat dari komposisinya, sumber utama penerimaan dalam negeriberasal dari penerimaan perpajakan, yang dalam periode tersebut memberikan kontribusirata-rata 69,4 persen, dengan pertumbuhan rata-rata mencapai 15,3 persen. Sedangkansisanya sebesar 30,6 persen merupakan kontribusi rata-rata dari penerimaan negara bukanpajak (PNBP) dengan pertumbuhan rata-rata sebesar 4,3 persen.Faktor utama yang mempengaruhi realisasi pendapatan negara dan hibah adalahperkembangan ekonomi baik secara nasional maupun internasional. Selain itu, peningkatanpendapatan negara dan hibah didukung pula oleh pelaksanaan kebijakan di bidang pendapatannegara dan hibah secara komprehensif dan konsisten. Secara umum, kebijakan pendapatannegara diarahkan pada optimalisasi penerimaan dalam negeri sebagai upaya untukmendukung kebijakan konsolidasi fiskal yang berkesinambungan. Di bidang perpajakan,optimalisasi penerimaan dilakukan melalui upaya pembaharuan dan penyempurnaanadministrasi perpajakan (tax policy and administration reform), termasuk di dalamnya adalahadministrasi kepabeanan dan cukai. Tiga kebijakan utama yang dilakukan adalah(1) reformasi di bidang administrasi; (2) reformasi di bidang peraturan dan perundangundangan;dan (3) reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi. Di bidang PNBP,optimalisasi penerimaan dilakukan antara lain melalui: (1) optimalisasi penerimaan SDA;(2) peningkatan produksi dan perbaikan peraturan di sektor pertambangan; (3) optimalisasidividen BUMN; dan (4) peningkatan kinerja pelayanan dan administrasi pada PNBP K/L.Pada tahun 2011, kondisi perekonomian Indonesia menunjukkan perkembangan yang positif.Tingkat pertumbuhan ekonomi memperlihatkan adanya akselerasi pertumbuhan yang lebihtinggi hingga diperkirakan dapat mencapai 6,5 persen dalam APBN-P 2011. Semakinkondusifnya kondisi perekonomian dunia juga turut mendorong kinerja perekonomianIndonesia, terutama dari sisi ekspor-impor. Berdasarkan faktor-faktor tersebut, pendapatannegara dan hibah diperkirakan akan mencapai Rp1.169,9 triliun dalam APBN-P 2011. Jumlahtersebut terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.165,3 triliun (99,6 persen) danhibah sebesar Rp4,7 triliun (0,4 persen). Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010,pendapatan negara dan hibah tersebut mengalami peningkatan sebesar 17,5 persen, berasaldari peningkatan penerimaan dalam negeri sebesar 17,4 persen dan hibah sebesar 54,2 persen.Sebagai sumber utama penerimaan dalam negeri, penerimaan perpajakan diperkirakanmencapai Rp878,7 triliun, atau meningkat 21,5 persen dari realisasi 2010. Sedangkan PNBPdiperkirakan mencapai Rp286,6 triliun, atau meningkat 6,6 persen.Pada tahun 2012, ekonomi Indonesia diperkirakan tumbuh lebih tinggi hingga mencapai6,7 persen. Demikian pula halnya dengan indikator-indikator ekonomi makro lainnyaNota Keuangan dan APBN 2012III-1

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahdiperkirakan cukup stabil. Misalnya, inflasi diperkirakan mencapai 5,3 persen dan kurs nilaitukar rupiah terhadap USD diperkirakan mencapai Rp8.800/USD. Berdasarkan asumsiasumsitersebut, pendapatan negara dan hibah diperkirakan dapat mencapai Rp1.311,4 triliun.Dari jumlah tersebut, penerimaan dalam negeri diperkirakan dapat memberikan kontribusisebesar Rp1.310,6 triliun, dengan rincian penerimaan perpajakan sebesar Rp1.032,6 triliundan PNBP sebesar Rp278,0 triliun. Sedangkan hibah diperkirakan dapat mencapai Rp0,8triliun.Dalam rangka mencapai target pendapatan negara dan hibah pada tahun 2012, kebijakanpendapatan negara dan hibah tetap diarahkan pada optimalisasi penerimaan dalam negeri.Di bidang perpajakan, kebijakan tetap difokuskan pada ketiga kebijakan utama sebagaikelanjutan dari pelaksanaan kebijakan tahun-tahun sebelumnya. Beberapa kegiatan yangdilakukan untuk mendukung upaya optimalisasi penerimaan perpajakan pada tahun 2012adalah: (a) perbaikan pelayanan dan penyuluhan perpajakan untuk meningkatkan kepatuhansukarela; (b) perbaikan kebijakan perpajakan untuk mendukung optimalisasi pendapatannegara dan mendukung kegiatan ekonomi, termasuk dengan pemberian insentif fiskal;(c) pembenahan internal aparatur dan sistem perpajakan; (d) penegakan hukum (lawenforcement) kepada wajib pajak yang tidak patuh; dan (e) mensinergikan unsur Pemerintahdalam penggalian potensi perpajakan dengan memberikan dukungan data dan informasikepada Kementerian Keuangan.Di bidang PNBP, beberapa kegiatan yang dilakukan dalam rangka meningkatkan PNBPpada tahun 2012 antara lain adalah optimalisasi penerimaan SDA migas melalui pencapaiantarget lifting migas pada lapangan existing dan pengembangan lapangan baru, sertapercepatan produksi sumur temuan eksplorasi. Sedangkan untuk optimalisasi penerimaanSDA nonmigas, Pemerintah akan mengupayakan peningkatan produksi mineral dan batubara,serta pengawasannya dengan mengintensifkan penerapan harga acuan batubara sebagaipatokan harga jual hasil komoditas tambang. Sementara itu, untuk optimalisasi penerimaandividen BUMN, strategi yang dijalankan antara lain dengan menjaga tingkat dividen berkisarantara 20-55 persen. Di sisi optimalisasi penerimaan PNBP lainnya, kebijakan yang akandilakukan untuk meningkatkan penerimaan antara lain adalah peningkatan pelayanan danperbaikan administrasi PNBP K/L, serta penyempurnaan beberapa peraturan terkait denganjenis dan tarif PNBP K/L.3.2 Perkembangan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2006—2010 dan Perkiraan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun2011Pendapatan negara dan hibah terus mengalami peningkatan dalam periode 2006—2010,yaitu dari Rp638,0 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp995,3 triliun pada tahun 2010.Pertumbuhan rata-rata dalam periode tersebut adalah 11,8 persen per tahun. Komposisipendapatan negara dan hibah terdiri atas penerimaan dalam negeri dan penerimaan hibah,yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata 99,7 persen dan 0,3 persen dalamlima tahun terakhir. Perkembangan pendapatan negara dan hibah tahun 2006—2010 dapatdilihat dalam Tabel III.1.III-2Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIITABEL III.1PERKEMBANGAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006Real.Dalam APBN-P tahun 2011, pendapatan negara dan hibah diperkirakan mencapaiRp1.169,9 triliun atau meningkat sebesar 17,5 persen bila dibandingkan dengan realisasitahun 2010. Peningkatan tersebut sedikit lebih tinggi jika dibandingkan dengan peningkatanpada tahun 2010 yang mencapai 17,3 persen. Pendapatan negara dan hibah dalam APBN-Ptahun 2011 terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.165,3 triliun dan penerimaanhibah sebesar Rp4,7 triliun, yang masing-masing meningkat sebesar 17,4 persen dan 54,2persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010.3.2.1 Penerimaan Dalam NegeriPenerimaan dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 11,8 persen dalam periode tahun 2006-2010. Penerimaan perpajakan rata-rata memberikan kontribusi sebesar 69,4 persen terhadappenerimaan dalam negeri, sedangkan PNBP sebesar 30,6 persen. Secara umum, faktor utamayang mempengaruhi peningkatan penerimaan dalam negeri adalah membaiknya kondisiperekonomian Indonesia yang ditunjukkan dengan semakin tingginya realisasi pertumbuhanekonomi. Selain itu, meningkatnya pendapatan negara dan hibah didukung pula olehkebijakan perpajakan dan PNBP yang dilaksanakan secara terus menerus dan konsisten.Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan dalam negeri diperkirakan mencapaiRp1.165,3 triliun atau meningkat sebesar 17,4 persen bila dibandingkan dengan realisasitahun 2010. Peningkatan tersebut didasarkan oleh beberapa perkiraan asumsi ekonomi makroyang digunakan dalam APBN-P tahun 2011, antara lain pertumbuhan ekonomi 6,5 persen,inflasi 5,65 persen, ICP USD95 per barel, lifting 945 ribu barel minyak per hari, dan nilaitukar rupiah Rp8.700 per USD. Penerimaan dalam negeri terutama berasal dari penerimaanperpajakan sebesar Rp878,7 triliun (75,4 persen), dan sisanya berasal dari PNBP sebesarRp286,6 triliun (24,6 persen). Perkembangan penerimaan dalam negeri pada periode 2006—2011 dapat dilihat pada Tabel III.2.3.2.1.1 Penerimaan PerpajakanPenerimaan perpajakan meningkat rata-rata 15,3 persen per tahun dalam periode tahun2006—2010. Penerimaan perpajakan terdiri atas penerimaan pajak dalam negeri dan pajakperdagangan internasional, yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar96,0 persen dan 4,0 persen. Pajak dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 15,1 persen pertahun, sedangkan pajak perdagangan internasional meningkat rata-rata sebesar 21,6 persenper tahun.2007Real.2008Real.2009Real.2010Real.2011APBN-PI. Penerimaan Dalam Negeri 636,2 706,1 979,3 847,1 992,3 1.165,31. Penerimaan Perpajakan 409,2 491,0 658,7 619,9 723,3 878,72. Penerimaan Negara Bukan Pajak 227,0 215,1 320,6 227,2 268,9 286,6II. Hibah 1,8 1,7 2,3 1,7 3,0 4,7*)UraianJumlahPerbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian Keuangan638,0 707,8 981,6 848,8 995,3 1.169,9Nota Keuangan dan APBN 2012III-3

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahTABEL III.2PERKEMBANGAN PENERIMAAN DALAM NEGERI, 2006-2011 *)(triliun rupiah)Uraian1. Penerimaan Perpajakan 409,2 491,0 658,7 619,9 723,3 878,7a. Pajak Dalam Negeri 396,0 470,1 622,4 601,3 694,4 831,7i. Pajak penghasilan 208,8 238,4 327,5 317,6 357,0 432,01) Migas 43,2 44,0 77,0 50,0 58,9 65,22) Nonmigas 165,6 194,4 250,5 267,6 298,2 366,7ii. Pajak pertambahan nilai 123,0 154,5 209,6 193,1 230,6 298,4iii. Pajak Bumi dan Bangunan 20,9 23,7 25,4 24,3 28,6 29,1iv. BPHTB 3,2 6,0 5,6 6,5 8,0 0,0v. Cukai 37,8 44,7 51,3 56,7 66,2 68,1vi. Pajak lainnya 2,3 2,7 3,0 3,1 4,0 4,2b. Pajak Perdagangan Internasional 13,2 20,9 36,3 18,7 28,9 46,9i. Bea masuk 12,1 16,7 22,8 18,1 20,0 21,5ii. Bea keluar 1,1 4,2 13,6 0,6 8,9 25,42. Penerimaan Negara Bukan Pajak 227,0 215,1 320,6 227,2 268,9 286,6a. Penerimaan SDA 167,5 132,9 224,5 139,0 168,8 192,0i. Migas 158,1 124,8 211,6 125,8 152,7 173,2ii. Non Migas 9,4 8,1 12,8 13,2 16,1 18,8b. Bagian Laba BUMN 21,5 23,2 29,1 26,0 30,1 28,8c. PNBP Lainnya 38,0 56,9 63,3 53,8 59,4 50,3d. Pendapatan Badan Layanan Umum 0,0 2,1 3,7 8,4 10,6 15,4T o t a l*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian Keuangan2006Real.Penerimaan pajak dalam negeri terdiri atas penerimaan pajak penghasilan (PPh), pajakpertambahan nilai dan pajak penjualan atas barang mewah (PPN dan PPnBM), pajak bumidan bangunan (PBB), cukai, dan pajak lainnya. Dalam periode 2006—2010, PPh merupakankomponen penerimaan terbesar dalam pajak dalam negeri yang memberikan sumbanganrata-rata sebesar 52,1 persen. Sementara itu, PPN dan PPnBM sebagai penyumbang terbesarkedua memberikan kontribusi rata-rata sebesar 32,6 persen. Sedangkan, pajak perdaganganinternasional memberikan kontribusi 4,0 persen terhadap total penerimaan perpajakan,dengan kontribusi bea masuk rata-rata sebesar 3,1 persen dan kontribusi bea keluar rataratasebesar 0,9 persen.Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaanperpajakan ditargetkan mencapai Rp878,7 triliunatau meningkat sebesar 21,5 persen biladibandingkan dengan realisasi tahun 2010.Peningkatan tersebut terutama disumbang dariPPh dan pajak perdagangan internasional.Beberapa faktor yang turut mendorongmeningkatnya penerimaan perpajakan adalahlebih tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi,meningkatnya aktivitas perdagangan dunia, danperkembangan harga komoditi strategis di pasarinternasional.2007Real.2008Real.2009Real.2010Real.2011APBN-P636,2 706,1 979,3 847,1 992,2 1.165,3persen (%)4030201000-10GRAFIK III.1PENERIMAAN PERPAJAKAN DAN PERTUMBUHAN (y-o-y),2006-201117,9409,220,0491,0Penerimaan Perpajakan34,2658,7619,9-5,9723,316,7878,72006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangany-o-y21,5TriliunRp1.000,0800,0600,0400,0200,00,0III-4Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIKebijakan Umum PerpajakanSelain dipengaruhi oleh faktor-faktor ekonomi, keberhasilan pencapaian target penerimaanperpajakan juga didukung oleh pelaksanaan kebijakan di bidang penerimaan perpajakansecara konsisten. Secara umum, kebijakan perpajakan ditujukan untuk optimalisasipenerimaan melalui upaya perbaikan sistem dan administrasi perpajakan (tax policy andadministration reform), termasuk di dalamnya kepabeanan dan cukai. Upaya perbaikansistem dan administrasi perpajakan tersebut dilakukan melalui pelaksanaan: (1) reformasidi bidang administrasi; (2) reformasi di bidang peraturan dan perundang-undangan; dan(3) reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi.Khusus di bidang pajak, pelaksanaan reformasi perpajakan telah dilakukan selama dua kaliperiode. Periode pertama, atau disebut Reformasi Perpajakan Jilid I, dilakukan dalam rentangwaktu 2002-2008 dengan fokus utama pada modernisasi organisasi di lingkungan internalDirektorat Jenderal Pajak, Kementerian Keuangan. Salah satu hasilnya adalah terbentuknya331 kantor pelayanan pajak (KPP) modern. Periode kedua, Reformasi Perpajakan Jilid II,dimulai pada tahun 2009, dan direncanakan selesai pada tahun 2013, dengan fokus padamodernisasi administrasi perpajakan, yang meliputi pembenahan proses bisnis, peningkatanmanajemen sumber daya manusia, dan pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasisecara lebih maju. Salah satu kegiatan utamanya adalah Project For Indonesia TaxAdministration Reform (PINTAR) yang bertujuan untuk meningkatkan kepatuhan sukarelawajib pajak, dan melaksanakan good governance melalui peningkatan transparansi danakuntabilitas Direktorat Jenderal Pajak, Kementerian Keuangan.Dalam periode 2006-2010, beberapa perubahan kebijakan maupun peraturan yang terjadidi bidang perpajakan antara lain: (1) kenaikan jumlah penghasilan tidak kena pajak (PTKP)dari Rp12,0 juta menjadi Rp13,2 juta pada tahun 2006, dan menjadi Rp15,8 juta pada tahun2008; (2) amandemen UU PPh pada tahun 2008, yang antara lain mengatur tentangpenurunan tarif tertinggi dan penyederhanaan golongan lapisan tarif PPh orang pribadi yangsemula terdiri atas lima golongan menjadi empat golongan, dan perubahan mekanisme tarifprogresif PPh badan menjadi tarif tunggal (single rate) dengan tarif 28 persen pada tahun2009 dan 25 persen pada tahun 2010; (3) pelaksanaan program sunset policy pada tahun2008 sampai dengan Februari 2009, yang bertujuan untuk meningkatkan kepatuhanmembayar pajak; (4) amandemen UU PPN pada tahun 2009 yang lebih memberikankepastian hukum bagi wajib pajak dan meningkatkan daya saing bagi pengusaha Indonesiadi luar daerah pabean; dan (5) pelaksanaan kegiatan mapping, profiling, benchmarking danfeeding dalam rangka intensifikasi dan ekstensifikasi perpajakan.Khusus di bidang kepabeanan dan cukai, upaya optimalisasi penerimaan tetap dilakukantanpa mengganggu fungsi utama kepabeanan dan cukai sebagai regulator. Hal ini dilakukandalam rangka melancarkan arus barang dari transaksi perdagangan internasional (tradefacilitation), dan melindungi masyarakat dari pengaruh negatif terhadap masuknya barangbarangyang berbahaya bagi keamanan dan kesehatan masyarakat (community protection).Sebagai upaya reformasi di bidang kepabeanan dan cukai, telah dibentuk 2 kantor pelayananutama dan 26 kantor pengawasan dan pelayanan bea dan cukai (KPPBC) madya. Untukmeningkatkan pelayanan, khususnya kepabeanan, antara lain telah dilakukan:(1) pengembangan otomatisasi pelayanan; (2) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jamsehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; (3) implementasi kawasan pelayanan pabeanNota Keuangan dan APBN 2012III-5

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahterpadu (KPPT); dan (4) penyempurnaan implementasi Indonesia National Single Window(INSW).Sementara itu, dalam rangka mengamankan target penerimaan kepabeanan dan cukai,beberapa kebijakan yang dilaksanakan antara lain: (1) mempertahankan tarif cukai hasiltembakau setiap tahun disesuaikan dengan inflasi; (2) peningkatan tarif cukai minumanmengandung ethil alkohol (MMEA) rata-rata sebesar 228,1 persen untuk MMEA dalam negeridan 110,5 persen untuk MMEA impor pada tahun 2010; (3) menyederhanakan golonganpengusaha dan tarif cukai; (4) mempertahankan bea keluar atas ekspor biji kakao dan CPO.Selanjutnya, upaya pengamanan pencapaian target tersebut didukung pula oleh kebijakanpeningkatan pengawasan melalui: (a) peningkatan operasi pasar; (b) pemeriksaan lokasipabrik; (c) peningkatan security features (pita cukai); (d) peningkatan pengawasan peredaranMMEA impor; (e) peningkatan pengawasan terhadap lalu lintas barang impor dan ekspor;(f) pengembangan manajemen risiko kepabeanan dan cukai; (g) monitoring pelaksanaanaudit; dan (h) penyempurnaan aplikasi sistem audit.Kebijakan Harmonisasi Tarif Bea Masuk Indonesia Tahun 2005—2010 telah ditetapkan dalamKeputusan Menteri Keuangan Nomor 591/KMK.010/2004, dan Peraturan Menteri KeuanganNomor 132/PMK.010/2005 tentang Program Harmonisasi Tarif Bea Masuk 2005—2010.Dalam perkembangannya, Pemerintah telah menetapkan perubahan terhadap kebijakantarif bea masuk atas impor produk-produk pertanian, perikanan, farmasi, industrimanufaktur, industri agro, industri berbasis teknologi tinggi, dan industri kecil dan menengahsebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 241/PMK.011/2010 tentangPenetapan Sistem Klasifikasi Barang dan Pembebanan Tarif Bea Masuk atas Barang Impor.Dalam program kebijakan harmonisasi tarif bea masuk tersebut di antaranya dijadwalkankenaikan pembebanan tarif beberapa kelompok industri untuk kategori normal track yangsebelumnya pada tahun 2005—2009 ditetapkan 0 persen menjadi 5 persen pada tahun 2010.Dalam upaya mendukung dunia usaha dan sektor-sektor tertentu yang bersifat strategis,Pemerintah memberikan insentif berupa pajak ditanggung Pemerintah (DTP) atas PPh, PPNdan bea masuk guna mendorong investasi dan kegiatan dunia usaha serta stabilisasi hargadi dalam negeri. Insentif PPh DTP di antaranya ditujukan untuk pengembangan usaha panasbumi (geothermal), dan untuk menarik investor asing yang akan berinvestasi pada obligasiPemerintah. Sedangkan fasilitas PPN DTP ditujukan untuk menarik investasi di sektoreksplorasi migas, maupun untuk mengurangi beban masyarakat terkait dengan pemberianfasilitas PPN DTP untuk BBM bersubsidi. Namun dalam perkembangannya, sesuai denganrekomendasi dari BPK dan persetujuan DPR RI, pemberian fasilitas dalam bentuk PPN DTPdihapuskan sejak pertengahan tahun 2011 (APBN-P 2011). Sementara itu, insentif berupabea masuk DTP diberikan untuk industri-industri yang mempunyai kriteria tertentu, yaitu:(a) memenuhi penyediaan barang dan/atau jasa untuk kepentingan umum, dikonsumsimasyarakat luas, dan/atau melindungi kepentingan konsumen; (b) meningkatkan daya saing;(c) meningkatkan penyerapan tenaga kerja; dan (d) meningkatkan pendapatan negara.Dalam APBN-P 2011, Pemerintah menargetkan penerimaan perpajakan tahun 2011 sebesarRp878,7 triliun atau meningkat sebesar 21,5 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun2010. Penerimaan perpajakan tersebut terutama diharapkan berasal dari penerimaan PPhnonmigas dan PPN dan PPnBM, masing-masing ditargetkan sebesar Rp366,7 triliun danRp298,4 triliun. Sementara itu, penerimaan PBB ditargetkan mencapai Rp29,1 triliun, pajaklainnya ditargetkan mencapai Rp4,2 triliun, dan cukai Rp68,1 triliun. Untuk pajakIII-6Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIperdagangan internasional, target yang ditetapkan adalah sebesar Rp46,9 triliun, terdiri atasbea masuk Rp21,5 triliun dan bea keluar Rp25,4 triliun.Untuk mencapai target penerimaan perpajakan dalam APBN-P 2011, Pemerintahmelanjutkan beberapa kebijakan yang telah dilakukan pada tahun-tahun sebelumnya, antaralain: (a) penggalian potensi perpajakan; (b) peningkatan kualitas pemeriksaan pajak;(c) penyempurnaan mekanisme atas keberatan dan banding dalam proses pengadilan pajak;(d) peningkatan pengawasan dan pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai; (e) perbaikansistem informasi; (f) konsistensi pelaksanaan Road Map Cukai Hasil Tembakau; dan(g) pemberian insentif perpajakan dalam bentuk pajak DTP.Terkait penggalian potensi perpajakan, Pemerintah melaksanakan beberapa programpengamanan penerimaan sebagai berikut:1. Program intensifikasi perpajakan tahun 2011, yang dilaksanakan melalui: (a) pengamananpembayaran masa; (b) pemantapan profil seluruh wajib pajak (WP) di Kantor PelayananPajak (KPP) madya; (c) pemantapan profil seluruh WP di KPP di lingkungan kantor wilayahWP besar dan kantor wilayah Jakarta khusus; (d) pemantapan dan bedah profil 1.000WP penentu penerimaan per KPP pratama; (e) penambahan pembuatan 500 profil 1.000WP tindak lanjut dari program feeding dan penggalian potensinya di KPP pratama;(f) pengamanan WP sektor tertentu; (g) pengawasan WP Orang Pribadi PengusahaTertentu (OPPT) dan high wealth individuals (HWI); (h) pengamanan penerimaan dariWP bendahara; (i) pengamanan penerimaan berbasis transaksi; dan (j) pengamananpenerimaan berbasis high rise building;2. Program ekstensifikasi perpajakan tahun 2011 diprioritaskan untuk meningkatkan jumlahWP orang pribadi, khususnya: (a) WP berbasis profesi; (b) WP berbasis pemberi kerja;(c) WP berbasis feeding dari 1.000 WP besar; dan (d) WPOPPT;3. Sensus pajak nasional, yaitu penyisiran dan pencacahan seluruh potensi pajak yangditujukan kepada orang pribadi sebagai pelaku bisnis, perusahaan atau badan, dan highrise building di kawasan bisnis dan kawasan pemukiman potensial (lihat Boks III.1).Sementara itu, untuk mengantisipasi dampak kenaikan harga pangan yang terjadi sejakawal tahun 2011, Pemerintah tetap berkomitmen untuk terus melanjutkan kebijakanpemberian insentif perpajakan, di antaranya berupa kebijakan penyesuaian 57 pos tarif beamasuk atas biji gandum, bahan baku ternak, pupuk, produk pangan dan bahan baku panganmenjadi nol persen sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 13/PMK.011/2011. Selain itu,dalam upaya meningkatkan daya saing dan melindungi industri dalam negeri, Pemerintahtelah memberikan insentif bea masuk berupa penyesuaian 190 pos tarif bea masuk atasbahan baku industri tertentu, jasa pelayaran, dan industri perfilman sebagaimana diaturdalam PMK Nomor 80/PMK.011/2011.3.2.1.1.1 Pajak Dalam NegeriPenerimaan pajak dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 15,1 persen per tahun dalamperiode tahun 2006-2010. Pada tahun 2006, penerimaan pajak dalam negeri mencapaiRp396,0 triliun dan menjadi Rp694,4 triliun pada tahun 2010. Dilihat dari komposisinya,PPh nonmigas yang merupakan penerimaan terbesar dalam pajak dalam negeri (rata-rata42,2 persen), meningkat rata-rata 15,8 persen per tahun. PPN dan PPnBM yang memberikankontribusi terbesar kedua (rata-rata 32,6 persen), meningkat rata-rata 17,0 persen per tahun.Nota Keuangan dan APBN 2012III-7

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahBoks III.1SENSUS PAJAK NASIONALSensus Pajak adalah kegiatan penyisiran dan pencacahan terhadap potensi pajak (wajib pajakdan objek pajak) yang dilakukan oleh Direktorat Jenderal Pajak dalam rangka ekstensifikasi(menjaring wajib pajak yang belum terdaftar dan objek pajak yang belum dipajaki) sertaintensifikasi (optimalisasi pemajakan atas objek pajak yang belum sepenuhnya dipajaki) padatahun 2011 s.d 2012.Kegiatan Sensus Pajak ini merupakan perluasan/pengembangan ke arah yang lebihkomprehensif dari kegiatan canvassing pajak yang telah dilakukan DJP selama ini.LATAR BELAKANGTingkat kepatuhan masyarakat Indonesia (wajib pajak orang pribadi maupun badan) yangmelaporkan SPT masih sangat rendah bila dibandingkan dengan populasi orang pribadimaupun badan usaha.HASIL YANG AKAN DICAPAI1. Perluasan basis pajak (WP dan objek pajak).2. Peningkatan penerimaan pajak.3. Peningkatan jumlah pelaporan SPT Tahunan PPh dan SPT Masa.4. Pemutakhiran dan pertukaran data WP.SASARAN1. Yang belum ber-NPWP, diberikan NPWP.2. Yang belum menyerahkan SPT, dihimbau untuk menyerahkan SPT (membayar pajak).3. Yang sudah membayar namun belum optimal, agar membayar sesuai dengan ketentuan.4. Memperluas basis pemajakan (semua lapisan kelompok dan bidang usaha).Sementara itu, cukai sebagai penyumbang terbesar ketiga (rata-rata 9,2 persen), meningkatrata-rata 15,0 persen per tahun. Pertumbuhan dan kontribusi rata-rata dari masing-masingjenis pajak dalam kategori pajak dalam negeri dapat dilihat pada Grafik III.2 danGrafik III.3.Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan pajak dalam negeri ditargetkan mencapai Rp831,7triliun atau meningkat sebesar 19,8 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010.Peningkatan tersebut terutama diharapkan berasal dari PPh nonmigas yang ditargetkansebesar Rp366,7 triliun atau meningkat 23,0 persen, PPN dan PPnBM ditargetkan sebesarRp298,4 triliun atau meningkat 29,4 persen, dan cukai yang ditargetkan sebesar Rp68,1triliun atau meningkat 2,9 persen. Meningkatnya target penerimaan pajak dalam negeridipengaruhi oleh beberapa faktor ekonomi antara lain membaiknya kondisi perekonomianIndonesia, dengan asumsi pertumbuhan mencapai 6,5 persen, lebih tinggi dari realisasi tahun2010 yang sebesar 6,1 persen. Selain itu, membaiknya kondisi perekonomian dunia yangditandai dengan meningkatnya kegiatan ekspor-impor, serta tingginya harga minyak danIII-8Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIPersen (y-o-y)GRAFIK III.2PERTUMBUHAN PENERIMAAN PERPAJAKAN DALAM NEGERI, 2006-20118075,087,06040200-20-4022,91,917,6PPhPPhMigasNon Migas-35,0Sumber : Kementerian Keuangan2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P35,728,825,628,618,0 21,519,417,417,811,413,76,86,9-7,9-4,3-7,224,216,0-6,427,318,3 19,713,6 14,7 16,710,7 11,6 10,82,7PPN PBB BPHTB Cukai Pajak LainnyaCPO di pasar internasional turutmendorong meningkatnya penerimaanperpajakan khususnya dari PPh migas, PPNdan PPnBM impor, bea masuk, dan beakeluar.Pajak Penghasilan (PPh)Penerimaan pajak penghasilan meningkatrata-rata 14,3 persen per tahun dalamperiode tahun 2006—2010, yaitu dariRp208,8 triliun pada tahun 2006 menjadiRp357,0 triliun pada tahun 2010.Komponen penerimaan PPh berasal dari PPh nonmigas yang memberikan kontribusi sebesarrata-rata 81,0 persen, serta PPh migas dengan kontribusi sebesar 19,0 persen.Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan PPh diperkirakan akan mencapai Rp432,0 triliunatau meningkat sebesar Rp74,9 triliun (21,0 persen) dibandingkan realisasi penerimaan PPhtahun 2010. Penerimaan PPh tersebut diperkirakan berasal dari PPh migas sebesar Rp65,2triliun (15,1 persen) dan PPh nonmigas sebesar Rp366,7 triliun (84,9 persen).PPh MigasPenerimaan PPh migas meningkat rata-rata8,1 persen per tahun dalam periode tahun2006—2010, terutama dipengaruhi olehperkembangan ICP dan realisasi lifting.Penerimaan tersebut terdiri atas PPh minyakbumi dan PPh gas alam yang masing-masingmemberikan kontribusi rata-rata sebesar 37,0persen dan 63,0 persen. Komposisi penerimaanPPh Migas tahun 2010 dan 2011 dapat dilihatpada Grafik III.4.Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan PPhmigas diperkirakan akan mencapai Rp65,2GRAFIK III.3KONTRIBUSI RATA-RATA PENERIMAAN PAJAK DALAMNEGERI, 2006-2010BPHTB1,0PPN32,6Sumber : Kementerian Keuangantriliun Rp80,070,060,050,040,030,020,010,00,0PBB4,558,936,0Cukai9,2PPh Migas9,9PPh Non-Migas42,2Pajak Lainnya0,5GRAFIK III.4PENERIMAAN PPh MIGAS, 2010-2011PPh Gas AlamSumber : Kementerian KeuanganPPh Minyak Bumi65,241,122,8 24,12010 APBN-P 2011Nota Keuangan dan APBN 2012III-9

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahtriliun atau meningkat 10,8 persen bila dibandingkan dengan realisasi penerimaan PPh migastahun 2010. Penerimaan PPh migas tersebut terdiri atas PPh minyak bumi sebesar Rp24,1triliun (37,0 persen) dan PPh gas alam sebesar Rp41,1 triliun (63,0 persen). Bila dibandingkandengan penerimaan pada tahun 2010, penerimaan PPh minyak bumi meningkat 5,6 persendan penerimaan PPh gas alam meningkat 14,1 persen. Peningkatan perkiraan penerimaanPPh migas terutama disebabkan oleh tingginya perkiraan realisasi ICP yang diperkirakanmencapai USD95 per barel pada APBN-P 2011, lebih tinggi dari realisasi tahun 2010 yangmencapai USD79,4 per barel. Meskipun lifting minyak bumi mengalami penurunan yaitudari 954 ribu bph pada tahun 2010 menjadi 945 ribu bph pada APBN-P 2011, namun liftinggas alam mengalami peningkatan yaitu dari 7.053 BBTUD pada tahun 2010 menjadi 7.769BBTUD pada APBN-P 2011. Hal ini turut mendorong peningkatan penerimaan PPh migaspada APBN-P 2011. Perkembangan realisasi PPh migas 2006—2011 dapat dilihat padaTabel III.3.T ABEL III.3PERKEMBANGAN PPh MIGAS, 2006-2011 *)(triliun rupiah)Uraian2006 2007 2008 200920102011% thd % thd % thd % thd % thd % thdReal.Real.Real.Real.Real.APBN-PT otal T otal T otal T otal T otal T otalPPh Miny ak Bumi 14,7 34,0 16,3 37 ,0 29,6 38,5 18,4 36,7 22,8 38,8 24,1 37 ,0PPh Gas Alam 28,5 66,0 27 ,3 62,0 47 ,4 61,5 31,7 63,3 36,0 61,2 41,1 63,0PPh Migas Lainny a 0,0 0,0 0,4 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0T otalPPh Nonmigas43,2 100,0 44,0 100,0 7 7 ,0 100,0 50,0 100,0 58,9 100,0 65,2 100,0*) Per beda a n a n g ka di bela ka n g kom a ka r en a pem bu la ta nSu m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a nPenerimaan PPh nonmigas meningkat rata-rata 15,8 persen per tahun dalam periode tahun2006—2010. Penerimaan PPh nonmigas tersebut terutama didukung oleh penerimaan PPhPasal 25/29 Badan dan PPh Pasal 21 yang masing-masing memberikan kontribusi rata-ratasebesar 42,5 persen dan 19,6 persen. Penerimaan PPh Pasal 25/29 Badan naik dari Rp65,1triliun pada tahun 2006 menjadi Rp131,5 triliun pada tahun 2010, atau meningkat rata-rata19,2 persen per tahun. Sementara, penerimaan PPh Pasal 21 meningkat dari Rp31,6 triliunpada tahun 2006 menjadi Rp55,3 triliun pada tahun 2010, atau meningkat rata-rata15,1 persen per tahun. Perkembangan PPh nonmigas dapat dilihat dalam Tabel III.4.Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan PPh nonmigas diperkirakan akan mencapai Rp366,7triliun, meningkat sebesar Rp68,6 triliun atau 23,0 persen bila dibandingkan dengan realisasitahun 2010. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh pertumbuhan ekonomi yangdiperkirakan akan mencapai 6,5 persen, lebih tinggi bila dibandingkan dengan realisasi tahun2010, serta didukung oleh kebijakan optimalisasi dan perbaikan sistem administrasi di bidangperpajakan, termasuk upaya penggalian potensi penerimaan perpajakan.Dilihat dari komposisinya, penerimaan PPh nonmigas tersebut terutama berasal dari PPhPasal 25/29 badan dan Pasal 21 yang masing-masing ditargetkan mencapai Rp165,6 triliundan Rp62,1 triliun, atau meningkat 25,9 persen dan 12,2 persen dari realisasi tahun 2010.III-10Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIITABEL III.4PERKEMBANGAN PPh NONMIGAS, 2006-2011 *)(triliun rupiah)Uraian2006 20072008 200920102011% thd % thd % thd % thd % thd % thdReal. Real. Real. Real.Real.APBN-PTotal Total Total Total Total TotalPPh Pasal 21 31,6 19,1 39,4 20,3 51,7 20,6 52,1 19,5 55,3 18,6 62,1 16,9PPh Pasal 22 4,0 2,4 4,0 2,0 5,0 2,0 4,4 1,6 4,7 1,6 4,9 1,3PPh Pasal 22 Impor 13,1 7,9 16,6 8,6 25,1 10,0 19,2 7,2 23,6 7,9 31,2 8,5PPh Pasal 23 15,4 9,3 15,7 8,1 18,1 7,2 16,0 6,0 16,3 5,5 19,1 5,2PPh Pasal 25/29 Pribadi 1,8 1,1 1,6 0,8 3,6 1,4 3,3 1,3 3,6 1,2 3,6 1,0PPh Pasal 25/29 Badan 65,1 39,3 80,8 41,6 106,4 42,5 120,3 45,0 131,5 44,1 165,6 45,2PPh Pasal 26 10,5 6,4 14,6 7,5 14,9 5,9 18,4 6,9 23,0 7,7 32,2 8,8PPh Final dan Fiskal 24,1 14,6 21,6 11,1 25,8 10,3 33,8 12,6 40,1 13,5 48,2 13,1PPh Non Migas Lainnya 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Total165,6 100,0 194,4 100,0 250,5 100,0 267,6 100,0 298,2 100,0 366,7 100,0*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganPeningkatan penerimaan PPh nonmigas tahun2011 dapat dilihat dalam Grafik III.5.Selain faktor ekonomi, peningkatan penerimaanPPh nonmigas juga sangat dipengaruhi olehjumlah wajib pajak maupun tingkat kepatuhan(tax compliance) dari wajib pajak. Berdasarkandata terakhir, tercatat bahwa jumlah wajib pajakyang terdaftar (NPWP) adalah sebanyak 20,4juta wajib pajak pada tahun 2010, meningkat373,1 persen bila dibandingkan dengan tahun2005 yang sebanyak 4,3 juta wajib pajak.Namun demikian, tingkat kepatuhan wajib pajakmasih relatif rendah. Oleh karena itu,Pemerintah sedang mempersiapkan suatukegiatan berupa sensus pajak yang antara lain ditujukan untuk menjaring wajib pajak yangbelum terdaftar dan objek pajak yang belum dipajaki, serta optimalisasi pemajakan atasobjek pajak yang belum sepenuhnya dipajaki pada tahun 2011 s.d. 2012.PPh Nonmigas Sektoraltriliun Rp400,0Dalam periode 2006—2010, penerimaan PPh nonmigas didominasi oleh tiga sektor, yaitusektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan, sektor industri pengolahan, dan sektorperdagangan, hotel, dan restoran dengan rata-rata kontribusi masing-masing sebesar28,6 persen, 25,3 persen, dan 10,5 persen. Pertumbuhan rata-rata dalam periode 2006—2010untuk sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan sebesar 11,7 persen; sektor industripengolahan sebesar 22,3 persen; dan sektor perdagangan, hotel, dan restoran sebesar10,5 persen. Perkembangan penerimaan PPh nonmigas sektoral dapat dilihat padaTabel III.5.Pada tahun 2011, penerimaan PPh nonmigas diperkirakan masih didukung oleh ketiga sektortersebut. Sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan diperkirakan meningkat sebesar300,0200,0100,00,0Sumber : Kementerian Ke uanganGRAFIK III.5PENERIMAAN PPh NONMIGAS 2010 - 2011298.271,439,955,3131,52010Real.LainnyaPPh Final dan FiskalPPh Pasal 21PPh Pasal 25/29Badan366,790,948,262,1165,62011APBN-PNota Keuangan dan APBN 2012III-11

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahTABEL III.5PERKEMBANGAN PPh NONMIGAS SEKTORAL, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 20102011UraianReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalAPBN-P% thdTotalPertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan 2,8 2,0 4,7 2,6 9,5 4,3 10,2 4,2 9,5 3,6 12,8 3,9Pertambangan Migas 12,1 8,3 14,0 7,8 17,2 7,8 10,2 4,2 8,2 3,1 12,0 3,7Pertambangan Bukan Migas 6,2 4,3 10,5 5,8 11,4 5,1 17,7 7,3 14,0 5,3 20,6 6,3Penggalian 0,1 0,1 0,2 0,1 0,5 0,2 0,3 0,1 0,4 0,1 0,4 0,1Industri Pengolahan 34,7 24,0 41,9 23,3 55,0 24,9 59,9 24,8 77,7 29,3 88,8 27,1Listrik, Gas dan Air Bersih 5,7 3,9 4,7 2,6 5,2 2,3 5,5 2,3 7,9 3,0 8,7 2,6Konstruksi 3,1 2,1 4,8 2,7 5,0 2,3 6,5 2,7 7,3 2,8 8,9 2,7Perdagangan, Hotel dan Restoran 13,5 9,3 16,9 9,4 23,4 10,6 26,6 11,0 32,1 12,1 38,0 11,6Pengangkutan dan Komunikasi 14,7 10,2 16,3 9,1 19,8 9,0 17,2 7,1 17,8 6,7 22,7 6,9Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 44,3 30,6 54,8 30,5 59,0 26,7 70,2 29,0 69,0 26,1 90,4 27,5Jasa Lainnya 7,6 5,2 10,7 5,9 11,1 5,0 15,3 6,3 18,1 6,8 21,6 6,6Kegiatan yang belum jelas batasannya 0,1 0,0 0,2 0,1 4,0 1,8 2,3 0,9 2,7 1,0 3,2 1,0Total 145,0 100,0 179,7 100,0 221,0 100,0 241,9 100,0 264,8 100,0 328,2 100,0Catatan: Belum memperhitungkan penerimaan PPh valas dan BUN, transaksi yang offline serta restitusi*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganRp21,3 triliun atau tumbuh sebesar 30,9 persen. Sementara itu, sektor industri pengolahandiperkirakan meningkat sebesar Rp11,1 triliun atau tumbuh sebesar 14,3 persen. Sedangkansektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakan meningkat sebesar Rp5,8 triliun atautumbuh sebesar 18,1 persen. Peningkatan yang cukup tinggi pada sektor keuangan, realestate, dan jasa perusahaan disebabkan oleh terjadinya peningkatan pendapatan usaha yangmengalami pertumbuhan tertinggi pada triwulan I tahun 2011. Peningkatan pendapatanusaha tersebut diperkirakan akan terus berlanjut hingga akhir tahun.PPN dan PPnBMDalam periode 2006—2010 penerimaaan PPNdan PPnBM mengalami pertumbuhan ratarata17,0 persen. Dilihat dari komposisinya,total penerimaan PPN dan PPnBM terdiri atasPPN dan PPnBM dalam negeri serta PPN danPPnBM impor, yang masing-masingmemberikan kontribusi rata-rata sebesar 62,6persen dan 37,3 persen. Dalam periodetersebut, penerimaan PPN dan PPnBM dalamnegeri mengalami pertumbuhan rata-ratasebesar 16,1 persen, dengan nominalmeningkat dari Rp77,9 triliun pada tahun2006 menjadi Rp141,5 triliun pada tahun2010. Sedangkan PPN dan PPnBM importriliun Rp160,0mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 18,7 persen, meningkat dari Rp44,8 triliun padatahun 2006 menjadi Rp88,9 triliun pada tahun 2010. Secara umum, pergerakan penerimaanPPN dan PPnBM dalam negeri tidak selalu searah dengan pergerakan penerimaan PPN danPPnBM impor. Dengan kata lain, pada saat penerimaan PPN dan PPnBM dalam negerimengalami pertumbuhan yang sangat tinggi, penerimaan PPN dan PPnBM impor justru140,0120,0100,080,060,040,020,00,0GRAFIK III.6PERKEMBANGAN PPN DAN PPnBM, 2006-2010PPN & PPnBM DNPPN & PPnBM Impor2006 2007 2008 2009 2010Sumber: Kementerian KeuanganIII-12Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIUraianReal.TABEL III.6PERKEMBANGAN PPN DAN PPnBM, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008% thd % thd % thd % thd % thd % thdReal.Real.Real.Real.APBN-PTotal Total Total Total Total Total20092010 2011a. PPN 118,2 96,1 147,4 95,4 198,2 94,5 184,2 95,4 218,2 94,6 280,6 94,0PPN DN 74,8 60,8 93,3 60,3 116,7 55,7 120,4 62,4 133,9 58,1 152,4 51,1PPN Impor 43,1 35,0 53,9 34,9 81,1 38,7 63,4 32,9 84,2 36,5 128,0 42,9PPN Lainnya 0,3 0,2 0,3 0,2 0,3 0,1 0,3 0,1 0,2 0,1 0,3 0,1b. PPnBM 4,8 3,9 7,1 4,6 11,5 5,5 8,9 4,6 12,4 5,4 17,8 6,0PPnBM DN 3,1 2,5 4,7 3,0 7,5 3,6 6,1 3,2 7,6 3,3 10,7 3,6PPnBM Impor 1,7 1,4 2,4 1,6 4,0 1,9 2,8 1,5 4,8 2,1 7,1 2,4PPnBM Lainnya 0,002 0,002 0,021 0,01 0,012 0,01 0,015 0,01 0,00 0,002 0,007 0,002Total (a+b) 123,0 100,0 154,5 100,0 209,6 100,0 193,1 100,0 230,6 100,0 298,4 100,0*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian Keuanganmengalami pertumbuhan yang melambat, dan demikian pula sebaliknya. Hal ini antaralain terkait dengan pola konsumsi masyarakat yang seringkali berubah dari konsumsi produkdalam negeri bergeser ke konsumsi produk luar negeri, atau sebaliknya. Selain itu, polapergeseran penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri dan impor juga sangat dipengaruhioleh tingkat ketergantungan industri dalam negeri terhadap bahan baku impor.Pada APBN-P 2011, target penerimaan PPN dan PPnBM meningkat 29,4 persen jikadibandingkan dengan realisasi 2010, sehingga mencapai Rp298,4 triliun. Dari jumlah tersebut,penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri ditargetkan mencapai Rp163,0 triliun, sedangkanPPN dan PPnBM impor sebesar Rp135,1 triliun. Perkembangan PPN dan PPnBM dalamperiode 2006–2011 dapat dilihat dalam Tabel III.6.Peningkatan penerimaan PPN dan PPnBMpada APBN-P 2011 terutama terjadi pada PPNdan PPnBM impor dengan pertumbuhan 51,9persen, lebih tinggi dari pertumbuhan tahunsebelumnya. Secara umum, peningkatan PPNdan PPnBM impor tersebut sejalan denganmeningkatnya volume perdagangan dunia,yang berimbas pada meningkatnya realisasiimpor Indonesia yang sampai dengan Mei 2011telah mencapai nilai USD68,51 miliar, lebihtinggi 33,9 persen dari realisasi periode yangsama tahun sebelumnya yang mencapaiUSD51,18 miliar. Di sisi lain, penerimaan PPN dan PPnBM dalam negeri diperkirakanmengalami pertumbuhan sebesar 15,2 persen.PPN Sektoraltriliun RpSektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel dan restoran, serta sektorpertambangan migas merupakan tiga sektor utama yang memberikan kontribusi terhadappenerimaan PPN. Rata-rata kontribusi dari ketiga sektor tersebut masing-masing adalah4003002001000GRAFIK III.7PENERIMAAN PPN DAN PPnBM 2010 - 2011PPnBM230,612,4218,2PPN298,417,9280,52010 2011Sumber: Kementerian KeuanganAPBNNota Keuangan dan APBN 2012III-13

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahsebesar 40,7 persen, 20,2 persen, dan 13,2 persen. Dilihat dari pertumbuhannya, sektor industripengolahan dan sektor perdagangan, hotel dan restoran masing-masing mengalamipertumbuhan rata-rata sebesar 23,6 persen dan 23,2 persen.Pada tahun 2011, sektor industri pengolahan diperkirakan akan mengalami pertumbuhanlebih tinggi mencapai 26,7 persen. Sedangkan pertumbuhan sektor perdagangan, hotel, danrestoran diperkirakan mencapai 10,9 persen. Dilihat dari komposisinya, sektor industripengolahan masih mendominasi, dengan kontribusi sebesar 49,0 persen, diikuti sektorperdagangan, hotel dan restoran dengan kontribusi sebesar 23,4 persen.PPN Dalam Negeri SektoralDalam periode 2006—2010, dua sektor utama yang mendukung penerimaan PPN dalamnegeri adalah sektor industri pengolahan dan sektor perdagangan, hotel, dan restoran.Kontribusi rata-rata dari kedua sektor tersebut mencapai hingga 51,6 persen, yaitu sebesar34,4 persen dan 17,2 persen. Pertumbuhan rata-rata yang terjadi pada kedua sektor tersebutadalah sebesar 27,6 persen untuk sektor industri pengolahan dan 20,5 persen untuk sektorperdagangan, hotel, dan restoran.Dalam tahun 2011, sekitar 58,4 persen dari penerimaan PPN dalam negeri diperkirakanmasih berasal dari sektor industri pengolahan dan sektor perdagangan, hotel, dan restoran,dengan kontribusi masing-masing sebesar 40,2 persen dan 18,2 persen. Masih dominannyakedua sektor ini dalam penerimaan PPN dalam negeri sektoral disebabkan kondisiperekonomian dalam negeri pada kedua sektor tersebut selalu membaik. Apabila dibandingkandengan realisasi tahun 2010, sektor industri pengolahan diperkirakan naik 6,1 persen dansektor perdagangan, hotel, dan restoran naik 10,9 persen. Perkembangan penerimaan PPNdalam negeri secara sektoral dapat dilihat secara rinci pada Tabel III.7.TABEL III.7PERKEMBANGAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011UraianReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalAPBN-P% thdTotalPertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan 1,8 2,2 2,0 1,9 3,0 2,6 3,4 2,6 3,9 2,7 4,4 2,7Pertambangan Migas 16,8 21,0 14,6 13,8 17,6 15,1 9,8 7,5 3,4 2,3 8,1 4,9Pertambangan Bukan Migas 1,3 1,6 1,8 1,7 1,4 1,2 1,9 1,5 1,4 1,0 2,0 1,2Penggalian 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,1Industri Pengolahan 22,3 27,9 33,2 31,4 37,7 32,3 49,6 38,0 62,7 42,4 66,5 40,2Listrik, Gas dan Air Bersih 0,6 0,7 0,5 0,5 0,6 0,5 0,7 0,6 1,0 0,7 1,0 0,6Konstruksi 6,2 7,8 12,1 11,4 10,5 9,0 12,1 9,3 12,7 8,6 14,8 8,9Perdagangan, Hotel dan Restoran 12,8 16,0 18,1 17,1 19,5 16,7 23,4 17,9 27,0 18,3 29,9 18,1Pengangkutan dan Komunikasi 6,6 8,2 8,1 7,7 8,7 7,4 9,6 7,4 12,0 8,1 12,8 7,7Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 8,4 10,6 11,0 10,4 9,2 7,9 10,3 7,9 12,8 8,7 13,7 8,3Jasa Lainnya 1,6 2,0 2,3 2,2 2,4 2,0 2,9 2,2 3,5 2,4 3,8 2,3Kegiatan yang belum jelas batasannya 1,5 1,9 1,9 1,8 5,9 5,1 6,5 5,0 7,0 4,8 8,1 4,9Total 79,9 100,0 105,7 100,0 116,5 100,0 130,5 100,0 147,8 100,0 165,3 100,0Catatan : Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganIII-14Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIPPN Impor SektoralDalam periode 2006—2010, penerimaan PPN impor didukung oleh tiga sektor utama, yaitusektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta sektorpertambangan migas yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar 52,2persen, 26,1 persen, dan 14,9 persen. Pertumbuhan rata-rata dari ketiga sektor tersebut adalahsebesar 28,5 persen, 30,3 persen, dan negatif 48,1 persen. Penurunan pertumbuhan padasektor migas tersebut disebabkan oleh perpindahan kelompok usaha beberapa wajib pajakdalam sektor ini ke sektor industri pengolahan.Pada tahun 2011, PPN impor diperkirakan masih tetap didukung oleh sektor industripengolahan, sektor perdagangan, hotel dan restoran, serta sektor pertambangan migas yangmerupakan tiga sektor penyumbang terbesar. Ketiga sektor tersebut telah menyumbangpenerimaan sebesar 93,4 persen dari total penerimaan PPN impor sektoral. Sektor industripengolahan memberikan kontribusi sebesar 59,9 persen, sektor perdagangan, hotel danrestoran sebesar 30,1 persen, sedangkan sektor pertambangan migas sebesar 3,4 persen.TABEL III.8PERKEMBANGAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011UraianReal.% thdTotalReal.% thdTotalReal% thdTotalReal.% thdTotalReal.% thdTotalAPBN-P% thdTotalPertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan 0,1 0,3 0,1 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,3 0,3 0,3 0,2Pertambangan Migas 9,9 23,4 11,9 22,0 18,4 22,6 3,8 5,9 0,7 0,8 4,5 3,4Pertambangan Bukan Migas 0,1 0,2 0,2 0,3 0,5 0,6 0,5 0,7 1,5 1,8 1,6 1,2Penggalian 0,1 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,03 0,05 0,02 0,03 0,05 0,04Industri Pengolahan 20,0 47,3 27,3 48,8 36,6 44,9 36,5 57,2 54,5 62,5 79,2 59,9Listrik, Gas dan Air Bersih 0,2 0,5 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,4 0,3 0,3 0,5 0,3Konstruksi 0,4 0,9 0,5 0,9 1,3 1,6 0,9 1,4 0,9 1,0 1,6 1,2Perdagangan, Hotel dan Restoran 9,0 21,4 13,9 23,0 21,1 25,9 19,3 30,3 26,1 29,9 39,8 30,1Pengangkutan dan Komunikasi 2,0 4,7 1,8 3,3 2,4 3,0 1,3 2,1 1,3 1,5 2,3 1,8Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 0,4 0,9 0,4 0,8 0,7 0,8 1,0 1,6 1,5 1,7 2,1 1,6Jasa Lainnya 0,1 0,2 0,2 0,3 0,2 0,2 0,1 0,2 0,1 0,1 0,2 0,1Kegiatan yang belum jelas batasannya 0,00 0,01 0,01 0,01 0,03 0,04 0,03 0,04 0,02 0,0 0,05 0,0Total 42,3 100,0 56,4 100,0 81,5 100,0 63,7 100,0 87,2 100,0 132,3 100,0Catatan : Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganSektor industri pengolahan diperkirakan akan mencapai sebesar Rp79,2 triliun atau naik45,2 persen, sektor perdagangan, hotel dan restoran diperkirakan mencapai Rp39,8 triliunatau naik 52,8 persen dan sektor pertambangan migas diperkirakan mencapai Rp4,5 triliunatau naik 519,9 persen. Perkembangan penerimaan PPN impor secara sektoral dapat dilihatsecara rinci pada Tabel III.8.Pajak Bumi dan Bangunan (PBB)Penerimaan PBB cenderung meningkat dalam periode tahun 2006—2010. Penerimaan padatahun 2006 sebesar Rp20,9 triliun menjadi Rp28,6 triliun pada tahun 2010 atau rata-ratameningkat 8,2 persen per tahun. Penyumbang penerimaan PBB terbesar dalam lima tahunNota Keuangan dan APBN 2012III-15

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahterakhir adalah PBB pertambangan, PBB perkotaan, dan PBB pedesaan. PBB pertambanganmerupakan penyumbang terbesar dengan kontribusi rata-rata sebesar 65,8 persen dannilainya cenderung meningkat. Peningkatan tersebut dipengaruhi oleh luas lahan dan nilaiproduksi sektor pertambangan. PBB perkotaan memberikan kontribusi rata-rata sebesar20,7 persen dan nilai nominalnya cenderung meningkat sehingga menjadi penyumbangterbesar kedua pada beberapa tahun terakhir. PBB pedesaan yang menjadi penyumbangterbesar kedua pada tahun 2006 menjadi penyumbang ketiga mulai tahun 2007 karenanilai nominalnya cenderung menurun. Berkembangnya wilayah perkotaan denganpertumbuhan harga tanah dan bangunan yang lebih cepat daripada perkembangan pedesaandiperkirakan mempengaruhi pertumbuhan perolehan PBB perkotaan. PBB perkebunan dankehutanan cenderung meningkat dipengaruhi oleh meningkatnya nilai produksi sektorperkebunan dan kehutanan.Mulai tahun 2011, sebagian penerimaan PBB pedesaan dan perkotaan dialihkan menjadipendapatan daerah kepada pemerintah daerah yang sudah siap mengelola penerimaan PBBpedesaan dan perkotaan. Oleh karena itu, penerimaan PBB pedesaan dan perkotaan akanmengalami perlambatan pertumbuhan pada dua tahun mendatang, dan selanjutnya menjadinihil pada tahun 2014.UraianTABEL III.9PERKEMBANGAN PAJAK BUMI DAN BANGUNAN, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 20082009 2010 2011% thd % thd % thd % thd % thd % thdReal. Real. Real.Real. Real. APBN-PTotal Total Total Total Total TotalPBB Pedesaan 5,8 27,7 1,7 7,3 1,4 5,6 1,4 5,9 1,2 4,3 0,8 2,7PBB Perkotaan 3,8 18,2 4,9 20,5 5,0 19,6 5,5 22,7 6,4 22,3 6,0 20,7PBB Perkebunan 0,2 0,7 0,4 1,7 0,6 2,4 0,7 2,9 0,9 3,2 1,0 3,5PBB Kehutanan 0,1 0,4 0,1 0,5 0,2 0,6 0,2 0,7 0,2 0,8 0,4 1,4PBB Pertambangan 10,5 50,4 16,6 69,9 18,2 71,6 16,5 67,8 19,8 69,4 20,8 71,6PBB Lainnya 0,5 2,5 0,03 0,1 0,02 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Total20,9 100,0 23,7 100,0 25,4 100,0 24,3 100,0 28,6 100,0 29,1 100,0*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganDalam APBN-P tahun 2011, penerimaan PBB diperkirakan akan mencapai Rp29,1 triliunatau meningkat sebesar 1,7 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. PenerimaanPBB yang diperkirakan meningkat adalah PBB pertambangan, kehutanan, dan perkebunan.Sedangkan penerimaan PBB perkotaan dan pedesaan diperkirakan menurun karena sudahdialihkan sebagian menjadi pendapatan daerah. Perkembangan realisasi PBB dalam periode2006—2011 dapat dilihat dalam Tabel III.9.CukaiPerkembangan penerimaan cukai dalam periode 2006—2010 mengalami peningkatan daritahun ke tahun dengan rata-rata pertumbuhan sebesar 15,0 persen, yaitu dari Rp37,8 triliunpada tahun 2006 menjadi Rp66,2 triliun pada tahun 2010. Penerimaan cukai bersumberdari cukai hasil tembakau (HT), cukai ethil alkohol (EA), cukai minuman mengandung ethilalkohol (MMEA), denda administrasi cukai, dan cukai lainnya. Penerimaan cukai didominasioleh penerimaan cukai hasil tembakau yang memberikan kontribusi rata-rata sebesar97,2 persen. Sementara itu, MMEA dan EA masing-masing memberikan kontribusi sebesarIII-16Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIUraianTABEL III.10PERKEMBANGAN REALISASI CUKAI, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008200920102011% thd % thd % thd % thd % thd % thdReal.Real.RealReal.Real.APBN-PTotal Total Total Total Total TotalCukai Hasil Tembakau 37,1 98,1 43,5 97,4 49,9 97,4 55,4 97,6 63,3 95,7 64,8 95,0Cukai Ethyl Alkohol (EA) 0,1 0,4 0,4 1,0 0,4 0,8 0,4 0,7 0,1 0,2 0,2 0,3Cukai Minuman Mengandung EA 0,6 1,5 0,7 1,5 0,9 1,7 0,9 1,6 2,7 4,1 3,2 4,7Denda Administrasi Cukai 0,002 0,01 0,005 0,01 0,012 0,02 0,016 0,03 0,013 0,02 0,000 0,00Cukai Lainnya 0,007 0,02 0,028 0,1 0,015 0,0 0,010 0,0 0,015 0,0 0,000 0,0Total*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian Keuangan2,1 persen dan 0,6 persen. Perkembangan realisasi cukai dalam periode 2006—2011 dapatdilihat pada Tabel III.10.Peningkatan penerimaancukai yang sangat signifikandalam 5 tahun terakhirterutama didukung oleh:(1) kebijakan kenaikan tarifcukai dan harga dasarbarang kena cukai;(2) keberhasilan dalampemberantasan rokokpolos;(3) peningkatanpengawasan penggunafasilitascukai;(4) pemanfatan IT di bidangpengawasan dan pelayanan37,8 100,0 44,7 100,0 51,3 100,0 56,7 100,0 66,2 100,0 68,1 100,0TABEL III.11PERKEMBANGAN PRODUKSI HASIL TEMBAKAU, 2006-2010 *)(miliar batang)Jenis Rokok2006 2007 2008 2009 2010Real. Real. Real. Real. Real.a. Sigaret Kretek Mesin (SKM) 125,4 131,7 144,5 141,2 144,7b. Sigaret Kretek Tangan (SKT) 77,9 84,3 88,2 84,7 87,4c. Sigaret Putih Mesin (SPM) 13,5 16,0 17,0 16,5 17,0Total (a+b+c)*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian Keuangan216,8 231,9 249,7 242,4 249,1cukai secara elektronik melalui SAC (sistem aplikasi cukai), dan (5) berkurangnya peredaranrokok ilegal menjadi legal. Selain itu, penerimaan cukai hasil tembakau juga dipengaruhioleh perkembangan produksi hasil tembakau sebagamaina terlihat pada Tabel III.11.Dalam rangka menjalankan fungsi pengendalian dan penerimaan di bidang cukai hasiltembakau, serta dalam upaya mendukung road map industri hasil tembakau,Pemerintah telah menetapkan kebijakan penyesuaian tarif cukai hasil tembakau setiaptahunnya. Kebijakan terkait dengan besaran tarif disesuaikan dengan jenis dan batasan HJE(SKM, SPM dan SKT), sebagaimana terlihat pada Tabel III.12. Rata-rata kenaikan tarifcukai tertinggi terjadi pada tahun 2009 dan 2010, masing-masing sebesar 21,7 persen dan17,0 persen, sebagai dampak adanya kebijakan golongan dan struktur tarif cukai.Sementara itu, perkembangan penerimaan cukai MMEA dan EA 2006—2010 mengalamipertumbuhan rata-rata masing-masing sebesar 47,6 persen dan 1,8 persen. Penerimaan cukaiMMEA didominasi dari penerimaan MMEA golongan A dan B, masing-masing sebesar78,5 persen dan 20,5 persen, dan sisanya sebesar 1 persen disumbangkan oleh golongan C.Sementara itu, perkembangan produksi MMEA mengalami pertumbuhan sebesar 5,4 persendan EA mengalami rata-rata penurunan produksi sebesar 30,3 persen. Penurunan produksiEA tersebut terjadi karena kebijakan penyesuaian tarif cukai untuk konsentrat yangNota Keuangan dan APBN 2012III-17

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahTABEL III.12PERKEMBANGAN TARIF CUKAI HASIL TEMBAKAU 2006-2011JENISSKMSPMSKTGOLBATASAN PRODUKSI(batang)2006Adv(%)Adv(%)2007Spesifik(Rp)TARIF CUKAI RATA-RATAAdv(%)Spesifik(Rp)2009 2010 2011FullSpesifik(Rp)FullSpesifik(Rp)FullSpesifik(Rp)I Lebih dari 2 miliar 40% 40% 7 36% 35 277 297 312II Tidak lebih dari 2 miliar 36% 36% 5 35% 35 173 193 208III Kurang dari 0,5 miliar 26% 26% 3 22% 35dihapusI Lebih dari 2 miliar 40% 40% 7 34% 35 235 270 288II Tidak lebih dari 2 miliar 36% 36% 5 30% 35 128 157 167III Kurang dari 0,5 miliar 26% 26% 3 15% 35dihapusI Lebih dari 2 miliar 22% 22% 7 18% 35 160 175 190IILebih dari 500 juta tetapi tidaklebih dari 2 miliar16% 16% 5 10% 35 82 97 100III Tidak lebih dari 500 juta 6% 6% 3 0% 30 40 65 652008Sumber : Kementerian Keuanganmengandung EA sebesar 100 persen menjadiRp100.000 per liter dan penetapan tarif cukaispesifik EA sebesar Rp20.000 per liter.Perkembangan penerimaan cukai EA danMMEA dapat dilihat pada Grafik III.8.miliar Rp3.0001.500150Tingginya penerimaan cukai MMEA pada1.000100tahun 2010 terutama disebabkan oleh adanya43,344,3878,5 927,250042,1 38,6687,910,4 50562,1penyesuaian kenaikan tarif cukai MMEA136,1 434,0 420,7 385,1 145,90-dengan rata-rata sebesar 228,1 persen untuk2006 2007 2008 2009 2010Cukai MMEACukai EAMMEA dalam negeri dan 110,5 persen untukSumber : Kementerian Keuangan Produksi MMEA (RHS) Produksi EA (RHS)MMEA impor, sebagaimana diatur dalamPeraturan Menteri Keuangan Nomor 62/PMK.011/2010 tentang Penetapan Tarif Cukai EtilAlkohol, Minuman yang Mengandung Etil Alkohol, dan Konsentrat yang Mengandung EtilAlkohol yang berlaku efektif sejak tanggal 1 April 2010. Besaran tarif cukai MMEA dan EAdapat dilihat pada Tabel III.13.2.5002.000GRAFIK III.8PERKEMBANGAN PENERIMAAN CUKAI EA-MMEADAN PRODUKSI EA-MMEA , 2006-2010203,5183,8229,5 234,02.697,3juta Liter251,3300250200TABEL III.13TARIF ETIL ALKOHOL DAN MINUMAN MENGANDUNG ETIL ALKOHOL(PMK Nomor 62/PMK.011/2010)Jenis BKC Gol Kadar Etil AlkoholMMEATarif Cukai (Per Liter)Produksi DalamNegeriImporA Sampai dengan 5% Rp11.000,0 Rp11.000,0B Lebih dari 5% sampai dengan 20% Rp30.000,0 Rp40.000,0C Lebih dari 20% Rp75.000,0 Rp130.000,0EA Atau Etanol Dari semua jenis etil alkohol, kadar, dan golonganRp20.000,0 Rp20.000,0Konsentrat yangmengandung EADari semua jenis konsentrat, kadar, dan golongan, sebagai bahanbaku atau bahan penolong dalam pembuatan Minuman YangMengandung Etil AlkoholRp100.000,0Rp100.000,0Sumber : Kementerian KeuanganIII-18Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIPenggolongan pengenaan MMEA didasarkan atas kadar etil alkohol yang terkandung didalamnya. Golongan A dikenakan untuk MMEA dengan kadar ethil alkohol dengan batasansampai dengan 5 persen, golongan B dikenakan untuk MMEA dengan kadar ethil alkoholdengan batasan antara lebih dari 5 persen sampai dengan 20 persen, dan golongan Cdikenakan untuk MMEA dengan kadar ethil alkohol dengan batasan lebih dari 20 persen.Pada APBN-P 2011, penerimaan cukaidiperkirakan mencapai Rp68,1 triliun, terdiriatas penerimaan cukai hasil tembakau sebesarRp64,8 triliun dan penerimaan cukai EA danMMEA sebesar Rp3,3 triliun. Apabiladibandingkan dengan realisasi tahun 2010,target penerimaan cukai tersebut mengalamipeningkatan sebesar 2,9 persen, didukungdengan peningkatan yang terjadi pada cukaihasil tembakau sebesar 2,3 persen dan cukai EAdan MMEA naik 16,4 persen. Perkembanganpenerimaan cukai periode 2010—2011 dapatdilihat pada Grafik III.9.Selain upaya extra effort dalam pemberantasan rokok ilegal, faktor yang menyebabkanmeningkatnya penerimaan cukai pada APBN-P 2011 adalah diterapkannya kebijakankenaikan tarif rata-rata sebesar 6 persen yang berlaku sejak Januari 2011. Selain itu, jumlahproduksi hasil tembakau yang diperkirakan meningkat juga menjadi salah satu faktor yangmendorong meningkatnya penerimaan cukai hasil tembakau.Pajak LainnyaGRAFIK III.9PENERIMAAN CUKAI, 2010 - 2011triliun RpDalam periode 2006—2010, penerimaan pajak lainnya mengalami peningkatan rata-rata14,8 persen, yaitu dari Rp2,3 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp4,0 triliun pada tahun2010. Dilihat dari komposisinya, penerimaan pajak lainnya terdiri atas pendapatan beameterai, pajak tidak langsung lainnya, dan bunga penagihan pajak. Dilihat dari kontribusinya,bea meterai merupakan sumber penerimaan utama dalam penerimaan pajak lainnya dengankontribusi rata-rata sebesar 93,4 persen. Peningkatan pendapatan bea meterai sejalan denganmeningkatnya transaksi yang menggunakan bea meterai, seperti transaksi keuangan dantransaksi hukum. Perkembangan penerimaan pajak lainnya dalam periode 2006—2011 dapatdilihat dalam Tabel III.14.696867666566,268,12010 2011Sumber : Kementerian KeuanganAPBN-PUraianTABEL III.14PERKEMBANGAN PENERIMAAN PAJAK LAINNYA, 2006-2010 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011% thd % thd % thd % thd % thd % thdReal.Real.Real. Real. Real.APBN-PTotal Total Total Total Total TotalBea Meterai 2,2 97,1 2,6 95,0 2,8 93,3 3,0 97,4 3,3 84,2 4,1 97,4Pajak Tidak Langsung Lainnya 0,01 0,3 0,02 0,7 0,001 0,04 0,001 0,04 0,001 0,02 0,002 0,0Bunga Penagihan Pajak 0,06 2,57 0,1 4,3 0,2 6,7 0,1 2,5 0,6 15,8 0,1 2,5Total2,3 100,0 2,7 100,0 3,0 100,0 3,1 100,0 4,0 100,0 4,2 100,0*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012III-19

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahDalam APBN-P 2011, penerimaan pajaklainnya diperkirakan mencapai Rp4,2 triliunatau meningkat 5,7 persen bila dibandingkandengan realisasi tahun 2010, sebagaimanaterlihat dalam Grafik III.10. Pertumbuhanekonomi yang diperkirakan mencapai 6,5persen, lebih tinggi dari pertumbuhanekonomi tahun 2010, diperkirakan akanmendorong meningkatnya transaksi yangmenggunakan bea meterai.triliun Rp5,04,03,0GRAFIK III.10PENERIMAAN PAJAK LAINNYA, 2010 - 20114,02010 2011Sumber : Kementerian KeuanganAPBN-P4,23.2.1.1.2 Pajak Perdagangan InternasionalPenerimaan pajak perdagangan internasional bersumber dari penerimaan bea masuk danbea keluar. Dalam periode 2006—2010, pajak perdagangan internasional mengalamipertumbuhan rata-rata 21,6 persen. Berdasarkan komposisinya, bea masuk memberikankontribusi rata-rata 80,1 persen, sedangkan bea keluar 19,9 persen. Perkembanganpenerimaan pajak perdagangan internasional sangat dipengaruhi oleh kondisi perekonomianeksternal, terutama terkait dengan aktivitas perdagangan dunia dan pergerakan hargakomoditi CPO di pasar internasional. Selain itu, penerimaan perpajakan internasional jugasangat dipengaruhi oleh kebijakan perdagangan internasional yang dapat mempengaruhistruktur tarif bea masuk yang berlaku. Perkembangan penerimaan pajak perdaganganinternasional dalam periode 2006-2010 dapat dilihat pada Grafik III.11.Pada APBN-P 2011, penerimaan pajak perdagangan internasional diperkirakan mencapaiRp46,9 triliun, terdiri atas bea masuk sebesar Rp21,5 triliun dan bea keluar sebesar Rp25,4triliun. Bila dibandingkan dengan realisasi pajak perdagangan internasional tahun 2010,terjadi peningkatan sebesar 62,3 persen. Kenaikan tersebut dipengaruhi oleh meningkatnyatransaksi ekspor impor dan tingginya harga CPO di pasar internasional. Perkembangan pajakperdagangan internasional dalam periode 2010—2011 dapat dilihat pada Grafik III.12.triliun Rp5040302010013,2GRAFIK III.11PERKEMBANGAN PAJAK PERDAGANGANINTERNASIONAL, 2006 - 20111,1Bea KeluarBea Masuk20,94,236.413,618,612,1 16,7 22,8 18,1 20,0 21,50,628,98,946,925,42006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-Ptriliun Rp50403020100GRAFIK III.12PAJAK PERDAGANGAN INTERNASIONAL,2010 - 201128,92010RealSumber : Kementerian Keuangan46,92011APBN-PBea MasukPenerimaan bea masuk meningkat dari Rp12,1 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp20,0triliun pada tahun 2010, dengan pertumbuhan rata-rata sebesar 13,3 persen. Perkembanganpenerimaan bea masuk tersebut dipengaruhi oleh perkembangan realisasi devisa impor bayarIII-20Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab III(dutiable import) dan perkembangan tarif beamasuk yang sangat tergantung dengankebijakan harmonisasi tarif. Kebijakanharmonisasi tarif perlu dilakukan sehubungandilakukannya berbagai perjanjianperdagangan bebas dengan beberapa negaraatau kawasan tertentu seperti ASEAN (AFTA),ASEAN-China FTA (ACFTA), ASEAN-KoreaFTA (AKFTA), dan Indonesia-Jepang(IJEPA). Pada tahun 2010, PemerintahIndonesia mempunyai perjanjianperdagangan baru dengan negara India, yaitu ASEAN-India FTA (AIFTA). Kerangkakerjasama AIFTA mulai diberlakukan pada bulan September 2010 sebagaimana diatur dalamPeraturan Menteri Keuangan Nomor 144/PMK.011/2010 tentang Penetapan Tarif Bea Masukdalam Rangka Kerja Sama AIFTA. Kerjasama AIFTA dapat dilihat pada Boks.III.2.Boks III.2ASEAN-INDIA FREE TRADE AREA (AIFTA)Perkembangan volume perdagangan dan arus investasi antara the Association of SoutheastAsian Nations (ASEAN) dan India pada periode 1993—2003 relatif lebih rendah biladibandingkan dengan volume perdagangan antara ASEAN dengan mitra dagang ASEAN lainnya,dengan rata-rata pertumbuhan per tahun sebesar 11,2 persen dari total perdagangan yangmencapai USD12,1 miliar pada tahun 2003. Sementara itu, pada tahun 2008 total perdaganganASEAN-India telah mencapai USD47 miliar yang berasal dari total ekspor ASEAN ke Indiasebesar USD30 miliar atau tumbuh sebesar 24,4 persen (y-o-y), dan impor ASEAN yang berasaldari India sebesar USD17 miliar atau tumbuh sebesar 44,5 persen (y-o-y). Di lain pihak, foreigndirect investment (FDI) dari India ke negara-negara ASEAN mencapai USD591 juta pada tahun2008 atau mencapai 1,2 persen dari total FDI di wilayah ASEAN.Dalam rangka meningkatkan kerjasama ekonomi secara menyeluruh antara negara anggotaASEAN dan Negara Republik India, para kepala negara ASEAN dan India telah menandatanganiFramework Agreement on Comprehensive Economic Cooperation between ASEAN dan Indiapada bulan Oktober 2003. Persetujuan kerangka kerja sama para kepala negara ASEAN tersebut,kemudian ditindaklanjuti melalui Agreement on Trade in Goods under the FrameworkAgreement on Comprehensive Economic Cooperation between the Association of SoutheastAsian Nations and the Republic of India yang ditandatangani pada Pertemuan ke-41 TingkatMenteri Ekonomi ASEAN pada tanggal 13 Agustus 2009 di Bangkok, Thailand, setelah prosesnegosiasi selama kurang lebih 6 tahun. Selanjutnya, Pemerintah Republik Indonesiamengimplementasikan perjanjian kerjasama tersebut dengan Peraturan Presiden Nomor 40Tahun 2010.Berdasarkan modalitas yang termuat dalam persetujuan tersebut, telah dijadwalkan skemapenurunan tarif bea masuk yang tertuang dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 144/PMK.011/2010 tentang Penetapan Tarif Bea Masuk atas Barang Impor Dalam Rangka ASEAN-India Free Trade Area (AIFTA), yang berlaku efektif mulai bulan September 2010 untukkategori kelompok produk sebagai berikut:a. Kategori normal track, dengan penurunan tarif sebesar 80 persen dari pos tarif dan 75persen dari nilai perdagangan. Normal track (NT) dibagi atas 2 (dua) bagian. Pertama, NT-1mencakup penurunan tarif atas 71 persen dari pos tarif dan 71,71 persen dari nilai25.000,020.000,015.000,010.000,05.000,00,0GRAFIK III.13PERKEMBANGAN DUTIABLE IMPORT DAN PENERIMAAN BEA MASUK2006-201149,673,498,312.141,7 16.690,6 22.764,8 18.108,4 20.016,8 11.788,375,8111,02006 2007 2008 2009 2010 2011Jan-JunSumber : Kementerian KeuanganBea Masuk (Miliar Rp)66,212010080604020Dutiable Impor (Miliar USD) -RHS0Nota Keuangan dan APBN 2012III-21

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahperdagangan dengan jadwal penurunan tarif menjadi 0 persen paling lambat pada 31Desember 2013 untuk ASEAN-5 dan India. Kedua, NT-2 terdiri dari 9 persen pos tarif dan3,37 persen dari nilai perdagangan dengan jadwal penurunan tarif menjadi 0 persen palinglambat pada 31 Desember 2016 untuk ASEAN-5 dan India.Jadwal Penurunan Tarif Kategori NT1Tingkat Tarif Bea Masuk (X%)Jadwal Penurunan/Penghapusan Tarif01-Jan-10 01-Jan-11 01-Jan-12 01-Jan-13 31-Des-13X > 30 30 20 10 5 0X = 30 25 20 10 5 020 < X < 30 20 15 10 5 0X = 20 15 12,5 10 5 015 < X < 20 15 10 7,5 5 0X = 15 12,5 10 7,5 5 010 < X < 15 10 7,5 5 2,5 0X = 10 7,5 5 5 2,5 05 < X < 10 5 5 2,5 2,5 0X ≤ 5 4 3 2 0 0X = Tingkat Tarif Applied MFN per 1 Juli 2007b. Kategori sensitive track (ST), mencakup 10 persen pos tarif yang dibagi dalam tiga kategori.Pertama penurunan tarif bea masuk sebesar 5 persen paling lambat pada 31 Desember2016 untuk ASEAN-5 dan India. Kedua, penghapusan tarif bea masuk menjadi 0 persendengan cakupan 4 persen pos tarif dalam ST paling lambat pada 31 Desember 2019 untukASEAN-5 dan India. Ketiga, standstill yaitu 50 pos tarif dengan tingkat tarif MFN 5 persentetap, sisanya diturunkan menjadi 4,5 persen pada saat entry info force dan selanjutnyaakan menjadi 4 persen paling lambat pada 31 Desember 2016 untuk ASEAN-5 dan India.c. Kategori highly sensitive list, mencakup tiga kategori berbeda. Pertama, kategori Amerupakan penurunan tarif bea masuk menjadi 50 persen atas produk-produk dengantingkat tarif > 50 persen paling lambat pada 31 Desember 2019 untuk ASEAN-5. Kedua,kategori B merupakan penurunan tarif bea masuk dengan margin of preference (MOP) 50persen, paling lambat pada 31 Desember 2019 atas produk-produk dengan tingkat tarif“d” untuk ASEAN-5. Ketiga, kategori C merupakan penurunan tarif bea masuk dengan MOP25 persen paling lambat pada 31 Desember 2019 untuk ASEAN-5.d. Kategori exclusion list, terdiri dari 10 persen (489) dari pos tarif dalam enam digit danmencakup 5 persen dari nilai perdagangan sisanya dikecualikan dari liberalisasiperdagangan barang dan berlaku tarif MFN.e. Kategori special product,terdiri dari beberapa produk tertentu. Pertama, produk palm oildengan perincian pemberlakuan tarif CPO dan RPO tingkat tarif akhir sampai dengan 21Desember 2018 masing-masing sebesar 37,5 persen dan 45 persen. Kedua, produk kopi,teh hitam, dan lada dengan perincian pemberlakuan tarif tingkat tarif akhir sampaidengan 21 Desember 2018 masing-masing sebesar 45 persen, 45 persen, dan 50persen.III-22Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIPada APBN-P 2011, penerimaan bea masukditargetkan mencapai Rp21,5 triliun. Apabiladibandingkan dengan realisasi tahun 2010,target penerimaan bea masuk dalam APBN-P 2011 mengalami kenaikan sebesar 7,4 persen.Kenaikan tersebut terutama disebabkan olehperkiraan meningkatnya dutiable importsebesar 11,8 persen, yaitu dari USD111,0 miliarpada tahun 2010 menjadi USD124,2 miliarpada tahun 2011. Perkiraan realisasi bea masuktahun 2011 dapat dilihat pada Grafik III.14.Bea Keluartriliun RpPenerimaan bea keluar pada periode 2006—2010 sangat berfluktuatif, dengan pertumbuhanrata-rata 69,0 persen per tahun. Komponen penerimaan bea keluar bersumber dari pengenaanbea keluar atas ekspor rotan, kulit, kayu, kelapa sawit, CPO dan produk turunannya, sertabiji kakao. Kontribusi terbesar berasal dari pengenaan bea keluar atas CPO dan turunannya,yang dalam periode tersebut memberikan kontribusi rata-rata sebesar 95 persen. Faktor utamayang mempengaruhi penerimaan bea keluar adalah perkembangan harga CPO di pasarinternasional yang menjadi harga referensi bagi penetapan tarif maupun perhitungan hargapatokan ekspor (HPE) di dalam negeri. Perkembangan penerimaan bea keluar dan hargaCPO pada periode 2006-2011 dapat dilihat pada Grafik III.15.Pada APBN-P 2011, target penerimaan bea keluar adalah sebesar Rp25,4 triliun, meningkat185,9 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 yang mencapai Rp8,9 triliun.Meningkatnya target penerimaan bea keluar ini disebabkan oleh kenaikan tarif bea keluarsebagai imbas dari tingginya harga CPO di pasar internasional. Sebagai perbandingan, padaperiode Januari—Juni 2010 tarif bea keluar yang berlaku berkisar antara 3 persen sampaidengan 4,5 persen, dengan harga CPO di pasar internasional berkisar antara USD769/MTsampai dengan USD827/MT. Sedangkan pada periode yang sama tahun 2011, tarif bea keluaryang berlaku berkisar antara 17,5—25 persen, dengan harga CPO di pasar internasionalberkisar antara USD1.145/MT sampai dengan USD1.295/MT.22222121202019GRAFIK III.14PENERIMAAN BEA MASUK, 2010 - 201120,02010Real.21,52011APBN-PGRAFIK III.15PERKEMBANGAN HARGA CPO dan BEA KELUAR,2006-2011GRAFIK III.16PENERIMAAN BEA KELUAR 2010 - 2011USD per1.400,01.200,01.000,0800,0600,0400,0200,00,0Harga CPOBea Keluarmiliar triliun Rp4.000,030,03.500,03.000,025,02.500,020,02.000,015,01.500,01.000,010,0500,05,00,0-500,0 0,08,92010Real.25,42011APBN-PSumbe r : Kementerian keuanganSumber : Kementerian KeuanganTingginya harga CPO dan produk turunannya di pasar internasional dipicu oleh beberapafaktor. Faktor pertama terkait dengan meningkatnya permintaan CPO di pasar dunia untukbahan baku biodiesel seiring dengan meningkatnya harga minyak mentah. Faktor keduaNota Keuangan dan APBN 2012III-23

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahadalah meningkatnya permintaan dan konsumsi CPO dan produk turunan di beberapa negarayang mengalami pertumbuhan ekonomi pesat seperti China dan India.Untuk mencegah lonjakan dan mengendalikan harga di pasar dalam negeri, Pemerintahtelah menetapkan kebijakan pengenaan bea keluar progresif atas CPO dan produkturunannya terakhir, sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 67/PMK.011/2010. Kebijakanpengenaan tarif bea keluar progresif terbukti cukup efektif dalam mengendalikan hargaminyak goreng dalam negeri ketika harga beberapa komoditi pangan termasuk CPO danproduk turunannya mengalami lonjakan. Selain itu, pengenaan bea keluar yang berbedabeda,bertujuan untuk mengembangkan industri berbasis minyak sawit sehingga CPO yangmerupakan bahan baku yang banyak diperlukan di dalam negeri dikenakan bea keluar lebihtinggi, sedangkan bahan baku lain dikenakan bea keluar lebih rendah karena belum banyakdibutuhkan di dalam negeri.Dalam menetapkan tarif bea keluar tersebut, Pemerintah membagi bea keluar untuk jeniskelapa sawit, CPO, dan produk turunannya dalam 15 kategori berdasarkan harga referensiCPO CIF Rotterdam yaitu untuk harga referensi dari CPO mulai dari USD701/MT dengantarif sebesar 1,5 persen sampai dengan lebih besar dari USD1.250/MT dengan tarif sebesar25 persen. Tarif bea keluar atas kelapa sawit, CPO dan turunannya dapat dilihat padaTabel III.15.JENIS BARANG≤ 700>700 –750>750 - 800 >800 -850>850 -9001. Buah dan Kernel Kelapa Sawit 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 402. Crude Palm Oil (CPO) 0 1,5 3 4,5 6 7,5 10 12,5 15 17,5 20 22,5 253. Crude Olein 0 1,5 3 4,5 6 7,5 10 12,5 15 17,5 20 22,5 254. RBD Palm Olein 0 1,5 3 4,5 6 7,5 10 12,5 15 17,5 20 22,5 255. RBD Palm Kernel Olein 0 1,5 3 4,5 6 7,5 10 12,5 15 17,5 20 22,5 256. Crude Stearin 0 0 1,5 3 4,5 6 8,5 11 13,5 16 18,5 21 237. Crude Palm Kernel Oil 0 0 1,5 3 4,5 6 8,5 11 13,5 16 18,5 21 238. Crude Kernel Olein 0 0 1,5 3 4,5 6 8,5 11 13,5 16 18,5 21 239. Crude Palm Kernel Stearin 0 0 1,5 3 4,5 6 8,5 11 13,5 16 18,5 21 2310. RBD Palm Kernel Oil 0 0 1,5 3 4,5 6 8,5 11 13,5 16 18,5 21 2311. RBD Palm Oil 0 0 1,5 3 4,5 6 8,5 11 13,5 16 18,5 21 2312. RBD Palm Stearin 0 0 0 1,5 3 4,5 6 7,5 11 13,5 16 18,5 2113. RBD Palm Kernel Stearin 0 0 0 1,5 3 4,5 6 7,5 11 13,5 16 18,5 2114. Biodiesel dari minyak sawit 0 0 0 0 0 2 2 2 2 5 5 7,5 10RBD Palm Olein dalam15.kemasan< 25 Kg0 0 0 0 0 2,5 5 7,5 10 12,5 15 17,5 20Sumber : Kementerian KeuanganTABEL III.15TARIF BEA KELUAR KELAPA SAWIT, CPO, DAN PRODUK TURUNANNYA(PMK Nomor 67/PMK.011/2010)HARGA REFERENSI (rupiah)>900 -950>950 -1000>1000-1050>1050-1100>1100-1150>1150 -1200>1200 -1250> 12503.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)Berdasarkan Undang-Undang Nomor 20 Tahun 1997 tentang Penerimaan Negara BukanPajak (PNBP), PNBP dikelompokkan dalam tujuh sumber penerimaan, yaitu: (1) penerimaannegara yang bersumber dari pengelolaan dana Pemerintah;(2) penerimaan pemanfaatansumber daya alam; (3) penerimaan dari hasil-hasil pengelolaan kekayaan negara yangdipisahkan; (4) penerimaan dari kegiatan pelayanan yang dilaksanakan Pemerintah;(5) penerimaan berdasarkan putusan pengadilan dan yang berasal dari pengenaan dendaadministrasi; (6) penerimaan berupa hibah yang merupakan hak Pemerintah; dan(7) penerimaan lainnya yang diatur dalam undang-undang tersendiri. Namun, dalam strukturIII-24Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIAPBN, PNBP dikelompokkan ke dalam empat mata anggaran penerimaan, yaitu:(1) Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA); (2) Penerimaan bagian Pemerintah atas LabaBadan Usaha Milik Negara (BUMN); (3) PNBP Lainnya; dan (4) Pendapatan Badan LayananUmum (BLU).Penerimaan SDA, terdiri atas penerimaan SDA minyak bumi dan gas alam (Migas) danpenerimaan SDA nonmigas. Perhitungan dan realisasi penerimaan dari masing-masingsumber tersebut sangat dipengaruhi oleh faktor dan variabel yang sangat beragam.Perhitungan penerimaan SDA sangat dipengaruhi oleh antara lain lifting minyak mentahdan gas alam, Indonesian Crude Oil Price (ICP), nilai tukar rupiah, besaran cost recovery,tingkat produksi dan harga beberapa jenis komoditas tambang, serta kebijakan-kebijakanyang dilakukan Pemerintah dalam rangka intensifikasi pemungutan PNBP. Sementara itu,penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN sangat dipengaruhi oleh tingkat laba BUMNyang diperoleh pada tahun anggaran sebelumnya, besarnya/persentase kepemilikan sahamPemerintah dalam BUMN, dan kebijakan pay-out ratio.PNBP lainnya, terdiri dari: (1) pendapatan dan penjualan sewa; (2) pendapatan jasa;(3) pendapatan bunga; (4) pendapatan kejaksaan dan peradilan; (5) pendapatan pendidikan;(6) pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi; (7) pendapatan iuran dan denda;dan (8) pendapatan lain-lain. Pengelolaan atas sumber PNBP lainnya tersebut sebagian besardilaksanakan oleh Kementerian Komunikasi dan Informatika, Kementerian PendidikanNasional, Kepolisian Republik Indonesia, Badan Pertanahan Nasional, KementerianKesehatan, dan Kementerian Hukum dan HAM. Faktor-faktor utama yang mempengaruhiPNBP lainnya antara lain: (a) jenis dan tarif atas kegiatan pelayanan K/L yang ditetapkanmelalui Peraturan Pemerintah; (b) jumlah/volume objek pengenaan PNBP; (c) kualitaspelayanan yang diberikan dan administrasi pengelolaan PNBP; dan (d) upaya optimalisasimelalui peningkatan pengelolaan dan akuntabilitas pelaporan keuangan.Berbagai upaya dan kebijakan telah ditempuh Pemerintah untuk mengoptimalkan PNBP.Untuk penerimaan SDA, upaya dan kebijakan terutama difokuskan pada (a) pemberianfasilitas fiskal dan non-fiskal terhadap kegiatan usaha sektor hulu migas guna meningkatkanlifting minyak bumi dan gas alam; (b) upaya pengendalian cost recovery denganimplementasi Peraturan Pemerintah Nomor 79 Tahun 2010 tentang Biaya Operasi yangDapat Dikembalikan dan Perlakuan Pajak Penghasilan di Bidang Usaha Minyak dan GasBumi; (c) memperkuat penagihan dan pengawasan penerimaan dari sektor migas oleh BPMigas; (d) meningkatkan produksi dan merevisi tarif atas jenis PNBP yang berlaku padasektor sumber daya mineral; (e) menggali potensi-potensi penerimaan yang ada di sektorkehutanan dengan tanpa merusak lingkungan dan mempertahankan kelestarian hutan; serta(f) mengoptimalkan penerimaan dari sektor perikanan dengan mempertimbangkanpeningkatan perekonomian dan kesejahteraan masyarakat pesisir/nelayan. Selanjutnya,upaya optimalisasi penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN dilaksanakan antaralain melalui optimalisasi dividen pay-out ratio, penyelesaian audit oleh Kantor Akuntan Publik(KAP) atas laporan keuangan BUMN yang harus selesai lebih awal dari peraturan yang adaguna mengetahui secara awal definitif atas laba/rugi bersih BUMN; dan peningkatan sinergiantar BUMN guna meningkatkan daya saing.Sedangkan untuk mengoptimalkan penerimaan dari PNBP lainnya, kebijakan yang ditempuhterutama difokuskan pada: (a) peninjauan dan penyempurnaan peraturan PNBP pada masing-Nota Keuangan dan APBN 2012III-25

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahmasing K/L; (b) monitoring, evaluasi, dan koordinasi pelaksanaan pengelolaan PNBP padaK/L; serta (c) peningkatan akurasi target, penyusunan pagu penggunaan, serta pelaporan PNBP K/L.Sementara itu, kebijakan mengenai pendapatan BLU difokuskan untuk: (a) mendorong peningkatanpelayanan publik instansi Pemerintah; (b) meningkatkan pengelolaan keuangan BLU yangefisien dan efektif; dan (c) meningkatkan transparansi dan akuntabilitas pengelolaankeuangan instansi Pemerintah.Dengan berbagai kebijakan dan upaya optimalisasi yang telah ditempuh selama tahun 2006—2010, PNBP mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 4,3 persen, dengan pertumbuhantertinggi terjadi pada tahun 2008, yaitu sebesar 49,0 persen. Dalam tahun 2009, PNBPmengalami pertumbuhan negatif sebesar 29,1 persen yang terutama disebabkan olehpenurunan penerimaan SDA migas akibat penurunan ICP yang signifikan pada tahun 2009dari tahun 2008.TABEL III.16PERKEMBANGAN PNBP, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006* 2007 2008 2009 20102011APBN-PI. Penerimaan SDA 167,5 132,9 224,5 139,0 168,8 192,0a. Penerimaan SDA Migas 158,1 124,8 211,6 125,8 152,7 173,2b. Penerimaan SDA Nonmigas 9,4 8,1 12,8 13,2 16,1 18,8II. Bagian Pemerintah atas Laba BUMN 21,5 23,2 29,1 26,0 30,1 28,8III. PNBP Lainnya 38,0 56,9 63,3 53,8 59,4 50,3IV. Pendapatan BLU - 2,1 3,7 8,4 10,6 15,4Total PNBP 227,0 215,1 320,6 227,2 268,9 286,6*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan**) termasuk Surplus BISumber: Kementerian KeuanganDalam APBN-P tahun 2011, PNBP ditargetkan sebesar Rp286,6 triliun, lebih tinggi sebesarRp17,6 triliun atau 6,6 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Dengan targettersebut, kontribusi PNBP dalam APBN-P 2011 diperkirakan mencapai 24,6 persen terhadapperkiraan penerimaan dalam negeri. Dilihat dari komposisinya, peningkatan terbesar terjadipada penerimaan SDA migas, yaitu sebesar Rp20,4 triliun atau 13,4 persen bila dibandingkandengan realisasi tahun 2010. Tabel III.16 memperlihatkan perkembangan total PNBPbeserta komponen penerimaannya selama 2006—2011.3.2.1.2.1 Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA)Penerimaan SDA merupakan sumber penerimaan yang memberikan kontribusi terbesarterhadap PNBP. Dalam lima tahun terakhir, kontribusi penerimaan SDA terhadap PNBPrata-rata mencapai 65,9 persen. Secara garis besar, penerimaan SDA terdiri atas penerimaanSDA minyak bumi dan gas alam (migas), yakni penerimaan dari kegiatan usaha hulu migas.Sedangkan penerimaan SDA nonmigas, meliputi penerimaan dari kegiatan usaha di bidangpertambangan umum, penerimaan kehutanan, penerimaan perikanan, dan penerimaanpertambangan panas bumi.Dalam periode 2006—2010, penerimaan SDA cenderung mengalami fluktuasi dengan rataratapertumbuhan per tahun sebesar 4,3 persen, kecuali pada tahun 2007 di mana penerimaanIII-26Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIITABEL III.17PERKEMBANGAN PENERIMAAN SDA, 2006-2011 *)(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 20102011APBN-PPenerimaan SDA Migas 158,1 124,8 211,6 125,8 152,7 173,2Minyak Bumi 125,1 93,6 169,0 90,1 111,8 123,1Gas Alam 32,9 31,2 42,6 35,7 40,9 50,1Penerimaan SDA Nonmigas 9,4 8,1 12,8 13,2 16,1 18,8Pertambangan Umum 6,8 5,9 9,5 10,4 12,6 15,4Kehutanan 2,4 2,1 2,3 2,3 3,0 2,9Perikanan 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2Panas Bumi - - 0,9 0,4 0,3 0,4SDA mengalami penurunan. Pertumbuhan tertinggi tercatat pada tahun 2008 yaitu sebesar68,9 persen, dengan penerimaan nominal mencapai Rp224,5 triliun. Dalam tahun 2010,penerimaan SDA mencapai Rp168,8 triliun, atau meningkat Rp29,9 triliun (21,5 persen) darirealisasi tahun 2009. Sedangkan untuk tahun 2011, penerimaan SDA diperkirakan akanmencapai Rp192,0 triliun atau meningkat sebesar Rp23,2 triliun (13,7 persen) dibandingkanrealisasi tahun 2010. Tabel III.17 memperlihatkan perkembangan penerimaan SDA besertakomponen penerimaannya selama tahun 2006—2011.Penerimaan SDA MigasTotal 167,5 132,9 224,5 139,0 168,8 192,0*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganPenerimaan SDA migas merupakan sumber penerimaan terbesar di antara komponen PNBPsecara keseluruhan. Selama lima tahun terakhir, rata-rata kontribusi penerimaan SDA migasterhadap total PNBP mencapai 61,2 persen. Selama tahun 2006—2010, penerimaan SDAmigas mengalami pertumbuhan yang fluktuatif dengan pertumbuhan tertinggi terjadi padatahun 2008, yaitu meningkat Rp86,8 triliun (69,6 persen) bila dibandingkan dengan realisasitahun 2007. Realisasi penerimaan SDA migas pada tahun 2010 mencapai Rp152,7 triliun,yang terdiri atas penerimaan minyak bumi sebesar Rp111,8 triliun dan penerimaan gas alamsebesar Rp40,9 triliun. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009, penerimaanminyak bumi meningkat sebesar Rp21,8 triliun atau 24,2 persen dan penerimaan gas alammeningkat sebesar Rp5,2 triliun atau 14,6 persen.Pencapaian penerimaan SDA migas dalam tahun 2010 tersebut sangat dipengaruhi olehperkembangan beberapa variabel, seperti: (a) peningkatan rata-rata lifting minyak bumiharian, yang meningkat dari 944 ribu barel per hari (bph) di tahun 2009 menjadi 954 ribubph pada tahun 2010; (b) peningkatan ICP pada tahun 2010 yang realisasinya mencapaiUSD79,4 per barel (rata-rata Desember 2009—November 2010) atau lebih tinggi darirealisasinya pada tahun 2009 sebesar USD58,5 per barel; (c) penguatan nilai rupiah terhadapdolar Amerika Serikat dari rata-rata Rp10.4oo per dolar pada tahun 2009 menjadi Rp9.087 perdolar. Sedangkan dari sisi administrasi, Pemerintah melalui BP Migas juga melakukanpengawasan dalam melakukan optimalisasi penerimaan negara dari sektor usaha hulu migas.Untuk cost recovery yang dibayarkan pada tahun 2010 adalah sebesar USD10,9 miliar, lebihrendah dari target yang ditetapkan dalam Work Plan and Budget (WP&B) sebesarUSD11,8 miliar.Nota Keuangan dan APBN 2012III-27

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahDalam tahun 2011, penerimaan SDA migasdiperkirakan mencapai Rp173,2 triliun,meningkat Rp20,4 triliun atau 13,4 persenbila dibandingkan dengan realisasi tahun2010. Penerimaan SDA migas tersebutbersumber dari penerimaan minyak bumisebesar Rp123,1 triliun dan penerimaan gasalam sebesar Rp50,1 triliun. Penerimaanminyak bumi meningkat Rp11,2 triliun atau10,0 persen bila dibandingkan denganrealisasi tahun 2010. Hal tersebut disebabkanoleh lebih tingginya ICP yang digunakandalam perhitungan. Pada perkiraan tahuntriliun Rp2011, asumsi rata-rata ICP (Desember 2010—November 2011) yang digunakan adalahUSD95,0 per dolar, lebih tinggi dari realisasinya tahun 2010 sebesar USD79,4 per barel.Sedangkan penerimaan gas alam 2011 mengalami peningkatan Rp9,2 triliun atau 22,5 persenbila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Perkembangan penerimaan SDA migas 2006-2011 dapat dilihat dalam Grafik III.17.250200150100500GRAFIK III.17PERKEMBANGAN PENERIMAAN SDA MIGAS DAN ICP,2006 - 20112006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011(USD/barel)120Pen. Minyak Bumi Pen. Gas Bumi ICP (USD/barel)Sumber : Kementerian Keuangan100806040200GRAFIK III.18PERKEMBANGAN LIFTING MINYAK BUMI,2006-2011ribu bph970 957,1960953,9950943,9940930,9930920910898,9900890880870860945,02006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Sumber : Kementerian KeuanganBBUTD9.0008.0007.0006.0005.0004.0003.0002.0001.0000GRAFIK III.19PERKEMBANGAN LIFTING GAS, 2006-20116.106,0 5.894,0 6.170,0 6.286,0 7.053,0 7.769,02006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Sumber : Kementerian KeuanganSementara itu, Pemerintah menargetkan lifting minyak mentah dan gas alam tahun 2011masing-masing sebesar 945 ribu bph dan 7.769 BBTUD (Billion British Thermal Unit perDay). Upaya yang akan dilakukan guna pencapaian target lifting migas tersebut antara lainmelalui: (a) peningkatan kehandalan peralatan produksi dengan preventive/predictivemaintenance untuk mengurangi unplanned shutdown; (b) peningkatan efisiensi operasi danoptimalisasi fasilitas produksi; (c) peningkatan upaya optimalisasi dan pengembanganlapangan produksi, percepatan produksi sumur temuan eksplorasi, penerapan Enhanced OilRecovery, dan peremajaan peralatan dan fasilitas produksi untuk mengurangi laju penurunanproduksi alamiah yang awalnya 12 persen menjadi hanya 7 persen; dan (d) peningkatankoordinasi untuk penyelesaian masalah yang terkait dengan regulasi, perizinan dan tumpangtindih lahan. Grafik III.18 dan Grafik III.19 memperlihatkan perkembangan liftingminyak bumi dan gas alam selama periode 2006—2011.Penerimaan SDA NonmigasSelama periode 2006—2010, penerimaan SDA nonmigas meningkat rata-rata sebesar 14,4persen. Secara umum, penerimaan pertambangan umum memberikan kontribusi terbesarIII-28Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIdalam penerimaan SDA nonmigas, yang diikutioleh penerimaan kehutanan. Sedangkanpenerimaan perikanan dan pertambangan panasbumi memperlihatkan perkembangan yangcenderung konstan.Dalam tahun 2010, penerimaan SDA nonmigasmencapai Rp16,1 triliun, yang merupakanpenerimaan tertinggi dalam kurun waktu 2006-2010. Penerimaan tersebut meningkat Rp2,9triliun atau 21,8 persen bila dibandingkan denganrealisasi tahun 2009. Selanjutnya, dalamAPBN-P 2011, penerimaan SDA nonmigasditargetkan mencapai Rp18,8 triliun, meningkat Rp2,7 triliun atau 16,9 persen bila dibandingkandengan realisasinya pada tahun 2010. Grafik III.20 memperlihatkan perkembangan penerimaanSDA nonmigas selama 2006—2011.Sebagai sumber penerimaan terbesar dalam penerimaan SDA nonmigas, penerimaanpertambangan umum terdiri atas penerimaan iuran tetap dan penerimaan royalti. Dalamperiode 2006—2010, penerimaan pertambangan umum rata-rata meningkat sebesar 16,9persen. Dalam tahun 2010, penerimaanpertambangan umum mencapai Rp12,7 triliunyang bersumber dari penerimaan iuran tetapsebesar Rp0,2 triliun dan penerimaan royaltisebesar Rp12,5 triliun. Apabila dibandingkandengan tahun 2009, realisasi penerimaanpertambangan umum pada tahun 2010meningkat sebesar Rp2,3 triliun atau 22,0persen. Faktor utama peningkatan penerimaanpertambangan umum adalah peningkatanproduksi komoditas utama pertambangan yaknikomoditi batubara dari 256 juta ton pada tahunGRAFIK III.21PERKEMBANGAN PRODUKSI BATU BARA,2006-2011juta ton2009 menjadi 275 juta ton pada tahun 2010. Grafik III.21 memperlihatkan perkembanganproduksi batubara yang merupakan komoditas tambang utama selama 2006—2010.Dalam APBN-P 2011, penerimaan pertambangan umum diperkirakan akan mencapai Rp15,4triliun, meningkat Rp2,8 triliun atau 21,7 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun2010. Perkiraan penerimaan pertambangan umum tahun 2011 tersebut bersumber daripenerimaan iuran tetap sebesar Rp0,3 triliun dan penerimaan royalti sebesar Rp15,1 triliun.Faktor utama yang mempengaruhi peningkatan penerimaan pertambangan umum dalamtahun 2011 adalah kecenderungan peningkatan harga komoditas mineral dan batubara dipasar internasional seiring dengan peningkatan harga minyak mentah dunia. Dalam tahun2011, produksi batubara ditargetkan mencapai 327 juta ton, dimana 79 juta ton di antaranyadiwajibkan untuk memasok kebutuhan batubara dalam negeri, terutama kebutuhan untukpembangkit listrik.Selanjutnya, penerimaan kehutanan selama periode 2006—2010 memperlihatkanperkembangan yang cenderung meningkat dengan rata-rata pertumbuhan mencapai 5,7persen. Dalam tahun 2010, penerimaan kehutanan mencapai Rp3,0 triliun, meningkat Rp0,7300250200150100500GRAFIK 20PERKEMBANGAN SDA NON MIGAS, 2006-2011triliun Rp2037,6 40,01833,535,0161425,7 26,430,01225,018,81016,220,0815,06410,025,00-2006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Pertambangan Panas BumiSumber : Kementerian Keuangan1932172402562752006 2007 2008 2009 2010Sumber : Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012III-29

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahtriliun atau 28,3 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009. Peningkatanpenerimaan kehutanan tersebut terutama didorong oleh penerimaan dari dana reboisasi yangmencapai Rp1,8 triliun. Sedangkan sumber penerimaan kehutanan lainnya yang meliputiiuran hak atas pengusahaan hutan (IHPH), provisi sumber daya hutan (PSDH), danpendapatan penggunaan kawasan hutan dalam tahun 2010 masing-masing mencapai Rpo,3triliun, Rp0,8 triliun, dan Rp0,2 triliun.Dalam tahun 2011, penerimaan kehutanan ditargetkan mencapai Rp2,9 triliun, lebih rendahRp0,1 triliun atau 3,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Faktor utamayang mendorong penurunan tersebut adalah lebih rendahnya penerimaan dari dana reboisasiakibat berkurangnya luasan dan potensi produksi kayu dari hutan alam sejalan denganprogram pelestarian hutan. Dalam tahun 2011, penerimaan kehutanan dari dana reboisasidiperkirakan sebesar Rp1,3 triliun, sedangkan penerimaan kehutanan dari IHPH, PSDH,dan pendapatan penggunaan kawasan hutan diperkirakan sebesar Rp0,1 triliun, Rp1,4 triliun,dan Rp0,2 triliun.Sumber penerimaan SDA nonmigas lainnya adalah dari penerimaan perikanan yangcenderung mengalami penurunan. Selama periode 2006—2010, penerimaan perikananmengalami penurunan rata-rata sebesar 17,3 persen. Kecenderungan penurunan penerimaanperikanan ini terutama karena Pemerintah berkomitmen untuk tidak memberikan izin operasikapal-kapal asing di perairan Indonesia sebagai upaya Pemerintah untuk menghambat illegalfishing serta memperkuat industri dan armada perikanan nasional. Faktor lainnya adalahkondisi alam terkait dengan perubahan iklim yang mengakibatkan cuaca yang tidak menentusehingga mengganggu kegiatan operasi penangkapan ikan dan selanjutnya mengurangipenerimaan dari pungutan hasil perikanan (PHP).Pada tahun 2010, penerimaan perikanan mencapai Rp92,0 miliar atau sama dengan realisasitahun 2009. Dalam tahun 2011, penerimaan perikanan ditargetkan mencapai Rp150,0 miliar,meningkat Rp58,0 miliar atau 63,1 persen bila dibandingkan dengan realisasinya di tahun2010. Peningkatan penerimaan perikanan diupayakan melalui beberapa kebijakan yang akanditempuh guna peningkatan produksi sektor perikanan melalui budidaya perikanan,peningkatan kemampuan armada perikanan dalam negeri untuk menggantikan kapal asing,serta peningkatan pelayanan perizinan (mobile unit) dan administrasi penagihan.Selanjutnya, sumber utama penerimaan panas bumi berasal dari setoran bagian Pemerintahsebesar 34 persen dari penerimaan bersih usaha kegiatan (Net Operating Income/NOI)pembangkitan energi/listrik setelah dikurangi dengan semua kewajiban pembayaran pajakdan pungutan lain. Kegiatan usaha pertambangan panas bumi lebih diutamakan untukmendukung program Pemerintah dalam pengembangan energi baru terbarukan (EBT) dandiharapkan bahwa dalam masa mendatang akan memberikan kontribusi yang lebih besarmengingat bahwa Indonesia memiliki potensi sumber daya panas bumi yang besar. Dalamtahun 2010, realisasi penerimaan panas bumi mencapai Rp343,8 miliar, menurun sebesarRp56,6 miliar atau 14,1 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009. DalamAPBN-P 2011, penerimaannya ditargetkan mencapai Rp351,1 miliar, meningkat Rp12,3 miliaratau 3,6 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010.3.2.1.2.2 Penerimaan Bagian Pemerintah atas Laba BUMNSelama periode 2006—2010, BUMN mengalami perkembangan positif, baik dari sisi aset,laba bersih, belanja modal (capital expenditure/capex) maupun belanja operasionalIII-30Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab III(operational expenditure/opex). Selama periode tersebut, total aset BUMN tumbuh ratarata14,5 persen, laba bersih tumbuh ratarata17,8 persen, belanja modal tumbuhrata-rata 45,3 persen, dan belanjaoperasional tumbuh rata-rata 20,3 persen.Grafik III.22 memperlihatkanperkembangan kinerja akuntansi BUMN2006—2011.triliun Rp35003000250020001500GRAFIK III.22PERKEMBANGAN KINERJA AKUNTANSI BUMN TAHUN2006-2011Total PenjualanTotal EkuitasTotal AktivaTotal Laba/Rugi Bersihtriliun Rp300Membaiknya kinerja BUMN ini terlihat 1000200pada data kapitalisasi BUMN terbuka di 500100Bursa Efek Indonesia (BEI) yang 002006 2007 2008 2009 2010 2011*menunjukkan nilai kapitalisasi pasar 18*) Perkiraan RealisasiBUMN melebihi Rp843,8 triliun atau 24,7 Sumber : Ke menterian Keuanganpersen dari total nilai kapitalisasi pasarBEI. Bahkan sebagian BUMN telah masuk dalam jajaran blue chips, yaitu antara lain BankMandiri, Telekomunikasi Indonesia, Bank Rakyat Indonesia, Perusahaan Gas Negara, danBank Negara Indonesia. Secara keseluruhan sampai dengan tahun 2011 terdapat 142 BUMNyang dikelompokkan menjadi BUMN perbankan dan non perbankan. Pemetaan laba/rugiberikut kategori BUMN disajikan dalam Bagan III.1.800700600500400BAGAN III.1POTENSI PNBP DARI 142 BUMNPotensi PNBP dari 142 BUMNLaba 110BUMNRugi dan/AkumulasiRugi32BUMNDitarikDividen71BUMNTidak DitarikDividen KarenaKondisiTertentu/Khusus39BUMNSesuai ketentuan tidak ditarik dividen.Laba yang dimiliki digunakan untukmenutup kerugian1. Mendukung ‘Jaminan Sosial’PT Askes,PT Jamsostek, PT Taspen, PT Asabri2. Pelestarian LingkunganPerum Perhutani3. Mengembalikan fungsi hidrologis di JawaPerum Jasa Tirta I & II4. BUMN Kecil dan/atau BUMN yang memilikikesulitan likuiditasSumber : Kementerian BUMNSelanjutnya, bagian laba Pemerintah atas laba BUMN selama periode 2006—2010 mengalamipertumbuhan rata-rata 8,8 persen. Dari sisi laba bersih, pencapaian tertinggi terjadi padatahun 2010, yaitu sebesar Rp102,4 triliun. Hal ini terutama dipengaruhi oleh kenaikan hargakomoditas di pasar global yang menyebabkan peningkatan laba BUMN, khususnya sektorNota Keuangan dan APBN 2012III-31

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahpertambangan dan kinerja seluruh BUMN yang semakin baik. Sebagian besar laba bersihtersebut disumbang oleh PT. Pertamina, yaitu sebesar 31,6 persen, BUMN sektor perbankansebesar 12,0 persen, dan sisanya sebesar 56,4 persen disumbangkan oleh BUMN sektorlainnya.Sejalan dengan semakin meningkatnya kinerja BUMN tersebut, kontribusi BUMN terhadapAPBN baik melalui pajak, privatisasi, dan dividen juga terus mengalami peningkatan. Dalamlima tahun terakhir, kontribusi BUMN terhadap APBN tumbuh rata-rata sebesar 13,1 persen.Dari jumlah tersebut, 76,8 persen berasal dari pajak BUMN, 1,2 persen dari penerimaanprivatisasi, dan 22,0 persen berasal dari dividen.Selama periode 2006—2010, penerimaan atas laba BUMN meningkat rata-rata sebesar 8,8persen per tahun. Realisasi terbesar terjadi pada tahun 2010, yaitu sebesar Rp30,1 triliunatau meningkat Rp4,1 triliun (15,5 persen)dibandingkan tahun 2009. Dilihat darikontribusinya terhadap PNBP dalam limatahun terakhir, penerimaan atas labaBUMN rata-rata mencapai 10,4 persen.Perkembangan penerimaan atas labaBUMN tahun 2006-2011 disajikan dalamGrafik III.23.Dalam tahun 2011, bagian Pemerintah 5,0atas laba BUMN ditargetkan mencapai 0,02006 2007 2008 2009 2010 APBN-P 2011Rp28,8 triliun, yang mengalamiSumber : Kementerian Keuanganpenurunan sebesar Rp1,3 triliun atau 4,2persen dibandingkan realisasi bagianPemerintah atas laba BUMN tahun 2010. Perhitungan perkiraan dividen BUMN tahun 2011tersebut didasarkan pada laba bersih BUMN tahun 2010 sebesar Rp103,4 triliun.3.2.1.2.3 PNBP Lainnyatriliun Rp35,030,025,020,015,010,0GRAFIK III.23PERKEMBANGAN PENERIMAAN PEMERINTAH ATASLABA BUMN, 2006 - 201122,9 23,2Sumber utama PNBP lainnya berasal dari pendapatan Pemerintah yang diperoleh dari jasapelayanan yang diberikan oleh K/L kepada masyarakat, sesuai dengan tugas pokok dan fungsidari masing-masing K/L. Selama kurun waktu 2006–2010, realisasi PNBP lainnya rataratatumbuh 13,0 persen. Peningkatan tertinggi terjadi pada tahun 2008, yang meningkatRp18,0 triliun bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2007. Faktor utama yangmenyebabkan peningkatan tersebut adalah meningkatnya pendapatan dari kegiatan usahahulu migas akibat tingginya harga minyak mentah dunia.Dalam APBN-P tahun 2011, PNBP lainnya ditargetkan mencapai Rp50,3 triliun. Targettersebut lebih rendah Rp9,1 triliun atau 15,3 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun2010. Hal ini disebabkan oleh tingginya pendapatan jasa, pendapatan bunga dari piutangdan penerusan pinjaman, serta pendapatan premium obligasi negara dalam rupiah padatahun 2010. Perkembangan PNBP lainnya dan pendapatan BLU selama periode 2006–2011dapat dilihat pada Tabel III.18.Pemerintah terus berupaya untuk mencapai target PNBP 2011, khususnya yang berasal daripendapatan berbagai K/L. Upaya tersebut dilakukan terutama melalui penetapan, perbaikan,dan penyempurnaan peraturan Pemerintah (PP) tentang jenis dan tarif PNBP yang berlaku29,126,030,128,8III-32Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab III1 Kementerian Komunikasi dan Informatika 3,3 4,4 7,0 9,0 10,9 9,12 Kementerian Pendidikan Nasional 2,7 3,6 1,6 0,3 2,6 3,13 Kementerian Kesehatan 0,4 3,0 2,9 3,3 0,4 0,34 Kepolisian Negara Republik Indonesia 1,4 1,5 1,7 1,8 2,6 3,65 Badan Pertanahan Nasional 0,7 0,8 0,9 1,0 1,2 1,56 Kementerian Hukum dan HAM 0,8 0,9 1,2 1,4 1,8 2,17 Peneriman Lainnya, seperti:- Rekening Dana Investasi (RDI) 7,4 7,9 8,2 1,5 4,6 2,0- Domestic Market Obligation (DMO) Migas 7,3 8,6 9,9 6,5 9,2 11,2- Penjualan hasil tambang 2,7 2,9 2,5 6,5 5,6 6,1- Surplus BI 1,5 13,7 - 2,6 - -- Penerimaan lain-lain 9,5 9,3 27,4 19,9 20,5 11,3*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganTABEL III.18PERKEMBANGAN PNBP LAINNYA, 2006 – 2011 *)(triliun rupiah)No Kementerian/Lembaga 2006 2007 2008 2009 2010Total PNBP Lainnya2011APBN-P38,0 56,9 63,3 53,8 59,4 50,3pada K/L, serta perbaikan administrasi untuk mengoptimalkan pemungutan PNBP padamasing-masing K/L. Dalam beberapa tahun terakhir, Kementerian Komunikasi danInformatika (Kemenkominfo), Kementerian Pendidikan Nasional (Kemendiknas),Kementerian Kesehatan (Kemenkes), Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia(Kemenkumham), Kepolisian RI (Polri), dan Badan Pertanahan Nasional (BPN) merupakanK/L yang memberikan kontribusi terbesar dalam PNBP lainnya.Dalam periode 2006–2010, PNBP Kemenkominfo mengalami peningkatan rata-rata sebesar34,9 persen. Realisasi penerimaan PNBP Kemenkominfo tahun 2010 mencapai Rp10,9 triliun,meningkat Rp1,9 triliun atau 21,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009sebesar Rp9,0 triliun. Kenaikan tersebut antara lain disebabkan oleh meningkatnyapenggunaan spektrum di pita seluler oleh para operator seluler.Sementara itu, dalam APBN-P tahun 2011, PNBP Kemenkominfo ditargetkan sebesar Rp9,1triliun. Perkiraan realisasi tersebut didukung oleh beberapa kebijakan, antara lain:(a) intensifikasi penagihan PNBP kepada para pengguna spektrum frekuensi danpenyelenggara telekomunikasi dengan bekerjasama dengan Tim Optimalisasi PenerimaanNegara BPKP untuk mengaudit wajib bayar; (b) pengenaan BHP Frekuensi dengan metodelelang pada pita frekuensi yang potensial (Bandwith Wireless Access); (c) meningkatkanpelaksanaan pencocokan dan penelitian (coklit) pembayaran BHP Frekuensi dan BHPTelekomunikasi terhadap para wajib bayar dengan melibatkan Auditor BPKP sebagaipendamping; (d) melaksanakan sosialisasi secara intensif kepada pengguna spektrumfrekuensi, penyelenggara telekomunikasi, dan penyiaran berkenaan dengan perhitungankewajiban dan denda keterlambatan pembayaran; (e) melakukan penertiban dalam rangkapenegakan hukum terhadap pengguna spektrum frekuensi, penyelenggara telekomunikasi,pos dan penyiaran yang tidak memiliki izin penyelenggaraan; (f) meningkatkan kualitasdatabase baik pengguna frekuensi maupun penyelenggara telekomunikasi;(g) menyederhanakan proses perizinan guna mempermudah proses pelayanan publik;(h) meningkatkan kompetensi pengelola PNBP agar berdaya guna dan berhasil guna.Perkembangan PNBP Kemenkominfo dapat dilihat pada Grafik III.24.Nota Keuangan dan APBN 2012III-33

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahDalam periode yang sama, PNBP yangdipungut oleh Kemendiknas mengalamipenurunan rata-rata 1,0 persen per tahunkarena mulai diberlakukannya polapengelolaan BLU sejak tahun 2008. Dalamtahun 2010, realisasi PNBP Kemendiknasmencapai Rp2,6 triliun, lebih tinggi darirealisasi pada tahun 2009 yang sebesar Rp0,3triliun. Dalam APBN-P tahun 2011, PNBPKemendiknas ditargetkan sebesar Rp3,1triliun. Target tersebut didukung olehbeberapa kebijakan, antara lain:(a) meningkatkan kapasitas dan dayatampung perguruan tinggi;(b) meningkatkan pelaksanaan berbagaiprogram kegiatan kerjasama, baik antarinstansi maupun lembaga non-Pemerintah,serta dunia industri; (c) meningkatkankegiatan-kegiatan ilmiah ilmu pengetahuan,teknologi dan seni; (d) mendukung upayauntuk mewujudkan pengelolaan keuangannegara yang tertib, taat pada peraturanperundang-undangan, efisien, ekonomis,efektif, transparan, dan bertanggung jawabdengan memperhatikan rasa keadilan dankepatutan. Perkembangan PNBPKemendiknas dapat dilihat padaGrafik III.25.Selanjutnya, PNBP yang dipungut olehKemenkes selama 2006-2010 rata-ratatumbuh 1,4 persen per tahun. Pada tahun2010, realisasi PNBP Kemenkes mencapaiRp0,4 triliun, lebih rendah Rp2,9 triliun atautriliun Rp12triliun Rp443 2,7322110GRAFIK III.25PERKEMBANGAN PNBPKEMENDIKNAS, 2006-20113,687,9 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009. Tercatat sejak tahun 2010, PNBPKemenkes sangat didominasi oleh pendapatan BLU yang kontribusinya mencapai 92,4 persen.Dalam APBN-P tahun 2011, PNBP Kemenkes ditargetkan sebesar Rp0,3 triliun lebih rendahRp0,1 triliun dari realisasi tahun 2010. Kebijakan yang diterapkan dalam tahun 2011, antaralain (a) peningkatan sumber daya manusia dalam rangka peningkatan mutu dan kualitaspelayanan; (b) penggalian potensi PNBP melalui upaya intensifikasi dan ekstensifikasi;(c) peningkatan cost recovery rumah sakit untuk menuju kemandirian komputerisasiadministrasi keuangan; dan (d) peningkatan pelayanan kesehatan yang terintegrasi sesuaistandar yang berorientasi pada kepuasan pelanggan. Perkembangan PNBP Kemenkes dapatdilihat pada Grafik III.26.Selama periode 2006—2010, PNBP yang dipungut oleh Polri tumbuh rata-rata 17,1 persenper tahun. Pada tahun 2010, realisasi PNBP Polri mencapai Rp2,6 triliun, meningkat10864201,62006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangantriliun Rp3,53,02,52,01,51,00,50,03,30,44,43,0 2,90,33,32,6GRAFIK III.26PERKEMBANGAN PNBP KEMENKES, 2006-20113,10,4 0,32006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian KeuanganGRAFIK III.24PERKEMBANGAN PNBPKEMENKOMINFO, 2006-201110,97,09,02006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangan9,1III-34Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIRp0,8 triliun atau 44,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009.Dalam APBN-P tahun 2011, PNBP Polri ditargetkan sebesar Rp3,6 triliun. Upaya untukmencapai target akan ditempuh melalui kebijakan, antara lain: (a) meningkatkankemampuan sumber daya manusia melalui pelatihan teknis Lantas dan pendidikan pelatihanfungsional Lantas; (b) meningkatkan infrastruktur pendukung pelaksanaan operasional Polridi bidang lalu lintas berupa pengadaan Alsus Polantas, kendaraan patroli roda 2/roda 4,kendaraan patwal roda 2/roda 4, kendaraan uji SIM roda 2/roda 4, mobil unit pelayananSIM, mobil unit laka Lantas, driving simulator, komputer Samsat dan alat cetak TNKB;(c) melanjutkan pembangunan jaringan Satuan Penyelenggara Administrasi SIM (Satpas)meliputi wilayah Kalimantan, Maluku Utara, dan Papua; (d) meningkatkan kinerja denganmenambah jaringan Automatic Traffic Management Center di wilayah Jawa; dan(e) melaksanakan Perpolisian Masyarakat (Polmas) melalui kegiatan Citra Polantas.Perkembangan PNBP Polri dapat dilihat pada Grafik III.27.Sedangkan PNBP yang dipungut oleh Badan Pertanahan Nasional (BPN) mengalamipertumbuhan rata-rata sebesar 15,6 persen per tahun. Realisasi PNBP BPN tahun 2010sebesar Rp1,2 triliun, lebih tinggi Rp0,2 triliun (18,8 persen) bila dibandingkan dengan realisasitahun 2009. Jenis penerimaan yang dipungut oleh BPN terdiri atas (1) pelayananpendaftaran tanah;(2) pelayanan pemeriksaan tanah; (3) pelayanan informasipertanahan; (4) pelayanan konsolidasi tanah secara swadaya;(5) pelayanan survei, pengukuran, dan pemetaan; (6) pelayanan pendidikan; dan(7) pelayanan lisensi.Dalam APBN-P tahun 2011, PNBP BPN ditargetkan sebesar Rp1,5 triliun. Target tersebutdidukung oleh beberapa kebijakan, antara lain: (a) peningkatan kapasitas kemampuanpelayanan dengan penambahan petugas ukur dan petugas pendataan data yuridis, termasukmelibatkan surveyor berlisensi; dan (b) penyesuaian tarif pelayanan PNBP sesuai PP Nomor13 Tahun 2010 tentang Tarif atas Jenis PNBP yang berlaku pada BPN. Perkembangan PNBPBPN dapat dilihat pada Grafik III.28.GRAFIK III.27PERKEMBANGAN PNBP POLRI, 2006-2011triliun Rp4,03,53,02,62,51,4 1,51,7 1,82,01,51,00,50,03,62006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangantriliun Rp1,81,61,41,21,00,80,60,40,20,0GRAFIK III.28PERKEMBANGAN PNBP BPN, 2006-20110,70,80,92006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangan1,01,21,5Selama periode 2006—2010, PNBP yang dipungut Kemenkumham mengalami pertumbuhanrata-rata sebesar 22,5 persen per tahun. Realisasi PNBP Kemenkumham pada tahun 2010mencapai Rp1,8 triliun, meningkat sebesar Rp0,4 triliun atau 28,6 persen bila dibandingkandengan realisasi tahun 2009 yang mencapai Rp1,4 triliun.PNBP Kemenkumham dalam APBN-P tahun 2011, ditargetkan sebesar Rp2,1 triliun, meningkatRp0,3 triliun dari realisasi tahun 2010. Target tersebut didukung dengan kebijakan antara lain:Nota Keuangan dan APBN 2012III-35

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibah(a) peningkatan pelayanan kepada masyarakatmelalui penambahan kantor imigrasi;(b) mengembangkan otomasi sistempelayanan hak kekayaan intelektual;(c) melakukan perjanjian kerjasama dengan bankBUMN untuk penerimaan biaya visa kunjungansaat kedatangan (VKSK); dan(d) mengoptimalkan pembangunan sarana danprasarana untuk mendukung pelaksanaan tugasdan fungsi. Perkembangan PNBPKemenkumham dapat dilihat padaGrafik III.29.3.2.1.2.4 Pendapatan Badan Layanan Umum (BLU)Menurut Pasal 1 UU Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, BLU adalah instansidi lingkungan Pemerintah yang dibentuk untuk memberikan pelayanan kepada masyarakatberupa penyediaan barang dan/atau jasa yang dijual tanpa mengutamakan mencari keuntungandan dalam melakukan kegiatannya didasarkan pada prinsip efisiensi dan produktivitas.Pendapatan BLU merupakan jenis pendapatan yang mulai ditarik sejak tahun 2007. Namun,perkembangan penerimaan BLU dari tahun ketahun mengalami pertumbuhan yang cukupsignifikan. Selama periode 2007-2010,pendapatan BLU tumbuh rata-rata sebesar70,6 persen. Dalam periode tersebut, kebijakanyang dilaksanakan difokuskan pada:(a) mendorong peningkatan pelayanan publikinstansi Pemerintah; (b) meningkatkanpengelolaan keuangan BLU yang efisien danefektif; dan (c) meningkatkan transparansi danakuntabilitas pengelolaan keuangan instansiPemerintah. Perkembangan pendapatan BLUdapat dilihat pada Grafik III.30.Realisasi pendapatan BLU pada tahun 2010, mencapai Rp10,6 triliun atau berkontribusi sebesar3,9 persen dari total PNBP, meningkat sebesar 26,5 persen bila dibandingkan dengan realisasitahun 2009. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh terus bertambahnya jumlah satuankerja (satker) yang menerapkan pola pengelolaan keuangan BLU dan perbaikan dalampenyusunan Laporan Keuangan BLU sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 76/PMK.05/2008 tentang Pedoman Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Badan Layanan Umum.Sementara itu, dalam APBN-P tahun 2011, pendapatan BLU ditargetkan sebesar Rp15,4 triliun.Untuk mendukung pencapaian target tersebut, upaya yang dilakukan adalah meningkatkankualitas pelayanan dan memperbanyak jenis jasa pelayanan.3.2.2 Hibahtriliun Rp2,5Realisasi penerimaan hibah selama tahun 2006—2010 mengalami pertumbuhan rata-ratasebesar 13,3 persen. Dalam APBN-P 2011, penerimaan hibah ditargetkan sebesar Rp4,7 triliun,2,01,51,00,50,00,8GRAFIK III.29PERKEMBANGAN PNBPKEMENKUMHAM, 2006-20110,91,22006 2007 2008 2009 2010 2011Sumber : Kementerian KeuanganAPBN-Ptriliun Rp181615,4141210,6108,4864 2,13,7202007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangan1,41,8GRAFIK III.30PERKEMBANGAN PENDAPATAN BLU, 2007-20112,1III-36Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIImeningkat Rp1,6 triliun atau 54,2 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 yangsebesar Rp3,0 triliun. Komitmen akan kesediaan negara atau lembaga donor dalam memberikanbantuan kepada Pemerintah Indonesia adalahfaktor utama yang mempengaruhi besarnyapenerimaan hibah. Di samping itu, faktor yangmendorong meningkatnya realisasipenerimaan hibah antara lain bersumber daripenerapan kebijakan Pemerintah tentangsistem akuntansi hibah yang mewajibkansemua penerimaan hibah dicatat dalam APBNdan meningkatnya komitmen negara donordan lembaga internasional membantuIndonesia terkait perubahan iklim.Perkembangan hibah selama periode 2006—2011 dapat dilihat pada Grafik III.31.triliun Rp1,8 1,73.3 Tantangan dan Peluang Kebijakan Pendapatan NegaraDalam tahun 2012, ekonomi global diperkirakan memasuki fase akseleratif dengan levelyang semakin tinggi. Berbagai negara khususnya negara berkembang di kawasan Asia Tengahberada pada tahap pemulihan menuju pertumbuhan yang semakin tinggi danberkesinambungan. Bagi Indonesia, perkembangan positif ekonomi global tersebutmerupakan momentum positif untuk melaksanakan program pembangunan nasional.Meskipun kinerja perekonomian menunjukkan prospek yang semakin membaik, namuntetap perlu mewaspadai adanya sejumlah tantangan. Dari sisi global, tantangan yang harusdihadapi adalah laju pemulihan ekonomi yang tidak merata, krisis utang di Eropa, danmeningkatnya harga komoditas dunia khususnya minyak dan pangan. Sedangkan tantangandari sisi domestik, antara lain perlunya perbaikan terhadap iklim investasi untukmeningkatkan kinerja investasi langsung.Dengan mempertimbangkan berbagai tantangan tersebut, dalam tahun 2012, pendapatannegara dan hibah diperkirakan akan lebih tinggi dari target yang ditetapkan dalam APBN-P2011. Peningkatan tersebut terutama bersumber dari penerimaan perpajakan yangmerupakan kontributor terbesar bagi penerimaan dalam negeri. Beberapa kebijakanperpajakan yang akan ditempuh untuk mencapai target tersebut antara lain: (a) melanjutkanpokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah dilakukan dalam tahun 2011; (b) melakukanperbaikan pelayanan dan penyuluhan perpajakan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela;(c) melakukan perbaikan kebijakan perpajakan; (d) melakukan pembenahan internal aparaturdan sistem perpajakan; (e) melakukan penegakan hukum; serta (f) mensinergikan unsurPemerintah dalam penggalian potensi perpajakan dengan memberikan dukungan data/informasi kepada Kementerian Keuangan.Sementara itu, untuk mencapai target PNBP dalam tahun 2012, Pemerintah akanmelaksanakan kebijakan dan upaya optimalisasi antara lain melalui: (a) pencapaian targetproduksi migas dan komoditas tambang serta mineral; (b) penetapan pay out ratio yangtepat dalam optimalisasi dividen BUMN; dan (c) peninjauan atas jenis dan tarif serta perbaikanadministrasi dan pelayanan PNBP K/L.5,04,54,03,53,02,52,01,51,00,50,0GRAFIK III.31PERKEMBANGAN HIBAH, 2006-20112,32006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian Keuangan1,73,04,7Nota Keuangan dan APBN 2012III-37

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibah3.4 Sasaran Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2012Pendapatan negara dan hibah semakin penting perannya sebagai sumber utama dalammendanai program-program Pemerintah untuk mencapai tujuan pembangunan sesuaidengan rencana kerja Pemerintah (RKP) yang ditetapkan setiap tahun. Semakin besarnyaperan pendapatan negara dan hibah tersebut sejalan dengan upaya Pemerintah untukmengurangi ketergantungan terhadap utang sebagai sumber pembiayaan pembangunan.Pada tahun 2012, pendapatan negara dan hibah ditargetkan mencapai Rp1.311,4 triliun,atau meningkat sebesar 12,1 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011.Jumlah tersebut terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.310,6 triliun dan hibahsebesar Rp0,8 triliun. Besarnya target yang ingin dicapai tersebut didasarkan oleh beberapaasumsi ekonomi makro yang digunakan dalam perhitungan besaran APBN tahun 2012,antara lain pertumbuhan ekonomi 6,7 persen, inflasi 5,3 persen dan nilai tukar rupiah sebesarRp8.800/USD. Selain itu, untuk mencapai target pendapatan negara dan hibah pada tahun2012 tersebut, Pemerintah akan tetap melaksanakan kebijakan di bidang pendapatan negarasecara optimal. Pendapatan negara dan hibah dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat padaTabel III.19.3.4.1 Penerimaan Dalam NegeriPenerimaan dalam negeri pada tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp1.310,6 triliun ataumeningkat 12,5 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Penerimaandalam negeri berasal dari penerimaan perpajakan sebesar Rp1.032,6 triliun (78,8 persen)dan PNBP sebesar Rp278,0 triliun (21,2 persen).3.4.1.1 Penerimaan PerpajakanKebijakan Umum Perpajakan 2012Penerimaan perpajakan merupakan sumber utama penerimaan dalam negeri. Untuk itu,kontribusi penerimaan perpajakan diupayakan terus meningkat dengan didukung langkahlangkahkebijakan yang tepat. Pokok-pokok kebijakan umum perpajakan pada tahun 2012adalah sebagai berikut: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telahdilakukan di tahun 2011; (b) melakukan perbaikan pelayanan dan penyuluhan perpajakanuntuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (c) melakukan perbaikan kebijakan perpajakanuntuk mendukung optimalisasi pendapatan negara dan mendukung kegiatan ekonomi,termasuk dengan pemberian insentif fiskal; (d) melakukan pembenahan internal aparaturdan sistem perpajakan; (e) penegakan hukum (law enforcement) kepada wajib pajak yangtidak patuh; dan (f) mensinergikan unsur Pemerintah dalam penggalian potensi perpajakandengan memberikan dukungan data/informasi kepada Kementerian Keuangan.Pokok-pokok kebijakan umum perpajakan tersebut diterjemahkan dalam berbagai bentukprogram atau kegiatan. Pertama, program intensifikasi perpajakan, antara lain dilakukanmelalui (a) pengamanan pembayaran masa; (b) pemantapan profil seluruh WP di KPPmadya, LTO, Kanwil Jakarta Khusus; (c) pemantapan & bedah profil 1000 WP utama KPPpratama; (d) penambahan pembuatan 500 profil WP dari 1000 WP yang wajib profil sebagaitindak lanjut dari program feeding di KPP pratama; (e) pengamanan penerimaan WP sektortertentu; (f) pengamanan penerimaan WP OP pengusaha tertentu (OPPT) dan high wealthindividuals (HWI); (g) pengamanan penerimaan dari WP bendahara; (h) pengamananIII-38Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIITABEL III.19PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2011-2012 *)(triliun rupiah)UraianAPBN-P2011 2012% thdPDBAPBN% thdPDBI. Penerimaan Dalam Negeri 1.165,3 16,1 1.310,6 16,11. Penerimaan Perpajakan 878,7 12,1 1.032,6 12,7a. Pajak Dalam Negeri 831,7 11,5 989,6 12,2i. Pajak penghasilan 432,0 6,0 520,0 6,41) Migas 65,2 0,9 60,9 0,82) Nonmigas 366,7 5,1 459,0 5,7ii. Pajak pertambahan nilai 298,4 4,1 352,9 4,3iii. Pajak bumi dan bangunan 29,1 0,4 35,6 0,4iv. Cukai 68,1 0,9 75,4 0,9v. Pajak lainnya 4,2 0,1 5,6 0,1b. Pajak Perdagangan Internasional 46,9 0,6 42,9 0,5i. Bea masuk 21,5 0,3 23,7 0,3ii. Bea keluar 25,4 0,4 19,2 0,22. Penerimaan Negara Bukan Pajak 286,6 4,0 278,0 3,4a. Penerimaan SDA 192,0 2,6 177,3 2,2i. Migas 173,2 2,4 159,5 2,0ii. Non Migas 18,8 0,3 17,8 0,2b. Bagian Laba BUMN 28,8 0,4 28,0 0,3c. PNBP Lainnya 50,3 0,7 53,5 0,7d. Pendapatan BLU 15,4 0,2 19,2 0,2II.Hibah 4,7 0,1 0,8 0,0T o t a l1.169,9 16,1 1.311,4 16,2*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian Keuanganpenerimaan berbasis transaksi; dan (i) pengamanan penerimaan berbasis high rise building.Kedua, program ekstensifikasi perpajakan yang bertujuan untuk meningkatkan jumlah WPOP berbasis profesi, pemberi kerja, berbasis feeding dari 1000 WP besar; dan WP OPPT.Ketiga, program canvassing (penyisiran potensi pajak berbasis wilayah) yang ditujukan kepadaOP pelaku bisnis di kawasan bisnis dan pemukiman potensial. Keempat, intensifikasi penagihanmelalui upaya: (a) menciptakan basis data piutang pajak yang valid; (b) mengoptimalkanlangkah-langkah penagihan pajak berupa penyampaian Surat Teguran, pemberitahuan suratpaksa, pelaksanaan penyitaan aset WP/Penanggung Pajak, pencegahan penanggung pajakbepergian ke luar negeri dan penyanderaan; (c) menetapkan prioritas tindakan penagihanterhadap penunggak pajak besar, dan (d) melakukan reformasi peraturan perpajakan di bidangpenagihan dengan mengusulkan amandemen Undang-Undang Nomor 19 Tahun 1997tentang Penagihan Pajak dengan Surat Paksa sebagaimana telah diubah dengan UU Nomor19 Tahun 2000 agar selaras dengan ketentuan perundang-undangan perpajakan yang telahdiamandemen sebelumnya.Nota Keuangan dan APBN 2012III-39

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahKelima, penyempurnaan mekanisme keberatan banding dalam proses pengadilan pajak,melalui: (a) peningkatan soft competency penelaah keberatan; (b) penguatan sistem danprosedur pengawasan keberatan, (c) implementasi proses eksaminasi untuk keberatantertentu, (d) peningkatan kemampuan litigasi dari petugas sidang, (e) pembentukan timtetap dengan keahlian tertentu untuk mewakili DJP atas kasus-kasus tertentu di SidangPengadilan Pajak; (f) pengajuan untuk mengefektifkan fungsi Majelis Kehormatan Hakim(Pasal 16 UU Nomor 14 tahun 2002 tentang Pengadilan Pajak); dan (g) permintaan kepadaPengadilan Pajak untuk mempublikasikan berita acara persidangan (risalah sidang).Keenam, law enforcement, yang meliputi pemeriksaan dan penagihan serta melakukankegiatan pembinaan kepada wajib pajak yang telah terdaftar. Untuk tahun 2011, fokuspemeriksaan lebih diutamakan pada peningkatan penggalian potensi wajib pajak orang pribadidengan kriteria tertentu. Ketujuh, mengefektifkan kegiatan sosialisasi dan edukasi perpajakankepada masyarakat dalam upaya mengurangi kasus perpajakan. Pembinaan aktif inidifokuskan kepada wajib pajak orang pribadi dalam rangka meningkatkan pengetahuan sertapemahaman hak dan kewajiban di bidang perpajakan sesuai dengan peraturan perundangundangan.Di bidang kepabeanan dan cukai, secara umum kebijakan yang dilakukan pada tahun 2012adalah merupakan kelanjutan dari kebijakan tahun sebelumnya, antara lain: (a) peningkatanakurasi penelitian nilai pabean dan klasifikasi barang; (b) optimalisasi fungsi unit pengawasanmelalui patroli darat dan laut serta pangkalan sarana operasi; dan (c) meningkatkanpengawasan di daerah perbatasan terutama jalur rawan penyelundupan.Di bidang cukai, kebijakan pada tahun 2012 adalah sebagai berikut: (a) konsistensi denganroad map cukai hasil tembakau; (b) peningkatan tarif cukai hasil tembakau;(c) ekstensifikasi barang kena cukai; dan (d) pemanfaatan teknologi informasi di bidangpengawasan dan pelayanan cukai.Selain itu, dalam upaya meningkatkan kualitas pelayanan di bidang kepabeanan, beberapaprogram yang diambil Pemerintah di antaranya adalah: (a) melanjutkan reformasi birokrasimelalui pembentukan KPPBC Madya; (b) mengembangkan otomatisasi pelayanan di bidangKepabeanan dan Cukai; (c) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggudi beberapa pelabuhan; (d) implementasi Kawasan Pelayanan Pabean Terpadu (KPPT), untukmengurangi penumpukan barang di pelabuhan; (e) menyempurnakan implementasiIndonesia National Single Windows (INSW).Sementara itu, dalam rangka meningkatkan pengawasan di bidang kepabeanan, beberapalangkah yang akan diambil Pemerintah di sektor pengawasan kepabeanan diantaranyadengan melakukan profiling secara sistematis dalam rangka risk management, danmemanfaatkan sarana operasi pada beberapa pangkalan sarana operasi (pangsarop), yaitupangsarop Tanjung Priok, Batam, Pantoloan, dan Tanjung Balai Karimun.Tantangan di bidang kepabeanan yang masih harus dihadapi pada tahun 2012 antara lain:(1) konsekuensi dari komitmen kerjasama perdagangan internasional yang cenderungmenurunkan tarif bea masuk yaitu melalui skema Indonesia Japan Economic PartnershipAgreement (IJEPA), European Free Trade Association (EFTA)/Comprehensive EFTA-Indonesia Trade Agreement (CEITA) (Asean, China, Korea); (2) kebijakan tarif umum beamasuk most favourable nation (MFN) yang juga cenderung menurunkan tarif efektif rataratabea masuk; (3) pemberian fasilitas pembebasan dan keringanan bea masuk; (4) kebijakanIII-40Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIInontarif yang berorientasi pada pengendalian barang impor dan penggunaan produksi dalamnegeri; (5) implementasi free trade zone (FTZ) di kawasan Bangka, Belitung, dan Karimun(BBK) dan kawasan ekonomi khusus (KEK); (6) menjalankan kebijakan bea keluar sebagaiinstrumen kebijakan untuk pengendalian harga dalam negeri untuk komoditi tertentu(terutama CPO dan turunannya) dan melindungi industri hilir; dan (7) luasnya wilayahpabean Indonesia, yang secara geografis menimbulkan kerawanan terhadap pelayananpabean. Sementara itu, tantangan optimalisasi penerimaan cukai antara lain: (a) rencanapemberlakuan peraturan Pemerintah pengendalian tembakau; (b) ratifikasi FrameworkConvention on Tobacco Control (FCTC); (c) rencana pemberlakuan pajak rokok daerah;(d) Perda larangan merokok di tempat umum; dan (e) kampanye anti rokok.Selanjutnya, dalam rangka mendorong iklim investasi dan perdagangan, Pemerintah akanterus melanjutkan kebijakan pemberian insentif perpajakan bagi industri di dalam negeri,berupa: (a) pemberian fasilitas PPh Badan untuk perusahaan masuk bursa sebesar 5 persendari tarif normal; (b) fasilitas pajak penghasilan untuk penanaman modal di bidang-bidangusaha tertentu dan/atau di daerah-daerah tertentu; (c) fasilitas PPN untuk barang-barangstrategis; dan (d) pemberian pajak ditanggung Pemerintah (DTP) atas PPh di bidang panasbumi dan investasi di obligasi negara. Sedangkan insentif di bidang kepabeanan akan diberikandalam bentuk: (a) harmonisasi tarif bea masuk; (b) pemberian fasilitas kemudahan importujuan ekspor (KITE) dan kawasan berikat (KB); (c) insentif bea masuk untuk pembangunandan pengembangan industri dalam rangka penanaman modal; (d) insentif bea masukditanggung Pemerintah untuk industri sektor-sektor tertentu; dan (e) fasilitas keringananbea masuk.Dalam jangka pendek pemberian insentif perpajakan menjadi salah satu tantangan bagiPemerintah dalam upaya optimalisasi penerimaan perpajakan. Hal ini karena pemberianinsentif tersebut, di satu sisi, akan berdampak pada potential loss terhadap penerimaanperpajakan. Namun dalam jangka menengah, kebijakan pemberian insentif perpajakan akanmemberikan dampak positif terhadap terwujudnya kegiatan investasi di bidang usaha tertentudan/atau daerah tertentu, mendorong pelaku usaha untuk meningkatkan volume produksi,dan pada akhirnya mendorong pertumbuhan ekonomi secara luas. Oleh karena itu,Pemerintah akan tetap berkomitmen untuk memberikan insentif tanpa mengganggu upayapeningkatan penerimaan perpajakan.Target Penerimaan Perpajakan Tahun 2012Penerimaan perpajakan tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp1.032,6 triliun (12,7 persenterhadap PDB), atau meningkat 17,5 persen bila dibandingkan dengan target dalamAPBN-P 2011 sebesar Rp878,7 triliun (12,2 persen terhadap PDB). Peningkatan penerimaanperpajakan dipengaruhi oleh beberapa faktor yang dominan, antara lain pertumbuhanekonomi yang lebih tinggi dibandingkan asumsi dalam APBN-P tahun 2011, peningkatankualitas sistem administrasi perpajakan, upaya optimalisasi perpajakan, dan peningkatantax compliance.Penerimaan PPh tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp520,0 triliun atau meningkat20,4 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P tahun 2011. Peningkatan tersebutterutama diharapkan berasal dari penerimaan PPh nonmigas yang diperkirakan akanmeningkat sejalan dengan perkembangan ekonomi yang meningkat. Secara lebih rinci,penerimaan PPh tersebut terdiri atas PPh migas yang ditargetkan memberikan kontribusiNota Keuangan dan APBN 2012III-41

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahsebesar 11,7 persen dan PPh nonmigas sebesar 88,3 persen. Dalam target tersebut termasukPPh DTP sebesar Rp3,2 triliun.Penerimaan PPh migas tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp60,9 triliun, lebih rendah biladibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Asumsi ekonomi yang mendasari turunnyatarget tersebut adalah lebih rendahnya ICP pada tahun 2012 yang sebesar USD90 per barel,daripada asumsi ICP dalam APBN-P tahun 2011 yang sebesar USD95 per barel.TABEL III.20PERKEMBANGAN PPh NONMIGAS SEKTORAL, 2011-2012 *)(triliun rupiah)2011 2012UraianAPBN-P% thdTotalY-o-YAPBN% thdTotalY-o-YPertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan 12,8 3,9 34,8 13,3 3,2 3,7Pertambangan Migas 12,0 3,7 46,7 25,2 6,1 109,9Pertambangan Bukan Migas 20,7 6,3 48,0 22,7 5,5 10,0Penggalian 0,4 0,1 10,5 0,5 0,1 28,0Industri Pengolahan 88,8 27,1 14,4 106,3 25,9 19,7Listrik, Gas dan Air Bersih 8,7 2,6 9,4 11,3 2,8 30,4Konstruksi 8,9 2,7 22,3 10,1 2,5 13,3Perdagangan, Hotel dan Restoran 38,0 11,6 18,2 42,9 10,4 13,0Pengangkutan dan Komunikasi 22,7 6,9 27,4 34,2 8,3 50,5Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 90,4 27,5 31,0 117,1 28,5 29,6Jasa Lainnya 21,6 6,6 19,6 24,3 5,9 12,4Kegiatan yang belum jelas batasannya 3,2 1,0 18,4 2,9 0,7 (10,0)Total 328,3 100,0 24,0 411,0 100,0 25,2Catatan : Belum memperhitungkan penerimaan PPh valas dan BUN, transaksi yang offline serta restitusi*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganPenerimaan PPh nonmigas tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp459,0 triliun, atau meningkat25,2 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P tahun 2011. Besarnya targetpenerimaan PPh nonmigas didasarkan kepada asumsi makro ekonomi dan faktor-faktoreksternal lainnya yang mempengaruhi. Pertumbuhan ekonomi yang diasumsikan dapatmencapai 6,7 persen atau lebih tinggi dari asumsinya dalam APBN-P 2011, inflasi yangdiasumsikan pada kisaran 5,3 persen, serta didukung oleh faktor-faktor ekonomi lainnyayang stabil diharapkan berpengaruh positif terhadap tercapainya target penerimaan PPhnonmigas tahun 2012. Selain itu, pelaksanaan kebijakan di bidang perpajakan yangdilaksanakan secara berkesinambungan diharapkan akan mendukung tercapainyapenerimaan PPh nonmigas sesuai yang ditargetkan.Penerimaan PPh nonmigas pada tahun 2012 diperkirakan masih berasal terutama dari sektorindustri pengolahan, sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan, serta sektorperdagangan, hotel, dan restoran. Ketiga sektor tersebut diperkirakan akan memberikankontribusi masing-masing sebesar 25,9 persen, 28,5 persen, dan 10,4 persen. Ketiga sektortersebut menjadi penyumbang terbesar dalam penerimaan PPh nonmigas. Apabiladibandingkan dengan target tahun 2011, sektor industri pengolahan diperkirakan akanmenyumbang penerimaan PPh nonmigas sebesar Rp106,3 triliun atau meningkat 19,7 persen.Sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan diperkirakan akan menyumbangpenerimaan PPh nonmigas sebesar Rp117,1 triliun atau meningkat 29,6 persen. SementaraIII-42Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIitu, sektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakan akan menyumbang penerimaanPPh nonmigas sebesar Rp42,9 triliun atau meningkat 13,0 persen. Perkiraan penerimaanPPh nonmigas dari masing-masing sektor tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalamTabel III.20.Penerimaan PPN dan PPnBM ditargetkan mencapai Rp352,9 triliun pada tahun 2012, terdiriatas PPN dan PPnBM dalam negeri sebesar Rp217,6 triliun serta PPN dan PPnBM imporsebesar Rp134,9 triliun. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN-P 2011, targetPPN dan PPnBM tersebut mengalami peningkatan sebesar 18,3 persen. Peningkatan targetini sesuai dengan lebih tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi di tahun 2012, dari asumsidi APBN-P 2011. Karena sebagian besar pertumbuhan ekonomi merupakan kontribusi darikonsumsi, tingginya pertumbuhan ekonomi tersebut diharapkan dapat mendongkrakpenerimaan PPN dan PPnBM, terutama PPN dan PPnBM dalam negeri.Penerimaan PPN dalam negeri tahun 2012 diperkirakan akan didukung oleh sektor industripengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta sektor pertambangan migas.Penerimaan dari sektor industri pengolahan diperkirakan sebesar Rp78,1 triliun ataumeningkat 17,4 persen, penerimaan sektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakansebesar Rp39,2 triliun atau meningkat 30,9 persen, serta penerimaan pertambangan migasdiperkirakan sebesar Rp22,2 triliun atau meningkat 174,1 persen. Kontribusi dari ketiga sektortersebut diperkirakan mencapai 62,6 persen, dengan rincian sektor industri pengolahan sebesar35,1 persen, sektor perdagangan, hotel, dan restoran sebesar 17,6 persen dan sektorpertambangan migas 10,0 persen. Perkiraan penerimaan PPN dalam negeri sektoral tahun2011-2012 dapat dilihat pada Tabel III.21.TABEL III.21PERKEMBANGAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2011-2012 *)(triliun rupiah)APBN-P% thdTotalY-o-YAPBN% thdTotalY-o-YPertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan 4,4 2,7 11,3 5,6 2,5 26,9Pertambangan Migas 8,1 4,9 140,1 22,2 10,0 174,1Pertambangan Bukan Migas 2,0 1,2 39,6 3,0 1,4 51,5Penggalian 0,2 0,1 7,9 0,2 0,1 23,2Industri Pengolahan 66,5 40,2 6,1 78,1 35,1 17,4Listrik, Gas dan Air Bersih 1,0 0,6 1,0 1,4 0,6 35,3Konstruksi 14,8 8,9 16,4 19,9 9,0 34,2Perdagangan, Hotel dan Restoran 29,9 18,1 10,9 39,2 17,6 30,9Pengangkutan dan Komunikasi 12,8 7,7 6,4 18,3 8,2 42,9Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 13,7 8,3 7,0 21,5 9,7 56,6Jasa Lainnya 3,8 2,3 8,5 4,9 2,2 28,6Kegiatan yang belum jelas batasannya 8,1 4,9 14,3 8,3 3,7 3,2Total 165,3 100,0 11,9 222,6 100,0 34,7Catatan : Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganUraian2011 2012Pada tahun 2012, penerimaan PPN impor terutama masih didukung oleh sektor industripengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, dan sektor keuangan, real estate, danNota Keuangan dan APBN 2012III-43

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahjasa perusahaan, yang memberikan kontribusi masing-masing sebesar 61,0 persen, 30,8persen, dan 1,7 persen.Penerimaan PPN dari sektor industri pengolahan diperkirakan meningkat 0,8 persen hinggamencapai Rp79,8 triliun, penerimaan PPN dari sektor perdagangan, hotel, dan restoranmeningkat 1,2 persen hingga mencapai Rp40,3 triliun, dan penerimaan PPN dari sektorkeuangan, real estate, dan jasa perusahaan meningkat 3,1 persen hingga mencapai Rp2,2triliun. Perkiraan penerimaan PPN impor sektoral tahun 2011-2012 dapat dilihat dalamTabel III.22.APBN-P% thdTotalPenerimaan PBB dalam tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp35,6 triliun, atau meningkat22,7 persen bila dibandingkan dengan target APBN-P 2011. Sebagian besar target penerimaanPBB tersebut berasal dari penerimaan PBB pertambangan migas yang ditargetkan mencapaiRp21,7 triliun atau tumbuh 6,9 persen. Terkait dengan pemberlakuan UU Nomor 28 Tahun2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD), khususnya tentang pengalihanPBB sektor perkotaan dan perdesaan ke daerah, hal ini menyebabkan target penerimaanPBB di kedua sektor tersebut mengalami pertumbuhan yang melambat.Target penerimaan cukai pada tahun 2012 adalah sebesar Rp75,4 triliun, terdiri atas cukaihasil tembakau sebesar Rp72,0 triliun, dan cukai MMEA dan EA sebesar Rp3,4 triliun. Biladibandingkan dengan targetnya dalam APBN-P tahun 2011, target cukai 2012 mengalamipeningkatan 10,8 persen, didukung oleh peningkatan cukai hasil tembakau sebesar 11,2 persen.Beberapa faktor yang berpengaruh pada peningkatan penerimaan cukai adalah(1) peningkatan tarif cukai hasil tembakau sesuai dengan road map cukai hasil tembakau;(2) perbaikan administrasi kepabeanan dan cukai; dan (3) extra effort untuk mengurangiperedaran barang kena cukai secara ilegal.Y-o-YAPBN% thdTotalY-o-YPertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan 0,3 0,2 10,9 0,2 0,2 (32,5)Pertambangan Migas 4,5 3,4 519,9 2,9 2,2 (34,5)Pertambangan Bukan Migas 1,6 1,2 7,2 1,6 1,2 (1,4)Penggalian 0,05 0,04 130,4 0,05 0,04 (6,4)Industri Pengolahan 79,2 59,9 45,2 79,8 61,0 0,7Listrik, Gas dan Air Bersih 0,5 0,3 63,8 0,4 0,3 (5,8)Konstruksi 1,6 1,2 80,9 1,5 1,1 (6,6)Perdagangan, Hotel dan Restoran 39,8 30,1 52,8 40,3 30,8 1,1Pengangkutan dan Komunikasi 2,3 1,8 83,2 1,6 1,2 (33,5)Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan 2,1 1,6 46,4 2,2 1,7 3,2Jasa Lainnya 0,2 0,1 85,5 0,1 0,1 (21,2)Kegiatan yang belum jelas batasannya 0,05 0,0 89,9 0,05 0,0 5,7Total 132,3 100,0 51,7 130,8 100,0 (1,2)Catatan Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganUraianTABEL III.22PERKEMBANGAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2011-2012 *)(triliun rupiah)2011 2012III-44Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIPenerimaan pajak lainnya ditargetkan mencapai Rp5,6 triliun pada tahun 2012, ataumeningkat 34,3 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Peningkatantarget tersebut didasarkan kepada asumsi pertumbuhan ekonomi yang sedikit lebih tinggibila dibandingkan dengan asumsi pertumbuhan ekonomi dalam APBN-P tahun 2011.Meningkatnya pertumbuhan ekonomi diperkirakan akan meningkatkan transaksi yangmembutuhkan bea materai sehingga target penerimaan pajak lainnya dari bea materai untuktahun 2012 meningkat dari targetnya dalam APBN-P tahun 2011.Target penerimaan bea masuk pada tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp23,7 triliun, termasukdidalamnya bea masuk yang ditanggung Pemerintah (DTP) sebesar Rp1,0 triliun. Peningkatantersebut disebabkan oleh perkiraan meningkatnya volume dan nilai impor sebagai dampakdari meningkatnya aktivitas perdagangan internasional.Dalam tahun 2012, penerimaan bea keluar ditargetkan mencapai Rp19,2 triliun atau 24,5persen lebih rendah bila dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011. Faktor yangmempengaruhi turunnya penerimaan bea keluar adalah terjadinya tren penurunan hargaCPO di pasar internasional, yang berdasarkan future price di pasar Malaysia diperkirakanberkisar antara USD1.000/MT —USD1.050/MT. Dengan level harga CPO tersebut, tarif beakeluar yang akan berlaku adalah sekitar 10,0—12,5 persen, lebih rendah bila dibandingkandengan tarif yang berlaku pada tahun 2011 yang berkisar antara 17,5—25 persen.3.4.1.2 Penerimaan Negara Bukan PajakPada tahun 2012, PNBP direncanakan sebesar Rp278,0 triliun, menurun sebesar Rp8,6 triliunatau negatif 3,0 persen bila dibandingkan dengan target PNBP yang ditetapkan padaAPBN-P tahun 2011. Penurunan PNBP tahun 2012 disebabkan oleh penurunan penerimaanSDA migas dan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN. Sementara itu, PNBP lainnyadan pendapatan BLU mengalami peningkatan bila dibandingkan dengan target yangditetapkan dalam APBN-P 2011.Penerimaan SDA Tahun 2012Penerimaan SDA tahun 2012 direncanakan sebesar Rp177,3 triliun, yang terdiri ataspenerimaan SDA migas sebesar Rp159,5 triliun dan penerimaan SDA nonmigas sebesarRp17,8 triliun. Secara umum, penerimaan SDA mengalami penurunan sebesar Rp14,7 triliunbila dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011. Penurunanpenerimaan SDA tersebut disebabkan oleh penurunan penerimaan SDA migas sebesar Rp13,7triliun atau negatif 7,9 persen, karena adanya penurunan asumsi ICP dari USD95,o per barelpada tahun 2011 menjadi USD90,0 per barel, meskipun dari sisi produksi ada peningkatantarget lifting minyak mentah dari 945 ribu bph pada tahun 2011 menjadi 950 ribu bph padatahun 2012.Target penerimaan SDA migas dalam tahun 2012 terdiri atas penerimaan minyak bumisebesar Rp113,7 triliun dan penerimaan gas alam sebesar Rp45,8 triliun. Grafik III.32memperlihatkan perbandingan penerimaan SDA migas tahun 2011 dan 2012.Sementara itu, penerimaan SDA nonmigas dalam tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp17,8triliun, menurun sebesar Rp1,0 triliun atau negatif 5,4 persen bila dibandingkan dengantarget yang ditetapkan dalam APBN-P Tahun 2011, yang masih tetap didominasi olehpenerimaan pertambangan umum. . Grafik III.33 memperlihatkan perbandinganpenerimaan SDA nonmigas tahun 2011 dan 2012 beserta komponen penerimaannya.Nota Keuangan dan APBN 2012III-45

Bab IIIPendapatan Negara dan HibahPenerimaan pertambangan umum dalamAPBN tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp14,5triliun, menurun sebesar Rp0,9 triliun ataunegatif 6,1 persen apabila dibandingkan dengantarget APBN-P tahun 2011. Secara rinci,penerimaan pertambangan umum tersebutbersumber dari penerimaan iuran tetapsebesar Rp158,9 miliar dan penerimaanroyalti sebesar Rp14,3 triliun. KebijakanPemerintah yang akan ditempuh gunamengoptimalkan penerimaan pertambanganumum adalah: (a) mengintensifkan verifikasidan penagihan kewajiban keuangan;(b) meningkatkan inventarisasi IUP (IjinUsaha Pertambangan) yang diterbitkanPemda Kabupaten/Kota dan Provinsi seluruhIndonesia; dan (c) verifikasi PNBP ataspenjualan ekspor batubara dan mineral keluar negeri. Dari sisi produksi, Pemerintahtelah menetapkan sasaran produksipertambangan mineral dan batubara yangakan dicapai pada tahun 2012 dalam RKPtahun 2012, yaitu: (a) batubara sebesar 332triliun RpGRAFIK III.32PERKEMBANGAN SDA MIGAS, 2011 - 201220018016014050,145,8120Minyak Bumi100Gas Alam8060123,1 113,7402002011 2012Sumber : Kementerian Keuangantriliun Rpjuta ton, dengan domestic market obligation sebanyak 82 juta ton; (b) timah sebesar 105ribu ton; (c) bijih nikel sebesar 11 juta ton, feronikel sebesar 19.014 MT, dan nikel mattesebesar 82 ribu ton; (d) bauksit sebesar 10,7 juta MT; (e) konsentrat tembaga sebesar 609ribu ton; (f) emas sebesar 60 ton; (g) perak sebesar 214 ton; dan (h) bijih besi sebesar 4 jutaton.Selanjutnya, penerimaan kehutanan dalam APBN tahun 2012 ditargetkan sebesarRp3,0 triliun, mengalami peningkatan sebesar Rp46,3 miliar atau 1,6 persen apabiladibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011. Penerimaan kehutanan dalam APBN tahun2012 tersebut bersumber dari penerimaan dana reboisasi sebesar Rp1,4 triliun, IHPH sebesarRp12,6 miliar, PSDH sebesar Rp1,3 triliun, dan ijin penggunaan kawasan hutan sebesar Rp0,2triliun. Kebijakan Pemerintah terkait dengan upaya optimasi penerimaan kehutanan adalah:(a) peningkatan tarif dan diversifikasi sumber PNBP; (b) kenaikan harga patokan;(c) peningkatan pengawasan melalui penguatan online system; (d) peningkatan kapasitasSDM melalui pelatihan; (e) pencabutan Perda yang bertentangan dengan UU Nomor 20Tahun 1997 tentang PNBP; dan (f) perbaikan sistem pembayaran PNBP atas penggunaankawasan hutan yang berdasarkan realisasi penggunaan kawasan hutan.Penerimaan perikanan dalam APBN tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp150 miliar atau samadengan target penerimaannya dalam APBN-P tahun 2011. Upaya Pemerintah yang akanditempuh dalam mengoptimalkan penerimaan dari pengelolaan SDA perikanan nasionaladalah melalui: (a) pemulihan dan pengelolaan sumber daya ikan (SDI); (b) optimasipelayanan dan penertiban izin usaha; (c) intensifikasi penagihan terhadap wajib bayar;(d) peningkatan sarana dan prasarana pengawasan sumber daya kelautan dan perikanandalam rangka pencegahan illegal fishing; (e) peningkatan penyediaan lahan industri dan181614121086420GRAFIK III.33PERKEMBANGAN SDA NON MIGAS, 2011 - 201215,4Sumbe r : Keme nterian Keuangan14,52,9 3,00,1 0,4 0,2 0,22011 2012Pertambangan UmumKehutananPerikananPanas BumiIII-46Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIfasilitas sarana dan prasarana di pelabuhan perikanan; dan (f) restrukturisasi armadaperikanan nasional.Selanjutnya, penerimaan SDA pertambangan panas bumi dalam tahun 2012 ditargetkanakan mencapai Rp0,2 triliun, atau terjadi penurunan sebesar Rp0,1 triliun atau 34,6 persendari target yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011. Upaya yang akan ditempuh dalammengoptimalkan penerimaan dari kegiatan eksploitasi pertambangan panas bumi adalahdengan monitoring dan evaluasi, serta penyusunan dan penyempurnaan ketentuanperundang-undangan yang berlaku dalam rangka intensifikasi dan ekstensifikasi penerimaannegara.Bagian Pemerintah atas Laba BUMN Tahun 2012Penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN pada tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp28,0triliun, lebih kecil bila dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011 sebesar Rp28,8 triliun.Penurunan target dividen pada APBN 2012 terkait dengan upaya Pemerintah untukmeningkatkan investasi di seluruh BUMN, dengan mengoptimalkan capex sesuai dengankebutuhan perusahaan. Penurunan dividen di sektor perbankan diarahkan dalam rangkamendukung program peningkatan ekspansi kredit di sektor: (a) manufaktur, untukmeningkatkan kapasitas produksi; (b) jasa, untuk meningkatkan kualitas layanan; dan(c) energi, untuk menambah ladang dan memperluas areal tambang. Di sisi lain, ekspansiusaha BUMN tersebut diharapkan dapat memicu performa keuangan perusahaan, yangpada akhirnya dapat meningkatkan setoran pajak, termasuk memacu penambahan lapangankerja.Menimbang arti penting pengembangan BUMN, khususnya sektor perbankan dan keuangan,dalam tahun 2012 kebijakan penerimaan dari laba BUMN akan mengutamakan strategioptimalisasi dana terbaik secara moderat antara penarikan dividen untuk APBN denganlaba ditahan untuk investasi perseroan. Selain itu, juga akan disiapkan opsi penetapan matauang laporan keuangan sesuai denominasi yang digunakan dalam transaksi masing-masingBUMN. Strategi tersebut diwujudkan dalam bentuk kebijakan: (a) menjaga tingkat pay outratio berkisar antara 20—55 persen, kecuali perseroan dengan akumulasi rugi dan/atauperseroan jasa asuransi; (b) konsolidasi dan ekspansi BUMN dengan prospek pertumbuhan;(c) peningkatan pengendalian internal dan mutu penyajian laporan keuangan melalui adaptasiIFRS di tahun 2012; (d) pay out ratio PT Pertamina sebesar 45 persen dan PT PLN sebesar30 persen; dan (e) optimalisasi investasi (capital expenditure) yang dapat menciptakanefesiensi di BUMN, sehingga diharapkan adanya peningkatan kinerja kontribusi dari ketigasektor tersebut diperkirakan mencapai 62,3 persen, dengan rincian sektor industri pengolahansebesar 35,1 persen, sektor perdagangan, hotel, dan restoran sebesar 17,6 persen dan sektorkeuangan, real estate, dan jasa perusahaan 9,7 persen.PNBP LainnyaPNBP lainnya dalam tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp53,5 triliun, sedikit mengalamikenaikan apabila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011 sebesar Rp50,3 triliun.Target PNBP lainnya tahun 2011—2012 dapat dilihat dalam Grafik III.34. PenerimaanPNBP lainnya sebagian besar merupakan kontribusi dari PNBP K/L, dan sisanya dari PNBPnon K/L. Secara lebih rinci target PNBP lainnya dapat dilihat pada Tabel III.23.Dalam tahun 2012, PNBP lainnya yang berasal dari Kemenkominfo direncanakan sebesarRp9,6 triliun. Penerimaan PNBP dari Kemenkominfo tahun 2012 tersebut meningkat Rp0,5Nota Keuangan dan APBN 2012III-47

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibahtriliun atau 5,3 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011 sebesar Rp9,1triliun. Perkembangan PNBP Kemenkominfo tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat padaGrafik III.35.triliun Rp605040302010050,353,5APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian KeuanganGRAFIK III.34PNBP LAINNYA, 2011 - 2012triliun Rp121086420GRAFIK III.35PNBP KEMENKOMINFO, 2011 - 20129,19,6APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian KeuanganBeberapa pokok kebijakan yang akandilaksanakan oleh Kemenkominfountuk mencapai target tahun 2012adalah: (a) melaksanakan penagihanPNBP secara intensif kepadapenyelenggara telekomunikasi danpengguna frekuensi secara optimaldengan bekerja sama dengan TimOptimalisasi Penerimaan Negarauntuk melakukan audit kepada parawajib bayar; (b) melaksanakanpenegakan hukum terhadappenyelenggara telekomunikasi danpengguna frekuensi; dan(c) melakukan otomatisasi/modernisasi proses perizinan dalamrangka meningkatkan pelayananpublik.No1 Kementerian Komunikasi dan Informatika 9,1 9,62 Kementerian Pendidikan Nasional 3,1 2,13 Kementerian Kesehatan 0,3 0,24 Kepolisian Negara Republik Indonesia 3,6 4,55 Kementerian Hukum dan HAM 2,1 2,26 Badan Pertanahan Nasional 1,5 1,77 Penerimaan lain seperti :- Rekening Dana Investasi (RDI) 2,0 1,7- Domestic Market Obligation (DMO) Migas 11,2 10,7- Penjualan hasil tambang 6,1 13,4- Penerimaan lainnya 11,3 7,4Total PNBP Lainnya*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatanSumber: Kementerian KeuanganTABEL III.23PNBP LAINNYA, 2011 - 2012 *)(triliun rupiah)UraianAPBN-P2011APBN201250,3 53,5Selanjutnya, PNBP lainnya dari Kemendiknas (sedang dalam proses menjadi Kemendikbud)tahun 2012 direncanakan sebesar Rp2,1 triliun. Penerimaan tersebut turun sebesarRp1,0 triliun atau 32,2 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011 sebesarRp3,1 triliun. Target PNBP lainnya turun karena bergeser ke BLU akibat bertambahnyasatuan kerja BLU pendidikan.Upaya optimalisasi PNBP dari Kemendiknas (dalam proses menjadi Kementerian Pendidikandan Kebudayaan), akan diikuti pula dengan peningkatan mutu pelayanan pendidikan dengantidak meningkatkan beban biaya pendidikan para peserta didik. Pokok kebijakan yang akandilaksanakan, antara lain: (a) sistem penganggaran yang mewajibkan bersifat transparandan akuntabel serta berbasis pada aktivitas; (b) mengoptimalkan aset yang dimiliki dalamrangka meningkatkan nilai tambah lembaga sesuai visi, misi dan tujuan pendidikan tinggi;dan (c) menumbuhkan motivasi bekerja sama serta meningkatkan kreativitas dosen,III-48Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIkaryawan, dan mahasiswa. PerbandinganPNBP Kemendiknas tahun 2011 dan 2012dapat dilihat pada Grafik III.36.Target PNBP lainnya dari Polri dalam tahun2012 ditargetkan sebesar Rp4,5 triliun. Targettersebut meningkat Rp0,9 triliun atau 25,0persen dari target dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp3,6 triliun. Secara garis besar,kebijakan yang akan ditempuh untukmencapai target tersebut adalah(a) menyediakan formulir dan bahan bakuPNBP dalam rangka penyelenggaraan pelayanan di bidang fungsi lalu lintas, intelkam, danidentifikasi; (b) meningkatkan kemampuan SDM Polri melalui pendidikan dan pelatihanteknis dan fungsional lalu lintas; (c) melakukan pemeliharaan dan perawatan saranaprasarana, meliputi hardware dan software pembuatan SIM dan simulator pengemudi, mobilunit pelayanan SIM, dan kendaraan bermotor untuk patroli jalan raya; (d) meningkatkanpelayanan sidik jari melalui kerja sama dengan Kementerian Dalam Negeri dalamkepengurusan Kartu Tanda PendudukElektronik; (e) melakukan pembangunanjaringan online Samsat di seluruh Poldadalam rangka online System National TrafficManagement Center (NTMC); (f) melakukanpengadaan mobil unit SIM keliling, mobilLaka Lantas, dan kendaraan bermotor roda2 untuk patroli; (g) memperluas pelayananSurat Keterangan Catatan Kepolisian (SKCK)sampai tingkat Polsek (kecamatan) sebagaiujung tombak pelayanan Polri kepadamasyarakat; (h) melaksanakan kegiatantriliun Rppenegakan hukum di bidang lalu lintas dalam rangka menjaga keamanan, keselamatan,ketertiban, dan kelancaran lalu lintas; dan (i) melaksanakan Perpolisian Masyarakat (Polmas)melalui kegiatan Citra Polantas. Perkembangan PNBP Polri tahun 2011 dan 2012 dapat dilihatpada Grafik III.37.Dalam tahun 2012 PNBP BPN ditetapkan sebesar Rp1,7 triliun, meningkat Rp0,2 triliundibandingkan dengan target dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,5 triliun. Pencapaiantarget PNBP BPN tahun 2012 didukung oleh: (a) optimalisasi penyelenggaraan pelayananpertanahan dengan lebih proaktif melalui peningkatan layanan Kantor Pertanahan Berjalan“LARASITA”; (b) penyerbarluasan informasi dan pemberdayaan masyarakat sebagaimanadiatur dalam Peraturan Kepala BPN RI Nomor 1 Tahun 2010 tentang Standar ProsedurPelayanan Pertanahan; serta (c) percepatan penyelesaian konflik maupun sengketapertanahan sehingga menjadi obyek layanan PNBP yang akan meningkatkan penerimaanPNBP. Grafik III.38 memperlihatkan target PNBP BPN tahun 2011 dan 2012.Dalam tahun 2012, PNBP Kemenkumham direncanakan sebesar Rp2,2 triliun, naik Rp78,6miliar atau 4,8 persen dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2,1 triliun.Upaya yang dilakukan oleh Kemenkumham untuk mencapai target tahun 2012 tersebut adalah:43210GRAFIK III.36PNBP KEMENDIKNAS, 2011 - 20123,12,1APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian Keuangantriliun Rp6,04,02,00,0GRAFIK III.37PNBP POLRI, 2011 - 20123,64,5APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012III-49

Bab IIIPendapatan Negara dan Hibah(a) meningkatkan pelayanan melalui penambahan kantor imigrasi; (b) menambah jumlahtempat pemeriksaan imigrasi dengan VKSK; (c) mengembangkan perangkat teknologi dibidangkeimigrasian; dan (d) meningkatkan otomatisasi sistem pelayanan hak kekayaan intelektual.Perkembangan PNBP Kemenkumham tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat padaGrafik III.39.triliun Rp2,01,61,20,80,40,01,51,7APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian KeuanganGRAFIK III.38PNBP BPN, 2011 - 2012triliun Rp2,42,01,61,20,80,40,0GRAFIK III.39PNBP KEMENKUMHAM, 2011 - 20122,1 2,2APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian KeuanganSelanjutnya, PNBP lainnya dari Kemenkestahun 2012 direncanakan sebesar Rp0,2 triliun.Penerimaan tersebut turun Rp0,1 triliun ataunegatif 33,3 persen dari target dalam APBN-P2011 sebesar Rp0,3 triliun. Upaya optimalisasiPNBP dari Kemenkes perlu diikuti pula denganpeningkatan mutu pelayanan kesehatanmasyarakat. Pokok kebijakan yang akandilaksanakan, antara lain: (a) peningkatanmutu pelayanan dan kualitas SDM;(b) peningkatan sarana/prasarana kesehatanyang terintegrasi sesuai standar; dan(c) pengembangan model pelayanan kesehatan yang aman, bermanfaat, dan bermutu. PerbandinganPNBP Kemenkes tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Grafik III.40.Pendapatan BLUDalam tahun 2012 pendapatan BLU direncanakan sebesar Rp19,2 triliun. Penerimaan inimeningkat Rp3,8 triliun atau 24,8 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-Ptahun 2011 yang sebesar Rp15,4 triliun.Peningkatan tersebut antara lain dipengaruhioleh bertambahnya jumlah perguruan tingginegeri yang menerapkan pola pengelolaankeuangan BLU dan telah diterapkannya polapengelolaan keuangan BLU oleh sebagian besarrumah sakit Pemerintah. Perkembanganpendapatan BLU tahun 2011 dan 2012 dapatdilihat pada Grafik III.41.Dilihat dari sumber perolehannya, sebagianbesar pendapatan BLU tahun 2012 berasal daritriliun Rp0,40,30,30,20,20,10,10,0GRAFIK III.40PNBP KEMENKES, 2011 - 20120,30,2APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian Keuangantriliun Rp2520151050GRAFIK III.41PENDAPATAN BLU, PNBP 2011 - 201215,419,2APBN-P 2011 APBN 2012Sumber : Kementerian KeuanganIII-50Nota Keuangan dan APBN 2012

Pendapatan Negara dan HibahBab IIIpendapatan jasa pelayanan pendidikan yang direncanakan sebesar Rp8,5 triliun, dan jasapelayanan rumah sakit yang diperkirakan mencapai Rp5,0 triliun. Sementara itu, pendapatandari jasa penyelenggaraan telekomunikasi direncanakan mencapai Rp1,4 triliun. Secaraumum, pencapaian target pendapatan BLU tahun 2012 didukung oleh kebijakan yang akandilaksanakan oleh masing-masing BLU, di antaranya: (a) meningkatkan pelayanan publikmelalui peningkatan kualitas sumber daya manusia; (b) meningkatkan efektivitas dan efisiensipengelolaan keuangan BLU; serta (c) meningkatkan transparansi dan akuntabilitaspengelolaan keuangan instansi Pemerintah.3.4.2 Penerimaan HibahPenerimaan hibah dalam tahun 2012direncanakan sebesar Rp0,8 triliun. Targettersebut lebih rendah Rp3,8 triliun atau negatif82,3 persen jika dibandingkan dengan targetAPBN-P 2011 yang sebesar Rp4,7 triliun.Besarnya penerimaan hibah tergantung kepadakomitmen negara donor, dan juga komitmen K/L penerima hibah untuk melaporkan hibah yangditerimanya. Pemerintah berkomitmen untukmeningkatkan akuntabilitas pengelolaan danahibah dengan meningkatkan sistem administrasidan pencatatan penerimaan hibah dalam APBN.Grafik III.42 memperlihatkan perkembangantarget hibah 2011 dan 2012.triliun Rp5,44,84,23,63,02,41,81,20,6-GRAFIK III.42HIBAH, 2011-20124,72011APBN-PSumber : Kementerian Keuangan0,82012APBNNota Keuangan dan APBN 2012III-51

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVBAB IVANGGARAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT4.1 UmumSebagai salah satu instrumen utama kebijakan fiskal, kebijakan dan alokasi anggaran belanjanegara, termasuk kebijakan anggaran belanja pemerintah pusat, menempati posisi yangsangat strategis untuk mendukung akselerasi pembangunan yang inklusif, berkelanjutandan berdimensi kewilayahan dalam mencapai dan meningkatkan kesejahteraan rakyat,sesuai dengan visi, misi dan platform Presiden terpilih, sebagaimana tertuang dalam RencanaPembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2010 - 2014. Melalui kebijakan danalokasi anggaran belanja negara, pemerintah dapat secara langsung berperan aktif dalammencapai berbagai tujuan dan sasaran-sasaran program pembangunan di segala bidangkehidupan, termasuk dalam mempengaruhi alokasi sumber daya ekonomi antarkegiatan,antarprogram, antarsektor, dan antarfungsi pemerintahan, mendukung stabilitas ekonomi,dan menunjang distribusi pendapatan yang lebih merata. Selain itu, kebijakan alokasianggaran belanja pemerintah pusat juga dapat berperan sebagai stabilisator bagiperekonomian atau menjadi kebijakan countercyclical yang efektif dalam meredam siklusbisnis atau gejolak ekonomi. Apabila kondisi perekonomian sedang mengalami kelesuanusaha dan perlambatan aktivitas bisnis akibat resesi, besaran dan kebijakan alokasi anggaranbelanja negara, termasuk belanja pemerintah pusat, perlu dirancang lebih ekspansif agarmampu berperan dalam memberikan stimulasi pada pertumbuhan ekonomi serta menjagastabilitas dan memperkuat fundamental ekonomi makro. Sebaliknya, pada saat kondisiekonomi terlalu ekspansif (overheating), kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintahpusat sebagai salah satu instrumen utama kebijakan fiskal, dapat dijadikan alat kebijakanyang efektif dalam mendinginkan roda kegiatan perekonomian menuju kondisi yang lebihkondusif.Dalam APBN tahun 2012, penyusunan kebijakan alokasi anggaran belanja negaraberpedoman pada dua hal pokok, yaitu: (1) Rencana Pembangunan Jangka MenengahNasional (RPJMN) tahun 2010 – 2014, sebagai arah kebijakan pembangunan jangkamenengah, serta (2) prioritas, program dan kegiatan yang tertuang dalam Rencana KerjaPemerintah (RKP) tahun 2012, sebagai pedoman bagi penyusunan kebijakan pembangunanberikut rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-K/L). RPJMN,merupakan penjabaran dari visi, misi, dan program Presiden yang penyusunannyaberpedoman pada Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional (RPJPN), yang memuatstrategi pembangunan nasional yang dijabarkan dalam agenda pembangunan nasional,sasaran-sasaran pokok yang harus dicapai, arah kebijakan, dan program-programpembangunan. Dalam RPJMN tahun 2010-2014, telah ditetapkan 5 (lima) agendapembangunan nasional, yang merupakan arah kebijakan pembangunan jangka menengah,yaitu: (1) pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat; (2) perbaikan tatakelola pemerintahan; (3) penegakan pilar demokrasi; (4) penegakan hukum danpemberantasan korupsi; serta (5) pembangunan yang inklusif dan berkeadilan.Dalam kerangka pelaksanaan visi dan misi Presiden terpilih, maka kelima agendapembangunan tersebut kemudian dijabarkan lebih lanjut ke dalam berbagai prioritas danNota Keuangan dan APBN 2012IV-1

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusattema pembangunan, yang secara formal dituangkan dalam Rencana Kerja Pemerintah(RKP). Tema dan prioritas pembangunan dalam RKP 2012 disusun dan ditetapkan denganmempertimbangkan berbagai perubahan yang terjadi, baik dari lingkungan internal maupuneksternal (global). Perubahan tersebut dapat berwujud kesempatan maupun tantangan yangperlu diantisipasi dan direspon dengan tepat langkah, tepat sasaran dan tepat waktu. Darisisi eksternal, tantangan yang masih akan dihadapi dalam tahun 2012, diantaranya adalahketidakpastian global, terutama terkait harga-harga komoditi seperti bahan pangan, minyakdan gas bumi; laju pemulihan ekonomi global yang tidak merata; derasnya arus modalasing; krisis utang Eropa; kebijakan pengetatan likuiditas Cina; dan perang mata-uang global(currency war). Sedangkan dari sisi internal, tantangan yang dihadapi pada tahun 2012adalah: (1) masih tingginya jumlah orang miskin, yang mencapai 31,02 juta jiwa padatahun 2010; (2) masih cukup besarnya tingkat pengangguran, meskipun telah berhasilditurunkan dari 11,24 persen pada tahun 2005 menjadi 7,14 persen pada bulan Agustus2010; (3) masih cukup tingginya jumlah daerah tertinggal yang tersebar di berbagai wilayah,walau sudah membaik; serta (4) kondisi infrastruktur yang belum memadai, baik dalamhal ketersediaan, kehandalan, maupun kualitasnya serta efektivitas birokrasi yang belumoptimal. Dengan demikian, pembangunan nasional pada tahun 2012 jelas masih dihadapkanpada persoalan kemiskinan, pengangguran, serta kesenjangan yang masih luas.Selain didasarkan pada berbagai masalah dan tantangan yang akan dihadapi pada tahun2012, penyusunan RKP tahun 2012 juga mempertimbangkan upaya untuk lebihmengkongkritkan lagi pencapaian visi Indonesia tahun 2025, yang tertuang dalammasterplan percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia (MP3EI) 2011-2025, yaitu untuk mencapai kesejahteraan rakyat dengan pendapatan per kapita yangberkisar antara USD14.250–USD15.500 dengan nilai total perekonomian (PDB) berkisarantara USD4,0–USD4,5 triliun pada tahun 2025. Visi Indonesia 2025 tersebut diwujudkanmelalui 3 (tiga) misi yang menjadi fokus utamanya, yaitu: (1) Peningkatan nilai tambahdan perluasan rantai nilai proses produksi serta distribusi dari pengelolaan aset dan akses(potensi) SDA, geografis wilayah, dan SDM, melalui penciptaan kegiatan ekonomi yangterintegrasi dan sinergis di dalam maupun antarkawasan pusat-pusat pertumbuhan ekonomi;(2) Mendorong terwujudnya peningkatan efisiensi produksi dan pemasaran serta integrasipasar domestik dalam rangka penguatan daya saing dan daya tahan perekonomian nasional;(3) Mendorong penguatan sistem inovasi nasional di sisi produksi, proses, maupun pemasaranuntuk penguatan daya saing global yang berkelanjutan, menuju innovation driven economy.Untuk mewujudkan visi Indonesia tahun 2025 tersebut, diperlukan percepatan transformasiekonomi agar kesejahteraan bagi seluruh masyarakat dapat diwujudkan lebih dini.Perwujudan itu akan diupayakan melalui langkah-langkah percepatan dan perluasanpembangunan ekonomi Indonesia. Untuk itu, dibutuhkan perubahan pola pikir (mindset)yang didasari oleh semangat “not business as ussual”. Pembangunan yang dilaksanakansecara biasa-biasa saja diyakini tidak mampu mewujudkan visi tersebut. Untuk itu, sesuaiarahan Presiden Republik Indonesia, diperlukan langkah-langkah terobosan (breakthrough),bukan langkah-langkah biasa (business as usual).Langkah-langkah terobosan dalam transformasi ekonomi melalui MP3EI tersebut dilakukanmelalui : Pertama, pihak swasta akan diberikan peran penting dalam pengembanganMP3EI, sedangkan pihak pemerintah akan berfungsi sebagai regulator, fasilitator dankatalisator. Dari sisi regulasi, pemerintah akan melakukan deregulasi (debottlenecking)terhadap regulasi yang menghambat pelaksanaan investasi di 8 (delapan) program utamaIV-2 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVyang meliputi sektor industri manufaktur, pertambangan, pertanian, kelautan, pariwisata,telekomunikasi, energi, dan pengembangan kawasan strategis nasional. Fasilitasi dan katalisasiakan diberikan oleh pemerintah melalui penyediaan infrastruktur maupun pemberian insentiffiskal dan nonfiskal. Kedua, dalam rangka penguatan kebijakan, pemerintah akanmelakukan penguatan koordinasi, sinkronisasi dan sinergi kebijakan antar K/L dan antaraK/L dengan pemerintah daerah. Selanjutnya, strategi pelaksanaan MP3EI dilakukan denganmengintegrasikan 3 (tiga) elemen utama, yaitu: (1) mengembangkan 6 (enam) koridorekonomi indonesia, yaitu: Koridor Sumatera, Koridor Jawa, Koridor Kalimantan, KoridorSulawesi, Koridor Bali – Nusa Tenggara, dan Koridor Papua – Kepulauan Maluku;(2) memperkuat konektivitas nasional yang terintegrasi secara lokal dan terhubung secarainternasional (locally integrated, internationally connected); serta (3) mempercepatpeningkatan kemampuan SDM dan IPTEK untuk mendukung pengembangan programutama di setiap koridor ekonomi.Berdasarkan berbagai langkah-langkah tersebut di atas, maka dalam RKP tahun 2012,tema pembangunan yang ditetapkan adalah “percepatan dan perluasan pertumbuhanekonomi yang berkualitas, inklusif dan berkeadilan bagi peningkatankesejahteraan rakyat”. Untuk menghadapi ketidakpastian global tahun 2012, tantanganpembangunan adalah membangun kemampuan nasional untuk menahan gejolak. Disamping itu, percepatan pertumbuhan ekonomi yang dicanangkan pada tahun 2011 perludijaga agar tidak kehilangan momentum. Strateginya adalah memperluas sumber-sumberpertumbuhan, baik dilihat dalam dimensi regional maupun sektoral, sehingga kata kunciuntuk strategi ini adalah perluasan dan percepatan pertumbuhan. Artinya, pembangunannasional (growth with equity) harus dapat dijabarkan ke dalam pencapaian pertumbuhanyang lebih tinggi, dan menyebar secara luas. Oleh karena itu, pembangunan 6 koridorekonomi menjadi sangat penting untuk mewujudkan sasaran tersebut. Dari perkiraancapaian pembangunan tahun 2011, tantangan yang dihadapi di tahun 2012 utamanya masihmenyangkut peningkatan kesejahteraan, yaitu kemiskinan, pengangguran, dan daerahtertinggal. Untuk mengatasinya, perlu dibuka kesempatan kepada seluruh anggotamasyarakat untuk berpartisipasi dan berkontribusi dalam proses pertumbuhan ekonomidengan status yang setara, terlepas dari latar belakang mereka. Namun, kebijakan ini perludisertai dengan kebijakan yang berpihak pada masyarakat yang lemah dan tertinggal(affirmative policy) guna mengurangi kesenjangan kesejahteraan di masyarakat. Dengandemikian strategi pembangunan yang dipilih adalah pembangunan yang inklusif danberkeadilan.Sejalan dengan penetapan “percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi yangberkualitas, inklusif dan berkeadilan bagi peningkatan kesejahteraan rakyat” sebagai temaRKP tahun 2012 tersebut, maka dalam tahun 2012 ditetapkan 11 Prioritas Nasional dan 3Prioritas Bidang Lainnya, termasuk didalamnya prakarsa-prakarsa baru yang terintegrasidengan RPJMN dan RKP untuk menanggapi situasi kekinian, dan menjaga momentumpositif yang telah dicapai sebagai hasil pembangunan selama ini. Prakarsa-prakarsa barutersebut menunjukkan bahwa Indonesia selalu siap dalam mengantisipasi dan meresponberbagai perkembangan yang terjadi, serta melakukan perubahan untuk mencapai kemajuandan hasil pembangunan yang lebih baik. Prioritas nasional tahun 2012 tersebut adalah sebagaiberikut: (1) reformasi birokrasi dan tata kelola; (2) pendidikan; (3) kesehatan;(4) penanggulangan kemiskinan; (5) ketahanan pangan; (6) infrastruktur; (7) meningkatkaniklim investasi dan iklim usaha; (8) energi; (9) lingkungan hidup dan pengelolaan bencana;(10) daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik; dan (11) kebudayaan, kreativitas,Nota Keuangan dan APBN 2012IV-3

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdan inovasi teknologi. Selain kesebelas prioritas nasional tersebut, RKP tahun 2012 jugamenetapkan tiga prioritas bidang lainnya, yaitu: (1) bidang politik, hukum dan keamanan;(2) bidang perekonomian; dan (3) bidang kesejahteraan rakyat. Sementara itu, prakarsaprakarsabaru dalam RKP 2012 sebagai pengungkit dalam mempercepat peningkatankesejahteraan rakyat, terdiri dari:Pertama adalah Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia(MP3EI) tahun 2011-2025. Masterplan ini memuat: (1) peningkatan potensi ekonomi wilayahmelalui pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi, yaitu: koridor Sumatera, Jawa,Kalimantan, Sulawesi, Maluku-Papua, Bali, dan Nusa Tenggara; (2) penguatan konektivitasnasional; dan (3) penguatan kemampuan SDM dan Iptek.Kedua adalah percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur.Ketiga adalah 6 (enam) program penguatan upaya penanggulangan kemiskinan yangdisebut sebagai klaster keempat, sebagai tambahan dari 3 (tiga) klaster program-programpenanggulangan kemiskinan yang telah berjalan. Keenam program dari klaster keempattersebut adalah: (1) Program Rumah Sangat Murah; (2) Program Kendaraan AngkutanUmum Murah; (3) Program Air Bersih Untuk Rakyat; (4) Program Listrik Murah danHemat; (5) Program Peningkatan Kehidupan Nelayan; dan (6) Program PeningkatanKehidupan Masyarakat Pinggir Perkotaan.Keempat adalah peningkatan langkah-langkah dalam rangka mencapai ketahanan pangan,dimana surplus beras 10 juta ton per tahun harus pada tahun 2014, perluasan lapangankerja, serta penanganan transportasi kota-kota besar, khususnya Jakarta.Selanjutnya, di dalam melaksanakan pembangunan yang tertuang dalam RKP 2012, terdapatprinsip pengarusutamaan yang menjadi landasan operasional bagi seluruh pelaksanaanpembangunan. Prinsip-prinsip pengarusutamaan ini diarahkan untuk dapat tercermin didalam keluaran pada kebijakan pembangunan, yang mencakup: (1) pengarusutamaanpembangunan berkelanjutan; (2) pengarusutamaan tata kelola pemerintahan yang baik;dan (3) pengarusutamaan gender. Prinsip-prinsip pengarusutamaan ini akan menjadi jiwadan semangat yang mewarnai berbagai kebijakan pembangunan di setiap bidangpembangunan. Dengan melaksanakan prinsip-prinsip pengarustamaan ini, upaya-upayamengatasi masalah dan tantangan pembangunan akan semakin efektif dalam meningkatkankualitas hidup dan kesejahteraan rakyat.Sasaran-sasaran pokok yang ingin dicapai dengan berbagai prioritas RKP tahun 2012tersebut, pada dasarnya dapat dikelompokkan ke dalam tiga bagian besar, yakni: (1) sasaranpembangunan untuk peningkatan kesejahteraan; (2) sasaran perkuatan pembangunandemokrasi; dan (3) sasaran penegakan hukum. Sasaran-sasaran pokok pembangunan untukpeningkatan kesejahteraan, yang ingin dicapai dalam tahun 2012 terdiri atas:(a) sasaran bidang ekonomi, yang meliputi pertumbuhan ekonomi sebesar 6,6-7,0 persen,tingkat inflasi terkendali pada kisaran 4,0-5,3 persen, tingkat pengangguran (terbuka) turunmenjadi 6,4-6,6 persen, dan tingkat kemiskinan menurun menjadi sekitar 10,5-11,5 persen;(b) sasaran bidang pendidikan, yang meliputi antara lain menurunnya angka buta aksarapenduduk berusia 15 tahun ke atas menjadi 4,8 persen, dan menurunnya disparitas partisipasipelayanan pendidikan antarwilayah, gender, dan sosial ekonomi, serta antarsatuanpendidikan yang diselenggarakan oleh pemerintah dan masyarakat;IV-4 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(c) sasaran bidang pangan, dengan target utama produksi padi mencapai 74,1 juta ton gabahkering giling (GKG), jagung sebesar 24,0 juta ton dan produksi kedelai mencapai 1,9 jutaton;(d) sasaran bidang energi, di antaranya berupa meningkatnya produksi minyak bumi menjadi970 ribu barel per hari, dan tercapainya rasio elektrifikasi 73,6 persen; serta(e) sasaran bidang infrastruktur, antara lain berupa meningkatnya keterhubungan wilayahuntuk memperlancar arus distribusi barang dan manusia melalui pembangunan jalan lintasSumatera, Jawa, Kalimantan, Sulawesi, Maluku, Nusa Tenggara, dan Papua.Selanjutnya, sasaran yang ingin dicapai di bidang perkuatan pembangunan demokrasiIndonesia di antaranya adalah meningkatnya kualitas demokrasi Indonesia, yangditunjukkan dengan besaran indeks demokrasi dalam tahun 2012 sebesar 68-70. Sementaraitu, sasaran pokok yang ingin dicapai di bidang pembangunan penegakan hukum adalahtercapainya suasana dan kepastian keadilan melalui penegakan hukum (rule of law) danterjaganya ketertiban umum dengan indeks persepsi korupsi (IPK) meningkat dari 2,8 padatahun 2009, menuju sasaran IPK 5,0 pada tahun 2014.Dengan mempertimbangkan sasaran-sasaran pembangunan yang ingin dicapai sesuaidengan prioritas RKP tahun 2012, serta memperhatikan langkah-langkah kebijakan fiskalyang akan diambil dan perkiraan situasi perekonomian dalam tahun 2012, maka volumeanggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN 2012 ditetapkan sebesar Rp965,0 triliun(11,9 persen terhadap PDB). Jumlah ini, secara nominal menunjukkan peningkatan sebesarRp56,8 triliun dari pagu alokasi anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp908,2 triliun. Kenaikan volume anggaran belanja pemerintahpusat tersebut terutama berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan strategis yang akanditempuh dalam tahun 2012, yang meliputi antara lain: (1) peningkatan belanja infrastrukturuntuk mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan,ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) pemberian dukungan pada pendanaankegiatan multiyears; (3) peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essentialforces;(4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change);(5) penguatan Program Pro Rakyat (Klaster 4), yang terdiri dari : (a) 6 Program Utamaberupa rumah sangat murah, kendaraan angkutan umum murah, air bersih untuk rakyat,listrik murah dan hemat, peningkatan kehidupan nelayan, peningkatan kehidupanmasyarakat pinggir (terpinggirkan) perkotaan; (b) 3 Program Prioritas berupa surplusberas 10 juta ton pada tahun 2014, penciptaan lapangan kerja guna mengurangipengangguran 1 juta jiwa/tahun, dan pembangunan transportasi Jakarta.Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan kualitas belanja (quality of spending), maka akanterus dilakukan langkah-langkah kebijakan sebagai berikut :Pertama, mengedepankan alokasi belanja modal untuk mendukung pembiayaan bagikegiatan-kegiatan pembangunan infrastruktur yang dapat meningkatkan pertumbuhanekonomi (pro growth), menciptakan kesempatan kerja (pro job), mengentaskan kemiskinan(pro poor), dan mendukung pembangunan yang inklusif, berkelanjutan dan ramahlingkungan (pro environment).Kedua, mengurangi pendanaan bagi kegiatan-kegiatan yang bersifat konsumtif, denganantara lain membatasi belanja barang (biaya perjalanan dinas, kegiatan rapat kerja,Nota Keuangan dan APBN 2012IV-5

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatworkshop, seminar, dan kegiatan yang sejenis), serta menekan biaya kegiatan pendukungpencapaian sasaran suatu program (biaya manajemen, monitoring, sosialisasi, safeguarding).Ketiga, merancang ulang (redesign) kebijakan subsidi, diantaranya dengan merubah sistemsubsidi dari subsidi harga menjadi subsidi yang lebih tepat sasaran (targeted subsidy),mempertajam sasaran penerima subsidi melalui sistem seleksi yang ketat dan basis datayang transparan, serta menata ulang sistem penyaluran subsidi yang lebih akuntabel,predictable, dan makin tepat sasaran.Keempat, menghindarkan meningkatnya pengeluaran mandatory spending, yaitu kewajibanpengeluaran yang ditetapkan (“dikunci”) dalam suatu peraturan perundang-undangan yangtidak diamanatkan dalam konstitusi dan bertentangan dengan kaidah pengelolaan keuangannegara.Kelima, memperluas pelaksanaan reformasi birokrasi, diantaranya melalui penataanorganisasi, penyempurnaan proses bisnis, pelaksanaan kontrak kinerja, peningkatan kualitasdan kompetensi sumber daya manusia (SDM) dalam rangka menciptakan birokrasi yangefisien dan efektif, serta pemberian remunerasi yang layak.Keenam, menerapkan sistem reward dan punishment dalam pengalokasian anggaran, antaralain dengan memberikan tambahan alokasi anggaran bagi K/L dan daerah yang dapatmencapai sasaran yang ditetapkan dengan biaya yang lebih hemat, untuk pencapaian sasaranprogram yang lebih besar; dan sebaliknya, memotong anggaran bagi K/L dan atau daerahyang tidak mampu mencapai sasaran yang sudah ditetapkan tanpa alasan yang dapatdipertangungjawabkan.4.2 Evaluasi Perkembangan Pelaksanaan KebijakanAnggaran Belanja Pemerintah Pusat, 2006 – 20114.2.1 Perkembangan Kebijakan Umum Belanja PemerintahPusat, 2006 – 2011Kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN diarahkan antaralain untuk menunjang kelancaran kegiatan penyelenggaraan operasional pemerintahan danpelayanan kepada masyarakat; mendukung stabilitas dan kegiatan ekonomi nasional dalammemacu pertumbuhan ekonomi, menciptakan dan memperluas lapangan kerja; sertamengurangi kemiskinan. Sejalan dengan hal tersebut, berbagai langkah pemerintah di bidangbelanja pemerintah pusat yang ditempuh dalam kurun waktu enam tahun terakhir (2006–2011), dapat dikelompokkan menjadi langkah kebijakan (policy measures) dan langkahadministratif (administrative measures). Langkah kebijakan, yaitu langkah substantif yangditempuh dalam rangka mengoptimalkan kesejahteraan rakyat, antara lain berupa langkahlangkahuntuk mempertajam alokasi anggaran pada berbagai kegiatan prioritas yangdiharapkan memberikan multiplier effect yang lebih besar bagi pertumbuhan ekonomi,perluasan lapangan pekerjaan, dan pengurangan angka kemiskinan. Kebijakan tersebutantara lain meliputi: (1) peningkatan belanja infrastruktur untuk mendukung upayadebottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan, ketahanan energi, dankesejahteraan masyarakat; (2) peningkatan program perlindungan sosial, pemberdayaanmasyarakat, dan penanggulangan bencana; (3) penguatan program pro-rakyat;(4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change);IV-6 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(5) peningkatan alokasi anggaran untuk riset dan pengembangan kapasitas SDM;(6) pemberian dukungan kepada pelaksanaan proyek/kegiatan kerjasama pemerintah-swasta(Public Private Partnership/PPP).Langkah kebijakan lain yang ditempuh adalah kebijakan pengamanan dan penyehatanAPBN, serta kebijakan untuk menjaga kesinambungan fiskal sebagai dampak perkembanganharga minyak mentah Indonesia (ICP). Kebijakan yang diambil Pemerintah dalam periode2006–2011 tersebut, sesuai dengan perkembangan ICP di pasar internasional yang mengalamipenurunan hingga mencapai USD38,45 per barel pada akhir tahun 2008, pemerintahmelakukan penurunan harga BBM hingga tiga kali yaitu pada awal dan pertengahanDesember 2008, serta bulan Januari 2009. Penurunan harga BBM tersebut dilakukanterutama untuk meningkatkan daya beli masyarakat dan menjaga stabilitas harga gunamenjaga momentum pertumbuhan ekonomi. Kebijakan pelonggaran defisit anggaran untukdukungan pelaksanaan paket stimulus fiskal sebagai respon atas melemahnya perekonomiandomestik, yang terjadi akibat krisis global pada akhir tahun 2008. Kebijakan tersebut ditempuhpemerintah pada tahun 2009, dengan mengalokasikan paket stimulus fiskal, yang antaralain dilakukan melalui alokasi stimulus untuk infrastruktur dan berbagai subsidi.Selanjutnya, langkah administratif ditempuh dalam rangka optimalisasi anggaran dari sisipembelanjaannya, yang utamanya ditempuh melalui perbaikan sistem alokasi danpelaksanaan anggaran. Langkah administratif yang dilaksanakan dalam kurun waktu enamtahun terakhir (2006–2011), adalah kebijakan pembaharuan (reformasi) di bidang fiskalterkait dengan penyusunan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat. Terkaitkebijakan tersebut terdapat perubahan cukup mendasar yang diamanatkan dalam Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, antara lain berkaitan dengantiga pilar dalam penganggaran belanja negara, yaitu meliputi: (1) penganggaran terpadu(unified budget); (2) penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting); dan(3) kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework). Untukmewujudkan tiga pilar penganggaran belanja negara tersebut, maka pemerintah telahmenetapkan strategi pengenalan, yang dilaksanakan dalam kurun waktu 2005-2009; strategipemantapan, yang dilaksanakan dalam kurun waktu 2010-2014; dan strategipenyempurnaan, yang dijadwalkan akan dilaksanakan pada tahun 2015.Implikasi dari pendekatan penganggaran terpadu (unified budget) dalam pembaharuansistem penganggaran belanja negara, menyebabkan penyusunan dan pelaksanaan anggaranbelanja pemerintah pusat tidak lagi memisahkan anggaran belanja rutin (currentexpenditures) dengan anggaran belanja pembangunan (development expenditures). Sejaktahun 2005, penyusunan anggaran dilakukan secara terintegrasi antarprogram/antarkegiatan dan jenis belanja pada kementerian negara/lembaga beserta seluruh satuankerja yang bertanggung jawab terhadap aset dan kewajiban yang dimilikinya. Selain itu,dalam sistem penganggaran terpadu, alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dirincimenurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja.Pelaksanaan anggaran berbasis kinerja (performance based budgeting), dalam kerangkapembaharuan sistem penganggaran, mengakibatkan penyusunan anggaran belanja darisetiap satuan kerja pada semua kementerian negara/lembaga pemerintah pusat harusdilakukan dengan memperhatikan keterkaitan antara pendanaan (input) dengan keluaran(output) dan/atau hasil (outcome) yang diharapkan, termasuk efisiensi dalam pencapaianhasil dan keluaran tersebut. Selanjutnya, pemberlakuan konsep kerangka pengeluaran jangkamenengah (medium term expenditure framework), mengharuskan perencanaanNota Keuangan dan APBN 2012IV-7

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatpenganggaran belanja dari setiap satuan kerja pada semua kementerian negara/lembagadilakukan dengan memperhitungkan kebutuhan anggaran dalam perspektif lebih dari satutahun, sehingga fokus perhatian pemerintah akan berpijak pada kebijakan-kebijakan prioritasyang harus dibiayai disertai pula dengan disiplin fiskal yang baik, dengan demikian diharapkansumber daya publik dapat digunakan dengan efektif.Langkah administratif penting lainnya adalah penerapan kebijakan-kebijakan baru terkaitimplementasi anggaran, seperti pelaksanaan kebijakan reward and punishment. Sistemreward and punishment merupakan upaya pemerintah untuk meningkatkan kualitasperencanaan dan pelaksanaan belanja negara. Sistem ini telah diimplementasikan sejak tahun2009. Dalam sistem reward and punishment, pada prinsipnya, kementerian negara/lembagayang berhasil melakukan optimalisasi penggunaan anggaran, atau dapat mencapai sasaran/target dengan biaya yang lebih rendah pada tahun sebelumnya, akan diberikan tambahanpagu belanja pada tahun berikutnya (reward). Sementara itu, bagi K/L yang tidak bisamenyerap anggaran dan sasaran/target tidak terpenuhi dengan alasan yang tidak dapatdipertanggungjawabkan pada tahun sebelumnya, maka pada tahun berikutnya, anggaranK/L yang bersangkutan akan dikurangi (punishment).Selain berbagai kebijakan tersebut di atas, pemerintah juga terus berupaya untukmeningkatkan kualitas belanja (quality of spending) khususnya untuk memperbaikiefektivitas dan efisiensi belanja negara. Hal tersebut perlu dilakukan mengingat sebagianbesar anggaran belanja pemerintah pusat merupakan belanja yang bersifat wajib(nondiscretionary expenditures), seperti pembayaran bunga utang, subsidi, belanja pegawai,dan sebagian belanja barang. Akibat dari besarnya belanja wajib tersebut, maka ruang gerakyang tersedia bagi pemerintah untuk melakukan intervensi fiskal, dalam bentuk stimulasidari anggaran belanja negara terhadap kegiatan ekonomi masyarakat, baik untuk mendorongpertumbuhan ekonomi, penciptaan lapangan kerja produktif maupun pengentasankemiskinan menjadi relatif terbatas. Rasio anggaran belanja wajib terhadap total belanjapemerintah pusat dalam kurun waktu 2006-2011 secara rata-rata mencapai 74,0 persen,dan sisanya sebesar 26,0 persen merupakan belanja tidak wajib.Selanjutnya, terkait dengan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat, dalam kurun waktuenam tahun terakhir (2006–2011), alokasinya mengalami pertumbuhan rata-rata 15,6 persenper tahun, yaitu dari Rp440,0 triliun (13,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2006 menjadisebesar Rp697,4 triliun (10,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan mencapai Rp908,2triliun (12,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Perkembangan volumeanggaran belanja pemerintah pusat dalam kurun waktu tersebut selain dipengaruhi faktorinternal, seperti ditempuhnya beberapa langkah kebijakan di bidang belanja pemerintahpusat dan perkembangan kebutuhan penyelenggaraan negara, juga dipengaruhi oleh faktoreksternal. Faktor eksternal yang mempengaruhi perkembangan belanja pemerintah pusatadalah perkembangan berbagai indikator ekonomi makro, terutama yang mempengaruhibesaran belanja subsidi dan pembayaran utang, seperti (1) harga minyak mentah Indonesia(ICP); (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat; dan (3) suku bunga rata-rataSBI 3 bulan.Berikut diuraikan mengenai perkembangan belanja pemerintah pusat dalam tahun 2006–2011 menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja.IV-8 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV4.2.2 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat Menurut Organisasi, 2006—2011Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, setiaptahun pemerintah menyampaikan pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomimakro tahun anggaran berikutnya kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Selanjutnya,pemerintah bersama-sama dengan Dewan Perwakilan Rakyat membahas kebijakan umumdan anggaran prioritas untuk dijadikan acuan bagi setiap kementerian negara/lembaga(K/L) dalam penyusunan anggaran. Berdasarkan arah kebijakan di atas, K/L selakupengguna anggaran dan/atau pengguna barang harus menyusun rencana kerja dananggaran kementerian negara/lembaga (RKA-K/L) sesuai dengan tugas dan fungsi (tusi)masing-masing K/L. Selanjutnya, masing-masing K/L tersebut juga harus melaksanakan,mempertanggungjawabkan, dan melaporkan realisasi anggaran dan kinerja yang telahdicapainya. Menurut hasil evaluasi yang dilakukan terhadap perkembangan pelaksanaananggaran belanja pemerintah pusat menurut organisasi selama kurun waktu 2006-2011dapat disimpulkan setidaknya terdapat tiga hal penting yang perlu diperhatikan. Pertama,realisasi anggaran belanja K/L pada rentang waktu 2006–2011 mengalami pertumbuhanyang cukup signifikan, yaitu rata-rata sekitar 19,5 persen per tahun, dari sebesar Rp189,4triliun (5,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, dan menjadi Rp461,5 triliun (6,4 persenterhadap PDB) dalam tahun 2011 (lihat Grafik IV.1 dan Grafik IV.2).400350300250200150100500Grafik IV.1PERKEMBANGAN BELANJA K/L, 2006-2011triliun rupiah500450 5.7 5.75.2APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDBSumber: Kementerian Keuangan5.55.26.4persen7.06.05.04.03.02.01.0-persen80,070,060,050,040,030,020,010,0-70,7Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK IV.2RATA-RATA PERTUMBUHAN BELANJA 5 K/L DENGANPERTUMBUHAN TERTINGGI, 2006-201156,9 56,550,6 50,3Kemendagri Kemenpora Kemenpera DPD KemenpolhukamKedua, tingkat penyerapan anggaran K/L pada tahun 2006-2010 rata-rata mencapai 91,7persen per tahun, namun penyerapan anggaran selama kurun waktu tersebut cenderungberfluktuatif, yaitu dari sebesar 88,3 persen dalam tahun 2006 menjadi 90,9 persen dalamtahun 2010 (lihat Grafik IV.3).Ketiga, porsi anggaran belanja K/L terhadaptotal belanja pemerintah pusat dalam periodeyang sama, mengalami peningkatan darisebesar 43,0 persen dalam tahun 2006 menjadisekitar 50,8 persen dalam tahun 2011. Faktorutama penyebab kenaikan porsi anggaranbelanja K/L terhadap total anggaran belanjapemerintah pusat dalam periode tersebut, yaitu:(1) adanya penyesuaian kenaikan gaji pokoktriliun rupiah500450400350300250200150100500Grafik IV.3PERKEMBANGAN BELANJA K/L, 2006-201188,392,089,597,590,9APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011Sumber: Kementerian KeuanganAPBN-P LKPP % LKPP thd APBN-P rata-rata penyerapanpersen100989694929088868482Nota Keuangan dan APBN 2012IV-9

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdan uang makan; (2) tambahan anggaran belanja K/L dalam rangka pemenuhan direktifPresiden; (3) pemenuhan anggaran pendidikan 20 persen dari belanja negara; dan (4)realokasi sebagian pos/mata anggaran di BA BUN ke BA K/L dalam rangka peningkatantransparansi dan akuntabilitas.Selanjutnya, terdapat sepuluh K/L yang memperoleh alokasi anggaran cukup besar dalamrangka melaksanakan lima agenda utama pembangunan nasional tahun 2010-2014, yaitu:(1) pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat; (2) perbaikan tata kelolapemerintahan; (3) penegakan pilar demokrasi; (4) penegakan hukum dan pemberantasankorupsi; serta (5) pembangunan yang inklusif dan berkelanjutan, yang mencerminkanplatform presiden dalam lima tahun pelaksanaan RPJMN 2004-2009 dan tahun keduapelaksanaan RPJMN 2010-2014. Alokasi anggaran yang cukup besar terhadap sepuluhK/L tersebut, sejalan dengan perubahan orientasi kebijakan fiskal dalam periode 2010-2014,yang lebih mengedepankan aspek stimulasi terhadap perekonomian (pro growth, pro job,dan pro poor) setelah dalam periode sebelumnya lebih cenderung ke arah konsolidasi fiskal.Dengan mengacu kepada alokasi anggaran tahun 2011, sepuluh K/L dengan alokasi anggaranterbesar adalah (1) Kementerian Pendidikan Nasional (14,7 persen dari belanja K/L);(2) Kementerian Pekerjaan Umum (12,3 persen dari belanja K/L); (3) KementerianPertahanan (10,8 persen dari belanja K/L); (4) Kementerian Agama (7,7 persen dari belanjaK/L); (5) Kepolisian Negara Republik Indonesia (6,8 persen dari belanja K/L);(6) Kementerian Kesehatan (6,4 persen dari belanja K/L); (7) Kementerian Perhubungan(5,0 persen dari belanja K/L); (8) Kementerian Keuangan (3,8 persen dari belanja K/L);(9) Kementerian Pertanian (3,8 persen dari belanja K/L); dan (10) Kementerian DalamNegeri (3,6 persen dari belanja K/L). Disamping itu, terkait dengan restrukturisasi program,maka evaluasi capaian program pada bab ini mengacu pada program-program dalam tahun2011.Pada Kementerian Pendidikan Nasional, perkembangan anggaran belanja dalam kurunwaktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 12,8 persen per tahun, yaitu dariRp37.095,1 miliar (1,1 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp67.741,0miliar (0,9 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasipenyerapan anggaran belanja Kemendiknas dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 92,4 persen terhadap pagu anggaran dalam APBN-P dalam tahun2006, menjadi 93,6 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010.Alokasi anggaran tersebut digunakanuntuk mendukung pencapaian misiKemendiknas, yaitu: (1) peningkatanpemerataan dan perluasan aksespendidikan; (2) peningkatan mutu,relevansi dan daya saing; dan(3) penguatan tata kelola. Hal inidilaksanakan melalui berbagai program,antara lain: (1) program pendidikantinggi; (2) program pendidikan dasar; (3)program pendidikan anak usia dininonformal dan informal; serta (4)triliun rupiah80,0 1,170,060,050,040,030,020,010,0program penelitian dan pengembangan Kementerian Pendidikan Nasional. Perkembangananggaran untuk Kemendiknas dalam periode 2006-2011, disajikan dalam Grafik IV.4.-1,00,91,10,9 0,9persen1,2-APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011Sumber: Kementerian KeuanganGrafik IV.4PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANPENDIDIKAN NASIONALAPBN-P LKPP % LKPP thd PDB1,00,80,60,40,2IV-10 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVPada program wajib belajar pendidikan dasar, output yang dihasilkan antara lain berupa:(1) terlaksananya penyediaan bantuan operasional sekolah (BOS) dalam rangka pemerataanakses pendidikan yang mengalami peningkatan dari Rp9,8 triliun pada tahun 2006 untuk39,6 juta siswa menjadi Rp16,5 triliun pada tahun 2010 bagi 37,3 juta siswa, dikarenakanadanya kenaikan unit cost. Pada tahun 2011, kebijakan pengalokasian dan mekanismepenyaluran BOS yang semula oleh Kementerian Pendidikan Nasional, dilakukan secaralangsung oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara melalui transfer kedaerah sebesar Rp16,8 triliun bagi 37,7 juta siswa; (2) terlaksananya penyediaan beasiswauntuk siswa miskin SD dan SMP, dari masing-masing sebanyak 898 ribu siswa dan 499 ribusiswa pada tahun 2008 menjadi masing-masing sebanyak 2,2 juta siswa SD dan 871 ribusiswa SMP pada tahun 2011; (3) terlaksananya rehabilitasi ruang kelas sebanyak 285.644ruang untuk SD dan 30.759 ruang kelas SMP dalam kurun waktu 2005-2011;(4) terlaksananya pembangunan SMP sebanyak 2.307 unit sekolah baru (USB) dan 44.110ruang kelas baru (RKB) pada tahun 2005-2011; dan (5) terlaksananya pembangunan TKsebanyak 1.285 unit TK, dan 112 unit TK-SD satu atap, serta pemberian bantuan kepada21.064 unit lembaga PAUD dalam kurun waktu tahun 2005-2011.Selanjutnya, output yang dihasilkan dari pembiayaan program pendidikan menengahdiantaranya berupa: (1) penyediaan beasiswa untuk siswa pada jenjang pendidikan menengah,yaitu 2.150 siswa korban bencana, 448.682 siswa miskin, 42.808 siswa berprestasi, 6.050siswa berkebutuhan khusus pada tahun 2011; dan (2) terlaksananya pembangunan 257USB SMA dan 696 USB SMK, serta 7.796 RKB SMA dan 10.813 RKB SMK pada tahun 2005-2011. Sementara itu, output yang diperoleh dari pembiayaan berbagai kegiatan pada programpendidikan tinggi antara lain berupa terlaksananya penyediaan beasiswa bagi 174 ribumahasiswa miskin pada tahun 2008, dan bagi 212 ribu mahasiswa miskin dalam tahun2010.Selain itu, capaian yang telah diperoleh oleh Kementerian Pendidikan Nasional selama kurunwaktu tahun 2006-2011 dapat dikelompokkan ke dalam lima capaian kinerja utama, yaitu:(1) perluasan akses pendidikan; (2) pemerataan akses pendidikan; (3) peningkatan mutudan daya saing pendidikan; (4) peningkatan relevansi pendidikan; dan (5) penguatantatakelola dan akuntabilitas.Outcome yang dihasilkan dalam kurun waktu tersebut, antara lain: (1) meningkatnya aksespemerataan pendidikan penduduk Indonesia, yang antara lain tercermin dari meningkatnyaangka partisipasi murni/kasar (APM/APK) dan disparitas APM/APK antarkawasan;(2) meningkatnya mutu dan daya saing pendidikan, yang antara lain tercermin darimeningkatnya rata-rata nilai ujian nasional seluruh jenjang pendidikan dan proporsi guru/dosen yang memenuhi kualifikasi S1/S2/S3; dan (3) meningkatnya relevansi pendidikan.Perkembangan yang lebih rinci dari pencapaian sasaran tersebut disampaikan dalamTabel IV.1.Pada Kementerian Pekerjaan Umum, perkembangan anggaran belanja dalam kurunwaktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 24,1 persen per tahun, yaitu dariRp19.186,7 miliar (0,6 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp56.535,3miliar (0,8 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Penyerapan anggaran belanjaKementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitudari 90,1 persen terhadap pagu anggaran Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-Ptahun 2006, menjadi 90,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. PeningkatanNota Keuangan dan APBN 2012IV-11

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatTABEL IV.1PENCAPAIAN KINERJA KEMENDIKNAS, 2006-2010SasaranRealisasi2006 2007 2008 2009 2010I. Meningkatnya akses pendidikan (%)1 APK PAUD 45,63 48,32 50,62 53,70 55,472 APM SD/MI/paket A 94,48 94,90 95,14 95,20 95,413 APK SMP/MTs/Paket B 88,68 92,53 96,18 98,30 98,204 APK SMA/SMK/MA/Paket C 56,22 60,51 64,28 69,60 70,535 APK PT/PTA termasuk UT 16,70 17,25 17,75 18,36 26,306 Buta Aksara > 15 th 8,07 7,20 5,97 5,30 4,79II. Meningkatnya pemerataan akses pendidikan (%)1 Disparitas APK PAUD antarakab/kota4,37 4,20 3,61 2,99 2,992 Disparitas APK SD/MI/Paket Aantara kab/kota2,43 2,40 2,28 2,23 2,233 Disparitas APK SMP/MTs/Paket Bantara kab/kota23,44 23,00 20,18 18,95 15,004 Disparitas APK SMA/SMK/MA/PaketC antara kab/kota31,44 31,20 29,97 29,18 29,185 Disparitas APK antar gender dijenjang pendidikan menengah5,50 5,45 4,45 3,97 3,976 Disparitas APK antar gender dijenjang pendidikan tinggi0,17 0,59 -2,29 -0,60 -0,607 Disparitas APK antar gender butaaksara5,33 5,09 3,24 2,62 2,62III. Meningkatnya mutu dan daya saing1 Rata-rata nilai UN SMP/MTs 7,27 6,98 6,87 7,35 7,212 Rata-rata nilai UN SMA/SMK/MA 7,08 7,20 7,13 7,34 7,393 Guru yang memenuhi kualifikasiS1/D4 (%)35,60 41,70 47,04 50,77 50,804 Dosen berkualifikasi S2/S3 (%) 54,02 71,82 74,39 76,47 78,37IV. Meningkatnya relevansi pendidikan1 Rasio jumlah siswa SMK:SMA 35:65 44:56 46:54 49:51 49:512 APK PT Vokasi(D2/D3/D4/Politeknik) (%)3,96 3,86 3,80 2,92 0,003 Rasio jumlah mahasiswa profesiterhadap jumlah mahasiswa S1/D4 10,00 78,22 44,81 20,00 19,30(%)4 Persentase peserta pendidikankecakapan hidup terhadap lulusanSMP/MTs dan SMA/SMK/MA yangtidak melanjutkan (%)6,50 12,70 12,50 16,40 18,99Sumber: Kem enterian Pendidikan Nasionalanggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum selama kurun waktu tersebut, terutamaberkaitan dengan upaya pemerintah untuk mewujudkan salah satu agenda pembangunannasional dalam RPJMN 2010-2014, yaitu pembangunan ekonomi dan peningkatankesejahteraan rakyat melalui peningkatan aksesibilitas dan mobilitas wilayah denganpenyediaan jaringan yang ada, terpadu dan berkelanjutan guna mendukung pertumbuhanekonomi, perbaikan tata kelola pemerintahan, serta pembangunan yang inklusif danberkeadilan. Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut,sebagian besar digunakan untuk membiayai upaya percepatan pembangunan dan penyediaaninfrastruktur guna mendorong pertumbuhan ekonomi, yang dilaksanakan melalui berbagaiprogram, yang meliputi antara lain: (1) program penyelenggaraan jalan; (2) programpengelolaan sumber daya air; (3) program pembinaan dan pengembangan infrastrukturpermukiman; dan(4) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur.Perkembangananggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode 2006-2011 di sajikan dalamGrafik IV.5.IV-12 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutput yang dihasilkan daripelaksanaan berbagai programtersebut, antara lain:(1) terlaksananya pembangunan/rekonstruksi jalan dan jembatansepanjang 786 km dan 1.100 meterpada tahun 2006, menjadi 3.718 kmdan 11.840 meter pada tahun 2011;(2) terpeliharanya jalan nasional danjembatan sepanjang 27.363 km dan29.000 meter pada tahun 2006,menjadi 36.240 km dan 209.232meter pada awal tahun 2011;(3) terlaksananya peningkatan luastriliun rupiah70,060,050,040,030,020,010,0-Grafik IV.5PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANPEKERJAAN UMUM0,6 0,6Sumber: Kementerian Keuanganlayanan jaringan irigasi seluas 159.251 ha pada tahun 2006, menjadi 2.315.000 ha hinggaawal tahun 2011; (4) terlaksananya pembangunan, rehabilitasi dan pemeliharaan prasaranapengendali banjir sepanjang 228 km pada tahun 2006, menjadi 945 km hingga awal tahun2011; (5) terlaksananya pembangunan/rehabilitasi 69 embung pada tahun 2006, menjadi46 waduk dan 85 embung hingga awal tahun 2011; (6) terlayaninya 259 kawasan olehinfrastruktur kawasan pemukiman perkotaan yang terdiri dari 122 kumuh perkotaan, 137kawasan masyarakat berpenghasilan rendah (MBR), dan 6 kawasan peremajaan kota; serta(7) terbangunnya infrastruktur pemukiman di 3.987 desa tertinggal.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalamperiode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kuantitas dan kualitas penggunaanjalan melalui penyelengggaraan jalan nasional dan fasilitasi jalan daerah yang baik;(2) meningkatnya kinerja pengelolaan sumber daya air; (3) meningkatnya jumlah kabupatenkota yang menerapkan norma, standar, prosedur dan kriteria (NSPK) dalam pengembangankawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagi terwujudnyapembangunan permukiman, serta jumlah kawasan yang mendapat akses pelayananinfrastruktur bidang permukiman; (4) terwujudnya dukungan sarana dan prasarana yangmemadai di lingkungan Kementerian Pekerjaan Umum; (5) berkurangnya tingkat risikodan periode genangan banjir; (6) terlindunginya daerah pantai dari abrasi air laut terutamapulau-pulau kecil, daerah perbatasan dan wilayah strategis; serta(7) meningkatnya pelayanan sanitasi sistem terpusat dan sistem berbasis masyarakat bagipenduduk perkotaan.Pada Kementerian Pertahanan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 15,9 persen per tahun, yaitu dari Rp23.922,8miliar (0,7 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp50.033,9 miliar (0,7persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Demikian pula, realisasi penyerapananggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 87,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Pertahanandalam APBN-P tahun 2006, menjadi 98,8 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi KementerianPertahanan, yaitu mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, dengan sasaranpembangunan pertahanan negara menuju kekuatan pertahanan pada tingkat minimumessential force. Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam kurun waktu 2006-20110,6-APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 20110,70,5APBN-P LKPP % LKPP thd PDB0,8persen0,90,80,70,60,50,40,30,20,1Nota Keuangan dan APBN 2012IV-13

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatsebagian besar digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programpenyelenggaraan manajemen dan operasional integratif; (2) program penggunaan kekuatanpertahanan integratif; (3) program pengembangan teknologi dan industri pertahanan;(4) program modernisasi alutsista/nonalutsista/sarpras integratif; serta (5) programmodernisasi alutsista dan nonalutsista serta pengembangan fasilitas dan sarpras matra darat,laut, dan udara.Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam periode tersebut, antara lain digunakanuntuk membiayai pelaksanaan kegiatan-kegiatan: (1) pembangunan dan pengembangankekuatan dan kemampuan sistem, personel, materiil dan fasilitas TNI;(2) pembentukan kemampuan pertahanan pada skala minimum essential force mencapaikesiapan alutsista sebesar 43,67 persen sampai dengan tahun 2014; serta (3) penambahanbaru, menghidupkan kembali, atau repowering terhadap alat utama sistem persenjataan(alutsista) yang secara ekonomi masih bisa dipertahankan. Selain itu, anggaran belanjaKementerian Pertahanan tersebut juga digunakan untuk membiayai pelaksanaan kegiatankegiatanpengembangan sarana, prasarana dan fasilitas TNI, dengan output antara lainberupa terlaksananya pembangunan/renovasi asrama dan perumahan dinas/perumahanprajurit, perkantoran, serta pangkalan dan fasilitas pemeliharaan.Dalam periode 2006-2011, telah dapat dicapai beberapa kemajuan penting di bidangpertahanan, antara lain: (1) terbitnya Perpres Nomor 42 Tahun 2010 tentang KomiteKebijakan Industri Pertahanan (KKIP) sebagai institusi yang merumuskan kebijakan alutsistadalam rangka memenuhi pembentukan postur minimum essential force (MEF) sertamewujudkan kemandirian dan peningkatan peran industri pertahanan dalam negeri;(2) terselesaikannya masterplan industri pertahanan dan roadmap menuju revitalisasiindustri pertahanan dalam negeri; (3) terwujudnya peningkatan profesionalisme anggotaTNI baik dalam operasi militer untuk perang maupun selain perang; (4) terwujudnyapeningkatan kesejahteraan prajurit TNI, terutama kecukupan perumahan, pendidikan dasarkeluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhir tugas; (5) tercapainya jumlah dan kondisiperalatan pertahanan ke arahmodernisasi alat utama sistempersenjataan dan kesiapan operasional;(6) terlaksananya peningkatanpenggunaan alutsista produksi dalamnegeri dan dapat ditanganinyapemeliharaan alutsista oleh industridalam negeri; (7) teroptimalisasinyaanggaran pertahanan sertatercukupinya anggaran minimal secarasimultan dengan terselesaikannyareposisi bisnis TNI; dan(8) terdayagunakannya potensimasyarakat dalam bela negara sebagaitriliun rupiah60,050,040,030,020,010,0-salah satu komponen utama bela negara. Perkembangan anggaran belanja KementerianPertahanan dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.6.Dalam berbagai program dan kegiatan tersebut, outcome yang akan dicapai meliputi antaralain: (1) terwujudnya postur dan struktur pertahanan sebesar 21,0 persen dari minimumessential force yang mampu melaksanakan operasi gabungan dan memiliki efek penggentar;0,70,80,6-APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011Sumber: Kementerian KeuanganGrafik IV.6PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANPERTAHANAN0,60,7APBN-P LKPP % LKPP thd PDB0,7persen0,90,80,70,60,50,40,30,20,1IV-14 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(2) terlaksananya modernisasi dan peningkatan alutsista dan fasilitas/sarpras dalam rangkapencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI menuju minimum essentialforce; (3) meningkatnya pendayagunaan industri pertahanan nasional bagi kemandirianpertahanan; dan (4) meningkatnya kedisiplinan dan profesionalitas personel kelancaranpenyelenggaraan operasional perkantoran akuntabilitas dan optimalisasi kinerja serta laporankeuangan.Anggaran belanja Kementerian Agama dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 28,7 persen per tahun, yaitu dari Rp10.023,3 miliar (0,3 persen terhadapPDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp35.403,5 miliar (0,5 persen terhadap PDB) dalamAPBN-P tahun 2011. Demikian pula, kinerja penyerapan anggaran belanja KementerianAgama dalam periode tersebut mengalami peningkatan, yaitu dari 91,9 persen terhadappagu anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,0 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Agama selamakurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya peningkatan kualitas kehidupanberagama, penciptaan tata pemerintahan yang bersih dan berwibawa serta peningkatanakses masyarakat terhadap pendidikan yang berkualitas. Anggaran belanja KementerianAgama dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendorong segenap umatberagama untuk memahami ajaran agama masing-masing, baik yang vertikal maupunhorizontal, serta untuk menekankan adanya titik temu agama-agama dalam hal samasamamengajarkan perdamaian, toleransi, dan kasih sayang antarsesama manusia, yangdilaksanakan melalui berbagaiprogram, diantaranya: (1) programpendidikan Islam; (2) programbimbingan masyarakat Islam;(3) program bimbingan masyarakatKristen; (4) program penelitianpengembangan dan pendidikanpelatihan Kementerian Agama;(5) program bimbingan masyarakatKatolik; dan (6) program bimbinganmasyarakat Hindu. Perkembangananggaran belanja Kementerian Agamadalam periode 2006-2011 disajikandalam Grafik IV.7.triliun rupiah40,035,030,025,020,015,010,05,0-Grafik IV.7PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANAGAMAOutput yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) terlaksananya pembangunan sarana dan prasaranaperibadatan, yaitu sebanyak 4.487 tempat ibadah (masjid, gereja, pura dan vihara);(2) terlaksananya pembangunan Kantor Urusan Agama (KUA) sebanyak 357 gedung KUAbaru dan rehabilitasi 1.213 gedung KUA; (3) terlaksananya pemberian bantuan beasiswabagi siswa miskin MI dan MTs sebanyak 1.350.000 orang; (4) terlaksananya pemberianBOS kepada 6.352.189 peserta didik jenjang pendidikan dasar di madrasah dan pondokpesantren salafiyah; (5) terlaksananya pembangunan 506 madrasah satu atap; dan(6) terlaksananya sistem komputerisasi haji (SISKOHAT) yang dilaksanakan sejak tahun2004 dan memberikan pelayanan ibadah haji bagi 210.000 jamaah setiap tahunnya.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran Kementerian Agama dalam periode tersebut,diantaranya meliputi: (1) meningkatnya kerukunan baik intern maupun antarumat0,3Sumber: Kementerian Keuangan0,30,30,4 0,4-APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDB0,5persen0,60,50,40,30,20,1Nota Keuangan dan APBN 2012IV-15

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatberagama sehingga tercipta suasana kehidupan yang harmonis dan saling menghormatidalam suasana aman dan damai; (2) meningkatnya akses dan kualitas pendidikan raudhatulathfal, madrasah, perguruan tinggi agama, dan pendidikan keagamaan; (3) terlaksananyapenerapan alternatif layanan pendidikan, khususnya bagi masyarakat kurang beruntung(miskin, berpindah-pindah, terisolasi, terasing, minoritas, dan di daerah bermasalah termasukjalanan dan terlantar); serta (4) meningkatnya kualitas ibadah haji yang ditekankan padapeningkatan pelayanan kepada jamaah haji.Pada Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri), perkembangan anggaran belanjadalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 13,7 persen per tahun,yaitu dari Rp16.449,9 miliar (0,5 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp31.261,1 miliar (0,4 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu,penyerapan anggaran belanja Polri dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitudari 99,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Polri dalam APBN-P tahun 2006, menjadi96,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk mendukung pencapaian misi Polri, yaitu: (1) memberikan perlindungan,pengayoman, dan pelayanan kepada masyarakat (meliputi aspek security, surety, safetydan peace), sehingga masyarakat bebas dari gangguan, baik fisik maupun psykis;(2) memberikan bimbingan kepada masyarakat melalui upaya preemtif dan preventif yangdapat meningkatkan kesadaran dan kekuatan serta kepatuhan hukum masyarakat (lawabiding citizenship); (3) menegakkan hukum secara profesional dan proporsional denganmenjunjung tinggi supremasi hukum dan hak azasi manusia menuju kepada adanyakepastian hukum dan rasa keadilan; (4) memelihara keamanan dan ketertiban masyarakatdengan tetap memperhatikan norma-norma dan nilai-nilai yang berlaku dalam bingkaiintegritas wilayah hukum Negara Kesatuan Republik Indonesia; (5) mengelola sumber dayamanusia Polri secara profesional dalam mencapai tujuan Polri, yaitu terwujudnya keamanandalam negeri sehingga dapat mendorong meningkatnya gairah kerja guna mencapaikesejahteraan masyarakat; (6) meningkatkan upaya konsolidasi kedalam (internal Polri)sebagai upaya menyamakan visi dan misi Polri ke depan; (7) memelihara soliditas institusiPolri dari berbagai pengaruh eksternal yang sangat merugikan organisasi;(8) melanjutkan operasi pemulihan keamanan di beberapa wilayah konflik guna menjaminkeutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia; serta (9) meningkatkan kesadaran hukumdan kesadaran berbangsa darimasyarakat yang berbhineka tunggalika. Anggaran belanja Polri dalam kurunwaktu 2006-2011 tersebut, sebagianbesar digunakan untuk membiayaiberbagai program Polri, yaitu: (1)program pemeliharaan keamanan danketertiban masyarakat; (2) programpenyelidikan dan penyidikan tindakpidana; (3) program pemberdayaanpotensi keamanan; serta (4) programpengembangan strategi keamanan danketertiban. Perkembangan anggaranbelanja Polri dalam periode 2006-2011disajikan dalam Grafik IV.8.triliun rupiah35,030,025,020,015,010,05,0-0,5 0,5Sumber: Kementerian KeuanganGrafik IV.8PERKEMBANGAN BELANJA POLRI0,40,50,4 0,4APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDBpersen0,60,50,40,30,20,1-IV-16 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutput yang dihasilkan dari berbagai program Polri dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) menurunnya angka pelanggaran hukum dan indeks kriminalitas;(2)meningkatnya penuntasan kasus kriminalitas kejahatan konvensional dan transnasional;(3) meningkatnya angka penyelesaian kasus narkotika, psikotropika, dan bahan berbahaya;(4) menurunnya kejadian tindak terorisme di wilayah hukum Indonesia. Sementara itu,outcome yang dihasilkan dari berbagai program yang dibiayai dengan alokasi anggaranbelanja Polri dalam kurun waktu tersebut antara lain berupa: (1) terwujudnya personel Polridan PNS Polri yang profesional dan bermoral; (2) terciptanya suasana aman, tertib, dankondusif dalam masyarakat; (3) terwujudnya kesadaran hukum dan peran serta masyarakatdalam menyelesaikan permasalahan sosial, dan gangguan keamanan; serta(4) terselenggaranya tata kelola pemerintahan, dan pelayanan yang profesional dilingkungan Polri.Pada Kementerian Kesehatan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 19,2 persen per tahun, yaitu dari Rp12.260,6miliar (0,4 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp29.447,7 miliar (0,4persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Demikian pula, realisasi penyerapananggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 85,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Kesehatanpada APBN-P tahun 2006, menjadi 94,2 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun2010. Anggaran belanja Kementerian Kesehatan selama kurun waktu tersebut, terutamaberkaitan dengan upaya meningkatkan kesejahteraan rakyat, melalui peningkatan aksesmasyarakat terhadap layanan kesehatan yang berkualitas, sesuai dengan visi KementerianKesehatan, yaitu: “Masyarakat yang Mandiri untuk Hidup Sehat”, dan misi KementerianKesehatan, yaitu: “Membuat Rakyat Sehat”. Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalamperiode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung upaya percepatanpembangunan dan penyediaan infrastruktur guna meningkatkan derajat kesehatanmasyarakat, yang dijabarkan dalam beberapa program pembangunan kesehatan, antaralain: (1) program pembinaan upaya kesehatan; (2) program bina gizi, dan kesehatan ibudan anak; (3) program pengendalian penyakit dan penyehatan lingkungan; dan (4) programkefarmasian dan alat kesehatan.Output yang diperoleh dari berbagai program yang dilaksanakan tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya umur harapan hidup dari 70,7 menjadi 72 tahun; (2) menurunnyaangka kematian ibu melahirkan dari 228 menjadi 118 per 100.000 kelahiran hidup danangka kematian bayi dari 34 menjadi 24 per 1.000 kelahiran hidup; (3) menurunnyaprevalensi kekurangan gizi (gizi kurang dan gizi buruk) anak Balita dari 18,4 persen menjadidi bawah 15 persen; (4) menurunnya prevalensi tubercolosis (TB) dari 235 menjadi 224 per100.000 penduduk; (5) menurunnya angka annual parasite index (API) dari 2 menjadi 1per 100.000 penduduk; (6) meningkatnya penyediaan anggaran publik untuk kesehatandalam rangka mengurangi risiko finansial akibat gangguan kesehatan, terutama pendudukmiskin; (7) meningkatnya perilaku hidup bersih dan sehat pada tingkat rumah tangga, yaitudari 50 menjadi 70 persen; serta (8) terpenuhinya kebutuhan tenaga kesehatan strategis didaerah tertinggal, terpencil, perbatasan, dan kepulauan terluar. Perkembangan anggaranbelanja Kementerian Kesehatan dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.9.Selanjutnya, dari alokasi anggaran Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut outcomeyang dihasilkan, diantaranya adalah: (1) meningkatnya upaya kesehatan dasar, rujukan,Nota Keuangan dan APBN 2012IV-17

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusattradisional, alternatif dan komplementer,kesehatan kerja, olah raga dan matra, sertastandarisasi, akreditasi, dan peningkatanmutu pelayanan kesehatan;(2) meningkatnya koordinasi pelaksanaantugas, pembinaan dan pemberian dukunganmanajemen Kementerian Kesehatan;(3) meningkatnya ketersediaan dan mutusumber daya manusia kesehatan sesuaidengan standar pelayanan kesehatan;(4) menurunnya angka kesakitan, kematiandan kecacatan akibat penyakit;triliun rupiah(5) meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan yang bermutubagi seluruh masyarakat; (6) meningkatnya ketersediaan farmasi dan alat kesehatan yangmemenuhi standar dan terjangkau oleh masyarakat; dan (7) meningkatnya kualitaspenelitian, pengembangan dan pemanfaatan di bidang kesehatan.Sementara itu, perkembangan anggaran belanja Kementerian Perhubungan, dalamkurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 27,9 persen per tahun, yaitudari Rp6.769,7 miliar (0,2 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp23.134,6miliar (0,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapananggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan yang cukup signifikan, yaitu dari 76,2 persen terhadap pagu anggaran belanjaKementerian Perhubungan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 88,6 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian misi Kementerian Perhubungan, yaitu mewujudkan sektorperhubungan sebagai salah satu pelayanan publik inti (core public service) yang sangatmenentukan terwujudnya kesejahteraan masyarakat (welfare society), dan keberhasilanpembangunan bangsa pada umumnya. Hal ini terutama karena transportasi merupakansalah satu tulang punggung (backbone) pembangunan infrastruktur, sehingga pada akhirnyaakan meningkatkan kehidupan berbangsa, dan bernegara pada bidang politik, ekonomi,sosial budaya, dan pertahanan keamanan. Karena itu, pembangunan sektor transportasidiarahkan pada terwujudnya pelayanan perhubungan yang handal, berdaya saing danmemberikan nilai tambah. Pelayanan transportasi yang handal diindikasikan olehpenyelenggaraan transportasi yang aman (secure), selamat (safety), nyaman (comfortable),tepat waktu (punctuality), terpelihara, mencukupi kebutuhan, menjangkau seluruh pelosoktanah air, serta mampu mendukung pembangunan nasional. Anggaran belanja KementerianPerhubungan yang cenderung meningkat dalam periode tersebut, sebagian besar digunakanuntuk membiayai upaya percepatan pembangunan, dan penyediaan infrastruktur gunamendorong pertumbuhan ekonomi, yang dilaksanakan melalui berbagai program, antaralain: (1) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut; (2) programpengelolaan dan penyelenggaraan transportasi udara; (3) program pengelolaan danpenyelenggaraan transportasi perkeretaapian; dan (4) program pengelolaan danpenyelenggaraan transportasi darat. Perkembangan anggaran belanja KementerianPerhubungan dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.10.Output yang dihasilkan dari alokasi anggaran Kementerian Perhubungan dalam periodetersebut diantaranya adalah: (1) terlaksananya pembangunan dan pengembangan pelabuhan35.030.025.020.015.010.05.0-Grafik IV.9PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANKESEHATAN0.37Sumber: Kementerian Keuangan0.390.32 0.320.350.41APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDBpersen0.450.400.350.300.250.200.150.100.05-IV-18 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVuntuk mendukung kemajuan danpengembangan pelayaran, antara lainpelabuhan umum (dikelola PTPELINDO) di 111 lokasi, pelabuhanumum (dikelola UPT Kemenhub) di 614lokasi, terminal khusus di 507 lokasi,terminal untuk kepentingan sendiri di 746lokasi yang tersebar di seluruh Indonesia;(2) tersedianya armada angkutan kapalpenumpang sebanyak 28 unit kapal PTPELNI dan 60 armada angkutanpenumpang perintis sampai akhir tahun2010; (3) tersedianya jaringan pelayanantriliun rupiah25.020.015.010.05.0(rute) jasa transportasi laut baik barang maupun penumpang sampai dengan akhir tahun2010 sekitar 181 rute angkutan barang dalam negeri, angkutan barang internasional ke 5benua dengan mayoritas tujuan di wilayah Asia, 28 rute angkutan penumpang PT PELNI,93 rute angkutan penumpang swasta (Non-PELNI) dan 60 rute angkutan laut perintis; (4)meningkatnya pelayanan angkutan udara perintis kepada masyarakat dari 91 rute dan 82kota pada tahun 2006 menjadi 131 rute dan 98 kota pada tahun 2011; (5) terlaksananyapembangunan dan pengembangan bandar udara strategis, antara lain Bandara HasanuddinMakassar, Bandara Soekarno-Hatta (Pengembangan terminal III), Bandara KualanamuMedan Baru, dan Bandara Lombok Baru; (6) meningkatnya panjang jalur ganda kereta api(KA), antara lain berupa terbangunnya jalur ganda kereta api lintas Yogyakarta-Kutoarjo(64 km), lintas Cikampek-Cirebon (48 km), lintas Tanah Abang-Serpong (24 km), lintasCirebon-Kroya (24,48 km), Tegal-Pekalongan lintas Pemalang-Surodadi-Larangan (22,7km); (7) terlaksananya peningkatan/rehabilitasi pembangunan jalan rel kereta api dari 158,8km pada tahun 2006 menjadi 311,1 km pada tahun 2011; serta (8) meningkatnyapembangunan dermaga penyeberangan, dari 47 unit (baru dan lanjutan) pada tahun 2006,menjadi 55 unit (baru dan lanjutan) pada tahun 2011.Dari pelaksanaan berbagai program tersebut, outcome yang dihasilkan dari pembangunaninfrastruktur transportasi antara lain, adalah: (1) meningkatnya keselamatan dan keamanantransportasi jalan melalui peningkatan pelayanan angkutan umum sesuai standar pelayananminimal; (2) meningkatnya keselamatan dan keamanan transportasi dalam upayapeningkatan pelayanan jasa transportasi melalui rehabilitasi dan pemeliharaan sarana danprasarana transportasi; serta (3) meningkatnya aksesibilitas pelayanan transportasi sungai,danau dan penyeberangan melalui pembangunan prasarana angkutan sungai, danau, danpenyeberangan, di daerah kepulauan, dan di pulau-pulau kecil, serta kawasan perbatasan.Pada Kementerian Keuangan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 27,6 persen per tahun, yaitu dari Rp5.167,0 miliardalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp17.457,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalandengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periodetersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 82,0 persen terhadap pagu anggaran belanjaKementerian Keuangan pada APBN-P tahun 2006, menjadi 84,3 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaianvisi Kementerian Keuangan, yaitu: “Menjadi pengelola keuangan dan kekayaan negara yangdipercaya dan akuntabel untuk mewujudkan Indonesia yang sejahtera, demokratis, dan-0.20Sumber: Kementerian KeuanganGrafik IV.10PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANPERHUBUNGAN0.230.27 0.280.240.32persen0.35-APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDB0.300.250.200.150.100.05Nota Keuangan dan APBN 2012IV-19

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatberkeadilan”, dan misi Kementerian Keuangan, antara lain: (1) mengembangkan kebijakanfiskal yang sehat, berkelanjutan, hati-hati (prudent), dan bertanggungjawab; (2) mewujudkanpengelolaan kekayaan negara yang optimal sesuai dengan asas fungsional, kepastian hukum,transparan, efisien, dan bertanggungjawab; (3) mewujudkan industri pasar modal danlembaga keuangan nonbank sebagai penggerak, dan penguat perekonomian nasional yangtangguh, dan berdaya saing global; (4) membangun dan mengembangkan organisasiberlandaskan administrasi publik sesuai dengan tuntutan masyarakat; (5) membangun danmengembangkan SDM yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggungjawab; dan (6) membangun dan mengembangkan teknologi informasi keuangan yangmodern dan terintegrasi serta sarana dan prasarana strategis lainnya.Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebut, sebagian besar digunakanuntuk membiayai: (1) program pengelolaan anggaran negara; (2) program peningkatandan pengamanan penerimaan pajak; (2) program pengawasan pelayanan dan penerimaandi bidang kepabeanan dan cukai; (3) program pengelolaan perbendaharaan negara;(4) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara pemerintah pusatdan pemerintah daerah; (5) programpengelolaaan dan pembiayaan utang; (6)program pengelolaan kekayaan negarapenyelesaian pengurusan piutang negaradan pelayanan lelang; (7) programpengaturan pembinaan dan pengawasanpasar modal dan lembaga keuangannonbank; (8) program pendidikan danpelatihan aparatur KementerianKeuangan; serta (9) program perumusankebijakan fiskal. Perkembangan anggaranbelanja Kementerian Keuangan dalamperiode 2006-2011 disajikan dalamGrafik IV.11.triliun rupiah20.018.016.014.012.010.08.06.04.02.0Output yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebutdiantaranya adalah: (1) terselesaikannya peraturan bidang penganggaran dan tersusunnyaNota Keuangan beserta RUU APBN dan RUU APBN-P; (2) terselenggarakannya layanandi bidang penyuluhan dan kehumasan perpajakan; (3) tersusunnya rumusan kebijakan,perizinan, dan rekomendasi di bidang fasilitas kepabeanan; (4) tersusunnya rekomendasikebijakan di bidang perimbangan keuangan; (5) terselesaikannya dokumen perjanjianpinjaman dan hibah; (6) tersusunnya peraturan/pedoman terkait pertanggungjawabanpelaksanaan anggaran; (7) tersusunnya peraturan perundang-undangan di bidang barangmilik negara; (8) tersusunnya peraturan di bidang pasar modal dan lembaga keuangan nonbank; serta (9) tersusunnya peraturan kebijakan pendapaan negara.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalamperiode 2006-2011, diantaranya adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan fungsi penganggaransesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan pemerintah; (2) meningkatnyapenerimaan negara, terutama penerimaan yang bersumber dari pajak denganmempertimbangkan perkembangan dunia usaha dan aspek keadilan; (3) meningkatnyapenerimaan dari sumber daya alam dengan tetap menjaga kelestarian dan kesinambungan-Grafik IV.11PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANKEUANGAN0.15Sumber: Kementerian Keuangan0.180.240.21 0.202006 2007 2008 2009 2010 APBN 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDBpersen0.300.240.250.200.150.100.05-IV-20 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup; (4) meningkatnya fungsi intermediasiperbankan dan penyaluran dana melalui lembaga keuangan nonbank (termasuk pasarmodal) kepada usaha mikro kecil menengah (UMKM); (5) meningkatnya peranan lembagajasa keuangan nonbank terhadap perekonomian; (6) meningkatnya stabilitas sistemkeuangan; (7) terselesaikannya penyempurnaan sistem akuntasi pemerintah (SAP);(8) tersusunnya standar akuntansi pemerintah berbasis akrual, terselesaikannya laporankeuangan pemerintah pusat, dan terselenggaranya sistem informasi keuangan daerah yangtransparan dan akuntabel; (9) terwujudnya secara bertahap mekanisme pencegahan danpengelolaan krisis dengan didukung infrastruktur pendukung jasa-jasa keuangan;(10) meningkatnya ketahanan sektor keuangan; serta (11) terwujudnya kebijakan fiskalyang sustainable dengan beban risiko fiskal yang terukur dalam rangka stabilisasi danmendorong pertumbuhan perekonomian.Untuk Kementerian Pertanian, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 26,2 persen per tahun, yaitu dari Rp5.551,2miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp17.740,6 miliar dalam APBN-P 2011. Namundemikian, penyerapan anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut jugamengalami penurunan, yaitu dari 93,8 persen terhadap pagu anggaran belanja KementerianPertanian dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,2 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaianmisi Kementerian Pertanian, terutama berkaitan dengan upaya peningkatan kesejahteraanrakyat, khususnya petani dengan penciptaan lapangan kerja terutama di perdesaan, danpertumbuhan ekonomi, serta mewujudkan ketahanan pangan nasional melalui revitalisasipertanian. Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut, sebagian besardigunakan untuk mendukung upaya peningkatan kemampuan petani untuk dapatmenghasilkan komoditas yang berdaya saing tinggi, dan menjaga tingkat produksi berasdalam negeri dengan tingkat ketersediaan minimal 90,0 persen dari kebutuhan domestikuntuk mengamankan kemandirianpangan. Upaya tersebut dilaksanakanGrafik IV.12PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANmelalui berbagai program, antara lain:PERTANIANtriliun rupiahpersen(1) program penyediaan dan 20.00.3018.00.25pengembangan prasarana dan sarana0.2516.0pertanian; (2) program peningkatan14.00.17 0.170.2012.00.15produksi, produktivitas, dan mutu0.14 0.1210.00.15tanaman pangan untuk mencapai8.00.106.0swasembada berkelanjutan; dan 4.00.05(3) program pencapaian swasembada2.0--APBN APBN-Pdaging sapi, dan peningkatan penyediaan2006 2007 2008 2009 2010 2011pangan hewani yang aman, sehat, utuh,APBN-P LKPP % LKPP thd PDBSumber: Kementerian Keuangandan halal. Perkembangan anggaranbelanja Kementerian Pertanian dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.12.Output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya budidaya tanaman pangan, antara lain 2.985.710 ha budidaya serelia,410.000 ha budidaya tanaman kacang dan umbi-umbian; (2) terbentuknya 378 kelompoktani yang menerapkan penanganan pasca panen sesuai GHP dan standar mutu;(3) terbentuknya 384 unit usaha pengolahan hasil pertanian yang bernilai tambah danberdaya saing; dan (4) tersedianya 6.864 unit pada 158.553 ha pengembangan sumber dayaNota Keuangan dan APBN 2012IV-21

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatair alternatif skala kecil (melalui irigasi perdesaan, pengembangan sumber air tanah, danpompanisasi air permukaan).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya swasembada kedelai, gula, daging sapi,swasembada padi dan jagung yang berkelanjutan; (2) meningkatnya diversifikasi pangan;(3) meningkatnya nilai tambah, daya saing, dan ekspor; serta (4) meningkatnya peningkatankesejahteraan petani.Pada Kementerian Dalam Negeri, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 70,7 persen per tahun, yaitu dari Rp1.158,0miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp16.792,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011.Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periodetersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 80,1 persen terhadap pagu anggaran belanjaKementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,6 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian misi Kementerian Dalam Negeri yaitu mewujudkan tiga pilar pokokyang menjadi arah kebijakan pemerintahan dalam negeri: (1) menjaga dan memperkokohpersatuan dan kesatuan nasional; (2) memperkuat dan menjaga stabilitas sistem politikdalam negeri, dan sistem pemerintahan dalam negeri; serta (3) meningkatkan kapasitaspembangunan daerah dan keberdayaan masyarakat. Realisasi anggaran belanja KementerianDalam Negeri dalam kurun waktu tersebut, diarahkan untuk: (1) mendukungpenyelenggaraan tugas pemerintahan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah;(2) pembinaan dan koordinasi pelaksanaan tugas serta pelayanan administrasi;(3) pelaksanaan penelitian dan pengembangan terapan; (4) pendidikan dan pelatihan tertentudalam rangka mendukung kebijakan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah;serta (5) pelaksanaan pengawasan fungsional.Anggaran belanja Kementerian DalamNegeri selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan berbagaiprogram, antara lain: (1) programpemberdayaan masyarakat danpemerintahan desa; (2) program penataanadministrasi kependudukan; dan(3) program pengelolaan desentralisasi danotonomi daerah. Perkembangan anggaranbelanja Kementerian Dalam Negeri dalamperiode 2006-2011 disajikan dalamGrafik IV.13.triliun rupiahOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya peningkatan peran dan fungsi lembaga-lembaga politik dan sosialkemasyarakatan, serta terbangunnya pondasi kerjasama konstruktif antara lembagalembagatersebut; (2) terfasilitasinya 33 propinsi dan 5.016 kecamatan dalam pengembanganusaha ekonomi masyarakat tertinggal melalui PNPM Mandiri Perdesaan; dan(3) tersusunnya pedoman pelaksanaan pendaftaran penduduk, pencatatan sipil danpengelolaan informasi kependudukan.18.016.014.012.010.08.06.04.02.0-Grafik IV.13PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIANDALAM NEGERI0.03Sumber: Kementerian Keuangan0.080.110.150.190.23APBN APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-P LKPP % LKPP thd PDBpersen0.250.200.150.100.05-IV-22 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya keberdayaan masyarakat dan kapasitaspemerintahan desa/kelurahan dalam memfasilitasi proses pengelolaan pembangunan yangpartisipatif dan demokratis; (2) tertibnya database kependudukan berbasis Nomor IndukKependudukan (NIK) nasional dan pelayanan dokumen kependudukan, terwujudnyapemberian NIK pada setiap penduduk, koneksitas NIK dengan identitas kependudukan, dantersedianya regulasi daerah tentang administrasi kependudukan; serta (3) meningkatnyaimplementasi bidang urusan pemerintahan dan Standar Pelayanan Minimal (SPM) di daerah,kinerja penyelenggaraan pemerintahan daerah, terevaluasinya perkembangan daerahotonom baru, serta tersusunnya strategi dasar penataan daerah.Sementara itu, selain perkembangan anggaran belanja 10 K/L dengan alokasi terbesar,pelaksanaan anggaran, program, output, dan outcome selama 2006-2011 kementeriannegara/lembaga lainnya dapat diuraikan sebagai berikut:Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR)Anggaran belanja MPR dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata26,1 persen per tahun, yaitu dari Rp130,5 miliar dalam tahun 2006, menjadi Rp416,1 miliardalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja MPR dalam periodetersebut mengalami penurunan, yaitu dari 80,8 persen terhadap pagu anggaran belanjaMPR dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 78,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-Ptahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran. Anggarantersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi MPR, yaitu “Terwujudnya masyarakatIndonesia yang sadar konstitusi dan mengamalkan nilai-nilai Pancasila dan Undang-UndangDasar Republik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan BhinnekaTunggal Ika dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa, dan bernegara”. Anggaran belanjaMPR selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya MPR;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur MPR; dan (3) program pelaksanaantugas konstitusional MPR dan alat kelengkapannya.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dalam periode tersebut,diantaranya meliputi: (1) terlaksananya sosialisasi putusan MPR di 410 kabupaten/kota, 53kementerian/instansi, 20 universitas, dan 219 di media massa dan elektronik;(2) terselenggaranya training of trainers sosialisasi putusan MPR di 33 propinsi dan 8Kementerian/Instansi; dan (3) terlaksananya focus group discussion sebanyak 16 kali.Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja MPR dalam periodetersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitas pelayanan teknis dan administrasikepada MPR dan alat kelengkapannya; (2) memadainya sarana dan prasarana fisik majelisdan sekretariat jenderal; dan (3) meningkatnya tugas konstitusional MPR dan alatkelengkapannya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia (DPR RI)Anggaran belanja DPR RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata21,1 persen per tahun, yaitu dari Rp939,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp2.445,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaDPR dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 79,4 persen terhadap paguanggaran belanja DPR RI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 75,4 persen terhadap pagunyaNota Keuangan dan APBN 2012IV-23

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdalam APBN-P tahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumenanggaran. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi DPRRI, yaitu: “Terwujudnya DPR RI Sebagai Lembaga Perwakilan yang Kredibel DalamMengemban Tanggung Jawab Mewujudkan Masyarakat yang Adil Makmur”. Anggaranbelanja DPR RI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagaiprogram, antara lain: (1) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPR RI;(2) program penguatan kelembagaan DPR RI; (3) program pelaksanaan fungsi legislasiDPR RI; (4) program pelaksanaan fungsi anggaran DPR RI; dan (5) program pelaksanaanfungsi pengawasan DPR RI.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya pengesahan 190 undang-undang dan 25 undang-undang bidang anggaranoleh DPR RI; (2) terlaksananya pembahasan dan pengesahan RUU terkait APBN danmelakukan realokasi anggaran guna memenuhi kebutuhan yang lebih mendesak;(3) mengawasi eksekutif dalam menjalankan atau melaksanakan APBN, serta pengawasanterhadap kebijakan pemerintah; (4) terselenggaranya diklat teknis, struktural, dan fungsional;dan (5) terselenggaranya kerjasama internasional.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja DPR dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya penerapan manajemen yang terintegrasi dengan data yang up todate dan akurat terhadap seluruh perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, dan pelaporan;(2) terfasilitasinya dukungan penguatan kelembagaan DPR RI; (3) terfasilitasinya dewandalam penyusunan undang-undang; (4) terfasilitasinya dewan berkenaan dengan kebijakanAPBN yang tepat sasaran, transparan dan akuntabel; dan (5) terfasilitasinya dewan dalammelaksanakan fungsi pengawasan.Badan Pemeriksa Keuangan (BPK)Anggaran belanja BPK dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata37,8 persen per tahun, yaitu dari Rp566,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.820,1miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BPK dalamperiode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,0 persen terhadap pagu anggaranbelanja BPK dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 85,9 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran.Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi BPK, yaitu: (1) memeriksapengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; (2) memberikan pendapat untukmeningkatkan mutu pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; dan (3) berperanaktif dalam mendeteksi dan mencegah segala bentuk penyalahgunaan dan penyelewengankeuangan negara. Anggaran belanja BPK selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BPK; (2) program peningkatan sarana dan prasaranaaparatur BPK; dan (3) program pemeriksaan keuangan negara. Output yang dihasilkandari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselenggaranyalayanan perkantoran; (2) terwujudnya tingkat kesesuaian pelaksanaan pemeriksaan denganSPKN, PMP, dan kode etik yang mencapai 88 persen; dan (3) tersusunnya laporanpemantauan kerugian negara yang disampaikan tepat waktu.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BPK dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya efektivitas dan efisiensi pengelolaan sumber daya dalam rangkaterwujudnya organisasi prima; (2) meningkatnya efektivitas dan efisiensi pengelolaan saranaIV-24 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdan prasarana, teknologi informasi dan komunikasi, serta arsip; dan (3) meningkatnyacakupan dan mutu pemeriksaan keuangan negara, dan pemantauan kerugian negara.Mahkamah AgungAnggaran belanja Mahkamah Agung dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 25,5 persen per tahun, yaitu dari Rp1.948,2 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp6.056,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapananggaran belanja Mahkamah Agung dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitudari 95,2 persen terhadap pagu anggaran belanja Mahkamah Agung dalamAPBN-P tahun 2006, menjadi 74,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010,yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk pencapaian misi Mahkamah Agung, yaitu: (1) menjaga kemandirian badanperadilan; (2) memberikan pelayanan hukum yang berkeadilan kepada pencari keadilan;(3) meningkatkan kualitas kepemimpinan badan peradilan; dan (4) meningkatkan kredibilitasdan transparansi badan peradilan. Realisasi anggaran belanja Mahkamah Agung selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain:(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Mahkamah Agung;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Mahkamah Agung; (3) programpenyelesaian perkara Mahkamah Agung; (4) program peningkatan manajemen peradilanumum; (5) program peningkatan manajemen peradilan agama; (6) program peningkatanmanajemen peradilan militer dan tata usaha negara (TUN); (7) program pendidikan, danpelatihan aparatur Mahkamah Agung; dan (8) program pengawasan, dan peningkatanakuntabilitas aparatur Mahkamah Agung.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya pengadaan tanah 100.000 m2, pembangunan 30 unit gedung baru, dan55 unit lanjutan pada tahun 2011; (2) terselesaikannya 10.200 perkara termasuk perkaraperkarayang menarik perhatian masyarakat (KKN dan HAM); (3) terselesaikannyaadministrasi 147.900 perkara di tingkat pertama dan banding di lingkungan peradilan umum;(4) terselesaikannya administrasi 5.100 perkara di tingkat pertama dan banding di lingkunganperadilan militer dan TUN; serta (5) terlaksananya kegiatan penelitian dan pengembanganhukum dan peradilan di 8 wilayah propinsi dengan mempertimbangkan kebutuhan lembagaperadilan dan rekomendasi unit kerja lainnya.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Mahkamah Agung dalam periodetersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan manajemen dan tugas teknisdalam penyelenggaraan fungsi peradilan; (2) memadainya sarana dan prasarana aparaturpada Mahkamah Agung, dan badan-badan peradilan di bawahnya; (3) meningkatnyapenyelesaian perkara tingkat pertama, banding, kasasi, dan PK; (4) meningkatnyapenyelesaian perkara yang sederhana, tepat waktu, transparan, dan akuntabel di lingkunganperadilan umum; (5) meningkatnya penyelesaian perkara yang sederhana tepat waktu,transparan, dan akuntabel dilingkungan peradilan agama; (6) meningkatnya penyelesaianperkara yang sederhana, tepat waktu, transparan, dan akuntabel di lingkungan peradilanmiliter dan TUN; (7) meningkatnya sumber daya aparatur hukum yang profesional dankompeten, dalam melaksanakan penyelenggaraan peradilan; serta (8) meningkatnya kualitaspelaksanaan fungsi pengawasan.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-25

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatKejaksaan Republik IndonesiaAnggaran belanja Kejaksaan RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 15,2 persen per tahun, yaitu dari Rp1.401,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp2.845,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaKejaksaan RI dalam periode tersebut mengalami penurunan, dari 92,6 persen terhadap paguanggaran belanja Kejaksaan RI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 89,7 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kejaksaan RI selama kurun waktutersebut, terutama berkaitan dengan upaya pemerintah untuk mewujudkan salah satu agendapembangunan nasional RPJMN tahun 2010-2014, yaitu penegakan hukum danpemberantasan korupsi. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaianvisi Kejaksaan RI, yaitu: “Terwujudnya Aparatur yang Profesional Memiliki Integritas Moraldalam Penegakan dan Pelayanan Hukum” dan misi Kejaksaan RI, yaitu: (1) peningkatanprofesionalisme dan moral aparatur melalui perubahan pola pikir, budaya kerja, dan perilaku;(2) peningkatan sarana dan prasarana; (3) tepat dan cepatnya penyelesaian penangananperkara; (4) terselesaikannya tunggakan penanganan perkara; (5) meningkatkan kegiatanoperasi intelijen yustisial; (6) meningkatkan penyuluhan dan penerangan hukum; dan(7) terselesaikannya bantuan hukum. Anggaran belanja Kejaksaan RI selama kurun waktutersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kejaksaan RI; (2) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur Kejaksaan RI; dan (3) program penanganandan penyelesaian perkara pidana umum.Dalam kurun waktu 2006-2011, output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai programtersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya operasi penyelidikan intelijen yustisialsebanyak 6.311 kasus, dan dapat diselesaikan sebanyak 2.923 kasus; (2) terselesaikannyaperkara tindak pidana umum untuk jenis acara pemeriksaan biasa/singkat sebanyak 541.879perkara; (3) terselesaikannya penyelidikan perkara tindak pidana khusus sebanyak 7.003perkara; (4) terselesaikannya penuntutan perkara tindak pidana korupsi sebanyak 5.463perkara; (5) terselesaikannya penuntutan perkara tindak pidana perikanan/ZEE sebanyak1.449 perkara; dan (6) terselesaikannya penuntutan perkara tindak pidana penyelundupan/kepabeanan sebanyak 847 perkara.Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kejaksaan RI dalam periodetersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan manajemen dan tugas teknisdalam penyelenggaraan fungsi peradilan; (2) memadainya sarana dan prasarana aparaturpada Kejaksaan RI; dan (3) meningkatnya penyelesaian perkara yang sederhana, tepatwaktu, transparan, dan akuntabel di lingkungan peradilan umum.Kementerian Sekretariat NegaraAnggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 21,6 persen per tahun, yaitu dari Rp729,9 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp1.938,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu,penyerapan anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam periode tersebutmengalami penurunan, dari 95,9 persen terhadap pagu anggarannya dalam APBN-P tahun2006, menjadi 80,2 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanjatersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Sekretariat Negara yaitu:“Terwujudnya Sekretariat Negara yang profesional, transparan dan akuntabel dalam rangkaIV-26 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVmemberikan pelayanan prima kepada Presiden dan Wakil Presiden” dan misi KementerianSekretariat Negara, yaitu: (1) memberikan dukungan pelayanan teknis dan administrasiyang prima kepada Presiden dan Wakil Presiden dalam pengambilan kebijakanpenyelenggaraan kekuasaan negara; (2) memberikan pelayanan kerumahtanggaan dankeprotokolan yang optimal kepada Presiden dan Wakil Presiden; (3) memberikan dukunganteknis dan administrasi secara efektif kepada Presiden dalam menyelenggarakan kekuasaantertinggi atas angkatan darat, angkatan laut, dan angkatan udara; (4) menyelenggarakanpelayanan yang efektif dan efisien di bidang pengawasan, administrasi umum, informasidan hubungan kelembagaan; serta (5) meningkatkan kualitas sumber daya manusia, saranadan prasarana Kementerian Sekretariat Negara. Anggaran belanja Kementerian SekretariatNegara selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian Sekretariat Negara; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturKementerian Sekretariat Negara; dan (3) program penyelenggaraan pelayanan dukungankebijakan kepada Presiden dan Wakil Presiden.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya pengembangan teknologi informasi dalam rangka pengumpulan data daninformasi; (2) terlaksananya pengembangan sistem, prosedur, dan standarisasi administrasipersuratan; (3) terlaksananya penyelamatan, pelestarian, dan pengembangan dokumen/arsip negara; dan (4) terselenggaranya kerjasama teknik luar negeri (proyek, tenaga asing,beasiswa, dan peralatan).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalamperiode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya perencanaan dan pelaksanaananggaran secara transparan dan akuntabel serta pelayanan ketatausahaan, kearsipan, dankehumasan di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara; (2) meningkatnya kerjasamateknik luar negeri yang cepat, tepat dan aman; (3) meningkatnya program kerjasama teknikselatan-selatan; (4) meningkatnya pemeriksaan dan pengawasan yang efektif;(5) meningkatnya dukungan pelayanan umum kepada pejabat negara dan aparaturSekretariat Negara yang berstandar kualitas baik serta perawatan dan pengelolaan aset/BMN Sekretariat Negara; dan (6) meningkatnya dukungan manajemen dan kesekretariatanyang prima.Kementerian Luar NegeriAnggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 12,5 persen per tahun, yaitu dari Rp3.152,8 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp5.669,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapananggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam periode tersebut mengalami penurunan,yaitu dari 77,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalamAPBN-P tahun 2006, menjadi 67,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010.Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian LuarNegeri yaitu menyelenggarakan hubungan dan pelaksanaan politik yang dikelola dandilaksanakan melalui diplomasi total sebagai strategi untuk mewujudkan visi KementerianLuar Negeri, yaitu “Memajukan kepentingan nasional melalui diplomasi total”. Selain itu,anggaran belanja tersebut juga digunakan untuk mendukung sasaran yang hendak dicapaidalam pemantapan politik luar negeri dan peningkatan kerja sama internasional, yaitumeningkatnya peran Indonesia dalam hubungan internasional untuk memperjuangkanNota Keuangan dan APBN 2012IV-27

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatkepentingan nasional, menciptakan perdamaian dunia, mendorong terciptanya kerja samaekonomi bilateral, regional dan internasional melalui kinerja diplomasi yang semakinberkualitas.Asnggaran belanja Kementerian Luar Negeri selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Luar Negeri; (2) program peningkatan saranadan prasarana aparatur Kementerian Luar Negeri; (3) program peningkatan peran dandiplomasi Indonesia di bidang multilateral; (4) program pemantapan hubungan dan politikluar negeri serta optimalisasi diplomasi di kawasan Asia Pasifik dan Afrika; dan(5) program peningkatan hubungan dan politik luar negeri melalui kerjasama ASEAN.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya prinsip good governance dan sistem manajemen SDM di lingkunganKementerian Luar Negeri dan perwakilan RI di luar negeri; (2) terlaksananya pembangunan/pemeliharaan gedung perwakilan RI di luar negeri; (3) terselenggaranya partisipasi Indonesiadalam pameran/promosi/ekspor, kerjasama teknis dengan negara-negara berkembang,perundingan kerjasama ekonomi (pelaksanaan TTI di kawasan Eropa, Amerika, dan Timurtengah); (4) terselenggaranya kegiatan perlindungan dan pelayanan WNI/BHI di luarnegeri; dan (5) terakomodasinya kepentingan nasional Indonesia dalam berbagai kerjasamasosial budaya dan penerangan ASEAN sesuai amanat ASEAN Charter melalui partisipasipada 43 pertemuan.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam periodetersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan manajemen dan teknispelaksanaan diplomasi Indonesia; (2) meningkatnya kualitas dukungan sarana danprasarana Kementerian Luar Negeri; (3) meningkatnya peran dan diplomasi Indonesia dalampenanganan isu multilateral; (4) meningkatnya kerjasama RI dengan negara-negara dikawasan Asia Pasifik dan Afrika; dan (5) meningkatnya peran dan kepemimpinan Indonesiadalam pembentukan komunitas ASEAN di bidang politik dan keamanan, ekonomi, dan sosialbudaya.Kementerian Hukum dan Hak Asasi ManusiaAnggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 12,6 persen per tahun, yaitu dari Rp2.875,9 miliardalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp5.211,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalandengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusiadalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 81,9 persen terhadap paguanggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam APBN-P tahun 2006,menjadi 90,8 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010.Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerianhukum dan HAM yaitu menyelenggarakan urusan di bidang hukum dan hak asasi manusiadalam pemerintahan untuk membantu Presiden dalam menyelenggarakan pemerintahannegara sesuai dengan visi Kementerian Hukum dan HAM yaitu “Masyarakat memperolehkepastian hukum dan melindungi hak asasi manusia”. Anggaran belanja KementerianHukum dan Hak Asasi Manusia selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan berbagai program untuk mencapai visi tersebut, antara lain: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Hukum dan HAM;IV-28 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Hukum dan HAM;dan (3) program peningkatan pelayanan dan pengawasan keimigrasian.Selanjutnya, output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut,diantaranya meliputi: (1) tersedianya informasi hukum dan hak asasi manusia;(2) terlaksananya perumusan, penetapan dan pelaksanaan kebijakan di bidang hukum danhak asasi manusia; dan (3) terkelolanya barang milik/kekayaan negara yang menjaditanggung jawab Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia.Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Hukum danHak Asasi Manusia dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitasmanajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepat waktu dan berbasis kinerja;(2) meningkatnya kualitas pengadaan barang dan jasa di bidang hukum dan HAM; dan(3) meningkatnya kepuasan masyarakat melalui pelayanan dan pengawasan keimigrasianyang akuntabel.Kementerian PerindustrianAnggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 14,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1.126,5 miliar dalam tahun 2006,menjadi Rp2.245,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaranbelanja Kementerian Perindustrian dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitudari 90,3 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 88,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggarantersebut digunakan untuk pencapaian visi dan misi Kementerian Perindustrian yaitu:“Membawa Indonesia pada tahun 2025 untuk menjadi negara industri tangguh dunia danmembangun industri manufaktur untuk menjadi tulang punggung perekonomianIndonesia”. Anggaran belanja Kementerian Perindustrian selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan berbagai program dalam rangka mencapai visi-misitersebut, antara lain: (1) program revitalisasi dan penumbuhan industri agro; (2) programrevitalisasi dan penumbuhan basis industri manufaktur; (3) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perindustrian; dan (4) program revitalisasidan penumbuhan industri kecil menengah (IKM).Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya 160 unit instansi dan perusahaan terkait industri kelapa, kakao, dan gulaserta beroperasinya peralatan pengolahan kelapa dan kakao; (2) terlaksananya revitalisasidan penumbuhan industri kimia dasar, industri material dasar dan permesinan, industribahan bangunan dan konstruksi, serta industri aneka dan alat pertanian yang mencapai 55persen pada tahun 2011; (3) terlaksananya pengembangan 125 perusahaan klaster industrikendaraan bermotor, dan 87 perusahaan klaster industri perkapalan; serta (4) terlaksananyapengembangan industri kecil dan menengah melalui pendekatan klaster IKM di 31 lokasi.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) pemulihan kinerja industri-industri yang terkena dampakkrisis finansial global yang mengimbas pada industri-industri yang melakukan ekspor keberbagai negara di Eropa dan Amerika Serikat; (2) pengembangan klaster industri melaluipelaksanaan rencana aksi yang tercantum pada Peraturan Menteri Perindustrian tentangpeta panduan klaster industri prioritas; (3) pemulihan kinerja industri-industri yang terkenadampak krisis finansial global yang mengimbas pada industri-industri yang melakukan eksporNota Keuangan dan APBN 2012IV-29

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatke berbagai negara di Eropa dan Amerika Serikat; dan (4) adanya kebijakan dan standarisasiteknis di bidang pengembangan.Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM)Anggaran belanja Kementerian ESDM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 27,5 persen per tahun, yaitu dari Rp4.657,6 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp15.674,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapananggaran belanja Kementerian ESDM dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitudari 86,3 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalamAPBN-P tahun 2006, menjadi 69,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010.Anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian ESDM yaitu:“Peningkatan Produktivitas dan Pemerataan Pemanfaatan Energi Serta Penggunaan EnergiTerbarukan dan Peningkatan Pengelolaan Sumber Daya Mineral dan Pertambangan”.Realisasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalam periode tersebut, terutama berkaitandengan upaya memenuhi kebutuhan bahan bakar dan bahan baku terutama untuk industridi dalam negeri, antara lain pembangunan listrik perdesaan, pembangunan Desa MandiriEnergi (DME). Upaya tersebut dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain:(1) program pengelolaan ketenagalistrikan; (2) program penelitian, mitigasi dan pelayanangeologi; dan (3) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi.Output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya pembangunan listrik pedesaan, yang terdiri dari PLTMH (1.178,3 kW),PLTS (3.871,7 kWp), PLT hybrid surya angin (252 kW), gardu distribusi (1.355 unit/69.820kVA), jaringan tegangan menengah (2.388,47 kms) dan jaringan tegangan rendah (2.570,08kms); (2) terlaksananya pembangunan DME sebanyak 612 unit, yang terdiri dari berbasisnon BBN sebanyak 429 unit, dan DME berbasis bahan bakar nabati (BBN) sebanyak 183unit; dan (3) terlaksananya produksi pengusahaan panas bumi di 7 wilayah, yaitu: PTPertamina Area Geothermal Sibayak di Sumatera Utara (12 MW), PT Pertamina AreaGeothermal Kamojang di Jawa Barat (200 MW), PT Pertamina Area Geothermal Lahendongdi Sulawesi Utara (60 MW), Chevron Geothermal Indonesia di Jawa barat (255 MW),Chevron Geothermal Salak di Jawa Barat (375 MW), Magma Nusantara, Ltd di JawaBarat (227 MW), serta PT Geodipa Energy di Jawa tengah (60 MW).Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatkan kapasitas pembangkit, transmisi dandistribusi tenaga listrik; (2) meningkatnya cadangan, produksi, dan ekspor migas; dan(3) meningkatnya investasi sektor energi dan sumber daya mineral dengan perluasanlapangan kerja dan kesempatan berusaha.Kementerian Tenaga Kerja dan TransmigrasiAnggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 17,6 persen per tahun, yaitu dari Rp2.069,4 miliardalam tahun 2006, menjadi Rp4.656,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu,realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalamperiode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 91,8 persen terhadap pagu anggaranbelanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2006, menjadi88,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk pencapaian visi dan misi Kementerian Tenaga Kerja dan TransmigrasiIV-30 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVyaitu: (1) perluasan kesempatan kerja dan peningkatan pelayanan penempatan tenaga kerjaserta penguatan informasi pasar kerja dan bursa kerja; (2) peningkatan kompetensiketrampilan dan produktivitas tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (3) peningkatanpembinaan hubungan industrial serta perlindungan sosial tenaga kerja dan masyarakattransmigrasi; (4) peningkatan pengawasan ketenagakerjaan; (5) percepatan dan pemerataanpembangunan wilayah; dan (6) penerapan organisasi yang efisien, tatalaksana yang efektifdan terpadu, dengan prinsip kepemerintahan yang baik (good governance), yang didukungoleh penelitian, pengembangan, dan pengelolaan informasi yang efektif.Selanjutnya, realisasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain:(1) program peningkatan kompetensi tenaga kerja dan produktivitas; (2) programpembangunan kawasan transmigrasi; (3) program penempatan dan perluasan kesempatankerja; dan (4) program pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi.Sementara itu, output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dalam kurunwaktu tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselenggaranya kegiatan pemagangan dalamdan luar negeri untuk 10.000 orang; (2) terlaksananya kegiatan pengembangan danpeningkatan produktivitas 11.000 tenaga kerja di 110 kabupaten/kota; (3) terselenggaranyapelatihan kewirausahaan untuk 10.000 calon wirausaha baru; (4) terselenggaranya pelatihantenaga kerja berbasis kompetensi untuk 100.000 orang; (5) terlaksananya kegiatan sosialisasiperencanaan pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi di daerah tertinggalpada 14 provinsi; (6) terselenggaranya kegiatan padat karya untuk 105.000 penganggurandi 360 kab/kota; serta (7) tersedianya tanah transmigrasi 48.000 ha di daerah tertinggal.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja danTransmigrasi dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya daya saingdan produktivitas tenaga kerja; (2) meningkatnya kelayakan permukiman dalam kawasantransmigrasi sebagai tempat tinggal dan tempat berusaha; (3) meningkatnya penempatandan perluasan kesempatan kerja melalui fasilitasi pelayanan penempatan tenaga kerja; dan(4) berkembangnya masyarakat dan kawasan transmigrasi yang terintegrasi dalam satukesatuan sistem pengembangan ekonomi wilayah yang berdaya saing.Kementerian SosialAnggaran belanja Kementerian Sosial dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 13,2 persen per tahun, yaitu dari Rp2.221,4 miliar dalam tahun 2006, menjadiRp4.121,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaKementerian Sosial dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 94,8 persenterhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2006,menjadi 93,1 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebutdigunakan untuk pencapaian misi Kementerian Sosial yaitu: (1) meningkatkan aksesibilitasperlindungan sosial untuk menjamin pemenuhan kebutuhan dasar, pelayanan sosial,pemberdayaan sosial, dan jaminan kesejahteraan sosial bagi penyandang masalahkesejahteraan sosial (PMKS); (2) mengembangkan perlindungan dan jaminan sosial bagiPMKS; (3) meningkatkan profesionalisme penyelenggaraan perlindungan sosial dalambentuk bantuan sosial, rehabilitasi, pemberdayaan, dan jaminan sebagai metodepenanggulangan kemiskinan; (4) meningkatkan profesionalisme pelayanan sosial dalamperlindungan, jaminan, pemberdayaan, rehabilitasi, dan penanggulangan kemiskinan;Nota Keuangan dan APBN 2012IV-31

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(5) meningkatkan dan melestarikan nilai-nilai kepahlawanan, keperintisan,dankesetiakawanan sosial untuk menjamin keberlanjutan peran serta masyarakat dalampenyelenggaran kesejahteraan sosial; dan (6) meningkatkan transparansi dan akuntabilitasdalam penyelenggaraan kesejahteraan sosial.Sementara itu, anggaran belanja Kementerian Sosial selama kurun waktu tersebut, digunakanuntuk melaksanakan berbagai program dalam rangka pencapaian misi Kementerian Sosial,antara lain: (1) program perlindungan dan jaminan sosial; (2) program rehabilitasi sosial;dan (3) program pemberdayaan sosial.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya pemberian bantuan tunai bersyarat dalam program keluarga harapan(PKH) yang diberikan kepada rumah tangga sangat miskin; (2) terlaksananya kegiatanrehabilitasi dan perlindungan sosial; dan (3) terlaksananya bantuan stimulan usaha ekonomiproduktif (UEP) kepada kelompok usaha bersama (KUBE) fakir miskin.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya fungsi sosial penyandang masalahkesejahteraan sosial (PMKS) penerima manfaat melalui pelaksanaan pelayanan,perlindungan dan jaminan sosial; (2) meningkatnya fungsi sosial PMKS penerima manfaatmelalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan rehabilitasi sosial; dan (3) meningkatnyafungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pemberdayaan dan pemenuhan kebutuhandasar.Kementerian KehutananAnggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 31,6 persen per tahun, yaitu dari Rp1.485,2 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp5.872,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapananggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 81,2 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja KementerianKehutanan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 81,8 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Kehutanan selama kurun waktutersebut, terutama berkaitan dengan pemberantasan penebangan liar dan perdagangan kayuilegal, revitalisasi hutan, pemantapan kawasan hutan, dan rehabilitasi dan konservasisumberdaya hutan. Anggaran belanja Kementerian Kehutanan selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatanfungsi dan daya dukung DAS berbasis pemberdayaan masyarakat; (2) program konservasikeanekaragaman hayati dan perlindungan hutan; dan (3) program perencanaan makrobidang kehutanan dan pemantapan kawasan hutan.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terselesaikannya penanganan kasus baru tindak pidana kehutanan illegal logging,perambahan, perdagangan TSL, penambangan ilegal, dan kebakaran sebanyak 15 persen;(2) terwujudnya kapasitas aparatur pemerintah dan masyarakat dalam penanggulanganbahaya kebakaran hutan di 18 DAOPS pada 10 propinsi rawan kebakaran hutan;(3) berkurangnya hotspot di pulau Kalimantan, pulau Sumatra, dan pulau Sulawesi menjadi48,8 persen dari rata-rata tahun 2005-2009; (4) terlaksananya fasilitasi dan pelaksanaanrehabilitasi hutan dan lahan kritis, termasuk hutan mangrove, pantai, gambut, dan rawapada DAS prioritas seluas 600.000 Ha; (5) terdapatnya tata batas kawasan hutan yangIV-32 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVterdiri dari batas luar dan batas fungsi kawasan hutan sepanjang 16.000 km;(6) terlaksananya penambahan areal izin usaha pemanfaatan hutan tanaman (HTI/HTR)seluas 500.000 Ha; dan (7) beroperasinya 60 KPH (10 persen) dari jumlah KPH yangditetapkan.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalamperiode tersebut, diantaranya adalah: (1) berkurangnya lahan kritis pada DAS prioritassehingga dapat mengurangi resiko bencana alam, dan meningkatnya kesejahteraanmasyarakat dalam usaha komoditas kehutanan; (2) terjaminnya kepastian kawasan hutansehingga pengelolaan sumber daya hutan dapat dilaksanakan secara optimal, efektif danefisien; dan (3) meningkatnya investasi usaha pemanfaatan hutan produksi dan industriprimer hasil hutan dan peningkatan produksi dan diversifikasi hasil hutan.Kementerian Kelautan dan PerikananAnggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 16,7 persen per tahun, yaitu dari Rp2.566,3 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp5.559,2 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan denganitu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalamperiode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 90,5 persen terhadap pagu alokasianggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi92,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja KementerianKelautan dan Perikanan selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan denganpencapaian misi Kementerian Kelautan dan Perikanan, yaitu “Mensejahterakan masyarakatkelautan dan perikanan”, yang akan diarahkan untuk mewujudkan tiga pilar pembangunan,yaitu pro-poor (pengentasan kemiskinan), pro-job (penyerapan tenaga kerja), dan progrowth(pertumbuhan). Anggaran belanja dalam kurun waktu tersebut juga digunakanuntuk mendukung pencapaian tujuan Kementerian Kelautan dan Perikanan, yaitu(1) memperkuat kelembagaan dan sumber daya manusia secara terintegrasi; (2) mengelolasumber daya kelautan dan perikanan secara berkelanjutan; (3) meningkatkan produktivitasdan daya saing berbasis pengetahuan; dan (4) memperluas akses pasar domestik daninternasional. Selanjutnya, anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain:(1) program peningkatan produksi perikanan, terutama dari perikanan budidaya, danpeningkatan daya saing serta pemasaran hasil perikanan; (2) program konservasi danrehabilitasi sumber daya kelautan dan perikanan serta pengelolaan pulau-pulau kecil danupaya adaptasi dan mitigasi bencana dan perubahan iklim untuk wilayah pesisir dan pulaupulaukecil; (3) program pengawasan pengendalian pemanfaatan sumber daya kelautandan perikanan, termasuk pemberantasan illegal fishing; (4) pengembangan sumber dayamanusia dan IPTEK kelautan dan perikanan; dan (5) peningkatan kesejahteraan nelayandan masyarakat perikanan.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya produksi perikanan menjadi 14,86 juta ton, nilai ekspor menjadi sebesarUSD3,6 miliar pada tahun 2011; (2) tersedianya unit pengolahan ikan (UPI) bersertifikatSKP (sertifikat kelayakan pengolahan) diperkirakan sebanyak 1.445 UPI dan nilai tukarnelayan pembudi daya ikan menjadi 107; (3) terlaksananya kegiatan PNPM Mandiri-KPdalam rangka pemberdayaan masyarakat pesisir, yang dilakukan melalui pengembanganusaha mina pedesaan (PUMP) perikanan tangkap pada 2000 kelompok, PUMP perikananNota Keuangan dan APBN 2012IV-33

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatbudidaya pada 300 kelompok, dan PUMP pengolahan dan pemasaran hasil perikanan pada600 kelompok, serta pemberdayaan usaha garam rakyat (PUGAR) pada 750 kelompok;dan (4) tersedianya kawasan konservasi perairan, baik perairan laut, pesisir maupun perairantawar dan payau yang mencapai 15,2 juta Ha.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanandalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya pendapatan masyarakat pesisirmelalui program pemberdayaan masyarakat kelautan dan perikanan dan programpemberdayaan masyarakat di pulau-pulau kecil ; (2) meningkatnya penyerapan tenagakerja kumulatif ; dan (3) meningkatnya pertumbuhan ekonomi sektor kelautan dan perikanansebesar 6 persen.Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, Dan KeamananAnggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan(Kemenko Polhukam) dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata50,3 persen per tahun, yaitu dari Rp76,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp586,0miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja KemenkoPolhukam dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,2 persen terhadappagu anggaran belanja Kemenko Polhukam dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 81,4 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian target utama Kemenko Polhukam, yaitu: (1) mewujudkan Indonesiayang aman dan damai; dan (2) mewujudkan Indonesia yang adil dan demokratis. Anggaranbelanja Kemenko Polhukam selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanberbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya Kemenko Polhukam; (2) program peningkatan koordinasi bidang politik,hukum dan keamanan; dan (3) program peningkatan koordinasi keamanan dan keselamatandi laut.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya kemajuan signifikan dalam proses pemulihan kehidupan masyarakat diwilayah-wilayah rawan konflik seperti Poso, Maluku, Nanggroe Aceh Darussalam (NAD),dan Papua; (2) terbangunnya regional coordinating centre (RCC) di 12 lokasi, antara lain:Natuna, Batam, Tanjung Balai Karimun, Tual, Merauke, dan Jayapura, serta ground stationsdi dua lokasi, yaitu Bangka Belitung dan Manado untuk pemantauan kapal dan keamananlaut; dan (3) terselesaikannya undang-undang di bidang politik dalam rangka perwujudanlembaga demokrasi yang makin kokoh.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kemenko Polhukam dalam periodetersebut, antara lain: (1) semakin kondusifnya kondisi keamanan dan ketertiban masyarakatyang secara umum yang kondusif; (2) menguatnya kepercayaan internasional terhadapinstitusi militer; dan (3) berkembangnya kinerja institusi demokrasi di Indonesia yang telahmengalami transformasi politik.Kementerian Koordinator Bidang PerekonomianAnggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian (Kemenko Perekonomian)dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 30,5 persen per tahun,yaitu dari Rp65,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp248,5 miliar dalam APBN-Ptahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kemenko Perekonomiandalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 68,1 persen terhadap pagualokasi anggaran belanja Kemenko Perekonomian dalam APBN-P tahun 2006, menjadiIV-34 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV83,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja KemenkoPerekonomian selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk mendukung pencapaiantarget utama Kemenko Perekonomian yaitu meningkatkan efektivitas koordinasi kebijakanekonomi makro dan keuangan. Realisasi anggaran belanja Kemenko Perekonomian selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain:(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KemenkoPerekonomian; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur KemenkoPerekonomian; dan (3) program koordinasi kebijakan bidang perekonomian.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya dokumen perencanaan, evaluasi, dan pelaporan, reformasi birokrasi, sertadata dan sistem informasi; (2) tersedianya sarana dan prasarana yang berkualitas untukseluruh pegawai; dan (3) tersedianya laporan hasil koordinasi kebijakan makro, kebijakanpengembangan bahan bakar nabati, kebijakan pengembangan desa mandiri energi.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kemenko Perekonomian dalamperiode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya budaya organisasi berbasis kinerjadan kompetensi serta tata kelola organisasi yang baik; (2) meningkatnya produktifitaspegawai; dan (3) meningkatnya efektivitas koordinasi dan kebijakan ekonomi makro dankeuangan.Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan RakyatAnggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam kurunwaktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 28,0 persen per tahun, yaitu dari Rp68,1miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp233,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalandengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kemenko Kesra dalam periode tersebutjuga mengalami peningkatan yaitu, dari 57,9 persen terhadap pagu anggaran belanjaKementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam APBN-P tahun 2006, menjadi83,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja KementerianKoordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitandengan 3 pilar Kemenko Kesra, yaitu: (1) penanggulangan kemiskinan dan penguranganpengangguran; (2) pengembangan dan investasi sumber daya manusia; dan (3) tanggapcepat masalah Kesra. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaiantarget utama Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat yaitu terwujudnyakoordinasi bidang kesejahteraan rakyat untuk mencapai Indonesia sejahtera, maju, mandiri,dan bermartabat. Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyatselama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antaralain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya kemenkokesra; dan (2) program koordinasi pengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya sebuah piagam pembangunan manusia Indonesia yaitu kesepakatan untukmewujudkan masyarakat Indonesia yang lebih sejahtera, adil, dan damai; (2) terlaksananyakoordinasi kebijakan dan program percepatan penuntasan wajib belajar 9 tahun, melaluikebijakan pendidikan dasar gratis; dan (3) terwujudnya program nasional penanggulangankerawanan sosial (PNPKS).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kemenko Kesra dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya seluruh kegiatan pendukung pelaksanaan kegiatankegiatankoordinasi bidang kesejahteraan rakyat; dan (2) meningkatnya koordinasi dalamNota Keuangan dan APBN 2012IV-35

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatmengembangkan dan menyerasikan kebijakan kesejahteraan rakyat dalam upayapenanggulangan kemiskinan dan pengurangan pengangguran serta tanggap cepat masalahkesejahteraan rakyat dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat.Kementerian Kebudayaan dan PariwisataAnggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 29,4 persen per tahun, yaitu dari Rp609,7 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp2.209,3 miliar dalam tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasipenyerapan anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam periodetersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 92,9 persen terhadap pagu alokasi anggaranbelanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 94,7terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Kebudayaandan Pariwisata selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pembangunanbidang kebudayaan dan pariwisata yang memiliki peran penting dalam memperbaiki strukturkehidupan bangsa. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaiantarget utama Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata yaitu pembangunan sektorkebudayaan yang merupakan prioritas utama dalam menunjang kehidupan berbangsa danbernegara. Anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata selama kurun waktutersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programkesejarahan, kepurbakalaan, dan permuseuman; (2) program pengembangan pemasaran;dan (3) program pengembangan sumber daya kebudayaan dan pariwisata.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) berkembangnya perfilman nasional, baik dari segi kuantitas maupun dari segi kualitas;(2) terwujudnya pengakuan UNESCO terhadap warisan budaya tak benda Indonesia; dan(3) terbentuknya pengelolaan terpadu cagar budaya, yang dimulai dengan Kawasan WarisanBudaya Dunia Candi Borobudur dan revitalisasi 33 museum.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Kebudayaan danPariwisata dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya internalisasi nilaikesejarahan dan wawasan kebangsaan yang mendukung pembangunan karakter dan jatidiribangsa; (2) meningkatnya permintaan paket wisata nusantara; dan (3) meningkatnyakapasitas sumber daya pembangunan kebudayaan dan pariwisata.Kementerian Badan Usaha Milik Negara (BUMN)Anggaran belanja Kementerian BUMN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipenurunan, yaitu dari Rp155,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp144,3 miliardalam APBN-P tahun 2011. Selain itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian BUMNdalam periode tersebut juga mengalami penurunan, yaitu dari 78,0 persen terhadap paguanggaran belanja Kementerian BUMN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 55,8 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian BUMN selamakurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan peningkatan kualitas pengelolaan BUMNyang semakin transparan dan akuntabel. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian target utama Kementerian BUMN yaitu meningkatkan peranBUMN sebagai instrumen negara untuk peningkatan kesejahteraan rakyat berdasarkanmekanisme korporasi. Anggaran belanja Kementerian BUMN selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan kegiatan teknis lainnya Kementerian BUMN; dan (2) program pembinaanBUMN.IV-36 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya pelayanan perkantoran; dan (2) terlaksananya pendayagunaan asetBUMN. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian BUMNdalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kapasitas dan kemampuanpembinaan BUMN; dan (2) meningkatnya penerapan best practices good corporategovernment (GCG) dan sistem penilaian kinerja.Kementerian Riset dan TeknologiAnggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 14,5 persen per tahun, yaitu dari Rp342,6 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp675,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu,penyerapan anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam periode tersebut jugamengalami peningkatan, yaitu dari 79,3 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanjaKementerian Riset dan Teknologi dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 95,3 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologiselama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pengembangan Iptek yangberperan dalam mendorong pertumbuhan ekonomi dan daya saing bangsa. Anggaran belanjatersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Riset danTeknologi yaitu meningkatkan penguasaan teknologi bangsa Indonesia. Anggaran belanjaKementerian Riset dan Teknologi selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenristek; (2) program peningkatan sarana danprasarana aparatur Kementerian Riset dan Teknologi; dan (3) program peningkatankemampuan Iptek untuk penguatan sistem inovasi nasional Indonesia (SINas).Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya peningkatan inovasi dan tingkat daya saing Indonesia dalam bentuk totalfactor productivity (TFP) menurut laporan World Economic Forum (WEF); (2) tersusunnyaroadmap pengembangan kelembagaan Iptek untuk mendukung SINas; (3) terealisasikannyaprogram interoperabilitas perpustakan digital yang ditujukan untuk penyediaan akses bagikomunitas Iptek ke informasi Iptek nasional maupun internasional; dan (4) terwujudnyapeningkatan kinerja kerjasama riset antara universitas dengan industri di Indonesia dalamrangka terbentuknya jaringan Iptek yang semakin luas.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalamperiode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan manajemen bagipelaksanaan tugas serta pelaksanaan tugas lainnya untuk meningkatkan kinerja organisasi;(2) meningkatnya pelaksanaan tugas dan fungsi Kementerian Riset dan Teknologi dalamrangka meningkatkan kinerja organisasi; dan (3) meningkatnya kualitas kelembagaan Iptek.Kementerian Lingkungan HidupAnggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 26,5 persen per tahun, yaitu dari Rp300,9 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp974,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu,penyerapan anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam periode tersebut jugamengalami peningkatan, yaitu dari 82,8 persen terhadap pagu anggaran belanja KementerianLingkungan Hidup dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 95,7 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup selama kurun waktuNota Keuangan dan APBN 2012IV-37

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusattersebut, terutama berkaitan dengan upaya mewujudkan perbaikan fungsi lingkungan hidupdan pengelolaan sumber daya alam yang mengarah pada pengarusutamaan prinsippembangunan berkelanjutan. Alokasi anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian target utama Kementerian Lingkungan Hidup, yaitu terwujudnyapembangunan Indonesia berdasarkan pembangunan berkelanjutan dengan penekanan padaekonomi hijau (green economy) untuk menahan laju kemerosotan daya tampung, dayadukung, dan kelangkaan sumber daya alam, serta mengatasi bencana lingkungan. Anggaranbelanja Kementerian Lingkungan Hidup selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Lingkungan Hidup; (2) program peningkatansarana dan prasarana aparatur negara Kementerian Lingkungan Hidup; dan (3) programpengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya peningkatan kapasitas dan pengawasan pengelolaan eco-regional pada 5wilayah, dan pelaksanaan dekonsentrasi bidang lingkungan hidup di 32 propinsi;(2) tersedianya data kondisi kerusakan hutan dan lahan pada 11 DAS prioritas dan berpotensirawan longsor yang terkoordinasi antar K/L dan daerah terpencil mencapai 80 persen; dan(3) terlaksananya penetapan 10 peraturan perundangan dalam rangka pengendalianpencemaran udara dari emisi dan kebisingan kendaraan bermotor, serta terfasilitasinya 8daerah (propinsi/kota) dalam rangka penyusunan peraturan daerah tentang pengendalianpencemaran udara.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalamperiode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitas pelayanan publik didukungdengan pengelolaan manajemen yang profesional dan akuntabel serta meningkatnyapelaksanaan tugas teknis lainnya, antara lain meliputi telaahan kebijakan dan peningkatanpengelolaan lingkungan hidup regional; (2) memadainya sarana dan prasarana kantor dalamrangka pelaksanaan tugas dan fungsi Kementerian Lingkungan Hidup; dan (3) meningkatkanperbaikan fungsi lingkungan hidup dan pengelolaan sumber daya alam dalam upayamengendalikan perusakan dan/atau pencemaran lingkungan hidup pada pada air, lahan,udara, dan keanekaragaman hayati.Kementerian Koperasi dan UKMAnggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 1,8 persen per tahun, yaitu dari Rp930,2 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp1.015,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu,penyerapan anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam periode tersebut tidakmengalami peningkatan, yaitu sebesar 92,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi Kementerian Koperasidan UKM yaitu “Pemberdayaan koperasi dan UKM dengan pengembangan koperasi danUKM berbasis iptek dan berdaya saing, sehingga mampu meningkatkan posisi tawar danefisiensi dalam rangka meningkatkan produktivitas usaha koperasi dan UMKM”. Anggaranbelanja Kementerian Koperasi dan UKM selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Koperasi dan UKM; (2) program peningkatansarana dan prasarana aparatur Kementerian Koperasi dan UKM; dan (3) programpemberdayaan koperasi dan UMKM.IV-38 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya penyempurnaan Undang-Undang Nomor 25 Tahun 1992 tentangPerkoperasian; (2) terwujudnya penetapan pembuat akta koperasi sebanyak 6.584 notaris;(3) terlaksananya penelaahan 92 Perda yang menghambat pembangunan koperasi dan UKM;(4) terwujudnya pengembangan pusat-pusat promosi small medium enterprises corporate(SMESCO) di 5 daerah.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalamperiode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas kelembagaan KUMKMdan pemahaman perkoperasian di kalangan aparat pembina dan masyarakat;(2) meningkatnya sinergitas program pemberdayaan KUKM dalam mewujudkan produksi,produktivitas, dan nilai tambah, serta daya saing KUKM di bidang produksi; (3) meningkatnyapromosi, dan pemasaran produk koperasi, dan UMKM; dan (4) meningkatnya kualitas dankompetensi SDM KUMKM, pemasyarakatan, dan pengembangan kewirausahaan.Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan AnakAnggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalamkurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 6,7 persen per tahun, yaitu dariRp116,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp161,6 miliar dalam APBN-P tahun2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian PemberdayaanPerempuan dan Perlindungan Anak dalam periode tersebut juga mengalami peningkatanyaitu, dari 86,2 persen terhadap pagu anggaran Kementerian Pemberdayaan Perempuandan Perlindungan Anak dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,0 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misiKementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak yaitu untuk merumuskankebijakan dan pedoman bagi penerapan program pengarusutamaan gender dan anak.Anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak, selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain:(1) program kesetaraan gender dan pemberdayaan perempuan; (2) program perlindungananak; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya rencana aksi nasional untuk mewujudkan masyarakat bersih dari pornografi;(2) tersusunnya materi komunikasi informasi dan edukasi (KIE) keseharan reproduksi bagiremaja putri; (3) terbentuknya tim pelatih dari tokoh perempuan lintas organisasi;(4) tersusunnya konsep model pusat informasi dan konsultasi perlindungan perempuanpenyandang cacat; serta (5) terbentuknya jaringan forum komunikasi PUG di K/L tingkatpusat.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuandan Perlindungan Anak dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnyajumlah dokumen perencanaan, pengembangan, dan evaluasi SDM serta penganggaranKementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak yang diselesaikan tepatwaktu, yang dapat terevaluasi berdasarkan tersedianya data terkini, terintegrasi, danharmonis; (2) meningkatnya laporan evaluasi kinerja pembangunan gender dan anak yangberdasarkan data terkini, terintegrasi dan harmonis; (3) meningkatnya layanan sarana danprasarana, keuangan, dan pengembangan SDM yang sesuai kebutuhan dan akuntabel;(4) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan pengarusutamaan gender (PUG) di bidangekonomi; dan (5) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan perlindungan anak.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-39

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatKementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi BirokrasiAnggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasidalam kurun waktu 2006-2011 sedikit mengalami penurunan, yaitu dari Rp169,8 miliardalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp154,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Selain itupenyerapan anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan ReformasiBirokrasi dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,7 persen terhadappagu anggaran dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 64,3 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misiKementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi yaitu untukmencapai sasaran pembangunan nasional bidang penciptaan tata pemerintahan yang bersihdan berwibawa. Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara danReformasi Birokrasi dalam kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknislainnya Kementerian PAN dan RB; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturKementerian PAN dan RB; dan (3) program pendayagunaan aparatur negara dan reformasibirokrasi.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terundangkannya Undang-Undang Nomor 39 Tahun 2008 tentang Kementerian Negaradan UU Nomor 25 Tahun 2009 tentang Pelayanan Publik; (2) tersusunnya pedoman umum,juklak, dan juknis pelaksanaan reformasi birokrasi; (3) tersusunnya RPP tentang pelaksanaanUU Nomor 25 Tahun 2009; serta (4) terbentuknya 394 unit pelayanan terpadu satu pintu/one stop services (OSS) di beberapa provinsi, kabupaten dan kota.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan AparaturNegara dan Reformasi Birokrasi dalam periode tersebut, diantaranya adalah:(1) meningkatnya pelaksanaan organisasi pemerintah yang proporsional, efektif dan efisien;(2) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana internal; dan (3) meningkatnya kinerjamanajemen internal.Badan Intelijen NegaraAnggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 5,5 persen, yaitu dari Rp1.012,4 miliar dalam LKPP tahun 2006,menjadi Rp1.323,1 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Namun demikian, penyerapananggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam periode tersebut mengalami penurunan,yaitu dari 103,5 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Badan Intelijen Negaradalam APBN-P tahun 2006, menjadi 97,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugaspemerintahan di bidang intelijen dan mendukung penyelenggaraan fungsi Badan IntelijenNegara, antara lain: (1) pengkajian dan penyusunan kebijakan nasional di bidang intelijen;(2) perumusan dan pelaksanaan kebijakan tertentu di bidang intelijen; (3) pengaturan danpengkoordinasian sistem intelijen pengamanan pimpinan nasional;(4) perencanaan dan pelaksanaan kegiatan dan/atau operasi intelijen dalam dan luar negeri;(5) pengolahan, penyusunan, dan penyampaian produk intelijen sebagai bahan pertimbangandalam penyelenggaraan pemerintahan; dan (6) pengkoordinasian pelaksanaan, fasilitasidan pembinaan kegiatan instansi pemerintah di bidang intelijen. Anggaran belanja BadanIntelijen Negara selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknisIV-40 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVlainnya intelijen negara; (2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparaturintelijen negara; dan (3) program pengembangan penyelidikan, pengamanan, danpenggalangan keamanan negara.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya operasi intelijen dalam negeri; (2) terlaksananya operasi kontra(pencegahan dan penangkalan) infiltrasi dan sabotase pihak lawan; dan (3) tersedianyadukungan administrasi operasi intelijen.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan pelayanan secara teknis danadministrasi intelijen negara; (2) meningkatnya pengawasan terhadap pelaksanaan tugasdi lingkungan intelijen negara; dan (3) meningkatnya pelaksanaan penyelidikan,pengamanan dan penggalangan keamanan negara.Lembaga Sandi NegaraAnggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 1,7 persen per tahun, yaitu dari Rp690,3 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp750,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Penyerapan anggaran belanjaLembaga Sandi Negara dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 98,8 persenterhadap pagu anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2006, menjadi97,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk pencapaian visi Lembaga Sandi Negara yaitu: “Terpercaya, Profesional,dan Mandiri dalam Persandian tahun 2024”, serta pencapaian misi Lembaga Sandi Negara,yaitu: (1) menyusun kebijakan nasional dalam bidang persandian sektor pemerintahan danpublik; (2) menyiapkan dan meningkatkan aparatur negara yang profesional/ahli dalambidang persandian; (3) mengoptimalkan potensi nasional dalam hal penelitian danpengembangan di bidang persandian untuk mendukung kepentingan nasional;(4) menyelenggarakan operasional pengamanan informasi; (5) menyelenggarakan pencariandan pengupasan informasi bersandi; dan (6) optimalisasi manajemen perkantoran secaraakuntabel. Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan program-program untuk mencapai visi dan misi tersebut,antara lain: (1) program pengembangan persandian nasional; dan (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lembaga Sandi Negara.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya operasi siaga pengamanan gelombang frekuensi/sinyal di dalam negeri;(2) terlaksananya pengamanan informasi rahasia pada jaring komunikasi laut;(3) terdukungnya ketersediaan sistem sandi pada unit teknis persandian; serta(4) terlaksananya pengembangan sistem sandi baik dalam hal manajemen kunci, mediapenyimpanan, dan distribusinya.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya penyelenggaraan persandian sesuai kebijakannasional; dan (2) meningkatnya pelayanan administrasi perkantoran Lembaga Sandi Negarasecara akuntabel.Dewan Ketahanan NasionalAnggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 4,8 persen per tahun, yaitu dari Rp29,6 miliar dalam LKPP tahunNota Keuangan dan APBN 2012IV-41

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat2006, menjadi Rp37,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Ketahanan Nasional dalampenyelenggaraan pembinaan ketahanan nasional guna menjamin pencapaian tujuan dankepentingan nasional Indonesia dan mendukung penyelenggaraan fungsi Dewan KetahananNasional, yaitu (1) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangka pembinaanketahanan nasional Indonesia; (2) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangkamenjamin keselamatan bangsa dan negara; dan (3) penetapan resiko pembangunan nasionalyang dihadapi untuk kurun waktu tertentu dan pengerahan sumber-sumber kekuatan bangsadan negara dalam rangka merehabilitasi akibat dari resiko pembangunan. Sejalan denganitu, realisasi penyerapan anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam periode tersebutjuga mengalami peningkatan, yaitu dari 95,9 persen terhadap pagu anggaran belanja DewanKetahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 96,3 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional selama kurunwaktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain:(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; dan (2) programpengembangan kebijakan ketahanan nasional.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) tersusunnya kebijakan ketahanan nasional bidangkeamanan internal; (3) tersusunnya kebijakan ketahanan nasional bidang keamananeksternal; dan (4) tersusunnya kebijakan ketahanan nasional bidang bencana skala besar.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kelancaran pengelolaan dan kecukupandukungan operasional pelaksanaan tugas; dan (2) meningkatnya bahan pengambilankeputusan untuk menetapkan kebijakan pembinaan ketahanan nasional yang diarahkanpada bidang keamanan internal, keamanan eksternal, dan upaya mengatasi bencana berskalabesar.Badan Pusat StatistikAnggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 20,3 persen per tahun, yaitu dari Rp912,1 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp2.294,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasipenyerapan anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 94,1 persen terhadap pagu anggaran belanja Badan Pusat Statistikdalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 96,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-Ptahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPS yaitu “PeloporData Statistik Terpercaya untuk Semua”, serta misi BPS, yaitu: (1) memperkuat landasankonstitusional dan operasional lembaga statistik untuk penyelenggaraan statistik yang efektifdan efisien; (2) menciptakan insan statistik yang kompeten dan profesional, didukungpemanfaatan teknologi informasi mutakhir untuk kemajuan perstatistikan Indonesia;(3) meningkatkan penerapan standar klasifikasi, konsep dan definisi, pengukuran, dan kodeetik statistik yang bersifat universal dalam setiap penyelenggaraan statistik; (4) meningkatkankualitas pelayanan informasi statistik bagi semua pihak; dan (5) meningkatkan koordinasi,integrasi, dan sinkronisasi kegiatan statistik yang diselenggarakan pemerintah dan swasta,dalam kerangka Sistem Statistik Nasional (SSN) yang efektif dan efisien. Anggaran belanjaBPS selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pelaksanaan sensus ekonomi2006, survei biaya hidup 2007, persiapan dan pelaksanaan sensus penduduk 2010,IV-42 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpenambahan sampel survei sosial ekonomi nasional (Susenas) dan survei angkatan kerjanasional (Sakernas) serta pendataan program perlindungan sosial (PPLS 2011). Anggaranbelanja Badan Pusat Statistik selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program penyediaan dan pelayanan informasi statistik;(2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPS; (3) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur BPS; dan (4) program pengawasan danpeningkatan akuntabilitas aparatur BPS.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya data dan informasi statistik yang dihasilkan berkualitas; (2) tersedianya datadan informasi statistik yang dihasilkan dimanfaatkan sebagai rujukan perencanaan maupunevaluasi pembangunan; (3) tersedianya sistem penegakan disiplin yang efektif;(4) tersusunnya struktur kelembagaan yang proporsional, efektif, dan efisien;(5) terpenuhinya sarana dan prasarana penunjang perkantoran; dan (6) tersusunnya laporanhasil pemeriksaan inspektorat.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya penyediaan data dan informasi statistik yang lengkap,akurat, dan tepat waktu, serta meningkatnya pelayanan data dan informasi statistik yangefektif berbasis teknologi informasi dan komunikasi (TIK); (2) meningkatnya goodgovernance dan clean government; (3) meningkatnya pemenuhan sarana dan prasaranayang mendukung peningkatan kinerja kegiatan teknis; dan (4) meningkatnya kualitasakuntabilitas pengelolaan administrasi keuangan dan barang menuju tertib administrasidan opini WTP terhadap laporan keuangan.Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas)Anggaran belanja Bappenas dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata29,3 persen per tahun, yaitu dari Rp198,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp716,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaBappenas dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 81,6 persen terhadappagu anggaran belanja Bappenas dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 67,9 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukpencapaian pelaksanaan tugas Bappenas dalam pelaksanaan tugas pemerintahan di bidangperencanaan pembangunan nasional dan mendukung penyelenggaraan fungsi Bappenas,antara lain: (1) penyusunan rencana pembangunan nasional; (2) koordinasi dan perumusankebijakan di bidang perencanaan pembangunan nasional; (3) pengkajian kebijakanpemerintah di bidang perencanaan pembangunan nasional; (4) penyusunan programpembangunan sebagai bahan penyusunan rancangan anggaran pendapatan dan belanjanegara yang dilaksanakan bersama-sama dengan Kementerian Keuangan; dan(5) koordinasi, fasilitasi, dan pelaksanaan pencarian sumber-sumber pembiayaan dalamdan luar negeri, serta pengalokasian dana untuk pembangunan bersama-sama instansiterkait. Anggaran belanja Bappenas selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program perencanaan pembangunannasional; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Bappenas; dan(3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Bappenas.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya dokumen rencana kerja pemerintah (RKP) dan RPJP Nasional tahun 2005-2025; (2) terlaksananya kajian kebijakan pembangunan nasional; (3) terwujudnyaNota Keuangan dan APBN 2012IV-43

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatpeningkatan kapasitas SDM di bidang perencanaan; serta (4) tertatanya kelembagaan danketatalaksanaan Kementerian PPN/Bappenas termasuk penguatan database.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Bappenas dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas rancangan rencana pembangunan danpendanaan nasional terkait lingkup sumber daya manusia dan kebudayaan;(2) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur Kementerian PPN/Bappenas; dan(3) meningkatnya pelaksanaan tugas manajemen kelembagaan dalam rangka mendukungtugas dan fungsi Kementerian PPN/Bappenas.Badan Pertanahan NasionalAnggaran belanja Badan Pertanahan Nasional (BPN) dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 25,0 persen per tahun, yaitu dari Rp1.211,5 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp3.695,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan denganitu, realisasi penyerapan anggaran belanja BPN dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 76,1 persen terhadap pagu alokasi anggaran dalam APBN-P tahun2006, dan menjadi 77,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaranbelanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPN yaitu: “Menjadi lembaga yangmampu mewujudkan tanah dan pertanahan untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat,serta keadilan dan keberlanjutan sistem kemasyarakatan, kebangsaan, dan kenegaraanRepublik Indonesia”. Anggaran belanja BPN selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program pengelolaan pertanahannasional; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPN; dan (3) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPN.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya penyempurnaan peraturan perundang-undangan di bidang pertanahan;(2) terlegalisasinya aset tanah; (3) terlaksananya identifikasi tanah-tanah terindikasi terlantarsekitar 7,51 juta hektar; (4) terlaksananya penyelesaian kasus-kasus pertanahan sebanyak5.232 kasus; serta (5) terlaksananya pengembangan LARASITA di 274 kabupaten/kota (66persen wilayah RI).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas koordinasi, sinkronisasi dan integrasipelaksanaan tugas dan fungsi BPN serta mutu pelayanan publik di bidang pertanahan;(2) meningkatnya kualitas dan kuantitas sarana dan prasarana BPN;(3) meningkatnya suatu kondisi yang mampu menstimulasi, mendinamisasi danmemfasilitasi pengembangan infrastruktur pertanahan secara nasional, regional dan sektoral,yang diperlukan di seluruh Indonesia; (4) meningkatnya percepatan legalisasi asetpertanahan, ketertiban administrasi pertanahan, dan kelengkapan informasi legalitas asettanah; (5) meningkatnya pengaturan dan penataan penguasaan dan pemilikan tanah sertapemanfaatan dan penggunaan tanah secara optimal; (6) meningkatnya pengendalianpenguasaan, pemilikan, penggunaan, dan pemanfaatan tanah dan pemberdayaanmasyarakat dalam rangka peningkatan akses terhadap sumber ekonomi; dan(7) berkurangnya sengketa, konflik, dan perkara pertanahan serta mencegah timbulnyasengketa, konflik dan perkara pertanahan.IV-44 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVPerpustakaan Nasional Republik IndonesiaAnggaran belanja Perpustakaan Nasional RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 25,5 persen per tahun, yaitu dari Rp138,7 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp431,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapananggaran belanja Perpustakaan Nasional RI dalam periode tersebut mengalami penurunan,yaitu dari 96,0 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Perpustakaan Nasional RIdalam APBN-P tahun 2006, menjadi 89,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun2010. Anggaran belanja Perpustakaan Nasional RI selama kurun waktu tersebut, digunakanuntuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas taknis lainnya Perpustakaan Nasional; (2) program peningkatansarana dan prasarana aparatur perpustakaan nasional; dan (3) program pengembanganperpustakaan.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya sarana kerja layanan perpustakaan nasional; (2) terlaksananya kerja samalayanan perpustakan nasional dan internasional; dan (3) terwujudnya perpustakaanmasyarakat pendukung pendidikan.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Perpustakaan Nasional dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas pelayanan, pengelolaan,perencanaan, dan pelaksanaan yang ditunjang oleh pembinaan adminstrasi, dan keuanganPerpustakaan Nasional; (2) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana gedung danoperasional peralatan kantor di lingkungan Perpustakaan Nasional; dan (3) meningkatnyalayanan perpustakaan, pelestarian fisik dan kandungan naskah kuno dan budaya gemarmembaca di masyarakat.Kementerian Komunikasi dan InformatikaAnggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 22,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1.235,7 miliardalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp3.452,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementaraitu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam periodetersebut mengalami penurunan, yaitu dari 85,4 persen terhadap pagu anggaran belanjaKementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 76,1 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukpencapaian visi Kementerian Komunikasi dan Informatika, yaitu: “ Terwujudnya IndonesiaInformatif Menuju Masyarakat Sejahtera melalui Pembangunan Komunikasi danInformatika Berkelanjutan, yang Merakyat dan Ramah Lingkungan, dalam KerangkaNegara Kesatuan Republik Indonesia”. Alokasi anggaran belanja Kementerian Komunikasidan Informatika selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upayapengembangan dan pendayagunaan telematika, dan perluasan aksesibilitas informasi dankomunikasi dalam rangka pemanfaatan telematika untuk meningkatkan kesejahteraanmaupun kecerdasan warga. Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatikaselama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antaralain: (1) program penyelenggaraan pos dan informatika; (2) program pengelolaan sumberdaya dan perangkat pos dan informatika; dan (3) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Komunikasi dan Informatika.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-45

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya izin penyelenggaraan penyiaran televisi yang diterbitkan tepat waktu;(2) tersusunnya kebijakan dan regulasi di bidang penyiaran; (3) tersusunnya dokumen/laporan rumusan dan pelaksanaan kebijakan, bimbingan teknis dan evaluasi di bidangstandardisasi teknik komunikasi radio; serta (4) tersedianya akses informasi dan layananinformasi melalui media.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatikadalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya ketersediaan layanan posdan informatika; (2) meningkatnya pengelolaan sumber daya informatika yang optimaluntuk mendukung pencapaian tingkat penetrasi internet 50 persen, layanan broadband 30persen, dan siaran tv digital 35 persen; dan (3) meningkatnya kualitas pelayanan teknis danadministrasi.Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM)Anggaran belanja BPOM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata25,2 persen per tahun, yaitu dari Rp302,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp928,8miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BPOMdalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 92,4 persen terhadap pagu anggaranbelanja BPOM dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 91,7 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPOM,yaitu: “Menjadi Institusi Pengawas Obat dan Makanan yang Inovatif, Kredibel dan DiakuiSecara Internasional untuk Melindungi Masyarakat”. Anggaran belanja BPOM selama kurunwaktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPOM; (2) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur BPOM; dan (3) program pengawasan obatdan makanan.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersampaikannya informasi obat dan makanan secara up to date; (2) terlaksananyapemeriksaan sarana produksi dan distribusi obat dan makanan; (3) terwujudnya standarkeamanan makanan dan obat; dan (4) tersusunnya regulasi, pedoman, standar obattradisional.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BPOM dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya koordinasi perencanaan pembinaan, pengendalian terhadapprogram, administrasi dan sumber daya di lingkungan BPOM sesuai dengan standar sistemmanajemen mutu; (2) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana yang dibutuhkanoleh BPOM; dan (3) meningkatnya efektifitas pengawasan obat dan makanan dalam rangkamelindungi masyarakat.Lembaga Ketahanan Nasional (Lemhanas)Anggaran belanja Lemhanas dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata26,5 persen per tahun, yaitu dari Rp72,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp233,6miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, realisasi penyerapan anggaran belanjaLemhanas dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 91,4 persen terhadappagu anggaran belanja Lemhanas dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 66,1 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk pencapaianIV-46 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVvisi Lemhanas, yaitu: “Terwujudnya Pimpinan Tingkat Nasional yang MendukungTerciptanya Ketahanan Nasional yang Tangguh, Komprehensif, Integral dan HolistikBerlandaskan Pancasila, UUD Negara Republik Indonesia Tahun 1945, dan Negara KesatuanRepublik Indonesia serta Sesanti Bhinneka Tunggal Ika”. Anggaran belanja Lemhanas selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain:(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lemhanas;(2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Lemhanas; dan(3) program pengembangan ketahanan nasional.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya penyiapan program rancang bangun dan pengembangan program aplikasipengolahan data berbasis teknologi informasi; (2) terselenggaranya penyampaian beritadan informasi serta database informasi kehumasan secara online dan up to date;(3) terselenggaranya hubungan kerjasama dalam dan luar negeri (bilateral dan multilateral);(4) terselenggaranya program pendidikan program reguler angkatan (PPRA).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Lemhanas dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya kelancaran dan kecukupan dukungan pelaksanaantugas dan operasional Lemhanas; (2) meningkatnya akuntabilitas pelaksanaan tugas danfungsi Lemhanas; dan (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pendidikan pimpinan tingkatnasional secara efektif dan efisien serta optimal yang dapat dipertanggungjawabkan.Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM)Anggaran belanja BKPM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata22,8 persen per tahun, yaitu dari Rp183,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp510,9miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BKPMdalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 64,9 persen terhadap pagualokasi anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 88,2 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untukpencapaian arah kebijakan BKPM, yaitu: (1) memperkuat kontribusi penanaman modalterhadap perekonomian nasional; (2) mendorong terciptanya iklim penanaman modal yangberdaya saing, kondusif, dan responsif baik terhadap perubahan lingkungan lokal maupunglobal; dan (3) mendorong kegiatan penanaman modal untuk mengatasi masalah-masalahpengangguran, peningkatan perekonomian daerah, dan pengembangan sektor UMKM.Anggaran belanja BKPM selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan kebijakanmemperkuat kontribusi penanaman modal terhadap perekonomian nasional; mendorongterciptanya iklim penanaman modal yang berdaya saing, kondusif, dan responsif baikterhadap perubahan lingkungan lokal maupun global. Anggaran belanja BKPM selama kurunwaktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKPM; (2) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur BKPM; dan (3) program peningkatan dayasaing penanaman modal.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya laporan hasil pengawasan/pemeriksaan (LHP) fungsional yang berkualitassecara tepat waktu; (2) terhimpunnya produk hukum penanaman modal dari instansi tingkatpusat dan daerah; (3) tercapainya peningkatan sarana dan prasarana kerja di pusat dandaerah; serta (4) terlaksananya pendistribusian pencitraan investasi Indonesia.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-47

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BKPM dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknislainnya di BKPM; dan (2) meningkatnya kualitas kajian dan usulan kebijakan, informasipotensi, dan fasilitasi pengembangan usaha untuk mendorong peningkatan daya saingpenanaman modal.Badan Narkotika Nasional (BNN)Anggaran belanja BNN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata27,9 persen per tahun, yaitu dari Rp285,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp977,0milar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BNN dalamperiode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 116,9 persen terhadap pagu alokasianggaran belanja BNN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,7 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visiBNN, yaitu: “Menjadi Lembaga yang Profesional dan Mampu Berperan Sebagai Focal PointIndonesia di Bidang Pencegahan dan Pemberantasan Penyalahgunaan dan Peredaran GelapNarkotika, Psikotropika, Prekursor dan Bahan Adiktif Lainnya di Indonesia”. Anggaranbelanja BNN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan: (1) kegiatanpenyusunan dan pelaksanaan kebijakan nasional mengenai pencegahan dan pemberantasanpenyalahgunaan dan peredaran gelap narkotika dan prekursor narkotika; dan (2) kegiatanpencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkotika danprekursor narkotika. Anggaran belanja BNN selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BNN; dan (2) program pencegahan dan pemberantasanpenyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN).Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya peningkatan peralatan sistem dan jaringan informasi pencegahan danpemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN); (2) terwujudnyapeningkatan layanan uji narkotika, psikotropika, dan prekursor; (3) terbentuknya kaderpenyuluh anti narkoba; serta (4) terbangunnya pusat rehabilitasi.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BNN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya akuntabilitas kinerja dan keuangan Badan Narkotika Nasional;dan (2) menurunnya angka penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba.Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal (Kementerian PDT)Anggaran belanja Kementerian PDT dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 40,6 persen per tahun, yaitu dari Rp230,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp1.263,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaranbelanja Kementerian PDT dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangatsignifikan, yaitu dari 46,9 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian PDT dalamAPBN-P tahun 2006, menjadi 98,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010.Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi Kementerian PDT, yaitu“Terwujudnya Daerah Tertinggal Sebagai Daerah yang Maju dan Setaraf dengan DaerahLain di Indonesia”. Anggaran belanja Kementerian PDT selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian PDT; dan (2) programpercepatan pembangunan daerah tertinggal.IV-48 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya fasilitas bantuan peningkatan infrastruktur kesehatan di daerah tertinggal;(2) terwujudnya fasilitas penguatan kelembagaan pemerintah daerah dan mengalamipeningkatan indeks good governance; (3) terlaksananya fasilitasi pendidikan, keaksaraan,alternatif dan pelatihan ketrampilan di daerah tertinggal; serta (4) terlaksananya rencanaaksi terpadu wilayah strategis.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian PDT dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dananggaran di lingkungan Kementerian PDT; dan (2) terlaksananya formulasi kebijakan,koordinasi pelaksanaan kebijakan, fasilitasi, monitoring dan evaluasi pelaksanaan kebijakanpercepatan pembangunan di bidang pengembangan sumber daya yang meliputi urusanpendidikan, kesehatan, dan pemanfaatan teknologi terapan.Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN)Anggaran belanja BKKBN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata31,5 persen per tahun, yaitu dari Rp637,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp2.506,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaranbelanja BKKBN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 95,5 persenterhadap pagu alokasi anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 97,9persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakanuntuk pencapaian misi BKKBN, yaitu: “Mewujudkan Pembangunan BerwawasanKependudukan dan Mewujudkan Keluarga Kecil Bahagia Sejahtera”. Alokasi anggaranbelanja BKKBN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pemenuhanpermintaan masyarakat akan pelayanan KB dan kesehatan reproduksi yang berkualitasdalam upaya menurunkan angka kelahiran, angka kematian ibu, bayi dan anak, sertapenanggulangan masalah kesehatan reproduksi. Anggaran belanja BKKBN selama kurunwaktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programkependudukan dan KB; (2) program pelatihan dan pengembangan BKKBN; dan (3) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKKBN.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya sarana dan prasarana klinik KB pemerintah dan swasta; (2) terciptanyagrand design pengendalian penduduk dan kebijakan sektor pembangunan berwawasankependudukan; (3) terwujudnya komitmen stakeholders dalam program kependudukan danKB; dan (4) terlaksananya jejaring pelayanan KB jalur pemerintah.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BKKBN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) tercapainya penduduk tumbuh seimbang; dan (2) meningkatnya kualitaspelaksanaan pelatihan SDM aparatur, serta penelitian program kependudukan dan KB; dan(3) meningkatnya dukungan manajemen dalam rangka penyelenggaraan programkependudukan dan KB.Komisi Nasional Hak Asasi Manusia (Komnas HAM)Anggaran belanja Komnas HAM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 9,9 persen per tahun, yaitu dari Rp36,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp58,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanjaKomnas HAM dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 83,6 persenterhadap pagu alokasi anggaran belanja Komnas HAM dalam APBN-P tahun 2006, menjadiNota Keuangan dan APBN 2012IV-49

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat90,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Komnas HAMselama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya pencegahan danpenanggulangan segala bentuk kekerasan terhadap perempuan serta perlindungan penegakandan pemajuan HAM. Anggaran belanja Komnas HAM selama kurun waktu tersebut untukmelaksanakan program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KomnasHAM.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya rekomendasi terkait dengan pembentukan, perubahan, dan pencabutanperaturan perundang-undangan yang berhubungan dengan HAM; (2) tersusunnya laporanhasil client feedback survey; (3) terwujudnya aplikasi pengaduan online dan databasepengaduan; (4) tersusunnya rekomendasi yang ditindaklanjuti terkait peraturan perundangundanganyang relevan bagi perlindungan HAM. Outcome yang dihasilkan dari anggaranbelanja Komnas HAM dalam periode tersebut adalah meningkatnya dukungan manajemenpelaksanaan tugas teknis Komnas HAM.Badan Meteorologi, Klimatologi dan Geofisika (BMKG)Anggaran belanja BMKG dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata20,3 persen per tahun, yaitu dari Rp521,8 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp1.317,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaBMKG dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 97,7 persen terhadap pagualokasi anggaran belanja BMKG dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,5 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaianvisi BMKG, yaitu: “Terwujudnya BMKG yang Tanggap dan Mampu Memberikan PelayananMeteorology, Klimatologi Kualitas Udara dan Geofisika yang Handal Guna MendukungKeselamatan dan Keberhasilan Pembangunan Nasional serta Berperan Aktif di TingkatInternasional”, dan misi BMKG, yaitu: (1) mengamati dan memahami fenomenameteorologi, klimatologi, kualitas udara dan geofisika; (2) menyediakan data dan informasimeteorologi, klimatologi, kualitas udara dan geofisika yang handal dan terpercaya;(3) melaksanakan dan mematuhi kewajiban internasional dalam bidang meteorologi,klimatologi, kualitas udara, dan geofisika; dan (4) mengkoordinasikan dan memfasilitasikegiatan di bidang meteorologi, klimatologi, kualitas udara, dan geofisika.Anggaran belanja BMKG selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program pengembangan dan pembinaan meteorologi,klimatologi dan geofisika; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya BMKG.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya informasi cuaca penerbangan; (2) terwujudnya peningkatan climate andweather service capacity; dan (3) tersedianya layanan perkantoran.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BMKG dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya koordinasi perencanaan, pembinaan, pengendalianterhadap program, administrasi, dan sumber daya di lingkungan BMKG; dan(2) meningkatnya kualitas, dan kuantitas, serta jangkauan pelayanan jasa dan informasi dibidang meteorologi.IV-50 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVKomisi Pemilihan Umum (KPU)Anggaran belanja KPU dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata26,0 persen per tahun, yaitu dari Rp318,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.009,4miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja KPUdalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 47,5 persen terhadap paguanggaran belanja KPU dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 78,9 terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian (target, misi,sasaran) KPU yaitu: (1) membangun lembaga penyelenggara pemilihan umum yangmemiliki kompetensi, kredibilitas dan kapabilitas dalam menyelenggarakan pemilihanumum; (2) menyelenggarakan pemilihan umum untuk memilih anggota Dewan PerwakilanRakyat, Dewan Perwakilan Daerah, Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, Presiden, dan WakilPresiden serta Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah secara langsung, umum, bebas,rahasia, jujur, adil, akuntabel, edukatif dan beradab; (3) meningkatkan kualitaspenyelenggaraan pemilihan umum yang bersih, efisien, dan efektif; (4) melayani danmemperlakukan setiap peserta pemilihan umum secara adil, dan setara, serta menegakkanperaturan pemilihan umum secara konsisten, sesuai dengan peraturan perundang-undanganyang berlaku; dan (5) meningkatkan kesadaran politik rakyat untuk berpartisipasi aktif dalampemilihan umum demi terwujudnya cita-cita masyarakat Indonesia yang demokratis.Anggaran belanja KPU selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya KPU; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur KPU; dan(3) program penguatan kelembagaan demokrasi dan perbaikan proses politik.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya layanan perkantoran; (2) tersedianya sarana dan prasarana perkantoran;(3) terlaksananya penyelesaian dan bantuan hukum terkait sengketa pemilu; dan(4) terlaksananya sosialisasi penyelenggaraan pemilu.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja KPU dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknislainnya; (2) memadainya sarana dan prasarana operasionalisasi KPU; dan(3) meningkatnya kapasitas dan kredibilitas organisasi penyelenggara pemilu dan pemilihankepala daerah di KPU, KPU Provinsi, dan KPU Kabupaten/Kota.Mahkamah Konstitusi (MK)Anggaran belanja MK dalam kurun waktu 2006-2010 mengalami peningkatan rata-rata7,1 persen per tahun, yaitu dari Rp204,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp288,0miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja MKdalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 87,9 persen terhadap pagualokasi anggaran belanja MK dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 89,6 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja MK selama kurun waktu tersebut,terutama berkaitan dengan penanganan perkara konstitusi, kesadaran berkonstitusi danpeningkatan sarana dan prasarana aparatur Mahkamah Konstitusi. Anggaran belanjaMahkamah Konstitusi selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya Mahkamah Konstitusi; (2) program peningkatan sarana dan prasaranaaparatur Mahkamah Konstitusi; dan (3) program penanganan perkara konstitusi.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-51

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terselesaikannya 230 permohonan perkara Pemilukada; (2) terlaksananya pengujianundang-undang 120 perkara; (3) terwujudnya jaringan video conference di 34 perguruantinggi pada 28 provinsi; serta (4) terselenggaranya 14 Focus Group Discusion.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja MK dalam periode tersebut,diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan administrasi umum yang modern danterpercaya; (2) meningkatnya kualitas pelayanan yang didukung dengan sarana danparasarana yang memadai; (3) meningkatnya penyelesaian perkara konstitusi yang tepatwaktu, transparan dan akuntabel; dan (4) meningkatnya konstitusionalitas masyarakatdan budaya sadar berkonstitusi.Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK)Anggaran belanja PPATK dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata24,4 persen per tahun, yaitu dari Rp33,0 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp98,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaPPATK dalam periode tersebut mengalami peningkatan, dari 44,6 persen terhadap paguanggaran belanja PPATK dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 55,9 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja PPATK selama kurun waktu tersebut,terutama berkaitan dengan upaya guna mendukung terciptanya rezim anti pencucian uangdi Indonesia, dan membantu penegakan hukum dalam mencegah dan memberantas tindakpidana pencucian utang (TPPU). Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukungpencapaian target utama PPATK, yaitu terciptanya rezim anti pencucian uang di Indonesia.Anggaran belanja PPATK selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program pencegahan dan pemberantasan tindak pidanapencucian uang (TPPU) dan pendanaan terorisme; (2) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya PPATK; dan (3) program peningkatan sarana dan prasaranaaparatur PPATK.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tercapainya peningkatan jumlah penyedia jasa keuangan pelapor (PJK) dan jumlahlaporan transaksi keuangan mencurigakan (LTKM) serta laporan transaksi keuangan tunai(LTKT), yang diikuti dengan meningkatnya pencapaian jumlah hasil analisis yangdisampaikan oleh PPATK kepada aparat penegak hukum; (2) terlaksananya perluasankerjasama antar lembaga/institusi baik domestik maupun internasional dalam upayapencegahan dan pemberantasan TPPU yang tercermin dalam beberapa nota kesepahaman(MoU) yang telah ditandatangani; (3) terwujudnya penerapan kebijakan di bidangkepegawaian, mengikutsertakan dalam berbagai pelatihan sebagai upaya peningkatancapacity building bagi pegawai PPATK; (4) terlaksananya pengembangan teknologi informasidan pengolahan data PPATK, antara lain dengan terbentuknya network dan situs PPATK,terbangunnya Data Mining System, pembangunan Disaster Recovery Center (DRC),pengembangan program New Traces, dan pembangunan AML E-Learning; dan(5) meningkatnya pemahaman di kalangan aparat penegak hukum, PJK, akademisi,wartawan, dan masyarakat luas tentang undang-undang TPPU.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja PPATK dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya partisipasi pihak terkait dalam upaya pencegahandan pemberantasan TPPU dan pendanaan terorisme di Indonesia; (2) meningkatnyadukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis PPATK yang berkualitas; danIV-52 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(3) meningkatnya sarana dan prasarana untuk mendukung pelaksanaan tugas pokok danfungsi PPATK.Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI)Anggaran belanja LIPI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata9,2 persen per tahun, yaitu dari Rp396,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp616,7miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja LIPIdalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan, yaitu dari 58,2persen terhadap pagu anggaran belanja LIPI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 99,3persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja LIPI selama kurunwaktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya mengeluarkan Indonesia dari prioritywatch list countries dan upaya meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan danteknologi di tingkat regional dan internasional. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian target utama LIPI yaitu meningkatkan citra bangsa di bidang ilmupengetahuan dan teknologi di tingkat regional dan internasional. Realisasi anggaran belanjaLIPI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program,antara lain: (1) kebijakan penelitian dan pengembangan sebagai respon untukpengembangan ilmu dan kebijakan nasional di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi,serta upaya meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkatregional dan internasional; (2) kebijakan pembinaan dan pengembangan kelembagaan yangmerupakan respon terhadap tuntutan peningkatan kompetensi inti; dan (3) kebijakanpeningkatan pelayanan jasa ilmu pengetahuan dan teknologi secara inovatif yang dapatmemobilisasi berbagai sumber daya yang ada di LIPI, kalangan dunia usaha dan pemerintahpada umumnya.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terdaftarnya 122 hak paten; (2) terlaksananya repositori dan diseminasi informasi ilmiahterhadap 5.843 karya ilmiah yang dihasilkan; (3) terlaksananya peningkatan sarana danprasarananya, baik berupa aset berwujud (tangible) maupun aset kekayaan intelektual(intangible); (4) terlaksananya peran aktif dalam pembangunan 13 kebun raya; dan(5) tercapainya koleksi ilmiah keanekaragaman hayati (flora, fauna, dan mikroba) terbesardi asia dengan koleksi antara lain: (1) koleksi spesimen ilmiah sebanyak 862 koleksi, 439jenis, 166 famili, dan 1 spesies baru; (2) koleksi bidang zoologi sebanyak 3.004.800 koleksi,6.136 tipe; serta (3) koleksi biota laut sebanyak 55.757 spesimen, 630 jenis.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LIPI dalam periode tersebut, diantaranyaadalah : (1) Menjadikan Indonesia tidak lagi sebagai priority watch list countries;(2) meningkatnya citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkat regionaldan internasional; (3) meningkatnya kesiapan sarana/prasarana penelitian; dan(4) meningkatnya kemampuan penelitian, pengembangan dan pemanfaatan iptek.Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN)Anggaran belanja BATAN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata19,2 persen per tahun, yaitu dari Rp250,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp603,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaBATAN dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 99,0 persen terhadap paguanggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 95,5 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja BATAN selama kurun waktutersebut, terutama berkaitan dengan penelitian, pengembangan, dan penerapan iptek nuklirNota Keuangan dan APBN 2012IV-53

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatyang meliputi energi nuklir, isotop, dan radiasi (enisora), penataan kelembagaan iptek nuklir,penguatan jaringan kelembagaan iptek dan pengembangan sumber daya iptek baik sumberdaya manusia maupun sumber daya lainnya. Anggaran belanja BATAN selama kurun waktutersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programpenelitian pengembangan dan penerapan energi nuklir, isotop dan radiasi; dan (2) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BATAN.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya 5 dokumen pengembangan teknologi bahan bakar nuklir; (2) tersusunnya6 modul prototipe SIK reaktor reset dan daya kesehatan dan industri; (3) tersusunnya 5dokumen kajian teknologi reaktor dan energi nuklir; (4) tersusunnya peta digital eksplorasiBGN di Kalan; (5) tersusunnya 9 dokumen pengembangan teknologi radioisotop untukaplikasi medik; (6) tersusunnya 6 paket revitalisasi dan pendayagunaan reaktor, instalasidan fasilitas nuklir RSG-GAS; (7) tersusunnya 3 dokumen penyiapan infrastruktur dasarpendukung pembangunan PLTN; serta (8) tersusunnya 9 laporan evaluasi dan analisisdampak lingkungan serta radioekologi kelautan.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BATAN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah : (1) meningkatnya kinerja manajemen kelembagaan mendukung program litbangenergi nuklir, isotop dan radiasi; dan (2) meningkatnya peran iptek nuklir dalam mendukungprogram pembangunan nasional.Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi (BPPT)Anggaran belanja BPPT dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata18,9 persen per tahun, yaitu dari Rp413,4 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp983,8miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BPPT dalamperiode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 104,0 persen terhadap pagu alokasianggaran belanja BPPT dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 101,3 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja BPPT selama kurun waktu tersebut, terutamaberkaitan dengan pengkajian dan penerapan teknologi sesuai dengan kebutuhan dan aspirasimasyarakat/industri. Anggaran belanja BPPT selama kurun waktu tersebut, digunakanuntuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan dan pelaksanaantugas teknis lainnya BPPT; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPPT;dan (3) program pengkajian dan penerapan teknologi.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya laboratorium BPPT terpadu untuk mendukung sistem inovasi nasional danP3IPTEK; (2) tersusunnya laporan optimasi pengembangan dan pemanfaatan teknologienergi; (3) tersusunnya rekomendasi untuk meningkatkan efisiensi dan efektifitas litbanguntuk mendukung kemandirian industri nasional; dan (4) terlaksananya pemeliharaan,pemanfaatan, dan pengembangan pilot plant tsunami buoy dalam program nasionalInaTEWS sejumlah 17 buoy.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPPT dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas pengkajian dan penerapan teknologi sesuaidengan kebutuhan dan aspirasi masyarakat/industri; dan (2) meningkatnya kualitaspengkajian dan penerapan teknologi sesuai dengan kebutuhan dan aspirasi masyarakat/industri.IV-54 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVLembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional (LAPAN)Anggaran belanja LAPAN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata23,4 persen per tahun, yaitu dari Rp162,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp465,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, realisasi penyerapan anggaranbelanja LAPAN dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 94,0 persenterhadap pagu alokasi anggaran belanja LAPAN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,1persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja LAPAN selamakurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pengembangan teknologi penerbangandan antariksa. Anggaran belanja LAPAN selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya LAPAN; dan (2) program pengembangan teknologipenerbangan dan antariksa.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya promosi/sosialisasi/penyuluhan program/kebijakan/kegiatan litbangLAPAN serta publikasi dokumen; (2) tersusunnya dokumen perencanaan jangka menengah(renstra, rencana tindak); (3) tersusunnya laporan keuangan (SAI dan SABMN) LAPANdan satuan kerja tepat waktu; (4) terlaksananya kajian akademik sebagai bahan DELRI(delegasi RI) pada pertemuan internasional; (5) tersusunnya model/makalah tentangatmosfer, iklim, kualitas udara dan dampak lingkungan atmosfer; serta (6) tersedianyainformasi spasial penginderaan jauh yang dapat di akses terkait pemantauan dan sumberdaya alam, mitigasi bencana dan hankam.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LAPAN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah : (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen bagi koordinasi dan pelayananperencanaan, kepegawaian, aset, keuangan, pengawasan dan komunikasi/pelayananmasyarakat untuk mendukung kinerja LAPAN ; (2) meningkatnya kapasitas penguasaanteknologi roket, satelit dan penerbangan, serta pemanfaatannya dalam mendukungkemandirian, keutuhan NKRI dan pembangunan nasional; (3) meningkatnya kapasitaskemandirian dan produksi dan layanan data/informasi penginderaan jauh untuk penggunaberbagai sektor pembangunan; dan (4) meningkatnya kapasitas produksi dan layanan data/informasi sains atmosfer dan antariksa serta bahan kebijakan nasional kedirgantaraanpemanfaatan informasi sain atmosfer dan antariksa.Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional (Bakosurtanal)Anggaran belanja Bakosurtanal dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 28,6 persen per tahun, yaitu dari Rp144,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp510,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaBakosurtanal dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 89,0 persen terhadappagu anggaran belanja Bakosurtanal dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 66,7 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Bakosurtanal selama kurunwaktu tersebut, terutama berkaitan dengan pemetaan dasar nasional, infrastruktur dataspasial nasional, serta sumberdaya survei dan pemetaan nasional. Anggaran belanjaBakosurtanal selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknislainnya bakosurtanal; dan (2) program survei dan pemetaan nasional.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-55

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutput yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya peta rupa bumi : skala 1:250.000 sebanyak 306 nomor lembar peta (NLP),skala 1:50.000 sebanyak 2180 NLP, skala 1:25.000 sebanyak 1774 NLP ; (2) tersusunnyapeta kelautan dan kedirgantaraan : skala 1:250.000 sebanyak 81 NLP, skala 1:50.000sebanyak 340 NLP, skala 1:25.000 sebanyak 1774 NLP; (3) tersusunnya peta tematik darat:skala 1:2.500.000 sebanyak 6 NLP, skala 1:1.000.000 sebanyak 72 NLP, skala 1:250.000sebanyak 283 NLP; skala 1:50.000 sebanyak 662 NLP, skala 1:25.000 sebanyak 7 NLP;serta (4) tersusunnya peta tematik laut : skala 1:1.000.000 sebanyak 72 NLP, skala 1:250.000sebanyak 196 NLP; skala 1:50.000 sebanyak 160 NLP.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Bakosurtanal dalam periode tersebut,diantaranya adalah : (1) meningkatnya tata pemerintahan yang baik, bersih, berwibawa,profesional, bertanggung jawab, efisien dan efektif melalui pembinaan dalam perencanaan,pengawasan, perbendaharaan sumber daya manusia, peraturan perundang-undangan,penelitian dan pengembangan; dan (2) meningkatnya pemanfaatan peta dasar dalammendukung pembangunan nasional.Badan Standarisasi Nasional (BSN)Anggaran belanja BSN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata21,7 persen per tahun, yaitu dari Rp31,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp82,8miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanjaBSN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan, yaitu dari47,0 persen terhadap pagu anggaran belanja BSN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi84,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk mendukung pencapaian misi BSN, yaitu: (1) mengembangkan StandarNasional Indonesia (SNI); (2) mengembangkan sistem penerapan standar dan penilaiankesesuaian; (3) meningkatkan persepsi masyarakat dan partisipasi pemangku kepentingandalam bidang standardisasi dan penilaian kesesuaian; dan (4) mengembangkan kebijakandan peraturan perundang-undangan standardisasi dan penilaian kesesuaian. Anggaranbelanja BSN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknislainnya BSN; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BSN; dan (3) programpengembangan standardisasi nasional.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya laporan tata usaha perkantoran; (2) tersusunnya paket layanan akreditasilaboratorium dan lembaga inspeksi; dan (3) terlaksananya pengadaan peralatan kerja.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BSN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya kualitas layanan pelaksanaan tupoksi BSN; (2) meningkatnyasarana dan prasarana aparatur untuk pelaksanaan tugas dan fungsi; dan (3) meningkatnyajumlah SNI yang memenuhi kebutuhan pemangku kepentingan.Badan Pengawas Tenaga Nuklir (BAPETEN)Alokasi anggaran belanja BAPETEN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 10,3 persen per tahun, yaitu dari Rp46,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp76,8 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanjaBAPETEN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan,IV-56 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVyaitu dari 18,6 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BAPETEN dalam APBN-Ptahun 2006, dan menjadi 93,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010.Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi BAPETEN, yaitu:”Melaksanakan Pengawasan Tenaga Nuklir Secara profesional”. Anggaran belanja BAPETENselama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antaralain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BAPETEN;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BAPETEN; dan (3) programpengawasan pemanfaatan tenaga nuklir.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) tersusunnya laporan peningkatan sarana danprasarana lembaga; dan (3) tersusunnya laporan penyelenggaraan pelayanan perizinanfasilitas radiasi dan zat radioaktif.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BAPETEN dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya tata kelola kepemerintahan yang baik (goodgovernance) sebagai pendukung pelaksanaan pengawasan pemanfatan tenaga nuklir;(2) meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana dalam rangka mendukung pengawasanpemanfaatan tenaga nuklir; dan (3) meningkatnya rumusan kebijakan pengawasan dalambentuk hasil kajian yang handal untuk mendukung pengawasan dan tersedianya peraturanperundangan yang harmonis untuk mendukung pengawasan fasilitas radiasi dan instalasinuklir sesuai dengan regulasi nasional.Lembaga Administrasi Negara (LAN)Anggaran belanja LAN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata14,2 persen per tahun, yaitu dari Rp126,0 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp244,6miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja LANdalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 84,6 persen terhadap paguanggaran belanja LAN dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 94,6 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian tugas dan fungsi LAN yaitu: mendukung pelaksanaan tugaspemerintahan di bidang administrasi negara, yang mencakup tatanan organisasipemerintahan negara dan manajemen pemerintahan negara, memberikan kontribusi nyatadalam pengembangan kapasitas aparatur negara dan sistem administrasi negara. Realisasianggaran belanja LAN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya LAN; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LAN; dan(3) program pengkajian administrasi negara dan diklat aparatur negara.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya dokumen/pedoman/laporan di bidang administrasi kerjasama luar negeri;(2) terlaksananya rehabilitasi gedung kantor; dan (3) tersusunnya rekomendasi kebijakan/pedoman/model/buku di bidang hukum administrasi negara.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LAN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya pengembangan organisasi berbasis kinerja; (2) meningkatnyakualitas sarana dan prasarana; dan (3) meningkatnya ketepatan perencanaan danpelaksanaan kajian dan litbang.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-57

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatArsip Nasional Republik IndonesiaAnggaran belanja Arsip Nasional RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 12,6 persen per tahun, yaitu dari Rp83,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp152,2 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanjaArsip Nasional RI dalam periode tersebut juga mengalami penurunan, yaitu dari 103,2 persenterhadap pagu anggaran belanja Arsip Nasional RI dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi91,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebutdigunakan untuk pencapaian misi Arsip Nasional RI yaitu (1) memberdayakan arsip sebagaitulang punggung manajemen pemerintahan; (2) memberdayakan arsip sebagai buktiakuntabilitas kinerja aparatur; (3) memberdayakan arsip sebagai alat bukti sah di pengadilan;(4) melestarikan arsip sebagai memori kolektif dan jati diri bangsa serta bahan buktipertanggungjawaban nasional; serta (5) menyediakan arsip dan memberikan akses kepadapublik untuk kepentingan pemerintahan dan kemasyarakatan demi kemaslahatan bangsa.Anggaran belanja Arsip Nasional RI selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitandengan pembinaan kearsipan secara nasional terhadap pencipta arsip tingkat pusat dandaerah, arsip daerah provinsi, arsip daerah kabupaten/kota, dan arsip perguruan tinggi sertapenelitian dan pengembangan serta penyelenggaraan pendidikan dan pelatihan kearsipan.Realisasi anggaran belanja Arsip Nasional RI selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Arsip Nasional Republik Indonesia; (2) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur Arsip Nasional Republik Indonesia; dan (3)program penyelenggaraan kearsipan nasional.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya uji coba implementasi aplikasi sistem kearsipan nasional berbasis teknologiinformasi dan komunikasi di Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan ReformasiBirokasi, Kementerian Komunikasi dan Informatika, Badan Kepegawaian Negara,Kementerian Sekretariat Negara, Kementerian Agama, Lembaga Administrasi Negara, BadanPengawasan Keuangan dan Pembangunan, serta Badan Pengkajian dan PenerapanTeknologi; (2) terlaksananya pengadaan sistem barcode dan CCTV untuk pengamanan arsip;(3) tersedianya sarana pendukung kendaraan penyelamatan arsip (rescue), ambulan danvacuum freeze dry chamber dalam rangka penyelamatan arsip yang terkena bencana.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Arsip Nasional RI dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dankegiatan, peraturan perundang-undangan kearsipan serta pembinaan dan pelayananadministrasi dan sumber daya di lingkungan Arsip Nasional Republik Indonesia;(2) meningkatnya efektivitas pemenuhan sarana dan prasarana kantor untuk mendukunglayanan arsip; (3) meningkatnya pembinaan kearsipan yang efektif dan efisien secaranasional; (4) meningkatnya penyelamatan dan pelestarian arsip/dokumen negara secaraefektif dan efisien; dan (5) meningkatnya pengelolaan arsip/dokumen negara yang berbasisteknologi informasi dan komunikasi.Badan Kepegawaian Negara (BKN)Anggaran belanja BKN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata15,7 persen per tahun, yaitu dari Rp228,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp474,6miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BKN dalamIV-58 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVperiode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 96,3 persen terhadap pagu alokasianggaran belanja BKN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 78,0 persen terhadap pagunyadalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian misiBKN yaitu: “Menyelenggarakan Manajemen PNS berbasis Kompetensi untuk MewujudkanPNS yang Profesional, Netral dan Sejahtera”. Anggaran belanja BKN selama kurun waktutersebut, terutama berkaitan dengan pengkajian dan kebijakan nasional di bidangkepegawaian, penyelenggaraan koordinasi identifikasi kebutuhan pendidikan dan pelatihan,pengawasan dan pengendalian pemanfaatan pendidikan dan pelatihan sumber daya manusiapegawai negeri sipil, penyelenggaraan administrasi kepegawaian pejabat negara dan mantanpejabat negara dan penyelenggaraan koordinasi penyusunan norma, standar, dan prosedurmengenai mutasi, gaji, tunjangan, kesejahteraan, hak, kewajiban, kedudukan hukum PNSpusat dan PNS daerah dan bidang kepegawaian lainnya. Realisasi anggaran belanja BKNselama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antaralain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKN;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BKN; dan (3) programpenyelenggaraan manajemen kepegawaian negara.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terwujudnya sistem kepegawaian yang berbasis merit; (2) terwujudnya kebijakanpembinaan kepegawaian yang berorientasi pada kinerja yang menjamin terciptanyaprofesionalisme, netralitas dan kesejahteraan PNS; dan (3) terwujudnya penyelenggaraanpengadaan, kepangkatan/mutasi, pensiun, status dan kedudukan kepegawaian yang mampumemacu peningkatan kinerja dan kesejahteraan PNS.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BKN dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumberdaya, serta pengelolaan administrasi di lingkungan BKN; (2) meningkatnya pelaksanaanpembangunan, pengadaan, dan peningkatan sarana dan prasarana di BKN; dan(3) terwujudnya rumusan kebijakan di bidang perencanaan dan pengembangankepegawaian.Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP)Anggaran belanja BPKP dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata10,4 persen per tahun, yaitu dari Rp437,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp716,4miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BPKPdalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 92,0 persen terhadap paguanggaran belanja BPKP dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 95,6 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaianvisi BPKP, yaitu: “Menjadi Auditor Presiden yang Responsif, Interaktif, dan Terpercayauntuk Mewujudkan Akuntabilitas Keuangan Negara yang Berkualitas”. Anggaran belanjaBPKP selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPKP;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPKP; dan(3) program pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaanpenyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya laporan hasil dukungan pengawasan bidang hukum dan kehumasan;(2) terselenggaranya pengadaan dan penyaluran/rehabilitasi sarana dan prasaranabangunan; dan (3) tersusunnya laporan hasil pengawasan.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-59

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BPKP dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan kapasitas penyelenggaraanpengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan sistempengendalian intern pemerintah (SPIP); (2) memadainya sarana dan prasarana aparaturBPKP; dan (3) meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitaskeuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP pada kementerian negara/lembagabidang perekonomian.Kementerian PerdaganganAnggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalamipeningkatan rata-rata 16,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1.128,7 miliar dalam LKPP tahun2006, menjadi Rp2.449,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapananggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan, yaitu dari 81,4 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja KementerianPerdagangan dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 86,5 persen terhadap pagunya dalamAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Perdagangan selama kurun waktutersebut, terutama berkaitan dengan: (1) mewujudkan bangsa yang berdaya saing;(2) mewujudkan pemerataan pembangunan dan berkeadilan; (3) mewujudkan Indonesiamenjadi negara kepulauan yang mandiri, maju, kuat, dan berbasiskan kepentingan nasional;serta (4) mewujudkan Indonesia berperan penting dalam pergaulan dunia internasional.Anggaran belanja Kementerian Perdagangan selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perdagangan; (2) program peningkatansarana dan prasarana aparatur Kementerian Perdagangan; (3) program pengembanganperdagangan dalam negeri; (4) program peningkatan perdagangan luar negeri; dan(5) program peningkatan kerja sama perdagangan internasional.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya bimbingan teknis, promosi/pemasaran, kemitraan usaha, sarana dagang/sarana usaha produktif, sertifikasi, fasilitasi, pendaftaran, serta akses jaringan pembiayaankepada 1.050 UKM mitra binaan; (2) terselenggaranya 23 pameran dagang dalam negeri, 9kerjasama dengan instansi terkait/asosiasi/dunia udaha dalam rangka peningkatan kualitaspromosi dan kelembagaan ekspor; (3) tersedianya data dan informasi 27.500 perusahaan;(4) terlaksananya pelayanan perizinan dan nonperizinan yang diselesaikan selama 6 harikerja; dan (5) terlaksananya partisipasi aktif dalam 40 perundingan perdaganganinternasional dan 34 hasil perundingan perdagangan internasional (MRA, MoU, agreement,agreed minutes, declaration, chair report).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam periodetersebut, diantaranya adalah: (1) mewujudkannya tata kelola dan kualitas layanan yangbaik serta dukungan yang tinggi terhadap unit kerja di lingkungan KementerianPerdagangan; (2) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana aparatur KementerianPerdagangan; (3) meningkatnya efektivitas kebijakan yang menunjang pengembangandan pengamanan perdagangan dalam negeri; (4) meningkatnya efektivitas pelaksanaanperdagangan luar negeri; dan (5) meningkatnya kerja sama perdagangan internasional dalamrangka peningkatan akses pasar dan pengamanan kebijakan perdagangan nasional diberbagai forum internasional.IV-60 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVKementerian Perumahan RakyatAnggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 56,5 persen per tahun, yaitu dari Rp369,2 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp3.462,0 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan denganitu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam periode tersebutjuga mengalami peningkatan, yaitu dari 90,7 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanjaKementerian Perumahan Rakyat dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 94,9 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian misi Kementrian Perumahan Rakyat yaitu: (1) meningkatkan iklimyang kondusif dan koordinasi pelaksanaan kebijakan pembangunan perumahan danpermukiman; (2) meningkatkan ketersediaan rumah layak huni dan terjangkau dalamlingkungan yang sehat dan aman serta didukung oleh prasarana, sarana, dan utilitas yangmemadai; (3) mengembangkan sistem pembiayaan perumahan jangka panjang yang efisien,akuntabel, dan berkelanjutan; (4) meningkatkan pendayagunaan sumber daya perumahandan permukiman secara optimal; dan (5) meningkatkan peran pemerintah daerah danpemangku kepentingan lainnya dalam pembangunan perumahan dan permukiman.Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat selama kurun waktu tersebut,dimanfaatkan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) program pengembangan perumahandan kawasan permukiman; dan (3) program pengembangan pembiayaan perumahan dankawasan permukiman.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya laporan pengelolaan sistem jaringan dan informasi perumahan dan kawasanpermukiman; (2) terbangunnya unit rusunawa; dan (3) tersusunnya laporan koordinasidan fasilitasi kerjasama pembiayaan dan investasi perumahan dan kawasan permukiman.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalamperiode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perumahan Rakyat; (2) meningkatnyalingkungan hunian yang layak dan berkurangnya lingkungan permukiman kumuh melaluipenyediaan psu kawasan perumahan dan kawasan permukiman; dan (3) meningkatnyajumlah masyarakat berpenghasilan menengah bawah (MBM) dan masyarakatberpenghasilan rendah (MBR) yang menghuni rumah layak dan terjangkau yang difasilitasibantuan pembiayaan perumahan serta didukung oleh sistem pembiayaan perumahan jangkapanjang.Kementerian Pemuda dan OlahragaAnggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 56,9 persen per tahun, yaitu dari Rp457,4 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp4.343,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan denganitu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam periode tersebutjuga mengalami peningkatan, yaitu dari 91,1 persen terhadap pagu anggaran belanjaKementerian Pemuda dan Olahraga dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 95,6 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian visi Kementerian Pemuda dan Olahraga, yaitu: ”TerwujudnyaKualitas Sumber Daya Pemuda dan Olahraga Dalam Upaya Meningkatkan ManusiaIndonesia yang Memiliki Wawasan Kebangsaan, Kepemimpinan yang Berakhlak Mulia,Nota Keuangan dan APBN 2012IV-61

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatMandiri, Sehat, Cerdas, Terampil, Berprestasi dan Berdaya Saing yang Dilandasi Iman danTaqwa”. Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga selama kurun waktutersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemuda danOlahraga; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Pemudadan Olahraga; dan (3) program pelayanan kepemudaan; (4) program pembinaan danpengembangan olahraga; dan (5) program pembinaan olahraga prestasi.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya dokumen laporan koordinasi pengelolaan keorganisasian dan pelayananumum; (2) terlaksananya pembangunan/rehabilitasi sarana dan prasarana; (3) terwujudnyasarjana kader pembangunan perdesaan; (4) tersedianya 100 unit sarana olahraga;(5) terlaksananya kegiatan pengkaderan kewirausahaan terhadap 11.095 orang; serta(6) terfasilitasinya 37 kegiatan sentra-sentra kewirausahaan pemuda.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalamperiode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas perencanaan, pengawasan,administrasi keuangan dan kepegawaian, serta pelayanan umum di Kementerian Pemudadan Olahraga; (2) meningkatnya kualitas pengelolaan sarana dan prasarana aparatur; dan(3) meningkatnya partisipasi dan peran aktif pemuda di berbagai bidang pembangunan;(4) meningkatnya partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga; dan (5) meningkatnyapartisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga dan prestasi olahraga di tingkat regionaldan internasional.Komisi Pemberantasan KorupsiAnggaran belanja Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam kurun waktu 2006-2011mengalami peningkatan rata-rata 21,1 persen per tahun, yaitu dari Rp221,7 miliar dalamLKPP tahun 2006, menjadi Rp576,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu,penyerapan anggaran belanja KPK dalam periode tersebut mengalami penurunan, dari 78,0persen terhadap pagu anggaran belanja KPK dalam tahun 2006, dan menjadi 58,4 persenterhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untukmendukung pencapaian visi KPK, yaitu: “Mewujudkan Lembaga yang Mampu MewujudkanIndonesia yang Bebas dari Korupsi“. Anggaran belanja KPK selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program peningkatankesadaran hukum dan HAM; (2) program penegakan hukum dan HAM; (3) programpeningkatan kualitas profesi hukum; serta (4) program pemberantasan tindak pidana korupsi.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terselesaikannya 38 perkara pidana badan terhadap putusan pengadilan tindak pidanakorupsi (tipikor) yang berkekuatan hukum tetap (inkracht); (2) terkumpulnya 1.372 suratperintah dimulainya penyidikan (SPDP) yang diterima dari Kejaksaan dan Kepolisian; dan(3) tercapainya peningkatan indeks persepsi korupsi Indonesia berdasarkan surveitransparency international, yaitu dari 2,6 (2006) menjadi 2,8 (2010).Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja KPK dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya putusan inkracht pengadilan tipikor yang menyatakan terdakwabersalah; (2) meningkatnya hasil pengembalian/penyelamatan kerugian negara dari eksekusiperkara yang telah inkracht; dan (3) meningkatnya efektivitas penindakan tipikor.IV-62 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVDewan Perwakilan Daerah (DPD)Anggaran belanja DPD dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata50,6 persen per tahun, yaitu dari Rp149,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.157,0miliar dalam APBN-P tahun 2011. Namun demikian, penyerapan anggaran belanja DPDdalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 80,1 persen terhadap pagu alokasianggaran belanja DPD dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 58,1 persen terhadappagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaianmisi DPD, yaitu: “Memperjuangkan aspirasi rakyat dan daerah untuk mewujudkanpemerataan pembangunan kesejahteraan rakyat dalam rangka memperkukuh keutuhanNegara Kesatuan Republik Indonesia secara berkesinambungan dan mendorong perhatianyang lebih besar dari pemerintah pusat terhadap isu-isu penting di daerah”.Anggaran belanja DPD selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya DPD; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPD; dan (3)program penguatan kelembagaan DPD dalam sistem demokrasi.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) terlaksananya pengolahan dan pengkajianaspirasi masyarakat dan daerah dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas dan wewenangDPD; dan (3) terlaksananya rapat penyerapan aspirasi masyarakat dan daerah.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja DPD dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) terlaksananya kinerja biro administrasi, biro sekretariat pimpinan, biroperencanaan dan keuangan, pusat data dan informasi, pusat kajian daerah, pusat kajiankebijakan dan hukum setjen DPD; (2) terlaksananya kinerja biro umum; (3) terlaksananyafungsi legislasi, pertimbangan, dan pengawasan DPD; serta (4) terserapnya aspirasimasyarakat.Komisi YudisialAnggaran belanja Komisi Yudisial dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatanrata-rata 18,0 persen per tahun, yaitu dari Rp34,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadiRp79,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanjaKomisi Yudisial dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan,yaitu dari 74,3 persen terhadap pagu anggaran belanja Komisi Yudisial dalam APBN-P tahun2006, menjadi 92,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran tersebutdigunakan untuk pencapaian tugas dan fungsi Komisi Yudisial, yaitu: (1) menyiapkan calonhakim agung yang berakhlak mulia, jujur, berani dan kompeten; (2) mendorongpengembangan sumber daya hakim menjadi insan yang mengabdi dan menegakkan hukumdan keadilan; dan (3) melaksanakan pengawasan penyelenggara kekuasaan kehakimanyang efektif, terbuka dan dapat dipercaya.Anggaran belanja Komisi Yudisial selama kurun waktu tersebut, digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Komisi Yudisial; (2) program peningkatan kinerja seleksihakim agung dan pengawasan perilaku hakim; dan (3) program peningkatan sarana danprasarana aparatur Komisi Yudisial.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya perencanaan, pelaporan dan pendampingan bantuan hukum internalNota Keuangan dan APBN 2012IV-63

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatKomisi Yudisial; (2) tersedianya sarana dan prasarana perkantoran; (3) terlaksananyapengelolaan pengaduan masyarakat atas dugaan pelanggaran kode etik dan pedomanperilaku hakim; dan (4) terlaksananya pelatihan kemampuan dan profesionalisme hakim.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Komisi Yudisial dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan teknis administratif kepada Komisi Yudisialdi bidang pembiayaan kegiatan, peningkatan SDM, akuntabilitas, serta pelayanan publik;(2) meningkatnya kemampuan hakim agung dalam mengeluarkan putusan yang berkualitasserta pengaduan masyarakat yang diselesaikan secara tuntas; dan (3) meningkatnya saranadan prasarana kantor untuk menunjang pelaksanaan tugas dan fungsi Komisi Yudidisial.Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB)Anggaran belanja BNPB dalam kurun waktu 2007-2011 mengalami peningkatan, yaitudari Rp46,7 miliar dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp938,9 miliar dalam APBN-P tahun2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut jugamengalami peningkatan dari 84,4 persen terhadap pagu anggaran belanja BNPB dalamAPBN-P tahun 2007, dan menjadi 119,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BNPB, yaitu:“Ketangguhan Bangsa Dalam Menghadapi Bencana”. Peningkatan anggaran belanja BNPBselama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya mendukung upayapenanggulangan bencana yang mencakup pencegahan bencana, penanganan tanggapdarurat, rehabilitasi, dan rekonstruksi.Anggaran belanja BNPB selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakanprogram-program, antara lain: (1) program penanggulangan bencana; (2) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPB; dan (3) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur BNPB. Output yang dihasilkan dari pelaksanaanberbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya kegiatan pemberdayaanmasyarakat melalui pemanfaatan sisa dana masyarakat di wilayah pasca bencana gempabumi dan tsunami di Provinsi Nanggroe Aceh Darussalam dan Kepulauan Nias ProvinsiSumatera Utara; (2) terlaksananya kegiatan penanggulangan bencana gempa bumi diProvinsi DI Yogyakarta dan Propinsi Jawa Tengah; (3) terlaksananya kegiatanpenanggulangan bencana Gunung Merapi; dan (4) tersusunnya rancangan Perpres tentangpenetapan status dan tingkatan bencana.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya upaya pencegahan, mitigasi dan kesiapsiagaan dalam rangkapengurangan risiko bencana dan adaptasi perubahan iklim; (2) meningkatnya efektivitaskoordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumber daya serta pengelolaan administrasidi lingkungan BNPB; dan (3) meningkatnya pembangunan, pengadaan, dan peningkatansarana dan prasarana di BNPB.Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja IndonesiaAnggaran belanja Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia(BNP2TKI) dalam kurun waktu 2008-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp209,7miliar dalam LKPP tahun 2008, menjadi Rp423,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalandengan itu, penyerapan anggaran belanja BNP2TKI dalam periode tersebut juga mengalamipeningkatan yang sangat signifikan dari 85,2 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanjaBNP2TKI dalam APBN-P tahun 2008, dan menjadi 89,2 persen terhadap pagunya dalamIV-64 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVAPBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BNP2TKI,yaitu: “Terwujudnya TKI yang Berkualitas, Bermartabat, dan Kompetitif”. Anggaran belanjaBNP2TKI dalam kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaBNP2TKI; dan (2) program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI. Outputyang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya layanan pengamanan pemberangkatan dan penempatan TKI;(2) terlaksananya penanganan TKI bermasalah; (3) terlaksananya pengamanan danpencegahan TKI ilegal; dan (4) terlaksananya kerjasama bilateral, multilateral, regional,dan lembaga internasional.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya tata kelola kepemerintahan dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya di lingkungan BNP2TKI dalam melaksanakan programpeningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI; dan (2) meningkatnya kualitaspelayanan penempatan dan perlindungan TKI.Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS)Anggaran belanja BPLS dalam kurun waktu 2007-2011 mengalami peningkatan, yaitu dariRp113,9 miliar dalam tahun 2007, menjadi Rp1.286,1 miliar dalam APBN-P tahun 2011Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BPLS dalam periode tersebut jugamengalami peningkatan, yaitu dari 25,3 persen terhadap APBN-P 2007, menjadi 52,4 persenterhadap APBN-P 2010 . Anggaran belanja BPLS selama kurun waktu tersebut, digunakanuntuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPLS; dan (2) program peningkatan sarana danprasarana aparatur BPLS.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terpeliharanya kondisi kali Porong sebagai kanal pengalir banjir debit Q 50 tahun sebesar1.600 m3/det DAS kali Brantas, sekaligus sebagai sarana pembuangan lumpur dan mediapengaliran lumpur ke Selat Madura; dan (2) terselesainya pengadaan dan sertifikasi tanahuntuk pembangunan realokasi infrastruktur jalan arteri Siring-Porong dan jalan tol Gempol-Porong.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPLS dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektifitas koordinasi perencanaan program dankegiatan, sumber daya serta pengelolaan administrasi di lingkungan BPLS; dan(2) terlaksananya pembangunan, pengadaan dan peningkatan sarana dan prasarana di BPLS.Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah (LKPP)Anggaran belanja pada tahun 2010-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp70,7 miliardalam LKPP tahun 2010, menjadi sebesar Rp210,4 miliar dalam APBN-P 2011. Anggaranbelanja tersebut digunakan untuk mencapai visi LKPP, yaitu: “Handal dalam MewujudkanSistem Pengadaan yang Kredibel”. Anggaran belanja LKPP selama kurun waktu tersebut,terutama berkaitan dengan upaya mendukung pencapaian sasaran di bidang pengadaanbarang/jasa pemerintah, yaitu: (1) memperbaiki dan memperkuat peraturan perundangundanganpengadaan barang/jasa; (2) meningkatkan kemampuan dan profesionalismeaparatur dalam bidang pengadaan barang/jasa; dan (3) meningkatkan penggunaan teknologiNota Keuangan dan APBN 2012IV-65

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdalam proses pengadaan barang/jasa. Anggaran belanja LKPP selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LKPP; dan (2) program peningkatansarana dan prasarana aparatur LKPP.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya peraturan/regulasi pengadaan barang/jasa; (2) terlaksananya layananpengadaan secara elektronik (LPSE) sebanyak 234 unit yang melayani 215 instansipemerintah; (3) terlaksananya pelatihan pengadaan barang/jasa pemerintah;(4) terlaksananya bimbingan teknis pengadaan barang/jasa pemerintah melalui layanankonsultasi pengadaan barang/jasa.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LKPP dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumberdaya, serta pengelolaan administrasi di lingkungan LKPP;dan (2) terlaksananyapembangunan, pengadaan dan peningkatan sarana dan prasarana di LKPP.Badan SAR Nasional (Basarnas)Anggaran belanja Basarnas dalam kurun waktu 2010-2011 mengalami peningkatan, yaitudari Rp512,6 miliar dalam LKPP tahun 2010, menjadi Rp1.329,2 miliar dalam APBN-P tahun2011. Anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian misi Basarnas, yaitu:“Menyelenggarakan Kegiatan Operasi SAR yang Efektif dan Efisien Melalui Upaya TindakAwal yang Maksimal serta Pengerahan Potensi SAR yang Didukung Oleh Sumber DayaManusia yang Profesional, Fasilitas SAR yang Memadai, dan Prosedur Kerja yang Mantapdalam Rangka Mewujudkan Visi Badan SAR Nasional”. Anggaran belanja Basarnas selamakurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain:(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Basarnas; dan (3) programpengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) terlaksananya layanan pemeliharaan saranadan prasarana Basarnas; dan (3) terlaksananya pengelolaan operasi dan pengembangansistem komunikasi Basarnas. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanjaBasarnas dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas; (2) meningkatnya kualitassarana dan prasarana aparatur di lingkungan Basarnas; dan (3) meningkatnya kualitaspengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan yang optimal bagi masyarakat.Komisi Pengawas Persaingan Usaha (KPPU)Anggaran belanja KPPU dalam kurun waktu 2010-2011 mengalami peningkatan, yaitu dariRp60,9 miliar dalam LKPP tahun 2010, menjadi Rp181,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011.Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi KPPU, yaitu: (1) menegakkanhukum persaingan; (2) menginternalisasikan nilai-nilai persaingan; (3) membangunkelembagaan yang kredibel. Anggaran belanja KPPU selama kurun waktu tersebut,digunakan untuk melaksanakan program pengawasan persaingan usaha.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya layanan perkantoran; dan (2) terlaksananya pengawasaan persainganIV-66 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVusaha di wilayah Kantor Perwakilan Daerah. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaranbelanja KPPU dalam periode tersebut adalah meningkatnya kegiatan pengawasan persainganusaha secara efektif dan kredibel dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat.Badan Pengembangan Wilayah Suramadu (BPWS)BPWS merupakan badan baru yang disahkan dalam tahun 2010, yang dibentuk dalamrangka percepatan pengembangan ekonomi khususnya Surabaya dan Madura. Badan inimemperoleh Bagian Anggaran pada tahun 2011. Sebelumnya, BPWS menjadi bagian dariBA Kementerian Pekerjaan Umum. Tugas pokok BPWS yaitu: (1) menetapkan kebijakanumum, memberikan arahan dan melakukan pembinaan terhadap pelaksanaan kebijakanpengembangan dan pengendalian pembangunan dan pengelolaan wilayah Suramadu;(2) mensinkronkan kebijakan instansi-instansi pemerintah pusat dan pemerintah daerahyang berhubungan dengan pengembangan wilayah Suramadu; (3) memberikan petunjukpelaksanaan kepada badan pelaksana mengenai pengembangan wilayah Suramadu sesuaidengan kebijakan umum pemerintah pusat dan pemerintah daerah; dan (4) melakukanpengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan pengembangan wilayah Suramadu yangdilakukan oleh badan pelaksana. Anggaran belanja BPWS dalam APBN-P 2011 ditetapkansebesar Rp292,5 miliar. Anggaran belanja BPWS tersebut, akan digunakan untukmelaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis BPWS; dan (2) program percepatan pengembangan wilayahSuramadu.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersedianya personil BPWS sesuai kebutuhan SOTK; (2) tersedianya lahan danterbangunnya sarana dan prasarana rest area; dan (3) terlaksananya sistem operasi danpemeliharaan infrastruktur BPWS.Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPWS dalam periode tersebut,diantaranya adalah: (1) memadainya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknisBPWS dalam upaya percepatan pengembangan wilayah Suramadu; dan (2) tersusunnyarencana pengembangan wilayah Suramadu yang baik dan dapat dilaksanakan sertatersusunnya sistem perizinan satu atap dan tercapainya pengendalian pengembangankawasan yang efisien dan efektif.Ombudsman Republik IndonesiaOmbudsman RI merupakan lembaga baru yang dibentuk pada tahun 2008 berdasarkanUndang-Undang Nomor 37 Tahun 2008 tentang Ombudsman RI. Lembaga ini memperolehBagian Anggaran pada tahun 2011. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mencapaimisi Ombudsman RI, yaitu: (1) meningkatkan perlindungan hak-hak masyarakat agarmemperoleh pelayanan umum, keadilan dan kesejahteraan yang lebih baik; (2) melaluiperan serta masyarakat membantu menciptakan dan/atau mengembangkan kondisi yangkondusif dalam melaksakan pemberantasan korupsi, kolusi dan nepotisme;(3) memprioritaskan pelayanan masyarakat dengan terus-menerus menambah pengetahuanmengenai kebutuhan masyarakat dengan jalan mengadakan hubungan baik yang salingmenghormati serta memberikan penyelesaian yang tidak memihak, menjaga rahasia pribadiserta cepat dan tepat; (4) melakukan langkah untuk menindaklanjuti keluhan atau informasimengenai terjadinya penyimpangan oleh penyelenggara negara dalam melaksanakanNota Keuangan dan APBN 2012IV-67

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusattugasnya maupun dalam pelayanan umum; (5) melakukan koordinasi dan kerjasamadengan instansi pemerintah, perguruan tinggi, lembaga swadaya masyarakat, para ahli,praktisi, dan organisasi profesi ; (6) memaksimalkan nilai tambah kepada masyarakat denganterus-menerus mensosialisasikan adanya Ombudsman Republik Indonesia, termasukmemberikan informasi bagaimana keluhan ditindaklanjuti, bagaimana cara mengajukankeluhan serta menganjurkan masyarakat untuk melakukannya; dan (7) memastikankeberhasilan kerja melalui komitmen menyeluruh dengan standar prestasi kerja yang tinggimelalui manajemen terbuka dan memberikan training yang terus menerus untukmeningkatkan pengetahuan serta profesionalisme tim asistensi dalam menangani/menindaklanjuti keluhan-keluhan.Dalam APBN-P tahun 2011, Ombudsman RI memperoleh anggaran sebesar Rp16,3 miliar.Anggaran belanja Ombudsman tersebut, untuk melaksanakan program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Ombudsman Republik Indonesia. Outputyang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi:(1) terlaksananya peningkatan sarana dan prasarana perkantoran; dan (2) terlaksananyapengawasan pelayanan publik. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanjaOmbudsman dalam tahun 2011, adalah meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yangterintegrasi, akurat, tepat waktu berbasis kinerja.Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP)BNPP merupakan badan baru yang dibentuk pada tahun 2010 yang bertugasmengkoordinasikan pengelolaan wilayah perbatasan. Badan ini dibentuk berdasarkan PerpresNomor 12 Tahun 2010 tentang BNPP yang merupakan tindak lanjut Undang-UndangNomor 43 Tahun 2008 tentang Wilayah Negara. Badan ini semula menjadi bagianKementerian Dalam Negeri dan menjadi Bagian Anggaran sendiri pada tahun 2011. Tugaspokok BNPP yaitu menetapkan kebijakan program pembangunan perbatasan, menetapkanrencana kebutuhan anggaran, mengoordinasikan pelaksanaan, dan melaksanakan evaluasidan pengawasan terhadap pengelolaan batas wilayah negara dan kawasan perbatasan. DalamAPBN-P tahun 2011, BNPP mendapat alokasi anggaran sebesar Rp454,0 miliar, digunakanuntuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPP; dan (2) program pengelolaan batas wilayahnegara dan kawasan perbatasan.Output yang dihasilkan dari pelaksanaan program-program tersebut, diantaranya meliputi:(1) tersusunnya peraturan bidang pengelolaan batas wilayah laut dan udara; dan(2) tersusunnya peraturan pengelolaan infrastruktur fisik kawasan perbatasan.Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BNPP dalam periode tersebut, diantaranyaadalah: (1) meningkatnya batas wilayah negara dan kawasan perbatasan secara efektif yangmencakup kejelasan dan penegasan batas antarwilayah negara, berkembangnya potensidan terbangunnya infrastruktur di kawasan perbatasan; dan (2) meningkatnya dukunganmanajemen dan dukungan teknis lainnya untuk pelaksanaan tugas sekretariat BNPP.4.2.3 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2006-2011Dalam Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, khususnya pasal11 ayat (5) diatur bahwa anggaran belanja pemerintah pusat juga dikelompokkan menurutIV-68 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVfungsinya menjadi 11 fungsi yang menggambarkan berbagai aspek penyelenggaraanpemerintahan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat dan peningkatan kesejahteraanrakyat. Sebelas fungsi pemerintah tersebut, yaitu (1) fungsi pelayanan umum, (2) fungsipertahanan, (3) fungsi ketertiban dan keamanan, (4) fungsi ekonomi, (5) fungsi lingkunganhidup, (6) fungsi perumahan dan fasilitas umum, (7) fungsi kesehatan, (8) fungsi pariwisatadan budaya, (9) fungsi agama,(10) fungsi pendidikan, dan(11) fungsi perlindungan sosial.Dalam periode 2006–2011,sebagian besar anggaran belanjapemerintah pusat dialokasikanuntuk melaksanakan fungsipelayanan umum, yaitu mencapairata-rata sekitar 66,7 persen daritotal realisasi belanja pemerintahpusat tiap tahunnya. Sementaraitu, selebihnya yaitu sekitar 33,3persen dari realisasi anggaranbelanja pemerintah pusat selamaperiode tersebut digunakan untukTriliun Rupiahmenjalankan fungsi-fungsilainnya seperti fungsi pendidikan,fungsi ekonomi, fungsi pertahanan, serta fungsi ketertiban dan keamanan. Ilustrasimengenai pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat menurut fungsi disajikan dalamGrafik IV.14 dan penjelasan sebagai berikut.Anggaran Belanja Fungsi Pelayanan Umum201120102009200820072006504,6440,0GRAFIK IV.14PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSATMENURUT FUNGSI, 2006 - 2011- 200.0 400.0 600.0 800.0 1,000.0Realisasi anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi pelayanan umum dialokasikanmelalui kementerian negara/lembaga (K/L) dan non-kementerian negara/lembaga (nonK/L), yang terutama digunakan untuk melaksanakan pelayanan kepada masyarakat. Fungsipelayanan umum tersebut terdiri dari beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi lembagaeksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal, serta urusan luar negeri; (2) subfungsi pelayananumum; (3) subfungsi penelitian dasar dan pengembangan iptek; (4) subfungsi pinjamanpemerintah; (5) subfungsi pembangunan daerah; dan (6) subfungsi pelayanan umumlainnya. Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi anggaran belanja pada fungsi pelayananumum mengalami peningkatan rata-rata sebesar 14,6 persen per tahun, dari sebesar Rp283,3triliun (8,5 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi sebesar Rp560,5 triliun (7,8persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Peningkatan realisasi anggaran padafungsi pelayanan umum dalam kurun waktu tersebut, mencerminkan upaya pemerintahuntuk secara terus menerus meningkatkan kualitas dan kuantitas pelayanan umum kepadamasyarakat.Selanjutnya, realisasi anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi pelayanan umumdalam periode 2006-2011 tersebut digunakan untuk: (1) subfungsi pelayanan umum lainnyasebesar 61,8 persen terhadap fungsi pelayanan umum, (2) subfungsi pinjaman pemerintahsebesar 20,6 persen terhadap fungsi pelayanan umum, (3) subfungsi lembaga eksekutif danlegislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri sebesar 15,9 persen terhadap fungsi628,8908,2697,4693,4PELAYANAN UMUMPERTAHANANKETERTIBAN DAN KEAMANANEKONOMILINGKUNGAN HIDUPPERUMAHAN DAN FASILITAS UMUMKESEHATANPARIWISATA DAN BUDAYAAGAMAPENDIDIKANPERLINDUNGAN SOSIALNota Keuangan dan APBN 2012IV-69

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatpelayanan umum, (4) subfungsi pelayanan umum sebesar 0,9 persen terhadap fungsipelayanan umum, (5) subfungsi penelitian dasar dan pengembangan iptek sebesar 0,4 persenterhadap fungsi pelayanan umum, serta (6) subfungsi pembangunan daerah sebesar0,4 persen terhadap fungsi pelayanan umum.Dalam periode tersebut, anggaran belanja pada subfungsi pelayanan umum lainnyamengalami peningkatan rata-rata sebesar 14,4 persen per tahun, yaitu dari Rp176,5 triliun(5,3 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp345,1 triliun (4,8 persenterhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pelayananumum lainnya dalam periode tersebut, terutama digunakan untuk membiayai programsubsidi dan transfer lainnya. Sementara itu, anggaran pada subfungsi pinjaman pemerintahdalam kurun waktu yang sama mengalami peningkatan rata-rata sebesar 6,3 persen, yaitudari sebesar Rp78,8 triliun (2,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi sebesarRp107,0 triliun (1,5 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaranpada subfungsi pinjaman pemerintah dalam periode tersebut, digunakan untuk pembayaranbunga utang. Selanjutnya, anggaran pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif,keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri dalam kurun waktu 2006-2011, mengalamipeningkatan rata-rata sebesar 39,6 persen, yaitu dari sebesar Rp17,1 triliun (0,5 persenterhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi Rp98,7 triliun (1,3 persen terhadap PDB) dalamAPBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif,keuangan dan fiskal serta urusan luarnegeri dalam periode tersebut,terutama digunakan untukmembiayai program penerapankepemerintahan yang baik, programpeningkatan sarana dan prasaranaaparatur negara, programpengelolaan sumber daya manusiaaparatur, program peningkatanpenerimaan dan pengamanankeuangan negara, serta programpeningkatan pengawasan danakuntabilitas aparatur negara.Perkembangan realisasi anggaranfungsi pelayanan umum dalam tahun2006-2011 disajikan dalamGrafik IV.15.Triliun RupiahGRAFIK IV.15PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI PELAYANAN UMUM,2006 - 2011600.0500.0400.0300.0200.0100.0Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi pelayanan umumdalam kurun waktu 2006-2011 tersebut, antara lain adalah (1) terlaksananya penyaluransubsidi BBM dengan target volume pada tahun 2011 sebesar 40,5 juta kilo liter;(2) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk 17,5juta masyarakat miskin (RTS) sebanyak 15 kg per RTS selama 12 bulan pada tahun 2011;(3) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalam bentuk penyediaanpupuk dan benih unggul murah bagi petani;(4) terlaksananya penyaluran subsidi transportasiumum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelas ekonomi;(5) terlaksananya kewajiban pemerintah atas pembayaran bunga utang; dan;(6) terlaksananya peningkatan kompetensi sumber daya manusia PNS untuk mendukungpelayanan kepada masyarakat.-2006 2007 2008 2009 2010 2011Pelayanan Umum LainnyaPembangunan DaerahPinjaman PemerintahPenelitian Dasar danPengembangan IptekPelayanan UmumLembaga Eksekutif danLegislatif, Keuangan danFiskal, serta Urusan LNIV-70 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVAnggaran Belanja Fungsi PendidikanSelanjutnya, realisasi anggaran pada fungsi pendidikan terutama digunakan untukmembiayai penyelenggaraan pendidikan yang menjadi tanggung jawab pemerintah.Anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat merupakan realisasi anggaran padafungsi pendidikan untuk seluruh K/L. Dalam kurun waktu 2006-2011 realisasi anggaranfungsi pendidikan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 18,9 persen per tahun, yaitudari sebesar Rp45,3 triliun (1,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesarRp107,7 triliun (1,5 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaranbelanja Pemerintah pusat pada fungsi pendidikan dalam periode 2006-2011 tersebutdigunakan untuk (1) subfungsi pendidikan dasar sebesar 37,5 persen terhadap fungsipendidikan; (2) subfungsi pendidikan tinggi sebesar 27,4 persen terhadap fungsi pendidikan;dan (3) subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan sebesar 14,1 persen terhadapfungsi pendidikan; selain itu juga digunakan untuk (4) subfungsi pendidikan menengahsebesar 8,5 persen terhadap fungsi pendidikan; (5) subfungsi pendidikan lainnya sebesar 5,5persen terhadap fungsi pendidikan; dan (6) subfungsi pendidikan non formal dan informalsebesar 2,3 persen terhadap fungsi pendidikan; (7) subfungsi litbang pendidikan sebesar 0,9persen terhadap fungsi pendidikan; (8) subfungsi pendidikan keagamaan sebesar 1,7 persenterhadap fungsi pendidikan; (9) subfungsi pendidikan kedinasan sebesar 0,5 persen terhadapfungsi pendidikan; (10) subfungsi pendidikan anak usia dini sebesar 0,8 persen terhadapfungsi pendidikan; dan (11) subfungsi pembinaan kepemudaan dan olahraga sebesar 0,9persen terhadap fungsi pendidikan.Dalam periode 2006–2011, anggaran belanja pada subfungsi pendidikan dasar mengalamipenurunan rata-rata sebesar 0,3 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp22,8 triliun (0,7persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp22,5 triliun (0,3 persen terhadapPDB) dalam APBN-P tahun 2011, hal ini terutama terkait dengan adanya kebijakan realokasiBantuan Operasional Sekolah (BOS) menjadi bagian dari pos transfer ke daerah yang mulaiberlaku pada tahun 2011. Realisasi anggaran belanja pada subfungsi pendidikan dasar tersebutterutama digunakan untuk membiayai program wajib belajar pendidikan dasar sembilantahun.Dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengahmengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,7 persen, yaitu dari sebesar Rp4,7 triliun (0,1persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp9,7 triliun (0,1 persen terhadapPDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengahdalam periode tersebut digunakan untuk membiayai program pendidikan menengah, baikpendidikan umum maupun pendidikan agama. Sejalan dengan itu, realisasi anggaran untuksubfungsi pendidikan tinggi dalam kurun waktu yang sama mengalami peningkatan rataratasebesar 32,6 persen, yaitu dari sebesar Rp9,7 triliun (0,3 persen terhadap PDB) dalamtahun 2006, menjadi Rp39,9 triliun (0,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011.Realisasi anggaran belanja pada subfungsi pendidikan tinggi dalam kurun waktu tersebutterutama digunakan untuk penyediaan pelayanan pendidikan pada jenjang pendidikan tinggi,yang mencakup administrasi, operasi ataupun dukungan untuk pendidikan tinggi.Selanjutnya, realisasi anggaran untuk subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikandalam periode tahun 2006–2011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 17,9 persen, yaitudari sebesar Rp3,9 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesarRp8,8 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaranNota Keuangan dan APBN 2012IV-71

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatpada subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan dalam rentang waktu tersebutdigunakan antara lain untuk membiayai program peningkatan mutu pendidik dan tenagakependidikan, program pengembangan budaya baca dan pembinaan perpustakaan, sertaprogram manajemen pelayanan pendidikan.Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada fungsi pendidikan dalam kurun waktu2006–2010 tersebut, antara lain meliputi: (1) meningkatnya BOS bagi 33,7 juta siswa dalamtahun 2006 menjadi 44,1 juta siswa dalam tahun 2010; (2) terlaksananya bantuan beasiswabagi 1,8 juta siswa tidak mampu di jenjang pendidikan dasar dan pendidikan tingkat menengahpertama dalam tahun 2008 menjadi 4,1 juta siswa dalam tahun 2011; (3) meningkatnyataraf pendidikan masyarakat yang ditandai dengan: (a) peningkatan rata-rata lama sekolahpenduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 7,75 tahun; (b) penurunan angka buta aksarapenduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 5,30; (c) peningkatan APM SD/SDLB/MI/Paket Amenjadi 95,3; (d) peningkatan APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B menjadi 74,7;(e) peningkatan APK PT usia 19-23 tahun menjadi 26,1; (4) tercapainya akses pendidikanbermutu di daerah-daerah yang selama ini sulit dijangkau oleh layanan pendidikan;(5) tercapainya Standar PendidikanNasional (SPN) bagi satuanpendidikan agama dan pendidikankeagamaan paling lambat padatahun 2013; dan (6) meningkatnyakualitas tata kelola pendidikanmelalui penerapan manajemenberbasis sekolah (MBS) serta upayapenyelarasan pelembagaan otonomiPerguruan Tinggi. Perkembanganrealisasi anggaran belanja fungsipendidikan tahun 2006–2011disajikan dalam Grafik IV.16.Anggaran Belanja Fungsi EkonomiTriliun Rupiah120.0100.080.060.040.020.0-Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK IV.16PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI PENDIDIKAN,2006 - 20112006 2007 2008 2009 2010 2011Pendidikan LainnyaPendidikan KeagamaanPelayanan Bantuan terhadapPendidikanPendidikan TinggiPendidikan KedinasanPendidikan Non-Formal dan InformalPendidikan MenengahPendidikan DasarSelanjutnya, realisasi anggaran belanja pada fungsi ekonomi merupakan realisasi anggaranyang dimanfaatkan untuk membiayai program-program sarana dan prasarana transportasi,pertanian, pengairan, dan energi, yang diharapkan mampu mendukung upaya percepatanpertumbuhan ekonomi. Realisasi anggaran pada fungsi ekonomi tersebut meliputi realisasianggaran belanja kementerian negara/lembaga dari beberapa subfungsi, yaitu subfungsitransportasi; subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan; subfungsi pengairan;subfungsi bahan bakar dan energi; serta subfungsi ekonomi lainnya.Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi anggaran belanja pada fungsi ekonomi mengalamipeningkatan rata-rata sebesar 22,0 persen, yaitu dari sebesar Rp38,3 triliun (1,1 persenterhadap PDB) pada tahun 2006 menjadi sebesar Rp103,3 triliun (1,4 persen terhadap PDB)dalam APBN-P tahun 2011. Peningkatan realisasi anggaran pada fungsi ekonomi tersebutterutama berkaitan dengan upaya yang ditempuh pemerintah dalam rangka mendukungpercepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas. Realisasi anggaran belanja fungsiekonomi dalam periode 2006-2011 tersebut terdiri atas: (1) subfungsi transportasi sebesar46,5 persen terhadap fungsi ekonomi; (2) subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dankelautan sebesar 18,0 persen terhadap fungsi ekonomi; (3) subfungsi pengairan sebesar 11,1IV-72 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpersen terhadap fungsi ekonomi; (4) subfungsi bahan bakar dan energi sebesar 8,0 persenterhadap fungsi ekonomi; (5) subfungsi perdagangan, perkembangan usaha, koperasi danUKM sebesar 3,3 persen terhadap fungsi ekonomi; (6) subfungsi pertambangan sebesar 2,4persen terhadap fungsi ekonomi; (7) subfungsi ekonomi lainnya sebesar 3,7 persen terhadapfungsi ekonomi; (8) subfungsi industri dan konstruksi sebesar 2,7 persen terhadap fungsiekonomi; (9) subfungsi tenaga kerja sebesar 2,3 persen terhadap fungsi ekonomi;(10) subfungsi telekomunikasi sebesar 1,4 persen terhadap fungsi ekonomi; serta(11) subfungsi litbang ekonomi sebesar 0,8 persen terhadap fungsi ekonomi.Dalam periode 2006–2011, realisasi anggaran pada subfungsi transportasi mengalamipeningkatan rata-rata sebesar 26,5 persen, yaitu dari sebesar Rp14,3 triliun (0,4 persenterhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp46,2 triliun (0,6 persen terhadap PDB)dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi transportasi dalam periodetersebut digunakan antara lain untuk melaksanakan: (1) program rehabilitasi jalan danjembatan; (2) program pembangunan jalan dan jembatan; (3) program rehabilitasi prasaranadan sarana lalu lintas angkutan jalan, angkutan sungai, danau dan penyeberangan,perkeretaapian, transportasi laut dan udara; serta (4) program peningkatan/pembangunanprasarana dan sarana lalu lintas angkutan jalan, angkutan sungai, danau dan penyeberangan,perkeretaapian, serta transportasi laut dan udara.Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi transportasi dalam kurunwaktu 2006–2011 tersebut, antara lain meliputi: (1) terselesaikannya preservasi jalannasional sepanjang 43.140 km dan jembatan sepanjang 181.070 meter; (2) peningkatankapasitas jalan sepanjang 1.790 km dan jembatan sepanjang 4.540 meter pada jalur lintasutama; (3) peningkatan jalur rel KA sepanjang 1.849,6 km dan pembangunan jalur rel KAbaru sepanjang 244,8 km; (4) pengerukan dan pemeliharaan jalur pelayaran sebanyak 7,7juta m 3 di 19 lokasi dan pemasangan sistem National Single Window di pelabuhan TanjungPriok; (5) pengembangan 26 bandar udara pada daerah rawan bencana dan daerahperbatasan; (6) terbangunnya sistem jaringan transportasi perkotaan dan perdesaan diwilayah terpencil, pedalaman, perbatasan, dan pulau terdepan yang dapat menjangkauseluruh lapisan masyarakat; (7) terbangunnya pelabuhan dan bandar udara yang ramahlingkungan (eco port dan eco airport); dan (8) terbangunnya transportasi umum massalberbasis bus di perkotaan.Sementara itu, dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran pada subfungsi pertanian,kehutanan, perikanan dan kelautan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,6 persen,yaitu dari sebesar Rp8,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadisebesar Rp17,2 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasianggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, dan kelautan dalam rentang waktu tersebutdigunakan antara lain untuk melaksanakan program peningkatan ketahanan pangan,program peningkatan kesejahteraan petani, program pengembangan agribisnis, programpemanfaatan potensi sumber daya hutan, serta program pengembangan sumber dayaperikanan.Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi pertanian, kehutanan,perikanan dan kelautan dalam kurun waktu 2006–2011 tersebut, antara lain meliputi:(1) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat swasembada bahan pangan pokok;(2) menurunnya penduduk dan daerah yang rentan terhadap rawan pangan; (3) terjaganyaNota Keuangan dan APBN 2012IV-73

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatstabilitas harga komoditas pangan; (4) meningkatnya ketersediaan dan konsumsi sumberpangan protein hewani dan ikan; (5) meningkatnya nilai tambah dan daya saing produkpertanian, perikanan dan kehutanan; (6) tercapainya tingkat pertumbuhan PDB sektorpertanian, perikanan dan kehutanan sekitar 3,7 persen; (7) tercapainya indeks Nilai TukarPetani (NTP) di atas 100,7 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) sekitar 105,5.Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi pengairan dalam periode yang samamengalami peningkatan rata-rata sebesar 17,9 persen, yaitu dari sebesar Rp5,3 triliun (0,2persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp12,1 triliun (0,2 persen terhadapPDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pengairan dalam periodetersebut digunakan antara lain untuk membiayai program pengembangan, pengelolaandan konservasi sungai, danau dan sumber air lainnya; dan program pengembanganpengelolaan jaringan irigasi, rawa, dan jaringan pengairan lainnya.Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi pengairan dalam kurunwaktu 2006-2011 antara lain meliputi: (1) meningkatnya luas lahan yang dilayani irigasiseluas 115 ribu hektar; (2) terlaksananya pembangunan dan rehabilitasi jaringan irigasi airtanah untuk mengairi lahan seluas 11,13 ribu hektar; (3) terlaksananya pembangunanlanjutan 45 embung dan rehabilitasi 12 waduk dan 21 embung serta dimulainyapembangunan 2 waduk; (4) beroperasi dan terpeliharanya 179 waduk/embung/situ; dan(5) terselenggaranya rehabilitasi 326 sumur air tanah, beroperasi dan terpeliharanya 494sumur air tanah.Dalam kurun waktu tahun 2006–2011, realisasi anggaran pada subfungsi bahan bakar danenergi mengalami peningkatan rata-rata sebesar 29,1 persen, yaitu dari sebesar Rp3,1 triliun(0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp11,0 triliun (0,2 persenterhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi bahan bakardan energi dalam kurun waktu tersebut antara lain digunakan untuk membiayai programpeningkatan kualitas jasa pelayanan sarana dan prasarana ketenagalistrikan; programpeningkatan aksesibilitas pemerintah daerah, koperasi, dan masyarakat terhadap jasapelayanan sarana dan prasarana energi; program pengembangan usaha dan pemanfaatanmigas; serta program pembinaan dan pengelolaan usaha pertambangan SDA dan batubara.Pencapaian yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada subfungsibahan bakar dan energi dalam kurunwaktu 2006-2011 diantaranya adalah:(1) meningkatnya produksi dari sumberdaya energi terbarukan seperti tenaga air,panas bumi, matahari, biomassa, biofuel,dan bahan bakar nabati (BBN); (2)terlaksananya pemanfaatan energi baruterbarukan dalam bauran energi nasionalsebesar 10,23 persen; (3) terlaksananyapembangunan jaringan gas kota untuk16.000 sambungan rumah di Tarakan,Depok, Bekasi, dan Sidoarjo; (4)tercapainya pembangunan 7 buah SPBGTriliun Rupiahdi berbagai kota; dan (5) meningkatnya rasio desa berlistrik menjadi 95,0 persen.Perkembangan realisasi anggaran belanja fungsi ekonomi tahun 2006–2011 disajikan dalamGrafik IV.17.100.090.080.070.060.050.040.030.020.010.0-Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK IV.17PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI EKONOMI,2006 - 20112006 2007 2008 2009 2010 2011Ekonomi LainnyaTransportasiBahan Bakar dan EnergiPengairanPertanian, Kehutanan, Perikanan,dan KelautanTenaga KerjaPerdagangan, PengembanganUsaha, Koperasi dan UKMIV-74 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVAnggaran Belanja Fungsi PertahananRealisasi anggaran fungsi pertahanan digunakan untuk membiayai penyelenggaraanpeningkatan kemampuan dan kekuatan pertahanan negara, sesuai dengan salah satu sasaranpokok dari agenda mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, yaitu memperkokohNegara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI) berdasarkan Pancasila dan UUD 1945, sertaBhineka Tunggal Ika yang tercermin dari tertanganinya kegiatan-kegiatan untukmemisahkan diri dari NKRI, dan meningkatnya daya cegah dan daya tangkal negara terhadapancaman bahaya terorisme bagi tetap tegaknya kedaulatan NKRI, baik dari dalam negerimaupun luar negeri.Realisasi anggaran fungsi pertahanan pada belanja pemerintah pusat terdiri dari KementerianPertahanan/TNI, yang meliputi Mabes TNI, TNI Angkatan Darat, TNI Angkatan Laut,dan TNI Angkatan Udara. Dalam periode 2006-2011, alokasi anggaran belanja pemerintahpusat pada fungsi pertahanan terdiri dari beberapa subfungsi, yaitu (1) subfungsi pertahanannegara sebesar 70,7 persen terhadap fungsi pertahanan; (2) subfungsi dukungan pertahanansebesar 15,3 persen terhadap fungsi pertahanan; (3) subfungsi pertahanan lainnya sebesar13,5 persen terhadap fungsi pertahanan; dan (4) subfungsi litbang pertahanan sebesar 0,3persen terhadap fungsi pertahanan.Terkait dengan klasifikasi fungsi pertahanan, pada tahun 2008 terjadi restrukturisasi danrealokasi program, yaitu program penerapan kepemerintahan yang baik, yang diperuntukanuntuk belanja pegawai, yang semula merupakan bagian dari fungsi pertahanan menjadibagian fungsi pelayanan umum. Realisasi anggaran fungsi pertahanan dalam kurun waktu2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,4 persen, yaitu dari Rp24,4 triliun(0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp50,0 triliun (0,7 persenterhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi anggaran padasubfungsi pertahanan negara dalam periode 2006–2011 mengalami kenaikan rata-ratasebesar 14,2 persen, yaitu dari sebesar Rp23,2 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun2006 menjadi sebesar Rp45,0 triliun (0,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011.Realisasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara tersebut digunakan terutama untukmembiayai program pengembangan pertahanan matra darat, program pengembanganpertahanan matra laut, program pengembangan pertahanan matra udara, dan programpengembangan pertahanan matra integratif.Sementara itu, realisasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan dalam kurun waktu2006–2011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 50,3 persen, yaitu dari sebesar Rp0,6triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp4,8 triliun (0,1persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsidukungan pertahanan dalam kurun waktu tersebut digunakan untuk membiayai programpengembangan industri pertahanan dan program pengembangan sistem dan strategipertahanan.Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi litbang pertahanan dalam kurun waktu2006–2011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 22,8 persen, yaitu dari Rp38,9 miliardalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp108,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Realisasianggaran pada subfungsi litbang pertahanan dalam kurun waktu tersebut digunakan untukmembiayai program pengembangan ketahanan nasional dan program penelitian danpengembangan pertahanan.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-75

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatPencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan yang dibiayai denganrealisasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam kurun waktu 2006–2011 tersebut, antaralain meliputi: (1) terbangunnya 2 pos pertahanan di wilayah Kodam VI/TPR dan 5 pospertahanan di wilayah Kodam XVIII/Cendrawasih, dan terbangunnya pos pengamanan di12 pulau terkecil terluar dalam rangka efektivitas pengamanan perbatasan; (2) meningkatnyaprofesionalisme anggota TNI baik dalam operasi militer untuk perang maupun selain perang;(3) meningkatnya kesejahteraan prajurit TNI terutama kecukupan perumahan, pendidikandasar keluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhir tugas; (4) meningkatnya jumlahdan kondisi peralatan pertahanan kearah modernisasi alat utama sistem persenjataan dankesiapan operasional; (5) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirianpertahanan, pencapaian sasaran ini secara optimal akan meningkatkan kemandirian alutsistaTNI dan alat utama Polri baik dari sisi kuantitas, kualitas, maupun variasinya;(6) meningkatnya penggunaan alutsista produksi dalam negeri dan dapat ditanganinyapemeliharaan alutsista oleh industridalam negeri; (7) terlaksananyapemberian tunjangan khusus bagi prajurityang bertugas di batas wilayah negara/wilayah perbatasan; (8) tersusunnyarancangan postur pertahanan Indonesiaberdasarkan Strategic Defence Review(SDR) dan Strategi Raya Pertahanandalam periode 2005-2006 yang disusunsebagai hasil kerja sama Civil Society danMiliter; dan (9) terdayagunakannyapotensi masyarakat dalam bela negarasebagai salah satu komponen utama bela negara. Perkembangan realisasi anggaran fungsipertahanan tahun 2006–2011 disajikan dalam Grafik IV.18.Anggaran Belanja Fungsi Ketertiban dan KeamananTriliun RupiahGRAFIK IV.18PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI PERTAHANAN,2006 - 2011Selanjutnya, realisasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dipergunakan untukmembiayai penyelenggaraan ketertiban dan keamanan yang menjadi tanggung jawabpemerintah. Realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan melalui belanja pemerintahpusat meliputi realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan pada beberapa kementeriannegara/lembaga yang terdiri dari beberapa subfungsi, yang meliputi: (1) subfungsi kepolisian;(2) subfungsi penanggulangan bencana; (3) subfungsi pembinaan hukum; (4) subfungsiperadilan; dan (5) subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya. Fungsi ketertiban dankeamanan juga mengalami restrukturisasi dan pemindahan program dalam tahun 2008,dimana program penerapan kepemerintahan yang baik dipindahkan dari fungsi ketertibandan keamanan ke fungsi pelayanan umum. Realisasi anggaran fungsi ketertiban dankeamanan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 0,5persen, yaitu dari sebesar Rp23,7 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadisebesar Rp24,3 riliun (0,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011.Dalam periode 2006–2011, realisasi anggaran pada subfungsi kepolisian digunakan antaralain untuk membiayai program pengembangan SDM kepolisian, program pengembangansarana dan prasarana kepolisian, program pengembangan strategi keamanan dan ketertiban,serta program pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelapnarkoba. Sementara itu, realisasi anggaran pada subfungsi penanggulangan bencana dalam50.045.040.035.030.025.020.015.010.05.0-Sumber: Kementerian Keuangan2006 2007 2008 2009 2010 2011Pertahanan LainnyaLitbang PertahananBantuan Militer Luar NegeriDukungan PertahananPertahanan NegaraIV-76 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVkurun waktu 2006–2011 digunakan untuk membiayai program utama, yaitu programpencarian dan penyelamatan, dengan semakin memperhatikan pula upaya penguranganrisiko bencana. Selanjutnya, realisasianggaran pada subfungsi pembinaanhukum dalam rentang waktu tersebutdigunakan antara lain untuk membiayaiprogram perencanaan hukum, programpembentukan hukum, programpeningkatan kesadaran hukum dan HAM,program peningkatan pelayanan danbantuan hukum, program peningkatankinerja lembaga peradilan dan lembagapenegak hukum lainnya, programTriliun Rupiahpenegakan hukum dan HAM, serta program peningkatan kualitas profesi hukum.Perkembangan realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan tahun 2006–2011 dapatdilihat pada Grafik IV.19.Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan yang dibiayai denganrealisasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dalam kurun waktu 2006–2011tersebut, antara lain meliputi: (1) menurunnya angka pelanggaran hukum dan indekskriminalitas; (2) menurunnya kejadian tindak terorisme di wilayah hukum Indonesia;(3) terciptanya suasana aman, tertib dan kondusif dalam masyarakat; (4) meningkatnyakesadaran hukum dan peran serta masyarakat dalam menyelesaikan permasalahan sosialdan gangguan keamanan; (5) terungkapnya jaringan kejahatan internasional, terutamanarkotika, perdagangan manusia, dan pencucian uang; (6) terlindunginya keamanan lalulintas informasi rahasia lembaga negara, terutama untuk lembaga/fasilitas vital negara;(7) menurunnya angka penyalahgunaan narkoba dan menurunnya peredaran gelap narkoba;(8) terselenggaranya tata kelola pemerintahan dan pelayanan yang profesional di lingkunganPolri; serta (9) meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap lembaga kepolisian yangtercermin pada terselenggaranya pelayanan kepolisian sesuai dengan Standar PelayananKamtibmas Prima.4.2.4. Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja PemerintahPusat Menurut Jenis, 2006-2011Sesuai dengan Pasal 11 ayat (5) Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003, rincian belanjapemerintah pusat menurut jenis terbagi atas 8 jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai;(2) belanja barang; (3) belanja modal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanjahibah; (7) bantuan sosial; dan (8) belanja lain-lain.Belanja pemerintah pusat dalam periode 2006–2011, secara nominal menunjukkanpeningkatan rata-rata 15,6 persen per tahun, yaitu dari Rp440,0 triliun (13,2 persen terhadapPDB) dalam tahun 2006 menjadi Rp908,2 triliun (12,6 persen terhadap PDB) dalamAPBN-P tahun 2011. Dilihat dari komposisinya secara per jenis, belanja yang mengalamipeningkatan secara signifikan adalah belanja modal dan belanja barang. Belanja modalmeningkat dari 12,5 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalam tahun 2006,menjadi 15,5 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalam tahun 2011. Sedangkan,30.025.020.015.010.05.0-Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK IV.19PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI KETERTIBAN DANKEAMANAN, 2006 - 20112006 2007 2008 2009 2010 2011Ketertiban dan KeamananLainnyaPeradilanPembinaan HukumPenanggulangan BencanaKepolisianNota Keuangan dan APBN 2012IV-77

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatbelanja barang mengalami peningkatan dari 10,7 persen terhadap total belanja pemerintahpusat dalam tahun 2006, menjadi 15,7 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalamtahun 2011. Perkembangan belanja pemerintah pusat menurut jenis dapat dilihat pada TabelIV.2 dan Grafik IV.20.T ABEL IV.2PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINT AH PUSAT , 2006 - 2011(triliun rupiah)UraianLKPP2006 2007 2008 2009% thdPDBLKPP% thdPDBLKPP% thdPDBLKPP% thdPDBLKPP2010% thdPDB2011APBN-P% thdPDB1 Belanja Pegawai 7 3.3 2.2 90.4 2.4 11 2.8 2.3 127 .7 2.4 148.1 2.3 182.9 2.5%2 Belanja Barang 47 .2 1.4 5 4.5 1.4 56.0 1.1 80.7 1 .5 97 .6 1.5 142.8 2.0%3 Belanja Modal 55.0 1.6 64.3 1.7 7 2.8 1.5 7 5.9 1 .4 80.3 1.3 141.0 2.0%4 Pembay aran Bunga Utang 7 9.1 2.4 7 9.8 2.1 88.4 1.8 93.8 1 .8 88.4 1.4 106.6 1.5%5 Subsidi 1 07 .4 3.2 1 50.2 4 27 5.3 5.6 138.1 2.6 192.7 3 237 .2 3.3%6 Belanja Hibah - - - - - - - - - - 0.4 0.0%7 Bantuan Sosial 40.7 1.2 49.8 1.3 57 .7 1.2 7 3.8 1 .4 68.6 1 .1 81.8 1.1%8 Belanja Lain-lain 37 .4 1.1 1 5.6 0.4 30.3 0.6 38.9 0.7 21.7 0.3 15.6 0.2%T otal BPP440.0 13.2 504.6 13.4 693.4 14.1 628.8 11.2 697 .4 10.9 908.2 12.6%Sumber: Kementerian KeuanganBelanja PegawaiDalam kurun waktu 2006-2011, realisasibelanja pegawai secara nominalmengalami peningkatan rata-rata 20,1persen per tahun, yaitu dari Rp73,3 triliun(2,2 persen terhadap PDB) dalam tahun2006 dan diperkirakan menjadi Rp182,9triliun (2,5 persen terhadap PDB) dalamtahun 2011. Sementara itu, proporsi belanjapegawai terhadap total belanjapemerintah pusat juga meningkat dari 16,6persen dalam tahun 2006 menjadi sekitar20,1 persen dalam tahun 2011.(triliun rupiah)1.000,0900,0800,0700,0600,0500,0400,0300,0200,0100,013,2 13,4Meningkatnya alokasi dan realisasi belanja pegawai tersebut antara lain berkaitan denganlangkah-langkah kebijakan yang ditempuh oleh pemerintah dalam rangka memperbaikipenghasilan dan kesejahteraan pegawai negeri sipil, anggota TNI/Polri dan para pensiunan.Kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) kenaikan gaji pokok bagi PNS dan TNI/Polrisecara berkala; (2) pemberian gaji bulan ke-13; (3) kenaikan tunjangan fungsional dantunjangan struktural; (4) kenaikan uang lauk pauk bagi anggota TNI/Polri; (5) pemberianuang makan kepada PNS mulai tahun 2007; serta (6) kenaikan pokok pensiun dan pemberianpensiun bulan ke-13.Di samping itu, dalam rangka memperbaiki dan meningkatkan kinerja serta kualitasbirokrasi, sejak tahun 2007 pemerintah juga telah melaksanakan program reformasibirokrasi, yang menimbulkan konsekuensi berupa pemberian remunerasi bagi PNS pada0,0Sumbe r: Ke menterian Ke uanganGRAFIK IV.20BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT JENIS2006-201114,111,210,912,5APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja ModalPembayaran Bunga Utang Subsidi Belanja HibahBantuan Sosial Belanja Lain-lain % thd PDB%16,014,012,010,08,06,04,02,00,0IV-78 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVK/L yang telah melaksanakan reformasi birokrasi tersebut. Program reformasi birokrasipertama kali dilaksanakan di Kementerian Keuangan, Mahkamah Agung, dan BadanPemeriksa Keuangan (sebagai pilot project). Dalam perkembangannya, program reformasibirokrasi sampai dengan tahun 2011 telah dilaksanakan pada 14 K/L.Selain itu, terkait dengan pemeliharaan kesehatan bagi PNS dan pejabat, sejak tahun 2009telah diberikan subsidi untuk PNS dan pensiunan yang mengidap penyakit katastropik, yaitujenis penyakit yang karena sifat dan karakteristiknya, dalam penanganannya memerlukankeahlian khusus, menggunakan alat kesehatan yang canggih dan/atau memerlukanpelayanan kesehatan seumur hidup, serta memerlukan biaya mahal yang tidak dapatditanggung oleh PNS dan pensiunan pada umumnya (gagal ginjal terminal, penyakit-penyakitkardiovascular/jantung, dan kanker). Kemudian sejak tahun 2010, telah dilaksanakanprogram Jamkesmen, yaitu jaminan kesehatan yang diberikan dengan fasilitas pelayananyang paling tinggi kepada Menteri dan pejabat tertentu (pejabat setingkat eselon 1) selamamelaksanakan tugas. Sementara itu, mulai tahun 2011 telah dilaksanakan programJamkestama, yaitu jaminan kesehatan yang diberikan dengan fasilitas pelayanan yangpaling tinggi selama melaksanakan tugasnya bagi Ketua, Wakil Ketua, dan Anggota DPR,DPD, BPK, Komisi Yudisial, Hakim Mahkamah Konstitusi, dan Hakim Agung MahkamahAgung.Kebijakan kenaikan gaji PNS dan TNI/Polri serta kenaikan pokok pensiun yang ditempuhdalam periode tersebut masing-masing sebesar rata-rata 15,0 persen dalam tahun 2006 dan2007, sebesar rata-rata 20,0 persen dalam tahun 2008, sebesar rata-rata 15,0 persen dalamtahun 2009, rata-rata 5,0 persen dalam tahun 2010, dan rata-rata 10,0 persen dalam tahun2011. Di samping itu, juga ditempuh kebijakan kenaikan tunjangan jabatan struktural, yaitumasing-masing sebesar 50,0 persen bagi eselon III, IV dan V pada tahun 2006, serta dalamtahun 2007 sebesar 23,6 persen untuk eselon I, sebesar 32,5 persen untuk eselon II, sebesar42,5 persen untuk eselon III, sebesar 52,5 persen untuk eselon IV, dan sebesar 60,0 persenuntuk eselon V dalam tahun 2007. Selanjutnya, kenaikan tunjangan fungsional diberikanrata-rata sebesar 10,0 persen dalam tahun 2006 dan 20,0 persen dalam tahun 2007.Sementara itu, bagi pegawai nonpejabat, pada tahun 2006 diberikan tunjangan umummasing-masing sebesar Rp175.000 per bulan bagi pegawai golongan I, sebesar Rp180.000per bulan bagi pegawai golongan II, sebesar Rp185.000 per bulan bagi pegawai golonganIII, sebesar Rp190.000 per bulan bagi pegawai golongan IV, dan sebesar Rp75.000 perbulan bagi TNI/Polri. Selain itu, uang lauk pauk bagi TNI/Polri ditingkatkan dari Rp17.500per orang per hari pada tahun 2005 menjadi Rp35.000 per orang per hari pada tahun 2008,dan menjadi Rp40.000 per orang per hari pada tahun 2010. Sejalan dengan itu, besaranuang makan bagi pegawai negeri sipil juga meningkat dari sebesar Rp10.000 per orang perhari dalam tahun 2007, menjadi Rp15.000 per orang per hari kerja pada tahun 2008 danmenjadi Rp20.000 per orang per hari kerja pada tahun 2010. Selanjutnya ilustrasi mengenaiperkembangan kebijakan belanja pegawai disajikan dalam Tabel IV.3.Melalui kebijakan-kebijakan belanja pegawai yang ditempuh dalam periode tersebut,penghasilan dan kesejahteraan aparatur negara dalam periode tersebut mengalamipeningkatan, yang tercermin pada kenaikan take home pay riil (equivalen harga beras)bagi PNS, pangkat terendah (golongan I/a tidak kawin) mengalami peningkatan dari sekitarRp1.000.000 dalam tahun 2006 (eq. 214 Kg Beras) menjadi sekitar Rp2.000.000 dalamtahun 2011 (eq. 332 Kg Beras). Khusus bagi guru dengan pangkat terendah (golongan II/aNota Keuangan dan APBN 2012IV-79

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatTABEL IV.3KEBIJAKAN BELANJA PEGAWAI, 2006-2011Uraian 2006 2007 2008 2009 201020111. Kebijakan pemberian gaji ke-131 x gajiJuni1 x gajiJuni1 x gajiJuni1 x gajiJuni1 x gajiJuni1 x gajiJuni2. Kenaikan Gaji Pokok dan Pensiun Pokok (%) 15 15 20 15 5 103. Kenaikan Rata-rata Tunjangan Struktural (%) 50 40 - - - -- Eselon I - 23.6 - - - -- Eselon II - 32.5 - - - -- Eselon III 50 42.5 - - - -- Eselon IV 50 52.5 - - - -- Eselon V 50 60 - - - -4. Kenaikan Rata-rata Tunjangan Fungsional (%) 10 20 - - - -5. Pemberian Tunjangan Umum (Rp) bagi non pejabat,sehingga penghasilan terendah minimal Rp1 juta (Rp)- PNS Golongan I 175,000 - - - - -- PNS Golongan II 180,000 - - - - -- PNS Golongan III 185,000 - - - - -- PNS Golongan IV 190,000 - - - - -- TNI/Polri 75,000 - - - - -6. Uang makan dan lauk paukULP TNI/Polri- ULP TNI/Polri (Rp) 25,000 30,000 35,000 35,000 40,000 40,000- Persentase 42.9 20.0 16.7 0.0 14.3 0.0Uang Makan PNS- Uang Makan PNS 10,000 15,000 15,000 20,000 20,000- Persentase 50.0 0.0 33.3 0.07. Tambahan pegawai pusat baru (orang) 50,000 50,000 75,000 100,000 100,000 100,000- periode (bln) 5 98. Sharing pembayaran pensiun (%)- Beban APBN 82.5 85.5 91 100 100 100- Beban Taspen 17.5 14.5 9 0 0 09. Perkembangan Pelaksanaan Renumerasi - 3 K/L - 2 K/L 9 K/L 14 K/LSumber : Kem enterian Keuangantidak kawin) take home pay merekamengalami peningkatan dari sekitarRp1.315.000 dalam tahun 2006 (eq. 314Kg Beras) menjadi sekitar Rp2.650.000dalam tahun 2011 (eq. 562 Kg Beras),sedangkan bagi anggota TNI/Polridengan pangkat terendah (Tamtama/Bintara) take home pay-nya mengalamipeningkatan dari sekitar Rp1.584.000dalam tahun 2006 (eq. 412 Kg Beras)menjadi sekitar Rp2.631.000 dalamtahun 2011 (eq. 557 Kg Beras).Perkembangan take home pay aparaturNegara tahun 2006-2011 dapat dilihatdalam Grafik IV.21.Belanja Barangrupiah3.000.0002.500.0002.000.0001.500.0001.000.000500.000GRAFIK IV.21PERKEMBANGAN TAKE HOME PAY TERENDAHAPARATUR NEGARA, 2006-201102006 2007 2008 2009 2010 2011PNS Guru TNI/PolriDalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran belanja barang secara nominalmengalami peningkatan rata-rata 24,8 persen per tahun, yaitu dari Rp47,2 triliun (1,4 persenterhadap PDB) dalam tahun 2006 meningkat menjadi Rp142,8 triliun (2,0 persen terhadapPDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, perkembangan proporsi belanja barangterhadap total belanja pemerintah pusat juga meningkat dari 10,7 persen dalam tahun 2006menjadi 15,7 persen dalam tahun 2011.IV-80 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVPeningkatan realisasi anggaran belanjabarang dalam kurun waktu tersebut,antara lain disebabkan oleh:(1) meningkatnya ketersediaan sarana danprasarana kerja, baik perangkat kerasmaupun perangkat lunak serta pengadaanperalatan kantor guna memenuhikebutuhan administrasi yang semakinmeningkat di berbagai instansi, termasukpenyediaan belanja operasional bagi satuankerja baru; (2) seiring bertambahnyajumlah satuan kerja yang baru, sehinggamenyebabkan bertambahnya jumlah asetdan barang inventaris pemerintah yangmemerlukan pemeliharaan oprasional; serta (3) meningkatnya harga barang dan jasa yangsangat mempengaruhi biaya pemeliharaan maupun perjalanan dinas. Perkembanganrealisasi belanja barang tahun 2006-2011 dapat dilihat dalam Grafik IV.22Belanja Modaltriliun rupiah16014012010080604020Sementara itu, dalam rentang waktu tahun 2006-2011, realisasi anggaran belanja modalsecara nominal mengalami peningkatan rata-rata sebesar 20,7 persen per tahun, yaitu darisebesar Rp55,0 triliun (1,6 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 dan diperkirakanmencapai sekitar Rp141,0 triliun (2,0 persen terhadap PDB) dalam tahun 2011. Kenaikanrealisasi anggaran belanja modal yang cukup signifikan dalam rentang waktu tersebutmerupakan dampak dari kebijakan pergeseran belanja barang ke belanja modal. Melaluikebijakan pergeseran alokasi anggaran dari belanja barang ke belanja modal yang memilikidampak langsung yang diperkirakan relatif lebih besar bagi perekonomian nasional,diharapkan pertumbuhan ekonomi dapat lebih ditingkatkan. Di samping itu, meningkatnyaalokasi belanja modal dalam periode tersebut, juga menunjukkan besarnya perhatianpemerintah terhadap pembangunan infrastruktur di tanah air. Selain dimaksudkan untukmeningkatkan akses masyarakat terhadap pelayanan dasar, peningkatan alokasi belanjamodal kepada pembangunan infrastruktur juga dimaksudkan untuk dapat mendukung danmendorong pertumbuhan ekonomi, dan menekan inflasi melalui pembangunan infrastrukturyang dapat mendorong distribusi barang.Dalam periode 2006-2011, belanja modal yang cukup besar dialokasikan pada K/L yangterkait dengan pembangunan infrastruktur, yaitu (1) Kementerian Pekerjaan Umum,(2) Kementerian Perhubungan, (3) Kementerian Pertahanan, (4) Kementerian Energi danSumber Daya Mineral, dan (5) Kementerian Pendidikan Nasional. Realisasi anggaran belanjamodal pada 5 K/L tersebut dalam kurun waktu 2006-2011 digunakan untuk melaksanakanberbagai program antara lain, yaitu: (1) program pengembangan pertahanan,(2) program peningkatan kualitas jasa pelayanan sarana dan prasarana ketenagalistrikan,(3) program peningkatan dan pembangunan sarana dan prasarana kereta api,(4) program pembangunan transportasi laut, (5) program pembangunan transportasi udara,(6) program pendidikan tinggi, (7) program pengembangan, pengelolaan, dan konservasisungai, danau dan sumber air lainnya, (8) program pengembangan dan pengelolaan jaringan0GRAFIK IV.22PERKEMBANGAN BELANJA BARANG2006-20112006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PBelanja Barang & BLU Belanja Jasa Belanja Pemeliharaan Belanja PerjalananSumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012IV-81

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatirigasi, rawa dan jaringan pengairan lainnya, (9) program rehabilitasi/pemeliharaan jalandan jembatan, (10) program peningkatan/pembangunan jalan dan jembatan, (11) programpengendalian banjir dan pengaman pantai, dan (12) program pengembangan kinerjapengelolaan air minum dan air limbah.Outcome yang dihasilkan dari realisasi belanja modal dalam kurun waktu 2006-2011 antaralain: (1) meningkatnya keselamatan dan keamanan transportasi jalan melalui peningkatanpelayanan angkutan umum sesuai standar pelayanan minimal; (2) meningkatnyakeselamatan transportasi sungai, danau dan penyeberangan melalui rehabilitasi danpemeliharaan sarana dan prasarana transportasi sungai, danau dan penyeberangan; dan(3) meningkatnya aksesibilitas pelayanan transportasi sungai, danau dan penyeberanganmelalui pembangunan prasarana angkutan sungai, danau dan penyeberangan di daerahkepulauan dan di pulau-pulau kecil serta kawasan perbatasan. Selanjutnya, outcome lainyang dihasilkan adalah (4) meningkatnya kapasitas pembangkit listrik dan rasio elektrifikasi;(5) terpeliharanya dan meningkatnya daya dukung, kapasitas, maupun kualitas pelayananprasarana jalan untuk daerah-daerah yang perekonomiannya berkembang pesat; dan(6) meningkatnya aksesibilitas wilayah yang sedang dan belum berkembang melaluidukungan pelayanan prasarana jalan yang sesuai dengan perkembangan kebutuhantransportasi, baik dalam hal kecepatan maupun kenyamanan, khususnya pada koridorkoridorutama di masing-masing pulau dan wilayah. Di samping itu, juga dihasilkan outcomeberupa (7) meningkatnya kemampuan pemenuhan kebutuhan air bagi rumah tangga,pemukiman, pertanian dan industridengan prioritas utama untuk kebutuhanpokok masyarakat dan pertanian rakyat;(8) berkurangnya dampak bencana banjirdan kekeringan; (9) terlindunginyadaerah pantai dari abrasi air laut terutamapulau-pulau kecil, daerah perbatasan danwilayah strategis; (10) optimalnyakapasitas penyediaan air baku; dan(11) optimalnya fungsi dan kapasitastampungan air baku. Perkembanganrealisasi belanja modal tahun 2006-2010disajikan dalam Grafik IV.23.Pembayaran Bunga Utang90,080,070,060,050,040,030,020,010,00,0GRAFIK IV.23PERKEMBANGAN REALISASI BELANJA MODAL, 2006-20102006 2007 2008 2009 2010Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan BangunanJalan, Irigasi dan Jaringan Belanja Pemeliharaan yang dikapitalisasi Belanja Modal Fisik LainnyaDana BergulirSumber: Kementerian Ke uanganBelanja Modal BLUPembayaran bunga utang dalam kurun waktu 2006-2011 secara nominal menunjukkanpeningkatan, namun porsinya terhadap belanja pemerintah pusat hingga tahun 2011cenderung menurun. Secara nominal pembayaran bunga utang mengalami peningkatansebesar Rp27,5 triliun, atau tumbuh rata-rata 6,2 persen per tahun, dari Rp79,1 triliun (2,4persen terhadap PDB) pada tahun 2006, diperkirakan mencapai Rp106,6 triliun (1,5 persenterhadap PDB) di tahun 2011 (lihat Tabel IV.4.)Dari realisasi pembayaran bunga utang selama periode 2006-2011 tersebut, lebih dari 65,0persen dari total pembayaran bunga utang digunakan untuk pembayaran bunga utang dalamnegeri yang seluruhnya berasal dari pembayaran bunga Surat Berharga Negara (SBN)domestik. Sementara itu, sisanya merupakan pembayaran bunga utang luar negeri, yangIV-82 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVUraianTABEL IV.4PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2006 - 2011(triliun Rupiah)2006 2007 2008 2009 20102011APBN APBN-PPembayaran Bunga Utang (triliun rupiah) 79,1 79,8 88,4 93,8 88,4 115,2 106,6i. Utang Dalam Negeri 54,9 54,1 59,9 63,8 61,5 79,4 76,6ii. Utang Luar Negeri 24,2 25,7 28,5 30,0 26,9 35,8 30,0% thd Belanja NegaraPembayaran Bunga Utang : 11,9 10,5 9,0 10,0 8,5 9,4 8,1i. Utang Dalam Negeri 8,2 7,1 6,1 6,8 5,9 6,5 5,8ii. Utang Luar Negeri 3,6 3,4 2,9 3,2 2,6 2,9 2,3% thd PDBPembayaran Bunga Utang : 2,4 2,0 1,8 1,7 1,4 1,6 1,5i. Utang Dalam Negeri 1,6 1,4 1,2 1,1 1,0 1,1 1,1ii. Utang Luar Negeri 0,7 0,7 0,6 0,5 0,4 0,5 0,4Asumsi dan Parameter- Rata-rata nilai tukar (Rp/US$) 9.164,0 9.140,0 9.691,0 10.407,0 9.087,0 9.250,0 8.700,0- Rata-rata SBI 3 bulan (%) 11,7 8,0 9,3 7,6 6,6 6,5 5,6I. Outstanding Utang Dalam Negeri (triliun rupiah) *) 658,7 693,1 737,1 783,9 836,3 902,4 902,4- SBN domestik 658,7 693,1 737,1 783,9 836,3 902,4 902,4II. Outstanding Utang Luar Negeri (miliar US$) *) 66,6 67,5 69,4 77,9 80,3 86,1 86,1- Pinjaman luar negeri 63,1 62,0 62,4 66,7 65,0 68,1 68,1- SBN internasional 3,5 5,5 7,0 11,2 15,2 18,0 18,0Pembiayaan Utang : (triliun Rp) 9,4 30,6 67,5 84,0 86,5 124,3 125,4i. Penerbitan SBN (neto) 36,0 57,2 85,9 99,5 91,1 126,7 126,7ii. Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (neto) - - - - - 0,4 1,5iii. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (neto) (26,6) (26,6) (18,4) (15,5) (4,6) (2,8) (2,8)*) Nilai outstanding akhir tahun sebelumnyaSumber : Kementerian Keuanganterdiri dari bunga SBN internasional dan bunga pinjaman luar negeri. Bunga untuk SBNterdiri dari beberapa komponen, diantaranya adalah bunga atas SBN yang diterbitkan, diskonpenerbitan, dan biaya penerbitan. Diskon dan biaya penerbitan SBN merupakan non-cashitems sebagai kompensasi yang membebani bunga, agar hasil penerbitan SBN tetap dalamnilai nominalnya. Besaran bunga SBN dipengaruhi antara lain oleh outstanding SBN, jumlahpenerbitan pada tahun berjalan, hasil lelang SPN 3 bulan, yield pada saat penerbitan SBN,dan nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing (valuta asing-valas).SBN dengan tingkat bunga mengambang (SBN VR) sebelum tahun 2011 menggunakanacuan hasil lelang Sertifikat Bank Indonesia 3 bulan. Namun demikian seiring dengankebijakan Bank Indonesia untuk menghentikan lelang SBI 3 bulan maka sesuai denganketentuan dan persyaratannya diperlukan hasil lelang Surat Utang Lain dari Pemerintahdengan jangka waktu 3 bulan dimana sistem pelelangannya setara dengan lelang SertifikatBank Indonesia. Untuk itu pemerintah menentukan SPN 3 bulan sebagai suku bunga acuanSBN seri VR. Pelaksanaan lelang SPN 3 bulan pertama kali dilaksanakan pada tanggal 22Maret 2011 yang selanjutnya dilakukan lelang secara berkala untuk menjaga jumlahoutstanding dan likuiditasnya. Sampai dengan Juni 2011 telah dilakukan 5 kali lelang dengantotal dana yang diserap Rp6,7 triliun dan Weight Average Yield (WAY) sebesar 5,14 persendan diperkirakan 5,6 persen secara rata-rata pada tahun 2011.Sementara itu, nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat pada periode2006-2011 cenderung berfluktuasi. Pada tahun 2006, rata-rata nilai tukar mata uang rupiahterhadap dolar Amerika Serikat berada pada kisaran Rp9.164,0 per USD, dan sedikit menguatmenjadi Rp9.087,0 per USD pada tahun 2010. Demikian pula, pada tahun 2011 rata-ratanilai tukar rupiah diperkirakan berada pada kisaran Rp8.700,0 per USD. Selanjutnya,perkembangan yield SBN dalam negeri pada periode 2006-2011 diperkirakan juga semakinNota Keuangan dan APBN 2012IV-83

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatmenurun, seiring dengan membaiknya kondisi ekonomi dan keamanan dalam negerisebagaimana tergambar dalam grafik berikut ini (lihat Grafik IV.24).2221201918171615141312111098765GRAFIK IV.24Pergerakan Yield SBN Domestik 2006-201110 tahun 5 tahunJan-2006Mar-2006May-2006Jul-2006Sep-2006Nov-2006Jan-2007Mar-2007May-2007Jul-2007Sep-2007Nov-2007Jan-2008Mar-2008May-2008Jul-2008Sep-2008Nov-2008Jan-2009Mar-2009May-2009Jul-2009Sep-2009Nov-2009Jan-2010Mar-2010May-2010Jul-2010Sep-2010Nov-2010Jan-2011Mar-2011May-2011Jul-2011Sep-2011Nov-2011Bunga pinjaman luar negeri, terdiri dari bunga atas pinjaman luar negeri yang ditarik, danfee/biaya pinjaman, seperti commitment fee, front end fee, insurance premium, dan lainlain.Besaran bunga pinjaman luar negeri, terutama dipengaruhi oleh faktor outstandingpinjaman luar negeri, besarnya penarikan pinjaman luar negeri pada tahun berjalan, tingkatbunga acuan (Libor, Euribor Sibor), dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap mata uangasing. Selama periode 2006 sampai dengan tahun 2011, pembayaran bunga utang luar negericenderung lebih rendah dari pembayaran bunga utang dalam negeri. Hal ini berkaitan dengankebijakan pemerintah untuk mengurangi ketergantungan terhadap pinjaman luar negeridengan memprioritaskan pembiayaan utang melalui SBN dalam negeri. Lebih lanjut,pembiayaan melalui sumber luar negeri hingga saat ini justru bersifat negatif (penarikanpinjaman luar negeri lebih kecil dari pembayaran kembali pokok utang luar negeri),sedangkan penerbitan SBN internasional hanya dilakukan sebagai pelengkap SBN domestikdan dengan tetap mempertimbangkan biaya dan risiko.Dalam kurun waktu 2006-2011, perkembangan realisasi pembayaran bunga utang dalamnegeri secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp21,7 triliun atau tumbuh ratarata6,9 persen per tahun, dari sebesar Rp54,9 triliun (1,6 persen terhadap PDB) pada tahun2006 menjadi Rp61,5 triliun (1,0 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan diperkirakanmencapai Rp76,6 triliun (1,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Penyebab kenaikanrealisasi pembayaran bunga utang dalam negeri pada periode tersebut adalah meningkatnyaoutstanding SBN domestik serta peningkatan kebutuhan pembiayaan SBN dari tahun ketahun. Outstanding SBN domestik pada akhir tahun 2006 sebesar Rp658,7 triliun menjadiIV-84 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVRp836,3 triliun pada akhir tahun 2010, sedangkan pembiayaan SBN neto tahun 2006 sebesarRp36,0 triliun menjadi Rp91,1 triliun pada tahun 2010.Sementara itu, perkembangan realisasi pembayaran bunga utang luar negeri secara nominalmengalami peningkatan sebesar Rp5,8 triliun, atau tumbuh rata-rata 4,4 persen per tahun,dari sebesar Rp24,2 triliun (0,7 persenterhadap PDB) pada tahun 2006menjadi Rp26,9 triliun (0,4 persenterhadap PDB) pada tahun 2010, dandiperkirakan mencapai Rp30,0 triliun(0,4 persen terhadap PDB) padatahun 2011. Penyebab kenaikanrealisasi pembayaran bunga utangluar negeri dalam periode tersebut,adalah karena meningkatnyaoutstanding SBN valas dan pengaruhkurs rupiah terhadap valas.Outstanding SBN Valas pada akhir tahun 2006 sebesar USD3,5 miliar menjadi sebesarUSD16,85 miliar dan JPY95 miliar pada akhir tahun 2010. Perkembangan bunga utangkeseluruhan dapat dilihat di Grafik IV.25.SubsidiSubsidi merupakan alokasi anggaran yang diberikan kepada perusahaan/lembaga yangmemproduksi, menjual barang dan jasa, yang memenuhi hajat hidup orang banyaksedemikian rupa, sehingga harga jualnya dapat dijangkau masyarakat. Walaupunpenyediaan anggaran subsidi oleh pemerintah dalam beberapa tahun terakhir ini jumlahnyamengalami peningkatan yang cukup besar, namun penyediaan anggaran subsidi tersebutharus tetap memperhatikan kemampuan keuangan negara. Dalam rentang waktu 2006-2011, realisasi anggaran belanja subsidi berfluktuasi, dan secara nominal mengalamipeningkatan sebesar Rp129,8 triliun atau tumbuh rata-rata 17,2 persen per tahun, yaitudari Rp107,4 triliun (3,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi Rp237,2 triliun(3,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Peningkatan anggaran belanja subsidi dalamkurun waktu tersebut, antara laindisebabkan oleh: (1) perubahanparameter subsidi, baik subsidi energimaupun non energi, antara lain hargaminyak mentah Indonesia(Indonesian Crude Price, ICP), nilaitukar rupiah terhadap dolar AmerikaSerikat, volume BBM bersubsidi,kuantum raskin, jumlah rumahtangga sasaran (RTS), volume pupukdan benih bersubsidi; serta(2) berbagai kebijakan pemerintahTriliun Rupiah120,0100,080,060,040,020,0-Sumber: Kementerian KeuanganTriliun Rupiah300.0250.0200.0150.0100.050.0-GRAFIK IV.25KOMPOSISI PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2006-2011antara lain berupa kebijakan penetapan harga BBM dalam negeri, dan tarif tenaga listrik.Perkembangan belanja subsidi tahun 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.26.APBN-P2006 2007 2008 2009 2010 2011Utang Luar NegeriUtang Dalam Negeri2006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Sumber : Kementerian KeuanganGRAFIK IV.26SUBSIDI, 2006-2011Subsidi% thd PDB% thd PDB6.05.04.03.02.01.0-Nota Keuangan dan APBN 2012IV-85

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatSubsidi EnergiSubsidi energi adalah alokasi anggaran yang diberikan kepada perusahaan/lembaga yangmenyediakan dan mendistribusikan bahan bakar minyak jenis tertentu (bahan bakar minyakdan bahan bakar nabati), liquefied petroleum gas (LPG) tabung 3 kilogram, dan tenagalistrik, sehingga harga jualnya terjangkau oleh masyarakat. Realisasi anggaran belanja subsidienergi, dalam rentang waktu 2006–2011 secara nominal mengalami peningkatan sebesarRp100,7 triliun atau tumbuh rata-rata 15,6 persen per tahun, yaitu dari Rp94,6 triliun (2,8persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi Rp195,3 triliun (2,7 persen terhadap PDB)pada tahun 2011. Perubahan realisasi anggaran subsidi energi yang cukup signifikan dalamkurun waktu tersebut, antara lain berkaitan dengan: (1) perubahan parameter subsidi energi,diantaranya ICP, nilai tukar rupiah, volume konsumsi BBM bersubsidi, dan penjualan tenagalistrik; serta (2) kebijakan penetapan harga bahan bakar minyak bersubsidi dan tarif tenagalistrik.Subsidi BBM, diberikan dengan maksud untuk mengendalikan harga jual BBM, sebagaisalah satu kebutuhan dasar masyarakat di dalam negeri, sehingga dapat terjangkau olehdaya beli masyarakat, terutama masyarakat berpenghasilan rendah. Hal ini disebabkan hargajual BBM dalam negeri sangat dipengaruhi oleh perkembangan berbagai faktor eksternal,antara lain harga minyak mentah di pasar dunia, dan nilai tukar rupiah terhadap dolarAmerika Serikat. Pada saat ini, BBM bersubsidi hanya diberikan pada beberapa jenis BBMtertentu, yaitu minyak tanah (kerosene), minyak solar (gas oil), premium, dan LPG tabung3 kilogram. Dalam rentang waktu 2006–2011, realisasi anggaran subsidi BBM secaranominal mengalami peningkatan sebesar Rp65,5 triliun atau tumbuh rata-rata 15,1 persenper tahun, dari sebesar Rp64,2 triliun (1,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadiRp129,7 triliun (1,8 persen terhadap PDB) pada tahun 2011 (lihat Tabel IV.5). PeningkatanTABEL IV.5PERKEMBANGAN SUBSIDI BBM JENIS TERTENTU DAN LPG TABUNG 3 KILOGRAM, 2006 - 2011Uraian 2006 2007 2008 2009 20102011APBN-PSubsidi BBM (triliun rupiah) 64,2 83,8 139,1 45,0 82,4 129,7% terhadap PDB 1,9 2,1 2,8 0,8 1,3 1,8Asumsi dan Parameter- ICP Jan-Des (US$/barel) 64,3 7 2,3 97 ,0 61,6 7 9,4 95,0- Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$) 9.164,0 9.140,0 9.691,0 10.408,0 9.087 ,0 8.7 00,0- Volume BBM (ribu kiloliter) 37 .820,6 37 .437 ,3 38.224,3 37 .358,2 38.221,8 40.493,6> Premium 16.7 70,3 17.598,7 18.97 5,4 20.947 ,0 23.040,2 24.538,6> Kerosene (Minyak Tanah) 10.013,6 9.689,1 7.7 10,5 4.593,6 2.350,6 1.800,0> Minyak Solar 11.036,7 10.149,5 11.538,4 11.817 ,7 12.831,0 14.155,0- LPG (ribu kiloliter) - - 506,4 1.7 7 4,7 2.693,7 3.522,0- Alpha 14,1% 14,1% 9,0% 8,0% 556,0 595,5Sum ber : Kem enterian Keuanganrealisasi anggaran belanja subsidi BBM dalam kurun waktu tersebut antara lain berkaitandengan perkembangan harga minyak mentah Indonesia (ICP), yang dalam periode 2006-2011 mengalami kenaikan sebesar USD30,7 per barel (47,8 persen), yaitu dari sebesarUSD64,3 per barel pada tahun 2006 menjadi USD95,0 per barel pada tahun 2011 (lihatIV-86 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVGrafik IV.27). Selain itu, peningkatan beban belanja subsidi BBM tersebut juga dipengaruhioleh perkembangan volume konsumsi BBM. Dalam tahun 2011, volume konsumsi BBMbersubsidi diperkirakan mencapai 40,5 juta kiloliter, atau naik sebesar 2,7 juta kiloliter biladibandingkan dengan realisasi volume konsumsi BBM bersubsidi dalam tahun 2006, yangmencapai 37,8 juta kiloliter. (lihat Grafik IV.28). Peningkatan volume konsumsi BBMbersubsidi tersebut terutama disebabkan oleh peningkatan jumlah kendaraan bermotor danbelum dijalankannya program pengaturan pembatasan BBM bersubsidi.Triliun Rupiah160.0140.0120.0100.080.060.040.020.0-2006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Sumber : Kementerian KeuanganSubsidi BBMGRAFIK IV.27SUBSIDI BBM, 2006-2011ICP (USD/barel)USD/barrel120.0100.080.060.040.020.0-Juta kilo liter41,040,039,038,037,036,035,0GRAFIK IV.28VOLUME KONSUMSI BBM, 2006-20112006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Sumber : Kementerian ESDMDengan kecenderungan semakin meningkatnya beban subsidi BBM dari tahun ke tahun,maka perlu dilakukan langkah-langkah pengendalian, agar beban subsidi BBM tersebuttidak memberatkan APBN. Untuk itu, dalam periode 2006-2011, pemerintah telah melakukanbeberapa langkah kebijakan, antara lain: (1) pengalihan pemakaian minyak tanah bersubsidike gas (LPG) secara bertahap mulai tahun 2007; (2) meningkatkan pemanfaatan energialternatif dan diversifikasi energi; (3) melakukan kajian atas pembatasan kategori penggunaBBM bersubsidi serta pembatasan volume; (4) pengendalian penggunaan BBM bersubsidimelalui sistem distribusi tertutup secara bertahap dan penyempurnaan regulasi. Selainberbagai kebijakan di atas, kebijakan lain yang sudah dilakukan pemerintah dalam rangkamengendalikan beban subsidi BBM adalah melalui penyesuaian harga jual eceran BBMbersubsidi.Penyesuaian harga jual eceran BBM bersubsidi merupakan langkah terakhir yang akandilakukan pemerintah, apabila beban subsidi BBM dipandang sudah memberatkan APBN,dan akan mengganggu sustainabilitas APBN dalam jangka pendek maupun jangkamenengah. Dalam kurun waktu 2006-2011, pemerintah telah melakukan penyesuaian hargaBBM sebanyak 4 kali, yaitu pada bulan Mei 2008, awal Desember 2008, pertengahanDesember 2008, dan Januari 2009. Pada bulan Mei 2008, rata-rata harga BBM bersubsididinaikkan sebesar 28,7 persen, sebagai akibat dari meningkatnya ICP yang pada periodeJan-Mei 2008 rata-rata mencapai USD104,8 per barel, lebih tinggi USD47,6 per bareldibandingkan dengan asumsi dalam APBN 2008 sebesar USD57,0 per barel. Sementara itu,sejalan dengan penurunan ICP, hingga mencapai USD38,5 per barel, maka dalam rentangperiode bulan Desember 2008 sampai dengan bulan Januri 2009, dilakukan penurunanharga BBM bersubsidi hingga tiga kali, yaitu masing-masing 8,3 persen pada awal Desember2008, dan 10,9 persen pada pertengahan bulan Desember 2008, serta bulan Januari 2009sebesar 8,1 persen. Dalam tahun 2010 sampai dengan semester I tahun 2011, harga jualeceran BBM bersubsidi tidak mengalami perubahan (lihat Tabel IV.6).Nota Keuangan dan APBN 2012IV-87

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatTABEL IV.6PERKEMBANGAN HARGA ECERAN BBM BERSUBSIDI TAHUN 2006-2011(Rupiah/Liter)Uraian1 Jan 2006 - 23Mei 200824 Mei - 30 Nov20081 Des - 14 Des200815 Des 2008 -14 Jan 200915 Jan 2009 -Sekarang1. Premium 4.500 6.000 5.500 5.000 4.5002. Solar 4.300 5.500 5.500 4.800 4.5003. Minyak Tanah 2.000 2.500 2.500 2.500 2.500Sumber : Kementerian ESDMSelanjutnya, anggaran subsidi listrik diberikan dengan tujuan agar harga jual tenaga listrikdapat terjangkau oleh pelanggan dengan golongan tarif tertentu. Subsidi listrik dialokasikankarena rata-rata harga jual tenaga listrik (HJTL)-nya lebih rendah dari biaya pokokpenyediaan (BPP) tenaga listrik pada tegangan di golongan tarif tersebut. Anggaran subsidilistrik juga dialokasikan untuk mendukung ketersediaan listrik bagi industri, komersial danpelayanan masyarakat. Selain itu, pemberian subsidi listrik diharapkan dapat menjaminprogram investasi dan rehabilitasi sarana/prasarana dalam penyediaan tenaga listrik. Dalamrangka mengurangi beban subsidi listrik yang terus meningkat, pemerintah dan PT PLNberupaya menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain melalui: (1) program penghematanpemakaian listrik dengan melakukan penerapan tarif non-subsidi untuk pelanggan di atas6.600 VA dan penurunan susut jaringan (losses); dan (2) program diversifikasi energi primerdi pembangkit listrik dengan melakukan optimalisasi penggunaan gas, panas bumi, batubara,biodiesel, dan penggantian High Speed Diesel (HSD) menjadi marine fuel oil (MFO),peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatan biofuel dan panas bumi. Selain perbaikanpada sisi permintaan dan penawaran (demand and supply side), pemerintah jugamengupayakan pembenahan pada PT PLN (Persero). Untuk menjaga agar PT PLN (Persero)tidak mengalami kesulitan likuiditas dan pendanaan, maka pemerintah memberikan marginusaha. Pemberian margin usaha merupakan upaya agar kondisi keuangan PT PLN (Persero)semakin baik dan bankable, yang antara lain ditunjukkan dengan indikator consolidatedinterest coverage ratio (CICR) di atas 2 persen. Tingkat CICR di atas 2 persen diperlukanoleh PT PLN (Persero) agar dapat memenuhi syarat untuk melakukan penerbitan globalbond di pasar internasional. Pendanaan dari obligasi (pinjaman) di pasar internasionaltersebut diperlukan untuk pembangunan pembangkit listrik yang merupakan faktor pentingdalam menjamin ketersediaan pasokan listrik dan pertumbuhan penjualan tenaga listrik(growth sales) untuk memenuhi peningkatan kebutuhan masyarakat.Dalam rentang waktu 2006-2011, realisasi anggaran subsidi listrik secara nominal mengalamipeningkatan sebesar Rp35,2 triliun, atau tumbuh rata-rata 16,6 persen per tahun yaitu, darisebesar Rp30,4 triliun (0,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi sebesar Rp65,6triliun (0,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2011 (lihat Grafik IV.29). Kenaikan bebanbelanja subsidi listrik dalam kurun waktu tersebut, antara lain berkaitan dengan: (1) naiknyabiaya pokok penyediaan (BPP) tenaga listrik sebagai dampak dari masih dominannyapenggunaan BBM dalam sistem pembangkit listrik nasional; (2) perubahan nilai tukar rupiahterhadap dolar Amerika Serikat; dan (3) semakin meningkatnya penjualan tenaga listrikyang mencapai 157,4 tera watt hour (TWh) pada tahun 2011, dibandingkan penjualan tenagalistrik dalam tahun 2006 sebesar 111,9 TWh (lihat Grafik IV.30).IV-88 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVGRAFIK IV.29SUBSIDI LISTRIK, 2006-2011GRAFIK IV.30PERKEMBANGAN BPP DAN PENJUALAN LISTRIKTriliun Rupiah %100,02,080,060,040,01,61,20,8Rp/Kwh1400120010008006004001801501209060Tera Watt Hours20,00,420030-2006 2007 2008 2009 2010Subsidi Listrik% thd PDBSumber : Kementerian KeuanganAPBN-P2011-0Sumber : PT PLN, diolah2006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Penjualan listrik (Twh)BPP rata-rata (Rp/Kwh)0Dalam rangka mengendalikan subsidi listrik, pemerintah bersama DPR-RI sepakat untukmenurunkan subsidi listrik secara bertahap, dengan tidak mengorbankan masyarakatberpenghasilan rendah. Berkaitan dengan hal tersebut, pemerintah melakukan penyesuaiantarif tenaga listrik (TTL) rata-rata sebesar 10 persen sejak awal bulan Juli tahun 2010.Namun demikian, pemerintah tetap berpihak kepada masyarakat berpenghasilan rendah,dengan tidak memberlakukan kenaikan TTL bagi pelanggan listrik dengan daya 450 wattdan 900 watt.Subsidi Non EnergiSubsidi non-energi adalah alokasi anggaran yang diberikan kepada perusahaan/lembagayang memproduksi dan/atau menjual barang dan/atau jasa tertentu yang ditetapkan olehpemerintah selain BBM jenis tertentu, BBN,LPG tabung 3 kg dan tenaga listrik, sehinggaharga jualnya terjangkau oleh masyarakatberpendapatan rendah. Perkembanganrealisasi subsidi non-energi dalam rentangwaktu 2006–2011 secara nominalmengalami peningkatan sebesar Rp29,1triliun, atau tumbuh rata-rata 26,7 persen pertahun, dari sebesar Rp12,8 triliun (0,4 persenterhadap PDB) pada tahun 2006, dandiperkirakan mencapai Rp41,9 triliun (0,6persen terhadap PDB) pada tahun 2011 (lihatGrafik IV.31). Kenaikan realisasi anggaranTriliun Rupiahsubsidi nonenergi dalam kurun waktu tersebut antara lain berkaitan dengan: (1) perubahanparameter subsidi, antara lain volume pupuk dan benih bersubsidi, jumlah rumah tanggasasaran (RTS), dan harga pokok produksi; dan (2) adanya realokasi ke bagian anggarankementerian negara/lembaga.Perkembangan realisasi anggaran subsidi pangan dipengaruhi oleh beberapa parameter,antara lain: (1) jumlah rumah tangga sasaran (RTS) yang mempunyai hak untuk membeliraskin; (2) kuantum raskin per RTS per bulan; (3) durasi penjualan raskin; dan (4) subsidiharga raskin (selisih harga pembelian beras (HPB) oleh Bulog dengan harga jual raskin) perkilogram. Perkembangan realisasi anggaran subsidi pangan, selama kurun waktu 2006–2011, secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp9,9 triliun atau tumbuh rata-rata60,040,020,0-2006 2007 2008 2009 2010Sumber : Kementerian KeuanganGRAFIK IV.31SUBSIDI NONENERGI, 2006-2011Subsidi Nonenergi% thd PDBAPBN-P2011%1,20,80,4-Nota Keuangan dan APBN 2012IV-89

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat23,5 persen per tahun, dari sebesar Rp5,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun2006 menjadi Rp15,2 triliun pada tahun 2010 (0,2 persen terhadap PDB), dan diperkirakanmenjadi Rp15,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Kenaikan anggaransubsidi pangan dalam kurun waktu tersebut berkaitan dengan: (1) bertambahnya kuantumraskin yang disalurkan, dari sebesar 1,6 juta ton pada tahun 2006, dan diperkirakan mencapai3,1 juta ton pada tahun 2011; (2) makin tingginya sasaran penerima subsidi harga raskin(RTS), dari 10,8 juta RTS pada tahun 2006 menjadi 17,5 juta RTS pada tahun 2011; dan(3) makin tingginya subsidi harga raskin dari Rp3.275,0/kg/RTS pada tahun 2006 menjadiRp4.850/kg/RTS pada tahun 2011.Selanjutnya, dalam kurun waktu 2006–2011, realisasi subsidi pupuk yang disalurkan melaluiBUMN produsen pupuk (PT Pupuk Sriwijaya, PT Pupuk Petrokimia Gresik, PT Pupuk KujangCikampek, PT Pupuk Kaltim, dan PT Pupuk Iskandar Muda), dan bantuan langsung pupuk(BLP) yang disalurkan melalui PT Sang Hyang Seri dan PT Pertani dalam rangka mendukungprogram revitalisasi pertanian, menunjukkan kecenderungan yang terus meningkat.Perkembangan realisasi anggaran subsidi pupuk selama kurun waktu 2006–2011 secaranominal mengalami peningkatan sebesar Rp15,6 triliun, atau tumbuh rata-rata 42,8 persenper tahun, yaitu dari sebesar Rp3,2 triliun (0,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2006menjadi Rp18,4 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan diperkirakanmeningkat mencapai Rp18,8 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. kenaikanrealisasi anggaran subsidi pupuk tahun 2006-2011 berkaitan dengan: (1) meningkatnyavolume pupuk bersubsidi dari 5,7 juta ton pada tahun 2006 dan diperkirakan menjadi 9,8juta ton pada tahun 2011; (2) adanya tambahan anggaran untuk kurang bayar subsidipupuk tahun 2008 dan 2009 masing-masing sebesar Rp458,4 miliar dan Rp1.967,6 miliar;dan (3) makin besarnya subsidi harga pupuk (selisih antara harga pokok produksi (HPP)dengan harga eceran tertinggi (HET)) (lihat Tabel IV.7).TABEL IV.7PERKEMBANGAN SUBSIDI PUPUK, 2006-2011Uraian2006 2007 2008 2009 20102011APBN-PSubsidi Pupuk (triliun rupiah) 3,2 6,3 15,2 18,3 18,4 18,8 **)Faktor-faktor yang mempengaruhi :a. Volume (ribu ton) 5.674,0 6.353,0 6.891,0 7.612,5 7.355,0 9.753,9- Urea 3.962,0 4.249,0 4.558,0 4.624,9 4.279,0 5.100,0- SP-36/Superphose 711,0 765,0 558,0 582,1 644,0 750,0- ZA 601,0 702,0 751,0 751,3 713,0 850,0- NPK 400,0 637,0 956,0 1.417,7 1.473,0 2.349,9- Organik 68,0 236,5 246,0 704,0b. Harga Pokok Produksi (Rp000/ton)- Urea 1.352,0 1.803,0 2.153,0 2.729,1 2.729,1 3.132,4- SP-36/Superphose 1.654,0 2.432,0 2.655,0 2.525,6 2.525,6 3.138,9- ZA 1.182,0 1.815,0 3.573,0 2.498,0 2.498,0 2.421,8- NPK 2.227,0 3.104,0 5.134,0 5.164,8 5.164,8 5.099,8- Organik - - 1.582,0 1.508,1 1.525,5 1.665,1-c. Harga Eceran Tertinggi (Rp000/ton)- Urea 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.600,0 1.600,0- SP-36/Superphose 1.550,0 1.550,0 1.550,0 1.550,0 2.000,0 2.000,0- ZA 1.050,0 1.050,0 1.050,0 1.050,0 1.400,0 1.400,0- NPK 1.750,0 1.750,0 1.750,0 1.722,0 2.300,0 2.300,0- Organik *) - - 1.000,0 500,0 700,0 700,0Ket:*) HET pupuk organik tahun 2011 untuk periode Januari sd. Maret Rp700,0/kg, dan April sd. Desember turun menjadi Rp500,0/kg**) Termasuk kurang bayar subsidi pupuk tahun 2008 dan 2009 sebesar Rp2,4 TSumber : Kementerian PertanianIV-90 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVPeningkatan anggaran subsidi pupuk tersebut sejalan dengan upaya untuk mendukung,menjaga, serta meningkatkan program ketahanan pangan nasional melalui peningkatanproduksi, produktivitas, dan mutu produk pertanian (khususnya beras). Selanjutnya, dalamrangka mengurangi anggaran subsidi pupuk, pemerintah tetap akan melakukan penyaluransubsidi pupuk berdasarkan Rencana Definitif Kebutuhan Kelompok (RDKK) pada kelompokpetani di setiap wilayah. Selain itu, pemerintah juga akan memperbaiki mekanismepenyaluran subsidi pupuk dengan pemberian subsidi pupuk secara langsung kepada parapetani (redesign subsidy).Selain subsidi pupuk, dalam upaya memberikan dukungan terhadap program revitalisasipertanian, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi benih. Pemberian subsidibenih tersebut ditujukan untuk menyediakan benih padi, jagung, dan kedelai dengan hargayang terjangkau oleh para petani. Dalam kurun waktu 2006–2010, dalam pos subsidi benih,selain ditampung subsidi harga juga ditampung anggaran untuk bantuan langsung benihunggul (BLBU) dan cadangan benih nasional (CBN). Realisasi anggaran subsidi benih dalamkurun waktu tersebut secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp2,0 triliun, atautumbuh rata-rata 101,9 persen per tahun, dari sebesar Rp0,1 triliun pada tahun 2006 menjadiRp2,2 triliun pada tahun 2010. Namun sejak tahun 2011, alokasi anggaran subsidi benihmenurun signifikan menjadi sebesar Rp120,3 miliar, atau turun Rp2,1 triliun dibandingkandengan beban subsidi benih pada tahun sebelumnya sebesar Rp2,2 triliun. Hal ini disebabkansejak tahun 2011, subsidi benih hanya menampung subsidi harga, sedangkan alokasianggaran untuk BLBU dan CBN masing-masing telah direalokasi ke bagian anggarankementerian negara/lembaga dan belanja lain-lain. Hal ini dilakukan dalam rangkameningkatkan akuntabilitas pengelolaan bagian anggaran bendahara umum negara (BA-999) dan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK.Selain penyediaan subsidi pangan, pupuk dan benih, pemerintah juga mengalokasikananggaran untuk subsidi/bantuan dalam rangka kewajiban pelayanan publik (public serviceobligation/PSO) kepada BUMN tertentu, sehingga harga jual pelayanan yang diberikandapat terjangkau masyarakat. Dalam kurun waktu 2006–2011, realisasi anggaran subsidi/bantuan dalam rangka PSO secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp54,4 miliar,atau tumbuh rata-rata 0,6 persen per tahun, dari sebesar Rp1,8 triliun pada tahun 2006menjadi Rp1,4 triliun pada tahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp1,8 triliun pada tahun2011. Meningkatnya alokasi anggaran bantuan/subsidi PSO dalam kurun waktu tersebutterutama berkaitan dengan kenaikan biaya pokok produksi atas penyediaan barang/jasayang mendapat subsidi/PSO. Anggaran belanja bantuan/subsidi PSO tersebut dialokasikanmasing-masing kepada PT Kereta Api (Persero) untuk penugasan layanan jasa angkutankereta api penumpang kelas ekonomi; PT Pelni untuk penugasan layanan jasa angkutanpenumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo untuk tugas layanan jasa pos di daerahterpencil; dan Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara untuk penugasan layananberita berupa teks, foto, radio, multimedia, english news, dan televisi.Dalam kurun waktu yang sama, perkembangan realisasi subsidi bunga kredit program secaranominal mengalami peningkatan sebesar Rp1,6 triliun, atau tumbuh rata-rata 45,5 persenper tahun, yaitu dari sebesar Rp0,3 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp0,8 triliun padatahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp1,9 triliun pada tahun 2011. Kenaikan realisasianggaran subsidi bunga kredit program yang sangat signifikan dalam kurun waktu tersebut,selain dipengaruhi oleh perkembangan suku bunga kredit, juga ditentukan oleh besarnyaNota Keuangan dan APBN 2012IV-91

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatoutstanding kredit program, baik yang berasal dari skema kredit eks kredit likuiditas BankIndonesia (KLBI), maupun kredit ketahanan pangan dan energi (KKP-E), termasuk risksharing KKP-E. Selain itu, peningkatan realisasi anggaran subsidi bunga kredit programjuga berkaitan dengan pengembangan energi nabati (biofuel) dan kredit pengembanganenergi nabati dan revitalisasi perkebunan (KPEN-RP) dan jaminan untuk Kredit UsahaRakyat (KUR) dalam rangka membantu usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM).Selain berbagai jenis subsidi tersebut, pemerintah juga mengalokasikan anggaran subsidipajak untuk mendukung program stabilisasi harga kebutuhan pokok dan perkembanganindustri nasional yang strategis. Perkembangan realisasi subsidi pajak ini sangat tergantungkepada jenis komoditi atau sektor-sektor tertentu yang diberikan fasilitas pajak dalam bentukpajak ditanggung pemerintah (DTP). Dalam kurun waktu 2006–2011, perkembanganrealisasi subsidi pajak DTP secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp2,1 triliunatau tumbuh dengan rata-rata 16,5 persen per tahun, dari sebesar Rp1,9 triliun (0,1 persenterhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi sebesar Rp14,8 triliun (0,2 persen terhadap PDB)pada tahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp4,0 triliun (0,1 persen terhadap PDB) padatahun 2011. Pada tahun 2011 tersebut, subsidi pajak mengalami penurunan secara signifikandibanding tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh dihapuskannya fasilitas pajakpertambahan nilai ditanggung pemerintah (PPN DTP), sedangkan fasilitas PPN atas BBMbersubsidi jenis tertentu dan LPG tabung 3 kg direalokasi dari pos subsidi pajak ke pos subsidiBBM. Langkah ini merupakan tindak lanjut dari hasil temuan BPK, sehingga diharapkankedepan pelaksanaan APBN semakin transparan dan akuntabel. Perkembangan realisasisubsidi dalam periode tahun 2006-2011 dapat diikuti dalam Tabel IV.8.Tabel IV.8PERKEMBANGAN SUBSIDI, 2006-2011(dalam miliar rupiah)Uraian 2006 2007 2008 2009 20102011APBN-PA. ENERGI 94.605,4 116.865,9 223.013,2 94.585,9 139.952,9 195.288,7- BBM 64.212,1 83.792,3 139.106,7 45.039,4 82.351,3 129.723,6- Listrik 30.393,3 33.073,5 83.906,5 49.546,5 57.601,6 65.565,1B. NON ENERGI 12.826,4 33.348,6 52.278,2 43.496,3 52.754,1 41.906,0- Pangan 5.320,2 6.584,3 12.095,9 12.987,0 15.153,8 15.267,0- Pupuk 3.165,7 6.260,5 15.181,5 18.329,0 18.410,9 18.803,0- Benih 131,1 479,0 985,2 1.597,2 2.177,5 120,3- PSO 1.795,0 1.025,0 1.729,1 1.339,4 1.373,9 1.849,4- Bunga Kredit Program 286,2 347,5 939,3 1.070,0 823,0 1.866,2- Minyak Goreng - 24,6 103,3 - - -- Kedelai - - 225,7 - - -- DTP 1.863,8 17.113,6 21.018,2 8.173,6 14.815,1 4.000,0- Subsidi Lainnya 264,4 1.514,0 - - - -TOTAL107.431,8 150.214,5 275.291,4 138.082,2 192.707,1 237.194,7Sumber: Kementerian KeuanganBelanja HibahBelanja hibah merupakan belanja pemerintah pusat dalam bentuk uang, barang, atau jasadari Pemerintah kepada BUMN, pemerintah negara lain, lembaga/organisasi internasional,pemerintah daerah khususnya pinjaman dan atau hibah luar negeri yang diterushibahkanIV-92 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVke daerah yang tidak perlu dibayar kembali, bersifat tidak wajib dan tidak mengikat, tidaksecara terus menerus, bersifat sukarela dengan pengalihan hak dan dilakukan dengan naskahperjanjian antara pemberi hibah dan penerima hibah.Dalam kurun waktu 2006-2008, pemerintah tidak mengalokasikan anggaran belanja hibahdalam APBN maupun APBN-P. Pemerintah mulai mengalokasikan anggaran belanja hibahdalam APBN-P tahun 2009 sebesar Rp31,6 miliar, namun dari anggaran yang dialokasikantersebut tidak dapat diserap seluruhnya dikarenakan proses penerbitan dokumen pencairanyang tidak terselesaikan sampai akhir tahun. Pada tahun 2010, realisasi belanja hibahmencapai Rp70,0 miliar atau 28,8 persen dari pagunya dalam APBN-P 2010 sebesar Rp243,2miliar. Masih rendahnya capaian realisasi tersebut terkait dengan kesiapan daerah dalammelaksanakan kegiatan tersebut.Untuk tahun 2011, Pemerintah mengalokasikan anggaran belanja hibah dalam APBN-P2011 sebesar Rp404,9 miliar. Jumlah tersebut merupakan penerusan pinjaman dan/atauhibah luar negeri ke daerah, yang akan digunakan untuk: (1) Mass rapid transit (MRT)project sebesar Rp44,2 miliar; (2) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC) sebesarRp109,3 miliar; (3) Program hibah air minum sebesar Rp162,2 miliar; (4) Program hibahair limbah terpusat sebesar Rp16,9 miliar; (5) Water and Sanitation Program-Sub programD (WASAP-D) sebesar Rp18,0 miliar; dan (6) Infrastructure Enhancement Grant (IEG) –Sanitasi sebesar Rp54,4 miliar.Bantuan SosialSebagai pengeluaran Pemerintah dalam bentuk uang atau barang, bantuan sosial diberikankepada masyarakat tertentu guna melindungi mereka dari kemungkinan terjadinya berbagairisiko sosial, serta bertujuan untuk meningkatkan taraf kesejahteraan masyarakat. Bantuansosial dapat langsung diberikan kepada individu, kelompok, atau komunitas yang secaraekonomi lemah/kurang mampu. Dalam hal durasi pemberiannya, bantuan sosial dapatbersifat sementara, yaitu bantuan yang diberikan secara tidak terus-menerus dan dihentikanpada saat pihak yang menerima bantuan telah terlepas dari masalah sosial (misalnyabantuan untuk korban bencana alam), maupun bantuan yang bersifat tetap, yaitu bantuanyang diberikan secara terus-menerus untuk mempertahankan taraf kesejahteraan sosial(misalnya bantuan untuk penyandang cacat). Di samping itu bantuan sosial dapat diberikandengan syarat (conditional) atau tanpa syarat (unconditional). Selain itu, pelaksanaanbantuan sosial dapat dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga sesuai dengan tugasdan kewenangannya masing-masing, atau melalui Bendahara Umum Negara (BA 999)yang diperuntukkan bagi penanggulangan bencana alam pada saat prabencana, saat tanggapdarurat, dan pascabencana.Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi anggaran bantuan sosial mengalami peningkatanrata-rata sebesar 15,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp40,7 triliun (1,2 persen terhadapPDB) dalam tahun 2006, diperkirakan menjadi sebesar Rp81,8 triliun (1,1 persen terhadapPDB) dalam APBN-P 2011. Peningkatan realisasi anggaran bantuan sosial dalam kurunwaktu tersebut, sebagian besar merupakan bantuan sosial yang dialokasikan melaluikementerian negara/lembaga, yang diantaranya berkaitan dengan bertambahnya cakupanpenerima bantuan sosial dalam masyarakat dan meningkatnya nilai bantuan sosial kepadamasyarakat, yang diberikan dalam rangka melindungi masyarakat dari kemungkinanterjadinya risiko sosial. (lihat Grafik IV.32).Nota Keuangan dan APBN 2012IV-93

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatBerbagai program/kegiatan yang terkaitdengan bantuan sosial diantaranyaadalah (1) bidang pendidikan yangdigunakan untuk bantuan operasionalsekolah (BOS), beasiswa untuk siswa danmahasiswa miskin, dan (2) bidangkesehatan yang digunakan untukpelayanan kesehatan penduduk miskin diPuskesmas dan jaringannya serta dirumah sakit kelas III Pemerintah/rumah sakit swasta yang ditunjuk olehPemerintah melalui program Jamkesmas. Program lainnya adalah (3) bidang pemberdayaanmasyarakat melalui program PNPM Mandiri, diantaranya adalah PNPM Perdesaan, PNPMPerkotaan, PNPM Infrastruktur Perdesaan, PNPM Daerah Tertinggal dan Khusus, sertaPNPM Infrastruktur Sosial Ekonomi Wilayah; (4) Program Keluarga Harapan (PKH) yangbertujuan untuk meningkatkan kualitas sumber daya masyarakat miskin, melaluipemberdayaan kaum ibu dalam mendorong anaknya agar tetap sehat dan bersekolah; serta(5) bantuan dalam rangka penanggulangan bencana alam yang merupakan bantuan untukkondisi darurat dalam hal terjadi bencana alam, yang meliputi kegiatan tahap prabencana,saat tanggap darurat, dan pascabencana.Dalam kurun waktu 2006-2010 realisasi anggaran bantuan sosial pada bidang pendidikan,yang digunakan untuk bantuan langsung (block grant) sekolah/lembaga/guru, bantuanimbal swadaya sekolah, dan bantuan beasiswa, mengalami peningkatan rata-rata sebesar25,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp17,7 triliun (43,6 persen terhadap total belanjabantuan sosial) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp43,4 triliun (63,2 persen terhadaptotal belanja bantuan sosial) dalam tahun 2010. Selanjutnya, dalam tahun 2011 alokasibantuan sosial di bidang pendidikan mengalami peningkatan menjadi sebesar Rp46,2 triliundikarenakan adanya tambahan dana penyesuaian pendidikan. Namun pada saat bersamaanjuga dilakukan realokasi bantuan operasional sekolah (BOS) yang semula ditampung dalamDIPA Kementerian Pendidikan Nasional menjadi ke dalam pos transfer ke daerah, sehinggaseluruh pelaksanaannya menjadi kewenangan pemerintah daerah. Sejalan dengan kebijakanrealokasi anggaran BOS dari DIPAKementerian Pendidikan Nasional kedalam pos transfer ke daerah, makauntuk tahun 2011 alokasi BOS dalambelanja Pemerintah pusat diperkirakanmenjadi Rp3,0 triliun. Jumlah tersebutdiperuntukkan bagi 7,3 juta siswaMadrasah Ibtidayah, siswa MadrasahTsanawiyah,siswa Ula dan siswa Wusthadalam koordinasi dan binaanKementerian Agama. (lihat GrafikIV.33)Triliun RupiahBantuan operasional sekolah (BOS), merupakan salah satu komponen penting dari bantuansosial bidang pendidikan, yang diberikan dengan tujuan utama untuk membebaskan biayaTriliun rupiahGRAFIK IV.32PERKEMBANGAN BELANJA BANTUAN SOSIAL, 2006-2011100605040302010080604020040,749,857,773,868,681,82006 2007 2008 2009 2010 2011Melalui K/L Non K/L (Dana Cadangan Bencana)APBN-PSumber : Kementerian KeuanganGRAFIK IV.33BELANJA BANTUAN SOSIAL BIDANG PENDIDIKAN, 2006-201117,723,335,052,943,446,22006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian KeuanganIV-94 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpendidikan bagi siswa tidak mampu, dan meringankan beban siswa lain agar semua siswadapat memperoleh layanan pendidikan dasar yang lebih bermutu sampai tamat, dalamrangka penuntasan Wajib Belajar Pendidikan Dasar 9 Tahun. Dalam kurun waktu 2006–2010, anggaran BOS mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,1 persen per tahun, yaitudari sebesar Rp9,8 triliun dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp19,8 triliun dalam tahun2010. Kenaikan anggaran BOS yang cukup signifikan dalam rentang waktu tersebut,terutama berkaitan dengan meningkatnya cakupan penerima BOS, yaitu dari 33,7 jutasiswa dalam tahun 2006 menjadi 44,1 juta siswa dalam tahun 2010.Selanjutnya, nilai bantuan yang diberikan kepada siswa juga mengalami peningkatan dalamkurun waktu 2006-2011, yaitu dari Rp235.000 per murid per tahun untuk tingkat SD dalamtahun 2006 menjadi Rp254.000 per murid dalam tahun 2008. Untuk murid SMP/sederajat,besarnya bantuan meningkat dari sebesar Rp324.500 per murid per tahun dalam tahun2006 menjadi Rp354.000 per murid dalam tahun 2008. Mulai tahun 2010 sampai dengantahun 2011, besarnya bantuan operasional sekolah dibedakan antara sekolah yang terletakdi daerah perkotaan, dengan sekolah yang terdapat di daerah perdesaan. Bantuan operasionalsekolah SD/sederajat untuk daerah perkotaan dialokasikan sebesar Rp400.000 per muridper tahun, dan SMP/sederajat sebesar Rp575.000 per murid per tahun, sedangkan bantuanoperasional sekolah SD/sederajat untuk daerah perdesaan dialokasikan sebesar Rp397.000per murid per tahun, dan SMP/sederajat sebesar Rp570.000 per murid per tahun.Selain itu, anggaran bantuan sosial bidang pendidikan juga digunakan untuk pemberianbantuan beasiswa bagi siswa/mahasiswa miskin, yang dianggarkan mulai tahun 2008dengan tujuan antara lain untuk: (1) memberikan peluang kelulusan bagi siswa/mahasiswakurang mampu; (2) mengurangi jumlah siswa/mahasiswa putus sekolah akibatpermasalahan biaya pendidikan; dan (3) meringankan biaya pendidikan siswa/mahasiswakurang mampu. Program bantuan beasiswa miskin diberikan untuk siswa SD, siswa SMP,siswa MI, siswa MTs, siswa SMA, siswa SMK, siswa MA, mahasiswa Perguruan Tinggi, danmahasiswa Perguruan Tinggi Agama. Dalam kurun waktu 2008–2011, alokasi anggaranuntuk bantuan beasiswa bagi siswa/mahasiswa miskin mengalami peningkatan rata-rata27,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,3 triliun dalam tahun 2008, menjadi Rp4,7triliun dalam tahun 2011. Kenaikan alokasi anggaran beasiswa untuk siswa/mahasiswamiskin dalam kurun waktu 2008-2011 tersebut, terutama disebabkan oleh meningkatnyacakupan penerima beasiswa untuk siswa/mahasiswa miskin, yaitu dari 1,8 juta siswa SDdan SMP pada tahun 2008 menjadi 5,6 juta siswa SD dan SMP pada tahun 2011. Untukkategori siswa madrasah aliyah (MA), cakupan penerima sebanyak 210 ribu siswa dalamtahun 2008, meningkat menjadi 455 ribu siswa dalam tahun 2011. Hal yang sama jugaterjadi pada kategori SMA dan SMK, dimana pada tahun 2008, cakupan penerima programbeasiswa pada kategori tersebut sebanyak 732 ribu siswa, dan mencapai 1,2 juta siswa padatahun 2011. Pada kategori Perguruan Tinggi dan Perguruan Tinggi Agama juga mengalamipeningkatan cakupan penerima, yaitu dari sebanyak 210 ribu mahasiswa pada tahun 2008meningkat menjadi 430 ribu mahasiswa pada tahun 2011.Anggaran untuk melaksanakan program pelayanan kesehatan penduduk miskin dipuskesmas dan di kelas III rumah sakit pemerintah/rumah sakit swasta yang ditunjukpemerintah melalui program Jamkesmas dalam kurun waktu 2006–2011 mengalamipeningkatan rata-rata sebesar 17,8 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,8 triliun dalamNota Keuangan dan APBN 2012IV-95

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusattahun 2006 menjadi sebesar Rp6,3 triliundalam tahun 2011. Kenaikan realisasianggaran pada program pelayanankesehatan penduduk miskin di puskesmasdan di kelas III rumah sakit pemerintah/rumah sakit swasta yang ditunjukpemerintah dalam kurun waktu tersebut,terutama berkaitan dengan meningkatnyajumlah masyarakat yang menerimabantuan, yaitu dari 60 juta jiwa dalamtahun 2006 menjadi 76,4 juta jiwa dalamtahun 2011. (lihat Grafik IV.34).Triliun Rupiah76543210GRAFIK IV.34PERKEMBANGAN BELANJA JAMKESMAS, 2006-20112,84,42006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PPelayanan kesehatan Dasar di PuskesmasSumber : Kementerian Keuangan4,7 4,55,16,3Pelayanan Kesehatan Rujukan di RS Kelas IIIPada program keluarga harapan (PKH), besaran anggaran dalam kurun waktu 2007–2011mengalami peningkatan rata-rata 17,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp843,6 miliardalam tahun 2007 menjadi Rp1,6 triliun dalam tahun 2011. Kenaikan realisasi anggaranpada program keluarga harapan dalam kurun waktu tersebut terutama berkaitan denganmeningkatnya penerima bantuan tunai bersyarat, yakni dari 500 ribu Rumah Tangga SangatMiskin (RTSM) menjadi 1.116 ribu RTSM. Penambahan jumlah RTSM tersebut disertai puladengan penambahan cakupan geografis program, yaitu dari 348 kecamatan dalam tahun2007 menjadi 1.434 kecamatan dalam tahun 2011. PKH yang dialokasikan mulai tahun2007, diberikan dalam rangka mempercepat penanggulangan kemiskinan, danpengembangan kebijakan di bidang perlindungan sosial. PKH ini, merupakan upayamembangun sistem perlindungan sosial dengan memberikan bantuan uang tunai kepadaRTSM, yang bertujuan untuk meningkatkan kondisi sosial ekonomi RTSM, meningkatkantaraf pendidikan anak-anak RTSM, serta meningkatkan status kesehatan dan gizi ibu hamil,ibu nifas, dan anak di bawah enam tahun. Penerima bantuan PKH adalah RTSM yangmemiliki anggota keluarga yang terdiri dari anak usia 0–15 tahun (usia 15–18 tahun namunbelum menyelesaikan pendidikan dasar), dan/atau ibu hamil/nifas. PKH memberikanbantuan tunai kepada RTSM, dengan mewajibkan RTSM tersebut mengikuti persyaratanyang ditetapkan, yaitu: (1) menyekolahkan anaknya di satuan pendidikan, dan menghadirikelas minimal 85 persen hari sekolah/tatap muka dalam sebulan selama tahun ajaranberlangsung; dan (2) melakukan kunjungan rutin ke fasilitas kesehatan bagi anak usia 0–6tahun, ibu hamil, dan ibu nifas.Anggaran PNPM Perdesaan (Program Pengembangan Kecamatan) dalam kurun waktu2006–2011 mengalami peningkatan rata-rata 45,1 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp1,5triliun dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp9,8 triliun dalam tahun 2011. Kenaikan realisasiPNPM Perdesaan dalam kurun waktu tersebut berkaitan dengan meningkatnya jumlahkecamatan yang menerima bantuan, yaitu dari 1.144 kecamatan dalam tahun 2006 menjadi5.020 kecamatan dalam tahun 2011. Sementara itu, anggaran PNPM Perkotaan (ProgramPenanggulangan Kemiskinan Perkotaan) dalam kurun waktu 2006—2011 mengalamipertumbuhan rata-rata 31,2 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp375,3 miliar dalam tahun2006 meningkat menjadi sebesar Rp1.457,8 miliar dalam tahun 2011. Realisasi anggaranPNPM Perkotaan yang meningkat cukup signifikan dalam kurun waktu tersebut, selaindisebabkan oleh peningkatan jumlah alokasi bantuan kepada setiap kecamatan, jugadipengaruhi oleh bertambahnya jumlah kecamatan yang menerima bantuan. ProgramPNPM Mandiri tersebut dialokasikan dalam rangka meningkatkan kapasitas masyarakat,IV-96 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVbaik secara individu maupun berkelompok dalam memecahkan berbagai persoalan,khususnya terkait dengan upaya peningkatan kualitas hidup, kemandirian, dankesejahteraannya. Mekanisme PNPM Mandiri dalam upaya menanggulangi kemiskinanditempuh dengan melibatkan unsur masyarakat, mulai dari tahap perencanaan, pelaksanaan,hingga pemantauan dan evaluasi, sehingga masyarakat bukan sebagai obyek, melainkansebagai subyek dalam upaya penanggulangan kemiskinan sehingga sasaran penanggulangankemiskinan dapat tercapai. Belanja bantuan sosial untuk lembaga sosial lainnya dalam kurunwaktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 30,0 persen per tahun, yaitu dari sebesarRp7,9 triliun dalam tahun 2006 dan diperkirakan mencapai Rp29,3 triliun dalam tahun2011. Peningkatan alokasi bantuan sosialuntuk lembaga sosial lainnya selama kurunwaktu tersebut, terutama berkaitan denganupaya pemerintah untuk mewujudkanagenda pembangunan nasional dalamRPJMN 2010-2014, yaitu meningkatkankesejahteraan masyarakat dan pemenuhankebutuhan dasar melalui peningkatan aksesmasyarakat terhadap sarana pendidikan dankesehatan yang berkualitas, pemberdayaanmasyarakat, serta program keluargaharapan secara berkesinambungan. (lihatGrafik IV.35)Belanja Lain-lainPerkembangan realisasi anggaran belanja lain-lain secara nominal mengalami fluktuasinamun memiliki trend yang semakin menurun pada kurun waktu 2006-2011. Perkembanganrealisasi anggaran belanja lain-lain tersebut, berkaitan erat dengan berbagai kebijakan yangditetapkan oleh pemerintah. Pada tahun 2006, realisasi belanja lain-lain mencapai Rp37,4triliun (8,5 persen terhadap total belanja pemerintah pusat) dan turun menjadi Rp15,6 triliun(1,7 persen terhadap total belanja pemerintah pusat) pada tahun 2011. Meskipun realisasibelanja lain-lain secara nominal menurun, namun realisasi penyerapan belanja lain-laindari pagunya pada kurun waktu 2006-2011 mengalami kenaikan dari 88,5 persen terhadapAPBN-P 2006, dan diperkirakan menjadi 92,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-Ptahun 2011. Realisasi anggaran belanja lain-lain tersebut, antara lain berasal dari realisasianggaran untuk: (1) pengeluaran mendesak dan belum terprogram; (2) pengeluaranterprogram; (3) belanja penunjang; dan (4) cadangan.Realisasi belanja lain-lain dalam kurun waktu 2006-2011, sangat dipengaruhi oleh berbagaikebijakan pemerintah yang alokasi anggarannya belum tertampung dalam jenis belanjapegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, dan bantuansosial. Pada tahun 2006, sumber terbesar realisasi anggaran belanja lain-lain adalah darirealisasi anggaran bantuan langsung tunai (BLT), dana rehabilitasi dan rekonstruksi DaerahIstimewa Yogyakarta dan Jawa Tengah, serta dana kurang bayar subsidi pupuk. Untuktahun 2007, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagian besar disumbang dari alokasianggaran untuk rehabilitasi dan rekonstruksi Daerah Istimewa Yogyakarta dan Jawa Tengahserta alokasi anggaran untuk mendukung program konversi minyak tanah ke LPG. Dalamtahun 2008, realisasi anggaran belanja lain-lain meningkat cukup signifikan, yang berasaldari penambahan kebutuhan pendanaan untuk kebijakan pemerintah yang bersifat ad-hoc,Triliun RupiahGRAFIK IV.35BELANJA BANTUAN LEMBAGA SOSIAL LAINNYA, 2006-20113025201510507,911,418,616,420,629,32006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PSumber : Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012IV-97

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatseperti Bantuan Langsung Tunai, kebutuhan dana untuk persiapan penyelenggaraan Pemilu,serta berbagai program lainnya, seperti program pengadaan sarana dan prasarana konversiminyak tanah ke LPG. Realisasi anggaran belanja lain-lain tahun 2009 menyerap sebagianbesar alokasi anggaran untuk program-program prioritas pemerintah pada tahun 2009 sepertipendanaan untuk Pemilu, sarana dan prasarana konversi energi, BLT, serta penuntasankesinambungan rehabilitasi dan rekonstruksi di Provinsi NAD dan Kepulauan Nias pascaberakhirnya mandat BRR NAD-Nias. Selanjutnya pada tahun 2010, realisasi anggaranbelanja lain-lain sebagian besar berasal dari realisasi anggaran dana untuk belanja karenarugi selisih kurs serta realisasi anggaran untuk satuan kerja yang belum memiliki BagianAnggaran (BA). Sedangkan untuk tahun 2011, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagianbesar diperkirakan berasal dari realisasi anggaran belanja operasional satuan kerja yangbelum memiliki BA, realisasi jasa perbendaharaan, dan pengeluaran mendesak.4.3 Kaitan Antara RKP Tahun 2012 dengan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat, APBN Tahun 2012Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), selain disesuaikan dengankebutuhan penyelenggaraan pemerintahan dan kemampuan dalam menghimpunpendapatan negara, juga harus berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) sepertiyang diamanatkan dalam pasal 12 Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang KeuanganNegara. Dengan demikian, program-program pembangunan beserta sasaran-sasaran yangditetapkan dalam RKP tahun tertentu, sepanjang terkait dengan intervensi anggaran akandijabarkan dan memperoleh prioritas pendanaan di dalam APBN tahun bersangkutan.Selanjutnya, mengingat masalah dan tantangan yang dihadapi pemerintah setiap tahunberbeda, maka RKP disusun dengan tema pembangunan nasional yang disesuaikan dengantantangan yang dihadapi dalam tahun bersangkutan, serta rencana tindak yang akan diambildalam tahun berikutnya. Tema pembangunan tersebut, selanjutnya dijabarkan ke dalamprioritas-prioritas pembangunan, yang dirinci lebih lanjut ke dalam fokus prioritas, dankegiatan prioritas pembangunan untuk mencapai sasaran-sasaran pembangunansebagaimana ditetapkan dalam RKP.Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan yang ditetapkandalam RKP tersebut, maka setiap satuan kerja akan menyusun rencana kerja dan anggarankementerian negara/lembaga (RKA-KL) sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masingK/L dalam menunjang pelaksanaan tugas pemerintahan. RKA-KL, sebagai dokumenpenganggaran dalam APBN, disusun dengan menggunakan pendekatan fungsi, subfungsi,dan program.Pada subbagian ini akan diuraikan mengenai keterkaitan antara RKP dengan alokasianggaran belanja Pemerintah Pusat dalam APBN, proses penetapan tema pembangunannasional yang dimulai dari masalah dan tantangan yang dihadapi, hingga proses penentuanprioritas dan pengalokasian anggaran sesuai dengan prioritas.4.3.1 Masalah dan Tantangan Pokok Pembangunan 2012Meskipun berbagai kemajuan pembangunan pada tahun 2011 diperkirakan akan lebih baikdari yang telah dicapai pada tahun 2010, namun masih banyak permasalahan yang harusIV-98 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdipecahkan dalam pembangunan tahun 2012 agar berbagai sasaran yang telah ditetapkandalam RPJM 2010-2014 yang bermuara pada peningkatan kesejahteraan rakyat dapattercapai.Kemajuan perekonomian sudah cukup baik. Pertumbuhan ekonomi yang sudah dicapaiterus meningkat dan cukup tinggi. Namun demikian, penyumbang dari pertumbuhanekonomi masih terpusat pada sektor-sektor dan wilayah-wilayah tertentu. Pemerataaanmanfaat dari pertumbuhan ekonomi bagi seluruh masyarakat masih harus ditingkatkan.Oleh sebab itu, pertumbuhan ekonomi yang berkeadilan merupakan suatu tantangan yangharus dapat dicarikan jalan keluarnya.Masalah dan tantangan secara keseluruhan yang masih dihadapi dalam tahun 2012 masihcukup berat dan harus ditangani secara cermat agar memberikan hasil pembangunan yangoptimal, dan harus dapat diatasi dan diselesaikan dengan menggunakan penekananpembangunan dan strategi yang tepat sehingga rencana kerja pemerintah yang dilaksanakandi samping dapat mencapai sasaran pembangunan yang ditetapkan tahun 2012, jugamemberi kontribusi yang penting bagi terwujudnya Indonesia Sejahtera, Demokratis, danBerkeadilan, yang menjadi Visi Indonesia pada tahun 2014. Masalah dan tantangan tersebutdiantaranya ada yang berasal dari lingkungan eksternal, dan ada juga yang berasal darilingkungan internal.Tantangan eksternal yang dihadapi pada tahun 2012 antara lain adalah meningkatnyaketidakpastian global. Harga-harga komoditas strategis, seperti bahan pangan, minyak dangas bumi, serta hasil pertanian cenderung meningkat. Selain itu, gejolak politik di TimurTengah dan krisis fiskal di Yunani yang melebar pada beberapa negara di kawasan Eropa,walau sudah menunjukkan gejala perbaikan, namun efeknya masih tetap ada hingga tahun2012. Perubahan iklim dengan berbagai cuaca ekstrim, serta bencana alam, khususnyagempa dan tsunami di perairan Sendai – Jepang pada tanggal 11 Maret 2011, masihmemberikan dampak, terutama bagi pembangunan kawasan Asia.Sementara itu, tantangan internal juga perlu mendapat perhatian yang setimpal.Pembangunan nasional pada saat ini jelas masih dihadapkan pada persoalan kemiskinan,pengangguran, serta kesenjangan yang masih cukup luas. Peningkatan penyediaan danaksesibilitas kebutuhan pokok masyarakat masih terus menjadi perhatian utama pemerintah,terutama pemenuhan kebutuhan pangan. Selain itu, kondisi infrastruktur yang belummemadai, baik dalam hal ketersediaan, kehandalan maupun kualitasnya. Efektivitas birokrasijuga masih perlu perhatian serius agar dapat bekerja secara optimal.Dengan berbagai tantangan tersebut, maka upaya untuk menjaga pertumbuhan ekonomiyang tinggi dan berkesinambungan saja tidak cukup dalam mewujudkan Indonesia yangsejahtera, demokratis dan berkeadilan. Pertumbuhan ekonomi harus dibarengi denganpenyelesaian secara simultan terhadap berbagai permasalahan yang timbul dan menyertaiproses dari pelaksanaan pembangunan nasional. Beberapa permasalahan dan tantanganyang dihadapi dalam pembangunan pada tahun 2012 mendatang, diantaranya adalah sebagaiberikut.Pertama: Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola. Tantangan yang dihadapi semakinberat dan kompleks akibat dinamika perubahan yang cepat, dan ke depan harus segeradiselesaikan, yaitu: (1) masih banyak instansi pemerintah yang struktur organisasi dantatalaksananya belum sepenuhnya mendukung tugas dan fungsi (tusi) sehingga berdampakNota Keuangan dan APBN 2012IV-99

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatpada rendahnya kinerja. Oleh karena itu, tantangannya adalah menjadikan birokrasi yangtelah berubah untuk dapat meraih kepercayaan masyarakat; membangun mental melayani;meningkatkan kompetensi dan integritas aparatur; serta memperluas reformasi birokrasiuntuk berjalannya tata kelola pemerintahan yang baik; (2) masih terdapat usulanpembentukan daerah otonom baru (DOB); dan belum ditetapkannya Desain Besar PenataanDaerah (Desertada); serta belum optimalnya penggunaan dana perimbangan dalammendukung investasi pemerintah daerah dan pembangunan daerah. Oleh karena itu,tantangan utama yang dihadapi adalah perlunya daerah meningkatkan kapasitasnyamasing-masing, dan menurunkan keinginan (berbagai pihak) untuk pemekaran daerah;(3) rekruitmen, mutasi dan promosi, serta pemberian penghargaan pada SDM aparaturbelum dilaksanakan atas dasar kompetensi dan kinerja, sehingga tantangan yang dihadapidi tahun 2012 adalah menyelesaikan berbagai permasalahan tersebut serta meningkatkanintegritas, kompetensi, netralitas, kesejahteraan dan profesionalisme; (4) masih banyakditemukan peraturan daerah yang bertentangan dengan peraturan perundang-undangandi atasnya, dan banyak yang tidak kondusif bagi investasi. Dalam hal ini, tantangannyaadalah melakukan percepatan harmonisasi dan sinkronisasi peraturan perundang-undangandi tingkat pusat dan daerah, serta peningkatan kemampuan penyelenggaraan pemerintahandaerah dalam menyusun peraturan daerah; (5) timbul opini bahwa keadilan berpihak padayang kuat, dikarenakan permasalahan yang masih dirasakan menyangkut pelaksanaantransparansi dan akuntabilitas penegakan hukum. Oleh karena itu, tantangan pembangunandi bidang ini adalah membangun kembali mekanisme penyelesaian perkara melalui mediasi,maupun upaya pembatasan perkara, sehingga kasus ringan dapat diselesaikan secarakekeluargaan dan biayanya ringan. Ketersediaan anggaran yang belum memadai untukmemenuhi kebutuhan di lapangan, membuka potensi praktek korupsi oleh oknum-oknumpenegak hukum; (6) masih banyak daerah yang belum menggunakan Sistem InformasiAdministrasi Kependudukan (SIAK); masih adanya penduduk dengan KTP ganda, KTPpalsu, NIK ganda; serta NIK yang diterbitkan tidak mencerminkan data yang faktual. Olehkarena itu, tantangan yang dihadapi tahun 2012 adalah menyediakan data kependudukanyang akurat dan up to date melalui pengembangan SIAK secara sistem online, penerapankartu tanda penduduk (KTP) elektronik yang dilengkapi biometrik (perekaman sidik jari)dan chip bagi 100,51 juta jiwa.Kedua: Pendidikan. Upaya untuk mewujudkan peningkatan akses pendidikan yangberkualitas, terjangkau, relevan, kemandirian, keluhuran budi pekerti dan karakter bangsayang kuat masih menghadapi permasalahan dan tantangan sebagai berikut:(1) Kesempatan memperoleh pendidikan masih belum merata, yang ditunjukkan olehindikator-indikator angka menamatkan SD/MI dan angka melanjutkan ke SMP/MTspada kelompok miskin masih rendah; disparitas partisipasi sekolah antarkelompokekonomi meningkat seiring meningkatnya jenjang pendidikan; APK pendidikanmenengah dan pendidikan tinggi relatif masih rendah dan disparitasnya masih cukuptinggi antarkelompok ekonomi. Oleh karena itu, tantangan ke depan adalahmeningkatkan pemerataan pendidikan, dan menurunkan angka putussekolah, serta meningkatkan angka melanjutkan sekolah, khususnya bagikelompok miskin; dan meningkatkan akses pendidikan menengah yangberkualitas dan relevan;IV-100 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(2) Kualitas, relevansi, dan daya saing pendidikan masih rendah yang ditunjukkan olehAngka Partisipasi Kasar Pendidikan Anak Usia Dini (PAUD) masih relatif rendah. Olehkarena itu, tantangan yang dihadapi adalah meningkatkan cakupan layanan PAUDyang berkualitas untuk mendukung kesiapan anak bersekolah;(3) Profesionalisme guru masih rendah yang ditunjukkan oleh proporsi guru yang memenuhikualifikasi akademik relatif rendah (sesuai dengan UU Nomor 14 Tahun 2005 tentangGuru dan Dosen, bahwa pada akhir tahun 2015 semua guru harus memenuhi kualifikasiakademik minimal D4/S1), distribusi guru belum merata yang ditunjukkan oleh masihterkonsentrasinya sebagian besar guru di daerah perkotaan, pembangunan pendidikanbelum sepenuhnya mampu menumbuhkan jiwa, sikap, serta kemampuan berpikiranalitis, berkomunikasi yang efektif, bekerjasama dalam tim, dan kemampuankewirausahaan, yang ditandai dengan masih terjadinya kekerasan di sekolah danantarpelajar. Oleh karena itu tantangannya adalah meningkatkan kualifikasiakademik dan profesionalisme guru serta meningkatkan karakterdan soft-skill lulusan;(4) Manajemen dan tatakelola pendidikan belum efektif, yang ditunjukkan antara lain olehpengambilan kebijakan pembangunan pendidikan yang masih belum sepenuhnyadidukung oleh sistem informasi, kualitas dan validitas data, dan kondisi empiris dilapangan (evidence-based decision making); pemerintah pusat maupun pemerintahdaerah masih mengalami kendala kapasitas untuk melaksanakan tugas dan peran seiringdengan pelaksanaan desentralisasi pendidikan; masih belum selarasnya upaya reformasipengelolaan pendidikan berkaitan dengan otonomi pendidikan tinggi dengan reformasidi bidang pengelolaan keuangan negara; serta kemitraan publik dan swasta dalampenyelenggaraan pendidikan belum tertata secara baik. Oleh karena itu, tantangan yangdihadapi adalah meningkatkan manajemen, tatakelola, dan kapasitas lembaga;mendorong otonomi perguruan tinggi; dan meningkatkan kemitraan publikdan swasta.Ketiga: Kesehatan. Beberapa permasalahan dan tantangan di bidang kesehatan yangmemerlukan perhatian ke depan, antara lain:(1) Masih rendahnya status kesehatan ibu dan anak, terutama pada pelayanan persalinandan cakupan imunisasi; serta masih rendahnya status gizi masyarakat. Oleh karena itu,tantangan kedepan adalah meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatanibu dan anak; serta meningkatkan status gizi masyarakat dengan fokus padaibu hamil dan anak usia 0-2 tahun; meningkatkan pola hidup sehat, menjaminkecukupan zat gizi dengan memperkuat kerjasama lintas sektor;(2) Masih rendah dan tidak signifikannya kenaikan pemakaian kontrasepsi. Oleh karenaitu, tantangan yang dihadapi adalah meningkatkan kesertaan ber-KB di daerahdengan Contraceptive Prevalence Rate (CPR) rendah, meningkatkanpemakaian kontrasepsi jangka panjang, dan meningkatkan kesertaan priadalam ber-KB, serta meningkatkan kesertaan KB mandiri;(3) Masih rendahnya akses masyarakat terhadap fasilitas pelayanan kesehatan yangberkualitas. Dengan demikian, tantangan ke depan adalah meningkatkan akses dankualitas pelayanan kesehatan masyarakat melalui penyediaan sarana danfasilitas pelayanan kesehatan yang memadai;Nota Keuangan dan APBN 2012IV-101

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(4) Masih terbatasnya ketersediaan obat serta belum optimalnya pengawasan obat danmakanan; Oleh karena itu, tantangannya adalah meningkatkan ketersediaan,keterjangkauan, dan pemerataan obat dengan terus meningkatkan produksiobat nasional dan pengawasan obat serta makanan secara komprehensif dansistemik dari produksi hingga konsumsi;(5) Masih terbatasnya pembiayaan kesehatan untuk memberikan jaminan perlindungankesehatan masyarakat, terutama bagi penduduk miskin dan pekerja sektor informal,sehingga tantangannya adalah meningkatkan pembiayaan kesehatan yang diikutioleh peningkatan perlindungan finansial terhadap risiko kesehatan bagiseluruh penduduk secara bertahap;(6) Belum optimalnya upaya pengendalian penyakit; serta masih rendahnya aksesmasyarakat terhadap air minum dan sanitasi yang layak. Oleh karena itu, tantanganyang dihadapi adalah meningkatkan cakupan dan kualitas pencegahan penyakit,pengendalian faktor risiko, peningkatan survailans epidemiologi, peningkatankegiatan komunikasi, informasi, dan edukasi (KIE), tata laksana kasus, sertameningkatkan upaya penyehatan lingkungan, dan penguatan kerjasama lintassektor;(7) Masih terbatasnya jumlah dan masih rendahnya kualitas serta belum meratanya distribusitenaga kesehatan, terutama di daerah tertinggal, perbatasan dan kepulauan. Oleh sebabitu, tantangannya adalah memperbaiki kualitas perencanaan, produksi danpendayagunaan yang menjamin terpenuhinya jumlah, mutu, dan persebaranSDM kesehatan terutama di daerah terpencil, tertinggal, perbatasan dandaerah kepulauan yang didukung dengan penguatan regulasi termasukakreditasi dan sertifikasi.(8) Belum optimalnya upaya pemberdayaan masyarakat dan promosi kesehatan. Oleh karenaitu, tantangan yang dihadapi adalah peningkatan promosi kesehatan dan upayakesehatan berbasis masyarakat.Keempat: Penanggulangan Kemiskinan. Permasalahan dan tantangan yang harusdihadapi untuk mempercepat turunnya tingkat kemiskinan pada tahun 2012 antara lain:(1) Semakin besarnya jumlah penduduk yang rentan terhadap kemiskinan yang masuk kedalam kategori hampir miskin. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalahketepatan jenis dan sasaran program penanggulangan kemiskinan;(2) Masih belum berkembangnya iklim usaha yang kondusif di daerah, sehingga belummampu menarik investasi lokal yang berakibat pada belum optimalnya kesempatanusaha ekonomi untuk peningkatan pendapatan dan daya beli di daerah; rendahnyakualitas produk dan terbatasnya akses pemasaran koperasi dan UMKM; rendahnyakualitas sumber daya manusia dalam mengelola usaha, serta rendahnya kualitaskelembagaan koperasi. Oleh sebab itu, tantangannya adalah bagaimana mengaitkankebijakan makro ekonomi baik yang bersifat mendorong pertumbuhanekonomi maupun untuk menjaga stabilitas harga di daerah dan secaranasional dapat lebih menggerakkan sektor riil dan berdampak padapenambahan kesempatan kerja bagi masyarakat miskin secara permanen danlayak;IV-102 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(3) Dampak iklim global juga masih menjadi tantangan dalam penanggulangan kemiskinan,terutama pada kehidupan ekonomi nelayan dan petani. Untuk itu, upaya mitigasi danadaptasi terhadap bencana alam harus menjadi perhatian masing-masing daerah;(4) Masih rendahnya tingkat pemenuhan beberapa kebutuhan dasar dan semakintermarjinalkannya masyarakat miskin, baik di daerah perkotaan maupun perdesaandalam pemenuhan hak dasar. Oleh karena itu, tantangannya adalah agar dapatmemberikan akses yang lebih luas dalam pemenuhan kebutuhan dasarmasyarakat miskin, baik di daerah perkotaan maupun perdesaan, termasukperluasan akses pertanahan melalui upaya optimalisasi pemanfaatan tanahtanahterlantar;(5) Masih kurang efektifnya penyelenggaraan bantuan sosial, keterbatasan jumlah dankapasitas sumber daya manusia, serta belum optimalnya lembaga pelaksanaan programprogramjaminan sosial. Oleh karena itu, tantangannya adalah mengoptimalkanlembaga pelaksanaan program-program jaminan sosial, terutama untukmenjaga agar masyarakat miskin atau hampir miskin tidak semakin parahkondisi sosial ekonominya;(6) Masih tingginya perbedaan pencapaian dalam penurunan kemiskinan antar daerahsehingga perlu perhatian dan penanganan khusus bagi daerah-daerah dengan tingkatkemiskinan yang masih tinggi; dan(7) Masih kurang optimalnya pelibatan masyarakat terutama masyarakat miskin dalamperencanaan dan pelaksanaan program-program penanggulangan kemiskinan.Kelima: Ketahanan Pangan. Permasalahan dan tantangan pembangunan ketahananpangan yang harus dihadapi antara lain :(1) Terkait dengan aspek lahan, kawasan, dan tata ruang : (a) ketersediaan dan kualitassumberdaya alam (lahan, air, dan kelautan) semakin menghadapi tekanan; dan (b)deforestasi dan degradasi lahan yang menurunkan kualitas lahan dan penurunandukungan ketersediaan air. Oleh karena itu, tantangan ke depan adalah pengefektifantata ruang sebagai bentuk nyata dukungan sumberdaya alam terhadap pemanfaatandan perlindungan lahan pertanian guna mendukung ketahanan pangan nasional;(2) Permasalahan yang berkaitan dengan aspek sarana dan prasarana pertanian danperdesaan antara lain: (a) penyediaan infrastruktur pertanian, perikanan, dan kehutananmasih perlu ditingkatkan; (b) pembangunan sarana dan prasarana pertanian dalampemanfaatan lahan kering dan lahan terlantar; (c) peningkatan dan rehabilitasi saranadan prasarana irigasi terutama di sentra produksi pangan dan daerah-daerah irigasibesar; (d) penyediaan dan perbaikan sistem distribusi bahan pangan antarwaktu danantarwilayah (connectivity) sangat diperlukan; serta (e) sarana dan prasaranapenyuluhan pertanian dan perikanan yang masih perlu ditingkatkan;(3) Terkait aspek penelitian dan pengembangan pertanian, terutama : dalam upayapeningkatan produksi, produktivitas, mutu, dan nilai tambah komoditas pangan,pertanian, perikanan, dan kehutanan, baik untuk memenuhi tuntutan konsumsi dalamnegeri maupun standar perdagangan internasional;(4) Terkait aspek investasi, pembiayaan, serta subsidi pangan dan pertanian, terutama:ketersediaan dan keterjangkauan input produksi dan sarana perlu dijamin, serta skemaNota Keuangan dan APBN 2012IV-103

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatmekanisme investasi, pembiayaan pertanian dan perikanan yang masih perlupembenahan dan pengembangan agar peningkatan produksi pangan dapat terusberkelanjutan;(5) Terkait aspek pangan dan gizi antara lain: penduduk dan daerah yang rentan terhadaprawan pangan harus segera diprioritaskan. Di samping itu, masih terjadi kasuskekurangan gizi pada anak balita yang diukur dengan prevalensi anak balita gizi kurangdan gizi buruk. Oleh karena itu, tantangan ke depan adalah peningkatan produksibahan pangan tetap menjadi prioritas pembangunan, termasuk untukmengantisipasi peningkatan pertumbuhan dan kualitas permintaan masyarakat terhadapbahan pangan. Pemerintah juga tetap melaksanakan keberpihakan bagi masyarakatmiskin dalam memenuhi kebutuhan pangannya. Selain itu, peningkatan kesejahteraanpetani, nelayan, dan pembudidaya ikan menjadi upaya penting yang dalam menjaminaksesibilitas pangan, terutama oleh masyarakat miskin; dan(6) Terkait perubahan iklim, antara lain: peningkatan frekuensi dan intensitas bencana banjirkekeringan yang sangat mempengaruhi kemampuan produksi bahan pangan dalamnegeri. Oleh karena itu, kapasitas mitigasi dan adaptasi pelaku pertanian, perikanan,dan kehutanan terhadap perubahan iklim akan terus ditingkatkan agar dampak negatifakibat perubahan iklim dapat diminimalkan.Keenam: Infrastruktur. Permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi untukmeningkatkan dukungan infrastruktur ke depan diantaranya adalah sebagai berikut.(1) Meningkatnya kerawanan banjir di daerah strategis nasional (pusat pertumbuhanekonomi, perkotaan, industri dan kawasan permukiman);(2) Pengembangan jaringan irigasi baru belum mampu mengimbangi laju perubahan lahanmencapai 500 ribu ha dalam kurun waktu 5 tahun;(3) Sistem ketenagalistrikan nasional belum mampu memberikan pelayanan yang memadaidan menjangkau seluruh wilayah Indonesia;(4) Belum optimalnya pengembangan perumahan, khususnya masyarakat berpenghasilanrendah akibat terbatasnya lahan dan infrastruktur pendukung (listrik, air minum, sanitasi,dan metode transportasi);(5) Belum optimalnya tingkat pelayanan infrastruktur;(6) Sistem logistik nasional belum berjalan efisien dan efektif akibat kurangnya dukungansistem jaringan infrastruktur antarwilayah (domestic connectivity) serta teknologi dansistem informasi;(7) Terbatasnya jangkauan infrastruktur broadband nasional (masih didominasi wirelessbroadband dan jangkauannya baru mencapai 2 persen); dan(8) Terjadinya kesenjangan pembangunan dan belum memadainya aksesibilitas dan jangkuanpelayanan infrastruktur antardaerah.Ketujuh: Iklim Investasi dan Iklim Usaha. Kondisi perekonomian dunia pada tahun2012 diperkirakan sudah akan membaik, karena dampak resesi global sudah mereda. Namundemikian, iklim investasi dan iklim usaha masih menghadapi berbagai permasalahan dantantangan ke depan, antara lain sebagai berikut:IV-104 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(1) Belum efisiennya proses perizinan mendirikan usaha dan investasi di Indonesia;(2) Kurang tersedianya peta pertanahan yang menghambat proses pendaftaran tanah danmengakibatkan tingginya risiko sengketa lahan yang berpotensi menurunkan daya tarikinvestasi domestik(3) Belum optimalnya pengaturan tanah terlantar;(4) Kurangnya dukungan ketersediaan infrastruktur, termasuk energi, terutama di Indonesiabagian timur;(5) Masih belum efisiennya sistem logistik nasional menjadi salah satu penyebab tingginyabiaya distribusi barang, yang kemudian menyebabkan harga barang yang kurangkompetitif;(6) Peraturan kontrak berjangka waktu tertentu (fixed-terms) dan subkontrak, serta terkaitdengan pesangon berimplikasi pada lambatnya penyesuaian terhadap permintaan tenagakerja, dan menjadi kendala utama berkembangnya sektor pengolahan; dan(7) Masih adanya peraturan perundang-undangan yang tumpang tindih, inkonsisten, tidakjelas, multitafsir, dan pertentangan antara peraturan perundang-undangan yang satudengan yang lain, baik yang sederajat maupun antara peraturan yang lebih tinggi denganperaturan di bawahnya, serta antara peraturan tingkat pusat dan daerah;Kedelapan: Energi. Upaya mewujudkan ketahanan dan kemandirian energi pada tahun2012 masih menghadapi berbagai permasalahan dan tantangan, yang antara lain adalah :(1) Ketergantungan energi-ekonomi nasional terhadap minyak bumi masih tinggi, yaitu 48persen, sehingga membuat ketahanan energi nasional rentan terhadap ketersediaan danharga minyak bumi;(2) Tingkat pelayanan infrastruktur energi masih terbatas, termasuk kurangnya kapasitaskilang pengolahan BBM, dan masih terbatasnya kapasitas pembangkit tenaga listrik;(3) Pemanfaatan gas di dalam negeri masih belum optimal. Di samping itu, pemanfaatangas untuk dalam negeri juga terkendala oleh volume gas yang dapat dipasok ke pasardalam negeri;(4) Pemanfaatan energi terbarukan masih terbatas;(5) Efisiensi dalam penyediaan dan pemanfaatan energi di Indonesia masih tergolong rendah;dan(6) Subsidi energi belum tepat sasaran, sedangkan besarannya cenderung meningkat.Penyediaan subsidi energi, baik BBM maupun listrik, masih belum tepat sasaran. Sebagianbesar penerima subsidi energi adalah masyarakat berpendapatan menengah ke atas.Kesembilan: Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana. Beberapa permasalahandan tantangan pokok yang dihadapi dalam bidang lingkungan hidup dan pengelolaan bencanake depan adalah:(1) Upaya mengantisipasi dampak perubahan iklim yang sangat memerlukan koordinasiantara pemangku kepentingan dalam perubahan iklim, mengatasi rendahnya kesiapanNota Keuangan dan APBN 2012IV-105

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatinstitusi dan rendahnya kapasitas sumber daya manusia, serta masih kurangnyakebijakan dan peraturan yang berpihak pada pelaksana kegiatan di bidang perubahaniklim;(2) Upaya pengendalian pencemaran dan kerusakan lingkungan mengingat masihmeningkatnya luas wilayah yang tercemar dan rusak berat, masih rendahnya kapasitassumber daya manusia dan institusi pengelola, masih rendahnya kesadaran masyarakat,belum terpadunya kebijakan pengelolaan ekosistem dan keanekaragaman hayati, potensitimbulnya konflik antardaerah dalam pemanfaatan dan pengelolaan sumber daya alam,perlunya peningkatan koordinasi dalam pengelolaan hutan dan konservasi, serta perlunyaterus meningkatkan pengelolaan terumbu karang, lamun dan mangrove;(3) Upaya pengembangan untuk meningkatkan kualitas sistem peringatan dini : SistemPeringatan Dini Cuaca (Meteorological Early Warning System/MEWS), Tsunami EarlyWarning System (TEWS) dan Sistem Peringatan Dini Iklim (Climate Early WarningSystem/CEWS), sehingga dapat menyampaikan informasi yang tepat dan cepat terkaitiklim dan cuaca yang akan digunakan di berbagai sektor, dan perlunya peningkatankualitas sumber daya manusia pengelola sistem peringatan dini;(4) Upaya penanggulangan bencana, yang meliputi perlunya peningkatan kapasitaskelembagaan bencana di daerah sampai dengan tingkat kabupaten/kota, peningkatankapasitas pengurangan risiko bencana yang sinergi antara pusat dan daerah dalamsistem perencanaan pembangunan, peningkatan kapasitas penanganan kedaruratanSatuan Reaksi Cepat Penanggulangan Bencana (SRC-PB) yang dilengkapi denganperalatan dan perlengkapan yang memadai, serta pembangunan data dan informasispasial untuk peta rawan bencana harus ditingkatkan kualitas dan kuantitasnya.Kesepuluh: Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik.Permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi oleh daerah tertinggal, terdepan, terluar,dan pasca-konflik ke depan diantaranya adalah sebagai berikut:(1) Belum optimalnya kesesuaian kebijakan, program khusus, alokasi pendanaan, danpelaksanaan yang belum sesuai dengan kebutuhan spesifik daerah tertinggal, terdepan,terluar, dan pasca-konflik di lokasi-lokasi yang sudah ditetapkan termasuk lokasitransmigrasi;(2) Masih tingginya kegiatan ilegal di perbatasan laut dan belum idealnya jumlah dan kualitassarana prasarana pengamanan dan pengawasan wilayah perbatasan laut dan sumberdaya kelautan;(3) Belum optimalnya koordinasi antarinstansi dalam penyediaan dan pemanfaatan petabatas wilayah dan kawasan perbatasan; dan(4) Belum optimalnya pencapaian pertumbuhan ekonomi, pengurangan kemiskinan, danpeningkatan kualitas sumber daya manusia di daerah tertinggal karena dihadapkanpada beberapa kendala, terutama: (a) belum optimalnya pengelolaan potensi sumberdayalokal, (b) belum optimalnya tindakan afirmatif kepada daerah tertinggal, (c) masihlemahnya koordinasi kementerian negara/lembaga dan daerah, dan (d) terbatasnyasarana dan prasarana aksesibilitas, energi, dan telekomunikasi.IV-106 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVKesebelas: Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi. Kemajuan teknologikomunikasi dan informasi telah membuka peluang terjadinya interaksi budaya antarbangsayang dapat berpengaruh positif terhadap perkembangan dan perubahan orientasi nilai danperilaku bangsa Indonesia. Namun, di sisi lain, hal tersebut juga dapat menimbulkanpengaruh negatif, seperti menurunnya penghargaan pada nilai budaya, bahasa, dan nilaisolidaritas sosial. Oleh karena itu, tantangan pokok pada tahun 2012 dalam memperkukuhjati diri dan karakter bangsa adalah:(1) melestarikan nilai-nilai tradisi luhur yang menjadi identitas budaya;(2) meningkatkan pemahaman dan apresiasi masyarakat terhadap seni dan budaya, sertaperlindungan terhadap hak atas kekayaan intelektual (HAKI);(3) meningkatkan upaya pelindungan, pengembangan, dan pemanfaatan warisan budaya;(4) meningkatkan kapasitas sumber daya pembangunan kebudayaan.Untuk bidang Iptek, permasalahan dan tantangan yang akan dihadapi ke depan adalah:(1) Solusi Iptek yang dihasilkan oleh lembaga litbang belum sepenuhnya sejalan dengankebutuhan pengguna;(2) Ketersediaan dan kemampuan SDM Iptek masih terbatas;(3) Terjadi penurunan jumlah peneliti nasional dari 7.886 peneliti (2009) menjadi 7.464peneliti (2010);(4) Jaringan penelitian masih belum tertata dengan baik;(5) Regulasi pengembangan Iptek masih perlu diperkuat; dan(6) Budaya Iptek di masyarakat yang masih perlu dibangun.Keduabelas: Bidang Politik, Hukum dan Keamanan. Permasalahan dan tantanganpokok yang dihadapi bidang politik, hukum dan keamanan ke depan diantaranya adalahsebagai berikut:Di bidang politik, tantangan utama yang dihadapi di tahun 2012 adalah: (1) membentukKPU yang kredibel, independen, serta tidak menjadi lembaga yang partisan; (2)penyelenggaraan pemilu kepala daerah yang lebih baik dan demokratis. Untuk itu, revisiperundang-undangan lain bidang politik diharapkan dapat selesai dan ditetapkan pada 2012.Di bidang keamanan, akar masalah yang ditengarai menjadi media bagi tumbuh suburnyajaringan terorisme di Indonesia, diantaranya adalah kondisi sosial dan ekonomi masyarakatyang lemah, sehingga sangat mudah diarahkan dan direkrut menjadi anggota jaringan.Karena itu, tantangan yang dihadapi adalah membangun kesadaran serta meyakinkan danmengoptimalkan peran seluruh komponen masyarakat dan negara bahwa terorisme adalahmusuh yang harus dihadapi bersama-sama dan dalam mengatasinya sangat dibutuhkanperan aktif masyarakat, serta perlu ditangani secara terkoordinasi, terintegrasi dankomprehensif. Tantangan lain adalah mewaspadai ancaman nyata dari persoalan imigrangelap, penyelundupan manusia, kejahatan lintas negara dan terorisme. Dari sisi industripertahanan, secara umum peran industri pertahanan nasional dalam keamanan nasionalrelatif belum maksimal, sehingga tantangan ke depan adalah terdayagunakannya industripertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan. Pencapaian sasaran ini secara optimalNota Keuangan dan APBN 2012IV-107

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatakan meningkatkan kemandirian alutsista TNI dan alat utama Polri, baik dari sisi kuantitas,kualitas maupun variasinya.Di bidang hukum, permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi berkaitan denganupaya penegakan hukum, yaitu: (1) masih adanya oknum aparat penegak hukum yangberintegritas rendah; (2) penyelamatan aset akibat korupsi masih terkendala saatimplementasi di lapangan, khususnya dalam proses penelusuran, pembekuan, serta penyitaanaset; (3) masih terbatasnya pengetahuan hakim tipikor dalam menyusun putusan, terutamamenyangkut penyitaan aset; serta (4) masih adanya intervensi dari lembaga lain padapenanganan perkara pelanggaran HAM berat yang mengakibatkan melambatnya prosespenyelesaian perkara yang ditangani.Ketigabelas: Bidang Perekonomian. Meskipun perekonomian mengalami kemajuanyang cukup berarti dalam tahun 2010 dan akan lebih maju lagi dalam tahun 2011, namuntetap masih menghadapi berbagai permasalahan dan tantangan. Untuk industri pengolahanmasih menghadapi berbagai kendala, yaitu: belum kuatnya postur populasi usaha danstruktur industri; serta masih rendahnya produktivitas usaha industri. Untuk menyelesaikanpermasalahan ini tantangan utama yang dihadapi pada tahun 2012 adalah membangunklaster-klaster industri yang memberi nilai tambah bagi hasil-hasil bumi Indonesia.Pada perdagangan internasional, permasalahan yang dihadapi yang bersumber darilingkungan eksternal, antara lain:(1) kebijakan negara mitra dagang yang menghambat akses pasar ekspor Indonesia;(2) meningkatnya hambatan nontarif; serta(3) meningkatnya blok-blok kerjasama perdagangan bebas.Adapun permasalahan yang berasal dari lingkungan internal, antara lain:(1) kurang tersosialisasinya hasil kesepakatan kerjasama perdagangan internasional dikalangan para pembuat kebijakan nasional;(2) belum memadainya jumlah sumber daya manusia yang mampu mengamankankebijakan nasional di bidang investasi dan perdagangan; serta(3) belum optimalnya pemanfaatan hasil kesepakatan kerjasama perdagangan internasionaloleh dunia usaha.Dari sisi tenaga kerja, permasalahan yang dihadapi adalah kualitas pelayanan danperlindungan bagi TKI yang masih rendah, antara lain ditunjukkan oleh keterbatasan aksesinformasi mengenai prosedur bekerja di luar negeri; mahalnya biaya persiapankeberangkatan; masih maraknya praktek percaloan, pemalsuan dokumen dan penempatanilegal di luar negeri; masih rendahnya pengetahuan dan kompetensi calon TKI, dan lainlain.Hal ini menyebabkan jumlah TKI yang menghadapi masalah saat bekerja di luar negerimasih cukup tinggi. Penanganan TKI bermasalah ini menimbulkan biaya tinggi bagipemerintah. Oleh karena itu, tantangan pokok ke depan adalah meningkatkan pelayananbagi TKI di dalam negeri serta meningkatkan pengetahuan dan kompetensi TKI,dan memperluas jangkauan SIM TKI ke seluruh Indonesia, sejalan dengan selesainyapengadministrasian NIK secara nasional. Selain itu, masih sangat diperlukan peningkatanIV-108 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpelayanan dan perlindungan TKI di luar negeri. Untuk membantu TKI bermasalah di luarnegeri, telah dibangun tempat penampungan (shelter) di beberapa perwakilan RI. Tantanganlainnya adalah menyelesaikan masalah-masalah TKI yang belum terselesaikan (pending)dengan pemberian bantuan hukum atau lawyer.Dari sisi perdagangan, perhatian perlu diberikan pada peningkatan ekspor. Selain itu, perlujuga diupayakan peningkatan koordinasi untuk mendorong penuh kerjasama ekonomi dalamrangka persiapan Indonesia menghadapi pelaksanaan Masyarakat Ekonomi ASEAN (ASEANEconomic Community) yang akan dilaksanakan pada tahun 2015.Keempatbelas: Bidang Kesejahteraan Rakyat. Permasalahan dan tantangan pokokyang dihadapi Bidang Kesejahteraan Rakyat ke depan diantaranya adalah sebagai berikut:Bidang agama masih dihadapkan pada beberapa permasalahan yang perlu segeradiselesaikan, yaitu: (1) harmoni sosial dalam kehidupan umat beragama belum sepenuhnyaterwujud. Oleh karena itu, yang menjadi tantangan ke depan adalah proses memperkokohkohesivitas dan harmoni sosial umat beragama; dan (2) manajemen penyelenggaraan hajimasih belum optimal. Oleh karena itu, penyusunan dan penerapan standar pelayananminimum (SPM) dalam penyelenggaraan ibadah haji tahun 2012 (1433 H) harus dapatdiselesaikan dalam tahun 2012.Di bidang pariwisata, beberapa permasalahan yang dihadapi antara lain adalah: (1) dayasaing destinasi pariwisata masih rendah; (2) pemasaran dan promosi pariwisata yang belumefektif; (3) terbatasnya daya saing sumber daya manusia pariwisata.Oleh karena itu, tantangan pembangunan kepariwisataan pada tahun 2012 adalah:(1) menciptakan iklim usaha dan investasi pariwisata yang kondusif; (2) meningkatkankemitraan pemerintah, swasta dan masyarakat (public private partnership) dan kerjasamalintas bidang dalam pengembangan pariwisata berkelanjutan yang berbasis pada ilmupengetahuan, teknologi dan jasa; (3) meningkatkan promosi dan pemasaran berbasisteknologi informasi dan teknologi; serta (4) meningkatkan profesionalisme dan kemampuan(skill) SDM di bidang pariwisata.Dari sisi pemuda dan olahraga, pada tahun 2012 masih dihadapkan pada permasalahanbelum optimalnya partisipasi dan peran aktif pemuda serta budaya dan prestasi olahraga.Dengan demikian, tantangan pembangunan kepemudaan dan keolahragaan pada tahun2012 adalah: (1) meningkatkan peranserta pemuda sebagai kekuatan moral, kontrol sosial,dan agen perubahan; (2) menanggulangi masalah-masalah sosial, seperti kriminalitas,premanisme, penyalahgunaan narkotika, psikotropika dan zat adiktif (NAPZA), sertapenularan HIV dan AIDS; (3) meningkatkan angka partisipasi sekolah penduduk usia 16-18tahun dan 19-24 tahun; (4) menurunkan tingkat pengangguran terbuka (TPT) usia 15 tahunke atas; (5) meningkatkan partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga;(6) meningkatkan ketersediaan ruang terbuka olahraga; (7) meningkatkan jumlah dankualitas SDM keolahragaan; (8) meningkatkan upaya pembibitan atlet unggulan; serta(9) meningkatkan apresiasi dan penghargaan bagi olahragawan dan tenaga keolahragaanyang berprestasi.Pembangunan nasional juga masih dihadapkan pada permasalahan kesetaraan gender danpemberdayaan perempuan yang belum optimal. Di samping itu, perlindungan anak masihNota Keuangan dan APBN 2012IV-109

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatperlu lebih ditingkatkan lagi. Oleh sebab itu, tantangan yang masih dihadapi pada tahun2012 adalah meningkatkan pemahaman dan kapasitas kelembagaan PUG dan pemberdayaanperempuan, serta koordinasi pelaksanaannya; dan meningkatkan kapasitas kelembagaanperlindungan anak.4.3.2 Tema dan Prioritas Pembangunan Nasional RKP Tahun 2012Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012 merupakan penjabaran RencanaPembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 2010-2014, yang memuatlangkah-langkah untuk mendukung tercapainya visi Indonesia 2014, yaitu“TERWUJUDNYA INDONESIA YANG SEJAHTERA, DEMOKRATIS, DANBERKEADILAN”. Untuk mewujudkan visi tersebut, telah ditetapkan 3 (tiga) misi yangharus diemban yakni:Misi 1: Melanjutkan Pembangunan Menuju Indonesia yang Sejahtera;Misi 2: Memperkuat Pilar-Pilar Demokrasi; danMisi 3: Memperkuat Dimensi Keadilan di Semua Bidang.Sesuai dengan visi dan misi tersebut, dan menanggapi situasi kekinian serta untuk menjagakesinambungan pembangunan, RKP tahun 2012 disusun dengan mencermati keberhasilanpembangunan yang diperoleh dalam tahun 2010, dan perkiraan pencapaian hasilpembangunan pada tahun 2011, serta mempertimbangkan permasalahan dan tantanganyang diperkirakan terjadi pada tahun 2012. Perpaduan berbagai faktor ini, selanjutnyadituangkan menjadi Tema Pembangunan tahun 2012 yaitu: “PERCEPATAN DANPERLUASAN PERTUMBUHAN EKONOMI YANG BERKUALITAS, INKLUSIFDAN BERKEADILAN BAGI PENINGKATAN KESEJAHTERAAN RAKYAT”.Penjabaran tema pembangunan RKP 2012 tersebut tetap dalam koridor untuk menjalankanempat jalur strategi pembangunan, yakni: mendorong pertumbuhan (pro-growth),memperluas kesempatan kerja (pro-job), menanggulangi kemiskinan (pro-poor), sertamerespon persoalan-persoalan perubahan iklim (pro-environment). Oleh karena itu, sebagaipenjabaran visi dan misi pembangunan nasional RPJMN 2010-2014, maka sasaranpembangunan nasional tahun 2012 akan dikelompokkan ke dalam tiga bagian yakni:(1) sasaran pembangunan kesejahteraan; (2) sasaran perkuatan pembangunan demokrasi;dan (3) sasaran penegakan hukum. Rincian ketiga kelompok sasaran ini disajikan dalamTabel IV.9.Sebagai penjabaran dari RPJMN 2010-2014, RKP tahun 2012 memuat 11 Prioritas Nasionaldan 3 Prioritas Lainnya, termasuk didalamnya prakarsa-prakarsa baru yang terintegrasidengan RPJMN dan RKP untuk menanggapi situasi kekinian, dan menjaga momentumpositif yang telah dicapai sebagai hasil pembangunan selama ini. Prakarsa-prakarsa barutersebut menunjukkan bahwa Indonesia selalu siap dalam mengantisipasi dan meresponberbagai perkembangan yang terjadi, serta melakukan perubahan untuk mencapai kemajuandan hasil pembangunan yang lebih baik.Prakarsa-prakarsa baru dalam RKP 2012 dimaksudkan sebagai pengungkit dalammempercepat peningkatan kesejahteraan rakyat yang lebih inklusif, yang terdiri dari:IV-110 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVTABEL IV.9SASARAN UTAMA PEMBANGUNAN NASIONAL TAHUN 2012No.PEMBANGUNANSASARANSASARAN PEMBANGUNAN KESEJAHT ERAAN RAKYAT1. Ekonomia) Pertumbuhan Ekonomib) Inflasic) Tingkat Pengangguran (terbuka)d) Tingkat Kemiskinan2. Pendidikana) Meningkatny a rata-rata lama sekolah penduduk berusia 15tahun ke atas (tahun)b) Menurunny a angka buta aksara penduduk berusia 15 tahun keatas (persen)6,6-7 ,0 persen4,0-5,3 persen6,4-6,6 persen10,5-11,5 persenStatus Awal (2008)7 ,505,97Target tahun 20127 ,854,80c) Meningkatny a APM SD/SDLB/MI/Paket A (persen) 95,1495,69d) Meningkatny a APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B (persen) 7 2,287 5,40e) Meningkatny a APK SMA /SMK/MA /Paket C (persen) 64,287 9,00f) Meningkatny a APK PT usia 19-23 tahun (persen) 21,2627 ,40g)3. Pangan4. Energia) Produksi Padib) Produksi Jagungc) Produksi Kedelaid) Produksi Gulae) Produksi Daging Sapi dan Kerbauf) Produksi Ikana) Peningkatan kapasitas pembangkit listrikb) Meningkatny a rasio elektrifikasic) Meningkatny a produksi minyak bumid) Peningkatan pemanfaatan energi panas bumi5. InfrastrukturMenurunny a disparitas partisipasi dan kualitas pelay anan pendidikan antarwilay ah, gender, dan sosial ekonomi, serta antarsatuanpendidikan y ang diselenggarakan oleh pemerintah dan masy arakata) Pembangunan Jalan Lintas Sumatera, Jawa, Kalimantan,Sulawesi, Maluku, Nusa Tenggara, dan Papuab) Pembangunan jaringan prasarana dan penyediaan saranatransportasi antar-moda dan antar-pulau yang terintegrasisesuai dengan Sistem Transportasi Nasional dan Cetak BiruTransportasi Multimodac) Penuntasan pembangunan Jaringan Serat Optik di IndonesiaBagian Timurd) Perbaikan sistem dan jaringan transportasi di 4 kota besar(jakarta, Bandung, Surabay a dan MedanSASARAN PERKUAT AN PEMBANGUNAN DEMOKRASISASARAN PEMBANGUNAN PENEGAKAN HUKUMmultimoda.••••7 4,1 juta ton GKG24,0 juta ton1,9 juta ton4,4 juta ton512,5 ribu ton14,86 juta ton3.000 MW(Termasuk yang dilakukan oleh badan usaha)7 3,6 persen97 0 ribu barrel per hariPLTP 1.37 4 MWMeningkatny a keterhubungan wilay ah untuk memperlancar arus distribusibarang dan manusiaMeningkatny a kapasitas sarana dan prasarana transportasi untukmengurangi backlog maupun bottleneck kapasitas prasarana transportasidaan sarana transportasi antarmoda dan antarpulau yang terintegrasisesuai dengan sistem transportasi nasional dan cetak biru transportasiProsentase jumlah ibukota kabupaten/kota y ang dilay ani jaringanbroadband mencapai sekurang-kurangnya 7 6 persen dari total ibukotakabupaten/kota.Prosentase ibukota prov insi y ang terhubung dengan jaringan backboneserta optik nasional mencapai 50 persen.Meningkatny a pelayanan dan keselamatan masyarakat terhadap pelay anansarana dan prasarana transportasi1. Meningkatnya kualitas demokrasi Indonesia Pada tahun 2012 Indeks Demokrasi Indonesia berkisar 68-7 0 denganrincian:Indeks kebebasan sipil pada kisaran 88,0 – 90,0.Indeks pada aspek hak-hak politik diharapkan berada pada kisaran 55,0 -57 ,0.• Indeks pada aspek institusi demokrasi diharapkan berada pada kisaran64,0 - 66,0.1.Tercapainy a suasana dan kepastian keadilan melalui penegakanhukum (rule of law ) dan terjaganya ketertiban umum.Pada tahun 2012 Indeks Persepsi Korupsi (IPK) diharapkan meningkat dari2,8 pada tahun 2009, menuju sasaran IPK 5,0 pada tahun 2014.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-111

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatPertama adalah Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia(MP3EI) tahun 2011-2025. Masterplan ini memuat: (1) peningkatan potensi ekonomiwilayah melalui pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi berbasis sumber daya khaswilayah itu, yaitu: koridor Sumatera, Jawa, Kalimantan, Sulawesi, Maluku-Papua, Bali,dan Nusa Tenggara; (2) penguatan konektivitas nasional; dan (3) penguatan kemampuanSDM dan Iptek;Kedua adalah percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur.Ketiga adalah 6 (enam) program penguatan upaya penanggulangan kemiskinan yangdisebut sebagai klaster keempat, sebagai tambahan dari 3 (tiga) klaster program-programpenanggulangan kemiskinan yang telah berjalan. Keenam program dari klaster keempattersebut adalah: (1) program rumah sangat murah; (2) program kendaraan angkutan umummurah; (3) program air bersih untuk rakyat; (4) program listrik murah dan hemat;(5) program peningkatan kehidupan nelayan; dan (6) program peningkatan kehidupanmasyarakat pinggir perkotaan.Keempat adalah peningkatan langkah-langkah dalam rangka mencapai ketahanan pangan,dengan target dapat mencapai surplus beras 10 juta ton per tahun dalam waktu 5-10 tahun,perluasan lapangan kerja, serta penanganan transportasi kota-kota besar, khususnya Jakarta.Selanjutnya, dalam melaksanakan rencana pembangunan yang tertuang dalam RKP tahun2012 tersebut, terdapat 3 (tiga) prinsip-prinsip pengarusutamaan, dan 6 (enam) isu-isu lintassektor yang harus menjadi landasan operasional dan dasar pertimbangan bagi seluruhaparatur negara dalam menyusun berbagai program dan kegiatan dalam RKA-K/L 2012.Prinsip-prinsip pengarusutamaan tersebut terdiri atas:Pertama, pengarusutamaan pembangunan berkelanjutan.Pengarusutamaan pembangunan berkelanjutan adalah proses pembangunan yang berprinsipmemenuhi kebutuhan sekarang tanpa mengorbankan pemenuhan kebutuhan generasi masadepan yang dilakukan dengan memperhatikan keterpaduan 3 (tiga) pilar utamapembangunan, yaitu keberlanjutan dalam aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan yangberintegrasi dan saling memperkuat satu dengan yang lain. Selain itu, untuk mendukungterlaksananya ketiga pilar utama tersebut, diperlukan aspek kelembagaan yang meliputikerangka kerja kelembagaan dan kemampuan lembaga/institusi-institusi yang ada.Arah kebijakan pengarusutamaan pembangunan berkelanjutan, antara lain: (1) melanjutkanproses internalisasi prinsip-prinsip pembangunan berkelanjutan dalam 3 (tiga) pilar utamapembangunan berkelanjutan; (2) menjabarkan hal-hal konkrit dalam pilar kerangkakelembagaan untuk mempercepat internalisasi 3 (tiga) prinsip pembangunan berkelanjutan;serta (3) menyepakati ukuran-ukuran untuk pembangunan berkelanjutan yang tepat dandapat digunakan baik di tingkat nasional dan daerah sehingga prinsip pembangunanberkelanjutan dapat berjalan nyata di lapangan;Kedua, pengarusutamaan tata kelola pemerintahan yang baik.Terbangunnya tata kelola yang baik dalam manajemen pemerintahan, tercermin dariberkurangnya angka korupsi, meningkatnya keberhasilan pembangunan di berbagai bidang,meningkatnya kualitas pelayanan publik, dan terbentuknya birokrasi pemerintahan yangIV-112 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVprofesional dan berkinerja tinggi. Oleh karena itu, guna mewujudkan visi pembangunannasional yaitu terwujudnya Indonesia yang sejahtera, demokratis, dan berkeadilan, makatata kelola pemerintahan yang baik dalam manajemen pemerintahan harus dilaksanakansecara konsisten dan berkelanjutan pada seluruh instansi pemerintah, di pusat dan daerah.Ketiga, pengarusutamaan gender.Pengarusutamaan gender dalam pembangunan adalah strategi yang digunakan untukmengurangi kesenjangan antara penduduk laki-laki dan perempuan Indonesia dalammengakses dan mendapatkan manfaat pembangunan, serta meningkatkan partisipasi danmengontrol proses pembangunan. Salah satu upaya untuk mempercepat penerapanpengarusutamaan gender tersebut adalah perencanaan dan penganggaran yang responsifgender (PPRG), yaitu mengintegrasikan gender ke dalam siklus perencanaan danpenganggaran di tingkat pusat dan daerah. Dengan demikian diharapkan bahwa PPRG iniakan membuat pengalokasian sumber daya pembangunan menjadi lebih efektif, akuntabel,dan adil dalam memberikan manfaat kepada perempuan dan laki-laki.Prinsip-prinsip pengarusutamaan tersebut akan menjadi jiwa dan semangat yang mewarnaiberbagai kebijakan pembangunan di setiap bidang pembangunan. Dengan dijiwainya prinsipprinsippengarustamaan tersebut, pembangunan jangka menengah akan memperkuat upayamengatasi berbagai permasalahan yang ada.Sementara itu, isu-isu lintas sektor terdiri atas:(1) Isu lintas sektor penanggulangan kemiskinanKemiskinan merupakan permasalahan multidimensi, sehingga dalam penyelesaiannyamemerlukan penanganan lintas bidang, dengan dukungan dari berbagai pihak, mulai darikementerian/lembaga baik pusat maupun dinas teknis di tingkat daerah, sampai padaperguruan tinggi, lembaga swadaya masyarakat, swasta maupun masyarakatnya sendiri.Kebijakan ekonomi makro yang berpihak pada masyarakat miskin perlu dipertahankan.Selain itu, kebijakan yang bersifat afirmatif/keberpihakan menjadi sangat penting untukdiperluas cakupannya (inklusif), baik dari sisi sasaran maupun program serta perlumemperhatikan keadilan dalam pelaksanaannya.(2) Isu lintas sektor perubahan iklim globalAntisipasi dampak dan laju perubahan iklim diarahkan untuk mewujudkan peningkatankapasitas penanganan dampak negatif dan laju perubahan iklim secara tepat dan akurat,baik yang bersifat adaptasi maupun mitigasi.(3) Isu lintas sektor pembangunan kelautan berdimensi kepulauanPembangunan kelautan berdimensi negara kepulauan adalah pembangunan yangberorientasi pada pengembangan potensi kepulauan secara ekonomi, ekologis dan sosialyang dilandasi oleh sinergitas antarsektor dalam menjaga kedaulatan NKRI, sertapeningkatan sarana dan prasarana dasar di pulau-pulau kecil, termasuk pulau terdepandan sarana penghubung antarpulau. Selain itu, sinergitas perlu juga dilakukan dalampemanfaatan dan pengelolaan sumber daya kelautan dan pulau-pulau kecil, dengan tetapmenjaga kelestarian lingkungan pesisir dan laut.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-113

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(4) Isu lintas sektor perlindungan anakAnak adalah tunas, potensi, dan generasi muda penerus cita-cita perjuangan bangsa, memilikiperan strategis yang menjamin kelangsungan eksistensi bangsa dan negara pada masa depan.Oleh sebab itu, agar anak Indonesia kelak mampu memikul tanggung jawab tersebut, makasetiap anak tanpa terkecuali harus bisa terpenuhi segala yang menjadi haknya. AnakIndonesia berhak untuk hidup, tumbuh, berkembang, dan berpartisipasi secara optimal sesuaidengan harkat dan martabat kemanusiaan, serta mendapat perlindungan dari kekerasandan diskriminasi (Undang-Undang No. 23 Tahun 2002 tentang Perlindungan Anak). Olehkarenanya, dan atas dasar mempertimbangkan kepentingan terbaik untuk anak, sangatdiperlukan keterpaduan yang sinergis antarpemangku kepentingan dalam pembangunananak.(5) Isu lintas sektor Pembangunan Karakter BangsaPembangunan karakter bangsa merupakan suatu kebutuhan asasi dalam proses berbangsaagar bangsa Indonesia memiliki karakter dan jati diri yang tangguh, yang diarahkan untukmewujudkan karakter bangsa yang tangguh, kompetitif, berakhlak mulia, dan bermoralberdasarkan falsafah Pancasila, yang dicirikan dengan watak dan perilaku manusia danmasyarakat Indonesia yang beragama, beriman, dan bertakwa kepada Tuhan Yang MahaEsa, berbudi luhur, bertoleran, bergotong royong, berjiwa patriotik, berkembang dinamis,dan berorientasi iptek.(6) Isu lintas sektor Peningkatan Status Gizi MasyarakatPeningkatan status gizi masyarakat memerlukan koordinasi lintasbidang, lintassektor,lintasprogram, lintaspelaku, dan lintas kementerian/lembaga serta organisasi nonpemerintah, baik dari dalam maupun luar negeri yang terlibat dalam perbaikan gizi.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas peningkatan status gizimasyarakat pada tahun 2012 diarahkan pada : (1) meningkatnya status gizi masyarakat,(2) meningkatnya akses pangan, (3) meningkatnya mutu dan keamanan pangan,(4) meningkatnya perilaku hidup bersih dan sehat dan (5) menguatnya kelembagaan pangandan gizi.Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka arah kebijakan peningkatan status gizimasyarakat pada tahun 2012 diarahkan pada: (1) peningkatan akses dan kualitas pelayanankesehatan mencakup : peningkatan kesehatan ibu, bayi dan balita, peningkatan pembinaangizi masyarakat, peningkatan pengawasan pangan; (2) peningkatan ketahanan pangan danrevitalisasi pertanian, perikanan dan kehutanan, termasuk pengembanganpenganekaragaman konsumsi pangan dan peningkatan keamanan pangan segar;(3) peningkatan akses, kualitas dan relevansi pendidikan mencakup : pemberian makanantambahan anak sekolah (PMT-AS) dan penyediaan layanan PAUD yang mencakuppeningkatan pengetahuan dan kecakapan keorangtuaan (parenting education);(4) pengendalian kuantitas penduduk mencakup: peningkatan kualitas kesehatan reproduksi,pembinaan keluarga balita dan anak.Berdasarkan sasaran yang harus dicapai dalam tahun 2012, dan memperhatikan keberhasilanpembangunan yang diperoleh dalam tahun 2010 dan perkiraan pencapaian hasilpembangunan pada tahun 2011, serta berbagai masalah dan tantangan pokok yang harusIV-114 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdipecahkan dan dihadapi pada tahun 2012, maka dalam RKP tahun 2012 ditetapkan 11(sebelas) prioritas pembangunan nasional, yaitu:4.3.2.1 Reformasi Birokrasi dan Tata KelolaDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas reformasi birokrasi dantata kelola, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp4,7 triliun. Alokasianggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 19 program prioritas, antara lain:(1) program penataan administrasi kependudukan; (2) program penyelidikan dan penyidikantindak pidana; (3) program pendidikan dan latihan aparatur kejaksaan;(4) program pemberantasan tindak pidana korupsi ; dan (5) program peningkatanpengelolaan perimbangan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas reformasi birokrasi dantata kelola dalam tahun 2012 tersebut adalah: (a) makin meningkatnya implementasi tatakelola pemerintahan pada seluruh instansi pemerintah melalui terobosan kinerja secaraterpadu, penuh integritas, akuntabel, taat dan menjunjung tinggi hukum yang berlaku;(b) makin meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayananyang professional, SDM berintegritas, penerapan standar pelayanan minimal, dan datakependudukan yang valid dan up to date; serta (c) makin efektifnya pelaksanaan otonomidaerah sebagai ujung tombak pelayanan kepada masyarakat yang didukung manajemenpemerintahan dan pembangunan daerah yang baik.Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka arah kebijakan pembangunan reformasibirokrasi dan tata kelola dalam tahun 2012 diarahkan pada: (1) penataan kelembagaanbirokrasi pemerintah melalui konsolidasi struktural berdasarkan tugas dan fungsi instansipemerintah, peningkatan kualitas reformasi birokrasi, perbaikan tata laksana (businessprocess), pengembangan manajemen SDM aparatur berbasis merit, dan pencapaian kinerjasecara optimal; (2) penataan otonomi daerah melalui peningkatan peran gubernur sebagaiwakil pemerintah pusat di wilayah provinsi dan peningkatan efisiensi dan efektivitaspenggunaan dana perimbangan daerah, serta efektivitas dan efisiensi pelaksanaanPemilukada 2012; (3) percepatan harmonisasi dan sinkronisasi peraturan perundangundangandi tingkat pusat dan daerah hingga tercapai keselarasan arah dalam implementasipembangunan; (4) penetapan dan penerapan sistem indikator kinerja utama pelayananpublik yang selaras antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah; (5) peningkatanintegrasi dan integritas penerapan dan penegakan hukum melalui peningkatan kinerjapenegakan hukum dan pemberantasan korupsi sehingga kepercayaan masyarakat makinmeningkat; serta (6) penetapan Nomor Induk Kependudukan (NIK) dan pengembanganSistem Informasi dan Administrasi Kependudukan (SIAK) dengan aplikasi pertama padaKartu Tanda Penduduk.4.3.2.2 PendidikanDalam upaya mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas pendidikan, dalam APBNtahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp46,5 triliun. Anggaran tersebut akan digunakanuntuk melaksanakan 7 program prioritas, antara lain: (1) program pendidikan Islam;(2) program pendidikan dasar; (3) program pendidikan tinggi; (4) program pendidikanmenengah; serta (5) program penelitian dan pengembangan Kementerian PendidikanNasional.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-115

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatSasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas pendidikan dalam tahun2012 tersebut adalah: (a) rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas (tahun),meningkat dari 7,50 persen tahun pada tahun 2008 menjadi 7,85 persen tahun pada tahun2012; (b) angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas menurun dari 5,97 persenpada tahun 2008 menjadi 4,8 persen pada tahun 2012; (c) APM SD/SDLB/MI/Paket Ameningkat dari 95,14 persen pada tahun 2008 menjadi 95,69 persen pada tahun 2012;(d) APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B dari 72,28 persen pada tahun 2008 menjadi 75,40persen pada tahun 2012; (e) APK SMA/SMK/MA/Paket C meningkat dari 64,28 persen padatahun 2008 menjadi 79,00 persen pada tahun 2012; (f) APK PT usia 19-23 tahun meningkatdari 21,26 persen pada tahun 2008 menjadi 27,40 persen pada tahun 2012; (g) menurunnyadisparitas partisipasi dan kualitas pelayanan pendidikan antarwilayah, gender, dan sosialekonomi, serta antarsatuan pendidikan yang diselenggarakan oleh pemerintah danmasyarakat.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka kebijakan pembangunan pendidikan dalamtahun 2012 akan diarahkan antara lain pada upaya: (a) peningkatan kualitas wajib belajarpendidikan dasar sembilan tahun yang merata; (b) peningkatan akses, kualitas, dan relevansipendidikan menengah; (c) peningkatan kualitas, relevansi, dan daya saing pendidikan tinggi;(d) peningkatan profesionalisme dan pemerataan distribusi guru dan tenaga kependidikan;(e) peningkatan akses, kualitas dan relevansi pendidikan anak usia dini (PAUD), pendidikannon-formal dan pendidikan informal; (f) peningkatan kualitas pendidikan agama dankeagamaan; (g) pemantapan pelaksanaan sistem pendidikan nasional; (h) pemantapanpendidikan karakter bangsa; (i) peningkatan budaya gemar membaca dan layananperpustakaan.4.3.2.3 KesehatanUntuk mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas kesehatan, dalam APBN tahun2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp20,9 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untukmelaksanakan 9 program prioritas, antara lain: (1) program pembinaan dan pengembanganinfrastruktur permukiman; (2) program pembinaan upaya kesehatan; (3) programkependudukan dan Keluarga Berencana; (4) program bina gizi dan kesehatan ibu dan anak;dan (5) program kefarmasian dan alat kesehatan.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas kesehatan dalam tahun2012 tersebut, adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan upaya kesehatan masyarakat preventifyang terpadu; (2) meningkatnya peserta KB baru menjadi 7,3 juta dan KB aktif menjadi28,2 juta; (3) meningkatnya kualitas dan jangkauan layanan KB melalui 23.500 klinikpemerintah dan swasta; (4) meningkatnya jumlah kota di Indonesia yang memiliki rumahsakit standar kelas dunia (world class) menjadi 3 kota; (5) meningkatnya pelayanan kesehatanbagi ibu bersalin di sarana kesehatan melalui 2.269 fasilitas pelayanan kesehatan;(6) meningkatnya persentase ketersediaan obat dan vaksin menjadi sebesar 90 persen;(7) meningkatnya persentase penduduk (termasuk seluruh penduduk miskin) yang memilikijaminan kesehatan menjadi 67,5 persen; (8) menurunnya angka kesakitan akibat penyakitmenular, yang ditandai dengan: (a) terkendalikannya prevalensi kasus HIV menjadi sebesar< 0,5 persen; (b) meningkatnya persentase kabupaten/kota yang melakukan upayapeningkatan pengetahuan komprehensif tentang HIV dan AIDS pada penduduk usia 15–24IV-116 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVtahun menjadi 55 persen; (c) meningkatnya persentase kasus baru TB Paru (BTA positif)yang ditemukan menjadi sebesar 80 persen dan yang disembuhkan menjadi sebesar 87 persen;serta (d) meningkatnya angka penemuan kasus malaria menjadi sebesar 1,5 per 1.000penduduk; serta (9) Meningkatnya pelayanan air minum di 894 desa dan 513 kawasan danpelayanan sanitasi di 155 kabupaten/kota;Untuk mencapai berbagai sasaran prioritas kesehatan tersebut, maka kebijakanpembangunan kesehatan dalam tahun 2012 akan diarahkan antara lain pada: (1) pelaksanaanprogram kesehatan preventif terpadu yang meliputi peningkatan kesehatan ibu, bayi danbalita yang menjamin continuum of care, peningkatan cakupan imunisasi dasar, sertapenyediaan akses penduduk terhadap air minum dan sanitasi dasar berkualitas; (2) revitalisasiprogram KB yang ditekankan pada akses dan kualitas pelayanan KB melalui penguatankapasitas tenaga dan kelembagaan KB di lini lapangan; (3) peningkatan upaya kesehatanyang menjamin terintegrasinya pelayanan kesehatan primer, sekunder dan tersier, termasukpeningkatan kualitas layanan fasilitas pelayanan kesehatan rujukan yang memenuhi standarbertaraf internasional; (4) peningkatan ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, mutu,dan penggunaan obat, terutama obat esensial generik; dan (5) penerapan asuransi kesehatannasional untuk masyarakat miskin dan diperluas secara bertahap.4.3.2.4 Penanggulangan KemiskinanDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas penanggulangankemiskinan, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp53,8 triliun. Anggarantersebut akan digunakan untuk melaksanakan 28 program prioritas, antara lain: (1) programkoordinasi pengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat; (2) program pemberdayaanmasyarakat dan pemerintah desa; (3) program pembinaan upaya kesehatan; (4) programperlindungan dan jaminan sosial; dan (5) program pendidikan dasar.Memperhatikan pelaksanaan kebijakan dan program, serta capaian hasil, dan permasalahanyang masih dihadapi, maka sasaran tingkat kemiskinan pada tahun 2012 diturunkan hinggapada kisaran 10,5-11,5 persen dari jumlah penduduk.Untuk mencapai sasaran tersebut, maka arah kebijakan untuk mendukung pencapaiansasaran tingkat kemiskinan tersebut dalam tahun 2012 adalah sebagai berikut:(1) mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dan pro-rakyat miskin denganmemberi perhatian khusus pada usaha-usaha yang melibatkan orang-orang miskin danorang-orang dengan kondisi khusus, serta usaha-usaha yang dapat menciptakan lapanganpekerjaan; (2) meningkatkan kualitas serta memperluas kebijakan afirmatif/keberpihakanuntuk penanggulangan kemiskinan melalui perluasan 3 klaster program pro-rakyat yangdituangkan dalam pelaksanaan klaster 4; (3) meningkatkan efektivitas pelaksanaanpenurunan kemiskinan di daerah, termasuk percepatan pembangunan daerah terpencil danperdesaan; serta (4) menata dan meningkatkan kualitas pelaksanaan lembaga jaminan sosial.Untuk melaksanakan arah kebijakan tersebut, upaya penanggulangan kemiskinan difokuskanpada lima hal, yaitu: (1) peningkatan dan penyempurnaan kualitas kebijakan perlindungansosial berbasis keluarga; (2) penyempurnaan dan peningkatan efektivitas pelaksanaan PNPMMandiri; (3) peningkatan akses usaha mikro dan kecil kepada sumber daya produktif;(4) peningkatan dan perluasan program-program pro-rakyat; serta (5) peningkatanNota Keuangan dan APBN 2012IV-117

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatsinkronisasi dan efektivitas koordinasi penanggulangan kemiskinan serta harmonisasi antarpelaku.4.3.2.5 Ketahanan PanganDalam upaya mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas ketahanan pangan RKP2012, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp21,9 triliun. Anggarantersebut akan digunakan untuk melaksanakan 29 program prioritas, antara lain: (1) programpenyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian ; (2) program pengelolaansumber daya air; (3) program peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu tanamanpangan; (4) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaanpangan hewan yang aman, sehat, utuh dan halal; serta (5) program pengembangan danpengelolaan perikanan tangkap.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas ketahanan pangan dalamtahun 2012 tersebut, adalah: (a) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat pencapaianswasembada bahan pangan pokok; (b) terjaminnya penyaluran subsidi pangan bagimasyarakat miskin; (c) terjaganya stabilitas harga bahan pangan dalam negeri;(d) meningkatnya kualitas pola konsumsi pangan masyarakat dengan skor pola panganharapan (PPH) menjadi sekitar 89,8; (e) terlindunginya dan meningkatnya lahan pertanianpangan; (f) terbangunnya dan meningkatnya luas layanan infrastruktur sumber daya airdan irigasi; (g) meningkatnya PDB sektor pertanian, perikanan, dan kehutanan denganpertumbuhan sekitar 3,9-4,3 persen; serta (h) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP)di atas 105 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) menjadi 110.Untuk mencapai berbagai sasaran pada prioritas ketahanan pangan tersebut, maka arahkebijakan pembangunan ketahanan pangan pada tahun 2012 akan lebih ditekankan untuk(1) meningkatkan ketersediaan bahan pangan (terutama padi, jagung, kedelai, tebu, dagingdan ikan) melalui peningkatan produksi pangan dalam negeri dan pengendalian impor bahanpangan, melalui perluasan areal/ekstensifikasi dan optimasi lahan, perlindungan lahanpertanian pangan, penyediaan sarana dan prasarana pertanian dan perdesaan, intensifikasi,peningkatan produktivitas (teknologi) dan intensitas tanaman, penyediaan input produksipertanian (bantuan benih dan pupuk), penerapan teknologi dan penyuluhan, sertapeningkatan kualitas pascapanen (penurunan losses/susut); (2) meningkatkan aksesmasyarakat terhadap pangan, melalui: pengelolaan konsumsi dengan melakukan diversifikasikonsumsi pangan, pengembangan industri pangan berbasis tepung dan pangan lokal,stabilisasi harga pangan dalam negeri dengan peningkatan efisiensi distribusi dan logistikpangan, terutama peningkatan peranserta BUMN, dan penyediaan pangan bersubsidi untukkeluarga miskin; (3) meningkatkan kualitas konsumsi pangan, melalui: peningkatan mutupangan, peningkatan keamanan pangan, dan peningkatan ketersediaan sumber proteinterutama ikan.4.3.2.6 InfrastrukturAnggaran yang dialokasikan dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritasinfrastruktur dalam APBN tahun 2012 adalah sebesar Rp59,2 triliun. Anggaran tersebutakan digunakan untuk melaksanakan 16 program prioritas, antara lain: (1) programpenyelenggaraan jalan; (2) program pengelolaan sumber daya air; (3) program pengelolaanIV-118 Nota Keuangan dan APBN 2012

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatakan digunakan untuk melaksanakan 21 program prioritas, antara lain: (1) programpengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut; (2) program pengelolaan pertanahannasional; (3) program pengawasan, pelayanan, dan penerimaan di bidang kepabeanan dancukai; (4) program pengembangan perdagangan dalam negeri; serta (5) programpengembangan hubungan industrial dan peningkatan jaminan sosial tenaga kerja.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran untuk prioritas iklim investasi daniklim usaha dalam tahun 2012 tersebut, adalah: pertumbuhan investasi dalam bentukpembentukan modal tetap bruto (PMTB) pada tahun 2012 diperkirakan tumbuh sebesar11,5 persen.Dalam rangka mendukung pencapaian berbagai sasaran pada prioritas iklim investasi daniklim usaha dalam tahun 2012 tersebut, maka kebijakan prioritas iklim investasi dan iklimusaha akan diarahkan pada upaya perbaikan kepastian hukum, penyederhanaan prosedur,perbaikan logistik nasional, peningkatan infrastruktur dan energi melalui skema KPS,perbaikan sistem informasi, pengembangan Kawasan Ekonomi Khusus (KEK), sertapengembangan kebijakan ketenagakerjaan.4.3.2.8 EnergiDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan pada prioritas energi,dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp13,7 triliun. Anggaran tersebutakan digunakan untuk melaksanakan 13 program prioritas, antara lain: (1) programpengelolaan ketenagalistrikan; (2) program pengelolaan energi baru terbarukan dankonservasi energi; (3) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi;(4) program penelitian pengembangan dan penerapan teknologi nuklir, isotop, dan radiasi;serta (5) program penelitian dan pengembangan energi dan sumber daya mineral.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas energi dalam tahun2012 tersebut, antara lain adalah: (1) meningkatnya kapasitas pembangkit listrik sebesar3.000 MW, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; (2) meningkatnya rasioelektrifikasi menjadi 73,6 persen; (3) meningkatnya produksi minyak bumi menjadi 970ribu barrel per hari; (4) meningkatnya produksi gas bumi menjadi 1.404 ribu setara barelminyak per hari; serta (5) meningkatnya produksi batubara menjadi 332 juta ton.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, arah kebijakan ketahanan dan kemandirianenergi dalam tahun 2012 lebih ditujukan untuk meningkatkan ketersediaan energi yangbertumpu pada sebanyak-banyaknya kemampuan sumber daya dari dalam negeri untukmendukung percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi. Arah kebijakan yangditempuh adalah: (1) meningkatkan daya tarik investasi pada kegiatan eksplorasi daneksploitasi minyak dan gas bumi, guna meningkatkan produksi/lifting dan cadangan minyakdan gas bumi; (2) meningkatkan tingkat pelayanan infrastruktur energi, termasukinfrastruktur BBM, gas, dan ketenagalistrikan; (3) meningkatkan pemanfaatan gas bumidan batubara untuk keperluan industri di dalam negeri; (4) menerapkan inisiatif energibersih (Green Energy Initiatives) melalui peningkatan pemanfaatan energi terbarukan; dan(5) meningkatkan efisiensi pemanfaatan energi dan menyediakan subsidi energi tepat sasaran.IV-120 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV4.3.2.9 Lingkungan Hidup dan Pengelolaan BencanaAnggaran yang dialokasikan pada upaya mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritaslingkungan hidup dan pengelolaan bencana dalam APBN tahun 2012 adalah sebesarRp1,7 triliun. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 12 programprioritas, antara lain: (1) program pengembangan dan pembinaan meteorologi, klimatologi,dan geofisika; (2) program pengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup; (3) programpenanggulangan bencana; (4) program peningkatan fungsi dan daya dukung daerah aliransungai (DAS) berbasis pemberdayaan masyarakat; serta (5) program pengelolaan sumberdaya laut, pesisir, dan pulau-pulau kecil.Arah kebijakan untuk mendukung pencapaian sasaran pembangunan lingkungan hidupdan pengelolaan bencana tersebut dalam tahun 2012 antara lain adalah:Pertama, aspek perubahan iklim, yang meliputi antara lain adalah: (1) terus dilakukannyaupaya-upaya dalam mengurangi lahan kritis melalui rehabilitasi dan reklamasi hutan;(2) peningkatan pengelolaan kualitas ekosistem lahan gambut; (3) terus ditingkatkannyakualitas kebijakan konservasi dan pengendalian kerusakan hutan dan lahan yang terpadu;(4) rehabilitasi dan konservasi ekosistem pesisir; (5) evaluasi pemanfaatan ruang berdasarkandaya dukung dan daya tampung lingkungan yang bersifat lintas K/L; (6) dukungan terhadappenelitian dan pengembangan untuk penurunan gas rumah kaca dan adaptasi perubahaniklim; (7) peningkatan kapasitas adaptasi dan mitigasi perubahan iklim di berbagai sektorpembangunan dan daerah; (8) penyusunan insentif ekonomi dan fiskal bagi pemangkukepentingan di tingkat pusat dan daerah untuk berpartisipasi dalam program penangananperubahan iklim;Kedua, pada aspek pengendalian pencemaran dan kerusakan lingkungan hidup, arah dankebijakan yang akan dikembangkan adalah meningkatkan kualitas pengelolaan daya dukunglingkungan hidup agar kemampuannya dapat pulih kembali dalam mendukungpembangunan nasional yang berkelanjutan;Ketiga, aspek pembangunan sistem peringatan dini adalah: (1) mengembangkan produkperingatan dini gempa bumi dan tsunami; (2) meningkatkan manajemen penanganan gempabumi dan tsunami; (3) mendirikan stasium agroklimat di 11 provinsi; (4) meningkatkanpemantauan kawasan perbatasan yang rawan bencana; (5) meningkatkan kapasitas sumberdaya manusia dan penguatan kelembagaan; (6) meningkatkan akurasi jangkauan dankecepatan penyampaian informasi dini cuaca dan iklim melalui penambahan danpembangunan jaringan observasi, telekomunikasi dan sistem kalibrasi; serta(7) meningkatkan jumlah dan kemampuan akses informasi terkait perubahan iklim; sertaKeempat, aspek penanggulangan dan pengurangan risiko bencana adalah:(1) mengintegrasikan kebijakan pengurangan risiko bencana sebagai prioritas pembangunannasional dan daerah; (2) meningkatkan penguatan kapasitas penanggulangan bencana dipusat dan daerah; (3) meningkatkan keterlibatan dan partisipasi lembaga-lembaganonpemerintah dan masyarakat dalam upaya penanggulangan bencana dan penguranganrisiko bencana; (4) meningkatkan sumberdaya penanganan kedaruratan dan bantuankemanusiaan yang dilengkapi dengan peralatan dan logistik yang memadai; serta(5) mempercepat pemulihan wilayah yang terkena dampak bencana.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-121

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat4.3.2.10 Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-KonflikUntuk mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar,dan pasca-konflik, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp27,4 triliun.Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 25 program prioritas, antara lain:(1) program pendidikan dasar; (2) program pembangunan kawasan transmigrasi;(3) program percepatan pembangunan daerah tertinggal; (4) program pengelolaan danpenyelenggaraan transportasi laut; serta (5) program pengembangan masyarakat dankawasan transmigrasi.Sasaran pembangunan yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas daerahtertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik dalam tahun 2012, adalah: (a) terselesaikannyasecara bertahap permasalahan keterisolasian perbatasan dan daerah tertinggal;(b) tercapainya kemajuan yang signifikan dalam upaya penyelesaian segmen batas darat,dengan prioritas batas negara antara RI-Malaysia di Pulau Kalimantan dan RI-Timor Lestedi Provinsi NTT; (c) menurunnya tingkat kejadian kegiatan ilegal secara gradual di seluruhkawasan perbatasan darat dan laut; (d) meningkatnya akses masyarakat kepada saranadan prasarana dasar, dengan prioritas 39 kecamatan perbatasan prioritas (lokasi prioritas/Lokpri); (e) meningkatnya pemerataan pembangunan wilayah melalui pengembangan danpembangunan transmigrasi di daerah tertinggal dan kawasan perbatasan; (f) terciptanyaketerkaitan sistem produksi dan distribusi antara Pusat Kegiatan Strategis Nasional (PKSN)dengan pusat kegiatan di kecamatan perbatasan sekitarnya dalam suatu sistem kawasanpengembangan ekonomi; (g) meningkatnya rata-rata pertumbuhan ekonomi di daerahtertinggal sebesar 6,8 persen pada tahun 2012; (h) berkurangnya persentase penduduk miskindi daerah tertinggal hingga mencapai rata-rata sebesar 16,6 persen pada tahun 2012; dan(i) meningkatnya kualitas sumberdaya manusia di daerah tertinggal yang diindikasikan olehrata-rata Indeks pembangunan manusia (IPM) pada tahun 2012 menjadi 69,9.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakanuntuk mendukung prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik dalamtahun 2012, antara lain adalah: (1) meningkatkan sinergi antar sektor pembangunan danantara pemerintah pusat dan daerah dalam rangka meningkatkan perekonomian daerahdan kesejahteraan masyarakat di daerah tertinggal; dan (2) mengoptimalkan danmengkonsolidasikan seluruh pemangku kepentingan dalam upaya penegakan kedaulatanwilayah NKRI dan peningkatan akses masyarakat terhadap pelayanan sosial-ekonomi dikawasan perbatasan.4.3.2.11 Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi TeknologiDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas kebudayaan, kreativitas,dan inovasi teknologi, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesarRp473,9 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 7 program prioritas,antara lain: (1) program peningkatan kemampuan Iptek untuk penguatan sistem inovasinasional; (2) program pengembangan nilai budaya, seni dan perfilman; (3) programpengembangan kesejarahan, kepurbakalaan dan permuseuman; (4) programpengembangan sumber daya kebudayaan dan pariwisata; serta (5) program pengkajiandan penerapan teknologi.IV-122 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVSasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas kebudayaan, kreativitasdan inovasi teknologi dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (1) meningkatnya upayapengelolaan terpadu cagar budaya dan museum; (2) meningkatnya perhatian dan kesertaanpemerintah dalam program-program seni dan budaya yang diinisiasi oleh masyarakat danmendorong berkembangnya apresiasi terhadap kemajemukan budaya; (4) meningkatnyapenyediaan sarana yang memadai bagi pengembangan, pendalaman dan pergelaran senibudaya di kota besar dan ibu kota kabupaten; dan (5) meningkatnya kapasitas nasionaluntuk pelaksanaan penelitian, penciptaan dan inovasi, serta memudahkan akses danpenggunaannya oleh masyarakat luas di bidang kebudayaan; dan (6) meningkatnyakapasitas nasional untuk pelaksanaan penelitian, penciptaan dan inovasi dan memudahkanakses dan penggunaannya oleh masyarakat luas.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakanuntuk mendukung prioritas pembangunan kebudayaan dan pembangunan Iptek dalamtahun 2012, antara lain adalah: (1) peningkatan upaya perlindungan, pengembangan danpemanfaatan cagar budaya, dan mendorong berkembangnya apresiasi masyarakat terhadapkeberagaman budaya untuk memperkaya khazanah artistik dan intelektual bagi tumbuhmapannyajati diri bangsa; dan (2) penguatan sistem inovasi nasional melalui penguatankelembagaan, sumberdaya dan jaringan iptek nasional, serta upaya inovasi di bidang-bidangteknologi yang strategis.4.3.2.12 Prioritas Lainnya di Bidang Politik, Hukum dan KeamananDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lainnya di bidang politik,hukum dan keamanan, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp2,9 triliun.Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 22 program prioritas, antara lain:(1) program pengembangan teknologi dan industri pertahanan; (2) program pengembanganpenyelidikan, pengamanan dan penggalangan keamanan negara; (3) program peningkatansarana dan prasarana POLRI; (4) program penanganan dan penyelesaian perkara pidanakhusus, pelanggaran HAM dan perkara tindak pidana korupsi; dan (5) program peningkatankoordinasi bidang politik, hukum dan keamanan.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidang politik,hukum dan keamanan dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (a) meningkatnya kemampuanmemantau, mendeteksi secara dini ancaman bahaya serangan terorisme dan meningkatnyaefektivitas proses deradikalisasi; (b) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagikemandirian pertahanan. Pencapaian sasaran ini secara optimal akan meningkatkankemandirian alutsista TNI dan alat utama Polri, baik dari sisi kuantitas, kualitas maupunvariasinya; (c) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional danmenciptakan perdamaian dunia; (d) meningkatnya upaya pencegahan dan pemberantasankorupsi, dan upaya peningkatan penghormatan, perlindungan dan pemenuhan HAM diIndonesia di berbagai bidang.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakanuntuk mendukung prioritas lainnya di bidang politik, hukum dan keamanan dalam tahun2012, antara lain adalah: (a) menyempurnakan tata kelola koordinasi pencegahan danpenanggulangan tindak kejahatan terorisme, serta pemberdayaan masyarakat dalampencegahan tindak terorisme; (b) melaksanakan pendidikan politik untuk penanaman nilai-Nota Keuangan dan APBN 2012IV-123

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatnilai demokrasi dan kebangsaan kepada masyarakat luas; (c) melanjutkan upayapendayagunaan industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, melaluipenyusunan cetak biru beserta roadmap, peningkatan penelitian dan pengembangan, sertadukungan pendanaannya; (d) meningkatkan peran Indonesia dalam menjaga keamanannasional dan perdamaian dunia melalui peningkatan kerja sama multilateral di bidangkejahatan lintas negara dan terorisme; (e) meningkatkan koordinasi penanganan perkaratipikor dan upaya penyelamatan aset hasil tipikor diantara penegak hukum; serta(f) meningkatkan penghormatan, perlindungan dan pemenuhan HAM.4.3.2.13 Prioritas Lainnya di Bidang PerekonomianDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lainnya di bidangperekonomian, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp5,7 triliun.Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 4 program prioritas, antara lain:(1) program pelayanan dan perlindungan tenaga kerja Indonesia (TKI) selama prosespenyiapan, pemberangkatan dan kepulangan; (2) program peningkatan upaya pelayanandan perlindungan tenaga kerja Indonesia (TKI) di luar negeri; (3) program peningkatankerjasama perdagangan internasional; dan (4) program revitalisasi dan penumbuhan industriagro.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidangperekonomian dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (1) pertumbuhan industri pengolahannon migas tahun 2012 sebesar 6,3 persen; (2) meningkatnya angka pertumbuhan ekspor;dan (3) meningkatnya pelayanan dan perlindungan kepada TKI.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakanuntuk mendukung prioritas lainnya di bidang perekonomian dalam tahun 2012, antara lainadalah: (a) mengamankan pasar domestik dari produk impor serta berbagai upayaharmonisasi tarif, dan untuk tujuan jangka panjang diarahkan pada revitalisasi industripenumbuhan; serta (b) melakukan multitrack strategy, yaitu strategi diplomasi di forummultilateral, regional dan bilateral.4.3.2.14 Prioritas Lainnya di Bidang Kesejahteraan RakyatDalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lainnya di bidangkesejahteraan rakyat, dalam APBN tahun 2012 dialokasikan anggaran sebesar Rp4,3 triliun.Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 10 program prioritas, antara lain:(1) program kepemudaan dan keolahragaan; (2) program pengembangan pemasaranpariwisata; (3) program pembinaan olahraga prestasi; (4) program penyelenggaraan,pembinaan dan pengelolaan haji dan umrah; dan (5) program pengembangan destinasipariwisata.Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidangkesejahteraan rakyat dalam tahun 2012 tersebut, adalah:Pertama, kehidupan beragama yang mencakup: terwujudnya harmoni sosial yaitu denganmeningkatnya pertemuan dan kerjasama antarumat beragama dan meningkatnya kualitasdan profesionalisme pelayanan ibadah haji;IV-124 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVKedua, pembangunan pariwisata yang mencakup: (a) meningkatnya jumlah wisatawanmancanegara menjadi 7,5 juta orang dan jumlah perjalanan wisatawan nusantara 245 jutaperjalanan; (b) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap penyerapan tenaga kerjanasional menjadi 8,5 juta orang; (c) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadappenerimaan PDB menjadi 5,1 persen; (d) meningkatnya nilai investasi terhadap nilaiinvestasi nasional menjadi sebesar 5,76 persen; (e) meningkatnya perolehan devisa yangdiperoleh dari kunjungan wisman menjadi USD7,65 miliar; dan (f) meningkatnyapengeluaran wisatawan nusantara menjadi sebesar Rp171,0 triliun;Ketiga, pembangunan kesetaraan gender, pemberdayaan perempuan, dan perlindungan anakyang mencakup: (a) tersusunnya kebijakan perlindungan perempuan dari tindak kekerasan,perlindungan tenaga kerja perempuan, dan korban perdagangan orang; (b) tersusunnyakebijakan penyusunan data gender; dan (c) tersusunnya kebijakan penghapusan kekerasanpada anak;Keempat, sasaran pembangunan pemuda dan olahraga yang mencakup: (a) meningkatnyacharacter building, konsolidasi, dan revitalisasi gerakan kepemudaan dan kepramukaan;(b) meningkatnya penyadaran, pemberdayaan, dan pengembangan kepemimpinan,kepeloporan dan kewirausahaan pemuda; (c) meningkatnya pemberdayaan organisasikepemudaan; dan (d) meningkatnya penyelenggaraan olahraga pendidikan, olahragarekreasi dan olahraga prestasi.Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakanuntuk mendukung prioritas lainnya di bidang kesejahteraan rakyat dalam tahun 2012, antaralain adalah:(1) Kehidupan beragama, mencakup peningkatan harmoni sosial antarumat beragamamelalui sosialisasi peraturan perundang-undangan yang telah ada, khususnya peraturanmenteri agama tentang Pendirian Rumah Ibadat dan SKB tentang Jemaat AhmadiyahIndonesia, serta meningkatkan efektifitas forum kerukunan umat beragama (FKUB)dan peningkatan kualitas dan profesionalisme pelayanan ibadah haji yang ditandaidengan pelaksanaan ibadah haji yang tertib dan lancar dengan menerapkan standarpelayanan minimum (SPM);(2) Pariwisata, mencakup penguatan pariwisata berbasis masyarakat dengan memanfaatkanpotensi pariwisata bahari dan budaya, dengan tetap memperhatikan asas manfaat,kekeluargaan, adil dan merata, keseimbangan, kemandirian, kelestarian, partisipasimasyarakat, demokratis, kesetaraan, kesatuan, dan berpegang pada prinsip-prinsippembangunan berkelanjutan, pemanfaatan iptek, dan tata kelola pemerintahan yangbaik (good governance);(3) Kesetaraan Gender, Pemberdayaan Perempuan, dan Perlindungan Anak yang mencakupperlindungan perempuan terhadap berbagai tindak kekerasan dan peningkatanperlindungan anak dari kekerasan dan diskriminasi;(4) Pemuda dan Olahraga, mencakup peningkatan partisipasi dan peran aktif pemuda dalamberbagai bidang pembangunan dan peningkatan budaya dan prestasi olahraga di tingkatregional dan internasional.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-125

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat4.4 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat APBNTahun 20124.4.1 Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat APBNTahun 2012Kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara sebagai salah satu instrumen kebijakan fiskalmempunyai peranan sangat strategis di antara berbagai pilar kebijakan fiskal lainnya,terutama dalam mencapai sasaran-sasaran pokok pembangunan nasional. Hal ini terutamakarena melalui kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara, pemerintah dapat secaralangsung melakukan intervensi anggaran guna mencapai sasaran-sasaran programpembangunan, sementara dari sisi keuangan negara, pemerintah dapat mengefisienkanalokasi sumber daya ekonomi nasional melalui kerangka pengaturan dalam mencapai tujuanpembangunan nasional. Agar diperoleh hasil yang maksimal, pengelolaan kebijakan danalokasi anggaran belanja negara tersebut harus dilakukan secara profesional, berhati-hati,dan selaras dengan arah dan agenda pembangunan yang telah digariskan dalam RencanaPembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN), dan Rencana Kerja Pemerintah(RKP).Sesuai dengan amanat Pasal 23 Undang-Undang Dasar 1945, rancangan anggaran belanjanegara dalam APBN tahun 2012, disusun sebagai wujud pengelolaan keuangan negara yangditetapkan setiap tahun dengan undang-undang, serta dilaksanakan secara terbuka danbertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat. Sebagai bagian integraldari anggaran belanja negara, kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintah pusatdalam APBN tahun 2012 disusun dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritaspembangunan dalam RKP 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal, dan kerangka ekonomi makrotahun 2012, hasil kesepakatan pemerintah dan DPR-RI pada pembicaraan pendahuluanAPBN 2012. RKP tahun 2012 merupakan pedoman penyusunan kebijakan pembangunandan rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga pada tahun 2012. Sejalandengan arah kebijakan pembangunan RPJMN 2010-2014, dalam RKP 2012 digariskansasaran pembangunan tahun 2012, yang secara garis besar dapat dikelompokkan ke dalam:(1) sasaran pembangunan kesejahteraan; (2) sasaran perkuatan pembangunan demokrasi;dan (3) sasaran pembangunan penegakan hukum.Selanjutnya, berdasarkan arah kebijakan dan sasaran-sasaran strategis yang akan dicapaipada tahun 2012, serta sejalan dengan masalah dan tantangan yang harus dihadapi dalamtahun 2012 mendatang, maka pemerintah bersama-sama dengan DPR dalam forumpembicaraan pendahuluan APBN tahun 2012 telah sepakat untuk menetapkan TemaPembangunan Nasional dalam RKP tahun 2012, yaitu: “Percepatan dan PerluasanPertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi PeningkatanKesejahteraan Rakyat”. Sesuai dengan tema tersebut, maka ditetapkan 11 (sebelas) prioritaspembangunan nasional dalam RKP tahun 2011, yaitu: (1) Reformasi Birokrasi dan TataKelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan; (5) KetahananPangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi; (9) LingkunganHidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik; (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi; serta 3 (tiga) prioritas lainnya,yaitu (1) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan; (2) Bidang Perekonomian; dan (3) BidangKesejahteraan.IV-126 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVDengan mengacu kepada sasaran strategis, arah kebijakan, dan prioritas pembangunan dalamRKP tahun 2012, maka kebijakan belanja negara dalam tahun 2012 akan diarahkan untukmemberikan dorongan terhadap perekonomian, dengan tetap menjaga keberlanjutan fiskal,menjaga stabilitas perekonomian, serta meningkatkan efektivitas dan efisiensi belanja negara.Sesuai dengan arah kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalamtahun 2012 lebih difokuskan untuk memberikan dukungan terhadap: (1) peningkatan belanjainfrastruktur untuk mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahananpangan, ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) pendanaan kegiatan multiyears;(3) peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces (MEF);(4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change); dan(5) penguatan program pro rakyat (Klaster 4). Program Pro Rakyat tersebut terdiri dari:(1) 6 Program Utama: Rumah Sangat Murah, Kendaraan Angkatan Umum Murah, Air Bersihuntuk Rakyat, Listrik Murah dan Hemat, Peningkatan Kehidupan Nelayan, PeningkatanKehidupan Masyarakat Pinggir (Terpinggirkan) Perkotaan; dan (2) 3 Program Prioritas:Surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014, Penciptaan lapangan kerja guna mengurangipengangguran 1 juta jiwa/tahun, dan Pembangunan Transportasi Jakarta.Berdasarkan sasaran strategis, arah kebijakan, dan prioritas pembangunan tersebut di atas, makaalokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN tahun 2012 mencapai Rp964.997,3miliar (11,9 persen dari PDB). Jumlah ini, berarti lebih tinggi Rp56.753,8 miliar, atau 6,2 persenbila dibandingkan dengan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalamAPBN-P tahun 2011 yang mencapai Rp908.243,4 miliar (12,6 persen dari PDB). Peningkatanalokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN tahun 2012 tersebut terutama berkaitandengan meningkatnya alokasi anggaran belanja pegawai, belanja modal, dan pembayaran bungautang. Selain itu, peningkatan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN tahun2012 akan digunakan terutama untuk mendukung pendanaan berbagai program pembangunan,baik yang dilaksanakan oleh kementerian negara/lembaga (belanja K/L) sesuai tugas danfungsinya, maupun program-program yang bersifat lintas sektoral, dan/atau belanja non-K/L,sesuai dengan prioritas pembangunan yang ditetapkan dalam RKP tahun 2012. Dari jumlahtersebut, sebesar Rp508.359,6 miliar digunakan oleh kementerian negara/lembaga. Alokasianggaran tersebut berarti lebih tinggi 10,2 persen dari pagu alokasi belanja K/L yang ditetapkandalam APBN-P 2011 sebesar Rp461.508,0 miliar. Sementara itu, sebagian alokasi dana lainnyayaitu sebesar Rp456.637,7 miliar dialokasikan untuk belanja non-K/L atau lebih tinggi 2,2 persendari pagunya dalam APBN-P 2011.Selanjutnya, sesuai dengan amanat pasal 11 ayat (5) Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003tentang Keuangan Negara, maka anggaran belanja pemerintah pusat dirinci menurut organisasi,fungsi, dan jenis belanja.4.4.2 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat MenurutOrganisasi, APBN Tahun 2012Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN tahun 2012 yang ditetapkan sebesarRp964.997,3 miliar (11,9 persen terhadap PDB), akan dialokasikan masing-masing melalui belanjaK/L sebesar Rp508.359,6 miliar (6,3 persen terhadap PDB), dan melalui belanja nonK/L (bagian anggaran bendahara umum negara) sebesar Rp456.637,7 miliar (5,6 persen terhadapPDB).Nota Keuangan dan APBN 2012IV-127

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat4.4.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/LembagaDalam rangka meningkatkan kinerja danefektivitas kabinet, sekaligus untukmenyukseskan pencapaian sasaransasaranpembangunan hingga tiga tahunmendatang, Presiden melakukan beberaparestrukturisasi fungsi pada Kabinet IndonesiaBersatu II. Restrukturisasi fungsitersebut dilakukan pada KementerianPendidikan Nasional, KementerianKebudayaan dan Pariwisata, danKementerian Perdagangan.Triliun (Rp)600.0500.0400.0300.0200.0100.0-GRAFIK IV.36PERKEMBANGAN ANGGARAN BELANJA K/L, TAHUN 2006-20125.7 5.7189.4225.05.2259.75.5307.05.2332.96.4 6.3461.52006 2007 2008 2009 2010 APBN-P2011Sumber: Kementerian KeuanganBelanja K/L% thd PDB508.4APBN2012Persen7.06.05.04.03.02.01.0-Fungsi kebudayaan yang kurang lebih sepuluh tahun terakhir ini berada di KementerianKebudayaan dan Pariwisata, ditempatkan kembali bersama-sama dengan fungsi pendidikan.Hal ini dikarenakan terdapat kaitan erat antara pendidikan dan kebudayaan. Dari hasilrestrukturisasi tersebut, nomenklatur Kementerian Pendidikan Nasional akan menjadiKementerian Pendidikan dan Kebudayaan.Sementara itu, Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata, dengan kembalinya fungsi kebudayaanke Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, ditambahkan satu fungsi lain, yaitumengembangkan ekonomi kreatif yang semula merupakan bagian dari fungsi KementerianPerdagangan. Kecenderungan pada tingkat dunia pada perekonomian global sekarang ini, adakaitan erat antara pariwisata dengan ekonomi kreatif, industri kreatif, ataupun bisnis MICE(Meetings Incentive Conventions and Exhibitions), sebagaimana yang berkembang di banyaknegara. Dengan demikian, fungsi pariwisata akan menjadi satu dengan ekonomi kreatif, sehingganomenklatur Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata akan menjadi Kementerian Pariwisatadan Ekonomi Kreatif. Terhadap restrukturisasi fungsi pada kementerian-kementerian tersebut,DPR telah memberikan persetujuan sehingga bisa langsung berlaku pada penataan KabinetIndonesia Bersatu II.Pada proses penyusunan dan pembahasan APBN 2012, alokasi belanja kementerian/lembagamasih menggunakan nomenklatur lama (sesuai Perpres Nomor 47 Tahun 2009 tentangPembentukan dan Organisasi Kementerian Negara). Namun demikian, perubahan nomenklaturkementerian tersebut sudah diatur dalam pasal 46 Undang-undang No.22 Tahun 2012 tentangAnggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012, yang menyatakan bahwaalokasi anggaran pada Kementerian Pendidikan Nasional dan Kementerian Kebudayaan danPariwisata yang telah ditetapkan, dapat disesuaikan dengan mengikuti perubahan nomenklaturdan struktur organisasi pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan serta KementerianPariwisata dan Ekonomi Kreatif setelah mendapat persetujuan DPR RI.Selanjutnya, dalam APBN tahun 2012, alokasi anggaran belanja K/L ditetapkan sebesarRp508.359,6 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp46.851,6 miliar atau 10,2persen bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp461.508,0miliar (6,4 persen terhadap PDB).Peningkatan alokasi anggaran belanja K/L dalam APBN tahun 2012 tersebut terkait denganupaya pemerintah untuk mempercepat dan memperluas pertumbuhan ekonomi yang inklusifIV-128 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdan berkeadilan bagi peningkatan kesejahteraan rakyat, serta mempertajam fungsi APBN sebagaipendorong ekonomi melalui penyediaan pendanaan untuk pelaksanaan program-programprioritas yang telah ditetapkan oleh pemerintah, seperti peningkatan belanja infrastruktur untukmendukung upaya debottlenecking, pencapaian domestic connectivity, penguatan ketahananpangan dan ketahanan energi, serta peningkatan kesejahteraan masyarakat. Selain itu, alokasianggaran tersebut juga diprioritaskan untuk mendukung pendanaan kegiatan multiyears,peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces (MEF), danpeningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi terhadap dampak perubahan iklim (climate change).Di samping itu, alokasi anggaran belanja K/L juga digunakan untuk menunjang pelaksanaanMasterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI), danpenguatan program pro rakyat (Klaster 4) sebagai pendukung new initiative, yang terdiri dari:(1) 6 Program Utama: Rumah Sangat Murah, Kendaraan Angkatan Umum Murah, Air Bersihuntuk Rakyat, Listrik Murah dan Hemat, Peningkatan Kehidupan Nelayan, PeningkatanKehidupan Masyarakat Pinggir (Terpinggirkan) Perkotaan; dan (2) 3 Program Prioritas:Surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014, Penciptaan lapangan kerja guna mengurangipengangguran 1 juta jiwa/tahun, dan Pembangunan Transportasi Jakarta.Selanjutnya, penyusunan program atau kegiatan yang dilakukan K/L pada tahun 2012 inimengacu pada RPJM 2010-2014, serta dokumen perencanaan tahunan RKP 2012 denganmemasukkan prakarsa-prakarsa baru yang tertuang dalam MP3EI. Namun demikian, untukmemastikan program dan kegiatan yang direncanakan dalam tahun 2012 tersebut dilaksanakansecara efektif, maka peningkatan alokasi anggaran belanja K/L tahun 2012 tersebut menuntutperbaikan kualitas belanja publik agar memberikan manfaat yang optimal untuk mencapaisasaran pembangunan yang ditetapkan dalam RKP 2012. Berkaitan dengan itu, kebijakan alokasianggaran belanja pemerintah pusat untuk mendanai berbagai program dan kegiatanpembangunan yang dilaksanakan oleh K/L, akan lebih diarahkan terutama pada kegiatankegiatanpembangunan yang secara efektif dapat memberikan dampak dan/atau kontribusilangsung (multiplier) dalam mempercepat pencapaian sasaran-sasaran pembangunan, danmengalokasikan pendanaan pada K/L sesuai dengan tugas dan fungsinya, serta perkiraankapasitas masing-masing K/L dalam mengimplementasikan program-program pembangunan.Mengingat salah satu permasalahan efektivitas belanja K/L adalah tidak optimalnya penyerapan,maka terhadap permasalahan rendahnya penyerapan anggaran belanja K/L, solusi yangdilakukan pemerintah adalah: (1) menyempurnakan mekanisme pengadaan barang dan jasadengan merevisi Keppres Nomor 80 Tahun 2003 menjadi Perpres Nomor 54 Tahun 2010;(2) penyempurnaan mekanisme pelaksanaan anggaran dengan merevisi Keppres Nomor 42Tahun 2002 menjadi Perpres Nomor 53 Tahun 2010; (3) menyederhanakan prosedur revisiDIPA dengan menerbitkan PMK Nomor 49 Tahun 2011; (4) mempercepat penagihan kegiatanproyek oleh pihak kontraktor dengan menerbitkan PMK Nomor 170 Tahun 2010;(5) menyederhanakan format DIPA untuk meningkatkan fleksibilitas bagi K/L dalampelaksanaan anggaran; (6) integrasi database RKA-KL dan DIPA sehingga mempercepatpenerbitan DIPA.Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan kinerja satuan kerja sebagai unit bisnis terkecil dalamproses penganggaran berbasis kinerja (PBK) dan kerangka pengeluaran jangka menengah(KPJM), pada tahun-tahun sebelumnya beberapa K/L telah dipilih sebagai pilot project penerapanPBK dan KPJM. Sebagai kelanjutan dari reformasi penganggaran tersebut, pada tahun 2012,pemerintah akan melanjutkan penerapan PBK dan KPJM secara penuh kepada seluruh K/L.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-129

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatPelaksanaan kebijakan penganggaran berbasis kinerja dan KPJM ini sejalan dengan ketentuanketentuandalam Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, yangmengamanatkan agar sistem perencanaan dan sistem penganggaran merupakan serangkaiankebijakan yang harus bersifat saling melengkapi (complementary policy) untuk menjaminterselenggaranya proses pembangunan nasional dan pengalokasian sumber daya pendanaanyang paling efektif. Penganggaran berbasis kinerja merupakan pendekatan dalam sistempenganggaran yang menekankan pada pencapaian hasil dan keluaran dari program/kegiatandengan meningkatkan efisiensi dan efektivitas penggunaan sumber daya yang terbatas.Dibandingkan dengan sistem penganggaran konvensional yang lebih berorientasi pada masukan(input based), penganggaran berbasis kinerja berorientasi pada keluaran dan hasil (output based).Penganggaran berbasis kinerja dapat mengukur tingkat efisiensi penggunaan sumber daya,pencapaian hasil dan keluaran, serta efisiensi proses transformasi sumber daya menjadi keluaranmelalui indikator kinerja sumber daya (input), indikator kinerja keluaran (output), dan indikatorkinerja hasil (outcome). Di samping itu, penganggaran berbasis kinerja dapat memberikan arahTriliun (Rp)80.072.570.060.050.050.040.030.020.067.7GRAFIK IV.37ANGGARAN BELANJA 10 KL TERBESAR, TAHUN 2011-201264.456.562.631.339.8 38.335.429.429.923.128.117.8 17.8 17.117.7 17.5 16.8GRAFIK IV.38ANGGARAN BELANJA 10 KL TERBESAR, TAHUN 2012Polri, 7.8%Kemen PU, 12.3%Kemendiknas, 12.7%Kemenag, 7.5%Kemenkes, 5.9%Lainnya, 23.6%Kemenhub, 5.5%Kementan, 3.5%Kemenkeu, 3.5%Kemendagri, 3.4%10.0Kemenhan, 14.3%-Ke me nhan Ke me ndiknas Keme n PU Polri Ke menag Ke menkes Ke me nhub Ke me ntan Ke me nkeu Keme ndagriSumber: Kementerian KeuanganAPBN-P 2011 APBN 2012Sumber: Kementerian Keuangandalam menyusun program dan kegiatan yang akan dilaksanakan, sehingga terbentuk hubunganyang jelas antara kebijakan dan hasil yang diharapkan dari suatu program, dengan kondisi yangdiinginkan untuk mencapai sasaran program berupa output dan kegiatan tahunan, serta kegiatandan keluarannya, beserta masukan (sumber daya) yang dibutuhkan untuk melaksanakankegiatan tersebut. Dengan demikian, sistem penganggaran berbasis kinerja akan menjamintersedianya pendanaan bagi program-program pemerintah secara berkesinambungan (sustainable),yang dialokasikan berdasarkan jenis belanja secara efektif dan efisien, baik yang bersifatkomitmen maupun yang bersifat kebijakan sesuai dengan skala prioritas (Renstra/RKP) dengantarget atau sasaran yang jelas dan terukur, serta terjamin akuntabilitasnya, baik dalam mencapaitarget dan sasaran program, maupun dalam menggunakan sumber daya, yang tercermin dalamLaporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) dan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP)yang akuntabel.Selanjutnya, untuk lebih memantapkan penerapan reformasi penganggaran tersebut, dalamAPBN tahun 2012, pemerintah telah melakukan penuntasan restrukturisasi program dan kegiatanK/L, termasuk rumusan outcome, output, dan indikator kinerja dengan pendekatan strukturorganisasi serta tugas dan fungsi masing-masing unit organisasi secara spesifik. Hasil darirestrukturisasi program tersebut telah digunakan dalam penyusunan RPJMN 2010-2014 danRenstra K/L tahun 2010-2014, serta mulai diimplementasikan dalam penyusunan RKP, RenjaIV-130 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVK/L, RKA-KL, dan DIPA tahun 2012. Restrukturisasi program tersebut dilakukan denganmengacu kepada dua prinsip, yaitu: (1) prinsip akuntabilitas kinerja kabinet (perencanaankebijakan/policy planning), yang merupakan keterkaitan yang jelas antara program dan kegiatandengan upaya pencapaian sasaran program dan sasaran pembangunan sesuai dengan platformkabinet/pemerintah; dan (2) prinsip akuntabilitas kinerja organisasi, yang merupakan keterkaitanantara tugas dan fungsi organisasi (struktur organisasi) dengan struktur program dan kegiatan(struktur anggaran). Kedua prinsip tersebut ditujukan untuk meningkatkan keselarasan antarapendanaan dengan akuntabilitas kinerja, baik di tingkat nasional maupun di tingkat K/L.Berdasarkan acuan tersebut, maka terdapat dua jenis program yang akan dilaksanakan olehmasing-masing unit di lingkungan K/L, yaitu program teknis dan program generik. Programteknis, yaitu program yang menghasilkan pelayanan kepada kelompok sasaran/masyarakat(eksternal), sedangkan program generik, yaitu program yang mendukung pelayanan aparaturdan/atau administrasi pemerintah (internal), dan memiliki karakteristik sejenis pada setiap K/L.Selain itu, untuk meningkatkan disiplin dan kinerja K/L dalam tahun anggaran 2012, pemerintahakan melanjutkan penerapan reward dan punishment atas pelaksanaan APBN tahun 2011.Pelaksanaan reward dan punishment tersebut, pada dasarnya sudah mulai diterapkan dalamAPBN-P tahun 2010 untuk pelaksanaan stimulus fiskal tahun 2009, sebagaimana tercantumdalam Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2010 tentang Perubahan Undang-Undang Nomor 47tahun 2009 tentang APBN Tahun Anggaran 2010. Dalam APBN-P tahun 2010 tersebut, terdapat2 (dua) K/L yang mendapat punishment berupa pemotongan pagu, yaitu KementerianPerhubungan dan Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi. Kebijakan tersebut dilanjutkandalam APBN-P tahun 2011, dimana terdapat 3 (tiga) K/L yang mendapat punishment, yaituKementerian Hukum dan HAM, Perpustakaan Nasional Republik Indonesia dan KementerianKoordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan, dan terdapat 61 K/L yang mendapatreward. Untuk tahun 2012, pemerintah akan memberikan reward berupa tambahan pagu bagiK/L yang mampu melakukan optimalisasi penggunaan anggaran atau dapat mencapai sasaran/target yang ditetapkan dengan biaya yang lebih rendah dari yang direncanakan pada tahunanggaran 2011. Sebaliknya, bagi K/L yang tidak dapat menyerap anggaran, dan tidak dapatmemenuhi sasaran/target yang telah ditetapkan dengan alasan yang tidak dapatdipertanggungjawabkan, maka pagunya akan dikurangi. Dengan pelaksanaan reward danpunishment tersebut, diharapkan kinerja K/L dapat meningkat, baik dari sisi perencanaan maupunpelaksanaan APBN dapat lebih efisien. Berdasarkan pada arah kebijakan belanja K/L di atas,serta dengan memperhitungkan ruang fiskal yang tersedia, fokus kegiatan, dan target yangakan dicapai pada tahun 2012, maka rencana alokasi anggaran, program, dan sasaran yangakan dicapai masing-masing K/L adalah sebagai berikut.Majelis Permusyawaratan RakyatMajelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam melaksanakan tugas dan fungsinya sertamenjawab tantangan masa depan, mempunyai visi “Terwujudnya Masyarakat Indonesia yangSadar Konstitusi dan Mengamalkan Nilai-nilai Pancasila dan Undang-Undang Dasar NegaraRepublik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan Bhineka TunggalIka dalam Kehidupan Bermasyarakat, Berbangsa, dan Bernegara”, dan misi MPRyaitu: (1) melaksanakan wewenangnya sesuai dengan Undang-Undang Dasar Negara RepublikIndonesia tahun 1945, dan peraturan perundangan lainnya; dan (2) meningkatkan kualitasdan kuantitas penyebarluasan, serta membudayakan nilai-nilai Pancasila, Undang-Undang DasarNegara Republik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan BhinnekaTunggal Ika untuk mewujudkan masyarakat yang sadar konstitusi.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-131

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatUntuk mencapai visi dan misi tersebut, MPR dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapatalokasi anggaran sebesar Rp692,4 miliar. Jumlah ini secara nominal mengalami peningkatansebesar Rp276,3 miliar atau 66,4 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja MPR dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp416,1 miliar. Peningkatan alokasi anggaran ini, karena adanyatambahan anggaran yang merupakan relokasi dari bagian anggaran (BA) 999 (lain-lain) sebesarRp149,9 miliar. Alokasi anggaran belanja MPR dalam APBN 2012 tersebut seluruhnya bersumberdari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program untukmendukung peningkatan kapasitas kelembagaan MPR dalam sistem ketatanegaraan Indonesiauntuk mewujudkan masyarakat Indonesia yang sadar konstitusi dan mengamalkan nilai-nilaiPancasila dan Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia tahun 1945, Negara KesatuanRepublik Indonesia, dan Bhinneka Tunggal Ika dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa,dan bernegara, yaitu: (1) program pelaksanaan tugas konstitusional MPR dan alatkelengkapannya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp620,1 miliar; (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya MPR, dengan alokasi anggaran sebesar Rp46,0miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur MPR, dengan alokasianggaran sebesar Rp26,3 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) meningkatnyapemahaman masyarakat terhadap nilai-nilai Pancasila, UUD 1945, NKRI, dan Bhinneka TunggalIka dengan capaian 100 persen; (2) bertambahnya dukungan teknis dan administrasi persidanganMPR dan alat kelengkapannya sebesar 100 persen; serta (3) terpenuhinya kebutuhan saranadan prasarana sesuai kebutuhan dengan capaian sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh MPR pada tahun 2012 tersebut, makaoutcome yang diharapkan antara lain: (1) terlaksananya tugas konstitusional MPR dan alatkelengkapannya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; (2) meningkatnyakualitas pelayanan teknis dan administrasi MPR dan alat kelengkapannya; serta (3) memadainyasarana dan prasarana fisik Majelis dan Sekretariat Jenderal.Dewan Perwakilan Rakyat Republik IndonesiaPerwujudan lembaga demokrasi yang kokoh sangat penting untuk terus diupayakan, oleh karenaitu dalam kebijakan strategis Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia (DPR RI) diarahkanuntuk meningkatkan kapasitas kelembagaan DPR RI melalui tugas dan fungsi DPR RI, yaitufungsi legislasi, fungsi anggaran, dan fungsi pengawasan. DPR RI dalam melaksanakan tugasdan fungsinya serta menjawab tantangan masa depan, mempunyai visi “Terwujudnya DPR RISebagai Lembaga Perwakilan yang Kredibel Dalam Mengemban Tanggung Jawab MewujudkanMasyarakat Yang Adil dan Makmur”, dan misi DPR RI yaitu: (1) mewujudkan penyelenggaraanfungsi legislasi yang efisien dan efektif; (2) mewujudkan penyelenggaraan fungsi penganggarannegara yang akuntabel dan transparan; (3) mewujudkan penyelenggaraan fungsi pengawasanyang transparan dan efektif; dan (4) mewujudkan kelembagaan DPR RI yang kuat, aspiratif,responsif, dan akomodatif.Dalam APBN tahun 2012, DPR RI ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.943,9miliar. Jumlah ini berarti secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp498,5 miliar, atau20,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja DPR RI dalam APBN-Ptahun 2011 sebesar Rp2.445,5 miliar. Peningkatan tersebut karena pagu alokasi anggaran DPRRI dalam tahun 2012, termasuk tambahan anggaran hasil optimalisasi sebesar Rp500,0 miliar.Alokasi anggaran belanja DPR RI dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp2.942,7 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp1,2 miliar. Alokasi anggaranIV-132 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVtersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) programpenguatan kelembagaan DPR RI sebesar Rp1.231,0 miliar; (2) program peningkatan saranadan prasarana aparatur DPR RI sebesar Rp709,6 miliar; (3) program pelaksanaan fungsi legislasiDPR RI sebesar Rp501,3 miliar; (4) program pelaksanaan fungsi pengawasan DPR RI sebesarRp280,8 miliar; (5) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya DPRRI sebesar Rp147,5 miliar; serta (6) program pelaksanaan fungsi anggaran DPR RI sebesarRp73,7 miliar.Program penguatan kelembagaan DPR RI bertujuan untuk mewujudkan lembaga perwakilanyang kuat dalam memperjuangkan aspirasi masyarakat; mewujudkan kelembagaan DPR RIyang aspiratif melalui peningkatan penyerapan aspirasi masyarakat yang efektif dan berkualitas;tercapainya kapasitas DPR RI yang akomodatif terhadap kebutuhan masyarakat; tercapainyakinerja DPR RI yang optimal dalam pelaksanaan tugas konstitusionalnya melaluipenyelenggaraan hak-hak keuangan dan administrasi dewan; tercapainya tata kelola kedewananyang terpercaya untuk berperan aktif dalam kerjasama parlemen internasional; dan terwujudnyapenegakan tata tertib dan kode etik sehingga tercipta kelancaran kerja DPR RI dalammelaksanakan fungsi-fungsinya. Output yang diharapkan antara lain: (1) tercapainya jumlahkegiatan Pimpinan DPR RI yang terlaksana sebesar 100 persen; (2) tercapainya pelayanankegiatan Pimpinan DPR RI yang sesuai standar dan tepat waktu sebesar 100 persen; serta(3) terselenggaranya pelayanan kegiatan kerjasama antarparlemen yang sesuai standar dantepat waktu sebesar 100 persen. Selanjutnya outcome dari program ini adalah mewujudkansuatu lembaga perwakilan yang dapat memperjuangkan aspirasi masyarakat.Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPR RI bertujuan untuk meningkatkankualitas dan kuantitas sarana dan prasarana pendukung kinerja dewan dan pegawai SekretariatJenderal DPR RI, serta meningkatkan fasilitas layanan dan operasional sesuai dengan kebutuhan.Output yang diharapkan antara lain: (1) terlaksananya unit kerja yang menerapkan perencanaandan pengendalian program dan kegiatan secara terintegrasi sebesar 100 persen; dan(2) tercapainya pelayanan di bidang sarana dan prasarana kantor yang memenuhi standar sebesar100 persen. Selanjutnya, outcome dari program ini adalah meningkatnya dukungan manajemenyang terintegrasi dengan pemutakhiran dan keakuratan data dan informasi bagi perencanaan,pelaksanaan, pengendalian, dan pelaporan.Sementara itu, program pelaksanaan fungsi legislasi DPR RI bertujuan untuk mewujudkanDPR RI sebagai lembaga perwakilan yang independen dan profesional melalui kekuasaanpembentukan undang-undang dan pelaksanaan fungsi legislasi; terbangunnya kapasitas DPRRI yang mumpuni dalam pembentukan undang-undang yang berkualitas; dan tercapainyakelembagaan DPR RI yang mantap dalam melaksanakan fungsi legislasi. Output yangdiharapkan antara lain: (1) tercapainya jumlah penetapan rancangan undang-undang yangmenjadi undang-undang oleh DPR RI sebesar 100 persen; (2) tercapainya kajian/analisisrancangan undang-undang yang diharmonisasi dan undang-undang yang dipantau sebesar100 persen; serta (3) tercapainya jumlah rancangan undang-undang yang diharmonisasi dandievaluasi di Badan Legislasi sebesar 100 persen. Sedangkan outcome dari program ini adalahmeningkatnya kualitas jaminan kepastian hukum bagi rakyat dalam menjalankan kehidupannyamelalui pembentukan produk hukum yang berkualitas.Selanjutnya, program pelaksanaan fungsi pengawasan DPR RI bertujuan untuk mewujudkancitra DPR RI yang kuat melalui pelaksanaan fungsi pengawasan yang efektif, efisien, danberkualitas; terwujudnya penyelenggaraan sistem pengawasan yang mumpuni dalam rangkaNota Keuangan dan APBN 2012IV-133

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatterciptanya sistem ketatanegaraan dan kepemerintahan yang baik (good governance);tercapainya kinerja pengawasan DPR RI yang akuntabel sebagai bentuk transparansi lembagaperwakilan kepada masyarakat; serta tercapainya tata kelola kedewanan yang terpercaya dalampelaksanaan fungsi pengawasan. Output yang diharapkan dari program ini antara lain:(1) tercapainya jumlah kegiatan pengawasan atas pelaksanaan UU dan kebijakan non RUUyang tepat waktu sebesar 100 persen; (2) tercapainya kajian/analisis substansi pendukungpelaksanaan pengawasan yang sesuai dengan kebutuhan AKD dan anggota dewan sebesar 100persen; serta (3) tercapainya ketersediaan data dan informasi pendukung pelaksanaanpengawasan sebesar 100 persen. Outcome dari program ini adalah meningkatnyapenyelenggaraan tugas pengawasan terhadap kebijakan pemerintah, dan pengelolaan keuangannegara yang memenuhi aspirasi rakyat.Program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya DPR RI bertujuan untukmendukung kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi Sekretariat Jenderal; mengembangkansistem, prosedur, standardisasi administrasi pendukung pelayanan; dan meningkatkan tugasdan fungsi Sekretariat Jenderal DPR RI yang efisien dan efektif sebagai upaya untuk peningkatankinerja. Output yang diharapkan antara lain: (1) tercapainya dukungan persidangan, teknis danadministrasi yang sesuai standar dan tepat waktu sebesar 100 persen; dan (2) tercapainyakelengkapan data dan informasi, hasil penelitian yang akurat, up to date, akuntabel yangdimanfaatkan oleh DPR RI sebesar 100 persen. Outcome dari program ini adalah meningkatnyakualitas dukungan manajemen untuk seluruh kegiatan DPR RI.Program pelaksanaan fungsi anggaran DPR RI bertujuan untuk mewujudkan politik anggaranyang akuntabel dan transparan; terbangunnya kapasitas DPR RI dalam penetapan AnggaranPendapatan dan Belanja Negara (APBN) sesuai kebutuhan masyarakat; dan tercapainya tatakelola kedewanan yang terpercaya dalam pelaksanaan fungsi anggaran. Output yang diharapkanantara lain: (1) tercapainya pembahasan RUU APBN yang tepat waktu sebesar 100 persen;(2) tercapainya penyelesaian pembahasan anggaran K/L oleh komisi yang tepat waktu sebesar100 persen; serta (3) tercapainya kajian/analisis RAPBN dan issue terkait APBN yang tepatwaktu sebesar 100 persen. Outcome dari program ini adalah meningkatnya kualitas kebijakananggaran negara dan kebijakan anggaran DPR RI yang tepat sasaran, transparan, dan akuntabel.Badan Pemeriksa KeuanganBadan Pemeriksa Keuangan (BPK) merupakan satu lembaga negara yang bebas dan mandiridalam memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara. Dalam melaksanakantugasnya, visi BPK adalah “Menjadi Lembaga Pemeriksa Keuangan Negara yang Kredibel DenganMenjunjung Tinggi Nilai-Nilai Dasar Untuk Berperan Aktif Dalam Mendorong TerwujudnyaTata Kelola Keuangan Negara yang Akuntabel dan Transparan”. Sedangkan misinya adalah:(1) memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; (2) memberikan pendapatuntuk meningkatkan mutu pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; dan (3) berperanaktif dalam menemukan dan mencegah segala bentuk penyalahgunaan dan penyelewengankeuangan negara. Melalui pelaksanaan misinya, BPK berupaya untuk mencapai tujuan-tujuanstrategis sebagai berikut: (1) mendorong terwujudnya pengelolaan keuangan negara yang tertib,taat pada peraturan perundang-undangan, ekonomis, efisien, efektif, transparan, dan bertanggungjawab, dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan; (2) mewujudkan pemeriksaanyang bermutu untuk menghasilkan laporan hasil pemeriksaan yang bermanfaat dan sesuaidengan kebutuhan pemangku kepentingan; dan (3) mewujudkan birokrasi yang modern diBPK.IV-134 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVDalam APBN tahun 2012, BPK ditetapkan mendapatkan alokasi anggaran sebesar Rp2.839,9miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp19,8 miliar atau 0,7 persen bila dibandingkandengan pagu alokasi anggaran belanja BPK dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.820,1 miliar.Rencana alokasi anggaran belanja BPK dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp2.836,2 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp2,9 miliar, dan pagu penggunaanPNBP sebesar Rp0,9 miliar. Alokasi anggaran BPK dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BPK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.338,4 miliar;(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPK, dengan alokasi anggaran sebesarRp673,0 miliar; (3) program pemeriksaan keuangan negara, dengan alokasi anggaran sebesarRp670,0 miliar; (4) program peningkatan mutu kelembagaan, aparatur, dan pemeriksaankeuangan negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp110,6 miliar; serta(5) program kepaniteraan kerugian negara/daerah, pengembangan dan pelayanan hukum dibidang pemeriksaan keuangan negara dengan alokasi anggaran sebesar Rp27,4 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) tercapainya opini WajarTanpa Pengecualian atas laporan keuangan BPK; (2) tercapainya proses bisnis yang telahmemanfaatkan TIK sebesar 75 persen; (3) tercapainya ketepatan waktu proses pelaksanaan danpelaporan pemeriksaan sebesar 95 persen; (4) tercapainya pendapat BPK yang diterbitkansebanyak dua pendapat; serta (5) tercapainya tingkat penyelesaian penerapan tuntutanperbendaharaan sebesar 35 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akandilaksanakan oleh BPK pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain:(1) meningkatnya kompetensi SDM dan dukungan manajemen; (2) meningkatnya efektivitasdan efisiensi pengelolaan sumber daya dalam rangka terwujudnya organisasi prima;(3) meningkatnya cakupan dan mutu pemeriksaan keuangan negara dan pemantauan kerugiannegara; (4) meningkatnya mutu perencanaan dan pelaporan pemeriksaan, serta terpenuhinyaperangkat lunak dan terselenggaranya diklat yang berbasis kompetensi; serta (5) meningkatnyapengelolaan kepaniteraan kerugian negara/daerah serta terpenuhinya peraturan perundangandan pelayanan hukum di bidang pemeriksaan keuangan negara.Mahkamah AgungMahkamah Agung (MA) sebagai salah satu puncak kekuasaan kehakiman serta peradilan negaratertinggi, mempunyai visi “Terwujudnya Badan Peradilan Indonesia yang Agung”. Dalam upayamencapai visinya, misi MA antara lain adalah: (1) menjaga kemandirian badan peradilan;(2) memberikan pelayanan hukum yang berkeadilan kepada pencari keadilan; (3) meningkatkankualitas kepemimpinan badan peradilan; dan (4) meningkatkan kredibilitas dan transparansibadan peradilan.Untuk mendukung pencapaian visi dan misi MA tersebut, dalam APBN tahun 2012, MA ditetapkanmendapat dukungan alokasi anggaran sebesar Rp5.107,5 miliar. Jumlah ini, berarti turun sebesarRp948,9 miliar, atau 15,7 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja MA dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp6.056,4 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara laindisebabkan oleh belum dapat dilakukannya penyesuaian terhadap besaran tunjangan kinerjapegawai MA pada tahun 2012, sesuai persetujuan Tim Reformasi Birokrasi Pusat, sehinggatunjangan kinerja MA tahun 2012 masih sama dengan tahun 2011. Alokasi anggaran belanjaMA dalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya MA, dengan alokasi anggaran sebesarNota Keuangan dan APBN 2012IV-135

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatRp3.762,7 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur MA, dengan alokasianggaran sebesar Rp963,2 miliar; (3) program peningkatan manajemen peradilan umum,dengan alokasi anggaran sebesar Rp124,7 miliar; (4) program pendidikan dan pelatihan aparaturMA, dengan alokasi anggaran sebesar Rp77,5 miliar; serta (5) program penyelesaian perkaraMA, dengan alokasi anggaran sebesar Rp72,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) tersusunnya databasekepegawaian kesekretariatan, diklat, dan pengawasan terintergrasi pada 814 satker;(2) penyediaan sarana dan prasarana untuk mendukung penyelenggaraan Zitting Plaatz pada10 lokasi; (3) tercapainya jumlah penyelesaian administrasi perkara (yang sederhana, dan tepatwaktu) di tingkat pertama dan banding di lingkungan peradilan umum sebanyak 112.300 perkara;(4) terselenggaranya pelatihan bagi hakim dan panitera berkelanjutan sertifikasi tipikor danmateri terkini lainnya bagi 1.000 orang; serta (5) terselesaikannya perkara pidana, PHI (yangnilainya kurang dari 150 juta) termasuk perkara KKN dan HAM secara tepat waktu sebanyak5.600 perkara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh MApada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya dukunganmanajemen dan tugas teknis dalam penyelenggaraan fungsi peradilan; (2) meningkatnya saranadan prasarana aparatur pada MA dan badan-badan peradilan di bawahnya; (3) meningkatnyapenyelesaian perkara yang sederhana, tepat waktu, transparan, dan akuntabel di lingkunganperadilan umum; (4) meningkatnya profesionalitas dan kompetensi sumber daya aparaturhukum dalam melaksanakan penyelenggaraan peradilan; serta (5) meningkatnya kecepatanpenyelesaian perkara tingkat pertama, banding, kasasi, dan peninjauan kembali (PK).Kejaksaan Republik IndonesiaDalam susunan ketatanegaraan, Kejaksaan RI adalah lembaga pemerintah yang melaksanakankekuasaan negara, khususnya di bidang penuntutan. Anggaran Kejaksaan RI diarahkan untukmendukung optimalisasi pelaksanaan tugas, fungsi, dan wewenang dalam upaya penegakanhukum. Kejaksaan RI dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesarRp3.770,4 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp924,5 miliar, atau 32,5 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kejaksaan RI dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp2.845,9 miliar. Alokasi anggaran belanja Kejaksaan RI dalam APBN tahun 2012tersebut, seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kejaksaan RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.186,2miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kejaksaan RI, dengan alokasianggaran sebesar Rp615,9 miliar; (3) program penanganan dan penyelesaian perkara pidanaumum, dengan alokasi anggaran sebesar Rp509,5 miliar; (4) program penanganan danpenyelesaian perkara pidana khusus, pelanggaran HAM yang berat dan perkara tindak pidanakorupsi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp217,3 miliar; serta (5) program pendidikan danpelatihan aparatur kejaksaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp108,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) terselenggaranya jumlahkerja sama hukum sebagai implementasi Mutual Legal Assistance (MLA) dalam rangkapengembalian terdakwa/ tersangka dan aset negara hasil tindak pidana korupsi yangdisembunyikan diluar negeri yang menghasilkan satu laporan; (2) tersusunnya rancanganperaturan perundang-undangan yang dilakukan penelaahan sebanyak dua rancangan peraturan;(3) terselesaikannya jumlah penyelidikan dan penyidikan perkara tindak pidana korupsi sebanyak80 perkara; (4) terselesaikannya penyidikan perkara pelanggaran HAM berat sebanyak duaIV-136 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVperkara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KejaksaanRI pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnyakemampuan profesional di bidang SDM, keuangan, informasi, dan data peraturan perundangundangan;(2) mewujudkan pengoptimalan kinerja kejaksaan sebagai lembaga penegak hukumdalam menjalankan tugas pokok, fungsi dan wewenangnya secara profesional, efektif, produktif,transparan dan akuntabel serta menyesuaikan sistem dan tata laksana pelayanan;(3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pra-penuntutan, pemeriksaan tambahan, penuntutan,pelaksanaan penetapan hakim dan putusan pengadilan, pengawasan terhadap pelaksanaanputusan lepas bersyarat dan tindakan hukum lainnya dalam perkara tindak pidana umum;(4) meningkatnya kualitas pelaksanaan pra-penuntutan, pemeriksaan tambahan, penuntutan,pelaksanaan penetapan hakim dan putusan pengadilan, pengawasan terhadap pelaksanaanputusan lepas bersyarat dan tindakan hukum lain mengenai tindak pidana ekonomi; serta(5) meningkatnya profesionalitas dan kompetensi sumber daya aparatur kejaksaan.Kementerian Sekretariat NegaraKementerian Sekretariat Negara dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaransebesar Rp2.606,1 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp667,1 miliar atau 34,4 persenbila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.938,9 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian SekretariatNegara dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.702,3 miliar,dan BLU sebesar Rp903,8 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Sekretariat Negara dalamtahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain:(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KementerianSekretariat Negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.240,7 miliar; (2) program peningkatansarana dan prasarana aparatur Kementerian Sekretariat Negara, dengan alokasi anggaran sebesarRp423,8 miliar; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian Sekretariat Negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp272,4 miliar; (4) programpenyelenggaraan pelayanan dukungan kebijakan kepada Presiden dan Wakil Presiden, denganalokasi anggaran sebesar Rp188,6 miliar; serta (5) program peningkatan sarana dan prasaranaapratur Kementerian Sekretariat Negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp54,4 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada berbagai program tersebut, antara lain:(1) tercapainya rekomendasi kebijakan dalam dan luar negeri kepada Presiden yang diselesaikansecara akurat dan tepat waktu sesuai standar sebesar 100 persen; (2) tercapainya laporan hasilpertemuan yang difasilitasi dalam hubungan antara Presiden/Kemensesneg dengan lembaganegara, lembaga daerah, orpol, LSM, dan ormas sesuai standar pelayanan sebesar 100 persen;(3) tercapainya rekomendasi kebijakan bidang peningkatan kesejahteraan rakyat berbasiskeluarga, peningkatan kesejahteraan rakyat berbasis komunitas dan peningkatan kesejahteraanrakyat berbasis usaha kepada Wakil Presiden yang ditindaklanjuti sesuai standar sebesar 90persen; serta (4) tercapainya rekomendasi kebijakan bidang penyelenggaraan reformasi birokrasi,penyelenggaraan pengawasan reformasi birokrasi dan penyelenggaraan pelayanan publik kepadaWakil Presiden yang ditindaklanjuti sesuai standar sebesar 90 persen. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Sekretariat Negara padatahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kualitasperencanaan dan pelaksanaan anggaran secara transparan dan akuntabel serta pelayananketatausahaan dan kearsipan Sekretariat Negara; (2) meningkatnya dukungan pelayanan umumkepada pejabat negara dan aparatur Kementerian Sekretariat Negara yang berstandar kualitasbaik serta perawatan dan pengelolaan aset/BMN Kementerian Sekretariat Negara; sertaNota Keuangan dan APBN 2012IV-137

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(3) meningkatnya kualitas rekomendasi kebijakan di bidang politik, ekonomi, kesejahteraanrakyat, dan dukungan pengawasan penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan kepadaWakil Presiden yang ditindaklanjuti.Kementerian Dalam NegeriKementerian Dalam Negeri merupakan salah satu unsur pelaksana pemerintahan di bidangpemerintahan dalam negeri, yang memiliki tugas membantu Presiden dalam menyelenggarakansebagian tugas pemerintahan di bidang urusan dalam negeri dan fungsi Kementerian DalamNegeri, yaitu perumusan kebijakan nasional, kebijakan pelaksanaan, dan kebijakan teknis dibidang pemerintahan dalam negeri, serta pelaksanaan urusan pemerintahan sesuai bidang tugasKementerian Dalam Negeri. Tugas dan fungsi tersebut dituangkan dalam visi Kementerian DalamNegeri, yaitu “Terwujudnya Sistem Politik yang Demokratis, Pemerintahan yang Desentralistik,Pembangunan Daerah yang Berkelanjutan, serta Keberdayaan Masyarakat Partisipatif, denganDidukung Sumber Daya Aparatur yang Profesional Dalam Wadah Negara Kesatuan RepublikIndonesia”. Kebijakan strategis di bidang pemerintahan dalam negeri yang akan dilaksanakandalam tahun 2012, antara lain meliputi: (1) mewujudkan stabilitas politik dalam negeri dalamrangka menjaga ketahanan nasional; (2) memantapkan penyelenggaraan pemerintahan dalamnegeri yang didukung kebijakan desentralisasi dan otonomi daerah secara konsisten danberkelanjutan; (3) memantapkan peran gubernur sebagai wakil pemerintah di daerah, danpenguatan fungsi-fungsi penyelenggaraan pemerintahan umum; serta (4) memperkuatkeberdayaan masyarakat perdesaan, meningkatkan kapasitas kelembagaan pemerintahan desadan kelurahan, serta mendukung upaya dan kebijakan nasional penanggulangan kemiskinan.Untuk mendukung penyelenggaraan sebagian tugas pemerintahan di bidang urusan dalam negeridan otonomi daerah, pembinaan dan koordinasi pelaksanaan tugas serta pelayanan administrasikementerian, pelaksanaan penelitian dan pengembangan terapan serta pendidikan dan pelatihantertentu dalam rangka menunjang kebijakan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah,serta pelaksanaan pengawasan fungsional, Kementerian Dalam Negeri dalam APBN tahun 2012ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp17.134,4 miliar. Jumlah ini, berarti meningkatsebesar Rp341,7 miliar atau 2,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanjaKementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp16.792,7 miliar. Alokasianggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp15.705,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.260,1 miliar, hibah luarnegeri sebesar Rp140,5 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp27,9 miliar. Alokasianggaran pada Kementerian Dalam Negeri dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pemberdayaan masyarakatdan pemerintahan desa, dengan alokasi anggaran sebesar Rp11.031,1 miliar;(2) program penataan administrasi kependudukan, dengan alokasi anggaran sebesarRp3.695,1 miliar; (3) program bina pembangunan daerah, dengan alokasi anggaran sebesarRp510,5 miliar; (4) program penguatan penyelenggaraan pemerintahan umum, dengan alokasianggaran sebesar Rp481,3 miliar; serta (5) program pendidikan kepamongprajaan, dengan alokasianggaran sebesar Rp341,0 miliar.Dengan dukungan anggaran tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dan programpada tahun 2012 tersebut, antara lain berupa: (1) terfasilitasinya penyusunan/revisi danpenetapan Perda tentang RT/RW Provinsi pada 33 provinsi; (2) terfasilitasinya provinsi dankabupaten/kota dalam mengoptimalkan pengendalian masalah sosial dan penyakit menularIV-138 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpada 7 provinsi dan 30 kabupaten/kota; (3) tercapainya jumlah daerah yang meningkat kinerjapemerintahan daerahnya dalam penyelenggaraan desentralisasi dan otonomi daerah sebesar 80persen; (4) terselenggaranya pemberian sarana dan prasarana dalam rangka pencegahan danpenanggulangan bencana pada 16 daerah; (5) tercapainya penguatan kelembagaan di pusatdan daerah dalam rangka penanganan perbatasan antar negara sebesar 75 persen; serta (6)terlaksananya penerapan program nasional pemberdayaan masyarakat mandiri perdesaan(PNPM-MP) dan penguatan PNPM yang mencakup 5.020 kecamatan. Berdasarkan berbagaikebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Dalam Negeri padatahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatnya keberdayaanmasyarakat dan kapasitas pemerintahan desa/kelurahan dalam memfasilitasi proses pengelolaanpembangunan yang partisipatif dan demokratis; (2) meningkatnya ketertiban databasekependudukan berbasis nomor induk kependudukan (NIK) nasional dan pelayanan dokumenkependudukan dan terwujudnya pemberian NIK pada setiap penduduk; (3) meningkatnyakualitas perencanaan pembangunan daerah dan tersedianya peta pertumbuhan di masing-masingdaerah, kawasan dan wilayah yang mempertimbangkan kesenjangan masing-masing daerah;(4) meningkatnya konsolidasi kebijakan dan standardisasi teknis di bidang pemerintahan umum;serta (5) meningkatnya profesionalitas dan kualitas kader aparatur pemerintahan dalam negeripada derajat program vokasi, akademik dan profesi.Kementerian Luar NegeriKementerian Luar Negeri sebagai institusi penyelenggara hubungan dan pelaksana politik luarnegeri memiliki visi “Memajukan Kepentingan Nasional Melalui Diplomasi Total”. Pernyataanvisi Kementerian Luar Negeri tersebut sejalan dengan visi nasional seperti yang tertuang dalamRPJMN 2010-2014 yang menyiratkan pentingnya penyelenggaraan hubungan dan pelaksanaanpolitik yang dikelola dan dilaksanakan melalui diplomasi total sebagai strategi untuk mewujudkanvisi nasional, yaitu “Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan”.Untuk mewujudkan visi dan misi tersebut, Kementerian Luar Negeri dalam APBN tahun 2012ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp5.242,1 miliar. Jumlah anggaran ini berartimengalami penurunan sebesar Rp427,8 miliar atau 7,5 persen bila dibandingkan dengananggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.669,9 miliar.Penurunan alokasi anggaran tersebut karena adanya realokasi dari BA 999 dan tambahan alokasianggaran untuk ASEAN Summit pada tahun 2011, sementara di tahun 2012 tidak dianggarkan,serta cadangan kurs dalam 2012 yang lebih kecil dari tahun 2011. Alokasi anggaran belanjaKementerian Luar Negeri dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp5.018,1 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp223,9 miliar.Alokasi anggaran Kementerian Luar Negeri tersebut akan digunakan untuk mendukung sasaranyang hendak dicapai dalam pemantapan politik luar negeri dan peningkatan kerja samainternasional, yaitu meningkatnya peran Indonesia dalam hubungan internasional untukmemperjuangkan kepentingan nasional, menciptakan perdamaian dunia, mendorong terciptanyakerja sama ekonomi bilateral, regional, dan internasional melalui kinerja diplomasi yang semakinberkualitas.Dalam rangka mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka alokasi anggaran pada KementerianLuar Negeri dalam tahun 2012, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program,antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian Luar Negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.181,5 miliar; (2) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Luar Negeri, dengan alokasi anggaranNota Keuangan dan APBN 2012IV-139

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatsebesar Rp355,2 miliar; (3) program peningkatan peran dan diplomasi Indonesia di bidangmultilateral, dengan alokasi anggaran sebesar Rp300,5 miliar; (4) program peningkatan kualitaspelayanan keprotokolan dan kekonsuleran, dengan alokasi anggaran sebesar Rp117,3 miliar;dan (5) program optimalisasi informasi dan diplomasi publik, dengan alokasi anggaran sebesarRp71,4 miliar.Dengan berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Luar Negeri tersebut, outputyang diharapkan dapat dicapai antara lain: (1) terlaksananya grand design nasional pelaksanaanCetak Biru Politik-Keamanan ASEAN sebesar 40 persen; (2) tercapainya tingkat dukungan lintassektoral dalam penanganan isu-isu multilateral dan implementasi kesepakatan multilateral sebesar80 persen; (3) tercapainya tingkat kepastian perumusan perjanjian internasional yang melindungikepentingan nasional hingga 100 persen; serta (4) tercapainya tingkat pelayanan keprotokolan,kekonsuleran, fasilitas diplomatik dan perlindungan WNI/BHI yang memadai dan tepat waktusebesar 100 persen. Selanjutnya berdasarkan, berbagai kebijakan dan program yang akandilaksanakan oleh Kementerian Luar Negeri pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkanantara lain: (1) meningkatnya dukungan manajemen dan teknis pelaksanaan diplomasiIndonesia; (2) meningkatnya peran dan diplomasi Indonesia dalam penanganan isumultilateral; serta (3) meningkatnya kualitas pelayanan keprotokolan dan kekonsuleran.Kementerian PertahananKementerian Pertahanan, sebagai institusi penyelenggara di bidang pertahanan dalampenyelenggaraan pemerintahan negara, memiliki sasaran pembangunan pertahanan negaramenuju kekuatan pertahanan pada tingkat kekuatan pokok minimal (minimum essential force/MEF), agar terwujud Indonesia yang aman dan damai.Oleh sebab itu, alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan diarahkan untuk mendukungpelaksanaan perumusan, penetapan, dan pelaksanaan kebijakan di bidang pertahanan RepublikIndonesia. Kementerian Pertahanan dalam APBN tahun 2012 ditetapkan memperoleh alokasianggaran sebesar Rp72.538,5 miliar. Jumlah tersebut, berarti naik sebesar Rp22.504,6 miliar,atau 45,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KementerianPertahanan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp50.033,9 miliar. Peningkatan pagu anggarantersebut, terutama untuk penambahan anggaran alutsista untuk mencapai MEF, dan realokasianggaran untuk remunerasi Kementerian Pertahanan dan TNI sebesar Rp7.646,5 miliar. Alokasianggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp60.580,8 miliar, pinjaman luar negerisebesar Rp11.157,7 miliar, dan pinjaman dalam negeri sebesar Rp800,0 miliar. Alokasi anggaranKementerian Pertahanan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakanberbagai program, antara lain: (1) program penyelenggaraan manajemen dan operasional matradarat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp26.394,5 miliar; (2) program modernisasi alutsistadan nonalutsista serta pengembangan fasilitas dan sarana dan prasarana matra udara, denganalokasi anggaran sebesar Rp3.460,4 miliar; (3) program modernisasi alutsista dan nonalutsistaserta pengembangan fasilitas dan sarana dan prasarana matra laut, dengan alokasi anggaransebesar Rp1.084,0 miliar; (4) program modernisasi alutsista dan nonalutsista/sarana danprasarana matra darat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.514,1 miliar; dan (5) programpenggunaan kekuatan pertahanan integratif, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.788,8 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya kinerjadan profesionalitas personal matra darat sebesar 60 persen; (2) tercapainya peningkatan alutsista,non-alutsista, fasilitas serta sarpras matra udara sebesar 15 persen; (3) tercapainya kesiapandan penambahan material/bekal alutsista dan non-alutsista serta fasilitas dan sarana prasaranaIV-140 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpertahanan negara matra laut sebesar 32 persen; (4) tercapainya peningkatan alutsista, nonalutsista, fasilitas serta sarpras matra darat terhadap MEF sebesar 20 persen; (5) tercapainyakualitas dan kuantitas pemberdayaan potensi nasional menjadi kekuatan wilayah pertahanansebesar 45 persen; (6) terpenuhinya penggunaan potensi kebutuhan alutsista produksi dalamnegeri secara bertahap sebesar 20 persen; serta (7) tercapainya kesiapan kekuatan dankemampuan matra laut sebesar 36 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yangakan dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan pada tahun 2012 tersebut, outcome yangdiharapkan antara lain: (1) meningkatnya pelaksanaan manajemen yang terintegrasi danakuntabel berdasarkan data yang up to date yang akurat di lingkungan Angkatan Darat; (2)meningkatnya pelaksanaan modernisasi dan peningkatan alutsista dan fasilitas/sarpras dalamrangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AU menuju MEF; (3)meningkatnya kemampuan dan kekuatan TNI AL dan kesiapan operasional dalam mendukungpelaksanaan tugas, serta meningkatnya daya tangkal dan/atau daya gentar sistem pertahanannegara di laut; (4) meningkatnya pelaksanaan modernisasi peningkatan alutsista dan fasilitas/sarpras dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI ADmenuju MEF; serta (5) meningkatnya pencapaian tingkat kesiapan alutsista, nonalutsista,organisasi, doktrin, fasilitas dan sarana prasarana serta kekuatan pendukung, tegaknya hukumdan terjaganya keamanan wilayah laut yurisdiksi nasional.Kementerian Hukum dan Hak Asasi ManusiaUntuk mendukung pencapaian visi dan misi Kementerian Hukum dan HAM, yaitu “MasyarakatMemperoleh Kepastian Hukum dan Melindungi Hak Asasi Manusia”, dalam APBN tahun 2012Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesarRp6.977,8 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp1.766,1 miliar atau 33,9 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak AsasiManusia dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.211,7 miliar. Alokasi anggaran belanjaKementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber darirupiah murni sebesar Rp5.607,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1.370,7 miliar.Alokasi anggaran pada Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam tahun 2012 tersebut,akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Hukum dan HAM, dengan alokasianggaran sebesar Rp5.257,8 miliar; (2) program peningkatan pelayanan dan pengawasankeimigrasian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp880,9 miliar; (3) program peningkatan saranadan prasarana aparatur Kementerian Hukum dan HAM dengan alokasi anggaran sebesar Rp336,5miliar; (4) program pembinaan/penyelenggaraan Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI), denganalokasi anggaran sebesar Rp89,2 miliar; serta (5) program pendidikan dan pelatihan aparaturKementerian Hukum dan HAM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp79,9 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) meningkatnya pelayanandokumen perjalanan, visa dan fasilitas keimigrasian yang memenuhi standar dan akurat sebesar40 persen; (2) tercapainya penyelesaian permohonan pengharmonisasian rancangan peraturanperundang–undangan ditingkat pusat bidang politik, hukum, keamanan, keuangan, perbankan,industri, perdagangan, sumber daya alam, riset, teknologi, kesejahteraan rakyat sebesar 60 persen;(3) tercapainya rancangan undang-undang dan peraturan perundang-undangan di bawahundang-undang yang mampu menjawab kebutuhan masyarakat dan perkembangan globalyang disusun secara tepat waktu sebesar 60 persen; serta (4) tercapainya penyelesaian gugatanmasyarakat dan pemberian pendapat hukum secara akuntabel sebesar 67 persen. Selanjutnya,Nota Keuangan dan APBN 2012IV-141

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatberdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Hukumdan Hak Asasi Manusia pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain meliputi:(1) meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepat waktu danberbasis kinerja; (2) meningkatnya kepuasan masyarakat melalui pelayanan dan pengawasankeimigrasian yang akuntabel; (3) meningkatnya kualitas pengadaan barang dan jasa di bidanghukum dan HAM; (4) meningkatnya pemenuhan standar pelayanan prima dan meningkatnyatarget kinerja dengan administrasi yang akuntabel dan meningkatnya perlindungan terhadapseluruh masyarakat terutama kelompok rentan dan minoritas; serta (5) meningkatnya kinerjaaparatur Kementerian Hukum dan HAM.Kementerian KeuanganAlokasi anggaran Kementerian Keuangan digunakan untuk mendukung fungsi sebagai institusiyang mempunyai visi “Menjadi Pengelola Keuangan dan Kekayaan Negara yang Dipercaya danAkuntabel Untuk Mewujudkan Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan”. DalamAPBN tahun 2012, Kementerian Keuangan ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesarRp17.780,0 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp322,3 miliar atau 1,8 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBN-Ptahun 2011 sebesar Rp17.457,7 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalamAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp17.243,6 miliar, pinjamanluar negeri sebesar Rp489,8 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp0,4 miliar dan pagu penggunaanBLU sebesar Rp46,3 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Keuangan dalam tahun 2012tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Keuangan, denganalokasi anggaran sebesar Rp6.807,2 miliar; (2) program peningkatan dan pengamananpenerimaan pajak, dengan alokasi anggaran sebesar Rp5.383,9 miliar; (3) program pengawasan,pelayanan, dan penerimaan bidang kepabeanan dan cukai, dengan alokasi anggaran sebesarRp2.108,3 miliar; (4) program pengelolaan perbendaharaan negara, dengan alokasi anggaransebesar Rp1.531,4 miliar; (5) program pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusanpiutang negara dan pelayanan lelang, dengan alokasi anggaran sebesar Rp672,8 miliar; (6)program pendidikan dan pelatihan aparatur Kementerian Keuangan, dengan alokasi anggaransebesar Rp447,6 miliar; (7) program pengaturan, pembinaan dan pengawasan pasar modaldan lembaga keuangan non bank, dengan alokasi anggaran sebesar Rp194,0 miliar; (8) programperumusan kebijakan fiskal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp171,1 miliar;(9) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara pemerintah pusat danpemerintahan daerah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp143,0 miliar; (10) programpengelolaan anggaran negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp132,7 miliar; (11) programpengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Kementerian Keuangan dengan alokasianggaran sebesar Rp100,2 miliar; dan (12) program pengelolaaan dan pembiayaan utang, denganalokasi anggaran sebesar Rp87,6 miliar.Selanjutnya, dari berbagai program tersebut, output yang diharapkan antara lain:(1) terselesaikannya peraturan bidang penganggaran sebanyak 4 Peraturan Menteri Keuangan,dan tersusunnya Nota Keuangan beserta RUU APBN dan RUU APBN-P sebanyak 2 dokumen;(2) terselenggaranya layanan di bidang penyuluhan dan kehumasan perpajakan sebanyak 57layanan; (3) tersusunnya rumusan kebijakan, perizinan, dan rekomendasi di bidang fasilitaskepabeanan sebanyak 1.500 dokumen; (4) tersusunnya rekomendasi kebijakan di bidangperimbangan keuangan sebanyak 17 rekomendasi; (5) terselesaikannya dokumen perjanjianpinjaman dan hibah sebanyak 76 dokumen; (6) tersusunnya peraturan/pedoman terkaitIV-142 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpertanggungjawaban pelaksanaan anggaran sebanyak 14 peraturan; (7) tersusunnya peraturanperundang-undangan di bidang barang milik negara (BMN) sebanyak 5 peraturan;(8) tersusunnya peraturan bidang pasar modal dan lembaga keuangan non-bank sebanyak 18peraturan; serta (9) tersusunnya peraturan kebijakan pendapatan negara sebanyak 25 PMK.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianKeuangan pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatnyaperwujudan tata kelola yang baik dan kualitas layanan dan dukungan yang tinggi pada semuaeselon I di Kementerian Keuangan; (2) meningkatnya penerimaan pajak negara yang optimal;(3) meningkatnya penciptaan administrator kepabeanan dan cukai yang dapat memberikanfasilitasi terbaik kepada industri, perdagangan, dan masyarakat serta optimalisasi penerimaan;(4) meningkatnya pengelolaan perbendaharaan negara secara profesional, transparan, danakuntabel; (5) meningkatnya penyelenggaraan pengelolaan kekayaan negara, penyelesaianpengurusan piutang negara dan pelayanan lelang yang profesional, tertib, tepat guna, danoptimal serta mampu membangun citra baik bagi stakeholder; (6) meningkatnya pencapaiankualitas SDM yang berintegritas dan berkompetensi tinggi; (7) meningkatnya perwujudanBapepam-LK sebagai lembaga yang memegang teguh prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas,independensi dan integritas terwujudnya industri pasar modal dan jasa keuangan non banksebagai penggerak perekonomian nasional dan berdaya saing global; (8) meningkatnyaperwujudan kebijakan fiskal yang sustainable dengan beban risiko fiskal yang terukur dalamrangka stabilisasi dan mendorong pertumbuhan perekonomian; (9) meningkatnya efektivitasdan efisiensi pengelolaan hubungan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintahan daerah,terciptanya tata kelola yang tertib sesuai peraturan perundang-undangan, transparan, kredibel,akuntabel, dan profesional dalam pelaksanaan hubungan keuangan antara pemerintah pusatdan pemerintahan daerah; (10) meningkatnya pelaksanaan fungsi penganggaran sesuai denganperaturan perundang-undangan dan kebijakan pemerintah; (11) meningkatnya pengawasanyang memberi nilai tambah melalui peningkatan efektivitas proses manajemen risiko,pengendalian, dan tata kelola serta peningkatan akuntabilitas aparatur di lingkungan KementerianKeuangan; serta (12) optimalnya pengelolaan surat berharga negara (SBN) maupun pinjamanuntuk mengamankan pembiayaan APBN mendukung upaya financial market deepening untukmeningkatkan kapasitas daya serap dan efisiensi pasar keuangan.Kementerian PertanianKementerian Pertanian merupakan tulang punggung dalam menciptakan ketahanan pangan,terutama arah surplus beras 10 juta ton pada tahun 2014. Kementerian Pertanian juga merupakaninstitusi yang mempunyai tugas untuk mewujudkan pertanian industrial unggul berkelanjutanyang berbasis sumber daya lokal untuk meningkatkan kemandirian pangan, nilai tambah, dayasaing, ekspor dan kesejahteraan petani.Untuk mendukung pelaksanaan tugas pokok tersebut, dalam APBN tahun 2012 KementerianPertanian ditetapkan mendapat alokasi anggaran Rp17.831,2 miliar. Jumlah ini berarti naiksebesar Rp90,6 miliar atau 0,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanjaKementerian Pertanian dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp17.740,6 miliar. Alokasi anggaranbelanja Kementerian Pertanian dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp17.452,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp288,0 miliar, hibah luar negeri sebesarRp5,0 miliar dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp85,2 miliar.Alokasi anggaran pada Kementerian Pertanian dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyediaan dan pengembanganNota Keuangan dan APBN 2012IV-143

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatsarana dan prasarana pertanian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.479,7 miliar;(2) program peningkatan produksi, produktivitas dan mutu tanaman pangan untuk mencapaiswasembada dan swasembada berkelanjutan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.115,5 miliar;(3) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewaniyang aman, sehat utuh, dan halal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.598,9 miliar;(4) program peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu tanaman perkebunan berkelanjutan,dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.488,8 miliar; serta (5) program pengembangan SDMpertanian dan kelembagaan petani, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.419,4 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program tersebut, antara lain:(1) tercapainya aksesibilitas dan luas lahan yang dioptimasi, dikonservasi, direhabilitasi maupundireklamasi, serta tercapainya peningkatan luas areal pertanian baru sebesar 1.257,129 Ha dan2,867 km; (2) tercapainya peningkatan luas areal penerapan budidaya tanaman pangan yangtepat, seluas 4.507,87 Ha; (3) tercapainya peningkatan produksi daging sebesar 4,1 persen pertahun per ton dengan produksi tahun 2012 sebesar 2.370.527 ton; (4) tercapainya peningkatanproduksi komoditi unggulan perkebunan, antara lain tebu sebesar 4.396 ribu ton, tembakau(daun kering) sebesar 183 ribu ton, kopi (biji kering) sebesar 718 ribu ton, teh (daun kering)sebesar 174 ribu ton, dan kakao (biji kering) sebesar 1.342 ribu ton; (5) tercapainya jumlahaparatur dan non aparatur di sektor pertanian yang ditingkatkan kompetensi dan kapasitasnyamelalui kegiatan penyuluhan dan pelatihan, serta sertifikasi profesi SDM pertanian sebanyak70.490 orang; (6) terwujudnya inovasi teknologi benih, bibit, pupuk, obat hewan dan tanaman,alat dan mesin pertanian (alsintan), dan produk olahan sebanyak 140 inovasi; serta (7) tercapainyapersentase realisasi penguatan kelembagaan distribusi pangan masyarakat dalam stabilisasi hargadan cadangan pangan sebesar 95 persen.Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan olehKementerian Pertanian pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah:(1) meningkatnya pelaksanaan pengembangan fasilitasi dalam pengelolaan lahan dan air melaluiupaya pemberdayaan lahan pertanian, pengelolaan air irigasi pertanian dan perluasan arealpertanian; (2) meluasnya penerapan budidaya tanaman pangan yang tepat yang didukung olehsistem penanganan pasca panen dan penyediaan benih serta pengamanan produksi yang efisienuntuk mewujudkan produksi tanaman pangan yang cukup dan berkelanjutan; (3) meningkatnyaketersediaan pangan hewani (daging, telur, susu), meningkatnya kontribusi ternak domestikdalam penyediaan pangan hewani (daging dan telur), meningkatnya ketersediaan protein hewaniasal ternak; (4) meningkatnya produksi, produktivitas dan mutu tanaman perkebunan yangberkelanjutan melalui upaya pengembangan tanaman semusim, tanaman rempah dan penyegar,tanaman tahunan, dukungan penyediaan benih unggul bermutu dan sarana produksi,perlindungan perkebunan; serta (5) meningkatnya pengembangan SDM pertanian, melaluipemberdayaan SDM dan kelembagaan petani.Kementerian PerindustrianKementerian Perindustrian dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaransebesar Rp2.548,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaianvisi dan misi Kementerian Perindustrian, yaitu: “Membawa Indonesia Pada Tahun 2025 UntukMenjadi Negara Industri Tangguh Dunia dan Membangun Industri Manufaktur Untuk MenjadiTulang Punggung Perekonomian Indonesia”. Alokasi anggaran Kementerian PerindustrianIV-144 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVtersebut berarti meningkat sebesar Rp303,4 miliar atau 13,5 persen bila dibandingkan denganpagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp2.245,6 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN tahun 2012tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.426,8 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp1,8miliar; dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp120,3 miliar.Alokasi anggaran pada Kementerian Perindustrian dalam tahun 2012 tersebut, akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perindustrian, dengan alokasianggaran sebesar Rp538,6 miliar; (2) program revitalisasi dan penumbuhan basis industrimanufaktur, dengan alokasi anggaran sebesar Rp429,9 miliar; (3) program pengkajian kebijakan,iklim dan mutu industri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp458,9 miliar; (4) program revitalisasidan penumbuhan industri kecil dan menengah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp361,2 miliar;serta (5) program revitalisasi dan penumbuhan industri agro, dengan alokasi anggaran sebesarRp361,5 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program KementerianPerindustrian tersebut, antara lain berupa: (1) terselenggaranya revitalisasi industri pupuk dalamrangka program prioritas nasional dengan melaksanakan fasilitasi pengembangan pabrik NPK(PKG, PKT, Pusri) sebanyak satu unit, fasilitasi pengembangan pabrik pupuk organik sebanyaktiga unit, dan fasilitasi revitalisasi pabrik pupuk urea sebanyak tiga unit; (2) terselenggaranyarevitalisasi dan penumbuhan industri hasil hutan dan perkebunan pada 100 perusahaan,(3) terlaksananya restrukturisasi mesin/peralatan industri kecil dan menengah (IKM) pada 35IKM; serta (4) tercapainya peningkatan jumlah wirausaha baru (WUB) sebanyak 300 WUB.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianPerindustrian pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsiKementerian Perindustrian dalam hal persiapan internal; (2) meningkatnya perkembanganklaster industri melalui pelaksanaan rencana aksi yang tercantum pada Peraturan MenteriPerindustrian tentang peta panduan klaster industri prioritas; (3) meningkatnya pemulihan kinerjaindustri-industri yang terkena dampak krisis finansial global yang mengimbas pada industriindustriyang melakukan ekspor ke berbagai negara di Eropa dan Amerika Serikat;(5) meningkatnya perwujudan iklim usaha dan kebijakan yang kondusif melalui perumusandan analisa kebijakan dan iklim di sektor industri, pelaksanaan kebijakan dan iklim di bidangpenelitian dan pengembangan industri sesuai dengan peraturan perundang-undangan yangberlaku.Kementerian Energi dan Sumber Daya MineralSesuai dengan tema dan sasaran Pembangunan Nasional Tahun 2012 yang tercantum dalamRencana Kerja Pemerintah Tahun 2012, sektor ESDM mengambil peran prioritas nasional dalam3 (tiga) aspek sebagai berikut: (1) infrastruktur dengan arah kebijakan penyediaan listrik murahdan hemat; (2) energi; serta (3) lingkungan hidup dan pengendalian bencana. Hal ini sesuaidengan visi Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM) yaitu “TerwujudnyaKetahanan dan Kemandirian Energi Serta Peningkatan Nilai Tambah Energi dan Mineral yangBerwawasan Lingkungan Untuk Memberikan Manfaat yang Sebesar-besarnya BagiKemakmuran Rakyat”.Selanjutnya, dalam rangka mendukung pencapaian visi-misi tersebut, alokasi anggaran belanjaKementerian ESDM diarahkan untuk peningkatan produktivitas dan pemerataan pemanfaatanNota Keuangan dan APBN 2012IV-145

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatenergi serta penggunaan energi terbarukan dan peningkatan pengelolaan sumber daya mineraldan pertambangan, serta upaya memenuhi kebutuhan bahan bakar dan bahan baku terutamauntuk industri di dalam negeri. Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral dalam APBNtahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp15.804,7 miliar. Jumlah ini, berartinaik sebesar Rp129,8 miliar atau 0,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaranKementerian ESDM dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp15.674,9 miliar. Alokasi anggaranbelanja Kementerian ESDM dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp14.326,0 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp15,6 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp1.463,0 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian ESDM dalam tahun 2012tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) programpengelolaan ketenagalistrikan dengan alokasi anggaran sebesar Rp9.394,0 miliar; (2) programpengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi, dengan alokasi anggaran sebesarRp1.320,3 miliar; (3) program penelitian, mitigasi dan pelayanan geologi, dengan alokasi anggaransebesar Rp971,0 miliar; (4) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi, denganalokasi anggaran sebesar Rp956,8 miliar; serta (5) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian ESDM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp851,5miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian ESDMtersebut, antara lain berupa: (1) terselenggaranya listrik murah dan hemat melaluipenyambungan listrik 1.500 RTS nelayan on grid dan 81.500 pelanggan off grid;(2) pembangunan PLTS terpusat untuk listrik perdesaan sebanyak 240 unit; (3) tersedianyaperangkat sistem monitoring kegunungapian hasil rancang bangun sendiri di 20 gunung apisebanyak empat perangkat sistem; serta (4) tersusunnya rancangan peraturan/juklak dan juknisuntuk penyediaan dan pendistribusian BBM nasional sebanyak 6 rancangan peraturan.Selanjutnya, berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan olehKementerian Energi dan Sumber Daya Mineral pada tahun 2012 tersebut, outcome yangdiharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya pemanfaatan energi listrik yang handal, aman,dan akrab lingkungan serta meningkatnya pemanfaatan energi baru terbarukan dan konservasienergi; (2) meningkatnya penyediaan dan pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasienergi; (3) meningkatnya status data dasar geologi, sumber daya geologi, penataan ruang berbasisgeologi, dan mitigasi bencana geologi; (4) meningkatnya produksi migas yang berkelanjutan,kapasitas nasional, kehandalan dan efisiensi pasokan bahan bakar dan bahan baku industri,kehandalan infrastruktur serta menurunnya kecelakaan dan dampak lingkungan dari kegiatanmigas; serta (5) meningkatnya kualitas pengelolaan SDM aparatur dalam rangka peningkatankompetensi SDM dan pengembangan organisasi.Kementerian PerhubunganProgram dan kegiatan yang dilakukan Kementerian Perhubungan diarahkan untuk mencapaivisi, yaitu: “Terwujudnya Pelayanan Transportasi yang Handal, Berdaya Saing dan MemberikanNilai Tambah.” Pelayanan transportasi yang handal, diindikasikan oleh penyelenggaraantransportasi yang aman (secure), selamat (safe), nyaman (comfort), tepat waktu (punctual),terpelihara, memenuhi kebutuhan, dan jangkauan pelayanan ke seluruh pelosok tanah air, sertamampu mendukung pembangunan nasional dalam wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia(NKRI). Berkaitan dengan itu, pada tahun 2012, Rencana Kerja Kementerian Perhubungantahun 2012 disusun dengan fokus pada kebijakan pembangunan dan pengembangan transportasisebagai upaya mendukung pelaksanaan prakarsa-prakarsa baru sebagai pengungkit (leverage)IV-146 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVbagi percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi nasional. Sasaran umum pembangunaninfrastruktur transportasi dalam tahun 2012, yaitu: (1) meningkatkan kapasitas, kuantitas, dankualitas berbagai sarana dan prasarana penunjang pembangunan yang difokuskan penyediaannyadi Indonesia bagian timur dan pusat-pusat pertumbuhan ekonomi; (2) meningkatkanketerhubungan di dalam dan antarwilayah (domestic connectivity) dalam mendukungpengembangan 6 koridor ekonomi nasional; dan (3) meningkatkan kerjasama pemerintah danswasta (KPS).Anggaran belanja Kementerian Perhubungan diarahkan untuk mendukung peningkatanpelayanan sarana dan prasarana transportasi sesuai dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM)dan peningkatan daya saing sektor riil. Dalam APBN tahun 2012, Kementerian Perhubunganditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp28.117,7 miliar. Jumlah ini berarti mengalamikenaikan sebesar Rp4.983,2 miliar atau 21,5 persen bila dibandingkan dengan pagunya dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp23.134,6 miliar. Alokasi anggaran belanja KementerianPerhubungan dalam tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp25.545,6 miliar,pinjaman luar negeri sebesar Rp1.894,7 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp45,3 miliar, danpagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp632,1 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran padaKementerian Perhubungan dalam tahun 2012 akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagaiprogram, antara lain: (1) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi perkeretaapian,dengan alokasi anggaran sebesar Rp7.334,1 miliar; (2) program pengelolaan dan penyelenggaraantransportasi laut, dengan alokasi angggaran sebesar Rp9.419,1 miliar; (3) program pengelolaandan penyelenggaraan transportasi udara, dengan alokasi anggaran Rp5.422,3 miliar;(4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi darat, dengan alokasi anggaranRp2.482,8 miliar; serta (5) program pengembangan SDM Kementerian Perhubungan, denganalokasi anggaran Rp2.666,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananyapembangunan terminal transportasi jalan di 29 lokasi dan jembatan timbang di 7 lokasi;(2) terlaksananya pembangunan prasarana 60 dermaga penyeberangan, pembangunan dermagapenyeberangan lanjutan 16 dermaga, 30 dermaga sungai dan danau, dan 4 lokasi breakwaterdermaga penyeberangan; (3) terlaksananya rehabilitasi 33,39 km jalur kereta api dan 39 unitjembatan kereta api; (4) terlaksananya pembangunan jalur KA baru termasuk jalur gandasepanjang 149,99 km; (5) terlaksananya pembangunan jalur ganda lintas Cirebon-Tegal sepanjang75,94 km dan jalur ganda lintas Semarang–Surabaya sepanjang 280 km; (6) tersedianya 4(empat) unit kapal inspeksi kenavigasian, 17 unit kapal patroli KPLP, 6 unit kapal marinesurveyor dan dua dermaga kapal kenavigasian yaitu di Sibolga dan Sorong; serta (7) terlaksananyapembangunan 14 bandar udara baru, pengembangan 116 bandar udara dan pengembangan 41bandar udara di daerah perbatasan dan rawan bencana.Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan olehKementerian Perhubungan pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah:(1) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi perkeretaapian; (2) meningkatnya kinerjapelayanan transportasi laut; (3) meningkatnya pelayanan dan pengelolaan perhubungan udarayang lancar, terpadu, aman, dan nyaman, sehingga mampu meningkatkan efisiensi pergerakanorang dan barang, memperkecil kesenjangan pelayanan angkutan udara antar wilayah sertamendorong ekonomi nasional; (4) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi darat; dan(5) meningkatnya ketersediaan sumber daya manusia yang memiliki kompetensi, handal,terampil, ahli di bidang transportasi darat, laut, udara, dan perkeretaapian serta memiliki dayasaing tinggi untuk menunjang penyelenggaraan program dan kegiatan pada sektor perhubungan.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-147

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatKementerian Pendidikan NasionalPembangunan pendidikan nasional dalam jangka panjang diarahkan untuk menghasilkan insanIndonesia yang cerdas dan kompetitif. Sejalan dengan itu, Kementerian Pendidikan Nasionalmempunyai visi, yaitu “Terselenggaranya Layanan Prima Pendidikan Nasional untuk MembentukInsan Indonesia yang Cerdas dan Komprehensif”. Untuk mewujudkan visi tersebut,pembangunan pendidikan nasional difokuskan pada peningkatan ketersediaan, perluasanketerjangkauan, peningkatan kualitas/mutu dan relevansi, perwujudan kesetaraan, danketerjaminan kepastian layanan pendidikan bagi semua warga negara. Sementara itu, prioritasprogram pendidikan tahun 2012 adalah: (1) peningkatan akses dan mutu PAUD; (2) penuntasanpendidikan dasar sembilan tahun yang bermutu; (3) peningkatan kualitas dan kesejahteraanpendidikan dan tenaga kependidikan; (4) peningkatan akses dan relevansi pendidikan menengahdan vokasi; serta (5) peningkatan akses dan daya saing pendidikan tinggi.Untuk mendukung tercapainya sasaran-sasaran pendidikan nasional sesuai visi dan prioritasprogram tersebut di atas, dalam APBN tahun 2012, Kementerian Pendidikan Nasional ditetapkanmendapat alokasi anggaran sebesar Rp64.350,9 miliar. Jumlah ini berarti turun sebesar Rp3.390,1miliar atau 5,0 persen bila dibandingkan dengan alokasi pagu anggaran belanja KementerianPendidikan Nasional dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp67.741,0 miliar. Alokasi anggaranbelanja Kementerian Pendidikan Nasional tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp51.010,7 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp2.086,8 miliar, hibah luar negeri sebesarRp137,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp11.116,2 miliar. Alokasi anggaranpada Kementerian Pendidikan Nasional dalam tahun 2012 tersebut akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pendidikan Nasional, dengan alokasi anggaransebesar Rp7.894,4 miliar; (2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparaturKementerian Pendidikan Nasional, dengan alokasi sebesar Rp242,8 miliar; (3) programpendidikan dasar, dengan alokasi anggaran Rp15.139,6 miliar; (4) program pendidikan tinggi,dengan alokasi anggaran Rp26.560,4 miliar; (5) program pendidikan anak usia dini, nonformaldan informal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.321,5 miliar; (6) program penelitian danpengembangan Kementerian Pendidikan Nasional, dengan alokasi sebesar Rp1.304,5 miliar;(7) program pendidikan menengah, dengan alokasi anggaran Rp6.469,4 miliar; (8) programpengembangan dan pembinaan bahasa dan sastra, dengan alokasi sebesar Rp122,3 miliar; serta(9) program pengembangan profesi pendidik dan tenaga kependidikan (PTK) dan penjaminanmutu pendidikan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.296,0 miliar.Dengan pelaksanaan berbagai program tersebut, maka output yang diharapkan, antara lain:(1) tercapainya 6 perguruan tinggi masuk top 500 dunia; (2) tersedianya BOMM untuk 4.105.139siswa SMA dan 3.200.000 siswa SMK; (3) terciptanya 76 model percontohan PAUD NI yangdikembangkan di tingkat regional dan 1.194 model percontohan PAUD NI yang dilakukan ditingkat provinsi dan kabupaten/kota; (4) tercapainya SD menerapkan e-pembelajaran sebesar28 persen; (5) tercapainya persentase SMP yang menerapkan e-pembelajaran sebesar 40 persen;(6) tersedianya beasiswa miskin untuk 614.396 siswa SMA dan 475.417 siswa SMK; (7) tercapainyajumlah mahasiswa penerima beasiswa PPA/BBM sebesar 240.000 mahasiswa;serta (8) tercapainya satuan pendidikan formal dan unit kerja terkoneksi ke sistem pembelajarandaring (online) sebesar 20 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan serta program dan kegiatanyang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pendidikan Nasional pada tahun 2012 tersebut diatas, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) menguatnya tata kelola dan sistem pengendalianIV-148 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVmanajemen kementerian pendidikan nasional; (2) menguatnya sistem pengendalian manajemendan sistem pengawasan internal kemendiknas; (3) meningkatnya keluasan dan kemerataanakses TK/TKLB, SD/SDLB dan SMP/SMPLB bermutu, dan relevan dengan kebutuhanmasyarakat, berkesetaraan gender, di semua provinsi, kabupaten dan kota; (4) meningkatnyakeluasan dan kemerataan akses pendidikan tinggi bermutu, berdaya saing internasional,berkesetaraan gender dan relevan dengan kebutuhan bangsa dan negara;(5) meningkatnya keluasan dan kemerataan akses PAUD nonformal, pendidikan kesetaraan,dan orang dewasa bermutu dan berkesetaraan gender di semua provinsi, kabupaten dan kota;(6) meningkatnya model pembelajaran, data, dan informasi, serta standar mutu paud, pendidikandasar, menengah, tinggi dan pendidikan orang dewasa dan akreditasinya. tersedianya modelkurikulum, data, dan informasi, standar mutu paud, pendidikan dasar, menengah;(7) mewujudkan bahasa Indonesia sebagai bahasa ilmu dan teknologi serta pilar pemerkukuhpersatuan dan kesatuan; serta (8) meningkatnya profesionalisme pendidik dan tenagakependidikan, serta terjaminnya mutu pendidikan sesuai SNP.Kementerian KesehatanArah kebijakan pembangunan di bidang kesehatan yang dilakukan oleh Kementerian Kesehatandifokuskan pada beberapa prioritas, antara lain peningkatan kesehatan ibu, bayi dan balita yangmenjamin continuum of care; pengendalian status gizi masyarakat; pengendalian penyakitmenular serta penyakit tidak menular yang diikuti penyehatan lingkungan; pengembangansumber daya manusia kesehatan; peningkatan ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, mutudan penggunaan obat serta pengawasan obat dan makanan; pengembangan sistem pembiayaanjaminan kesehatan; pemberdayaan masyarakat dan penanggulangan bencana dan krisiskesehatan; serta peningkatan upaya kesehatan yang menjamin terintegrasinya pelayanankesehatan primer, sekunder, dan tersier.Untuk mendukung berbagai prioritas pembangunan di bidang kesehatan tersebut, KementerianKesehatan dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaransebesar Rp29.915,8 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp468,1 miliar atau 1,6 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBN-Ptahun 2011 sebesar Rp29.447,7 miliar. Ditinjau dari sumber pendanaannya, alokasi anggaranbelanja Kementerian Kesehatan tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp24.366,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp400,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp5.148,8 miliar.Selanjutnya alokasi anggaran belanja pada Kementerian Kesehatan dalam tahun 2012 tersebut,akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pembinaanupaya kesehatan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp19.130,5 miliar; (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Kesehatan, dengan alokasianggaran sebesar Rp2.668,1 miliar; (3) program pengembangan dan pemberdayaan sumberdaya manusia kesehatan (PPSDMK), dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.615,3 miliar; (4) programbina gizi dan kesehatan ibu dan anak, dengan alokasi anggaran Rp2.145,9 miliar; serta(5) program kefarmasian dan alat kesehatan, dengan alokasi anggaran Rp1.491,8 miliar.Dengan berbagai kegiatan pada program-program Kementerian Kesehatan tersebut, output yangdiharapkan antara lain berupa: (1) tercapainya ibu bersalin dan ibu hamil yang ditolong tenagakesehatan terlatih masing-masing sebesar 88 persen dan 90 persen; (2) tercapainya balita giziburuk yang mendapat perawatan menjadi 100 persen dan balita ditimbang berat badannyaNota Keuangan dan APBN 2012IV-149

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatmenjadi 75 persen; (3) tercapainya cakupan imunisasi dasar lengkap dan campak pada bayi usia0-11 bulan mencapai 85 persen dan 88 persen; (4) tercapainya kualitas air minum yang memenuhisyarat menjadi 95 persen; (5) tercapainya jumlah tenaga kesehatan yang didayagunakan dandiberi insentif di daerah tertinggal, perbatasan dan kepulauan dan di daerah bermasalah kesehatansebanyak 3.820 0rang; (6) tercapainya ketersediaan obat dan vaksin menjadi 90 persen; (7)tercapainya persentase penduduk yang memiliki jaminan kesehatan menjadi 67,5 persen; (8)tercapainya jumlah puskesmas yang memberikan pelayanan kesehatan dasar bagi pendudukmiskin menjadi 9.236 puskesmas; dan (9) tercapainya rumah sakit yang melayani pasienpenduduk miskin peserta Jamkesmas menjadi 85 persen.Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan olehKementerian Kesehatan pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah:(1) meningkatkan upaya kesehatan dasar, rujukan, tradisional, alternatif dan komplementer,kesehatan kerja, olah raga dan matra, serta standardisasi, akreditasi, dan peningkatan mutupelayanan kesehatan; (2) meningkatnya koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan danpemberian dukungan manajemen kementerian kesehatan; (3) meningkatnya ketersediaan danmutu sumber daya manusia kesehatan sesuai dengan standar pelayanan kesehatan;(4) meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan yang bermutu bagiseluruh masyarakat; (5) meningkatnya ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, mutu danpenggunaan obat serta pengawasan obat dan makanan; dan (6) meningkatnya cakupan jaminankesehatan.Kementerian AgamaTujuan pembangunan bidang agama yang hendak dicapai oleh Kementerian Agama adalahterwujudnya masyarakat Indonesia yang taat beragama, maju, sejahtera, dan cerdas serta salingmenghormati antar pemeluk agama dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa dan bernegara,dalam wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Tujuan pembangunan bidang agamatersebut diarahkan untuk mencapai visi Kementerian Agama, yaitu “Terwujudnya MasyarakatIndonesia Taat Beragama, Rukun, Cerdas, Mandiri dan Sejahtera Lahir Batin Melalui PeningkatanKualitas Kehidupan Agama; Peningkatan Kualitas Kerukunan Umat Beragama; PeningkatanKualitas Raudhatul Athfal, Madrasah, Perguruan Tinggi Agama, Pendidikan Agama, danPendidikan Keagamaan; Peningkatan Kualitas Penyelenggaraan Ibadah Haji; dan PerwujudanTata Kelola Kepemerintahan yang Bersih dan Berwibawa”.Untuk mendukung tercapainya tujuan pembangunan bidang agama, sesuai visi tersebut,Kementerian Agama dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesarRp38.347,5 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp2.944,0 miliar atau 8,3 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp35.403,5 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Agama tersebut bersumberdari rupiah murni sebesar Rp37.222,4 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp325,6 miliar, hibahluar negeri sebesar Rp29,8 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp769,7 miliar.Alokasi anggaran pada Kementerian Agama dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, diantaranya yaitu: (1) program pendidikan Islam, denganalokasi anggaran sebesar Rp30.266,8 miliar; (2) program bimbingan masyarakat Islam, denganalokasi anggaran sebesar Rp2.553,9 miliar; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya Kementerian Agama, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.398,9 miliar;(4) program bimbingan masyarakat Kristen, dengan alokasi anggaran sebesar Rp951,3 miliar;(5) program penelitian pengembangan dan pendidikan pelatihan Kementerian Agama, denganIV-150 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IValokasi anggaran sebesar Rp595,6 miliar; (6) program bimbingan masyarakat Katolik, denganalokasi anggaran sebesar Rp556,5 miliar; (7) program bimbingan masyarakat Hindu, denganalokasi anggaran sebesar Rp514,7 miliar; dan (8) program bimbingan masyarakat Budha, denganalokasi anggaran sebesar Rp185,2 miliar.Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan tersebut adalah: (1) terlaksananya SertifikasiGuru Kementerian Agama sebanyak 90.000 orang; (2) tercapainya peningkatan APK MI, MTsdan MA menjadi 13,58 persen, 20,22 persen dan 7,37 persen; (3) terlaksananya rehabilitasi 1.400ruang kelas MI, 2.300 ruang kelas MTs, dan 2.123 ruang kelas MA; (4) terlaksananya pelayanannikah melalui 5.382 KUA; dan (5) terlaksananya rehabilitasi KUA sebanyak 500 unit. Outcomeyang diharapkan dari berbagai output atas pelaksanaan pelbagai kebijakan, program, dan kegiatanyang akan dilaksanakan oleh Kementerian Agama pada tahun 2012 tersebut, antara lain berupa:(1) meningkatnya akses, mutu, dan daya saing pendidikan Islam; (2) meningkatnya kualitasbimbingan, pelayanan, pemberdayaan, dan pengembangan potensi umat; (3) meningkatnyakualitas penyelenggaraan koordinasi pelaksanaan tugas serta pembinaan dan pemberiandukungan administrasi kepada semua unit organisasi; (4) meningkatnya kualitas pelayanandan bimbingan agama pada masyarakat; dan (5) meningkatnya penggunaan hasil penelitiandan pengembangan sebagai bahan perumusan kebijakan Kementerian Agama.Kementerian Tenaga Kerja dan TransmigrasiKementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapatalokasi anggaran sebesar Rp4.163,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untukmendukung pencapaian visi dan misi Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi, yaitu:(1) perluasan kesempatan kerja dan peningkatan pelayanan penempatan tenaga kerja sertapenguatan informasi pasar kerja dan bursa kerja; (2) peningkatan kompetensi ketrampilan danproduktivitas tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (3) peningkatan pembinaan hubunganindustrial serta perlindungan sosial tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (4) peningkatanpengawasan ketenagakerjaan; (5) percepatan dan pemerataan pembangunan wilayah; dan(6) penerapan organisasi yang efisien, tatalaksana yang efektif dan terpadu dengan prinsipkepemerintahan yang baik (good governance), yang didukung oleh penelitian, pengembangandan pengelolaan informasi yang efektif. Jumlah ini, berarti mengalami penurunan sebesarRp493,5 miliar atau 10,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanjaKementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp4.656,4 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh adanyatambahan alokasi untuk anggaran pendidikan dalam APBN-P 2011. Alokasi anggaran belanjaKementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber darirupiah murni sebesar Rp3.721,3 miliar; pinjaman luar negeri sebesar Rp0,9 miliar, dan pagupenggunaan PNBP/BLU sebesar Rp440,7 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian TenagaKerja dan Transmigrasi dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakanberbagai program, antara lain: (1) program peningkatan kompetensi tenaga kerja danproduktivitas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp975,0 miliar; (2) program pembangunankawasan transmigrasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp851,0 miliar; (3) programpengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp767,3miliar; (4) program penempatan dan perluasan kesempatan kerja, dengan alokasi anggaransebesar Rp697,1 miliar; serta (5) program perlindungan tenaga kerja dan pengembangan sistempengawasan ketenagakerjaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp232,5 miliar.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-151

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutput yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program tersebut, antara lainberupa: (1) tercapainya jumlah lembaga pelatihan yang terakreditasi sebanyak 75 lembaga;(2) terfasilitasinya 7.200 kepala keluarga dalam rangka perpindahannya ke kawasan transmigrasidi daerah tertinggal/perbatasan; (3) tersedianya pusat layanan informasi pasar kerja tingkatprovinsi dan kabupaten/kota yang terhubung dengan sistem bursa kerja online dan menerapkanstandar layanan sesuai “model bisnis layanan” yang baik pada 19 propinsi dan 40 kabupaten/kota; serta (4) tercapainya jumlah pengangguran yang memperoleh pekerjaan sementara danjumlah kabupaten/kota yang menyelenggarakan program pengurangan pengangguransementara masing-masing sebanyak 105.000 orang dan 360 kab/kota. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasipada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnyadaya saing dan produktivitas tenaga kerja; (2) menciptakan permukiman dalam kawasantransmigrasi sebagai tempat tinggal dan tempat berusaha yang layak; (3) berkembangnyamasyarakat dan kawasan transmigrasi yang terintegrasi dalam satu kesatuan sistempengembangan ekonomi wilayah yang berdaya saing; (4) meningkatnya fasilitasi pelayanan,penempatan tenaga kerja, dan perluasan kesempatan kerja; (5) meningkatnya kualitas penerapanpelaksanaan peraturan perundang-undangan ketenagakerjaan di tempat kerja; dan(6) meningkatnya peluang kerja produktif di berbagai bidang usaha melalui penembanganekonomi lokal dan daerah terutama di kawasan strategis.Kementerian SosialArah kebijakan umum Kementerian Sosial adalah untuk mencapai visi: “TerwujudnyaKesejahteraan Sosial Masyarakat”. Untuk mendukung pencapaian misi tersebut, dalam APBNtahun 2012, Kementerian Sosial ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp4.570,6 miliar.Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp449,0 miliar atau 10,9 persen bila dibandingkan denganpagu alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp4.121,6miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumberdari rupiah murni sebesar Rp4.566,4 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,2 miliar.Alokasi anggaran pada Kementerian Sosial dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program perlindungan dan jaminan sosial,dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.479,6 miliar; (2) program rehabilitasi sosial, dengan alokasianggaran sebesar Rp930,5 miliar; (3) program pemberdayaan sosial dan penanggulangankemiskinan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp754,8 miliar; (4) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Sosial, dengan alokasi anggaran sebesarRp191,4 miliar; dan (5) program pendidikan, pelatihan, penelitian, dan pengembangankesejahteraan sosial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp187,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya 75persen jumlah penyandang masalah kesejahteraan sosial (PMKS) penerima manfaat yangmampu melaksanakan peranan dan fungsi sosial melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungandan jaminan sosial; (2) tercapainya 75 persen jumlah PMKS penerima manfaat yang mampuberperan dalam penyelenggaraan kesejahteraan sosial melalui pelaksanaan pemberdayaan sosial;serta (3) tercapainya 75 persen jumlah PMKS penerima manfaat yang mampu melaksanakanperanan dan fungsi sosial melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan rehabilitasi sosial.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Sosialpada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnyafungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan jaminanIV-152 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVsosial; (2) meningkatnya fungsi sosial penyandang masalah kesejahteraan sosial (PMKS) penerimamanfaat melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan rehabilitasi sosial; (3) meningkatnyafungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pemberdayaan dan pemenuhan kebutuhan dasar;(4) meningkatnya kecepatan dan ketepatan pelayanan manajemen yang efisien, efektif danakuntabel; serta (5) meningkatnya jumlah pekerja sosial dan tenaga kerja kesejahteraan sosialyang kompeten.Kementerian KehutananKementerian Kehutanan merupakan salah satu ujung tombak pembangunan lingkungan, karenasaat ini sektor kehutanan, memasuki era rehabilitasi dan konservasi. Berdasarkan prinsipkeutuhan, keterpaduan dan keberlanjutan, maka penyelenggaraan pembangunan kehutanandituangkan dalam Renstra Kementerian Kehutanan tahun 2010-2014 yang pada prinsipnyatetap diarahkan untuk melanjutkan kebijakan prioritas pembangunan kehutanan sebelumnya.Kebijakan prioritas pembangunan kehutanan ke depan secara spesifik dirumuskan sebagaiberikut: (1) pemantapan kawasan hutan; (2) rehabilitasi hutan dan peningkatan daya dukungDAS; (3) pengamanan hutan dan pengendalian kebakaran hutan; (4) konservasikeanekaragaman hayati; (5) revitalisasi pemanfaatan hutan dan industri kehutanan; dan(6) pemberdayaan masyarakat di sekitar hutan.Untuk mendukung pelaksanaan prioritas-prioritas pembangunan kehutanan tersebut, dalamAPBN tahun 2012, Kementerian Kehutanan ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesarRp6.233,0 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp360,2 miliar atau 6,1 persen biladibandingkan dengan alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp5.872,7 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBNtahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.232,9 miliar, hibah luar negerisebesar Rp21,3 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp978,7 miliar. Selanjutnya,alokasi anggaran pada Kementerian Kehutanan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan fungsi dan dayadukung daerah aliran sungai (DAS) berbasis pemberdayaan masyarakat, dengan alokasianggaran sebesar Rp2.628,5 miliar; (2) program konservasi keanekaragaman hayati danperlindungan hutan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.676,4 miliar; serta (3) programperencanaan makro bidang kehutanan dan pemantapan kawasan hutan, dengan alokasianggaran sebesar Rp647,7 miliar; (4) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya Kementerian Kehutanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp403,6 miliar; dan(5) program peningkatan usaha kehutanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp311,1 miliar.Dengan program-program dan pagu anggaran di atas, maka output yang diharapkan, antaralain adalah: (1) tercapainya fasilitasi dan pelaksanaan rehabilitasi hutan dan lahan kritis termasukhutan mangrove, gambut, dan rawa pada DAS Prioritas seluas 2,5 juta ha;(2) berkurangnya hotspot (titik api) di Pulau Kalimantan, Pulau Sumatera, dan Pulau Sulawesisebesar 20 persen; (3) terjaminnya tata batas kawasan hutan sepanjang 16.000 Km, terdiri daribatas luar dan batas fungsi kawasan hutan; serta (4) terselenggaranya tata kelola pemerintahanyang baik di lingkungan Badan Penyuluhan dan Pengembangan SDM Kehutanan sesuai kerangkareformasi birokrasi untuk menjamin kinerja yang optimal di 17 satker. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Kehutanan pada tahun 2012tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) menurunnya jumlah lahan kritispada DAS prioritas sehingga dapat mengurangi resiko bencana alam, dan meningkatnyakesejahteraan masyarakat dalam usaha komoditas kehutanan; (2) meningkatnya peranNota Keuangan dan APBN 2012IV-153

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatbiodiversitiy dan ekosistemnya signifikan sebagai penyangga ketahanan ekologis dan penggerakekonomi riil serta pengungkit martabat bangsa dalam pergaulan global; (3) meningkatnyakepastian kawasan hutan sehingga pengelolaan sumber daya hutan dapat dilaksanakan secaraoptimal, efektif dan efisien; (4) meningkatnya tata kelola administrasi pemerintahan KementerianKehutanan secara efektif dan efisien serta mewujudkan reformasi birokrasi dan tata kelola; dan(5) meningkatnya investasi usaha pemanfaatan hutan produksi dan industri primer hasil hutan,dan peningkatan produksi dan diversifikasi hasil hutan.Kementerian Kelautan dan PerikananKementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapat alokasianggaran sebesar Rp5.993,3 miliar. Alokasi tersebut akan digunakan untuk mencapai visipembangunan kelautan dan perikanan, yaitu: “Indonesia Penghasil Produk Kelautan danPerikanan Terbesar Pada Tahun 2015” dan mencapai misinya yaitu: “mensejahterakanmasyarakat kelautan dan perikanan”. Alokasi anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanandalam tahun 2012 tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp434,1 miliar atau7,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kelautan danPerikanan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.559,2 miliar. Alokasi anggaran belanjaKementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiahmurni sebesar Rp5.573,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp349,4 miliar, hibah luar negerisebesar Rp29,7 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp40,5 miliar. Alokasi anggaranpada Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan dan pengelolaanperikanan tangkap, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.496,6 miliar; (2) program peningkatanproduksi perikanan budidaya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.045,2 miliar; (3) programpeningkatan daya saing produk perikanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp600,2 miliar;(4) program penelitian dan pengembangan Iptek kelautan dan perikanan dengan alokasi anggaransebesar Rp536,9 miliar; serta (5) program pengembangan karantina ikan, pengendalian mutu,dan keamanan hasil perikanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp277,4 miliar.Selanjutnya, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-programKementerian Kelautan dan Perikanan tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya 5.436.290ton jumlah produksi perikanan tangkap dan tercapainya pendapatan nelayan pemilik sebesarRp2.057.530/bulan dan nelayan buruh sebesar Rp837.038/bulan atau nilai tukar nelayan senilai110; (2) tercapainya volume produksi perikanan budidaya sebanyak 9.415.700 ton; serta(3) tercapainya jumlah usaha mikro yang mandiri serta jumlah usaha mikro di kawasan pesisirdan pulau-pulau kecil sebanyak 5.170 kelompok.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianKelautan dan Perikanan pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya produktivitas perikanan tangkap dan kesejahteraan nelayan; (2) meningkatnyaproduksi, produktivitas dan mutu hasil perikanan budidaya; serta (3) meningkatnya produkolahan bernilai tambah, jaminan mutu dan keamanan hasil perikanan, investasi, distribusi danakses pasar hasil perikanan; (4) meningkatnya pemanfaatan hasil riset dan inovasi iptek kelautandan perikanan; serta (5) meningkatnya jaminan kesehatan ikan, mutu dan keamanan hasilperikanan.Kementerian Pekerjaan UmumPercepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan bagi peningkatankesejahteraan rakyat adalah tema yang diusung dalam RKP tahun 2012, yang juga menjadiIV-154 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVacuan Kementerian Pekerjaan Umum dalam tahun 2012, dengan penetapan beberapa prioritasdalam pelaksanaan pembangunan, yaitu penanggulangan kemiskinan, ketahanan pangan,infrastruktur, iklim investasi dan iklim usaha, lingkungan hidup dan pengelolaan bencana sertadaerah tertinggal, terdepan, terluar dan pasca konflik. Arah kebijakan pembangunan KementerianPekerjaan Umum dalam tahun 2012 difokuskan untuk mencapai visinya, yaitu “TersedianyaInfrastruktur Pekerjaan Umum dan Pemukiman yang Andal Untuk Mendukung IndonesiaSejahtera Melalui Perwujudan Penataan Ruang dan Keterpaduan Pembangunan InfrastrukturPekerjaan Umum dan Permukiman; Penyelenggaraan Pengelolaan SDA Secara Optimal danEfektif; Peningkatan Aksesibilitas dan Mobilitas Wilayah; Peningkatan Kualitas LingkunganPermukiman yang Layak Huni dan Produktif; dan Penyelenggaraan Industri Konstruksi yangKompetitif”.Untuk mendukung pencapaian prioritas-prioritas pembangunan tersebut, Kementerian PekerjaanUmum dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp62.563,1 miliar. Jumlahini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp6.027,7 miliar atau 10,7 persen bila dibandingkandengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp56.535,3 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalamAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp54.353,5 miliar, pinjamanluar negeri sebesar Rp7.998,7 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp156,9 miliar, dan pagupenggunaan PNBP/BLU sebesar Rp54,0 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian PekerjaanUmum dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program,antara lain: (1) program penyelenggaraan jalan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp30.950,0miliar; (2) program pengelolaan sumber daya air, dengan alokasi anggaran sebesar Rp16.445,0miliar; (3) program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman, dengan alokasianggaran sebesar Rp12.830,0 miliar; (4) program penyelenggaraan penataan ruang, denganalokasi anggaran sebesar Rp801,0 miliar; dan (5) program pembinaan konstruksi, dengan alokasianggaran sebesar Rp274,6 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian PekerjaanUmum tersebut, antara lain adalah: (1) terbangunnya jalan baru sepanjang 127 km, jembatansepanjang 7.682 m, flyover/underpass sepanjang 2.256 m, jalan strategis di lintas Selatan Jawa,perbatasan, terpencil dan terluar sepanjang 292 km dan jalan tol yang dibangun sepanjang 10km; (2) terbangunnya waduk dan embung/situ sebanyak 9 waduk yang dibangun baru; 24waduk yang direhabilitasi dan 87 embung/situ yang dibangun baru, dan 62 waduk selesaidirehabilitasi; (3) terbangunnya 79.337 ha jaringan irigasi baru, 425.563 ha jaringan yangdirehabilitasi, 23.746 ha jaringan rawa yang dibangun, dan 98.750 ha jaringan rawa yangdirehabilitasi; (4) terbangunnya infrastruktur perdesaan (PPIP) di 3.000 desa tertinggal; serta(5) terlaksananya pendampingan pemberdayaan sosial (P2KP/PNPM) di 10.948 desa.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianPekerjaan Umum pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya kuantitas dan kualitas penggunaan jalan melalui penyelengggaraan jalannasional dan fasilitasi jalan daerah yang baik; (2) meningkatnya kinerja pengelolaan sumberdaya air; (3) meningkatnya jumlah kabupaten kota yang menerapkan NSPK dalampengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagiterwujudnya pembangunan permukiman, serta jumlah kawasan yane mendapat akses pelayananinfrastruktur bidang permukiman; (4) meningkatnya capaian kesesuaian RPJM (nasional dandaerah) dengan RTRW, tercapainya kesesuaian perwujudan program pembangunaninfrastruktur (terutama infrastruktur PU dan permukiman) dengan rencana tata ruang wilayahNota Keuangan dan APBN 2012IV-155

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatnasional, dan meningkatnya kualitas manajemen; serta (5) meningkatnya kapasitas dan kinerjapembina jasa konstruksi pusat dan daerah.Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan KeamananKementerian Koordinator Politik Hukum dan Keamanan (Kemenkopolhukam) dalam APBNtahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp487,2 miliar. Jumlah ini, berarti secaranominal mengalami penurunan sebesar Rp98,8 miliar atau 16,9 persen bila dibandingkan denganpagu alokasi anggaran belanja Kemenkopolhukam dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp586,0miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan alokasi anggaran untukBadan Nasional Penanggulangan Terorisme (BNPT) yang sebelumnya menjadi bagian daribagian anggaran (BA) Kemenkopolhukam, direalokasi ke BA baru BNPT. Alokasi anggaranbelanja Kemenkopolhukam dalam APBN tahun 2012 tersebut, bersumber darirupiah murni sebesar Rp478,0 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp9,2 miliar. Alokasi anggaranpada Kemenkopolhukam dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakanberbagai program, antara lain: (1) program peningkatan koordinasi keamanan dan keselamatandi laut, dengan alokasi anggaran sebesar Rp290,6 miliar; (2) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenkopolhukam, dengan alokasi anggaran sebesarRp110,7 miliar; (3) program peningkatan koordinasi bidang politik, hukum dan keamanan,dengan alokasi anggaran sebesar Rp74,1 miliar; serta (4) program peningkatan sarana danprasarana aparatur Kemenkopolhukam, dengan alokasi anggaran sebesar Rp11,8 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kemenkopolhukamtersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya penyelenggaraan dukungan manajemen dan tugasteknis lainnya yang profesional, akuntabel, efisien dan efektif mencapai 85 persen;(2) tercapainya rekomendasi kebijakan politik dalam negeri yang dilaksanakan oleh kementerianteknis dan pemda mencapai 70 persen; serta (3) tercapainya ketersediaan sarana dan prasaranaaparatur mencapai 70 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akandilaksanakan oleh Kemenkopolhukam pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkanantara lain berupa: (1) meningkatnya dukungan administrasi dan teknis Kemenkopolhukam-Bakorkamla; (2) meningkatnya budaya organisasi berbasis kinerja dan kompetensi serta tatakelola organisasi yang baik; (3) meningkatnya efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makrodan keuangan; serta (4) meningkatnya produktivitas pegawai.Kementerian Koordinator Bidang PerekonomianKementerian Koordinator Bidang Perekonomian (Kemenko Perekonomian) dalam APBN tahun2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp250,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akandigunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Koordinator BidangPerekonomian, yaitu meningkatkan efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makro dankeuangan. Jumlah ini, berarti secara nominal naik Rp1,8 miliar atau 0,7 persen bila dibandingkandengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp248,5 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian KoordinatorBidang Perekonomian dalam APBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesarRp247,7 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp2,7 miliar. Alokasi anggaran pada KementerianKoordinator Bidang Perekonomian dalam tahun 2012 tersebut, akan dipergunakan untukmelaksanakan berbagai program yang meliputi: (1) program koordinasi kebijakan bidangperekonomian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp153,9 miliar; (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenko Perekonomian, dengan alokasiIV-156 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVanggaran sebesar Rp91,5 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturKemenko Perekonomian, dengan alokasi anggaran Rp5,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program Kementerian KoordinatorBidang Perekonomian tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya rekomendasi hasil koodinasikebijakan bidang ketahanan pangan yang terimplementasikan mencapai 70 persen;(2) tercapainya rekomendasi hasil koordinasi dan sinkronisasi kebijakan bidang percepatanpenyediaan dan pemanfaatan energi alternatif yang terimplementasikan sebesar 70 persen; serta(3) tercapainya rekomendasi hasil koordinasi kebijakan penataan dan pengembangan sistemlogistik nasional yang ditindaklanjuti sebesar 75 persen.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KemenkoPerekonomian pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makro dan keuangan;(2) meningkatnya budaya organisasi berbasis kinerja dan kompetensi serta tata kelola organisasiyang baik; serta (3) meningkatnya produktivitas pegawai.Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan RakyatKementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat (Kemenkokesra) dalam APBN 2012mendapat alokasi anggaran sebesar Rp268,2 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkatsebesar Rp34,7 miliar, atau 14,8 persen apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaranbelanja Kemenko Kesra dalam APBN-P 2011 sebesar Rp233,6 miliar. Alokasi anggaran belanjaKemenko Kesra dalam APBN 2012 tersebut, seluruhnya bersumber dari rupiah murni akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) program koordinasipengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp196,5 miliar;dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenkokesra,dengan alokasi anggaran sebesar Rp71,8 miliar .Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kemenko Kesra tersebut,antara lain berupa: (1) terlaksananya 30 kegiatan koordinasi dalam mengembangkan danmenyerasikan kebijakan kesejahteraan rakyat dalam upaya penanggulangan kemiskinan danpengurangan pengangguran serta tanggap cepat masalah kesejahteraan rakyat dalam rangkameningkatkan kesejahteraan rakyat; dan (2) tercapainya penyusunan Undang-undang tentangBPJS, Peraturan Pemerintah tentang PBI dan jaminan kesehatan masing-masing sebesar 100persen.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianKoordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya koordinasi dalam mengembangkan danmenyerasikan kebijakan kesejahteraan rakyat dalam upaya penanggulangan kemiskinan danpengurangan pengangguran serta tanggap cepat masalah kesejahteraan rakyat dalam rangkameningkatkan kesejahteraan rakyat; serta (2) meningkatnya pelaksanaan seluruh kegiatanpendukung pelaksanaan kegiatan-kegiatan koordinasi bidang kesejahteraan rakyat.Kementerian Kebudayaan dan PariwisataKementerian Kebudayaan dan Pariwisata (Kemenbudpar) dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp2.189,8 miliar, yang akan digunakan untuk mendukung pencapaiantarget utama Kemenbudpar, yaitu pembangunan sektor kebudayaan yang merupakan prioritasutama dalam menunjang kehidupan berbangsa dan bernegara. Alokasi anggaran KemenbudparNota Keuangan dan APBN 2012IV-157

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdalam tahun 2012 tersebut berarti secara nominal turun sebesar Rp19,5 miliar atau 0,9 persenapabila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja Kemenbudpar dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp2.209,3 miliar. Alokasi anggaran belanja Kemenbudpar dalam APBN 2012 tersebut,bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.170,2 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesarRp19,6 miliar. Alokasi anggaran pada Kemenbudpar dalam tahun 2012 tersebut, akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain:(1) program pengembangan pemasaran, dengan alokasi anggaran sebesar Rp507,7 miliar;(2) program kesejarahan, kepurbakalaan, dan permuseuman, dengan alokasi anggaran sebesarRp413,1 miliar; (3) program pengembangan destinasi pariwisata, dengan alokasi anggaransebesar Rp348,7 miliar; (4) program pengembangan nilai budaya, seni dan perfilman, denganalokasi anggaran sebesar Rp317,8 miliar; serta (5) program pengembangan sumber dayakebudayaan dan pariwisata, dengan alokasi anggaran sebesar Rp324,7 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kemenbudpar tersebut,antara lain adalah: (1) tercapainya 79 produksi film nasional yang berkualitas, 400 karya senibudaya yang memperoleh perlindungan hak kekayaan intelektual, dan 83 fasilitasi pergelaran,pameran, festival karya seni budaya dan film; (2) terselenggaranya perlindungan, pemeliharaan,dan eksplorasi terhadap 2.319 situs dan kawasan cagar budaya dan 4.002 benda cagar budaya;(3) tercapainya peningkatan lama tinggal wisatawan menjadi 8 hari untuk wisatawanmancanegara dan 3 hari untuk wisatawan nusantara; serta (4) tercapainya kunjungan wisatasebanyak 7,5 juta orang untuk wisatawan mancanegara dan 245 juta perjalanan untuk wisatawannusantara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan olehKementerian Kebudayaan dan Pariwisata pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya permintaan paket wisata nusantara;(2) meningkatnya internalisasi nilai kesejarahan dan wawasan kebangsaan yang mendukungpembangunan karakter dan jatidiri bangsa; (3) meningkatnya destinasi pariwisata yang berdayasaing tinggi di pasar global; (4) meningkatnya internalisasi, revitalisasi, dan reaktualisasi nilainilaibudaya yang mendukung pembangunan dan karakter pekerti bangsa; serta(5) meningkatnya kapasitas sumber daya pembangunan kebudayaan dan pariwisata.Kementerian Badan Usaha Milik NegaraTarget utama Kementerian BUMN, yaitu meningkatkan peran BUMN sebagai instrumen negarauntuk peningkatan kesejahteraan rakyat berdasarkan mekanisme korporasi. Untuk mendukungpencapaian target utama tersebut, Kementerian BUMN dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp142,7 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp1,7miliar, atau 1,1 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian BUMN dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp144,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lainkarena pada pagu Kementerian BUMN dalam APBN-P tahun 2011 terdapat tambahan alokasianggaran dari adanya pemberian penghargaan (reward). Alokasi anggaran belanja KementerianBUMN dalam APBN tahun 2012 tersebut, seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akandimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pembinaan BUMN sebesarRp64,4 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian BUMN sebesar Rp78,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian BUMNtersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya uji kelayakan dan kepatuhan calon direksi dankomisaris pada 70 BUMN; dan (2) terwujudnya harmonisasi peraturan perundangan yangmengarah pada perwujudan pengelolaan BUMN berbasis mekanisme korporasi murni sebanyakIV-158 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVsatu peraturan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan olehKementerian BUMN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lainadalah: (1) meningkatnya penerapan best practices GCG dan sistem penilaian kinerja; serta(2) meningkatnya laba BUMN, kapasitas dan kemampuan pembinaan BUMN.Kementerian Riset dan TeknologiKementerian Riset dan Teknologi (Kemenristek) merupakan lembaga pemerintah yangbertanggung jawab terhadap kemajuan riset dan teknologi. Untuk mendukung pelaksanaanriset dan pengembangan sebagai salah satu strategi dalam masterplan percepatan dan perluasanpengembangan ekonomi Indonesia, Kemenristek dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp672,3 miliar. Jumlah ini relatif sama bila dibandingkan dengan pagu alokasianggaran belanja Kemenristek dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp675,4 miliar. Alokasianggaran belanja Kemenristek dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp663,7 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp8,5 miliar. Alokasi anggaranpada Kemenristek dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagaiprogram, yang meliputi: (1) program peningkatan kemampuan Iptek untuk penguatan sisteminovasi nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp524,1 miliar; dan (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenristek, dengan alokasi anggaran sebesarRp148,1 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Risetdan Teknologi tersebut, antara lain adalah: (1) terwujudnya pengembangan jaringan penyediaiptek dengan internasional sebanyak 8 jaringan penelitian internasional; (2) terbentuknya satulembaga pusat unggulan iptek; serta (3) terselenggaranya riset bersama tentang adaptasiperubahan iklim sebanyak tiga kegiatan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yangakan dilaksanakan oleh Kemenristek pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkanantara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas kelembagaan iptek; dan (2) meningkatnyadukungan manajemen bagi pelaksanaan tugas serta pelaksanaan tugas lainnya untukmeningkatkan kinerja organisasi.Kementerian Lingkungan HidupTarget utama Kementerian Lingkungan Hidup (KLH), yaitu terwujudnya pembangunanIndonesia berdasarkan pembangunan berkelanjutan dengan penekanan pada ekonomi hijau(green economy) untuk menahan laju kemerosotan daya tampung, daya dukung, dankelangkaan sumber daya alam, serta mengatasi bencana lingkungan. Untuk mendukungpencapaian target-target utama tersebut, KLH dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp885,4 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal mengalami penurunansebesar Rp88,9 miliar atau 9,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanjaKLH dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp974,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran belanjaKLH tersebut antara lain disebabkan oleh pagu alokasi anggaran KLH dalam APBN-P 2011termasuk alokasi tambahan anggaran untuk Dewan Nasional Perubahan Iklim (DNPI) bagikegiatan kampanye perubahan iklim di media internasional dan nasional. Alokasi anggaranbelanja KLH dalam APBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp876,9miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp7,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1,5miliar. Alokasi anggaran pada KLH dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) program pengelolaan sumber daya alamdan lingkungan hidup, dengan alokasi anggaran sebesar Rp703,1 miliar; dan (2) programNota Keuangan dan APBN 2012IV-159

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KLH, dengan alokasi anggaransebesar Rp182,3 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program KementerianLingkungan Hidup tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya peningkatan organisasimasyarakat dan profesi berperan dalam perlindungan dan pengelolaan lingkungan hidup menjadi80 organisasi; (2) tersusunnya kebijakan, pedoman, dan perangkat mitigasi dan pelestarian fungsiatmosfer sebanyak tiga dokumen; (3) terselenggaranya pembinaan teknis pengelolaan kualitasair bagi 60 provinsi/kabupaten/kota dalam daerah aliran sungai prioritas dan ekosistem gambutserta rawa non gambut; serta (4) terkendali dan terkontrolnya pencemaran air, tanah/lahan,udara dan limbah padat.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianLingkungan Hidup pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lainberupa: (1) meningkatnya fungsi lingkungan hidup dan pengelolaan sumberdaya alam dalamupaya mengendalikan perusakan dan/atau pencemaran lingkungan hidup pada pada air, lahan,udara, dan keanekaragaman hayati; dan (2) meningkatnya kualitas pelayanan publik didukungdengan pengelolaan manajemen yang profesional dan akuntabel dan meningkatnya pelaksanaantugas teknis lainnya meliputi telaahan kebijakan dan peningkatan pengelolaan lingkungan hidupregional.Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil MenengahKementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah (Kementerian Koperasi dan UKM) dalamAPBN Tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.213,9 miliar, yang akan digunakanuntuk pencapaian visi Kementerian Koperasi dan UKM, yaitu “Pemberdayaan Koperasi danUKM Dengan Pengembangan Koperasi dan UKM Berbasis Iptek dan Berdaya Saing, SehinggaMampu Meningkatkan Posisi Tawar dan Efisiensi Dalam Rangka Meningkatkan ProduktivitasUsaha Koperasi dan UMKM”. Alokasi anggaran Kementerian Koperasi dan UKM dalam tahun2012 tersebut, berarti secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp198,2 miliar atau 19,5persen bila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.015,7miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam APBN 2012 tersebut,bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.115,0 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp79,5miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp19,4 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Koperasidan UKM dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program,meliputi: (1) program pemberdayaan koperasi dan usaha mikro, kecil, dan menengah(KUMKM), dengan alokasi anggaran sebesar Rp903,1 miliar; (2) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Koperasi dan UKM, dengan alokasi anggaransebesar Rp266,1 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturKementerian Koperasi dan UKM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp44,8 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Koperasidan UKM tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya pemberian bantuan dana bagi 1.250koperasi perkotaan dan perdesaan serta pendampingan bagi 27.520 UMKM untuk mengaksesKUR; (2) terfasilitasinya 210 KUKM dalam pengembangan jaringan bisnis ritel modern; serta(3) tersedianya akses pemasaran produk KUKM di tempat-tempat strategis bagi 100 KUKM.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianKoperasi dan UKM pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah:(1) meningkatnya kualitas kelembagaan KUMKM dan pemahaman perkoperasian dikalanganaparat pembina dan masyarakat, berupa: a) jumlah koperasi berkualitas; b) jumlah masyarakatIV-160 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpeserta penyuluhan perkoperasian; c) jumlah aparat pembina peserta bimbingan teknis;(2) meningkatnya akses UMKM kepada sumber-sumber pembiayaan yang sesuai dengankebutuhan dan kapasitas usahanya; serta (3) meningkatnya kenyamanan suasana (kondusif)di lingkungan Kementerian Koperasi dan UKM.Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan AnakKementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam APBN 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp181,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untukmendukung pencapaian misi Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak,yaitu “merumuskan kebijakan dan pedoman bagi penerapan program pengarusutamaan genderdan perlindungan anak”. Alokasi anggaran Kementerian Pemberdayaan Perempuan danPerlindungan Anak dalam tahun 2012 tersebut, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp20,2miliar atau 12,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian PemberdayaanPerempuan dan Perlindungan Anak dalam APBN-P 2011 sebesar Rp161,6 miliar. Alokasi anggaranbelanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam APBN 2012tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp171,4 miliar, dan hibah luar negeri sebesarRp10,5 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, meliputi:(1) program kesetaraan gender dan pemberdayaan perempuan, dengan alokasi anggaran sebesarRp81,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak , dengan alokasi anggaransebesar Rp62,1 miliar; serta (3) program perlindungan anak, dengan alokasi anggaran sebesarRp38,6 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program KementerianPemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainyacakupan perempuan korban kekerasan yang mendapat penanganan pengaduan sebesar 70persen; dan (2) tersusunnya kebijakan pelaksanaan perlindungan anak dan kebijakanpelaksanaan tumbuh kembang anak masing-masing sebanyak 5 kebijakan dan 1 kebijakan.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianPemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak pada tahun 2012 tersebut, maka outcomeyang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan PUG dibidang ekonomi; (2) meningkatnya jumlah dokumen perencanaan, pengembangan dan evaluasiSDM dan penganggaran KPP dan PA yang diselesaikan tepat waktu, dilaksanakan, dipantaudan dievaluasi berdasarkan tersedianya data terkini, terintegrasi, dan harmonis; serta(3) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan perlindungan anak.Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi BirokrasiAlokasi anggaran Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalamAPBN tahun 2012 sebesar Rp170,5 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukungpencapaian visi Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi, yaitu“Terwujudnya Aparatur Negara yang Profesional, Efektif, Efisien dan Akuntabel DalamPelaksanaan Reformasi Birokrasi Menuju Kepemerintahan yang Baik”. Alokasi anggaranKementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam tahun 2012tersebut, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp16,1 miliar atau 10,4 persen biladibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp154,4 miliar.Alokasi anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi BirokrasiNota Keuangan dan APBN 2012IV-161

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) programpendayagunaan aparatur negara dan reformasi birokrasi, dengan alokasi sebesar Rp84,7 miliar;(2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya, dengan alokasianggaran sebesar Rp70,3 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur,dengan alokasi anggaran sebesar Rp15,5 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program KementerianPendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi tersebut, antara lain berupa:(1) tersusunnya 2 peraturan/kebijakan di bidang Kelembagaan; (2) tersusunnya 1 undangundang,2 Peraturan Pemerintah, dan 2 aturan di bidang SDM aparatur; serta (3) tercapainyapersentase instansi pemerintah yang melaksanakan dan melaporkan Inpres PercepatanPemberantasan Korupsi yang dievaluasi sesuai pedoman sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pendayagunaan AparaturNegara dan Reformasi Birokrasi pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkanantara lain adalah: (1) meningkatnya proporsionalitas, efektivitas dan efisiensi, serta kualitaspelayanan publik organisasi pemerintah, dan meningkatnya akuntabilitas dan kinerja instansipemerintah; (2) meningkatnya kinerja manajemen internal dalam rangka pelaksanaan tugas;serta (3) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana internal dalam rangka pelaksanaan tugas.Badan Intelijen NegaraBadan Intelijen Negara (BIN) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp1.141,8 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugaspemerintahan di bidang intelijen dan mendukung penyelenggaraan fungsi Badan IntelijenNegara, yang meliputi: (1) pengkajian dan penyusunan kebijakan nasional di bidang intelijen;(2) perumusan dan pelaksanaan kebijakan tertentu di bidang intelijen; (3) pengaturan danpengkoordinasian sistem intelijen pengamanan pimpinan nasional; (4) perencanaan danpelaksanaan kegiatan dan/atau operasi intelijen dalam dan luar negeri; (5) pengolahan,penyusunan, dan penyampaian produk intelijen sebagai bahan pertimbangan dalampenyelenggaraan pemerintahan; dan (6) pengkoordinasian pelaksanaan, fasilitasi, dan pembinaankegiatan instansi pemerintah di bidang intelijen. Selain itu, alokasi anggaran ini juga akandigunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas dan fungsi BIN dalam pencegahan danpenanganan terorisme, separatisme, dan konflik sosial.Alokasi anggaran Badan Intelijen Negara dalam APBN tahun 2012 tersebut, berarti secara nominalturun sebesar Rp181,3 miliar atau 13,7 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanjaBIN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.323,1 miliar, antara lain disebabkan oleh pengadaanperalatan teknologi intercept yang selesai pada tahun 2011. Alokasi anggaran belanja BIN dalamAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, meliputi: (1) program pengembangan penyelidikan,pengamanan, dan penggalangan keamanan negara sebesar Rp739,2 miliar; (2) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BIN, dengan alokasi anggaransebesar Rp400,2 miliar; serta (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparaturBIN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,5 miliar.Dengan alokasi tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-programBadan Intelijen Negara tersebut, antara lain meliputi: (1) tercapainya peningkatan kapasitasinstitusi BIN mencapai 30 persen; (2) tercapainya pemantauan intelijen lawan sebesar 75 persen;serta (3) tercapainya rasio personil daerah terhadap jumlah kabupaten/kota sebesar 30 persen.IV-162 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVBerdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BIN pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnyapelaksanaan penyelidikan, pengamanan, dan penanggulangan keamanan negara;(2) meningkatnya pengawasan terhadap pelaksanaan tugas di lingkungan intelijen negara; serta(3) meningkatnya dukungan pelayanan secara teknis dan administrasi intelijen negara.Lembaga Sandi NegaraDalam APBN tahun 2012, Lembaga Sandi Negara mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.193,9miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi LembagaSandi Negara, yaitu “Terpercaya, Profesional, dan Mandiri Dalam Persandian Tahun 2024”.Alokasi anggaran Lembaga Sandi Negara dalam APBN tahun 2012 tersebut, berarti secaranominal mengalami peningkatan sebesar Rp443,4 miliar, atau 59,1 persen bila dibandingkandengan pagu alokasi anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp750,6 miliar. Alokasi anggaran seluruhnya berasal dari rupiah murni akan digunakan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan persandian nasional,dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.003,2 miliar; serta (2) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainya Lembaga Sandi Negara, dengan alokasi anggaran sebesarRp190,7 miliar.Pengalokasian anggaran pada kedua program di atas diharapkan dapat menghasilkan output,antara lain berupa: (1) tercapainya tingkat kepuasan user terhadap layanan administratif dansarana perkantoran sebesar 95 persen; dan (2) tersusunnya 122 paket dokumen kebijakanpersandian. Melalui program yang dilaksanakan pada tahun 2012 tersebut, diharapkan dapattercapai sasaran-sasaran outcome, antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitaspenyelenggaraan persandian sesuai kebijakan nasional; serta (2) meningkatnya akuntabilitaspelayanan administrasi perkantoran Lembaga Sandi Negara.Dewan Ketahanan NasionalDewan Ketahanan Nasional dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp38,7miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas DewanKetahanan Nasional dalam penyelenggaraan pembinaan ketahanan nasional guna menjaminpencapaian tujuan dan kepentingan nasional Indonesia dan mendukung penyelenggaraan fungsiDewan Ketahanan Nasional, yaitu (1) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangkapembinaan ketahanan nasional Indonesia; (2) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalamrangka menjamin keselamatan bangsa dan negara; dan (3) penetapan risiko pembangunannasional yang dihadapi untuk kurun waktu tertentu dan pengerahan sumber-sumber kekuatanbangsa dan negara dalam rangka merehabilitasi akibat dari risiko pembangunan.Alokasi anggaran Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN tahun 2012 tersebut, berarti secaranominal meningkat sebesar Rp1,3 miliar, atau 3,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasianggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp37,4 miliar.Alokasi anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN tahun 2012 tersebutseluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakanprogram, antara lain: (1) program pengembangan kebijakan ketahanan nasional, dengan alokasianggaran sebesar Rp24,3 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya pada Dewan Ketahanan Nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp14,4miliar.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-163

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatOutput yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program Dewan KetahananNasional tersebut, antara lain berupa: (1) tersusunnya kajian dalam bentuk saran tindak danrencana kontijensi bidang pengembangan pembangunan nasional untuk mengatasipermasalahan keamanan internal, keamanan eksternal dan bencana berskala besar sebesar 15persen; dan (2) terlaksananya penyelenggaraan perumusan kebijakan ketahanan nasional bidangkeamanan eksternal sebesar 90 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akandilaksanakan oleh Dewan Ketahanan Nasional pada tahun 2012 tersebut, outcome yangdiharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya kualitas bahan pengambilan keputusan untukmenetapkan kebijakan pembinaan ketahanan nasional yang diarahkan pada bidang keamananinternal, keamanan eksternal, dan upaya mengatasi bencana berskala besar.; (2) meningkatnyakelancaran pengelolaan dan kecukupan dukungan operasional pelaksanaan tugas DewanKetahanan Nasional.Badan Pusat StatistikBadan Pusat Statistik (BPS) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp2.312,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaianvisi BPS, yaitu “Pelopor Data Statistik Terpercaya Untuk Semua”, serta misi BPS yaitu:(1) memperkuat landasan konstitusional dan operasional lembaga statistik untuk penyelenggaraanstatistik yang efektif dan efisien; (2) menciptakan insan statistik yang kompeten dan profesional,didukung pemanfaatan teknologi informasi mutakhir untuk kemajuan perstatistikan indonesia;(3) meningkatkan penerapan standar klasifikasi, konsep dan definisi, pengukuran, dan kode etikstatistik yang bersifat universal dalam setiap penyelenggaraan statistik; (4) meningkatkan kualitaspelayanan informasi statistik bagi semua pihak; dan (5) meningkatkan koordinasi, integrasi,dan sinkronisasi kegiatan statistik yang diselenggarakan pemerintah dan swasta, dalam kerangkaSistem Statistik Nasional (SSN) yang efektif dan efisien. Alokasi anggaran BPS dalam APBNtahun 2012 tersebut, berarti secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp17,9 miliar,atau 0,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BPS dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp2.294,5 miliar. Alokasi anggaran belanja BPS dalam APBN tahun 2012 tersebutbersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.192,4 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp89,8miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp30,2 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran padaBPS dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program,antara lain: (1) program penyediaan dan pelayanan informasi statistik, dengan alokasi anggaransebesar Rp977,4 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaBPS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.030,5 miliar; (3) program peningkatan sarana danprasarana aparatur BPS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp300,0 miliar; serta(4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BPS, dengan alokasi anggaransebesar Rp4,6 miliar.Dengan program dan anggaran tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalamtahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya penyajian/release data dan informasibulanan statistik ekonomi pada hari kerja pertama setiap bulan sebesar 100 persen;(2) terlaksananya program Statistical Capacity Building-Change and Reform for Developmentof Statistic in Indonesia (Statcap-Cerdas), yang meliputi peningkatan kualitas data, pembinaandan peningkatan kualitas SDM, penguatan teknologi informasi dan komunikasi, serta penguatankelembagaan; (3) terselenggaranya pembangunan/revitalisasi gedung BPS provinsi, kabupaten/kota; dan pengadaan kendaraan operasional untuk memenuhi kebutuhan koordinator kecamatansebagai petugas dalam pendataan di lapangan; serta (4) terselenggaranya lanjutan sensuspenduduk 2010 dan persiapan survei biaya hidup 2012, survei ekonomi nasional, survei angkatanIV-164 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVkerja nasional, survei upah dan struktur upah, sensus potensi desa, dan statistik kemiskinan.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPS pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya penyediaandata dan informasi statistik yang lengkap, akurat, dan tepat waktu, serta meningkatnya pelayanandata dan informasi statistik yang efektif berbasis TIK; (2) terwujudnya Good Governance danClean Government; (3) meningkatnya kinerja kegiatan teknis melalui pemenuhan sarana danprasarana yang mendukung; serta (4) meningkatnya kualitas akuntabilitas pengelolaanadministrasi keuangan dan barang menuju tertib administrasi dan opini WTP terhadap laporankeuangan.Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/BappenasKementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Badan Perencanaan Pembangunan Nasional(Kementerian PPN/Bappenas), sebagai unit perencanaan pembangunan nasional, dalam APBNtahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp827,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akandigunakan untuk mendukung pencapaian pelaksanaan tugas Bappenas dalam pelaksanaan tugaspemerintahan di bidang perencanaan pembangunan nasional dan mendukung penyelenggaraanfungsi Bappenas, antara lain: (1) penyusunan Rencana Pembangunan Nasional; (2) koordinasidan perumusan kebijakan di bidang perencanaan pembangunan nasional; (3) pengkajiankebijakan pemerintah di bidang perencanaan pembangunan nasional; (4) penyusunan programpembangunan sebagai bahan penyusunan Rancangan Anggaran Pendapatan dan BelanjaNegara yang dilaksanakan bersama-sama dengan Kementerian Keuangan; dan (5) koordinasi,fasilitasi, dan pelaksanaan pencarian sumber-sumber pembiayaan dalam dan luar negeri, sertapengalokasian dana untuk pembangunan bersama instansi terkait. Alokasi anggaran KementerianPerencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas dalam APBN tahun 2012 tersebut, berarti secaranominal meningkat sebesar Rp110,6 miliar, atau 15,4 persen bila dibandingkan dengan pagualokasi anggaran belanja Kementerian PPN/Bappenas dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp716,7miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian PPN/Bappenas dalam APBN 2012 tersebutbersumber dari rupiah murni sebesar Rp551,0 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp236,4miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp39,9 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran padaKementerian PPN/Bappenas dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya Bappenas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp513,6 miliar; (2) programperencanaan pembangunan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp240,0 miliar; (3) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur Bappenas, dengan alokasi anggaran sebesarRp70,0 miliar; serta (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Bappenas,dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,7 miliar.Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan dalam berbagai program Kementerian PPN/Bappenas tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya proses reformasi birokrasi KementerianPPN/Bappenas melalui penataan kelembagaan, ketatalaksanaan, dan sumber daya manusiahingga mencapai 90 persen; (2) tercapainya kesesuaian antara muatan rancangan RKP denganRPJMN dan kesesuaian rancangan Renja K/L dengan target/sasaran dalam rancangan RKPsebesar 100 persen; (3) tersedianya sarana dan prasarana aparatur Kementerian PPN/Bappenashingga 100 persen, di antaranya termasuk 10 persen proses pembangunan gedung baru Bappenas;serta (4) tersusunnya dokumen RKP yang sesuai dengan tujuan dan sasaran dalam RPJMN.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian PPN/Nota Keuangan dan APBN 2012IV-165

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatBappenas pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya pelaksanaan tugas manajemen kelembagaan dalam rangka mendukung tugaspokok dan fungsi kementerian PPN/Bappenas; (2) meningkatnya kualitas rancangan rencanapembangunan dan pendanaan nasional terkait lingkup sumber daya manusia dan kebudayaan;(3) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur kementerian PPN/Bappenas; serta(4) meningkatnya efektivitas SPIP di kementerian PPN/Bappenas.Badan Pertanahan NasionalBadan Pertanahan Nasional (BPN) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp3.957,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaianvisi BPN, yaitu “Menjadi Lembaga yang Mampu Mewujudkan Tanah dan Pertanahan UntukSebesar-besarnya Kemakmuran Rakyat, Serta Keadilan dan Keberlanjutan SistemKemasyarakatan, Kebangsaan, dan Kenegaraan Republik Indonesia”. Alokasi anggaran BadanPertanahan Nasional dalam APBN tahun 2012 tersebut, mengalami peningkatan sebesarRp262,5 miliar, atau 7,1 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja BPN dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp3.695,4 miliar. Alokasi anggaran belanja BPN dalam APBNtahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.505,0 miliar, dan pagu penggunaanPNBP sebesar Rp1.452,9 miliar. Alokasi anggaran pada BPN dalam tahun 2012 tersebut, akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.791,2 miliar;(2) program pengelolaan pertanahan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.897,5 miliar;(3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPN, dengan alokasi anggaran sebesarRp259,1 miliar; serta (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BPN,dengan alokasi anggaran sebesar Rp10,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program yang akan dilaksanakanoleh Badan Pertanahan Nasional tersebut dalam tahun 2012, antara lain berupa:(1) terlaksananya legalisasi bidang tanah sejumlah 716.708 bidang; (2) terlaksananya inventarisasipenguasaan pemilikan dan pemanfaatan tanah (P4T) sebanyak 353.015; (3) tersedianya datadan informasi pertanahan yang terintegrasi secara nasional (sistem informasi manajemenpertanahan nasional/SIMTANAS) di 419 Kabupaten/Kota ; serta (4) terlaksananya peningkatanakses layanan pertanahan melalui Larasita sebanyak 419 kabupaten/kota. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPN pada tahun 2012 tersebut, makaoutcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) terwujudnya suatu kondisi yang mampumenstimulasi, mendinamisasi dan memfasilitasi pengembangan infrastruktur pertanahan secaranasional, regional dan sektoral, yang diperlukan di seluruh Indonesia; (2) meningkatnya kualitaskoordinasi, sinkronisasi dan integrasi pelaksanaan tugas dan fungsi BPN serta mutu pelayananpublik di bidang pertanahan; (3) meningkatnya kualitas dan kuantitas sarana dan prasaranaBPN; serta (4) meningkatnya akuntabilitas kinerja pelaksanaan tugas pada semua unit kerjaBPN.Perpustakaan Nasional Republik IndonesiaPerpustakaan Nasional Republik Indonesia (PNRI) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp372,2 miliar. Jumlah ini secara nominal menurun sebesar Rp59,7 miliaratau 13,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja PNRI dalamIV-166 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp431,9 miliar. Alokasi anggaran belanja PNRI dalam APBN 2012tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp371,4 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesarRp0,8 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada PNRI dalam tahun 2012 tersebut, akandimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program pengembanganperpustakaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp264,5 miliar; (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya perpustakaan nasional, dengan alokasianggaran sebesar Rp105,7 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturperpustakaan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program yang akan dilaksanakanoleh PNRI tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya jumlah pengunjung perpustakaan sekitar4,6 juta orang; (2) terlaksananya pengembangan 33 unit perpustakaan keliling berupa mobildan kapal; (3) terlaksananya 180 unit perpustakaan sekolah/perguruan tinggi/khusus yangdibina; serta (4) terlaksananya pelestarian fisik dan kandungan informasi dalam 190.756 bahanpustaka serta naskah kuno. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakanoleh PNRI pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya layanan perpustakaan, pelestarian fisik dan kandungan naskah kuno danbudaya gemar membaca di masyarakat; (2) meningkatnya kualitas pelayanan, pengelolaan,perencanaan dan pelaksanaan yang ditunjang oleh pembinaan adminstrasi dan keuanganperpustakaan nasional; serta (3) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana gedung danoperasional peralatan kantor di lingkungan perpustakaan nasional.Kementerian Komunikasi dan InformatikaSebagai salah satu kementerian yang menjalankan pembangunan infrastruktur, KementerianKomunikasi dan Informatika dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp3.246,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaianvisi Kementerian Komunikasi dan Informatika, yaitu “Terwujudnya Indonesia Informatif MenujuMasyarakat Sejahtera Melalui Pembangunan Kominfo Berkelanjutan, yang Merakyat dan RamahLingkungan, Dalam Kerangka Negara Kesatuan Republik Indonesia”. Alokasi anggaranKementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN tahun 2012 tersebut berarti mengalamipenurunan sebesar Rp206,3 miliar, atau 6,0 persen bila dibandingkan dengan pagu anggarannyadalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp3.452,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut,terutama disebabkan oleh penurunan pagu penggunaan PNBP tahun 2012. Alokasi anggaranbelanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumberdari rupiah murni sebesar Rp882,4 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp41,6 miliar, hibahluar negeri sebesar Rp3,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp2.318,9 miliar.Alokasi anggaran pada Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam tahun 2012 tersebut,akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) programpenyelenggaraan pos dan informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.767,7 miliar;(2) program pengelolaan sumber daya dan perangkat pos dan informatika, dengan alokasianggaran sebesar Rp741,8 miliar; (3) program pengembangan informasi dan komunikasi publik,dengan alokasi anggaran sebesar Rp171,2 miliar; (4) program penelitian dan pengembangankomunikasi dan informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp163,7 miliar; serta (5) programpengembangan aplikasi informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp156,9 miliar.Dengan dukungan alokasi anggaran tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatanpada program-program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Komunikasi dan Informatikatersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya wilayah Indonesia yang dapat dilayani pos danNota Keuangan dan APBN 2012IV-167

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatinformatika sebanyak 100 persen; (2) tercapainya pemanfaatan sumber daya spektrum frekuensiradio untuk mendukung pencapaian tingkat penetrasi internet dan layanan broadband sebanyak80 persen; (3) tercapainya tingkat kepuasan layanan teknis dan administrasi sebesar 75 persen;(4) tercapainya jumlah dokumen database nasional, sektoral dan regional mengenai informasipublik sebanyak tiga paket; serta (5) terselenggaranya diklat teknologi informasi dan komunikasidi ICT Training Center Jababeka dan UIN Syarif Hidayatullah (NICT HRD) dengan jumlahperserta 3.000 orang. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakanoleh Kementerian Komunikasi dan Informatika pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain berupa: (1) ketersediaan layanan pos dan informatika; (2) meningkatnyae-literasi masyarakat dalam menggunakan sarana dan prasarana komunikasi dan informatika;(3) meningkatnya penyebaran, pemerataan, dan pemanfaatan informasi publik; (4) karya risetmenjadi acuan penyusunan kebijakan publik bidang komunikasi dan informatika;serta (5) perluasan penerapan dan peningkatan kualitas layanan aplikasi e-government.Kepolisian Negara Republik IndonesiaKepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam melaksanakan rencana strategis 2010-2014mempunyai visi: “Terwujudnya Pelayanan Kamtibnas Prima, Tegaknya Hukum dan KamdagriMantap Serta Terjalinnya Sinergi Polisional yang Proaktif”. Dalam upaya mewujudkan visitersebut, Polri memiliki beberapa misi, antara lain: (1) melaksanakan deteksi dini dan peringatandini melalui kegiatan/operasi penyelidikan, pengamanan dan penggalangan; (2) memberikanperlindungan, pengayoman, dan pelayanan secara mudah, responsif, dan tidak diskriminatif;(3) menjaga keamanan, ketertiban dan kelancaran lalu lintas untuk menjamin keselamatandan kelancaran arus orang dan barang; (4) menjamin keberhasilan penanggulangan gangguankeamanan dalam negeri; serta (5) mengembangkan perpolisian masyarakat yang berbasis padamasyarakat patuh hukum. Dalam rangka pencapaian kebijakan nasional di bidang keamananditetapkan arah kebijakan dan strategi Polri Tahun 2012 antara lain: (1) mendukung pengadaaanperalatan sentra pelayanan kepolisian (SPK), khususnya yang bersifat stationer maupun mobiledi sentra kegiatan publik; dan (2) melaksanakan pelatihan perubahan budaya, meliputi perubahanpola pikir (mindset) dan budaya kerja (culture set) bagi seluruh anggota Polri sampai dengantingkat brigadir.Untuk mendukung pencapaian visi dan misi tersebut, Polri dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp39.783,2 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp8.522,0 miliar(27,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp31.261,1 miliar. Alokasi anggaran Polri dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber darirupiah murni sebesar Rp33.936,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.224,8 miliar, pinjamandalam negeri sebesar Rp200,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesarRp4.421,6 miliar. Alokasi anggaran Polri dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, diantaranya yaitu: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Polri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp22.236,6 miliar;(2) program pemeliharaan keamanan dan ketertiban masyarakat, dengan alokasi anggaransebesar Rp4.890,1 miliar; (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Polri, denganalokasi anggaran sebesar Rp5.415,5 miliar; (4) program penanggulangan gangguan keamanandalam negeri berkadar tinggi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.853,4 miliar; serta(5) program penyelidikan dan penyidikan tindak pidana, dengan alokasi anggaran sebesarRp1.507,5 miliar.IV-168 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVDengan dukungan anggaran dan program tersebut, output yang diharapkan dari programprogramtersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya kebijakan yang berpihak kepada masyarakatsebesar 80 persen; (2) tercapainya jumlah kriminalitas yang dapat ditindaklanjuti oleh fungsibabinkam Polri sebesar 85 persen; (3) tercapainya alut dan alsus harkamtibnas sebesar 60 persen;(4) tercapainya persentase kemampuan fungsi brimob yang merata di seluruh satuan brimobpusat/daerah sebesar 65 persen; serta (5) tercapainya pengungkapan tindak pidana konvensional.Berdasarkan berbagai program dan kegiatan yang akan dilaksanakan Polri dalam tahun 2012tersebut, maka outcome yang diharapkan diantaranya adalah: (1) meningkatnyapenyelenggaraan fungsi manajemen kinerja Polri secara optimal untuk membangun citra Polri;(2) meningkatnya kondisi keamanan dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruhwarga masyarakat Indonesia dalam beraktivitas untuk meningkatkan kualitas hidup yang bebasdari bahaya, ancaman dan gangguan yang dapat menimbulkan cidera; (3) meningkatnyadukungan tugas pembinaan dan operasional Polri melalui ketersediaan sarana dan prasaranamateriil, fasilitas dan jasa baik kualitas maupun kuantitas; (4) meningkatnya ketertiban dankeamanan masyarakat terutama dari gangguan yang berkadar tinggi (kerusuhan masa, dankejahatan teroganisir); serta (5) menanggulangi dan menurunnya jenis kejahatan (kejahatankonvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatanterhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM.Badan Pengawas Obat dan MakananBadan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp1.104,1 miliar, yang akan digunakan untuk pencapaian visi BPOM, yaitu“Menjadi Institusi Pengawas Obat dan Makanan yang Inovatif, Kredibel, dan Diakui SecaraInternasional Untuk Melindungi Masyarakat”. Alokasi anggaran tersebut berarti secara nominalmeningkat sebesar Rp175,3 miliar, atau 18,9 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasianggaran belanja BPOM dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp928,8 miliar. Alokasi anggaranbelanja BPOM dalam APBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.061,0 miliardan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp43,1 miliar. Alokasi anggaran pada BPOM dalam tahun2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) programpengawasan obat dan makanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp831,3 miliar, (2) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPOM, dengan alokasi anggaransebesar Rp229,2 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPOM,dengan alokasi anggaran sebesar Rp43,6 miliar.Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan dalam program-program yang akandilaksanakan BPOM tersebut, antara lain: (1) tercapainya jumlah produk obat dan makananyang disampel dan diuji sebanyak 98.950 sampel; (2) tersampaikannya jumlah informasi obatdan makanan secara up to date sebanyak 550 informasi; serta (3) terlaksananya pengujian dibidang penyidikan obat dan makanan sebanyak 520 kasus. Berdasarkan berbagai kebijakan danprogram yang akan dilaksanakan oleh BPOM pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya efektivitas pengawasan obat dan makanandalam rangka melindungi masyarakat; (2) meningkatnya koordinasi perencanaan pembinaan,pengendalian terhadap program, administrasi dan sumber daya di lingkungan BPOM sesuaidengan standar sistem manajemen mutu; serta (3) meningkatnya ketersediaan sarana danprasarana yang dibutuhkan oleh BPOM.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-169

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatLembaga Ketahanan NasionalLembaga Ketahanan Nasional (Lemhanas) sebagai lembaga yang menyelenggarakan pendidikanpenyiapan kader dan pemantapan pimpinan tingkat nasional; menyelenggarakan pengkajianyang bersifat konsepsional dan strategis mengenai berbagai permasalahan nasional, regional,dan internasional yang diperlukan oleh Presiden; menyelenggarakan pemantapan nilai-nilaikebangsaan yang terkandung di dalam pembukaan Undang-Undang Dasar Republik IndonesiaTahun 1945, nilai-nilai Pancasila serta nilai-nilai kebhinneka tunggal ikaan; serta membinadan mengembangkan hubungan kerjasama dengan berbagai instansi terkait di dalam dan luarnegeri, mempunyai visi, yaitu: “Terwujudnya Pimpinan Tingkat Nasional yang MendukungTerciptanya Ketahanan Nasional yang Tangguh, Komprehensif, Integral dan Holistikberlandaskan Pancasila, UUD Negara Republik Indonesia tahun 1945, dan Negara KesatuanRepublik Indonesia serta Sesanti Bhinneka Tunggal Ika”, dan misi, yaitu: “menyelenggarakanpengembangan ketahanan nasional”. Untuk mendukung pencapaian visi tersebut, Lemhannasdalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp193,1 miliar. Jumlah ini, berartiturun sebesar Rp40,5 miliar atau 17,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaranbelanja Lemhannas dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp233,6 miliar. Penurunan alokasianggaran tersebut antara lain karena pada pagu anggaran Lemhannas dalam APBN-P 2011termasuk tambahan rupiah murni pendamping dan pinjaman luar negeri Lemhannas. Alokasianggaran belanja Lemhannas dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp192,0 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp1,1 miliar, yang akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya Lemhanas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp133,6 miliar;(2) program pengembangan ketahanan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp56,7 miliar;serta (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Lemhannas, denganalokasi anggaran Rp2,8 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program yang akan dilaksanakanoleh Lemhannas tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya tingkat kecepatan rata-ratapenyelesaian urusan tata usaha untuk gubernur, settama, kedeputian dan inspektorat sebesar80 persen; (2) terlaksananya tindak lanjut terhadap pengajuan laporan pengaduan sebesar 50persen; serta (3) tercapainya indeks pengkajian strategik di bidang pertahanan dan keamanansebesar delapan.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Lembaga KetahananNasional pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya kelancaran dan kecukupan dukungan pelaksanaan tugas dan operasionalLemhanas; (2) meningkatnya akuntabilitas pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Lemhanas;serta (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pendidikan pimpinan tingkat nasional secara efektifdan efisien serta optimal.Badan Koordinasi Penanaman ModalSesuai RKP tahun 2012, kebijakan Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) diarahkanuntuk: (1) memperkuat kontribusi penanaman modal terhadap perekonomian nasional;(2) mendorong terciptanya iklim penanaman modal yang berdaya saing, kondusif, dan responsifbaik terhadap perubahan lingkungan lokal maupun global; dan (3) mendorong kegiatanIV-170 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpenanaman modal untuk mengatasi masalah-masalah pengangguran, peningkatanperekonomian daerah, dan pengembangan sektor UMKM. Untuk mendukung pencapaian arahkebijakan tersebut, BKPM dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp764,3 miliar. Jumlah tersebut berarti secara nominal meningkat sebesar Rp253,4 miliar atau49,6 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp510,9 miliar. Alokasi anggaran belanja BKPM dalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnyabersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program,antara lain: (1) program peningkatan daya saing penanaman modal, dengan alokasi anggaransebesar Rp501,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaBKPM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp216,8 miliar; serta (3) program peningkatan saranadan prasarana aparatur BKPM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp46,3 miliar.Output yang diharapkan dari beberapa kegiatan pada program-program yang akan dilaksanakanoleh BKPM tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya peningkatan PTSP provinsi, PTSPkabupaten/kota yang terhubung dalam sistem pelayanan informasi dan pemberian izin secaraelektronik (SPIPISE) sebanyak 50 kabupaten/kota; (2) tercapainya penerbitan perizinanpenanaman modal dalam satu tahun sebanyak 5.000 perizinan; serta (3) terlaksananya bantuanhukum dan penyelesaian sengketa di bidang penanaman modal sebanyak 18 kasus. Berdasarkanberbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BKPM pada tahun 2012 tersebut,maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas kajian dan usulankebijakan, informasi potensi, dan fasilitasi pengembangan usaha untuk mendorong peningkatandaya saing penanaman modal; (2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya di BKPM.Badan Narkotika NasionalBadan Narkotika Nasional (BNN) mempunyai visi, yaitu: “Menjadi Lembaga yang Profesionaldan Mampu Berperan Sebagai Focal Point Indonesia di Bidang Pencegahan dan PemberantasanPenyalahgunaan dan Peredaran Gelap Narkotika, Psikotropika, Prekursor dan Bahan AdiktifLainnya di Indonesia”. Untuk mendukung pencapaian visi tersebut, BNN dalam APBN tahun2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp970,8 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominalturun sebesar Rp6,1 miliar, atau 0,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaranbelanja BNN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp977,0 miliar. Penurunan alokasi anggarantersebut antara lain disebabkan oleh tambahan anggaran BNN dalam APBN-P 2011, antaralain realokasi dari BA 999 ke BA K/L untuk belanja pegawai dan pembangunan kantor daerahyang tidak diperhitungkan sebagai baseline dalam tahun 2012. Alokasi anggaran belanja BNNdalam APBN 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pencegahan dan pemberantasanpenyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN), dengan alokasi anggaran sebesar Rp781,5miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNN,dengan alokasi anggaran sebesar Rp189,3 miliar.Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan pada berbagai program BNN tersebut, antaralain berupa: (1) terselesaikannya perkara kasus kejahatan narkoba di wilayah udara, laut, darat,dan lintas batas sebanyak 53 berkas perkara; (2) terfasilitasinya 36 lembaga rehabilitasi komunitasterapeutik instansi pemerintah; serta (3) terbentuknya 17 Badan Narkotika Nasional Provinsi(BNNP) dan 54 Badan Narkotika Nasional Kabupaten/Kota (BNNK) yang terbentuk untukmenyelenggarakan pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelapnarkoba (P4GN). Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan olehNota Keuangan dan APBN 2012IV-171

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatBNN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:(1) meningkatnya kinerja akuntabilitas dan keuangan BNN; (2) menurunnya angkapenyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba; serta (3) meningkatnya fasilitas rehabilitasi korbanpenyalahgunaan narkoba yang dikelola instansi Pemerintah.Kementerian Pembangunan Daerah TertinggalKementerian Pembangunan Daerah Tertinggal (KPDT) mempunyai visi, yaitu: “TerwujudnyaDaerah Tertinggal Sebagai Daerah yang Maju dan Setaraf Dengan Daerah Lain di Indonesia”.Untuk mendukung pencapaian visi tersebut, KPDT dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp1.018,3 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal menurun sebesar Rp245,1miliar atau 19,4 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian PembangunanDaerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.263,4 miliar. Penurunan alokasianggaran tersebut antara lain disebabkan oleh penugasan lanjutan dari BRR NAD-Nias terkaitdengan PHLN berakhir pada tahun 2011, sehingga anggaran untuk kegiatan tersebut tidakdiperlukan dalam tahun 2012. Alokasi anggaran belanja Kementerian Pembangunan DaerahTertinggal dalam APBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesarRp929,6 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp17,7 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp71,0miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program yaitu:(1) program percepatan pembangunan daerah tertinggal, dengan alokasi anggaran sebesarRp891,1 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKementerian PDT, dengan alokasi anggaran sebesar Rp127,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program Kementerian PDTtersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya bantuan stimulan untuk peningkatan kapasitaskelembagaan perencanaan (PNPM-P2DTK2) pada 35 kabupaten tertinggal; (2) terlaksananyabantuan stimulan dalam penguatan kapasitas kelembagaan sosial masyarakat di daerahtertinggal pada 183 kabupaten daerah tertinggal; serta (3) terfasilitasinya pembangunaninfrastruktur sosial bidang kesehatan dan pemukiman daerah pada 100 kabupaten tertinggal.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KementerianPembangunan Daerah Tertinggal pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkanantara lain berupa: (1) meningkatnya pelaksanaan formulasi kebijakan, koordinasi pelaksanaankebijakan, fasilitasi, monitoring dan evaluasi pelaksanaan kebijakan percepatan pembangunandi bidang pengembangan sumber daya yang meliputi urusan pendidikan, kesehatan, pemanfaatanteknologi terap; (2) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan anggaran dilingkungan Kementerian PDT; dan (3) meningkatnya kualitas sumber daya manusia yangdiindikasikan oleh rata-rata indeks pembangunan manusia (IPM) menjadi 69,9.Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana NasionalMisi Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN), yaitu: “mewujudkanpembangunan berwawasan kependudukan dan mewujudkan keluarga kecil bahagia sejahtera”.Untuk mendukung pencapaian misi tersebut, BKKBN dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp2.593,7 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp87,4miliar atau 3,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp2.506,4 miliar. Alokasi anggaran belanja BKKBN dalam APBN tahun 2012tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.587,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesarRp0,5 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp5,3 miliar, yang akan dimanfaatkan untukmelaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program kependudukan dan KB, dengan alokasiIV-172 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVanggaran sebesar Rp2.364,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya BKKBN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp134,8 miliar; (3) program pelatihandan pengembangan BKKBN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp88,0 miliar; serta (4) programpengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BKKBN, dengan alokasi paguanggaran sebesar Rp6,3 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program BKKBN tersebut, antaralain berupa: (1) tercapainya peserta keluarga berencana (KB) baru miskin dan rentan lainnyayang mendapatkan alat dan obat kontrasepsi gratis melalui 23.500 klinik KB pemerintah danswasta sebanyak 3,8 juta orang; (2) tercapainya peserta KB aktif miskin sebanyak 12,5 jutaorang; (3) terlaksananya advokasi dan KIE program KKB melalui media masa dan media luarruang terhadap PUS, WUS, dan remaja keluarga sebanyak 95 persen; serta (4) tersedianyacakupan jejaring sistem teknologi informasi dan komunikasi data informasi kependudukan danKB sampai kabupaten/kota sebanyak 495 sasaran.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BKKBN pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatkan pencapaianpenduduk tumbuh seimbang; (2) menurunnya kebutuhan ber-KB yang tidak terpenuhi;(3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pelatihan SDM aparatur, serta penelitian programkependudukan dan KB; serta (4) meningkatnya akuntabilitas pengelola bidang program,ketenagaan dan administrasi umum serta keuangan dan perbekalan program KB.Komisi Nasional Hak Asasi ManusiaKomisi Nasional Hak Asasi Manusia (Komnas HAM) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp64,3 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp5,8 miliar atau 9,8 persenbila dibandingkan dengan anggaran belanja Komnas HAM dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp58,6 miliar. Alokasi anggaran belanja Komnas HAM dalam APBN tahun 2012 tersebutseluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakanprogram kerja dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Komnas HAM.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program Komnas HAM tersebutadalah tersedianya rekomendasi yang terkait dengan pembentukan/perubahan/pencabutanperaturan perundang-undangan yang berhubungan dengan HAM sebanyak enam rekomendasi.Sementara itu, outcome yang diharapkan adalah meningkatnya dukungan manajemenpelaksanaan tugas teknis Komnas HAM.Badan Meteorologi Klimatologi dan GeofisikaBadan Meterorologi, Geofisika, dan Klimatologi (BMKG) dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp1.341,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untukpencapaian visi BMKG, yaitu: “terwujudnya BMKG yang tanggap dan mampu memberikanpelayanan meteorologi, klimatologi kualitas udara, dan geofisika yang handal guna mendukungkeselamatan dan keberhasilan pembangunan nasional serta berperan aktif di tingkatinternasional”. Alokasi anggaran BMKG dalam tahun 2012 tersebut, berarti secara nominalmeningkat sebesar Rp23,8 miliar, atau 1,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanjaBMKG dalam APBN-P 2011 sebesar Rp1.317,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut besumber darirupiah murni sebesar Rp1.118,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp180,7 miliar, dan pagupenggunaan PNBP sebesar Rp41,6 miliar. Alokasi anggaran pada BMKG dalam tahun 2012tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu:Nota Keuangan dan APBN 2012IV-173

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(1) program pengembangan dan pembinaan meteorologi, klimatologi, dan geofisika, denganalokasi anggaran sebesar Rp1.073,2 miliar; serta (2) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BMKG, dengan alokasi anggaran sebesar Rp268,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program yang akan dilaksanakanoleh BMKG dalam tahun 2012 tersebut meliputi: (1) terlaksananya layanan informasi prakiraancuaca di 27 provinsi; (2) terlaksananya informasi peringatan dini cuaca ekstrim skalakabupaten di 25 provinsi; (3) tersedianya pos pengamatan klimatologi di seluruh provinsi;(4) terlaksananya diseminasi informasi dini kualitas udara (AQMS) di 6 Unit PelaksanaTeknis (UPT); (5) terlaksananya layanan informasi meteorologi di seluruh provinsi;(6) terlaksananya layanan informasi gempabumi menjadi 4 menit, serta (7) terlaksananyalayanan peringatan dini tsunami menjadi 5 menit. Berdasarkan berbagai kebijakan danprogram yang akan dilaksanakan oleh BMKG pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain berupa: (1) memadainya peringatan dini cuaca ekstrim di seluruhwilayah Indonesia dan tersedianya informasi cuaca secara rutin untuk mendukungkeselamatan transportasi dan masyarakat; (2) meningkatnya kualitas sistem peringatandini iklim ekstrim (CEWS) dan sistem informasi dini kualitas udara (AQMS), sertapeningkatan ragam dan jangkauan informasi iklim, perubahan iklim dan kualitas udara;serta (3) meningkatnya kecepatan dan keakuratan info dini gempa bumi dan atau peringatandini Tsunami, jangkauan diseminasi dan meningkatnya ketersediaan sistem pelayanan jasadan informasi Geofisika.Komisi Pemilihan UmumKomisi Pemilihan Umum (KPU) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp1.635,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk pencapaian (target, misi,sasaran) KPU, yaitu: (1) membangun lembaga penyelenggara pemilihan umum yang memilikikompetensi, kredibilitas, dan kapabilitas dalam menyelenggarakan pemilihan umum;(2) menyelenggarakan pemilihan umum untuk memilih anggota Dewan Perwakilan Rakyat,Dewan Perwakilan Daerah, Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, Presiden dan Wakil Presiden,serta Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah secara langsung, umum, bebas, rahasia, jujur,adil, akuntabel, edukatif, dan beradab; (3) meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemilihanumum yang bersih, efisien, dan efektif; (4) melayani dan memperlakukan setiap peserta pemilihanumum secara adil dan setara, serta menegakkan peraturan pemilihan umum secara konsistensesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; serta (5) meningkatkan kesadaranpolitik rakyat untuk berpartisipasi aktif dalam pemilihan umum demi terwujudnya cita-citamasyarakat Indonesia yang demokratis. Alokasi anggaran KPU dalam tahun 2012 tersebut,berarti secara nominal meningkat sebesar Rp625,8 miliar, atau 62,0 persen bila dibandingkandengan pagu alokasi anggaran belanja KPU dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.009,4 miliar.Peningkatan alokasi anggaran KPU ini berkaitan dengan pelaksanaan tahapan Pemilu 2014,seperti pelaksanaan seleksi anggota KPU daerah dan updating data. Alokasi anggaran belanjaKPU dalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akandimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya KPU, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.132,2 miliar;(2) program penguatan kelembagaan demokrasi dan perbaikan proses politik, dengan alokasianggaran sebesar Rp303,0 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturKPU, dengan alokasi anggaran sebesar Rp200,0 miliar.IV-174 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVOutput yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program KPU dalam tahun 2012tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya tingkat ketepatan standar mutu barang/jasaadministrasi pengadaan dan dokumentasi pengadaan kebutuhan pemilu sebesar 95 persen;(2) tercapainya kemajuan pembangunan gedung KPU pusat sebesar 50 persen dan KPU daerahprovinsi/kabupaten/kota sebesar 40 persen; serta (3) terlaksananya penyiapan penyusunanregulasi penyelenggaraan pemilu 2014 sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan danprogram yang akan dilaksanakan oleh Komisi Pemilihan Umum pada tahun 2012 tersebut,maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) meningkatnya kapasitas dan kredibilitasorganisasi penyelenggaraan pemilu dan pemilihan kepala daerah di KPU, KPU provinsi, danKPU kabupaten/kota; serta (3) memadainya sarana dan prasarana operasionalisasi KPU.Mahkamah KonstitusiMahkamah Konstitusi RI dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp277,4miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal menurun sebesar Rp10,6 miliar atau 3,7 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi RI dalam APBN-Ptahun 2011 sebesar Rp288,0 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkanoleh alokasi anggaran untuk pembangunan gedung pusdiklat selesai pada tahun 2011. Alokasianggaran belanja Mahkamah Konstitusi dalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumberdari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antaralain: (1) program dukungan teknis manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya MahkamahKonstitusi RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp109,7 miliar; (2) program kesadaranberkonstitusi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp43,7 miliar; (3) program penanganan perkarakonstitusi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp60,0 miliar; serta (4) program peningkatan saranadan prasarana aparatur Mahkamah Konstitusi RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp64,0miliar.Dengan berbagai kegiatan tersebut, maka output yang diharapkan, antara lain adalah:(1) terlaksananya penanganan 103 perkara Pengujian Undang-Undang (PUU), SengketaKewenangan Antar Lembaga Negara (SKLN), Perselisihan Hasil Pemilu (PHPU) Legislatif,Pemilihan Gubernur, Pemilihan Bupati, Pemilihan Walikota dan perkara lainnya;(2) terselenggaranya kegiatan penyebarluasan informasi penanganan perkara dan putusanMahkamah Konstitusi sebanyak 114 kegiatan; (3) tersusunnya PMK dan pedoman teknissebanyak empat peraturan; serta (4) terselesaikannya perkara pemilukada sebanyak 56perkara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan olehMahkamah Konstitusi pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antaralain adalah: (1) meningkatnya dukungan administrasi umum yang modern dan terpercaya;(2) meningkatnya konstitusionalitas masyarakat dan budaya sadar berkonstitusi;(3) meningkatnya penyelesaian perkara konstitusi yang tepat waktu, transparan danakuntabel; serta (4) meningkatnya kualitas pelayanan yang didukung dengan sarana danparasarana yang memadai.Pusat Pelaporan Analisis dan Transaksi KeuanganPusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp79,1 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp19,2miliar, atau 19,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja PPATK dalam APBN-PNota Keuangan dan APBN 2012IV-175

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusattahun 2011 sebesar Rp98,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkanoleh pengurangan alokasi belanja pegawai dalam tahun 2012 untuk pegawai yang diperbantukankarena masalah administrasi kepegawaian. Alokasi anggaran belanja PPATK dalam APBN tahun2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untukmelaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya PPATK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp46,3 miliar; (2) program pencegahandan pemberantasan tindak pidana pencucian uang (TPPU) dan pendanaan terorisme, denganalokasi anggaran sebesar Rp25,8 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasaranaaparatur PPATK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp7,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain adalah: (1) terselesaikannyalaporan hasil analisis yang disampaikan kepada penyidik dan instansi lainnya yang tidakdimintakan klarifikasi kembali sebanyak 275 laporan; (2) tersusunnya rancangan perundangundangandan peraturan pelaksana terkait masalah TPPU, pendanaan terorisme maupunmasalah terkait lainnya sebanyak 13 dokumen; (3) tersedianya aplikasi sistem informasi yangdilakukan dengan peng-coding-an (STR, CTR, SBCC) sebanyak dua aplikasi.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh PPATK pada tahun2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis PPATK yang berkualitas; (2) meningkatnya partisipasipihak-pihak terkait dalam upaya pencegahan dan pemberantasan TPPU dan pendanaan terorismedi Indonesia; serta (3) meningkatnya penyediaan sarana dan prasarana untuk mendukungpelaksanaan tugas pokok dan fungsi PPATK.Lembaga Ilmu Pengetahuan IndonesiaDalam APBN tahun 2012, Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) mendapat alokasianggaran sebesar Rp727,9 miliar, yang akan digunakan untuk mendukung pencapaian targetutama LIPI, yaitu meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi ditingkat regional dan internasional. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp111,2miliar, atau 18,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja LIPI dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp616,7 miliar. Alokasi anggaran belanja LIPI dalam APBN 2012tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp680,2 miliar, pinjaman luar negeri sebesarRp5,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp42,8 miliar. Alokasi anggaran pada LIPIdalam APBN tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu:(1) program penelitian, penguasaan, dan pemanfaatan iptek, dengan alokasi anggaran sebesarRp563,6 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaLIPI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp164,4 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program LIPI tersebut, antaralain berupa: (1) terlaksananya drafting paten dan pendaftaran HKI produk inovasi sebanyak 32HKI; dan (2) terbangunnya kreatifitas dan profesionalisme pada 40 UKM binaan. Berdasarkanberbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LIPI pada tahun 2012 tersebut,maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kemampuan penelitian,pengembangan dan pemanfaatan iptek; dan (2) menguatnya kompetensi inti.Badan Tenaga Nuklir NasionalBadan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN), berdasarkan Undang-undang Nomor. 10 tahun 1997tentang Ketenaganukliran, mempunyai tugas dan fungsi menyelenggarakan penelitian danIV-176 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpengembangan, penyelidikan umum, ekplorasi dan eksploitasi bahan galian nuklir, produksibahan baku untuk pembuatan dan produksi bahan bakar nuklir, produksi radioisotop untukkeperluan penelitian dan pengembangan, serta pengelolaan limbah radioaktif untuk mendukungpencapaian visinya, yaitu: “Energi Nuklir Sebagai Pemercepat Kesejahteraan Bangsa”.BATAN dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp659,4 miliar. Jumlahini, secara nominal meningkat sebesar Rp56,0 miliar, atau 9,3 persen bila dibandingkan denganpagu anggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp603,4 miliar. Alokasianggaran belanja pada BATAN dalam APBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murnisebesar Rp642,7 milar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp16,6 miliar. Alokasi anggaranpada BATAN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program,yaitu: (1) program penelitian, pengembangan, dan penerapan energi nuklir, isotop, dan radiasi,dengan alokasi anggaran sebesar Rp565,3 miliar; dan (2) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BATAN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp94,1 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada kedua program BATAN tersebut, antaralain adalah: (1) terlaksananya pengembangan aplikasi teknologi isotop dan radiasi untukmeningkatkan produktivitas dan varietas bibit unggul tanaman pangan, yaitu 1 varietas padi(padi sawah, padi gogo, padi lokal dataran tinggi, dan padi hibrida), 1 varietas kedelai, 1 varietaskacang tanah dan kacang hijau, 2 varietas sorgum, dan gandum tropis; serta (2) tersedianyaprototipe perangkat nuklir untuk kesehatan dan keselamatan radiasi sebanyak tiga prototipe.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BATAN pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya peraniptek nuklir dalam mendukung program pembangunan nasional; dan (2) peningkatan kinerjamanajemen kelembagaan mendukung program litbang energi nuklir, isotop dan radiasi.Badan Pengkajian dan Penerapan TeknologiBadan Pengkajian dan Penerapan Teknologi (BPPT) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp851,6 miliar. Jumlah ini, berarti menurun sebesar Rp132,1 miliar, atau 13,4persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BPPT dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp983,8 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan olehanggaran untuk pengadaan laboratorium telah selesai pada tahun 2011. Alokasi anggaran belanjaBPPT dalam APBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp736,1 miliar, danpagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp115,5 miliar. Alokasi anggaran pada BPPT dalam tahun2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program,yaitu: (1) program dukungan dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPPT, dengan alokasianggaran sebesar Rp322,2 miliar; (2) program pengkajian dan penerapan teknologi, denganalokasi anggaran sebesar Rp279,4 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasaranaaparatur BPPT, dengan alokasi anggaran sebesar Rp250,0 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program BPPT dalam tahun2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya engineering design untuk PLTP 5 MW;(2) tersedianya sistem MRV nasional dan hasil kajian neraca karbon laut, teknologi penyerapandan penangkapan CO2 secara biologi, serta pemanfaatan biomasa microalgae, monitoring danprediksi iklim dan muka air laut; serta (3) terlaksananya pengembangan produk pupuk berimbang,yang meliputi 10.000 TPY Slow Realease Fertilizer (SRF), 1.000 TPY pupuk hayati, dan 300TPY pupuk BCOF. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan olehBPPT pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:Nota Keuangan dan APBN 2012IV-177

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(1) berkembangnya produk pupuk berimbang; (2) berkembangnya PLTP skala kecil; serta(3) berkembangnya teknologi pengendalian dan mitigasi dampak pemanasan global.Lembaga Penerbangan dan Antariksa NasionalLembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional (LAPAN) dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp547,1 miliar. Jumlah tersebut berarti meningkat sebesar Rp81,6miliar, atau 17,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja LAPAN dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp465,5 miliar. Alokasi anggaran belanja LAPAN dalam APBNtahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp541,8 miliar, dan pagu penggunaanBLU sebesar Rp5,3 miliar. Alokasi anggaran pada LAPAN dalam tahun 2012 tersebut, akandimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pengembangan teknologipenerbangan dan antariksa, dengan alokasi anggaran sebesar Rp455,4 miliar; serta (2) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LAPAN, dengan alokasianggaran sebesar Rp91,7 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada kedua program utama LAPAN dalamtahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya 1 rancang bangun jenis pesawat nirawakdan propulsi jet; dan (2) tersedianya perangkat pengolah data dan komunikasi sebanyak180 unit. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LAPANpada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnyakemampuan penguasaan teknologi roket, teknologi satelit, dan stasiun bumi; serta(2) terlaksananya kontinuitas operasi instansi uji terbang, stasiun pengamat dirgantara untukmendukung litbang, dan pemanfaatan sains antariksa.Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan NasionalBadan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional (Bakosurtanal) dalam tahun 2012 akanmenempuh kebijakan untuk memperkuat daya saing perekonomian nasional, dan menjagakeutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI) melalui penyediaan data dan informasispasial.Dalam rangka implementasi program-program pembangunan sesuai dengan RPJMN 2010 –2014, maka Bakosurtanal memiliki tiga prioritas nasional yang tertuang dalam RKP 2012. Ketigaprioritas tersebut adalah Prioritas 6, yaitu: Program aksi di bidang infrastruktur; Prioritas 9,yaitu Program aksi di bidang lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; dan Prioritas 10;yaitu Program aksi di bidang daerah tertinggal, terdepan, terluar dan pasca konflik.Untuk mencapai prioritas-prioritas pembangunan tersebut, Bakosurtanal dalam APBN tahun2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp549,7 miliar. Jumlah tersebut, berarti meningkatsebesar Rp39,3 miliar, atau 7,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanjaBakosurtanal dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp510,4 miliar. Alokasi anggaran belanjaBakosurtanal dalam APBN tahun 2012 tersebut berasal dari rupiah murni sebesar Rp310,2 miliar,pagu penggunaan PNBP sebesar Rp14,4 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp225,0 miliar.Alokasi anggaran Bakorsurtanal tersebut digunakan untuk melaksanakan dua program utama,yaitu: (1) program survei dan pemetaan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp436,2miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaBakorsurtanal, dengan alokasi anggaran Rp113,5 miliar.Melalui kedua program tersebut diharapkan dapat tercapai output, diantaranya: (1) terlaksananyaperawatan stasiun pasang surut laut sebanyak 95 unit; serta (2) tersedianya jaring kontrol geodesiIV-178 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdan geodinamika yang dirawat sebanyak 200 unit. Berdasarkan berbagai program dan kebijakanyang akan dilaksanakan oleh Bakosurtanal pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya pemanfaatan peta dasar dalam mendukungpembangunan nasional; (2) tertatanya penyelenggaraan survei dan pemetaan di bidang sistemjaringan dan standardisasi data spasial serta survei geodesi dan geodinamika; serta (3) meluasnyapemanfaatan data dan informasi spasial tematik hasil survei SDA dan lingkungan hidup untukpengelolaan SDA dan perlindungan fungsi lingkungan hidup yang berkelanjutan.Badan Standardisasi NasionalUntuk mendukung pencapaian misi Badan Standardisasi Nasional (BSN), yaitu:(1) mengembangkan Standar Nasional Indonesia (SNI); (2) mengembangkan sistem penerapanstandar dan penilaian kesesuaian; (3) meningkatkan persepsi masyarakat dan partisipasipemangku kepentingan dalam bidang standardisasi dan penilaian kesesuaian; dan(4) mengembangkan kebijakan dan peraturan perundang-undangan standardisasi dan penilaiankesesuaian. BSN dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp98,0 miliar.Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp15,2 miliar, atau 18,3 persen bila dibandingkan denganpagu alokasi anggaran belanja BSN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp82,8 miliar. Alokasianggaran belanja BSN dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp89,5 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp8,5 miliar. Alokasi anggaran BSN dalamtahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu:(1) program pengembangan standardisasi nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp60,8miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan teknis lainnya BSN, dengan alokasianggaran sebesar Rp36,3 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturBSN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp0,9 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program BSN dalam tahun 2012tersebut, antara lain adalah: (1) terselesaikannya 200 Standar Nasional Indonesia (SNI);(2) terselesaikannya rancangan undang-undang mengenai standardisasi; serta(3) terselesaikannya laporan fasilitasi penerapan SNI kepada LPK dan industri/organisasi.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BSN pada tahun2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya jumlah peraturanperundang-undangan di bidang standardisasi dan penilaian kesesuaian; (2) meningkatnya jumlahStandar Nasional Indonesia (SNI) yang ditetapkan sesuai kebutuhan pasar dan tata caraperumusan standar; serta (3) meningkatnya penerapan standar/SNI oleh pemangku kepentinganstandardisasi.Badan Pengawas Tenaga NuklirUntuk mendukung pencapaian misi Badan Pengawas Tenaga Nuklir (BAPETEN), yaitu“Melaksanakan pengawasan tenaga nuklir secara professional”, maka dalam APBN tahun 2012,BAPETEN mendapat alokasi anggaran sebesar Rp84,2 miliar. Jumlah ini, berarti mengalamipeningkatan sebesar Rp7,4 miliar, atau 9,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasianggaran belanja BAPETEN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp76,8 miliar. Alokasi anggaranbelanja BAPETEN dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp79,4miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,8 miliar. Alokasi anggaran BAPETEN dalamtahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BAPETEN, dengan alokasi anggaransebesar Rp56,9 miliar; (2) program pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir, dengan alokasiNota Keuangan dan APBN 2012IV-179

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatanggaran sebesar Rp24,1 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturBAPETEN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program BAPETEN tersebut, antaralain berupa: (1) terselesaikannya laporan hasil inspeksi keselamatan instalasi nuklir sebanyak 24laporan; (2) terselesaikannya laporan hasil inspeksi bahan nuklir, proteksi fisik, audit pembukuan,dan pengendalian bahan nuklir serta bahan sumber sebanyak 30 laporan; serta(3) terselesaikannya dokumen sistem manajemen inspeksi instalasi nuklir sebanyak 9 laporan.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BAPETEN padatahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya ketersediaanrumusan kebijakan pengawasan dalam bentuk hasil kajian yang handal untuk mendukungpengawasan, dan tersedianya peraturan perundangan yang harmonis untuk mendukungpengawasan fasilitas radiasi dan instalasi nuklir sesuai dengan regulasi nasional; (2) mewujudkantata kelola kepemerintahan yang baik (good governance) sebagai pendukung pelaksanaanpengawasan pemanfaatan tenaga nuklir; serta (3) meningkatnya kapasitas sarana dan prasaranadalam rangka mendukung pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir.Lembaga Administrasi NegaraLembaga Administrasi Negara (LAN) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaransebesar Rp243,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian(target, misi, sasaran) LAN, yaitu: mendukung pelaksanaan tugas pemerintahan di bidangadministrasi negara, yang mencakup tatanan organisasi pemerintahan negara dan manajemenpemerintahan negara, memberikan kontribusi nyata dalam pengembangan kapasitas aparaturnegara dan sistem administrasi negara. Alokasi anggaran LAN dalam tahun 2012 tersebut berartiturun sebesar Rp1,3 miliar, atau 0,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaranbelanja LAN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp244,6 miliar. Penurunan alokasi anggarantersebut antara lain disebabkan oleh pagu anggaran LAN dalam APBN-P 2011 termasuktambahan anggaran berkaitan dengan pemberian penghargaan (reward) atas pelaksanaanbelanja LAN tahun 2010. Alokasi anggaran belanja LAN dalam APBN tahun 2012 tersebutbersumber dari rupiah murni sebesar Rp179,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp64,3miliar. Alokasi anggaran pada LAN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untukmelaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya LAN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp116,6 miliar; (2) program pengkajianadministrasi negara dan diklat aparatur negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp103,2 miliar;serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LAN, dengan alokasi anggaranRp23,5 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program utama LAN dalam APBNtahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya dokumen/pedoman/laporan di bidangperencanaan dan pelaporan sebanyak 19 paket; (2) tercapainya peserta diklat training of trainer(TOT) pelayanan publik berbasis kinerja sebanyak 100 orang; (3) tercapainya peserta diklatkepemimpinan tingkat I sebanyak 60 orang; (4) terakreditasinya 16 lembaga penyelenggaradiklat aparatur; (5) tersusunnya Peraturan Kepala LAN tentang kebijakan magang bagicalon pimpinan aparatur negara; serta (6) tersusunnya Peraturan Kepala LAN tentangpetunjuk teknis penyelenggaraan diklat bagi upaya penanganan dampak reformasi birokrasiinstansi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LAN padatahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnyakoordinasi perencanaan pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi danIV-180 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVsumber daya serta kerjasama dalam lingkup LAN; (2) meningkatnya kualitas pendidikandan pelatihan sekolah pimpinan administrasi nasional secara optimal dan terukur;(3) meningkatnya kualitas pelaksanaan kajian dan penelitian dan pengembangan dibidangpengembangan administrasi pembangunan negara, pengembangan sistem informasiadministrasi negara dan pengembangan hukum administrasi negara; serta (4) meningkatnyakualitas pembinaan diklat aparatur dan widyaiswara.Arsip Nasional Republik IndonesiaArsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp152,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misiArsip Nasional RI, yaitu: (1) memberdayakan arsip sebagai tulang punggung manajemenpemerintahan; (2) memberdayakan arsip sebagai bukti akuntabilitas kinerja aparatur;(3) memberdayakan arsip sebagai alat bukti sah di pengadilan; (4) melestarikan arsip sebagaimemori kolektif dan jati diri bangsa serta bahan bukti pertanggungjawaban nasional; serta(5) menyediakan arsip dan memberikan akses kepada publik untuk kepentingan pemerintahandan kemasyarakatan demi kemaslahatan bangsa. Alokasi anggaran Arsip Nasional RepublikIndonesia dalam tahun 2012 tersebut, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp0,6 miliar,atau 0,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Arsip Nasional RepublikIndonesia dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp152,2 miliar. Alokasi anggaran belanja ArsipNasional Republik Indonesia dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murnisebesar Rp147,3 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,5 miliar. Alokasi anggaranpada Arsip Nasional Republik Indonesia dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untukmelaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya pada Arsip Nasional Republik Indonesia, dengan alokasi anggaran sebesar Rp69,1miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Arsip Nasional RepublikIndonesia, dengan alokasi anggaran sebesar Rp34,0 miliar; serta (3) program penyelenggaraankearsipan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp49,7 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program utama Arsip NasionalRepublik Indonesia dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya SOP unitkerja yang dievaluasi dan diselaraskan sebanyak 30 SOP; (2) tercapainya jumlah pengunjungArsip Nasional sebanyak 5.525 orang; serta (3) terwujudnya kemampuan teknis aset sesuaidengan peraturan perundangan pemeintah daerah di 33 provinsi. Berdasarkan berbagai kebijakandan program yang akan dilaksanakan oleh Arsip Nasional Republik Indonesia pada tahun 2012tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) meningkatnya efektivitas pemenuhan sarana danprasarana kantor untuk mendukung layanan kearsipan; serta (3) meningkatnya pembinaankearsipan secara efektif dan efisien secara nasional.Badan Kepegawaian NegaraDalam APBN tahun 2012, Badan Kepegawaian Negara (BKN) mendapat alokasi anggaransebesar Rp527,3 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp52,7 miliar atau11,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran BKN dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp474,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk pencapaian misi BKN,yaitu menyelenggarakan manajemen pegawai negeri sipil (PNS) berbasis kompetensi untukNota Keuangan dan APBN 2012IV-181

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatmewujudkan PNS yang profesional, netral dan sejahtera. Alokasi anggaran belanja BKN dalamAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya berasal dari rupiah murni, yang akan digunakan untukmelaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugasteknis lainnya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp304,9 miliar; (2) program penyelenggaraanmanajemen kepegawaian negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp112,3 miliar; serta(3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BKN, dengan alokasi anggaran Rp110,1miliar.Melalui pelaksanaan ketiga program tersebut, diharapkan dapat tercapai output antara lainberupa: (1) tersusunnya 24 dokumen pengelolaan kepegawaian; (2) tersedianya sarana danprasarana; serta (3) tersusunnya perundang-undangan tentang pedoman perencanaankepegawaian. Outcome yang diharapkan dari berbagai kegiatan di BKN pada tahun 2012,diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektifitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan,sumber daya serta pengelolaan administrasi di lingkungan BKN; (2) meningkatnya kualitaspelayanan di bidang pengadaan, kepangkatan, dan mutasi lainnya, pelayanan pensiun PNS danPejabat Negara serta penetapan pertimbangan status dan kedudukan kepegawaian; dan(3) meningkatnya perumusan kebijakan pembinaan kinerja dan pelaksanaan penyusunanperaturan perundang-undangan bidang kepegawaian.Badan Pengawasan Keuangan dan PembangunanBadan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dalam APBN tahun 2012 mendapatalokasi anggaran sebesar Rp932,7 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk menunjangpencapaian visi BPKP, yaitu: “Menjadi Auditor Presiden yang Responsif, Interaktif, dan TerpercayaUntuk Mewujudkan Akuntabilitas Keuangan Negara yang Berkualitas”. Alokasi anggaran BPKPdalam APBN tahun 2012 tersebut mengalami peningkatan sebesar Rp216,3 miliar,atau 30,2 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BPKP dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp716,4 miliar. Dari sumber pendanaannya, alokasi anggaran belanja BPKP dalam APBN2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp915,6 miliar, pinjaman luar negeri sebesarRp11,4 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,7 miliar. Alokasi anggaran pada BPKPdalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu(1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPKP, dengan alokasianggaran sebesar Rp709,3 miliar, (2) program pengawasan intern akuntabilitas keuangan negaradan pembinaan penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah (SPIP), dengan alokasianggaran sebesar Rp181,1 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparaturBPKP, dengan alokasi anggaran sebesar Rp42,3 miliar.Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan pada berbagai program BPKP tahun 2012tersebut, antara lain: (1) terlaksananya sistem dukungan pengambilan keputusan pemerintah/presiden dan internal BPKP sebanyak 293 sistem; (2) tersusunnya laporan hasil audit investigasiperhitungan kerugian negara, dan memberikan keterangan ahli atas permintaan instansi penyidiksebanyak 48 laporan; (3) terlaksananya pembangunan gedung kantor perwakilan SumateraBarat sebanyak satu gedung; serta (4) terealisasikannya jumlah K/L/pemda yangmenyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008 mencapai 60 persen. Berdasarkanberbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPKP pada tahun 2012 tersebut,maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemendan kapasitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaanpenyelenggaraan SPIP; (2) meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan internIV-182 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVakuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan Sistem Pengendalian InternPemerintah (SPIP) pada Kementerian/Lembaga bidang Perekonomian, bidang Polsoskam,instansi Pemerintah Daerah, Badan Usaha Milik Negara/Pemerintah Daerah, dan terkait kegiataninvestigasi; serta (3) terpenuhinya kebutuhan sarana dan prasarana aparatur BPKP.Kementerian PerdaganganKementerian Perdagangan dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp2.401,7 miliar. Jumlah ini, berarti menurun sebesar Rp48,2 miliar atau 2,0 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.449,9 miliar. Dari sumber pendanaannya, rencana alokasianggaran belanja Kementerian Perdagangan tersebut berasal dari rupiah murni sebesarRp2.366,0 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp4,0 miliar, serta pagu penggunaan PNBP sebesarRp31,6 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Perdagangan dalam tahun 2012 tersebut,akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) programpengembangan perdagangan dalam negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp747,9 miliar;(2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KementerianPerdagangan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp502,8 miliar; (3) program pengembanganekspor nasional dengan alokasi anggaran sebesar Rp349,6 miliar; (4) program peningkatanperlindungan konsumen, dengan alokasi anggaran Rp213,6 miliar; serta (5) programpeningkatan perdagangan luar negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp194,1 miliar.Dengan berbagai program tersebut, output yang diharapkan dari beberapa kegiatan prioritasnasional pada program-program di Kementerian Perdagangan dalam tahun 2012 antara lainmeliputi: (1) tersusunnya laporan kerjasama lintas sektoral dan regional sebanyak dua laporan;(2) terlaksananya pengembangan pasar percontohan sebanyak 20 unit; (3) tercapainya jumlahbrand produk ekonomi kreatif yang dihasilkan sebanyak 68 produk; (4) terlaksananya pengawasanmutu barang impor melalui pengawasan pra-pasar dengan mekanisme pendaftaran nomorpendaftaran barang (NPB) sebanyak 1.985 barang; serta (5) terbitnya kebijakan fasilitasi ekspordan impor sebanyak empat peraturan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akandilaksanakan oleh Kementerian Perdagangan pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yangdiharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya efektivitas kebijakan yang menunjangpengembangan dan pengamanan perdagangan dalam negeri; (2) meningkatnya diversifikasipasar ekspor; (3) meningkatnya kerja sama perdagangan internasional dalam rangka peningkatandan pengamanan akses pasar; serta (4) meningkatnya fasilitasi perdagangan untuk mendorongekspor nonmigas..Kementerian Perumahan RakyatUntuk mendukung pencapaian misi Kementerian Perumahan Rakyat, yaitu: (1) meningkatkaniklim yang kondusif dan koordinasi pelaksanaan kebijakan pembangunan perumahan danpermukiman; (2) meningkatkan ketersediaan rumah layak huni dan terjangkau dalamlingkungan yang sehat dan aman serta didukung oleh prasarana, sarana dan utilitas yangmemadai; (3) mengembangkan sistem pembiayaan perumahan jangka panjang yang efisien,akuntabel dan berkelanjutan; (4) meningkatkan pendayagunaan sumberdaya perumahan danpermukiman secara optimal; dan (5) meningkatkan peran pemerintah daerah dan pemangkukepentingan lainnya dalam pembangunan perumahan dan permukiman. KementerianPerumahan Rakyat dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp4.604,1miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp1.142,1 miliar, atau 33,0 persen bila dibandingkanNota Keuangan dan APBN 2012IV-183

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp3.462,0 miliar. Peningkatan alokasi anggaran tersebut berkaitan denganpelaksanaan direktif Presiden, seperti penanganan pengungsi eks. Timor-Timur, dan programrumah sangat murah. Alokasi anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam APBNtahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.424,9 miliar, dan pagupenggunaan BLU sebesar Rp179,2 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagaiprogram, yaitu: (1) program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman, denganalokasi anggaran sebesar Rp4.117,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya Kementerian Perumahan Rakyat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp255,8miliar; serta (3) program pengembangan pembiayaan perumahan dan permukiman, denganalokasi anggaran sebesar Rp230,7 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada berbagai program yang akan dilaksanakanoleh Kementerian Perumahan Rakyat dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah:(1) terbangunnya 175 twin block rusunawa; (2) tersedianya fasilitasi dan stimulasi pembangunanbaru perumahan swadaya sebanyak 26.250 unit; serta (3) tersedianya fasilitasi dan stimulasiprasarana, sarana dan utilitas kawasan perumahan dan permukiman sebanyak 190.500 unit.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian NegaraPerumahan Rakyat pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lainadalah: (1) meningkatnya jumlah rusunawa yang terbangun; (2) meningkatnya jumlah fasilitasidan stimulasi pembangunan baru perumahan swadaya; serta (3) meningkatnya jumlah fasilitasidan stimulasi prasarana, sarana dan utilitas kawasan perumahan dan permukiman.Kementerian Pemuda dan Olah RagaKementerian Pemuda dan Olahraga dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp1.754,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visiKementerian Pemuda dan Olahraga, yaitu: “Terwujudnya Kualitas Sumber Daya Pemuda danOlahraga Dalam Upaya Meningkatkan Manusia Indonesia yang Memiliki Wawasan Kebangsaan,Kepemimpinan yang Berakhlak Mulia, Mandiri, Sehat, Cerdas, Terampil, Berprestasi dan BerdayaSaing yang Dilandasi Iman dan Taqwa”. Alokasi anggaran Kementerian Pemuda dan Olahragadalam tahun 2012 tersebut, berarti mengalami penurunan sebesar Rp2.589,3 miliar, atau 59,6persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pemuda danOlahraga dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp4.343,4 miliar. Hal ini terutama berkaitan denganpelaksanaan Sea Games XXVI pada tahun 2011. Alokasi anggaran belanja Kementerian Pemudadan Olahraga dalam APBN 2012 tersebut keseluruhannya bersumber dari rupiah murni, yangakan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu (1) program kepemudaandan keolahragaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp933,5 miliar; (2) program pembinaanolahraga prestasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp474,5 miliar; (3) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemuda dan Olahraga, denganalokasi anggaran sebesar Rp264,6 miliar; serta (4) program peningkatan sarana dan prasaranaaparatur Kemenpora dengan alokasi anggaran sebesar Rp81,6 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam berbagai program Kementerian Pemudadan Olahraga dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terfasilitasinya jumlah pemudakader dalam peningkatan wawasan serta kapasitas di bidang seni budaya, iptek, dan imtaqsebanyak 9.180 0rang; (2) terfasilitasinya kejuaraan cabang olahraga unggulan bertarafinternasional sebanyak 135 cabang olahraga; (3) tercapainya dukungan dan layananpenyelenggaraan program/kegiatan kepemudaan dan keolahragaan yang terintegrasi, akurat,IV-184 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVtepat waktu, transparan, dan akuntabel sebanyak 35 dukungan; serta (4) terlaksananyaoperasional dan pemeliharaan sarana dan prasarana aparatur sebanyak 100 persen. Berdasarkanberbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pemuda dan Olahragapada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnyapartisipasi dan peran aktif pemuda dalam berbagai bidang pembangunan; (2) meningkatnyapartisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga dan prestasi olahraga di tingkat regional daninternasional; (3) meningkatnya kualitas perencanaan, pengawasan, administrasi keuangandan kepegawaian, serta pelayanan umum di Kementerian Pemuda dan Olahraga; serta(4) meningkatnya kualitas pengelolaan sarana dan prasarana aparatur.Komisi Pemberantasan KorupsiKomisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaransebesar Rp663,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaianvisi KPK, yaitu: “Mewujudkan Lembaga yang Mampu Mewujudkan Indonesia yang Bebas DariKorupsi”. Alokasi anggaran KPK dalam APBN tahun 2012 tersebut berarti naik sebesar Rp86,4miliar, atau 15,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KPK dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp576,6 miliar. Alokasi anggaran belanja KPK dalam APBN tahun2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp632,2 miliar, dan hibah luar negeri sebesarRp30,9 miliar. Alokasi anggaran pada KPK dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkanuntuk melaksanakan dua program, yaitu (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya KPK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp442,4 miliar; dan (2) programpemberantasan tindak pidana korupsi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp220,6 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainyatingkat kepuasaan layanan dukungan manajemen dan teknis lainnya sebesar 3,2 dari skala 1-5;dan (2) tercapainya keberhasilan penanganan perkara TPK oleh apgakum yang disupervisi KPKsebesar 100 persen.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KPK pada tahun2012, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya tingkat kepuasaanlayanan dukungan manajemen dan teknis lainnya; dan (2) meningkatnya efektivitas penindakantindak pidana korupsi (TPK).Dewan Perwakilan DaerahDewan Perwakilan Daerah (DPD) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misiDPD, yaitu: “memperjuangkan aspirasi rakyat dan daerah untuk mewujudkan pemerataanpembangunan kesejahteraan rakyat dalam rangka memperkukuh keutuhan Negara KesatuanRepublik Indonesia secara berkesinambungan, dan mendorong perhatian yang lebih besar daripemerintah pusat terhadap isu-isu penting di daerah”. Jumlah anggaran Dewan PerwakilanDaerah dalam APBN tahun 2012 tersebut berarti menurun sebesar Rp552,9 miliar, atau 47,8persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja DPD dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp1.157,0 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkanoleh baseline pembangunan gedung perwakilan yang dibatalkan dalam tahun 2012. Selanjutnya,rencana alokasi anggaran belanja DPD dalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumberdari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu:(1) program penguatan kelembagaan DPD dalam sistem demokrasi, dengan alokasi anggaransebesar Rp206,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaNota Keuangan dan APBN 2012IV-185

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatDPD, dengan alokasi anggaran sebesar Rp340,4 miliar; serta (3) program peningkatan saranadan prasarana aparatur DPD, dengan alokasi anggaran sebesar Rp57,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananyapelaksanaan fungsi legislasi, pertimbangan dan pengawasan DPD, penyerapan aspirasimasyarakat dan daerah, serta akuntabilitas anggota DPD sebesar 100 persen; (2) terselenggaranyakegiatan perencanaan, keuangan, administrasi keanggotaan, kepegawaian, penataan organisasidan tata laksanan, teknologi informasi, pengkajian aspirasi masyarakat dan daerah, dan pengkajiankebijakan hokum sebesar 100 persen; serta (3) terselenggaranya kegiatan pemeliharaan gedungdan perkantoran DPD serta dukungan operasional DPD selama 12 bulan. Berdasarkan berbagaikebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh DPD pada tahun 2012 tersebut, makaoutcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan fungsi legislasi,pertimbangan, dan pengawasan DPD serta penyerapan aspirasi masyarakat dan daerah danakuntabilitas kinerja anggota DPD; (2) meningkatnya kinerja biro administrasi, biro sekretariatpimpinan, biro perencanaan dan keuangan, pusat data dan informasi, pusat kajian daerah, pusatkajian kebijakan dan hukum setjen DPD; dan (3) meningkatnya kinerja biro umum.Komisi Yudisial RIKomisi Yudisial (KY) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp85,4miliar, atau meningkat sebesar Rp5,6 miliar (7,1 persen) bila dibandingkan dengan paguanggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp79,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut akandigunakan untuk mendukung pencapaian misi KY, yaitu: (1) menyiapkan calon hakim agungyang berakhlak mulia, jujur, berani dan kompeten; (2) mendorong pengembangan sumber dayahakim menjadi insan yang mengabdi dan menegakkan hukum dan keadilan; dan(3) melaksanakan pengawasan penyelenggara kekuasaan kehakiman yang efektif, terbuka dandapat dipercaya.Alokasi anggaran belanja Komisi Yudisial dalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumberdari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagaiprogram, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaKomisi Yudisial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp54,3 miliar; (2) program peningkatan kinerjaseleksi hakim agung dan pengawasan perilaku hakim, dengan alokasi anggaran sebesar Rp27,5miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Komisi Yudisial, denganalokasi anggaran sebesar Rp3,5 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Komisi Yudisial RItahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) jumlah penerbitan buku dan berbagai bentukpublikasi informasi kebijakan di bidang yudisial sebanyak 60.000 buku; (2) terselesaikannyajumlah pengaduan masyarakat yang ditangani hingga tuntas sebesar 75 persen; serta(3) meningkatnya penyelesaian pelaksanaan tugas oleh Komisi Yudisial secara cepat dan efisiendengan sarana dan prasarana yang memadai. Berdasarkan berbagai kebijakan dan programyang akan dilaksanakan oleh Komisi Yudisial pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkanantara lain adalah: (1) meningkatnya dukungan teknis administratif kepada Komisi Yudisial dibidang pembiayaan kegiatan, peningkatan SDM, akuntabilitas serta pelayanan publik;(2) meningkatnya kemampuan hakim agung dalam mengeluarkan putusan yang berkualitasserta pengaduan masyarakat yang diselesaikan secara tuntas; serta (3) meningkatnya saranadan prasarana kantor untuk menunjang pelaksanaan tugas dan fungsi Komisi Yudisial.IV-186 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVBadan Nasional Penanggulangan BencanaBadan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp995,1 miliar, yang akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi BNPB,yaitu: “Ketangguhan Bangsa Dalam Menghadapi Bencana”. Jumlah ini, secara nominal naiksebesar Rp56,2 miliar atau 6,0 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Badan NasionalPenanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp938,9 miliar. Alokasi anggaranbelanja BNPB dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp988,2milar, dan hibah luar negeri sebesar Rp6,9 miliar. Adapun rencana pemanfaatan alokasi anggaranpada BNPB dalam tahun 2012 tersebut adalah untuk melaksanakan empat program, yaitu: (1)program penanggulangan bencana, dengan alokasi anggaran sebesar Rp697,5 miliar; (2) programpeningkatan sarana dan prasarana aparatur BNPB, dengan alokasi anggaran sebesarRp211,2 miliar; serta (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnyaBNPB, dengan alokasi anggaran sebesar Rp80,2 miliar; dan (4) program pengawasan danpeningkatan akuntabilitas aparatur BNPB, dengan alokasi anggaran sebesar Rp6,2 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program BNPB dalam tahun2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya jumlah rencana aksi daerah penguranganrisiko bencana yang tersusun dan terbentuknya kelembagaan penanggulangan bencana daerahdi 150 kabupaten/kota; (2) tersedianya kendaraan ambulance sebanyak 6 buah; (3) tersusunnyalaporan kerjasama organisasi di bidang penanggulangan bencana sebanyak 5 buah; serta(4) tersusunnya laporan pemantauan/monitoring dan evaluasi pemberian bantuan bencanasebanyak 3 buah.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BNPB pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya upayapencegahan, mitigasi dan kesiapsiagaan dalam rangka pengurangan risiko bencana dan adaptasiperubahan iklim; (2) meningkatnya koordinasi dan keterpaduan perencanaan, pembinaan,pengendalian terhadap program, administrasi dan sarana prasarana serta kerjasama di lingkunganBNPB; serta (3) meningkatnya pengawasan dan pemeriksaan pelaksanaan tugas unit-unitinternal BNPB yang akuntabel.Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja IndonesiaBadan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) dalam APBNtahun 2012 ditetapkan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp285,7 miliar. Alokasi anggarantersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi BNP2TKI, yaitu: “TerwujudnyaTKI yang Berkualitas, dan Bermartabat”. Alokasi anggaran BNP2TKI dalam tahun 2012 tersebut,berarti turun sebesar Rp138,0 miliar atau 32,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasianggaran belanja BNP2TKI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp423,7 miliar. Penurunanalokasi anggaran BNP2TKI dalam tahun 2012 tersebut antara lain disebabkan oleh pagu anggaranBNP2TKI dalam APBN-P 2011 termasuk alokasi untuk pengadaan data center yang telah selesaipada tahun 2011. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam APBN tahun 2012tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan digunakan untuk melaksanakandua program, yaitu: (1) program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI,dengan alokasi anggaran sebesar Rp161,6 miliar; (2) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BNP2TKI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp124,1 miliar.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-187

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatSelanjutnya, dari berbagai kegiatan pada program-program BNP2TKI dalam tahun 2012 tersebut,output yang diharapkan, antara lain adalah: (1) terlayaninya 550 ribu pekerja migran dalammemperoleh KTKLN; serta (2) terlaksananya pembekalan akhir pemberangkatan (PAP) dengansilabus yang memenuhi standar perlindungan dan prinsip-prinsip HAM kepada 550 ribu pekerjaimigran.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BNP2TKI padatahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnyakualitas pelayanan penempatan dan perlindungan TKI; serta (2) meningkatnya tata kelolakepemerintahan mendukung manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya di lingkunganBNP2TKI dalam melaksanakan program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindunganTKI.Badan Penanggulangan Lumpur SidoarjoBadan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp1.606,9 miliar. Jumlah ini, secara nominal meningkat sebesarRp320,8 miliar, atau 24,9 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja BPLS dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.286,1 miliar. Alokasi anggaran belanja BPLS dalam APBNtahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untukmelaksanakan dua program, yaitu: (1) program penanggulangan bencana lumpur Sidoarjo,dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.580,1 miliar; serta (2) program dukungan manajemendan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPLS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp26,7 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada kedua program utama BPLS dalamtahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya pengaliran luapan lumpur kekali Porong sebanyak 48 juta m 3 lumpur equivalent 16 juta m 3 lumpur padu danterlaksananya pembangunan tanggul dan drain 3 desa (Penjarakan, Kedungcangkring, danBesuki); (2) terselesaikannya masalah hukum sebanyak 1 laporan.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPLS pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) memberikan rasa aman kepadapenduduk yang bermukim di wilayah pengaruh bencana lumpur Sidoarjo; (2) meningkatnyakinerja tahunan BAPEL BPLS.Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa PemerintahLembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah (LKPP) dalam APBN tahun 2012mendapat alokasi anggaran sebesar Rp211,3 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkatsebesar Rp0,9 miliar, atau 0,4 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja LKPPdalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp210,4 miliar. Dari komposisi sumber pendanaannya, alokasianggaran belanja LKPP dalam APBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesarRp205,4 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp5,9 miliar. Alokasi anggaran pada LKPPdalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu(1) program pengembangan sistem pengadaan barang/jasa pemerintah, dengan alokasi anggaransebesar Rp91,1 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LKPP denganalokasi anggaran sebesar Rp71,0 miliar; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya LKPP, dengan alokasi anggaran sebesar Rp49,2 miliar.Selanjutnya, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program yang akandilaksanakan oleh LKPP dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananyakegiatan prioritas yang meliputi: (a) terfasilitasinya kementerian/lembaga dan pemerintahIV-188 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdaerah dalam penerapan e-procurement melalui pembentukan 200 unit LPSE baru;(b) ditetapkannya UU Pengadaan Barang/Jasa serta tersusunnya draft PP PengadaanBarang/Jasa; (c) terselenggaranya dukungan pelayanan dalam pelatihan kompetensi SDMpengadaan barang/jasa melalui pemberian beasiswa S3 dibidang pengadaan barang/jasaserta sertifikasi pelelangan internasional; (d) jumlah instansi yang mengimplementasikanpedoman monitoring dan evaluasi pengadaan barang/jasa pemerintah mencapai 150instansi; (2) terlaksananya reorganisasi yang dilakukan sesuai dengan fungsi dan kebutuhanLKPP; serta (3) tercapainya pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana sebesar 80 persen.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LKPP pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya efektivitaskinerja dan efisiensi anggaran negara yang dibelanjakan melalui pengadaan barang/jasa;(2) meningkatnya kualitas kebijakan nasional pengadaan barang/jasa yang jelas, kondusif,dan komprehensif; (3) meningkatnya kapasitas SDM pengadaan barang/jasa yang profesionaldan bermartabat; (4) meningkatnya koordinasi dan sinkronisasi monitoring-evaluasipelaksanaan pengadaan berdasarkan prinsip pengadaan barang/jasa; (5) meningkatnyakualitas fungsi dan struktur organisasi LKPP; serta (6) mamadainya kebutuhan sarana danprasarana LKPP.Badan SAR NasionalBadan SAR Nasional (Basarnas) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp1.111,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misiBasarnas, yaitu: “menyelenggarakan kegiatan operasi SAR yang efektif dan efisien melalui upayatindak awal yang maksimal serta pengerahan potensi SAR yang didukung oleh sumber dayamanusia yang profesional, fasilitas SAR yang memadai, dan prosedur kerja yang mantap dalamrangka mewujudkan Visi Badan SAR Nasional”. Alokasi anggaran Basarnas dalam APBN tahun2012 tersebut berarti turun sebesar Rp217,5 miliar, atau 16,4 persen bila dibandingkan denganpagu alokasi anggaran belanja Basarnas dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.329,2 miliar.Sementara itu, dari sumber pendanaanya, alokasi anggaran belanja Basarnas dalam APBN tahun2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.061,8 miliar, dan pijaman luar negerisebesar Rp50,0 miliar. Alokasi anggaran pada Basarnas dalam tahun 2012 tersebut, akandimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program pengelolaan pencarian,pertolongan, dan penyelamatan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp721,1 miliar; (2) programdukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas, dengan alokasi anggaransebesar Rp278,1 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Basarnas,dengan alokasi anggaran sebesar Rp112,6 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program yang akan dilaksanakanoleh Basarnas dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya beberapakelengkapan Basarnas, yang terdiri atas helikopter tipe medium sebanyak 1 unit, rapid deploymentvehicle sebanyak 15 unit, dan rubber boat sebanyak 10 unit; (2) tersusunnya laporankerjasama teknik luar negeri Basarnas sebanyak 3 laporan; dan (3) terselenggaranya diklatBasarnas bagi 48 angkatan.Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Basarnas pada tahun2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya kualitaspengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan yang optimal bagi masyarakat;(2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas;dan (3) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur di lingkungan Basarnas.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-189

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatKomisi Pengawas Persaingan UsahaKomisi Pengawas Persaingan Usaha (KPPU) dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasianggaran sebesar Rp119,8 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp61,8 miliaratau 34,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KPPU dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp181,6 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkanoleh alokasi anggaran untuk pengadaan gedung yang selesai pada tahun 2011. Selanjutnya,alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi KPPU yaitu:(1) menegakkan hukum persaingan; (2) menginternalisasikan nilai-nilai persaingan;(3) membangun kelembagaan yang kredibel. Sementara itu, alokasi anggaran belanja KPPUdalam APBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akandimanfaatkan untuk melaksanakan program pengawasan persaingan usaha guna mencapaimisi KPPU tersebut.Output yang diharapkan dari pelaksanaan kegiatan pada program tersebut, antara lain adalah:(1) terselesaikannya penegakan hukum persaingan usaha sebanyak 106 kasus; serta(2) terselesaikannya kegiatan pengembangan dan harmonisasi kebijakan persaingan usahasebanyak 165 kegiatan. Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh Komisi PengawasPersaingan Usaha pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalahmeningkatnya pengawasan persaingan usaha secara efektif dan kredibel dalam rangkameningkatkan kesejahteraan rakyat.Badan Pengembangan Wilayah SuramaduTugas pokok Badan Pengembangan Wilayah Suramadu (BPWS) yaitu: (1) menetapkan kebijakanumum, memberikan arahan dan melakukan pembinaan terhadap pelaksanaan kebijakanpengembangan dan pengendalian pembangunan dan pengelolaan wilayah Suramadu;(2) mensinkronkan kebijakan instansi-instansi pemerintah pusat dan pemerintah daerah yangberhubungan dengan pengembangan wilayah Suramadu; (3) memberikan petunjuk pelaksanaankepada badan pelaksana mengenai pengembangan wilayah Suramadu sesuai dengan kebijakanumum pemerintah pusat dan pemerintah daerah; dan (4) melakukan pengawasan terhadappelaksanaan kebijakan pengembangan wilayah Suramadu yang dilakukan oleh badan pelaksana.Untuk mendukung tugas pokoknya, BPWS dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaransebesar Rp299,6 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp7,1 miliar atau 2,4 persen biladibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Badan Pengawasan Wilayah Suramadudalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp292,5 miliar. Alokasi anggaran pada BPWS dalam tahun2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untukmelaksanakan dua program, yaitu: (1) program percepatan pengembangan wilayah Suramadu,dengan alokasi anggaran sebesar Rp243,1 miliar; dan (2) program dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya BPWS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp56,5 miliar.Output yang diharapkan dari program-program tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianyarencana umum, program, rencana rinci, dan kajian lingkungan/AMDAL pengembangan wilayahSuramadu sebanyak 17 unit dokumen; serta (2) terselenggaranya penyiapan kawasan siap bangunseluas 75 ha. Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh BPWS pada tahun 2012 tersebut,maka outcome yang diharapkan adalah (1) meningkatnya kualitas rencana pengembanganwilayah Suramadu yang baik dan dapat dilaksanakan serta tersusunnya sistem perizinan satuatap dan tercapainya pengendalian pengembangan kawasan yang efisien dan efektif; danIV-190 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis BPWS dalamupaya percepatan pengembangan wilayah Suramadu.Ombudsman Republik IndonesiaOmbudsman RI dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp67,6 miliar.Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi ombudsmanRI, yaitu: (1) meningkatkan perlindungan hak-hak masyarakat agar memperoleh pelayananumum, keadilan dan kesejahteraan yang lebih baik; (2) melalui peran serta masyarakatmembantu menciptakan dan/atau mengembangkan kondisi yang kondusif dalam melaksanakanpemberantasan korupsi, kolusi dan nepotisme; (3) memprioritaskan pelayanan masyarakatdengan terus-menerus menambah pengetahuan mengenai kebutuhan masyarakat dengan jalanmengadakan hubungan baik yang saling menghormati serta memberikan penyelesaian yangtidak memihak, menjaga rahasia pribadi serta cepat dan tepat; (4) melakukan langkah untukmenindaklanjuti keluhan atau informasi mengenai terjadinya penyimpangan oleh penyelenggaranegara dalam melaksanakan tugasnya maupun dalam pelayanan umum; (5) melakukankoordinasi dan kerjasama dengan Instansi pemerintah, perguruan tinggi, lembaga swadayamasyarakat, para ahli, praktisi, organisasi profesi dll; (6) memaksimalkan nilai tambah kepadamasyarakat dengan terus-menerus mensosialisasikan adanya Ombudsman RI, termasukmemberikan informasi bagaimana keluhan ditindaklanjuti, bagaimana cara mengajukan keluhanserta menganjurkan masyarakat untuk melakukannya; dan (7) memastikan keberhasilan kerjamelalui komitmen menyeluruh dengan standar prestasi kerja yang tinggi melalui manajementerbuka dan memberikan training yang terus menerus untuk meningkatkan pengetahuan sertaprofesional tim asistensi dalam menangani dan menindaklanjuti keluhan-keluhan.Alokasi anggaran Ombudsman RI dalam APBN tahun 2012 tersebut berarti naik sebesarRp51,3 miliar atau 314,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanjaOmbudsman RI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp16,3 miliar. Alokasi anggaran padaOmbudsman RI dalam tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yangakan dimanfaatkan untuk melaksanakan program dukungan manajemen dan pelaksanaantugas teknis lainnya Ombudsman RI.Output yang diharapkan dari program tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya pemeriksaandan penyelesaian laporan sebesar 100 persen; dan (2) terciptanya mediasi yang dapatmenghasilkan kesepakatan yang diterima para pihak sebanyak 50 persen. Outcome yangdiharapkan adalah meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepatwaktu berbasis kinerja.Badan Nasional Pengelola PerbatasanBadan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) dalam APBN tahun 2012 ditetapkan mendapatalokasi anggaran sebesar Rp248,8 miliar. Jumlah ini, berarti turun sebesar Rp205,2 miliar, atau45,2 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BNPP dalam APBN-Ptahun 2011 sebesar Rp454,0 miliar. Penurunan ini antara lain disebabkan oleh upaya untuklebih memfokuskan peran BNPP dalam pelaksanaan tugas-tugas utamanya yaitumenetapkan kebijakan program pembangunan perbatasan, menetapkan rencana kebutuhananggaran, mengkoordinasikan pelaksanaan, dan melaksanakan evaluasi dan pengawasanterhadap pengelolaan Batas Wilayah Negara dan Kawasan Perbatasan pada tahun 2012.Hal ini akan diwujudkan melalui implementasi Rencana Aksi Pengelolaan Perbatasan Tahun2012 untuk mengelola seluruh batas wilayah negara yang ada serta mempercepatNota Keuangan dan APBN 2012IV-191

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatpembangunan 39 kecamatan perbatasan yang menjadi Lokasi Prioritas secara bertahap.Adapun upaya pembangunan secara teknis akan dilaksanakan oleh seluruh Kementerian,Lembaga Pemerintah Non Kementerian, Pemerintah Provinsi, dan Pemerintah Kabupaten/Kota terkait sesuai dengan tugas dan fungsinya masing-masing di bawah koordinasi BNPP.Selanjutnya, alokasi anggaran pada Badan Nasional Pengelola Perbatasan dalam tahun2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untukmelaksanakan dua program yaitu: (1) program pengelola batas wilayah negara dan kawasanperbatasan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp135,0 miliar; dan (2) program dukunganmanajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPP, dengan alokasi anggaran sebesarRp113,8 miliar.Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnyadata/bahan kebijakan/masukan dan rekomendasi pengelolaan batas wilayah darat, laut danudara sebanyak 5 dokumen dan 10 rekomendasi; serta (2) tersusunnya dokumen dan peraturanbidang perencanaan, kerjasama dan hukum sebanyak 6 produk hukum.Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh BNPP pada tahun 2012 tersebut, makaoutcome yang diharapkan adalah (1) meningkatnya pengelolaan batas wilayah negara dankawasan perbatasan secara efektif yang mencakup kejelasan dan penegasan batas antar wilayahnegara, berkembangnya potensi dan terbangunnya infrastruktur di kawasan perbatasan; dan(2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan dukungan teknis lainnya untukpelaksanaan tugas sekretariat BNPP.Badan Pengusahaan BatamBadan Pengusahaan Batam (BP Batam) merupakan lembaga pemerintah non-kementerianyang dibentuk melalui Peraturan Pemerintah Nomor 46 Tahun 2007 tentang KawasanPerdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam. Batam merupakan kawasan yangdikembangkan sebagai daerah industri sejak tahun 1971. Selain itu, Batam juga memiliki tigafungsi utama lainnya berupa pusat perdagangan, pariwisata, dan alih kapal. Oleh karena itu,Pemerintah menjadikan Batam sebagai kawasan perdagangan bebas dan pelabuhan bebas (FreeTrade Zone) yang dapat mendorong laju pertumbuhan ekonomi.BP Batam memiliki visi “Menjadi Pengelola Kawasan Tujuan Investasi Terkemuka di Asia Pasifik”.Dalam mencapai visi tersebut, BP Batam menetapkan misi, antara lain:(1) menyediakan jasa kepelabuhan kelas dunia; (2) menjadikan kawasan industri yang berdayasaing internasional; (3) menjadikan kawasan perdagangan bertaraf internasional; (4) menjadikandaerah tujuan wisata bertaraf internasional; (5) mengembangkan sumber daya yang dimiliki;dan (6) mengembangkan infrastruktur bertaraf internasional.Untuk mengoptimalkan pencapaian visi dan misi tersebut, BP Batam memperoleh BagianAnggaran mulai tahun 2012. Pada tahun-tahun sebelumnya, alokasi anggaran pada BPBatam terdapat dalam pos belanja lain-lain. Alokasi anggaran BP Batam dalam APBN tahun2012 sebesar Rp140,0 miliar, yang keseluruhannya bersumber dari rupiah murni dandigunakan untuk belanja investasi.Badan Nasional Penanggulangan TerorismeBadan Nasional Penanggulangan Terorisme (BNPT) merupakan lembaga pemerintah nonkementerianbidang penanggulangan terorisme, yang meliputi pencegahan, perlindungan,deradikalisasi, penindakan, dan penyiapan kesiapsiagaan nasional. Tugas pokok BNPT, yaituIV-192 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVmenyusun kebijakan, strategi, dan program nasional di bidang penanggulangan terorisme. Dalammelaksanakan tugas dan fungsinya, BNPT dikoordinasikan oleh Menteri Koordinator BidangPolitik, Hukum, dan Keamanan, sehingga pada tahun sebelumnya alokasi anggaran BNPTmenjadi salah satu unsur dari anggaran Kementerian Koordinasi Bidang Politik, Hukum, danKeamanan. Dalam melaksanakan tugas tersebut, BNPT menyelenggarakan fungsi:(1) penyusunan kebijakan, strategi, dan program nasional di bidang penanggulangan terorisme;(2) monitoring, analisis, dan evaluasi di bidang penanggulangan terorisme; (3) koordinasi dalampencegahan dan pelaksanaan kegiatan melawan propaganda ideologi radikal di bidangpenanggulangan terorisme; (4) koordinasi pelaksanaan deradikalisasi; (5) koordinasi pelaksanaanperlindungan terhadap obyek-obyek yang potensial menjadi target serangan terorisme;(6) koordinasi pelaksanaan penindakan, pembinaan kemampuan, dan kesiapsiagaan nasional;(7) pelaksanaan kerjasama internasional di bidang penanggulangan terorisme; (8) perencanaan,pembinaan, dan pengendalian terhadap program, administrasi dan sumber daya serta kerjasamaantar instansi; dan (9) pengoperasian satuan tugas dilaksanakan dalam rangka pencegahan,perlindungan, deradikalisasi, penindakan, dan penyiapan kesiapsiagaan nasional di bidangpenanggulangan terorisme.Untuk mendukung pengoptimalan pelaksanaan tugas dan fungsinya dalam upayapenanggulangan terorisme, BNPT dalam APBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesarRp126,9 miliar, yang keseluruhannya bersumber dari rupiah murni.Output yang diharapkan dari program tersebut, antara lain adalah: (1) terfasilitasinya pelatihanpencegahan terorisme; (2) tersusunnya laporan tentang pengamanan objek vital, transportasi,VVIP, dan lingkungan; dan (3) terlaksananya kajian dan sosialisasi penanggulangan.Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh BNPT pada tahun 2012 tersebut, makaoutcome yang diharapkan adalah meningkatnya upaya penanggulangan terorisme baik secaranasional maupun dalam kerjasama internasional.Kementerian Sekretariat KabinetKementerian Sekretariat Kabinet berkedudukan di bawah dan bertanggung jawab langsungkepada Presiden dan dipimpin oleh Sekretaris Kabinet Kementerian. Sekretariat Kabinetmempunyai tugas memberikan dukungan teknis dan administrasi serta analisis kepada Presidendan Wakil Presiden dalam menyelenggarakan kekuasaan pemerintahan, pemantauan danevaluasi pelaksanaan kebijakan dan program pemerintah, penyiapan rancangan PeraturanPresiden, Keputusan Presiden, dan Instruksi Presiden, penyiapkan penyelenggaraan sidang kabinet,serta pengangkatan dan pemberhentian dalam jabatan pemerintah dan kepangkatan PegawaiNegeri Sipil yang kewenangannya berada di tangan Presiden dan Pegawai Negeri Sipil dilingkungan Sekretariat Kabinet.Dalam melaksanakan tugas tersebut, Kementerian Sekretariat Kabinet menyelenggarakan fungsi:(1) pemantauan dan evaluasi serta penyampaian analisis atas pelaksanaan kebijakan dan programpemerintah di bidang politik dan keamanan, perekonomian, dan kesejahteraan rakyat;(2) pemantauan dan evaluasi serta penyampaian analisis atas pelaksanaan kebijakan dan programpemerintah di bidang hukum, dan pemberian dukungan teknis dan administrasi, sertaanalisis dalam rangka penyiapan rancangan Peraturan Presiden, Keputusan Presiden, danInstruksi Presiden; (3) penyelenggaraan dan pengadministrasian sidang-sidang kabinet, rapatatau pertemuan dengan para Menteri Kabinet dan/atau Pejabat Negara setingkat Menteri dan/atau Panglima Tentara Nasional Indonesia dan/atau Kepala Kepolisian Negara RepublikNota Keuangan dan APBN 2012IV-193

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatIndonesia dan/atau Kepala Lembaga Pemerintah Non Kementerian dan/atau Pejabat PemerintahDaerah yang dipimpin oleh Presiden dan/atau Wakil Presiden, pengangkatan dan pemberhentiandalam jabatan pemerintahan dan kepangkatan Pegawai Negeri Sipil yang kewenangannya beradadi tangan Presiden serta pengangkatan, pemindahan dan pemberhentian dalam dan dari jabatanatau pangkat Pegawai Negeri Sipil di lingkungan Kementerian Sekretariat Kabinet; (4)pemantauan rapat-rapat koordinasi yang diselenggarakan oleh para Menteri Koordinator; dan(5) pelaksanaan fungsi-fungsi lain yang diberikan oleh Presiden dan Wakil Presiden.Untuk mendukung pengoptimalan pelaksanaan tugas dan fungsinya, Kementerian SekretariatKabinet mulai tahun 2012 mempunyai kode Bagian Anggaran tersendiri yang terpisah dariKementerian Sekretariat Negara. Sebelum tahun 2012, Kementerian Sekretariat Kabinetmerupakan satker dari Kementerian Sekretariat Negara. Alokasi anggaran KementerianSekretariat Kabinet dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp210,1 miliar, yang keseluruhannyabersumber dari rupiah murni.KODEBATABEL IV.10ANGGARAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2011-2012(miliar rupiah)KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGAAPBN-P2011APBN2012Perubahan001 MAJELIS PERMUSYAWARATAN RAKYAT 416,1 692,4 276,3002 DEWAN PERWAKILAN RAKYAT 2.445,5 2.943,9 498,5004 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN 2.820,1 2.839,9 19,8005 MAHKAMAH AGUNG 6.056,4 5.107,5 (948,9)006 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 2.845,9 3.770,4 924,5007 SEKRETARIAT NEGARA 1.938,9 2.606,1 667,1010 KEMENTERIAN DALAM NEGERI 16.792,7 17.134,4 341,7011 KEMENTERIAN LUAR NEGERI 5.669,9 5.242,1 (427,8)012 KEMENTERIAN PERTAHANAN 50.033,9 72.538,5 22.504,6013 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM 5.211,7 6.977,8 1.766,1015 KEMENTERIAN KEUANGAN 17.457,7 17.780,0 322,3018 KEMENTERIAN PERTANIAN 17.740,6 17.831,2 90,6019 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 2.245,6 2.548,9 303,4020 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL 15.674,9 15.804,7 129,8022 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 23.134,6 28.117,7 4.983,2023 KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL 67.741,0 64.350,9 (3.390,1)024 KEMENTERIAN KESEHATAN 29.447,7 29.915,8 468,1025 KEMENTERIAN AGAMA 35.403,5 38.347,5 2.944,0026 KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 4.656,4 4.163,0 (493,5)027 KEMENTERIAN SOSIAL 4.121,6 4.570,6 449,0029 KEMENTERIAN KEHUTANAN 5.872,7 6.233,0 360,2032 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 5.559,2 5.993,3 434,1033 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM 56.535,3 62.563,1 6.027,7034 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN 586,0 487,2 (98,8)035 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN 248,5 250,4 1,8036 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKYAT 233,6 268,2 34,7040 KEMENTERIAN KEBUDAYAAN DAN PARIWISATA 2.209,3 2.189,8 (19,5)041 KEMENTERIAN BADAN USAHA MILIK NEGARA 144,3 142,7 (1,7)042 KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI 675,4 672,3 (3,1)043 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP 974,3 885,4 (88,9)044 KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM 1.015,7 1.213,9 198,2047 KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK 161,6 181,8 20,2048 KEMENTERIAN PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI 154,4 170,5 16,1050 BADAN INTELIJEN NEGARA 1.323,1 1.141,8 (181,3)IV-194 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVKODEBAKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGAAPBN-P2011APBN2012Perubahan051 LEMBAGA SANDI NEGARA 750,6 1.193,9 443,4052 DEWAN KETAHANAN NASIONAL 37,4 38,7 1,3054 BADAN PUSAT STATISTIK 2.294,5 2.312,4 17,9055 KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS 716,7 827,3 110,6056 BADAN PERTANAHAN NASIONAL 3.695,4 3.957,9 262,5057 PERPUSTAKAAN NASIONAL 431,9 372,2 (59,7)059 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 3.452,3 3.246,0 (206,3)060 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 31.261,1 39.783,2 8.522,1063 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 928,8 1.104,1 175,3064 LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL 233,6 193,1 (40,5)065 BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL 510,9 764,3 253,4066 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 977,0 970,8 (6,1)067 KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL 1.263,4 1.018,3 (245,1)068 BADAN KEPENDUDUKAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 2.506,4 2.593,7 87,4074 KOMISI NASIONAL HAK AZASI MANUSIA 58,6 64,3 5,8075 BADAN METEOROLOGI KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA 1.317,3 1.341,2 23,8076 KOMISI PEMILIHAN UMUM 1.009,4 1.635,2 625,8077 MAHKAMAH KONSTITUSI 288,0 277,4 (10,6)078 PUSAT PELAPORAN ANALISIS DAN TRANSAKSI KEUANGAN 98,3 79,1 (19,2)079 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 616,7 727,9 111,2080 BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL 603,4 659,4 56,0081 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 983,8 851,6 (132,1)082 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL 465,5 547,1 81,6083 BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASIONAL 510,4 549,7 39,3084 BADAN STANDARDISASI NASIONAL 82,8 98,0 15,2085 BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR 76,8 84,2 7,4086 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 244,6 243,3 (1,3)087 ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 152,2 152,8 0,6088 BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA 474,6 527,3 52,7089 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN 716,4 932,7 216,3090 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 2.449,9 2.401,7 (48,2)091 KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKY AT 3.462,0 4.604,1 1.142,1092 KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA 4.343,4 1.754,1 (2.589,3)093 KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI 576,6 663,0 86,4095 DEWAN PERWAKILAN DAERAH 1.157,0 604,1 (552,9)100 KOMISI YUDISIAL RI 79,7 85,4 5,6103 BADAN KOORDINASI NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA 938,9 995,1 56,2104 BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TKI 423,7 285,7 (138,0)105 BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO 1.286,1 1.606,9 320,8106 LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH 210,4 211,3 0,9107 BADAN SAR NASIONAL 1.329,2 1.111,7 (217,5)108 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA 181,6 119,8 (61,8)109 BADAN PENGEMBANGAN WILAYAH SURAMADU 292,5 299,6 7,1110 OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA 16,3 67,6 51,3111 BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN 454,0 248,8 (205,2)112 BADAN PENGUSAHAAN OTORITA BATAM 140,0 140,0113 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME - 126,9 126,9114 KEMENTERIAN SEKRETARIAT KABINET 210,1 210,1Sumber: Kementerian KeuanganTABEL IV.10ANGGARAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2011-2012 , LANJUTAN …JUMLAH(miliar rupiah)461.508,0 508.359,6 46.851,6Nota Keuangan dan APBN 2012IV-195

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat4.4.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum NegaraSelain dialokasikan melalui Kementerian Negara/Lembaga (K/L), belanja pemerintah pusatjuga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelolaoleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam APBN 2012, alokasi untuk BA BUNmencapai Rp456,6 triliun, yang berarti lebih tinggi Rp9,9 triliun, atau 2,2 persen dari alokasinyadalam APBN-P 2011 sebesar Rp446,7 triliun. Lebih tingginya alokasi belanja non-K/L tersebutterutama berkaitan dengan lebih tingginya pembayaran bunga utang, dan belanja lain-lain terkaitdengan naiknya risiko fiskal.Dalam APBN 2012, alokasi belanja non-K/L tersebut akan digunakan antara lain untuk:(1) pemenuhan kewajiban pemerintah terhadap pihak lain, seperti pembayaran pensiun kepadapensiunan, dan kewajiban pembayaran bunga sebagai akibat pemanfaatan penarikan utang ditahun-tahun sebelumnya; (2) instrumen stabilisasi perekonomian melalui penyaluran berbagaijenis subsidi, dan (3) penyediaan dana cadangan untuk keperluan mendesak, seperti antisipasiterhadap risiko yang timbul akibat ketidaksesuaian asumsi ekonomi makro dengan realisasinya,dan dana cadangan tanggap darurat untuk antisipasi bencana alam.Pemenuhan kewajiban Pemerintah terhadap aparatnya dan pensiunan yang ditampung melaluiBA BUN, antara lain dialokasikan melalui anggaran pada pos kontribusi sosial, yang dalamAPBN 2012 ditetapkan sebesar Rp69,2 triliun. Jumlah ini berarti menunjukkan peningkatansebesar Rp7,1 triliun, atau 11,4 persen dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P tahun2011. Anggaran kontribusi sosial dalam APBN 2012 tersebut antara lain digunakan untuk:(1) pembayaran pensiun sebesar Rp66,6 triliun, (2) pemenuhan kewajiban pemerintah terhadapiuran asuransi kesehatan sebesar Rp2,6 triliun.Selanjutnya, kewajiban yang harus dipenuhi oleh pemerintah atas pemanfaatan penarikan utangdi masa lampau adalah pembayaran bunga utang. Pembayaran bunga utang juga merupakaninstrumen untuk menjaga stabilitas perekonomian karena bagi investor, pemberi pinjaman luardan dalam negeri, dan lembaga internasional lainnya menilai kredibilitas pemerintah melaluikemampuan dan ketepatan waktu dalam memenuhi kewajiban utangnya. Denganmemperhitungkan beberapa variabel yang mempengaruhinya, maka pembayaran bunga utangpada APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp122,2 triliun, jumlah ini berarti menunjukkanpeningkatan sebesar Rp15,6 triliun atau 14,7 persen dibandingkan dengan pagunya dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp106,6 triliun. Alokasi pembayaran bunga utang tersebut, terdiridari pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp88,5 triliun dan pembayaran bungautang luar negeri sebesar Rp33,7 triliun.Alokasi melalui BA BUN yang sangat signifikan adalah subsidi, yang ditujukan untuk menjagastabilitas harga barang dan jasa di dalam negeri, memberikan perlindungan pada masyarakatberpendapatan rendah, meningkatkan produksi pertanian, serta memberikan insentif bagi duniausaha dan masyarakat. Dengan subsidi tersebut diharapkan bahan kebutuhan pokok masyarakattersedia dalam jumlah yang mencukupi, dengan harga yang stabil, dan terjangkau oleh dayabeli masyarakat.Dalam APBN tahun 2012, kebijakan belanja subsidi akan diarahkan untuk: (a) menata ulangkebijakan dan sistem penyaluran subsidi yang lebih akuntabel dan tepat sasaran; (b) menyusunsistem seleksi yang ketat untuk menentukan sasaran penerima subsidi dengan menggunakanbasis data yang valid; (c) pengendalian konsumsi BBM melalui penyaluran konsumsi BBMsecara tertutup dengan cara bertahap sesuai target sasaran; (d) melanjutkan program konversiminyak tanah ke LPG, serta pemanfaatan energi baru dan terbarukan; (e) pengendalian subsidiIV-196 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVlistrik melalui pemberian subsidi kepada konsumen yang lebih tepat sasaran, optimalisasipenggunaan sumber energi input pembangkit listrik non-BBM, serta percepatan pembangunanproyek pembangkit listrik 10.000 MW tahap I dan II; serta (f) mengarahkan subsidi pertanianyang lebih tepat sasaran, dan mendukung peningkatan produktifitas pertanian.Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran subsidi dalam APBN 2012ditetapkan mencapai Rp208,9 triliun (2,6 persen terhadap PDB), yang berarti lebih rendah sebesarRp28,3 triliun, atau 11,9 persen bila dibandingkan dengan pagu belanja subsidi dalam APBN-Ptahun 2011 sebesar Rp237,2 triliun. Alokasi anggaran belanja subsidi dalam APBN tahun 2012tersebut, direncanakan akan disalurkan untuk subsidi energi sebesar Rp168,6 triliun, yaitu subsidiBBM sebesar Rp123,6 triliun, dan subsidi listrik sebesar Rp45,0 triliun. Sementara itu, sebesarRp40,3 triliun direncanakan akan disalurkan untuk subsidi non-energi yang meliputi: (1) subsidipangan sebesar Rp15,6 triliun; (2) subsidi pupuk sebesar Rp16,9 triliun; (3) subsidi benih sebesarRp0,3 triliun; (4) bantuan/subsidi PSO sebesar Rp2,0 triliun; (5) subsidi bunga kredit programsebesar Rp1,2 triliun; dan (6) subsidi pajak sebesar Rp4,2 triliun.Dalam APBN tahun 2012, BA BUN juga menampung alokasi anggaran belanja hibah sebesarRp1,8 triliun. Jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp1,4 triliun biladibandingkan dengan pagu anggaran belanja hibah dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,4triliun. Kebijakan alokasi anggaran belanja hibah kepada daerah untuk tahun 2012 diarahkanpada upaya mendukung peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanandasar umum dalam bidang perhubungan, pendidikan, irigasi, perkebunan kelapa sawit, daneksplorasi geothermal.Selain itu, dalam APBN tahun 2012, BA BUN juga menampung dana cadangan penanggulanganbencana alam yang dialokasikan melalui belanja bantuan sosial sebesar Rp4,0 triliun untukmengantisipasi kebutuhan dana untuk mengatasi masalah kedaruratan akibat bencana alam.Selanjutnya, BA BUN dalam APBN 2012 juga menampung belanja lain-lain, yaitu semua belanjapemerintah pusat yang dialokasikan untuk membiayai berbagai kegiatan tertentu, yaitu keperluanoperasional lembaga yang belum mempunyai kode bagian anggaran (BA), keperluan yangbersifat ad-hoc (tidak terus menerus), kewajiban pemerintah berupa kontribusi atau iuran kepadalembaga internasional yang belum ditampung dalam bagian anggaran kementerian negara/lembaga, dana cadangan risiko fiskal, serta mengantisipasi kebutuhan mendesak dalam rangkapenyelenggaraan pemerintahan.Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp28,5 triliun,yang berarti meningkat sebesar Rp12,9 triliun, atau 82,8 persen jika dibandingkan dengan pagunyadalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp15,6 triliun. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalamtahun 2012 terdiri dari: (1) dana cadangan risiko fiskal (policy measures) sebesar Rp15,8 triliun;dan (2) belanja lainnya sebesar Rp12,7 triliun.Dana cadangan risiko fiskal berfungsi sebagai upaya antisipasi pemerintah atas terjadinya deviasiakibat perubahan besaran-besaran asumsi ekonomi makro dari yang telah ditetapkan sebelumnyayang akan memberikan dampak pada postur APBN, seperti misalnya asumsi pertumbuhanekonomi dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di samping itu, pemerintahjuga mengalokasikan anggaran untuk risiko lifting sebagai antisipasi tidak tercapainya targettingkat lifting yang telah ditetapkan sebelumnya. Sejalan dengan itu, pemerintah jugamengalokasikan anggaran untuk stabilisasi harga pangan guna mengantisipasi dampakpeningkatan harga pangan dunia, yang dikhawatirkan akan mempengaruhi ketahanan pangan.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-197

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatSelain itu, Pemerintah juga menampung dana cadangan risiko kenaikan harga tanah sebagaidukungan pemerintah untuk pembiayaan pengadaan tanah pembangunan jalan tol.Belanja lainnya adalah alokasi anggaran untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran yang bersifatad hoc dan diharapkan tidak berulang, belanja operasional lembaga yang belum mempunyaiBagian Anggaran (BA), kontribusi ke lembaga internasional, serta pengeluaran lain yang tidakterduga yang sangat diperlukan dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Selanjutnya,terkait dengan alokasi belanja operasional dari beberapa lembaga yang belum mempunyai BA,seperti TVRI, RRI, Bawaslu, dan Badan Pengelola Kawasan Sabang maka dalam rangkaakuntabilitas pengelolaan keuangan negara diperlukan penetapan Kepala TVRI dan RRI, KepalaSekretariat Lembaga Bawaslu, dan Kepala Badan Pengelola Kawasan Sabang sebagai PenggunaAnggaran/Pengguna Barang dan menempatkan Lembaga Penyiaran Publik TVRI dan RRI,Sekretariat Lembaga Bawaslu, serta Badan Pengelola Kawasan Sabang sebagai Unit Organisasipengelola anggaran pada tahun anggaran 2012, sehingga alokasi anggarannya tidak lagi dilakukanmelalui BA BUN.4.4.3 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat MenurutFungsi, APBN Tahun 2012Menurut klasifikasi fungsi, alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dirinci ke dalam 11 fungsi,yang pengklasifikasiannya bertujuan untuk menggambarkan tugas pemerintah dalammelaksanakan fungsi-fungsi pelayanan dalam rangka mencapai tujuan pembangunan nasional.Fungsi-fungsi tersebut mencakup: (1) pelayanan umum; (2) pertahanan; (3) ketertiban dankeamanan; (4) ekonomi; (5) lingkungan hidup; (6) perumahan dan fasilitas umum;(7) kesehatan; (8) pariwisata dan budaya; (9) agama; (10) pendidikan; dan (11) perlindungansosial.Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat menurut fungsi merupakan pengelompokan belanjapemerintah pusat berdasarkan fungsi-fungsi utama pemerintah dalam memberikan pelayanankepada masyarakat, yang dijabarkan lebih lanjut ke dalam berbagai subfungsi, yang pada dasarnyamerupakan kompilasi dari anggaran berbagai program/kegiatan di setiap kementerian negara/lembaga. Kegiatan adalah penjabaran dari program yang rumusannya mencerminkan tugasdan fungsi unit Eselon II/satuan kerja atau penugasan tertentu K/L yang berisi satu atau beberapakomponen kegiatan untuk mencapai keluaran (output) dengan indikator kinerja yang terukur.Selain itu, kegiatan terdiri dari sekumpulan tindakan pengerahan sumber daya, baik yang berupasumber daya manusia (SDM), barang modal termasuk peralatan dan teknologi, serta dana,atau dengan kata lain kegiatan adalah kombinasi dari beberapa atau semua jenis sumber dayatersebut sebagai masukan (input) untuk menghasilkan keluaran (output) dalam bentuk barang/jasa. Satker merupakan business unit yang melakukan siklus anggaran dari sejak perencanaandan penganggaran hingga pelaksanaan, pertanggungjawaban, dan pelaporannya.Dalam APBN tahun 2012, alokasi belanja pemerintah pusat berdasarkan fungsi masih didominasioleh fungsi pelayanan umum, yaitu sebesar 61,2 persen terhadap total belanja Pemerintah pusat,yang kemudian diikuti secara berturut-turut oleh fungsi pendidikan sebesar 10,7 persen, fungsiekonomi sebesar 10,6 persen, fungsi pertahanan sebesar 7,5 persen, fungsi ketertiban dankeamanan sebesar 3,1 persen, fungsi perumahan dan fasilitas umum sebesar 2,7 persen, fungsikesehatan sebesar 1,6 persen, dan fungsi-fungsi lainnya, seperti fungsi lingkungan hidup sebesar1,2 persen, fungsi perlindungan sosial sebesar 0,6 persen, fungsi agama sebesar 0,4 persen, sertafungsi pariwisata dan budaya sebesar 0,3 persen.IV-198 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVRelatif tingginya porsi alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum menunjukkan bahwapelaksanaan fungsi pelayanan umum kepada masyarakat merupakan fungsi utama pemerintah,yang terdiri dari pemberian subsidi, pembayaran bunga utang, dukungan manajemen danpelaksanaan tugas teknis lainnya, penyelenggaraan diplomasi dan kerjasama internasional,penataan administrasi kependudukan, pemberdayaan masyarakat, pembangunan daerah, sertapenelitian dan pengembangan iptek.Perbandingan alokasi anggaran belanja Pemerintah pusat menurut fungsi tahun 2011-2012disajikan dalam Tabel IV.11.TABEL IV.11BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2011 - 2012(miliar rupiah)2011 2012KODEFUNGSIAPBN% thdPDBAPBN-P% thdPDBAPBN% thdPDB01 PELAY ANAN UMUM 517 ,167 .0 7 .4 560,455.1 7 .8 590,840.7 7 .302 PERT AHANAN 47 ,418.7 0.7 49,954.1 0.7 7 2,47 2.8 0.903 KET ERT IBAN DAN KEAMANAN 22,066.6 0.3 24,328.8 0.3 30,195.7 0.404 EKONOMI 101,414.5 1.4 103,317 .7 1.4 102,7 34.5 1.305 LINGKUNGAN HIDUP 11,069.6 0.2 10,935.9 0.2 11,451.5 0.106 PERUMAHAN DAN FASILIT AS UMUM 23,425.3 0.3 26,7 21.3 0.4 26,47 6.9 0.307 KESEHAT AN 13,649.4 0.2 14,815.4 0.2 15,564.5 0.208 PARIWISAT A DAN BUDAYA 2,901.4 0.0 3,899.8 0.1 2,454.0 0.009 AGAMA 1,397 .3 0.0 1,554.0 0.0 3,562.2 0.010 PENDIDIKAN 91,483.0 1.3 107 ,67 6.7 1.5 103,666.7 1.311 PERLINDUNGAN SOSIAL 4,585.5 0.1 4,584.8 0.1 5,577.8 0.1T O T A L836,578.2 11.9 908,243.4 12.6 964,997 .3 11.9Sumber : Kementerian keuanganAlokasi Anggaran Fungsi Pelayanan UmumDalam APBN tahun 2012, anggaran yang dialokasikan pada fungsi pelayanan umum mencapaiRp590,8 triliun (7,3 persen terhadap PDB). Jumlah ini berarti lebih tinggi sebesar Rp30,4 triliunatau sekitar 5,4 persen jika dibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi pelayanan umumpada APBN-P tahun 2011 sebesar Rp560,5 triliun (7,8 persen tehadap PDB). Jumlah tersebut,terdiri dari: (1) alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan umum lainnya sebesarRp339,1 triliun, atau 57,4 persen dari total anggaran fungsi pelayanan umum; (2) alokasi anggaranpada subfungsi pinjaman pemerintah sebesar Rp122,3 triliun (20,7 persen); (3) alokasi anggaranpada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negerisebesar Rp110,8 triliun (18,8 persen); dan (4) sisanya sebesar Rp18,6 triliun (3,1 persen) tersebarpada subfungsi-subfungsi lainnya, yaitu subfungsi pelayanan umum, subfungsi penelitian dasardan pengembangan iptek, serta subfungsi pembangunan daerah.Alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan umum lainnya sebesar Rp339,1 triliun, terutamaakan digunakan untuk membayar subsidi dan transfer lainnya. Selanjutnya, pada subfungsipinjaman pemerintah, alokasi anggaran sebesar Rp122,3 triliun akan digunakan untukmelaksanakan pembayaran bunga utang. Sementara itu, pada subfungsi lembaga eksekutif danlegislatif, masalah keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri, alokasi anggaran sebesarNota Keuangan dan APBN 2012IV-199

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatRp110,8 triliun terutama akan digunakan untuk membiayai beberapa program antara lain:(1) Program Dukungan Manajemen Dan Tugas Teknis Lainnya sebesar Rp22,2 triliun; (2) ProgramPengelolaan Sumber Daya Air sebesar Rp15,6 triliun; (3) Program Pembinaan UpayaKesehatan sebesar Rp11,5 triliun; (4) Program Peningkatan dan Pengamanan Penerimaan PajakRp5,4 triliun; serta (5) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan Transportasi Laut sebesarRp2,2 triliun.Sesuai dengan alokasi anggarannya, sasaran pembangunan yang diharapkan dicapai dari fungsipelayanan umum pada tahun 2012 tersebut di antaranya, yaitu: (1) meningkatnya kualitaspelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang profesional, SDM berintegritas,penerapan standar pelayanan minimal, dan data kependudukan yang valid dan up to date;(2) terlaksananya penyaluran subsidi BBM dengan target volume sebesar 40,0 juta kilo liter;(3) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk 17,5 jutamasyarakat miskin (RTS); (4) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalambentuk penyediaan pupuk dan benih unggul murah bagi petani; (5) terlaksananya penyaluransubsidi transportasi umum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelasekonomi; (6) terlaksananya peningkatan kompetensi sumber daya manusia PNS untukmendukung pelayanan kepada masyarakat; dan (7) meningkatnya efektivitas pelaksanaanotonomi daerah sebagai ujung tombak pelayanan kepada masyarakat yang didukung manajemenpemerintahan dan pembangunan daerah yang baik.Alokasi Anggaran Fungsi PendidikanAlokasi anggaran pada fungsi pendidikan mencerminkan upaya pemberian pelayanan kepadamasyarakat dalam bidang pendidikan. Alokasi anggaran pada fungsi pendidikan tersebut berkaitandengan upaya pemerintah untuk mewujudkan amanat konstitusi untuk mengalokasikananggaran pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN. Dalam APBN tahun 2012,anggaran fungsi pendidikan pada belanja pemerintah pusat dialokasikan sebesar Rp103,7 triliun(1,3 persen terhadap PDB), yang berarti menurun sebesar Rp4,0 triliun atau 3,7 persen jikadibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi pendidikan pada belanja pemerintah pusat dalamAPBN-P 2011 sebesar Rp107,7 triliun (1,5 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, terdiri dari:(1) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan dasar sebesar Rp27,5 triliun atau 26,5 persendari total anggaran fungsi pendidikan; (2) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengahsebesar Rp6,7 triliun (6,4 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan tinggi sebesarRp32,6 triliun (31,4 persen); (4) alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan bantuan terhadappendidikan sebesar Rp11,5 triliun (11,1 persen); (5) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikanlainnya sebesar Rp14,3 triliun (13,8 persen); dan (6) sisanya sebesar Rp11,1 triliun (10,7 persen)tersebar pada subfungsi-subfungsi lainnya, yang meliputi alokasi anggaran pada subfungsipendidikan anak usia dini, pendidikan nonformal dan informal, pendidikan kedinasan, pendidikankeagamaan, dan litbang pendidikan, serta pembinaan kepemudaan dan olahraga.Dalam APBN tahun 2012, alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan dasar mencapaiRp27,5 triliun, akan digunakan untuk melaksanakan program wajib belajar pendidikan dasarsembilan tahun. Sementara itu, alokasi anggaran sebesar Rp32,6 triliun pada subfungsi pendidikantinggi akan digunakan untuk melaksanakan pendanaan pendidikan tinggi. Selanjutnya, alokasianggaran pada subfungsi pendidikan menengah sebesar Rp6,7 triliun, seluruhnya akan digunakanuntuk melaksanakan pendidikan menengah. Pada subfungsi pelayanan bantuan terhadappendidikan, alokasi anggaran sebesar Rp11,5 triliun, akan digunakan untuk membiayai beberapaprogram, yaitu: (1) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis LainnyaIV-200 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVsebesar Rp7,9 triliun; (2) Program Pengembangan Profesi PTK dan Penjamin Mutu Pendidikansebesar Rp3,3 triliun; (3) Program Pengawasan dan Peningkatan Akuntabilitas Aparatur sebesarRp242,8 miliar; serta (4) Program Pengembangan dan Pembinaan Bahasa dan Sastra sebesarRp122,3 miliar.Sasaran pembangunan dari alokasi anggaran pada fungsi pendidikan dalam tahun 2012 tersebut,di antaranya: (1) meningkatnya taraf pendidikan masyarakat yang ditandai dengan:(i) peningkatan rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 7,85 tahun;(ii) penurunan angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 4,8 persen;(iii) peningkatan APM D/SDLB/MI/Paket A menjadi 95,7 persen; (iv) peningkatan APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B menjadi 75,4 persen; (v) peningkatan APM SMA/SMK/MA/Paket Cmenjadi 79,0 persen; (vi) meningkatnya APK Perguruan Tinggi usia 19-23 tahun menjadi27,4 persen; (2) meningkatnya tingkat efisiensi internal yang ditandai dengan meningkatnyaangka melanjutkan sekolah dan menurunnya angka putus sekolah untuk jenjang pendidikandasar dan menengah; (3) menurunnya disparitas dan kualitas pelayanan pendidikan antarwilayah,gender, dan sosial ekonomi, serta antar satuan pendidikan yang diselenggarakan oleh pemerintahdan masyarakat; serta (4) tercapainya Standar Pendidikan Nasional (SPN) bagi satuan pendidikanagama dan pendidikan keagamaan paling lambat pada tahun 2013.Alokasi Anggaran Fungsi EkonomiUpaya percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dengan memperkuat daya tahanekonomi yang didukung oleh pembangunan transportasi, pertanian, infrastruktur, dan energididanai dengan anggaran pada fungsi ekonomi. Dalam APBN tahun 2012, alokasi anggaranpada fungsi ekonomi dialokasikan sebesar Rp102,7 triliun (1,3 persen terhadap PDB), yang apabiladibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi ekonomi pada APBN-P tahun 2011 sebesarRp103,3 triliun (1,4 terhadap PDB), berarti lebih rendah sebesar Rp0,6 triliun atau menurunsebesar 0,6 persen. Jumlah tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran pada subfungsi transportasisebesar Rp54,2 triliun atau 52,7 persen dari total alokasi anggaran fungsi ekonomi; (2) alokasianggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan sebesar Rp18,7 triliun(18,2 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi pengairan sebesar Rp0,7 triliun (0,7 persen);(4) alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi sebesar Rp11,5 triliun (11,2 persen);dan (5) sisanya sebesar Rp17,7 triliun (17,2 persen) tersebar pada subfungsi-subfungsi lainnya,yang meliputi subfungsi perdagangan, pengembangan usaha, koperasi dan UKM, tenaga kerja,pertambangan, industri dan konstruksi, telekomunikasi, litbang ekonomi, dan subfungsi ekonomilainnya.Pada subfungsi transportasi, alokasi anggaran sebesar Rp54,2 triliun akan digunakan untukmembiayai beberapa program, yang meliputi antara lain: (1) Program Penyelenggaraan Jalansebesar Rp30,5 triliun; (2) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan TransportasiPerkeretaapian sebesar Rp7,1 triliun; (3) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan TransportasiUdara sebesar Rp5,4 triliun; serta (4) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan TransportasiLaut sebesar Rp7,3 triliun. Sasaran yang ingin dicapai melalui alokasi anggaran pada subfungsitransportasi dalam tahun 2012 di antaranya: (1) meningkatnya keterhubungan antarwilayahuntuk memperlancar arus distribusi barang dan manusia; (2) meningkatnya keselamatanmasyarakat terhadap pelayanan sarana dan prasarana transportasi; (3) meningkatnya kapasitassarana dan prasarana transportasi untuk mengurangi backlog dan bottleneck kapasitas prasaranatransportasi dan sarana transportasi antarmoda dan antarpulau yang terintegrasi;(4) terbangunnya sistem jaringan transportasi perkotaan dan perdesaan di wilayah terpencil,pedalaman, perbatasan, dan pulau terdepan yang dapat menjangkau seluruh lapisan masyarakat;Nota Keuangan dan APBN 2012IV-201

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat(5) terbangunnya pelabuhan dan bandar udara yang ramah lingkungan; serta (6) terbangunnyatransportasi umum massal berbasis bus di perkotaan yang terjangkau dan efisien.Sementara itu, pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan, alokasi anggaranyang mencapai Rp18,7 triliun akan digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antaralain: (1) Program Penyediaan dan Pengembangan Prasarana dan Sarana Pertanian sebesarRp3,8 triliun; (2) Program Peningkatan Produksi, Produktivitas dan Mutu Tanaman PanganUntuk Mencapai Swasembada dan Swasembada Berkelanjutan sebesar Rp2,9 triliun;(3) Program Pencapaian Swasembada Daging Sapi dan Peningkatan Penyediaan Pangan Hewaniyang Aman, Sehat, Utuh dan Halal sebesar Rp2,6 triliun; (4) Program Peningkatan Produksi,Produktivitas dan Mutu Tanaman Perkebunan Berkelanjutan sebesar Rp1,3 triliun; serta(5) Program Pengembangan dan Pengelolaan Perikanan Tangkap sebesar Rp1,3 triliun.Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat tercapai dari alokasi anggaran pada subfungsipertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan dalam tahun 2012 tersebut, di antaranya adalah:(1) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat pencapaian swasembada bahan pangan pokok;(2) menurunnya jumlah penduduk dan daerah yang rentan terhadap rawan pangan;(3) terjaganya stabilitas harga komoditas pangan dalam negeri; (4) meningkatnya kualitas polakonsumsi pangan masyarakat dengan skor pola pangan harapan (PPH) menjadi 89,8;(5) meningkatnya lahan pertanian pangan; (6) meningkatnya ketersediaan dan konsumsi sumberpangan protein hewani dan ikan; (7) meningkatnya nilai tambah dan daya saing produk pertanian,perikanan dan kehutanan; (8) tercapainya tingkat pertumbuhan PDB sektor pertanian, perikanandan kehutanan sekitar 3,2 persen; (9) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 105,0dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) sekitar 110,0.Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi pengairan sebesar Rp0,7 triliun meliputi paguanggaran dari beberapa program, yaitu: (1) Program Pengelolaan Sumber Daya Air sebesarRp681,2 miliar dan (2) Program Koordinasi Kebijakan Bidang Perekonomian sebesar Rp3,5 miliar.Sasaran yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi pengairandalam tahun 2012 antara lain adalah: (1) meningkatnya luas layanan infrastruktur sumberdaya air dan irigasi; (2) meningkatnya jumlah kawasan yang terlindungi dari bahaya banjir danabrasi pantai, termasuk pemulihan pasca bencana alam; (3) terlaksananya percepatan prioritasnasional penanganan secara terpadu DAS Bengawan Solo; dan (4) mendukung upayapeningkatan akses penduduk terhadap air minum sesuai target MDG’s.Dalam tahun 2012, alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi sebesarRp11,5 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) ProgramPengelolaan Ketenagalistrikan, dengan alokasi anggaran Rp9,3 triliun; (2) Program PengelolaanEnergi Baru Terbarukan dan Konservasi Energi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,3 triliun;(3) Program Pengelolaan dan Penyediaan Minyak dan Gas Bumi sebesar Rp0,5 triliun; serta(4) Program Pengaturan dan Pengawasan Penyediaan dan Pendistribusian Bahan Bakar Minyakdan Pengangkutan Gas Bumi Melalui Pipa, dengan alokasi anggaran sebesar Rp268,9 miliar.Sasaran yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakardan energi dalam tahun 2012, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kapasitas pembangkitlistrik sebesar 3.000 MW, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; (2) meningkatnyarasio elektrifikasi menjadi 73,6 persen; (3) meningkatnya produksi minyak bumi menjadi970 ribu barel per hari; (4) meningkatnya produksi gas bumi menjadi 1.404 ribu setara barelminyak per hari; (5) meningkatnya produksi batubara menjadi 332 juta ton; (6) meningkatnyaketersediaan energi yang bertumpu pada kemampuan sumber daya dalam negeri dalam rangkaIV-202 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVpercepatan pertumbuhan ekonomi; dan (7) meningkatnya penerapan inisiatif energi bersih(Green Energy Initiatives) melalui peningkatan pemanfaatan energi terbarukan.Alokasi Anggaran Fungsi PertahananSementara itu, alokasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam APBN tahun 2012 diupayakanmeningkat dari tahun sebelumnya. Peningkatan alokasi anggaran pada fungsi pertahanantersebut berkaitan dengan upaya pemerintah untuk meningkatkan kemampuan pertahanannegara sebagai upaya untuk mewujudkan salah satu tujuan nasional sebagaimana tercantumdalam pembukaan UUD 1945, yaitu melindungi segenap bangsa dan seluruh tumpah darahIndonesia. Dalam tahun 2012, alokasi anggaran pada fungsi pertahanan, yang dialokasikansebesar Rp72,5 triliun (0,9 persen terhadap PDB). Jumlah ini merupakan anggaran dari berbagaiprogram pertahanan yang dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan/TNI (termasuk didalamnya Mabes AD, AL dan AU), Lembaga Ketahanan Nasional (Lemhanas), dan DewanKetahanan Nasional (Wantanas). Apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp50,0 triliun (0,7 persen terhadap PDB), maka alokasi anggaran pada fungsipertahanan dalam APBN tahun 2012 tersebut, berarti lebih tinggi sebesar Rp22,5 triliun atau45,1 persen. Jumlah tersebut, terdiri dari: (1) alokasi anggaran pada subfungsi pertahanan negarasebesar Rp52,3 triliun (72,2 persen dari total alokasi anggaran pada fungsi pertahanan);(2) alokasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan sebesar Rp20,0 triliun (27,6 persen);dan (3) alokasi anggaran pada subfungsi litbang pertahanan sebesar Rp177,9 miliar (0,2 persen).Alokasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara sebesar Rp52,3 triliun akan digunakanuntuk melaksanakan modernisasi alutsista dan non alutsista, pengembangan fasilitas dan saranaprasarana, pengembangan pertahanan integratif, pengembangan pertahanan matra darat,pengembangan pertahanan matra laut, pengembangan pertahanan matra udara, penegakankedaulatan dan penjagaan keutuhan wilayah NKRI dan program pengembangan bela negara.Pada subfungsi dukungan pertahanan, alokasi anggaran sebesar Rp20,0 triliun akan digunakanuntuk melaksanakan pengembangan sistem dan strategi pertahanan, serta pengembanganteknologi dan industri pertahanan. Pada subfungsi litbang pertahanan, alokasi anggaran sebesarRp177,9 miliar akan digunakan untuk melaksanakan penelitian dan pengembangan pertahanan,serta pengembangan ketahanan nasional.Alokasi anggaran untuk fungsi pertahanan dalam APBN tahun 2012 tersebut, diharapkanmemberikan pencapaian antara lain: (1) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagikemandirian pertahanan, melalui peningkatan kemandirian alutsista TNI baik dari sisi kuantitas,kualitas, maupun variasinya; (2) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanannasional dan menjaga perdamaian dunia; (3) meningkatnya alutsista, non alutsista, fasilitasserta sarana dan prasarana matra darat, laut, dan udara; (4) meningkatnya kualitas dan kuantitaspemberdayaan potensi nasional menjadi kekuatan wilayah pertahanan; (5) tercapainyapersentase penggunaan potensi kebutuhan alutsista produksi dalam negeri yang terpenuhi secarabertahap; (6) tercapainya tingkat kesiapan alutsista, non alutsista, organisasi, doktrin, fasilitasdan sarana prasarana serta kekuatan pendukung, tegaknya hukum dan terjaganya kemananwilayah laut yurisdiksi nasional; serta (7) meningkatnya kesejahteraan prajurit TNI, terutamakecukupan perumahan, pendidikan dasar keluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhirtugas.Alokasi Anggaran Fungsi Ketertiban dan KeamananSementara itu, anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan, dialokasikan untuk memberikanpelayanan kepada masyarakat dalam bidang ketertiban dan keamanan, dalam rangkaNota Keuangan dan APBN 2012IV-203

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatmewujudkan amanat konstitusi “melindungi segenap bangsa Indonesia dan seluruh tumpahdarah Indonesia”. Dalam APBN tahun 2012, alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dankeamanan dialokasikan sebesar Rp30,2 triliun (0,4 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut apabiladibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp24,3 triliun (0,3 persenterhadap PDB), berarti lebih tinggi sebesar Rp5,9 triliun atau 24,1 persen. Alokasi anggaran padafungsi ketertiban dan keamanan dalam tahun 2012 tersebut, terdiri dari: (1) alokasi anggaranpada subfungsi kepolisian sebesar Rp18,4 triliun atau 61,0 persen dari total anggaran fungsiketertiban dan keamanan; (2) alokasi anggaran pada subfungsi peradilan sebesar Rp5,2 triliun(17,1 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi pembinaan hukum sebesar Rp2,9 triliun(9,5 persen); (4) alokasi anggaran pada subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya sebesarRp2,7 triliun (9,0 persen); (5) alokasi anggaran pada subfungsi penanggulangan bencana sebesarRp0,1 triliun (3,3 persen); serta (6) alokasi pada subfungsi litbang ketertiban dan keamanansebesar Rp17,2 miliar (0,1 persen).Alokasi anggaran pada subfungsi kepolisian dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp18,4 triliunakan digunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) Program PemeliharaanKeamanan dan Ketertiban Masyarakat sebesar Rp4,9 triliun; (2) Program Peningkatan Saranadan Prasarana Aparatur Polri sebesar Rp5,4 triliun; (3) Program Penanggulangan GangguanKeamanan Dalam Negeri Berkadar Tinggi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,9 triliun; serta(4) Program Pemberdayaan Sumber Daya Manusia Polri sebesar Rp2,1 triliun. Pada subfungsiperadilan sebesar Rp5,2 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program, antaralain: (1) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya , dengan alokasianggaran sebesar Rp3,8 triliun; (2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, denganalokasi anggaran sebesar Rp0,9 triliun; serta (3) Program Peningkatan Manajemen PeradilanUmum, dengan alokasi anggaran sebesar Rp124,7 miliar.Alokasi anggaran pada subfungsi pembinaan hukum sebesar Rp2,9 triliun akan digunakanuntuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) Program Peningkatan Sarana danPrasarana Aparatur Kejaksaan sebesar Rp615,9 miliar; (2) Program Penanganan danPenyelesaian Perkara Pidana Umum sebesar Rp505,2 miliar; serta (3) Program PeningkatanPelayanan dan Pengawasan Keimigrasian sebesar Rp612,3 miliar. Selanjutnya, alokasianggaran pada subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya sebesar Rp2,7 triliun akandigunakan untuk membiayai beberapa program, antara lain: (1) Program PengembanganPersandian Nasional sebesar Rp986,1 miliar; (2) Program Pengembangan Penyelidikan,Pengamanan, dan Penggalangan Keamanan Negara sebesar Rp739,2 miliar; (3) ProgramDukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya sebesar Rp400,2 miliar;serta (4) Program Dukungan Peningkatan Koordinasi Keamanan dan Keselamatan Di Lautsebesar Rp290,6 miliar.Sasaran yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran untuk fungsi Ketertiban danKeamanan dalam tahun 2012 tersebut, di antaranya: (1) menurunnya tingkat kejahatan (criminalrate), yang meliputi kejahatan konvensional, transnasional, kontingensi, serta kekerasan terhadapperempuan dan anak; (2) meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap lembaga kepolisianyang tercermin pada terselenggaranya pelayanan kepolisian sesuai dengan Standar PelayananKamtibmas Prima; (3) menurunnya angka penyalahgunaan narkoba dan menurunnyaperedaran gelap narkoba; (4) meningkatnya clearance rate tindak pidana di masyarakat;(5) meningkatnya kualitas kinerja hakim dan aparat peradilan dan kepercayaan publik kepadalembaga peradilan; (6) meningkatnya upaya pencegaahan dan pemberantasan korupsi, danupaya peningkatan penghormatan, perlindungan, dan pemenuhan HAM di berbagai bidang;IV-204 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IV(7) terpenuhinya dukungan terhadap tugas pembinaan dan operasional Polri melalui ketersediaansarana dan prasarana materiil, fasilitas dan jasa baik kualitas maupun kuantitas; (8) terwujudnyapenanggulangan dan penurunan penyelesaian jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatantrans-nasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan terhadap kekayaan negara)tanpa melanggar HAM. (9) dikembangkannya langkah-langkah strategi, dan pencegahan suatupotensi gangguan keamanan, baik kualitas maupun kuantitas, sampai kepada penanggulangansumber penyebab kejahatan, ketertiban dan konflik di masyarakat dan sektor sosial, politik danekonomi, sehingga gangguan kamtibmas menurun.4.4.4 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat MenurutJenis, APBN Tahun 2012Menurut jenis belanja atau klasifikasi ekonomi, anggaran belanja pemerintah pusat terdiri daribelanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, belanja hibah,bantuan sosial, dan belanja lain-lain. Dari alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalamAPBN 2012 sebesar Rp965,0 triliun, sekitar 22,4 persen dialokasikan untuk belanja pegawai,sekitar 19,5 persen untuk belanja barang, sekitar 15,7 persen untuk belanja modal, sekitar12,7 persen untuk pembayaran bunga utang, sekitar 21,6 persen untuk subsidi, sekitar 0,2 persenuntuk belanja hibah, sekitar 4,9 persen untuk bantuan sosial, dan sekitar 3,0 persen untuk belanjalain-lain. Dari komposisi tersebut, terlihat bahwa alokasi belanja pemerintah pusat masihdidominasi, sekitar 65,2 persen dari total belanja pemerintah pusat, oleh pengeluaran yang sifatnyawajib (nondiscretionary spending), yang meliputi belanja pegawai, pembayaran bunga utang,subsidi, dan sebagian belanja barang. Anggaran yang tersedia untuk belanja tidak wajib (discretionaryspending), yaitu belanja modal, belanja hibah, bantuan sosial, sebagian belanja barangdan belanja lain-lain masih terbatas sekitar 34,8 persen dari total belanja pemerintah pusat (lihatGrafik IV.39). Hal tersebut menunjukkan betapa pentingnya upaya yang ditempuh untukmeningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja negara. Komposisi alokasi belanja pemerintahpusat tahun 2012 menurut jenis disajikan dalam Grafik IV.40.GRAFIK IV.39PROPORSI BELANJA WAJIB DAN TIDAKWAJIB,TAHUN 2012GRAFIK IV.40KOMPOSISI BELANJA PEMERINTAH PUSATMENURUT JENIS BELANJA, TAHUN 2012Belanja Lainlain,3.0%Tidak wajib34.8%BelanjaHibah, 0.2%BantuanSosial, 4.9%BelanjaPegawai, 22.4%Subsidi, 21.6%Wajib65.2%BelanjaBarang, 19.5%PembayaranBungaUtang, 12.7%BelanjaModal, 15.7%WajibTidak wajibSumber: Kementerian KeuanganSumber: Kementerian Ke uanganAlokasi Anggaran Belanja PegawaiBelanja pegawai mempunyai peran yang sangat penting dalam mewujudkan pembangunan dibidang hukum dan aparatur yang diarahkan pada perbaikan tatakelola pemerintahan yangNota Keuangan dan APBN 2012IV-205

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatbaik. Salah satu fokus utama pelaksanaannya adalah melalui peningkatan profesionalismeaparatur negara, dan tata pemerintahan yang penuh integritas, akuntabel, taat kepada hukum,dan transparan, baik di pemerintah pusat maupun di pemerintah daerah, agar mampumendukung keberhasilan pembangunan di bidang-bidang lainnya.Alokasi anggaran belanja pegawai dalam APBN 2012 dialokasikan sebesar Rp215,9 triliun atau2,7 persen terhadap PDB. Jumlah ini berarti mengalami peningkatan sebesar Rp33,0 triliunatau 18,0 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja pegawai dalam APBN-Ptahun 2011 yang mencapai Rp182,9 triliun (2,5 persen terhadap PDB). Hal ini terutama berkaitandengan berbagai langkah kebijakan yang diambil pemerintah dalam kerangka reformasi birokrasi,baik dalam memperbaiki dan menjaga kesejahteraan aparatur pemerintah dan pensiunanmaupun dalam meningkatkan kualitas pelayanan publik. Peningkatan alokasi anggaran belanjapegawai dalam APBN tahun 2012 tersebut, terjadi pada semua komponen belanja pegawai,yaitu alokasi anggaran untuk belanja gaji dan tunjangan, alokasi anggaran untuk honorarium,vakasi, lembur dan lain-lain, serta alokasi anggaran untuk kontribusi sosial.Alokasi anggaran untuk pos gaji dan tunjangan dalam APBN 2012 dialokasikanRp102,2 triliun, atau 47,3 persen dari total belanja pegawai. Jumlah tersebut menunjukkanpeningkatan sebesar Rp12,4 triliun atau 13,9 persen dari pagunya dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp89,7 triliun. Peningkatan anggaran gaji dan tunjangan tersebut terutama disebabkanoleh ditempuhnya kebijakan: (1) kenaikan gaji pokok rata-rata 10 persen; (2) pemberian gajibulan ke-13; (3) kenaikan uang makan bagi PNS dan uang lauk pauk bagi TNI/Polri sebesarRp5.000 per orang per hari; serta (4) penyediaan cadangan anggaran untuk mengantisipasikebutuhan gaji bagi tambahan pegawai baru di instansi pemerintah pusat.Selanjutnya, alokasi anggaran untuk pos honorarium, vakasi, lembur, dan lain-lain, dalamAPBN 2012 dialokasikan sebesar Rp44,5 triliun atau 20,6 persen dari total belanja pegawai.Jumlah ini, berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp13,5 triliun atau 43,5 persen biladibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp31,0 triliun. Peningkatanalokasi anggaran honorarium,vakasi, lembur, dan lain-lain tersebut terutama bersumber darialokasi anggaran untuk remunerasi pada beberapa kementerian negara/lembaga dalam rangkapelaksanaan reformasi birokrasi.Selanjutnya, alokasi anggaran pada pos kontribusi sosial dalam APBN 2012 dialokasikan sebesarRp69,2 triliun, atau 32,0 persen dari total belanja pegawai. Jumlah ini berarti menunjukkanpeningkatan sebesar Rp7,1 triliun, atau 11,4 persen dibandingkan dengan pagunya dalamAPBN-P tahun 2011. Peningkatan alokasi anggaran tersebut terutama disebabkan olehditempuhnya kebijakan: (1) kenaikan pensiun pokok sebesar rata-rata 10 persen, dan(2) pembayaran pensiun bulan ke-13. Selain itu, alokasi anggaran kontribusi sosial disiapkanuntuk menampung kewajiban pemerintah guna memenuhi iuran asuransi kesehatan melaluiPT Askes (Persero), yang ditujukan untuk mendukung upaya perbaikan pelayanan asuransikesehatan kepada pegawai, pensiunan, veteran nontuvet, tambahan manfaat jaminan kesehatanbagi menteri, pejabat setingkat menteri, dan pejabat eselon I, serta manfaat jaminan kesehatanbagi Ketua, Wakil Ketua, dan Anggota DPR, DPD, BPK, Komisi Yudisial, Hakim MahkamahKonstitusi dan Hakim Agung Mahkamah Agung.Alokasi Anggaran Belanja BarangDalam APBN 2012, alokasi anggaran belanja barang ditetapkan sebesar Rp188,0 triliunatau 2,3 persen terhadap PDB. Jika dibandingkan dengan alokasi anggaran belanja barangIV-206 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdalam APBN-P 2011 yang ditetapkan sebesar Rp142,8 triliun (2,0 persen terhadap PDB)maka alokasi anggaran belanja barang dalam APBN 2012 tersebut mengalami peningkatansebesar Rp45,2 triliun atau 31,6 persen. Lebih tingginya anggaran belanja barang tersebutterutama berkaitan dengan anggaran untuk menjalankan tugas dan fungsi pemerintahan,yaitu (1) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasana kerja, baik perangkat keras maupunperangkat lunak serta pengadaan peralatan kantor guna memenuhi administrasi yangsemakin meningkat diberbagai instansi, termasuk penyediaan belanja operasional bagi satuankerja baru; (2) seiring bertambahnya jumlah satuan kerja yang baru menyebabkanbertambahnya jumlah aset dan barang inventaris pemerintah yang memerlukanpemeliharaan operasional; serta (3) meningkatnya harga barang dan jasa yang sangatmempengaruhi biaya pemeliharaan dan pengadaan barang dan jasa.Anggaran belanja barang sebesar Rp188,0 triliun tersebut juga menampung beberapa belanjabarang yang berkarakteristik sebagai investasi yang menghasilkan aset, namun tidak menjadimilik pemerintah, yang terdiri dari: (1) biaya untuk pelaksanaan tugas pembantuan; (2)biaya untuk jasa konsultan untuk kekayaan intelektual; (3) biaya jasa profesi untuk capacitybuilding; dan (4) biaya pemeliharaan untuk mempertahankan nilai aset.Alokasi Anggaran Belanja ModalBelanja modal merupakan anggaran yang digunakan dalam rangka memperoleh ataumenambah aset tetap dan aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi,serta melebihi batasan minimal kapitalisasi aset tetap atau aset lainnya yang ditetapkanpemerintah. Aset tetap tersebut dipergunakan untuk operasional kegiatan sehari-hari suatu satuankerja bukan untuk dijual. Anggaran belanja modal tersebut, bersama-sama dengan anggaranbelanja barang, akan dialokasikan ke berbagai program pembangunan sesuai dengan tema danprioritas pembangunan yang telah ditetapkan.Dalam rangka mendukung tercapainya sasaran-sasaran pembangunan sesuai dengan arahkebijakan, tema dan prioritas pembangunan dalam RKP tahun 2012, alokasi anggaran belanjamodal dalam APBN tahun 2012 dialokasikan mencapai Rp152,0 triliun atau 1,9 persen terhadapPDB. Jumlah ini, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp11,0 triliun, atau 7,8 persen biladibandingkan dengan pagu anggaran belanja modal yang ditetapkan dalam APBN-P tahun2011 sebesar Rp141,0 triliun (2,0 persen terhadap PDB). Peningkatan alokasi anggaran belanjamodal dalam APBN tahun 2012 tersebut, dilakukan dalam rangka mengakomodasi keperluananggaran untuk : (1) menjamin ketersediaan infrastruktur dasar, termasuk infrastruktur energi,ketahanan pangan dan komunikasi; (2) upaya debottlenecking, pengurangan backlogpembangunan infrastruktur, dan peningkatan domestic connectivity (keterhubunganantarwilayah); (3) meningkatkan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces(MEF); (4) mendukung pendanaan kegiatan multiyears; dan (5) meningkatkan kapasitasmitigasi dan adaptasi terhadap dampak negatif akibat perubahan iklim (climate change), sertameningkatkan kesiagaan dalam menghadapi bencana.Jumlah belanja modal tersebut diluar anggaran belanja yang berkarakteristik belanja modalyang menghasilkan aset, namun sesuai Standar Akuntansi Pemerintah dicatat sebagai jenisbelanja barang, yaitu: (1) biaya untuk pelaksanaan tugas pembantuan; (2) biaya untuk jasakonsultan untuk kekayaan intelektual; (3) biaya jasa profesi untuk capacity building; dan(4) biaya pemeliharaan untuk mempertahankan nilai aset.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-207

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatBoks IV.1BELANJA MODAL DAN PENGELUARAN INVESTASI PEMERINTAHPesan Inti:Penggunaan terminologi “Belanja Modal” dalam berbagai event perumusan kebijakanpembangunan nasional, seharusnya menggunakan terminologi “Pengeluaran Investasi”Dalam acara (event) pembahasan program pembangunan nasional dan penyusunan AnggaranPendapatan dan Belanja Negara (APBN) banyak terminologi penting yang digunakan, namunpenterjemahannya tidak paralel dengan terminologi penyusunan anggaran (APBN). Contohdari hal tersebut, antara lain belanja untuk infrastruktur, belanja untuk kemiskinan, belanjauntuk program sosial, belanja untuk ketahanan pangan, belanja untuk perubahan iklim(climate change), dan lain sebagainya.Penggunaan beberapa terminologi tersebut menyangkut data yang strategis dan penting,serta sangat diperlukan oleh para pengambil kebijakan dalam rangka perencanaan kebijakandengan harapan mempunyai dampak yang luas. Namun, data tersebut apabila dimintakan kebeberapa instansi yang berbeda, maka akan berbeda pula besarannya, karena memang tidaksecara eksplisit tertuang dalam dokumen-dokumen anggaran yang standar. Hal tersebutjuga terjadi dengan penggunaan terminologi jenis belanja “modal” yang sering disamakanpengertiannya dengan pengeluaran “investasi”. Mengingat hal tersebut dapat menimbulkandampak perumusan kebijakan yang bias dengan output/outcome yang tidak sesuai denganharapan. Maka perlu kiranya dilakukan usaha untuk lebih meluruskannya. Sehubungandengan kondisi tersebut, dapat kiranya disampaikan ulasan singkat mengenai pengeluaraninvestasi.Dalam keuangan negara, pendapatan negara yang bersumber dari penerimaan perpajakandan penerimaan negara bukan pajak, akan digunakan untuk mendanai belanja Pemerintah.Dalam klasifikasi ekonomi (Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang KeuanganNegara), belanja Pemerintah terdiri dari: belanja pegawai, belanja barang, belanja modal,bunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, dan belanja lain-lain. Sedangkan, dalam teori ekonomimakro, belanja Pemerintah dikelompokkan dalam belanja konsumsi (GovernmentConsumption Expenditure = G C) dan investasi Pemerintah (Government InvestmentExpenditure = G I). Oleh karena itu, penggunaan terminologi belanja menurut klasifikasiekonomi dan menurut ekonomi makro tidak 100 (seratus) persen paralel. Sejalan itu,terminologi belanja modal tidak dapat digunakan untuk merepresentasikan belanja investasi,atau sebaliknya. Contoh lainnya, belanja bantuan sosial tidak selalu sama dengan belanjauntuk orang miskin. Selanjutnya, dalam APBN, perkembangan pengeluaran investasi yangsebetulnya tercermin dalam berbagai komponen APBN, sering ditafsirkan secara lebih sempitsehingga diidentikkan sebagai belanja modal. Sesuai dengan karakternya, belanja modal dalamAPBN diterjemahkan sebagai belanja yang dilakukan dalam rangka pemupukan modal dalamIV-208 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVaset fisik, seperti tanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jaringan, serta dalambentuk fisik lainnya. Padahal, belanja tersebut tidak hanya dilakukan pada belanja modal,tetapi juga dilakukan dalam belanja barang dan bantuan sosial. Oleh karena itu, dalam konteksekonomi makro penggunaan terminologi tersebut sebagai belanja modal menjadi terlalusempit, dan lebih cocok untuk menggunakan pengeluaran investasi Pemerintah.Pengeluaran investasi adalah pengeluaran Pemerintah yang digunakan untuk mendanaikegiatan yang menyangkut dimensi waktu yang lebih panjang dari satu tahun anggaran.Pengeluaran investasi ditujukan untuk pembentukan aset (stok barang modal/capital stock)di masa depan yang diharapkan dapat menimbulkan multiplier effect yang besar dan lebihberkelanjutan, sedangkan pengeluaran konsumsi ditujukan untuk membiayai operasionalpemerintah yang sifatnya rutin dan habis pakai yang multiplier effect nya bersifat jangkapendek.Selanjutnya, pengeluaran Pemerintah untuk investasi tersebut dapat dikelompokkan menjadipengeluaran investasi produktif yang bersifat langsung dan tidak langsung. Pengeluaraninvestasi produktif yang bersifat langsung, seperti pengadaan tanah dan pembelian barang/peralatan fisik akan dapat meningkatkan stok barang modal (capital stock) secara fisik, danmeningkatkan output di masa-masa mendatang. Investasi produktif yang bersifat langsungtersebut harus dilengkapi dengan berbagai investasi penunjang, yang disebut investasi“infrastruktur” ekonomi dan sosial. Investasi penunjang tersebut, antara lain berupapembangunan jalan raya, penyediaan listrik, persediaan air bersih dan perbaikan sanitasi,pembangunan fasilitas komunikasi dan sebagainya, yang kesemuanya mutlak diperlukandalam rangka menunjang dan mengintegrasikan segenap aktivitas ekonomi produktif.Sementara itu, pengeluaran investasi produktif yang bersifat tidak langsung, salah satucontohnya adalah investasi untuk pengembangan sumber daya manusia (SDM) yangdiharapkan dapat memberikan dampak positif terhadap tingkat produktivitas tenaga kerja,sehingga dapat meningkatkan skala hasil produksi dan menciptakan pertumbuhan outputyang berkesinambungan dalam jangka panjang.Menurut Standar Akuntansi Pemerintah (SAP), pengertian belanja modal adalah pengeluaranyang dilakukan dalam rangka pembentukan modal yang sifatnya menambah aset tetap/inventaris yang memberikan manfaat lebih dari satu periode akuntansi, termasuk di dalamnyaadalah pengeluaran untuk biaya pemeliharaan yang sifatnya mempertahankan ataumenambah masa manfaat, serta meningkatkan kapasitas dan kualitas aset.Dalam SAP, belanja modal dapat diaktegorikan ke dalam 5 (lima) kategori utama, yaitu:1. Belanja Modal TanahBelanja modal tanah adalah pengeluaran/biaya yang digunakan untuk pengadaan/pembelian/pembebasan, penyelesaian, balik nama dan sewa tanah, pengosongan,pengurugan, perataan, pematangan tanah, pembuatan sertifikat, dan pengeluaran lainnyasehubungan dengan perolehan hak atas tanah dan sampai tanah dimaksud dalam kondisisiap pakai.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-209

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusat2. Belanja Modal Peralatan dan MesinBelanja modal peralatan dan mesin adalah pengeluaran/biaya yang digunakan untukpengadaan/penambahan/penggantian, dan peningkatan kapasitas peralatan dan mesin,serta inventaris kantor yang memberikan manfaat lebih dari 12 (dua belas) bulan, dansampai peralatan dan mesin dimaksud dalam kondisi siap pakai.3. Belanja Modal Gedung dan BangunanBelanja modal gedung dan bangunan adalah pengeluaran/biaya yang digunakan untukpengadaan/penambahan/penggantian, dan termasuk pengeluaran untuk perencanaan,pengawasan dan pengelolaan pembangunan gedung dan bangunan yang menambahkapasitas sampai gedung dan bangunan dimaksud dalam kondisi siap pakai.4. Belanja Modal Jalan, Irigasi dan JaringanBelanja modal jalan, irigasi dan jaringan adalah pengeluaran/biaya yang digunakan untukpengadaan/penambahan/penggantian/peningkatan pembangunan/ pembuatan sertaperawatan, dan termasuk pengeluaran untuk perencanaan, pengawasan dan pengelolaanjalan irigasi dan jaringan yang menambah kapasitas sampai jalan irigasi dan jaringandimaksud dalam kondisi siap pakai.5. Belanja Modal Fisik LainnyaBelanja modal fisik lainnya adalah pengeluaran/biaya yang digunakan untuk pengadaan/penambahan/penggantian/peningkatan pembangunan/pembuatan serta perawatanterhadap fisik lainnya yang tidak dapat dikategorikan ke dalam kriteria belanja modaltanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, dan jalan irigasi dan jaringan. Termasukdalam belanja ini adalah belanja modal kontrak sewa beli, pembelian barang-barangkesenian, barang purbakala dan barang untuk museum, hewan ternak dan tanaman, bukubuku,dan jurnal ilmiah.Mengacu pada pengertian belanja modal tersebut, selain pengadaan aset-aset fisik yangdikuasai oleh pemerintah, sebenarnya terdapat beberapa belanja yang berkarakteristiksebagai belanja modal yang menghasilkan aset, tetapi tidak menjadi milik Pemerintah, antaralain:- Biaya untuk pelaksanaan tugas pembantuan;- Biaya jasa konsultan untuk kekayaan intelektual;- Biaya jasa profesi untuk capacity building;- Biaya pemeliharaan untuk mempertahankan nilai aset;- Biaya pengadaan aset yang diserahkan kepada masyarakat.Selama ini, biaya-biaya tersebut dalam APBN dikelompokkan sebagai belanja barang danbantuan sosial, namun secara esensi keekonomian, belanja tersebut termasuk belanja modal,sehingga dapat digolongkan dalam pengeluaran investasi.Selanjutnya, pengeluaran investasi yang diidentikkan dengan belanja modal tidak hanyaditunjukkan oleh belanja modal itu sendiri, tetapi mempunyai pengertian yang lebih luas.Dalam tabel dan grafik pengeluaran investasi berikut disajikan perhitungan belanja investasiIV-210 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdari APBN, yang meliputi belanja yang ada di K/L, non K/L, dan transfer ke daerah. Padabelanja K/L terdiri dari 100 persen belanja modal, sekitar 66 persen belanja barang(merupakan belanja tidak mengikat dan bukan belanja operasional), dan bantuan sosial(anggaran untuk Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat/PNPM). Sedangkan padabelanja non-K/L, yang dapat diperhitungkan sebagai pengeluaran investasi meliputi beberapabelanja lain-lain, pembiayaan, dan transfer ke daerah. Pada belanja lain-lain (tahun 2012)yang dapat dikategorikan sebagai pengeluaran investasi anatar lain: risiko kenaikan tanah(land capping), pengembangan Kawasan Perdagangan Bebas Sabang, pengembangan KawasanKarimun dan Bintan, Merauke Integrated Food and Energy Estate, dan penugasan kepadaPT Sarana Multi Infrastruktur (SMI) dalam rangka Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS). Padapembiayaan yang meliputi pengeluaran investasi antara lain: investasi Pemerintah untukinfrastruktur, Penyertaan Modal Negara (PMN) untuk infrastruktur, Kredit Pemilikan RumahSederhana Sehat (KPRSh) dan Rusunami, dana kontijensi Perusahaan Listrik Negara (PLN),dana kontijensi Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), dan dana bergulir untuk investasi(jalan tol). Selanjutnya, pada transfer ke daerah yang dapat diklasifikasikan sebagaipengeluaran investasi pada dana alokasi khusus dan tambahan otonomi khusus infrastruktur.Pada alokasi khusus antara lain: infrastruktur jalan, infrastruktur irigasi, infrastruktur airPENGELUARAN INVESTASI PEMERINTAH, 2005 - 2012(miliar rupiah)Rincian2005 2006 2007 2008 2009 20102011APBN-P2012APBNBELANJA PEMERINT AH PUSAT 53,448.4 89,786.3 105,729.2 118,210.6 142,144.9 162,633.3 255,194.3 287,538.7K/L 53,448.4 89,786.3 105,729.2 117,945.7 141,7 44.1 161,7 19.0 25 3,7 55.4 286,219.1Belanja Modal 32,888.8 54,951 .9 64,288.7 7 2,7 7 2.5 7 5,87 0.8 80,287 .1 1 40,952.5 1 51,97 5.0Belanja Barang 20,27 7 .3 32,438.7 37 ,7 50.3 39,1 7 4.4 56,453.3 68,31 7 .8 99,97 8.1 1 24,265.7Bantuan Sosial 282.3 2,395.7 3,690.2 5,998.8 9,420.0 13,11 4.1 1 2,824.8 9,97 8.4NON K/L - - - 264.9 400.8 914.3 1,438.9 1,319.6Risiko Kenaikan Tanah (Land Capping ) - - - 264.9 400.8 352.8 610.0 500.0Merauke Integrated Food and Energy Estate - - - - - - 164.3 -Pengembangan Kawasan Perdagangan Bebas Sabang - - - - - 421.5 392.2 392.2Pengembangan Otorita Batam - - - - - 1 40.0 140.0 -Kawasan Karimun dan Bintan - - - - - - - 30.0Penugasan kepada PT SMI - - - - - - 132.4 397 .4PENGELUARAN PEMBIAYAAN 110.1 2,252.0 2,300.0 1,800.0 2,27 4.8 8,326.5 11,521.8 11,542.2PMN untuk Infrastruktur - - - 1,000.0 1,000.0 2,000.0 1 ,500.0 1 ,000.0Inv estasi Pemerintah untuk Infrastruktur - 2,000.0 2,000.0 - 500.0 3,61 0.5 4,57 1.6 9,008.9Kredit Program KPRSh dan Rusunami 1 1 0.1 252.0 300.0 800.0 7 7 4.8 41 6.0 696.2 -Dana Kontijensi PLN - - - - - - 889.0 623.3Dana Kontijensi PDAM - - - - - - 1 5.0 1 0.0Dana Bergulir untuk Inv estasi Jalan Tol (BPJT) - - - - - 2,300.0 3,850.0 900.0T RANSFER KE DAERAH 1,533.0 4,386.4 5,7 84.4 7 ,014.2 9,262.2 5,893.0 7 ,45 1.0 7,327 .4DANA ALOKASI KHUSUS 1,533.0 3,811.4 5 ,034.4 6,684.2 7,192.2 4,493.0 6,05 1.0 6,327 .4Infrastruktur Jalan 945.0 2,57 5.7 3,1 1 3.1 4,044.7 4,500.9 2,81 0.2 3,900.0 4,012.8Infrastruktur Irigasi 384.5 627 .7 858.9 1,497 .2 1,549.0 968.4 1 ,311 .8 1,348.5Infrastruktur Air Minum 203.5 608.0 1 ,062.4 1 ,1 42.3 1 ,1 42.3 357 .2 419.6 502.5Infrastruktur Sanitasi - - - - - 357 .2 419.6 463.7T AMBAHA N OT ONOMI KHUSUS INFRAST RUKT UR - 575.0 750.0 330.0 2,070.0 1,400.0 1,400.0 1,000.0Tambahan Otonomi Khusus Infrastruktur - 57 5.0 7 50.0 330.0 2,07 0.0 1 ,400.0 1 ,400.0 1 ,000.0PENGELUARAN INVESTASI PEMERINTAH% thd PDB55,091.5 96,424.7 113,813.6 127,024.8 153,681.9 176,852.8 274,167.1 306,408.31.99 2.89 2.88 2.56 2.74 2.75 3.79 3.77Sumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012IV-211

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatminum, dan infrastruktur sanitasi, serta pada tambahan otonomi khusus infrastruktur yaitutambahan otonomi khusus infrastruktur.Dari tabel tersebut dapat diketahui bahwa belanja modal dalam tahun 2012 mencapaiRp151.975,0 miliar (10,6 persen terhadap Belanja Negara dalam APBN; dan 1,9 persenterhadap PDB) yang menunjukkan pertumbuhan rata-rata 24,4 persen per tahun dalamperiode 2005-2012. Namun, apabila pengertian belanja modal tersebut diperluas menjadipengeluaran investasi pemerintah, maka dalam tahun 2012 telah mencapaiRp306.408,3 miliar (21,3 persen terhadap Belanja Negara dalam APBN; dan 3,8 persenterhadap PDB), yang menunjukkan pertumbuhan rata-rata 27,8 persen per tahun dalamperiode 2005-2012.350,000.0300,000.0GRAFIK PERKEMBANGAN BELANJA MODAL DAN PENGELUARANINVESTASI PEMERINTAH, 2005-2012(miliar rupiah)274,167.1306,408.3250,000.0200,000.0150,000.0100,000.050,000.032,888.855,091.5176,852.8153,681.9140,952.5127,024.8113,813.696,424.780,287.172,772.5 75,870.864,288.754,951.9151,975.0-2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011APBN-PBelanja Modal Pengeluaran Investasi2012APBNSumber: Kementerian KeuanganAlokasi Anggaran Pembayaran Bunga UtangBeberapa tahun terakhir, pemerintah telah menggunakan kebijakan penganggaran defisit yangdiarahkan untuk mencapai pertumbuhan ekonomi pada target yang telah ditetapkan. Dengankebijakan tersebut, diperlukan alokasi sumber pembiayaan yang memadai untuk menutup defisityang ditetapkan baik dari sumber utang maupun nonutang. Namun demikian pembiayaannonutang semakin terbatas untuk itu pemerintah menggunakan pemenuhan pembiayaan melaluiutang. Akibatnya, outstanding utang dari tahun ke tahun akan mengalami peningkatan yangmembawa konsekuensi beban utang yang ditanggung oleh pemerintah meningkat. Peningkatanbeban tersebut berasal dari peningkatan beban bunga atas outstanding utang dan biayapenerbitan/pengadaan utang baru.Beban bunga utang merupakan bagian dari kewajiban yang harus dipenuhi oleh pemerintah,selain pembayaran jatuh tempo pokok utang. Untuk itu, pengeluaran ini merupakan salah satubagian yang harus didahulukan oleh pemerintah. Selain itu, bagi investor, pemberi pinjamanIV-212 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVluar dan dalam negeri, dan lembaga internasional lainnya menilai kredibilitas pemerintah melaluikemampuan dan ketepatan waktu dalam memenuhi kewajiban utangnya. Untuk itu, perludilakukan perencanaan utang yang baik dan hati-hati, sehingga kewajiban atas utang di masamendatang masih dalam batas kemampuan ekonomi, dan tidak menimbulkan tekanan terhadapAPBN dan neraca pembayaran.Dalam memperhitungkan beban utang, beberapa variabel ikut mempengaruhi, antara lain:(1) asumsi nilai tukar mata uang rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat, dan beberapamata uang kuat lainnya; (2) tingkat suku bunga SPN 3 bulan yang digunakan sebagai referensibunga instrumen variable rate SBN; (3) asumsi tingkat bunga Libor yang digunakan sebagaireferensi untuk menghitung instrumen pinjaman; (4) outstanding utang; dan (5) perkiraanutang baru tahun 2012. Berdasarkanbeberapa variabel di atas, pemerintahmenganggarkan biaya bunga utangpada APBN tahun 2012 sebesar Rp122,2triliun, atau 1,5 persen terhadap PDB.Beban bunga utang tersebut,diperuntukkan bagi pembayaran bungautang dalam negeri sebesar Rp88,5triliun dan pembayaran bunga utangluar negeri sebesar Rp33,7 triliun.Pembayaran bunga utang tahun 2012tersebut dapat lihat dalam Tabel IV.12.Pembayaran bunga utang dalam negeri dalam APBN tahun 2012 mengalami kenaikansebesar 15,5 persen jika dibandingkan dengan beban tahun sebelumnya. Secara nominal,pembayaran bunga utang dalam negeri relatif lebih tinggi bila dibandingkan denganpembayaran bunga utang luar negeri. Hal ini disebabkan oleh angka jatuh tempo bungautang dalam negeri yang besar, dan kebijakan pemerintah untuk mengutamakan utangyang bersumber dari dalam negeri, yang mengakibatkan jumlah outstanding utang dalamnegeri meningkat, terutama SBN selain pinjaman dalam negeri. Faktor lain adalah terdapatpinjaman lunak yang memiliki terms and conditions yang lebih ringan, sehingga menekanpersentase bunga utang luar negeri.Sementara itu, bunga utang luar negeri diperkirakan juga akan mengalami peningkatan sebesar12,5 persen. Hal ini disebabkan oleh peningkatan outstanding SBN Valas dan peningkatan biayapinjaman luar negeri. Peningkatan SBN Valas ini sesuai dengan kebijakan pemerintah untukmenghindari crowding out effect dan untuk mengurangi ketergantungan kepada lender sehinggapemerintah menerbitkan SBN Valas dalam jumlah yang terukur dan mempertimbangkan biayaserta risiko. Peningkatan biaya pinjaman disebabkan oleh meningkatnya pengadaan pinjamanuntuk membiayai pengadaan infrastruktur yang menggunakan skema kredit komersial. Selainitu Country Risk Classification (CRC) yang semakin membaik mengakibatkan Indonesia menjadinegara yang tidak berhak memperoleh pinjaman lunak, sehingga untuk memenuhi pembiayaanpemerintah menggunakan pinjaman semi concessional maupun komersial.Secara keseseluruhan Sovereign Credit Rating dan Country Risk Classification (CRC) Indonesiayang semakin membaik dari tahun ke tahun, telah memberikan pengaruh terhadap besaranbiaya pengadaan utang oleh pemerintah yang cenderung semakin efisien, baik ketika menerbitkan2012APBN APBN-P APBNPembayaran Bunga Utang (miliar rupiah) 115.209,2 106.583,8 122.217,6i. Dalam Negeri 79.396,0 76.613,7 88.503,3ii. Luar Negeri 35.813,2 29.970,1 33.714,3Faktor-Faktor yang mempengaruhi :- Rata-rata nilai tukar (Rp/US$) 9.250,0 8.700,0 8.800,0- Rata-rata SBI/SPN-3 bulan (%) 6,5 5,6 6,0Pembiayaan Utang : (triliun rupiah) 127,0 125,3 133,4i. Penerbitan SBN (neto) 126,7 126,7 134,5ii. Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (neto) 1,0 1,5 0,9iii. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (neto) (0,6) (2,8) (1,9)Sum ber : Kem enterian KeuanganTABEL IV.12PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2011 - 2012(miliar Rupiah)Uraian2011Nota Keuangan dan APBN 2012IV-213

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatSBN, maupun penarikan pinjaman. Peningkatan rating 1 notch berpotensi menurunkan yieldSBN valas baru sekitar 75-115 bps, sedangkan penurunan 1 level CRC berpotensi menurunkanbiaya pinjaman luar negeri, khususnya fasilitas kredit ekspor baru sekitar 130-150 bps. Posisirating Indonesia pada tahun 2011 berada pada level BB+ dengan outlook positif (Fitch), BB+dengan outlook positif (S & P), dan Ba1 (Moody), dan terakhir level 4 (CRC).Alokasi Anggaran Belanja SubsidiSubsidi dalam belanja negara dialokasikan dalam rangka meringankan beban masyarakat untukmemperoleh kebutuhan dasarnya, dan sekaligus untuk menjaga agar produsen mampumenghasilkan produk, khususnya yang merupakan kebutuhan dasar masyarakat, dengan hargayang terjangkau. Pemberian subsidi ditujukan untuk menjaga stabilitas harga barang dan jasadi dalam negeri, memberikan perlindungan pada masyarakat berpendapatan rendah,meningkatkan produksi pertanian, serta memberikan insentif bagi dunia usaha dan masyarakat.Dengan subsidi tersebut diharapkan bahan kebutuhan pokok masyarakat tersedia dalam jumlahyang mencukupi, dengan harga yang stabil, dan terjangkau oleh daya beli masyarakat.Dalam pengalokasian belanja subsidi tahun 2012, kebijakan belanja subsidi akan diarahkan untuk:(1) menata ulang kebijakan dan sistem penyaluran subsidi yang lebih akuntabel dan tepat sasaran;(2) pengendalian volume konsumsi BBM bersubsidi; (3) pengendalian subsidi listrik melaluipemberian subsidi kepada konsumen yang lebih tepat sasaran, optimalisasi penggunaan sumberenergi input pembangkit listrik non-BBM, dan percepatan pembangunan proyek pembangkitlistrik 10.000 MW tahap I dan II; serta (4) mengarahkan subsidi pertanian yang lebih tepatsasaran, dan mendukung peningkatan produktifitas pertanian.Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran subsidi dalam APBN 2012ditetapkan sebesar Rp208,9 triliun (2,6 persen terhadap PDB). Jumlah ini, berarti turun sebesarRp28,3 triliun, atau 11,9 persen biladibandingkan dengan pagu belanja subsididalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp237,2triliun. Sebagian besar dari keseluruhan alokasianggaran belanja subsidi dalam APBN tahun2012 tersebut, akan disalurkan untuk subsidienergi sebesar 80,7 persen, yaitu subsidi BBMsebesar Rp123,6 triliun, dan subsidi listriksebesar Rp45,0 triliun. Sementara itu, sisanya,yaitu sebesar 19,3 persen akan disalurkanuntuk subsidi non-energi yang meliputi:(1) subsidi pangan sebesar Rp15,6 triliun;(2) subsidi pupuk sebesar Rp16,9 triliun;(3) subsidi benih sebesar Rp0,3 triliun;(4) subsidi/PSO sebesar Rp2,0 triliun; (5) subsidi bunga kredit program sebesar Rp1,2 triliun;dan (6) subsidi pajak sebesar Rp4,2 triliun (lihat Grafik IV.41).Subsidi EnergiSubsidiEnergi;Rp168,6 TSubsidi BBM;Rp123,6 TGRAFIK IV.41KOMPOSISI BELANJA SUBSIDI, 2012SubsidiListrik;Rp45,0 TSubsidiNonenergi;Rp40,3 TSumber : Kementerian KeuanganSubsidi Pangan;Rp15,6 TSubsidi Pupuk;Rp16,9 TSubsidi benihRp0,3 TPSO; Rp2,0 TSubsidi KP;Rp1,2 TSubsidi Pajak;Rp4,2 TDalam APBN 2012, pemerintah masih mengalokasikan anggaran subsidi BBM untuk beberapajenis BBM tertentu, terdiri dari : (1) minyak tanah; (2) premium dan biopremium; (3) minyaksolar dan biosolar; dan (4) LPG 3 (tiga) kilogram. Dengan subsidi BBM jenis tertentu dan subsidiLPG Tabung 3 (tiga) kilogram tersebut diharapkan kebutuhan masyarakat akan BBM dan LPGIV-214 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVdapat terpenuhi dengan harga yang terjangkau. Besaran subsidi BBM dalam APBN tahun 2012sangat tergantung pada parameter yang digunakan sebagai dasar perhitungan subsidi BBM,sebagai berikut: (1) ICP sebesar USD90,0 per barel; (2) volume konsumsi BBM bersubsididiperkirakan mencapai 40,0 juta kilo liter (KL) dan konsumsi LPG tabung 3 (tiga) kilogramsebesar 3,6 metrik ton; (3) alpha BBM sebesar Rp613,9/liter; dan (4) nilai tukar rupiah sebesarRp8.800,0 per dolar Amerika Serikat. Berdasarkan berbagai parameter tersebut, maka anggaransubsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram dalam APBN 2012 ditetapkansebesar Rp123,6 triliun (1,5 persen terhadap PDB). Jumlah ini mengalami penurunan sebesarRp6,1 triliun atau 4,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi BBMjenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram dalam APBN-P 2011 sebesar Rp129,7 triliun.Hal ini terutama disebabkan oleh lebih rendahnya perkiraan harga ICP sebesar USD5,0 perbarel, yaitu dari USD95,0 per barel dalam APBN-P 2011 menjadi sebesar USD90,0 per barel;serta lebih rendahnya volume konsumsi BBM sebesar 0,5 juta kilo liter, yaitu dari 40,5 juta kiloliter dalam APBN-P 2011 menjadi sebesar 40,0 juta kilo liter. Mulai APBN-P 2011, besaransubsidi BBM sudah termasuk subsidi PPN atas BBM bersubsidi jenis tertentu dan LPG tabung 3(tiga) kilogram. Langkah ini dilakukan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK, sehingga kedepan diharapkan pelaksanaan APBN makin transparan dan akuntabel.Selanjutnya, dengan kecenderungan tingginya harga ICP akhir-akhir ini dan semakinmeningkatnya volume konsumsi BBM bersubsidi, maka perlu dilakukan langkah-langkahkebijakan untuk mengendalikan peningkatan beban subsidi BBM. Untuk itu, dalam tahun 2012,pemerintah akan menempuh berbagai kebijakan sebagai berikut: (1) pembatasan volumekonsumsi BBM jenis premium untuk kendaraan roda empat pribadi pada wilayah Jawa Balisejak 1 April 2012; (2) optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG tabung 3 (tiga)kilogram; (3) peningkatan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakar nabati (BBN) danbahan bakar gas (BBG) dan energi terbarukan; (4) melakukan penghematan konsumsi BBMbersubsidi; (5) menyempurnakan regulasi kebijakan subdisi BBM dan LPG tabung 3 (tiga)kilogram. Terkait dengan pembatasan volume konsumsi BBM, Pemerintah dan DPR-RI sepakatbahwa dari volume konsumsi BBM jenis tertentu yang telah ditetapkan sebesar 40 juta kilo liter,sebanyak 2,5 juta kilo liter BBM jenis premium tidak dicairkan anggarannya dan akan dievaluasirealisasinya dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012. Dalam hal hasil evaluasi volumekonsumsi BBM jenis premium sebanyak 2,5 juta kilo liter tersebut dapat dihemat dalam APBN-P 2012, maka anggaran dari penghematan volume BBM jenis premium tersebut akan dialihkanuntuk belanja infrastruktur, pendidikan, dan cadangan risiko fiskal.Dalam APBN tahun 2012, subsidi listrik masih perlu disediakan, dengan pertimbangan masihlebih rendahnya tarif tenaga listrik (TTL) yang berlaku bila dibandingkan dengan biaya pokokpenyediaan (BPP) tenaga listrik. Selama beberapa tahun terakhir, realisasi anggaran subsidilistrik mengalami peningkatan yang cukup signifikan. Untuk itu, dalam rangka mengendalikananggaran subsidi listrik, maka pemerintah bersama PT PLN (Persero) secara bertahap terusmelakukan upaya-upaya penurunan BPP tenaga listrik sebagaimana yang telah dilakukan ditahun 2011, yaitu melalui penurunan susut jaringan (losses) dan optimalisasi bauran energi(energy mix) untuk bahan bakar pembangkit, terutama dengan cara menurunkan penggunaanBBM serta menjamin dan menjaga ketersediaan pasokan gas bumi, batubara, dan jenis energilainnya. Selain itu, pemerintah juga mengupayakan pembenahan pada PT PLN (Persero). Untukmenjaga agar PT PLN (Persero) tidak mengalami kesulitan likuiditas dan pendanaan, makapemerintah memberikan margin usaha sebesar 7 persen pada tahun 2012. Hal ini merupakanupaya agar kondisi keuangan PT PLN (Persero) semakin baik dan bankable, yang antara lainNota Keuangan dan APBN 2012IV-215

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatditunjukan dengan indikator Consolidated Interest Coverage Ratio (CICR) di atas 2 persen.Tingkat CICR di atas 2 persen diperlukan oleh PT PLN (Persero) agar dapat memenuhi syaratuntuk melakukan penerbitan global bond di pasar internasional. Dengan margin sebesar 7 persenpada tahun 2012 tersebut, akan diperoleh pendanaan dari obligasi (pinjaman) di pasarinternasional yang akan digunakan untuk mendanai kegiatan investasi untuk pembangunantahun 2013, sebagian dari investasi tersebut adalah untuk pembangunan di bidang transmisi,distribusi dan gardu induk. Dengan program pembangunan tersebut diharapkan akan diperolehdampak: (1) pertumbuhan listrik 9 persen sehingga dapat menopang pertumbuhan ekonomi;serta (2) rasio elektrifikasi meningkat menjadi 75 persen.Selain berbagai kebijakan di atas, perhitunganbeban subsidi listrik dalam tahun 2012 jugadidasarkan pada asumsi dan parameter-parametersebagai berikut: (1) ICP sebesarUSD90,0 per barel; (2) nilai tukar rupiahsebesar Rp8.800,0 per dolar Amerika Serikat;(3) margin usaha PT PLN sebesar 7,0 persen;(4) perkiraan peningkatan penjualan tenagalistrik berkisar 9,0 persen dari penjualantahun 2011; dan (5) susut jaringan (losses)sebesar 8,5 persen. Berdasarkan berbagaikebijakan dan parameter tersebut di atas,maka alokasi anggaran subsidi listrik dalamAPBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp45,0triliun (0,6 persen terhadap PDB). Jumlah iniberarti lebih rendah sebesar Rp20,6 triliun,atau 31,4 persen dari beban anggaran belanja subsidi listrik dalam APBN-P tahun 2011 sebesarRp65,6 triliun (0,9 persen terhadap PDB) (lihat Tabel IV.13). Lebih rendahnya alokasi anggaransubsidi listrik dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan lebih rendahnyaharga minyak mentah dunia dan adanya optimalisasi bauran energi (energy mix) untuk bahanbakar pembangkit, dengan menurunkan penggunaan BBM .Subsidi Non-energiNo.T ABEL IV.13SUBSIDI LIST RIK, 2011-2012Param eter2011 2012APBN-P1 ICP (US$/bbl) 95.0 90.02 Kurs (Rp/US$) 8,7 00.0 8,800.03 Sales Growth (%) 8.1 9.0Energy sales (TWh) 157 .4 1 7 3.84 Losses (%) 9.4 8.55 Fuel Mix- HSD (juta KL) 4.7 2.3- IDO (juta KL) 0.0 -- MFO (juta KL) 2.6 1.4- Batu Bara (juta ton) 37 .2 48.1- Gas (MBBTU) 0.3 0.4- Panas Bumi (TWh) 3.2 3.4- Bio Diesel (juta KL) 0.0 0.26 Margin (%) 8.0 7 .0Subsidi T ahun Berjalan (T riliun Rp) 65.5 40.5Kekurangan tahun 2009 (Triliun Rp) 4.6Kekurangan tahun 2010 (Triliun Rp) 4.5Subsidi (accrued dan kas) (triliun Rp) 7 0.1 49.5Carry over ke Tahun berikut (triliun Rp) (4.5) -T OT AL SUBSIDI (T riliun Rp) 65.6 45.0Dalam APBN tahun 2012, alokasi anggaran subsidi pangan ditetapkan sebesar Rp15,6 triliun(0,2 persen terhadap PDB). Jumlah ini berarti lebih tinggi sebesar Rp0,3 triliun, atau 2,2 persendari pagu alokasi anggaran belanja subsidi pangan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp15,3triliun (0,2 persen terhadap PDB). Kebijakan penyediaan subsidi pangan ini diberikan dalambentuk penjualan beras kepada rumah tangga sasaran (RTS) dengan harga terjangkau olehdaya beli masyarakat berpenghasilan rendah. Hal ini bertujuan untuk memberikan akses pangan,baik secara fisik (beras tersedia di titik distribusi dekat) maupun ekonomi (harga jual yangterjangkau) kepada rumah tangga sasaran. Dalam tahun 2012, program subsidi pangan inidisediakan untuk menjangkau 17,5 juta RTS, dalam bentuk penyediaan beras murah oleh PerumBulog sebanyak 3,1 juta ton. Jumlah tersebut akan dialokasikan untuk jangka waktu 12 bulan,dengan alokasi sebanyak 15 kg per RTS per bulan dan harga jual raskin sebesar Rp1.600 per kg(lihat Tabel IV.14).RAPBNIV-216 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVSelanjutnya, dalam rangka mendukungpeningkatan ketahanan pangan untukmencapai target beras 10 juta ton per tahundalam waktu 5-10 tahun ke depan, makafasilitasi sarana produksi pertanian melaluipenyaluran benih dan pupuk bersubsidiperlu ditingkatkan. Sesuai dengan RKPtahun 2012, sasaran peningkatanketahanan pangan tahun 2012, adalah: (1)terpeliharanya dan meningkatnya tingkatpencapaian swasembada bahan panganpokok; (2) terjaminnya penyaluran subsidipangan bagi masyarakat miskin; (3)terjaganya stabilitas harga bahan pangandalam negeri; (4) meningkatnya kualitaspola konsumsi pangan masyarakat denganskor pola pangan harapan (PPH) menjadisekitar 89,8; (5) terlindunginya dan meningkatnya lahan pertanian pangan; (6) terbangunnyadan meningkatnya luas layanan infrastruktur sumberdaya air dan irigasi; (7) meningkatnyaPDB sektor pertanian, perikanan, dan kehutanan dengan pertumbuhan sekitar 3,2 persen; serta(8) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 105 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN)menjadi 110. Untuk mencapai sasaran prioritas ketahanan pangan tersebut, maka arah kebijakanpembangunan ketahanan pangan ditekankan pada: (1) meningkatkan produksi pangan terutamadaging sapi dan ikan serta mencapai surplus produksi padi untuk memantapkan ketahananpangan; (2) meningkatkan akses masyarakat terhadap pangan, dan (3) meningkatkan kualitaskonsumsi pangan.Untuk itu, dalam rangka mendukungupaya ketahanan pangan tersebut,maka alokasi anggaran subsidi pupukdalam tahun 2012 ditetapkan sebesarRp16,9 triliun (0,2 persen terhadapPDB). Jumlah ini berarti lebih rendahRp1,9 triliun atau 9,9 persen biladibandingkan dengan pagu alokasianggaran subsidi pupuk yangditetapkan dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp18,8 triliun (0,3 persenterhadap PDB). (lihat Tabel IV.15).Lebih rendahnya alokasi anggaransubsidi pupuk dalam APBN tahun 2012tersebut terutama karena pada APBN-P 2011 alokasi anggaran subsidi pupukmenampung anggaran untuk kurangbayar subsidi pupuk tahun 2008 dan2009 sebesar Rp2,4 triliun. Dalamtahun 2012, volume pupuk bersubsidimengalami peningkatan, sejalanT ABEL IV.14SUBSIDI PANGAN, 2011 - 2012URAIAN20111. Kuantum Raskin (ton) 3.147.841 3.147.841a. Sasaran (RTS) 17 .488.007 17 .488.007b. Durasi (bulan) 12 12c. Alokasi (kg/RTS/bulan) 15 152. Subsidi Harga 4.850,0 4.958,0a. HPB (Rp/kg) 6.450,0 6.558,0b. Harga Jual (Rp/kg) 1.600,0 1.600,0Subsidi Pangan (m iliar rupiah) 15.267,0 15.607,06Su m ber : Kem en ter ia n Keu a n g a n da n BPSAPBN-PAPBN-P2012APBN2012RAPBNSubsidi Pupuk (triliun rupiah) 18,8 **) 16,9Faktor-faktor yang mempengaruhia. VOLUME (Ribu Ton) 9.753,9 10.528,9- UREA 5.100,0 5.100,0- SUPERPHOS/SP-36 750,0 1.000,0- ZA 850,0 1.000,0- NPK 2.349,9 2.593,9- PUPUK ORGANIK 704,0 835,0b. HPP (Rp000/Ton)- UREA 3.132,4 3.281,0- SUPERPHOS/SP-36 3.138,9 4.368,5- ZA 2.421,8 2.581,6- NPK 5.099,8 4.528,5- PUPUK ORGANIK 1.665,1 1.863,7c. HET (Rp000/Ton)Uraian- UREA 1.600,0 1.800,0- SUPERPHOS/SP-36 2.000,0 2.000,0- ZA 1.400,0 1.400,0- NPK 2.300,0 2.300,0- PUPUK ORGANIK *) 700,0 500,0**) Termasuk kurang bayar subsidi pupuk tahun 2008 dan 2009 sebesar Rp2,4 TSumber : Kementerian PertanianTABEL IV.15SUBSIDI PUPUK, 2011-20122011*) HET pupuk organik tahun 2011 untuk periode Januari sd. Maret Rp700,0/kg, dan April sd.Desember turun menjadi Rp500,0/kgNota Keuangan dan APBN 2012IV-217

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdengan upaya peningkatan sasaran produksi komoditi pokok pertanian dalam tahun 2010 sampaidengan 2014, dengan sasaran pertumbuhan dari masing-masing komoditi pertanian sebagaiberikut: padi 3,22 persen, jagung 10,02 persen, kedelai 10,05 persen, dan gula 17,63 persen. Khususuntuk padi sesuai Directive Presiden, untuk mencapai surplus 10 juta ton beras dalam 5 – 10tahun sebagai program prioritas dalam rangka peningkatan dan perluasan program pro rakyat,maka pertumbuhan produksi padi tahun 2010 sampai dengan 2014 ditargetkan menjadi 7,0persen dari rencana semula 3,22 persen.Sementara itu, alokasi anggaran subsidi benih dalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesarRp0,3 triliun. Jumlah ini, berarti lebih tinggi sebesar Rp0,2 triliun atau 132,6 persen jikadibandingkan dengan pagu anggaran subsidi benih yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011sebesar Rp0,1 triliun. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi benih dalam APBN tahun 2012tersebut, terutama berkaitan dengan peningkatan volume benih bersubsidi dalam rangkamendukung pencapaian surplus beras 10 juta ton. Sejak tahun 2011, subsidi benih hanya berupasubsidi harga, sementara untuk cadangan benih nasional (CBN) dan bantuan langsung benihunggul (BLBU) yang pada tahun-tahun sebelumnya juga ditampung dalam subsidi benih,masing-masing telah direalokasi ke belanja lain-lain (BA 999) dan bagian anggaran KementerianNegara/Lembaga, dalam hal ini, Kementerian Pertanian. Hal tersebut dilakukan dalam rangkameningkatkan akuntabilitas pengelolaan bagian anggaran Bendahara Umum Negara (BA-999).Selanjutnya, untuk memberikan kompensasi finansial kepada BUMN yang diberi tugas untukmenjalankan kewajiban pelayanan umum (public service obligation/PSO), seperti penyediaanjasa di daerah tertentu dan/atau dengan tingkat tarif yang relatif lebih murah dari harga pasar(seperti angkutan kapal laut dan kereta api kelas ekonomi), dalam APBN tahun 2012 ditetapkanalokasi anggaran untuk subsidi/PSO sebesar Rp2,0 triliun. Jumlah ini, berarti lebih tinggi sebesarRp0,2 triliun (9,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanjasubsidi/PSO dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,8 triliun. Lebih tingginya alokasi anggaransubsidi/PSO dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan meningkatnya semuakomponen subsidi/PSO. Anggaran belanja subsidi/PSO dalam tahun 2012 tersebut, dialokasikanmasing-masing kepada PT Kereta Api (Persero) sebesar Rp0,8 triliun untuk penugasan layananjasa angkutan kereta api penumpang kelas ekonomi; PT Pelni sebesar Rp0,9 triliun untukpenugasan layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo sebesarRp0,3 triliun untuk tugas layanan jasa pos di daerah terpencil; dan Lembaga Kantor BeritaNasional (LKBN) Antara sebesar Rp0,1 triliun untuk penugasan layanan berita berupa teks,foto, radio, multimedia, english news, dan televisi.Dalam rangka menunjang upaya peningkatan ketahanan pangan dan mendukung programdiversifikasi energi, pemerintah akan meneruskan kebijakan pemberian subsidi bunga kreditprogram, antara lain dalam bentuk subsidi bunga kredit untuk program ketahanan pangan danenergi (KKP-E), termasuk penyediaan anggaran atas risk sharing terhadap KKP-E bermasalahyang menjadi beban pemerintah, serta kredit pengembangan energi nabati dan revitalisasiperkebunan (KPEN-RP). Selain dialokasikan melalui ketiga skim tersebut, subsidi bunga kreditprogram yang bertujuan untuk membantu meringankan beban masyarakat dalam memenuhikebutuhan akan sumber dana dengan bunga yang relatif lebih rendah, juga dialokasikan untukkredit program eks-Kredit Likuiditas Bank Indonesia. Anggaran belanja subsidi bunga kreditprogram untuk tahun 2012 dialokasikan sebesar Rp1,2 triliun. Jumlah ini berarti lebih rendahsebesar Rp0,6 triliun (33,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja subsidibunga kredit program yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,9 triliun. Hal iniIV-218 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVterutama berkaitan dengan adanya perubahan skim KPRSh, yang semula berupa subsidi bungamenjadi fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan (FLPP), sehingga alokasi subsidi bunga KPRShpada tahun 2012 menjadi nihil.Selanjutnya, sebagaimana tahun-tahun sebelumnya, pada tahun 2012, pemerintah jugamengalokasikan subsidi pajak berupa pajak ditanggung pemerintah sebesar Rp4,2 triliun, yangterdiri dari subsidi pajak penghasilan (PPh) dan fasilitas bea masuk. Alokasi anggaran subsidipajak dalam tahun 2012 tersebut berarti lebih tinggi sebesar Rp0,2 triliun (5,0 persen) jikadibandingkan dengan pagu anggaran belanja subsidi pajak dalam APBN-P 2011 yang mencapaiRp4,0 triliun. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi pajak dalam APBN 2012 tersebut,terutama berkaitan dengan lebih tingginya alokasi anggaran untuk PPh DTP atas komoditaspanas bumi dan fasilitas bea masuk. Mulai APBN-P 2011, sesuai rekomendasi BPK atas temuanLKPP tahun 2010, dan hasil kesepakatan antara Pemerintah dan DPR-RI dalam pembahasanAPBN-P 2011, maka pemberian fasilitas pajak pertambahan nilai ditanggung pemerintah (PPNDTP) dihapuskan, dan selanjutnya mekanisme pemberian fasilitas PPN DTP direvisi sesuai denganrekomendasi BPK, dengan perlakuan sebagai berikut: (1) PPN DTP BBM dan LPG tabung 3(tiga) kilogram bersubsidi dialihkan menjadi satu ke dalam perhitungan subsidi BBM;(2) PPN DTP pajak dalam rangka impor (PDRI) dibebaskan dengan mengacu pada PP Nomor79 tahun 2010 tentang biaya operasi yang dapat dikembalikan dan perlakuan pajak penghasilandi bidang usaha hulu minyak dan gas bumi (Cost Recovery); (3) PPN DTP minyak gorengdihapus dan selanjutnya minyak goreng sawit curah dan merek “Minyak Kita” akan dimasukkanke dalam kategori barang strategis dengan melakukan revisi PP Nomor 62 tahun 2008, sehinggaakan mendapatkan fasilitas berupa pembebasan PPN; (4) PPN DTP selang dan regulator tabunggas 3 (tiga) kilogram akan dialihkan ke dalam pos belanja lain-lain. Dengan demikian, fasilitaspajak ditanggung pemerintah (DTP) hanya diperuntukan untuk pajak penghasilan (PPh) danfasilitas bea masuk (BM). Dalam tahun 2012, alokasi anggaran subsidi pajak penghasilan berupaPPh DTP direncanakan sebesar Rp3,2 triliun. Jumlah ini, terdiri dari PPh DTP atas komoditaspanas bumi sebesar Rp1,2 triliun, dan PPh DTP atas bunga imbal hasil atas SBN yang diterbitkandi pasar internasional sebesar Rp2,0 triliun. Alokasi anggaran subsidi pajak penghasilan dalamAPBN tahun 2012 tersebut berarti lebih rendah sebesar Rp0,3 triliun (8,6 persen), jikadibandingkan dengan pagu anggaran subsidi pajak penghasilan dalam APBN-P tahun 2011yang mencapai Rp3,5 triliun. Penurunan rencana pemberian subsidi PPh DTP dalam tahun2012 tersebut terutama berkaitan dengan lebih rendahnya PPh DTP atas bunga imbal hasil atasSBN yang diterbitkan di pasar internasional. Sementara itu, fasilitas bea masuk DTP dalamtahun 2012 ditetapkan sebesar Rp1,0 triliun, yang berarti lebih tinggi Rp0,5 triliun (100,0 persen)dari fasilitas bea masuk DTP yang dianggarkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,5 triliun.Alokasi Anggaran Belanja HibahDalam APBN tahun 2012, alokasi anggaran belanja hibah ditetapkan sebesar Rp1,8 triliun, yangberarti mengalami peningkatan sebesar Rp1,4 triliun bila dibandingkan dengan pagu anggaranbelanja hibah dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,4 triliun. Kebijakan alokasi anggaranbelanja hibah kepada daerah untuk tahun 2012 diarahkan pada upaya mendukung peningkatankapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum dalam bidangperhubungan, pendidikan, irigasi, perkebunan kelapa sawit, dan eksplorasi geothermal. Sumberdana hibah kepada daerah berasal dari luar negeri baik berupa penerusan pinjaman maupunpenerusan hibah luar negeri pemerintah, dengan rincian sebagai berikut: Pertama, hibah yangbersumber dari penerusan pinjaman luar negeri pemerintah, yaitu: (1) program Mass RapidNota Keuangan dan APBN 2012IV-219

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatTransit (MRT) sebesar Rp1,5 triliun, yang bersumber dari JICA yang diberikan kepada PemerintahDKI Jakarta; (2) Water resources and irrigation system management project (WISMP-2) sebesarRp147,8 miliar, yang bersumber dari World Bank; dan (3) Simeulue physical infrastructureproject-phase II sebesar Rp81,2 miliar, yang bersumber dari Islamic Development Bank (IDB).Kedua, hibah yang bersumber dari penerusan hibah luar negeri pemerintah, yaitu (1) ProgramLocal Basic Education Capacity (L-BEC) sebesar Rp11,5 miliar dari Pemerintah Belanda danKomisi Eropa (dikelola oleh Bank Dunia); dan (2) Development of Seulawah Agam Geothermalin NAD Province sebesar Rp23,2 miliar yang bersumber dari Pemerintah Jerman.Program MRT dilaksanakan untuk mengatasi masalah transportasi di Jakarta, dimana sebagianpendanaan untuk MRT Project bersumber dari pinjaman Japan International CooperationAgency/JICA, yang diberikan dalam beberapa tahap. Cost-sharing yang menjadi bagianpemerintah, salah satunya diwujudkan dalam bentuk penerusan pinjaman sebagai hibah kepadapemerintah Provinsi DKI Jakarta. Dana hibah tersebut dipergunakan untuk membiayai kegiatanjasa konsultasi, pekerjaan sipil dan peralatan, dan alokasi cadangan dana tak terduga.Sementara itu, program WISMP-2 merupakan pinjaman dari World Bank yang dilaksanakanuntuk meningkatkan kapasitas kinerja unit pengelola sumber daya air/daerah aliran sungai danpengelolaan daerah irigasi, serta penigkatan produktivitas pertanian beririgasi di beberapa provinsidan kabupaten.Selanjutnya, program Simeulue physical infrastructure project-phase II merupakan pinjamandari IDB yang diberikan kepada pemerintah kabupaten Simeulue yang bertujuan untuk kelanjutanprogram pengembangan wilayah terpadu dalam rangka pemulihan ekonomi pasca tsunami,khususnya di sektor perkebunan kelapa sawit.Program L-BEC merupakan hibah kepada 50 kabupaten/kota dari Komisi Eropa dan PemerintahBelanda yang dikelola oleh Bank Dunia sebagai Trustee, dan bertujuan untuk meningkatkankapasitas pemerintah daerah di bidang pendidikan dalam konteks desentralisasi. Kapasitas yangdikembangkan antara lain bidang perencanaan, manajemen keuangan, manajemen sumberdaya manusia, sistem informasi, dan sistem monitoring dan evaluasi.Sementara itu, program Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province berasaldari Pemerintah Jerman yang bertujuan untuk membiayai kegiatan eksplorasi geothermal diSeulawah Provinsi Nangroe Aceh Darussalam, dan kegiatan jasa tenaga ahli berupa pelatihanbagi tim geothermal Seulawah.Alokasi Anggaran Bantuan SosialDalam APBN tahun 2012, alokasi anggaran bantuan sosial dialokasikan sebesar Rp47,8 triliun(0,6 persen terhadap PDB). Jumlah ini, menunjukkan penurunan sebesar Rp34,0 triliun atau41,6 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran bantuan sosial yang ditetapkan dalamAPBN-P tahun 2011 sebesar Rp81,8 triliun (1,1 persen terhadap PDB). Alokasi anggaran bantuansosial dalam tahun 2012 tersebut, terdiri atas: (1) alokasi bantuan sosial yang disalurkan melaluiberbagai kementerian negara/lembaga sebesar Rp43,8 triliun, dan (2) alokasi dana cadanganpenanggulangan bencana alam sebesar Rp4,0 triliun.Lebih lanjut, alokasi anggaran bantuan sosial yang disalurkan melalui berbagai K/L dalam tahun2012 tersebut antara lain diperuntukkan bagi: (1) bantuan operasional sekolah (BOS) padaKementerian Agama, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4,1 triliun, (2) beasiswa pendidikanuntuk siswa dan mahasiswa miskin, dengan alokasi anggaran sebesar Rp5,4 triliun, (3) pro-IV-220 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVgram upaya kesehatan masyarakat (pelayanan kesehatan dasar di Puskesmas) dengan alokasianggaran sebesar Rp1,0 triliun; (4) program upaya kesehatan perorangan dan pelayananpersalinan (pelayanan kesehatan di rumah sakit kelas III), dengan alokasi anggaran sebesarRp6,3 triliun, (5) peningkatan keberdayaan masyarakat melalui program PNPM Mandiri denganalokasi anggaran sebesar Rp10,0 triliun, serta (6) program keluarga harapan (PKH) atau bantuantunai bersyarat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,9 triliun.Program BOS merupakan amanat dari Pasal 34 Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2003 tentangSistem Pendidikan Nasional (UUSPN), yang menyatakan bahwa pemerintah dan pemerintahdaerah menjamin terselenggaranya wajib belajar minimal pada jenjang pendidikan dasar tanpamemungut biaya. Tujuan dari program BOS, yaitu membebaskan biaya pendidikan bagi siswatidak mampu, dan meringankan beban siswa lainnya agar semua siswa memperoleh layananpendidikan dasar yang lebih bermutu sampai tamat dalam rangka penuntasan Wajib BelajarPendidikan Dasar 9 Tahun. Program BOS diberikan kepada sekolah tingkat SD dan SMP, dalamrangka mengurangi beban masyarakat, khususnya masyarakat miskin dalam membiayaipendidikan, sehingga diharapkan dapat menurunkan angka putus sekolah. Dalam tahun 2012,dana BOS akan disediakan bagi 5,9 juta siswa MI/MTs dan 450 ribu siswa Ula/Wustha yangdikoordinasikan oleh Kementerian Agama.Di samping program BOS yang dialokasikan untuk pendidikan dasar, pemerintah jugamengalokasikan anggaran untuk program beasiswa bagi siswa dan mahasiswa miskin mulaidari jenjang pendidikan dasar hingga perguruan tinggi. Program beasiswa untuk siswa miskindalam tahun 2012 akan dialokasikan masing-masing sebesar Rp2,1 triliun untuk 5,0 juta siswaSD dan SMP, sebesar Rp0,7 triliun bagi 1,3 juta siswa MI dan MTs; sebesar Rp0,9 triliun bagi 1,1juta siswa SMA dan SMK; sebesar Rp0,3 triliun bagi 404 ribu siswa MA; sebesar Rp1,4 triliunbagi 230 ribu mahasiswa Perguruan Tinggi; dan sebesar Rp85,4 miliar untuk 71 ribu mahasiswaPerguruan Tinggi Agama.Dalam rangka meningkatkan akses masyarakat terhadap pelayanan kesehatan, khususnya bagipenduduk miskin, maka pemberian jaminan pemeliharaan kesehatan bagi masyarakat yangsudah dilaksanakan dalam tahun-tahun sebelumnya dalam bentuk Jamkesmas akan terusdilanjutkan dan diperluas cakupannya. Dalam tahun 2012, program jaminan pelayanankesehatan masyarakat mencakup sasaran sebanyak 76,4 juta jiwa yang diberikan dalam bentuk:(1) peningkatan akses penduduk miskin dan kurang mampu di kelas III rumah sakit Pemerintahdan rumah sakit swasta tertentu yang ditunjuk Pemerintah, dengan alokasi anggaran sebesarRp6,3 triliun, dan (2) pelayanan kesehatan dasar bagi seluruh penduduk miskin di Puskesmasdan jaringannya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,0 triliun.Dalam rangka menyempurnakan sistem perlindungan sosial, dan sekaligus sebagai upaya untukmempercepat pencapaian target Millenium Development Goals (MDGs), khususnya bagimasyarakat miskin, dalam tahun 2012 pemerintah akan kembali melanjutkan programpenyediaan bantuan bagi rumah tangga sangat miskin (RTSM) dalam belanja bantuan sosialmelalui program keluarga harapan (PKH) bagi 1,5 juta RTSM, dengan alokasi anggaran sebesarRp1,9 triliun yang dialokasikan untuk 167 kabupaten/kota, dan 1.834 kecamatan. Apabiladibandingkan dengan pelaksanaan PKH tahun 2011, pelaksanaan PKH tahun 2012 mengalamikenaikan baik dalam hal jumlah sasaran penerima, maupun alokasi anggarannya. Kebijakantersebut sesuai dengan rencana target sasaran-alokasi dalam Rencana Pembangunan JangkaMenengah tahun 2010-2014. Sasaran yang berhak menerima bantuan adalah: (1) anak usia0-6 tahun dalam RTSM yang akan diberikan pelayanan kesehatan; (2) ibu hamil dan ibu nifasNota Keuangan dan APBN 2012IV-221

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah Pusatdalam RTSM yang akan diberikan pelayanan kesehatan; dan (3) anak usia 6-15 tahun dalamRTSM yang akan diberikan layanan pendidikan.Selanjutnya, dalam rangka menjaga keberlanjutan berbagai program penanggulangankemiskinan yang telah dilaksanakan dalam tahun-tahun sebelumnya, dalam tahun 2012, alokasianggaran dan cakupan PNPM akan ditingkatkan dan diperluas ke beberapa kecamatan diperkotaan dan perdesaan, dan akan terus dilakukan harmonisasi antarprogram penanggulangankemiskinan berbasis pemberdayaan masyarakat dari berbagai sektor ke dalam wadah ProgramNasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) Mandiri. Dalam tahun 2012 alokasi anggaranuntuk program PNPM yang termasuk dalam belanja bantuan sosial adalah sebesarRp10,0 triliun. Sementara itu, penyempurnaan dan perluasan cakupan program pembangunanberbasis masyarakat terus dilakukan antara lain melalui: (1) PNPM Perdesaan (ProgramPengembangan Kecamatan), yang mencakup pemberdayaan di 5.100 kecamatan, dengan alokasianggaran sebesar Rp8,5 triliun; (2) PNPM Perkotaan (Program Penanggulangan KemiskinanPerkotaan), yang mencakup 10.923 kelurahan, dengan alokasi anggaran sebesar R1,5 triliun;serta (3) PNPM P2DTK (Percepatan Pembangunan Daerah Tertinggal dan Khusus) denganalokasi anggaran sebesar Rp42,5 miliar. Jenis belanja ini merupakan jenis belanja yangberkarakteristik sebagai investasi yang menghasilkan aset, namun tidak menjadi milik pemerintah.Sementara itu, alokasi anggaran bantuan sosial yang dialokasikan melalui Bagian AnggaranBendahara Umum Negara (BA 999) adalah dana cadangan penanggulangan bencana alamyang dalam APBN tahun 2012 dialokasikan sebesar Rp4,0 triliun atau sama dengan paguanggaran cadangan penanggulangan bencana alam yang ditetapkan dalam APBN-P 2011. Danacadangan penanggulangan bencana alam tersebut akan dipergunakan untuk melindungimasyarakat terhadap berbagai dampak yang ditimbulkan oleh bencana alam, yang meliputikegiatan-kegiatan tahap prabencana dalam rangka meningkatkan pencegahan dan kesiapsiagaanmenghadapi bencana, tahap penanganan tanggap darurat pascabencana, dan tahap pemulihanpascabencana melalui proses rehabilitasi dan rekonstruksi.Alokasi Anggaran Belanja Lain-lainBelanja lain-lain adalah semua belanja pemerintah pusat yang dialokasikan untuk membiayaiberbagai kegiatan tertentu, yaitu keperluan operasional lembaga yang belum mempunyai kodebagian anggaran (BA), keperluan yang bersifat ad-hoc (tidak terus menerus), kewajibanpemerintah berupa kontribusi atau iuran kepada lembaga internasional yang belum ditampungdalam bagian anggaran kementerian negara/lembaga, dana cadangan risiko fiskal, sertamengantisipasi kebutuhan mendesak dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan.Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp28,5 triliun(0,4 persen terhadap PDB). Jumlah ini menunjukkan kenaikan sebesar Rp12,9 triliun, atau82,8 persen jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja lain-lain pada APBN-Ptahun 2011 yang mencapai sebesar Rp15,6 triliun (0,2 persen terhadap PDB). Lebih tingginyaalokasi anggaran belanja lain-lain pada tahun anggaran 2012 merupakan akibat dari adanyaalokasi cadangan risiko lifting sebesar Rp2,0 triliun dan cadangan risiko fiskal akibat perubahanparameter subsidi listrik sebesar Rp9,8 triliun.Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam tahun 2012 terdiri dari: (1) dana cadangan risiko fiskal(policy measures); dan (2) belanja lainnya. Dana cadangan risiko fiskal dialokasikan antara lainuntuk dana cadangan risiko perubahan asumsi ekonomi makro, risiko lifting, stabilisasi hargapangan, risiko kenaikan harga tanah (land capping), dan risiko fiskal lainnya. Dana cadanganIV-222 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVrisiko perubahan asumsi makro berfungsi sebagai upaya antisipasi pemerintah atas terjadinyadeviasi akibat perubahan besaran-besaran asumsi ekonomi makro dari yang telah ditetapkansebelumnya yang akan memberikan dampak pada postur APBN, seperti misalnya asumsipertumbuhan ekonomi dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di samping itu,pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk risiko lifting guna berjaga-jaga danmengantisipasi tidak tercapainya target tingkat lifting dari yang telah ditetapkan sebelumnya.Sejalan dengan itu, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk stabilisasi harga panganguna mengantisipasi peningkatan harga pangan dunia. Peningkatan harga pangan inidikhawatirkan akan memperberat beban hidup masyarakat, khususnya bagi masyarakat miskin.Selain itu, kenaikan harga pangan sebagai bagian dari kebutuhan pokok masyarakat dapat memicuterjadinya inflasi. Mengantisipasi terjadinya kembali krisis pangan dunia yang dapat berdampakke Indonesia, dan berdasarkan hasil kesepakatan negara-negara G-20 untuk memprioritaskanpembangunan ketahanan pangan (food security), serta mengembangkan suatu instrumen untukmeningkatkan ketahanan pangan tersebut, pemerintah menginisiasi sebuah program untukmeningkatkan ketahanan pangan. Program ini diharapkan dapat memberikan kepastian bagipemerintah dalam memperoleh akses untuk memperoleh komoditas pangan ke pasar duniadengan harga yang wajar, meskipun dalam kondisi harga pangan melonjak naik.Saat ini, program tersebut diusulkan untuk difokuskan bagi komoditas pangan terutamaberas. Pemilihan beras dilakukan dengan pertimbangan bahwa komoditas pangan inimerupakan bahan makanan pokok yang dikonsumsi sebagian besar masyarakat Indonesia.Selain itu, berdasarkan data Bank Dunia, kenaikan harga beras sebesar 10 persen diperkirakandapat mendorong peningkatan angka kemiskinan 1,3 persen. Dengan menjaga pasokan berasdan mengendalikan tingkat harga beras pada saat krisis pangan, diharapkan dapatmengurangi beban hidup masyarakat miskin. Program tersebut mencakup tiga komponenutama kebijakan ketahanan pangan yaitu:a. Komponen 1, dilaksanakan dalam jangka menengah hingga panjang yaitu revitalisasisektor pertanian dengan tujuan untuk meningkatkan produktivitas hasil pertanian.b. Komponen 2, dilaksanakan untuk penanganan jangka pendek yaitu stabilisasi harga bahanpangan, salah satunya dengan menggunakan opsi impor beras, yang dalampelaksanaannya memerlukan berbagai kebijakan pada area:i. Kebijakan untuk memperkuat sistem peringatan dini atas harga pangan pokok dantransparansi data harga pangan antarinstansi pemerintah baik BPS, Bulog, KementerianPertanian, maupun Kementerian Perdagangan.ii.Kebijakan untuk meningkatkan pemanfaatan pasar internasional untuk memitigasilonjakan harga pangan nasional.iii. Kebijakan mengenai perbaikan/peningkatan pelaksanaan dan fungsi operasi pasar.c. Komponen 3, dilaksanakan untuk penanganan jangka pendek yaitu mitigasi dampakkenaikan harga pangan bagi masyarakat miskin melalui penyusunan:i. Kebijakan untuk mengurangi dampak lonjakan harga pangan bagi masyarakat miskin.ii.Kebijakan fiskal dalam upaya stabilisasi harga antara lain melalui penyediaan cadangandana untuk stabilisasi harga pangan.Nota Keuangan dan APBN 2012IV-223

Bab IVAnggaran Belanja Pemerintah PusatSelanjutnya, pemerintah juga menampung dana cadangan risiko kenaikan harga tanah(landcapping) sebagai dukungan pemerintah untuk pembiayaan pengadaan tanah pembangunanjalan tol. Dalam rangka perbaikan iklim investasi jalan tol di Indonesia, pemerintah telahmenetapkan batas biaya pengadaan tanah yang harus ditanggung oleh badan usaha, yaitu sebesarnilai paling besar dari ketentuan sebagai berikut:a. Seratus sepuluh (110) persen dari biaya pengadaan tanah dalam perjanjian pengusahaanjalan tol (PPJT).b. Seratus (100) persen dari biaya pengadaan tanah dalam PPJT ditambah dengandua (2) persen dari biaya investasi dalam PPJT.Dukungan pemerintah diberikan dalam bentuk pendanaan terhadap biaya pengadaan tanahyang melebihi batas biaya pengadaan tanah yang menjadi tanggungan Badan Usaha. Selainitu, pemerintah dalam APBN tahun 2012 juga mengalokasikan anggaran untuk cadangan risikofiskal lainnya, yaitu cadangan risiko untuk kenaikan subsidi listrik akibat adanya perubahanparameter subsidi listrik.Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran untuk dana cadangan risikofiskal APBN 2012 dialokasikan sebesar Rp15,8 triliun. Jumlah ini berarti mengalami kenaikansebesar Rp11,1 triliun atau 235,8 persen dibandingkan dengan pagu anggaran dana cadanganrisiko fiskal dalam APBN-P tahun 2011 yaitu sebesar Rp4,7 triliun. Kenaikan alokasi anggarandana cadangan risiko fiskal dalam tahun 2012 tersebut dikarenakan adanya alokasi cadanganrisiko lifting dan risiko fiskal lainnya akibat perubahan parameter subsidi listrik. Dalam APBN2012, cadangan risiko fiskal dialokasikan untuk menampung cadangan risiko perubahan asumsimakro sebesar Rp1,6 triliun, stabilisasi harga pangan Rp2,0 triliun, risiko lifting sebesarRp2,0 triliun, risiko kenaikan harga tanah (land capping) sebesar Rp0,5 triliun, dan cadanganrisiko fiskal lainnya (listrik) sebesar Rp9,8 triliun.Komponen lain dari belanja lain-lain adalah alokasi anggaran untuk belanja lainnya yaitu alokasianggaran untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran yang bersifat ad hoc dan diharapkan tidakberulang, belanja operasional lembaga yang belum mempunyai Bagian Anggaran (BA),kontribusi ke lembaga internasional yang belum ditampung dalam Bagian AnggaranKementerian Negara/Lembaga, serta pengeluaran lain yang tidak terduga yang sangat diperlukandalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Selanjutnya, terkait dengan alokasi belanjaoperasional dari beberapa lembaga yang belum mempunyai BA, seperti TVRI, RRI, Bawaslu,dan Badan Pengelola Kawasan Sabang, dalam rangka akuntabilitas pengelolaan keuangan negara,maka diperlukan penetapan Kepala TVRI dan RRI, Kepala Sekretariat Lembaga Bawaslu, sertaKepala Badan Pengelola Kawasan Sabang setingkat Pengguna Anggaran/Pengguna Barang danmenempatkan Lembaga Penyiaran Publik TVRI dan RRI, Sekretariat Lembaga Bawaslu, sertaBadan Pengelola Kawasan Sabang sebagai Unit Organisasi pengelola anggaran pada tahunanggaran 2012. Hal ini dilakukan sebagai tindak lanjut dari rekomendasi BPK, sehingga ke depandiharapkan pelaksanaan APBN makin transparan dan akuntabel.Dalam APBN tahun 2012 untuk pos belanja lainnya dialokasikan sebesar Rp12,7 triliun(0,2 persen terhadap PDB). Jumlah alokasi belanja lainnya pada APBN 2012 lebih tinggi sebesarRp1,8 triliun dibandingkan alokasi belanja lainnya pada APBN-P 2011 sebesar Rp10,9 triliun.Alokasi belanja lainnya tersebut antara lain terdiri dari jasa perbendaharaan sebesarRp218,6 miliar, operasional lembaga yang belum mempunyai BA sebesar Rp2,2 triliun,kontribusi ke lembaga internasional sebesar Rp15,2 miliar, ongkos angkut beras PNS di DistrikIV-224 Nota Keuangan dan APBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah PusatBab IVPedalaman Papua sebesar Rp76,4 miliar, cadangan beras Pemerintah sebesar Rp2,0 triliun,cadangan benih nasional sebesar Rp367,1 miliar, cadangan keperluan mendesak sebesarRp5,5 triliun, penugasan kepada PT. Sarana Multi Infrastruktur (SMI) dalam rangkapenyiapan proyek Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS) sebesar Rp397,4 miliar, konversiBBM ke BBG untuk transportasi umum sebesar Rp964,3 miliar, dan cadangan perluasanKredit Usaha Rakyat (KUR) sebesar Rp1,0 triliun.Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam tahun 2011 dan 2012,disajikan dalam tabel IV.16.TABEL IV.16PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2011-2012(triliun Rupiah)2011 2012UraianAPBN-P% thdPDBAPBN% thdPDB1 Belanja Pegawai1 82,9 2,5% 21 5,9 2,7 %2 Belanja Barang1 42,8 2,0% 1 88,0 2,3%3 Belanja Modal1 41 ,0 2,0% 1 52,0 1 ,9%4 Pembay aran Bunga Utang1 06,6 1 ,5% 1 2 2,2 1 ,5%5 Subsidi237 ,2 3,3% 208,9 2,6%6 Belanja Hibah0,4 0,0% 1 ,8 0,0%7 Bantuan Sosial81 ,8 1 ,1 % 4 7 ,8 0,6%8 Belanja Lain-lain1 5,6 0,2% 28,5 0,4%Jumlah908,2 12,6% 965,0 11,9%sumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012IV-225

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V5.1 UmumBAB VKEBIJAKAN DESENTRALISASI FISKALKebijakan desentralisasi fiskal di Indonesia dilaksanakan berdasarkan prinsip money followsfunction. Dengan prinsip ini, fungsi yang telah diserahkan kepada daerah sebagaimana telahdiatur dalam Undang-Undang (UU) Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerahakan diikuti dengan pendanaan dalam rangka penyelenggaraan fungsi-fungsi dimaksud.Namun, pendanaan atas urusan yang sudah diserahkan tersebut tetap memperhatikankemampuan keuangan negara sebagai akibat dari adanya budget constrain. Oleh karenaitu, UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusatdan Pemerintahan Daerah mengatur sumber-sumber pendanaan yang terbatas tersebut,yaitu melalui pemanfaatan baik sumber-sumber pendanaan di daerah itu sendiri, maupunsumber-sumber pendanaan dari APBN melalui Transfer ke Daerah.Selanjutnya, instrumen utama dalam pelaksanaan desentralisasi fiskal dilakukan melaluipemberian kewenangan kepada pemerintah daerah untuk memungut pajak (taxing power)dan Transfer ke Daerah. Dalam hal ini, kebijakan taxing power kepada daerah dilaksanakanberdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD).Esensi dari UU tersebut, yaitu lebih memberikan kepastian hukum, penguatan local taxingpower, peningkatan efektivitas pengawasan, dan perbaikan pengelolaan pendapatan pajakdaerah dan retribusi daerah.Salah satu tahapan penting dalam pelaksanaan UU Nomor 28 tahun 2009 tersebut adalahpengalihan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) kepada daerah sejakJanuari 2011, dan proses pengalihan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan(PBB-P2) kepada daerah akan dilakukan pada tahun 2014. Dalam kaitannya dengan BPHTB,sampai dengan 30 Juni 2011, terdapat 488 daerah kabupaten/kota atau 99,2 persen darijumlah daerah yang telah selesai dan sedang mempersiapkan Peraturan Daerah (Perda)tentang BPHTB. Daerah ini mewakili 99,9 persen dari total penerimaan BPHTB. Sementaraitu, pelaksanaan pengalihan PBB-P2 saat ini masih dalam tahapan persiapan, antara lainmelalui pemberian bimbingan teknis dan sosialisasi kepada daerah beserta penyusunanperangkat peraturan pelaksanaannya. Dengan demikian, diharapkan pada saatdilaksanakannya pengalihan PBB-P2 pada tahun 2014 dapat dilaksanakan dengan baik dalamrangka mewujudkan akuntabilitas pelayanan publik kepada masyarakat.Dalam kaitannya dengan Transfer ke Daerah, terdapat peningkatan dari tahun ke tahun.Jika pada tahun 2005 jumlah Transfer ke Daerah sebesar Rp150,5 triliun (5,4 persen terhadapPDB), maka jumlah tersebut mengalami peningkatan sebesar 174,2 persen pada APBN-Ptahun 2011, yaitu menjadi sebesar Rp412,5 triliun (5,7 persen terhadap PDB).Selain alokasi Transfer ke Daerah, Pemerintah memberikan hibah kepada daerah yangbersifat bantuan untuk mendanai kegiatan yang merupakan kewenangan pemerintahdaerah. Pemberian dan penerusan hibah luar negeri kepada pemerintah daerah dilakukanmelalui penandatanganan naskah perjanjian hibah dan selanjutnya penyalurannyadilakukan berdasarkan capaian kinerja dan mengikuti mekanisme APBN dan APBD.Nota Keuangan dan APBN 2012V-1

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalPelaksanaan hibah kepada daerah tersebut telah dilaksanakan sejak tahun 2009, antaralain melalui pelaksanaan kegiatan Mass Rapid Transit (MRT), yang merupakan penerusanhibah kepada Pemerintah Provinsi DKI Jakarta yang bersumber dari pinjaman luar negeriyang berasal Japan International Cooperation Agency (JICA). Untuk tahun anggaran 2011,alokasi hibah kepada daerah masih terus dilanjutkan untuk mendanai kegiatan-kegiatanyang telah dilaksanakan di tahun anggaran sebelumnya, yaitu untuk kegiatan MRT, LocalBasic Education Capacity (L-BEC), Hibah Air Minum, Hibah Air Limbah, InfrastructureEnhancement Grant (IEG), dan Water and Sanitation Program-Sub Program D(WASAP-D).Dalam konteks yang lebih luas, dana pemerintah yang bergulir ke daerah pada dasarnyatidak hanya yang dilaksanakan dalam rangka pelaksanaan desentralisasi melalui alokasiTransfer ke Daerah. Selain itu, Pemerintah juga mengalokasikan dana untuk membiayaiprogram dan kegiatan yang menjadi kewenangan Pemerintah di daerah dalam bentuk DanaDekonsentrasi dan Dana Tugas Pembantuan. Jumlah dana tersebut akan menjadi lebihbesar lagi apabila ditambahkan dengan dana yang digulirkan di daerah melalui programnasional yang menjadi Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga, seperti ProgramNasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM), dan program nasional melalui subsidi yangsebagian besar juga dibelanjakan di daerah, seperti subsidi energi dan subsidi non energi.Besarnya dana yang bergulir ke daerah, baik yang dikelola dalam APBD maupun APBNpada tahun 2011 mencapai hingga 61,2 persen dari total belanja APBN Tahun 2011. Jumlahtersebut mengalami peningkatan, dimana pada tahun 2010 besarnya dana yang bergulir kedaerah mencapai 60,6 persen dari total belanja APBN Tahun 2010 (lihat Grafik V.1).GRAFIK V.1BELANJA APBN 2011Belanja Pusat di PusatRp373,8 T (33,2%)Total Belanja = Rp1.229,6 TBantuan ke MasyarakatRp19,3 T (1,7%)Belanja Pusat di DaerahRp171,6 T (15,2%)Subsidi Rp168,4 T (15,0%)Transfer ke DaerahRp393,0 T (34,9%)Sumber : APBN 2011Dana ke daerah = Rp752,3 T (61,2%)Triliun rupiahMelalui Angg.K/L dan APPMelalui Angg. Transfer keMelalui APP (Subsidi)(Program Nasional)Daerah (Masuk APBD)Melalui Angg. K/L•PNPM 13,0 (1,2%) • BBM 95,9 (8,5%) •DBH 83,5 (7,4%) • Dana Dekon 24,4 (2,2%)•Jamkes 6,3 (0,6%) • Listrik 40,7 (3,6%) •DAU 225,5 (20,0%) • Dana TP 12,9 (1,2%)• Pangan 15,3 (1,4%) •DAK 25,2 (2,2%) • Dana Vertikal 134,3 (1,9%)• Pupuk 16,4 (1,5%) •OTSUS 10,4 (0,9%)• Benih 0,12 (0,0%) • Penyesuaian 48,2 (4,3%)*) APP = A nggaran Pembiay aandan PerhitunganTotal 19,3 (1,7%) Total 168,4 (15,0%) Total 393,0 (34,5%) Total 171,6 (15.2%)V-2 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VBesarnya dana yang digulirkan ke daerah harus seiring dengan adanya peningkatankesejahteraan kepada masyarakat. Keberhasilan suatu daerah dalam meningkatkankesejahteraan masyarakat, antara lain dipengaruhi oleh kebijakan belanja masing-masingpemerintahan daerah, yang tercermin dari besaran alokasi belanja untuk tiap fungsi danjenis belanja.Terkait dengan hal tersebut, belanja daerah tahun 2010 yang digunakan untuk melaksanakanfungsi pelayanan umum menempati urutan teratas yaitu 45,1 persen dari total belanja daerahuntuk APBD Provinsi dan 32,0 persen untuk belanja APBD Kabupaten dan Kota. Belanjadaerah yang digunakan untuk fungsi pendidikan mencapai 12,7 persen terhadap total belanjaAPBD Provinsi dan 31,3 persen untuk belanja APBD Kabupaten dan Kota. Sementara itu,belanja daerah untuk fungsi kesehatan mencapai 8,8 persen untuk APBD Provinsi dan 9,3persen untuk APBD Kabupaten dan Kota. Apabila dilihat berdasarkan jenis belanja, makaporsi belanja pegawai APBD tahun 2011 untuk provinsi masih relatif tinggi, yaitu mencapai24,7 persen di tahun 2011, belanja modal mencapai 20,7 persen, dan belanja barang danjasa mencapai 26,5 persen, sedangkan sisanya sebesar 28,2 persen untuk jenis belanja lainnya.Selanjutnya, porsi belanja pegawai untuk Kabupaten dan Kota juga menempati peringkattertinggi, yaitu mencapai 51,1 persen, belanja modal mencapai 22,5 persen, belanja barangdan jasa 18,2 persen, dan sisanya 8,2 persen untuk belanja lainnya.Selanjutnya, sejalan dengan semakin meningkatnya jumlah dana yang didesentralisasikan,upaya percepatan realisasi dan peningkatan kualitas belanja di daerah menjadi isu pentingyang harus mendapatkan perhatian dari daerah. Dengan upaya tersebut diharapkan akandapat meningkatkan pertumbuhan ekonomi daerah, mengurangi tingkat penganggurandan kemiskinan, dan meningkatkan pemerataan pembangunan antardaerah. Dalam duatahun terakhir, terdapat sejumlah daerah yang tingkat pertumbuhan ekonominya melampauitingkat pertumbuhan ekonomi nasional. Hal yang sama juga ditunjukkan denganmenurunnya tingkat pengangguran dan tingkat kemiskinan yang terjadi di hampir semuadaerah. Selanjutnya, dari sisi tingkat pemerataan kegiatan perekonomian yang tercermindari nilai PDRB antarprovinsi terdapat kecenderungan yang lebih baik. Untuk itu, kebijakandesentralisasi fiskal ke depan harus dapat pula diselaraskan antara pola alokasi dana kedaerah dengan target pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat.5.2 Perkembangan Pelaksanaan Desentralisasi FiskalTahun 2006-20115.2.1 Perkembangan Kebijakan Desentralisasi Fiskal Tahun2006-2011Sejalan dengan prinsip money follows function, kepada daerah diberikan sumber-sumberpendanaan untuk melaksanakan kewenangan tersebut. Mekanisme atas pelaksanaankewenangan yang telah diserahkan kepada daerah tersebut dilakukan melalui azasdesentralisasi. Di samping itu, untuk melaksanakan kewenangan yang masih dimiliki olehPemerintah, karena alasan efisiensi dan efektivitas, seringkali pelaksanaannya dilakukan didaerah melalui asas dekonsentrasi dan tugas pembantuan.Nota Keuangan dan APBN 2012V-3

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalSalah satu bentuk dukungan pendanaan kepada daerah dilakukan melalui pemberian sumberperpajakan daerah dan retribusi daerah yang dapat dipungut oleh daerah. Mengingat sumbersumbertersebut terbatas, maka kepada daerah diberikan dukungan pendanaan melaluitransfer dari Pemerintah dalam bentuk Transfer ke Daerah, yang terdiri dari DanaPerimbangan dan Dana otonomi Khusus dan Penyesuaian. Selain itu, kepada daerah jugadiberikan kewenangan untuk melakukan pinjaman dalam rangka pembiayaanpembangunan daerah, dan juga penerimaan dalam bentuk hibah, baik yang berasal dariPemerintah maupun pihak lain.Dalam rangka penguatan taxing power kepada daerah, UU Nomor 28 Tahun 2009meletakkan empat kebijakan mendasar, yaitu: Pertama, pembatasan jenis pajak daerahdan retribusi daerah, yang dimaksudkan untuk memberikan kepastian bagi masyarakatdan dunia usaha tentang jenis pungutan yang menjadi beban mereka; Kedua, penguatantaxing power, yang dilakukan melalui perluasan basis pajak daerah dan retribusi daerah,peningkatan tarif maksimum beberapa jenis pajak daerah dan diskresi penetapan tarif, sertapenambahan jenis pajak daerah dan retribusi daerah yang baru (misalnya, pengalihan PBBdan BPHTB menjadi pajak daerah); Ketiga, perbaikan sistem pengelolaan pajak daerah danretribusi daerah; dan Keempat, perubahan dari pengawasan represif menjadi pengawasanprefentif dan korektif oleh Pemerintah Pusat terhadap pajak daerah dan retribusi daerah.Selain itu, Transfer ke Daerah, yang terdiri atas Dana Perimbangan dan Dana OtonomiKhusus dan Dana Penyesuaian, mempunyai peran yang sangat penting dalam pelaksanaandesentralisasi fiskal seiring dengan masih terbatasnya sumber pendanaan dari pajak daerahdan retribusi daerah. Sejalan dengan esensi otonomi daerah dan desentralisasi fiskal, alokasidana Transfer ke Daerah tersebut sebagian besar merupakan dana yang bersifat block grant,sehingga daerah mempunyai diskresi yang luas untuk menggunakan dana tersebut sesuaikebutuhan dan prioritas masing-masing daerah. Pada APBN-P tahun 2011, dana yang bersifatblock grant mencapai kisaran 80 persen dari total keseluruhan Dana Transfer ke Daerahyang berjumlah Rp412,5 triliun. Dana yang bersifat block grant tersebut terutama berasaldari Dana Alokasi Umum (DAU), dan sebagian besar dari Dana Bagi Hasil (DBH), baikDBH Pajak maupun DBH Sumber Daya Alam (SDA). Dari DBH tersebut, masih terdapat 3(tiga) jenis DBH yang penggunaannya sudah ditentukan, yaitu DBH Cukai Hasil Tembakau(CHT), DBH Dana Reboisasi (DR), dan 0,5 persen DBH Minyak dan Gas Bumi (Migas).Jenis Transfer ke Daerah lainnya yang sudah ditentukan penggunaannya adalah DanaAlokasi Khusus (DAK) yang bersifat specific grant yang ditujukan untuk membantu daerahterutama dalam rangka mempengaruhi pola belanja daerah dalam mendorong pencapaianprioritas nasional, yang direncanakan sebesar Rp25,2 triliun pada APBN-P 2011. Dana spesifiklainnya, antara lain berupa Dana Penyesuaian seperti Bantuan Operasional Sekolah (BOS),Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD, Tunjangan Profesi Guru (TPG) PNSD, DanaPenyesuaian Infrastruktur Daerah, Dana Insentif Daerah (DID), dan Dana PercepatanPembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID). Setiap jenis Dana Penyesuaian mempunyaitujuan tertentu sesuai dengan kebijakan pemerintah yang ditetapkan setiap tahun melaluiUU APBN.Selanjutnya, dalam rangka memberikan apresiasi terhadap kinerja daerah, sejak tahun 2010telah dialokasikan Dana Insentif Daerah (DID). Secara filosofis, DID ini dimaksudkan sebagaiembrio dari performance based transfer, yang diharapkan akan mampu mendorong daerahagar berkinerja secara lebih baik. Dalam hal ini, DID dialokasikan berdasarkan pada capaianV-4 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vprestasi pengelolaan keuangan daerah, yang dicerminkan melalui opini atas LaporanKeuangan Pemerintah Daerah dari BPK dan ketepatan waktu penetapan APBD mereka.Selain itu, DID juga dipengaruhi oleh capaian dalam hal-hal lain, seperti pengurangan tingkatkemiskinan, pengurangan tingkat pengangguran, dan peningkatan pertumbuhan ekonomi.Selanjutnya, untuk memperkuat pendanaan daerah dan sekaligus memacu percepatanpembangunan ekonomi daerah, daerah juga diberikan kesempatan untuk melakukanpinjaman daerah. Pelaksanaan pinjaman daerah harus dilakukan dengan hati-hati (prudent)agar tidak menimbulkan dampak negatif bagi keuangan daerah dan stabilitas ekonomi sertamoneter secara nasional mengingat pemerintah daerah harus mengembalikan pokokpinjaman dan bunga serta biaya lainnya. Oleh karena itu, kebijakan pinjaman yang adasampai saat ini dimaksudkan untuk menjaga kesinambungan fiskal dengan mengaturbatasan pinjaman, sumber pinjaman, jenis dan jangka waktu pinjaman, penggunaanpinjaman, persyaratan pinjaman, prosedur pinjaman daerah, dan pelaporan pinjaman besertasanksinya.Dalam pelaksanaannya, pinjaman daerah harus mengikuti ketentuan yang ditetapkan olehPemerintah. Ketentuan tersebut antara lain, pemerintah daerah dilarang memberikanjaminan atas pinjaman pihak lain, pendapatan daerah tidak boleh dijadikan jaminanpinjaman daerah kecuali untuk proyek yang dibiayai dari obligasi daerah, pemerintah daerahtidak dapat melakukan pinjaman langsung ke luar negeri, jumlah sisa pinjaman daerahditambah jumlah pinjaman yang akan ditarik tidak melebihi 75 persen dari jumlahpenerimaan umum APBD tahun sebelumnya, Debt Service Coverage Ratio paling sedikit2,5 (dua koma lima), dan batas maksimal defisit APBD masing-masing daerah yang dapatdibiayai dari pinjaman daerah.Saat ini, Pemerintah telah melakukan revisi PP Nomor 54 Tahun 2005 tentang PinjamanDaerah menjadi PP Nomor 30 Tahun 2011 tentang Pinjaman Daerah. Revisi peraturanpemerintah tersebut dimaksudkan untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi pengelolaanpinjaman daerah terutama terkait dengan fleksibilitas penggunaan pinjaman daerah.Di samping dukungan kebijakan dan pendanaan dalam bentuk dana desentralisasi, dalamupaya untuk lebih meningkatkan sinergitas antara pusat dan daerah, Pemerintah jugamengalokasikan dana untuk membiayai program dan kegiatan yang menjadi kewenanganPemerintah di daerah melalui Dana Dekonsentrasi, Dana Tugas Pembantuan, dan danauntuk melaksanakan program dan kegiatan instansi vertikal di daerah. Dana Dekonsentrasiadalah dana yang berasal dari APBN yang dilaksanakan oleh gubernur sebagai wakilPemerintah yang mencakup semua penerimaan dan pengeluaran dalam rangka pelaksanaandekonsentrasi, tidak termasuk dana yang dialokasikan untuk instansi vertikal pusat di daerah.Sementara itu, Dana Tugas Pembantuan adalah dana yang berasal dari APBN yangdilaksanakan oleh daerah dan desa yang mencakup semua penerimaan dan pengeluarandalam rangka pelaksanaan tugas pembantuanPendanaan dekonsentrasi dan tugas pembantuan mempertimbangkan potensi, kondisi, dankebutuhan daerah serta besaran pendanaan yang tersedia bagi penyelenggaraandekonsentrasi dan tugas pembantuan. Berdasarkan PP Nomor 7 Tahun 2008 tentangDekonsentrasi dan Tugas Pembantuan, proses perencanaan dan penganggaran programdan kegiatan yang akan didekonsentrasikan/ditugaskan disusun dengan memperhatikankemampuan keuangan negara, keseimbangan pendanaan di daerah, dan kebutuhanNota Keuangan dan APBN 2012V-5

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskalpembangunan di daerah. Ketiga parameter penyusunan perencanaan dan penganggaranitu mengandung makna bahwa pengalokasian dana dekonsentrasi dan tugas pembantuandisesuaikan dengan kemampuan APBN dalam mendanai urusan pemerintah pusat sertamempertimbangkan besarnya transfer belanja pusat ke daerah dan kemampuan keuangandaerah, agar alokasi dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan menjadi lebih efektif, efisien,dan tidak terkonsentrasi di suatu daerah tertentu. Selain itu, penyusunan perencanaan danpenganggaran dekonsentrasi dan tugas pembantuan juga diarahkan agar sesuai denganprioritas pembangunan nasional dan prioritas pembangunan daerah.5.2.2 Perkembangan Transfer ke DaerahPelaksanaan desentralisasi fiskal di Indonesia yang dimulai sejak tahun 2001, hingga saatini telah memasuki satu dasawarsa. Instrumen utama dalam pelaksanaan desentralisasifiskal tersebut adalah Transfer ke Daerah, yang terdiri dari Dana Perimbangan dan DanaOtonomi Khusus dan Penyesuaian.Transfer ke Daerah secara nominal mengalami peningkatan dari tahun ke tahun. Jika Transferke Daerah pada tahun 2005 masih sebesar Rp150,5 triliun (5,4 persen terhadap PDB), makapada APBN-P 2011 mengalami peningkatan sebesar 174,2 persen menjadi Rp412,5 triliun(5,7 persen terhadap PDB). Peningkatan tersebut terjadi di seluruh jenis Transfer ke Daerah.Secara nominal, peningkatan terbesar terjadi pada DAU yang merupakan komponen terbesardalam Transfer ke Daerah, yang mengalami peningkatan sebesar 154,1 persen, yaitu sebesarRp88,8 triliun (3,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2005 menjadi Rp225,5 triliun (3,1persen terhadap PDB) di tahun 2011.Triliunrupiah350,0300,0250,0200,0150,0GRAFIK V.2TREN TRANSFER KE DAERAH(DANA PERIMBANGAN, DAN DANA OTSUS DAN PENYESUAIAN)TAHUN 2005-2011143,2Dana Otsus dan PenyesuaianDana Perimbangan222,1244,0278,7 287,3314,4334,3347,5100,050,00,07,2 4,1 9,3 13,7 21,3 30,358,7 65,02005 2006 2007 2008 2009 2010 APBN APBN-P2011Keterangan: - Realisasi 2005 s.d. 2010 berdasarkan LKPP (audited)Sumber:Kementerian KeuanganSecara persentase, peningkatan alokasi terbesar terjadi di DAK yang mengalami peningkatansebesar 534,5 persen, yaitu dari Rp4,0 triliun pada tahun 2005 (0,1 persen terhadap PDB)menjadi Rp25,2 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Kenaikan alokasi padaDAU dan DAK tersebut terutama disebabkan oleh adanya kenaikan pada Pendapatan DalamNegeri, serta bertambahnya alokasi DAK sebagai akibat dari bertambahnya bidang yangdidanai dari DAK dan terdapatnya pengalihan anggaran dari Kementerian PendidikanNasional, Kementerian Kesehatan, dan Kementerian Pekerjaan Umum yang sudah digunakanuntuk mendanai kegiatan yang sudah menjadi urusan daerah ke DAK pada tahun 2008V-6 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vyang mencapai Rp4,2 triliun. Selanjutnya, perkembangan Transfer ke Daerah dari tahun2005 sampai dengan tahun 2011 sebagaimana pada Grafik V.2 dan Tabel V.1.I. DanaUraian2005% thdPDB2006Catatan Grafik V.2 dan Tabel V.1 untuk angka tahun 2010:% thdPDB1 . Termasuk DAU Tambahan untuk Tunjangan Profesi Guru PNSD Rp11,0 triliun dan koreksi positifDAU Kabupaten Indramayu Rp0,1 triliun2 . Termasuk koreksi positif DAK Kabupaten Indramayu Rp0,005 triliun.Sementara itu, DBH dihitung berdasarkan persentase tertentu dari realisasi penerimaan dalamnegeri yang dibagihasilkan, baik dari penerimaan pajak maupun penerimaan Sumber DayaAlam (SDA). Penerimaan negara yang berasal dari penerimaan pajak yang dibagihasilkanke daerah meliputi Pajak Penghasilan, yaitu PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 Wajib PajakOrang Pribadi Dalam Negeri (WPOPDN), Pajak Bumi dan Bangunan (PBB), serta BeaPerolehan Hak atas Tanah dan Bangunan. Adapun penerimaan negara yang berasal dariSDA yang dibagihasilkan ke daerah meliputi minyak bumi, gas bumi, pertambangan umum,kehutanan, perikanan, dan pertambangan panas bumi.Sejak tahun 2006, DBH SDA Kehutanan juga mencakup DBH Dana Reboisasi (DR), yangmerupakan pengalihan dari Dana Alokasi Khusus Dana Reboisasi (DAK DR). Selanjutnya,Pemerintah juga telah mengalokasikan DBH Cukai Hasil Tembakau sejak tahun 2009 yangmerupakan amanat dari UU Nomor 39 Tahun 2007 tentang Cukai. Selain itu, dalam APBN-P 2009 juga telah dialokasikan DBH Panas Bumi yang bersumber dari penerimaan panasbumi tahun 2006 sampai dengan tahun 2009.Dalam perkembangannya, kebijakanalokasi DBH dari tahun ke tahunsenantiasa diarahkan pada upayapenyempurnaan proses perhitungan,penetapan alokasi dan ketepatanwaktu penyaluran melaluipeningkatan koordinasi denganinstitusi pengelola PNBP melaluipenyediaan data yang lebih akurat.Sejalan dengan peningkatan realisasipenerimaan negara yangdibagihasilkan, realisasi DBH2007% thdPDB2008I. Dana Perimbangan 143.221,3 5,1 222.130,6 6,7 243.967,2 6,2 278.714,7 5,6 287.251,5 5,3 316.711,3 5,1 334.324,0 4,8 347.538,6 4,8a. Dana Bagi Hasil 50.479,2 1,8 64.900,3 1,9 62.942,0 1,6 78.420,2 1,6 76.129,9 1,4 92.183,5 1,5 83.558,4 1,2 96.772,1 1,3b. Dana Alokasi Umum 88.765,4 3,2 145.664,2 4,4 164.787,4 4,2 179.507,1 3,6 186.414,1 3,5 203.571,5 3,3 225.532,8 3,3 225.533,7 3,1c. Dana Alokasi Khusus 3.976,7 0,1 11.566,1 0,3 16.237,8 0,4 20.787,3 0,4 24.707,4 0,5 20.956,3 0,3 25.232,8 0,4 25.232,8 0,3II. Dana Otsus dan Penyesuaian 7.242,6 0,3 4.049,4 0,1 9.296,0 0,2 13.718,8 0,3 21.333,8 0,4 28.016,3 0,4 58.656,3 0,8 64.969,3 0,9a. Dana Otonomi Khusus 1.775,3 0,1 3.488,3 0,1 4.045,7 0,1 7.510,3 0,2 9.526,6 0,2 9.099,6 0,1 10.421,3 0,2 10.421,3 0,1b. Dana Penyesuaian 5.467,3 0,2 561,1 0 5.250,3 0,1 6.208,5 0,1 11.807,2 0,3 18.916,7 0,3 48.234,0 0,7 54.548,0 0,8Jumlah 150.463,9 5,4 226.180,0 6,8 253.263,2 6,4 292.433,5 5,9 308.585,3 5,7 344.727,6 5,5 392.980,3 5,6 412.507,9 5,7Sumber : Kementerian KeuanganTABEL V.1PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH, TAHUN 2005-2011(miliar Rupiah)miliarrupiah16.000,014.000,012.000,010.000,08.000,06.000,04.000,02.000,00,0LKPPD.I. YOGYAKARTABALISULAWESI BARAT% thdPDBGORONTALOBANTENNUSA TENGGARA TIMURSULAWESI UTARA2009BENGKULUSUMATERA BARATSULAWESI TENGAH% thdPDBJAWA TENGAH*) Akumulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untukPemerintah Provinsi dan Pemerintah Kabupaten/Kota diProvinsi BersangkutanSumber: Kementerian KeuanganSULAWESI TENGGARAMALUKU2010SUMATERA UTARASULAWESI SELATANMALUKU UTARAKALIMANTAN BARAT% thdPDBNUSA TENGGARA BARATDKI JAKARTALAMPUNGBANGKA BELITUNG2011KALIMANTAN TENGAHAPBNJAWA TIMURJAWA BARAT% thdPDBGRAFIK V.3PETA DANA BAGI HASIL SUMBER DAYA ALAMDAERAH PER PROVINSI DI INDONESIATAHUN 2010-2011*)JAMBIPAPUAPAPUA BARATKALIMANTAN SELATAN2011NANGGROE ACEH DARUSSALAMAPBN-PKEPULAUAN RIAUSUMATERA SELATAN% thdPDBRIAUKALIMANTAN TIMURNota Keuangan dan APBN 2012V-7

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskalmengalami peningkatan dari tahun ke tahun. Jika alokasi DBH tahun 2005 sebesar Rp50,5triliun, maka pada tahun 2011 meningkat menjadi Rp96,8 triliun (91,7 persen), secarakeseluruhan realisasi DBH tetap menunjukkan kenaikan rata-rata sebesar 11,5 persen pertahunnya.Sementara itu, penyebaran DBH SDA di masing-masing daerah dapat dilihat pada GrafikV.3. Dari grafik tersebut dapat dilihat bahwa untuk tahun 2010 dan 2011, daerah yangmenerima DBH SDA tertinggi adalah daerah se-Provinsi Kalimantan Timur, dengan proporsipenerimaan DBH SDA terhadap keseluruhan DBH SDA masing-masing sebesar 34,1 persendan 35,3 persen. Hal ini disebabkan oleh karena wilayah tersebut memberikan kontribusiterbesar pada penerimaan migas nasional, yang diikuti oleh daerah-daerah di wilayah ProvinsiRiau dan Provinsi Sumatera Selatan.Untuk penyebaran DBH Pajak dapat dilihat pada Grafik V.4, yang menunjukkan bahwauntuk tahun 2010 dan 2011, daerah yang menerima DBH Pajak tertinggi adalah daerah se-Provinsi DKI Jakarta, dengan proporsi penerimaan DBH Pajak terhadap keseluruhan DBHPajak, masing-masing sebesar 23,7 persen dan 19,8 persen, sedangkan daerah yang menerimaDBH Pajak paling rendah adalah daerah se-Provinsi Gorontalo, dengan proporsi penerimaanDBH Pajak terhadap keseluruhan DBH Pajak pada tahun 2010 dan 2011, masing-masingsebesar 0,28 persen dan 0,3 persen.GRAFIK V.4PETA DANA BAGI HASIL PAJAK PER PROVINSI DI INDONESIAmiliar rupiahTAHUN 2010-2011*)12.000,010.000,08.000,06.000,04.000,02.000,0-*) Akumulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untuk PemerintahProvinsi dan Pemerintah Kabupaten/Kota di Provinsi bersangkutanSumber: Kementerian KeuanganPeningkatan yang signifikan dari tahun ke tahun juga terjadi pada DAU, terutamadisebabkan oleh adanya peningkatan rasio alokasi DAU terhadap Penerimaan Dalam Negeri(PDN) neto, yaitu dari 25,5 persen pada tahun 2005 menjadi 26 persen dalam periode tahun2006-2011. Sejalan dengan peningkatan rasio DAU terhadap PDN neto tersebut, realisasiDAU mengalami peningkatan dari Rp88,8 triliun (3,2 persen terhadap PDB) pada tahun2005 menjadi Rp225,5 triliun (3,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2011.Dalam pelaksanaan pengalokasiannya, kebijakan alokasi DAU ke daerah dilakukan denganmenggunakan formula yang didasarkan pada data dasar perhitungan DAU. Penggunaanformula tersebut mengalami perubahan sejak diberlakukannya secara efektif UU Nomor33 Tahun 2004 pada tahun 2006, yaitu pada penyempurnaan komponen alokasi minimum(AM) dan kesenjangan fiskal (KF). Sebelum tahun 2006, formula DAU terbagi menjadi duakomponen utama, yaitu alokasi berdasarkan AM dan KF. AM dihitung berdasarkanV-8 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vkomponen lumpsum dan proporsionalbelanja pegawai. Selanjutnya sejaktahun 2006, komponen AM dan KFtersebut disempurnakan menjadialokasi dasar (AD) dan celah fiskal (CF).Alokasi DAU berdasarkan CF tersebutmerupakan komponen ekualisasikemampuan keuangan antardaerah,dengan mempertimbangkan selisihkebutuhan fiskal dan kapasitas fiskalmasing-masing daerah. Adapunpenyebaran alokasi DAU pada tahun2010 dan 2011 dapat dilihat padaMiliar Rupiah25.00020.00015.00010.0005.0000Grafik V.5. Dari grafik tersebut, daerah yang menerima DAU tertinggi pada tahun 2011adalah daerah-daerah se-Provinsi Jawa Timur, dengan alokasi sekitar 10,5 persen dari totalDAU secara nasional.Selanjutnya guna mewujudkan fungsi DAU sebagai equalization grant, dalam rentang waktutahun 2005 sampai dengan tahun 2011 ditempuh berbagai kebijakan sebagai berikut:DKIa. melakukan pembobotan alokasi dasar dengan persentase di bawah 50 persen dari DAUNasional agar memberikan porsi alokasi yang lebih besar untuk menutup celah fiskal.Dengan kebijakan ini berarti besaran rata-rata gaji PNSD per daerah dihitung di bawah100 persen.b. melakukan pembobotan pada setiap variabel kebutuhan fiskal dengan asumsi bahwapemanfaatan Transfer ke Daerah adalah untuk pelayanan kepada penduduk danpengelolaan wilayah, sehingga bobot untuk penduduk seimbang dengan bobot untukwilayah.c. menetapkan persentase tertentu dalam menghitung variabel kapasitas fiskal untukmendapatkan indek pemerataan yang terbaik yang dicerminkan dari semakin rendahnyaWilliamson Index.Dalam kaitannya dengan DAK, terdapat penambahan bidang-bidang yang didanai dari DAK.Jika alokasi DAK pada tahun 2005 digunakan untuk mendanai kegiatan di 8 bidang, yaitupendidikan, kesehatan, jalan, irigasi, prasarana pemerintahan, kelautan dan perikanan, airbersih, dan pertanian, maka pada tahun 2006 dialokasikan untuk mendanai kegiatan di 9bidang (pendidikan, kesehatan, jalan, irigasi, air minum, prasarana pemerintahan, kelautandan perikanan, pertanian dan lingkungan hidup). Bidang yang didanai dari DAK bertambahdua bidang lagi pada tahun 2008, yaitu bidang keluarga berencana (KB) dan bidangkehutanan sehingga menjadi 11 bidang. Pada tahun 2009 juga bertambah menjadi 13 bidangkarena adanya penambahan bidang perdagangan dan bidang sarana prasarana perdesaan,dan untuk selanjutnya mengalami menjadi 14 bidang pada tahun 2010 karena adanyapemisahan Bidang DAK Air Minum dan Sanitasi menjadi DAK Air Minum dan DAK Sanitasi.Pada tahun 2011, bidang-bidang yang didanai dari DAK menjadi 19 bidang karena adanyapenambahan 5 bidang baru, yaitu bidang listrik perdesaan, perumahan dan permukiman,keselamatan transportasi darat, transportasi perdesaan dan sarana dan prasarana kawasanperbatasan.KepriSulbarGRAFIK V.5PETA DANA ALOKASI UMUM SE-PROVINSI DI INDONESIATAHUN 2010-2011 *)Gorontalo20102011BabelMalutYogyakartaKaltimBengkulu*) Akumulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untuk pemerintah Provinsidan Pemerintah Kabupaten/Kota di Provinsi BersangkutanSumber : Kementerian KeuanganBaliMalukuPapua BaratRiauJambiKalselBantenNTBSultraSulutSultengKaltengSumselKalbarLampungNTTSumbarNADSulselPapuaSumutJabarJatengJatimNota Keuangan dan APBN 2012V-9

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalBertambahnya bidang yang didanai dari DAK tersebut berdampak terhadap peningkatanalokasi DAK setiap tahunnya walaupun sempat mengalami penurunan pada tahun 2010.Alokasi DAK tahun 2005 masih sebesar Rp4,0 triliun (0,1 persen terhadap PDB), meningkatmenjadi Rp20,8 triliun (0,4 persen terhadap PDB) pada tahun 2008, dan selanjutnya jugamengalami peningkatan pada tahun 2009 menjadi Rp24,7 triliun (0,4 persen terhadap PDB).Mencermati kemampuan keuangan negara yang terbatas, alokasi DAK pada tahun 2010mengalami penurunan menjadi Rp21,0 triliun (0,3 persen terhadap PDB), dan untukselanjutnya mengalami kenaikan menjadi 25,2 triliun (0,3 persen terhadap PDB) padaAPBN-P 2011. Sementara itu, bertambahnya daerah otonom baru berdampak terhadapbertambahnya jumlah daerah yang menerima DAK. Hal ini dapat dilihat dari jumlahpenerima DAK pada tahun 2005 yaitu dari 377 kabupaten/kota dan 2 Provinsi, dan padatahun 2011 jumlah daerah yang memperoleh alokasi DAK menjadi 488 kabupaten/kotadan 32 provinsi.Penyebaran DAK untuk pemerintah daerah se-provinsi di Indonesia disajikan pada GrafikV.6 di bawah. Pada grafik tersebut dapat dilihat bahwa untuk tahun 2010, daerah yangmenerima DAK tertinggi adalah daerah se-Provinsi Jawa Tengah sebesar 9,3 persen,sedangkan tahun 2011 penerimaan alokasi DAK tertinggi diperoleh daerah se-Provinsi Papuasebesar 9,4 persen terhadap total penerimaan DAK seluruh daerah.Selain Dana Perimbangan, anggaranTransfer ke Daerah juga dialokasikanuntuk Dana Otsus dan Penyesuaian.Dana Otsus dialokasikan untuk wilayahPapua (meliputi Provinsi Papua danPapua Barat dengan nilai setara 2persen dari pagu DAU nasional selama20 tahun, yang diutamakan untukmendanai pendidikan dan kesehatan.Selain besaran dana tersebut, kepadawilayah Papua (meliputi ProvinsiPapua dan Papua Barat) juga diberikandana tambahan untuk pembangunanmiliar rupiah2.500,002.000,001.500,001.000,00500,00infrastruktur yang besarnya ditetapkan antara Pemerintah dan DPR berdasarkan usulanprovinsi setiap tahun. Sementara itu, Dana Otsus juga dialokasikan untuk Provinsi Acehdengan nilai setara 2 persen dari pagu DAU nasional selama 15 tahun, untuk tahun ke-16hingga ke-20 menjadi sebesar 1 persen dari pagu DAU nasional.Sampai dengan tahun 2007, Dana Penyesuaian terutama dialokasikan untuk DanaPenyeimbang yang diperuntukkan bagi daerah yang menerima DAU lebih kecil dari DAUyang diterima tahun sebelumnya, sehingga DAU yang diterima minimal sama dengan DAUyang diterima tahun sebelumnya. Pengalokasian Dana Penyeimbang tersebut bertujuanagar penerapan formula DAU tidak menimbulkan adanya daerah yang memperoleh DAUlebih kecil dari DAU tahun sebelumnya, yang selanjutnya dikenal dengan prinsip non-holdharmless. Dalam perkembangannya, pada tahun 2009 kebijakan non-hold harmless telahdihapuskan. Selain untuk Dana Penyeimbang, pengalokasian Dana Penyesuaian tersebutjuga menampung program-program tertentu untuk jangka waktu tertentu (ad hoc) dengannomenklatur yang berganti-ganti, hingga pada tahun 2009 disebut dengan Dana PenguatanDesentralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah (DPDF dan PPD). Selain DPDF-GRAFIK V.6PETA DANA ALOKASI KHUSUS SE-PROVINSI DI INDONESIA,TAHUN 2010-2011*)DKIKepriYogyakartaBabelGorontaloBaliSulbarKaltimRiauKalselBengkuluJambiBantenMalutNTBSultraMalukuKaltengSultengPapua BaratSumselSulutSumbarNADLampungKalbarNTTSulselSumutJabarJatengJatimPapua*) Akumulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untuk PemerintahProvinsi dan Pemerintah Kabupaten/Kota di Provinsi bersangkutanSumber: Kementerian KeuanganV-10 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vdan PPD pada Dana Penyesuaian, terdapat alokasi dana untuk Tambahan Penghasilan bagiGuru PNSD yang belum mendapatkan tunjangan profesi, besarnya adalah Rp250.000, perorang per bulan dalam 12 bulan setahun. Dari alokasi anggaran Dana Tambahan Penghasilanbagi Guru PNSD tahun 2009 sebesar Rp7,5 triliun hanya terserap sekitar Rp4,6 triliun atau61,0 persen.Pada APBN-P 2011, Dana Penyesuaian terdiri dari Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSDsebesar Rp3,7 triliun, Tunjangan Profesi Guru PNSD Rp18,5 triliun, Dana Insentif Daerah(DID) sebesar Rp1,4 triliun, Bantuan Operasional Sekolah (BOS) sebesar Rp16,8 triliun,Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah (DPID) sebesar Rp7,7 triliun dan Kurang BayarDana Sarana Prasarana Infrastruktur Papua Barat sebesar Rp0,1 triliun, dan DanaPercepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID) sebesar Rp6,3 triliun. Sementaraitu, penggunaan DID ditujukan terutama dalam rangka pelaksanaan fungsi kependidikanyang dialokasikan kepada daerah dengan mempertimbangkan kriteria tertentu.Secara umum, Dana Penyesuaian tersebut dimaksudkan untuk menampung alokasianggaran guna mendanai kebijakan pemerintah tertentu dan anggaran yang disediakanuntuk mendorong/menguatkan desentralisasi fiskal dan percepatan pembangunan daerah.Perkembangan nomenklatur Dana Penyesuaian tahun 2005-2011 dapat dilihat padaTabel V.2.No Nomenklatur 2005 2006 2007 2008 2009 2010 20111 Dana Peny esuaian Murni • •2 Dana Peny esuaian DAU •3 Dana Peny eimbang DAU •4 Dana Tunjangan Kependidikan • •5 Dana Tambahan DAU •5 Dana Peny esuaian Ad Hoc • •6 Dana Peny esuaian Infrastruktur Jalan •78910Dana Peny esuaian Infrastruktur Sarana danPrasarana (DISP)•Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal danPercepatan Pembangunan Daerah (DPDF dan PPD)• •Dana penguatan Infrastruktur dan PrasaranaDaerah (DPIPD)Dana Percepatan Pembangunan InfrastrukturPendidikan (DPPIP)••11 Dana Insentif Daerah • •12 Dana Tambahan Penghasilan Guru • • •13 Kurang Bayar DAK dan DISP • •14 Tunjangan Profesi Guru •15 Dana Peny esuaian Infrastruktur Daerah •16 Bantuan Operasional Sekolah (BOS) •1718Kurang Bayar Dana Sarana dan PrasaranaInfrastruktur Prov insi Papua Barat TA 2008Dana Percepatan Pembangunan InfrastrukturDaerahSum ber : NK dan APBN 2005-201 1TABEL V.2PERUBAHAN DANA PENYESUAIANTAHUN 2005-2011••Selanjutnya, realisasi Dana Otsus dan Penyesuaian dapat dilihat pada Grafik V.7. Padagrafik tersebut dapat dilihat bahwa realisasi Dana Otsus dan Penyesuaian dalam periodeNota Keuangan dan APBN 2012V-11

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal2006–2011 mengalami peningkatan yang signifikan, yaitu dari Rp4,0 triliun pada tahun2006 menjadi Rp28,0 triliun pada tahun 2010, dan menjadi Rp65,0 triliun pada APBN-P2011. Peningkatan ini tidak terlepas dari upaya Pemerintah untuk lebih mendorong perandaerah dalam pelaksanaan otonomi daerah melalui desentralisasi fiskal pada sisipengeluaran.Triliun rupiah7060GRAFIK V.7TREN DANA OTSUS DAN PENYESUAIANTAHUN 2005-2011Dana PenyesuaianDana Otsus5040302010054,548,221,211,86,25,35,5 0,61,8 3,5 4,007,5 9,5 9,1 10,4 10,42005 2006 2007 2008 2009 2010 APBN APBN-P2011Keterangan: - Realisasi 2005 s.d. 2010 berdasarkan LKPP (audited)Sumber: Kementerian Keuangan5.2.3 Pajak Daerah dan Retribusi DaerahPajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD) merupakan komponen utama dari PendapatanAsli Daerah (PAD). Sebagai sumber utama PAD, Pemerintah senantiasa mendorongpeningkatan penerimaan daerah yang bersumber dari pungutan pajak daerah dan retribusidaerah. Salah satu upaya Pemerintah untuk mendorong penerimaan pajak daerah danretribusi daerah adalah melalui penyempurnaan peraturan perundang-undangan di bidangperpajakan dan retribusi daerah sesuai dengan dinamika perkembangan yang ada. Hal inidapat dilihat dari telah ditetapkannya UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah danRetribusi Daerah yang berlaku secara efektif sejak tanggal 1 Januari 2010. UU dimaksudmerupakan pengganti dari UU Nomor 18 Tahun 1997 tentang Pajak Daerah dan RetribusiDaerah sebagaimana telah diubah dengan UU Nomor 34 Tahun 2000.Melalui UU Nomor 28 Tahun 2009 tersebut, kebijakan perpajakan dan retribusi daerahdiarahkan untuk lebih memberikan kepastian hukum, penguatan local taxing power,peningkatan efektivitas pengawasan, dan perbaikan pengelolaan pendapatan pajak daerahdan retribusi daerah. Dalam hal ini, pajak daerah dan retribusi daerah dapat dipungut olehdaerah provinsi dan daerah kabupaten/kota sesuai dengan kewenangan masing-masingdengan menerbitkan Peraturan Daerah (Perda).Beberapa kebijakan mendasar yang diatur dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 antara lainyaitu:1. Perubahan penetapan pajak daerah dan retribusi daerah dari open-list system menjadiclosed-list system.Salah satu pertimbangan penerapan closed-list system adalah untuk memberikankepastian bagi masyarakat dan dunia usaha mengenai jenis pungutan daerah yang wajibV-12 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vdibayar, serta meningkatkan efisiensi pemungutan pajak daerah dan retribusi daerah.Dengan closed-list system, pemerintah daerah hanya dapat memungut jenis pajak daerahdan retribusi daerah yang tercantum dalam undang-undang.2. Pemberian kewenangan yang lebih besar kepada daerah di bidang perpajakan danretribusi daerah (penguatan local taxing power), melalui beberapa kebijakan, yaitu:a. memperluas basis pajak daerah dan retribusi daerah yang sudah ada, seperti perluasanbasis Pajak Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Hotel,Pajak Restoran dan Retribusi Izin Gangguan;b. menambah jenis pajak daerah dan retribusi daerah, seperti Pajak Rokok, Pajak SarangBurung Walet, Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB), Pajak Bumidan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2), Retribusi Pelayanan Tera/TeraUlang, Retribusi Pelayanan Pendidikan, Retribusi Pengendalian MenaraTelekomunikasi, dan Retribusi Izin Usaha Perikanan;c. menaikkan tarif maksimum beberapa jenis pajak daerah, seperti Pajak KendaraanBermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Bahan Bakar KendaraanBermotor, Pajak Hiburan, Pajak Parkir, dan Pajak Mineral Bukan Logam danBatuan; dand. memberikan diskresi penetapan tarif pajak kepada provinsi kecuali Pajak Rokok.Selain itu, Daerah juga diberikan kewenangan sepenuhnya untuk menetapkan besarantarif pajak daerah yang diberlakukan di daerahnya (ditetapkan dalam Perda) sepanjangtidak melampaui tarif minimum dan maksimum yang tercantum dalam UU Nomor 28Tahun 2009. Kewenangan yang lebih luas di bidang perpajakan daerah ini diharapkandapat meningkatkan pendapatan daerah, sehingga dapat mengkompensasi hilangnyaberbagai jenis pungutan daerah sebagai akibat dari adanya perubahan open-list systemmenjadi closed-list system. Dalam kaitan ini, daerah didorong untuk mengoptimalkanpemungutan jenis pajak daerah dan retribusi daerah dengan landasan hukum yang kuat,dan tidak menciptakan jenis pungutan baru yang potensinya relatif kecil dan tidak sesuaidengan peraturan perundang-undangan.3. Memperbaiki sistem pengelolaan pajak daerah dan retribusi daerah melalui kebijakanbagi hasil pajak provinsi kepada kabupaten/kota yang lebih pasti, serta kebijakanearmarking untuk jenis pajak daerah tertentu.Kebijakan bagi hasil pajak ini mencerminkan bentuk tanggungjawab pemerintah provinsiuntuk ikut serta menanggung beban biaya yang diperlukan oleh kabupaten/kota dalampelaksanaan fungsinya memberikan pelayanan kepada masyarakat. Sementara itu,dengan adanya kebijakan earmarking, sebagian hasil pendapatan pajak daerah tertentudialokasikan untuk membiayai kegiatan yang dapat dirasakan secara langsung olehpembayar pajak tersebut. Kebijakan earmarking tersebut misalnya adalah:a. sebagian pendapatan Pajak Penerangan Jalan harus dialokasikan untuk mendanaipenyediaan sarana penerangan jalan umum;b. 10 persen dari pendapatan Pajak Kendaraan Bermotor harus dialokasikan untukpembangunan dan/atau pemeliharaan jalan serta peningkatan moda dan saranatransportasi umum; danNota Keuangan dan APBN 2012V-13

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskalc. 50 persen dari pendapatan pajak rokok harus dialokasikan untuk mendanai pelayanankesehatan masyarakat dan penegakan hukum.4. Meningkatkan efektivitas pengawasan pungutan daerah dengan mengubah mekanismepengawasan dari sistem represif (berdasarkan UU Nomor 34 Tahun 2000) menjadisistem preventif dan korektif.Setiap Rancangan Peraturan Daerah (Raperda) tentang pajak daerah dan retribusi daerah,sebelum ditetapkan menjadi Perda harus dievaluasi terlebih dahulu oleh Pemerintah. Dalamhal ini, Perda yang sudah ditetapkan dapat dibatalkan oleh Pemerintah apabila bertentangandengan peraturan perundang-undangan dan/atau kepentingan umum. Kewenanganpembatalan Perda yang semula berada pada Menteri Dalam Negeri dialihkan kepada Presidendalam rangka memperkuat dasar hukum pembatalan Perda. Selain itu, terhadap daerahyang melakukan pelanggaran terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pajakdaerah dan retribusi daerah dapat dikenakan sanksi berupa penundaan dan/atau pemotongandana alokasi umum dan/atau dana bagi hasil atau restitusi.5.2.3.1 Jenis Pajak Daerah dan Retribusi DaerahSesuai dengan UU Nomor 28 Tahun 2009, pajak daerah yang dapat dipungut oleh daerahadalah 16 jenis, meliputi 5 jenis pajak yang dapat dipungut oleh daerah provinsi dan yangdapat dipungut oleh daerah kabupaten/kota adalah sebanyak 11 jenis. Sedangkan retribusiyang dapat dipungut oleh pemerintah daerah adalah 30 jenis, meliputi 14 jenis retribusi jasaumum, 11 jenis retribusi jasa usaha, dan 5 jenis retribusi perizinan tertentu.5.2.3.1.1 Pajak DaerahJenis-jenis Pajak Daerah berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 dapat dilihat pada TabelV.3.ProvinsiKabupaten/Kota1. Pajak Kendaraan Bermotor; 1. Pajak Hotel;2. Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor; 2. Pajak Restoran;3. Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor; 3. Pajak Hiburan;4. Pajak Air Permukaan; dan 4. Pajak Reklame;5. Pajak Rokok. 5. Pajak Penerangan Jalan;6. Pajak Parkir;7. Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan;8. Pajak Air Tanah;9. Pajak Sarang Burung Walet;10. PBB Perdesaan & Perkotaan;11. Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan.Sum ber : Undang-Undang Nom or 28 Tahun 2009TABEL V.3JENIS PAJAK DAERAHJenis pajak daerah bersifat limitatif (closed-list), yang berarti bahwa pemerintah daerah,baik provinsi maupun kabupaten/kota tidak dapat memungut pajak selain yang telahditetapkan. Penetapan jenis pajak tersebut sebagai pajak daerah provinsi dan pajakkabupaten/kota didasarkan pada pertimbangan, antara lain yaitu mobilitas objek pajak.V-14 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V5.2.3.1.2 Retribusi DaerahRetribusi daerah dapat dikelompokkan ke dalam 3 (tiga) golongan, yaitu retribusi jasa umum,retribusi jasa usaha, dan retribusi perizinan tertentu.1. Retribusi Jasa Umum adalah pungutan atas pelayanan yang disediakan ataudiberikan pemerintah daerah untuk tujuan kepentingan dan kemanfaatan umum sertadapat dinikmati oleh orang pribadi atau badan.2. Retribusi Jasa Usaha adalah pungutan atas pelayanan yang disediakan olehpemerintah daerah dengan menganut prinsip komersial yang meliputi:a. Pelayanan dengan menggunakan/memanfaatkan kekayaan daerah yang belumdimanfaatkan secara optimal; dan/ataub. Pelayanan oleh Pemerintah Daerah sepanjang belum dapat disediakan secaramemadai oleh pihak swasta.3. Retribusi Perizinan Tertentu adalah pungutan atas pelayanan perizinan tertentuoleh Pemerintah Daerah kepada orang pribadi atau Badan yang dimaksudkan untukpengaturan dan pengawasan atas kegiatan pemanfaatan ruang, penggunaan sumberdaya alam, barang, prasarana, sarana, atau fasilitas tertentu guna melindungikepentingan umum dan menjaga kelestarian lingkungan.Jenis Retribusi Daerah berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 adalah sebagaimanatercantum pada Tabel V.4.Jasa Umum Jasa Usaha Perizinan Tertentu1. Retribusi Pelay anan Kesehatan 1. Retribusi Pemakaian Kekay aan Daerah 1. Retribusi Izin Mendirikan Bangunan2. Retribusi Persampahan/Kebersihan 2. Retribusi Pasar Grosir/Pertokoan 2. Retribusi Izin Tempat Penjualan minuman Beralkohol3. Retribusi KTP dan A kte Capil 3. Retribusi Tempat Pelelangan 3. Retribusi Izin Gangguan4. Retribusi Pemakaman/Pengabuan May at 4. Retribusi Terminal 4. Retribusi Izin Tray ek5. Retribusi Parkir di Tepi Jalan Umum 5. Retribusi Tempat Khusus Parkir 5. Retribusi Izin Usaha Perikanan6. Retribusi Pelay anan Pasar 6. Retribusi Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa7 . Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor 7 . Retribusi Rumah Potong Hewan8. Retribusi Pemeriksaan A lat Pemadam Kebakaran 8. Retribusi Pelay anan Kepelabuhanan9. Retribusi Penggantian Biay a Cetak Peta 9. Retribusi Tempat Rekreasi dan Olahraga10. Retribusi Pelay anan Tera/Tera Ulang 10. Retribusi Peny eberangan di A ir11. Retribusi Peny edotan Kakus 11. Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah12. Retribusi Pengolahan Limbah Cair13. Retribusi Pelay anan Pendidikan14. Retribusi Pengendalian Menara TelekomunikasiSum ber : Un dan g -Un dan g Nom or 2 8 Tah u n 2 009TABEL V.4JENIS RETRIBUSI DAERAHSama halnya dengan pajak daerah, jenis retribusi daerah juga bersifat limitatif (closed-list),artinya bahwa pemerintah daerah tidak dapat memungut jenis retribusi selain 30 jenisretribusi tersebut di atas. Meskipun demikian, untuk mengantisipasi perkembanganpenyerahan kewenangan pemerintah pusat kepada daerah dan menyesuaikan denganketentuan sektoral, dimungkinkan untuk dilakukannya penambahan jenis retribusi daerahyang akan diatur lebih lanjut dengan Peraturan Pemerintah. Penentuan jenis retribusi jasaumum dan retribusi perizinan tertentu yang dapat dipungut oleh daerah provinsi dankabupaten/kota didasarkan pada urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan provinsidan kabupaten/kota sesuai peraturan perundang-undangan. Sementara itu, penentuanNota Keuangan dan APBN 2012V-15

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskalretribusi jasa usaha didasarkan pada jasa pelayanan yang dapat diselenggarakan/diberikanoleh provinsi dan kabupaten/kota berdasarkan prinsip efisiensi.5.2.3.2 Prosedur PenetapanPemungutan pajak daerah dan retribusi daerah harus diatur dengan Perda. Suatu Raperdatentang PDRD, sebelum ditetapkan menjadi Perda terlebih dahulu harus dievaluasi olehpemerintah, dengan ketentuan:a. Raperda Provinsi tentang PDRD yang telah disetujui oleh Gubernur dan DPRD provinsiharus disampaikan kepada Menteri Dalam Negeri untuk dievaluasi; danb. Raperda Kabupaten/Kota yang telah disetujui oleh Bupati/Walikota dan DPRDkabupaten/kota harus disampaikan kepada Gubernur untuk dievaluasi.Dalam proses evaluasi tersebut, Gubernur dan Menteri Dalam Negeri berkoordinasi denganMenteri Keuangan agar terdapat sinkronisasi kebijakan fiskal antara pusat dan daerah.5.2.3.3 Pengawasan dan PembatalanPemerintah melakukan pengawasan terhadap Perda tentang PDRD yang diterbitkan olehpemerintah daerah, yang dilakukan secara preventif dan korektif. Pengawasan secarapreventif dilakukan dengan mengevaluasi Raperda tentang PDRD yang telah disetujuibersama antara kepala daerah dengan DPRD sebelum ditetapkan menjadi Perda, sedangkanpengawasan korektif dilakukan dengan mengevaluasi Perda tentang PDRD yang telahditetapkan oleh pemerintah daerah.Dari tahun 2005 sampai dengan bulan Juni 2011, Menteri Keuangan telah menerima danmengevaluasi 4.693 Raperda dari Pemerintah Daerah. Dari jumlah tersebut, hanya 908Raperda atau sekitar 19 persen yang dapat secara langsung disetujui, sedangkan 81 persenlainnya harus direvisi terlebih dahulu sebelum dapat ditetapkan menjadi Perda.Hal tersebut memberikan gambaran bahwa pemahaman daerah dalam penyusunan Perdatentang PDRD masih perlu ditingkatkan dan memerlukan pembinaan secara terus menerus.Berdasarkan ikhtisar hasil evaluasi Perda dan Raperda tentang PDRD yang dilakukan olehPemerintah, jenis pungutan daerah yang banyak bermasalah terutama dari sektorperhubungan, industri dan perdagangan, energi dan sumber daya mineral, serta kebudayaandan pariwisata. Pungutan daerah untuk sektor-sektor ini perlu mendapat perhatian agartidak kontra produktif dalam upaya pengembangan potensi fiskal daerah dan pembangunanekonomi daerah.5.2.3.4 SanksiPelanggaran terhadap ketentuan di bidang perpajakan daerah dikenakan sanksi berupapenundaan atau pemotongan Dana Alokasi Umum dan/atau Dana Bagi Hasil atau restitusi.Ketentuan sanksi tersebut diatur lebih lanjut dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor11/PMK.07/2010 tentang Tata Cara Pengenaan Sanksi terhadap Pelanggaran Ketentuan diBidang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah.Secara umum, pelanggaran di bidang pajak daerah dan retribusi daerah dapat dibagi duabagian, yaitu:V-16 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Va. Pelanggaran terhadap prosedur penetapan perda, yang dapat berupa:1) Penetapan Perda tanpa melalui proses evaluasi,2) Penetapan Perda tanpa mengikuti hasil evaluasi, atau3) Tidak menyampaikan Perda yang telah ditetapkan kepada Pemerintah.Atas pelanggaran prosedur ini dikenakan sanksi berupa penundaan Dana Alokasi Umumatau DBH Pajak Penghasilan sebesar 10 persen untuk setiap periode penyaluran.b. Pelanggaran terhadap substansi pungutan yaitu pemungutan PDRD berdasarkan Perdayang telah dibatalkan. Atas pelanggaran substansi ini dikenakan sanksi berupapemotongan Dana Alokasi Umum dan/atau DBH Pajak Penghasilan sebesar perkiraanpenerimaan PDRD yg telah dipungut berdasarkan Perda yang telah dibatalkan atausebesar 5 persen dari jumlah Dana Alokasi Umum dan/atau DBH Pajak Penghasilanyang disalurkan setiap periode penyaluran.5.2.3.5 Kesalahan Materi Peraturan DaerahBeberapa kesalahan yang sering dilakukan oleh daerah terkait dengan penetapan Perdatentang PDRD dapat dikemukakan sebagai berikut:a. Masih terdapat pungutan yang dilakukan oleh daerah tanpa didasarkan pada Perda,misalnya dengan Peraturan/Keputusan Kepala Daerah, Nota Kesepahaman, ataudokumen selain Perda;b. Materi pengaturan dalam Perda tidak memenuhi standar ketentuan sebagaimana diaturdalam undang-undang;c. Substansi pungutan tidak sesuai dengan undang-undang, misalnya ada perluasan objekpungutan, tarif tidak ditetapkan secara definitif, tarif melampaui tarif maksimum yangditetapkan dalam undang-undang; dand. Struktur dan besaran tarif Retribusi ditetapkan oleh kepala daerah.5.2.3.6 Pelaksanaan Undang-UndangPemberlakuan beberapa jenis pajak daerah yang baru dimunculkan dalam UU Nomor 28Tahun 2009 tidak secara otomatis dapat langsung diimplementasikan oleh pemerintahdaerah. BPHTB berlaku sejak 1 Januari 2011, serta PBB Perdesaan dan Perkotaan dan PajakRokok pada 1 Januari 2014. Meskipun demikian, Pemerintah memberikan peluang kepadapemerintah daerah yang sudah siap untuk mengambil alih pemungutan PBB Perdesaandan Perkotaan sebelum 1 Januari 2014.Terkait dengan UU Nomor 28 Tahun 2009, beberapa hal yang perlu dilakukan dandiperhatikan oleh pemerintah daerah, yaitu:a. Memilih jenis pungutan yang akan diberlakukan dengan mempertimbangkan potensidaerah (tidak harus memberlakukan semua jenis pungutan yang ada);b. Tidak mengadakan jenis pungutan selain yang ada dalam UU Nomor 28 Tahun 2009;c. Perda yang berlaku saat ini yang mengatur jenis pajak dan retribusi yang tercantumdalam UU Nomor 28 Tahun 2009 harus disesuaikan dengan undang-undang dimaksudpaling lambat 31 Desember 2011;Nota Keuangan dan APBN 2012V-17

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskald. Menyusun dan menerbitkan Perda tentang PBB Perdesaan dan Perkotaan sebelum 1Januari 2014 atau sebelum tahun pengambilalihannya, dan Perda pajak rokok sebelum1 Januari 2014;e. Mendahulukan perubahan atau penyesuaian Perda yang diperluas objeknya agar potensipenerimaan dapat dioptimalkan;f. Perda tentang PDRD harus memuat seluruh ketentuan yang sekurang-kurangnya harusdiatur dalam Perda tentang PDRD;g. Dalam menyusun Perda harus mengikuti proses dan prosedur penyusunan Perdasebagaimana diatur dalam UU Nomor 28 Tahun 2009;h. Terkait dengan PBB Perdesaan dan Perkotaan, BPHTB dan Pajak Rokok, pemerintahdaerah perlu melakukan konsultasi/koordinasi/sosialisasi dengan intansi terkait (KanwilDitjen Pajak, badan pertanahan, bea dan cukai, notaris/pejabat pembuat akta tanah,dan lain-lain); dani. Terkait dengan PBB Perdesaan dan Perkotaan, pemerintah daerah perlumemperpersiapkan SDM khususnya tenaga administrator, pendataan, penilaian, danpenetapan.Beberapa peraturan pelaksanaan terkait dengan UU Nomor 28 Tahun 2009 yang telahditetapkan oleh Pemerintah adalah:a. Peraturan Pemerintah Nomor 69 Tahun 2010 tentang Tata Cara Pemberian danPemanfaatan Insentif Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;b. Peraturan Pemerintah Nomor 91 Tahun 2010 tentang Jenis Pajak Daerah yang DipungutBerdasarkan Penetapan Kepala Daerah (Official Assessment) atau Dibayar Sendiri olehWajib Pajak (Self Assessment);c. Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 186/PMK.07/2010 dan 53 Tahun 2010 tentang Tahapan Pengalihan BPHTB menjadi Pajak Daerah;d. Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 213/PMK.07/2010 dan 58 Tahun 2010 tentang Tahapan Pengalihan PBB Perdesaan dan Perkotaanmenjadi Pajak Daerah;e. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.07/2010 tentang Tata Cara PengenaanSanksi Terhadap Pelanggaran Ketentuan di Bidang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;f. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 147/PMK.07/2010 tentang Badan atau PerwakilanInternasional yang Dikecualikan sebagai Subjek BPHTB;g. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 148/PMK.07/2010 tentang Badan atau PerwakilanInternasional yang Dikecualikan sebagai Subjek PBB Perdesaan dan Perkotaan.Disamping peraturan diatas, terdapat 2 (dua) peraturan pelaksanaan terkait denganUU Nomor 28 Tahun 2009 yang sedang disiapkan oleh Pemerintah, yaitu:a. Peraturan Pemerintah tentang Retribusi Daerah Tambahan yang penerbitannyadisesuaikan dengan kebutuhan;b. Peraturan Menteri Keuangan tentang Tata Cara Pemungutan dan Penyetoran PajakRokok.V-18 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V5.2.3.7 BPHTB dan PBB P-2Sebagaimana halnya dengan jenis pajak daerah lainnya, pemungutan BPHTB hanya dapatdilakukan dengan menerbitkan Perda. Oleh karena itu, daerah harus menyiapkan beberapalangkah kebijakan sebagai berikut:a. Daerah menetapkan Perda tentang BPHTB.Perda ini merupakan landasan hukum yang mengatur kebijakan BPHTB di suatu daerah,baik menyangkut cakupan objek, subjek dan wajib pajak, tarif pajak, dasar pengenaanpajak, dan ketentuan lain yang diperlukan untuk pemungutan BPHTB. PenyusunanPerda tersebut dilakukan dengan mengacu pada ketentuan dalam UU Nomor 28 Tahun2009 karena pengaturan BPHTB dalam undang-undang ini relatif telah cukup rinci.Namun demikian, daerah dapat menyesuaikan Perda BPHTB dengan kondisi masyarakatdan karakteristik daerah sepanjang tidak melanggar ketentuan pokok yang ditetapkandalam undang-undang.b. Penyusunan teknis pemungutan BPHTB.Penyusunan teknis pemungutan BPHTB ini dimulai dari penyusunan Standard OperatingProcedures (SOP) yang ditetapkan dengan Peraturan Kepala Daerah, membangunsarana dan prasarana pemungutan BPHTB (termasuk menyediakan komputer denganspesifikasi untuk mengunduh data NJOP guna validasi pembayaran BPHTB),menyiapkan sumber daya manusia (SDM) untuk memungut BPHTB (melalui pelatihan,magang, dan lain-lain), serta membuka rekening pada bank yang sehat.c. Upaya untuk mendukung kelancaran pemungutan BPHTB.Daerah harus melakukan sosialisasi tentang kebijakan BPHTB kepada seluruh pemangkukepentingan di daerah tersebut (Notaris, PPAT, Kantor Pertanahan, Kantor Lelang,Perbankan, Masyarakat) dan melakukan kerjasama dengan pihak terkait.Sementara itu, untuk mempersiapkan pengalihan BPHTB menjadi pajak kabupaten/kota,Pemerintah telah melakukan berbagai langkah, antara lain yaitu:1. Melakukan sosialisasi kepada seluruh Pemda dan pemangku kepentingan lainnya untukmenyampaikan kebijakan baru di bidang PDRD. Kegiatan ini dilakukan sejak Oktober2009 sampai sekarang.2. Memberikan bimbingan teknis dan fasilitasi kepada seluruh Pemda untuk membantudaerah dalam rangka pemungutan BPHTB. Kegiatan pelatihan, bimbingan teknis,konsultasi, dan penyediaan e-learning, dilakukan sejak Oktober 2009 sampai sekarang,dengan melibatkan tidak hanya instansi Pemerintah di pusat tetapi juga Kantor WilayahDitjen Pajak, Kantor Pelayanan Pajak Pratama, dan Balai Pelatihan Keuangan yangada di daerah.3. Membentuk Tim Persiapan Pengalihan BPHTB yang bertugas mempersiapkan berbagaihal yang berkaitan dengan pengalihan BPHTB dari pusat ke daerah. Disampingmempersiapkan peraturan pelaksanaan BPHTB (Peraturan Menteri Keuangan Nomor147/PMK.07/2010 tentang Pengecualian Lembaga Internasional dari Pengenaan BPHTBserta Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 186/PMK.07/2010 dan Nomor 53 Tahun 2010 tentang Tahapan Persiapan Pengalihan BPHTBMenjadi Pajak Daerah). Tim ini juga berfungsi sebagai “Help-Desk” untuk membantudaerah mengatasi berbagai masalah dalam proses pengalihan BPHTB.Nota Keuangan dan APBN 2012V-19

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal4. Membantu daerah dalam melakukan persiapan pemungutan BPHTB denganmenyediakan template Perda BPHTB, template SOP BPHTB, dan menginformasikanspesifikasi komputer yang diperlukan untuk membaca NJOP dalam rangka validasipembayaran BPHTB, serta organisasi dan tata kerja Direktorat Jenderal Pajak yangselama ini mengelola BPHTB yang dapat digunakan oleh Pemda untuk menyusunStruktur Organisasi dan Tata Kerja (SOTK).5. Menyusun dan menyerahkan aplikasi pembaca NJOP kepada Pemda.6. Menerbitkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 56 Tahun 2010 tentang StrukturOrganisasi Pemungutan BPHTB.7. Sejumlah langkah lainnya dilakukan untuk mendorong daerah mempercepat persiapanpemungutan BPHTB, antara lain:a. Melakukan launching BPHTB dan PBB-P2 di Surabaya pada tanggal 2 Desember2010, sebagai public announcement bahwa Pemerintah Pusat mengalihkanpemungutan BPHTB kepada daerah sejak 1 Januari 2011.b. Mendorong daerah untuk mempercepat penerbitan Perda BPHTB dan mengingatkanimplikasinya apabila pada tanggal 1 Januari 2011 Perda BPHTB belum diterbitkan.Melalui langkah-langkah tersebut di atas, sejumlah daerah telah melakukan pemungutanBPHTB mulai 1 Januari 2011. Namun demikian masih terdapat sejumlah Pemda lainnyayang belum menerbitkan Perda BPHTB karena berbagai kendala dan pertimbangan, antaralain: potensi BPHTB di daerahnya relatif kecil, belum selesai pembahasan Raperda bersamaDPRD, Raperda sedang dievaluasi oleh Gubernur dan Raperda BPHTB belum masuk ProgramLegislasi Daerah (Prolegda) 2010.Dengan belum atau tidak ditetapkannya Perda BPHTB tersebut, akan menimbulkan beberapaimplikasi sebagai berikut:1. Daerah yang belum atau tidak menetapkan Perda tentang BPHTB tidak dapat memungutBPHTB sejak 1 Januari 2011 sampai Perda BPHTB ditetapkan.2. Karena di daerah tersebut tidak ada Perda BPHTB, maka kewajiban lunas bayar BPHTBdalam proses administrasi pengalihan hak atas tanah dan bangunan menjadi gugur.3. Disamping tidak memperoleh pendapatan dari BPHTB, daerah tersebut juga tidak lagimemperoleh DBH BPHTB, karena jenis pajak ini sudah sepenuhnya menjadi PendapatanAsli Daerah.Selanjutnya, perkembangan kesiapan daerah dalam melaksanakan pemungutan BPHTBsampai dengan tanggal 30 Juni 2011 adalah sebagaimana digambarkan dalam Tabel V.5berikut.Dari langkah-langkah yang telah dilakukan Pemerintah dalam memperlancar pengalihanBPHTB menjadi pajak kabupaten/kota, telah terlihat hasil yang cukup memadai. Hal initerlihat dari data di atas dimana sekitar 488 daerah kabupaten/kota atau 99,2 persen darijumlah daerah, telah selesai dan sedang mempersiapkan Perda BPHTB. Daerah ini mewakili99,9 persen dari total penerimaan BPHTB.Dari data tersebut, diketahui bahwa masih terdapat 4 daerah kabupaten/kota yang belumdiketahui secara pasti kesiapan Perda BPHTBnya, namun daerah ini hanya memiliki sekitarV-20 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V0,003 persen dari potensi penerimaan BPHTB. Meskipun demikian, Pemerintah akan secaraterus menerus memberikan bantuan dan fasilitasi agar daerah ini dapat menyelesaikanpersiapan pemungutan BPHTB sesegera mungkin.TABEL V.5KESIAPAN DAERAH MEMUNGUT BPHTB(Posisi Tanggal 30 Juni 2011)No.Kesiapan PerdaJumlahJumlahPotensiDaerah Potensi Penerimaan Daerah Penerimaan *(Rp) (%) (%)1 Perda yang telah siap 407 7 .962.987 .564.846 82,7 96,32 Raperda (dalam proses) 81 54.888.117 .367 16,5 0,73 Belum ada informasi 4 238.985.37 6 0,8 0,003T otal492 8.018.416.399.926 100 100Sum ber : Direktorat Jenderal Perim bangan Keuangan*) Potensi penerim aan BPHTB dihitung berdasarkan data realisasi penerim aan BPHTB tahun 2 01 0Selanjutnya, dalam rangka pengalihan kewenangan pemungutan PBB-P2 menjadi pajakdaerah, sebagaimana diatur dalam Pasal 180 angka 5 UU Nomor 28 Tahun 2009, Pemerintahtelah melakukan beberapa upaya sebagai berikut:a. Melakukan sosialisasi kepada seluruh Pemerintah Daerah dan stakeholder terkait untukmenyampaikan kebijakan baru bahwa paling lambat 31 Desember 2013, kewenanganpemungutan PBB-P2 dialihkan menjadi pajak daerah.b. Mempersiapkan dan menyusun peraturan pelaksanaan pengalihan PBB-P2 menjadipajak daerah, yaitu:- Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor: 213/PMK.07/2010 dan Nomor: 58 Tahun 2010 tentang Tahapan Persiapan PengalihanPBB-P2 sebagai Pajak Daerah, sesuai amanat Pasal 182 angka 1 UU Nomor 28Tahun 2009;- Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 148/PMK.07/2011 tentang Badan atauPerwakilan Lembaga Internasional yang Tidak Dikenakan PBB-P2, sebagai amanatPasal 77 ayat (3) huruf f Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009.c. Melakukan launching pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah pada tanggal 2 Desember2010 di Surabaya yang bertujuan untuk menumbuhkan awareness dan memotivasidaerah agar segera menyiapkan infrastruktur yang diperlukan. Di sisi lain, kegiatan inisebagai public announcement sekaligus pertanggungjawaban Pemerintah kepadamasyarakat terkait kebijakan perpajakan.d. Memberikan pelatihan/bimbingan teknis untuk membantu daerah dalam pemungutanPBB-P2 yang dilakukan mulai bulan Oktober 2009 sampai dengan saat ini denganmelibatkan perangkat pusat di daerah, baik Kantor Wilayah DJP, Kantor PelayananPajak Pratama, maupun Badan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan (BPPK).Sebagai pelaksanaan dari Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam NegeriNomor: 213/PMK.07/2010 dan Nomor: 58 Tahun 2010, Menteri Dalam Negeri telahmenetapkan Permendagri Nomor 56 Tahun 2010 tentang perubahan Permendagri Nomor57 Tahun 2007 tentang Petunjuk Teknis Penataan Organisasi Perangkat Daerah. PeraturanNota Keuangan dan APBN 2012V-21

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskaltersebut merupakan dasar/pedoman bagi Pemerintah Daerah dalam menyusun strukturorganisasi dan tata kerja pemungutan PBB-P2.Dalam rangka mempercepat dan memperlancar proses pengalihan kewenangan pemungutanPBB-P2, sebagaimana diatur dalam Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan MenteriDalam Negeri, Pemerintah telah mengkompilasi dan mengirimkan peraturan pelaksanaan,Standard Operating Procedures (SOP), organisasi dan tata kerja pemungutan PBB-P2 yangselama ini dilakukan oleh Ditjen Pajak yang dapat dijadikan acuan oleh Pemerintah Daerah.Selain itu, Pemerintah juga telah mengkompilasi data dan informasi sebagai berikut:a. data piutang PBB-P2 beserta berkas pendukungnya;b. SK Menteri Keuangan mengenai NJOPTKP yang berlaku dalam kurun waktu 10 tahunsebelum tahun pengalihan;c. salinan peta desa/kelurahan, peta blok, dan peta zona nilai tanah dalam bentuk softcopy;hasil penggandaan basis data PBB-P2 sebelum Tahun pengalihan; dand. hasil penggandaan Sistem Aplikasi PBB-P2 beserta source code.Langkah-langkah tersebut akan terus dilakukan oleh Pemerintah untuk mendorong danmembantu Pemerintah Daerah dalam mempersiapkan perangkat hukum (Perda danPeraturan Kepala Daerah), persiapan teknis pemungutan (sistem, data, sumber dayamanusia, sarana dan prasarana), maupun persiapan lainnya (sosialisasi dan kerjasama)sehingga pengalihan kewenangan pemungutan PBB-P2 dapat berjalan dengan baik.5.2.4 Pinjaman dan Hibah Daerah5.2.4.1 Pinjaman DaerahUntuk menjaga kesinambungan fiskal Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah perlu diaturbatas maksimal defisit APBN dan APBD. UU Nomor 33 Tahun 2004 mengamanatkanPemerintah untuk menetapkan batas maksimal jumlah kumulatif defisit APBN dan APBDtidak melebihi 3 persen dari Produk Domestik Bruto tahun bersangkutan. Salah satu sumberpembiayaan untuk menutup defisit tersebut adalah pinjaman.UU Nomor 33 Tahun 2004 juga mengamanatkan Pemerintah untuk menetapkan batasmaksimal kumulatif pinjaman Pemerintah dan Pemerintah Daerah dengan memperhatikankeadaan dan prakiraan perkembangan perekonomian nasional. Batas maksimal kumulatifpinjaman dimaksud adalah tidak melebihi 60 persen dari Produk Domestik Bruto (PDB)tahun bersangkutan. Dalam rangkamenjaga batas tersebut, setiap tahun padabulan Agustus Pemerintah menetapkanbatas maksimal kumulatif defisit APBD,batas maksimal defisit APBD masingmasingdaerah, dan batas maksimalkumulatif pinjaman daerah.Pemerintah daerah dapat melakukanpinjaman daerah yang bersumber dariPemerintah, pemerintah daerah lain,lembaga keuangan bank, lembaga8,0%7,0%6,0%5,0%4,0%3,0%2,0%1,0%0,0%GRAFIK V.8KONTRIBUSI PINJAMAN DAERAH TERHADAPPEMBIAYAAN DEFISIT APBD DEFISITTAHUN 2008-20116,1%4,6%4,2%7,3%2008 2009 2010 2011V-22 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vkeuangan bukan bank, dan masyarakat dalam bentuk obligasi daerah. Pada Grafik V.8menggambarkan perkembangan kontribusi pinjaman daerah terhadap pembiayaan defisitAPBD. Kontribusi tersebut dihitung dari besarnya penarikan pinjaman daerah dibandingkandengan besarnya defisit pada APBD. Berdasarkan grafik tersebut, dari tahun 2008 sampaidengan tahun 2011, kontribusi pinjaman daerah terhadap pembiayaan defisit APBD sangatkecil dan berfluktuasi antara 4 persen sampai dengan 7 persen. Defisit APBD pada umumnyaditutup dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) tahun sebelumnya masing-masingpemerintah daerah.Pada saat ini, sumber pinjaman daerah yang digunakan untuk menutup defisit APBD berasaldari Pemerintah dan lembaga keuangan bank. Pemerintah dapat memberikan pinjamankepada pemerintah daerah yang dananya berasal dari APBN termasuk Dana InvestasiPemerintah, Penerusan Pinjaman Dalam Negeri, dan/atau Penerusan Pinjaman Luar Negeri.Pinjaman Daerah yang berasal dari pinjaman luar negeri dikelola melalui mekanismepenerusan pinjaman luar negeri (Subsidiary Loan Agreement/SLA). Beberapa sumberpinjaman luar negeri tersebut adalah pinjaman yang bersumber dari badan-badan yangsifatnya multilateral seperti Bank Dunia (World Bank), Bank Pembangunan Asia (AsianDevelopment Bank), dan Bank Pembangunan Islam (Islamic Development Bank).Pemerintah terus berupaya melakukan penyempurnaan kebijakan di bidang pinjamandaerah. Penyempurnaan tersebut tertuang dalam PP Nomor 10 Tahun 2011 tentang TatacaraPengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah sebagai revisi PP Nomor 2 Tahun2006 tentang Tatacara Pengadaan Pinjaman dan/atau Penerimaan Hibah serta PenerusanPinjaman dan/atau Hibah Luar Negeri dan PP Nomor 30 Tahun 2011 tentang PinjamanDaerah sebagai revisi dari PP Nomor 54 Tahun 2005 tentang Pinjaman Daerah. Arahpenyempurnaan kebijakan tersebut adalah peningkatan fleksibiltas penggunaan pinjamandan peningkatan akses Pemerintah Daerah terhadap sumber pinjaman namun dalam koridorjumlah pinjaman yang aman dan terkendali sehingga tidak menimbulkan dampak negatifterhadap kesinambungan fiskal daerah.5.2.4.2 Hibah DaerahPemberian hibah kepada pemerintah daerah merupakan wujud pelaksanaan hubungankeuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah sebagaimana diamanatkandalam UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. UU Nomor 1 Tahun 2004tentang Perbendaharaan Negara juga secara tegas memberikan kewenangan kepadaPemerintah untuk dapat memberikan hibah kepada pemerintah daerah. Kebijakan pemberianhibah kepada daerah ini sejalan dengan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 tentangPerimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah, dimanaPemerintah dapat memberikan dan/atau meneruskan hibah kepada pemerintah daerahsebagai sumber pendanaan daerah dalam rangka pelaksanaan asas desentralisasi. Selainitu, peraturan-peraturan tersebut juga mengatur secara tegas bahwa pemberian hibah dariPemerintah kepada pemerintah daerah yang bersumber dari penerimaan dalam negeri,pinjaman dalam negeri serta penerusan pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri dilakukanoleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara.Pada prinsipnya, pemberian hibah kepada pemerintah daerah bersifat bantuan untukmendanai kegiatan yang merupakan kewenangan pemerintah daerah. Pemberian danpenerusan hibah luar negeri kepada pemerintah daerah dilakukan melalui penandatangananNota Keuangan dan APBN 2012V-23

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskalnaskah perjanjian hibah antara Menteri Keuangan atau Kuasanya dengan kepala daerah.Selanjutnya, penyaluran hibah dilakukan berdasarkan capaian kinerja dan mengikutimekanisme APBN dan APBD, dimana penerimaan dan penerusan hibah kepada pemerintahdaerah dilakukan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara yang dikelola olehMenteri Keuangan.Hibah kepada daerah dalam kerangka hubungan keuangan antara pemerintah pusat danpemerintah daerah telah efektif dilaksanakan sejak tahun 2009 yang ditandai dengankegiatan Mass Rapid Transit (MRT) yang merupakan penerusan hibah kepada PemerintahProvinsi DKI Jakarta yang bersumber dari pinjaman luar negeri yang berasal dari JapanInternational Cooperation Agency (JICA). Selain itu, dilaksanakan juga penerusan hibahkepada 50 kabupaten/kota untuk kegiatan Local Basic Education Capacity (L-BEC) yangbersumber dari hibah Uni Eropa dan Pemerintah Kerajaan Belanda (dikelola oleh BankDunia) dalam rangka peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam bidang pendidikandasar.Pada tahun 2010, Pemerintah Pusat telah merealisasikan penerusan hibah kepadapemerintah daerah untuk 3 (tiga) dari 5 (lima) kegiatan yang direncanakan dalam APBN-P tahun 2010, yaitu hibah untuk kegiatan L-BEC, Hibah Air Minum dan Hibah Air Limbah.Hibah L-BEC merupakan lanjutan dari kegiatan pada tahun 2009 dan direncanakan berakhirpada tahun 2012. Sementara itu, hibah untuk kegiatan Hibah Air Minum dan Hibah AirLimbah merupakan kegiatan baru pada tahun 2010 dan direncanakan berakhir pada tahun2011. Hibah Air Minum dan Hibah air Limbah dimaksud bersumber dari penerusan hibahdari Pemerintah Australia kepada pemerintah daerah dalam rangka peningkatan aksespenyediaan air minum perpipaan dan akses pengolahan air limbah perpipaan bagimasyarakat khususnya masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) yang diberikanberdasarkan capaian kinerja (ouput-based). Sedangkan untuk 2 (dua) kegiatan lain, yaituhibah untuk kegiatan MRT dan Water and Sanitation Project D (WASAP-D) belum dilakukanrealisasi penyaluran hibah dikarenakan belum adanya permintaan penyaluran hibahdimaksud dari daerah-daerah penerima hibah.Pada tahun anggaran 2011, alokasi hibah kepada pemerintah daerah secara garis besarmasih merupakan lanjutan dari kegiatan yang telah dilaksanakan pada tahun 2010, yaituTABEL V.6ALOKASI HIBAH KEPADA DAERAH DALAM APBNTAHUN ANGGARAN 2010-2011KegiatanMass Rapid Transit(MRT)Local Basic EducationCapacity (L-BEC)SumberJumlah(miliar Rp)DaerahPenerimaJumlah(miliar Rp)DaerahPenerimaPinjaman dari JICA - - 44,2 1Hibah dari PemerintahBelanda dan Uni Eropa(dikelola World Bank )2010 201124,5 49 109,3 50Hibah Air Minum Hibah dari AusAid 37,4 10 162,2 35Hibah Air Limbah Hibah dari AusAid 8,1 2 16,9 5WASAP-D Hibah dari World Bank - - 18,0 6IEG Hibah dari AusAid - - 54,4 24V-24 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vkegiatan L-BEC, MRT, Hibah Air Minum, Hibah Air Limbah dan WASAP-D. Selain ituterdapat penambahan kegiatan, yaitu untuk Program Infrastructure Enhancement Grants(IEG) yang bersumber dari Pemerintah Australia yang diarahkan untuk sektor sanitasi yangdiberikan kepada 24 pemerintah daerah dengan alokasi anggaran sebesar Rp54,4 miliar.Pencapaian pelaksanaan kegiatan hibah kepada daerah mengalami perkembangan yangcukup signifikan, baik dari sisi penyaluran dana maupun output kegiatan. Pada tahun 2010,untuk kegiatan L-BEC, telah dianggarkan dalam APBN-P 2010 sebesar Rp80,1dilakukanpenyaluran dana hibah sebesar Rp24,5 miliar kepada 49 pemerintah daerah untuk mendanai265 kegiatan pengembangan kapasitas pendidikan dasar. Sementara itu, untuk kegiatanHibah Air Minum telah dilakukan penyaluran dana hibah kepada 10 pemerintah daerahsebesar Rp37,4 miliar untuk pembangunan 15.441 sambungan rumah (SR) yang telahterpasang dan berfungsi dengan baik dalam melayani kebutuhan air bersih bagi masyarakatberpenghasilan rendah. Sedangkan untuk Hibah Air Limbah telah dilakukan penyaluransebesar Rp8,1 miliar bagi 2 pemerintah daerah untuk pembangunan 1,620 SR terpasangdan telah melayani pengolahan air limbah bagi masyarakat berpenghasilan rendah.Pada tahun 2011, hingga bulan Juni telah dilakukan penyaluran dana hibah kepada 14pemerintah daerah penerima Hibah Air Minum sebesar Rp26,0 miliar dengan total sebanyak15.950 SR yang telah terpasang, sehingga total penyaluran Hibah Air Minum sampai dengansemester I tahun 2011 adalah sebesar Rp63,4 miliar dengan total sebanyak 31.391 SR yangtelah terpasang dan berfungsi dengan baik dalam melayani kebutuhan air bersih bagimasyarakat berpenghasilan rendah. Sedangkan, untuk kegiatan L-BEC pada semester I2011 telah dilakukan penyaluran hibah sebesar Rp10,2 miliar sehingga total penyaluranhibah L-BEC telah mencapai Rp34,7 miliar.5.2.5 Gambaran Pelaksanaan APBD5.2.5.1 PendapatanTotal pendapatan APBD seluruh provinsi mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 17,7persen. Pertumbuhan tersebut terutama didorong oleh pertumbuhan rata-rata Lain-lainPendapatan Daerah sebesar 26,2 persen serta pertumbuhan rata-rata Dana Perimbangansebesar 20,9 persen. Sementara itu, pertumbuhan rata-rata PAD hanya sebesar 14,1 persen(lihat Tabel V.7).TABEL V.7PENDAPATAN APBD PROVINSI TAHUN 2007-2011(miliar rupiah)Kelom pokPendapatan2007 2008 2009 2010 2011Pertum buhanRata-rata (%)PAD 35.17 7 ,1 44.51 5,5 45.366,9 47 .331,0 59.597 ,2 14,1Dana Perimbangan 22.1 96,6 47 .553,7 42.520,4 45.023,8 47 .429,0 20,9Lain-lain 4.7 37 ,0 4.658,2 11.042,4 9.963,7 12.01 3,4 26,2T otal 62.110,7 96.7 27 ,3 98.929,6 102.318,5 119.039,6 17 ,7Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSum ber : SIKD, Kem enterian Keuangan, data diolahNota Keuangan dan APBN 2012V-25

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalSelanjutnya rasio PAD seluruh provinsi pada tahun 2011 terhadap total pendapatan turunsebesar 6,5 persen dibandingkan dengan rasio PAD pada tahun 2007, sedangkan rasio DanaPerimbangan dan Lain-lain Pendapatan Daerah mengalami kenaikan masing-masing sebesar4,1 persen dan 2,5 persen (lihat Tabel V.8).Kelompok Pendapatan2007 2008 2009 2010 2011PAD 56,6 46,0 45,9 46,3 50,1Dana Perimbangan 35,7 49,2 43,0 44,0 39,8Lain-lain 7,6 4,8 11,2 9,7 10,1Total 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-201 1 angka AnggaranSum berTABEL V.8PENDAPATAN APBD PROVINSI RASIO PER BAGIAN PENDAPATANTAHUN 2007-2011: SIKD, Kem enterian Keuangan, data diolahRasio (%)Pertumbuhan rata-rata total pendapatan APBD seluruh kabupaten dan kota sebesar 12,6persen, sedangkan pertumbuhan rata-rata PAD dan Lain-lain Pendapatan Daerah seluruhkabupaten dan kota masing-masing sebesar 16,5 persen dan 47,2 persen. Sementara itu,pertumbuhan rata-rata Dana Perimbangan seluruh kabupaten dan kota hanya berada padakisaran 9,2 persen (lihat Tabel V.9).TABEL V.9PENDAPATAN APBD KABUPATEN DAN KOTATAHUN 2007-2011(miliar rupiah)KelompokPendapatan2007 2008 2009 2010 2011PertumbuhanRata-rata (%)PAD 16.727,3 20.230,4 22.100,1 24.468,2 30.783,1 16,5Dana Perimbangan 196.284,3 246.688,4 239.127,0 246.252,9 278.925,1 9,2Lain-lain 10.439,0 12.788,1 33.388,3 28.852,7 49.074,3 47,3Total 223.450,6 279.706,9 294.615,5 299.573,8 358.782,5 12,6Keter angan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-2 01 1 angka AnggaranSum ber : SIKD, Kem enter ian Keuangan, data diolahSelanjutnya, rasio Lain-lain Pendapatan Daerah dan PAD seluruh kabupaten dan kota padatahun 2007 meningkat masing-masing sebesar 9,0 persen dan 1,1 persen dibandingkandengan tahun 2011, sedangkan rasio Dana Perimbangan terhadap total pendapatan justruturun sebesar 10,1 persen (lihat Tabel V.10).V-26 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VTABEL V.10PENDAPATAN APBD KABUPATEN DAN KOTA RASIO PER BAGIAN PENDAPATANTAHUN 2007-2011KelompokRasio (%)Pendapatan 2007 2008 2009 2010 2011PAD 7,5 7,2 7,5 8,2 8,6Dana Perimbangan 87,8 88,2 81,2 82,2 77,7Lain-lain 4,7 4,6 11,3 9,6 13,7Total 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSumber: SIKD, Kementerian Keuangan, data diolah5.2.5.2 BelanjaPeningkatan pertumbuhan pendapatan juga diikuti dengan pertumbuhan pada sisi belanja.Dalam lima tahun terakhir, setiap jenis belanja provinsi tumbuh, tak terkecuali BelanjaModal yang mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 9,2 persen. Pertumbuhan rata-ratatertinggi ada pada belanja Barang dan Jasa diikuti dengan Belanja Pegawai. Di lain pihak,pertumbuhan rata-rata Belanja Lainnya lebih tinggi 3,2 persen dibandingkan denganpertumbuhan rata-rata Belanja Modal. Belanja Lainnya merupakan gabungan dari belanjabunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, bantuan keuangan, dan belanja tak terduga.Pertumbuhan jenis belanja pada APBD provinsi dapat dilihat pada Tabel V.11.TABEL V.11APBD PROVINSI PER JENIS BELANJATAHUN 2007-2011(miliar rupiah)Jenis Belanja 2007 2008 2009 2010 2011Pertumbuhanrata-rata (%)Pegawai 19.589,6 22.436,8 24.535,8 30.302,2 31.557,5 12,7Barang dan Jasa 15.899,2 18.946,5 23.381,3 26.935,2 33.836,6 20,8Modal 18.593,8 18.898,0 24.145,3 26.417,9 26.482,4 9,2Lainnya 22.608,8 28.808,5 29.648,3 29.635,2 36.044,1 12,4Total 76.691,3 89.089,7 101.710,7 113.290,6 127.920,6 13,6Keterangan : Tahun 2 007 -2 009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-2 01 1 angka AnggaranSum ber : SIKD, Kementerian Keuangan, data diolahBelanja barang dan jasa mengalami peningkatan porsi tertinggi pada APBD provinsi. Jikapada tahun 2007 belanja barang dan jasa mengambil porsi sebesar 20,7 persen dari totalbelanja, pada tahun 2011 porsi tersebut meningkat menjadi 26,5 persen. Sebaliknya belanjamodal turun dari 24,2 persen pada tahun 2007 menjadi 20,7 persen pada tahun 2011 daritotal belanja (lihat Tabel V.12).Nota Keuangan dan APBN 2012V-27

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalBelanja pada APBD kabupaten dan kota juga tumbuh. Namun demikian, pertumbuhanrata-rata belanja pegawai kabupaten dan kota lebih tinggi 5,8 persen apabila dibandingkandengan pertumbuhan rata-rata belanja pegawai provinsi. Pertumbuhan rata-rata belanjamodal kabupaten dan kota merupakan yang paling rendah di antara pertumbuhan jenisbelanja lainnya (lihat Tabel V.13).Berbeda dengan porsi belanja pada APBD provinsi, peningkatan tertinggi pada rasio APBDkabupaten dan kota justru pada belanja pegawai. Jika pada tahun 2007 porsi belanja pegawaisebesar 42,5 persen, pada tahun 2011 porsi tersebut meningkat menjadi 51,1 persen. Di lainpihak, porsi belanja modal mengalami penurunan dari 31,1 persen pada tahun 2007 menjadi22,5 persen pada tahun 2011 (lihat Tabel V.14).2007 2008 2009 2010 2011Pegawai 42,5 45,4 47,4 51,6 51,1Barang dan Jasa 17,7 17,1 17,1 16,6 18,2Modal 31,1 28,4 25,8 21,1 22,5Lainnya 8,8 9,1 9,7 10,6 8,2Total 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSumberJenis Belanja: SIKD, Kementerian Keuangan, data diolah2007 2008 2009 2010 2011Pegawai 25,5 25,2 24,1 26,7 24,7Barang dan Jasa 20,7 21,3 23,0 23,8 26,5Modal 24,2 21,2 23,7 23,3 20,7Lainnya 29,5 32,3 29,2 26,2 28,2Total 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0Keterangan : Tahun 2 007 -2 009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-2 01 1 angka AnggaranSumberJenis BelanjaTABEL V.12RASIO APBD PROVINSI PER JENIS BELANJATAHUN 2007-2011: SIKD, Kementerian Keuangan, data diolahRasio (%)TABEL V.13APBD KABUPATEN DAN KOTA PER JENIS BELANJATAHUN 2007-2011(miliar rupiah)Jenis Belanja 2007 2008 2009 2010 2011TABEL V.14RASIO APBD KABUPATEN DAN KOTA PER JENIS BELANJATAHUN 2007-2011Rasio (%)Pertumbu hanrata-rata (%)Pegawai 99.910,6 126.078,4 143.168,8 169.340,3 196.873,3 18,5Barang dan Jasa 41.507,3 47.638,1 51.526,4 54.488,0 70.291,0 14,1Modal 73.151,4 78.967,6 77.956,2 69.272,9 86.680,5 4,3Lainnya 20.662,4 25.177,4 29.232,7 34.909,1 31.445,6 11,1Total 235.231,6 277.861,4 301.884,1 328.010,3 385.290,3 13,1Keterangan : Tahun 2007-2009 angka Realisasi, tahun 2010-2011 angka AnggaranSumber : SIKD, Kementerian Keuangan, data diolahV-28 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VDilihat dari belanja per fungsi, alokasi belanja pada APBD provinsi mengalami perkembanganyang cukup menarik. Dari tahun 2007 ke tahun 2010, belanja untuk Fungsi Pendidikanmengalami pertumbuhan tertinggi sebesar 47,1 persen. Urutan berikutnya ditempati masingmasingoleh Fungsi Kesehatan dan Fungsi lainnya. Fungsi Lainnya merupakan gabungandari fungsi ekonomi, lingkungan hidup, ketentraman dan ketertiban, perumahan dan fasilitasumum, pariwisata dan budaya, serta perlindungan sosial. Pertumbuhan total belanja APBDprovinsi per fungsi dapat dilihat pada Tabel V.15.TABEL V.15TOTAL BELANJA APBD PROVINSI PER FUNGSITAHUN 2007 dan 2010(miliar rupiah)Fungsi 2007 2010% thd TotalBelanja2007 2010PertumbuhanRata-rata (%)Pelayanan Umum 32.251,6 51.092,7 53,0 45,1 16,6Pendidikan 4.524,6 14.399,2 7,4 12,7 47,1Kesehatan 4.055,0 9.945,4 6,7 8,8 34,9Lainnya 19.995,8 37.853,3 32,9 33,4 23,7Total 60.827,0 113.290,6 100,0 100,0 23,0Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSum ber : SIKD, Kem enterian Keuangan, data diolahBelanja per fungsi pada total APBD kabupaten dan kota juga mengalami perkembanganserupa. Pertumbuhan rata-rata belanja tertinggi pada Fungsi Pendidikan yang hampirmendekati 14,0 persen. Porsi belanja untuk total Fungsi Pendidikan pada APBD kabupatendan kota sudah sesuai dengan Undang-Undang bidang Pendidikan yang pada tahun 2007sebesar 27,5 persen kemudian meningkat menjadi 31,3 persen pada tahun 2010. Urutanpertumbuhan berikutnya ditempati masing-masing oleh Fungsi Pelayanan Umum danFungsi Kesehatan. Pertumbuhan total belanja APBD kabupaten dan kota per fungsi dapatdilihat pada Tabel V.16.TABEL V.16TOTAL BELANJA APBD KABUPATEN DAN KOTA PER FUNGSITAHUN 2007 dan 2010(miliar rupiah)Fungsi 2007 2010% thd Total Belanja2007 2010PertumbuhanRata-rata (%)Pelayanan Umum 77.333,7 104.860,8 30,5 32,0 10,7Pendidikan 69.589,9 102.654,8 27,5 31,3 13,8Kesehatan 24.606,0 30.536,1 9,7 9,3 7,5Lainnya 81.754,6 89.958,7 32,3 27,4 3,2Total 253.284,1 328.010,4 100,0 100,0 9,0Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSumber : SIKD, Kem enterian Keuangan, data diolahNota Keuangan dan APBN 2012V-29

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal5.2.5.3 PembiayaanPada sisi Pembiayaan, SiLPA tahun anggaran sebelumnya sejak tahun 2007 memiliki porsipaling tinggi pada penerimaan pembiayaan APBD seluruh provinsi dengan persentase tidakkurang dari 89 persen. Sementara itu, di sisi pengeluaran pembiayaan, penyertaan modal(investasi) daerah memiliki persentase paling tinggi dan tidak kurang dari 59 persen setiaptahunnya (lihat Tabel V.17).Kondisi yang tidak jauh berbeda juga terjadi pada pembiayaan APBD kabupaten dan kota.SiLPA tahun anggaran sebelumnya masih merupakan bagian yang paling besar daripenerimaan pembiayaan APBD kabupaten dan kota, dengan persentase tidak kurang dari89 persen sejak tahun 2007. Demikian pula halnya dengan penyertaan modal (investasi)daerah yang juga mendominasi pengeluaran pembiayaan. Namun demikian, persentasepenyertaan modal (investasi) daerah seluruh provinsi masih lebih tinggi daripada persentasepenyertaan modal (investas) daerah seluruh kabupaten dan kota (lihat Tabel V.18).Uraian 2007 2008 2009 2010 2011Penerimaan Pembiayaan Daerah 46.690,5 48.888,3 49.414,9 35.480,8 33.298,8SiLPA TA sebelumnya 44.514,5 46.011,0 46.229,9 31.843,8 29.924,7Pencairan dana cadangan 761,9 943,7 636,5 604,0 369,8Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 20,9 78,6 73,1 131,9 8,9Penerimaan Pinjaman Daerah dan Obligasi Daerah 622,5 711,6 1.514,9 1.695,6 2.264,4Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman 770,8 1.143,5 960,4 1.205,4 731,0Pengeluaran Pembiayaan Daerah 6.108,6 4.793,5 4.968,8 5.648,8 6.103,3Pembentukan Dana Cadangan 1.030,2 568,1 642,3 313,3 378,2Penyertaan Modal (Investasi) Daerah 2.962,0 2.335,5 1.878,7 1.740,9 1.922,1Pembayaran Pokok Utang 1.615,3 1.641,8 1.938,2 3.157,2 3.401,8Pemberian Pinjaman Daerah 501,0 248,1 509,6 437,4 401,2Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSum berUraian 2007 2008 2009 2010 2011Penerimaan Pembiayaan Daerah 16.923,6 16.561,2 22.758,8 12.610,7 11.213,3SiLPA TA sebelumnya 16.358,2 14.836,9 22.309,4 11.271,8 10.732,5Pencairan dana cadangan 377,7 960,1 3,0 57,9 1,1Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,0 14,4 0,1 0,0 25,0Penerimaan Pinjaman Daerah dan Obligasi Daerah 8,0 310,6 65,0 99,5 377,2Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman 179,7 439,2 381,3 1.181,5 77,5Pengeluaran Pembiayaan Daerah 2.625,4 1.894,3 3.416,3 1.975,4 2.283,3Pembentukan Dana Cadangan 656,5 280,2 714,0 200,0 290,0Penyertaan Modal (Investasi) Daerah 1.557,2 1.321,3 1.808,0 1.142,5 1.637,0Pembayaran Pokok Utang 174,5 217,7 456,2 80,2 213,3Pemberian Pinjaman Daerah 237,2 75,1 438,0 552,7 143,0Keterangan : Tahun 2007 -2009 angka Realisasi, tahun 201 0-201 1 angka AnggaranSum berTABEL V.18PEMBIAYAAN APBD KABUPATEN DAN KOTA TAHUN 2007-2011(miliar rupiah): SIKD, Kementerian Keuangan, data diolahTABEL V. 17PEMBIAYAAN APBD PROVINSI TAHUN 2007-2011(miliar rupiah): SIKD, Kementerian Keuangan, data diolahV-30 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V5.2.5.4 NeracaAset tetap memiliki porsi tertinggi pada total aset provinsi dan kabupaten kota. Jikadibandingkan, aset lancar kabupaten dan kota 2 kali lebih besar daripada aset lancar provinsi.Namun demikian, aset lainnya untuk kabupaten dan kota jauh lebih kecil daripada asetlainnya untuk provinsi. Perbandingan neraca provinsi dan kabupaten kota tahun 2009 dapatdilihat pada Tabel V.19.Uraian Provinsi Kabupaten/KotaTOTAL ASET 570.053,1 652.784,4Aset Lancar 17.690,9 38.171,0Investasi Jangka Panjang 15.030,9 15.414,3Aset Tetap 515.169,0 593.742,3Dana Cadangan 1.752,1 482,8Aset Lainnya 20.410,2 4.974,0KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 570.053,1 652.784,4KEWAJIBAN 2.127,5 5.282,1Kewajiban Jangka Pendek 2.075,7 4.604,5Kewajiban Jangka Panjang 51,9 677,7EKUITAS DANA 567.925,6 647.502,3Ekuitas Dana Lancar 15.615,3 35.960,9Ekuitas Dana Investasi 550.558,3 611.058,6Ekuitas Dana Cadangan 1.752,1 482,8Keterangan : terdiri dari 25 prov insi serta 3 7 6 kabupaten dan kotaSumberTABEL V.19NERACA DAERAH TAHUN 2009(miliar rupiah): SIKD, Kementerian Keuangan, data diolah5.2.6 Implikasi Desentralisasi Fiskal terhadap PerkembanganEkonomi DaerahDari sisi besaran dana yang ditransfer ke daerah, pelaksanaan desentralisasi fiskal dalambeberapa tahun terakhir ini menunjukkan peningkatan yang cukup besar. Hal ini jugaditunjukkan oleh adanya peningkatan pada porsi PAD. Namun demikian, di sisi yang lainsemakin besar pula beban belanja daerah yang harus ditanggung oleh daerah. Dalam kaitanini, peningkatan efisiensi dan efektivitas penyelenggaraan pemerintahan dan pelayanan publikdi daerah menjadi sangat penting, yang dicerminkan dari bagaimana Pemerintah Daerahmembelanjakan dananya untuk kegiatan-kegiatan yang mendukung pertumbuhan ekonomidalam rangka meningkatkan kualitas kesejahteraan masyarakat.Semakin besar dana yang dibelanjakan di daerah akan memberikan dampak kepada beberapaindikator perekonomian dan kesejahteraan daerah. Secara sederhana, jumlah uang yangberedar di daerah khususnya yang berasal dari belanja pemerintah daerah tentunya akanmenstimulasi peningkatan konsumsi, menyerap tenaga kerja, serta menstimulan parainvestor menanamkan modalnya di daerah. Peningkatan PDRB serta pertumbuhan ekonomijuga menjadi salah satu tolok ukur dari adanya multiplier effect belanja pemerintah daerahtersebut.Nota Keuangan dan APBN 2012V-31

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal25GRAFIK V.9PERTUMBUHAN EKONOMI PER PROVINSI, TAHUN 200920151050-5-10Pada tahun 2009, pertumbuhan ekonomi nasional mencapai sebesar 4,6 persen. Pada GrafikV.9 dapat dilihat sejumlah 23 provinsi yang tingkat pertumbuhan ekonominya di ataspertumbuhan ekonomi nasional. Sementara itu pada tahun 2010, dengan pertumbuhanekonomi nasional sebesar 6,1 persen, terdapat 16 provinsi yang berada di atas pertumbuhanekonomi nasional (Grafik V.10). Tingkat pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi diProvinsi Papua lebih banyak disebabkan oleh adanya fluktuasi ekspor hasil pertambangan.30GRAFIK V.10PERTUMBUHAN EKONOMI PER PROVINSI, TAHUN 20102520151050-5V-32 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VDi sisi lain, tingkat inflasi daerah sangat bervariasi dan seringkali daerah relatif kurang bisamengendalikan tingkat inflasinya masing-masing. Penyebab utama dari masalah tersebutadalah karena inflasi seringkali dipengaruhi oleh faktor-faktor eksternal di luar kontrol daerah,seperti terjadinya anomali iklim yang menyebabkan produksi komoditas bahan pangandomestik yang rentan cuaca mengalami penurunan. Permasalahan klasik lainnya adalahtidak stabilnya proses distribusi barang di daerah dan juga peningkatan harga BBM. Dengandemikian, faktor pemicu tersebut menyebabkan terjadinya permainan harga di tingkat parapenjual (sisi penawaran) yang menyebabkan expected inflation masyarakat juga tinggi. Untukitu pemerintah berupaya untuk menekan expected inflation dan menstabilkan harga darisistem distribusi barang melalui pembentukan Tim Pemantau Inflasi Daerah (TPID), yangtugas utamanya memberikan edukasi kepada masyarakat terkait dengan inflasi, sertamendorong Pemerintah Daerah agar mempunyai peran yang lebih besar dalam upayastabilisasi distribusi dan pasokan barang.Berdasarkan data pantauan inflasi di 66 kota di Indonesia yang dilakukan oleh BPS, lajuinflasi tertinggi terjadi di Kabupaten Sibolga yang mencapai 11,8 persen, sedangkan yangpaling rendah inflasinya adalah Kota Kendari yang hanya mencapai sebesar 3,9 persen.Diharapkan laju inflasi akan lebih rendah di tahun 2011. Perkembangan laju inflasi selamaperiode 2005–2010 di 66 kota dapat dilihat dalam Tabel V.20.No. Kota 2005 2006 2007 2008 2009 2010 No. Kota 2005 2006 2007 2008 2009 20101 Lhokseumawe 1 7 ,6 1 ,9 4,2 15,0 3,9 7,2 34 Probolinggo 5,6 3,5 6,72 Banda Aceh 4 1 ,1 9 ,5 1 1 ,0 12,0 3,5 4,6 35 Madiun 6,0 3,4 6,53 Padang Sidempuan 1 8,5 1 0,0 5,9 1 0,7 1,9 7,4 36 Surabay a 1 4,1 6,7 6,3 10,4 3,3 7,34 Sibolga 22 ,4 5,0 7 ,1 13,8 1,6 11,8 37 Serang 1 6,1 7 ,7 6,3 13,7 4,5 6,25 Pematang Siantar 1 9 ,7 6 ,1 8,4 10,3 2,7 9,7 38 Tangerang 6,2 2,5 6,16 Medan 22 ,9 6 ,0 6,4 9,9 2,7 7,7 39 Cilegon 4,6 3,1 6,17 Padang 20,1 8,0 6,9 13,1 2,1 7,8 40 Denpasar 1 1 ,3 4,3 5,9 10,5 4,3 8,18 Pekanbaru 1 7 ,1 6 ,3 7 ,5 10,5 1,9 7,0 41 Mataram 1 7 ,7 4,2 8,8 12,4 3,1 11,19 Dumai 8,0 0,8 9,1 42 Bima 8,9 4,0 6,41 0 Batam 1 4 ,8 4 ,6 4,8 8,6 1,9 7,4 43 Maumere 6,3 5,2 8,51 1 Jambi 1 6 ,5 1 0,7 7 ,4 11 ,1 2,5 10,5 44 Kupang 1 5,2 9,7 8,4 10,5 6,3 10,01 2 Palembang 1 9 ,9 8,4 8,2 13,3 1,8 6,0 45 Pontianak 1 4,4 6,3 8,6 11 ,6 4,9 8,51 3 Bengkulu 25,2 6 ,5 5,0 14,5 2,9 9,1 46 Singkawang 5,7 1 ,2 7,11 4 Bandar Lampung 21 ,2 6 ,0 6,6 14,4 4,2 10,0 47 Sampit 1 1 ,9 7 ,7 7 ,6 8,3 2,8 9,51 5 Pangkal Pinang 1 7 ,4 6 ,4 2,6 18,4 2,2 9,4 48 Palangkaray a 1 2,1 7 ,7 8,0 12,2 1 ,4 9,51 6 Tanjung Pinang 7 ,0 1,5 6,2 49 Banjarmasin 1 2,9 1 1 ,0 7 ,8 11,0 3,8 9,11 7 DKI Jakarta 1 6 ,1 6 ,0 6,0 11 ,1 2,3 6,2 50 Balikpapan 1 7 ,3 5,5 7 ,3 11 ,1 3,5 7,41 8 Bogor 4,0 2,1 6,6 51 Samarinda 1 6,6 6,5 9,2 12,8 4,0 7,01 9 Sukabumi 7 ,5 3,4 5,4 52 Tarakan 8,8 7 ,0 7,92 0 Tasikmalay a 20,8 8,4 7 ,7 11,7 4,1 5,6 53 Manado 1 8,7 5,1 1 0,1 9,0 2,3 6,32 1 Bandung 1 9 ,6 5,3 5,3 9,9 2,1 4,5 54 Palu 1 6,3 8,7 8,1 10,7 5,6 6,42 2 Cirebon 1 6 ,8 6 ,3 7 ,9 13,9 4,1 6,7 55 Watampone 10,1 6,7 6,72 3 Bekasi 5,1 1,9 7,9 56 Makassar 1 5,2 7 ,2 5,7 12,2 3,2 6,82 4 Depok 6,1 1,3 8,0 57 Parepare 7 ,4 1 ,4 5,82 5 Purwokerto 1 4 ,5 8,4 6 ,1 12,3 2,8 6,0 58 Palopo 7 ,8 4,1 4,02 6 Surakarta 1 3 ,9 6 ,2 3,3 8,3 2,6 6,7 59 Kendari 21 ,5 1 0,6 7 ,5 16,0 4,5 3,92 7 Semarang 1 6 ,5 6 ,1 6,7 11,2 3,1 7,1 60 Gorontalo 1 8,6 7 ,5 7 ,0 7 ,9 4,3 7,42 8 Tegal 1 8,4 7 ,7 8,9 8,6 5,7 6,7 61 Mamuju 8,5 1 ,8 5,12 9 Yogy akarta 1 5,0 1 0,4 8,0 1 0,0 2,9 7,4 62 Ambon 1 6,7 4,8 5,8 10,1 6,4 8,83 0 Jember 1 6 ,9 6 ,8 7 ,2 10,1 3,7 7,1 63 Ternate 1 9,4 5,1 1 0,4 12,2 3,8 5,33 1 Sumenep 5,5 2,7 6,8 64 Manokwari 14,5 7 ,4 4,73 2 Kediri 1 6 ,8 7 ,8 6,8 10,1 3,5 6,8 65 Sorong 11,0 3,3 8,13 3 Malang 1 5,7 5,9 5,9 11,9 3,3 6,7 66 Jay apura 1 4,1 9,5 1 0,3 15,5 2,0 4,5Sumber : BPS 2 01 0TABEL V.20LAJU INFLASI TAHUNAN DI 66 KOTA(persen)Sementara itu, peningkatan perekonomian daerah tentunya sangat terbantu oleh besarnyakontribusi investasi di daerah tersebut. Berbagai kebijakan telah ditempuh oleh pemerintahpusat dan daerah untuk meningkatkan jumlah investasi. Peningkatan infrastruktur danNota Keuangan dan APBN 2012V-33

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskaljaminan kepastian berusaha selama ini menjadi daya tarik utama agar investor mauberinvestasi di suatu negara atau daerah. Dalam hal ini, keseriusan Pemerintah dalampembangunan infrastruktur di daerah yang semakin besar bisa tercermin dari semakinmeningkatnya alokasi DAK, dana penyesuaian infrastruktur dan anggaran nasional untukproyek-proyek pembangunan infrastruktur lintas daerah. Selain itu, perbaikan regulasi masihterus dilaksanakan terkait dengan Rancangan Undang-Undang Pembebasan Lahan, sertamendorong daerah untuk senantiasa segera mengesahkan peraturan mengenai RencanaTata Ruang dan Wilayah.Dalam kaitannya dengan kebijakan kemudahan akses informasi dan koordinasi penanamanmodal, secara terus menerus ditingkatkan dengan tetap mengacu pada penerapan PelayananTerpadu Satu Pintu (PTSP) di Bidang Penanaman Modal (Peraturan Presiden Nomor 27Tahun 2009) serta Sistem Pelayanan Informasi dan Perizinan Investasi Secara Elektronik(SPIPISE). Percepatan Implementasi PTSP penanaman modal pada tahun 2010 telahdiperkuat dengan adanya Surat Edaran Bersama Menteri Dalam Negeri, MenteriPendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi, dan Kepala Badan KoordinasiPenanaman Modal Nomor 570/3727A/Sj, Nomor SE/08/M.PAN-RB/9/2010, Nomor 12Tahun 2010 tentang Sinkronisasi Pelaksanaan Pelayanan Penanaman Modal di Daerah.Diharapkan dengan adanya SEB tersebut maka seluruh daerah akan segera membentukunit PTSP yang sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 24 Tahun 2006serta menjalankan fungsi penanaman modal.Selanjutnya, upaya peningkatan investasi PMA dan PMDN dengan kebijakan insentif fiskalberupa fasilitas pembebasan atau pengurangan penghasilan pajak badan dalam rangkapenanaman modal telah dipertegas dalam pasal 29 Peraturan Pemerintah Nomor 94 Tahun2010 tentang Penghitungan Penghasilan Kena Pajak dan Pelunasan Penghasilan PajakTahun Berjalan. Peraturan teknis berupa Peraturan Menteri Keuangan terkait dengan insentiffiskal tersebut, sampai saat ini masih dalam proses direalisasikan, agar bisa menjadi panduanbagi pemerintah pusat dan daerah dalam hubungannya dengan para investor.Perkembangan realisasi investasi di Indonesia tahun 2006–2010 dapat dilihat dalam TabelV.21. Dari Tabel V.21 tersebut dapat dilihat bahwa walaupun pada tahun 2009 sempatmengalami penurunan investasi, namun pada tahun 2010 terjadi peningkatan yangsignifikan, baik pada PMA maupun PMDN. Jumlah investasi yang dapat direalisasikan padatahun 2009 telah memberikan kontribusi atas meningkatnya indikator pertumbuhanekonomi nasional pada tahun 2010 sebesar 1,55 persen.No.ProvinsiTABEL V.21PERKEMBANGAN REALISASI INVESTASI DI INDONESIATAHUN 2007 – 2010(miliar rupiah)PMA2007 2008 2009 2010 2007 2008 2009 2010I SUMATERA 12.587,0 9.197,0 7.297,0 6.832,0 10.754,0 4.840,0 7.820,0 4.224,0II JAWA 76.531,0 122.015,0 88.071,0 105.157,0 18.669,0 12.230,0 25.768,0 35.141,0III BALI & NUSA TENGGARA 510,0 859,0 2.197,0 4.597,0 16,0 29,0 51,0 2.119,0IV KALIMANTAN 2.707,0 1.038,0 2.686,0 18.395,0 1.558,0 1.822,0 2.934,0 14.576,0V SULAWESI 716,0 589,0 1.331,0 7.857,0 3.882,0 1.147,0 1.188,0 4.338,0VI MALUKU - - 55,0 2.276,0 - - - -VII PAPUA 22,0 168,0 26,0 3.171,0 - 295,0 41,0 229,0JUMLAH 93.073,0 133.866,0 101.663,0 148.285,0 34.879,0 20.363,0 37.799,8 60.627,0Sumber: BKPM (2011)PMDNV-34 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VData investasi tersebut belum mencakup keseluruhan jenis investasi, seperti sektor migas,perbankan, asuransi, dan portofolio. Untuk itu, kontribusi investasi atas pertumbuhanekonomi perlu dilihat dari sisi yang lain, yaitu sejauh mana investasi tersebut bisameningkatkan kesejahteraan masyarakat. Peningkatan kesejahteraan masyarakat ini salahsatunya juga dapat dilihat dari sejauh mana jenis usaha yang didanai oleh investasi tersebutdapat menyerap tenaga kerja yang tercermin dari seberapa besar tinggi rendahnya tingkatpengangguran terbuka daerah setempat.Dalam kaitan itu, tingkat pengangguransecara nasional senantiasa menunjukkanpenurunan, yaitu menurun sebesar 10,3persen di tahun 2006, sebesar 9,1 persendi tahun 2007, sebesar 8,4 persen ditahun 2008, sebesar 7,9 di tahun 2009,dan hanya sebesar 7,1 persen di tahun2010. Berdasarkan provinsi, tingkatpengangguran di Provinsi DKI Jakarta,Banten, Jawa Barat, dan KalimantanTimur relatif lebih tinggi dibandingkandengan kawasan lainnya, yaitumencapai lebih dari 10 persen pada tahun 2009 dan 2010. Perkembangan tingkatpengangguran per provinsi dari tahun 2009–2010 dapat dilihat dalam Grafik V.11.Sementara itu, bergeraknya rodaperekonomian dan semakin banyaknyatenaga kerja yang terserap dalamindustri yang didanai dari investasi dalamdan luar negeri, seharusnya bisamemberikan dampak pada menurunnyaindikator tingkat kemiskinan. Secaranasional, tingkat kemiskinan diIndonesia pada tahun 2010 hanyasebesar 13,3 persen. Dalam16,014,012,010,08,06,04,02,00,0Sumber : BPS40,035,030,025,020,015,010,05,00,0GRAFIK V.11TINGKAT PENGANGGURAN DAERAH PER PROVINSITAHUN 2009-20102009 2010AcehSumutSumbarRiauJambiSumselBengkuluLampungDKI JakartaJabarJatengD I YJatimKalbarKaltengKalselKaltimSulutSultengSulselSultraBaliNTBNTTMalukuPapuaMalutBantenBabelGorontaloKep. RiauPapbarSulbarGRAFIK V.12TINGKAT KEMISKINAN DAERAH PER PROVINSITAHUN 2009-20102009 2010AcehSumutSumbarRiauJambiSumselBengkuluLampungDKI JakartaJabarJatengDIYJatimKalbarKaltengKalselKaltimSultraSultengSulselSultraBaliNTBNTTMalukuPapuaMalutBantenBabelGorontaloKep. RiauPapbarSulbarperkembangannya, persentaseSumbe r : BPSpenduduk miskin mengalami penurunandari tahun ke tahun. Jika pada tahun 2005 persentase penduduk miskin mencapai 16,7persen, maka pada tahun 2009 mengalami penurunan menjadi 14,2 persen. Berbeda denganindikator tingkat pengangguran, untuk indikator tingkat kemiskinan, Provinsi DKI, ProvinsiBanten, dan Provinsi Jawa Barat justru menunjukkan indikator yang rendah, dimana tingkatkemiskinan DKI adalah yang terendah. Selanjutnya, pada Grafik V.12, dapat dilihat daerahyang tingkat kemiskinannya tertinggi, yaitu Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat yangmencapai lebih dari 35 persen di tahun 2009 dan 2010, yang diikuti oleh Provinsi Malukudan Provinsi NTT.Selain bisa dilihat dari sisi pertumbuhan ekonomi, keberhasilan pembangunan ekonomi dapatjuga dilihat dari sisi pemerataan pembangunan antar daerah. Salah satu indikator yangdapat dipergunakan untuk mengetahui tingkat pemerataan pembangunan antar daerahadalah Indeks Williamson.Nota Keuangan dan APBN 2012V-35

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalWilliamson (1965) meneliti hubungan antara kesenjangan antardaerah dan tingkatpembangunan ekonomi dengan membandingkan variasi pendapatan per kapita pada negarayang sudah maju dengan negara yang sedang berkembang. Dari penelitian tersebutditemukan bahwa kesenjangan antardaerah pada tahap awal pembangunan menjadi lebihbesar, dan pembangunan terkonsentrasi di daerah-daerah yang sudah berkembang.Selanjutnya, pada tahap pembangunan yang lebih matang, kesenjangan antardaerahberkurang secara siginifikan, sehingga keseimbangan antardaerah mulai tampak.Faktor yang diduga memicu kesenjangan antardaerah adalah akumulasi dan mobilisasisumber daya (modal, tenaga kerja, dan sumber daya alam) dari suatu daerah ke daerahlain. Sementara itu, kurangnya interkoneksi antardaerah yang memungkinan transferteknologi dan informasi juga akan meningkatkan kesenjangan. Dalam konteks kebijakanpemerintah pusat, kebijakan yang memprioritaskan alokasi investasi publik untukmendukung dan melindungi perkembangan industri pada daerah-daerah tertentu, juga akanmenyumbang terjadinya kesenjangan.Menurut Williamson, untuk memeratakan pembangunan, Pemerintah juga perlumengalihkan sebagian alokasi investasi publiknya ke daerah-daerah yang sedangberkembang, sehingga memungkinkan terjadinya pertumbuhan ekonomi dan juga sekaligusmengurangi kesenjangan antardaerah.Berdasarkan angka Indeks Williamson tahun 2006–2010, terlihat bahwa tingkat pemerataanaktivitas perekonomian yang tercermin dari nilai PDRB antar provinsi (tidak termasukProvinsi DKI Jakarta) masih belum terlalu baik, namun perkembangannya menunjukkanke kondisi yang lebih baik. Pada Tabel V.22, dapat dilihat bahwa pada tahun 2006 IndeksWilliamson untuk aktivitas perekonomian sebesar 0,59, turun menjadi 0,44 pada tahun2010. Penurunan Indeks Williamson tersebut menunjukkan semakin berimbangnyaperkembangan aktivitas perekonomian antar provinsi.2006 2007 2008 2009 2010Indonesia 0,6 0,5 0,5 0,5 0,4Sumatera 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5Jawa 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2Bali dan Nusa Tenggara 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4Kalimantan 0,9 0,8 0,8 0,8 0,7Sulawesi 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2Maluku dan Papua 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5* Exclude DKISumber : BPS (2011)TABEL V.22INDEKS WILLIAMSON UNTUK PDRBTAHUN 2006 – 2010Sementara itu, semakin meningkatnya pendanaan daerah yang berasal dari transfer kedaerah maupun PAD diharapkan ikut memberikan kontribusi pada perbaikan indikatorkesejahteraan rakyat, yaitu tingkat kemiskinan dan tingkat pengangguran. Secara nasionalpeningkatan transfer dari Pemerintah ke daerah ternyata diiringi juga dengan perbaikanindikator tingkat kesejahteraan masyarakat, namun perlu dilihat apakah kondisi tersebutjuga terjadi di setiap daerah (Tabel V.23). Dari table tersebut dapat dilihat adanya penurunantingkat kemiskinan di 32 provinsi. Penurunan tertinggi terjadi di Provinsi Sulawesi Tenggara,yaitu sebesar 1,88 persen dan Provinsi Gorontalo sebesar 1,82 persen. Provinsi KalimantanV-36 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VSelatan merupakan satu-satunya provinsi pada tahun 2010 yang tingkat kemiskinannyamengalami peningkatan sebesar 0,09 persen. Selanjutnya, peningkatan dana transfer kedaerah juga diiringi dengan pengurangan tingkat pengangguran, walaupun tidak terjadi disemua daerah. Seluruh daerah, kecuali Provinsi Riau dan Provinsi Papua Barat, mengalamipenurunan tingkat pengangguran. Penurunan tingkat pengangguran tertinggi terjadi diProvinsi Banten yang mengalami penurunan sebesar 1,29 persen, serta Provinsi SulawesiBarat yang mengalami penurunan sebesar 1,26 persen.Pendapatan APBD per kapita dapat dilihat pada Tabel V.23 Dari tabel tersebut dapat dilihatbahwa pendapatan APBD perkapita yang tinggi terdapat di Provinsi Papua, Provinsi PapuaBarat, Provinsi Kalimantan Timur, dan Provinsi Maluku Utara. Pendapatan APBD perkapitadi Provinsi Papua bahkan mencapai lebih dari 10 kali lipat pendapatan APBD perkapita diProvinsi Jawa Timur. Tingginya pendapatan APBD perkapita tersebut diharapkan dapatmempercepat pembangunan di wilayahnya, terutama untuk mendanai investasi awal dibidang infrastruktur. Selanjutnya, hal penting yang perlu mendapatkan perhatian dariPemerintah dan pemerintah daerah adalah upaya untuk menyelaraskan pola alokasi danake daerah dengan target pertumbuhan ekonomi, dan target kesejahteraan masyarakat.TABEL V.23PERBANDINGAN PENDAPATAN APBD PER KAPITADENGAN INDIKATOR KESEJAHTERAAN MASYARAKATProvinsiPendapatan/Kapita (ribu Rp)TingkatKemiskinan (%)TingkatPengangguran2010 2009 2010 2009 (%) 2010Jawa Barat 854,6 12,0 11,3 11,0 10,3Banten 859,4 7,6 7,2 15,0 13,7Jawa Tengah 1.017,8 17,7 16,6 7,3 6,2Jawa Timur 1.052,5 16,7 15,3 5,1 4,3Lampung 1.236,1 20,2 18,9 6,6 5,6DI Yogyakarta 1.490,0 17,2 16,8 6,0 5,7Sumatera Utara 1.521,1 11,5 11,3 8,5 7,4Nusa Tenggara Barat 1.523,9 22,8 21,6 6,3 5,3Sulawesi Selatan 1.827,7 12,3 11,6 8,9 8,4Nusa Tenggara Timur 1.866,9 23,3 23,0 4,0 3,3Sumatera Selatan 1.926,3 16,3 15,5 7,6 6,7Bali 1.971,4 5,1 4,9 3,1 3,1Kalimantan Barat 2.014,5 9,3 9,0 5,4 4,6Sumatera Barat 2.144,3 9,5 9,5 8,0 7,0Sulawesi Barat 2.186,6 15,3 13,6 4,5 3,3Jambi 2.241,2 8,8 8,3 5,5 5,4DKI Jakarta 2.307,7 3,6 3,5 12,1 11,1Sulawesi Tengah 2.418,8 19,0 18,1 5,4 4,6Kalimantan Selatan 2.647,3 5,1 5,2 6,4 5,3Gorontalo 2.685,9 25,0 23,2 5,9 5,2Riau 2.819,2 9,5 8,7 8,6 8,7Bangka Belitung 2.892,3 7,5 6,5 6,1 5,6Sulawesi Utara 2.899,9 9,8 9,1 10,6 9,6Sulawesi Tenggara 2.917,9 18,9 17,1 4,7 4,6Bengkulu 2.920,5 18,6 18,3 5,1 4,6Aceh 3.492,4 21,8 21,0 8,7 8,4Maluku 3.513,3 28,2 27,7 10,6 10,0Kepulauan Riau 3.715,7 8,3 8,1 8,1 6,9Kalimantan Tengah 3.977,8 7,0 6,8 4,6 4,1Maluku Utara 4.017,2 10,4 9,4 6,8 6,0Kalimantan Timur 6.278,8 7,7 7,7 10,8 10,1Papua 7.456,3 37,5 36,8 4,1 3,6Papua Barat 10.902,6 35,7 34,9 7,6 7,7Nota Keuangan dan APBN 2012V-37

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal5.3 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah Tahun 20125.3.1 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah 2012Berdasarkan peraturan perundang-undangan serta mengacu pada hasil pembahasan antaraDPR-RI dan Pemerintah dalam rangka Pembicaraan Pendahuluan Penyusunan APBN tahun2012, kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2012 akan diarahkan untuk: (1)meningkatkan kapasitas fiskal daerah dan mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dandaerah (vertical fiscal imbalance) dan antardaerah (horizontal fiscal imbalance); (2)menyelaraskan kebutuhan pendanaan di daerah sejalan dengan pembagian urusanpemerintahan antara pusat, provinsi, dan kabupaten/kota; (3) meningkatkan kualitaspelayanan publik di daerah dan mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah;(4) mendukung kesinambungan fiskal nasional (fiscal sustainability) dalam rangka kebijakanekonomi makro; (5) meningkatkan kemampuan daerah dalam menggali potensi ekonomidaerah; (6) meningkatkan efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional; (7) meningkatkansinkronisasi antara rencana pembangunan nasional dengan rencana pembangunan daerah;serta (8) meningkatkan perhatian terhadap pembangunan di daerah tertinggal, terluar,terdepan, dan pasca konflik.Sementara itu, sejalan dengan rekomendasi Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dalamLaporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun Anggaran 2010 terutama yang terkaitdengan Bagian Anggaran Transfer ke Daerah mengenai konsistensi penggunaan akuntransfer, dalam tahun 2012 akan dilakukan beberapa kebijakan diantaranya yaitu melaluipenguatan konsep Dana Penyesuaian yang meliputi definisi, tujuan, dan ruang lingkup daripembentukan akun transfer. Hal ini ditujukan juga untuk menjaga dan mempertahankanpenilaian BPK terhadap pelaksanaan belanja Transfer ke Daerah Tahun 2010 yangmendapatkan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) sebagaimana pernah juga diraih padatahun 2009 yang mendapatkan opini Wajar Dengan Pengecualian (WDP). Penguatan konsepDana Penyesuaian juga dilakukan melalui pengelompokan jenis transfer yang sejenis/serumpun sesuai dengan kejadian saat transaksi sehingga memudahkan dalam pencatatandan pelaporannya.Guna mendukung arah kebijakan belanja Transfer ke Daerah tersebut, dalam APBN tahun2012 alokasi Transfer ke Daerah direncanakan sebesar Rp470,4 triliun atau 5,8 persenterhadap PDB. Secara nominal, jumlah tersebut berarti mengalami kenaikan Rp57,9 triliunatau sebesar 14,0 persen apabila dibandingkan dengan APBN-P tahun 2011 sebesar Rp412,5triliun. Dari jumlah alokasi Transfer ke Daerah dalam APBN tahun 2012 tersebut, sebesar85,0 persen merupakan alokasi dana perimbangan, dan sisanya sebesar 15,0 persenmerupakan alokasi dana otonomi khusus dan penyesuaian.5.3.1.1 Kebijakan Dana Perimbangan 2012Dalam APBN tahun 2012, alokasi dana perimbangan direncanakan sebesar Rp400,0 triliunatau 4,9 persen terhadap PDB. Secara nominal, jumlah tersebut berarti mengalamipeningkatan sebesar Rp52,4 triliun atau sebesar 15,1 persen apabila dibandingkan dengandana perimbangan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp347,5 triliun. Dari jumlah alokasidana perimbangan tersebut, sebesar 25,0 persen merupakan dana bagi hasil, sebesar 68,5persen merupakan dana alokasi umum, dan sebesar 6,5 persen merupakan dana alokasikhusus.V-38 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V5.3.1.1.1 Kebijakan Dana Bagi Hasil 2012Dana Bagi Hasil (DBH) adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN, yangdialokasikan kepada daerah berdasarkan persentase tertentu untuk mendanai kebutuhandaerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. Kebijakan pelaksanaan alokasi DBH tahun2012 mengacu kepada ketentuan-ketentuan yang diatur dalam UU Nomor 33 Tahun 2004,UU Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, UU Nomor 35 Tahun 2008 tentangPenetapan Perpu Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas UU Nomor 21 Tahun 2001tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi undang-undang, dan UU Nomor 39Tahun 2007 tentang Perubahan UU Nomor 11 Tahun 1995 tentang Cukai, serta PeraturanPemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan.Sumber-sumber penerimaan negara yang berasal dari daerah pada umumnya dibagi antaraPemerintah dan Daerah dengan prinsip by origin, dengan proporsi yang lebih besar bagidaerah penghasil serta memperhitungkan porsi pemerataan di wilayah provinsi yangbersangkutan. Berdasarkan jenis penerimaannya, DBH terdiri atas DBH Pajak, DBH CHT,dan DBH Sumber Daya Alam (SDA). Adapun mekanisme penetapan dan penyaluran DBHke tiap-tiap daerah yang berhak menerima diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan. Dalamtahun 2012, arah kebijakan DBH diarahkan untuk (i) lebih meningkatkan akurasi datamelalui koordinasi dengan institusi pengelola penerimaan negara bukan pajak (PNBP);(ii) menyempurnakan proses penghitungan dan penetapan alokasi DBH secara lebihtransparan dan akuntabel; (iii) menyempurnakan sistem penyaluran DBH tepat waktu dantepat jumlah; dan (iv) menyelesaikan kurang bayar DBH SDA dan DBH Pajak. Denganarah kebijakan tersebut, diharapkan penyelesaian dokumen transfer yang digunakan sebagaidasar pelaksanaan penyaluran DBH ke daerah dapat lebih dipercepat, sehingga akuntabilitasdan efektivitas penggunaannya dapat dilaksanakan dengan baik.Dalam APBN 2012, alokasi DBH direncanakan mencapai Rp100,1 triliun (1,2 persen terhadapPDB), atau secara nominal lebih tinggi Rp3,3 triliun apabila dibandingkan dengan paguDBH dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp96,8 triliun. Alokasi DBH tahun 2012 tersebutterdiri dari alokasi DBH Pajak sebesar 54,3 persen dan alokasi DBH SDA sebesar 45,7 persen.5.3.1.1.1.1 Kebijakan DBH Pajak 2012DBH Pajak terdiri atas 3 jenis yaitu DBH dari Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 21 dan PPhPasal 25/29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri (WPOPDN), Pajak Bumi danBangunan (PBB), serta Cukai Hasil Tembakau (CHT). Dengan ditetapkannya UU Nomor28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, sebagian objek PBB yaitu sektorpedesaan dan perkotaan juga akan dialihkan secara bertahap menjadi Pajak Daerah dandalam tahun 2014 kedua sektor PBB tersebut sepenuhnya akan menjadi Pajak Daerah.Berdasarkan ketentuan Pasal 13 UU Nomor 33 Tahun 2004, serta Pasal 8 PP Nomor 55Tahun 2005, DBH PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 WPOPDN yang merupakan bagiandaerah adalah sebesar 20 persen. DBH dari penerimaan PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29WPOPDN yang diserahkan kepada daerah tersebut dibagi dengan imbangan, 12 persen untukkabupaten/kota dan 8 persen untuk provinsi. Bagian kabupaten/kota tersebut dibagi 8,4persen untuk daerah penghasil dan 3,6 persen dibagi secara merata untuk seluruh kabupaten/kota dalam provinsi yang bersangkutan. Daerah penghasil ditentukan berdasarkan tempatwajib pajak terdaftar dan atau tempat kegiatan usaha wajib pajak.Nota Keuangan dan APBN 2012V-39

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalBerdasarkan ketentuan Pasal 12 ayat (1), (2), dan (3) UU Nomor 33 Tahun 2004 sertaPasal 5 dan Pasal 6 PP Nomor 55 Tahun 2005, bagian daerah atas PBB ditetapkan sebesar90 persen dengan rincian 64,8 persen untuk kabupaten/kota, 16,2 persen untuk provinsi,dan Biaya Pemungutan (BP) sebesar 9 persen, sedangkan sisanya sebesar 10 persenmerupakan bagian Pemerintah Pusat. Biaya Pemungutan sebesar 9 persen tersebut dibagiantara pusat, provinsi dan kabupaten/kota dengan persentase yang berbeda-beda untuksetiap sektor PBB. Bagian Pusat sebesar 10 persen tersebut dibagi lagi ke daerah secara meratasebesar 6,5 persen dan sebagai insentif sebesar 3,5 persen. Berdasarkan rencana penerimaanPBB yang ditetapkan dalam APBN, ditetapkan DBH PBB untuk masing-masing daerah dalamPeraturan Menteri Keuangan.Sesuai ketentuan Pasal 66A Undang-Undang Nomor 39 Tahun 2007 dan KeputusanMahkamah Konstitusi Republik Indonesia Nomor 54/PUU-VI/2008 tanggal 14 April 2009,DBH CHT dibagikan kepada provinsi penghasil CHT dan provinsi penghasil tembakau sebesar2 persen dari penerimaan negara dari CHT. Penerimaan DBH CHT tersebut dibagi kepadakabupaten/kota di wilayah provinsi tersebut dengan imbangan 30 persen untuk provinsidan 70 persen untuk kabupaten/kota. Bagian kabupaten/kota dibagi dengan imbangan 40persen untuk kabupaten/kota penghasil dan 30 persen untuk kabupaten/kota lainnya.Berbeda dengan DBH Pajak yang bersifat block grant, DBH CHT bersifat specific grantyang berarti penggunaannya ditetapkan untuk membiayai pengeluaran tertentu. DBH CHTtersebut digunakan untuk mendanai: (i) peningkatan kualitas bahan baku; (ii) pembinaanindustri; (iii) pembinaan lingkungan sosial; (iv) sosialisasi ketentuan di bidang cukai; dan/atau (v) pemberantasan barang kena cukai ilegal.Berdasarkan pada rencana penerimaan perpajakan yang dibagihasilkan, dan memperhatikanketentuan-ketentuan mengenai DBH Pajak yang berlaku, maka alokasi DBH Pajak dalamAPBN 2012 direncanakan mencapai Rp54,4 triliun (0,7 persen terhadap PDB), atau secaranominal lebih tinggi Rp12,3 triliun dari DBH Pajak dalam APBN-P 2011 Rp42,1 triliun.Alokasi DBH Pajak dalam APBN 2012 tersebut terdiri atas:(a) DBH PPh sebesar Rp19,0 triliun, atau lebih tinggi 44,1 persen dari DBH PPh dalamAPBN-P 2011 Rp13,2 triliun; (b) DBH PBB sebesar Rp34,0 triliun, atau lebih tinggi sebesar23,1 persen dari DBH PBB dalam APBN-P 2011 Rp27,6 triliun; dan (c) DBH CHT sebesarRp1,44 triliun, atau lebih tinggi 6,7 persen dari DBH CHT dalam APBN-P 2011 Rp1,35 triliun.5.3.1.1.1.2 Kebijakan DBH Sumber Daya Alam 2012DBH yang bersumber dari sumber daya alam (SDA) terdiri atas SDA Pertambangan MinyakBumi dan Gas Bumi, SDA Pertambangan Umum, SDA Kehutanan, SDA Perikanan, sertaSDA Pertambangan Panas Bumi. Sesuai dengan ketentuan Pasal 14 huruf e dan huruf f danPasal 106 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004, mulai tahun 2009 alokasi untuk daerah daribagi hasil minyak bumi dan gas bumi ditetapkan masing-masing 15,5 persen dan 30,5 persendari penerimaannya setelah dikurangi komponen pajak dan pungutan lainnya. Porsi sebesar0,5 persen dari DBH SDA Migas tersebut diarahkan sebagai tambahan anggaran pendidikandasar, kecuali bagi daerah provinsi dan kabupaten/kota berdasarkan undang-undang otonomikhusus telah diatur tersendiri.Dalam rangka melaksanakan amanat UU Nomor 21 Tahun 2001 sebagaimana diubahdengan Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Otonomi Khusus Papua danUndang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, dalam APBN 2012V-40 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vdialokasikan tambahan DBH SDA Migas untuk Provinsi Papua Barat dan Provinsi Aceh.Adapun rincian tambahan tersebut adalah minyak bumi sebesar 55 persen dan gas bumisebesar 40 persen sehingga proporsi migas untuk kedua daerah tersebut masing-masingmenjadi sebesar 70 persen.UU Nomor 33 Tahun 2004 mengamanatkan bahwa realisasi penyaluran DBH yang berasaldari sektor minyak bumi dan gas bumi tidak melebihi 130 persen dari asumsi dasar hargaminyak bumi dan gas bumi yang telah ditetapkan dalam APBN tahun berjalan yang berlakumulai tahun 2009. Selanjutnya, dalam hal bagi hasil minyak dan gas bumi melebihi 130persen dari asumsi APBN, maka selisih kelebihan dimaksud akan dihitung dengan pendekatankesenjangan fiskal (fiscal gap) dalam formula DAU dan disalurkan melalui mekanisme APBNPerubahan.Memenuhi amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 dan PP Nomor 55 Tahun 2005 bahwa bagiandaerah dari SDA Pertambangan Umum, Kehutanan, Panas Bumi, serta Perikanan ditetapkansebesar 80 persen dari penerimaannya. DBH SDA Pertambangan Umum berupa royalti danlandrent, bersumber dari kegiatan: (1) Kontrak Karya (KK); (2) Perjanjian KaryaPengusahaan Pertambangan Batubara (PKP2B); dan (3) Kuasa Pertambangan (KP).Penetapan alokasi DBH SDA dimulai dengan perkiraan alokasi yang dihitung berdasarkanrencana penerimaan yang dimuat dalam UU APBN. Dalam rangka pelaksanaan penyaluranDBH, perhitungannya didasarkan atas realisasi penerimaan tahun anggaran berjalan secaratriwulanan melalui mekanisme rekonsiliasi data antarinstansi pusat terkait dan antara pusatdengan daerah penghasil.Sejalan dengan penerimaan yang berasal dari SDA Minyak Bumi dan Gas Bumi, SDAPertambangan Umum, SDA Kehutanan, SDA Perikanan, dan SDA Pertambangan PanasBumi dengan memperhatikan ketentuan pembagian DBH SDA tersebut, maka dalam APBN2012, alokasi DBH SDA direncanakan sebesar Rp45,7 triliun, atau lebih rendah Rp9,0 triliunjika dibandingkan dengan DBH SDA dalam APBN-P 2011 sebesar Rp54,7 triliun. Secararinci, alokasi DBH SDA dalam APBN 2012 tersebut dibagi menjadi DBH minyak bumisebesar Rp18,1 triliun, DBH gas bumi sebesar Rp14,2 triliun, DBH pertambangan umumsebesar Rp11,6 triliun, DBH kehutanan sebesar Rp1,5 triliun, DBH perikanan sebesar Rp120,0miliar, dan DBH Pertambangan Panas Bumi sebesar Rp186,4 miliar.5.3.1.1.2 Kebijakan Dana Alokasi Umum (DAU) 2012DAU adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan dengan tujuanpemerataan kemampuan keuangan antardaerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalamrangka pelaksanaan desentralisasi. Besaran DAU Nasional sangat tergantung dari besaranPDN Neto dalam APBN. Sesuai UU Nomor 33 Tahun 2004, PDN Neto adalah penerimaannegara yang berasal dari pajak dan bukan pajak setelah dikurangi dengan penerimaan negarayang dibagihasilkan kepada daerah. Selanjutnya, jumlah keseluruhan DAU ditetapkansekurang kurangnya 26 persen dari PDN neto yang ditetapkan dalam APBN.Pada APBN tahun 2007 dan tahun 2008, PDN Neto merupakan hasil pengurangan antarapendapatan dalam negeri yang merupakan hasil penjumlahan antara penerimaan perpajakandan penerimaan negara bukan pajak dikurangi dengan penerimaan negara yangdibagihasilkan kepada daerah yaitu DBH, serta belanja yang sifatnya earmarked(penggunaannya diarahkan) dan anggaran yang sifatnya in-out (pencatatan anggaranNota Keuangan dan APBN 2012V-41

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskaldengan jumlah yang sama pada penerimaan dan belanja). Pada tahun 2009, dalam rangkasharing the pain beban APBN dan dengan mempertimbangkan bahwa sebagian subsidijuga diperuntukkan bagi daerah, PDN neto juga memperhitungkan antara lain besaransubsidi BBM, subsidi listrik, subsidi pupuk, dan subsidi pangan sebagai faktor pengurang.Untuk 2010, kebijakan PDN Neto masih dipertimbangkan dengan tetap menjaga peningkatansecara riil alokasi DAU setiap tahun. Sesuai dengan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004,maka mulai tahun 2008 terdapat perubahan yang signifikan dalam kebijakan pengalokasianDAU, yaitu perhitungan alokasi DAU didasarkan pada formula murni. Dalam APBN 2008,kebijakan tersebut belum dapat dilaksanakan secara murni, tetapi mulai APBN 2009,kebijakan tersebut telah dilaksanakan, dan tetap dilanjutkan pada APBN 2010, 2011, dan2012. Sebagai konsekuensi dari kebijakan tersebut, maka dalam tahun 2012 akan dihasilkanalternatif alokasi DAU kepada daerah sebesar nol (tidak mendapatkan DAU), lebih kecil,sama dengan, atau lebih besar dari DAU tahun 2011. Selanjutnya, besaran DAU yangdidistribusikan kepada provinsi dan kabupaten/kota dalam APBN 2012, sebagaimana telahdijelaskan sebelumnya akan dibagikan kepada setiap provinsi dan kabupaten/kota denganmengacu kepada formula yang telah ditetapkan dalam UU Nomor 33 Tahun 2004 dan PPNomor 55 Tahun 2005. DAU yang akan didistribusikan untuk setiap provinsi dan kabupaten/kota dihitung berdasarkan pada: (1) alokasi dasar (AD), yang dihitung atas dasar jumlahgaji PNSD, antara lain meliputi gaji pokok ditambah dengan tunjangan keluarga, dantunjangan jabatan sesuai dengan peraturan penggajian pegawai negeri sipil; dan (2) celahfiskal, yaitu selisih antara kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal.Kebutuhan fiskal tercermin dari variabel jumlah penduduk, luas wilayah, indeks kemahalankonstruksi, indeks pembangunan manusia, dan PDRB per kapita, sedangkan kapasitas fiskaldiwakili oleh variabel PAD, DBH Pajak, dan DBH SDA tidak termasuk DBH SDA DanaReboisasi.Sementara itu, dalam rangka meningkatkan pemerataan alokasi dana antardaerah, danmengatasi ketimpangan kemampuan keuangan antardaerah, maka akan terus dilakukanlangkah-langkah untuk meningkatkan akurasi data dasar perhitungan DAU, yang meliputivariabel kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal, serta data alokasi dasar. Untuk mengukurtingkat ekualisasi terbaik antardaerah, digunakan indikator Williamson Index (WI) danCoefficient of Variation (CV) yang merupakan parameter standar pengukuran tingkatpemerataan kemampuan keuangan antardaerah. Hal ini berarti bahwa semakin kecil angkaindikator CV dan WI, maka tingkat variasi atau kesenjangan fiskal antardaerah semakindiperkecil dan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah akan semakin baik.Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan fungsi DAU sebagai alat untuk meminimalkanketimpangan fiskal antardaerah, analisis terhadap tingkat kesenjangan fiskal antardaerahdapat pula diformulasikan melalui penentuan proporsi komponen DAU, yang salah satunya,dapat ditempuh dengan mengurangi proporsi AD dibandingkan dengan CF. Semakin kecilperan AD dalam formula DAU, maka semakin besar peran formula berdasarkan CF yangmemiliki fleksibilitas dalam mengoreksi kesenjangan fiskal antardaerah. Adanya penguatanperan CF dalam formula DAU dengan membatasi AD, dapat menghasilkan tingkatpemerataan yang lebih baik dengan penggunaan tolok ukur kesenjangan fiskal melaluiindikator ekualisasi.Untuk menyempurnakan tingkat ekualisasi antardaerah, penerapan formula DAUkemungkinkan daerah memperoleh DAU lebih kecil daripada DAU yang diterimanya padaV-42 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vtahun sebelumnya, karena daerah tersebut mengalami peningkatan kapasitas fiskal secarasignifikan. Hal ini sejalan dengan konsep dasar DAU sebagai equalizing grant, agarpenerimaan DAU secara proporsional dapat seimbang dengan penerimaan DBH dan PADyang merupakan tolok ukur kemampuan keuangan suatu daerah. Konsekuensi penerapanformula DAU bagi daerah yang memiliki potensi penerimaan daerah yang relatif tinggiadalah kemungkinan penurunan dalam penerimaan DAU, sehingga distribusi alokasi DAUdari segi pemerataaan keuangan akan memberikan manfaat bagi daerah marjinal/miskinlainnya (pro-poor). Kebijakan non hold harmless tersebut sejalan dengan tujuan untukmemperkecil ketimpangan fiskal antardaerah.Untuk mendukung pelaksanaan atas formula DAU tersebut dalam APBN 2012, DAU akantetap diarahkan untuk (i) mendukung fungsi DAU sebagai alat pemerataan kemampuankeuangan antardaerah; (ii) meningkatkan akurasi data dasar perhitungan DAU yangbersumber dari lembaga/instansi yang berwenang; (iii) Alokasi Dasar memperhitungkankebijakan-kebijakan yang terkait dengan kenaikan gaji pokok, formasi CPNSD, dan kebijakankebijakanlainnya yang terkait dengan penggajian; (iv) proporsi DAU sebesar 10 persen untuksemua provinsi dan 90 persen untuk semua kabupaten/kota dari besaran DAU nasional;(v) tetap melanjutkan penerapan kebijakan non hold harmless.Berdasarkan arah kebijakan tersebut, serta target pendapatan dalam negeri dalam APBN2012 sebesar Rp1.310,6 triliun, dikurangi dengan rencana penerimaan negara yangdibagihasilkan kepada daerah sebesar Rp100,1 triliun, rencana PNBP yang akan digunakankembali oleh kementerian/lembaga penghasil PNBP sebesar Rp32,3 triliun, subsidi pajaksebesar Rp4,2 triliun, dan sebagian porsi (60%) dari beberapa subsidi, yaitu subsidi BBMsebesar Rp74,2 triliun, subsidi listrik sebesar Rp27,0 triliun, subsidi pupuk sebesar Rp10,2triliun, subsidi pangan sebesar Rp9,4 triliun, dan subsidi benih sebesar Rp0,2 triliun, makabesaran PDN neto dalam APBN 2012 adalah sebesar Rp1.053,1 triliun. Selanjutnya, denganmemperhatikan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 dan mengacu pada hasil pembahasanantara DPR RI dan Pemerintah dalam rangka Pembicaraan Tingkat I/Pembahasan RUUtentang APBN Tahun Anggaran 2012, maka besaran alokasi DAU dalam APBN 2012direncanakan sebesar 26 persen dari PDN Neto, atau mencapai Rp273,8 triliun (3,4 persenterhadap PDB). Jumlah tersebut, secara nominal lebih tinggi Rp48,3 triliun atau 21,4 persenjika dibandingkan dengan alokasi DAU dalam APBN-P 2011 Rp225,5 triliun. Alokasi DAUdalam APBN 2012 tersebut, sebesar Rp27,4 triliun (10 persen dari total DAU nasional) akandidistribusikan untuk provinsi dan sebesar Rp246,4 triliun (90 persen dari total DAU nasional)akan didistribusikan kepada kabupaten/kota. Alokasi DAU tahun 2012 akan ditransfer kekas daerah setiap awal bulan sebesar 1/12 dari besaran alokasi.5.3.1.1.3 Kebijakan Dana Alokasi Khusus 2012DAK merupakan dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepadadaerah tertentu dengan tujuan untuk membantu mendanai kegiatan khusus yangmerupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional. Di samping itu, DAKdimaksudkan juga untuk mendanai kebutuhan sarana dan prasarana pelayanan dasarmasyarakat dalam rangka mendorong percepatan pembangunan daerah dan pencapaiansasaran nasional.Secara umum, arah kebijakan DAK tahun 2012 adalah:Nota Keuangan dan APBN 2012V-43

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal(1) mendukung pencapaian prioritas nasional, termasuk program-program prioritas nasionalyang bersifat lintas sektor/kewilayahan sesuai dengan kerangka pengeluaran jangkamenengah (medium term expenditure framework) dan penganggaran berbasis kinerja(performance based budgeting);(2) membantu daerah-daerah yang memiliki kemampuan keuangan relatif rendah dalammembiayai pelayanan publik dalam rangka pemerataan pelayanan dasar dan sesuaidengan Standar Pelayanan Minimal (SPM).(3) meningkatkan kualitas perhitungan alokasi DAK, serta mempercepat penyusunanpetunjuk teknis penggunaan DAK yang ditujukan untuk mendorong penyusunan APBDyang efektif, efisien, dan tepat waktu.(4) meningkatkan koordinasi pengelolaan DAK secara utuh dan terpadu di pusat dan daerahsehingga terwujud sinkronisasi kegiatan DAK dengan kegiatan lain yang didanai darisumber-sumber pendanaan lainnya.(5) meningkatkan penyediaan data-data teknis yang akurat sebagai basis kebijakankementerian dan lembaga dalam rangka meningkatkan keserasian dan menghindariduplikasi kegiatan antarbidang DAK.(6) mendorong kinerja pelaporan sebagai salah satu pertimbangan dalam penyusunankriteria pengalokasian DAK.Sementara itu, kebijakan DAK untuk masing-masing bidang diarahkan dengan tetapmengacu pada (i) dukungan terhadap pencapaian prioritas nasional 2012 dan arah kebijakanDAK dalam RPJMN 2010-2014 yang fokus pada outcome oriented, serta (ii) penekananpada program yang pro rakyat (prioritas nasional klaster IV).Berdasarkan arah kebijakan umum DAK di atas, maka bidang-bidang yang direncanakanuntuk didanai dari DAK Tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) Pendidikan; (2) Kesehatan;(3) Keluarga Berencana; (4) Infrastruktur Jalan; (5) Keselamatan Transportasi Darat;(6) Transportasi Perdesaan; (7) Infrastruktur Air Minum; (8) Infrastruktur Sanitasi;(9) Infrastruktur Irigasi; (10) Pertanian; (11) Kelautan dan Perikanan; (12) Kehutanan;(13) Lingkungan Hidup; (14) Sarana Perdagangan; (15) Listrik Perdesaan; (16) Perumahandan Kawasan Permukiman; (17) Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan; serta(18) Sarana dan Prasarana Daerah Tertinggal; (19) Prasarana Pemerintahan Daerah.Selanjutnya, kebijakan dan ruang lingkup kegiatan yang akan didanai dari DAK Tahun2012 untuk masing-masing bidang adalah sebagai berikut:1. Pendidikan, diarahkan untuk meningkatkan pelaksanaan Program Wajib BelajarPendidikan Dasar Sembilan Tahun dalam rangka mendorong tercapainya semua anakIndonesia dapat mengikuti pendidikan dasar yang bermutu, dan meningkatkan mutupendidikan dasar melalui penyediaan fasilitas dan sarana prasarana pendidikan yanglebih baik dan lengkap untuk memenuhi Standar Pelayanan Minimal (SPM), serta secarabertahap memenuhi Standar Nasional Pendidikan.Lingkup kegiatannya akan diprioritaskan untuk menuntaskan rehabilitasi ruang kelasrusak berat dan pembangunan ruang perpustakaan beserta perabotnya dan sarana untukpeningkatan mutu pendidikan pada jenjang SD/SDLB pada tahun 2012. Sementara itu,pada jenjang SMP/SMPLB, kegiatannya akan difokuskan untuk: (1) rehabilitasi ruangV-44 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vkelas (RK) rusak sedang dan berat, membangun ruang kelas baru (RKB) untukmemenuhi kesenjangan antara jumlah rombongan belajar (rombel) dengan jumlah RKyang ada dan memenuhi target APK di tahun 2015; (2) membangun ruang perpustakaanbeserta perabotnya; dan (3) membangun ruang belajar lainnya termasuk penyediaanalat pendidikan untuk laboratorium IPA, komputer, bahasa, dan ruang keterampilan/serbaguna.2. Kesehatan, diarahkan untuk meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatandalam rangka percepatan penurunan angka kematian ibu, bayi, dan anak, serta dukunganprogram jaminan persalinan dan jaminan kesehatan di Puskesmas dan kelas III RumahSakit melalui peningkatan sarana dan prasarana di Puskesmas dan jaringannya,Poskesdes dan Rumah Sakit Provinsi/Kabupaten dan Kota. Di samping itu, akandiarahkan juga untuk penyediaan obat dan sarana pendukung pengelolaan obat,perbekalan kesehatan dan vaksin yang berkhasiat, aman, bermutu dan bermanfaat,terutama untuk pelayanan kesehatan penduduk miskin dan penduduk di daerahtertinggal, terpencil, perbatasan, dan kepulauan.Lingkup kegiatannya antara lain yaitu : (1) pelayanan kesehatan dasar yakni pemenuhansarana, prasarana dan peralatan bagi puskesmas dan jaringannya, antara lain meliputipeningkatan puskesmas mampu menjalankan persalinan normal, pembangunanpuskesmas baru termasuk rumah dinas tenaga kesehatan; serta Pembangunan Poskesdes;(2) pelayanan kesehatan rujukan, antara lain meliputi pemenuhan fasilitas tempat tidurkelas III Rumah Sakit, pemenuhan sarana, prasarana dan peralatan PONEK RS, sertapemenuhan sarana, prasarana dan peralatan untuk pelayanan darah; (3) pelayanankefarmasian, antara lain meliputi pengadaan obat dan perbekalan kesehatan,pembangunan baru/rehabilitasi dan penyediaan sarana pendukung instalasi farmasikabupaten dan kota, dan pembangunan baru instalasi farmasi gugus pulau/satelit dansarana pendukungnya.3. Keluarga Berencana, direncanakan untuk diarahkan pada upaya peningkatan aksesdan kualitas pelayanan keluarga berencana melalui peningkatan daya jangkau dankualitas penyuluhan, penggerakan, dan pembinaan program KB tenaga lini lapangan;sarana dan prasarana fisik pelayanan KB; sarana fisik pelayanan komunikasi, informasi,dan edukasi (KIE) program KB; sarana fisik pembinaan tumbuh kembang anak;dan sarana pengolahan data dan informasi.Lingkup kegiatannya antara lain yaitu : (1) penyediaan sarana mobilitas (motor) dansarana pengelolaan data berbasis teknologi informasi (personal computer) bagi PKB/PLKB/PPLKB, (2) pemenuhan sarana pelayanan KB di Klinik KB statis (Implant Kit,IUD Kit) dan sarana Pelayanan KB Keliling (MUYAN) dan pembangunan Gudang Alat/Obat Kontrasepsi, dan (3) penyediaan sarana dan prasarana penerangan KB keliling(MUPEN), pengadaan Public Address dan KIE .4. Infrastruktur Jalan, diarahkan untuk membiayai kebutuhan fisik sarana danprasarana dasar yang menjadi kewenangan daerah namun merupakan program prioritasnasional yang terintegrasi di bidang jalan. Lingkup kegiatan yang akan didanai dariDAK Infrastruktur Jalan yaitu pemeliharaan berkala jalan dan jembatan provinsi/kabupaten/kota, peningkatan kapasitas jalan dan jembatan provinsi/kabupaten/kota,serta pembangunan jalan dan jembatan provinsi/kabupaten/kota.Nota Keuangan dan APBN 2012V-45

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskal5. Keselamatan Transportasi Darat, diarahkan untuk meningkatkan kualitaspelayanan terutama keselamatan bagi pengguna transportasi jalan di kabupaten/kotaguna menurunkan tingkat kecelakaan pada lalu lintas angkutan jalan dalam rangkamelaksanakan rencana aksi “road map to zero accident”.Lingkup kegiatannya yaitu berupa pengadaan dan pemasangan fasilitas dan peralatankeselamatan jalan melalui pemasangan rambu jalan, marka jalan, pagar pengamanjalan, alat pengatur isyarat lalu lintas, paku jalan; dan delienator.6. Transportasi Perdesaan, diarahkan untuk: (1) meningkatkan ketersediaan dankemudahan akses masyarakat terhadap pelayanan transportasi, serta mengembangkankeperintisan transportasi darat, sungai, danau, perairan dan laut di daerah perdesaan;(2) pengembangan sarana dan prasarana transportasi perdesaan yang diprioritaskanuntuk mendukung pusat-pusat pertumbuhan di kawasan strategis cepat tumbuh (sektorpertanian, perikanan, dan pariwisata); dan (3) mendukung keberlanjutan ataspemanfaatan angkutan perdesaan, pemerintah daerah melalui SKPD terkait harusmenyatakan komitmennya untuk membiayai operasionalisasi angkutan perdesaan sesuaimasa umur ekonomis.Adapun lingkup kegiatannya yaitu jalan poros desa melalui pembangunan, peningkatandan pemeliharaan jalan antardesa yang menghubungkan sentra produksi dengan sentrapemasaran di kawasan strategis cepat tumbuh (KSCT), serta angkutan perdesaan melaluipengadaan sarana transportasi angkutan penumpang dan barang yang sesuai dengankarakteristik dan kebutuhan daerah.7. Infrastruktur Air Minum, diarahkan untuk mendukung peningkatan cakupanpelayanan air minum untuk meningkatkan kualitas kesehatan masyarakat danmemenuhi Standar Pelayanan Minimal (SPM) penyediaan air minum. Lingkupkegiatannya ditujukan untuk mendorong peningkatan sambungan rumah untukmasyarakat berpenghasilan rendah (MBR) di perkotaan, pemasangan master meteruntuk masyarakat miskin perkotaan; serta peningkatan pelayanan air minum di lokasirawan air dan/atau terpencil.8. Infrastruktur Sanitasi, diarahkan untuk meningkatkan cakupan dan kehandalanpelayanan sanitasi (air limbah, persampahan, dan drainase) untuk meningkatkan kualitaskesehatan masyarakat dan memenuhi standar pelayanan minimal (SPM) penyediaansanitasi. Lingkup kegiatannya yaitu untuk air limbah, persampahan, dan drainase,pengembangan prasarana dan sarana air limbah komunal, pengembangan fasilitaspengurangan sampah dengan pola 3R (reduce, reuse, dan recycle), serta pengembanganprasarana dan sarana drainase mandiri yang berwawasan lingkungan, ecodrainage,dan drainase skala kawasan.9. Infrastruktur Irigasi, diarahkan untuk mempertahankan dan meningkatkan kualitastingkat layanan irigasi pada daerah irigasi yang menjadi wewenang dan tanggung jawabpemerintah daerah provinsi maupun kabupaten/kota sehingga dapat sejalan danmendukung upaya Pemerintah dalam rangka pemenuhan target “Surplus Beras Minimal10 juta ton dalam jangka waktu 5-10 tahun”.Untuk mendukung arah kebijakan tersebut, lingkup kegiatannya akan lebih difokuskanuntuk: (1) rehabilitasi jaringan irigasi pada daerah irigasi yang rusak agar kualitaslayanan irigasi dapat segera kembali seperti sedia kala, dan (2) peningkatan/V-46 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab Vpembangunan jaringan irigasi sebagai perwujudan kontribusi daerah terhadappemenuhan target nasional tersebut. Sementara itu, untuk kegiatan operasi danpemeliharaan jaringan irigasi, diharapkan dapat dialokasikan melalui AnggaranPendapatan dan Belanja Daerah (APBD) masing-masing pemerintah daerah provinsidan kabupaten/kota penerima Dana Alokasi Khusus (DAK) Bidang Irigasi tahun 2012sesuai dengan tanggung jawab dan kewenangan yang dimilikinya.10. Pertanian, diarahkan untuk mendukung pengamanan dan peningkatan produksi bahanpangan dalam negeri dalam rangka pencapaian ketahanan pangan nasional. Adapunlingkup kegiatannya yaitu: (1) perluasan areal pertanian; (2) penyediaan prasarana dansarana pengelolaan air; (3) penyediaan prasarana dan sarana pengelolaan lahan;(4) penyediaan lumbung pangan masyarakat dan atau gudang pangan pemerintah;(5) pembangunan/rehabilitasi Balai Penyuluhan Pertanian Kecamatan dan penyediaansarana dan prasarana Balai Penyuluhan Tingkat Kecamatan; (6) penyediaan prasaranadan sarana Balai Perbenihan/Perbibitan Kabupaten/Kota untuk Tanaman Pangan/Hortikultura/Perkebunan/Peternakan; (7) pembangunan/rehabilitasi Pusat PelayananKesehatan Hewan dan Inseminasi Buatan; dan (8) penanganan pasca panen.11. Kelautan dan Perikanan, diarahkan untuk meningkatkan sarana dan prasaranaproduksi, pengolahan, mutu, pemasaran, pengawasan sumber daya kelautan danperikanan, penyuluhan, statistik kelautan dan perikanan serta penyediaan saranaprasarana pemberdayaan masyarakat di wilayah pesisir dan pulau-pulau kecil yangterkait dengan peningkatan produksi perikanan terutama pada daerah yang memilikipotensi dan sudah ditetapkan sebagai wilayah pengembangan perikanan (Minapolitan).Lingkup kegiatannya yaitu: (1) pengembangan sarana dan prasarana perikanan tangkap;(2) pengembangan sarana dan prasarana perikanan budidaya; (3) pengembangansarana dan prasarana pengolahan, peningkatan mutu dan pemasaran hasil perikanan;(4) pengembangan sarana dan prasarana pemberdayaan ekonomi masyarakat di pesisirdan pulau-pulau kecil; (5) pengembangan sarana dan prasarana pengawasan sumberdaya kelautan dan perikanan; (6) pengembangan sarana dan prasarana penyuluhanperikanan; serta (7) pengembangan sarana statistik kelautan dan perikanan.12. Kehutanan, diarahkan untuk meningkatkan fungsi DAS, dalam rangkamempertahankan dan meningkatkan daya dukung sumber daya hutan, tanah, dan air.Adapun lingkup kegiatan yang direncanakan yaitu rehabilitasi hutan produksi, hutanlindung, lahan kritis, Tahura dan Hutan Kota; sarana dan prasarana pengamanan hutan;sarana dan prasarana Tahura; sarana dan prasarana KPH; serta sarana dan prasaranapenyuluhan.13. Lingkungan Hidup, diarahkan untuk meningkatkan kualitas lingkungan hidup didaerah, dengan meningkatkan peran dan tanggungan jawab pemerintah kabupaten/kota terutama untuk meningkatkan kualitas air, udara, dan tanah di wilayahnya melaluipengadaan sarana dan prasarana fisik penunjang.Lingkup kegiatannya yaitu: (1) pemantauan kualitas air yang dilakukan melalui kegiatanpembangunan gedung laboratorium, penyediaan sarana dan prasarana pemantauankualitas air, pembangunan laboratorium bergerak, dan kendaraan operasional;(2) pengendalian pencemaran melalui kegiatan penerapan teknologi sederhana untukpengurangan limbah), Taman Kehati, Instalasi Pengolahan Air Limbah (IPAL) medikNota Keuangan dan APBN 2012V-47

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskaldan Usaha Kecil dan Menengah (UKM), dan pengadaan kendaraan pengangkut sampah;(3) pengendalian polusi udara melalui kegiatan pengadaan alat pemantau kualitas udara;serta (4) perlindungan sumber daya air melalui kegiatan penanaman di luar kawasanhutan, dan pengadaan papan informasi.14. Perdagangan, diarahkan untuk meningkatkan kuantitas dan kualitas saranaperdagangan untuk mendukung pasokan dan ketersediaan barang (terutama bahanpokok), serta pelaksanaan tertib ukur sehingga dapat meningkatkan daya belimasyarakat dan mendukung upaya perlindungan konsumen, terutama di daerah-daerahperdesaan, tertinggal, terpencil, perbatasan, dan daerah pemekaran, serta daerah yangminim sarana perdagangannya.Lingkup kegiatannya diarahkan untuk mendanai kegiatan pembangunan danpengembangan pasar tradisional, peningkatan sarana metrologi legal; sertapembangunan gudang, fasilitas dan peralatan penunjangnya dalam kerangka SistemResi Gudang.15. Listrik Perdesaan, diarahkan untuk mendanai kegiatan fisik bidang energi baruterbarukan yang meliputi pembangunan PLTMH baru, rehabilitasi PLTMH yang rusak,perluasan/peningkatan pelayanan tenaga listrik dari PLTMH, pembangkit Listrik TenagaSurya (PLTS) Terpusat (komunal), serta Pembangkit Listrik Tenaga Hybrid (Angin-Surya). Adapun lingkup kegiatannya adalah pembangunan pembangkit listrik denganmemanfaatkan potensi energi terbarukan.16. Perumahan dan Kawasan Permukiman, diarahkan untuk meningkatkanpenyediaan prasarana, sarana dan utilitas (PSU) perumahan dan kawasan permukimandalam rangka menstimulan pembangunan perumahan dan permukiman bagimasyarakat berpenghasilan rendah (MBR) di kabupaten/kota.Lingkup kegiatannya yaitu untuk membantu daerah dalam mendanai kebutuhan fisikinfrastruktur perumahan dan permukiman dalam rangka mencapai Standar PelayananMinimum (SPM) meliputi penyediaan sarana dan prasarana air minum, sarana septiktank komunal, tempat pengolahan sampah terpadu (TPST) dengan kriteria jumlah unitminimum yang akan diatur kemudian di dalam juknis, jaringan distribusi listrik, danpenerangan jalan umum.17. Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan, diarahkan untuk mendukungkebijakan pembangunan kawasan perbatasan terutama untuk mengatasi keterisolasianwilayah yang dapat menghambat upaya pengamanan batas wilayah, pelayanan sosialdasar, serta pengembangan kegiatan ekonomi lokal secara berkelanjutan di kecamatankecamatanperbatasan.Lingkup kegiatannya yaitu pembangunan jalan/peningkatan kondisi permukaan jalannon-status yang menghubungkan kecamatan perbatasan prioritas dengan pusat kegiatandisekitarnya.Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan DAK di daerah, kegiatan-kegiatanyang didanai dari DAK Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan ini direncanakanuntuk disinergikan dengan pelaksanaan kegiatan DAK lainnya yang masih terkait(misalnya DAK Jalan), maupun kegiatan-kegiatan serupa yang didanai dari sumberpendanaan lainnya baik yang berasal dari anggaran kementerian negara/lembagaV-48 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V(misalnya Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Perhubungan, dan KementerianKelautan dan Perikanan) maupun dari APBD.18. Sarana dan Prasarana Daerah Tertinggal, diarahkan untuk melakukan percepatanpembangunan daerah tertinggal dengan meningkatkan pengembangan perekonomiandaerah dan kualitas sumber daya manusia yang didukung oleh kelembagaan danketersediaan infrastruktur perekonomian dan pelayanan dasar, sehingga daerah tertinggaldapat tumbuh dan berkembang secara lebih cepat guna dapat mengejar ketertinggalanpembangunannya dari daerah lain yang sudah relatif lebih maju.Lingkup kegiatannya ditujukan untuk peningkatan sarana dan prasarana yangmendukung pengembangan ekonomi lokal, meliputi (1) penyediaan moda transportasidarat/perairan untuk meningkatkan mobilitas barang dan penumpang antarwilayahperdesaan dengan pusat pertumbuhan; (2) pembangunan dan rehabilitasi dermaga kecilatau tambatan perahu untuk mendukung angkutan orang dan barang, khususnyadermaga kecil atau tambatan perahu di wilayah pesisir yang tidak ditangani KementerianPerhubungan; (3) penyediaan/pembangunan pembangkit energi listrik perdesaan yangmemanfaatkan sumber energi mikrohidro dan pikohidro dan; serta (4) pembangunan/rehabilitasi embung irigasi untuk menunjang sektor pertanian.19. Prasarana Pemerintahan Daerah, diarahkan untuk meningkatkan ketersediaansarana dan prasarana pelayanan pemerintah guna mendukung kualitas pelayanan publikyang semakin meningkat di daerah pemekaran dan nonpemekaran, yang pada akhirnyaakan meningkatkan kinerja pemerintahan daerah dalam menyelenggarakan pelayananpublik di daerah. DAK Prasarana Pemerintahan Daerah tersebut diperuntukkan bagidaerah pemekaran dan daerah yang terkena dampak pemekaran sampai dengan tahun2009 (prioritas diberikan kepada daerah pemekaran tahun 2007 sampai dengan tahun2009), serta daerah lainnya yang prasarana pemerintahannya belum layak danmemadai. Adapun lingkup kegiatannya yaitu untuk pembangunan kantor Bupati,Walikota, Sekretariat Daerah, DPRD, Sekertariat DPRD, Dinas, Badan dan Kantor SKPDlainnya.Untuk mendukung pencapaian arah kebijakan DAK dimaksud, alokasi DAK dalam APBN2012 direncanakan sebesar Rp26,1 triliun atau 0,3 persen terhadap PDB. Jumlah tersebutberarti mengalami kenaikan sebesar Rp0,9 triliun atau 3,5 persen apabila dibandingkandengan alokasi tahun sebelumnya sebesar Rp25,2 triliun.Selanjutnya, perhitungan alokasi DAK dilakukan melalui 2 (dua) tahapan sebagai berikut:(1) Penentuan daerah tertentu yang menerima alokasi DAK, dengan memperhatikan kriteriaumum, kriteria khusus, dan kriteria teknis.(2) Penentuan besaran alokasi DAK masing-masing daerah, yang dilakukan denganperhitungan indeks berdasarkan kriteria umum, kriteria khusus, dan kriteria teknis.Penjelasan atas penggunaan kriteria pengalokasian DAK tersebut adalah sebagai berikut:(1) Kriteria umum, yang ditetapkan dengan mempertimbangkan kemampuan keuangandaerah yang dicerminkan dari penerimaan umum APBD setelah dikurangi denganbelanja pegawai negeri sipil daerah (PNSD).(2) Kriteria khusus, yang dirumuskan berdasarkan peraturan perundangan yang mengaturpenyelenggaraan otonomi khusus dan karakteristik daerah, yaitu:Nota Keuangan dan APBN 2012V-49

Bab VKebijakan Desentralisasi Fiskala. Peraturan perundangan, dimana daerah-daerah yang menurut ketentuan peraturanperundangan diprioritaskan mendapat alokasi DAK, serta seluruh daerah yang masukdalam kategori daerah tertinggal diberikan kebijakan untuk mendapatkan alokasiDAK.b. Karakteristik daerah, yang meliputi daerah pesisir dan kepulauan, daerah perbatasandengan negara lain, daerah tertinggal/terpencil, daerah yang termasuk dalamkategori daerah ketahanan pangan, daerah rawan bencana, dan daerah pariwisata.(3) Kriteria teknis, yang disusun berdasarkan indikator-indikator teknis yang dapatmenggambarkan kondisi sarana dan prasarana yang akan didanai dari DAK. Dalamkriteria teknis ini juga dapat mempertimbangkan kinerja penyampaian pelaporan DAKdari daerah kepada masing-masing kementerian/lembaga teknis terkait.5.3.1.2. Kebijakan Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 2012Dana Otonomi Khusus merupakan amanat dari Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008tentang Penetapan Perpu Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-UndangNomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi undangundangdan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh. DalamAPBN 2010 dialokasikan Dana Otonomi Khusus sebesar 2 persen dari DAU nasional untukProvinsi Papua dan Papua Barat, yang penggunaannya diutamakan untuk pendanaanpendidikan dan kesehatan. Kebijakan pemberian Dana Otonomi Khusus sebesar 2 persendari DAU nasional tersebut juga berlaku untuk Provinsi Aceh, yang penggunaannyadiarahkan untuk mendanai pembangunan dan pemeliharaan infrastruktur, pemberdayaanekonomi rakyat, pengentaskan kemiskinan, serta pendanaan pendidikan, sosial, dankesehatan. Di samping itu, dalam rangka pelaksanaan otonomi khusus kepada ProvinsiPapua dan Provinsi Papua Barat juga dialokasikan dana tambahan untuk infrastruktur,yang besarannya disepakati antara Pemerintah dengan DPR, yang penggunaannyadiutamakan untuk pendanaan pembangunan infrastruktur. Berkaitan dengan hal tersebut,alokasi Dana Otonomi Khusus dalam APBN 2012 direncanakan sebesar Rp12,0 triliun,dengan rincian sebagai berikut:a. Dana Otonomi Khusus untuk Papua sebesar Rp5,5 triliun. Sesuai dengan UU Nomor 35Tahun 2008, Dana Otonomi Khusus untuk Papua tersebut dibagikan kepada ProvinsiPapua sebesar Rp3,8 triliun dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp1,6 triliun.b. Dana Otonomi Khusus untuk Provinsi Aceh sebesar Rp5,5 triliun.c. Dana tambahan Otonomi Khusus Infrastruktur Papua dan Papua Barat sebesar Rp1,0triliun. Sesuai dengan UU Nomor 35 Tahun 2008, Dana Tambahan Infrastruktur Papuadan Papua Barat tersebut dibagikan kepada Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat.Selanjutnya, guna mendukung percepatan pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi PapuaBarat, Pemerintah membentuk unit yang mengkoordinasikan dan mengawasi penggunaananggaran yang dialokasikan termasuk Dana Otonomi Khusus agar menjadi lebih baik.Selain Dana Otonomi Khusus, dalam APBN 2012 juga dialokasikan Dana Penyesuaian yangditujukan untuk mendukung program/kebijakan tertentu pemerintah yang berdasarkanperaturan perundangan kegiatannya sudah menjadi urusan daerah.V-50 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab VUntuk itu, sejalan dengan telah ditetapkan Peraturan Pemerintah Nomor 41 tahun 2009tentang Tunjangan Profesi Guru dan Dosen, maka mulai tahun 2010 DAU dalam strukturAPBN selain terdapat alokasi DAU dengan menggunakan formula murni, juga dialokasikandalam bentuk Dana Penyesuaian, yakni Tunjangan Profesi Guru (TPG) PNSD. TPG inidiberikan kepada guru-guru PNSD yang sudah mempunyai sertifikat pendidik sebesar 1(satu) kali gaji pokok. Sementara itu, untuk guru-guru yang belum memenuhi persyaratandimaksud, maka diberikan tambahan penghasilan guru sebesar Rp250.000,00. Selanjutnya,pada tahun 2011 pemerintah telah mengalokasikan Dana Insentif Daerah (DID) sebesarRp1,4 triliun yang dialokasikan kepada Provinsi, Kabupaten dan Kota untuk melaksanakanfungsi kependidikan dengan mempertimbangan kriteria daerah berprestasi yang telahmemenuhi kriteria utama, kriteria kinerja dan batas minimal kelulusan. Kriteria Utamameliputi LKPD Pemerintah Daerah yang minimal mendapatkan opini WDP dari BPK danpenetapan Perda APBD yang tepat waktu, sedangkan kriteria kinerja meliputi kinerjakeuangan, kinerja pendidikan, dan kinerja ekonomi dan kesejahteraan. Selain DID, dalamtahun 2012 juga dialokasikan dana proyek pemerintah daerah dan desentralisasi (P2D2),yang digunakan dalam rangka memperkuat transparansi dan akuntabilitas pelaksanaanDAK khususnya bidang infrastruktur dengan hasil/output yang sesuai dengan kriteria yangtelah ditetapkan.Dalam APBN 2012 alokasi dana penyesuaian berupa Dana Tunjangan Profesi Guru PNSDdirencanakan sebesar Rp30,6 triliun, Tambahan Penghasilan Guru PNSD sebesar Rp2,9triliun, Dana Insentif Daerah (DID) sebesar Rp1,4 triliun, Dana Proyek Pemerintah Daerahdan Desentralisasi (P2D2) sebesar Rp30,0 miliar, dan Bantuan Operasional Sekolah (BOS)sebesar Rp23,6 triliun.Sementara itu, guna menjaga konsistensi pelaksanaan desentralisasi fiskal, dalam tahun2012 masih tetap dianggarkan alokasi BOS dengan tetap memperhatikan penyempurnaankebijakan dan asistensi kepada daerah dalam rangka meningkatkan kualitas pelaksanaanBOS di daerah. Kebijakan BOS dimaksud ditujukan terutama untuk stimulus bagi daerahdan bukan sebagai pengganti dari kewajiban daerah untuk menyediakan anggaranpendidikan (BOSDA). BOS digunakan terutama untuk biaya nonpersonalia bagi satuanpendidikan dasar sebagai pelaksana program wajib belajar, dan dapat dimungkinkan untukmendanai beberapa kegiatan lain sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan Nasional.Guna mendukung kebijakan tersebut, BOS dalam APBN 2012 direncanakan sebesar Rp23,6triliun, yang berarti meningkat sebesar Rp6,8 triliun atau 40,3 persen dari alokasi tahunsebelumnya. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh adanya kenaikan unit costuntuk setiap siswanya, baik SD maupun SMP. Dana BOS tersebut terdiri atas dana BOSyang dialokasikan ke daerah menjadi bagian dari Anggaran Transfer ke Daerah yangdikelompokkan dalam Dana Penyesuaian (BA 999.05), dan dana cadangan (Buffer Fund)yang dipergunakan untuk mengantisipasi bertambahnya jumlah siswa dari perkiraan semula.Penyaluran dana BOS Tahun Anggaran 2012 tersebut dilakukan melalui pemindahbukuandari Rekening Kas Umum Negara ke Rekening Kas Umum Provinsi, untuk selanjutnyaditeruskan secara langsung ke setiap satuan pendidikan dasar baik negeri maupun swastadalam bentuk hibah.Selanjutnya, rincian Transfer ke Daerah dalam APBN 2012 dapat dilihat pada tabel V.24.Nota Keuangan dan APBN 2012V-51

Bab VKebijakan Desentralisasi FiskalTABEL V.24TRANSFER KE DAERAH(miliar rupiah)APBN% thd.PDB2011 2012APBN-PI. DANA PERIMBANGAN 334.324,0 4,8 347.538,5 4,8 399.985,6 4,9A. DANA BAGI HASIL 83.558,4 1,2 96.772,0 1,3 100.055,2 1,21. Pajak 40.576,6 0,6 42.099,4 0,6 54.371,6 0,7a. Pajak Penghasilan 13.133,5 0,2 13.156,2 0,2 18.962,2 0,2i. Pasal 21 12.415,9 0,2 12.415,9 0,2 17.839,0 0,2ii. Pasal 25/29 orang pribadi 715,1 0,0 715,1 0,0 1.123,2 0,0iii. Kurang bayar DBH PPh 2,5 0,0 25,2 0,0 - -b. PBB 26.241,7 0,4 27.593,1 0,4 33.968,6 0,4i. DBH PBB 26.208,8 0,4 27.552,0 0,4 33.968,6 0,4ii. Kurang Bayar DBH PBB dan BPHTB 32,9 0,0 41,1 0,0 0,0 0,0c. Cukai Hasil Tembakau 1.201,4 0,0 1.350,1 0,0 1.440,8 0,0i. CHT 1.201,4 0,0 1.307,6 0,0 1.440,8 0,0ii. Kurang Bayar CBH CHT - - 42,5 0,0 - -2. Sumber Daya Alam 42.981,8 0,6 54.672,6 0,8 45.683,5 0,6a. Migas 32.101,4 0,5 37.306,3 0,5 32.276,1 0,4i. Minyak Bumi 16.989,1 0,2 19.516,6 0,3 18.058,9 0,2ii. Gas Bumi 13.112,3 0,2 15.421,8 0,2 14.217,3 0,2iii. Kurang Bayar DBH SDA Migas 2.000,0 0,0 2.367,9 0,0 - -b. Pertambangan Umum 8.699,6 0,1 15.142,2 0,2 11.563,2 0,1i. Iuran Tetap 134,8 0,0 218,5 0,0 127,1 0,0ii. Royalti 8.157,4 0,1 12.097,1 0,2 11.436,0 0,1iii. Kurang Bayar SDA Pertum 407,4 0,0 2.826,6 0,0 - -c. Kehutanan 1.706,1 0,0 1.749,4 0,0 1.537,9 0,0i. Provisi Sumber Daya Hutan 1.087,2 0,0 1.087,2 0,0 963,9 0,0ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan 75,9 0,0 75,9 0,0 10,0 0,0iii. Dana Reboisasi 511,7 0,0 511,7 0,0 563,9 0,0iv. Kurang Bayar SDA Kehutanan 31,3 0,0 74,6 0,0 - -d. Perikanan 123,7 0,0 123,7 0,0 120,0 0,0i. DBH Perikanan 120,0 0,0 120,0 0,0 120,0 0,0ii. Kurang Bayar DBH SDA Perikanan 3,7 0,0 3,7 0,0 - -e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) 351,0 0,0 351,0 0,0 186,4 0,0i. DBH PPB 284,9 0,0 284,9 0,0 186,4 0,0ii. Kurang Bayar DBH SDA PPB 66,1 0,0 66,1 0,0 - -B. DANA ALOKASI UMUM 225.532,8 3,2 225.533,7 3,1 273.814,4 3,41. DAU 225.532,8 3,2 225.532,8 3,1 273.814,4 3,42. Koreksi Positif Alokasi DAU TA 2010 - - 0,9 0,0 - -C. DANA ALOKASI KHUSUS 25.232,8 0,4 25.232,8 0,3 26.115,9 0,31. DAK 25.232,8 0,4 25.232,8 0,3 26.115,9 0,32. Koreksi Positif Alokasi DAK TA 2010 - - 0,0 0,0 - -II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN 58.656,4 0,8 64.969,4 0,9 70.423,9 0,9A. DANA OTONOMI KHUSUS 10.421,4 0,1 10.421,4 0,1 11.952,6 0,11. Dana Otsus 9.021,4 0,1 9.021,4 0,1 10.952,6 0,1a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat 4.510,7 0,1 4.510,7 0,1 5.476,3 0,1b. Dana Otsus Aceh 4.510,7 0,1 4.510,7 0,1 5.476,3 0,12. Dana Tambahan Otsus Infrastruktur Papua dan Papua Barat 1.400,0 0,0 1.400,0 0,0 1.000,0 0,0a. Papua 800,0 0,0 800,0 0,0 571,4 0,0b. Papua Barat 600,0 0,0 600,0 0,0 428,6 0,0B. DANA PENYESUAIAN 48.235,0 0,7 54.548,0 0,8 58.471,3 0,71. Tunjangan Profesi Guru PNSD 18.537,7 0,3 18.537,7 0,3 30.559,8 0,42. Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 16.812,0 0,2 16.812,0 0,2 23.594,8 0,33. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 3.696,2 0,1 3.696,2 0,1 2.898,9 0,04. Dana Insentif Daerah 1.387,8 0,0 1.387,8 0,0 1.387,8 0,05. Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah 7.700,8 0,1 7.700,8 0,1 - -6. Kurang Bayar Dana Sarana dan Prasarana Infrastruktur 100,5 0,0 100,5 0,0 - -Provinsi Papua Barat TA 20087. Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID) - - 6.313,0 0,1 - -a. Infrastruktur Pendidikan - - 613,0 0,0 - -b. Infrastruktur Kawasan Transmigrasi - - 500,0 0,0 - -c. Infrastruktur Lainnya - - 5.200,0 0,1 - -8. Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) - - - - 30,0 -% thd.PDBAPBN% thd.PDBSumber: Kementerian KeuanganJ U M L A H 392.980,4 5,6 412.507,9 5,7 470.409,5 5,8V-52 Nota Keuangan dan APBN 2012

Kebijakan Desentralisasi FiskalBab V5.3.2. Kebijakan Hibah ke Daerah 2012Dalam tahun 2012, kegiatan L-BEC yang telah dilaksanakan pada tahun-tahun sebelumnyaberdasarkan grant agreement akan berakhir pada tanggal 30 April 2012. Namun demikian,closing date dari kegiatan ini direncanakan akan diperpanjang sampai dengan 31 Desember2012 dimana saat ini sedang dalam pembahasan dengan pihak donor.Untuk kegiatan MRT, pada tahun 2012 direncanakan akan memasuki tahapanpembangunan fisik yang akan membutuhkan alokasi dana yang cukup besar yaitu Rp1.533,1miliar. Namun demikian alokasi dana untuk kegiatan MRT ini sangat tergantung padapelaksanaan persiapan di tahun 2011, serta kesiapan Pemerintah Provinsi DKI Jakarta sebagaipelaksana kegiatan.Selain kegiatan-kegiatan di atas, terdapat beberapa kegiatan baru yang akan diterushibahkankepada pemerintah daerah, yaitu:- Kegiatan Development of Seulawah Geothermal Project; yang merupakan hibah dariPemerintah Jerman untuk kegiatan pengembangan tenaga panas bumi di Provinsi Aceh.- Kegiatan Water Resources and Irrigation System Management Project II; yangmerupakan pinjaman dari Bank Dunia yang sebagian dari pinjaman tersebut akanditerushibahkan kepada 115 pemerintah daerah.- Kegiatan Simeulue Physical Infrastructure Project – Phase II, yang merupakanpinjaman dari IDB untuk kegiatan perkebunan dan perbaikan jalan di KabupatenSimeulue Provinsi Aceh.Nota Keuangan dan APBN 2012V-53

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIBAB VIPEMBIAYAAN DEFISIT ANGGARAN DAN6.1 PendahuluanRISIKO FISKALDalam tiga tahun terakhir, khususnya pasca krisis keuangan global yang mencapaipuncaknya pada tahun 2008, fundamental perekonomian Indonesia menunjukkanperkembangan yang semakin baik, antara lain terlihat dari pertumbuhan ekonomi yangcukup tinggi, tingkat inflasi yang terkendali, sovereign credit rating yang semakin baik,neraca pembayaran yang positif, cadangan devisa yang mencapai USD119,7 miliar per Juni2011, dan nilai tukar rupiah yang semakin menguat. Untuk mempertahankan kondisiperekonomian Indonesia agar tetap sehat dan mencapai sasaran yang diharapkan, (padatahun 2012) diasumsikan indikator ekonomi makro meliputi antara lain pertumbuhanekonomi sebesar 6,7 persen, inflasi sebesar 5,3 persen, dan nilai tukar rupiah terhadap dolarAmerika Serikat sebesar Rp8.800/USD. Asumsi dasar ekonomi makro tersebut lebih optimisdibandingkan asumsi ekonomi makro pada APBN tahun 2011 dimana pertumbuhan ekonomidiperkirakan 6,4 persen, inflasi sebesar 5,3 persen, dan nilai tukar sebesar Rp9.250/USD.Sementara itu, kondisi perekonomian dunia pada tahun 2012 diperkirakan juga semakinbaik, yang diindikasikan antara lain oleh tingkat pertumbuhan ekonomi dunia yangdiperkirakan mencapai 4,5 persen 1 , lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan ekonomi globaltahun 2011 yang mencapai sebesar 4,4 persen. Namun demikian, kondisi perekonomiandunia kemungkinan diperkirakan masih diwarnai oleh dampak lanjutan dari krisis utangyang terjadi di Eropa, peningkatan inflasi akibat kenaikan harga komoditi pangan dan energi,pertumbuhan ekonomi Amerika Serikat yang diperkirakan masih rendah, dan belumpulihnya ekonomi Jepang akibat tsunami. Kondisi ini diperkirakan dapat mendorongterjadinya peningkatan kebutuhan dana oleh beberapa negara maju untuk pemulihandampak krisis, refinancing utang jatuh tempo, dan menjaga stabilitas fiskal sertapertumbuhan ekonominya.Dampak lanjutan dari ancaman inflasi, potensi krisis di negara-negara maju di kawasanEropa, dan peningkatan kebutuhan likuiditas di pasar keuangan akan menjadi tantanganbagi pengelolaan kebijakan fiskal Indonesia pada tahun 2012. Untuk itu, diperlukan kebijakanfiskal yang dikelola dengan baik dan berhati-hati agar ketahanan fiskal tetap terjaga dantidak rentan terhadap perubahan kondisi perekonomian dunia yang tidak menentu sehinggatidak menimbulkan efek negatif akibat gejolak pasar keuangan, penurunan daya belimasyarakat, peningkatan kemiskinan, dan penurunan lapangan kerja.Untuk mengantisipasi berbagai perkembangan hal tersebut, kebijakan fiskal dalam APBNdiarahkan untuk memberikan stimulus pada perekonomian melalui peningkatan belanjaPemerintah (defisit anggaran dengan tetap menjaga fiscal sustainability). Dalam APBN tahun2012, defisit direncanakan sebesar Rp124,0 triliun atau sebesar 1,5 persen dari PDB.Untuk memenuhi pembiayaan defisit anggaran tersebut pemerintah menggunakan duasumber pembiayaan yaitu pembiayaan melalui nonutang dan pembiayaan utang. Sumber1Sumber: World Economic Outlook IMF tahun 2011Nota Keuangan dan APBN 2012VI-1

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalpembiayaan nonutang yang tersedia pada saat ini antara lain pembiayaan yang berasal daripenerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, Saldo Anggaran Lebih (SAL), hasilpengelolaan aset, dan hasil privatisasi BUMN. Sementara itu, sumber pembiayaan utangberasal dari penerbitan Surat Berharga Negara (SBN), penarikan pinjaman luar negeri, danpinjaman dalam negeri. Pada prinsipnya, Pemerintah mengutamakan pembiayaan yangbersumber dari nonutang, namun karena keterbatasan sumber tersebut, Pemerintahmenutup kekurangan pembiayaan melalui utang.Dalam pelaksanaannya, sumber pembiayaan utang dapat berasal dari pinjaman dalam negeridan utang luar negeri. Dengan memperhitungkan risiko dan biaya yang tidak terlalumembebani keuangan negara, sumber pembiayaan melalui utang dalam negeri merupakanprioritas utama dalam memenuhi pembiayaan. Hal ini dilakukan mengingat sumber utangdalam negeri memiliki; (a) biaya dan risiko yang relatif lebih rendah dibandingkan dengansumber lainnya dan (b) multiplier effect yang positif pada perekonomian nasional.6.2 Perkembangan Realisasi Defisit dan Pembiayaan APBN2005 – 20116.2.1 Realisasi Defisit dan Pembiayaan AnggaranSelama tahun 2005–2011, Pemerintah dengan persetujuan DPR menetapkan kebijakan defisitAPBN untuk meningkatkan kemampuan belanja negara dalam memberikan stimulus fiskaluntuk mencapai target pertumbuhan ekonomi yang ditetapkan. Penetapan besaran defisitanggaran diupayakan sesuai dengan kemampuan sumber pembiayaan dan kebutuhan belanjaprioritas, dengan mempertimbangkan perkembangan kondisi perekonomian pada tahunbersangkutan. Perkembangan realisasi defisit anggaran dibandingkan dengan targetnya dapatdilihat pada Grafik VI.1.-40-60-0,9-0,9-1,3-1,3GRAFIK VI.1TARGET DAN REALISASI DEFISIT APBN, 2005-2011Nominal DefisitDefisit(triliun Rp)Thd PDB2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 (%)0-4,10-14,4-24,9-29,1-0,1-20-40-49,8-46,8-58,3-0,5(0,7)-0,5-94,5-88,6-129,8 -133,7-150,8-1-80-1,5-1,5-100-2,1-1,6-1,8-2-120-2,1-140-2,4-2,5-160-3Nominal Defisit (APBN-P) Nominal Defisit (LKPP) Persen Defisit Thd PDB (APBN-P) Persen Defisit Thd PDB (LKPP)Sumber : Kementerian KeuanganVI-2 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIBerdasarkan data realisasi APBN tahun 2005–2010, realisasi defisit anggaran lebih rendahbila dibandingkan dengan target defisit anggaran yang ditetapkan dalam APBN/APBN-P.Hal ini disebabkan oleh beberapa faktor antara lain:1. Realisasi pendapatan negara dan hibah yang lebih besar dari target yang ditetapkansebagai dampak dari langkah-langkah optimalisasi sumber-sumber pendapatan negaradan perkembangan ekonomi makro yang mendorong peningkatan sumber-sumberpendapatan negara.2. Realisasi belanja negara yang lebih rendah bila dibandingkan pagu anggaran terutamaakibat lebih rendahnya penyerapan anggaran oleh K/L yang dibiayai dari pinjamanluar negeri, dan efisiensi belanja, khususnya belanja operasional atau noninvestasi.Uraian2005 2006 20072008 2009 2010 2011APBN-P II LKPP APBN-P LKPP APBN-P LKPP APBN-P LKPP APBN-P LKPP APBN-P LKPP APBN APBN-PA.PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH 540,1 495,2 659,1 638,0 694,1 707,8 895,0 981,6 871,0 848,8 992,4 995,3 1.104,9 1.169,9B.BELANJA NEGARA 565,1 509,6 699,1 667,1 752,4 757,6 989,5 985,7 1.000,8 937,4 1.126,1 1.042,1 1.229,6 1.320,8C. SURPLUS/ DEFISIT ANGGARAN (A - B) (24,9) (14,4) (40,0) (29,1) (58,3) (49,8) (94,5) (4,1) (129,8) (88,6) (133,7) (46,8) (124,7) (150,8)% defisit terhadap PDB (0,9) (0,5) (1,3) (0,9) (1,5) (1,3) (2,1) (0,1) (2,4) (1,6) (2,1) (0,7) (1,8) (2,1)D.PEMBIAYAAN 24,9 11,1 40,0 29,4 58,3 42,5 94,1 84,1 131,8 112,6 133,7 91,6 124,7 150,8I. Non-Utang 7,7 (1,2) 19,5 20,0 12,3 11,9 (10,6) 16,6 45,3 28,7 25,4 4,6 (2,4) 25,51. Perbankan dalam negeri 4,3 (2,6) 17,9 18,9 10,6 11,1 (11,7) 16,2 56,6 41,1 45,5 22,2 12,7 48,82. Privatisasi 3,5 - 3,2 2,4 4,7 3,0 - 0,1 - - 1,2 2,1 0,3 0,43. Hasil pengelolaan asset 5,1 6,6 2,6 2,7 1,7 2,4 3,9 2,8 (0,2) 0,7 1,2 1,1 0,6 1,04. Dana investasi Pemerintah dan PMN (5,2) (5,2) (4,2) (4,0) (4,7) (4,7) (2,8) (2,5) (12,1) (13,1) (12,9) (12,3) (13,9) (21,1)5. Dana pengembangan pendidikan nasional - - - - - - - - - - (1,0) (1,0) (1,0) (2,6)6. Kewajiban penjaminan - - - - - - - - 1,0 - (1,1) - (1,0) (0,9)7. Pinjaman kepada PT. PLN (Persero) - - - - - - - - - (7,5) (7,5) - -II. Utang 17,2 12,3 20,5 9,4 46,0 30,6 104,7 67,5 86,5 83,9 108,3 86,9 127,0 125,31. Surat Berharga Negara (neto) 22,1 22,6 35,8 36,0 58,5 57,2 117,8 85,9 99,3 99,5 107,5 91,1 126,7 126,72. Pinjaman (4,8) (10,2) (15,2) (26,6) (12,6) (26,5) (13,2) (18,4) (12,7) (15,5) (0,1) (4,2) 0,4 (1,3)i. Pinjaman Luar Negeri (4,8) (10,2) (15,2) (26,6) (12,6) (26,5) (13,2) (18,4) (12,7) (15,5) (0,1) (4,6) (0,6) (2,8)- Penarikan Pinjaman LN (bruto) 43,0 29,1 37,6 29,7 42,2 34,1 48,1 50,2 69,3 58,7 70,8 54,8 58,9 56,2a. Pinjaman Program 11,3 12,3 12,1 13,6 19,0 19,6 26,4 30,1 30,3 28,9 29,4 29,0 19,8 19,2b. Pinjaman Proyek 31,7 16,8 25,5 16,1 23,2 14,5 21,8 20,1 39,0 29,7 41,4 25,8 39,1 37,0- Penerusan Pinjaman (7,4) (2,2) - (3,6) - (2,7) - (5,2) (13,0) (6,2) (16,8) (8,7) (11,7) (11,7)- Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN (40,4) (37,1) (52,8) (52,7) (54,8) (57,9) (61,3) (63,4) (69,0) (68,0) (54,1) (50,6) (47,8) (47,2)ii. Pinjaman Dalam Negeri - - - - - - - - - - - 0,4 1,0 1,5KELEBIHAN/ KEKURANGAN PEMBIAYAAN - (3,3) - 0,3 - (7,4) - 80,0 - 24,0 - 44,7 - -Sumber: Kementerian KeuanganTABEL VI.1PERKEMBANGAN REALISASI DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN 2005-2011(triliun rupiah)Sedangkan perkembangan realisasi pembiayaan defisit anggaran tahun 2005-2011 dapatdilihat pada Tabel VI.1. Dari tabel tersebut dapat diketahui bahwa kebutuhan pembiayaananggaran secara nominal dalam kurun waktu tahun 2005-2011 cenderung meningkat seiringdengan meningkatnya defisit anggaran dan makin besarnya kebutuhan pengeluaranpembiayaan. Apabila pada APBN-P II tahun 2005 kebutuhan pembiayaan hanya sebesarRp24,9 triliun atau 0,9 persen terhadap PDB, maka pada APBN-P 2011 kebutuhanpembiayaan mencapai Rp150,8 triliun atau 2,1 persen terhadap PDB. Kebutuhan pembiayaananggaran tersebut dipenuhi, baik dari sumber-sumber pembiayaan utang maupunpembiayaan nonutang. Mengingat kapasitas sumber pembiayaan yang berasal dari nonutangsemakin berkurang, maka dalam periode tersebut, sumber pembiayaan utang masihmendominasi pemenuhan kebutuhan pembiayaan anggaran. Sementara itu, sumberpembiayaan dari utang terutama berasal dari penerbitan Surat Berharga Negara (SBN),dan penarikan pinjaman luar negeri. Secara neto, dalam tahun 2005-2011, pembiayaanyang berasal dari utang memberikan kontribusi rata-rata 78,3 persen dari total pembiayaanyang diperlukan.Selain itu, dalam pembiayaan anggaran nonutang terdapat komponen pengeluaranpembiayaan, meliputi PMN, investasi Pemerintah, dana bergulir, dana pengembanganpendidikan nasional, dan kewajiban penjaminan. Sehingga, dengan adanya keperluan untukmembiayai pengeluaran pembiayaan tersebut menyebabkan besaran kebutuhan pembiayaanNota Keuangan dan APBN 2012VI-3

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalsecara total menjadi lebih besardaripada kebutuhan defisit.Gambaran mengenai perkembanganpembiayaan anggaran dan sumbersumbernyadisajikan sebagaimanaterlihat pada Grafik VI.2.triliun rupiah16014012010080GRAFIK VI.2RINCIAN PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2005 - 201157,260Kebijakan pemenuhan pembiayaan42,543,04036,029,4defisit anggaran merupakan bagian22,625,020,02017,011,1integral dari kebijakan fiskal sebagai4,60,00(1,2)bagian dari kebijakan pengelolaan(4,6) (2,7)-20(10,3)(18,4) (17,0)ekonomi makro secara keseluruhan.(26,6)(23,9)-402005 2006 2007 2008 2009 2010 2011Dalam kurun waktu tahun 2005–SBN (neto) Pinjaman Luar Negeri (neto) Nonutang Pembiayaan Anggaran2011, pembiayaan defisit anggaranSumber : Kementerian Keuangandisesuaikan dengan strategikebijakan fiskal, yang ditetapkan Pemerintah dalam merespon perkembangan kondisiperekonomian yang mempengaruhi pada saat itu. Dalam perkembangannya, realisasibesaran defisit dan realisasi besaran pembiayaan tidak selalu sama besar nilainya denganrencana semula, sehingga mendorong timbulnya sisa lebih pembiayaan anggaran (SiLPA)dalam hal terjadi kelebihan pembiayaan atas kebutuhan untuk menutup defisit, atau sisakurang pembiayaan anggaran (SiKPA) dalam hal terjadi kekurangan pembiayaan ataskebutuhan untuk menutup defisit. Mengingat sebagian besar sumber pembiayaan anggaranberasal dari utang, maka pengelolaan dan perencanaan APBN yang tepat dan akurat menjadihal yang penting, agar pengelolaan APBN bisa semakin efisien, dan tidak membebanianggaran pada masa yang akan datang.Dari Tabel VI.1 terlihat adanya perbedaan antara besaran realisasi defisit dan besaranrealisasi pembiayaan, sehingga menimbulkan SiLPA dan SiKPA. Dalam periode tersebut,realisasi APBN mengalami SiKPA sebesar Rp3,3 triliun pada tahun 2005, dan sebesar Rp7,4triliun pada tahun 2007. Sebaliknya, pada tahun 2006 realisasi APBN mengalami SiLPAsebesar Rp0,3 triliun, tahun 2008 sebesar Rp80,0 triliun, tahun 2009 sebesar Rp24,0 triliun,dan tahun 2010 sebesar Rp44,7 triliun yang dapat digunakan untuk membiayai defisitanggaran pada tahun-tahun berikutnya.Terjadinya SiKPA pada tahun 2005, disebabkan oleh realisasi pembiayaan lebih rendahdibandingkan dengan realisasi defisit APBN. Rendahnya realisasi pembiayaan dalam tahuntersebut terutama karena realisasi pembiayaan nonutang mengalami negatif sebesarRp1,2 triliun, jauh lebih rendah jika dibandingkan dengan target pembiayaan nonutangsebesar Rp7,7 triliun. Sementara itu, realisasi pembiayaan utang turun menjadi sebesarRp12,3 triliun dari target sebesar Rp17,2 triliun. Sementara itu, terjadinya SiLPA pada tahun2006, terutama karena realisasi pembiayaan lebih rendah dibandingkan dengan target,namun disisi lain realisasi defisit juga masih dibawah target yang ditetapkan. Berbeda dengantahun sebelumnya, realisasi pembiayaan nonutang mencapai Rp20,0 triliun, lebih besardibanding dengan target yang ditetapkan sebesar Rp19,5 triliun. Sementara itu, realisasiutang menurun menjadi sebesar Rp9,4 triliun dari target sebesar Rp20,5 triliun.Pada tahun 2007, kembali terjadi SiKPA sebagai akibat adanya kenaikan belanja negaraberkaitan dengan naiknya harga komoditas, yang berimbas pada naiknya beban subsidi.Sedangkan terjadinya SiLPA sebesar Rp80,0 triliun pada tahun 2008, terutama disebabkan85,984,199,4112,691,191,6126,0150,8VI-4 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIrendahnya realisasi defisit anggaran, berkaitan dengan realisasi pendapatan negara yangjauh melampaui target yang ditetapkan, sementara realisasi anggaran belanja negaramendekati pagu yang direncanakan. Di lain pihak, realisasi pembiayaan anggaran mendekatitarget yang ditetapkan.Pada tahun 2009, terjadinya SiLPA disebabkan realisasi pembiayaan anggaran lebih tinggidibandingkan realisasi defisit. Rendahnya realisasi defisit terutama berkaitan dengan realisasibelanja negara hanya yang mencapai sebesar Rp937,4 triliun, lebih rendah Rp63,4 triliunbila dibandingkan dengan pagu belanja negara yang direncanakan pada APBN-P 2009sebesar Rp1.000,8 triliun. Sementara itu, realisasi pembiayaan anggaran, terutamapembiayaan melalui utang mencapai Rp83,9 triliun, atau sekitar 97,0 persen dari targetpembiayaan utang yang ditetapkan dalam APBN-P 2009 sebesar Rp86,5 triliun.Pada tahun 2010, terjadinya SiLPA disebabkan realisasi pembiayaan anggaran lebih tinggidibandingkan realisasi defisit. Rendahnya realisasi defisit terutama berkaitan dengan realisasipendapatan negara sebesar Rp995,3 triliun yang melampaui target yang ditetapkan dalamAPBN-P 2010 sebesar Rp992,4 triliun, dan realisasi belanja negara hanya mencapai sebesarRp1.042,1 triliun, lebih rendah Rp84,0 triliun bila dibandingkan dengan pagu belanja negarayang direncanakan pada APBN-P 2010 sebesar Rp1.126,1 triliun. Sementara itu, realisasipembiayaan anggaran mencapai sebesar Rp91,6 triliun atau 68,5 persen dari target dalamAPBN-P 2010 sebesar Rp133,7 triliun.Dalam rangka optimalisasi pembiayaan anggaran, pemenuhan target pembiayaan anggarandiupayakan berkorelasi secara positif dengan realisasi defisit anggaran. Berkaitan denganitu, Pemerintah telah melakukan upaya dan langkah-langkah penyesuaian pembiayaanmelalui pengurangan penerbitan SBN, yaitu masing-masing sebesar Rp31,9 triliun padatahun 2008, dan sebesar Rp16,1 triliun tahun 2010 dari target APBN serta penguranganpenggunaan SAL pada tahun 2010 sebesar Rp22,0 triliun.Perkembangan realisasi pembiayaan anggaran, baik nonutang maupun utang, dan hal-halyang mempengaruhi, dijabarkan sebagai berikut.6.2.2 Realisasi Pembiayaan Melalui NonutangKebutuhan pembiayaan yang bersumber dari nonutang dalam APBN selalu dipenuhi dariberbagai sumber dengan jenis dan proporsi yang berbeda setiap tahunnya. Perbedaan sumberdan besaran pembiayaan nonutang tersebut, selain ditentukan oleh ketersediaan sumberpembiayaan, juga didasarkan atas kemampuan penyediaan dana, manfaat, serta keuntunganyang diperoleh. Perkembangan pembiayaan nonutang dapat dilihat pada Tabel VI.2.6.2.2.1 Perbankan Dalam NegeriPembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari saldorekening Pemerintah baik penerimaan maupun pengeluaran pembiayaan yang terkait denganpengelolaan penerimaan dan pengembalian dari rekening-rekening Pemerintah yang dikelolaatau dikuasai oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (BUN). Penggunaansaldo rekening Pemerintah yang berada di perbankan dalam negeri menjadi salah satualternatif sumber pembiayaan yang digunakan untuk membiayai APBN. Saldo rekeningpemerintah tersebut bersumber dari penerimaan Rekening Dana Investasi (RDI)/RekeningPembangunan Daerah (RPD), Rekening Pembangunan Hutan (RPH), Saldo Anggaran Lebih(SAL), dan rekening Pemerintah lainnya. Penggunaan saldo rekening Pemerintah dalamNota Keuangan dan APBN 2012VI-5

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalTABEL VI.2PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN NONUTANG, 2005-2011(triliun rupiah)Uraian2005 2006 2007 2008 2009 2010A. Perbankan Dalam Negeri (2.6) 18.9 11.1 16.2 41.1 22.2 48.81. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI /RPD) - 2.0 4.0 0.3 3.7 4.8 8.22. Rekening KUN untuk Pembiay aan Kredit Investasi Pemerintah - - - - - - 0.93. Saldo A nggaran Lebih - - 0.3 - 51.9 17 .3 40.34. Rekening Pembangunan Hutan - - - - 0.6 - (0.8)5. Rekening Cadangan Dana Reboisasi - - - - - - 0.176. Rekening Pemerintah Lainnya - 9.6 0.5 15.9 (1 5.1 ) - -7 . Eks. Moratorium NA D dan Nias, Sumut - 7 .4 6.3 - - - -LKPPAPBN-P2011B. Non Perbankan Dalam Negeri 1.4 1.1 0.7 0.4 (12.4) (17 .6) (23.2)1. Priv atisasi - 2.4 3.0 0.1 - 2.1 0.42. Hasil Pengelolaan A set 6.6 2.7 2.4 2.8 0.7 1 .1 1 .03. Dana Inv estasi Pemerintah dan PMN (5.2) (4.0) (4.7 ) (2.5) (1 3.1 ) (12.3) (21 .1 )i. Investasi Pemerintah - (2.0) (2.0) - (0.5) (3.6) (1 .9)ii. Peny ertaan Modal Negara (5.2) (2.0) (2.7 ) (2.5) (1 1 .7 ) (6.0) (1 0.5)iii. Dana Bergulir - - - - (0.9) (2.7 ) (8.8)4. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional - - - - - (1 .0) (2.6)5. Kewajiban Penjaminan - - - - - - (0.9)6. Pinjaman kepada PT PLN - - - - - (7 .5) -Sumber: Kementerian KeuanganJum lah(1.2) 20.0 11.9 16.6 28.7 4.6 25.5setiap tahun anggaran selain dipengaruhi oleh jumlah akumulasi uang tunai/saldo yangada di rekening Pemerintah, juga dipengaruhi oleh kebijakan mengenai pilihan sumbersumberpembiayaan dengan memperhitungkan ketersediaan sumber pembiayaan dan biayauntuk memperolehnya.Penggunaan saldo rekening Pemerintah untuk membiayai APBN selama periode 2005–2011 cenderung berfluktuasi setiap tahunnya, terutama dipengaruhi oleh besar kecilnyapenggunaan SAL.Dalam tahun 2006, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah mencapai sebesarRp18,9 triliun, atau meningkat sebesar Rp21,5 triliun (827,4 persen) jika dibandingkan denganrealisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah pada tahun 2005 yang mencapai negatifRp2,6 triliun. Peningkatan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah ini terutamadisebabkan oleh adanya setoran RDI sebesar Rp2,0 triliun, dan rekening Pemerintahlain-lain sebesar Rp9,6 triliun. Sementara itu, tingginya jumlah saldo rekening Pemerintahlain-lain yang diterima dalam tahun 2006 terutama berkaitan dengan adanya penerimaandari hasil penutupan rekening Pemerintah di berbagai K/L yang mencapai Rp5,5 triliun.Penutupan rekening ini dilaksanakan dalam rangka penertiban rekening-rekening yangdikategorikan ke dalam rekening nonbudgeter.Dalam tahun 2007, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah mencapai Rp11,1 triliun,atau turun Rp7,8 triliun jika dibandingkan dengan penggunaan saldo rekening Pemerintahtahun 2006 (41,1 persen). Penurunan ini berkaitan dengan menurunnya penerimaan yangberasal dari penutupan rekening Pemerintah di K/L, meskipun penerimaan RDI meningkatcukup signifikan hingga mencapai 100 persen bila dibandingkan dengan realisasipenerimaannya dalam tahun sebelumnya.Sementara itu, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah dalam tahun 2008 mencapaiRp16,2 triliun, atau meningkat Rp5,0 triliun (45,0 persen) bila dibandingkan denganVI-6 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIrealisasinya pada tahun 2007. Peningkatan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintahini terutama disebabkan oleh adanya penyesuaian penambahan dan penurunan saldorekening khusus (Reksus) sebesar Rp15,9 triliun akibat selisih kurs.Selanjutnya pada tahun 2009, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah untukmenutup kebutuhan pembiayaan APBN melonjak cukup tinggi hingga mencapai Rp41,1triliun, yang berarti meningkat Rp24,9 triliun atau 154,1 persen bila dibandingkan denganrealisasinya pada tahun 2008. Hal ini sebagai akibat meningkatnya penerimaan RDI sebesarRp3,4 triliun (1.135,0 persen), RPH sebesar Rp621,0 miliar (100,0 persen), dan penggunaanSAL sebesar Rp51,9 triliun. Peningkatan realisasi penggunaan SAL yang cukup signifikandalam tahun 2009 tersebut, terutama berkenaan dengan adanya SiLPA 2008 yang cukupbesar. SiLPA tersebut disebabkan oleh adanya realisasi pendapatan negara yang melebihidari target yang ditetapkan, dan realisasi belanja negara yang lebih rendah dari pagu yangditetapkan, khususnya belanja subsidi berkaitan dengan realisasi harga minyak mentah(Indonesian Crude Oil Price) ICP yang lebih rendah dari perkiraan semula.Pada tahun 2010, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah mencapai Rp22,2 triliun,atau lebih rendah Rp18,9 triliun (46,0 persen) bila dibandingkan dengan realisasi penggunaansaldo rekening Pemerintah tahun 2009 yang mencapai Rp41,1 triliun. Penurunan realisasipenggunaan saldo rekening Pemerintah tersebut terutama disebabkan oleh menurunnyapenggunaan SAL yang hanya mencapai Rp17,3 triliun. Penurunan penggunaan saldorekening Pemerintah pada tahun 2010 seiring dengan realisasi defisit pada tahun 2010 yanghanya mencapai 1,4 persen terhadap PDB, jauh lebih rendah dari defisit yang ditargetkan,sebesar 2,1 persen terhadap PDB.Dalam APBN-P 2011, penggunaan saldo rekening Pemerintah direncanakan mencapaiRp48,8 triliun, atau meningkat Rp26,6 triliun (119,7 persen) bila dibandingkan denganrealisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah tahun 2010 yang mencapai Rp22,2 triliun.Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya penggunaan SAL yangdirencanakan mencapai Rp40,3 triliun. Peningkatan penggunaan SAL tersebut disebabkanoleh tiga hal: (1) peningkatan defisit dalam APBN-P 2011, semula 1,8 persen menjadi 2,1persen terhadap PDB, sehinggamengakibatkan tambahan defisitsebesar Rp25,8 triliun; (2)keterbatasan sumber pembiayaanyang berasal dari utang, mengingatsudah tingginya target penerbitanSBN serta biaya yang harusdikeluarkan oleh Pemerintah; dan(3) ketersediaan sumber pendanaanSAL yang cukup besar, mengingatpada tahun 2010 realisasi APBN2010 mengalami SiLPA sebesarRp44,7 triliun. Perkembanganpenggunaan saldo rekeningPemerintah dalam tahun 2005-2011dapat dilihat pada Grafik VI.3.55,050,045,040,035,030,025,020,015,010,05,00,0-5,0-10,0-2,6GRAFIK VI.3PENGGUNAAN SALDO REKENING PEMERINTAH, 2005-2011(triliun rupiah)18,911,116,22005 2006 2007 2008 2009 2010 2011**APBN-P 2011Sumber: Kementerian Keuangan41,122,248,8Nota Keuangan dan APBN 2012VI-7

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.2.2.2 Privatisasi BUMNBerdasarkan Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara,privatisasi adalah penjualan saham Persero, baik sebagian maupun seluruhnya, kepada pihaklain dalam rangka meningkatkan kinerja dan nilai perusahaan, memperbesar manfaat baginegara dan masyarakat, serta memperluas kepemilikan saham oleh masyarakat. Privatisasisebagai salah satu bentuk restrukturisasi BUMN, dilakukan bukan hanya dalam rangkamemperolah dana segar, melainkan juga untuk menumbuhkan budaya korporasi danprofesionalisme, antara lain melalui pembenahan manajemen dan pengawasan berdasarkanprinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Privatisasi saat ini tidak lagi diartikan secarasempit sebagai penjualan saham Pemerintah semata ke pihak nonPemerintah, tetapidilakukan sebagai upaya untuk mencapai beberapa sasaran sekaligus, termasuk di dalamnya:(1) peningkatan kinerja dan nilai tambah perusahaan; (2) perbaikan struktur keuangandan manajemen; (3) penciptaan struktur industri yang sehat dan kompetitif;(4) pemberdayaan BUMN yang mampu bersaing dan berorientasi global; (5) penyebarankepemilikan oleh publik; (6) serta pengembangan pasar modal domestik.Dari program privatisasi tersebut, sebagian dana yang diperoleh dapat digunakan sebagaisalah satu sumber pembiayaan APBN, dan sebagian lainnya masuk kas perusahaan yangdapat digunakan untuk meningkatkan kapasitas perusahaan. Penerimaan pembiayaanmelalui privatisasi cenderung mengalami peningkatan terutama selama periode 2005-2007,dan selanjutnya semakin menurun, sejalan dengan kebijakan Pemerintah yang tidak lagimengandalkan hasil privatisasi sebagai salah satu sumber penerimaan pembiayaan.Dalam periode 2005-2010, upaya privatisasi BUMN telah menghasilkan Rp5,5 triliun yangdilakukan melalui IPO, strategic sales (SS), private placement, secondary offering (SO),dan employee management buy out (EMBO). Sementara itu dalam tahun 2010, realisasipenerimaan privatisasi mencapai Rp2,1 triliun.Pada tahun 2005, tidak ada penerimaan pembiayaan yang berasal dari privatisasi. Sementaraitu, pada tahun 2006 realisasi penerimaan privatisasi mencapai Rp2,4 triliun, yang berasaldari privatisasi PT Perusahaan Gas Negara (PT PGN), sedangkan pada tahun 2007 realisasipenerimaan privatisasi mencapai Rp3,0 triliun yang berasal dari privatisasi Bank BNI.Selanjutnya pada tahun 2008 Pemerintah menyetujui program privatisasi terhadap44 BUMN, yang antara lain bergerak pada sektor pekerjaan umum, perkebunan, industri,dan keuangan. Namun, karena kondisi pasar keuangan yang tidak kondusif, programprivatisasi pada tahun 2008 tidak dapat dilaksanakan. Realisasi penerimaan privatisasi padatahun 2008 hanya mencapai Rp82,3 miliar, yang berasal dari penutupan saldo privatisasiBank BNI pada tahun 2007. Pada tahun 2009, Pemerintah tidak menargetkan pembiayaandari hasil penerimaan privatisasi. Hal tersebut terkait dengan kebijakan Pemerintah dalampengelolaan BUMN dan faktor-faktor eksternal, antara lain krisis keuangan global yangbelum mengalami perbaikan, fluktuasi harga komoditi yang sulit diperkirakan, dan faktorgeopolitik yang tidak pasti.Sementara itu, pada tahun 2010, Pemerintah menargetkan penerimaan dari hasil privatisasiBUMN sebesar Rp1,2 triliun. Setoran privatisasi dalam APBN-P tersebut direncanakan berasaldari hasil penjualan saham greenshoe PT Bank BNI sebesar 3,1 persen atau setara dengan473.895.270 lembar saham. Penjualan saham greenshoe, PT Bank BNI tersebut dimaksudkanuntuk menstabilkan harga saham di secondary market pasca pelaksanaan privatisasiVI-8 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI26,9 persen saham Bank BNI yang telahdilakukan pada tanggal 13 Agustus 2007.Realisasi privatisasi pada tahun 2010mencapai Rp2,1 triliun, jauh lebih tinggi daritarget yang ditetapkan dalam APBN.Realisasi penerimaan privatisasi tahun 2010tersebut berasal dari hasil penjualan sahamgreenshoe PT Bank BNI sebesar Rp1,35triliun, Hak Memesan Efek Terlebih dahulu(HMETD) PT Bank BNI sebesar Rp741,6miliar, divestasi saham Pemerintahpada PT Kertas Blabak sebesar Rp0,5 miliar, dan divestasi saham Pemerintah pada PT Intirubsebesar Rp6,3 miliar. Lebih tingginya realisasi hasil privatisasi tersebut terutama disebabkankondisi pasar keuangan pada tahun 2010 yang sangat kondusif. Selanjutnya pada tahun2011, penerimaan dari privatisasi ditargetkan sebesar Rp425,0 miliar. Perkembanganpenerimaan privatisasi pada periode 2005-2010 dapat dilihat dalam Grafik VI.4.6.2.2.3 Hasil Pengelolaan Aset (HPA)Sesuai Peraturan Menteri Keuangan Nomor 32/PMK.06/2006 tentang Pengelolaan KekayaanNegara yang berasal dari Badan Penyehatan Perbankan Nasional oleh PT PerusahaanPengelola Aset (Persero), Hasil Pengelolaan Aset (HPA) adalah setiap penerimaan tunaiyang berasal dari restrukturisasi, kerjasama dengan pihak lain, penagihan piutang, penjualan,penyewaan, dividen, kupon/bunga dan/atau penerimaan lain yang berasal dari aset yangdikelola dari transaksi yang sudah selesai. Dengan demikian, disamping sumber pembiayaandari penggunaan dana tunai yang ada di rekening Pemerintah, pembiayaan tunai nonutangdalam APBN juga bersumber dari HPA yang dikuasai oleh Pemerintah. Dalam periode 2005–2011, aset yang dikelola Pemerintah dan dapat digunakan untuk pembiayaan APBN adalahaset yang dikelola oleh Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN) Kementerian Keuangan,dan aset yang dikelola oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (PT PPA).Sejak periode 2005 sampai saat ini, aset yang dikelola DJKN dan dapat digunakan untukpembiayaan APBN adalah berupa aset kredit, aset properti, dan aset saham eks. BPPN,yang dikelola dengan cara: (1) penagihan, melalui Panitia Urusan Piutang Negara (terhadapaset kredit); (2) penjualan (terhadap aset properti dan saham); (3) pemanfaatan (terhadapaset properti); (4) penetapan status penggunaan (terhadap aset properti) kepada K/L; dan(5) pelepasan hak dengan pembayaran kompensasi terhadap aset properti yang dipergunakanuntuk kepentingan umum, dan aset yang dikelola oleh PT Perusahaan Pengelola Aset(PT PPA) berdasarkan penugasan dari Kementerian Keuangan setiap tahunnya, meliputiaset saham, aset saham nonbank, kredit/hak tagih, serta aset saham dan kredit.Penjualan aset yang dilakukan Pemerintah ditempuh melalui mekanisme lelang yangdiumumkan secara terbuka pada harian surat kabar nasional terhadap aset yang telahdiverifikasi dan dinilai untuk menentukan nilai limit penjualannya serta memenuhi syaratuntuk dilakukan pelelangan sesuai ketentuan peraturan perundangan. Dasar hukumpelaksanaan lelang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan nomor 93/PMK.06/2009tentang Pengelolaan Aset Eks Kelolaan PT Perusahaan Pengelola Aset oleh Menteri Keuangansebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.06/2009, danPeraturan Menteri Keuangan Nomor 93/PMK.06/2010 tentang Petunjuk PelaksanaanLelang.5,04,03,02,01,00,0GRAFIK VI.4PENERIMAAN PRIVATISASI BUMN, 2005 - 2011(triliun rupiah)2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011*Sumber: Kementerian Ke uanganAPBN-PRealisasiNota Keuangan dan APBN 2012VI-9

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalSedangkan terkait dengan pengelolaan aset yang berasal dari piutang, penagihan piutangNegara eks. BPPN tersebut diserahkan kepada Pejabat Urusan Piutang Negara (PUPN)pada Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL), Ditjen Kekayaan NegaraKementerian Keuangan. Hal ini sesuai dengan ketentuan dalam Peraturan Menteri KeuanganNomor 128/PMK.06/2007 tentang Pengurusan Piutang Negara sebagaimana diubah denganPeraturan Menteri Keuangan Nomor 88/PMK.06/2009.Sementara itu, PT PPA melaksanakan pengelolaan aset berdasarkan penugasan yang diterimadari Kementerian Keuangan. Aset yang dikelola oleh PT PPA meliputi aset saham bank, asetsaham nonbank, aset kredit/hak tagih, serta aset saham dan kredit. Hasil pengelolaan asetoleh PT PPA setiap tahun akan dievaluasi oleh Kementerian Keuangan, dan selanjutnyadilakukan perjanjian pengelolaan aset setiap tahunnya antara Kementerian Keuangan danPT PPA untuk menentukan jenis dan jumlah aset yang akan dikelola oleh PT PPA.Selanjutnya disampaikan perkembangan realisasi HPA yang dilaksanakan oleh PT PPA.Realisasi HPA pada tahun 2006 terutama berasal dari: (1) aset saham bank berupa divestasi25,9 persen saham Bank Permata dan 5,22 persen saham BII yang dilakukan melaluipenjualan di bursa dengan mekanisme accelerated bookbuilding; (2) aset hak tagih berupadivestasi obligasi JORR Ruas S; dan (3) penjualan 581 lembar aset saham Bank Lippo dan99.132 lembar rights Bank Panin. Realisasi HPA tahun 2007 terutama berasal dari: (1) asethak tagih berupa pelunasan atas divestasi obligasi JORR Ruas S; (2) aset saham dan kreditberupa hasil divestasi saham dan kredit Bakrie Nirwana Resort, hasil divestasi Dipasena danhasil divestasi surat berharga PT Holdiko Perkasa; dan (3) dividen tunai saham BII, dividentunai dari empat perusahaan Sarana Ventura, dua perusahaan asuransi (PT Tugu PratamaIndonesia dan PT Asuransi Tugu Kresna Pratama), bunga obligasi PT Aplikanusa Lintasarta,penerimaan pembayaran kompensasi pemanfaatan ruko Pondok Indah dari Bank Danamondan pembayaran ganti rugi aset properti di Waru-Jawa Timur oleh PT Citra Margatamaserta penerimaan hak tagih lainnya.Sementara itu, realisasi HPA PT PPA tahun 2008 terutama berasal dari: (1) aset sahambank berupa divestasi 28,39 persen saham BTPN melalui Initial Public Offering dan divestasi1,07 persen saham Bank Lippo serta divestasi 0,25 persen saham Bank BII sehubunganproses tender offer oleh Maybank Labuan Sdn Bhd; (2) aset hak tagih berupa penerimaandari promisory notes PT Holdiko Perkasa dan pembayaran bunga dan pokok pinjaman danatalangan PT Dirgantara Indonesia; (3) aset saham non bank berupa divestasi 51 persensaham PT Babcock Wilcox Indonesia dan 35 persen saham PT Asuransi Tugu KresnaPratama; (4) aset properti berupa penawaran aset properti kepada publik melalui ProgramLelang Aset Properti (PLAP) yang dilakukan dalam dua tahap. PLAP I dilaksanakan pada26 Mei–26 Juni 2008 untuk 1.538 aset dan PLAP II dilaksanakan pada 24 November–12 Desember 2008 untuk 1.703 aset. Adapun aset properti yang terjual adalah sejumlah 20aset; (5) aset saham dan kredit berupa penerimaan bunga multy years bond (MYB) TubanPetro Grup; dan (6) Aset lainnya berupa porsi sisa hasil likuidasi PT Bank Dagang NasionalIndonesia (BDNI) Los Angeles yang diterima oleh Pemerintah RI c.q Menteri Keuangansebagai HPA PT PPA tahun 2008.Realisasi HPA tahun 2009 terutama berasal dari aset saham dan kredit berupa penerimaanpokok, bunga dan denda MYB PT Tuban Petro Grup serta aset saham nonbank berupadividen PT Tugu Pratama Indonesia.VI-10 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VISedangkan realisasi HPA PT PPA tahun 2010 terutama berasal dari: (1) aset saham nonbank berupa divestasi saham PT Tugu Pratama Indonesia; (2) aset saham dan kredit berupapenerimaan pokok dan bunga MYB Tuban Petro Grup; dan (3) Penerimaan dari sahambank berupa divestasi Bank Permata. Target HPA PT PPA tahun 2011 diperkirakan berasaldari pembayaran MYB Tuban Petro Grup.Beberapa kendala yang ditemui dalam pengelolaan aset antara lain adalah: (1) kondisi asetyang sudah tidak menarik bagi calon investor; (2) waktu penjualan yang kurang tepat;(3) nilai NJOP aset yang lebih tinggi dari nilai pasar aset; (4) penawaran dari investor yanglebih rendah dari harga dasar yang ditetapkan; (5) kondisi pasar yang kurang kondusif; dan(6) infrastruktur pendukung yang dibutuhkan belum/tidak tersedia, antara lain instrumenhukum dari Badan Pertanahan Nasional Perkembangan aset yang dikelola oleh PT PPAdari tahun 2006-2011 dapat dilihat pada Tabel VI.3 berikut ini.TABEL VI.3PERKEMBANGAN ASET YANG DIKELOLA PT PPA 2006 - 2011NO.JENIS ASETUnit Nilai Aset Unit Nilai Aset Unit Nilai Aset Unit Nilai Aset Unit Nilai Aset Unit Nilai AsetAset (Rp Juta) Aset (Rp Juta) Aset (Rp Juta) Aset (Rp. Juta) Aset (Rp Juta) Aset (Rp Juta)1 Saham Bank 6 674,05 6 142,563 6 139,626 3 12,537 3 12,537 3 12,5372 Saham Non Bank 24 315,769 24 315,769 29 461,558 11 188,903 5 169,873 4 51,3573 Hak Tagih 1,219 3.818.702 388 1.316.953 376 709,939 4 628,827 4 524,311 4 508,1194 Properti 3,935 3.106.076 3,89 1.884.302 3,568 1.782.642 - - - - - -5 Surat Berharga 11 17,281 11 17,129 9 16,657 - - - - - -6 Saham Dan Kredit 4 961,513 3 705,791 2 878,771 2 2.236.948 2 2.134.854 2 2.039.459JUMLAHSumber: PT PPASALDO AWAL SALDO AWAL SALDO AWAL SALDO AWAL SALDO AWAL SALDO AWAL01-01-2006 01-01-2007 01-01-2008 27-02-2009 01-01-2010 01-01-20115,199 8.893.391 4,322 4.382.507 3,99 3.989.194 20 3.067.214 14 2.841.576 13 2.611.472Pada tahun 2005-2008, kontribusi hasilpengelolaan aset dalam penerimaanpembiayaan masing-masing mencapai Rp6,6triliun, Rp2,7 triliun, Rp2,4 triliun, dan Rp2,8triliun.5,0Sementara itu, HPA pada tahun 2009 bernilaisebesar negatif Rp309,7 miliar, terdiri dari4,0hasil penjualan aset sebesar Rp690,3 miliar 3,0dikurangi dengan PMN untuk restrukturisasi 2,0BUMN sebesar Rp1,0 triliun. Sementara itu, 1,0pada tahun 2010, realisasi hasil pengelolaan0,0aset dalam penerimaan pembiayaan2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011mencapai Rp1,1 triliun. KontribusiAPBN-P RealisasiSumbe r: Kementerian Keuanganpengelolaan aset yang cenderung menuruntersebut sejalan dengan makin berkurangnya jumlah aset yang dikelola oleh DJKN dan PTPPA (Persero).Pada APBN-P tahun 2011, hasil pengelolaan aset diharapkan memberikan kontribusi sebesarRp1,0 triliun. Perkembangan hasil pengelolaan aset pada periode 2005-2011 dapat dilihatpada Grafik VI.5.7,06,0GRAFIK VI.5HASIL PENGELOLAAN ASET, 2005-2011(triliun Rupiah)Nota Keuangan dan APBN 2012VI-11

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.2.2.4 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara(PMN)Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) terdiri atas beberapakomponen, yaitu: (1) investasi Pemerintah; (2) PMN; dan (3) dana bergulir. Pada setiaptahun anggaran, tidak semua jenis komponen tersebut dialokasikan dalam APBN. Danainvestasi Pemerintah dan PMN merupakan pengeluaran pembiayaan yang tidak dilakukansecara reguler, namun merupakan kebijakan Pemerintah yang bersifat ad-hoc yangdipengaruhi oleh kebutuhan atau kebijakan Pemerintah dalam satu periode tertentu sepertidukungan Pemerintah terhadap pembangunan infrastruktur, pendirian sebuah BUMN untukmenjalankan kebijakan Pemerintah, dan dukungan terhadap sektor KUMKMK (koperasi,usaha mikro, kecil, dan menengah). Perkembangan dana investasi Pemerintah dan PMNselama periode 2005-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.6.GRAFIK VI.6REALISASI DANA INVESTASI PEMERINTAH DAN PMN, 2005-2011(triliun rupiah)2520151050* APBN-P 2011Sumber: Kementerian Keuangan2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 *6.2.2.4.1 Investasi PemerintahDana Bergulir PMN Investasi PemerintahInvestasi Pemerintah adalah penempatan sejumlah dana dan/atau barang dalam jangkapanjang untuk investasi pembelian surat berharga dan investasi langsung untuk memperolehmanfaat ekonomi, sosial, dan/atau manfaat lainnya. Investasi Pemerintah merupakan danayang dialokasikan oleh Pemerintah dalam APBN yang peruntukannya mengacu kepadaUndang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, juncto PeraturanPemerintah Nomor 1 Tahun 2008 tentang Investasi Pemerintah dapat dilakukan dalambentuk: (1) penyertaan modal melalui investasi Pemerintah pada badan usaha denganmendapat hak kepemilikan, termasuk pendirian Perseroan Terbatas dan/ataupengambilalihan Perseroan Terbatas; (2) Pemberian pinjaman melalui badan usaha, BadanLayanan Umum (BLU), pemerintah provinsi/kabupaten/kota, dan Badan Layanan UmumDaerah (BLUD) dengan hak memperoleh pengembalian berupa pokok pinjaman, bunga,dan/atau biaya lainnya; dan (3) investasi surat berharga, melalui pembelian saham, dan/atau pembelian surat utang.Pada tahun 2005, Pemerintah belum menganggarkan dana investasi Pemerintah. Alokasidana investasi Pemerintah pada tahun anggaran 2006 dan 2007 masing-masing sebesarRp2,0 triliun. Pada tahun anggaran 2008, Pemerintah tidak menganggarkan dana investasiVI-12 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIPemerintah. Namun pada tahun anggaran 2009 Pemerintah telah mengalokasikan kembalidana investasi Pemerintah sebesar Rp500 miliar. Sementara itu, pada tahun 2010 Pemerintahtelah mengalokasikan dana untuk investasi Pemerintah sebesar Rp3,6 triliun, dan pada tahun2011 sebesar Rp1,9 triliun.Pada periode 2006-2009, komponen dana investasi Pemerintah adalah dana investasiPemerintah (reguler) yang dikelola oleh Badan Layanan Umum Pusat Investasi Pemerintah(BLU PIP) Kementerian Keuangan. Namun pada tahun 2010, komponen dana investasiPemerintah bertambah dengan dialokasikannya dana Fasilitas Likuiditas PembiayaanPerumahan (FLPP). Untuk tahun 2011, komponen dana investasi Pemerintah jugabertambah dengan dialokasikannya Kredit Investasi Pemerintah, sementara dana FLPPdirealokasikan ke dalam Dana Bergulir.6.2.2.4.2 Penyertaan Modal Negara (PMN)Pengertian PMN menurut PP Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang MilikNegara/Daerah adalah pengalihan kepemilikan barang milik negara/daerah yang semulamerupakan kekayaan yang tidak dipisahkan menjadi kekayaan yang dipisahkan untukdiperhitungkan sebagai modal/saham negara atau daerah pada BUMN, BUMD, atau badanhukum lainnya yang dimiliki negara.Sementara itu, sesuai dengan UU No. 10 Tahun 2010 tentang APBN 2011, definisi PMNdiperluas tidak hanya kepada BUMN, BUMD dan Perseroan Terbatas, namun juga kepadaOrganisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI). Perluasan definisi ini, terkaitdialokasikannya PMN kepada Organisasi/ LKI pada APBN 2011 melalui pembiayaan, karenamerupakan bagian dari investasi permanen yang dilakukan oleh Pemerintah. PengalokasianPMN melalui pembiayaan, telah sesuai dengan rekomendasi BPK RI, setelah sebelumnyaPMN kepada Organisasi/LKI dialokasikan melalui belanja lain-lain.Besarnya alokasi dan peruntukan dana PMN dalam periode 2005-2008 adalah sebagaiberikut: (1) tahun 2005 sebesar Rp5,2 triliun antara lain untuk PT Sarana Multigriya Finansialdan Lembaga Penjaminan Simpanan; (2) tahun 2006 sebesar Rp2,0 triliun antara lain untukPT Garuda Indonesia, PT Merpati Nusantara Airlines, dan PT Kertas Kraft Aceh; (3) tahun2007 sebesar Rp2,7 triliun antara lain untuk PT Sarana Pengembangan Usaha, PT AsuransiKredit Indonesia, dan PT Pusri; dan (4) Tahun 2008 sebesar Rp2,5 triliun untuk PT PPAdalam rangka restrukturisasi BUMN sebesar Rp1,5 triliun, dan perusahaan perseroan dibidang pembiayaan infrastruktur (PT Sarana Multi Infrastruktur/SMI) sebesar Rp1,0 triliun.Sementara itu, besaran dan peruntukan PMN Tahun 2009-2011 adalah sebagai berikut:(1) tahun 2009 sebesar Rp10,7 triliun untuk PT Perkebunan Nusantara II, PT PPA,PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII), PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR)dan PT Pertamina; (2) tahun 2010 sebesar Rp6,0 triliun untuk LPEI, PT PII, PT Askrindodan Perum Jamkrindo (KUR), PT SMI, Perusahaan Penerbit SBSN II, PT Askrindo dan PTBPUI (hibah saham Bank Indonesia); dan (3) tahun 2011 sebesar Rp7,5 triliun, untuk PTPII, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), PT Dirgantara Indonesia, PT Pupuk IskandarMuda, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia III, PT Sarana Multigriya Finansial, PT GeoDipa Energi, PT Inhutani I, Organisasi/LKI, dan PMN lainnya yaitu kepada ASEANInfrastructure Fund (AIF).Tidak semua PMN yang dialokasikan oleh Pemerintah dalam kurun waktu 2005-2011 berupafresh money. Beberapa PMN kepada BUMN dialokasikan sebagai bentuk konversi utangNota Keuangan dan APBN 2012VI-13

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalpokok rekening dana investasi dan dividen PNBP, maupun hibah saham dari pihak lain(bersifat in-out) dalam APBN. Sebagai contoh adalah: (1) PMN kepada PT Pertamina tahun2009 yang terkait dengan hasil rekonsiliasi utang piutang PNBP Pertamina dan Pemerintahsebagai dasar penetapan neraca awal Pertamina tahun 2003; dan (2) PMN kepada PTAskrindo dan PT BPUI pada tahun 2010 berasal dari hibah saham Bank Indonesia.PMN yang berupa fresh money, lebih banyak ditujukan untuk mendukung kebijakanPemerintah dalam bidang tertentu, seperti PMN kepada PT PII, dan PT SMI yang ditujukanuntuk mendukung penjaminan dan pembangunan infrastruktur, serta PMN kepadaPT Askrindo dan Perum Jamkrindo yang ditujukan untuk mendukung peningkatan kapasitasdan perluasan program KUR.6.2.2.4.3 Dana BergulirDana bergulir adalah dana yang dipinjamkan untuk dikelola dan digulirkan kepadamasyarakat oleh pengguna anggaran atau kuasa pengguna anggaran yang bertujuanmeningkatkan ekonomi rakyat dan tujuan lainnya. Suatu dana dikategorikan sebagai danabergulir jika memenuhi karakteristik: (1) merupakan bagian dari keuangan negara;(2) dicantumkan dalam APBN dan/atau laporan keuangan negara; (3) dimiliki, dikuasai,dan/atau dikendalikan oleh Pengguna Anggaran (PA)/Kuasa Pengguna Anggaran (KPA);(4) disalurkan kepada masyarakat/kelompok masyarakat, ditagih kembali dengan atau tanpanilai tambah, dan digulirkan kembali kepada masyarakat/kelompok masyarakat (revolvingfund); (5) ditujukan untuk perkuatan modal koperasi, usaha mikro, kecil, menengah danusaha lainnya; dan (6) dapat ditarik kembali pada suatu saat.Sebelum tahun 2009, dana bergulir diklasifikasikan ke dalam belanja negara. Dalamperkembangannya, Pemerintah memandang dana bergulir tidak tepat diklasifikasikan kedalam belanja negara, karena tidak sesuai dengan karakteristik dan sifat dana bergulir.Kemudian berdasarkan Instruksi Presiden Nomor 6 tahun 2007 tentang Kebijakan PercepatanPengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, danInstruksi Presiden Nomor 5 tahun 2008 tentang Fokus Program Ekonomi Tahun 2008-2009, Menteri Keuangan menerbitkan PMK Nomor 99 Tahun 2008 tentang PedomanPengelolaan Dana Bergulir pada Kementerian Negara/Lembaga. Menindaklanjuti PMKtersebut, mulai tahun 2009, Pemerintah mengalokasikan dana bergulir ke dalam pembiayaananggaran.Selama kurun waktu 2009-2011, realisasi dana bergulir yang dialokasikan Pemerintah dalamsetiap tahun anggaran tidak sama, tergantung pada kebijakan Pemerintah, dan kebutuhanpenyediaan dana yang akan digulirkan kepada masyarakat. Pada tahun 2009, realisasianggaran untuk dana bergulir adalah sebesar Rp911,0 miliar, yang digunakan untukmembiayai dana bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir (LPDB) KUMKM sebesarRp290,0 miliar, dan dana bergulir BLU Pusat Pembiayaan Pembangunan Hutan (P3H)sebesar Rp621,0 miliar. Sementara itu, pada tahun 2010 anggaran untuk dana bergulirsebesar Rp2,7 triliun, yang terdiri dari dana bergulir LPDB KUMKM sebesar Rp0,4 triliundan dana bergulir BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar Rp2,3 triliun.Selanjutnya, pada APBN-P 2011, Pemerintah kembali mengalokasikan dana bergulir menjadisebesar Rp8,8 triliun. Dana bergulir tersebut dialokasikan untuk dana bergulir LPDB KUMKMRp250,0 miliar, dana bergulir BLU PPP Rp3,6 triliun, dana bergulir BLU BPJT Rp3,85 triliun,dan dana bergulir pembangkit listrik tenaga panas bumi (geothermal) Rp1,1 triliun.VI-14 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIDana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi danUsaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB KUMKM)LPDB KUMKM merupakan satker di bawah Kementerian Negara Koperasi dan Usaha Kecildan Menengah. Pengalokasian anggaran dana bergulir LPDB KUMKM ditujukan untuk:(1) membantu perkuatan modal usaha guna mengembangkan KUMKM dan usaha lainnyadalam upaya penanggulangan kemiskinan, pengangguran, dan pengembangan ekonominasional; (2) mengembangkan dan menyediakan akses pembiayaan bagi usaha KUMKMmelalui pola dana bergulir; dan (3) memperkuat pendanaan lembaga keuangan dalamrangka memberdayakan lembaga keuangan dimaksud agar dapat memberikan layananpembiayaan secara mandiri bagi KUMKM yang belum memenuhi kriteria kelayakanperbankan umum (nonbankable).Mekanisme penyaluran dana bergulir LPDB KUMKM dapat dilaksanakan melalui perantaraatau tanpa perantara. Mekanisme penyaluran dengan perantara yaitu apabila BLU pengeloladana bergulir memberikan dana bergulir kepada pihak pengguna dana (end user) melaluilembaga perantara. Lembaga perantara dimaksud dapat berupa lembaga keuangan bank(LKB) atau lembaga keuangan bukan bank (LKBB), seperti koperasi primer, koperasisekunder, dan perusahaan modal ventura. Sedangkan mekanisme penyaluran dana bergulirtanpa perantara, yaitu apabila BLU pengelola dana bergulir menyalurkan dana bergulirkepada pihak pengguna dana (end user) secara langsung tanpa melalui lembaga perantara.Pada tahun 2009 dan 2010, dana bergulir LPDB KUMKM dialokasikan masing-masingsebesar Rp290,0 miliar dan Rp350,0 miliar yang terealisasi masing-masing sebesar 100persen, sedangkan pada APBN-P 2011, dana bergulir LPDB KUMKM dialokasikan sebesarRp250,0 miliar.Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat PembiayaanPerumahan (BLU PPP)Dana bergulir BLU PPP baru dialokasikan pada APBN-P 2010, yaitu sebesar Rp2,3 triliun,dan realisasinya mencapai 100 persen. Sementara itu, pada APBN 2011, dana bergulir BLUPPP dialokasikan sebesar Rp3,6 triliun. Dana bergulir tersebut dialokasikan untukmenjalankan kebijakan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Sebelum tahun2009, untuk membantu pengadaan rumah bagi masyarakat berpenghasilan rendah,Pemerintah menjalankan kebijakan subsidi bunga, yang memberikan subsidi bunga kepadamasyarakat yang mengambil fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dalam jangka waktutertentu. Kebijakan baru Pemerintah di bidang perumahan melalui FLPP tersebut, diharapkandapat semakin mempermudah masyarakat berpenghasilan rendah untuk mendapatkanrumah dengan harga yang lebih terjangkau. Hal ini antara lain dikarenakan, dengan fasilitasFLPP tersebut, masyarakat dapat memperoleh bunga pinjaman yang lebih rendah dibandingbunga pinjaman di pasar selama masa peminjaman.Dana Bergulir Badan Layanan Umum Badan Pengatur Jalan Tol(BLU BPJT)Dana bergulir BLU BPJT baru dialokasikan pada APBN-P 2010, yaitu sebesarRp2,3 triliun, dengan realisasi mencapai 100 persen, sedangkan pada APBN-P 2011, danabergulir BLU BPJT tersebut dialokasikan sebesar Rp3,9 triliun. Alokasi dana bergulir BLUNota Keuangan dan APBN 2012VI-15

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBPJT ditujukan untuk memberikan dana talangan dalam rangka mempercepat prosespenyelesaian pengadaan tanah untuk pembangunan 22 ruas jalan tol. Selama ini, prosespengadaan tanah yang lambat merupakan salah satu kendala dalam upaya Pemerintahuntuk mempercepat pembangunan jalan tol. Dengan adanya Dana Bergulir BLU BPJT,Pemerintah memproyeksikan pembangunan 22 ruas jalan tol trans Jawa, Non Trans Jawa,dan Jabodetabek akan dapat diselesaikan paling lambat pada tahun 2012, lebih cepat dariperkiraan semula yang direncanakan selesai pada tahun 2014.Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat PembiayaanPembangunan Hutan (BLU P3H)Dana bergulir BLU P3H dialokasikan pada APBN 2009, yaitu sebesar Rp621,0 miliar denganrealisasi mencapai 100 persen. Dana bergulir BLU P3H merupakan dana yang bersumberdari alokasi APBN dan sumber dana lainnya, yang dipinjamkan kepada pemegang ijin usahapemanfaatan hasil hutan kayu pada hutan tanaman rakyat (IUPHHK-HTR), dan ijin usahapemanfaatan hasil hutan kayu pada hutan tanaman industri (IUPHHK-HTI) untukpembangunan hutan tanaman dengan suku bunga tertentu, yang harus digulirkan kepemegang IUPHHK-HTR dan IUPHHK-HTI lainnya jika jangka waktu pinjamannyaberakhir atau diberhentikan.Pengalokasian anggaran dana bergulir BLU P3H ditujukan untuk menyediakan dana bagikegiatan reboisasi dan rehabilitasi hutan dan lahan melalui skema pinjaman dan bergulirkepada badan usaha berbadan hukum, koperasi, dan kelompok tani hutan. Sumberpembiayaan dana bergulir BLU P3H bersumber dari RPH, yang merupakan rekeningpenampungan dana reboisasi untuk membiayai kegiatan rehabilitasi hutan dan lahan,menggunakan sistem pinjaman, dan dikelola dengan sistem dana bergulir. Sedangkan sumberdana RPH berasal dari: (1) dana reboisasi; (2) sisa dana reboisasi setiap tahun dari bagianPemerintah Pusat setelah dikurangi alokasi ke Kementerian Kehutanan; (3) dana reboisasidari penerimaan pembayaran kembali pinjaman/kredit beserta bunganya dari para debitur,hasil divestasi, dividen, dan pungutan kayu sitaan, (4) dana reboisasi yang berada di pihakketiga; (5) bunga dan/atau jasa giro yang berasal dari RPH; dan (6) surplus (return) bagianPemerintah yang berasal dari BLU P3H.Dana Bergulir GeothermalDana bergulir untuk pembangkit listrik tenaga panas bumi (geothermal) baru dialokasikanpada tahun 2011, yaitu sebesar Rp1,1 triliun. Dana tersebut dimaksudkan untuk membiayaikegiatan awal sampai eksplorasi bagi pembangunan proyek pembangunan pembangkit listriktenaga panas bumi (geothermal) yang akan dibangun dengan skema kerjasama pemerintahswasta (KPS) atau public private partnership (PPP). Dana bergulir tersebut dalampelaksanaanya akan dilakukan oleh BLU di bidang investasi Pemerintah pada KementerianKeuangan.VI-16 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIPerkembangan realisasi dana bergulir tahun 2009 sampai dengan 2011 dapat dilihat padaGrafik VI.7.GRAFIK VI.7DANA BERGULIR, 2009 - 2011(triliun rupiah)43,532,521,510,50* APBN-P 2011Sumbe r: Ke menterian Ke uanganBLU P3HLPDB KUMKMBLU PPPGeothermalBLU BPJT2009 2010 2011 *6.2.2.5 Dana Pengembangan Pendidikan NasionalDana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikanuntuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untukmenjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, sebagai bentukpertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity) yang pengelolaannyamenggunakan mekanisme dana bergulir, dan dana cadangan pendidikan untukmengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitias pendidikan yang rusak akibat bencana alamyang dikelola oleh Badan Layanan Umum (BLU) pengelola dana di bidang pendidikan.Pemerintah baru mengalokasikan dana pengembangan pendidikan nasional melaluipembiayaan anggaran pada tahun 2010 sebesar Rp1,0 triliun, dan telah terealisasi sebesar100 persen. Pada APBN-P 2011, dana pengembangan pendidikan nasional alokasinyameningkat menjadi sebesar Rp2,6 triliun.6.2.2.6 Kewajiban Penjaminan untuk PT PLN (Persero), PDAM, danProyek Infrastruktur Melalui Kerja Sama Pemerintah danSwastaDalam rangka percepatan pembangunan infrastruktur, Pemerintah memberikan penjaminanbagi proyek-proyek pembangunan infrastruktur. Peraturan yang menjadi dasar pemberianpenjaminan adalah sebagai berikut:1) Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 tentang Pemberian Jaminan PemerintahUntuk Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang MenggunakanBatubara sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007.2) Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentang Pemberian Jaminan dan Subsidi Bungaoleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum.3) Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 tentang Penugasan Kepada PT PerusahaanListrik Negara (Persero) Untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit TenagaListrik Yang Menggunakan Energi Terbarukan Batubara dan Gas.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-17

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal4) Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 tentang Penjaminan Infrastruktur dalamProyek Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha yang Dilakukan Melalui BadanUsaha Penjaminan Infrastruktur.Sebagai konsekuensi dari penjaminan yangdiberikan tersebut, Pemerintah harusmenyediakan dana cadangan penjaminanyang setiap saat dapat dicairkan jika terjadigagal bayar. Dana penjaminan tersebutdisediakan melalui APBN setiap tahun.Perkembangan alokasi anggaranpenjaminan dalam kurun waktu 2008-2011 disajikan pada Grafik VI.8 Dalampelaksanaannya, realisasi dana penjaminantersebut masih nihil atau belum pernahdipergunakan karena belum terdapat klaimgagal bayar dari pemberi kredit ataskewajiban pembayaran kredit oleh PT PLN(Persero) dan PDAM.Berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 tentang Pemberian JaminanPemerintah Untuk Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik YangMenggunakan Batubara sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 91Tahun 2007 dan Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 tentang Penugasan Kepada PTPerusahaan Listrik Negara (Persero) Untuk Melakukan Percepatan PembangunanPembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Energi Terbarukan Batu bara dan Gas,Pemerintah memberikan dukungan dalam bentuk jaminan penuh terhadap pembayarankewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/kredit untuk proyek-proyek pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW.Penjaminan ini dimaksudkan untuk meningkatkan kelayakan PT PLN (Persero) dalammemperoleh kredit yang diharapkan dapat menurunkan biaya modal proyek. Penjaminantersebut diharapkan dapat membantu mempercepat penyelesaian Proyek PercepatanPembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW dalam rangka mengatasi kekuranganpasokan listrik nasional. Kewajiban penjaminan Pemerintah untuk PT PLN (Persero)diperlukan dalam proyek penyediaan listrik 10.000 MW tahap I dan tahap II. Sampai denganbulan Juni 2011, Pemerintah telah memberikan 34 jaminan kepada PT PLN (Persero) yangterdiri dari 30 proyek pembangkit, dan empat proyek transmisi dengan total jaminan sebesarRp36,2 triliun dan USD3,96 miliar.Sebagai konsekuensi dari pemberian jaminan ini, ketika PT PLN (Persero) tidak mampumemenuhi kewajibannya kepada kreditur secara tepat waktu, maka Pemerintah wajibmemenuhi kewajiban tersebut. Pembayaran yang dilakukan oleh Pemerintah kepada krediturini akan diperhitungkan sebagai utang PT PLN (Persero) kepada Pemerintah. Terhadaputang ini, PT PLN (Persero) wajib melakukan pelunasan pada kesempatan pertama setelahdilakukan penagihan atau langsung dilakukan pemotongan dari hak PLN atas subsidi hargalistrik yang dibayar Pemerintah. Dana kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) mulaidianggarkan pada APBN tahun 2007, tetapi sampai dengan akhir tahun 2010, realisasinyamasih nihil. Hal ini dikarenakan PT PLN (Persero) masih mampu membayar kewajibannya120010008006004002000GRAFIK VI.8PERKEMBANGAN DANA KEWAJIBAN PENJAMINAN DALAM APBN 2008-2011(miliar rupiah)28301.000 1.0002008 2009 2010 2011Dana Kewajiban Penjaminan Untuk PDAMSumber: Kementerian Keuangan05088915Dana Kewajiban Penjaminan Untuk PLNVI-18 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIkepada kreditur dengan baik. Selanjutnya pada APBN-P 2011, dana kewajiban penjaminanuntuk PT PLN (Persero) kembali dialokasikan sebesar Rp889,0 miliar.Sementara itu, Pemerintah juga melakukan penjaminan terhadap kemungkinan gagal bayardari proyek PDAM sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentangPemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat Dalam Rangka PercepatanPenyediaan Air Minum. Kewajiban penjaminan untuk PDAM dialokasikan dalam rangkapercepatan penyediaan air minum yang merupakan salah satu kebutuhan dasar pendudukyang perlu diupayakan agar senantiasa tersedia dalam jumlah yang cukup merata dan mutuyang baik dalam rangka pencapaian millenium development goals (MDG’s), sehingga perludiberikan akses pembiayaan bagi PDAM untuk memperoleh kredit investasi dari perbankannasional. PDAM yang telah mengajukan usulan penjaminan Pemerintah, antara lain PDAMCiamis, PDAM Lombok Timur, PDAM Bogor, PDAM Tasikmalaya dan PDAM Malang.Dana kewajiban penjaminan untuk PDAM mulai dianggarkan pada tahun 2010 tetapirealisasinya untuk PDAM masih nihil. Pada APBN-P 2011, Pemerintah kembalimengalokasikan dana kewajiban penjaminan untuk PDAM sebesar Rp15,0 miliar.Selain penjaminan terhadap PT PLN (Persero) dan PDAM, Pemerintah juga memberikanpenjaminan infrastruktur dalam proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha. Dalampelaksanaannya, penjaminan ini dilakukan melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur(BUPI) sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 tentang PenjaminanInfrastruktur Dalam Proyek Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Yang DilakukanMelalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur. Saat ini, Pemerintah dan BUPI (dalamhal ini PT PII) sedang dalam proses memberikan jaminan atas pembangunan PLTU JawaTengah yang merupakan bagian dari Central Java Power Plant.6.2.2.7 Pinjaman kepada PT PLN (Persero)Dalam rangka mendukung percepatan pembangunan infrastruktur di bidang kelistrikan,Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk pinjaman kepada PT PLN (Persero) sebesarRp7,5 triliun pada tahun 2010. Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk pinjamankepada PT PLN (Persero) hanya pada tahun 2010.Pinjaman ini merupakan pinjaman lunak dengan masa pengembalian antara 10 sampaidengan 15 tahun, dengan masa tenggang maksimal lima tahun jika dibayarkan secaraamortisasi. Selain itu, tingkat suku bunga yang dikenakan atas pinjaman ini juga rendahguna mempertimbangkan pemenuhan covenant utang-utang PT PLN (Persero). Rencanapemberian pinjaman tersebut akan digunakan PT PLN (Persero) untuk menutup financinggap PT PLN (Persero) sebagai akibat dari pengadaan dan penggantian trafo, penguataninstalasi transmisi dan distribusi, serta investasi lainnya.Untuk penyalurannya, Pemerintah memberikan penugasan kepada Badan Layanan UmumPusat Investasi Pemerintah (BLU PIP) untuk melaksanakan pemberian pinjaman denganpenerbitan Peraturan Presiden. Pemberian pinjaman kepada PT PLN (Persero) juga mengikutiketentuan dalam Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 2008 tentang Investasi Pemerintah.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-19

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.2.3 Realisasi Pembiayaan Melalui Utang6.2.3.1 Penerbitan Surat Berharga Negara (SBN)Pembiayaan melalui SBN memiliki keuntungan dan tantangan tersendiri dalampengelolaannya, mengingat instrumen ini adalah instrumen berbasis pasar yang dinamikanyasangat dipengaruhi oleh perkembangan kondisi perekonomian domestik dan global sertapergerakan variabel makro ekonomi di pasar keuangan. Dalam beberapa tahun terakhir,tantangan penerbitan SBN semakin meningkat setelah SBN menjadi instrumen yangdominan dalam pemenuhan pembiayaan melalui utang akibat semakin terbatasnya sumberpembiayaan nonutang.20016012080400(40)(80)(120)47,4(24,8)22,694,236,0GRAFIK VI.9PENERBITAN SBN 2005–2011( triliun rupiah)116,9(58,2) (59,7)57,2132,785,9148,5(46,8) (49,1)99,5161,9(70,7)91,2Pada tahun 2005 penerbitan SBNneto adalah sebesar Rp22,6 triliundan terus meningkat menjadiRp91,2 triliun pada tahun 2010.Faktor utama yang berkontribusipada peningkatan penerbitan SBNadalah (a) kebijakan untukmemprioritaskan utang rupiah darisumber domestik secara bertahapdan mengurangi ketergantunganpada pinjaman luar negeri;(b) kebutuhan untuk fleksibilitasdalam mengelola portofolio danrisiko utang; dan (c) kebutuhanuntuk pengembangan pasar keuangan domestik. Perkembangan realisasi pembiayaan melaluipenerbitan SBN tahun 2005-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.9.Grafik VI.9 menunjukkan penerbitan SBN neto dan pembayaran pokok SBN jatuh tempocenderung meningkat. Hal ini menyebabkan peningkatan secara signifikan penerbitan SBNbruto . Dalam strategi pengelolaan utang Pemerintah, penerbitan SBN akan diutamakandilakukan di pasar keuangan domestik. Sebagai akibatnya penerbitan SBN bruto di pasarkeuangan domestik meningkat cukup signifikan dari tahun ke tahun, dimana pada tahun2005 mencapai Rp47,4 triliun terus meningkat sehingga menjadi sebesar Rp 161,9 triliunpada tahun 2010, dan diperkirakan akan mencapai Rp212,7 triliun pada tahun 2011.Sedangkan realisasi penerbitan sampai dengan Juni 2011 mencapai Rp117,1 triliun. Besaranpenerbitan SBN domestik tersebut dilakukan setelah secara seksama memperhitungkan dayaserap pasar keuangan domestik dan mempertimbangkan kebutuhan dana pihak swasta agartidak terjadi crowding out effect. Optimalisasi penerbitan SBN di pasar domestik dilakukanuntuk meningkatkan kedalaman dan likuiditas pasar SBN, sehingga Pemerintah dapatmeningkatkan efisiensi dalam pengelolaan utang. Sebagai dampak dari strategi ini makaoutstanding SBN domestik meningkat dari tahun ke tahun baik secara nominal maupunsecara persentase terhadap total utang. Outstanding SBN domestik pada tahun 2005 sebesarRp659,0 triliun atau 50,0 persen terhadap total utang dan menjadi sebesar Rp902,0 triliunatau 54,0 persen terhadap total utang pada tahun 2010. Dalam Grafik VI.10 dapat dilihatperkembangan penerbitan SBN, jumlah outstanding SBN domestik dan persentasenyaterhadap total utang.117,1(39,3)2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011**Juni 2011Sumber: Kementerian KeuanganPenerbitan Jatuh Tempo & Buyback SBN Neto77,8VI-20 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIUntuk melengkapi penerbitan SBNdomestik, pemerintah jugamenerbitkan SBN dalam mata uangasing (SBN valas) di pasarinternasional. Tujuan penerbitannyaantara lain adalah untuk(a) menghindari crowding out effect,(b) menyediakan benchmark assetfinancial Indonesia di pasarinternasional, dan (c) untukpengelolaan portofolio utangPemerintah. Besaran penerbitannyadisesuaikan dengan kebutuhan danmempertimbangkan batasan risikodan biaya utang. Sampai saat ini pemerintah menerbitkan SBN valas dalam dua mata uangyaitu mata uang dolar Amerika Serikat (USD) melalui penerbitan global bond dan globalsukuk, serta mata uang yen Jepang (JPY) melalui penerbitan samurai bond (shibosai).miliar USD25201510503,52,6%3,53,8%5,51,04,7%7,01,57,5%11,23,90,49,0%15,29,7%triliunrupiah1.2001.0002005 2006 2007 2008 2009 2010 20112,718,0800600400200-GRAFIK VI.10PENERBITAN SBN NETO DAN OUTSTANDING SBN DOMESTIK2005-201150,2%22,6 36,0 57,285,9 99,5 91,1Penerbitan SBN valas tersebut telahmenyebabkan peningkatan outstandingSBN Valas yaitu dari sebesar USD3,5miliar pada tahun 2005 menjadi sebesarekuivalen USD18,0 miliar pada tahun2010. Secara rata-rata realisasipenerbitan SBN Valas dalam mata uangUSD dari tahun 2005–2010 adalahsebesar USD2,6 miliar per tahun.Sedangkan penerbitan SBN Valas dalammata uang JPY baru dilaksanakan padatahun 2009 dan 2010 dengan nominalmasing-masing sebesar JPY35,0 miliardan sebesar JPY60,0 miliar. Rincian realisasi penerbitan dan perkembangan outstandingSBN Valas dapat dilihat dalam Grafik VI.11.Dari sisi jenis instrumen, secara umum SBN yang diterbitkan oleh Pemerintah terdiri dariSBN konvensional atau Surat Utang Negara (SUN) dan SBN syariah atau Surat BerhargaSyariah Negara (SBSN). Perkembangan realisasi penerbitan SBN 2005-2011, dapat dilihatpada Tabel VI. 4.SUN terdiri dari (1) obligasi dengan tingkat suku bunga tetap yaitu fixed rate (FR) danobligasi negara ritel (ORI), (2) obligasi dengan tingkat suku bunga mengambang yaituvariabel rate (VR), (3) surat utang tanpa bunga yaitu Surat Perbendaharaan Negara (SPN)dan Zero Coupon Bonds (ZC); serta (4) obligasi negara (ON) dalam mata uang valas.SBSN mulai diterbitkan pada tahun 2008, seiring dengan disahkannya UU No. 19 tahun2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara. Jenis instrumen yang telah diterbitkan adalahIjarah Fixed Rate (IFR), Sukuk Ritel (SUKRI), dan Sukuk Dana Haji Indonesia (SDHI).SDHI merupakan instrumen yang diterbitkan untuk optimalisasi pengelolaan dana haji yangdikelola oleh Kementerian Agama.658,753,2%693,153,1%47,9%737,1 783,952,6%836,353,8%902,460,2%217,82005 2006 2007 2008 2009 2010 2011Sumber: Kementerian Keuangan2,110,0%Penerbitan SBN Valas Outstanding SBN Valas Porsi SBN Valas terhadap Total Utang (RHS)Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK VI.11PENERBITAN SBN VALAS DAN OUTSTANDING SBN VALAS2005-201120,1SBN Neto Outstanding SBN domestik Porsi SBN Domestik terhadap Total Utang (RHS)12%10%8%6%4%2%0%1.085,170%60%50%40%30%20%10%0%Nota Keuangan dan APBN 2012VI-21

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalTABEL VI.4REALISASI PENERBITAN SBN 2005-2011Jenis Instrumen2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011*Obligasi Domestik (triliun Rp)- SPN 0,0 0,0 4,2 10,0 24,7 29,8 19,8- ZC 0,0 0,0 10,5 9,6 0,0 0,0 0,0- FR 22,5 39,3 56,1 41,5 48,1 72,1 57,1- ORI 0,0 3,3 15,6 13,5 8,5 8,0 0,0- VR 0,0 0,0 0,0 5,0 6,5 0,0 0,0- IFR 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 6,2 3,5- SRI 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 8,0 7,3- SDHI 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12,8 8,0Obligasi Valas- Denominasi USD (miliar USD) 3,5 1,0 1,5 3,9 3,7 2,0 2,5(triliun Rp) 34,8 9,4 13,6 36,8 43,2 18,6 21,4- Denominasi JPY (miliar JPY) 0,0 0,0 0,0 0,0 35,0 60,0 0,0(triliun Rp) 0,0 0,0 0,0 0,0 3,7 6,5 0,0* per 22 Juni 2011Sumber: Kementerian KeuanganPada tahun 2011, penerbitan SBN neto ditargetkan sebesar Rp126,7 triliun. Sebagaimanatahun-tahun sebelumnya, target tersebut sebagian besar akan dipenuhi dari pasar keuangandomestik, sementara penerbitan di pasar internasional akan dilakukan dalam jumlah yangterukur yang dapat memenuhi kebutuhan alternatif sumber pembiayaan dan tidakmenambah risiko secara berlebihan. Sampai dengan akhir Juni 2011, Pemerintah telahmenerbitkan SBN sebesar Rp77,4 triliun yang terdiri dari SBN di pasar domestik sebesarRp95,6 triliun dan SBN valas sebesar USD2,5 miliar ekuivalen Rp21,4 triliun. Sedangkanrealisasi pembayaran pokok jatuh tempo dan buyback telah mencapai sebesar Rp39,7 triliunsehingga secara neto penerbitan SBN telah mencapai sebesar Rp77,4 triliun atau 61,1 persenterhadap target tahun 2011.Pasar SBN dalam negeri pada semester I 2011 dalam kondisi yang bullish yang ditunjukanoleh tingginya penawaran yang masuk dalam penerbitan SBN, baik SBN domestik maupunSBN valas. Penawaran yang masuk untuk SBN domestik sebesar Rp238,9 triliun dengantotal yang dimenangkan sebesar Rp95,6 triliun, sehingga bid to cover ratio secara rata-ratamencapai 2,5 kali. Sedangkan penerbitan SBN valas, jumlah penawaran yang masuk adalahsebesar USD6,9 miliar dengan jumlah yang dimenangkan sebesar USD2,5 miliar sehinggabid to cover ratio mencapai 2,76 kali. Indikator lain yang menunjukkan kondisi pasar yangpositif untuk Indonesia adalah tingkat yield obligasi yang relatif rendah sepanjang tahun2011. Rata-rata yield obligasi negara tenor 5 tahun dan 10 tahun pada bulan Januari – Juni2011 adalah sebesar 7,43 persen dan 8,06 persen. Begitu pula dengan kondisi yield obligasivalas, pada saat penerbitan pemerintah memperoleh tingkat imbal hasil yang cukup rendahyaitu hanya sebesar 5,1 persen, lebih rendah dibandingkan yield tenor yang sama pada tahun2010 yaitu sebesar 5,875 persen. Rendahnya yield selain dipengaruhi oleh membanjirnyalikuiditas global ke Indonesia juga dipengaruhi oleh risk perception yang makin rendahterhadap fundamental ekonomi Indonesia yang dinilai cukup kuat.Penerbitan SBN domestik pada semester I tahun 2011 meliputi penerbitan SUN denganbunga tetap, SPN, IFR, SUKRI, dan SDHI. Untuk penerbitan semester II tahun 2011,Pemerintah juga menerbitkan obligasi negara ritel (ORI). Penerbitan SBN valas padasemester I dilakukan dengan menggunakan format Global Medium Term Note (GMTN)yang diharapkan dapat menjangkau basis investor lebih luas dengan cara penawaran danVI-22 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIeksekusi yang lebih cepat. Sementara itu, untuk penerbitan semester II, apabila situasimemungkinkan Pemerintah merencanakan penerbitan SBSN valas terutama dalam rangkamembuat benchmark obligasi syariah di pasar internasional. Pada bulan Maret 2011,Pemerintah menerbitkan SPN 3 bulan untuk pertama kalinya. Penerbitan instrumen inididasari atau dilatarbelakangi oleh adanya kebutuhan benchmark tingkat bunga acuanpembayaran bunga SUN seri VR, dimana selama ini menggunakan SBI 3 bulan yang tidaklagi diterbitkan oleh Bank Indonesia sejak bulan November 2010.Untuk mendukung keberhasilan penerbitan SBN pada tahun 2011 dan meningkatkanfleksibilitas pengelolaan risiko serta biaya utang, Pemerintah senantiasa mengupayakanpengembangan instrumen SBN yang tepat dan sesuai dengan kebutuhan dan kondisi pasarkeuangan. Pada tahun 2011 juga sedang dilakukan kajian tentang penerbitan saving bondsebagai pengembangan dari ORI dan kajian tentang penerbitan SUN dengan denominasimata uang asing di pasar domestik, dalam rangka memanfaatkan tingginya likuiditas USDdi pasar domestik. Sedangkan untuk pengembangan instrumen SBSN, Pemerintah saat inisedang mengembangkan SBSN dengan underlying project. Instrumen ini diharapkan dapatmendorong disiplin fiskal dan berdampak langsung pada sektor riil. Sampai saat ini,Pemerintah sedang menyiapkan infrastruktur dan suprastruktur dalam mendukung prosespenerbitan SBSN ini.Box VI.1Penerbitan SPN 3 Bulan Sebagai Benchmark Tingkat Bunga Surat UtangNegara (SUN) Seri Variable Rate (VR)SUN seri VR adalah salah satu jenis SBN yang memiliki tingkat bunga mengambang yangpertama kali diterbitkan pada tahun 1999 yang merupakan bagian dari program rekapitalisasiperbankan. Sesuai dengan ketentuan dan persyaratannya, tingkat bunga yang digunakanmengacu pada hasil lelang Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 3 bulan.Namun demikian, kebijakan Bank Indonesia untuk mengendalikan derasnya modal asingyang masuk dalam pasar keuangan di Indonesia dan untuk melakukan mitigasi risiko volatilitasnilai tukar dan tingkat bunga, antara lain: (1) secara bertahap BI tidak lagi melakukan lelangSBI 1, 3 dan 6 bulan secara regular (penonaktifan) dan fokus pada penerbitan SBI 9 bulan; (2)penerapan one-month holding period atas SBI, yang dilanjutkan dengan six-month holdingperiod atas SBI; dan (3) memperkenalkan instrumen moneter jangka pendek yang tidak dapatdiperdagangkan berupa Term Deposit (TD) dengan tenor tertentu, khusus untuk bankdomestik. Akibat penerapan kebijakan tersebut, lelang SBI 3 bulan dihentikan sejak lelangterakhir tanggal 13 Oktober 2010 dengan tingkat bunga SBI 3 bulan sebesar 6,37 persen.Oleh karena itu diperlukan tingkat bunga acuan baru untuk pembayaran kupon SUN seri VRsebagai pengganti SBI 3 bulan. Hal ini sesuai dengan ketentuan dan persyaratan SUN jenisVR sebagai berikut:1) Apabila selama 6 (enam) bulan kalender berturut-turut tidak terdapat suatu hasillelang atas Sertifikat Bank Indonesia Jangka Waktu Tiga Bulan, maka penentuanTingkat Bunga Obligasi didasarkan pada hasil lelang Surat Utang Lain dariNota Keuangan dan APBN 2012VI-23

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalPemerintah dengan jangka waktu tiga bulan (catatan: SPN 3 bulan) dimana sistempelelangannya setara dengan lelang Sertifikat Bank Indonesia dimaksud.2) Apabila pelelangan Surat Utang lain dari Pemerintah tersebut tidak dilakukan,maka hasil pelelangan Sertifikat Bank Indonesia Jangka Waktu Tiga Bulan yangterakhir digunakan untuk menghitung Tingkat Bunga Obligasi dimaksud.3) Dasar perhitungan Tingkat Bunga Obligasi Pengganti tersebut akan diumumkan melaluimedia elektronik dan media cetak selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kalendersebelum diberlakukannya Tingkat Bunga Obligasi Pengganti.Setelah melakukan koordinasi dengan Bank Indonesia, pelaku pasar, serta investor SBN,Pemerintah pada akhirnya menetapkan penggunaan SPN 3 bulan sebagai acuan barupembayaran bunga SUN jenis VR. Adapun pertimbangan penggunaan SPN 3 bulan adalah:1) Sesuai dengan ketentuan dan persyaratan SUN jenis VR.2) Langkah awal untuk mengembangkan pasar SPN jangka pendek (3 bulan).3) Suku bunga yang terbentuk transparan, akuntabel dan kompetitif.4) Dapat dijadikan sebagai alternatif sumber pembiayaan APBN.5) Dapat dijadikan sebagai alternatif pengganti acuan tingkat bunga dalam asumsi makro APBN.Realisasi penerbitan SBN akan menyebabkan perubahan komposisi kepemilikan SBNberdasarkan institusi. Pada dasarnya kepemilikan tersebut dikelompokkan menjadi dua, yaitubank dan nonbank yang terdiri dari (a) reksadana; (b) asuransi; (c) dana pensiun;(d) investor asing dan sekuritas; serta (e) investor individu.Perkembangan kepemilikan oleh perbankan tidak mengalami kenaikan, bahkan mengalamipenurunan yaitu dari sebesar Rp289,7 triliun pada tahun 2005 menjadi sebesar Rp226,5triliun pada bulan Juni tahun 2011. Sedangkan kepemilikan nonbank meningkat sangatsignifikan dari sebesar Rp99,7 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp461,4 triliun pada bulanJuni tahun 2011. Kenaikan kepemilikan nonbank berasal dari peningkatan kepemilikan olehinstitusi reksadana yaitu dari Rp9,1 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp48,8 triliun padabulan Juni tahun 2011, asuransi dari Rp32,3 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp93,4 triliunpada bulan Juni tahun 2011, dana pensiun dari Rp22,0 triliun pada tahun 2005 menjadiRp36,7 triliun pada bulan Juni tahun 2011, dan institusi lainnya termasuk didalamnyaindividu dari Rp4,7 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp47,4 triliun pada bulan Juni tahun2011. Selain itu peningkatan kepemilikan nonbank juga didorong kepemilikan asing dalamSBN domestik yang meningkat signifikan hingga mencapai 755,0 persen, yaitu secaranominal dari Rp31,1 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp235,0 triliun pada bulan Juni tahun2011. Peningkatan kepemilikan asing ini menunjukkan tingginya kepercayaan asing terhadappengelolaan utang dan fiskal serta ekspektasi terhadap fundamental ekonomi Indonesiayang cukup baik. Namun di sisi lain, tingginya kepemilikan asing dapat membahayakanpasar SBN apabila terjadi pemburukan perekonomian yang berdampak pada penarikanmodal asing secara besar-besaran (sudden reversal). Tabel VI.5 menunjukkanperkembangan kepemilikan SBN domestik tradable per institusi.VI-24 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VITABEL VI.5PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN SBN TRADABLE 2005-2011(triliun rupiah)Keterangan Des'05 Des'06 Des'07 Des'08 Des'09 Des'10 Juni'11BANK 289,7 269,1 268,7 258,8 254,4 217,3 226,5Institusi Pemerintah 10,5 7,5 14,9 23,0 22,5 17,4 3,1NON BANK 99,7 142,1 194,2 243,9 304,9 406,5 461,4Reksadana 9,1 21,4 26,3 33,1 45,2 51,2 48,8Asuransi 32,3 35,0 43,5 55,8 72,6 79,3 93,4ASING 31,1 54,9 78,2 87,6 108,0 195,8 235,0Dana Pensiun 22,0 23,1 25,5 33,0 37,5 36,8 36,7Sekuritas 0,5 1,0 0,3 0,5 0,5 0,1 0,1Lain-lain 4,7 6,6 20,5 33,9 41,1 43,4 47,4TOTAL 399,8 418,8 477,8 525,7 581,8 641,2 691,0Sumber : Kementerian Keuangan6.2.3.2 Penarikan Pinjaman 2005–20116.2.3.2.1 Pinjaman Luar NegeriPinjaman Luar Negeri merupakan sumber pembiayaan yang utama dan satu-satunyasebelum adanya pembiayaan melalui SBN yang mulai diterbitkan pada tahun 2002. Dalamtahun 2005-2011, penarikan pinjaman luar negeri dilakukan melalui pinjaman tunai danpinjaman proyek yang berasal dari sumber multilateral, bilateral, dan komersial. Pemberipinjaman multilateral yang dominan adalah World Bank dan ADB, sedangkan lembagamultilateral lain jumlahnya tidak cukup signifikan diantaranya dari IDB dan IFAD. Untukpemberi pinjaman bilateral saat ini masih didominasi dari Pemerintah Jepang terutamajenis pinjaman lunak yang memiliki outstanding 46,1 persen dari total outstanding pinjamanper Juni 2011. Sementara untuk pinjaman komersial jumlahnya tidak terlalu signifikandalam portofolio pinjaman luar negeri yaitu sebesar 4,7 persen, mengingat jumlah pengadaansetiap pinjamannya yang relatif lebih kecil.Seiring dengan meningkatnya kebutuhan pembiayaan APBN, kurangnya kesempatanPemerintah untuk memperoleh pinjaman lunak karena peringkat kredit yang semakinmembaik dan meningkatnya risiko nilai tukar, mengakibatkan pembiayaan melaluipinjaman luar negeri porsinya semakin diturunkan dan dialihkan ke sumber pembiayaandari SBN. Secara neto pembiayaan melalui pinjaman luar negeri dalam beberapa tahunterakhir cenderung negatif (net outflow) yang berarti jumlah penarikan pinjaman lebihkecil dibandingkan dengan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri ditambah denganpenerusan pinjaman. Hal ini dapat mengakibatkan penurunan outstanding pinjaman luarnegeri dalam mata uang original (asli).Disisi lain, jika dilihat dalam mata uang rupiah pergerakan outstanding pinjaman luar negeritahun 2005-2011 cenderung stabil. Hal ini disebabkan oleh melemahnya nilai tukar rupiahdan peningkatan penarikan pinjaman luar negeri yang diteruspinjamkan kepada Pemdadan BUMN. Perkembangan realisasi pembiayaan pinjaman luar negeri dan outstandingpinjaman luar negeri tahun 2005 sampai dengan semester I 2011 dapat dilihat dalamGrafik VI.12.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-25

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalDari Grafik VI.12 dapat dilihat bahwameskipun secara nominal realisasipenarikan pinjaman luar negeri dalamrupiah cenderung meningkat daritahun ke tahun, sebenarnya realisasipenarikan pinjaman luar negeri dalambeberapa tahun terakhir masih beradadi bawah target yang ditetapkan dalamAPBN atau APBN-P. Penarikanpinjaman luar negeri tahun 2005sebesar Rp29,1 triliun menjadi Rp50,6triliun pada tahun 2010. Sedangkanrata-rata realisasi penarikan pinjamanluar negeri bruto dari tahun 2005-2010triliun rupiahmencapai 85,3 persen dari target. Secara rinci realisasi penarikan pinjaman proyek secararata-rata hanya mencapai 70,9 persen dari target, dan penarikan program secara rata-ratamencapai 102,6 persen.Secara nominal realisasi pinjaman proyek cenderung meningkat dari Rp16,8 triliun padatahun 2005 menjadi Rp21,8 triliun pada tahun 2010. Hal ini lebih rendah dibandingkanpagu APBN yang ditetapkan setiap tahunnya dimana pada tahun 2005 sebesar Rp24,3 triliundan tahun 2010 sebesar Rp41,4 triliun. Demikian pula realisasi penarikan pinjaman proyekpada semester I 2011 yang hanya mencapai 14,0 persen dari target sebesar Rp36,9 triliun.Dari gambaran tersebut dapat dilihat bahwa realisasi pinjaman luar negeri yang rendahterutama disebabkan oleh rendahnya penarikan pinjaman proyek. Adapun penyebabnyaantara lain sebagai berikut :a. Pada pinjaman proyek yang baru, penyerapan yang rendah umumnya disebabkan oleh:1. K/L atau penerima penerusan pinjaman belum menyediakan uang muka atau rupiahmurni pendamping;2. Lamanya proses pengadaan barang dan jasa;3. Persiapan administrasi pada tahap awal proyek yang terkadang lebih panjang dariwaktu yang ditetapkan; dan4. Tidak sinkronnya tahun anggaran lender dengan Pemerintah.b. Pada pinjaman proyek yang sudah berjalan, penyerapan yang rendah umumnyadisebabkan oleh:1. Lamanya proses penerbitan No Objection Letter (NOL) dari lender tertentu;2. Adanya perubahan design atau scope proyek; dan800700600500400300200100-GRAFIK VI.12REALISASI PENARIKAN DAN OUTSTANDING PINJAMAN LUAR NEGERI TAHUN2005 – 201147,2% 43,0%29,1 29,7 34,150,2 58,7 50,6 58,93. Pengaruh kondisi cuaca yang ekstrem yang menghambat pelaksanaan proyek,terutama proyek infrastruktur.Disisi lain, selama periode 2005-2010 realisasi pinjaman program relatif sesuai dengan targetyang ditetapkan. Namun demikian, dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP)tahunan selama periode tersebut terdapat adanya sedikit perbedaan angka antara targetdengan realisasinya, yang lebih disebabkan oleh selisih antara nilai tukar asumsi APBNdengan realisasinya.620,2559,442,2%586,444,6%730,238,4%36,5%611,2 612,334,2%2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011588,5Penarikan PLN (bruto) Outstanding PLN Porsi PLN terhadap Total Utang (RHS)Sumber : Kementerian Keuangan50,0%45,0%40,0%35,0%30,0%25,0%20,0%15,0%10,0%5,0%0,0%VI-26 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIDalam periode tahun 2007-2008, penarikan pinjaman program mengalami peningkatanyang terutama disebabkan oleh adanya kebutuhan dalam mengantisipasi keterbatasanpenerbitan SBN akibat krisis global. Meskipun demikian, pada periode tahun 2009–2011terdapat kecenderungan menurun seiring dengan kebijakan pengadaan pinjaman yangdiarahkan kepada pinjaman proyek. Kebijakan untuk mengutamakan pinjaman proyek inidilatarbelakangi oleh alasan bahwa pinjaman proyek memiliki kaitan langsung dengankegiatan yang mempunyai dampak lebih terukur dan dapat dirasakan secara langsung olehmasyarakat.Adapun perbandingan rencana dan realisasipenarikan pinjaman luar negeri lebih rincidapat dilihat pada Grafik VI.13.41,421,8 14,9Dalam Grafik VI.13, khusus yang terkait 601,0perkembangan penarikan pinjaman program, 50terlihat bahwa rata-rata penarikannya sejak4026,0 23,5 25,8 39,13023,2tahun 2007-2010 mencapai 102,6 persen dari 31,716,8 25,5 14,52016,1target awal. Adanya capaian yang lebih tinggi11,3 12,3 12,1 13,6dari target ini disebabkan oleh pelemahan nilai1019,80tukar rupiah, metode penarikan singledisbursement yang membantu percepatanpenarikan secara sekaligus, dan mudah2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011tercapainya pemenuhan policy matrix yangSumber : Kementerian Keuanganmenjadi dasar penarikan karena trigger dalamPinjaman Dalam Negeri Pinjaman Proyek Pinjaman Programpolicy matrix merupakan program prioritas Pemerintah yang harus dipenuhi pada tahunberjalan. Capaian pinjaman program selama tahun 2005-2010 dan rencana pembiayaanpinjaman program pada tahun 2011 dapat dilihat pada Tabel VI.6.8070APBN-P IILKPPGRAFIK VI.13PENARIKAN PINJAMAN LUAR NEGERI TAHUN 2005 - 2011(triliun rupiah)APBN-PLKPPAPBN-PLKPPAPBN-PLKPPAPBN-PLKPPAPBN-PLKPPAPBNLender Program 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011WB 1. Development Policy Loan (DPL) 1 s.d 8 400,0 600,0 600,0 750,0 750,0 600,0 200,02. Infrastructure Development Policy Loan (IDPL) 1 s.d. 4 400,0 250,0 200,03. BOS-KITA Refinancing 1 s.d. 2 47,0 553,0 164,0 336,04. PNPM Refinancing 805,95. Climate Change 200,0Sub Total WB400,0 600,0 600,0 1197,0 1553,0 964,0 1541,9ADB 1. Development Policy Support Program (DPSP) 1 s.d. 6 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,02. Infrastructure Reform Sector Development 1 & 2 400,0 280,0 200,03. Capital Market Development Cluster 1 &2 300,0 300,04. Poverty Reduction and MDG Acceleration 400,05. Local Government Finance 350,06. Countercyclical Support Facility (CSF) 500,07. Climate Change 100,0Sub Total ADB500,0 600,0 900,0 830,0 500,0 700,0 300,0JICA 1. Development Policy Loan (cofinancing dengan WB) 1 s.d.6 92,8 100,0 100,0 200,0 100,0 100,02. Infrastructure Reform Sector Development 1 & 2 100,0 100,03. Indonesia Disaster Recovery and Management 200,04. Climate Change Program Loan 1 s.d 4 300,0 300,0 300,0 200,05. Economic Stimulus and Budget Support Loan 100,06. Development Policy Loan (cofinancing dengan WB) 7 100,0Sub Total JBIC/ JICA 92,8 100,0 400,0 500,0 600,0 500,0 200,0France Climate Change Program Loan 1 s.d. 4 200,0 300,0 300,0 100,0Sub Total France200,0 300,0 300,0 100,0Sumber: Kementerian KeuanganTABEL VI.6PERKEMBANGAN PENARIKAN PINJAMAN PROGRAM 2005-2011(juta dolar AS)Total992,8 1300,0 1900,0 2727,0 2953,0 2464,0 2141,9Nota Keuangan dan APBN 2012VI-27

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalPada Tabel VI.6, terlihat bahwa hingga saat ini sumber pembiayaan untuk pinjamanprogram berasal dari 4 (empat) lender besar yaitu World Bank, ADB, Pemerintah Jepangmelalui JICA, dan Pemerintah Perancis melalui AFD. Masing-masing lender memiliki interestdan fokus tersendiri terhadap tema dari policy matrix yang disusun. Adapun policy matrixyang disusun oleh Pemerintah didasarkan pada program prioritas unggulan yang layak untukmenjadi trigger policy.Selama enam tahun terakhir ini, total pinjaman program yang terbesar bersumber dariWorld Bank, yaitu mencapai USD5,9 miliar atau mencapai 48,1 persen dari seluruh pinjamanprogram. Pinjaman program yang diberikan oleh World Bank dan lembaga multilaterallainnya serta kreditur bilateral tersebut umumnya ditujukan untuk mendorong reformasidalam rangka mendukung efektivitas dan efisiensi pemerintahan serta peningkatan tatakelola pemerintah dalam memberikan pelayanan kepada publik.6.2.3.2.2 Pinjaman Dalam NegeriPinjaman Dalam Negeri (PDN) dalam struktur portofolio utang Pemerintah merupakaninstrumen yang relatif baru. Pinjaman ini mulai digunakan sebagai instrumen pembiayaantahun 2010, setelah ditetapkan Peraturan Pemerintah nomor 54 tahun 2008 tentang TataCara Pengadaan dan Penerusan Pinjaman Dalam Negeri oleh Pemerintah. Meskipun PDNtersebut berasal dari bank-bank BUMN, namun tidak menutup kemungkinan bagi perbankanswasta untuk ikut terlibat dalam pengadaan PDN melalui sindikasi dengan bank-bankBUMN. Sesuai dengan peruntukannya, sebagaimana diatur dalam PP No. 54 tahun 2008PDN lebih difokuskan untuk membiayai kegiatan yang dilakukan oleh K/L, Pemda, BUMNatau BUMD. Kegiatan-kegiatan tersebut dimaksudkan untuk pemberdayaan industri dalamnegeri, percepatan pembangunan infrastruktur, dan kegiatan investasi. Untuk saat inipenggunaan Pinjaman Dalam Negeri tersebut masih terfokus pada kegiatan-kegiatanpengadaan alat utama sistem persenjataan (alutsista) dan alat utama Polri (alut Polri) yangdiproduksi oleh produsen dalam negeri.Pinjaman Dalam Negeri ini diharapkan dapat meningkatkan sektor industri khususnyapertahanan dalam negeri untuk menghasilkan barang yang berkualitas. Hingga akhir tahun2010, realisasi penarikan pinjaman dalam negeri mencapai Rp393,6 miliar atau 39,4 persendari total yang dianggarkan. Rendahnya penarikan PDN tersebut disebabkan instrumen inimasih relatif baru yang memerlukan penyiapan infrastruktur pelaksanaan, disamping prosesproyek/kegiatan yang didanai yang belum seluruhnya dapat diselesaikan sesuai denganjadwal. Pada tahun 2011, seiring dengan telah tersedianya infrastruktur pelaksanaan transaksidiharapkan penyerapan PDN dapat dilakukan secara optimal.6.2.3.2.3 Penerusan PinjamanPenerusan pinjaman adalah pinjaman luar negeri atau pinjaman dalam negeri yang diterimaoleh Pemerintah Pusat yang diteruspinjamkan kepada pemerintah daerah (Pemda) atauBUMN yang harus dibayar kembali dengan ketentuan dan persyaratan tertentu.Penerusan pinjaman merupakan fasilitas yang diberikan Pemerintah kepada Pemda atauBUMN untuk memperoleh pinjaman, khususnya pinjaman dalam bentuk pembiayaan bagikegiatan tertentu. Melalui penerusan pinjaman, lender tidak memperhitungkan kondisiPemda atau BUMN yang bersangkutan, namun yang diperhitungkan adalah Pemerintahsebagai ultimate borrower. Untuk itu, dalam mekanisme penerusan pinjaman ini, prosespengadaan pinjamannya tetap harus dilakukan dengan hati-hati, mengingatVI-28 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI(a) penarikannya meskipun sifatnya in-out dalam APBN, namun tetap memberikan potensipeningkatan outstanding pinjaman; (b) lender tetap memperhitungkan pinjaman tersebutsebagai pinjaman Pemerintah; (c) terdapat potensi terjadi mismatch antara penerimaanpembayaran kewajiban dari penerima penerusan pinjaman dengan pembayaran kewajibanke lender; dan (d) seperti halnya pinjaman proyek, rendahnya penyerapan pinjamanberpotensi menambah biaya pinjaman.Pinjaman kegiatan atau proyek dari lender kepada Pemda atau BUMN menggunakanmekanisme penerusan pinjaman dikarenakan Pemda atau BUMN berbeda entitas akuntansidengan Pemerintah Pusat. Selain itu, berdasarkan pada Peraturan Pemerintah Nomor 10Tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah,Kementerian/Lembaga, Pemerintah Daerah, dan BUMN dilarang melakukan perikatandalam bentuk apapun secara langsung dengan pihak kreditur asing yang dapat menimbulkankewajiban tertentu dikemudian hari.Dalam perkembangannya, realisasi penerusan pinjaman dalam kurun waktu tahun 2005—2011 cenderung mengalami peningkatan, kecuali tahun 2007 dan 2010 yang mengalamipenurunan dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya. Apabila dalam tahun 2005realisasi penerusan pinjaman mencapai Rp2,2 triliun maka dalam tahun 2009 realisasinyamencapai Rp6,2 triliun. Hal ini berarti rata-rata peningkatan pertahunnya mencapai sekitar31,2 persen.Peningkatan realisasi penerusanpinjaman dalam periode 2005–2011sejalan dengan meningkatnya kebutuhanpembiayaan investasi untuk proyekproyekvital yang dilaksanakan baik olehBUMN maupun Pemda. Perkembanganrealisasi penerusan pinjaman tahun2005–2011 dapat diikuti pada GrafikVI.14.Dalam APBN-P 2011, penerusanpinjaman kepada PT PLN (Persero)mencapai Rp10,2 triliun atau 86,7 persendari total penerusan pinjaman sebesarRp11,7 triliun. Hal ini menunjukkan(triliun rupiah)peningkatan 62,5 persen dibandingkan rencana alokasi penerusan pinjaman kepada PT PLN(Persero) tahun 2010. Besarnya jumlah penerusan pinjaman kepada PT PLN (Persero)mengindikasikan bahwa perusahaan tersebut sedang membutuhkan dana jumlah yang besaruntuk membiayai proyek-proyek pembangunan infrastruktur listrik seperti pembangunanpembangkit listrik baru, pemeliharaan dan pengadaan trafo, pembangunan jaringantransmisi, dan lain sebagainya. Selain PT PLN (Persero), beberapa BUMN lainnya yangjuga menerima penerusan pinjaman antara lain PT PGN, PT Sarana Multi Infrastruktur(PT SMI), dan PT Pertamina (Persero).Sedangkan penerusan pinjaman kepada Pemda, umumnya untuk membiayai proyek-proyekurban water supply and sanitation project (UWSSP), urban sector development reformproject (USDRP), dan Jakarta emergency dredging initiative (JEDI), yang sumber121086420* APBN-P 2011Sumber: Kementerian KeuanganGRAFIK VI.14REALISASI PENERUSAN PINJAMAN, 2005-20112005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 *BUMNPemdaNota Keuangan dan APBN 2012VI-29

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalpendanaannya berasal dari pinjaman Bank Dunia. Beberapa daerah yang menerimapenerusan pinjaman untuk pembiayaan proyek UWSSP, USDRP, atau JEDI antara lainPemkot. Palopo, Pemkot. Palangkaraya, Pemkot. Pare-Pare, Pemkab. Barru, Pemkot. Bogor,Pemkab. Muara Enim, serta Pemprov. DKI Jakarta.6.2.3.3 Perkembangan Portofolio Utang PemerintahPerkembangan realisasi pembiayaanmelalui utang pada akhirnya akanmemberikan dampak pada semakinmeningkatnya portofolio utang yangdikelola oleh Pemerintah. Selama kurunwaktu 2005 sampai dengan semester I2011, pertambahan nominal utangcenderung lebih lambat dibandingkanpertambahan nominal PDB. Akibatnyaperkembangan rasio utang Pemerintahterhadap PDB selama periode tersebutmenurun secara bertahap sebagaimanadijelaskan pada Grafik VI.15.Penurunan rasio utang terhadap PDB initriliunrupiah7.0006.0005.0004.0003.0002.0001.0000GRAFIK VI.15RASIO UTANG PEMERINTAH TERHADAP PDB2005-201147,0%dapat dianggap sebagai prestasi karena pada saat yang sama beberapa negara maju justrumemiliki tingkat rasio utang terhadap PDB yang relatif lebih tinggi 2 .2.774,3Selain pertambahan nominal PDB yang cenderung melaju lebih cepat dibandingkanpertambahan nominal utang, penguatan nilai tukar juga berpengaruh terhadap penurunanrasio utang Pemerintah tersebut. Hal tersebut mengingat porsi utang pemerintah dalammata uang asing cukup besar sehingga fluktuasi nilai tukar dapat menambah ataumengurangi outstanding utang Pemerintah. Struktur utang Pemerintah berdasarkan matauang dapat dibagi menjadi Rupiah, USD, JPY, Euro, dan mata uang lainnya yang porsinyakecil. Rincian struktur utang Pemerintah berdasarkan mata uang dapat dilihat dalamTabel VI.7.39,0%3.339,235,2%3.950,91.313 1.302 1.3894.951,45.613,4TABEL VI.7STRUKTUR UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN MATA UANG 2005-201133,1%28,3%6.422,926,1%6.654,125,0%1.637 1.590 1.677 1.6952005 2006 2007 2008 2009 2010 Q1 2011PDB Outstanding Utang Rasio Utang thd PDB [RHS]Sumber: Kementerian Keuangan50,0%40,0%30,0%20,0%10,0%0,0%2005 2006 2007 2008 2009 2010Jun-11Rincian dalam Mata Uang AsliIDR (dlm.triliun) 658,7 693,1 737,1 783,9 836,3 902,4 958,9USD (dlm.miliar) 26,4 27,5 28,4 32,8 37,1 40,5 41,9JPY (dlm. miliar) 3.184,4 3.066,0 2.941,9 2.820,5 2.713,8 2.689,8 2.639,0EUR (dlm. miliar) 8,1 7,8 7,2 6,7 6,0 5,4 5,2Mata Uang Lain-------------------------- berbagai mata uang --------------------------Rincian dalam Ekuivalen triliun RupiahIDR 658,7 693,1 737,1 783,9 836,3 902,6 958,95USD 259,9 248,1 267,1 358,6 348,6 364,1 360,4JPY 265,6 232,4 244,4 341,9 276,0 296,6 281,6EUR 94,4 92,1 98,9 104,2 80,7 64,7 65,4Mata Uang Lain 34,7 36,4 41,9 48,2 49,1 48,8 57,5Total1.313,3 1.302,2 1.389,4 1.636,7 1.590,7 1.676,9Asumsi Nilai Tukar (Rp) 9.830 9.020 9.419 10.950 9.400 8.991Sumber: Kementerian Keuangan1.723,92Proyeksi ratio utang terhadap PDB per 2010: Jepang 225,8%, Amerika Serikat 88,9%, Italia 118,1%,dan Perancis 83,5% (The Fact Book World of Control Intellengence Agency)VI-30 Nota Keuangan dan APBN 20128.597

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIPorsi utang dalam mata uang asing pada Juni 2011 mencapai 44,37 persen dari total utang.Hal ini mengindikasikan kerentanan pada portofolio utang Pemerintah terhadap perubahannilai tukar sehingga perlu dikelola dengan baik. Kerentanan tersebut dapat dilihat pada akhirtahun 2008 pada saat terjadi pelemahan nilai tukar rupiah yang drastis sehinggamenyebabkan porsi mata uang domestik terhadap total utang menurun dari 53,1 persenpada tahun 2007 menjadi 47,9 persen pada tahun 2008. Upaya yang dapat dilakukan untukmengatasi kerentanan portofolio adalah mengurangi porsi utang valas secara bertahap danpemilihan jenis mata uang valas yang memiliki natural hedge (seperti USD yang memilikiporsi cukup besar dalam penerimaan Pemerintah).Selanjutnya, struktur utang pemerintah berdasarkan instrumen dapat dilihat pada TabelVI.82005 2006 2007 2008 2009 2010 Jun-11a. Pinjaman Luar Negeri (miliar dollar) 63.1 62.0 62.3 66.7 65.0 68.10 68.4Bilateral 42.2 41.1 41.0 44.3 41.3 41.9 42.5Multilateral 18.8 18.8 19.1 20.3 21.5 23.1 22.9Komersial 1.8 2.0 2.1 2.0 2.2 3.0 3.1Suppliers/ Bonds/ Notes 0.3 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1b. Pinjaman Dalam Negeri (miliar dollar) - - - - - 0.0 0.1c. Surat Berharga Negara (miliar dollar) 70.5 82.3 85.3 82.8 104.2 118.4 132.0Berdenominasi valas 3.5 5.5 7.0 11.2 15.2 18.0 20.5Berdenominasi rupiah 67.0 76.8 78.3 71.6 89.0 100.4 111.5Dapat diperdagangkan 41.3 46.4 50.7 48.0 61.9 71.3 80.4Tidak dapat diperdagangkan 25.7 30.4 27.5 23.6 27.1 29.1 31.1Total (miliar dollar) 133.6 144.4 147.5 149.5 169.2 186.5 200.5Total (trilliun rupiah) 1,313.3 1,302.2 1,389.4 1,636.7 1,590.7 1,676.9 1,723.9Asumsi nilai tukar (Rp) 9,830 9,020 9,419 10,950 9,400 8,991 8,597Sumber: Kementerian KeuanganTABEL VI.8STRUKTUR UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN INSTRUMEN, 2005 – 2011Pada Tabel VI.8, terlihat peningkatan outstanding utang yang cukup signifikan akibatpembiayaan defisit APBN yang meningkat yang sebagian besar dipenuhi melalui penerbitanSBN, sementara melemahnya nilai tukar rupiah akibat adanya krisis global juga berkontribusiterhadap peningkatan outstanding terutama pada tahun 2008. Struktur portofolio utangPemerintah berdasarkan instrumen saat ini didominasi oleh SBN sebesar 64,9 persensementara sisanya berupa pinjaman luar dan dalam negeri. Porsi SBN rupiah terhadap totalutang Pemerintah mencapai sebesar 55,8 persen.6.3 Rencana Pembiayaan Defisit Anggaran Tahun 2012Dalam APBN tahun 2012, defisit anggaran ditetapkan sebesar Rp124,0 triliun atau 1,5 persenterhadap PDB. Pembiayaan defisit anggaran ini akan dipenuhi melalui sumber-sumberpembiayaan utang dan sumber-sumber pembiayaan nonutang, dengan kontribusi 107,7persen dan negatif 7,7 persen. Pembiayaan dari sumber nonutang (secara neto) dalam tahun2012 ditetapkan sebesar negatif Rp9,5 triliun, sedangkan pembiayaan anggaran yangbersumber dari utang (secara neto) ditetapkan mencapai Rp133,6 triliun. Dengan demikian,dalam tahun 2012 pembiayaan utang masih menjadi sumber utama pembiayaan APBN.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-31

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalPembiayaan melalui utang merupakan konsekuensi dari kebijakan anggaran defisit.Pemerintah telah berupaya memaksimalkan sumber penerimaan pembiayaan bruto melaluisumber-sumber nonutang, namun diperkirakan hanya mampu mencapai Rp9,2 triliun,karena keterbatasan sumber dan jumlahnya.Sedangkan, penjelasan pembiayaan anggaran, baik nonutang maupun utang, dijabarkansebagai berikut.6.3.1 Pembiayaan Melalui NonutangPembiayaan anggaran yang bersumber dari nonutang pada tahun 2012 terdiri atas: (1)perbankan dalam negeri, yang berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusanpinjaman dan Saldo Anggaran Lebih (SAL); dan (2) nonperbankan dalam negeri, yang berasaldari penerimaan privatisasi, penerimaan hasil pengelolaan aset, dana investasi Pemerintahdan Penyertaan Modal Negara (PMN), Dana Pengembangan Pendidikan Nasional, sertaKewajiban Penjaminan.Sumber pembiayaan nonutang pada tahun 2012 tersebut sedikit berbeda dibandingkandengan sumber pembiayaan nonutang tahun-tahun sebelumnya. Perbedaan tersebutdipengaruhi ketersediaan dana masing-masing sumber pembiayaan serta kebijakanPemerintah untuk memanfaatkan sumber pendanaan tersebut. Pada tahun 2012, kebijakanpembiayaan nonutang meliputi:1. Memanfaatkan SAL untuk mengantisipasi kemungkinan terjadinya krisis pasar SBNdomestik, mengantisipasi terjadinya risiko fiskal akibat realisasi subsidi listrik melebihipagu anggaran, dan mengantisipasi keadaan darurat untuk menutup kekuranganpembiayaan APBN setelah memperhitungkan kebutuhan anggaran sampai dengan akhirtahun anggaran berjalan dan awal tahun anggaran tahun berikutnya, selain pemanfaatanuntuk menutup defisit anggaran;2. Mengoptimalkan penerimaan kembali pinjaman dari debitur, meliputi penerimaan kembalisesuai jadwal jatuh tempo masing-masing pinjaman dan penerimaan kembali daripinjaman yang telah direstrukturisasi;3. Mengoptimalkan pengelolaan asset yang dikelola oleh PT PPA serta yang telah diserahkankepada Ditjen Kekayaan Negara;4. Menyediakan alokasi PMN yang diarahkan untuk meningkatkan penjaminaninfrastruktur, meningkatkan kapasitas penjaminan program Kredit Usaha Rakyat (KUR),mendukung penerbitan SBSN, memenuhi kewajiban Indonesia sebagai anggotaorganisasi/lembaga keuangan internasional, dan mendukung upaya restrukturisasi danrevitalisasi BUMN strategis;5. Menyediakan alokasi dana investasi Pemerintah untuk mempercepat pembangunaninfrastruktur dan bidang-bidang lainnya;6. Menyediakan alokasi dana bergulir untuk fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan,penguatan KUMKM, Geothermal, dan percepatan pengadaan tanah untuk jalan tol;7. Memanfaatkan Dana Pengembangan Pendidikan Nasional melalui pembentukan danaabadi pendidikan (endowment fund) dan dana cadangan untuk pendidikan; dan8. Mendukung penjaminan terhadap kredit PT PLN dan PDAM, dan sesuai dengan PeraturanPresiden Nomor 91 Tahun 2007, Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010, dan PeraturanPresiden Nomor 29 Tahun 2009.VI-32 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIPembiayaan anggaran dari nonutang dalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar negatifRp9,5 triliun, yang berarti menurun sebesar Rp35,1 triliun apabila dibandingkan dengantargetnya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp25,5 triliun. Jumlah pembiayaan nonutangyang bersifat negatif tersebut, menunjukkan bahwa pengeluaran pembiayaan yangbersumber dari nonutang lebih besar dari penerimaan pembiayaan. Hal ini terutamadisebabkan oleh lebih kecilnya penggunaan SAL sebagai sumber pembiayaan nonutang padaAPBN 2012, yang hanya mencapai Rp5,1 triliun dibandingkan pengunaan SAL dalamAPBN-P 2011 sebesar Rp40,3 triliun disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan anggarandan ketersediaan kas di rekening Pemerintah.Pembiayaan anggaran nonutang dalam APBN tahun 2012, terdiri atas: (1) perbankan dalamnegeri melalui penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman sebesar Rp3,9 triliundan SAL Rp5,1 triliun; (2) penerimaan hasil pengelolaan aset sebesar Rp280,0 miliar; (3)dana investasi Pemerintah dan PMN sebesar negatif Rp17,1 triliun; (4) Dana PengembanganPendidikan Nasional sebesar negatif Rp1,0 triliun; dan (5) kewajiban penjaminan sebesarnegatif Rp633,3 miliar. Perbandingan pembiayaan anggaran melalui nonutang dalamAPBN-P tahun 2011 dengan APBN tahun 2012 dapat dilihat dalam Tabel VI.9.TABEL VI.9PEMBIAYAAN NONUTANG 2011 dan 2012(triliun rupiah)UraianAPBN-P2011APBN20121. Perbankan dalam negeri 48,8 8,9a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI) 8,2 3,9b. Rekening KUN untuk Pembiayaan Kredit Investasi Pemerintah 0,9 -c. Saldo Anggaran Lebih (SAL) 40,3 5,1d. Rekening Pembangunan Hutan (0,8) -e. Rekening Cadangan Dana Reboisasi 0,2 -2. Penerimaan Privatisasi 0,4 -3. Hasil Pengelolaan Aset 1,0 0,34. Dana Investasi Pemerintah dan PMN (21,1) (17,1)5. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (2,6) (1,0)6. Kewajiban Penjaminan (0,9) (0,6)Jumlah 25,5 (9,5)Sumber: Kementerian Keuangan6.3.1.1 Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan PinjamanSetoran dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman untuk pembiayaananggaran dalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp3,9 triliun. Bila dibandingkandengan targetnya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp8,2 triliun, maka setoran daripenerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman dalam APBN tahun 2012 tersebut,berarti lebih rendah Rp4,3 triliun, atau 52,4 persen. Penurunan setoran dan penerimaanNota Keuangan dan APBN 2012VI-33

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalcicilan pengembalian penerusan pinjaman tersebut, terutama dikarenakan pada tahun 2012,semua penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman berbentuk tunai (cash) sesuaidengan jadwal pengembalian dari kreditur. Sementara itu, pada tahun 2011 selain dalambentuk tunai, penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman ada yang berbentukkonversi piutang Pemerintah menjadi PMN dengan nilai yang cukup besar, yaitu konversipiutang kepada PT Iskandar Muda (PT PIM) sebesar Rp1,3 triliun, konversi piutang kepadaPT Dirgantara Indonesia sebesar Rp1,1 triliun, dan konversi piutang kepada PT PAL Indonesiasebesar Rp311,8 miliar.Dalam rangka pencapaian target penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjamandalam APBN tahun 2012, ditempuh langkah kebijakan antara lain optimalisasi penerimaankembali sesuai jadual jatuh tempo yang didukung dengan sistem pengelolaan data pinjamandan rekonsiliasi rutin dengan seluruh unit terkait untuk mendapatkan data penerimaanyang akurat. Selanjutnya, terkait dengan optimalisasi penerimaan kembali dari pinjamanyang direstrukturisasi dilakukan melalui program penyelesaian piutang Negara pada Pemda,PDAM, dan BUMN, yang dituangkan dalam peraturan sebagai berikut:1. Peraturan Menteri Keuangan No 153/PMK.06/2008 tentang Penyelesaian Piutang Negarayang Bersumber dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri, Rekening Dana Investasi, danRekening Pembangunan Daerah pada Pemerintah Daerah;2. Peraturan Menteri Keuangan No 120/PMK.06/2008 tentang Penyelesaian Piutang Negarayang Bersumber dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri, Rekening Dana Investasi, danRekening Pembangunan Daerah pada Perusahaan Daerah Air Minum; dan3. Peraturan Menteri Keuangan No.17/PMK.05/2007 tentang Penyelesaian Piutang NegaraYang Bersumber dari Naskah Perjanjian Penerusan Pinjaman dan Perjanjian PinjamanRekening Dana Investasi pada Badan Usaha Milik Negara/Perseroan Terbatas.Pada saat ini, Pemerintah sedang merestrukturisasi pinjaman pada 47 Pemda melaluipenjadualan kembali pinjaman pokok, dan penghapusan seluruh tunggakan utang nonpokoksampai dengan Rp5,0 miliar rupiah, serta kombinasi penghapusan dan debt swap toinvestment untuk tunggakan utang nonpokok di atas Rp5,0 miliar rupiah. Pemerintah jugasedang merestrukturisasi pinjaman pada 155 PDAM, melalui penjadualan kembali pinjamanpokok dan penghapusan seluruh tunggakan utang nonpokok. Selain itu, Pemerintah jugasedang merestrukturisasi pinjaman pada 51 BUMN melalui cara penjadualan kembali,perubahan persyaratan, penyertaan modal negara dan penghapusan atas pinjaman pokokdan nonpokok (PMN hanya untuk pinjaman pokok). Tujuan program penyelesaian piutangnegara tersebut tidak hanya sebatas pada optimalisasi penerimaan negara tetapi juga untukpenyehatan debitur (PDAM, Pemda, dan BUMN). Diharapkan dengan restrukturisasitersebut, kondisi keuangan debitur membaik, sehingga dapat memenuhi kewajibannya sesuaidengan komitmen penyelesaian yang disepakati, serta debitur dapat melaksanakan kegiatanusaha/pelayanan kepada masyarakat secara optimal.6.3.1.2 Hasil Pengelolaan Aset (HPA)Target penerimaan hasil pengelolaan aset yang akan digunakan untuk pembiayaan anggarandalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp280,0 miliar. Target tersebut berasal darihasil pengelolaan aset oleh Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN) KementerianKeuangan sebesar Rp200,0 miliar (71,4 persen terhadap total HPA), dan HPA oleh PT PPAVI-34 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIsebesar Rp80,0 miliar (28,6 persen). Apabila dibandingkan dengan target hasil pengelolaanaset yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp965,7 miliar, maka target hasilpengelolaan aset dalam tahun 2012 tersebut, berarti menurun sebesar Rp685,7 miliar atausebesar 71,0 persen. Penurunan target hasil pengelolaan aset dalam tahun 2011 tersebut,terutama disebabkan oleh semakin terbatasnya jumlah aset yang dikelola, baik olehPemerintah maupun oleh PT PPA, dan tidak dialokasikannya konversi penerimaan HPAmenjadi PMN, yang pada APBN-P 2011 mencapai Rp509,6 miliar untuk PT DirgantaraIndonesia.Hasil pengelolaan aset oleh DJKN pada tahun 2012 diperkirakan berasal dari aset eks bankdalam likuidasi (BDL), aset eks PT PPA, dan aset eks BPPN. Sementara itu, hasil pengelolaanaset yang dilakukan oleh PT PPA diperkirakan bersumber dari pembayaran kupon dan cicilanpokok Multi Years Bond (MYB) Grup Tuban Petro yang jatuh tempo pada semester I tahun2012. Pencapaian HPA PT PPA tersebut dipengaruhi oleh proses dan hasil penyelesaianrestrukturisasi MYB Grup Tuban Petro, yang pada saat ini masih dalam proses negosiasidengan pihak Guarantor MYB dan financing bank.Adapun kebijakan Kementerian Keuangan c.q. DJKN dalam rangka pemenuhan target hasilpengelolaan aset tahun 2012 sebesar Rp200,0 miliar, dilakukan melalui penagihan piutang/pengurusan aset kredit kepada para debitur terkait dan penjualan/pelelangan aset propertisecara terbuka sesuai ketentuan peraturan perundangan serta melakukan utilisasi aset propertiuntuk penyelenggaraan pemerintahan.6.3.1.3 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara(PMN)Pembiayaan dalam bentuk dana investasi Pemerintah dan PMN bersifat cash outflow, yangberarti pengeluaran pembiayaan. Pengeluaran dana untuk investasi Pemerintah dan PMNdalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesar Rp17,1 triliun, atau lebih rendah Rp4,0 triliun(18,8 persen) bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp21,1triliun. Alokasi dana investasi Pemerintah dan PMN dalam APBN tahun 2012 tersebut akandigunakan untuk: (a) investasi Pemerintah sebesar Rp3,3 triliun; (b) PMN sebesar Rp6,9triliun; dan (c) dana bergulir sebesar Rp7,0 triliun. Dana investasi Pemerintah dan PMNtahun anggaran 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Tabel VI.10TABEL VI.10DANA INVESTASI PEMERINTAH DAN PENYERTAAN MODAL NEGARATAHUN 2011 dan 2012(triliun rupiah)UraianAPBN-P2011APBN 20121. Investasi Pemerintah 1,9 3,32. Penyertaan Modal Negara 10,5 6,9a. PMN kepada BUMN 9,4 6,0b. PMN kepada Organisasi Internasional 0,7 0,5c. PMN Lainnya 0,4 0,4- ASEAN Infrastructure Fund (AIF) 0,4 0,43. Dana Bergulir 8,8 7,0a. LPDB KUMKM 0,3 0,5b. Pusat Pembiayaan Perumahan 3,6 4,7c. Geothermal 1,1 0,9d. BPJT 3,9 0,9Jumlah21,1 17,1Sumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012VI-35

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.3.1.3.1 Investasi PemerintahDalam APBN Tahun Anggaran 2012, Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk investasiPemerintah sebesar Rp3,3 triliun, atau meningkat Rp1,4 triliun (78,0 persen) biladibandingkan pagu alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,9 triliun. Peningkatanalokasi dana investasi Pemerintah dalam APBN 2012 tersebut terutama disebabkan olehkebijakan Pemerintah untuk meningkatkan alokasi dan kapasitas investasi Pemerintah dalamrangka mendukung pembangunan infrastruktur, dan berbagai kebijakan Pemerintah lainnyaseperti penyertaan modal berupa investasi pada sektor dan perusahaan yang strategis yangdapat memberikan nilai tambah yang optimal bagi negara. Pada tahun 2012, Pemerintahmelalui Pusat Investasi Pemerintah (PIP) merencanakan untuk membeli saham PT IndonesiaAsahan Alumunium (Inalum) yang masa kontraknya akan selesai pada tahun 2013. Padasaat ini, Pemerintah Indonesia menguasai 41,13 persen kepemilikan saham PT Inalum,sedangkan sisanya sebesar 58,87 persen dikuasai oleh Nippon Asahan Alumunium (NAA).Rencana pembelian Inalum tersebut merupakan bagian dari evaluasi kontrak karyaperusahaan yang bergerak dalam bidang industri ekstraktif alumunium.Sementara itu, pada tahun 2012, Pemerintah tidak lagi mengalokasikan pembiayaan kreditinvestasi Pemerintah, yang pada tahun 2011 dialokasikan sebesar Rp0,9 triliun. Dengandemikian, alokasi anggaran investasi Pemerintah (reguler) yang dikelola oleh Pusat InvestasiPemerintah pada APBN 2012 sebesar Rp3,3 triliun, berarti lebih tinggi sebesar Rp1,4 triliunapabila dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P 2011. PIP merupakan sebuahSatuan Kerja Badan Layanan Umum (Satker BLU) di bawah Kementerian Keuangan yangmelaksanakan tugas dan fungsinya dalam mengelola dana investasi Pemerintah berdasarkanrencana bisnis dan anggaran yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan.Rencana investasi Pemerintah pada tahun 2012 masih menitikberatkan pada upaya untukmempercepat pembangunan infrastruktur, mengingat kebutuhan untuk pembiayaaninfrastruktur tidak dapat seluruhnya dipenuhi, baik oleh Pemerintah maupun oleh perbankandan lembaga pembiayaan lainnya. PIP mengambil peran untuk menutup sebagian gappembiayaan infrastruktur tersebut, melalui pengelolaan dana investasi, yang bertujuan untukmemperoleh nilai tambah berupa manfaat ekonomi, sosial, dan/atau manfaat lainnya.Pengelolaan investasi Pemerintah berpedoman pada PP Nomor 1 Tahun 2008 tentangInvestasi Pemerintah, yang bertujuan untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi dalamrangka memajukan kesejahteraan umum.Pada tahun 2012, rencana penyaluran dana investasi Pemerintah tetap diarahkan padaportofolio investasi langsung, public private partnership (PPP), serta pemberian pinjamandan investasi dalam bentuk surat berharga. Disamping itu, PIP tetap melanjutkan kebijakanpengelolaan dana investasi penugasan yang telah dilaksanakan pada tahun 2011. Alokasidana investasi untuk portofolio investasi langsung merupakan bentuk penyertaan modalberupa investasi pada sektor dan perusahaan yang strategis yang dapat memberikan nilaitambah yang optimal bagi negara. Sementara itu, alokasi dana investasi dalam kerangkaPPP diarahkan untuk mendukung penyelesaian proyek-proyek PPP sesuai PPP book danberdasarkan kebijakan yang ditetapkan Pemerintah. Sedangkan pemberian pinjamandiarahkan untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dasar di daerah melaluipemberian pinjaman kepada daerah.VI-36 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI6.3.1.3.2 Penyertaan Modal Negara (PMN)Dalam APBN Tahun Anggaran 2012, Pemerintah mengalokasikan dana untuk PenyertaanModal Negara (PMN) sebesar Rp6,9 triliun, atau lebih rendah Rp3,6 triliun (34,5 persen)dari alokasi PMN dalam APBN-P 2011 sebesar Rp10,5 triliun. Penyertaan Modal Negaradalam APBN Tahun Anggaran 2012 tersebut terdiri atas (1) PMN kepada BUMN sebesarRp6,0 triliun; (2) PMN kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) sebesarRp0,5 triliun, dan (3) PMN Lainnya Rp0,4 triliun.A. Penyertaan Modal Negara Kepada BUMNDalam APBN Tahun Anggaran 2012, Pemerintah mengalokasikan dana untuk PMN kepadaBUMN sebesar Rp6,0 triliun, atau lebih rendah Rp3,4 triliun (36,0 persen) dari alokasi danaPMN kepada BUMN dalam APBN-P 2011 sebesar Rp9,4 triliun. PMN tersebut akandialokasikan untuk PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII) sebesar Rp1,0 triliun,PT Dirgantara Indonesia sebesar Rp1,0 triliun, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR)sebesar Rp2,0 triliun, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV sebesar Rp0,1 miliar,Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V sebesar Rp0,1 miliar, dan BUMN strategis lainnyaRp2,0 triliun. Adapun rincian PMN kepada BUMN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat padaTabel VI.11.NoTABEL VI.11PMN KEPADA BUMN TAHUN 2011 dan 2012(miliar rupiah)Nama BUMNAPBN-P2011APBN20121 PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia 1.500,0 1.000,02 PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) 2.000,0 2.000,03 PT Dirgantara Indonesia 1.571,1 1.000,04 PT Pupuk Iskandar Muda 1.338,0 -5 Perusahaan Penerbit SBSN III 0,1 -6 Perusahaan Penerbit SBSN IV - 0,17 Perusahaan Penerbit SBSN V - 0,18 PT Sarana Multigriya Finansial 1.000,0 -9 PT Geo Dipa Energi 443,5 -10 PT Inhutani I 5,0 -11 PT Merpati Nusantara Airlines 561,0 -12 PT PAL Indonesia (Persero) 960,2 -13 BUMN Strategis - 2.000,0Jumlah9.378,9 6.000,2Sumber: Kementerian KeuanganPT Penjaminan Infrastruktur IndonesiaPendirian PT PII oleh Pemerintah dimaksudkan untuk (1) memberikan penjaminan padaproyek kerjasama Pemerintah dan badan usaha/swasta (KPS) di bidang infrastruktur; (2)meningkatkan creditworthiness atas proyek-proyek KPS infrastruktur melalui pemberianpenjaminan atas risiko politik yang kredibel; dan (3) meningkatkan governance pemberianpenjaminan atas risiko politik.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-37

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalSesuai dengan Anggaran Dasar PT PII, modal dasar perseroan ditetapkan sebesarRp4,0 triliun, dan penambahan PMN sebesar Rp1,0 triliun pada tahun 2012 dimaksudkanuntuk memenuhi kebutuhan modal dasar perseroan secara bertahap. PT PII telah menerimaPMN masing-masing sebesar Rp1,0 triliun pada tahun 2009 dan 2010, dan sebesar Rp1,5triliun pada APBN-P 2011.Disamping untuk meningkatkan kecukupan modal sesuai anggaran dasar perseroan,penambahan PMN kepada PT PII diharapkan akan dapat meningkatkan kredibilitaspenjaminan dan leverage kemampuan keuangan perseroan untuk memperoleh dukungandan melakukan kerjasama keuangan/pendanaan dengan multilateral agencies (World Bank,ADB, dll) dan institusi finansial lainnya. Selain itu, tambahan PMN kepada PT PII diharapkanjuga akan memberikan persepsi positif bagi investor, mengingat kesiapan penjaminan akanmenjadi lebih pasti, dengan pengalokasian risiko yang lebih transparan, sehingga investasiproyek-proyek infrastruktur dapat memadai dan terlaksana sesuai dengan jadwal.PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR)PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dalam APBN 2012 yang ditetapkan sebesarRp2,0 triliun, dialokasikan dengan tujuan untuk meningkatkan kapasitas usaha, danmemperkuat struktur permodalan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo, dalam rangkapelaksanaan penjaminan kredit usaha rakyat (KUR) bagi kelangsungan dan perkembangankegiatan sektor riil oleh usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM).Sebagaimana diamanatkan dalam Inpres Nomor 6 tahun 2007 tentang Kebijakan PercepatanSektor Riil dan Pemberdayaan UMKM, guna meningkatkan pertumbuhan ekonomiIndonesia, pelaksanaan program KUR ditujukan untuk mempercepat pengembangan sektorriil dan pemberdayaan UMKM guna meningkatkan pertumbuhan ekonomi nasional.Penambahan PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dilakukan sebagai upayapemerintah untuk melanjutkan revitalisasi program KUR, yang telah mulai dilaksanakanpada tahun 2010. Revitalisasi program KUR ini penting, mengingat besarnya kontribusiUMKM dalam perekonomian nasional. Sementara itu, di sisi lain kendala utamapengembangan UMKM adalah akses permodalan dan pemasaran. Dengan revitalisasiprogram KUR melalui ekspansi penyaluran KUR, diharapkan dapat meningkatkan aksespermodalan UMKM sehingga dapat meningkatkan secara signifikan jumlah penerima fasilitasKUR.Penyaluran KUR sampai dengan awal Mei 2011 telah mencapai sebesar Rp10,9 triliun denganjumlah debitur 771.280 UMKM, dan diperkirakan sampai dengan akhir tahun 2011 akanmencapai Rp20,0 triliun. Peningkatan penyaluran KUR tersebut, antara lain dipengaruhioleh faktor-faktor: (1) sosialisasi yang dilaksanakan ke seluruh propinsi bersama kementerianterkait, pemerintah daerah, dan bank pelaksana KUR; (2) Meningkatnya bank pelaksanaKUR yang semula 6 bank pelaksana, ditambah dengan 13 Bank Pembangunan Daerah,sehingga total bank pelaksana menjadi 19 bank; dan (3) peranan pemerintah daerah yangsemakin meningkat dalam memperluas cakupan dan penyaluran KUR.Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan VPada tahun 2012, Pemerintah juga merencanakan untuk mengalokasikan PMN kepadaPerusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V untukmendukung penerbitan SBSN, baik di pasar domestik maupun di pasar perdana internasional.VI-38 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIPenerbitan SBSN tidak hanya dilakukan dalam rangka pembiayaan umum (generalfinancing), namun juga dilakukan dalam rangka pembiayaan proyek (project financing).Perusahaan Penerbit SBSN adalah badan hukum yang didirikan berdasarkan ketentuanUU Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara untuk melaksanakankegiatan penerbitan SBSN. Untuk memenuhi persyaratan pendirian sebagai badan hukum,Perusahaan Penerbit harus memiliki modal. Sesuai dengan ketentuan perundang-undangan,modal pendirian tersebut berasal dari APBN, dan merupakan kekayaan negara yangdipisahkan. Adapun besar modal Perusahaan Penerbit SBSN yang didirikan Pemerintahadalah sebesar Rp0,1 miliar untuk setiap Perusahaan Penerbit SBSN.PT Dirgantara IndonesiaIndustri strategis memiliki nilai yang sangat penting bagi Negara Kesatuan Republik Indonesia,khususnya untuk meningkatkan kemandirian pertahanan dan keamanan Negara, sertamendorong perkembangan industri manufaktur yang berbasis teknologi dan inovasi tinggi.Prospek Industri Strategis, khususnya bagi produksi alutsista, masih sangat cerah. BeberapaBUMN industri strategis bahkan sudah memiliki konsumen potensial yang siap menyerapproduksinya, baik dari dalam maupun luar negeri.PT Dirgantara Indonesia adalah salah satu BUMN strategis yang bergerak di bidang industripesawat terbang, industri sistem persenjataan, serta jasa rekayasa tehnik dan jasa perawatan,yang mempunyai visi menjadi perusahaan kelas dunia dalam industri dirgantara Indonesiayang berbasis pada penguasaan teknologi tinggi dan mampu bersaing dalam pasar globaldengan mengandalkan keunggulan biaya.Pemberian PMN kepada PT Dirgantara Indonesia merupakan bagian dari upaya Pemerintahuntuk menyehatkan PT DI, setelah pada tahun 2011 Pemerintah memberikan PMN sebesarRp1,6 triliun kepada PT DI yang merupakan konversi utang HPA dan SLA guna menyehatkankeuangan dan pembukuan perusahaan. PMN pada tahun 2012 tunai sebesar Rp1,0 triliunakan dipergunakan oleh PT DI antara lain untuk restrukturisasi usaha dan regenerasi sumberdaya manusia.BUMN StrategisSementara itu, Pemerintah juga merencanakan untuk mengalokasikan PMN untuk BUMNstrategis yang memerlukan tambahan dana untuk mendukung upaya restrukturisasi danrevitalisasi BUMN strategis sebesar Rp2,0 triliun. Proses pengusulan PMN oleh BUMNstrategis mengikuti peraturan perundang-undangan dan prosedur operasi baku (standardoperating procedure) yang ada, agar terjaga tata kelola (governance) yang baik, transparan,dan akuntabel.B. Penyertaan Modal Negara Kepada Organisasi/Lembaga KeuanganInternasional (LKI)Selain kepada beberapa BUMN, Pemerintah juga berencana mengalokasikan PMN kepadabeberapa organisasi/lembaga keuangan internasional (LKI) sebesar Rp500,6 miliar, yangberarti mengalami penurunan sebesar Rp220,9 miliar (30,6 persen) apabila dibandingkandengan pagu alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp721,5 miliar. PMN kepada organisasi/LKI tahun 2012 dialokasikan untuk: (1) The Islamic Corporation for the Development ofPrivate Sector (ICD) sebesar Rp8,4 miliar; (2) Asian Development Bank (ADB) sebesarRp327,3 miliar; (3) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) sebesarNota Keuangan dan APBN 2012VI-39

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalRp139,8 miliar; (4) International Finance Corporation (IFC) sebesar Rp7,6 miliar; serta(5) International Fund for Agricultural Development (IFAD) sebesar Rp17,6 miliar.The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD)ICD adalah salah satu institusi di bawah IDB Group yang mempunyai peran meningkatkanpembangunan ekonomi sektor swasta di negara anggota IDB. Sebagaimana IDB, lembagaini bergerak dengan sistem syariah. Untuk periode 2012-2014, sesuai dengan MemberCountry Partnership Strategy (MCPS), IDB melalui ICD telah menyediakan pembiayaanbagi sektor swasta di Indonesia sekitar USD165,0 juta. Dalam rangka mendukungpembiayaan untuk sektor swasta ini, Indonesia juga mendukung dan berpartisipasi dalamkenaikan modal ICD yang pertama. Sesuai dengan article agreement ICD, Indonesiaberkesempatan untuk melakukan subscribed sebanyak 475 share, atau senilai USD4,75 juta,yang dapat dicicil selama lima kali cicilan, atau masing-masing sebesar USD950,0 ribu mulaitahun 2009. Menteri Keuangan melalui Surat Nomor S-739/MK.011/2009 tanggal 2Desember 2009 telah menyetujui untuk ikut serta dalam kenaikan modal IDB dimaksud.Pembayaran yang dilakukan Pemerintah dilakukan melalui APBN-P 2011 sebesar Rp28,5miliar yang merupakan cicilan pertama sampai dengan ke tiga pada periode 2009-2011,dan cicilan ke empat sebesar Rp8,4 miliar dialokasikan dalam APBN 2012.Asian Development Bank (ADB)ADB merupakan sebuah institusi finansial pembangunan multilateral yang didedikasikanuntuk mengurangi kemiskinan di negara-negara Asia dan Pasifik. Indonesia merupakanpemegang saham terbesar keenam setelah Jepang, AS, China, India, dan Australia. Disampingitu, Indonesia merupakan peminjam terbesar ADB, dengan tiga sektor utama yang menjadifokus ADB, yaitu public sector management, energi, dan pendidikan. Mengingat Indonesiaadalah subyek peminjam terbesar, dan dana yang disetor sebagian besar akan kembali lagi,maka Indonesia mendukung kenaikan modal ADB.Indonesia berkewajiban untuk menambah setoran modal sebesar USD185,97 juta, atauequivalen dengan Rp1,9 triliun, yang akan dicicil selama lima tahun mulai 1 April 2010.Sehubungan dengan hal tersebut, pada tahun 2012, Pemerintah mengalokasikan PMNsebagai kewajiban untuk melakukan pembayaran cicilan ketiga ADB yaitu sebesar Rp327,3miliar.International Bank for Reconstruction and Development (IBRD)IBRD atau Bank Dunia untuk pembangunan dan pemulihan, adalah badan internasionalyang bergerak di bidang perbankan untuk pembangunan dan kemajuan negara-negaraberkembang. Bersama dengan ADB, IBRD adalah lembaga multilateral terbesar untukIndonesia. Mengingat kepentingan Indonesia tersebut, Indonesia perlu mendukung kenaikanmodal di IBRD. Ada dua macam kenaikan modal di IBRD, yaitu: (a) dalam rangkameningkatkan partisipasi dan hak suara negara berkembang, dimana Indonesiamendapatkan alokasi selected capital increase (SCI) sebesar 3.009 saham; dan (b) dalamrangka meningkatkan kecukupan modal IBRD (general capital increase/GCI). Selain itu,kenaikan modal ini adalah dalam rangka mempertahankan voting share Indonesia agartidak terdilusi. Dengan berpartisipasi di kedua kenaikan tersebut, voting share Indonesiatetap nomor satu di SEAVG (South East Asia Voting Group).VI-40 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIDengan demikian tambahan modal kepada IBRD pada tahun 2012 sebesar Rp139,8 miliarakan diperuntukkan untuk pencairan promisory note sebesar Rp39,2 miliar, penambahansaham SCI Rp38,7 miliar, dan penambahan saham GCI Rp61,9 miliar.International Finance Corporation (IFC)IFC adalah lembaga keuangan yang bergerak dibidang pembiayaan sektor swasta di bawahBank Dunia Group. Investasi IFC memiliki peran penting dalam membangun infrastrukturdi Indonesia termasuk energi, micro-finance, dan perubahan iklim. Investasi IFC di Indonesiaadalah terbesar kedua di Asia Tenggara dan pasifik dengan rata-rata investasi sekitar USD300–400 juta per tahun. Sebagaimana di ICD, dalam rangka mendukung program–programpembiayaan IFC pada sektor swasta di Indonesia, perlu kiranya bagi Indonesia untukmendukung dan berpartisipasi dalam kenaikan modal pada IFC. Dari kedua lembagakeuangan tersebut (ICD dan IFC) diharapkan sektor swasta mendapatkan pembiayaan yangcukup. Untuk mendukung kenaikan modal IFC tersebut, Indonesia akan berkontribusisebesar USD4,29 juta, yang dapat dicicil selama lima tahun. Dengan demikian, pembayaranpenyertaan modal negara untuk IFC pada tahun 2012 yang merupakan cicilan ke-2 adalahsebesar USD858,0 ribu, atau ekuivalen dengan Rp7,6 miliar.International Fund for Agricultural Development (IFAD)IFAD adalah lembaga khusus Perserikatan Bangsa–Bangsa (PBB) yang didirikan sebagaisebuah lembaga keuangan yang berfungsi sebagai badan untuk mendanai pembangunanpertanian. Mengingat Indonesia masih merupakan Negara agraris dan juga kerjasamadengan IFAD cukup membantu perkembangan sektor pertanian di Indonesia, makaIndonesia perlu untuk senantiasa berpartisipasi dengan memberikan kontribusi pada IFAD.Pemerintah RI telah berkomitmen untuk berpartisipasi pada replenishment ke-8, di manaPemerintah memberikan kontribusi sebesar USD5,0 juta, yang akan dicicil selama tiga kali,yaitu sebesar USD1,5 juta pada tahun 2010 dan 2011, dan sebesar USD2,0 juta pada tahun2012. Dengan demikian, pada tahun 2012 Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IFADsebesar USD2,0 juta atau ekuivalen dengan Rp17,6 miliar.Adapun rincian PMN kepada organisasi/LKI pada tahun 2011 dapat dilihat padaTabel VI.12.NoTABEL VI.12PMN KEPADA ORGANISASI/LKI TAHUN 2011 dan 2012(miliar rupiah)Nama Organisasi/LKIAPBN-P2011APBN20121 Islamic Development Bank (IDB) 117,5 -2 The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) 28,5 8,43 Asian Development Bank (ADB) 371,9 327,34 International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) 40,0 139,85 International Finance Corporation (IFC) 8,6 7,66 International Fund for Agricultural Development (IFAD) 15,0 17,67 International Monetary Fund (IMF) 0,0001 -8 Credit Guarantee and Investment Facility (CGIF) 140,0 -Jumlah721,5 500,6Sumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012VI-41

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalC. Penyertaan Modal Negara LainnyaPenyertaan modal negara (PMN) lainnya adalah PMN yang tidak dapat diklasifikasikan kedalam PMN kepada BUMN, dan PMN kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional.Pada tahun 2012, Pemerintah akan mengalokasikan PMN lainnya sebesar Rp352,0 miliar,yang berarti menurun Rp8,0 miliar (2,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagualokasinya dalam tahun APBN-P tahun 2011 sebesar Rp360,0 miliar. Penurunan tersebutsemata-mata dikarenakan adanya perbedaan penggunaan nilai kurs rupiah terhadap USD.PMN lainnya pada tahun 2011 dan 2012 dialokasikan kepada ASEAN Infrastructure Fund(AIF), yang merupakan bagian dari komitmen Pemerintah untuk berpartisipasi padapembentukan modal awal pendirian AIF. AIF adalah sebuah perusahaan swasta yangdidirikan oleh negara-negara ASEAN dan ADB, dengan tujuan sebagai sumber pembiayaanproyek infrastruktur di ASEAN dengan memanfaatkan domestic resources serta kelebihanlikuiditas di kawasan Asia. Untuk mendukung pembangunan infrastruktur, Indonesia jugaberpartisipasi pada AIF. Dilihat dari sisi ekonomi, Indonesia sendiri merupakan negarapotensial penerima dana AIF terbesar kedua setelah Vietnam untuk membiayai: Java–BaliInterconnection, Geothermal Power Development Program, dan Regional RoadsDevelopment. Keberadaan AIF diharapkan dapat saling mendukung dengan IndonesiaInfrastructure Fund (IIF) yang tujuannya hampir sama.Dari modal awal AIF sebesar USD800 juta, Indonesia berencana untuk menyertakan modalsebesar USD120,0 juta, yang akan dicicil sebanyak tiga kali, mulai tahun 2011 sampai dengantahun 2013. Dengan demikian, pada tahun 2012, Indonesia akan mengalokasikan PMNcicilan kedua sebesar USD40,0 juta atau ekuivalen dengan Rp352,0 miliar.6.3.1.3.3 Dana BergulirPemerintah mengalokasikan anggaran untuk dana bergulir dalam APBN 2012 sebesar Rp7,0triliun. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp1,8 triliun, atau 20,6 persen biladibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp8,8 triliun.Dalam APBN 2012, Dana Bergulir terdiri dari: (1) Dana Bergulir Lembaga Pengelola DanaBergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar Rp500,0miliar; (2) Dana Bergulir Badan Layanan Umum Badan Pengatur Jalan Tol (BLU BPJT)sebesar Rp900,0 miliar; (3) Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat PembiayaanPerumahan (BLU PPP) sebesar Rp4,7 triliun; dan (4) Dana Bergulir Geothermal sebesarRp876,5 miliar.Dana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecildan Menengah (LPDB KUMKM)Alokasi dana bergulir untuk LPDB KUMKM dalam APBN tahun 2012 ditetapkan sebesarRp500,0 miliar, atau sama bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P 2011. Danabergulir KUMKM tersebut akan digunakan untuk memberikan stimulus bagi koperasi danusaha mikro, kecil dan menengah, berupa penguatan modal. Dana Bergulir LPDB KUMKMtersebut disalurkan antara lain kepada koperasi primer, koperasi sekunder, perbankan, danKUMKM strategis.Kebijakan penyaluran dana bergulir LPDB KUMKM pada tahun 2012 adalah sebagai berikut:(1) proporsi penyaluran dana bergulir melalui koperasi sebesar 90,0 persen, sedangkan 10,0persen sisanya disalurkan melalui lembaga perantara nonkoperasi. Proporsi penyaluran danaVI-42 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIbergulir melalui koperasi di setiap provinsi didasarkan pada jumlah koperasi aktif di setiappropinsi, sebagai perwujudan keberpihakan pada KUMKM; dan (2) mendukung kebijakanPemerintah dalam rangka pengembangan komoditas unggulan, meningkatkan produktivitasdan daya saing ekonomi rakyat, penumbuhan wirausaha baru, menciptakan lapangan kerja,serta meningkatkan pendapatan masyarakat.Kebijakan yang diambil Pemerintah tersebut didasarkan atas pertimbangan: (1) keberpihakanPemerintah dalam mengembangkan ekonomi kerakyatan melalui sektor KUMKM;(2) penyaluran dana bergulir melalui koperasi yang memberikan dampak langsung terhadappeningkatan kesejahteraan anggota koperasi dan penyerapan tenaga kerja; (3) semakinmeningkatnya kualitas dan kuantitas koperasi dengan semakin berkembangnya koperasiaktif, yang sampai dengan akhir tahun 2010 jumlahnya telah mencapai 124.855 unit, denganjumlah anggota sebanyak 30,46 juta orang; (4) koperasi tersebar sampai dengan pelosokdaerah di seluruh Indonesia, dan merupakan wadah ekonomi sebagian besar masyarakat didaerah perdesaan; (5) koperasi dan UMKM bergerak pada berbagai sektor usaha; dan(6) mengurangi dampak kesenjangan sosial dan ekonomi antar daerah.Dana Bergulir Badan Layanan Umum Badan Pengatur Jalan Tol (BLU BPJT)Alokasi dana bergulir BLU BPJT dalam APBN 2012 ditetapkan sebesar Rp900,0 miliar,atau lebih rendah dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P 2011, yangmencapai Rp3,9 triliun. Alokasi dana tersebut merupakan bagian dari kebutuhan dana untukmempercepat pengadaan tanah jalan tol yang dipercepat, dari rencana semula diperkirakanselesai tahun 2014, menjadi pada tahun 2012.Kebutuhan dana untuk pengadaan tanah jalan tol tersebut diperkirakan mencapai Rp7,05triliun, yang akan dipenuhi dari: (1) Rp2,3 triliun telah dialokasikan pada tahun anggaran2010; (2) Rp3,9 triliun dialokasikan pada APBN-P 2011; dan (3) Rp900,0 miliar dialokasikanpada APBN 2012. Alokasi dana tersebut akan digunakan untuk percepatan pengadaan tanah22 ruas jalan tol, yang terdiri dari: (1) Trans Jawa, (2) Non Trans Jawa, dan (3) Jabodetabek.Pengalokasian dana bergulir BLU BPJT diharapkan dapat memberikan kepastianpembebasan tanah yang selama ini sering dikeluhkan oleh para investor, sehinggapembangunan jalan tol dapat berjalan sesuai dengan yang ditetapkan. Dalam skema ini,BPJT terlebih dahulu membebaskan tanah untuk jalan tol, dan setelah selesai, Badan UsahaJalan Tol (BUJT) membeli serta mengganti uang yang telah dikeluarkan oleh BPJT.Selanjutnya, dana yang telah dibayarkan oleh BUJT, dapat digulirkan untuk membebaskantanah pada ruas-ruas jalan tol yang lain.Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLU PPP)Alokasi dana bergulir BLU PPP dalam APBN 2012 ditetapkan sebesar Rp4,7 triliun, ataumeningkat Rp1,1 triliun (31,9 persen) bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P2011. Sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 290/KMK.01/2010, BadanLayanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLU PPP), yang merupakan Satker yangberada di bawah Kementerian Perumahan Rakyat, mengelola dana bergulir denganmenggunakan skema/kebijakan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP).Kebijakan FLPP merupakan upaya Pemerintah untuk mewujudkan kebijakan pembiayaanperumahan yang akuntabel dan berkelanjutan bagi masyarakat berpenghasilan rendah untukmemenuhi kebutuhan rumah yang layak dan terjangkau. Skema FLPP merupakanNota Keuangan dan APBN 2012VI-43

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalpenyempurnaan dari skema subsidi bunga, dan mulai diterapkan pada tahun 2010. Dalamskema FLPP, dana APBN yang disalurkan melalui BLU PPP disalurkan kepada masyarakatmelalui Bank Pelaksana Kredit Pemilikan Rumah (KPR) untuk diblended dengan dana BankPelaksana dengan komposisi tertentu, sehingga dapat menghasilkan bunga pinjaman yangrendah (single digit) selama masa peminjaman. Selanjutnya, dana pinjaman masyarakatyang telah dikembalikan melalui bank pelaksana, disalurkan atau digulirkan kembali kepadamasyarakat lain yang membutuhkan. Diharapkan, di masa yang akan datang kebutuhandana APBN untuk membiayai FLPP akan semakin berkurang, karena telah terpenuhiperguliran dana.Dana Bergulir GeothermalDalam APBN 2012, Pemerintah mengalokasikan dana bergulir untuk kegiatan eksplorasipembangunan proyek pembangkit listrik panas bumi (Geothermal), sebesar Rp876,5 miliar,atau sama dengan alokasinya dalam APBN-P 2011. Dana tersebut dimaksudkan untukmembiayai kegiatan awal sampai dengan eksplorasi bagi pembangunan proyekpembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi yang akan dibangun dengan skemaKerjasama Pemerintah Swasta (KPS) atau Public Private Partnership (PPP). Selanjutnya,Pemerintah akan mengalokasikan tambahan dana bergulir dimaksud sampai dengan tahunanggaran 2015 sesuai dengan kebutuhan dana yang diperlukan berdasarkan usulan danpelaksanaan kegiatan pada tahun-tahun sebelumnya.6.3.1.4 Dana Pengembangan Pendidikan NasionalDana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikanuntuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund), yang bertujuan untukmenjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, sebagai bentukpertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity) yang pengelolaannyamenggunakan mekanisme dana bergulir, dan dana cadangan pendidikan untukmengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alamdan dilakukan oleh Badan Layanan Umum (BLU) pengelola dana di bidang pendidikan.Saat ini, BLU Pengelola Dana di Bidang Pendidikan sedang dalam proses pembentukan.Sebelum BLU tersebut terbentuk, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional untuksementara ini dikelola oleh PIP. Hal ini sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan No.490/KMK.01/2010 tentang Penugasan kepada Pusat Investasi Pemerintah (PIP) untukMelaksanakan Pengelolaan Endowment Fund dan Dana Cadangan Pendididikan.Sementara itu, sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 238/PMK.05/2010, tentangTata Cara Penyediaan, Pencairan, Pengelolaan, dan Pertanggungjawaban Endowment Funddan Dana Cadangan Pendidikan, dana yang bisa digunakan untuk mendanai kegiatanpendidikan adalah pendapatan operasional dari Dana Pengembangan Pendidikan Nasional.Dengan demikian, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional, jumlahnya tidak akanberkurang, dan diharapkan semakin membesar seiring penambahan alokasi dana dari APBN.Dalam APBN 2012, alokasi anggaran untuk dana pengembangan pendidikan nasionalditetapkan sebesar Rp1,0 triliun. Jumlah alokasi ini berarti turun Rp1,6 triliun (61,8 persen)dari alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp2,6 triliun.VI-44 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI6.3.1.5 Kewajiban PenjaminanDalam APBN 2012, Pemerintah mengalokasikan kewajiban penjaminan sebesar Rp633,3miliar, yang akan dialokasikan untuk PT PLN (Persero) sebesar Rp623,3 miliar, dan PDAMsebesar Rp10,0 miliar. Alokasi kewajiban penjaminan tersebut berarti menurun sebesarRp270,7 miliar (29,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi kewajibanpenjaminan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp904,0 miliar.Dalam APBN 2012, Pemerintah mengalokasikan kewajiban penjaminan untuk PT PLN(Persero) sebesar Rp623,3 miliar, jumlah ini berarti mengalami penurunan Rp265,7 miliar(29,9 persen) apabila dibandingkan dengan alokasi kewajiban penjaminan untuk PT PLNdalam APBN-P 2011 sebesar Rp889,0 miliar.Kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) tersebut dialokasikan dalam rangkamemberikan dukungan percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yangmenggunakan batu bara. Bentuk dukungan dalam dana kewajiban penjaminan adalahPemerintah memberikan jaminan penuh (full guarantee) terhadap PT PLN (Persero) ataspembayaran kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/kredit untuk proyek-proyekpembangunan pembangkit tenaga listrik (10.000 MW), apabila terjadi gagal bayar padasaat jatuh tempo. Kebijakan tersebut didukung dengan Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun2006 tentang Penugasan Kepada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Untuk MelakukanPercepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Batubara danPeraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 sebagaimana telah diubah dengan PeraturanPresiden Nomor 91 Tahun 2007.Dalam APBN 2012, Pemerintah mengalokasikan kewajiban penjaminan untuk PDAMsebesar Rp10,0 miliar, yang berarti mengalami penurunan sebesar Rp5,0 miliar (33,3 persen)apabila dibandingkan dengan pagu alokasi kewajiban penjaminan untuk PDAM dalamAPBN-P 2011 sebesar Rp15,0 miliar.Kewajiban penjaminan untuk PDAM tersebut dialokasikan dalam rangka percepatanpenyediaan air minum bagi masyarakat. Dana penjaminan tersebut dimaksudkan untukmendorong perbankan nasional dalam memberikan kredit investasi kepada PDAM.Sementara itu, PDAM juga diberikan subsidi bunga oleh Pemerintah pusat atas kewajibanpembayaran kredit investasi PDAM kepada bank.Kebijakan tersebut sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentangPemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka PercepatanPenyediaan Air Minum, serta aturan pelaksanaannya dalam Peraturan Menteri KeuanganNomor 229/PMK.01/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemberian Jaminan dan SubsidiBunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. Danapenjaminan kepada PDAM akan diberikan dalam hal PDAM gagal membayar atas sebagianatau seluruh kewajiban yang telah jatuh tempo. Pemerintah pusat akan menanggung sebesar70 persen, dan sisanya sebesar 30 persen menjadi risiko bank yang memberikan kreditinvestasi. Dari dana penjaminan sebesar 70 persen tersebut, realisasi pembayaran penjaminanoleh Pemerintah akan diperhitungkan sebagai pinjaman kepada PDAM sebesar 40 persen,dan sisanya sebesar 30 persen sebagai beban pemerintah daerah.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-45

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBox VI.2Rekening Dana Cadangan untuk Program Penjaminan PemerintahSeiring dengan penjaminan yang dilakukan Pemerintah terhadap pembangunan infrastrukturpelayanan umum, kebutuhan dana jaminan Pemerintah diperkirakan akan semakin meningkat.Hal ini seiring dengan meningkatnya kewajiban pembayaran pihak yang dijamin Pemerintahkepada kreditur yang memberikan pinjaman, antara lain PT. PLN dan PDAM, dan kegiatanpenjaminan pada program Pemerintah lainnya. Oleh karena itu, pengelolaan dana penjaminanPemerintah perlu dikelola dalam satu rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah. Adapuntujuannya adalah:1) menjamin ketersediaan dana jaminan Pemerintah yang jumlahnya sesuai dengankebutuhan dan pembayaran kewajiban klaim jaminan Pemerintah secara tepat waktu;2) menghindari pengalokasian anggaran jaminan Pemerintah dalam jumlah besar dalamsatu tahun anggaran;3) memberikan kepastian kepada para stakeholder terutama investor/kreditur mengenaipengelolaan jaminan Pemerintah.Dana dalam rekening cadangan penjaminan Pemerintah bersumber dari dana cadanganpenjaminan Pemerintah yang telah dialokasikan dalam APBN. Alokasi dana cadangan penjaminanPemerintah dalam APBN tersebut dapat langsung dicairkan dan dipindahkan ke dalam rekeningdana cadangan. Dana penjaminan Pemerintah yang dikelola dalam rekening dana cadanganpenjaminan Pemerintah tersebut dapat terakumulasi dari tahun ke tahun sampai dengan batastertinggi yang ditetapkan oleh Pemerintah.Rencana Pengelolaan dana Penjaminan Pemerintah dalam Rekening Dana Cadangan PenjaminanPemerintah pada akhirnya memerlukan landasan hukum sebagai dasar pelaksanaannya. Saatini, sedang disusun pengaturannya dalam Undang-undang APBN dan Peraturan MenteriKeuangan.6.3.2 Pembiayaan Melalui Utang6.3.2.1 Strategi Umum Pengelolaan UtangSebagai upaya untuk menerapkan pengelolaan utang yang mengutamakan prinsip kehatihatian,akuntabel, dan transparan, Pemerintah melalui Kementerian Keuangan telahmenetapkan dokumen strategi pengelolaan utang sebagai panduan dalam mengelola utangnegara. Berdasarkan jangka waktu dan detail arahan dalam strategi pengelolaan utangPemerintah, strategi pengelolaan utang dibagi menjadi strategi pengelolaan utang periodejangka menengah (lima tahunan) dan strategi pembiayaan utang periode tahunan. Strategipengelolaan utang jangka menengah merupakan pedoman dan batasan bagi penyusunanstrategi pembiayaan utang tahunan berdasarkan target yang ditetapkan dalam APBN. Selainitu, strategi pengelolaan utang jangka menengah juga digunakan untuk memberikanpedoman umum dalam rangka harmonisasi kebijakan ekonomi makro, memberikankeyakinan pada publik bahwa pengelolaan utang negara telah dilakukan secara profesionaldan akuntabel, serta menerapkan praktek pengelolaan utang yang lazim di seluruh duniauntuk mencapai pengelolaan utang yang baik.VI-46 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VISaat ini strategi pengelolaan utang jangka menengah telah memasuki periode kedua denganditetapkannya Strategi Pengelolaan Utang Negara tahun 2010–2014 melalui KeputusanMenteri Keuangan Nomor 514/KMK.08/2010. Strategi jangka menengah periode keduadifokuskan pada upaya meningkatkan efisiensi pengelolaan utang melalui strategi umumdan strategi khusus yang diuraikan secara kualitatif dan kuantitatif.Adapun strategi umum pengelolaan utang negara tahun 2010–2014 adalah sebagai berikut:1. Mengoptimalkan potensi pendanaan utang dari sumber domestik melalui penerbitan SBNrupiah maupun penarikan pinjaman dalam negeri;2. Melakukan pengembangan instrumen utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilihberbagai instrumen yang lebih sesuai, cost efficient dan risiko yang minimal;3. Melakukan pengadaan pinjaman luar negeri sepanjang digunakan untuk memenuhikebutuhan prioritas, dengan terms and conditions yang wajar (favourable) bagiPemerintah, dan tanpa agenda politik dari kreditur;4. Mempertahankan kebijakan pengurangan pinjaman luar negeri dalam periode jangkamenengah;5. Meningkatkan koordinasi dengan otoritas moneter dan otoritas pasar modal, terutamadalam rangka mendorong upaya financial deepening;6. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan berbagai pihak dalam rangkameningkatkan efisiensi pengelolaan pinjaman dan sovereign credit rating.Sedangkan strategi khusus pengelolaan utang negara adalah:1. Meningkatkan likuiditas dan daya serap pasar SBN domestik;2. Menurunkan biaya pinjaman dengan memilih lender secara selektif, meningkatkankualitas penyerapan pinjaman, dan mengelola struktur portofolio pinjaman;3. Meningkatkan kualitas proses bisnis dan komunikasi serta koordinasi dengan stakeholderpengelolaan utang.6.3.2.2 Proyeksi Kondisi Perekonomian dan Pasar Keuangan diTahun 2012Pertumbuhan ekonomi dunia pada tahun 2012 diperkirakan mencapai rata-rata 4,5 persenyang didukung oleh pertumbuhan ekonomi negara berkembang khususnya negara-negaraAsia yang diperkirakan mencapai lebih dari 6 persen, dan pertumbuhan ekonomi negaranegaramaju (Amerika Serikat, Jepang, dan negara-negara Eropa) yang diperkirakan akanberada pada kisaran 2,5 persen. Dengan demikian, pusat pertumbuhan ekonomi dunia akandipimpin negara-negara Asia seperti Cina, India, dan Indonesia. Pertumbuhan ekonomiCina diperkirakan akan mencapai 9,5 persen, sedikit lebih rendah dibandingkan tahun 2010yang mencapai 10,0 persen. Pertumbuhan ekonomi India diperkirakan pada level 8,2 persen,sedangkan Indonesia diperkirakan akan tumbuh pada kisaran 6,7 persen.Namun pertumbuhan ekonomi dunia tersebut diperkirakan masih rentan, hal ini dipengaruhioleh beberapa situasi risiko yang dapat memperlambat pertumbuhannya, yaitu:1) Potensi penurunan/perlambatan tingkat pertumbuhan ekonomi Amerika Serikat akibatmasih tingginya angka pengangguran dan lesunya sektor perumahan;Nota Keuangan dan APBN 2012VI-47

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal2) Lambatnya penyelesaian krisis utang di Eropa yang berpotensi menyebabkanketidakstabilan pasar keuangan dunia;3) Lambatnya pemulihan ekonomi Jepang setelah bencana tsunami yang berdampak padaangka pertumbuhan ekonominya diperkirakan hanya mencapai 1,6 persen pada 2012;4) Penurunan secara drastis atau hard landing pada perekonomian Cina yang dapatmenyebabkan penurunan demand dunia atas beberapa komoditi, sehingga akanberpengaruh ke negara-negara penghasil komoditi.Keempat risiko tersebut apabila terjadi secara bersamaan pada tahun 2012, diperkirakanakan menyebabkan terjadinya perfect storm (istilah yang diungkapkan oleh Prof. NourilRoubini 3 ), yaitu situasi yang sangat negatif yang dapat menyeret perekonomian duniakembali ke masa resesi. Namun apabila hanya satu atau dua risiko yang terjadi, pertumbuhanekonomi dunia diperkirakan masih akan cukup aman.Terkait dengan krisis utang Eropa, diperkirakan dampaknya masih akan berlanjut terutamapada negara-negara Eropa yang memiliki risiko utang dan tingkat defisit yang melampauibatas kesinambungan fiskalnya. Bahkan krisis utang dikhawatirkan juga dapat mengancamstabilitas ekonomi Amerika Serikat karena memerlukan tingkat defisit yang cukup tinggiuntuk stimulus fiskal guna mempercepat pemulihan ekonominya.Problem peningkatan utang juga menyebabkan diturunkannya credit rating negara-negaramaju yang selama ini memiliki rating tertinggi seperti Jepang. Sementara untuk AmerikaSerikat pada tahun 2011, tingkat utang telah mencapai limit yang ditetapkan oleh Undang-Undang, sehingga apabila limit tidak dinaikkan akan menyebabkan default. Hal iniberdampak pada credit rating Amerika Serikat yang mendapat outlook negatif, dan terancammengalami penurunan rating dari AAA apabila debt limit tidak dinaikkan. Dampakselanjutnya adalah yield obligasi Amerika Serikat akan melonjak tajam, dan akan memicunaiknya yield di negara lain atau global. Konsekuensi yang akan dialami oleh negara-negaraemerging market termasuk Indonesia adalah meningkatnya borrowing cost yangdibutuhkan untuk pembiayaan APBN.Sementara itu, perekonomian negara-negara Asia diperkirakan akan sangat dipengaruhioleh tingkat inflasi yang tinggi. Penyebab peningkatan inflasi di Asia antara lain adalahtingginya harga-harga komoditi terutama komoditi pangan, naiknya tingkat konsumsi,kondisi likuiditas yang tinggi akibat pertumbuhan kredit yang ekspansif, dan potensi masihberlanjutnya capital inflow walaupun dengan kecepatan yang lebih rendah. Langkahpengendalian tingkat inflasi yang ditempuh antara lain melalui kebijakan menaikkan reserveratio dari perbankan dan menaikkan tingkat suku bunga. Sebagai contoh, bank sentral Cinamenaikkan reserve ratio bank-bank beberapa kali, sedangkan bank sentral India menaikkantingkat bunga beberapa kali.Secara garis besar, kondisi pasar keuangan global pada tahun 2012 diperkirakan masihmeneruskan tren melimpahnya likuiditas akibat longgarnya kebijakan moneter yangditempuh negara-negara maju yang akan mengalirkan dana ke negara-negara emergingeconomy, antara lain negara-negara Brazil, Rusia, India, Cina (BRIC), Korea Selatan, Turki,Indonesia, dan negara-negara ASEAN. Namun capital inflow tersebut dapat berbalik(reversal) apabila terjadi beberapa situasi risiko dari perfect storm, yaitu menyebabkan modalinvestor dilarikan pada tempat yang aman (safe haven).3Salah satu pengamat ekonomi dunia, dan seorang Profesor Ilmu Ekonomi dan Bisnis Internasional pada Stern School ofBusiness, New York UniversityVI-48 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIKondisi pasar keuangan Indonesia diperkirakan tetap akan mengalami capital inflow daripara investor. Hal ini disebabkan oleh beberapa faktor positif, antara lain tingginya angkapertumbuhan ekonomi dan rendahnya rasio utang Pemerintah (yang diperkirakan akanmencapai 24,0 persen). Selain faktor tersebut, kondisi pasar keuangan Indonesia jugadipengaruhi oleh peluang besar sovereign credit rating Indonesia yang akan mencapai levelinvestment grade dalam waktu tidak terlalu lama. Dampak perbaikan peringkat kredit akandiikuti dengan bertambahnya jenis investor, termasuk investor yang tadinya secararegulatory tidak bisa investasi ke Indonesia akibat peringkat kredit yang masih di bawahinvestment grade.Pelaku pasar domestik nonperbankan diperkirakan semakin aktif untuk menanamkaninvestasinya pada SBN, sedangkan pertumbuhan sektor perasuransian yang selalu dikisarandouble digit merupakan sektor yang paling potensial dibanding reksadana, dana pensiun,dan masyarakat luas (investor ORI dan SUKRI). Hal ini dikarenakan naiknya angkapendapatan perkapita yang diperkirakan mencapai di atas USD4.000,0 pada tahun 2012sehingga menyebabkan semakin tumbuhnya sektor investasi keuangan.6.3.2.3 Isu-Isu Terkini dalam Pengelolaan Utang6.3.2.3.1 Menuju Investment GradeDalam menentukan negara tujuan investasinya, investor akan mengacu pada targetkeuntungan dan risiko investasi pada negara yang akan dituju. Salah satu indikator yangdapat membantu investor dalam menilai risiko suatu negara adalah sovereign credit ratingdari negara tujuan yang diberikan oleh lembaga rating. Saat ini dikenal tiga lembaga ratingbesar yaitu Standard & Poor, Moody’s, dan Fitch. Selain itu, terdapat pula lembaga ratingyang didirikan untuk kepentingan investor negara tertentu seperti Japan Credit RatingAgency (JCRA) dan Rating and Investment Information Inc. (R&I) yang terutamamenyediakan hasil penilaian rating untuk kebutuhan investor Jepang.Namun dalam beberapa tahun terakhir, hasil penilaian lembaga rating telah menuaikontroversi karena cenderung memberikan penilaian yang bias yang dapat berdampak padakrisis seperti krisis subprime mortgage di Amerika Serikat. Kontroversi yang lain adalahpenurunan credit rating Yunani dan beberapa negara Eropa lainnya yang sedang mengalamikrisis utang telah menuai protes dari sejumlah negara besar di kawasan Uni Eropa karenapenurunan rating tersebut justru dianggap memperparah krisis keuangan, namun haltersebut dapat juga menunjukkan terjadinya over rating pada kondisi sebelumnya.Namun demikian, penilaian credit rating masih diharapkan oleh negara-negara yangmenginginkan negaranya memiliki daya tarik sebagai tujuan investasi. Peningkatan creditrating akan memberikan dampak positif yang cukup signifikan bagi perkembangan ekonomisuatu negara karena meningkatnya arus modal masuk, baik berupa investasi langsungmaupun portofolio, dapat meningkatkan neraca pembayaran, dan mendorong aktivitasperekonomian termasuk pada sektor riil.Dengan mempertimbangkan penyebab krisis keuangan global dan memenuhi harapan dariberbagai pihak telah mendorong lembaga rating untuk mengevaluasi dan memperbaikimetodologi penilaian credit rating agar menjadi lebih akurat dan dapatdipertanggungjawabkan. Dalam melakukan penilaian credit rating suatu negara, lembagarating melakukan pengamatan terhadap beberapa variabel ekonomi yang cukup berpengaruhNota Keuangan dan APBN 2012VI-49

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalseperti indikator utang, pertumbuhan ekonomi, neraca pembayaran, dan iklim investasiyang ditunjukkan oleh faktor keamanan, sosial budaya, dan politik.Bagi Indonesia, penilaian lembaga rating dapat memperbaiki persepsi positif masyarakatakan kondisi fundamental ekonomi Indonesia yang didukung oleh kenyataan bahwaperekonomian Indonesia masih tetap tumbuh selama krisis keuangan global pada tahun2007–2008, walaupun lebih lambat apabila dibandingkan dengan tahun-tahun sebelumnya.Peningkatan credit rating Indonesia dalam beberapa tahun terakhir ini telah turut mendorongmasuknya investasi asing di Indonesia termasuk melalui portofolio SBN. Perkembangansovereign credit rating Indonesia sebagaimana dijelaskan pada Tabel VI.13. Dari tabelT ABEL VI.13PERKEMBANGAN SOVEREIGN CREDIT RATING INDONESIA2005-2011TahunLembaga RatingS&P Fitch Moody's R&I JCRA2005 B+ BB- B2 BB- B+2006 BB- BB- B1 BB- BB-2007 BB- BB- Ba3 BB+ BB2008 BB- BB Ba3 BB+ BB2009 BB- BB Ba2 BB+ BB+2010 BB BB+ Ba2 BB+ BBB-2011 BB+ BB+ Ba1 BB+ BBB-Sumber : Kementerian Keuangantersebut terlihat bahwa credit rating Indonesia telah meningkat secara bertahap dan mencapaiposisi satu tingkat di bawah level investment grade pada tahun 2011 berdasarkan penilaiandari Moody’s, Fitch, dan R&I, serta telah mencapai level investment grade berdasarkanpenilaian dari JCRA.Saat ini telah berkembang ekspektasi di kalangan investor bahwa Indonesia akan dapatmencapai level investment grade dalam waktu yang tidak terlalu lama setelahmempertimbangkan faktor-faktor yang mendukung seperti pertumbuhan ekonomi yangcukup tinggi, indikator utang yang semakin baik, cadangan devisa yang semakin besar, dankondisi pasar modal yang semakin baik.Namun demikian, upaya perbaikan kondisi fiskal, moneter, perbankan, pasar modal, danstabilitas politik serta kepastian hukum harus terus dilakukan agar pencapaian levelinvestment grade dapat diikuti oleh peningkatan daya saing Indonesia dalam menarikinvestasi asing terutama investasi pada sektor riil.6.3.2.3.2 Risiko Sudden Reversal pada Pasar SBN DomestikSelama kurun waktu 2005–2011, capital inflow ke kawasan Asia termasuk Indonesia terlihatcenderung meningkat, terutama terhadap portfolio investment yang salah satunya SBNdomestik. Dampak selanjutnya adalah perkembangan kepemilikan asing menunjukkanpeningkatan yang cukup besar sehingga menjadi lebih dominan dibandingkan denganVI-50 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIinstitusi yang lain dalam kepemilikan SBN rupiah domestik yaitu tercatat telah mencapai34,0 persen dari total SBN domestik yang dapat diperdagangkan sampai dengan akhir Juni2011.Faktor yang telah menyebabkan kenaikan kepemilikan asing, diantaranya adalah sebagaiberikut:1) Kondisi fundamental ekonomi Indonesia yang semakin membaik;2) Kondisi politik dan keamanan yang kondusif;3) Tingkat yield yang relatif tinggi di tengah penurunan tingkat bunga di negara-negaralain;4) Tingkat likuiditas di pasar global yang tinggi sebagai dampak kebijakan moneter yangditempuh negara maju, antara lain ekspansi moneter besar-besaran melalui kebijakanquantitative easing I dan II di Amerika Serikat;5) Terjadinya krisis utang di beberapa negara Eropa, krisis politik di negara Timur Tengah,dan bencana tsunami di Jepang mengakibatkan semakin terbatasnya pilihan bagi investoruntuk menginvestasikan dananya.Tingginya kepemilikan asing pada SBN memiliki dampak positif dan negatif bagi pasar SBNdan upaya pemenuhan target pembiayaan APBN melalui penerbitan SBN. Dampak positifyang dialami yaitu meningkatnya likuiditas pasar SBN yang ditunjukkan oleh tingginyavolume dan nilai transaksi harian SBN di pasar keuangan serta semakin rendahnya yieldsehingga menyebabkan penurunan biaya/bunga SBN baru yang diterbitkan oleh Pemerintah.Gambaran mengenai perkembangan kepemilikan asing pada SBN sebagaimana disajikandalam Grafik VI.16 dan Tabel VI.5.800GRAFIK VI.16PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN ASING PADA SBN, 2005-2011(triliun rupiah)600217,3226,5400268,7258,8269,1289,6200196,9156,3116,187,268631,1 55,0 78,2 87,6 108,0-Des'05 Des'06 Des'07 Des'08 Des'09 Des'10 Jun'11BANK NON-BANK Foreign ASINGSumber : Kementerian KeuanganSedangkan dampak negatifnya adalah semakin tingginya risiko sudden reversal, yaitupembalikan dana asing yang keluar dari pasar SBN secara tiba-tiba dalam waktu singkatyang dapat menyebabkan:1) Penurunan harga/peningkatan yield SBN secara signifikan dalam jangka pendek sehinggamenimbulkan kerugian yang besar pada lembaga keuangan domestik seperti bank,asuransi, dana pensiun, dan reksadana yang memiliki porsi investasi pada SBN cukuptinggi;254,4210,8195,8226,4235,0Nota Keuangan dan APBN 2012VI-51

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal2) Terjadinya krisis sistemik pada sistem keuangan apabila dampak kerugian pada lembagakeuangan tersebut tidak dapat diatasi dan menular pada lembaga keuangan lainnya;3) Pemenuhan target pembiayaan APBN melalui utang semakin mahal dan berisiko; dan4) Keringnya likuiditas pasar keuangan yang dapat mendorong peningkatan suku bungapinjaman dan yield obligasi korporasi sehingga mengganggu sektor riil.Untuk mengantisipasi dampak risiko sudden reversal tersebut, Pemerintah telah menyiapkanlangkah-langkah berupa bond stabilization framework, yaitu:1) Melakukan buyback secara normal dengan menggunakan dana DIPA sebagai langkahpertama;2) Berkoordinasi dengan Menteri Negara BUMN dan BUMN pemilik dana untuk melakukanpembelian SBN dari pasar sekunder pada saat krisis;3) Mengoptimalkan dana yang ada pada Kementerian Keuangan seperti idle cash akibatselisih penerimaan lebih besar dari pengeluaran pada tahun berjalan yang dikelolaDirektorat Jenderal Perbendaharaan, dan PIP, serta menyiapkan penggunaan SaldoAnggaran Lebih (SAL) untuk mendukung stabilisasi pasar SBN; dan4) Mengkaji pembentukan Bond Stabilization Fund.Sampai saat ini belum terdapat kebijakan yang dapat membatasi kepemilikan asing padaSBN terutama karena rezim devisa bebas yang dianut oleh Indonesia, sehingga terdapatkemungkinan kepemilikan SBN oleh asing dapat terus meningkat. Kondisi tersebut semakinmemperbesar risiko sudden reversal di masa yang akan datang.Box VI.3Bonds Stabilization FrameworkAntisipasi dari pengalaman dampak krisis keuangan global 2008 tersebut, dan denganmempertimbangkan antara lain (a) telah berkembangnya SBN sebagai sumber pembiayaanutama APBN, sehingga diperlukan stabilitas pasar SBN dalam mengamankan pembiayaan APBN,(b) masih adanya potensi peningkatan minat beli asing atas SBN domestik sejalan dengan adanyapotensi perkembangan fundamental perekonomian Indonesia, dan (c) masih adanyaketidakpastian di pasar keuangan global khususnya krisis utang di kawasan Uni-Eropa yangsewaktu-waktu dapat memicu aksi pembalikan modal asing karena didorong oleh aksi flight toquality, Pemerintah telah menyiapkan upaya mitigasi dampak reversal dana asing melalui bondstabilization framework.Bond stabilization framework merupakan kerangka kerja yang memuat langkah-langkah yangdisiapkan untuk mengantisipasi dampak negatif sudden reversal dalam rangka menjaga stabilitaspasar SBN, yang terdiri dari program jangka pendek dan menengah. Program jangka pendekmeliputi pembelian SBN di pasar sekunder oleh unit-unit di lingkungan Kementerian Keuanganbaik dari dana yang telah dianggarkan untuk pembelian SBN, atau dari dana kelolaan lainnyatermasuk dari dana SAL sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta pembelian SBN oleh BUMNterkait di bawah koordinasi Kementerian Negara BUMN. Sedangkan pembelian SBN denganmenggunakan bond stabilization fund (BSF) merupakan program jangka menengah.VI-52 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIUntuk mewujudkan bond stabilization framework tersebut, diperlukan langkah-langkah sebagaiberikut: (a) menyiapkan anggaran untuk pelaksanaan pembelian kembali SBN (cash buyback)setiap tahunnya dalam APBN dengan jumlah yang dapat disesuaikan melalui perubahan jumlahpenerbitan SBN bruto (b) melakukan koordinasi antara unit-unit terkait di lingkunganKementerian Keuangan maupun dengan Kementerian Negara BUMN sehingga dalam haldiperlukan pembelian kembali SBN di pasar sekunder dapat dilaksanakan dengan lancar; (c)meningkatkan kualitas koordinasi dengan Bank Indonesia, otoritas pasar modal dan lembagakeuangan, dan para pelaku pasar keuangan lainnya, dan (d) melakukan kajian yang lebihmendalam mengenai bond stabilization fund yang relevan dengan kondisi Indonesia.6.3.2.3.3 Sinergi pengelola kas dan pengelola utang dalammengurangi idle cash dan meminimalisasi biaya utangKewenangan Menteri Keuangan dalam pengelolaan kas dan pengelolaan utang diatur dalamUndang–Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara. Kewenangan lebihlanjut dalam pengelolaan kas diatur dalam Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007tentang Pengelolaan Uang Negara/Daerah. Sedangkan pengaturan lebih lanjut mengenaipengelolaan utang, diatur dalam Peraturan Perundang-undangan berdasarkan masingmasinginstrumen utang yaitu Undang-undang Nomor 24 tahun 2002 tentang Surat UtangNegara, Undang-undang Nomor 19 tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara,Peraturan Pemerintah Nomor 54 tahun 2008 tentang Tata Cara Pengadaan dan PenerusanPinjaman Dalam Negeri oleh Pemerintah, dan Peraturan Pemerintah Nomor 10 tahun 2011tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah. Selanjutnya,ketentuan mengenai teknis pelaksanaan diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan.Pengelolaan kas (cash management) memiliki sasaran strategis yaitu mengoptimalkanpengelolaan kas negara yang meliputi perencanaan kas, pengendalian kas, dan pemanfaatanidle cash. Optimalisasi pengelolaan kas negara dilaksanakan dalam rangka mewujudkanefisiensi pengelolaan kas dengan mengedepankan prinsip “meminimumkan biaya” dan“mengoptimalkan manfaat” bila terjadi kekurangan kas (cash mismatch) atau pemanfaatankelebihan kas (idle cash). Sedangkan sasaran strategis pengelolaan utang yaitu terpenuhinyapembiayaan APBN melalui utang secara tepat waktu, cukup, dan efisien dari biaya danrisiko untuk mendukung kesinambungan fiskal.Dalam hal ini pengelola kas dituntut untuk mampu menyediakan dana tepat waktu danmeningkatkan nilai rupiah hasil remunerasi atas pengelolaan kelebihan kas, mampumengoptimalkan penggunaan saldo kas, dan instrumen utang jangka pendek untukmengatasi cash mismatch, serta mampu mengendalikan penerbitan utang baru melaluiperencanaan kas yang kredibel.Dalam menyinergikan sasaran strategis antara pengelolaan kas dan pengelolaan utang,diperlukan koordinasi dalam beberapa hal, antara lain menyediakan dana tepat waktu,mengoptimalkan penggunaan saldo kas Pemerintah yang dikelola, menjadwalkan penerbitanutang baru, menggunakan instrumen utang jangka pendek untuk mengatasi cash mismatch,dan mengendalikan outstanding dan portofolio utang, serta menempatkan kas padainstrumen investasi atau utang.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-53

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalUpaya koordinasi yang telah dilaksanakan yaitu melalui pembentukan komite Asset LiabilitiesManagement (ALM), rencana integrasi dealing room, dan upaya penerbitan SBN yangmempertimbangkan kebutuhan kas.Pembentukan komite ALM dilakukan untuk meningkatkan koordinasi internal KementerianKeuangan khususnya antara pengelolaan kas dan pengelolaan utang, serta koordinasi antaraKementerian Keuangan dan Bank Indonesia dalam rangka pengelolaan aset dan kewajibanpada neraca Pemerintah dan Bank Indonesia. Kerangka kerja komite ALM meliputi antaralain koordinasi antara pengelolaan kas dan pengelolaan utang dengan tujuanmengoptimalkan fungsi pengelola kas dalam menjamin ketersediaan kas dan jugamengurangi jumlah kas yang idle atau dengan kata lain dipelihara pada tingkat yang optimal.Sedangkan pada pengelola utang dapat memenuhi target pembiayaan APBN pada tingkatbiaya dan risiko yang minimal dalam jangka panjang.Rencana integrasi dealing room dilakukan dalam upaya pengelolaan kas secara optimal,sehingga kelebihan kas Pemerintah dalam satu periode dapat dikelola dengan melakukankegiatan investasi yang meliputi penempatan uang negara pada Bank Indonesia, penempatanuang negara pada bank umum, pembelian SBN dari pasar sekunder, dan/atau reverse repo.Saat ini, kelebihan kas Pemerintah baru ditempatkan pada rekening penempatan di BankIndonesia. Pemerintah sedang mempersiapkan untuk menempatkannya dalam instrumenutang melalui SBN. Persiapan tersebut meliputi aspek governance, sistem kerja, dan hardwareyang memadai serta meningatkan pemahaman SDM mengenai transaksi tersebut.Penempatan kelebihan kas Pemerintah pada instrumen SBN dapat dilakukan denganmenggunakan metode transaksi yang sudah berjalan dan dilaksanakan dalam setiap lelangpenerbitan SBN. Selain itu, kegiatan transaksi dapat juga dilakukan melalui integrasi sistemdealing room yang selama ini digunakan oleh unit pengelolaan utang dalam melaksanakankegiatan transaksi SBN secara langsung ke pasar keuangan.Integrasi sistem dealing room ini dapat digunakan untuk mempermudah transaksi SBNdalam rangka pengelolaan kas. Adapun pelaksanaan kebijakan transaksi SBN dalampengelolaan kas adalah sebagai berikut:a. Dalam hal terjadi kelebihan kas, dapat dilakukan antara lain: unit pengelola utangmelakukan operasi buyback atau early redemption, unit pengelola kas melakukanpembelian SBN sebagai penempatan kas setelah mempertimbangkan masukan unitpengelola utang; atau koordinasi dalam menentukan jumlah penerbitan/penarikan utangsesuai kebutuhan riil pembiayaan.b. Dalam hal terjadi kekurangan kas, dapat dilakukan antara lain: penerbitan SPN atauObligasi Negara melalui lelang, penjualan SBN yang dipegang oleh unit pengelola kas,atau melakukan transaksi repo atas SBN yang dipegang oleh unit pengelola kas.Sedangkan dalam upaya penerbitan SBN yang mempertimbangkan kebutuhan kas dilakukandengan perencanaan penerbitan SBN yang disusun dengan mengacu kepada targetpembiayaan APBN. Dalam pelaksanaan penerbitan perlu juga mempertimbangkan kondisisaldo kas yang berada di bawah pengelola kas. Untuk mengoptimalkan penerbitan SBNyang mempertimbangkan kondisi kas diperlukan:a. Proyeksi pendapatan dan belanja negara yang akurat dan handal;b. Kondisi pasar SBN yang dalam dan likuid sehingga dapat menyerap target SBN yangditerbitkan secara wajar sepanjang tahun; danVI-54 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIc. Penetapan target pembiayaan yang mempertimbangkan kemampuan penyerapan pasarSBN domestik dan target biaya risiko utang.Untuk memudahkan pelaksanaan penerbitan yang mempertimbangkan kebutuhan kastersebut, telah dibentuk mekanisme perencanaan kas yang secara sinergi melibatkan seluruhunsur yang berkontribusi pada terjadinya pendapatan dan belanja negara. Dengan demikian,diharapkan penerbitan SBN dan perencanaan kas dapat dioptimalkan melalui kemudahanmemperoleh data informasi dari unit-unit yang berkompeten.6.3.2.3.4 Alternatif pembiayaan dalam mendukung ProgramKetahanan PanganSebagai upaya untuk berjaga-jaga dari kemungkinan terburuk yang terjadi sebagai akibatdari krisis ekonomi global yang dapat mengakibatkan terjadinya kondisi kenaikan hargapangan yang tinggi, maka Pemerintah berupaya menetapkan kebijakan ketahanan pangan.Dalam mendukung kebijakan ketahanan pangan yang salah satunya memitigasi kenaikanharga pangan bagi masyarakat miskin, Pemerintah akan berupaya mencari alternatifpembiayaan dalam bentuk pinjaman siaga (contigency loan) dari development partners,baik dari lembaga multilateral maupun bilateral. Adapun penarikan pinjaman akan dilakukanberdasarkan persyaratan atau kondisi yang disepakati kemudian antara Pemerintah dengandevelopment partners.6.3.2.4 Kebijakan Pembiayaan Utang Tahun 2012Pada tahun 2012, Pemerintah masih mengandalkan sumber pembiayaan yang berasal dariutang karena keterbatasan sumber pembiayaan yang berasal dari nonutang. Dengan targetdefisit APBN sebesar Rp124,0 triliun, pengeluaran pembiayaan sebesar Rp75,0 triliun, sertapenerimaan pembiayaan nonutang sebesar Rp9,2 triliun, maka diperlukan penarikan/penerbitan utang sebesar Rp189,8 triliun. Penarikan/penerbitan utang tersebut akan dipenuhimelalui penerbitan SBN neto sebesar Rp134,6 triliun, penarikan pinjaman proyek sebesarRp39,0 triliun, penarikan pinjaman program sebesar Rp15,3 triliun, dan penarikan pinjamandalam negeri neto sebesar Rp860,0 miliar. Pembiayaan anggaran melalui utang 2012 dapatdilihat pada Tabel VI.14.TABEL VI.14PEMBIAYAAN UTANG 2012(miliar rupiah)A. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) (2.776,6) (1.892,3)1. Penarikan Pinjaman Luar Negeri (Bruto) 56.182,9 54.282,4a. Pinjaman Program 19.201,8 15.257,1b. Pinjaman Proyek 36.981,1 39.025,32. Penerusan Pinjaman (11.724,8) (8.914,6)3. Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN (47.234,7) (47.260,1)B. Surat Berharga Negara (neto) 126.653,9 134.596,7C. Pinjaman Dalam Negeri (neto) 1.452,1 860,01. Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (Bruto) 1.522,1 1.000,02. Pembayaran Cicilan Pokok Pinjaman Dalam Negeri (70,0) (140,0)Sumber: Kementerian KeuanganKeterangan APBN-P 2011 APBN 2012Jumlah125.329,4 133.564,5Nota Keuangan dan APBN 2012VI-55

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalPemenuhan kebutuhan pembiayaan melalui utang akan dilakukan secara hati-hati denganmempertimbangkan berbagai faktor diantaranya biaya dan risiko utang, perkembangankondisi pasar keuangan, kapasitas daya serap pasar SBN, country ceiling/single countrylimit masing-masing lender, dan kebutuhan kas negara. Adapun kebijakan pembiayaanmelalui utang tahun 2012 yang akan ditempuh adalah (1) mengutamakan sumber utangdari dalam negeri melalui penerbitan SBN rupiah; (2) menarik pinjaman luar negeri yangtidak mengandung ikatan politik dan memiliki terms and conditions yang dapat diterima;(3) menggunakan pinjaman luar negeri terutama untuk pembiayaan proyek investasi;(4) menggunakan penerusan pinjaman kepada BUMN dan Pemda untuk mendukungpembangunan infrastruktur terutama terkait dengan energi, fasilitas pembiayaaninfrastruktur, pelabuhan, air minum, dan penanggulangan banjir; (5) melakukanpengelolaan risiko utang (refinancing, tingkat bunga, dan nilai tukar); dan (6) melakukanpendalaman pasar SBN domestik untuk memperkuat basis investor lokal dan mengurangiketergantungan pada sumber utang luar negeri.6.3.2.4.1 Rencana Penerbitan SBNDalam rangka memenuhi target penerbitan SBN neto sebesar Rp134,6 triliun, Pemerintahmenggunakan instrumen antara lain Obligasi Negara reguler, Obligasi Negara ritel, SPN,Sukuk reguler, Sukuk ritel, SBN yang diterbitkan di pasar internasional. Penentuan besaranpenerbitan masing-masing instrumen dilakukan dengan mempertimbangkan strategipengelolaan utang jangka pendek dan jangka panjang, kondisi pasar keuangan domestikserta global, kapasitas daya serap pasar domestik, dan preferensi investor.Penerbitan SBN tahun 2012 mengutamakan tenor menengah dan panjang namun tetapmenerbitkan tenor pendek sebagai upaya menurunkan biaya dan memenuhi kebutuhanpasar. Selain itu, penerbitan SBN tenor pendek juga dilakukan untuk benchmarking portofoliodan acuan tingkat bunga SBN seri variable rate.Untuk meningkatkan likuiditas pasar SBN domestik dan menjamin ketersediaan sumberpembiayaan APBN yang murah dan aman, Pemerintah tetap melakukan diversifikasiinstrumen dan perluasan basis investor. Selain itu, Pemerintah akan memperluas wilayahdan target sosialisasi utang untuk meningkatkan awareness masyarakat dan investor, danbersama-sama dengan Bank Indonesia dan pelaku pasar melakukan pengembangan pasarrepo SBN dengan memperluas jenis underlying dan akses repo window, serta menyiapkanrencana penerbitan SBSN untuk membiayai proyek (project financing).Box VI.4Sukuk Based Project dalam Mendukung Pembangunan Infrastruktur danAlternatif Sumber Pembiayaan APBNMenurut Undang-Undang No. 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara (SBSN),Sukuk Negara diterbitkan dengan tujuan membiayai APBN termasuk membiayai pembangunanproyek. Penerbitan Sukuk Negara dalam rangka memenuhi tujuan tersebut dapat dilaksanakandengan menggunakan berbagai akad yaitu ijarah, mudharabah, musyarakah, istishna’, danakad lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip syariah, maupun kombinasi duaatau lebih akad-akad tersebut. Akad-akad dimaksud merupakan bentuk transaksi terhadap obyekatau underlying yang digunakan dalam penerbitan Sukuk Negara. Sampai dengan saat ini,penerbitan Sukuk Negara menggunakan underlying berupa Barang Milik Negara (BMN) dan jasapelayanan haji untuk penerbitan SDHI.VI-56 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIDalam rangka diversifikasi sumber dan instrumen pembiayaan APBN serta mendukung danmempercepat pembangunan infrastruktur, Pemerintah sedang menyiapkan alternatifpembiayaan proyek melalui penerbitan Sukuk Negara. Sukuk berbasis proyek (Project BasedSukuk) dapat diterbitkan dengan menggunakan proyek/kegiatan Kementerian dan Lembagayang sebelumnya sudah dialokasikan dalam APBN tahun berjalan (project underlying).Sementara itu, dimungkinkan juga untuk menerbitkan Sukuk Negara untuk membiayai suatuproyek tertentu yang memang sejak awal perencanaannya sudah di-earmarked untuk dibiayaimelalui penerbitan Sukuk Negara (project financing). Proyek/kegiatan yang pembiayaannyadilakukan melalui penerbitan Sukuk Negara harus terlebih dahulu dialokasikan dalam APBNdan mendapat persetujuan DPR. Untuk penerbitan Sukuk berbasis proyek khususnya projectfinancing, perlu dilakukan koordinasi dengan instansi terkait antara lain Bappenas, terutamapada tahap awal perencanaan pengusulan pembangunan proyek yang sumber pembiayaannyadari penerbitan Sukuk Negara.Langkah-langkah yang sudah dilakukan Pemerintah dalam upaya merealisasikan rencanapenerbitan Sukuk Negara berbasis proyek terutama dalam rangka project financing adalahmenyiapkan kerangka hukum berupa Rancangan Peraturan Pemerintah dan peraturanpelaksanaannya yang saat ini telah memasuki tahap harmonisasi. Sementara dari aspekkesesuaian syariah (syariah compliance), Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesiatelah menyetujui penggunaan struktur Ijarah Asset to be Leased yang akan menjadi akad dalampenerbitan Sukuk Negara berbasis proyek.Sedangkan penerbitan SBN valas di pasar keuangan internasional dilakukan sebagaipelengkap untuk menghindari crowding out effect di pasar domestik sehingga masihmemberikan ruang bagi korporasi untuk mendanai investasinya. Penerbitan SBN valas jugadimaksudkan untuk menyediakan benchmark obligasi Indonesia di pasar keuangan globaldan untuk membiayai kewajiban valas Pemerintah. Pemilihan mata uang dari SBN valasyang akan diterbitkan perlu mempertimbangkan kondisi pasar dan kebutuhan pengelolaanportofolio utang Pemerintah serta pengelolaan asset liability negara.6.3.2.4.2 Rencana Penarikan PinjamanSeiring dengan kebijakan pengelolaan utang yang ditetapkan, strategi pengelolaan pinjamandiarahkan untuk meningkatkan kualitas pengelolaan pinjaman guna meningkatkan efisiensipengelolaan utang. Hal ini dilakukan karena sampai dengan semester I tahun 2011,pelaksanaan kegiatan yang dibiayai dari pinjaman, baik pinjaman luar negeri maupunpinjaman dalam negeri, belum menunjukkan kinerja yang optimal terutama karena tingkatpenyerapan pinjaman proyek oleh K/L masih rendah.Pada tahun 2012 pinjaman luar negeri neto ditetapkan sebesar negatif Rp1,9 triliun yangterdiri dari penarikan pinjaman bruto sebesar Rp54,3 triliun, dan pembayaran cicilan pokokpinjaman luar negeri jatuh tempo sebesar Rp47,3 triliun. Penarikan pinjaman luar negeriterdiri dari pinjaman proyek sebesar Rp39,0 triliun yang didalamnya termasuk penerusanpinjaman sebesar Rp8,9 triliun dan pinjaman program sebesar Rp15,3 triliun.Pemenuhan pinjaman program pada tahun 2012 diharapkan akan bersumber dari WorldBank, ADB, dan JICA. Secara tentatif, sasaran pinjaman program tahun 2012 dapatdikelompokkan menjadi dua yaitu pinjaman program reguler dan pinjaman program sektoralmelalui mekanisme refinancing modality. Pinjaman program reguler adalah pinjaman tunaiNota Keuangan dan APBN 2012VI-57

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalyang mensyaratkan terpenuhinya policy matrix bagi Pemerintah sebelum pinjaman tersebutditarik. Policy matrix tersebut disusun oleh Pemerintah yang selanjutnya disepakati bersamadengan pemberi pinjaman. Sedangkan refinancing modality merupakan pinjaman tunaiyang penarikannya mensyaratkan telah tercapainya pelaksanaan suatu kegiatan tertentuoleh Pemerintah, dimana pemilihan kegiatan sebagai underlying penarikan tersebutdisepakati antara lender dan Pemerintah. Dengan demikian, penarikan pinjaman jenis inibergantung pada kemajuan pelaksanaan kegiatan yang menjadi underlying-nya. Pinjamanprogram reguler yang selama ini pernah dilakukan secara tentatif diarahkan antara lainuntuk Capital Market Development Program. Sedangkan pinjaman program dengan skemarefinancing modality secara tentatif diarahkan untuk kegiatan BOS KITA, road preservation,dan water sanitation.Pembiayaan yang bersumber dari pinjaman program masih diperlukan oleh Pemerintahdan lebih diarahkan untuk dipenuhi dari jenis pinjaman program dengan skema refinancingmodality. Kebijakan ini dilakukan dengan mempertimbangkan hal-hal sebagai berikut:1) Jumlah penarikan pinjaman yang dilakukan dapat lebih terukur; dan2) Adanya country ownership yang lebih tinggi mengingat dalam pelaksanaan kegiatan,Pemerintah menggunakan peraturan pelaksanaan yang berlaku di dalam negeri.Rencana penarikan pinjaman proyek untuk tahun 2012 sebesar Rp39,0 triliun terdiri ataspenarikan pinjaman untuk proyek Pemerintah pusat sebesar Rp30,1 triliun dan penerimaanpinjaman yang akan diteruspinjamkan sebesar Rp8,9 triliun. Penarikan pinjaman untukproyek Pemerintah Pusat sebesar Rp30,1 triliun tersebut terdiri atas pinjaman proyek padaK/L sebesar Rp28,3 triliun dan penarikan pinjaman yang diterushibahkan ke pemerintahdaerah sebesar Rp1,8 triliun yang digunakan untuk membiayai kegiatan Mass Rapid Transit(MRT) sebesar Rp1,5 triliun, Water Resources and Irrigation System Management Project-APL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar, dan Simeuleu Physical Infrastructure ProjectPhase 2 sebesar Rp81,2 miliar.Dalam beberapa tahun terakhir, penarikan pinjaman proyek relatif lebih rendah dibandingkandengan pagu APBN. Rendahnya penarikan pinjaman proyek ini akan berdampak padameningkatnya biaya utang untuk pembayaran biaya komitmen. Untuk itu diperlukan upayapeningkatan penyerapan melalui perbaikan kualitas sejak tahap perencanaan kegiatandengan penyiapan readiness criteria yang lebih baik sampai dengan tahap pelaksanaannyamelalui kegiatan monitoring dan evaluasi yang lebih intensif. Berkaitan dengan hal ini,diperlukan pula adanya peningkatan kesadaran atas ownership kegiatan oleh Kementerian/Lembaga sehingga persiapan dan pelaksanaan kegiatan dapat lebih baik untuk mendukungpenyerapan dana kegiatan agar lebih tepat waktu. Selain itu, juga perlu dilakukan pemetaanseluruh permasalahan dalam pelaksanaan kegiatan yang dibiayai dari pinjaman luar negeriagar dapat diperoleh pemecahan yang lebih komprehensif.Terkait dengan meningkatnya biaya pinjaman akibat dari membaiknya country categoryyang disebabkan oleh meningkatnya pendapatan per kapita, perlu dilakukan reformulasidan penajaman kebijakan dengan:1) memanfaatkan pinjaman untuk kegiatan yang memberikan dampak yang besar bagiperekonomian dan memiliki urgensi tinggi;2) melakukan perbaikan berkesinambungan dalam perencanaan dan persiapan kegiatansehingga keterlambatan pelaksanaan kegiatan dapat dihindari;VI-58 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI3) menerapkan disbursement plan yang lebih ketat sebagai referensi dalam pelaksanaankegiatan yang dapat digunakan sebagai sarana pemberian reward and punishment danevaluasi terhadap pengusul dan/atau pengelola kegiatan sehingga project ownership danproject responsibility dapat ditingkatkan; serta4) menyusun kebijakan perencanaan pinjaman secara lebih komprehensif dan prudentsehingga dapat menghindari pinjaman yang sifatnya lender driven.Box VI.5Penerapan PP 10 Tahun 2011 dan Perpres 54 Tahun 2010 dalam PeningkatanKualitas Pinjaman Luar NegeriDalam membiayai pembiayaan yang bersumber dari utang, khususnya yang melalui pinjamanluar negeri, Pemerintah telah melakukan beberapa pembaharuan dalam meningkatkan kualitaspengelolaannya. Salah satu diantaranya adalah penyempurnaan aturan pelaksanaan dalampengadaan pinjaman luar negeri. Dasar hukum pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri telahdiatur sebelumnya melalui Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 2 Tahun 2006, kemudiandisempurnakandengan PP Nomor 10 Tahun 2011. Alasan penyempurnaan ini yaitu untukmemenuhi perkembangan pengelolaan pinjaman luar negeri, perkembangan pasar keuangan,serta tuntutan terhadap prinsip pengelolaan pinjaman luar negeri yang baik (good governance).Dalam PP ini telah diakomodir berbagai ketentuan mengenai pengelolaan pinjaman luar negeriyang berupa pemisahan kewenangan dan tanggung jawab masing-masing institusi yang terkait,konsep mengenai fleksibilitas pemilihan sumber pembiayaan, rencana pemanfaatan pinjamanluar negeri, dan penyempurnaan konsep mengenai batas maksimal pinjaman luar negeri yangdimaksudkan sebagai alat pengendali dalam rangka pengelolaan portofolio utang secara optimaldan pemenuhan kebutuhan riil pembiayaan.Selain itu juga memperjelas kebijakanpeneruspinjaman pinjaman luar negeri baik untuk kebutuhan pembiayaan APBD melaluipinjaman luar negeri oleh Pemerintah yang bersumber dari pinjaman luar negeri untukpembiayaan kegiatan tertentu bagi pemerintah daerah berdasarkan kebijakan Pemerintahmaupun untuk kebutuhan BUMN untuk investasi.Salah satu perbedaan mendasar PP Nomor 10 Tahun 2011 dengan PP Nomor 2 Tahun 2006adalah telah dilakukan pemisahan pengadaan barang dan pengadaan pinjaman untuk kegiatanyang akan dibiayai dari kreditor swasta asing, dimana pengadaan barang dilaksanakan olehkementerian/lembaga pelaksana kegiatan sedangkan pengadaan pembiayaan oleh KementerianKeuangan. Dengan demikian Pemerintah dapat lebih leluasa untuk memilih sumber pembiayaanyang dianggap paling menguntungkan bagi negara dan diharapkan dapat mempercepat prosespelaksanaan karena pengadaan barang dan pembiayaan dapat dilaksanakan secara paralel.Perbedaan lainnya adalah dalam pengadaan pinjaman yang bersumber dari Lembaga PenjaminKredit Ekspor tetap dilakukan sesuai dengan pengaturan sebelumnya dimana proses pengadaanpembiayaan dilaksanakan satu paket dengan pengadaan barang/jasa. Namun dalam prosespengadaannya harus tetap meminta pertimbangan Menteri Keuangan dalam rangka pengendalianbiaya dan risiko pinjaman luar negeri yang akan ditanggung oleh Pemerintah. Dengan demikian,penyesuaian PP tersebut telah sejalan dengan Perpres 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-59

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalSementara itu, penerusan pinjaman dalam APBN 2012 ditetapkan sebesar Rp8,9 triliun atauturun 24,0 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp11,7triliun. Penurunan tersebut terutama karena alokasi penerusan pinjaman dalam APBN 2012hanya menampung usulan yang akan dilaksanakan dalam tahun anggaran 2012.Sedangkan alokasi penerusan pinjaman dalam APBN-P 2011 menampung juga DIPAlanjutan dari alokasi penerusan pinjaman yang tidak terserap pada tahun anggaran 2010sebesar Rp4,6 triliun. Sekitar 97 persen dari total alokasi penerusan pinjaman dalam APBN2012 akan digunakan untuk membiayai berbagai proyek yang dilaksanakan oleh BUMN.Sedangkan sisanya, sekitar 3 persen diperuntukkan bagi proyek-proyek yang dilaksanakanoleh Pemda. Seperti halnya dalam tahun 2011, BUMN pengguna dana penerusan pinjamanterbesar dalam tahun 2012 adalah PT PLN (Persero). Alokasi untuk PT PLN (Persero)mencapai Rp6,8 triliun atau 76,0 persen dibandingkan dengan total keseluruhan penerusanpinjaman. Alokasi penerusan pinjaman untuk PT PLN (Persero) rencananya akan digunakanuntuk membiayai proyek-proyek vital di bidang infrastruktur listrik dalam rangkamendukung proyek 10.000 MW, seperti PLTGU Tanjung Priok, Rehabilitasi dan GasifikasiPLTU Semarang, Renewable Energy Development Sector Project, Power TransmissionImprovement Sector Project, dan lain-lain. Proyek-proyek tersebut umumnya merupakanproyek-proyek multiyears sehingga pelaksanaan proyek dalam tahun 2012 merupakankelanjutan dari tahun-tahun sebelumnya. Selain PT PLN (Persero), beberapa BUMN yangditetapkan akan mendapatkan alokasi penerusan pinjaman yaitu PT SMI, PT Pelindo II, PTPertamina, dan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia. Sedangkan pemda yang akanmenerima penerusan pinjaman dalam tahun 2012 yaitu Pemkot. Bogor, Pemkab. MuaraEnim, Pemkab. Kapuas, yang akan digunakan untuk membiayai proyek-proyek UWSSP.Proyek UWSSP adalah proyek yang bertujuan untuk membangun instalasi penyediaan airbersih yang dilaksanakan oleh Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) setempat.Selain ketiga pemda tersebut, Pemprov.DKI Jakarta ditetapkan mendapatkanalokasi penerusan pinjaman dalam tahun2012 yang akan digunakan untukmembiayai proyek Jakarta EmergencyDredging Inniative Project (JEDI). ProyekJEDI merupakan proyek penanggulanganbanjir di wilayah DKI Jakarta yang akandilaksanakan dengan merehabilitasi danmengeruk saluran air atau sungai yangsudah ada. Rincian rencana penerusanpinjaman per pengguna dalam APBN2012 dapat dilihat pada Tabel VI.15.TABEL VI.15RINCIAN PENERUSAN PINJAMAN, 2012(miliar rupiah)PenggunaAPBN1. PT Perusahaan Listrik Negara 6.771,72. PT Sarana Multi Infrastruktur 880,03. PT Pelabuhan Indonesia II 160,64. PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia 39,65. PT Pertamina 898,46. Pemkot Bogor 30,87. Pemkab Muara Enim 6,88. Pemkab Kapuas 1,99. Pemprov. DKI JakartaTotal124,78.914,6Sumber : Kementerian KeuanganDisamping pinjaman luar negeri, Pemerintah juga merencanakan untuk menggunakanpinjaman dalam negeri untuk memenuhi pembiayaan dengan memanfaatkan sumber danadari BUMN, pemerintah daerah, dan perusahaan daerah. Arah kebijakan pinjaman dalamnegeri difokuskan untuk mendorong produksi dalam negeri. Dalam APBN 2012, pinjamandalam negeri (neto) ditetapkan sebesar Rp860,0 miliar yang terdiri dari penarikan pinjamandalam negeri (bruto) Rp1.000,0 miliar dan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negerisebesar negatif Rp140,0 miliar. Penarikan pinjaman dalam negeri tersebut diprioritaskanuntuk membiayai kegiatan di Kementerian Pertahanan dan POLRI.VI-60 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI6.4 Risiko FiskalRisiko fiskal didefinisikan sebagai potensi tambahan defisit APBN yang disebabkan olehsesuatu di luar kendali Pemerintah. Risiko fiskal disebabkan oleh beberapa hal, antara lainrealisasi ekonomi makro yang berbeda dengan asumsi yang digunakan dalam menyusunAPBN, syarat dan ketentuan dalam utang Pemerintah Pusat, realisasi kewajiban penjaminanPemerintah, dan konsekuensi kebijakan desentralisasi fiskal.Kesadaran akan adanya risiko fiskal yang dapat membebani APBN dan pencapaian tujuankebijakan fiskal mendorong Pemerintah untuk mengungkapkan risiko fiskal ke dalam NotaKeuangan yang diajukan bersamaan dengan pengajuan APBN ke DPR setiap tahun.Pengungkapan risiko fiskal sangat perlu untuk empat tujuan strategis, yaitu (1) peningkatankesadaran seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) dalam pengelolaan kebijakan fiskal;(2) meningkatkan keterbukaan fiskal (fiscal transparancy); (3) meningkatkan tanggungjawab fiskal (fiscal accountability); serta (4) menciptakan kesinambungan fiskal (fiscalsustainability).Pengungkapan risiko fiskal dalam Nota Keuangan telah dimulai sejak Nota Keuangan danAPBN Tahun 2008 dan terus berlanjut hingga tahun-tahun berikutnya. Pada tahun 2012,risiko fiskal dikelompokkan dalam empat kategori yaitu (a) analisis sensitivitas, (b) risikoutang Pemerintah Pusat, (c) kewajiban kontijensi Pemerintah Pusat, dan (d) desentralisasifiskal.6.4.1 Analisis Sensitivitas6.4.1.1 Sensitivitas Defisit APBN terhadap Perubahan AsumsiEkonomi MakroDalam penyusunan APBN, indikator-indikator ekonomi makro yang digunakan sebagaidasar penyusunan adalah pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, suku bunga Sertifikat BankIndonesia (SBI) 3 bulan yang selanjutnya menggunakan acuan Surat PerbendaharaanNegara (SPN) 3 bulan, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, harga minyakmentah Indonesia (Indonesian Crude Oil Price/ICP), dan lifting minyak. Indikator-indikatortersebut merupakan asumsi dasar yang menjadi acuan penghitungan besaran pendapatan,belanja, dan pembiayaan dalam APBN. Apabila realisasi variabel-variabel tersebut berbedadengan asumsinya, maka besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN jugaakan berubah. Oleh karena itu, variasi ketidakpastian dari indikator ekonomi makromerupakan faktor risiko yang akan mempengaruhi APBN.Tabel VI.16 menunjukkan selisih antara perkiraan awal besaran asumsi makro yangdigunakan dalam penyusunan APBN dan realisasinya untuk tahun 2005-2011. Selisih tersebutmengakibatkan terjadinya perbedaan antara target defisit dengan realisasinya. Apabilarealisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan dalam APBN maka hal tersebutmerupakan risiko fiskal yang harus dicarikan sumber pembiayaannya.Risiko fiskal akibat variasi asumsi ekonomi makro dapat digambarkan dalam bentuk analisissensitivitas parsial terhadap angka baseline defisit dalam APBN. Analisis sensitivitas parsialdigunakan untuk melihat dampak perubahan atas satu variabel asumsi ekonomi makro,dengan mengasumsikan variabel asumsi ekonomi makro yang lain tidak berubah (ceterisparibus).Nota Keuangan dan APBN 2012VI-61

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalTABEL VI.16SELISIH ANTARA ASUMSI EKONOMI MAKRO DAN REALISASINYA*Uraian2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011**Pertumbuhan ekonomi (%) -0,3 -0,3 0,0 -0,4 0,3 0,3 0,1Inflasi (%) 8,5 -1,4 0,1 4,6 -1,7 1,7 0,7Suku bunga SBI 3 bulan (%)*** 0,7 -0,3 0,0 1,8 0,1 0,1 -0,9Nilai tukar (Rp/USD) -95,0 -136,0 90,0 591,0 -92,0 -113,0 -450,0ICP (USD/barel) -0,6 0,3 12,3 2,0 0,6 -0,6 15,0Lifting (juta barel per hari) 0,0 -0,1 -0,1 -0,1 0,0 0,0 0,0* Angka positif menunjukkan realisasi lebih tinggi daripada asumsinya dalam APBN. Untuknilai tukar, angka positif menunjukkan depresiasi.*****Merupakan selisih antara APBN-P 2011 dengan APBN 2011.Sejak APBN-P 2011 menggunakan tingkat suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3bulanSumber: Kementerian Keuangan.Pertumbuhan ekonomi mempengaruhi besaran APBN, baik pada sisi pendapatan maupunbelanja negara. Pada sisi pendapatan negara, pertumbuhan ekonomi antara lainmempengaruhi penerimaan pajak, terutama PPh dan PPN. Pada sisi belanja negara,pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi besaran nilai dana perimbangan dalamanggaran transfer ke daerah sebagai akibat perubahan pada penerimaan pajak. Pada tahunanggaran 2012, apabila pencapaian pertumbuhan ekonomi lebih rendah 1 persen dari angkayang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN 2012 diperkirakan akan berada padakisaran Rp5,77 triliun sampai dengan Rp7,03 triliun.Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat memiliki dampak pada semuasisi APBN, baik pendapatan, belanja, maupun pembiayaan. Pada sisi pendapatan negara,depresiasi nilai tukar rupiah antara lain akan mempengaruhi penerimaan minyak dan gasbumi (migas), PPh migas, dan PPN. Pada sisi belanja negara, yang akan terpengaruh antaralain (1) belanja dalam mata uang asing; (2) pembayaran bunga utang luar negeri; (3) subsidiBBM dan listrik; dan (4) transfer ke daerah dalam bentuk dana bagi hasil migas. Sedangkanpada sisi pembiayaan, yang akan terkena dampaknya adalah (1) pinjaman luar negeri baikpinjaman program maupun pinjaman proyek; (2) pembayaran cicilan pokok utang luarnegeri; dan (3) privatisasi dan penjualan aset program restrukturisasi perbankan yangdilakukan dalam mata uang asing. Pada tahun anggaran 2012, apabila nilai tukar rupiahrata-rata per tahun terdepresiasi sebesar Rp100,0 dari angka yang diasumsikan, makatambahan defisit pada APBN 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran negatif Rp0,07triliun sampai dengan negatif Rp0,09 triliun.Tingkat suku bunga yang digunakan sebagai asumsi penyusunan APBN adalah tingkat sukubunga SPN 3 bulan. Perubahan tingkat suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan hanya akanberdampak pada sisi belanja. Dalam hal ini, peningkatan tingkat suku bunga SPN 3 bulanakan berakibat pada peningkatan pembayaran bunga utang domestik. Pada tahun anggaran2012, apabila tingkat suku bunga SPN 3 bulan lebih tinggi 0,25 persen dari angka yangdiasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN 2012 diperkirakan akan berada padakisaran Rp0,38 triliun sampai dengan Rp0,46 triliun.VI-62 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIHarga minyak mentah Indonesia (ICP) mempengaruhi APBN pada sisi pendapatan danbelanja negara. Pada sisi pendapatan negara, kenaikan ICP antara lain akan mengakibatkankenaikan pendapatan dari kontrak production sharing (KPS) minyak dan gas dalam bentukPNBP. Peningkatan harga minyak dunia juga akan meningkatkan pendapatan daripenerimaan PPh migas dan penerimaan migas lainnya. Pada sisi belanja negara, peningkatanICP antara lain akan meningkatkan belanja subsidi BBM dan dana bagi hasil ke daerah.Pada tahun anggaran 2012, apabila rata-rata ICP lebih tinggi USD1,0 per barel dari angkayang diasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN 2012 diperkirakan akan berada padakisaran Rp0,31 triliun sampai dengan Rp0,37 triliun.Penurunan lifting minyak domestik juga akan mempengaruhi APBN pada sisi pendapatandan belanja negara. Pada sisi pendapatan, penurunan lifting minyak domestik akanmenurunkan PPh migas dan PNBP migas. Sementara pada sisi belanja negara penurunanlifting minyak domestik akan menurunkan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran2012, apabila realisasi lifting minyak domestik lebih rendah 10.000 barel per hari dari yangdiasumsikan, maka tambahan defisit pada APBN 2012 diperkirakan akan berada padakisaran Rp1,79 triliun sampai dengan Rp2,18 triliun.Dari analisis sensitivitas di atas maka besaran risiko fiskal berupa tambahan defisit yangberpotensi muncul dari variasi asumsi variabel ekonomi makro yang digunakan untukmenyusun APBN 2012 dapat digambarkan dalam Tabel VI.17.TABEL VI.17SENSITIVITAS DEFISIT APBN 2012 TERHADAP PERUBAHAN ASUMSIEKONOMI MAKRONo.UraianSatuanPerubahanAsumsiAsumsi2012 *Potensi TambahanDefisit(triliun Rp)1 Pertumbuhan ekonomi (%) -1 6,7 5,77 s. d. 7,032 Tingkat inflasi (%) 0,1 5,3 Tidak langsung3 Rata-rata nilai tukar rupiah (Rp/USD) 100 8.800 -0,07 s.d. -0,094 Suku bunga SPN 3 bulan (%) 0,25 6,0 0,38 s.d 0,465 ICP (USD/barel) 1 90 0,31 s.d. 0,376 Lifting minyak (ribu barel/hari) -10 950 1,79 s.d. 2,18* Defisit APBN Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp124,02 triliun.Sumber: Kementerian Keuangan.6.4.1.2 Sensitivitas Risiko Fiskal Badan Usaha Milik Negara AkibatPerubahan Variabel Ekonomi MakroRisiko fiskal yang bersumber dari BUMN tercermin dari indikator: (a) posisi transaksi fiskaldengan BUMN; (b) nilai utang bersih BUMN; dan (c) kebutuhan pembiayaan bruto BUMN.Penetapan ketiga indikator tersebut berdasarkan pada transaksi-transaksi tunai yangdilakukan antara Pemerintah dan seluruh BUMN.Posisi transaksi fiskal dengan BUMN, merupakan selisih antara penerimaan negaradari seluruh BUMN (seperti pendapatan pajak, dividen, dan privatisasi) dibandingkan denganpengeluaran negara kepada BUMN (seperti kompensasi PSO/subsidi kepada BUMN,penyertaan modal negara, dan pinjaman kepada BUMN). Perkembangan posisi transaksifiskal dengan BUMN selama periode 2006-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.17 dan GrafikVI. 18.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-63

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal160140120100806040200GRAFIK VI.17PERKEMBANGAN PENERIMAAN DARI BUMN2006 – 2011(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 APBN2011Pajak Dividen Privatisasi Total penerimaan dari BUMNSumber: Kementerian Keuangan250200150100500GRAFIK VI. 18PERKEMBANGAN PSO MELALUI BUMN2006 – 2011(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 APBN2011Sumber: Kementerian KeuanganPSO/Subsidi Pinjaman PMNSecara umum penerimaan APBN yang berasal dari BUMN mengalami peningkatan,walaupun sejak tahun 2009 pertumbuhannya melambat. Di sisi lain, pengeluaran negarakepada BUMN kenaikannya lebih tinggi daripada penerimaan APBN sehingga posisi transaksifiskal dengan BUMN mengalami defisit. Kondisi ini disebabkan meningkatnya subsidi/PSOdari APBN melalui BUMN.Nilai utang bersih BUMN, menunjukkan kemampuan likuiditas BUMN untuk membayarseluruh kewajiban yang jatuh tempo, yang merupakan selisih antara total kewajiban BUMNdengan ketersediaan kas dan aset lancar. Indikator ini tidak berpengaruh langsung ke APBN,tetapi dapat menjadi kewajiban kontinjensi Pemerintah apabila terdapat BUMN yang gagalbayar dalam memenuhi kewajibannya.Realisasi kewajiban kontinjensi dapat berupapenambahan PMN kepada BUMN atau Pemerintah menanggung kewajiban BUMN tersebutjika sebelumnya Pemerintah memberikan penjaminan. Perkembangan total utang bersihBUMN tahun 2006-2010 sebagaimana dapat dilihat pada Grafik VI.19.GRAFIK VI.19PERKEMBANGAN NILAI UTANG BERSIHBUMN 2006 - 2010(triliun rupiah)2.0001.8001.6001.4001.2001.00080060040020002006 2007 2008 2009 2010Total kewajiban Aktiva lancar Nilai utang bersihSumber: Kementerian KeuanganKebutuhan pembiayaan bruto BUMN, merupakan kebutuhan pendanaan untukmendanai aset. Apabila sumber-sumber pendanaan internal BUMN tidak mencukupi, makaBUMN dapat melakukan pinjaman, menerbitkan surat utang, atau menerbitkan sahambaru. Secara umum hal ini juga tidak berpengaruh langsung kepada APBN, kecualiVI-64 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIperusahaan membutuhkan dukunganPemerintah baik secara langsung sepertipenambahan PMN maupun secara tidaklangsung seperti penjaminan pinjaman PLNuntuk proyek 10.000 MW Tahap I.Perkembangan capital expenditure danpenarikan utang jangka panjang BUMNtahun 2006-2010 dapat dilihat pada GrafikVI.20.Macro stress test BUMNPerubahan besaran risiko fiskal dari BUMN dipengaruhi oleh pergerakan variabel ekonomimakro seperti pertumbuhan ekonomi, nilai tukar, dan harga minyak. Untuk mengetahuisampai seberapa jauh perubahan tersebut, Pemerintah melakukan pengujian menggunakanmodel macro stress test terhadap tiga indikator risiko fiskal BUMN yaitu (a) posisi transaksifiskal dengan BUMN; (b) nilai utang bersih BUMN; dan (c) kebutuhan pembiayaan brutoBUMN. Pengujian tersebut bertujuan untuk memberikan informasi mengenai besaranmagnitude risiko fiskal atas transaksi Pemerintah dengan BUMN dan gambaran risikosektoral sehingga dapat diambil tindakan dini dan antisipasi terhadap gejala tersebut.Sejak tahun 2009, pengujian macro stress test dilakukan dengan menggunakan sampel 22BUMN dengan kriteria (a) BUMN yang memberikan penerimaan fiskal terbesar; (b) BUMNyang menyebabkan pengeluaran fiskal terbesar; dan (c) BUMN yang mewakili sektor dalamperekonomian Indonesia. Perubahan atas 22 BUMN ini diharapkan dapat mencerminkanperubahan total BUMN yang berjumlah 142 BUMN. Dengan demikian hasilnya diharapkandapat mewakili eksposur risiko fiskal yang berasal dari BUMN.Model macro stress test risiko fiskal BUMN menyajikan dua hasil utama yaitu analisisskenario dan stress test. Analisis skenario menggambarkan tingkat ketidakpastian indikatorrisiko fiskal masing-masing BUMN maupun agregasinya pada tiga skenario yakni(a) baseline; (b) optimistis; dan (c) pesimistis. Sementara itu, macro stress test menyajikanperubahan relatif atas indikator risiko fiskal BUMN jika terjadi goncangan atau tekananfaktor risiko.Skenario baseline menggambarkan kondisi ekonomi makro sesuai dengan asumsi APBN,seperti pertumbuhan ekonomi tahun 2012 sebesar 6,7 persen, harga ICP USD90,0 per barel,dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar Rp8.800,0. Pada skenario ini,posisi transaksi fiskal dengan BUMN pada tahun 2012 menunjukkan nilai negatif sebesarRp29,3 triliun sedangkan nilai utang bersih sebesar Rp929,9 triliun dan kebutuhanpembiayaan bruto sebesar Rp81,3 triliun.Skenario optimistis, variabel-variabel ekonomi makro diasumsikan berada pada posisioptimal yang paling mungkin terjadi, seperti pertumbuhan ekonomi tahun 2012 sebesar 6,9persen, harga ICP relatif rendah pada USD75,0 per barel dan nilai tukar rupiah terhadapdolar Amerika Serikat diasumsikan pada kisaran Rp8.500,0. Pada kondisi ekonomi makroyang kondusif ini, tekanan risiko fiskal dari BUMN akan berkurang yang ditandai denganposisi transaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp53,6 triliun. Sedangkan nilai utang bersihsebesar Rp905,4 triliun dan kebutuhan pembiayaan bruto sebesar Rp80,0 triliun.4003002001000-100-200-300GRAFIK VI.20PERKEMBANGAN CAPITAL EXPENDITURE DAN PENARIKANUTANG JANGKA PANJANG BUMN 2006 – 2011(triliun rupiah)Sumber: Kementerian Keuangan2006 2007 2008 2009 2010Capital expenditurePenarikan utang jangka panjangNota Keuangan dan APBN 2012VI-65

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalSkenario pesimistis, menunjukkan kondisi ekonomi makro berada pada posisi buruk yangpaling mungkin terjadi, seperti untuk tahun 2012, pertumbuhan ekonomi sebesar 6,5 persen,tingginya harga ICP sebesar USD95,0 per barel, dan depresiasi rupiah terhadap dolar AmerikaSerikat yang sangat tinggi hingga mencapai Rp9.300,0. Pada skenario ini, posisi transaksifiskal dengan BUMN tahun 2012 menunjukkan nilai negatif sebesar Rp38,0 triliun. Kondisiini akan memberikan tekanan terhadap pengeluaran fiskal khususnya kenaikan besaranPSO/subsidi yang dibayarkan Pemerintah melalui BUMN. Selain itu, biaya produksioperasional BUMN akan mengalami kenaikan sehingga akan mengurangi penerimaan fiskalmelalui penurunan pajak dan setoran dividen. Risiko fiskal juga muncul sebagai akibatpeningkatan nilai utang bersih BUMN yang meningkat sebesar Rp946,8 triliun karenasebagian besar biaya operasional dan komposisi utang BUMN dalam bentuk mata uangasing. Sedangkan kebutuhan pembiayaan bruto sebesar Rp88,4 triliun.Hasil analisis skenario risiko fiskal BUMN agregasi dapat dilihat pada Grafik VI.21.GRAFIK VI. 21ANALISIS SKENARIO RISIKO FISKAL BUMN AGREGASI(triliun rupiah)POSISI TRANSAKSI FISKAL DENGAN BUMN80,060,040,020,0-(20,0) 2011 2012 2013 2014(40,0)(60,0)(80,0)(100,0)Baseline Optimistis Pesimistis1.600,01.400,01.200,01.000,0800,0600,0400,0200,0-NILAI UTANG BERSIH BUMN2011 2012 2013 2014Baseline Optimistis PesimistisKEBUTUHAN PEMBIAYAAN BRUTO BUMN160,0140,0120,0100,080,060,040,020,0-2011 2012 2013 2014Baseline Optimistis PesimistisSumber: Kementerian KeuanganStress test beberapa variabel utama ekonomi makro terhadap risiko fiskal BUMN agregatdilakukan secara parsial, yaitu melihat dampak atas perubahan satu variabel ekonomi makroterhadap indikator risiko fiskal BUMN, dengan mengasumsikan variabel ekonomi makrolainnya tidak berubah (ceteris paribus). Dengan cara ini juga akan dapat diketahui variabelekonomi makro yang mempunyai dampak paling besar dan signifikan terhadap risiko fiskalBUMN pada APBN 2012.Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar 20 persen(dari Rp8.800,0 per USD menjadi Rp10.560,0 per USD) mempunyai dampak sangatsignifikan terhadap pengeluaran APBN melalui BUMN khususnya subsidi/PSO. Kerentanantersebut disebabkan formula perhitungan subsidi/PSO memakai mata uang asing dankomposisi biaya operasional serta utang dalam mata uang asing yang sangat besar. IniVI-66 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIterlihat dengan bertambahnya nilai utang bersih BUMN sebesar Rp19,47 triliun pada tahun2012, yang berarti kemampuan likuiditas BUMN dalam menanggung total kewajibansemakin menurun. Kondisi ini berpotensi terjadinya kemungkinan BUMN default dan tidakmampu membayar kewajiban utangnya.Selain itu, depresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat juga akan meningkatkankebutuhan pembiayaan bruto BUMN, yang ditunjukkan pada tahun 2012 kebutuhanpembiayaan bruto BUMN bertambah sebesar Rp33,8 triliun pada tahun 2011 agar BUMNtetap tumbuh. Terkait dengan hal ini terdapat BUMN yang mengalami kesulitan dalammencari sumber-sumber pembiayaan jika tanpa disertai dengan dukungan Pemerintah.Dampak yang dirasakan oleh BUMN ini pada akhirnya akan menambah negatif posisitransaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp69,1 triliun pada tahun 2012.Kenaikan harga minyak dunia sebesar USD25,0 per barel (dari USD90,0 per barel menjadiUSD115,0 per barel) akan mendorong secara signifikan kenaikan biaya produksi, terutamapada BUMN di bidang energi, transportasi, dan pupuk, serta bertambahnya besaran subsididari Pemerintah sehingga kontribusi bersih terhadap APBN semakin negatif. Dampak stresstest ini mengakibatkan penambahan negatif posisi transaksi fiskal dengan BUMN pada APBN2012 sebesar Rp60,17 triliun sehingga tekanan terhadap fiskal semakin berat. Kenaikansubsidi/PSO ini terutama disebabkan oleh bertambahnya subsidi bahan bakar minyak danlistrik yang diberikan melalui PT Pertamina dan PT PLN.Kenaikan suku bunga sebesar 3,0 persen (dari 6,0 persen menjadi 9,0 persen) jugaberdampak kepada fiskal walaupun tidak sebesar dampak dari depresiasi rupiah terhadapdolar Amerika Serikat dan kenaikan harga minyak. Kenaikan suku bunga berdampak padabertambahnya biaya yang ditanggung oleh BUMN sehingga akan mengurangi posisi transaksifiskal dengan BUMN. Kenaikan suku bunga pada tahun 2012 akan menambah negatif posisitransaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp4,36 triliun, begitu pula pada tahun berikutnyajika kenaikan masih terjadi.Penurunan pertumbuhan ekonomi sebesar 1,0 persen (dari 6,7 persen menjadi 5,7 persen)juga berdampak pada penurunan jumlah penjualan yang dapat diraih oleh BUMN, yangselanjutnya akan mengurangi posisi transaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp2,56 triliun.Hasil stress test beberapa variabel utama ekonomi makro terhadap risiko fiskal BUMN agregatdapat dilihat pada Tabel VI.18Terkait dengan uraian tersebut di atas, profil kinerja Keuangan beberapa BUMN yangmempunyai potensi risiko fiskal sangat besar yang terkait dengan penugasan khususpemerintah (PSO) di bidang energi dapat dilihat pada Boks VI.6 dan VI.7. Untuk risikofiskal BUMN terkait dengan PMN disajikan BUMN yang terlibat dalam Program PenjaminanKredit Usaha Rakyat (KUR) dapat dilihat pada Boks VI.8.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-67

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalTABEL VI. 18STRESS TEST PERUBAHAN NILAI TUKAR, HARGA MINYAK, SUKU BUNGA, DANPERTUMBUHAN EKONOMI TERHADAP RISIKO FISKAL BUMN(miliar rupiah)Stress test depresiasi rupiah terhadap dolar sebesar 20,0 persen dari Rp8.800,0/USD menjadi Rp10.560,0/USDNo.Indikator Risiko FiskalDampak2011 2012 2013 20141 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (65.577,9) (69.100,2) (69.583,8) (69.836,0)2 Nilai utang bersih BUMN 30.374,5 19.465,7 14.519,9 4.417,63 Kebutuhan pembiayaan bruto 3.423,8 33.818,6 441,7 (857,9)Stress test kenaikan harga minyak sebesar USD25,0/barel dari USD90,0/barel menjadi USD115,0/barelNo.Indikator Risiko FiskalDampak2011 2012 2013 20141 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (61.805,2) (60.165,8) (67.368,1) (64.725,7)2 Nilai utang bersih BUMN 3.607,7 (5.327,6) (13.824,4) (22.111,6)3 Kebutuhan pembiayaan bruto 14.208,4 (1.403,6) (775,3) (1.303,1)Stress test kenaikan suku bunga sebesar 3,0 persen dari 6,0 persen menjadi 9,0 persenNo.Indikator Risiko FiskalDampak2011 2012 2013 20141 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (4.617,3) (4.362,5) (3.635,7) (1.231,8)2 Nilai utang bersih BUMN (5.492,4) (3.706,5) (2.642,5) (1.781,0)3 Kebutuhan pembiayaan bruto 143,2 168,9 176,8 182,8Stress test pertumbuhan ekonomi turun sebesar 1,0 persen dari 6,7 persen menjadi 5,7 persenNo.Indikator Risiko FiskalDampak2011 2012 2013 20141 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (273,0) (2.562,7) (5.639,4) (8.395,2)2 Nilai utang bersih BUMN 735,3 2.510,7 4.664,1 5.150,43 Kebutuhan pembiayaan bruto (483,1) 48,8 193,4 (116,4)Sumber: Kementerian KeuanganBOKS VI.6PT PERTAMINA (PERSERO)Kinerja keuangan Pertamina tahun 2010 mengalami penurunan dibandingkan dengan tahuntahunsebelumnya yang terus meningkat. Rasio utang dan modal juga mengalami kenaikan,yang berarti bahwa peningkatan aktiva lebih banyak bersumber dari utang daripada modalsendiri. Walaupun demikian, Pertamina merupakan salah satu BUMN penyumbang pajak dandividen terbesar.(dalam triliun rupiah)Keterangan 2008 2009 2010Total Aktiva 294,4 302,39 266,51Total Kewajiban 144,2 159,6 161,47Hak Minoritas 1,1 0,63 0,96Total Ekuitas 149,1 142,15 104,08Laba Bersih 30,2 16,2 16,78Return on invesment 10,26% 5,36% 6,30%Debt to Equity Ratio 96,71% 112,28% 155,14%Sumber: Kementerian Negara BUMN (data diolah)VI-68 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIRisiko terbesar pada Pertamina adalah sangat sensitif terhadap perubahan harga minyak dannilai tukar terutama terkait dengan pengadaan BBM di samping volume permintaan BBM dalamnegeri yang terus meningkat.(dalam triliun rupiah)Tahun Subsidi Keterangan2007 83,8 LKPP 2007 (audited)2008 139,1 LKPP 2008 (audited)2009 45 LKPP 2009 (audited)2010 82,3 LKPP 2010 (audited)2011 130 APBN-P 20112012 123,6 APBN 2012Sumber: Kementerian KeuanganPertamina mengemban penugasan dari Pemerintah untuk menyediakan dan mendistribusikanBBM bersubsidi kepada masyarakat. Sehubungan dengan PSO tersebut, Pertamina menerimasubsidi dari Pemerintah sebagai pengganti selisih antara harga jual BBM PSO dengan hargakeekonomiannya. Uji macro stress test beberapa variabel ekonomi makro terhadap subsidiBBM pada PT Pertamina menunjukkan dampak sebagai berikut:Variabel ShockDepresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar 20%Harga minyak naik USD25 per barelKenaikan suku bunga 3%Pertumbuhan ekonomi turun 1%Sumber: Kementerian Keuangan(dalam miliar rupiah)2011 2012 2013 201447.454 50.323 53.213 54.61763.802 62.733 66.183 67.8140 0 0 00 -1.117 -1.244 -1.267BOKS VI.7PT PLN (PERSERO)Tahun 2010 kinerja keuangan PT PLN (Persero) telah membukukan laba setelah pada tahuntahunsebelumnya mengalami kerugian. Membaiknya kondisi tersebut antara lain terkait denganpenetapan besaran margin sebesar 8 persen dalam komponen perhitungan subsidi.(dalam triliun rupiah)Keterangan 2008 2009 2010Total Aktiva 290,7 333,7 369,6Total Kewajiban 163,7 192,5 219,5Hak Minoritas - - -Total Ekuitas 127 141,2 149,6Laba Bersih -12,3 10,4 10,1Return on invesment -4,23% 3,10% 2,73%Debt to Equity Ratio 128,93% 136,35% 146,72%Sumber: Kementerian Negara BUMN (data diolah)Nota Keuangan dan APBN 2012VI-69

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalJumlah utang PT PLN hingga tahun 2010 terus meningkat yang terlihat dari kenaikan debt toequity ratio, yang sebagian besar digunakan untuk pendanaan proyek investasi PT PLN yangbesar seperti proyek percepatan pembangunan PLTU 10.000 MW. Risiko yang dihadapi olehPT PLN antara lain fluktuasi nilai tukar, suku bunga, harga energi primer dan risiko proyek,serta pinjaman dari Pemerintah senilai Rp7,5 triliun. Kebijakan Pemerintah dalam menguatkankondisi keuangan PT PLN untuk mendukung pelaksanaan Proyek 10.000 MW pada tahun 2011antara lain berupa penambahan besaran margin dalam komponen perhitungan subsidi. Dalamkerangka PSO, PT PLN mengemban penugasan Pemerintah untuk menyediakan tenaga listrikdengan harga yang terjangkau bagi masyarakat umum.(dalam triliun rupiah)Tahun Subsidi Keterangan2007 33,1 LKPP 2007 (audited)2008 83,9 LKPP 2008 (audited)2009 49,5 LKPP 2009 (audited)2010 57,6 LKPP 2010 (audited)2011 65,6 APBN-P 2011Sumber: Kementerian KeuanganSehubungan dengan PSO tersebut, PT PLN menerima subsidi dari Pemerintah sebagai penggantiselisih antara harga jual listrik PSO dengan biaya pokok produksi (BPP) listrik. Uji macro stresstest beberapa variabel ekonomi makro terhadap subsidi listrik pada PT PLN menunjukkandampak sebagai berikut.Variabel ShockDepresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar 20%Harga minyak naik USD25 per barelKenaikan suku bunga 3%Pertumbuhan ekonomi turun 1%Sumber: Kementerian Keuangan(dalam miliar rupiah)2011 2012 2013 201424.061 31.027 34.424 36.85924.532 24.562 25.037 25.8322.120 4.350 5.863 6.789-630 1.104 2.472 3.303BOKS VI. 8PT ASKRINDO DAN PERUM JAMKRINDO DALAM PROGRAM PENJAMINANKREDIT USAHA RAKYATProgram penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) merupakan tindak lanjut Inpres Nomor 6Tahun 2007 tentang Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan UsahaMikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi (UMKMK). KUR disalurkan oleh bank-bank pelaksanayang dijamin oleh PT Askrindo dan Perum Jamkrindo.VI-70 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIRealisasi penjaminan KUR per 31 Desember 2010 adalah sebagai berikut.UraianPokok kredit 2010 (miliar rupiah)Akumulasi pokok kredit (miliar rupiah)Akumulasi PMN (miliar rupiah)Gearing ratioAkumulasi jumlah UMKMK (unit)Akumulasi jumlah tenaga kerjaJumlah klaim 2010 (miliar rupiah)Non Performing GuaranteePT Askrindo Perum Jamkrindo Total3.224,50 6.398,06 9.622,5516.024,63 10.568,49 26.593,122.000,00 1.750,00 3.750,008,01 6,04 7,092.356.681 1.455.877 3.812.5585.703.634 1.142.275 6.845.909357,95 86,14 444,0915,86 1,35 4,62Instruksi Presiden Nomor 1 Tahun 2010 tentang Percepatan Pelaksanaan Prioritas PembangunanNasional Tahun 2010 menginstruksikan penerbitan Peraturan Pemerintah tentang PenyertaanModal Negara kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo. Pada tahun 2011 telah dilakukanpenambahan Penyertaan Modal Negara (PMN) kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindosebesar Rp2,0 triliun. Penambahan PMN tersebut dilakukan untuk meningkatkan kapasitasperusahaan penjamin, sehingga akan menaikkan tingkat penyaluran KUR kepada debitur usahamikro. Dengan gearing ratio sebesar 10 kali, maka tambahan PMN tersebut akan meningkatkankemampuan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo untuk melakukan penjaminan KUR sebesarRp20,0 triliun pada tahun 2011. Peningkatan kemampuan penjaminan tersebut diharapkandapat mendukung program Pemerintah untuk melakukan ekspansi KUR mulai tahun 2010sampai dengan 2014Risiko terbesar program KUR adalah kemungkinan peningkatan Non Performing Guarantee(NPG) yang akan berpengaruh pada kinerja PT Askrindo dan Perum Jamkrindo serta penurunannilai PMN pada kedua BUMN tersebut. Apabila hal ini terjadi akan dapat menurunkan kapasitaspenjaminan KUR sehingga mengganggu kesinambungan program KUR.Secara umum kinerja keuangan PT Askrindo adalah sebagai berikut.Keterangan2007 2008 2009 2010Total Aktiva (miliar rupiah) 1.793,30 1.962,30 1.668,71 2.471,96Total Kewajiban (miliar rupiah) 65,5 207,1 279,05 392.75Total Ekuitas (miliar rupiah) 1.727,90 1.755,30 1.389,65 2.079.21Laba bersih (miliar rupiah) 48,7 36,7 -101,08 -191,21Return on invesment 2,82% 2,09% -7,27% -9,20%Debt to Equity Ratio 3,79% 11,80% 20,08% 18,89%Sumber: Askrindo (data diolah)Sedangkan kinerja keuangan Perum Jamkrindo adalah sebagai berikut.Keterangan2007 2008 2009 2010Total Aktiva (miliar rupiah) 1.126,00 1.267,20 1.661,50 2.993,00Total Kewajiban (miliar rupiah) 180,4 209 227,50 1.097,00Total Ekuitas (miliar rupiah) 945,6 1.058,20 1.434,00 1.896,00Laba bersih (miliar rupiah) 58,6 133,8 113,2 148,4Return on invesment 6,20% 12,64% 7,89% 7,83%Debt to Equity Ratio 19,08% 19,75% 15,86% 57,86%Sumber: Perum Jamkrindo (data diolah)Nota Keuangan dan APBN 2012VI-71

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.4.2 Risiko Utang Pemerintah PusatRisiko utang Pemerintah merupakan salah satu bentuk risiko fiskal yang sangat pentingdan memerlukan pengelolaan yang baik, sebab sangat mempengaruhi kesinambungan fiskalPemerintah pada tahun berjalan dan masa yang akan datang. Dalam hal ini, pengelolaanrisiko utang Pemerintah akan berpengaruh terhadap besarnya beban yang akan ditanggungPemerintah.Secara umum, risiko utang Pemerintah dapat diklasifikasikan dalam 3 (tiga) jenis yaiturisiko tingkat bunga (interest rate risk), risiko pembiayaan kembali (refinancing risk), danrisiko nilai tukar (exchange rate risk). Parameter-parameter tersebut digunakan untukmenentukan optimal atau tidaknya pengelolaan portofolio utang Pemerintah dari sisikeuangan. Selain itu, terdapat pula risiko yang ditimbulkan dari lingkungan internalorganisasi yakni risiko operasional yang terjadi dalam kaitannya dengan pelaksanaan kegiatanpengelolaan utang.Selama tahun 2011, kondisi risiko keuangan portofolio utang Pemerintah menunjukkankondisi yang semakin membaik dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Hal ini disebabkanoleh semakin kondusifnya pasar keuangan khususnya pasar domestik, sehingga para investorsemakin tertarik untuk menginvestasikan dananya di pasar domestik. Dengan kondisi initelah berpengaruh terhadap pasar obligasi, yang dicerminkan antara lain dengan turunnyayield SBN dan meningkatnya nilai bidding yang masuk dalam lelang SBN.Hingga semester I tahun 2011, penerbitan SBN telah berjalan sesuai dengan target yangditetapkan dan didukung dengan kondisi pasar keuangan yang kondusif. Realisasi penerbitanSBN pada periode tersebut telah mencapai 61,1 persen dari total target, dimana komposisipenerbitannya berasal dari SBN domestik dan valas dengan rata-rata tenor di atas 10 tahundan memiliki tingkat bunga tetap. Realisasi dari komposisi penerbitan SBN ini mempengaruhikondisi risiko portofolio utang Pemerintah secara signifikan.Secara spesifik perubahan yang terjadi pada indikator risiko portofolio utang dapat dilihatpada Tabel VI.19.TABEL VI.19INDIKATOR RISIKO PORTOFOLIO UTANG, 2005 - 2012Uraian 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Jun-11 2011*Interest Rate RiskRasio Variable Rate (%) 32.62 28.70 26.70 22.89 22.11 20.29 18.81 17.58Refixing Rate (%) 36.14 32.36 30.23 28.16 28.15 26.08 25.44 25.52Average Time to Refix (tahun) 7.76 8.36 8.41 8.28 8.07 8.08 8.27 8.20Exchange Rate RiskRasio Utang FX-PDB (%) 23.58 18.24 16.52 17.22 13.42 12.05 11.50 10.98Rasio Utang FX-Total Utang (%) 51.32 46.76 46.95 52.11 47.39 46.18 44.37 43.86Refinancing Risk (porsi dalam %)Porsi Utang Jatuh Tempo

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIInterest Rate Risk. Risiko tingkat bunga (interest rate risk) adalah potensi tambahanbeban anggaran akibat perubahan tingkat bunga di pasar yang berpotensi meningkatkanbiaya pemenuhan kewajiban utang Pemerintah. Indikator risiko tingkat bunga terdiri darirasio variable rate (VR) dan refixing rate terhadap total utang, serta Average Time to Refix(ATR).Pencapaian rasio variable rate (VR) dan refixing rate terhadap total utang sampai semesterI tahun 2011 lebih rendah dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Rasio-rasio tersebut secaratrend terus mengalami penurunan akibat adanya kebijakan dalam menetapkan strategipembiayaan yang mengutamakan penerbitan SBN dan pengadaan pinjaman luar negeriyang memiliki bunga tetap. Penyebab lain turunnya rasio VR terhadap total utang adalahadanya restrukturisasi pinjaman World Bank yang memiliki tingkat bunga mengambangdikonversi menjadi tingkat bunga tetap (tahun 2009), dan adanya pembatalan atas penerbitanSBN dengan suku bunga mengambang (floating) beberapa tahun belakangan ini (misalnyapada tahun 2010).Sementara itu, ATR utang Pemerintah selama tahun 2011 telah menunjukkan kondisipeningkatan dibandingkan tahun sebelumnya, yang menggambarkan risiko pembayarankembali lebih terkendali, karena rata-rata waktu yang dibutuhkan portofolio dalam mengesetkembali suku bunganya semakin panjang. Hal ini disebabkan selama tahun 2011, Pemerintahmenerbitkan SBN dengan mayoritas memiliki tenor panjang.Exchange Rate Risk. Risiko nilai tukar (exchange rate risk) adalah potensi peningkatanbeban kewajiban Pemerintah dalam memenuhi kewajiban utang akibat peningkatan kursnilai tukar valuta asing terhadap mata uang rupiah.Dalam dekade terakhir ini risiko nilai tukar utang Pemerintah cenderung semakin membaiksejalan dengan kecenderungan menguatnya nilai tukar rupiah. Membaiknya risiko nilaitukar utang ditunjukkan oleh penurunan rasio utang dalam denominasi valas (utang FX)terhadap besaran Produk Domestik Bruto (PDB). Dengan semakin rendahnya rasio inimenunjukkan semakin berkurangnya risiko nilai tukar secara relatif terhadap perekonomian.Penurunan rasio tersebut disebabkan kurs nilai tukar rupiah pada semesteri I tahun 2011stabil dan mengalami penguatan dibandingkan tahun sebelumnya. Rasio utang FX terhadaptotal utang diperkirakan akan terkoreksi hingga 43,86 persen pada akhir tahun 2011. Hal inimengalami penurunan yang sangat jauh dibandingkan dengan tahun 2008 yang pada saatitu mengalami krisis finansial global.Refinancing Risk. Risiko refinancing merupakan potensi naiknya tingkat biaya utangpada saat melakukan pembiayaan kembali (refinancing). Risiko ini bahkan berpotensi tidakdapat melakukan refinancing sama sekali yang berdampak pada meningkatnya bebanPemerintah atau mengakibatkan tidak terpenuhinya kebutuhan pembiayaan Pemerintah.Average Time to Maturity (ATM) merupakan salah satu indikator refinancing risk, yangpada semester I 2011 kondisinya sekitar 9,5 tahun. Kondisi tersebut mengalami penurunandibandingkan beberapa tahun sebelumnya, hal ini menunjukkan bahwa tenor utangPemerintah semakin pendek. Indikator lain dari refinancing risk adalah semakin besarnyaporsi utang yang jatuh tempo pada 1, 3, dan 5 tahun yang akan datang. Sejalan denganmakin pendeknya ATM, ketiga porsi utang yang jatuh tempo tersebut mengalami kenaikandibandingkan dengan tahun sebelumnya. Hal ini kedepannya dapat diantisipasi denganmelakukan pembelian kembali (buyback) dan penukaran (switching) terhadap utang yangjatuh tempo kurang dari tiga tahun.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-73

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalPada akhir tahun 2011, diproyeksikan jumlah outstanding utang akan mencapai Rp1.757,86triliun yang terdiri dari SBN sebesar Rp1.166,68 triliun dan pinjaman sebesar Rp591,17 triliun.Proyeksi tersebut diperkirakan akan berdampak pada kondisi risiko portofolio utang yangsemakin baik, yaitu risiko tingkat bunga yang akan terus membaik dengan menurunnyaproyeksi rasio utang variabel rate dan refixing rate. Perbaikan tingkat risiko utang jugaakan terjadi pada risiko nilai tukar dengan menurunnya rasio utang valas baik terhadapPDB maupun terhadap total utang. Rasio utang valas tersebut terus membaik dan tetapterjaga dalam interval kurang dari 43 persen (berdasarkan strategi pembiayaan jangkamenengah periode 2010 - 2014). Sementara itu, risiko refinancing diperkirakan akan sedikitmemburuk karena adanya peningkatan porsi utang yang jatuh tempo dalam jangka pendek,serta memendeknya tenor utang Pemerintah secara keseluruhan.Upaya perbaikan tingkat risiko portofolio utang di atas dapat dicapai dengan penerapanstrategi sebagai berikut:1. Mengutamakan penerbitan/pengadaan utang yang memiliki suku bunga tetap (fixed rate)dan melakukan konversi utang yang memiliki bunga mengambang atau variabel menjadibunga tetap untuk mengurangi risiko tingkat bunga.2. Mengutamakan penerbitan surat utang di pasar domestik dengan mata uang rupiah untukmengurangi risiko nilai tukar.3. Memilih jenis mata uang valas yang memiliki volatilitas rendah terhadap mata uangrupiah dalam penerbitan/pengadaan utang.4. Mengupayakan pengadaan utang baru dengan terms and conditions yang lebih favorable,antara lain dengan mengurangi/menghilangkan pengenaan commitment fee untukkomitmen utang yang belum dicairkan.5. Melakukan operasi pembelian kembali (buyback) dan penukaran (switching) yangberkesinambungan dalam rangka pengelolaan portofolio dan risiko Surat Berharga Negaradengan tujuan mengurangi risiko refinancing.6. Melakukan monitoring pengadaan utang yang efektif, sehingga komitmen utang yangtidak efisien untuk diteruskan dapat segera ditutup.7. Menyusun peraturan pelaksanaan terkait penggunaan instrumen financial derivativedalam rangka hedging.Dari sisi operasional pengelolaan utang, juga dilakukan pengendalian risiko yang mungkinterjadi selama kegiatan pengelolaan utang dilaksanakan. Upaya yang dilakukan Pemerintahantara lain dengan: (a) mengembangkan dan melaksanakan standar prosedur pengelolaanutang, baik untuk internal unit pengelola utang maupun terkait dengan hubungan antaraunit pengelola utang dengan stakeholders; (b) menegakkan kode etik pegawai unit pengelolautang; (c) meningkatkan kompetensi pegawai unit pengelola utang; (d) mengembangkansistem teknologi informasi yang mendukung pelaksanaan kegiatan pengelolaan utang secaraefektif, efisien, aman, transparan, dan akuntabel; (e) menyusun dan menyempurnakanperaturan perundangan yang terkait dengan pengelolaan utang, sebagai landasan hukumuntuk melaksanakan pengelolaan utang secara trasparan, aman, akuntabel, dan bertanggungjawab; serta (f) melaksanakan penerapan manajemen risiko, yang terdiri dari: identifikasirisiko, analisis risiko, evaluasi risiko, rencana penanganan (mitigasi) risiko, melakukanmonitoring atas risiko dalam pengelolaan utang.VI-74 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI6.4.3 Kewajiban Kontinjensi Pemerintah PusatKewajiban kontinjensi merupakan kewajiban potensial bagi Pemerintah yang timbul akibatadanya peristiwa masa lalu dan keberadaannya menjadi pasti dengan terjadinya atau tidakterjadinya suatu peristiwa (event), yang tidak sepenuhnya berada dalam kendali Pemerintah.Terealisasinya kewajiban kontinjensi merupakan risiko fiskal bagi Pemerintah karenamengakibatkan terjadinya tambahan pengeluaran.Kewajiban kontinjensi bersumber dari pemberian dukungan dan/atau jaminan Pemerintahatas proyek-proyek infrastruktur, kewajiban yang timbul akibat program pensiun dantabungan hari tua pegawai negeri, kewajiban Pemerintah untuk menambahkan modal jikamodal lembaga keuangan, yaitu Bank Indonesia (BI), Lembaga Penjamin Simpanan (LPS),dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI), di bawah jumlah yang diatur dalamUndang-Undang, tuntutan hukum kepada Pemerintah oleh pihak ketiga, keikutsertaandalam organisasi dan lembaga keuangan internasional, dan bencana alam.6.4.3.1 Proyek Pembangunan InfrastrukturRisiko fiskal yang terkait dengan proyek pembangunan infrastruktur berasal dari dukungandan/atau jaminan yang diberikan oleh Pemerintah terhadap beberapa proyek, yaitu proyekpercepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW Tahap I dan Tahap II,proyek pembangunan jalan tol, percepatan penyediaan air minum, dan proyek model Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS). Pemberian jaminan ini membawa konsekuensi fiskal bagiPemerintah dalam bentuk peningkatan kewajiban kontinjen Pemerintah. Ketika risiko-risikoyang dijamin Pemerintah tersebut terjadi dan Pemerintah harus menyelesaikan kewajibankontinjen dimaksud, maka kondisi ini kemudian dapat menjadi tambahan beban bagi APBN.Untuk meningkatkan daya saing ekonomi, Indonesia perlu meningkatkan pembangunaninfrastruktur. Dengan fakta bahwa kemampuan keuangan negara dalam penyediaaninfrastruktur relatif terbatas, maka peran swasta dalam penyediaan infrastruktur di masadepan menjadi semakin penting. Sehubungan dengan hal ini, Pemerintah dapat memberikanpenjaminan atas partisipasi pendanaan pihak swasta yang digunakan untuk membanguninfrastruktur, terhadap kemungkinan kerugian/return yang menurun karena terjadinyarisiko-risiko yang bersumber dari Pemerintah (sovereign risks).Penjaminan yang telah diberikan selama ini tertuang untuk proyek yang merupakanpenugasan dari Pemerintah untuk penyelenggaraan infrastruktur dan proyek infrastrukturyang dilaksanakan dengan skema KPS. Di sektor kelistrikan, Pemerintah telah memberikanjaminan kredit penuh untuk Proyek 10.000 MW Tahap I terkait penugasan kepada PT PLN(Persero) dalam penyediaan listrik. Sementara itu, untuk penyediaan air minum Pemerintahmenyediakan jaminan kredit sebesar 70 persen bagi PDAM yang memenuhi syarat yangtelah ditentukan. Terkait dengan proyek KPS, Pemerintah memberikan jaminan atasperjanjian kerja sama antara penanggung jawab proyek kerjasama dan badan usahasehubungan dengan risiko-risiko yang bersumber dari Pemerintah.Di samping kebijakan penjaminan bagi proyek infrastruktur, Pemerintah juga telahmenetapkan kebijakan untuk membantu pengadaan tanah yang sering menjadi kendaladalam pembangunan infrastruktur. Selanjutnya dari sisi penjaminan proyek, Pemerintahtelah mendirikan sebuah badan usaha untuk menjamin proyek-proyek infrastruktur yangNota Keuangan dan APBN 2012VI-75

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalmenggunakan skema KPS. Sementara itu, dari sisi pendanaan, Pemerintah juga telahmenyiapkan badan usaha yang fokus pada penggalangan dana domestik untuk penyediaaninfrastruktur.Dalam rangka pengembangan green energy, Pemerintah telah menetapkan dukungankepada badan usaha terkait untuk mengembangkan proyek-proyek pembangkit listrik panasbumi (geothermal). Dengan pengembangan pembangkit ini maka diharapkan di masa depankesinambungan keuangan negara dari akibat negatif gejolak harga minyak dan batubaradapat lebih terjaga.6.4.3.1.1 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit TenagaListrik 10.000 MW Tahap IBerdasarkan Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun 2006 dan Peraturan Presiden Nomor 86Tahun 2006 sebagaimana telah diubah oleh Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007,Pemerintah memberikan dukungan dalam bentuk jaminan penuh terhadap pembayarankewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/kredit untuk proyek-proyek pembangunan pembangkit tenaga listrik (10.000 MW TahapI). Penjaminan ini dimaksudkan untuk meningkatkan kelayakan PT PLN (persero) dalammemperoleh kredit (credit worthiness) dan sekaligus menurunkan biaya modal ataspendanaan proyek. Kebijakan ini diharapkan akan mempercepat penyelesaian proyekpercepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW tahap I sehingga masalahkekurangan pasokan listrik dapat teratasi.Proyek ini dibiayai dari anggaran PT PLN dan pembiayaan dari perbankan. Porsi pembiayaanperbankan sekitar 85 persen dari total kebutuhan dana proyek pembangkit dan transmisi.Hingga 30 Juni 2011, sumber pembiayaan yang telah diperoleh (ditandatangani danditetapkan pemenang lelang) serta mendapatkan jaminan Pemerintah dapat dilihat padaTabel VI.20.Risiko fiskal dengan adanya jaminan Pemerintah (full guarantee) terjadi ketika PT PLNtidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, dan oleh karenanyaPemerintah wajib memenuhi kewajiban tersebut. Pemenuhan kewajiban Pemerintah tersebutdilaksanakan melalui mekanisme APBN. Beberapa faktor risiko yang dapat mengurangikemampuan PT PLN (Persero) dalam memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepatwaktu antara lain pertumbuhan penjualan energi listrik yang tinggi, kebijakan tarif, fluktuasinilai tukar, kenaikan harga BBM, serta kekurangan pasokan batubara.Sampai dengan bulan Juni 2011, Pemerintah telah mengeluarkan sebanyak 35 Surat JaminanPemerintah termasuk untuk tiga paket proyek transmisi porsi rupiah dan satu paket proyektransmisi porsi dolar Amerika Serikat dengan nilai kredit yang dijamin sebesar Rp71,8 triliunbaik untuk pembangkit maupun transmisi. Kewajiban PLN kepada kreditur pada tahun2011 sudah memasuki periode kewajiban pembayaran bunga dan pokok atas pinjaman.Untuk mengantisipasi jika PLN tidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secaratepat waktu, Pemerintah mengalokasikan dana kewajiban penjaminan sebesar Rp623,3 miliarpada APBN 2012.VI-76 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VITABEL VI.20PEROLEHAN PEMBIAYAAN PROYEK PEMBANGKIT TENAGA LISTRIK 10.000 MW TAHAP I(per 30 Juni 2011)No. PLTU Kapasitas (MW)Porsi Rupiah(dalam miliar)Nilai PinjamanPorsi USD(dalam juta)1 Banten – Suralaya 1 x 625 735.4 284.292 Jawa Timur – Paiton 1 x 660 600.6 330.833 Jawa Tengah - Rembang 2 x 315 1,911.50 261.84 Banten - Labuan 2 x 315 1,188.60 288.565 Jawa Barat – Indramayu 3 x 330 1,272.90 592.226 Jawa Timur – Pacitan 2 x 315 1,045.90 293.237 Banten – Teluk Naga 3 x 315 1,606.60 454.978 Jawa Barat – Pelabuhan Ratu 3 x 350 1,874.30 481.949 Lampung – Tarahan 2 x 100 459.9 119.2110 Sumatera Utara – Pangkalan Susu 2 x 200 780.8 209.2611 NTB – Lombok 2 x 25 273.8 23.7912 Gorontalo 2 x 25 264.8 25.8413 Sulawesi Utara – Amurang 2 x 25 304.5 27.3114 Kepulauan Riau – Tj. Bale 2 x 7 71.2 7.0115 NTT – Kupang 2 x 7 73.2 7.8916 Sulawesi Tenggara – Kendari 2 x 10 97.1 10.2817 Kalimantan Tengah – Pulang Pisau 2 x 60 413.9 62.0618 Tanjung Awar-Awar 2 x 350 1,155.40 371.519 Sulawesi Selatan – Barru 2 x 50 379.9 52.3520 Bangka Belitung – Bangka Baru 2 x 30 316.9 22.9521 Papua – Jayapura 2 x 10 140.8 13.6622 Kalimantan Selatan – Asam-Asam 2 x 65 313.4 83.9423 Aceh – Meulaboh 2 x 110 614.3 124.2624 NTT – Ende 2 x 16,5 134.5 23.4225 NTB – Bima 2 x 10 120.5 8.4326 Sumatera Barat – Teluk Sirih 2 x 112 521.4 138.3427 Kalimantan Barat – Bengkayang 2 x 27,5 172 30.7728 Bangka Belitung 2 x 16,5 142.2 23.929 Maluku Utara – Tidore 2 x 7 100.4 9.8730 Jawa Tengah – Adipala 1 x 660 1890.33 467.7331 Riau – Bengkalis 2 x 10 132.4 8.4332 Riau – Selat Panjang 2 x 7 111.3 9.2733 Kalimantan Barat – Parit Baru 2 x 50 392.1 62.4734 3 Paket Transmisi - 4,870.30 -35 1 Paket Transmisi - - 116.05Total 9,279 24,483.13 5,047.83Sumber: Kementerian KeuanganNota Keuangan dan APBN 2012VI-77

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.4.3.1.2 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit TenagaListrik 10.000 MW Tahap IISebagai pelaksanaan komitmen Pemerintah Indonesia atas hasil pertemuan G20 dalam halpengurangan emisi karbon serta dalam rangka mengurangi dampak gejolak harga minyakbumi terhadap besaran subsidi listrik di masa yang akan datang, Pemerintah menerbitkanPeraturan Presiden Nomor 4 tahun 2010 tentang Penugasan Kepada PT PLN (Persero)untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Listrik yang Menggunakan EnergiTerbarukan, Batubara, dan Gas. Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 sebagai landasandan dasar hukum dalam memberikan dukungan dalam bentuk penjaminan kelayakan usahaPT PLN (Persero) dalam rangka pelaksanaan pembangunan pembangkit tenaga listrik yangmenggunakan energi terbarukan, batubara dan gas. Adapun nama-nama proyek yang akanmendapat penjaminan tercantum dalam lampiran Peraturan Menteri ESDM Nomor 2 Tahun2010 tentang Daftar Proyek-proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrikyang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas serta Transmisi Terkait.6.4.3.1.3 Proyek Pembangunan Jalan TolRisiko fiskal pada proyek pembangunan jalan tol berasal dari dukungan Pemerintah dalammenanggung sebagian dari kelebihan biaya pengadaan tanah (land capping) sebagai akibatadanya kenaikan harga pada saat pembebasan lahan. Dukungan Pemerintah dimaksuddiberikan untuk 28 proyek jalan tol.Pemberian dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan pada 28 ruas jalantol dimaksudkan untuk mendorong percepatan pembangunan jalan tol yang tersendat. Haltersebut disebabkan oleh permasalahan kenaikan harga dalam pembebasan tanah yangakan digunakan dalam pembangunan jalan tol. Di samping itu, dukungan juga dimaksudkanuntuk menjaga tingkat kelayakan financial dari proyek jalan tol sehingga diharapkan investorsegera menyelesaikan pembangunannya.Dana dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan (land capping) tersediasebesar Rp4,89 triliun sejak tahun 2008. Dari jumlah tersebut, Rp500,0 miliar dialokasikanpada APBN 2012. Pelaksanaan penggunaan dana pada akhir tahun 2011 dan pada awaltahun 2012 akan digunakan sebagai bahan evaluasi kebijakan dukungan Pemerintah dalammenetapkan kelanjutan kebijakan land capping di tahun 2012 dan selanjutnya.6.4.3.1.4 Percepatan Penyediaan Air MinumDalam rangka percepatan penyediaan air minum bagi penduduk dan untuk mencapaiMillenium Development Goals (MDG’s), Pemerintah memandang perlu untuk mendorongpeningkatan investasi PDAM. Hal tersebut dilakukan dengan cara meningkatkan aksesPDAM untuk memperoleh kredit investasi dari perbankan nasional, melalui kebijakanpemberian jaminan dan subsidi bunga oleh Pemerintah Pusat.Kebijakan dimaksud dituangkan dalam Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentangPemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka PercepatanPenyediaan Air Minum serta aturan pelaksanaannya dalam Peraturan Menteri KeuanganNomor 91/PMK.011/2011 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor229/PMK.01/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemberian Jaminan dan Subsidi BungaVI-78 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIoleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. JaminanPemerintah Pusat diberikan sebesar 70 persen dari jumlah pokok kredit investasi PDAMyang telah jatuh tempo, sedangkan sisanya sebesar 30 persen menjadi risiko bank yangmemberikan kredit investasi. Sedangkan tingkat bunga kredit investasi yang disalurkan bankkepada PDAM ditetapkan sebesar BI rate ditambah paling tinggi lima persen, denganketentuan tingkat bunga sebesar BI rate ditanggung PDAM, dan selisih bunga di atas BIrate paling tinggi sebesar lima persen menjadi subsidi yang ditanggung Pemerintah Pusat.Jaminan atas kewajiban PDAM serta subsidi bunga tersebut akan dibayarkan Pemerintahmelalui skema APBN. Jaminan tersebut selanjutnya akan menjadi kewajiban PDAM danpemerintah daerah kepada Pemerintah Pusat.Risiko fiskal yang mungkin terjadi dari penjaminan ini adalah ketidakmampuan PDAMuntuk membayar kewajibannya yang jatuh tempo kepada perbankan. Untuk itu Pemerintahakan memenuhi 70 persen dari kewajiban PDAM tersebut. Faktor-faktor yang dapat memicuterjadinya hal itu di antaranya adalah tingkat kehilangan air (non water revenue/NWR)yang tinggi, manajemen internal PDAM yang kurang handal, serta penetapan tarif air minum(oleh Pemda/Kepala Daerah) yang berada di bawah harga keekonomian.Dalam APBN Tahun 2012, Pemerintah mengalokasikan anggaran sebesar Rp10,0 miliarguna mengantisipasi risiko fiskal atas kewajiban PDAM dalam pembayaran kredit perbankantersebut.6.4.3.1.5 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS KeretaApi Bandara Soekarno Hatta – ManggaraiPemerintah melalui Menteri Perhubungan sebagai Penanggung Jawab Proyek Kerjasama(PJPK) telah menetapkan bahwa proyek Kereta Api Bandara Soekarno Hatta–Manggaraisebagai proyek show case dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS)/Public PrivatePartnership (PPP) sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentangKerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur dan peraturanperubahannya, yakni Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010. Untuk tahun 2011 telahdialokasikan dana dukungan Pemerintah untuk pembebasan tanah bagi proyek Kereta ApiBandara Soekarno Hatta–Manggarai sebesar Rp450,0 miliar. Untuk tahun 2012 diperkirakanbelum ada risiko fiskal terkait proyek dimaksud, mengingat konstruksi dan pengoperasianbelum terlaksana.6.4.3.1.6 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPSIndependent Power Producer (IPP) PLTU Jawa TengahDalam Semester I tahun 2009, Pemerintah telah menerima proposal permintaan dukunganPemerintah yang diajukan oleh PT PLN (Persero) untuk model IPP PLTU Jawa Tengah.Proyek ini merupakan salah satu proyek yang dinyatakan Pemerintah dalam IndonesianInfrastructure Conference and Exhibition (IICE) 2006 sebagai model proyek yang akandijalankan dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS)/Public Private Partnership(PPP) sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentang KerjasamaPemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur dan peraturanperubahannya, yakni Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010. Proses lelang proyek IPPNota Keuangan dan APBN 2012VI-79

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalPLTU Jawa Tengah telah dilakukan dan ditetapkan pemenangnya oleh PT PLN (Persero).Proyek tersebut akan memperoleh penjaminan dengan skema penjaminan bersama antaraPemerintah dan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero). Untuk tahun 2012diperkirakan belum ada risiko fiskal terkait proyek dimaksud, mengingat pelaksanaankonstruksi baru dimulai pada pertengahan tahun 2012 dan diperkirakan akan beroperasipada pertengahan tahun 2016.6.4.3.1.7 Penyediaan Fasilitas Penjaminan Infrastruktur MelaluiPT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)Penjaminan infrastruktur dibutuhkan guna meningkatkan kelayakan kredit proyek KPSagar proyek tersebut memperoleh pemenuhan pembiayaan (financial close) dan menciptakanbiaya infrastruktur yang efisien sekaligus kompetitif. Pemberian jaminan melalui PTPenjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) (PT PII) dilakukan dalam rangka pengelolaankewajiban kontinjensi Pemerintah. Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 dan PeraturanMenteri Keuangan Nomor 260/PMK.011/2010 memberikan dasar hukum sertamengamanatkan PT PII untuk melaksanakan penjaminan infrastruktur.Sebagai instrumen Pemerintah, PT PII diupayakan dapat menanggung seluruh kewajibankontinjensi akibat penjaminan proyek infrastruktur KPS. Terkait hal ini, Pemerintahmengamanatkan PT PII untuk melakukan kerja sama dengan lembaga multilateral maupunlembaga lainnya dan menjalankan tata kelola perusahaan yang baik (good corporategovernance) guna meningkatkan kemampuan penjaminannya. Namun, proses pengadaankerja sama dan penilaian mengenai kredibilitas perusahaan membutuhkan waktu. Olehkarena itu, apabila terdapat proyek yang perlu dijamin namun nilai penjaminannya melebihikapasitas PT PII, Pemerintah perlu mengambil kebijakan untuk menambah PenyertaanModal Negara (PMN) dan/atau penjaminan bersama.Alokasi PMN yang memadai merupakan pilihan kebijakan yang lebih diutamakan. Haltersebut mendukung tujuan pendirian PT PII yaitu sebagai ring fence dengan melindungiAPBN terhadap kewajiban yang tiba-tiba muncul akibat pemberian jaminan. Sejak berdiripada tahun 2009 hingga tahun 2011, PT PII telah memiliki modal sebesar Rp3,5 triliun.Melalui Public Private Partnership Infrastructure Projects Plan (PPP Book) yang diterbitkanBappenas, Pemerintah merencanakan beberapa proyek sebagai proyek model KPS untukdiadakan pada tahun 2010-2014. Guna mendukung pengadaan proyek-proyek tersebut,perlu disediakan kemampuan penjaminan oleh PT PII. Terkait hal tersebut, Pemerintahmenambahkan modal sebesar Rp1,0 triliun melalui APBN 2012.PT PII melakukan penjaminan bersama dengan Pemerintah terhadap proyek Model KPSIPP PLTU Jawa Tengah dengan mekanisme apabila timbul kewajiban penjaminan makayang pertama menanggung kewajiban tersebut adalah PT PII. Berdasarkan hasil evaluasipenawaran, didapatkan harga yang lebih kompetitif dalam pelelangan Proyek IPP PLTUJawa Tengah dibandingkan harga IPP yang ditawarkan PT PLN. Harga yang kompetitifmenciptakan efisiensi biaya serta merepresentasikan tingkat kelayakan proyek yang tinggidan kenyamanan bagi investor dan lenders untuk berinvestasi pada proyek KPS tersebut.VI-80 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIBOKS VI.9KERJA SAMA PEMERINTAH DENGAN BADAN USAHA DALAM PENGADAANINFRASTRUKTURDalam rangka mendorong dan mendukung pertumbuhan ekonomi Indonesia yangberkelanjutan, maka ketersediaan infrastruktur merupakan penting yang harus dipenuhi. Namundemikian, kemampuan keuangan Negara dalam memenuhi kebutuhan investasi infrastruktursangat terbatas. Kendala ini telah mendorong Pemerintah untuk mencari terobosan modelpengadaan infrastruktur yang lain. Salah satu model pengadaan infrastuktur yang dikembangkanoleh Pemerintah adalah dengan peningkatan partisipasi pihak swasta dalam penyediaaninfrastruktur. Upaya ini dilaksanakan melalui skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS) ataudikenal juga dengan istilah Public Private Partnership (PPP).Pemerintah mengeluarkan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 jo. Peraturan PresidenNomor 13 Tahun 2010 tentang Perubahan Atas Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005tentang Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur. Dalamperaturan ini, KPS didefinisikan sebagai Proyek Kerjasama yaitu Penyediaan Infrastruktur yangdilakukan melalui Perjanjian Kerjasama atau pemberian Izin Pengusahaan antara Menteri/KepalaLembaga/Kepala Daerah dengan Badan Usaha. Dalam proyek KPS, Pemerintah akan melakukankontrak dengan pihak swasta untuk menyediakan infrastruktur dengan spesifikasi yang sudahditentukan disertai pembagian risiko kepada pihak yang paling mampu menanganinya.Pemerintah melalui Menteri Keuangan telah menyediakan beberapa instrumen untukmendukung percepatan pelaksanaan pengadaan proyek KPS. Kebijakan ini dilaksanakan melaluifasilitasi pelaksanaan proyek KPS terkait pemberian dukungan dan jaminan Pemerintah denganinstrumen sebagai berikut:a. Penyediaan dana talangan untuk dukungan Pemerintah dalam proyek KPS melaluiPusat Investasi Pemerintah (PIP);b. Penjaminan risiko infrastruktur melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur[PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)];c. Penyiapan proyek KPS dalam tahap penyiapan dan pelaksanaan melalui lembagapembiayaan infrastruktur [PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)] dengan skemaProject Development Services (PDS).Penyiapan proyek melalui skema PDS merupakan bantuan yang diberikan Pemerintah terhadapPenanggung Jawab Proyek Kerjasama dalam rangka mempersiapkan proyek KPS agar menarikbagi investor. Terdapat dua proyek yang mendapat bantuan dengan skema ini yakni ProyekKereta Api Bandara Soekarno Hatta-Manggarai dan Proyek pembangunan Sistem PenyediaanAir Minum (SPAM) Umbulan.Selain fasilitas tersebut, Pemerintah melalui Menteri Keuangan juga sedang mempersiapkanmekanisme pemberian Dukungan Pemerintah dalam bentuk dukungan finansial melalui skemaViability Gap Fund (VGF). VGF merupakan dukungan langsung dalam bentuk tunai yangdiberikan oleh Pemerintah kepada proyek KPS dengan maksud untuk menjadikan tarif layananyang dihasilkan proyek KPS menjadi terjangkau oleh masyarakat penggunanya. Disamping itu,VGF bertujuan untuk memberikan akses yang luas dalam penyediaan infrastruktur melalui skemaKPS dengan memberikan subsidi terhadap capital cost (biaya investasi) khususnya bagiproyek KPS yang secara ekonomi layak namun secara finansial tidak layak.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-81

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalSalah satu model proyek KPS yang saat ini telah memasuki kemajuan yang signifikan adalahproyek pembangunan pembangkit listrik dengan kapasitas 2 x 1000 MW yang berlokasi di JawaTengah (IPP Jawa Tengah) atau lebih dikenal dengan proyek Central Java Power Plant (CJPP).Proyek CJPP telah memasuki tahap akhir proses pelelangan yaitu mendapatkan pemenang lelangdan penyiapan penandatanganan perjanjian kerjasama. Proyek ini dijadwalkan akan memulaiproses konstruksi pada tahun 2012 dan akan mulai beroperasi pada tahun 2017. Denganberhasilnya pelaksanaan proyek KPS CJPP ini diharapkan dapat memenuhi target kebutuhanlistrik dalam waktu dekat dan mendorong pelaksanaan proyek-proyek KPS lain di Indonesia.6.4.3.2 Program Pensiun dan Tabungan Hari Tua Pegawai NegeriRisiko fiskal yang berasal dari programpensiun pegawai negeri terutama berasal daripeningkatan jumlah pembayaran manfaatpensiun dari tahun ke tahun karena sejaktahun anggaran 2009 pendanaan pensiunpegawai negeri seluruhnya (100 persen)menjadi beban APBN. Beberapa faktor yangmempengaruhi besaran kenaikanpembayaran manfaat pensiun diantaranya,jumlah pegawai negeri yang mencapai batasusia pensiun, meningkatnya gaji pokokpegawai negeri, meningkatnya pensiun pokok pegawai negeri serta adanya pembayaranDana Kehormatan sesuai dengan PP Nomor 24 Tahun 2008 tentang Dana KehormatanVeteran Republik Indonesia. Berdasarkan asumsi penambahan jumlah pensiunan sebanyak10 persen dan kenaikan pensiun pokok sebesar 10 persen setiap tahun, jumlah dana APBNyang diperlukan untuk membayar manfaat pensiun diperkirakan akan terus mengalamipeningkatan yakni sebesar Rp51,5 triliun pada tahun 2010 menjadi Rp59,0 triliun padatahun 2011. Melihat tren kenaikan tersebut, pada tahun anggaran 2012, beban pensiunmencapai Rp66,4 triliun. Perkembangan pembayaran manfaat pensiun pegawai negeri (yangmeliputi pegawai negeri sipil dan TNI-Polri) dapat dilihat pada Grafik VI.22.Sementara itu, risiko fiskal yang berasal dari Progam Tabungan Hari Tua Pegawai NegeriSipil (PNS) terutama berasal dari unfunded past service liability. PT Taspen mencatat adanyaakumulasi unfunded past service liability yang timbul akibat kebijakan Pemerintah menaikangaji pokok PNS sejak tahun 2007 sampai dengan 2010. Atas dasar rekomendasi BPK,Pemerintah mencatat adanya unfunded past service liability sebesar Rp8.389,4 miliar padaProgram Tabungan Hari Tua PNS. Mengingat penyelenggaraan Program Tabungan HariTua PNS berpotensi menimbulkan unfunded past service liability, Pemerintah saat ini masihterus berupaya untuk melakukan perbaikan pada penyelenggaraan Program Tabungan HariTua PNS.6.4.3.3 Sektor KeuanganKewajiban kontinjensi Pemerintah pada sektor keuangan terutama berasal dari kewajibanPemerintah untuk menambah modal lembaga keuangan (Bank Indonesia, LembagaPenjamin Simpanan, dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia) jika modal lembagakeuangan tersebut di bawah modal sebagaimana diatur dalam peraturan perundangundangan.70.00060.00050.00040.00030.00020.00010.000-GRAFIK VI. 22PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN PEGAWAINEGERI(miliar rupiah)2007 2008 2009 2010 2011 2012**) Tahun 2012 merupakan perkiraan.Sumber: Kementerian KeuanganVI-82 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VI6.4.3.3.1 Bank Indonesia (BI)Sebagaimana diatur dalam pasal 6 ayat (1) Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2004 tentangBank Indonesia (BI), modal Bank Indonesia ditetapkan berjumlah sekurang-kurangnyaRp2,0 triliun. Dalam hal terjadi risiko atas pelaksanaan tugas dan wewenang Bank Indonesiayang mengakibatkan modal Bank Indonesia menjadi berkurang dari Rp2,0 triliun, sebagianatau seluruh surplus tahun berjalan Bank Indonesia dialokasikan untuk Cadangan Umumguna menutup risiko dimaksud. Dalam hal setelah dilakukan upaya pengalokasian surplustahun berjalan Bank Indonesia untuk Cadangan Umum jumlah modal Bank Indonesiamasih kurang dari Rp2,0 triliun, Pemerintah wajib menutup kekurangan tersebut yangdilaksanakan setelah mendapat persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat.Selain dari ketentuan perundang-undangan di atas, mengenai permodalan Bank Indonesiajuga diatur dalam pasal 3 ayat (2) butir (f) Kesepakatan Bersama Antara Pemerintah danBank Indonesia Mengenai Penyelesaian Bantuan Likuiditas Bank Indonesia (BLBI) sertaHubungan Keuangan Pemerintah dan Bank Indonesia yang ditandatangani pada tanggal 1Agustus 2003, menyatakan bahwa dalam hal rasio modal terhadap kewajiban moneter BankIndonesia kurang dari 3 persen disepakati bahwa Pemerintah membayar charge kepadaBank Indonesia sebesar kekurangan yang diperlukan. Namun sebaliknya apabila rasio modalterhadap kewajiban moneter Bank Indonesia mencapai di atas 10 persen, maka BI akanmemberikan bagian kepada Pemerintah atas surplus BI sebagaimana diatur dalam ketentuanperundangan tentang BI.Pada tahun 2010 rasio modal BI mengalami penurunan menjadi sebesar 4,62 persendibandingkan dengan tahun 2009 sebesar 8,88 persen. Pada tahun 2011 penurunan rasiomodal diproyeksikan masih akan terus berlanjut yaitu 1,40 persen.Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh defisit yang bersumber dari tingginya biayakebijakan moneter untuk mencapai kondisi ekonomi makro yang stabil sebagai pelaksanaantugas utama BI. Walaupun rasio modal BI tahun 2011 terhadap kewajiban moneter tahun2011 diperkirakan kurang dari 3 persen, namun saat ini telah dilakukan pembahasan AssetLiabilities Management (ALM) antara Pemerintah dan BI yang antara lain mengusulkanpenghapusan klausul tentang rasio modalsebagaimana diatur dalam KesepakatanBersama antara Pemerintah dan BI tersebut diatas. Dalam pembahasan Anggaran Tahunan BI2011 telah disepakati dan disetujui oleh DPRbahwa Pemerintah tidak perlu menganggarkandana tambahan modal untuk BI pada APBNtahun 2011.Apabila mengacu pada pasal 6 ayat (1) UU BIsebagaimana tersebut di atas maka jumlahnominal modal BI sesuai ketentuan dalampenghitungan rasio dari tahun 2007 – 2011dapat dilihat pada Grafik VI.23.80706050403020100GRAFIK VI. 23MODAL BANK INDONESIA(triliun rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011(Perkiraan)Keterangan: Garis batas modal minimum BI (2 triliun)Sumber: Bank IndonesiaNota Keuangan dan APBN 2012VI-83

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.4.3.3.2 Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)10000100010010GRAFIK VI. 24JUMLAH SIMPANAN MASYARAKAT YANG DIJAMIN DANPOSISI MODAL LPS(triliun rupiah)1819,15,6512,27,0624,31.163,2 1.294,5 1.450,7 1.507,68,7 10,4 11,316,92006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Dana Simpanan yang DijaminKeterangan:1. Data tahun 2011 berdasarkan Rencanan Kerja dan Anggaran LPS Tahun 2010.2. Posisi dana simpanan dijamin LPS tahun 2011 dan 2012 merupakan estimasi.3. Posisi modal tahun 2010 adalah jumlah setelah diaudit.4. Posisi modal tahun 2012 belum dapat diestimasi.Sumber: LPSModalBerdasarkan Undang-Undang Nomor 24Tahun 2004 tentang Lembaga PenjaminSimpanan (LPS) sebagaimana telah diubahdengan Undang-Undang Nomor 7 Tahun2009 tentang Penetapan PeraturanPemerintah Pengganti Undang-UndangNomor 3 Tahun 2008 tentang PerubahanAtas Undang-Undang Nomor 24 Tahun2004 tentang Lembaga Penjamin SimpananMenjadi Undang-Undang, fungsi LPS adalahmenjamin simpanan nasabah di bank danturut aktif memelihara stabilitas sistemperbankan sesuai kewenangannya.Jumlah nilai simpanan yang dijamin olehLPS sejak tanggal 13 Oktober 2008 palingbanyak Rp2,0 miliar per nasabah per bank(sebelumnya Rp100 juta), sedangkan bank yang berada dalam penyehatan oleh LPS sejaktanggal 24 November 2008 adalah Bank Mutiara (dahulu Bank Century).Untuk menjalankan fungsinya, LPS pada awal berdiri tahun 2005 telah diberikan modalawal oleh Pemerintah sebesar modal minimal LPS yaitu Rp4,0 triliun. Pada akhir tahun2010, modal LPS berkembang menjadi sebesar Rp11,3 triliun. Grafik VI.24 menggambarkanjumlah simpanan yang dijamin dan posisi modal LPS.Berdasarkan ketentuan dalam Pasal 85 ayat (1) Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2004tentang LPS, dalam hal modal LPS menjadi kurang dari modal awal, Pemerintah denganpersetujuan DPR menutup kekurangan tersebut. Modal awal LPS ditetapkan sekurangkurangnyaRp4,0 triliun dan sebesar-besarnya Rp8,0 triliun. Dalam hal LPS mengalamikesulitan likuiditas, LPS dapat memperoleh pinjaman dari Pemerintah.Jumlah biaya klaim atas simpanan layak bayar dan/atau jumlah biaya penyehatan atasbank gagal yang harus dibayar LPS pada tahun 2012 tidak dapat diestimasi karena bankgagal yang akan dicabut izin usahanya oleh Bank Indonesia dan bank gagal yang akandiselamatkan pada tahun 2012 juga tidak dapat diestimasi. Dengan demikian, kemungkinanberkurangnya modal LPS hingga lebih rendah dari modal awalnya belum dapat ditentukansehingga kewajiban Pemerintah untuk menyediakan dana tambahan modal untuk LPS padatahun 2012 juga belum dapat ditentukan.6.4.3.3.3 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (Indonesia Eximbank) didirikan oleh PemerintahIndonesia berdasarkan Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009 tentang LembagaPembiayaan Ekspor Indonesia yang bertujuan untuk menunjang kebijakan Pemerintahdalam rangka mendorong program ekspor Nasional.Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) sebelumnya bernama PT Bank EksporIndonesia (Persero), adalah lembaga keuangan nonbank yang berfungsi mendukungVI-84 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIprogram ekspor nasional melalui penyediaan pembiayaan, penjaminan, asuransi, dan jasakonsultasi bagi para eksportir.LPEI mempunyai ruang gerak pembiayaan yang relatif lebih fleksibel dibandingkan denganbank pada umumnya, sehingga dapat menutupi gap yang selama ini dihadapi oleh eksportir,yang pada gilirannya mampu mengakselerasi ekspor nasional.Sesuai dengan Undang-undang Nomor 2Tahun 2009 tentang LembagaPembiayaan Ekspor Indonesia, modalawal LPEI ditetapkan paling sedikit Rp4,0triliun. Dalam hal modal LPEI menjadiberkurang dari Rp4,0 triliun, Pemerintahmenutup kekurangan tersebut dari danaAPBN berdasarkan mekanisme yangberlaku. Perkembangan posisi permodalanLPEI untuk tahun 2008 hingga tahun2012 dapat dilihat pada Grafik VI.25.3000025000200001500010000500002008(Audited)Sumber: LPEIGRAFIK VI.25KEGIATAN PEMBIAYAAN EKSPOR DAN POSISIPERMODALAN LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPORINDONESIA 2008-2012(miliar rupiah)2009(Audited)2010(Audited)2011(Perkiraan)2012(Perkiraan)Total AktivaPembiayaan EksporPenjaminanAsuransiEkuitasPada tahun 2012, ekuitas LPEI diperkirakan akan mencapai Rp7,41 triliun. Modal tersebutdiperkirakan cukup untuk mendukung pemberian pembiayaan ekspor sebesar Rp25,9 triliun,penjaminan sebesar Rp1,8 triliun serta asuransi ekspor sebesar Rp300,0 miliar. Berdasarkanproyeksi kondisi keuangan LPEI di atas, Pemerintah tidak perlu menganggarkan danatambahan modal untuk LPEI pada APBN 2012.6.4.3.4 Tuntutan Hukum kepada PemerintahTuntutan hukum yang menimbulkan risiko fiskal kepada Pemerintah berupa gugatan perdatadan Tata Usaha Negara (TUN) ditujukan kepada Pemerintah. Risiko fiskal yang timbulberupa potensi pengeluaran negara dari APBN, potensi hilangnya kepemilikan aset tanahdan bangunan karena kepemilikannya dipersengketakan maupun yang berupa penerimaannegara.Berdasarkan data yang terkumpul di Kementerian Keuangan dari 26 Kementerian dan satuLembaga Pemerintah sampai dengan tahun 2011, risiko fiskal yang timbul karena tuntutanhukum kepada Pemerintah yang berupa potensi pengeluaran negara berjumlah Rp60,52triliun, USD171,4 juta, dan EUR742.419,15. Dari jumlah tersebut, terdapat risiko fiskal yangtimbul dari gugatan tanggung renteng terhadap beberapa Kementerian Negara/Lembagasejumlah Rp35,1 triliun.6.4.3.5 Keanggotaan pada Organisasi/Lembaga KeuanganInternasional (LKI) dan ASEAN Infrastructure Fund (AIF)Keanggotaan Indonesia pada organisasi lembaga keuangan internasional dan AIF dapatmenimbulkan risiko fiskal terkait dengan:1. Adanya komitmen Pemerintah untuk memberikan kontribusi dan penyertaan modalnegara kepada organisasi atau lembaga keuangan internasional dan AIF tersebut.2. Adanya keterlambatan penerbitan peraturan perundang-undangan dalam hal pembayarankontribusi dan penyertaan modal negara kepada organisasi atau lembaga keuanganinternasional dan AIF tersebut.Nota Keuangan dan APBN 2012VI-85

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalJumlah penyertaan modal negara pada organisasi lembaga keuangan internasional danAIF pada APBN tahun 2012 dialokasikan sebesar Rp852,6 miliar. Jumlah tersebut termasukalokasi anggaran untuk ASEAN Infrastructure Fund sebesar Rp352,0 miliar yangdialokasikan melalui pos PMN lainnya. Selanjutnya, jumlah kontribusi pada organisasi/lembaga kerjasama internasional sebesar Rp15,22 miliar.Penyertaan modal negara dan kontribusi Pemerintah pada organisasi lembaga keuanganinternasional dan AIF tahun 2012 dapat dilihat pada Tabel VI.21.A. Penyertaan Modal NegaraA.1 Organisasi/ LKI1. The Islamic Corporation for the Dev elopment of Private Sector (ICD) 8,402. International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) 139,803. Asian Development Bank (ADB) 327 ,304. International Fund for Agriculture and Development (IFAD) 17 ,605. International Finance Cooperation (IFC) 7 ,60A.2 PMN Lainnya1 ASEAN Infrastructure Fund (AIF) 352,006.4.3.6 Bencana AlamTABEL VI.21KONTRIBUSI DAN PENYERTAAN MODAL NEGARA PADA ORGANISASILEMBAGA KEUANGAN INTERNASIONAL DAN AIF TAHUN 2012(dalam miliar rupiah)No. Uraian Jum lahT otal Peny ertaan Modal NegaraB. Kontribusi852,601. USAID Trust Fund 10,002. ASEAN Finance Minister Investor Seminar 150,003. OECD Development Centre 0,434. ASEAN Science Fund 2,835. Macroeconomics Finance and Surv eillence Office (MFSO)T otal Kontribusi1,8215,22Sumber: Kementerian KeuanganIndonesia merupakan negara yang terletak pada salah satu titik rawan bencana paling aktifdi muka bumi, dengan sering terjadinya gempa bumi, tsunami, letusan gunung berapi, banjir,tanah longsor, kekeringan, dan kebakaran hutan. Data bencana Indonesia yang ada di BadanNasional Penanggulangan Bencana (BNPB) menunjukkan bahwa antara tahun 2004 sampaidengan 2010 terjadi 5.014 bencana alam di Indonesia, antara lain banjir (43,1 persen),kekeringan (21,7 persen), angin topan (14,6 persen), dan tanah longsor (12,3 persen). Jumlahperistiwa bencana di Indonesia selama periode 2004 sampai dengan 2010 dapat dilihat padaTabel VI.22.TABEL VI.22JUMLAH PERISTIWA BENCANA DI INDONESIA TAHUN 2004- 2010No. Bencana Alam 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010Total PerBencana1 Gempa Bumi 11 9 20 13 10 8 14 852 Gempa Bumi dan Tsunami 1 - 1 - - - 1 33 Letusan Gunung Berapi 5 2 5 4 8 - 3 274 Tanah Longsor 54 50 73 104 112 76 146 6155 Banjir dan Tanah Longsor 9 13 31 52 39 14 31 1896 Banjir 285 248 328 339 495 221 247 21637 Kekeringan 327 222 184 152 198 - 3 10868 Angin Topan 65 47 84 122 166 96 154 7349 Gelombang Pasang 8 6 14 30 34 13 7 112Total765 597 740 816 1.062 428 606 5.014Sumber: BNPBVI-86 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIUndang-Undang Nomor 24 Tahun 2007 tentang Penanggulangan Bencana telah meletakkantanggung jawab pada pundak Pemerintah untuk penyelenggaraan penanggulangan bencanadiantaranya perlindungan masyarakat dari dampak bencana, pemulihan kondisi dari dampakbencana, dan pengalokasian anggaran penanggulangan bencana dalam APBN. Anggarantersebut diperuntukkan untuk kegiatan-kegiatan tahap prabencana, saat tanggap daruratbencana, dan pasca bencana.Biaya rehabilitasi atau pemulihan infrastruktur publik dan rumah tangga, yang sebagianbesar tidak memiliki perlindungan keuangan, memberikan beban besar pada pengeluaranpublik. Sebagai contoh, bencana tsunami Aceh/Nias tahun 2004 menimbulkan kerusakandan kerugian lebih dari Rp40,0 triliun, sedangkan kerugian untuk gempa bumi Yogyakartatahun 2006 lebih dari Rp29,0 triliun. Pemerintah menghabiskan anggaran rekonstruksisenilai lebih dari Rp37,0 triliun untuk Aceh dan Nias serta sekitar Rp1,6 triliun untukYogyakarta.Pada APBN Tahun 2012, Pemerintahmengalokasikan dana kontijensipenanggulangan bencana alam sebesarRp4,0 triliun. Besaran alokasi ini didasarkanpada pengalaman historis kebutuhanbantuan Pemerintah untuk daerah-daerahyang mengalami bencana alam yang seringterjadi namun dengan skala yang relatif kecil(seperti banjir, gempa bumi berkekuatanrelatif kecil atau tanah longsor). Pengalaman dari bencana besar yang terjadi selama beberapatahun terakhir ini juga menunjukan pembiayaan rehabilitasi dan rekonstruksi atas bencanabencanabesar makin meningkat sehingga tidak dapat dipenuhi hanya dari anggaran danakontijensi bencana alam. Perkembangan dana kontijensi bencana alam tahun 2005-2012dapat dilihat pada Grafik VI.26.Dengan pola pembiayaan yang ada sekarang ini, dimana APBN menjadi tumpuan utama,bencana alam berpotensi memberikan tekanan pada kesinambungan APBN pada saat setiapterjadi bencana. Oleh karena itu, ke depan perlu dilakukan diversifikasi pembiayaan risikobencana baik dari segi sumber, maupun pola pengalokasiannya. Denganmempertimbangkan naiknya probabilitas kejadian bencana serta meningkatnya nilaikerusakan dan kerugian akibat vulnerabilitas dan perubahan iklim serta laju urbanisasi yangcepat, perlu dipertimbangkan untuk meningkatkan keragaman dalam pilihan-pilihanpembiayaan risiko bencana. Pembiayaan risiko bencana merupakan kombinasi yang optimalantara risiko yang diretensi (ditanggung langsung) dan yang ditransfer agar kesinambunganfiskal terjaga, yang menggabungkan antara pengalokasian dana cadangan penanggulanganbencana alam, seperti yang dilakukan saat ini, dengan pinjaman siaga dan asuransi untukmenutup risiko bencana yang berbeda tingkat dampak dan frekuensi kejadiannya. Gabunganpembiayaan tersebut diharapkan dapat memberikan ketahanan yang lebih tinggi bagikesinambungan APBN. Sehubungan dengan hal tersebut di atas, Pemerintah telahmerumuskan Rencana Nasional Penanggulangan Bencana 2010-2014 yang salah satuprogramnya adalah peningkatan kapasitas dan partisipasi masyarakat dan para pemangkukepentingan lainnya dalam pengelolaan risiko bencana. Kegiatan yang menjadi salah satufokus dari program tersebut adalah pembentukan mekanisme pendanaan risiko bencana(asuransi bencana).450040003500300025002000150010005000GRAFIK VI. 26DANA KONTIJENSI BENCANA ALAM, 2005 – 2011(miliar rupiah)4500400035003000250020001500100050002004 2005 2006 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Sumber: Kementerian KeuanganPagu Realisasi SisaNota Keuangan dan APBN 2012VI-87

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal6.4.4 Desentralisasi FiskalDalam rangka mengoptimalkan efektivitas pelaksanaan pembangunan daerah,penyelenggaraan pembangunan daerah diharapkan benar-benar sesuai dengan aspirasi,kebutuhan, dan prioritas daerah. Oleh karena itu, Pemerintah mengimplementasikankebijakan otonomi daerah dan desentralisasi fiskal. Dengan otonomi daerah dan desentralisasifiskal, pemerintah daerah sebagai tingkatan pemerintahan yang paling dekat denganmasyarakat, diharapkan mampu menjadi motor penggerak pembangunan. Namundemikian, dalam implementasinya terdapat beberapa kebijakan yang berpotensi menjadisumber risiko fiskal. Risiko fiskal dari kebijakan desentralisasi fiskal diantaranya bersumberdari kebijakan alokasi dana transfer ke daerah, kebijakan pemekaran daerah, pinjamandaerah, serta pengalihan pajak pusat menjadi pajak daerah, yaitu BPHTB serta PBB Perdesaandan Perkotaan.6.4.4.1 Kebijakan Alokasi Dana Transfer ke DaerahKebijakan alokasi transfer ke daerah mengacu kepada Undang-Undang Nomor 33 Tahun2004 yang mengamanatkan bahwa jenis transfer ke daerah adalah Dana Perimbangan,Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian. Komponen Dana Perimbangan adalah DanaBagi Hasil (DBH), Dana Alokasi Umum (DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK). Alokasidana otonomi khusus juga merupakan amanat dari Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006tentang Pemerintahan Aceh. Sedangkan alokasi dana penyesuaian pada awalnya ditujukanuntuk menutupi penurunan DAU bagi beberapa daerah (kebijakan holdharmless) sampaidengan tahun 2008 namun pada kenyataannya jenis dana penyesuaian berkembang daritahun ke tahun.Seiring dengan perkembangan alokasi dana transfer ke daerah, beberapa jenis danapenyesuaian yang dialokasikan untuk membiayai kegiatan-kegiatan tertentu sejalan dengankebutuhan daerah seperti dana infrastruktur dan pendidikan. Beberapa jenis danapenyesuaian yang dialokasikan dalam rangka kebijakan di bidang pendidikan nasional,diantaranya (a) Tunjangan Tambahan Penghasilan Guru PNSD; (b) Tunjangan ProfesiGuru, (c) Bantuan Operasional Sekolah (BOS); dan (d) Dana Insentif Daerah (DID).Penambahan jenis-jenis dana penyesuaian tersebut pada akhirnya dapat menimbulkan risikofiskal karena sebagian besar dana penyesuaian muncul secara ad-hoc dan tidak memilikidasar hukum yang kuat, meskipun pada akhirnya jenis-jenis dana penyesuaian tersebutdiakomodasikan dalam UU APBN.Peningkatan anggaran dana transfer ke daerah pada tahun 2011 merupakan implikasi daripeningkatan pendapatan dalam APBN. Meskipun tidak semua belanja adalah fungsi daripendapatan, namun sebagian besar komponen anggaran transfer ke daerah sangat erathubungannya dengan pendapatan. Dana Alokasi Umum (DAU) pada APBN 2011dialokasikan sebesar Rp225,5 triliun atau setara dengan 26,0 persen jumlah PendapatanDalam Negeri (PDN) Neto. Dana Bagi Hasil (DBH) dialokasikan sesuai dengan formulapersentase penerimaan pendapatan sesuai dengan Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah.Besaran Dana Otonomi Khusus untuk Provinsi Papua dan Provinsi Aceh dialokasikanmasing-masing sebesar 2,0 persen dari alokasi DAU. Dana Alokasi Khusus (DAK) adalahVI-88 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIkomponen transfer ke daerah yang tidak terkait langsung dengan pendapatan dalam APBN,juga tidak terkait dengan besaran DBH maupun DAU (residual spending). Dalam APBN2011, komponen DAK ini juga mengalami peningkatan sekitar 16,4 persen dari tahun 2010dengan penambahan lima bidang baru. Total komponen dana transfer ke daerah tersebut(DBH, DAU, DAK, dan Dana Otonomi Khusus) mencapai 28,0 persen dari belanja negara.Apabila ditambahkan dengan Dana Penyesuaian akan mencapai sekitar 32,0 persen.Tambahan alokasi transfer ke daerah di luar ketentuan Dana Perimbangan sebagaimanadiatur dalam UU Nomor 33 Tahun 2004 di satu sisi akan menjadi stimulus percepatanpembangunan ekonomi di daerah, di sisi lain akan menimbulkan peningkatan komponenbelanja yang bersifat nondiscreationary sehingga berpotensi menjadi risiko fiskal yangdisebabkan oleh mengecilnya porsi fiscal space anggaran Pemerintah Pusat.6.4.4.2 Dampak Kebijakan Pemekaran DaerahPemekaran daerah pada hakikatnya merupakan salah satu alat dalam mempercepattercapainya tujuan yang diinginkan dalam penerapan kebijakan desentralisasi, yaitu:(1) desentralisasi politik, yang ditandai dengan pemilihan umum daerah baik untuk kepaladaerah maupun untuk anggota DPRD; (2) desentralisasi kewenangan, yang dilaksanakandengan PP Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Kewenangan antara Pemerintah,Pemerintahan Daerah Provinsi, dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota; (3) desentralisasiekonomi, yang disepakati dengan pemahaman bahwa pembangunan negara dan bangsaharus dimulai dari daerah, demikian juga pertumbuhan ekonomi nasional adalah agregatdari pertumbuhan ekonomi daerah; (4) desentralisasi fiskal, yang dilaksanakan dengan(a) desentralisasi penerimaan sebagaimana diatur dalam Undang-Undang No 28 Tahun2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD), dan (b) desentralisasi pengeluaranmelalui Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antaraPemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. Kebijakan ini merupakan rentang kendaliyang lebih ramping agar pelayanan publik jauh lebih efektif dan efisien.Sejak mulai diberlakukannya kebijakandesentralisasi tahun 1999 sampai dengantahun 2010 jumlah daerah otonom sudahmencapai 524 daerah yang terdiri dari 33provinsi, 398 kabupaten, dan 93 kota. Trenini telah disikapi Pemerintah denganmengeluarkan Peraturan PemerintahNomor 78 Tahun 2007 tentang TatacaraPembentukan, Penghapusan, danPenggabungan Daerah dimana syarat untukpembentukan daerah baru diperketat. PPtersebut diharapkan dapat menjadi penyaringutama guna mewujudkan pemekaran yang efektif. Sejak tahun 2009 sampai saat ini belumada lagi pembentukan daerah baru sebagai konsekuensi dari kebijakan moratoriumpemekaran daerah. Pemerintah saat ini sedang fokus menyelesaikan Desain Besar PenataanDaerah (Desartada) yang konsepnya/substansinya akan dituangkan dalam revisi UU Nomor32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah.Perkembangan jumlah daerah (provinsi, kabupaten, dan kota) tahun 1999-2010 dapat dilihatpada Grafik VI.27.550530510490470450430410390370350364GRAFIK VI.27PERKEMBANGAN JUMLAH DAERAH(PROVINSI, KABUPATEN, DAN KOTA),1999 - 20101999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010Sumber: Kementerian Keuangan524Nota Keuangan dan APBN 2012VI-89

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalRisiko fiskal yang berasal dari kebijakan pemekaran daerah ditransmisikan melalui beberapahal, diantaranya adalah pendistribusian alokasi DAU kepada jumlah daerah yang semakinbanyak, yang berdampak pada (a) menurunnya jumlah DAU daerah induk secaraproporsional karena dipengaruhi jumlah penduduk, luas wilayah, dan belanja PNSD(netralitas fiskal), dan (b) menurunnya jumlah DAU seluruh daerah karena porsi pembagiandaerah pemekaran secara relatif mengurangi porsi daerah lainnya. Perkembangan DAUKabupaten/Kota dapat dilihat pada Tabel VI.23.TABEL VI.23PERKEMBANGAN ALOKASI DAU KABUPATEN/KOTA, 2001 - 2010TahunDAU Nasional(miliar Rp)DAU Kab/Kota(90% DAUNasional)(miliar Rp)KenaikanDAU(%)JumlahKab/KotaPenerimaDAUKenaikanJumlahDaerah(%)Rata-RataPenerimaanDAU(miliar Rp)Kenaikan(Penurunan)Rata-Rata(miliar Rp)2001 60,345.8 54,311.2 - 336 - 161.6 -2002 69,159.4 62,243.5 14.6 348 3.6 178.9 17.22003 76,977.9 69,280.1 11.3 370 6.3 187.2 8.42004 82,130.9 73,917.8 6.7 410 10.8 180.3 (7.0)2005 88,765.4 79,888.9 8.1 434 5.9 184.1 3.82006 145,651.9 131,086.7 64.1 434 - 302.0 118.02007 164,787.4 148,308.7 13.1 434 - 341.7 39.72008 179.50,15 161,556.4 8.9 451 3.9 358.2 16.52009 186,414.1 167,772.7 3.9 477 5.8 351.7 (6.5)2010 203,485.2 183,136.7 9.2 477 0.0 383.9 32.3Sumber: Kementerian KeuanganUntuk membantu penyediaan sarana danprasarana Pemerintahan di daerah otonombaru, mulai tahun 2003 telah dialokasikanDAK bidang prasarana pemerintahan, yangdigunakan untuk mendukung kelancaranpenyelenggaraan pemerintahan daerahpemekaran dan daerah yang terkena dampakpemekaran. Alokasi DAK bidang prasaranapemerintahan mengalami peningkatan ratarata48,34 persen pertahun dari Rp88,0miliar untuk 22 daerah pada tahun 2003 menjadi Rp386,0 miliar untuk 123 daerah padatahun 2010, sebagaimana terlihat pada Grafik VI.28Konsekuensi lain dari pemekaran daerahterhadap keuangan negara adalahpenambahan kantor-kantor vertikal yangmelaksanakan kewenangan Pemerintahyang tidak didesentralisasikan melaluipenyediaan sarana dan prasarana kantor.Perkembangan jumlah dana APBN yangdialokasikan kepada daerah otonom barutahun 2005 sampai dengan 2011 dapat dilihatpada Grafik VI.29.6005004003002001000GRAFIK VI.28PERKEMBANGAN ALOKASI DAK KE DAERAH,2003 – 2010(miliar rupiah)2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011Sumber: Kementerian Keuangan160001400012000100008000600040002000Alokasi DAK Bidang Prasarana PemerintahanJumlah Daerah Penerima (Kab/Kota)GRAFIK VI.29ALOKASI DANA VERTIKAL KE DAERAH, 2005 - 2010(miliar rupiah)02005 2006 2007 2008 2009 2010 2011Belanja Bantuan SosialBelanja ModalSumber: Kementerian KeuanganBelanja BarangBelanja PegawaiVI-90 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko FiskalBab VIPeningkatan pengeluaran APBN untuk mendanai pemekaran wilayah ternyata tidak sertamertadiiringi oleh peningkatan penerimaan dari Penerimaan Asli Daerah (PAD). Datastatistik keuangan daerah menunjukkan bahwa sebagian besar daerah belum otonom darisisi fiskal yang tercermin dari masih rendahnya porsi PAD dalam total penerimaan. Daerahdaerahhasil pemekaran belum mampu menciptakan kekuatan untuk menghasilkanpendapatan dan mendorong berkurangnya ketergantungan pada transfer antarpemerintahan. Kondisi ini akan menciptakan ketergantungan yang besar dari pemerintahdaerah terhadap Pemerintah Pusat (intergovernmental transfer) yang tercermin pada makinbesarnya kontribusi DAU terhadap total penerimaan daerah. Untuk itu, Pemerintahmengusulkan moratorium (penghentian sementara) pemekaran wilayah, karena banyakdaerah otonom baru kurang berkembang signifikan sesuai harapan.6.4.4.3 Pinjaman DaerahDalam rangka percepatan pembangunan ekonomi daerah dan penyediaan layanan publik,pemerintah daerah membutuhkan dana yang relatif besar. Pemerintah telah mengambilkebijakan dengan membuka kesempatan bagi pemerintah daerah untuk melakukan pinjamansebagai salah satu alternatif sumber pembiayaan atas kegiatan yang merupakan inisiatifpemerintah daerah dan sesuai dengan kewenangannya, sebagaimana diatur dalamPeraturan Pemerintah Nomor 30 Tahun 2011 tentang Pinjaman Daerah.Salah satu sumber pinjaman daerah berasaldari Penerusan Pinjaman Luar Negeri(Subsidiary Loan Agreement/SLA) danRekening Pembangunan Daerah (RPD).Risiko fiskal yang berasal dari penerusanpinjaman dan RPD terutama berasal daritunggakan pemerintah daerah ataspembayaran kembali pinjaman. Jumlahpinjaman yang telah dilakukan dan kinerjapembayaran kembali pinjaman dapat dilihatpada Grafik VI.30.Jika dibandingkan dengan data pada tahun 2007, tunggakan yang dilakukan oleh pemerintahpropinsi dan kabupaten mengalami penurunan di tahun 2008. Namun keadaan sebaliknyaterjadi pada tunggakan pinjaman pemerintah kota yang mengalami kenaikan sekitar 5,0persen. Begitu juga pada tahun berikutnya, tunggakan yang dilakukan oleh pemerintahpropinsi dan kabupaten mengalami penurunan pada tahun 2009. Namun, keadaansebaliknya terjadi pada tunggakan pinjaman pemerintah kota yang mengalami kenaikansekitar 1,0 persen. Sementara itu, pada tahun 2010 tunggakan pinjaman pemerintahkabupaten naik sebesar 2,0 persen dibanding tahun 2009, sedangkan tunggakan pinjamanpemerintah provinsi dan kota mengalami penurunan masing-masing 8,0 persen dan 2,0persen.6.4.4.4 Pengalihan Pajak Pusat Menjadi Pajak DaerahPemerintah secara konsisten menjalankan kebijakan desentralisasi fiskal untuk mendukungtercapainya peningkatan layanan publik bagi masyarakat di daerah. Konsistensi tersebutdiwujudkan tidak hanya melalui penguatan desentralisasi fiskal dari sisi pengeluaran namunjuga melalui desentralisasi fiskal dari sisi penerimaan berupa perluasan taxing power kepadapemerintahan daerah. Salah satu wujud nyata komitmen tersebut adalah dengan6005004003002001000GRAFIK VI.30TUNGGAKAN PINJAMAN PEMERINTAH DAERAH,2007 – 2010(miliar rupiah)2007 2008 2009 2010Sumber: Kementerian KeuanganProvinsiKabupatenKotaNota Keuangan dan APBN 2012VI-91

Bab VIPembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskalmengalihkan beberapa jenis pajak pusat menjadi pajak daerah yaitu pajak bumi danbangunan perdesaan dan perkotaan (PBB-P2) dan bea perolehan hak atas tanah danbangunan (BPHTB).Secara komprehensif, perluasan pemberian local taxing power tertuang dalam UU Nomor28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD). Salah satu kebijakantersebut adalah mengalihkan beberapa jenis pajak pusat menjadi pajak daerah, pemberianjenis pajak baru bagi kabupaten/kota, pemberian tarif maksimum, dan penentuan jenispajak yang tertutup. Jenis pajak dalam UU tersebut bersifat tertutup (closed list) dengandilatarbelakangi adanya kelemahan dalam sistem lama (open list) yang memberikan insentifkepada daerah dalam menetapkan berbagai jenis pajak yang mendistorsi dan menyebabkanekonomi biaya tinggi.Pengalihan BPHTB dan PBB-P2 dimaksudkan memberikan insentif kepada daerah untukmeningkatkan penerimaan pajak daerahnya. BPHTB secara efektif dialihkan menjadi pajakkabupaten/kota sejak tanggal 1 Januari 2011 sedangkan PBB-P2 dialihkan secara bertahapsampai dengan akhir tahun 2013. Pengalihan kewenangan tersebut meliputi seluruh prosesadministrasi pemungutan pajak sejak pendataan sampai dengan pembayaran dan pengajuankeberatan pajak. Pengalihan tersebut menuntut pemerintah daerah untuk mempersiapkanlangkah-langkah yang diperlukan sehingga pemerintah daerah dapat meningkatkanpenerimaan pajak daerahnya.Risiko fiskal yang terjadi dengan adanya pengalihan BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajakdaerah adalah kemungkinan adanya pengajuan pengembalian atas kelebihan bayar pajak(restitusi) yang disampaikan oleh wajib pajak setelah pengalihan BPHTB dan PBB-P2 kedaerah diberlakukan.VI-92 Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIBAB VIIPELAKSANAAN PENERAPAN PENGANGGARANBERBASIS KINERJA, KERANGKA PENGELUARANJANGKA MENENGAH, DAN PROYEKSI APBN JANGKAMENENGAH7.1 PendahuluanSesuai amanat paket perundang-undangan di bidang keuangan negara (Undang-UndangNomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004tentang Perbendaharaan Negara, dan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentangPemeriksaan Pengelolaan dan Tanggungjawab Keuangan Negara), pengelolaan keuangannegara sejak tahun anggaran 2005 mengalami perubahan yang cukup mendasar, terutamadari sisi pendekatan penganggarannya, di antaranya adalah: (a) penerapan anggaran terpadu(unified budget); (b) pendekatan penyusunan kerangka pengeluaran jangka menengah(medium term expenditure framework); dan (c) pendekatan penyusunan penganggaranberbasis kinerja (performance based budgeting). Pembaharuan sistem penganggaran inidiharapkan dapat memperbaiki kualitas belanja negara menjadi lebih efektif, efisien,transparan, dan akuntabel.Penerapan anggaran terpadu (unified budget) yang dilakukan sejak tahun 2005, merupakanformat baru yang mengubah format anggaran belanja negara dengan menyatukan anggaranbelanja rutin dan anggaran belanja pembangunan, serta reklasifikasi belanja pemerintahpusat. Penyatuan anggaran belanja rutin dan anggaran belanja pembangunan ini bertujuanuntuk memberikan penekanan pada arti pentingnya pembangunan, serta mengeliminasiterjadinya duplikasi, penumpukan, dan penyimpangan anggaran.Sementara itu, kerangka pengeluaran jangka menengah (KPJM) merupakan pendekatanpenganggaran berdasarkan kebijakan. Pengambilan keputusan terhadap kebijakan tersebutdilakukan dalam perspektif lebih dari satu tahun anggaran, dengan mempertimbangkanimplikasi biaya keputusan yang bersangkutan pada tahun berikutnya yang dituangkan dalamsebuah prakiraan maju. Dalam prakteknya, KPJM berisi proyeksi pengeluaran untuk tahunberikutnya sebagai bentuk penuangan rencana fiskal tahunan, yang disertai dengan prakiraanmaju tiga tahun berikutnya sebagai baseline proyeksi jangka menengah.Penerapan KPJM dilandasi oleh dasar-dasar pertimbangan sebagai berikut: (a) perlunyamembangun sistem yang terintegrasi, mencakup serangkaian proses perumusan kebijakan,perencanaan, dan penganggaran; (b) perlunya mengembangkan sistem penganggaran yanglebih responsif, dan sekaligus mampu mendorong peningkatan kualitas pelayanan publik,serta pemanfaatan sumber daya yang efisien; dan (c) perlunya membangun sistempenganggaran yang mampu mengantisipasi dampak anggaran di masa mendatang ataskebijakan yang di tempuh saat ini.KPJM dapat memberi manfaat berupa: (a) meningkatnya predictability dan kesinambunganpembiayaan suatu program/kegiatan; (b) mendorong peningkatan kinerja kementerianNota Keuangan dan APBN 2012 VII-1

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahNegara/lembaga (K/L) dalam memberikan pelayanan kepada publik; dan (c) memudahkanpenyusunan perencanaan K/L pada tahun-tahun berikutnya.Penyusunan KPJM perlu mempertimbangkan sistem penganggaran berbasis kinerja (PBK)yang merupakan suatu pendekatan yang menekankan pada pencapaian suatu hasil outputdan outcome tertentu atas alokasi anggaran yang disediakan kepada seluruh unit kerjapemerintah, yang pendanaannya berasal dari dana publik dalam APBN. Paradigmapenganggaran berbasis kinerja (PBK) tidak hanya terfokus pada penggunaan biaya sebagaiinput, melainkan juga pada hasil yang ingin dicapai atas alokasi anggaran tersebut. Dengandemikian, PBK dibutuhkan untuk mengintegrasikan antara perencanaan dan penganggaran.Sebagai implementasi dari PBK, Pemerintah telah mengeluarkan Peraturan PemerintahNomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah dan Peraturan PemerintahNomor 21 Tahun 2004 tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga sebagai operasionalisasi kebijakan PBK (yang telah diperbarui dengan PeraturanPemerintah Nomor 90 tahun 2010). Penganggaran berbasis kinerja ini telah dilakukan secarabertahap, dimulai pada tahun 2009 dengan enam kementerian negara/lembaga sebagaipilot project, dan telah dilakukan secara penuh pada tahun 2010. Satuan kerja perangkatdaerah justru telah terlebih dahulu menerapkan pendekatan penganggaran yang baru ini.Pendekatan penganggaran berupa penerapan anggaran terpadu, kerangka pengeluaranjangka menengah (KPJM), dan penganggaran berbasis kinerja (PBK), lebih fokus padapengaturan penganggaran belanja. Namun, mengingat belanja negara masih dihadapkanpada kendala (constraint) berupa pagu tertinggi (ceiling), maka dalam mengakomodasikanprakiraan maju rencana kerja dan anggaran yang disusun oleh K/L sesuai dengan pendekatanbottom up, perlu disinkronkan dengan perkiraan sumber-sumber pendanaan (resourceenvelope) yang tersedia dalam jangka menengah sesuai dengan pendekatan top down. Olehkarena itu, arah kebijakan, prioritas, dan sasaran pembangunan yang ditetapkan dalamRPJMN tidak semata–mata diterjemahkan dalam KPJM, tetapi juga harus dapatdicerminkan dalam APBN Jangka Menengah. Dengan kata lain, meskipun paket undangundangdi bidang keuangan negara secara eksplisit hanya mensyaratkan adanya KJPM,namun proyeksi APBN jangka menengah juga mutlak untuk disusun.Selanjutnya, kerangka APBN Jangka Menengah atau Medium Term Budget Framework(MTBF) merupakan kerangka penganggaran jangka menengah, yang meliputi kerangkapendapatan negara dan hibah, belanja negara, dan pembiayaan anggaran dalam jangkamenengah, yang disajikan secara terbuka kepada publik. MTBF menyajikan ringkasanmengenai: (a) proyeksi indikator ekonomi makro yang menjadi dasar penyusunan APBN;(b) prioritas APBN; (c) sasaran dan tujuan yang hendak dicapai pemerintah melalui kebijakanfiskal ke depan; (d) proyeksi belanja pemerintah pusat baik belanja kementerian negara/lembaga maupun belanja non kementerian negara/lembaga termasuk subsidi, dan transferke daerah dalam perspektif 3 tahun ke depan; dan (e) proyeksi mengenai sumber-sumberpembiayaan yang tersedia dalam jangka waktu 3-5 tahun ke depan. Angka-angka proyeksiyang termuat dalam MTBF, setiap tahun akan diperbaharui, dan disesuaikan denganperkembangan kondisi aktual ekonomi makro, dan berbagai kebijakan fiskal yang ditempuhpemerintah.Dengan adanya MTBF, Pemerintah diharapkan dapat menyelaraskan antara perencanaandengan penganggaran, termasuk antara kebutuhan dengan kebijakan belanja negara sertaVII-2Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIalternatif pendanaannya, sehingga dalam pengalokasian anggaran diharapkan memenuhiaspek-aspek efisiensi, efektivitas dan terjaminnya kesinambungan fiskal. Penyusunan MTBFdilakukan berdasarkan proyeksi asumsi makro jangka menengah dan kebijakan jangkamenengah di bidang pendapatan, belanja, dan pembiayaan.7.2 Penganggaran Berbasis Kinerja dan Penerapannya7.2.1 Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK)Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) merupakan suatu pendekatan dalam sistempenganggaran yang memperhatikan keterkaitan antara pendanaan dan kinerja yangdiharapkan, serta memperhatikan efisiensi dalam pencapaian kinerja tersebut. Kinerja adalahprestasi kerja yang berupa keluaran dari suatu kegiatan atau hasil dari suatu program dengankuantitas dan kualitas yang terukur. Tujuan dan landasan konseptual PBK dapat dilihatpada Bagan VII.1.BAGAN VII.1TUJUAN DAN LANDASAN KONSEPTUAL PBKTujuana.b.Menunjukkan keterkaitan antara pendanaan danprestasi kinerja yang akan dicapai (directly linkagesbetween performance and budget);Meningkatkan efisiensi dan transparansi dalampenganggaran (operational efficiency);c.Meningkatkan fleksibilitas dan akuntabilitas unit dalammelaksanakan tugas dan pengelolaan anggaran (moreflexibility and accountability).LandasanKonseptuala.b.c.Alokasi anggaran berorientasi pada kinerja (output andoutcome oriented);Fleksibilitas pengelolaan anggaran dengan tetapmenjaga prinsip akuntabilitas (let the managermanages);Alokasi anggaran program/kegiatan didasarkan padatugas-fungsi Unit Kerja yang dilekatkan pada stukturorganisasi (Money follow function).Agar penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja tersebut dapat dioperasionalkan, maka PBKmenggunakan instrumen sebagai berikut:1.Indikator kinerja, merupakan instrumen yang ditetapkan dan digunakan untukmengukur pencapaian kinerja;Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-3

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah2.Standar biaya, adalah satuan biaya yang ditetapkan baik berupa standar biaya masukanmaupun standar biaya keluaran sebagai acuan perhitungan kebutuhan anggaran;3.Evaluasi kinerja, merupakan penilaian terhadap efisiensi dan efektivitas pencapaiansasaran kinerja, konsistensi perencanan dan implementasi, serta realisasi penyerapananggaran.Penetapan suatu indikator kinerja harus jelas (clear), sejalan dengan pencapaian tujuanorganisasi, tersedia biayanya, mempunyai dasar atau argumentasi yang cukup untukditetapkan (adequate), dan dapat dimonitor keberhasilannya. Penyusunan anggaran yangmengacu kepada indikator kinerja dicerminkan dalam satuan output yang terukur.Pendekatan ini menekankan bahwa program dan kegiatan K/L harus diarahkan untukmencapai hasil dan keluaran yang telah ditetapkan sesuai dengan Rencana Kerja Pemerintah(RKP).Penyusunan anggaran juga didasarkan atas harga per unit satuan keluaran atau kegiatanguna mencapai efisiensi. Dalam penerapan penganggaran, perlu ditentukan metodeperhitungan biaya untuk masing-masing unit keluaran dan memperhitungkan biaya bersama(common cost) –suatu biaya yang diakibatkan oleh pemanfaatan fasilitas secara bersamauntuk menghasilkan beberapa keluaran.Untuk menilai keberhasilan dalam pencapaian output/outcome yang ditetapkan, perludilakukan evaluasi kinerja. Evaluasi kinerja sebagai suatu alat berfungsi membandingkanrealisasi capaian kinerja dengan target kinerja yang telah ditetapkan. Melalui evaluasi kinerjatersebut, dapat disimpulkan bahwa suatu program/kegiatan berhasil, kurang berhasil, atautidak berhasil.Berdasarkan landasan konseptual, tujuan penerapan PBK, dan instrumen yang digunakan,dapat disimpulkan bahwa secara operasional, prinsip utama penerapan PBK adalah adanyaketerkaitan yang jelas antara kebijakan yang terdapat dalam dokumen perencanaan nasional,dan alokasi anggaran yang dikelola K/L sesuai tugas-fungsinya (yang tercermin dalamstruktur organisasi K/L). Dokumen perencanaan tersebut meliputi Rencana Kerja Pemerintah(RKP), dan rencana kerja K/L; sedangkan alokasi anggaran yang dikelola K/L tercermindalam dokumen Rencana Kerja Anggaran K/L dan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran(DIPA), yang juga merupakan dokumen perencanaan dan penganggaran yang bersifattahunan, serta mempunyai keterkaitan erat. Hubungan antara dokumen tersebutdigambarkan pada Bagan VII. 2 .Pemerintah menentukan prioritas pembangunan beserta kegiatan-kegiatan yang akandilaksanakan dalam dokumen RKP. Hasil yang diharapkan adalah hasil secara nasional(national outcomes) sebagaimana amanat Undang-Undang Dasar 1945. Selanjutnya,berdasarkan tugas-fungsi yang diemban dan mengacu RKP dimaksud, K/L menyusun :1. Program, Indikator Kinerja Utama (IKU) Program, dan hasil pada Unit Eselon I sesuaidengan tugas-fungsinya;2. Kegiatan, Indikator kinerja kegiatan (IKK), dan keluaran pada unit pengeluaran (spendingunit) pada tingkat Satker atau Eselon II di lingkungan Unit Eselon I sesuai program yangmenjadi tanggung jawabnya.Perumusan hasil pada program dan keluaran pada kegiatan dalam penerapan PBKmerupakan hal penting disamping perumusan indikator kinerja program/kegiatan. RumusanVII-4Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIBAGAN VII.2HUBUNGAN ANTARA DOKUMEN PERENCANAAN DAN PENGANGGARANRKPRENJA-K/LRKA-K/LDIPAindikator kinerja ini menggambarkan tanda-tanda keberhasilan program/kegiatan yang telahdilaksanakan beserta keluaran/hasil yang diharapkan. Indikator kinerja inilah yang akandigunakan sebagai alat ukur setelah berakhirnya program/kegiatan, berhasil atau tidak.Indikator kinerja yang digunakan, baik pada tingkat program maupun kegiatan dalampenerapan PBK, dapat dilihat dari sisi:1. Masukan (input), indikator input dimaksudkan untuk melaporkan jumlah sumber dayayang digunakan dalam menjalankan suatu kegiatan atau program;2. Keluaran (output), indikator output dimaksudkan untuk melaporkan unit barang/jasayang dihasilkan suatu kegiatan atau program.3. Hasil (outcome), indikator outcome dimaksudkan untuk melaporkan hasil (termasukkualitas pelayanan) suatu program atau kegiatan.Berdasarkan beberapa hal tersebut di atas, perlu pemahaman mendasar dalam penyusunananggaran mengenai alur pemikiran, yaitu:1. Keterkaitan antara kegiatan dengan program yang memayungi.2. Kegiatan menghasilkan kinerja berupa keluaran (output) dalam bentuk barang ataujasa.3. Indikator kinerja kegiatan merupakan alat ukur penilaian kinerja kegiatan.4. Kegiatan didukung oleh komponen input dalam pencapaiannya.5. Keterkaitan keluaran kegiatan dengan cara pencapaiannya melalui komponen. Keterkaitanantar komponen sebagai tahapan dalam rangka pencapaian Keluaran, sehingga tidakditemukan adanya tahapan kegiatan (komponen) yang tidak relevan.7.2.2 Struktur Anggaran dalam Penganggaran Berbasis KinerjaStruktur Anggaran dalam penerapan PBK, lebih memperhatikan keterkaitan secara jelashubungan antara perencanaan dan penganggaran, yang merefleksikan keselarasan antaraNota Keuangan dan APBN 2012 VII-5

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengahkebijakan (top down) danpelaksanaan kebijakan(bottom up). GambaranStruktur Anggaran dalamrangka penerapan PBKdigambarkan dalamBagan VII.3.PROGRAMBAGAN VII.3STRUKTUR ANGGARAN PENERAPAN PBKOUTCOMEINDIKATOR KINERJA UTAMAKEGIATANStruktur Anggaranmerupakan penggambaranSUB OUTPUTsatu kesatuan perencanaandan penganggaran dalamunit organisasi K/L. SatuKOMPONENSUB KOMPONENDETIL BELANJARINCIAN ALOKASI PELAKSANAAN KEGIATANkesatuan yang dimaksudadalah kesatuan dalamkebutuhan sumber dayaSum ber: Kem enterian Keuanganyang diperlukan oleh satker dalam rangka pelaksanaan kegiatan, yang menjadi tanggungjawabnya sebagaimana tugas fungsi yang diemban satker (bottom up). Hal ini harus sejalandengan rancangan kebijakan yang diputuskan pada tingkat organisasi pemerintah yangtelah dikoordinasikan oleh unit-unit organisasinya (top down) yang bertanggung jawabterhadap program.Penerapan PBK yang diamanatkan proses reformasi penganggaran, mengakibatkanperubahan dalam struktur anggaran. Pada tahun 2011, telah dilakukan restrukturisasiprogram dan kegiatan dengan tujuan untuk mencegah tumpang tindih pelaksanaan programdan kegiatan sehingga unit penanggung jawab tiap kegiatan menjadi jelas. Perbandinganstruktur anggaran sebelum dan sesudah restrukturisasi dapat dilihat pada Bagan VII.4.OUTPUTBAGAN VII.4PERBANDINGAN STRUKTUR ANGGARANINDIKATOR KINERJA KEGIATANSebelum RestrukturisasiSetelah RestrukturisasiProgramIKU ProgramProgramOutcomesIndikator KinerjaKegiatan (IKK)KegiatanKegiatanOutputSub-kegiatanSub-Output(pilihan)KomponenGrup AkunSub-Komponen (Pilihan)VII-6Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VII7.2.3 Penerapan Penganggaran Berbasis KinerjaPenerapan PBK mengacu pada struktur organisasi K/L. Hubungan antara struktur organisasidan kinerja yang akan dicapai merupakan kerangka PBK sebagaimana digambarkan BaganVII.5. Penerapan PBK dapat dilihat dalam 2 (dua) tingkatan, yaitu penerapan PBK LevelNasional dan Penerapan PBK Tingkat K/L. Penerapan PBK pada tingkat Nasionaldilaksanakan melalui langkah-langkah sebagai berikut:1. Pemerintah menentukan tujuan (dalam bentuk Prioritas dan Fokus Prioritas pembangunannasional beserta target kinerjanya) untuk waktu 1 (satu) tahun yang akan datang dalamdokumen RKP. Hasil yang diharapkan berupa national outcome yang mengarah kepadagambaran sebagaimana amanat Undang-Undang Dasar 1945;2.Berdasarkan tujuan tersebut, Pemerintah merumuskan Kegiatan Prioritas dan/ataukegiatan dalam kerangka tugas-fungsi yang diemban suatu K/L, IKK, dan output (jenis,volume, dan satuan ukur). Selanjutnya, Pemerintah akan menghitung perkiraankebutuhan anggarannya yang disesuaikan dengan kemampuan keuangan negara;3.Tujuan Pemerintah tersebut akan dilaksanakan oleh masing-masing K/L (beserta perangkatorganisasi di bawah koordinasinya) dalam bentuk program dan kegiatan sesuai tugasfungsinya.BAGAN VII.5KERANGKA PENGANGGARAN BERBASIS KINERJANota Keuangan dan APBN 2012 VII-7

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahSementara itu, penerapan PBK pada tingkat K/L dilakukan melalui langkah-langkah sebagaiberikut:1. Sesuai dengan Rencana Strategis K/L, Unit Eselon IA merumuskan Program, IKU Programdan hasil;2. Selanjutnya, Program dijabarkan dalam Kegiatan, IKK, dan output pada Unit pengeluaran(spending unit) pada tingkat Satker atau Eselon II di lingkungan Unit Eselon IA sesuaidengan tugas dan fungsinya;3. Kegiatan-kegiatan tersebut, disesuaikan pada kategori Fungsi/Sub Fungsi yang didukung,Prioritas Nasional/Bidang atau Non Prioritas;4.Hasil rumusan Program, IKU Program, hasil, Kegiatan, IKK, dan output dituangkan dalamdokumen Renja-K/L, RKA-K/L dan DIPA.7.2.4 Penerapan PBK pada Kementerian Negara/LembagaUntuk memberikan gambaran secara menyeluruh tentang penerapan penganggaranberbasis kinerja (PBK) pada kementerian negara/lembaga yang meliputi: visi,misi,sasaranstrategis, fungsi, program, outcome, Indikator Kinerja Utama (IKU) , dan Indikator KinerjaKegiatan (IKK), dapat dilihat contoh penerapan PBK pada Kementerian Keuangan (015)dan Kementerian Pekerjaan Umum (033) berikut ini.VII-8Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIKementerian Keuangan (015)VisiMisi :SasaranStrategis:Menjadi Pengelola Keuangan dan Kekayaan Negara yang Dipercay a dan Akuntabel untuk MewujudkanIndonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan.1 Mengembangkan Kebijakan Fiskal yang Sehat, Berkelanjutan, Hati-hati (Prudent) , danBertanggungjawab.2 Mewujudkan pengelolaan kekay aan negara yang optimal sesuai dengan asas fungsional, kepastianhukum, transparan, efisien, dan bertanggung jawab.3 Mewujudkan industri pasar modal dan lembaga keuangan non bank sebagai penggerak dan penguatperekonomian nasional yang tangguh dan berdaya saing global.4 Membangun dan Mengembangkan Organisasi Berlandaskan Administrasi Publik Sesuai dengan TuntutanMasy arakat.5 Membangun dan Mengembangkan SDM y ang Amanah, Profesional, Berintegritas Tinggi dan bertanggungjawab.6 Membangun dan Mengembangkan Teknologi Informasi Keuangan yang Modern dan Terintegrasi sertaSarana dan Prasarana Strategis Lainnya.: 1 Tingkat pendapatan yang optimal2 Tingkat kepercayaan stakeholders yang tinggi dan citra yang meningkat yang didukung oleh tingkatpelayanan y ang handal3 Tingkat kepatuhan wajib pajak, kepabeanan, dan cukai yang tinggi4 Alokasi belanja negara yang tepat sasaran, tepat waktu, efektif, efisien dan akuntabel5 Tata kelola yang yang tertib transparan, dan akuntabel dalam pelaksanaan belanja negara.6 Peningkatan efektivitas dan efisiensi pengelolaan hubungan keuangan antara pemerintah pusat danpemerintahan daerah7 Terciptanya tata kelola yang tertib sesuai peraturan perundang-undangan, transparan, kredibel,akuntabel, dan profesional dalam pelaksanaan hubungan keuangan antara pemerintah pusat danpemerintahan daerah.8 Terpenuhiny a pembiay aan APBN melalui utang secara tepat waktu, cukup, dan efisien.9 Terciptanya kepercayaan para pemangku kepentingan (investor, kreditor, dan pelaku pasar lainny a)terhadap pengelolaan utang yang transparan, akuntabel, dan kredibel.10 Terciptanya struktur portofolio utang yang optimal.11 Terciptanya pasar SBN yang dalam, aktif, dan likuid.12 Efisiensi dan akurasi pelaksanaan belanja negara.13 Optimalisasi pengelolaan kas.14 Optimalisasi tingkat pengembalian dana di bidang investasi dan pembiay aan lainny a.15 Peningkatan pelayanan masy arakat melalui penyempurnaan pengelolaan BLU.16 Peningkatan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan negara.17 Terciptanya sistem perbendaharaan negara yang modern, handal dan terpadu.18 Terlaksananya perencanaan kebutuhan barang milik negara yang optimal19 Terlaksananya penatausahaan kekayaan negara yang handal dan akuntabel20 Terwujudny a pemanfaatan BMN berdasarkan prinsip the highest and best use21 Tercapainy a peningkatan kualitas pelayanan pengelolaan kekayaan negara22 Terwujudny a database nilai kekayaan negara yang kredibel23 Terwujudny a regulator bidang pasar modal dan lembaga keuangan y ang amanahdan profesional24 Terwujudny a pasar modal dan lembaga keuangan non bank sebagai sumber pendanaan yang mudahdiakses, efisien dan kompetitif.25 Terwujudny a pasar modal dan lembaga keuangan non bank sebagai sarana investasi y ang menarik dankondusif dan sarana pengelolaan risiko yang handal.26 Terwujudny a industri pasar modal dan lembaga keuangan non bank yang stabil,resilience dan liquid.27 Tersedianya kerangka regulasi yang menjamin adanya kepastian hukum, keadilan dan keterbukaan(fairness and transparency ).28 Tersedianya infrastruktur pasar modal dan lembaga keuangan non bank y ang kredibel, dapat diandalkandan berstandar internasional.29 Terwujudny a SDM yang berintegritas dan berkompetensi tinggi30 Terwujudny a organisasi y ang handal dan modern31 Terwujudny a good governance32 Terwujudny a dan termanfaatkannya TIK yang terintegrasi33 Tercapainy a akuntabilitas laporan keuanganNota Keuangan dan APBN 2012 VII-9

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahFungsi: 1 Fungsi Pelayanan Umum2 Fungsi Pendidikan1 Program : 015.01.01. Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kementerian KeuanganOutcome : Terwujudnya Tata Kelola yang Baik dan Kualitas Lay anan dan Dukungan yang Tinggi PadaSemua Eselon I di Departemen Keuangan Tingkat Kepercay aan Stakesholders (Internal danEksternal) y ang tinggi.IKU : 1 Rasio Realisasi dari Janji Layanan Quick Win ke Pihak Eksternal.2 Persentase Pejabat y ang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatannya.3 Persentase Penyelesaian SOP.4 Persentase Pencapaian Service Lev el Agreement (SLA).2 Program : 015.02.03. Program Pengawasan dan Peningkatan Akuntabilitas Aparatur Kementerian KeuanganOutcome : Terwujudnya Pengawasan yang Memberi Nilai Tambah Melalui Peningkatan Efektivitas Proses ManajemenIKU : 1 Indeks opini BPK atas LK BA 15, LK BUN, dan LK BA 9992 Persentase penyelesaian action plan pembentukan Unit Kontrol Internal3 Jumlah policy recommendation hasil pengawasan4 Jumlah informasi gratifikasi, pungutan liar, kolusi, dan perbuatan koruptif5 Persentase permintaan pengawasan y ang direspon maksimal dalam 7 hari kerja6 Tingkat efektivitas pendampingan dan konsultasi7 Persentase inv estigasi yang terbukti8 Persentase surveillance yang berhasil9 Jumlah KMK Kebijakan Pengawasan Intern Kementerian Keuangan10 Jumlah tema pengawasan unggulan untuk tahun berikutnya11 Jumlah pedoman baru12 Nilai rata-rata hasil reviu penerapan SAINS13 Tingkat efektivitas edukasi dan komunikasi14 Persentase pejabat y ang telah memenuhi standar kompetensi jabatannya15 Rasio jam pelatihan pegawai terhadap jam kerja16 Persentase penyelesaian penyempurnaan SOP17 Persentase UPR Itjen yang telah melaksanakan manajemen risiko18 Persentase implementasi Audit Management System19 Persentase penyerapan DIPA (non belanja pegawai)3 Program :015.03.07 . Program Pengelolaan A nggaran NegaraOutcome :Terlaksananya Fungsi Penganggaran Sesuai Dengan Peraturan Perundang-Undangan dan KebijakanPemerintah.IKU : Terwujudnya Pengelolaan Anggaran Negara yang Tepat Waktu, Transparan dan Akuntabel.4 Program :Outcome :015.04.12. Program Peningkatan dan Pengamanan Penerimaan PajakPeningkatan Penerimaan Pajak Negara y ang OptimalIKU: 1 Persentase (%) Realisasi Penerimaan Pajak Terhadap Target Penerimaan Pajak.2 Rata-rata persentase janji layanan unggulan.5 Program :Program Pengawasan, Pelay anan, dan Penerimaan di Bidang Kepabeanan dan CukaiOutcomeIKU:Terciptanya Administrator Kepabeanan dan Cukai yang Memberikan Fasilitasi Kepada Industri,Perdagangan, dan Masyarakat Serta Optimalisasi PenerimaanTerwujudnya Profesionalisme SDM Kepabeanan dan Cukai Terwujudnya Pelay anan yang Efisien danPengawasan y ang Efektif.: 1 Persentase pencapaian target penerimaan bea dan cukai2 Persentase tindak pidana dibidang kepabeanan dan cukai y ang diserahkan ke Kejaksaan3 Rasio realisasi dari janji pelayanan quick win ke pihak eksternalVII-10Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VII6 Program :OutcomeIKU:015.06.08. Program Peningkatan Pengelolaan Perimbangan Keuangan Antara Pemerintah Pusat danPemerintahan Daerah.Peningkatan Efektivitas dan Efisiensi Pengelolaan Hubungan Keuangan Antara Pemerintah Pusat danPemerintahan DaerahTerciptanya Tata Kelola y ang Tertib Sesuai Peraturan Perundang-Undangan, Transparan, Kredibel,Akuntabel, dan Profesional Dalam Pelaksanaan Hubungan Keuangan Antara Pemerintah Pusat danPemerintahan Daerah: 1 Persentase ketepatan jumlah peny aluran dana transfer ke daerah2 Persentase Perda PDRD yang sesuai dengan peraturan perundang-undangan3 Persentase penyajian informasi keuangan daerah tepat waktu4 Persentase ketersediaan informasi keuangan daerah sesuai rencana5 Indeks kepuasan pengguna layanan6 Persentase jumlah kebijakan y ang direalisasikan7 Rata-rata persentase realisasi janji layanan unggulan8 Persentase ev aluasi perda PDRD sesuai rencana7 Program :015.07 .14. Program Pengelolaaan dan Pembiayaan UtangOutcomeIKU:Mengoptimalkan Pengelolaan Surat Berharga Negara (SBN) Maupun Pinjaman Untuk MengamankanPembiay aan APBNMendukung Upaya Financial Market Deepening Untuk meningkatkan Kapasitas Day a Serap dan EfisiensiPasar Keuangan.: 1 Persentase pemenuhan target pembiy ay aan melalui utang yang cukup, ifisien dan aman2 Persentase pencapaian target biay a utang yang efektif (effectiv e cost)3 Persentase pembayaran utang tapat waktu, tepat jumlah, dan tepat sasaran4 Persentase pemenuhan struktur portofolio utang sesuai dengan strategi8 Program :015.08.09. Program Pengelolaan Perbendaharaan NegaraOutcomeIKU:: 1 Persentase (%) penyerapan belanja negara dalam DIPA K/L2 Jumlah Penerimaan Remunerasi Atas Penyimpanan, Penempatan, dan Inv estasi Jangka Pendek (Idle3 Cash Persentase KUN) (%) Ketepatan Penyediaan Dana Untuk Membiayai Pengeluaran Negara4 Persentase pemenuhan target penerimaan pokok dan bunga pinjaman dari penerusan pinjaman dan5 hasil Penyelesaian restrukturisasi LKPP dan penerusan Rancangan pinjaman Undang-Undang PP APBN Secara Tepat Waktu6 Indeks Jumlah LK-KL dan LK BUN y ang andal dengan opini audit yang baik7 Indeks Kepuasan pengguna layanan8 Persentase (%) Tingkat Akurasi Perencanaan Kas015.09.10. Program Pengelolaan Kekayaan Negara,Penyelesaian Pengurusan Piutang Negara dan Pelayanan9 Program :Lelang.Terselenggaranya Pengelolaan Kekayaan Negara, Peny elesaian Pengurusan Piutang Negara dan PelayananOutcome : Lelang yang Profesional, Tertib, Tepat Guna, dan Optimal Serta Mampu Membangun Citra Baik BagiStakeholder.IKU : 1 Jumlah Penerimaan Kembali (Recovery ) y ang Berasal Dari Pengeluaran Pembiayaan APBN10 Program :OutcomeIKU:2 Jumlah Piutang Negara y ang Dapat di Selesaikan (PNDS)3 Persentase Penyelesaian Permohonan penilaian aset4 Persentase penyusunan, peny empurnaan dan harmonisasi peraturan di bidang pengelolaan kekayaannegara, piutang negara dan lelang5 Nilai kekayaan negara yang diutilisasi6 Jumlah pokok lelang7 Persentase persetujuan/penolakan permohonan pengelolaan kekayaan negara tepat waktu8 Persentase persetujuan/ penolakan permohonan pengelolaan kekayaan negara dipisahkan tepat waktu: 1 Jumlah emiten baru sesuai target2 Persentase pertumbuhan dana inv estasi yang dikelola oleh perusahaan asuransi dan perusahaanreasuransi3 Persentase pertumbuhan investasi jangka panjang dari portofolio investasi dana pensiun4 Persentase pertumbuhan jumlah pemegang Unit Penyertaan Reksadana5 Persentase Perusahaan Efek yang memenuhi Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD)6 Persentase nilai transaksi Perusahaan Efek yang tidak memenuhi persyaratan minimum MKBD y angberpotensi mengganggu perdagangan saham di Bursa7 Persentase perusahaan pembiayaan yang memenuhi rasio permodalan8 Perusahaan asuransi dan reasuransi yang memenuhi persyaratan minimum RBC (Risk Based Capital)9 Tingkat Penetrasi Asuransi11 Program : 015.11.04. Program Pendidikan dan Pelatihan Aparatur Kementerian Keuangan.OutcomeIKU:: Persentase Program Diklat yang Berkontribusi Terhadap Peningkatan Kompetensi12 Program : 015.12.11. Program Perumusan Kebijakan FiskalOutcome :IKUMeningkatkan Pengelolaan Perbendaharaan Negara Secara Profesional, Transparan, dan Akuntabel Sesuaidengan Ketentuan015.10.06. Program Pengaturan, Pembinaan dan Pengawasan Pasar Modal dan Lembaga Keuangan NonBankTerwujudnya Bapepam-LK Sebagai Lembaga y ang Memegang Teguh Prinsip-Prinsip Transparansi,Akuntabilitas, Independensi dan IntegritasTerwujudnya Industri Pasar Modal dan Jasa Keuangan Non Bank Sebagai Penggerak Perekonomian Nasionaldan Berdaya Saing GlobalMeningkatkan Pemahaman Masyarakat dan Pelaku Ekonomi Akan Penyelenggaraan Pengelolaan KeuanganNegara Meningkatkan Pemahaman Masyarakat dan Pelaku Ekonomi Akan Fungsi Departemen KeuanganMengembangkan SDM yang Berintegritas dan Berkompetensi TinggiMengembangkan Organisasi yang Handal dan ModernPersentase Jam Pelatihan terhadap Jam Kerja Pegawai Kementerian KeuanganPersentase Lulusan Diklat Kementerian Keuangan dengan Predikat Minimal BaikTerwujudnya Kebijakan Fiskal yang Sustainable Dengan Beban Risiko Fiskal y ang Terukur Dalam RangkaStabilisasi dan Mendorong Pertumbuhan Perekonomian.: 1 Deviasi proyeksi defisit APBN2 Persentase cadangan anggaran risiko fiskal y ang digunakan3 Deviasi Proyeksi Pertumbuhan Ekonomi4 Jumlah usulan kebijakan Indonesia y ang diadopsi dalam kerja sama internasionalNota Keuangan dan APBN 2012 VII-11

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahINDIKATOR KINERJA KEGIATAN KEMENTERIAN KEUANGANNo. Kegiatan Output Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)1Koordinasi Peny usunan Rencana Kerja,Pembinaan dan Pengelolaan AnggaranLay anan PerkantoranKualitas Laporan Keuangan Kementerian Keuangan(Opini Dari BPK)2Pembinaan dan PenataanOrganisasi,Tata Laksana dan JabatanFungsionalDokumen OrganisasiPersentase Peny elesaian Penataan/ModernisasiOrganisasi Kementerian Keuangan3Pembinaan dan Koordinasi PerumusanPeraturan Perundang-UndanganLay anan Biro Hukum di BidangHukum Pajak dan KepabeananPeny elesaian Peraturan Menteri Keuangan/KeputusanMenteri Keuangan Bersifat Administratif4Pembinaan dan Koordinasi PemberianBantuan HukumLay anan Bantuan HukumPersentase Peny elesaian Penanganan Perkara Hukum5Pembinaan dan Koordinasi PengelolaanSDMDokumen Perencanaan danPengadaan SDMPersentase Pengelolaan Kinerja Pegawai6Peningkatan Citra Positif danKepercay aan Publik KepadaKementerian KeuanganLaporan Perencanaan danPengendalian ProgramKomunikasiPersentase Ketepatan Waktu Pelaksanaan KegiatanKomunikasi Publik7Pembinaan Administrasi danPengelolaan PerlengkapanLay anan PerkantoranPersentase BMN berupa Tanah y ang Telah MemilikiDokumen Kepemilikan (Sertifikat)8Pembinaan Administrasi dan DukunganPelay anan Pelaksanaan Tugas KantorPusat KementerianLay anan PerkantoranPersentase Kinerja Teknis Gedung dan Saranany a diLingkungan Kantor Pusat Kementerian Keuangan9Koordinasi dan HarmonisasiPelaksanaan Kebijakan MenteriKeuanganLay anan PerkantoranIndeks Kepuasan Menteri Keuangan10Koordinasi dan Pengembangan SistemInformasi dan Teknologi KeuanganLay anan PerkantoranPersentase Integrasi TIK Kementerian Keuangan11Pembinaan dan Pengawasan ProfesiAkuntan Publik dan Penilai PublikLay anan PerkantoranWaktu rata-rata peny elesaian izin Akuntan Publik danPenilai Publik12 Pengelolaan Inv estasi Pemerintah Lay anan perkantoran Jumlah peny aluran inv estasi reguler13 Peny elesaian Sengketa Pajak Lay anan Perkantoran Persentase jumlah berkas banding siap sidang14Pembinaan Teknis dan Lay ananPengadaan Secara ElektronikLay anan PerkantoranJumlah paket pengadaan barang/jasa secara elektronik15Dukungan Pelay anan Pelaksanaan TugasKantor-Kantor Vertikal di Daerah y angBerkantor di Gedung Keuangan NegaraLay anan PerkantoranTerwujudny a Pelay anan GKN y ang Prima KepadaKantor-Kantor Vertikal di Daerah y ang Berkantor diGKN16Dukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Inspektorat JendralDokumen Perencanaan danKeuanganPersentase permintaan pengawasan y ang diresponmaksimal dalam 3 hari kerja17Perumusan Kebijakan dan PelaksanaanPengawasan serta PeningkatanAkuntabilitas Aparatur KementerianKeuanganLaporan Hasil PengawasanInspektorat IIndeks OpiniLK BA 015, LK BUN, dan LK BA.999.01,BA999.02, BA 999.03, BA.999.04, BA 999.05, BA999.07 , BA 999.0818Pelaksanaan Program TransformasiPengawasanLaporan Hasil PengawasanInspektorat V IIPersentase peny elesaian action plan pembentukanUnit Kontrol Internal19Pelaksanaan Audit Inv estigasi danEdukasi Anti KKNLaporan Hasil PengawasanBidang Inv estigasiJumlah Informasi Gratifikasi,Pungutan Liar, Kolusi,dan perbuatan Korupsi20Dukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Direktorat JenderalAnggaranDokumen Perencanaan danKeuanganTerlaksanany a Dukungan Manajemen DalamPelaksanaan Tugas Dja21 Peny usunan Rancangan APBNNota Keuangan beserta RUUAPBN dan RUU APBN-PTersusunny a Draft NK, RAPBN, & RUU APBN (APBN-P)Dengan Besaran y ang Akurat dan Tepat Waktu22Pengelolaan Anggaran BelanjaPemerintah Pusat (ABPP)Peraturan Pelaksanaan dibidang PenganggaranPengalokasian belanja pemerintah pusat y ang tepatwaktu dan efisien23Peny usunan dan Peny ampaian LaporanKeuangan Belanja Subsidi dan BelanjaLain-Lain (Bsbl)Laporan Keuangan BelanjaSubsidi dan Belanja Lain-lainLaporan Keuangan Belanja Subsidi dan Lain-Lain(BSBL) y ang Lengkap dan Tepat Waktu24 Pengelolaan PNBP dan Subsidi25 Pengembangan Sistem PenganggaranPeraturan di bidang PNBP danSubsidi EnergiPeraturan bidangPenganggaranTercapainy a Target Penerimaan SDA Migas dan LabaBumn Dalam APBN Atau APBN-PTersediany a Norma Penganggaran Berbasis Kinerjadan Penerapan MTEF y ang Kredibel dan Tepat Waktu26Dukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a DJPLay anan PerkantoranJumlah pegawai y ang dijatuhi hukuman disiplin beratatau sedang272829Perumusan Kebijakan di Bidang PPN,PBB, BPHTB, KUP, PPSP, dan BeaMateraiPerumusan Kebijakan di Bidang PPh danPerjanjian Kerjasama PerpajakanInternasionalPeningkatan Efektiv itas Pemeriksaan,dan Optimalisasi Pelaksanaan PenagihanPeraturan di bidang PPN, PBB,BPHTB, KUP, PPSP, dan BeaMateraiPeraturan di bidang PPh danperjanjian KerjasamaInternasionalDok di bidang pemeriksaaandan penagihanPersentase (%) Peny elesaian Usulan Pembuatan danpeny empurnaan PP dan PMK di bidang PeraturanPerpajakan IPersentase (%) Peny elesaian Usulan Pembuatan danpeny empurnaan PP dan PMK di bidang PeraturanPerpajakan IIPersentase (%) Jumlah Refund Discrepancy danPenerimaan Pajak Dari Pemeriksaan TerhadapRealisasi Penerimaan Pajak30Peningkatan Kegiatan Intelijen danEfektiv itas Peny idikan PerpajakanDokumen di bidang Intelijendan Peny idikanPersentase (%) Hasil Peny idikan y ang diny atakanlengkap oleh Kejaksaan (P21)31Peningkatan Pelaksanaan EkstensifikasiPerpajakanDok di bidang ekstensifikasidan penilaianPersentase (%) Jumlah Wajib Pajak Orang Pribaditerdaftar terhadap Jumlah Kepala Keluarga32Peningkatan Pelay anan di BidangPeny elesaian Keberatan dan BandingLay anan keberatan danbandingPersentase realisasi pelay anan keberatan sesuai janjiwaktu lay anan unggulanVII-12Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIINDIKATOR KINERJA KEGIATAN KEMENTERIAN KEUANGANNo. Kegiatan Output Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)33Perumusan Kebijakan, Standardisasidan Bimbingan Teknis, Ev aluasi danPelaksanaan di Bidang Analisis danEv aluasi Penerimaan PerpajakanLaporan atas kegiatan dibidang potensi, kepatuhan danpenerimaanPersentase (%) Pertumbuhan Realisasi PenerimaanPajak (non PPh Migas)34353637Peningkatan Kualitas Pelay anan SertaEfektiv itas Peny uluhan dan KehumasanPembinaan, Pemantauan dan DukunganTeknis di Bidang Teknologi, Komunikasidan Informasi PerpajakanPeningkatan, Pembinaan danPengawasan SDM, dan PengembanganOrganisasiPerencanaan, Pengembangan, danEv aluasi di Bidang Teknologi,Komunikasi dan InformasiLeaflet/Booklet/BukuPerpajakanLay anan Teknologi InformasiPerpajakanDokumen RenstraSistem Informasi di BidangPerpajakanIndeks tingkat kepercay aan masy arakat dari hasilsurv eiPenurunan jumlah pengaduanIndeks PIAK (Penilaian Inisiatif Anti Korupsi)Persentase (%) Peny elesaian Pembangunan danPengembangan Modul Sistem Informasi y ang dapatdikaitkan dengan rencana strategis DJP38 Pelaksanaan Reformasi Proses BisnisDokumen Organisasi danKetatalaksanaanPersentase (%) Peny elesaian SOP baru39Pembinaan Peny elenggaraanPerpajakan dan Peny elesaian Keberatandi Bidang Perpajakan di DaerahBangunanPersentase (%) pertumbuhan realisasi penerimaanpajak (Non PPh Migas)40Pelaksanaan Administrasi Perpajakan didaerahLay anan PerkantoranPersentase (%) pertumbuhan realisasi penerimaanpajak (Non PPh Migas)41424344Pengelolaan Data dan DokumenPerpajakanDukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a DJBCPerumusan Kebijakan dan BimbinganTeknis Bidang KepabeananPerumusan Kebijakan dan BimbinganTeknis Fasilitas KepabeananLay anan PerkantoranTanah, Gedung Negara, RumahDinas, dan Sarana danPrasarana KantorRumusan Kebijakan danRekomendasi di Bidang TeknisKepabeananRumusan Kebijakan, Perizinan,dan Rekomendasi di BidangFasilitas KepabeananIndeks Kepuasan pengguna terhadap hasil prosespemindaian dokumen dan perekaman data y angditransfer ke Direktorat TIPPersentase (%) Peny elesaian SOPFekuensi Pemutakhiran Pada Data Base Harga IPersentase realisasi dari janji pelay anan y ang tepatwaktu45Perumusan Kebijakan dan BimbinganTeknis Bidang CukaiRumusan Kebijakan danRekomendasi di Bidang CukaiTingkat Ketepatan Waktu Peny ediaan Pita Cukai46474849505152535455Pelaksanaan Pengawasan danPenindakan Atas Pelanggaran PeraturanPerundangan, Intelijen dan Peny idikanTindak Pidana Kepabeanan dan CukaiPerumusan Kebijakan dan PelaksanaanAudit Bidang Kepabeanan dan CukaiPerumusan Kebijakan dan Ev aluasiPelaksanaan Kerjasama InternasionalPerumusan Kebijakan dan PeningkatanPengelolaan Penerimaan Bea dan CukaiPerumusan Kebijakan danPengembangan Teknologi InformasiKepabeanan dan CukaiPerumusan Kebijakan, PelaksanaanKepatuhan Pelaksanaan Tugas, Ev aluasiKinerja, Analisis dan Tindak LanjutPemberian RekomendasiPembinaan Pey elenggaraan Kepabeanandan Cukai di DaerahPembinaan Peny elenggaraanKepabeanan dan Cukai di DaerahPeningkatan Pengawasan dan Pelay ananKepabeanan dan Cukai di DaerahPeningkatan Pelay anan dan PengawasanKepabeanan dan Cukai di DaerahRumusan Kebijakan,Rekomendasi, dan PengawasanP2Rumusan Kebijakan,rekomendasi, dan pengawasanAuditPersentase (%) Tindak Pidana di Bidang Kepabeanandan Cukai y ang Diserahkan Ke KejaksaanPersentase (%) Pelaksanaan Audit Sesuai Dengan DROA(Daftar Rencana Oby ek Audit)Rumusan Kebijakan danRekomendasi serta KerjasamaInternasional di BidangKepabeananRumusan Kebijakan,Rekomendasi di Bidang Jumlah Penerimaan Bea dan CukaiPeraturan dan Penerimaanserta Rumusan Bantuan Kebijakan, Hukum danRekomendasi sertaPengelolaan danPengembangan TeknologiRumusan Kebijakan,Rekomendasi dan DokumenPUSKILay anan Pembinaan danPengawasan Kepabeanan danCukai di DaerahLay anan Pembinaan,Pengawasan dan Pelay ananKepabeanan dan CukaiLay anan Pengawasan danPelay anan Kepabeanan danCukai di DaerahLay anan Sarana PengawasanKepabeanan dan CukaiPersentase (%) Kebijakan Pabean Nasional TerhadapHasil Kesepakatan Kepabeanan InternasionalPersentase (%) Sistem Aplikasi dan Infrastruktur TIy ang Sesuai Dengan Proses Bisnis DJBCPersentase pegawai DJBC y ang terkena sanksipelanggaran kode etik/disiplin pegawaiPencapaian Target Penerimaan Bea dan CukaiPencapaian Target Penerimaan Bea dan CukaiPencapaian Target Penerimaan Bea dan CukaiPersentase jumlah kapal patroli y ang siap untukberlay ar dibandingkan dengan jumlah kapal dalamkondisi baik565758596061Peningkatan Pelay anan Kepabeanan danCukai di DaerahPeningkatan Pengawasan dan Pelay ananKepabeanan dan Cukai pada PerwakilanLnDukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Direktorat JenderalPerimbangan KeuanganPerumusan Kebijakan, BimbinganTeknis, dan Pengelolaan Transfer KeDaerahPerumusan Kebijakan, BimbinganTeknis, Monitoring dan Ev aluasi diBidang Pajak Daerah dan RetribusiDaerah Perumusan (PDRD) Kebijakan, BimbinganTeknis, Monitoring dan Ev aluasi diBidang Pembiay aan dan KapasitasDaerahLay anan Identifikasi danKlasifikasi BarangLay anan PerkantoranPerwakilan Luar NegeriLay anan PerkantoranPeraturan di BidangPerimbangan KeuanganPeraturan di BidangPerimbangan KeuanganPeraturan di BidangPerimbangan KeuanganPersentase (%) Jumlah Pengajuan y ang DapatTerlay ani Untuk Uji LaboratoriumPersentase (%) Rumusan Masukan Untuk KerjasamaInternasional Dibidang Kepabeanan dan CukaiTerhadap Isu y ang DiidentifikasiPersentase peny elesaian SOPPersentase jumlah kebijakan y ang direalisasikanPersentase Perda PDRD y ang sesuai dengan peraturanperundang-undanganPersentase ketepatan jumlah peny aluran dana hibah kedaerahNota Keuangan dan APBN 2012 VII-13

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahINDIKATOR KINERJA KEGIATAN KEMENTERIAN KEUANGANNo. Kegiatan Output Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)6263Perumusan Kebijakan, Pemantauan danEv aluasi di Bidang Pendanaan Daerahdan Ekonomi Daerah, Peny usunanLaporan Keuangan Transfer Ke Daerah,Serta Pengembangan Sistem InformasiKeuangan DaerahDukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Direktorat JenderalPengelolaan UtangPeraturan di BidangPerimbangan KeuanganLay anan PerkantoranIndeks Opini BPK atas LK BA 999.05Rasio beban kerja unit y ang efisien64 Pengelolaan Pinjaman65 Pengelolaan Surat Utang Negara (SUN)66 Pengelolaan Pembiay aan Sy ariahDokumen Perjanjian Pinjamandan HibahTransaksi PengelolaanPortofolio SUNTransaksi PengelolaanPortofolio SBSNPersentase Pemenuhan Target Pembiay aan MelaluiPinjaman Program y ang cukup, efisien dan amanPemenuhan Target Pembiay aan Melalui SUN y angcukup, efisien dan aman.Pemenuhan Target Pembiay aan Melalui SBSN y angcukup, efisien, dan aman.67Pengelolaan Strategi dan PortofolioUtangDokumen Strategi PengelolaanUtangPersentase pemenuhan struktur portofolio utangsesuai dengan strategi68697 0Pelaksanaan Ev aluasi, Akuntansi danSetelmen UtangDukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Direktorat JenderalPerbendaharaanPembinaan Pelaksanaan Anggaran danPengesahan Dokumen PelaksanaanAnggaran7 1 Peningkatan Pengelolaan Kas Negara7 27 37 47 5Manajemen Inv estasi dan PenerusanPinjamanPembinaan Pengelolaan KeuanganBadan Lay anan UmumPeny elenggaraan PertanggungjawabanPelaksanaan AnggaranPembinaan Sistem dan Dukungan TeknisPerbendaharaan7 6 Pengembangan Sistem Perbendaharaan7 7Pembinaan PelaksanaanPerbendaharaan di Wilay ahLaporan Pelaksanaan Ev aluasi,Akuntansi, Setelmen Utang danHibahLay anan PerkantoranPeraturan bidang PelaksanaanAnggaranLaporan terkait denganpeningkatan pengelolaan kasnegaraLaporan Terkait SistemManajemen Inv estasi ,Penerusan Pinjaman,Pinjaman, Kredit Program, danPeraturan y ang terkaitPengelolaan Keuangan BadanLay anan Umum (PK-BLU)Laporan TerkaitPertanggungjawaban KeuanganNegaraPeraturan BidangPerbendaharaan,Pengembangan Profesi danProgram Rekomendasi Pensiun implementasipeny empurnaan proses bisnissistem perbendaharaan y angtelah disempurnakanLay anan PerkantoranPersentase Pembay aran Utang Secara Tepat Waktu,Tepat Jumlah, dan Tepat SasaranPersentase jumlah pejabat y ang telah memenuhistandar kompetensi jabatanny aIndeks Kepuasan Stakeholders (satuan kerja K/L)terhadap lay anan perbendaharaanJumlah Penerimaan Remunerasi Atas Peny impanan,Penempatan, dan Inv estasi Jangka Pendek (Idle CashKun)Persentase pemenuhan target penerimaan pokok danbunga pinjaman dari penerusan pinjaman danpengembalian hasil restrukturisasi penerusanpinjamanPersentase (%) Jumlah Satker BLU y ang KinerjaKeuanganny a baikPeny elesaian LKPP dan Rancangan Undang-Undang PPAPBN Secara Tepat WaktuPersentase sistem basis data y ang terintegrasi padaKPPN dan Kantor Pusat DJPBNPersentase (%) jumlah rincian/manual dari businessprocess perbendaharaan y ang direkomendasikanPersentase (%) Rekonsiliasi Realisasi APBN y ang Andaldan Tepat Waktu7 8Peny elenggaraan Kuasa BendaharaUmum NegaraLay anan PerkantoranPersentase (%) Jumlah SP2D y ang diterbitkan secaratepat waktu7 980818283848586878889Dukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Direktorat JenderalKekay aan NegaraPerumusan Kebijakan, Standardisasi,Bimbingan Teknis dan Ev aluasi diBidang Barang Milik Negara (BMN)Perumusan Kebijakan, Standardisasi,Bimbingan Teknis, Ev aluasi, danPengelolaan Kekay aan NegaraDipisahkan (KND)Pelaksanaan Kebijakan danStandardisasi Teknis di BidangPengelolaan Kekay aan Negara danSistem InformasiPerumusan Kebijakan, Standardisasi,Bimbingan Teknis, Analisis, Superv isi,ev aluasi dan Rekomendasi PenilaianPerumasan Kebijakan, Standardisasi,Bimbingan Teknis, Perencanaan, danEv aluasi atas Pelaksanaan PengurusanPiutang Negara dan PengelolaanKekay aan Negara Lain-lainPerumusan Kebijakan, Standardisasi,Bimbingan Teknis, Ev aluasi danPengawasan Pelaksanaan LelangPerumusan Peraturan Perundangan,Pemberian Bantuan Hukum sertaPeny ediaan InformasiLay anan perkantoranPeraturan Perundangundangandi Bidang BMNPeraturan Perundangundangandi Bidang KNDPeraturan Perundangundangandi Bidang Kekay aanNegaraPeraturan Perundangundangandi Bidang PenilaianPeraturan Perundangundangandi Bidang PiutangNegara (PN) dan Kekay aanNegara Lain-lain (KNL)Peraturan Perundangundangandi Bidang LelangKajian Harmonisasi PeraturanPerundang-undanganPengelolaan Kekay aan Negara,Peny elesaian Pengurusan PiutangLay anan PerkantoranNegara dan Pelay anan Lelang di Wilay ahKerja Kanwil DJKNPengelolaan Kekay aan Negara,Peny elesaian Pengurusan PiutangNegara, dan Pelay anan Lelang diwilay ah kerja KPKNLDukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Badan Pengawas PasarModal dan Lembaga KeuanganLay anan perkantoranLay anan PerkantoranPersentase pejabat y ang telah memenuhi standarkompetensi jabatanny aPersentase peny usunan/ peny empurnaan peraturan dibidang BMNPersentase peny usunan/ peny empurnaan peraturan dibidang KNDNilai Kekay aan Negara y ang diutilisasiPersentase peny usunan/ peny empurnaan peraturan dibidang penilaianPersentase peny usunan/ peny empurnaan peraturan dibidang piutang negara dan kekay aan negara lain-lain.Persentase peny usunan/ peny empurnaan peraturan dibidang lelangPersentase peny elesaian harmonisasi peraturanNilai kekay aan negara y ang diutilisasiNilai kekay aan negara y ang diutilisasiPersentase pejabat y ang telah memenuhi standarkompetensi jabatanny a9091Perumusan Peraturan, PenetapanPersentase regulasi y ang memenuhi asas peraturanSanksi, dan Pemberian Bantuan Hukum RUU Pasar Modal perundang-undangan y ang baikRiset Pasar Modal dan LembagaKeuangan Non Bank SertaPengembangan Teknologi InformasiLaporan Hasil Riset PasarModal, Ekonomi, LembagaKeuangan, dan TeknologiInformasiPersentase Peny elesaian Jumlah Laporan Hasil Risety ang Tepat dan Akurat di Bidang Pasar Modal danLembaga Keuangan Sesuai RencanaVII-14Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIINDIKATOR KINERJA KEGIATAN KEMENTERIAN KEUANGANNo. Kegiatan Output Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)92939495969798Pemeriksaan dan Peny idikan BidangPasar ModalPengaturan, Pembinaan danPengawasan Bidang PengelolaanInv estasiPengaturan, Pembinaan danPengawasan Bidang Transaksi danLembaga EfekPenelaahan dan PemantauanPerusahaan Emiten dan PerusahaanPublik Sektor JasaPenelaahan dan PemantauanPerusahaan Emiten dan PerusahaanPublik Sektor RiilPeny usunan dan PengembanganStandar Akuntansi dan KeterbukaanPengaturan, Pembinaan danPengawasan Bidang LembagaPembiay aan dan PenjaminanKonsep Peraturan BidangPemeriksaan dan Peny idikanPasar Modal.Konsep Peraturan BidangPengelolaan Inv estasiKonsep Peraturan BidangTransaksi dan Lembaga EfekKonsep Peraturan BidangPenilaian KeuanganPerusahaan Sektor Jasa(PKPSJ)Konsep peraturan di BiroPenilaian KeuanganPerusahaan Sektor RiilKonsep Peraturan di bidangakuntansi, sy ariah,keterbukaan, tata kelola,profesi dan lembaga penunjangpasar modalRUU Bidang Pembiay aan danPenjaminanPersentase peny elesaian pelanggaran terhadapperaturan perundang-undanganPersentase pelaksanaan pemeriksaanPersentase pelaksanaan pemeriksaanRata-rata persentase realisasi janji lay anan unggulanRata-rata persentase realisasi janji lay anan unggulanPersentase pemenuhan Prinsip-prinsip dan StandarInternasional (IAS) dalam Regulasi Pasar ModalPersentase pengurus Lembaga Keuangan Non Banky ang memenuhi standar kualifikasi99Pengaturan, Pembinaan, danPengawasan Bidang PerasuransianRUU Usaha PerasuransianPersentase pengurus Lembaga Keuangan Non Banky ang memenuhi standar kualifikasi100Pengaturan, Pembinaan, danPengawasan Bidang Dana PensiunRUU Dana PensiunPersentase pengurus Lembaga Keuangan Non Banky ang memenuhi standar kualifikasi101Penelaahan dan Penilaian KepatuhanPelaksanaan Tugas Bapepam-LKLaporan di Bidang PelaksanaanTugasPersentase UPR y ang menerapkan manajemen risiko102103104105106107108109110Peny elenggaraan Dukungan Manajemendan Dukungan Teknis Lainny a Bagi UnitKerja di Lingkungan BppkPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Diklat Kepemimpinandan Manajemen Serta PendidikanPascasarjana Bagi Pegawai DepartemenKeuanganPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Diklat Teknis danFungsional di Bidang Anggaran danPerbendaharaanPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Diklat Teknis danFungsional di Bidang PerpajakanPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Diklat Teknis danFungsional di Bidang Kepabeanan danCukaiPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Diklat Teknis danFungsional di Bidang Kekay aan Negaradan Perimbangan KeuanganPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Diklat Teknis danFungsional di Bidang Selain Anggaran,Perbendaharaan, Perpajakan,Kepabeanan, Cukai, Kekay aan Negaradan Perimbangan KeuanganPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Pendidikan ProgramDiploma KeuanganPengembangan SDM MelaluiPeny elenggaraan Pendidikan danPelatihan Keuangan Negara di DaerahLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranLay anan PerkantoranTingkat Kepuasan Pengguna Lay anan SekretariatPersentase Program Diklat y ang BerkontribusiTerhadap Peningkatan KompetensiPersentase Program Diklat y ang BerkontribusiTerhadap Peningkatan KompetensiPersentase Program Diklat y ang BerkontribusiTerhadap Peningkatan KompetensiPersentase Program Diklat y ang BerkontribusiTerhadap Peningkatan KompetensiPersentase Program Diklat y ang BerkontribusiTerhadap Peningkatan KompetensiPersentase Jam Pelatihan terhadap Jam Kerja PegawaiKementerian KeuanganJumlah Peserta Edukasi Publik Tentang KeuanganNegaraPersentase Jam Pelatihan terhadap Jam Kerja PegawaiKementerian Keuangan111Dukungan Manajemen dan DukunganTeknis Lainny a Badan Kebijakan FiskalLay anan perkantoranTingkat Kepuasan Pegawai112Perumusan Kebijakan Pajak,Kepabeanan, Cukai dan PNBPLaporan hasil kajian di bidangpajak dan PNBPTingkat efektiv itas edukasi dan komunikasi tentangkebijakan pendapatan negara113 Perumusan Kebijakan APBNModel perhitunganpenerimaan negaraDev iasi Proy eksi defisit APBN114Pengelolaan Risiko Fiskal dan SektorKeuanganLaporan rekomendasipengelolaan risiko fiskalPersentase cadangan anggaran risiko fiskal y angdigunakan115 Perumusan Kebijakan EkonomiLaporan pemantauan diniperkembangan ekonomi makroDev iasi Proy eksi Pertumbuhan Ekonomi116Perumusan Kebijakan dan PelaksanaanKerja Sama Keuangan InternasionalLaporan analisis bidang kerjasama interregionalJumlah usulan kebijakan Indonesia y ang diadopsidalam kerja sama internasional117 Harmonisasi Peraturan Penganggaran Output Cadangan (blokir) Terlaksanany a Harmonisasi Peraturan PenganggaranNota Keuangan dan APBN 2012 VII-15

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahKementerian Pekerjaan Umum (033)Visi :Misi :Tersediany a Infrastruktur Pekerjaan Umum dan Permukiman Y ang Andal UntukMendukung Indonesia Sejahtera 2025.1 Mewujudkan Penataan Ruang Sebagai Acuan Matra Spasial Dari PembangunanNasional dan Daerah Serta Keterpaduan Pembangunan Infrastruktur PekerjaanUmum dan Permukiman Berbasis Penataan Ruang dalam Rangka PembangunanBerkelanjutan.2 Meny elenggarakan Pengelolaan SDA Secara Efektif dan Optimal UntukMeningkatkan Kelestarian Fungsi dan Keberlanjutan Pemanfaatan SDA SertaMengurangi Resiko Day a Rusak Air.3 Meningkatkan Aksesibilitas dan Mobilitas Wilay ah dalam MendukungPertumbuhan Ekonomi dan Meningkatkan Kesejahteraan Masy arakatDengan Peny ediaan Jaringan Jalan Y ang Andal, Terpadu danBerkelanjutan.4 Meningkatkan Kualitas Lingkungan Permukiman Y ang Lay ak Huni dan ProduktifMelalui Pembinaan dan Fasilitasi Pengembangan Infrastruktur PermukimanY ang Terpadu, Andal dan Berkelanjutan.5 Meny elenggarakan Industri Konstruksi Y ang Kompetitif Dengan MenjaminAdany a Keterpaduan Pengelolaan Sektor Konstruksi, Proses Peny elenggaraanKonstruksi Y ang Baik dan Menjadikan Pelaku Sektor Konstruksi Tumbuh danBerkembang6 Meny elenggarakan Penelitian dan Pengembangan Serta Penerapan : Iptek,Norma, Standar, Pedoman, Manual Dan/Atau Kriteria Pendukung InfrastrukturBidang PU dan Permukiman7 Meny elenggarakan Dukungan Manajemen Fungsional dan Sumber Day a Y angAkuntabel dan Kompeten, Terintegrasi Serta Inovatif Dengan MenerapkanPrinsip-Prinsip Good Governance.8 Meminimalkan Peny impangan dan Praktik-Praktik KKN di LingkunganKementerian PU Dengan Meningkatkan Kualitas Pemeriksaan dan PengawasanProfesional.Sasaran Strategis : 1 Meningkatny a Pemahaman Pemerintah, Pemerintah Daerah, dan Masy arakatdalam Peny elenggaraan Penataan Ruang Sebagai Acuan Matra Spasial BagiTerwujudny a Pembangunan Berkelanjutan.2 Terfasilitasiny a Perwujudan Penataan Ruang Nasional Melalui Perencanaan,Pemanfaatan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang.3 Terwujudny a Peny elenggaraan Penataan Ruang Sesuai Dengan KetentuanPeraturan Perundangan-Undangan.4 Tersediany a Perangkat Perundang-Undangan Bidang Penataan Ruang SebagaiPedoman Bagi Pemerintah, Pemerintah Daerah, dan Masy arakat dalam PenataanRuang.5 Meningkatny a Perencanaan Peny elenggaraan Jalan Nasional SecaraBerkelanjutan y ang Berbasis Rencana Tata Ruang dan BerwawasanLingkungan.6 Tersusunny a NSPK Bidang Pengembangan Permukiman.7 Tersusunny a Strategi Pembangunan Permukiman dan Infrastruktur Perkotaan(SPPIK) Di Daerah.8 Tersusunny a Rencana Pengembangan Kawasan Permukiman (RPKP) DiPerkotaan dan Perdesaan.9 Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan Rencana Tindak PenangananKawasan Kumuh Di Perkotaan.1 0 Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan (Organisasi dan SDM) SertaPeningkatan Peran Masy arakat dalam Peny elenggaraan PengembanganPermukiman.11 Tersusunny a NSPK Bidang Penataan Bangunan dan Lingkungan.12 Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan NSPK Bidang Penataan Bangunan danLingkungan Oleh Pemda.13 Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan Penataan Bangunan dan Lingkungan(Sosialisasi dan Diklat).VII-16Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIISasaran Strategis 14 Tersusunny a NSPK dalam Pengembangan Pengelolaan Sanitasi Lingkungan.15 Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan Strategi Sanitasi Kota (SSK) y angBerkaitan Dengan Pengelolaan Sanitasi Lingkungan Oleh Pemda.16 Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan (Organisasi, SDM, Peran Masy arakat)dalam Rangka Meningkatkan Kemampuan Pengelolaan Sanitasi Lingkungan.1 7 Tersusunny a NSPK dalam Pengembangan Pengelolaan Persampahan.18 Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan SSK y ang Berkaitan DenganPengelolaan Persampahan.19 Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan (Organisasi, SDM, Peran Masy arakat)dalam Rangka Meningkatkan Kemampuan Pengelolaan Persampahan.20 Terlaksanany a Pengembangan NSPK Bidang Pengembangan Sistem Peny ediaanAir Minum (SPAM).21 Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan Rencana Induk Sistem Peny ediaanAir Minum Kabupaten/Kota.22 Meningkatny a Kapasitas Kelembagaan Termasuk Sumber Day a Manusia dalamPengembangan Sistem Peny ediaan Air Minum (SPAM).23 Terlaksanany a Pembinaan dan Pendampingan dalam Rangka Pembiay aan.24 Terwujudny a Adaptasi Terhadap Perubahan Iklim.25 Terpenuhiny a Pelay anan Manajemen Bidang Permukiman.26 Tersusunny a Kebijakan, Program dan Anggaran, Kerjasama Luar Negeri danPola Inv estasi, Data Informasi Serta Evaluasi Kinerja Infrastruktur BidangPermukiman.27 Bertambahny a Pilihan Teknologi PU Siap Pakai Untuk Meningkatkan KualitasPerencanaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi danAdaptasi Terhadap Perubahan Iklim).28 Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Meningkatkan KualitasPerencanaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi danAdaptasi Terhadap Perubahan Iklim).29 Bertambahny a Norma, Standar, Prosedur, dan Kriteria (NSPK) UntukMeningkatkan Kualitas Perencanaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang(Termasuk Mitigasi dan Adaptasi Terhadap Perubahan Iklim).30 Terselenggarany a Lay anan Teknis Untuk Meningkatkan Kualitas Perencanaandan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi dan AdaptasiTerhadap Perubahan Iklim).31 Meningkatny a Luas dan Tingkat Lay anan Jaringan Irigasi dan Rawa MelaluiPembangunan, Peningkatan, Rehabilitasi Serta Operasi dan PemeliharaanJaringan Irigasi dan Rawa.32 Meningkatny a Kuantitas dan Kualitas Penggunaan Jalan Melalui Preservasi danPeningkatan Kapasitas Jalan.33 Meningkatny a Panjang Jaringan Jalan Nasional Dengan Spesifikasi Jalan BebasHambatan.34 Meningkatny a Kapasitas dan Kinerja Pembina Jasa Konstruksi Pusat danDaerah35 Meningkatny a Kapasitas Kelembagaan, SDM, dan Kebijakan Pembina JasaKonstruksi Pusat dan Daerah.36 Terpenuhiny a NSPK Bidang Jasa Konstruksi.37 Terlaksanany a Struktur Usaha Konstruksi y ang Kokoh, Andal, dan Berday a SaingTinggi.38 Meningkatny a Peny elesaian Sengketa dan Kasus Hukum Bidang JasaKonstruksi.39 Terwujudny a Hasil Pekerjaan Konstruksi y ang Berkualitas.40 Meningkatny a Kapasitas SDM Peny edia/Pengguna dan Masy arakat JasaKonstruksi.41 Bertambahny a Pilihan Teknologi PU Siap Pakai Untuk Keandalan SistemJaringan Infrastruktur PU dan Permukiman.42 Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Keandalan Sistem JaringanInfrastruktur PU dan Permukiman.43 Bertambahny a Norma, Standar, Prosedur, dan Kriteria (NSPK) Untuk KeandalanSistem Jaringan Infrastruktur PU dan Permukiman.Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-17

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahSasaran Strategis 44 Terselenggarany a Lay anan Teknis dalam Keandalan Sistem JaringanInfrastruktur PU dan Permukiman.45 Meningkatny a Ketersediaan Air Baku Untuk Kebutuhan Pokok Sehari-Hari,Perkotaan dan Industri.46 Terwujudny a Penataan Kawasan Permukiman Kumuh Di Perkotaan.47 Terlaksanany a Pembangunan Infrastruktur Kawasan-Kawasan PermukimanBaru.48 Terwujudny a Penataan Tertib Pembangunan dan Keselamatan Bangunan danLingkungan.49 Terwujudny a Penataan Bangunan Pada Kawasan Strategis, Tradisional,Bersejarah, dan Ruang Terbuka Hijau.50 Terwujudny a Pengembangan Pusat Informasi Pengembangan Permukiman danBangunan (PIP2B).51 Terwujudny a Pemberday aan Masy arakat Mandiri dan Sejahtera.52 Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Infrastruktur Air Limbah.53 Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Infrastruktur Drainase.54 Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Infrastruktur Persampahan.55 Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Air Minum Terhadap Masy arakatBerpenghasilan Rendah (MBR) Perkotaan.56 Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Air Minum Terhadap MBR Perdesaan.57 Bertambahny a Pilihan Teknologi PU dan Permukiman Siap Pakai UntukPeningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar).58 Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Peningkatan KualitasLingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar).59 Bertambahny a NSPK Untuk Peningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman danCakupan Lay anan (Dasar).60 Terselenggarany a Lay anan Teknis dalam Untuk Peningkatan KualitasLingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar).61 Meningkatny a Kapasitas Tampung Sumber Air Melalui Pembangunan,Rehabilitasi, Serta Operasi dan Pemeliharaan Waduk, Embung, Situ, danBangunan Penampung Air Lainny a, Serta Terlindunginy a KawasanSumber Air.62 Berkurangny a Kawasan Terkena Dampak Banjir Melalui Pembangunan,Rehabilitasi, Serta Operasi dan Pemeliharaan Sarana/Prasarana PengendaliBanjir.63 Berkurangny a Kawasan Terkena Dampak Tanah Longsor Melalui Pembangunan,Rehabilitasi, Serta Operasi dan Pemeliharaan Sarana/Prasarana PengendaliLahar/Sedimen.64 Terlindunginy a Garis Pantai Dari Abrasi Melalui Pembangunan, Rehabilitasi, danPemeliharaan Sarana/Prasarana Pengaman Pantai.65 Meningkatny a Preservasi dan Peningkatan Kapasitas Jalan dan Jembatan DiKawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal Serta Berfungsiny a Ruas Jalan PascaBencana.66 Terselenggarany a Penanganan Kawasan Permukiman Di Kawasan RawanBencana (Sumatera Barat, Dll).67 Terselenggarany a Pengembangan Kawasan-Kawasan Potensial Di Perdesaan.68 Terwujudny a Penataan Kawasan Di Daerah Tertinggal, Perbatasan, dan Pulau-Pulau Kecil Terluar.69 Tersediany a Prasarana dan Sarana Air Minum, Air Limbah, Persampahan danDrainase Pada Lokasi Pasca Bencana/Konflik Sosial.7 0 Bertambahny a Pilihan Teknologi PU dan Permukiman Siap Pakai UntukPercepatan Kawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal.7 1 Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Percepatan PembangunanKawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal.7 2 Bertambahny a NSPK Untuk Percepatan Pembangunan Kawasan Strategis danWilay ah Tertinggal.7 3 Terselenggarany a Lay anan Teknis dalam Percepatan Pembangunan KawasanStrategis dan Wilay ah Tertinggal.7 4 Terwujudny a Kelembagaan Manajemen y ang Efektif, Efisien, Terpadu, danKonsisten.7 5 Terlaksanany a Komunikasi dan Koordinasi Antar Pengelola Data SDA danStakeholder.7 6 Meningkatny a Dukungan Koordinasi, Pengaturan, Pembinaan Serta PengawasanManajemen Jalan dan Fasilitasi Peny elenggaraan Jalan Daerah Secara Efektif danEfisien.VII-18Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIISasaran Strategis 7 7 Meningkatny a Keahlian dan Sarana Kelitbangan.7 8 Menurunny a Temuan Hasil Pemeriksaan Dari Temuan Tahun Lalu.7 9 Meningkatny a Jumlah Pengaduan Masy arakat y ang Dapat Ditindaklanjuti SesuaiProsedur dan Hukum y ang Berlaku.80 Tersediany a Pedoman Pengawasan (Persampahan, Limbah, Drainase, AuditPerijinan Tata Bangunan dan Jasa Konstruksi dan Audit Manfaat Dll).81 Meningkatny a Dokumen Rancangan dan Hasil Evaluasi Kebijakan danPeraturan Perundang-Undangan Bidang Ke-PU-an dan Permukiman y angDimanfaatkan.82 Meningkatny a Kualitas Perencanaan Pemograman, Penganggaran, KoordinasiProgram, Pembinaan Administrasi KLN Serta Pemantauan dan EvaluasiPelaksanaan Program.83 Meningkatny a Kualitas Organisasi dan Tata Laksana Serta Perencanaan SDMAparatur y ang Profesional dan Berkompeten Sesuai Dengan Jabatan dan BidangTugasny a.84 Meningkatny a Kualitas Pengelolaan dan Penerapan Regulasi Barang Milik Negara(BMN) Kementerian PU Serta Meningkatny a Ketersediaan DokumenHak/Kepemilikan Aset.85 Meningkatny a Kualitas Pengelolaan Data dan Kemudahan Akses UntukMemperoleh Informasi Bidang Pekerjaan Umum Secara Elektronik.86 Meningkatny a Administrasi Kegiatan Pemerintahan dan Pembangunan y angTertib dan Pelay anan Prasarana dan Sarana Kementerian PU.87 Meningkatny a Kompetensi Aparatur Bidang PU dan Permukiman MelaluiPendidikan dan Pelatihan.88 Meningkatny a Kualitas Peny usunan Per-UU-an, Intensitas dan Kualitas BantuanHukum Serta Pengembangan Sistem Dokumentasi dan Informasi.89 Meningkatny a Kemampuan Pengelolaan Keuangan y ang Transparan SertaTerfasilitasiny a Pembinaan Pengusahaan Bumn/Perum.90 Meningkatny a Pendokumentasian dan Peny ebarluasan Informasi Bidang PUSerta Dukungan Terhadap Pimpinan dalam Bentuk Protokoler dan Peny iapanLaporan Pimpinan.Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-19

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahFungsi: 01. Fungsi Pelay anan Umum04. Fungsi Ekonomi05. Fungsi Lingkungan Hidup06. Fungsi Perumahan Dan Fasilitas Umum1 Program : 033.01 .01 . Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainny aKementerian Pekerjaan UmumOutcome : Terwujudny a pelay anan administrasi pemerintahan y ang baik di lingkungan KementerianPekerjaan UmumIKU : 1 Persentase hasil ev aluasi kinerja dan arahan kebijakan bidang ke-PU-an danpermukimany ang dimanfaatkan2 Persentase dokumen perencanaan pemrograman dan penganggaran hasil ev aluasi danmonitoring serta laporan administrasi kerja sama luar negeri y ang dimanfaatkan3 Persentase Peningkatan jumlah data BMN y ang v alid dan akuntabel dengan didukung dokumenBMN y ang lengkap dan tertib4 Persentase tertib administrasi dan pengelolaan keuangan y ang transparan dan akuntabel5 Persentase SDM aparatur profesional dan berkompeten sesuai dengan jabatan dan bidangtugasny a6 Persentase materi RUU, RPP, Raperpres dan Rapermen/Juknis/Juklak bidang PU danpermukiman y ang hasilkan7 Persentase publikasi dan pemberitaan positif kementerian di media massa8 Persentase peserta diklat y ang dilatih dalam mengisi kesenjangan kompetensi y ang ditetapkandan disy aratkan dalam melakukan tugas dan jabatan2 Program : 033.01 .02. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Kementerian PekerjaanUmumOutcome : Terwujudny a dukungan sarana dan prasarana y ang memadai di lingkungan KementerianPekerjaan Umum.IKU1 Persentase tingkat kepuasan pegawai terhadap pelay anan administrasi pemerintahan y angbaik2 Persentase pelay anan data bidang pekerjaan umum dan permukiman dengan memanfaatkanteknologi informasi dan komunikasi3 Program : 033.02.03. Program Pengawasan dan Peningkatan Akuntabilitas Aparatur KementerianPekerjaan Umum.Outcome : Meningkatny a kualitas pengawasan dan pembinaan serta pemeriksaan terhadap pelaksanaantugas dilingkup Kementerian PU.IKU::1 Jumlah penuntasan hasil Tindak Lanjut LHP2 Jumlah peningkatan pemahaman terhadap Good Governance3 Persentase percepatan penuntasan laporan hasil pemeriksaan berdasarkan batas waktu y angditetapkan (2 bulan)4 Jumlah Eselon I y ang meny usun LAKIP dan Kinerja Eselon I sesuai kriteria5 Jumlah Eselon I y ang meny usun LRA Kementerian PU sesuai kriteria6 Jumlah satker y ang meningkat pemahamanny a terhadap peraturan/pedoman pengawasan7 Jumlah pendampingan terhadap satker sehingga meningkatkan kinerja8 Jumlah pengaduan masy arakat y ang mengandung kebenaran menurun4 Program : 033.03.09. Program Peny elenggaraan Penataan RuangOutcomeIKU::Tercapainy a kesesuaian RPJM (nasional dan daerah) dengan Rencana Tata Ruang Wilay ah(RTRW), tercapainy a kesesuaian perwujudan program pembangunan infrastruktur (terutamainfrastruktur PU dan permukiman)1 Persentase prov insi/kabupaten/kota y ang RPJM dan program tahunan-ny a mengikuti RTRW2 Persentase prov insi/kabupaten/kota y ang RPJM dan program tahunan-ny a mengikuti RTRWNdan RTR Kawasan Strategis Nasional3 Persentase K/L (anggota Badan Koordinasi Penataan Ruang Nasional /BKPRN) y angmempuny ai program sesuai dengan RTRWN dan implementasi UU Penataan Ruang4 Persentase kesesuaian pembangunan infrastruktur PU (SDA, Bina Marga, Cipta Kary a) denganrencana struktur dan pola ruang wilay ah nasional5 Persentase peny erapan anggaran sesuai dengan rencana6 Persentase SDM y ang terlatih sesuai kompetensiny a dan meningkatny a jumlah stafberpendidikan S2 dan S3VII-20Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VII5 Program : 033.04.08. Program Peny elenggaraan JalanOutcome : Meningkatny a kuantitas dan kualitas penggunaan jalan melalui peny elengggaraan jalannasional dan fasilitasi jalan daerah y ang baikIKU:1 Tingkat fasilitasi peny elenggaraan jalan daerah menuju 60% kondisi mantap2 Tingkat Kemantapan Jalan3 Tingkat penggunaan Jalan Nasional4 Meningkatny a panjang peningkatan struktur/pelebaran jalan5 Panjang jalan baru y ang dibangun6 Program : 033.05.07 . Program Pembinaan dan Pengembangan Infrastruktur PermukimanOutcomeIKU::Meningkatny a jumlah kabupaten kota y ang menerapkan NSPK dalam pengembangan kawasanpermukiman sesuai rencana tata ruang wilay ah/kawasan bagi terwujudny a pembangunanpermukiman, serta jumlah kawasan y ane mendapat akses pelay anan infrastruktur bidangpermukiman.1 Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasi bantekpermukiman2 Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasi bantekbangunan gedung dan lingkungan3 Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasikan bantekpengelolaan air limbah dan drainase4 Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasikan bantekpengelolaan persampahan5 Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasikan bantek airminum6 Jumlah kabupaten/kota y ang meny usun Kebijakan, Program Dan Anggaran, Kerjasama LuarNegeri, Data Informasi Serta Ev aluasi Kinerja Infrastruktur Bidang Permukiman7 Jumlah kabupaten /kota y ang mendapat dukungan Manajemen Direktorat Jenderal CiptaKary a8 Jumlah kawasan y ang tertangani infrastruktur permukimanny a9 Jumlah kawasan y ang terlay ani penataan bangunan gedung dan lingkunganny a10 Jumlah kawasan y ang mendapat akses prasarana dan sarana air limbah11 Jumlah kawasan y ang tertangani pelay anan drainaseny a1 2 Jumlah kawasan y ang tertangani sistem persampahanny a1 3 Jumlah kawasan y ang mendapat pelay anan air minum kepada penduduk kota/kabupaten1 4 Jumlah kabupaten/kota y ang mendapat dukungan Infrastruktur Direktorat Jenderal CiptaKary a1 5 Jumlah peny elenggara air minum y ang mampu meningkatkan kinerja pelay ananny a7 Program : 033.06.1 0. Program Pengelolaan Sumber Day a AirOutcome : Meningkatny a kinerja pengelolaan sumber day a airIKU : 1 Kapasitas tampung sumber air y ang dibangun/ditingkatkan (1,1 miliar m3) dan dijaga/dipelihara (12,5 miliar m3)2 Jumlah kawasan sumber air y ang dilindungi/dikonserv asi3 Luas cakupan lay anan jaringan irigasi y ang dibangun/ ditingkatkan (500.000 ha) dandijaga/dipelihara (2.300.000 ha)4 Luas cakupan lay anan jaringan irigasi air tanah y ang dibangun/ ditingkatkan (1 050 ha) dandijaga/dipelihara (43.840 ha)5 Luas cakupan lay anan jaringan reklamasi rawa y ang dibangun/ ditingkatkan (10.000 ha) dandijaga/dipelihara (1.200.000 ha)6 Kapasitas debit lay anan sarana/prasarana air baku untuk air minum y angdibangun/ditingkatkan7 Luas target kawasan y ang terlindungi dari bahay a banjir8 Volume lahar / sedimen y ang dikendalikan9 Panjang target garis pantai y ang dilindungi dari bahay a abrasi10 Tingkat peran serta masy arakat dalam pengelolaan SDA WS11 Tingkat ketersediaan data dan informasi sumber day a air1 2 Cakupan Lay anan Pendukung dalam Pengelolaan Sumber Day a AirNota Keuangan dan APBN 2012 VII-21

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah8 Program : 033.11 .04. Program Penelitian dan Pengembangan Kementerian Pekerjaan UmumOutcome : Meningkatny a Litbang y ang masuk bursa pilihan teknologi siap pakaiIKU :1 Persentase Litbang y ang masuk bursa pilihan teknologi siap pakai2 Persentase kesiapan IPTEK untuk diterapkan stakeholder (melalui instansi y ang berwenang)3 Persentase NSPK dan teknologi y ang diberlakukan oleh stakeholder (instansi y ang berwenang)4 Persentase rekomendasi IPTEK y ang diterima oleh stakeholder5 Persentase peningkatan kapasitas (SDM, Sarana Prasarana dan Manajemen)9 Program : 033.13.06. Program Pembinaan KonstruksiOutcome : Meningkatny a kapasitas dan kinerja pembina jasa konstruksi Pusat dan daerahIKU : Indeks pembinaan jasa konstruksi nasional dan daerah.VII-22Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIIndikator Kinerja Kegiatan Kementerian Pekerjaan UmumNo. Kegiatan Output Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)1Penyusunan Perencanaan, Pemrograman,Penganggaran, Pemantauan dan Evaluasi,Serta Pembinaan PHLNLayanan PerkantoranTerlaporkannya laporan pelaksanaan anggaransecara elektronik yang tepat waktu dan akurat2Pengelolaan dan Pengembangan SDM danOrganisasi TatalaksanaLayanan PerkantoranJumlah Dokumen Perencanaan, Penyusunandan Pengelolaan Anggaran3Pembinaan dan Pengelolaan KeuanganKementerianLayanan PerkantoranJumlah dokumen perencanaan danpengelolaan anggaran4Pembinaan, Perencanaan, Harmonisasi danPublikasi Peraturan Perundang-UndanganSerta Bantuan HukumLayanan PerkantoranJumlah Dokumen Perencanaan, Penyusunandan Pengelolaan Anggaran5Penyusunan, Pengkajian, Serta PengembanganKebijakan dan Strategi Bidang PU danPermukimanLayanan PerkantoranJumlah Dokumen Evaluasi6Penyelenggaraan dan Pembinaan InformasiPublikLayanan PerkantoranTerselenggarany a Lay anan bidang KomunikasiPublik7Penyelenggaraan Pengelolaan Barang MilikNegara Kementerian PULayanan PerkantoranJumlah Dokumen Perencanaan danPengelolaan Anggaran8Penyelenggaraan dan Pengembangan Data danSistem Informasi Bidang Pekerjaan Umum danPermukimanLayanan perkantoranTersedianya Dokumen perencanaan danpengelolaan anggaran9Penyelenggaraan dan PengembanganPendidikan dan Pelatihan Bidang PekerjaanUmum dan PermukimanLayanan PerkantoranTerslenggarany a Pelayanan Publik (PNBP)1 0Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan TugasTeknis Lainny a Kementerian PULayanan PerkantoranJumlah kendaraan Dinas Operasional1 1Pengelolaan Hasil Pelaksanaan Pengawasan,Pemantauan dan PemeriksaanLayanan PerkantoranJumlah Pemeriksaan Lainny a1 21 31 41 51 61 71 8Pelaksanaan Koordinasi, Pemantauan, Evaluasidan Pemeriksaan Penyelenggaraan Bidang PUdi Wilay ah IPelaksanaan Koordinasi, Pemantauan, Evaluasidan Pemeriksaan Penyelenggaraan Bidang PUdi Wilay ah IIPelaksanaan Koordinasi, Pemantauan, Evaluasidan Pemeriksaan Penyelenggaraan Bidang PUdi Wilay ah IIIPelaksanaan Koordinasi, Pemantauan, Evaluasidan Pemeriksaan Penyelenggaraan Bidang PUdi Wilay ah IVPelaksanaan Koordinasi, Pemantauan, Evaluasidan Pemeriksaan Penyelenggaraan Bidang PUdi Inspektorat KhususPembinaan Pelaksanaan Penataan RuangDaerah IIPembinaan Pelaksanaan Penataan RuangDaerah ILaporan Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin(Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilayah ILaporan Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin(Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IILaporan Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin(Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IIILaporan Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin(Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IVLaporan Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin(Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di PusatLaporan dekonsentrasi PembinaanPelaksanaan Penataan RUang Kabupaten/Kotadi Wilayah ILaporan Dekonsentrasi PembinaanPelaksanaan Penataan ruang Kabupaten/Kotadi Wilayah IPelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja,Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IPelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja,Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IIPelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja,Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IIIPelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja,Serentak, Keteknikan) Di Wilayah IVTerlaksananya Pemeriksaan KhususJumlah NSPK sesuai amanat UU 26 /2007Jumlah NSPK sesuai amanat UU 26 / 20071 9 Pelaksanaan Penataan Ruang Nasional Draft Peraturan PemerintahJumlah kegiatan koordinasi lintas prov insi, 7pulau, dan kepulauan20 Pelaksanaan Pengembangan PerkotaanKajian kebijakan dan strategi pengembanganperkotaanJumlah NSPK sesuai amanat UU 26/200721 Pembinaan Program Ditjen Penataan RuangLaporan Pemantauan dan Evaluasi KinerjaBidang Penataan RuangJumlah NSPK yang Responsif Gender22Dukungan Manajemen Ditjen Penataan Ruangdan Informasi Penataan RuangPembinaan dan PengelolaanKepegawaian/OrtalaJumlah Kegiatan Legalisasi Peraturan BidangPenataan Ruang23Pelaksanaan Preservasi dan PeningkatanKapasitas Jalan NasionalPemeliharaan Rutin JalanJumlah Layanan Perkantoran24Pengaturan dan Pembinaan Teknik Preserv asi,Peningkatan Kapasitas JalanPenyusunan Dan Pengesahan NSPK Jalan DanJembatan Termasuk Jalan DaerahJumlah Layanan Perkantoran25Pengaturan, Pembinaan, Perencanaan,Pemrograman dan PembiayaanPenyelenggaraan JalanKebijakan Dan Strategi Penyelenggaraan JalanJumlah Layanan Perkantoran26Dukungan Manajemen, Koordinasi,Pengaturan, Pembinaan dan PengawasanDokumen A dministrasi Dan PengelolaanKepegawaian/OrtalaPembinaan Penanggulangan PenangananTanggap Darurat / Pekerjaan Mendesak27Pembinaan Pelaksanaan Preservasi danPeningkatan Kapasitas Jalan Nasional danFasilitasi Jalan DaerahPerencanaan Pembinaan, Penyiapan ProdukPembinaan Dan Pembinaan Pelaksanaan JalanDan JembatanJumlah dokumen Monitoring Dan EvaluasiKinerja Pembinaan Dan Pelaksanaan Jalan DanJembatan Termasuk Jalan Daerah28Pengaturan, Pengusahaan, Pengawasan JalanTolKajian dan Evaluasi Penyiapan PengusahaanJalan Tol dan Data Informasi Jalan TolTerpenuhinya Layanan Perkantoran (BLU)29Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan danPelaksanaan Pengembangan PermukimanLayanan PerkantoranJumlah Desa Tertinggal TerbangunInfrastruktur Permukiman30Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan danPelaksanaan Penataan Bangunan danLingkungan, Pengelolaan Gedung dan RumahNegaraLayanan PerkantoranJumlah Kel/Desa yang MendapatkanPendampingan Pemberdayaan Sosial(P2KP/PNPM)Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-23

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahIndikator Kinerja Kegiatan Kementerian Pekerjaan UmumNo. Kegiatan Output Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)31Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan, danPelaksanaan Pengembangan Sanitasi danPersampahanLayanan PerkantoranJumlah Kawasan yang Telay ani InfrastrukturTempat Pengolah Sampah Terpadu/3R32Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan, danPelaksanaan Pengembangan SistemPenyediaan A ir MinumLayanan PerkantoranJumlah Kawasan Khusus yang TerlayaniInfrastruktur Air Minum33 Pelayanan Manajemen Layanan Perkantoran Pembinaan Teknis Air Minum dan Sanitasi34Penyusunan Kebijakan, Program danA nggaran, Kerjasama Luar Negeri, DataInformasi dan Evaluasi KinerjaLayanan PerkantoranJumlah Laporan Peny elenggaraan PNPMMandiri35Dukungan Pengembangan Sistem PenyediaanA ir Minum, Sanitasi, dan PersampahanLayanan PerkantoranJumlah Laporan pendampingan KPS/Promosiinvestasi36 Pembinaan Program Ditjen SDA37 Pembinaan Penatagunaan Sumber Daya Air38Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan TugasTeknis Lainny a Ditjen. Sumber Daya AirDokumen kebijakan dan strategipenyelenggaraan pengelolaan SDA (Renstra,RKP, dan Renja K/L Ditjen. Sumber Daya Air)Dokumen NSPK pengelolaan hidrologi wilayahsungai dan kualitas air pada sumber air;penyusunan kebijakan dan rencanapengelolaan SDA Wilayah Sungai; regulasiDokumen kepegawaian/ortalaJumlah Layanan PerkantoranJumlah bulan layanan PerkantoranJumlah unit pemenuhan kebutuhan prasarana& sarana perkantoran3940414243Fasilitasi Pelaksanaan Tugas Pokok dan FungsiDewan Sumber Day a Air Nasional (DSDAN)Pembinaan Irigasi, Rawa, Tambak, A ir Baku,dan Air TanahPembinaan Operasi dan Pemeliharaan SumberDaya A ir Serta Penanggulangan Darurat AkibatBencanaPembinaan Sungai, Danau, Waduk,Pengendalian Lahar dan Pengamanan PantaiPenelitian dan Pengembangan SubbidangSumber Daya AirLaporan penyelenggaraaan sosialisasiKebijakan Nasional PSDADokumen penyiapan kebijakan dan strategioperasional, program anggaran , sertapenilaian kesiapan pelaksanaan kegiatanirigasi, rawa, air baku, dan air tanahDokumen NSPK operasi dan pemeliharaan SDAdan penanggulangan bencanaDokumen penyiapan kebijakan dan strategioperasional, program anggaran , sertapenilaian kesiapan pelaksanaan kegiatansungai, danau, waduk, dan pantaiNaskah Ilmiah sub bidang Sumber Daya A irJumlah bulan layanan PerkantoranSKPD TP OP Irigasi dan RawaJumlah unit pemenuhan kebutuhan prasarana& sarana perkantoranDokumen pembinaan penyusunan programkegiatan, pelaksanaan pengadaan lahan,perencanaan teknis, pelaksanaan konstruksi,pengelolaan aset, persiapan pelaksanaanPembangunan Sistem Hidrologi secaraRealtime44Penelitian dan Pengembangan Subbidang Jalandan JembatanNaskah Ilmiah sub Bidang Jalan dan JembatanJumlah Pengadaan Sarana dan PrasaranaLitbang45Penelitian dan Pengembangan SubbidangPermukimanNaskah Ilmiah Litbang Sub BidangPermukimanPembangunan Prototy pe, Rumah murah 33propinsi berbasis bahan baku lokal46Penelitian dan Pengembangan Bidang Sosial,Ekonomi, dan LingkunganNaskah Ilmiah Sub Bidang Sosial, Ekonomi,dan LingkunganJumlah Layanan Sarana dan Prasarana Litbang47Dukungan Manajemen dan Dukungan TeknisLainnya Badan LitbangLayanan PerkantoranJumlah Dokumen Standardisasi48Penyelenggaraan Pelayanan Teknis danA dministrasi Pembinaan JasaPembinaan pembina jasa konstruksi daerahJumlah Peliputan dan pemberitaan di mediamassa49 Pembinaan Usaha dan Kelembagaan Pembinaan manajemen usaha,Jumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana BPKonstruksi50 Pembinaan Penyelenggaraan Konstruksi51 Pembinaan Sumber Daya Investasi Konstruksi52Pembinaan Kompetensi dan PelatihanKonstruksiPembinaan kebijakan pengadaan barang/jasakonstruksi;Norma, standar pedoman dan kriteriapembinaan investasi infrastruktur, materialdan peralatan, serta pasar dan peningkatandaya saing.Pembinaan Standar Kompetensi Kerja NasionalIndonesia (SKKNI) keahlian konstruksi;Jumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana BPKonstruksiJumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana BPKonstruksiPengadaan Sarana dan Prasarana BPKonstruksi53Pengembangan, Pengendalian dan PelaksanaanPekerjaan Strategis Bid PU LainnyaLaporan dukungan terhadap kawasan-kawasankhusus dan pekerjaan strategis bid PU lainnyaSistem pelaporan secara elektronik (emonitoring)satuan kerja54 Pembangunan Infrastruktur Pembangunan dan rehabilitasi gedung Perbaikan infrastruktur mendesak55 Pembinaan Keamanan BendunganLaporan penyelenggaraan kegiatan pelatihanKeamanan BendunganLaporan pembinaan dan pelaksanaankomunikasi dan informasi publik SDA56Pengembangan dan Pengelolaan JaringanIrigasi, Rawa dan Jaringan Pengairan LainnyaJaringan irigasi yang dibangun /ditingkatkanJumlah bulan layanan Perkantoran57Pengendalian Banjir, Lahar Gunung Berapi danPengamanan PantaiSarana/prasarana pengendalian banjir yang dioperasikan dan dipeliharaJumlah bulan layanan Perkantoran58Peningkatan Kualitas Pengelolaan SDATerpaduOutput Cadangan (blokir)Jumlah Laporan Peningkatan KapasitasKelembagaan dan Masyarakat Pengelola SDA59Pengelolaan dan Konserv asi Waduk, Embung,Situ serta Bangunan Penampung Air LainnyaWaduk/Embung/Situ/bangunan penampungair lainnya y ang dioperasikan dan dipeliharaJumlah bulan layanan Perkantoran60 Penyediaan dan Pengelolaan A ir Bakusarana/prasarana peny ediaan air baku y angdibangun /ditingkatkanJumlah bulan layanan PerkantoranVII-24Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VII7.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah danPenerapannya7.3.1 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM)Pendekatan dengan perspektif jangka menengah memberikan kerangka kerja perencanaanpenganggaran yang menyeluruh, dengan manfaat optimal yang diharapkan berupa:1. Transparansi alokasi sumber daya anggaran yang lebih baik (allocative efficiency);2. Meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran (to improve quality of planning);3. Fokus yang lebih baik terhadap kebijakan prioritas (best policy option);4. Meningkatkan disiplin fiskal (fiscal dicipline); dan5. Menjamin adanya kesinambungan fiskal (fiscal sustainability).Dalam proyeksi penganggaran jangka menengah, tingkat ketidakpastian ketersediaan alokasianggaran di masa mendatang dapat dikurangi, baik dari sisi penyediaan kebutuhan danauntuk membiayai pelaksanaan berbagai inisiatif kebijakan prioritas baru maupun untukterjaminnya keberlangsungan kebijakan prioritas yang tengah berjalan (on-going policies),sehingga pembuat kebijakan dapat menyajikan perencanaan penganggaran yang berorientasikepada pencapaian sasaran secara utuh, komprehensif dan dalam konteks yang tepat, sesuaidengan kerangka perencanaan kebijakan yang telah ditetapkan. Dengan memusatkanperhatian pada kebijakan-kebijakan prioritas yang dapat dibiayai, tercapainya disiplin fiskalyang merupakan kunci bagi efektivitas penggunaan sumber daya publik, sehingga diharapkanakuntabilitas pemerintah dalam penyelenggaraan kebijakan fiskal secara makro dapattercapai.perhatian padakebijakan-kebijakan prioritasyang dapat dibiayai, tercapainyadisiplin fiskal yang merupakankunci bagi efektivitaspenggunaan sumber dayapublik, sehingga diharapkanakuntabilitas pemerintah dalampenyelenggaraan kebijakanfiskal secara makro dapattercapai.Sumber : Kementerian KeuanganKPJM adalah pendekatanpenyusunan anggaranberdasarkan kebijakan, dengan pengambilan keputusan yang menimbulkan implikasianggaran dalam jangka waktu lebih dari 1 (satu) tahun anggaran. Tujuan dan landasankonseptual KPJM dapat dilihat pada Bagan VII. 6.Untuk menerapkan KPJM dengan baik, maka perlu memahami kerangka konseptual KPJMyang meliputi:1. Penerapan sistem anggaran bergulir (rolling budget);2. Adanya angka dasar (baseline);1.Pengalokasiansumber dayaanggaran yang lebihefisien (allocativeefficiency)5.Menjamin adanyakesinambunganfiskal (fiscalsustainability)2.TujuanBAGAN VII.6TUJUAN DAN LANDASAN KPJMMeningkatkan kualitasperencanaanpenganggaran (toimprove quality ofplanning)4.3.Meningkatkandisiplin fiskal(fiscaldicipline)Lebih fokus terhadappilihan kebijakanprioritas (bestpolicy option)3.4.Adanyamekanismepenyesuaianangka dasar2.PenetapanParameter5.MempunyaiBaseline(angka dasar)Adanya mekanismeusulan tambahananggaran bagikebijakan baru(additional budget fornew initiatives)LandasanKonseptual1.Penerapansistem rollingbudgetNota Keuangan dan APBN 2012 VII-25

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah3. Penetapan parameter;4. Adanya mekanisme penyesuaian dan perbaikan angka dasar; dan5. Adanya mekanisme untuk pengajuan usulan dalam rangka tambahan anggaran bagikebijakan baru (additional budget for new initiatives).Paradigma sistem penganggaran bergulir (rolling budget) merupakan paradigmabaru penganggaran untuk memperbaiki sistem penganggaran zero based yang mengabaikanalokasi anggaran tahun sebelumnya (historical budgetary allocations), yang mengidentifikasikembali biaya-biaya yang diperlukan bagi implementasi program dan kegiatan yang telahdisetujui. Penerapan paradigma rolling budget dengan baik, mempersyaratkan kebijakansebagai basis utama (policy driven) dalam proses penganggaran (budget alignment). Desainkebijakan yang disusun harus dapat memberikan informasi yang jelas, khususnyamenyangkut target rencana penyelesaian kebijakan (policy accomplishment indicator) yangjelas, sehingga dampak anggaran yang dibutuhkan melebihi satu tahun anggaran dapatdiproyeksikan secara baik.Angka Dasar (baseline) merupakan indikasi pagu prakiraan maju dari kegiatan-kegiatanyang berulang, dan/atau kegiatan-kegiatan tahun jamak berdasarkan kebijakan yang telahditetapkan, dan menjadi acuan penyusunan Pagu Indikatif dari tahun anggaran yangdirencanakan, yang dibuat ketika menyusun anggaran.Parameter adalah nilai-nilai yang digunakan sebagai acuan. Nilai-nilai tersebut dapatberupa keterangan atau informasi yang dapat menjelaskan batas-batas atau bagian-bagiantertentu dari suatu sistem. Agar dapat menerapkan KPJM secara efektif, maka perlu dilakukanidentifikasi terhadap parameter-parameter yang mempengaruhi proyeksi penghitunganpendanaan pada masa yang akan datang, baik berupa parameter ekonomi maupunparameter non ekonomi.Penyesuaian terhadap angka dasar (baseline) sangat diperlukan bagi kesinambunganimplementasi kebijakan yang ditetapkan untuk dilanjutkan pada tahun anggaran berikutnya.Mekanisme penyesuaian ini dilakukan dengan menggunakan parameter-parameter yangtelah ditetapkan, baik parameter ekonomi maupun nonekonomi.Pengajuan usulan anggaran untuk kebijakan baru harus diatur untuk memberikankepastian mekanisme dan prosedural bagi para pihak yang berkepentingan. Usulan anggaranbagi kebijakan baru diajukan setelah diketahui terdapat sisa ruang fiskal (fiscal space)berdasarkan penghitungan terhadap proyeksi sumber daya anggaran yang tersedia (resourcesavailibility) dikurangi dengan kebutuhan angka dasar (baseline).Secara umum, penyusunan KPJM yang komprehensif memerlukan suatu tahapan prosespenyusunan perencanaan jangka menengah, yang meliputi:a. penyusunan proyeksi/rencana kerangka (asumsi) ekonomi makro untuk jangkamenengah;VII-26Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIb. penyusunan proyeksi/rencana/target-target fiskal (seperti tax ratio, defisit, dan rasioutang pemerintah) jangka menengah;c. rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, dan pembiayaan) jangkamenengah (medium term budget framework), yang menghasilkan pagu total belanjapemerintah (resources envelope);d. pendistribusian total pagu belanja jangka menengah ke masing-masing K/L(line ministries ceilings). Indikasi pagu K/L dalam jangka menengah tersebut merupakanperkiraan batas tertinggi anggaran belanja dalam jangka menengah;e. penjabaran pengeluaran jangka menengah (line ministries ceilings) masing-masingK/L ke masing-masing program dan kegiatan berdasarkan indikasi pagu jangkamenengah yang telah ditetapkan.Tahapan penyusunan proyeksi/rencana (a) sampai dengan (d) merupakan proses top down,sedangkan tahapan (e) merupakan proses bottom up. Proses estimasi bottom up seringkalidipisah atas proyeksi mengenai biaya dari pelaksanaan kebijakan yang sedang berjalan (ongoing policies) dan penyesuaiannya sehubungan dengan upaya-upaya rasionalisasi program/kegiatan melalui proses evaluasi program/kegiatan, serta prakiraan atas biaya dari kebijakanbaru (new policies).Dalam rangka penyusunan RKA-K/L dengan pendekatan KPJM, K/L perlu menyelaraskankegiatan/program dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMNasional) dan Rencana Strategi (Renstra) K/L, yang pada tahap sebelumnya juga menjadiacuan dalam menyusun Rencana Kerja Pemerintah (RKP) dan Rencana Kerja K/L.7.3.2 Penerapan KPJMKerangka Pengeluaran Jangka Menengah sebagai suatu pendekatan penganggaranberdasarkan kebijakan yang pengambilan keputusannya dilakukan dalam perspektif lebihdari satu tahun anggaran, mempunyai implikasi biaya pada tahun yang akan datang(tertuang dalam prakiraan maju). Angka prakiraan maju sebagai implementasi KPJM yangdisusun oleh suatu Kementerian Negara/Lembaga harus memperhatikan dokumendokumenperencanaan, seperti Rencana Kerja Pemerintah (RKP), dan RencanaPembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN).Memperbaiki Angka DasarRKA-K/L Tahun Anggaran 2011 telah ditetapkan angka prakiraan maju untuk tahun 2012.Persiapan penyusunan anggaran dalam dokumen RKA-K/L Tahun Anggaran 2012 dimulaidengan memperbaiki angka prakiraan maju menjadi angka dasar. Kesalahan-kesalahanyang mungkin terjadi di saat menetapkan angka prakiraan maju/angka dasar, harusdiperbaiki, sehingga menunjukkan angka yang benar.Penyesuaian Angka DasarPenyesuaian angka dasar merupakan proses menjadikan angka dasar yang telah disusunpada tahun sebelum tahun yang direncanakan (misal tahun 2011) sesuai dengan asumsiasumsiatau parameter yang akan terjadi pada tahun yang direncanakan (misal tahun 2012).Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-27

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahParameter yang perlu disesuaikan, yaitu parameter ekonomi yang secara otomatis dilakukanoleh sistem aplikasi RKA-K/L, dan parameter non-ekonomi yang disesuaikan secara manualoleh perencana. Selain penyesuaian parameter, penyesuaian angka dasar juga meliputipenyusunan angka prakiraan maju baru (3 tahun dari tahun yang direncanakan).Inisiatif BaruInisiatif baru dan angka dasar merupakan bagian terpenting dari penerapan KPJM. Angkadasar dalam KPJM, mengakomodir seluruh kebijakan yang berulang dari tahun ke tahun,sedangkan inisiatif baru mengakomodir perubahan kebijakan atau munculnya kebijakanbaru dalam jangka tahun tertentu. Di dalam KPJM, inisiatif baru didefinisikan sebagaikebijakan baru atau perubahan kebijakan berjalan yang menyebabkan adanya konsekuensianggaran, baik pada anggaran baseline maupun anggaran ke depan.Landasan konseptual yang mendasari penerapan Inisiatif Baru adalah:1. Fleksibilitas dalam perencanaan dengan tetap menjaga akuntabilitas;2. Perencanaan yang berorientasi pada arah kebijakan;3. Penerapan prinsip tata kelola yang baik (transparansi dan akuntabilitas); dan4. Berorientasi pada pencapaian kinerja.Tujuan dari penerapan Inisiatif Baru adalah:1. Memberikan fleksibilitas pada sistem perencanaan dan penganggaran. Mekanisme Inisiatifbaru memungkinkan pemerintah untuk menambah atau mengubah kebijakan nasionalsebagai respon terhadap perkembagan keadaan dengan tetap dalam koridor KerangkaFiskal Jangka Menengah. Pada tingkat K/L, mekanisme inisiatif baru memberikanfleksibilitas mengelola anggaran agar mencapai hasil yang maksimal, dengan tetapmenjaga prinsip akuntabilitas.2. Menjaga konsistensi pencapaian tujuan pembangunan nasional. Inisiatif barumemungkinkan pemerintah untuk mengadakan penyesuaian rencana dalam meresponperubahan kondisi. Inisiatif baru yang diajukan harus menjaga konsistensi pencapaiantujuan pembangunan nasional sesuai RPJMN.3. Meningkatkan transparansi dan akuntabilitas. Inisiatif baru meningkatkan transparansidalam sistem perencanaan, karena prosesnya sifatnya terbuka, mulai dari prosespengusulan hingga penentuan hasil akhir proposal. Di sisi lain, inisiatif baru meningkatkanakuntabilitas, karena adanya kejelasan tanggungjawab bagi institusi yang terlibat.4. Melakukan efisiensi. Mekanisme inisiatif baru akan mendorong efisiensi anggaran, karenadalam mekanisme ini dimungkinkan terjadinya realokasi anggaran, pada K/L yang dapatdigunakan untuk mendanai inisiatif baru.Inisiatif Baru yang diajukan oleh K/L, dapat dikelompokkan ke dalam 3 (tiga) kategori,yaitu:1. Program (Fokus Prioritas), Outcome, Kegiatan, dan Output Baru. Inisiatif baru iniVII-28Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIdisebabkan adanya arah kebijakan baru, atau adanya perubahan pada kebijakan berjalan,yang membawa konsekuensi berupa penambahan anggaran di luar angka dasar. Bentukinisiatif baru ini dapat berupa program baru, outcome baru, kegiatan baru dan/atauoutput baru.2. Penambahan Volume Target Capaian Output, dan/atau Program. Inisiatif baru berupapenambahan volume output yang menyebabkan pertambahan anggaran pada tahun yangdirencanakan, di luar anggaran angka dasar (baseline).3. Percepatan Pencapaian Target Capaian Output, dan/atau Program. Inisiatif baru ini berupapenambahan volume target dalam rangka melakukan percepatan yang menyebabkantambahan anggaran, namun masih dalam pagu anggaran baseline jangka menengahawal.Inisiatif Baru yang diajukan oleh K/L, proses pendanaannya dapat berasal dari:1. Tambahan Anggaran (on top). Tambahan anggaran merupakan tambahan alokasi yangdapat berupa Rupiah murni, pinjaman, atau hibah. Penambahan anggaran ini akanmenyebabkan bertambahnya anggaran baseline.2. Realokasi Anggaran. Realokasi anggaran dapat dikelompokkan ke dalam 2 (dua) kategori.Pertama, realokasi dalam tahun yang direncanakan, dengan syarat target program/kegiatan yang direalokasi tidak berubah. Kedua, realokasi antar tahun, dengan syarattarget jangka menengah tidak berubah. Realokasi antar tahun biasanya digunakan untukmembiayai inisiatif baru jenis percepatan pencapaian target capaian output dan/atauprogram.3. Kombinasi On Top dan Realokasi. Anggaran yang diusulkan untuk membiayai inisiatifbaru berasal dari kombinasi kedua jenis di atas, yaitu sebagian dari tambahan anggarandan sebagian dari realokasi anggaran K/L.Proses pengusulan inisiatif baru dapat dilakukan K/L pada 3 (tiga) kesempatan, yaitu:1. Sebelum Pagu Indikatif (Pengusulan I) – Januari s/d Februari;2. Sebelum Pagu Anggaran (Pengusulan II) – Mei s/d Juni;3. Sebelum Alokasi Anggaran (Pengusulan III) – Agustus s/d September.Setiap K/L dapat mengajukan proposal inisiatif baru yang terkait dengan arah kebijakan danprioritas pembangunan nasional. Penetapan usulan yang akan disetujui sebagai inisiatif barudilakukan melalui sistem kompetisi, dengan mempertimbangkan ketersediaan anggaran danditetapkan melalui sistem kompetisi atas kelayakan proposal.Proses pengusulan dan penetapan inisiatif baru melibatkan beberapa institusi, mulai dariKabinet, K/L, Kementerian Perencanaan (Kementerian Perencanaan PembangunanNasional/Kepala Bappenas dan Kementerian Keuangan. Peran masing-masing institusitersebut adalah sebagai berikut:1. Kabinet. Kabinet berperan sebagai penentu bagi usulan inisiatif baru yang layak didanai.Inisiatif baru yang disetujui oleh kabinet berawal dari arah kebijakan dan prioritaspembangunan nasional (di awal tahun) yang ditetapkan oleh Presiden.Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-29

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah2. Kementerian Negara/Lembaga. K/L memiliki peran sebagai pengusul inisiatif baru. Inisiatifbaru yang diajukan oleh K/L harus sesuai dengan syarat yang telah ditetapkan.3. Kementerian Perencanaan. Kementerian Perencanaan (Kementerian PerencanaanPembangunan Nasional/Kepala Bappenas dan Kementerian Keuangan memiliki peransebagai Institusi Pusat (central agency) yang menjadi penilai kelayakan inisiatif baru.Kementerian Perencanaan dalam proses penilaian fokus kepada sisi kebijakan dan menjagakonsistensi pencapaian target pembangunan nasional.4. Kementerian Keuangan. Kementerian Keuangan sebagai institusi pusat memiliki peransebagai penilai inisiatif baru yang fokus penilaiannya pada kelayakan anggaran, ataukepatutan pendanaan sesuai kebijakan penganggaran.7.3.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah, 2013-2015Dalam penyusunan KPJM untuk alokasi anggaran kementerian negara /lembaga,pengalokasiannya berdasarkan pada fungsi dan organisasi.(1) Berdasarkan fungsiAlokasi anggaran kementerian negara/lembaga berdasarkan fungsi terdiri atas: pelayananumum, pertahanan, keamanan, ekonomi, lingkungan hidup, kesehatan, fasilitas umum,pariwisata dan budaya, agama, pendidikan, dan perlindungan sosial. Daftar rincian alokasianggaran kementerian negara/lembaga menurut fungsi dalam periode 2013-2015, dapat dilihat pada Tabel VII.1.T ABEL VII.1DAFT AR RINCIAN ALOKASI ANGGARAN K/L (BASELINE) , 2013-2015MENURUT FUNGSI(m iliar rupiah)No.FUNGSIPrakiraan Maju (Baseline)2013 2014 20151 Pelayanan Umum 122.173 124.494 126.5442 Pertahanan 65.908 67.518 70.0503 Ketertiban dan Keamanan 25.268 25.783 26.9164 Ekonomi 86.932 86.070 85.3715 Lingkungan hidup 10.064 9.914 9.2676 Perumahan dan Fasilitas Umum 25.706 26.520 13.3617 Kesehatan 13.412 7.679 6.3848 Pariwisata dan Budaya 2.070 2.081 2.0499 Agama 1.848 1.884 1.93510 Pendidikan 92.666 91.930 80.79711 Perlindungan Sosial 5.234 4.555 4.598JUMLAH451.281 448.430 427.272Su m ber : Kem en ter ian Keu an g an diola h dar i selu ru h K/LVII-30Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VII(2) Berdasarkan organisasiAlokasi anggaran kementerian negara/lembaga berdasarkan organisasi terdiri atas: 80 K/L.Daftar rincian alokasi anggaran K/L menurut organisasi dalam periode 2013 - 2015 dapatdilihat pada Tabel VII.2.TABEL VII.2DAFTAR RINCIAN ALOKASI ANGGARAN (BASELINE ), 2013-2015MENURUT ORGANISASI (K/L)(miliar rupiah)Prakiraan Maju (Baseline)No.Kode dan Uraian K/L2013 2014 20151 001 MAJELIS PERMUSYAWARATAN RAKYAT 201 210 2282 002 DEWAN PERWAKILAN RAKYAT 2.558 1.953 2.1173 004 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN 2.934 3.033 3.2214 005 MAHKAMAH AGUNG 4.890 4.960 5.1555 006 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 2.651 2.347 2.4876 007 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 2.930 3.059 3.3337 010 KEMENTERIAN DALAM NEGERI 13.964 14.645 2.6918 011 KEMENTERIAN LUAR NEGERI 5.388 5.282 5.5249 012 KEMENTERIAN PERTAHANAN 65.988 67.602 70.14410 013 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI 5.733 5.953 6.39611 015 KEMENTERIAN KEUANGAN 18.145 18.836 19.21912 018 KEMENTERIAN PERTANIAN 15.883 16.092 14.73213 019 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 2.262 2.251 1.82314 020 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL 14.152 10.951 8.61915 022 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 19.323 19.904 21.61916 023 KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL 55.021 53.758 43.06817 024 KEMENTERIAN KESEHATAN 24.005 17.946 17.21818 025 KEMENTERIAN AGAMA 37.508 38.421 38.03019 026 KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 4.072 4.044 2.85220 027 KEMENTERIAN SOSIAL 4.678 4.853 5.04321 029 KEMENTERIAN KEHUTANAN 5.892 6.063 6.15222 032 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 5.037 5.230 5.41223 033 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM 58.247 60.242 62.34024 034 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN 480 502 54925 035 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN 252 264 6826 036 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKY AT 119 118 5227 040 KEMENTERIAN KEBUDAY AAN DAN PARIWISATA 1.954 1.974 1.95828 041 KEMENTERIAN BADAN USAHA MILIK NEGARA 150 157 17229 042 KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI 658 668 43030 043 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP 833 836 37131 044 KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM 1.064 1.113 96132 047 KEMENTERIAN PEMBERDAY AAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK 159 146 7833 048 KEMENTERIAN PENDAY AGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI 130 73 7334 050 BADAN INTELIJEN NEGARA 1.197 1.255 1.37835 051 LEMBAGA SANDI NEGARA 619 650 15336 052 DEWAN KETAHANAN NASIONAL 41 43 4737 054 BADAN PUSAT STATISTIK 1.913 1.967 2.06238 055 KEMENTERIAN PPN / BAPPENAS 332 335 33939 056 BADAN PERTANAHAN NASIONAL 3.691 3.773 3.89440 057 PERPUSTAKAAN NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 385 399 24941 059 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 3.208 3.282 3.32942 060 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 35.488 36.638 38.45343 063 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 937 966 1.04044 064 LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL 186 191 20245 065 BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL 645 623 66046 066 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 730 746 70347 067 KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL 521 488 40648 068 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 2.697 2.819 1.23049 074 KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSIA 67 70 3950 075 BADAN METEOROLOGI, KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA 1.282 1.332 1.43451 076 KOMISI PEMILIHAN UMUM 1.700 1.768 1.90452 077 MAHKAMAH KONSTITUSI RI 290 305 33753 078 PUSAT PELAPORAN DAN ANALISIS TRANSAKSI KEUANGAN 83 87 9454 079 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 721 727 71155 080 BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL 683 704 56756 081 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 865 864 82757 082 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL 449 452 46858 083 BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASIONAL 513 399 26759 084 BADAN STANDARISASI NASIONAL 101 106 11560 085 BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR 87 91 9761 086 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 215 215 22662 087 ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 141 146 15763 088 BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA 516 524 53564 089 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN 744 760 79265 090 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 2.113 2.112 1.86066 091 KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKYAT 4.788 4.978 5.49567 092 KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA 1.418 1.435 1.47668 093 KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI 525 534 54669 095 DEWAN PERWAKILAN DAERAH (DPD) 632 661 66670 100 KOMISI Y UDISIAL RI 88 92 9971 103 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA 49 51 5572 104 BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TENAGA KERJA INDONESIA 297 312 33873 105 BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO (BPLS) 1.086 26 2874 106 LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH 209 182 3175 107 BADAN SAR NASIONAL 1.019 1.069 1.17476 108 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA 117 121 13077 109 BADAN PENGEMBANGAN WILAYAH SURAMADU 300 301 30478 110 OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA 44 44 4679 111 BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN 159 163 15980 113 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME 132 139 15Jumlah451.281 448.430 427.272Sumber : Kementerian Keuangan diolah dari seluruh K/LNota Keuangan dan APBN 2012 VII-31

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah7.4 Proyeksi APBN Jangka MenengahKerangka APBN Jangka Menengah atau Medium Term Budget Framework (MTBF)merupakan kerangka penganggaran jangka menengah, yang meliputi kerangka pendapatannegara dan hibah, belanja negara, dan pembiayaan anggaran dalam jangka menengah,yang disajikan secara terbuka kepada publik. MTBF menyajikan ringkasan mengenai:(a) proyeksi indikator ekonomi makro yang menjadi dasar penyusunan APBN; (b) prioritasAPBN; (c) sasaran dan tujuan yang hendak dicapai pemerintah melalui kebijakan fiskal kedepan; (d) proyeksi belanja pemerintah pusat baik belanja kementerian negara/lembagamaupun belanja non kementerian negara/lembaga termasuk subsidi, dan transfer ke daerahdalam perspektif 3 tahun ke depan; dan (e) proyeksi mengenai sumber-sumber pembiayaanyang tersedia dalam jangka waktu 3-5 tahun ke depan. Angka-angka proyeksi yang termuatdalam MTBF, setiap tahun akan diperbaharui, dan disesuaikan dengan perkembangan kondisiaktual ekonomi makro, dan berbagai kebijakan fiskal yang ditempuh pemerintah.Dengan adanya MTBF, pemerintah diharapkan dapat menyelaraskan antara perencanaandengan penganggaran, termasuk juga antara kebutuhan dengan kebijakan belanja negaraserta alternatif pendanaannya, sehingga dalam pengalokasian anggaran diharapkanmemenuhi aspek efisiensi, efektivitas dan terjaminnya kesinambungan fiskal. PenyusunanMTBF dilakukan berdasarkan proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah,dan kebijakan jangka menengah di bidang pendapatan negara dan hibah, belanja negara,defisit/surplus, dan pembiayaan anggaran.Penyusunan kerangka APBN dan pengeluaran jangka menengah didasarkan kepada proyeksiasumsi ekonomi makro dan sasaran kebijakan fiskal jangka menengah. Dalam APBN jangkamenengah, sasaran dan arah kerangka ekonomi makro dan kebijakan fiskal senantiasadiupayakan untuk menjamin pencapaian sasaran pembangunan nasional, yaitu:(a) kesejahteraan rakyat melalui pertumbuhan ekonomi yang berkualitas; (b) pertumbuhanekonomi yang tinggi dan berkelanjutan; serta (c) stabilitas perekonomian yang mantap.Selain itu, proyeksi postur APBN Jangka Menengah juga didasarkan pada target-target fiskalsebagaimana tercantum dalam RPJMN dan RPJP.Sebagai bagian dari APBN, secara umum penyusunan MTBF yang komprehensifmemerlukan suatu tahapan proses penyusunan perencanaan jangka menengah yang serupadengan proses penyusunan MTEF atau KPJM, yaitu meliputi: (1) penyusunan proyeksi/rencana kerangka ekonomi makro untuk jangka menengah (medium term macroeconomicframework, MTMF); (2) penyusunan proyeksi/rencana kerangka/target-target fiskal (sepertitax ratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah (medium term fiscalframework, MTFF), (3) rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, danpembiayaan) jangka menengah (medium term budget framework, MTBF) yangmenghasilkan pagu total belanja pemerintah (resources envelope), (4) pendistribusian totalpagu belanja jangka menengah kepada masing-masing Kementerian Negara/Lembaga (lineministry ceilings); dan (5) penjabaran pengeluaran jangka menengah masing-masingKementerian Negara/Lembaga kepada masing-masing program dan kegiatan berdasarkanindikasi pagu jangka menengah yang telah ditetapkan. Tahapan penyusunan proyeksi/rencana (1) sampai dengan (4) seringkali disebut proses top-down, sedangkan tahapan(5) seringkali disebut sebagai proses bottom-up.VII-32Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIITerkait dengan proyeksi APBN 2013—2015, target dan kebijakan APBN dalam kurun waktutersebut masih dalam kerangkapemantapan konsolidasi fiskal, namuntetap memberikan stimulasi fiskal bagiperekonomian secara terkendali danterukur guna mendorong investasi, danmeningkatkan penyediaan pelayanandasar bagi masyarakat. Keseimbanganprimer tetap dipertahankan pada tingkatyang dapat menjamin kesinambunganfiskal (fiscal sustainability). Defisitanggaran pada keseimbangan umumAPBN diperkirakan cenderung menurun,dan diharapkan dapat mencapai kondisisurplus pada tahun 2015. Hal ini tetapsejalan dengan upaya pemerintah untukpercepatan pertumbuhan ekonominasional dalam rangka penanggulangantingkat pengangguran dan kemiskinan.Perkiraan besaran APBN dalam jangkamenengah dapat dilihat dalam TabelVII.3.2013 2014 20157.4.1 Proyeksi Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka MenengahDalam proses penyusunan dan penetapan kerangka APBN jangka menengah, terdapat satutahapan yang sangat penting, dan mutlak harus dilakukan, yaitu penyusunan dan penetapanproyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah. Hal ini terutama karena posturAPBN jangka menengah disusun dan ditetapkan berdasarkan pada asumsi dasar ekonomimakro, dan kebijakan fiskal yang akan ditempuh ke depan. Dengan kata lain, kerangkaasumsi dasar ekonomi makro jangka menengah merupakan dasar bagi Pemerintah dalammenyusun postur APBN jangka menengah. Asumsi dasar ekonomi makro jangka menengahmerupakan basis perhitungan untuk memperkirakan besaran pendapatan negara dan hibah,belanja negara, defisit/surplus dan pembiayaan anggaran dalam tiga tahun ke depan. Asumsidasar ekonomi makro tersebut meliputi pertumbuhan ekonomi, nilai tukar rupiah terhadapdolar Amerika Serikat, inflasi, suku bunga, harga minyak mentah Indonesia, dan liftingminyak.Di sisi lain, kerangka asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah juga digunakanpemerintah sebagai acuan dalam menentukan langkah-langkah kebijakan yang perludilakukan, dalam mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan nasionalsebagaimana dirumuskan di dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM).Dalam hal ini, kebijakan yang diambil Pemerintah dalam kerangka ekonomi makromerupakan kebijakan yang tidak terlepas dari kebijakan perekonomian secara keseluruhan,seperti besaran defisit anggaran, rasio utang terhadap PDB, besaran tax ratio, kebijakansubsidi, dan juga kebijakan konsolidasi fiskal/ekspansi fiskal, yang semuanya bermuarakepada ketahanan dan kesehatan fiskal ke depan.URAIANRAPBNAPBNA. PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH 1.292,9 1.311,4 1.437,8 1.614,1 1.815,1I. PENERIMAAN DALAM NEGERI 1.292,1 1.310,6 1.437,3 1.613,7 1.814,71. Penerimaan Perpajakan 1.019,3 1.032,5 1.165,3 1.335,3 1.530,1a. Pajak Dalam Negeri 976,9 989,6 1.122,0 1.289,2 1.480,8b. Pajak Perdagangan Internasional 42,4 42,9 43,3 46,1 49,32. Penerimaan Negara Bukan Pajak 272,7 278,0 272,0 278,4 284,7a. Migas 156,0 159,5 153,0 152,9 155,4b. Non Migas 116,7 118,5 119,0 125,5 129,3II.PENERIMAAN HIBAH 0,8 0,8 0,5 0,4 0,4B. BELANJA NEGARA 1.418,5 1.435,4 1.546,1 1.680,5 1.777,0I BELANJA PEMERINTAH PUSAT 954,1 965,0 1.025,0 1.107,0 1.133,91. Belanja K/L 476,6 508,4 567,5 624,0 675,2a. Perkiraan Dasar (baseline) - - 451,3 448,4 427,3b. Inisiatif Baru - - 116,2 175,6 248,02. Belanja Non K/L 477,5 456,6 457,4 482,9 458,7II.TRANSFER KE DAERAH 464,4 470,4 521,1 573,6 643,11. Dana Perimbangan 394,1 400,0 443,6 488,4 550,72. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 70,2 70,4 77,6 85,2 92,4C. KESEIMBANGAN PRIMER (2,5) (1,8) 32,5 80,7 184,0D. SURPLUS/DEFISIT ANGGARAN (A - B) (125,6) (124,0) (108,3) (66,4) 38,0% terhadap PDB (1,55) (1,53) (1,2) (0,6) 0,3E. PEMBIAYAAN (I + II) 125,6 124,0 108,3 66,4 (38,0)I. PEMBIAYAAN DALAM NEGERI 125,9 125,9 123,0 91,3 (9,3)II.PEMBIAYAAN LUAR NEGERI (neto) (0,3) (1,9) (14,7) (24,9) (28,8)Sumber: Kementerian KeuanganTABEL VII.3APBN 2012 & PRAKIRAAN MAJU 2013-2015(dalam triliun rupiah)2012Prakiraan MajuNota Keuangan dan APBN 2012 VII-33

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahTerkait dengan proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah 2013—2015, selainmemperhatikan target-target yang telah ditetapkan dalam RPJMN 2010—2014, Pemerintahjuga mempertimbangkan faktor internal, dan eksternal dalam penyusunan, dan penetapankerangka asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah tersebut. Di sisi eksternal,berdasarkan pada perkembangan ekonomi dunia 2009-2010, dan proyeksi 2011-2012, dalamjangka menengah, pertumbuhan ekonomi dunia di berbagai kawasan di proyeksi akanmengarah pada kondisi normalnya, yaitu berada pada rata-rata pertumbuhan sebelumperiode krisis. Kinerja perekonomian kelompok negara-negara maju diperkirakan akandimotori oleh membaiknya perekonomian Amerika Serikat, yang diharapkan dapat tumbuhrata-rata sebesar 3,0% sepanjang periode tahun 2013-2015. Dalam periode yang sama,perekonomian negara-negara maju Eropa diharapkan dapat tumbuh rata-rata 1,6%.Sementara itu, perekonomian negara-negara berkembang diperkirakan semakin menguat,dengan pertumbuhan ekonomi rata-rata 6,6%, terutama disumbang oleh negara-negara dikawasan Asia yang diperkirakan dapat tumbuh rata-rata sebesar 8,5%. Secara agregat,pertumbuhan perekonomian global tahun 2013 sampai dengan 2015 diproyeksikan dapatmencapai rata-rata sekitar 4,7 persen sebagaimana diproyeksikan oleh IMF dalam publikasiWorld Economic Outlook (WEO) September 2011.Tingginya proyeksi pertumbuhan ekonomi dunia ke depan diperkirakan akan memberikankonsekuensi pada peningkatan harga pada berbagai komoditas dunia, baik komoditas migasmaupun non-migas. Harga komoditas minyak dunia ke depan diperkirakan akan mengalamipeningkatan. Namun demikian, peningkatan harga yang terjadi diharapkan masih dalamtingkatan yang moderat, sejalan dengan upaya negara-negara produsen minyak dalammenjaga keseimbangan antara pasokan dan permintaan minyak dunia. Di sisi lain, hargakomoditas non-migas, khususnya logam diperkirakan juga akan tumbuh tinggi mengikutitingginya proyeksi permintaan dari China. Sementara itu, harga komoditas pangandiperkirakan relatif stabil seiring dengan membaiknya pasokan, meskipun masih terdapatpotensi risiko yang dapat mengganggu pasokan dunia, seperti bencana alam, perubahaniklim, dan kebijakan larangan ekspor yang bersifat temporer di beberapa negara, dalamrangka memenuhi permintaan domestik.Proyeksi tingginya permintaan dan harga komoditas dunia diperkirakan akan memberikantekanan terhadap inflasi global. Dalam jangka menengah, inflasi global terutama padanegara-negara maju diperkirakan meningkat secara bertahap mendekati level sebelum krisis.Inflasi Amerika Serikat sampai dengan tahun 2013-2015 diperkirakan mencapai sekitar 1,5%-1,9%, sedangkan inflasi di negara-negara berkembang diperkirakan berada pada tingkat3,8%-4,1% pada periode yang sama. Namun demikian, tekanan inflasi ke depan diharapkandapat diredam dengan adanya kebijakan konsolidasi fiskal yang diperkirakan masih akanberlangsung di negara-negara maju, dan pengetatan kebijakan moneter di negara-negaraberkembang, terutama China dalam mengantisipasi terjadinya overheating.Sejalan dengan membaiknya perekonomian global, kondisi ekonomi makro Indonesia tahun2013 sampai dengan 2015 diproyeksikan akan relatif stabil, dan cenderung menguat.Perbedaan posisi (stance) kebijakan antara negara-negara maju dan negara-negara emergingmarkets yang masih akan berlangsung dalam beberapa tahun ke depan, akan menjadi faktoryang akan memicu aliran arus modal asing mengalir ke negara-negara emerging markets,termasuk Indonesia. Pergerakan arus modal yang masuk ke dalam negeri ke depan,diperkirakan cenderung mengarah kepada investasi jangka panjang, dalam bentuk investasiVII-34Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIlangsung (Foreign Direct Investment/FDI) di dalam negeri. Di sisi lain, arus modal masukdalam bentuk portofolio diperkirakan masih akan tetap berlanjut, namun relatif lebih lambat.Sejalan dengan itu, neraca pembayaran Indonesia dalam jangka menengah, diperkirakanakan dapat mencatat surplus yang cukup tinggi, dan selanjutnya akan memperkuatcadangan devisa Indonesia.Peningkatan kinerja neraca pembayaran, menguatnya cadangan devisa, serta perspektifpositif investor global terhadap kondisi fundamental ekonomi ke depan, merupakan beberapafaktor yang akan memberikan dukungan terhadap stabilitas pergerakan nilai tukar rupiahke depan. Selain itu, stabilitas nilai tukar rupiah ke depan, juga akan dikawal oleh kebijakanBank Indonesia, terutama dalam mengelola lalu lintas modal, dan mengantisipasi terjadinyapembalikan modal (sudden reversal). Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, nilaitukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dalam jangka menengah diperkirakan relatiftidak terlalu berfluktuatif, sehingga tidak menimbulkan dampak yang berlebihan terhadappasokan likuiditas domestik. Nilai tukar rupiah dalam periode 2013 sampai dengan 2015diperkirakan akan bergerak stabil pada kisaran Rp8.800 s.d. Rp9.300 per US$.Sementara itu, tingginya peningkatan permintaan domestik dan harga komoditasinternasional dalam jangka menengah diperkirakan akan mendorong kenaikan harga barangdan jasa di dalam negeri. Namun demikian, tekanan inflasi domestik ke depan diperkirakandapat terkendali, terutama dengan adanya penguatan nilai tukar rupiah, dan membaiknyadistribusi bahan pangan di dalam negeri. Optimisme bahwa inflasi ke depan dapat terkendali,juga didukung oleh minimnya kebijakan pemerintah yang dapat menyebabkan kenaikanharga barang-barang strategis. Berdasarkan kondisi tersebut, inflasi dalam jangka menengah2013-2015 diperkirakan dapat terjaga pada kisaran 4,5% ± 1,0%.Terjaganya stabilitas ekonomi makro ke depan, akan memberikan lingkungan positif bagikinerja sektor riil, dan selanjutnya diharapkan akan mendorong percepatan laju pertumbuhanekonomi. Terkait dengan hal tersebut, dalam jangka menengah, pertumbuhan ekonomiIndonesia diperkirakan akan mengalami akselerasi, dan dalam periode 2013-2015 akanmampu tumbuh pada kisaran 6,7% - 8,0%, dengan sumber pertumbuhan yang semakinberimbang. Peningkatan kinerja investasi, stabilnya konsumsi masyarakat, dan membaiknyakinerja ekspor diperkirakan akan menjadi pendorong utama akselerasi pertumbuhanekonomi ke depan. Di sisi lain, kontribusi konsumsi pemerintah terhadap pertumbuhanekonomi dalam jangka menengah diperkirakan juga akan mengalami peningkatan.Investasi dalam jangka menengah diperkirakan tumbuh cukup tinggi, mengikuti derasnyainvestasi asing ke dalam negeri, sebagai dampak membaiknya infrastruktur dan ikliminvestasi di Indonesia. Kegiatan pembangunan infrastruktur dalam beberapa tahun ke depan,dan berbagai upaya pemerintah dalam mempermudah kegiatan investasi di daerah, sertastabilitas politik dan ekonomi yang terjaga, diharapkan dapat memberikan daya tarik yanglebih kuat terhadap kegiatan investasi di dalam negeri. Proyeksi peningkatan investasi akanlebih optimis lagi, terutama apabila peringkat investasi Indonesia berhasil masuk pada kategoriinvestment grade. Sementara itu, konsumsi rumah tangga diperkirakan akan tetap stabil,dan cenderung menguat mengikuti peningkatan pendapatan masyarakat. Membaiknyaperekonomian domestik diharapkan dapat mendorong kinerja dunia usaha, sehingga padagilirannya mampu mendorong peningkatan pendapatan masyarakat. Di samping itu,Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-35

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengahkonsumsi pemerintah diperkirakan akan meningkat, terutama pada saat menghadapi Pemilupada tahun 2014.Dari sisi eksternal, kinerja ekspor diperkirakan akan tumbuh kuat di tengah membaiknyaperekonomian negara-negara mitra dagang, khususnya di kawasan Asia. Hal ini, terutamaakan didukung oleh kebijakan perdagangan luar negeri yang mengarah pada peningkatandaya saing produk ekspor non-migas, dan diversifikasi pasar ekspor. Sementara itu, impordiperkirakan akan ikut meningkat, namun dapat terkendali seiring dengan semakinmembaiknya produktivitas perekonomian domestik. Permintaan barang konsumsi, barangmodal, dan bahan baku yang sebelumnya dipenuhi oleh impor, diharapkan dapat disubsitusisebagian oleh barang-barang produksi dalam negeri.Dari sisi penawaran, sektor-sektor perekonomian dalam jangka menengah diperkirakan akanberekspansi mengikuti peningkatan permintaan. Konsumsi masyarakat yang diperkirakanakan menguat, serta membaiknya kinerja investasi dan ekspor, diperkirakan akan cenderungmendorong sektor-sektor produksi untuk melakukan ekspansi, terutama sektor-sektor yangterkait dengan konsumsi masyarakat, investasi dan ekspor, seperti sektor pertanian, sektorindustri; sektor makanan, minuman, sektor perdagangan, hotel dan restoran, serta sektorpengangkutan, dan komunikasi. Selain itu, peningkatan kinerja sektor-sektor produksi jugaakan didukung oleh membaiknya produktivitas dan daya saing.Selanjutnya, untuk memperkuat fundamental perekonomian domestik, strategi dan arahkebijakan perekonomian saat ini dan ke depan, akan diarahkan tidak hanya fokus kepadastabilitas ekonomi makro, tetapi juga untuk memperkuat fundamental dan kapasitasperekonomian. Dengan demikian, peningkatan kinerja perekonomian domestik ke depandiharapkan dapat merespon dengan baik akselerasi pertumbuhan sisi permintaan, sehinggatekanan inflasi ke depan dapat diredam. Di samping itu, dukungan demografi yangditunjukkan dari kecenderungan menurunnya dependency ratio diharapkan akanmemberikan kontribusi yang signifikan terhadap peningkatan produktivitas perekonomiandomestik.Demikian pula dengan pasar keuangan domestik, membaiknya kondisi perekonomian kedepan diperkirakan akan membawa dampak positif terhadap kinerja pasar keuangan,khususnya Surat Berharga Negara (SBN). Permintaan SBN dalam jangka menengahdiperkirakan masih cukup tinggi, dengan tingkat suku bunga yang lebih kompetitif. Hal inisejalan dengan meningkatnya aktivitas perekonomian dan rating investasi, sebagaikonsekuensi dari persepsi positif investor terhadap fundamental perekonomian Indonesia.Khusus untuk Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan yang menjadi salah satu dasarperhitungan beban bunga utang di dalam postur APBN, tingkat suku bunga dalam tahun2013 hingga 2015 diperkirakan akan berada pada level 5,0% hingga 7,0%.Selain beberapa indikator ekonomi makro sebagaimana dijelaskan sebelumnya, indikatorlain yang juga perlu mendapat perhatian dalam penyusunan postur APBN dalam jangkamenengah adalah harga dan lifting minyak Indonesia. Pergerakan harga minyak dunia kedepan diperkirakan akan kembali kepada pola normal, sejalan dengan terjaganya kestabilanantara pasokan dan permintaan dunia. Namun, melihat perkembangan harga minyak saatini, dan pola pergerakannya di masa lalu, proyeksi harga minyak ke depan masih akan sulitdiprediksi dengan pasti, dan akan berada pada kisaran antara US$80 s.d US$100 per barel.VII-36Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIISementara itu, sesuai dengan target yang ditetapkan dalam RPJMN 2010—2014, liftingminyak ke depan diupayakan seoptimal mungkin dapat mencapai setidaknya 970 ribu - 1,0juta barel per hari. Upaya tersebut antara lain dilakukan melalui beberapa langkah antisipasidi antaranya, yaitu: optimalisasi lapangan yang ada untuk menahan laju penurunanproduksi, optimalisasi penerapan teknologi perolehan minyak tahap lanjut, meningkatkankeandalan peralatan produksi, serta pengembangan lapangan baru.Berdasarkan faktor-faktor yang telah diuraikan di atas, secara ringkas proyeksi asumsi dasarekonomi makro jangka menengah 2013-2015, dapat dilihat pada Tabel VII.4.TABEL VII.4ASUMSI EKONOMI MAKRO, 2012-2015URAIANRAPBN2012APBN2013 20142015PRAKIRAAN MAJU- Pertumbuhan ekonomi (%) 6,7 6,7 6,7 -7 ,4 7 ,0-7 ,7 7 ,0-8,0- Inflasi (%) y -o-y 5,3 5,3 3,5-5,5 3,5-5,5 3,5-5,5- Suku Bunga SPN 3 Bulan (%) 6,5 6,0 5,0-7 ,0 5,0-7 ,0 5,0-7 ,0- Nilai Tukar (Rp/US$1) 8.800 8.800 8.800-9.200 8.800-9.200 8.900-9.300- Harga Minyak (US$/barel) 90 90 80-100 80-100 80,0-100,0- Lifting (ribu barel/hari) 950 950 97 0-990 97 0-1.000 1.000-1.010Sumber : Kementerian Keuangan7.4.2 Proyeksi Pendapatan Negara dan Penerimaan HibahJangka MenengahDalam kurun waktu 2013—2015, pendapatan negara dan hibah diproyeksikan akan terusmeningkat. Selain dipengaruhi oleh asumsi dasar ekonomi makro, peningkatan pendapatannegara dan hibah juga berkaitan dengan kebijakan fiskal yang akan ditempuh olehpemerintah dalam periode tersebut. Secara keseluruhan, pendapatan negara dan hibah untukjangka menengah 2013-2015 diproyeksikan akan meningkat dari sebesar Rp1.437,8 triliun(2013), menjadi Rp1.815,1 triliun (2015). Dalam periode tersebut, kontribusi penerimaanperpajakan terhadap total pendapatan negara dan hibah cenderung meningkat, yaitu darisekitar 82 persen (2013), menjadi sekitar 84 persen (2015). Semakin tingginya kontribusipenerimaan perpajakan tersebut menunjukkan bahwa ke depan penerimaan perpajakansemakin dominan sebagai sumber utama pendapatan. Sebaliknya, peranan PenerimaanNegara Bukan Pajak (PNBP) sebagai sumber pendapatan negara justru diperkirakan semakinmenurun, yaitu dari sekitar 18 persen (2013), menjadi sekitar 16 persen (2015).Proyeksi Penerimaan Perpajakan Jangka MenengahProyeksi penerimaan perpajakan dalam periode 2013-2015, selain sebagai akibat dari prospekperkembangan asumsi dasar ekonomi makro, juga sangat terkait dengan rencana kebijakanperpajakan ke depan, serta extra effort. Asumsi dasar ekonomi makro yang mempengaruhiproyeksi penerimaan perpajakan adalah pertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar, hargaminyak mentah Indonesia, dan lifting minyak mentah, yang tercermin dari sensitivitas danNota Keuangan dan APBN 2012 VII-37

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengahelastisitas masing-masing komponen perpajakan terhadap berbagai indikator ekonomi makro.Sementara itu, dari sisi kebijakan, selain dasar pengenaan pajak dan pemilihan basis pajak(tax base), dan juga tarif pajak (tax rate) berdasarkan undang-undang perpajakan, jugamencakup langkah-langkah optimalisasi penerimaan perpajakan untuk mencapai targettax ratio sebagaimana ditetapkan dalam RPJMN 2010-2014.Salah satu jenis pajak yang dominan dalam penerimaan perpajakan adalah penerimaanpajak penghasilan (PPh). Proyeksi penerimaan PPh selain dipengaruhi oleh asumsipertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar, lifting minyak dan harga minyak, juga berkaitandengan oleh kebijakan perpajakan, seperti besaran tarif PPh untuk Badan dan orang pribadi,pemberlakuan besaran pendapatan tidak kena pajak (PTKP), maupun insentif pajak.Pertumbuhan ekonomi, nilai tukar rupiah, dan lifting minyak dalam periode 2013—2015yang lebih tinggi dari asumsinya pada RAPBN 2012, berdampak positif terhadap penerimaanPPh. Di lain pihak, inflasi yang lebih rendah berdampak negatif pada proyeksi penerimaanPPh. Dengan langkah-langkah kebijakan dan extra effort, penerimaan PPh dalam kurunwaktu 2013—2015 diproyeksikan akan naik rata-rata sekitar 16 persen.Proyeksi penerimaan pajak pertambahan nilai (PPN) sebagai sumber penerimaan terbesarkedua setelah PPh, dalam kurun waktu 2013—2015 sangat dipengaruhi oleh lebih tingginyaasumsi pertumbuhan ekonomi, meskipun di lain pihak lebih rendahnya asumsi inflasimenyebabkan tertahannya penerimaan PPN. Berdasarkan langkah-langkah kebijakan danproyeksi asumsi makro jangka menengah, maka penerimaan PPN dan PPnBM dalam kurunwaktu 2013-2015 diproyeksikan akan tumbuh rata-rata sekitar 17 persen.Pajak perdagangan internasional merupakan sumber penerimaan perpajakan, yangproyeksinya sangat dipengaruhi oleh asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar AmerikaSerikat. Selain asumsi nilai tukar, proyeksi penerimaan pajak perdagangan internasionaljuga dipengaruhi oleh besarnya volume perdagangan internasional (ekspor dan impor) itusendiri. Selain itu, pemberian insentif bea masuk oleh pemerintah dengan mengenakan tarif0 persen atas impor barang-barang tertentu juga menjadi faktor negatif bagi penerimaanbea masuk. Dalam kurun waktu 2013-2015, penerimaan pajak perdagangan intenasionaldiproyeksikan akan naik rata-rata sekitar 7 persen.Proyeksi penerimaan pajak bumi dan bangunan (PBB) sangat dipengaruhi oleh pertumbuhanekonomi sektoral. Lebih tingginya proyeksi pertumbuhan ekonomi 2013-2015 merupakanfaktor utama meningkatnya penerimaan PBB. Akan tetapi, kebijakan pemerintah untukmentransfer administrasi pemungutan PBB untuk sektor perkotaan dan perdesaan ke daerahyang efektif berlaku pada 2014, merupakan faktor negatif terhadap penerimaan untuk tahun2014. Dengan arah kebijakan tersebut, maka dalam untuk kurun waktu 2013-2015,penerimaan PBB diproyeksikan akan cenderung turun.Proyeksi penerimaan cukai dan pajak lainnya juga mendapat pengaruh positif dari lebihtingginya asumsi pertumbuhan ekonomi 2013-2015 jika dibandingkan tahun 2012. Selainitu, kebijakan pemerintah terkait roadmap cukai hasil tembakau yang sampai 2015 lebihdifokuskan pada sisi penerimaan, juga memberi pengaruh positif terhadap penerimaan cukai.Karena itu, dalam kurun waktu 2013-2015, penerimaan cukai dan pajak lainya diproyeksikanakan mengalami peningkatan rata-rata masing-masing sekitar 3 persen dan 21 persen.VII-38Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIDengan berbagai perkembangantersebut di atas, penerimaanperpajakan dalam periode 2013—2015 diproyeksikan mengalamipeningkatan dari sebesar Rp1.165,3triliun (12,8 persen terhadap PDB)pada tahun 2013, menjadi sebesarRp1.530,1 triliun (13,3 persenterhadap PDB) pada tahun 2015.Proyeksi penerimaan perpajakandan tax ratio dalam periode 2011—2015 disajikan dalam Grafik VII.1Triliun Rp1.6001.4001.2001.0008006004002000GRAFIK VII.1PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PENERIMAAN PERPAJAKAN,2005-20152005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015Penerimaan Perpajakan% thd PDB14,012,010,08,06,04,02,00,0Proyeksi Penerimaan Negara Bukan Pajak Jangka MenengahSebagaimana halnya dengan proyeksi penerimaan perpajakan, dalam periode 2013—2015,PNBP juga diproyeksikan semakin meningkat. Asumsi dasar ekonomi makro yangberpengaruh positif terhadap proyeksi PNBP, khususnya PNBP sumber daya alam adalahnilai tukar rupiah yang melemah, harga minyak mentah yang stabil pada level USD90/barel, dan lifting minyak yang diproyeksikan dapat menembus di atas 1 juta barel per haripada tahun 2014. Selain itu, kebijakan Pemerintah seperti: (a) mendorong terciptanya ikliminvestasi yang kondusif; (b) mengevaluasi dan memperbaiki peraturan, sistem, dan prosedurPNBP KL, termasuk penyesuaian tarif PNBP K/L, serta (c) meningkatkan pengawasanterhadap pelaksanaan pemungutan dan penyetoran PNBP ke kas negara juga berdampakpositif terhadap optimalisasi PNBP.Proyeksi PNBP sendiri dapat dapat dibagi menjadi dua bagian, yaitu PNBP Migas, dan PNBPnon migas. PNBP migas, yang terdiri dari penerimaan SDA migas dan domestic marketobligation (DMO), merupakan primadona dalam total PNBP dalam periode 2013—2015yang diproyeksikan terus meningkat, dari Rp164,1 triliun, atau 1,8 persen dari PDB (2013),menjadi Rp167,0 triliun atau 1,4 persen dari PDB (2015). Hal ini dipengaruhi oleh liftingminyak yang cenderung meningkat, nilai tukar yang melemah, dan harga minyak yangmasih cukup tinggi. Di samping itu, ke depan cost recovery diperkirakan akan semakinmenurun sejalan dengan kebijakan efisiensi produksi migas.Dalam kurun waktu yang sama, PNBP nonmigas yang terdiri dari penerimaan SDA nonmigas, bagian pemerintah atas laba BUMN, PNBP K/L lainnya, dan Badan Layanan Umum(BLU) juga diproyeksikan semakin meningkat. Hal ini dipengaruhi oleh meningkatnyapertumbuhan ekonomi 2013-2015 yang diproyeksikan lebih tinggi dari tahun 2012. Olehkarena itu pada tahun 2013-2015 PNBP nonmigas diproyeksikan akan mengalamipeningkatan, dari sebesar Rp107,9 triliun, atau 1,2 persen dari PDB (2013), menjadi Rp117,7triliun, atau 1,0 persen dari PDB (2015).Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-39

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahDengan perkembangan tersebut di atas,total penerimaan negara bukan pajakdalam periode 2013—2015diproyeksikan mengalami peningkatandari Rp272,0 triliun atau 3,0 persen dariPDB (2013), menjadi Rp284,7 triliunatau 2,5 persen dari PDB (2015).Rincian perkembangan proyeksi PNBPdalam periode 2011—2015 disajikandalam Grafik VII.2.350300250200150100500GRAFIK VII.2PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PNBP, 2005-20152005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015PNBP% thd pendapatan negara40,035,030,025,020,015,010,05,00,07.4.3 Proyeksi Belanja Negara Jangka MenengahKebijakan Belanja Pemerintah PusatPerkembangan kebijakan Belanja Pemerintah Pusat (BPP) dalam periode tahun 2013-2015diperkirakan akan menunjukkan tren kenaikan, sejalan dengan kenaikan pertumbuhanekonomi nasional. Hal itu sejalan dengan arah pembangunan nasional dalam RPJMN2010-2014 dan rencana pembangunan jangka panjang, yang menggariskan percepatanpertumbuhan ekonomi nasional. Secara umum, kebijakan belanja pemerintah pusat dalamperiode 2013-2015 adalah sebagai berikut: Pertama, meningkatkan proporsi belanja diskresiagar dapat memperlebar ruang gerak pemerintah dalam melakukan operasi fiskal. Kedua,meningkatkan alokasi belanja untuk pengembangan SDM dan riset sebagai investasi nonfisik agar meningkatkan daya saing Indonesia. Ketiga, meningkatkan dampak anggaran(multiplier effect) dari setiap pengeluaran, agar APBN semakin efektif dalam memberikanstimulus kepada perekonomian. Keempat, melaksanakan 11 program prioritas nasional pada5 tahun ke depan, yaitu reformasi birokrasi dan tata kelola; pendidikan; kesehatan;penanggulangan kemiskinan; ketahanan pangan; infrastruktur; iklim investasi dan usaha;energi; lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; pembangunan daerah tertinggal,terdepan, terluar, pasca konflik; kebudayaan, kreativitas dan inovasi teknologi. Kelima,mempertahankan alokasi anggaran pendidikan sebesar 20% terhadap total belanja negara,sebagai upaya untuk memenuhi amanat UUD 1945. Keenam, melanjutkan kesinambunganprogram-program kesejahteraan rakyat termasuk untuk klaster-4, antara lain : programrumah sangat murah; program angkutan umum murah; program air bersih untuk rakyat;program listrik murah dan hemat; program peningkatan kehidupan nelayan; programpeningkatan kehidupan masyarakat perkotaan; prioritas ketahanan pangan/surplus beras;prioritas lapangan kerja/percepatan pengurangan pengangguran.Selain itu, belanja pemerintah dalam jangka menengah juga diarahkan untuk memberikandukungan bagi pelaksanaan Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan EkonomiIndonesia (MP3EI) 2011-2025, dengan strategi: (1) pengembangan potensi wilayah dalam6 koridor ekonomi berbasis sumber daya unggulan tiap wilayah; (2) penguatan domesticconnectivity; dan (3) penguatan kemampuan SDM dan Iptek.Di samping berbagai langkah kebijakan di atas, dalam periode 2013-2015 juga akan ditempuhlangkah-langkah administratif, antara lain meliputi: (1) melanjutkan reformasi birokrasiuntuk memperbaiki kinerja aparatur negara, serta peningkatan kualitas pelayanan publik,VII-40Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIsehingga tercipta birokrasi yang efisien, profesional, dan berintegritas; (2) meningkatkanketerpaduan program antara kementerian/lembaga dengan daerah; (3) meningkatkanketerpaduan program pembangunan infrastruktur dan transportasi; (4) melanjutkanpelaksanaan reformasi sistem perencanaan dan penganggaran; (5) meningkatkan efisiensibelanja pendidikan; (6) melakukan realokasi kegiatan dari BA BUN ke K/L dalam rangkapeningkatan akuntabilitas dan transparansi anggaran; dan (7) meningkatkan efisiensi belanjaoverhead.Secara umum, kebijakan belanja K/L dalam periode 2012-2015 sejalan dengan kebijakanAPBN dalam jangka menengah, diarahkan untuk mencapai sasaran pembangunan nasional.Oleh sebab itu, belanja K/L dalam jangka menengah tetap diarahkan untuk memperkuatfungsi APBN sebagai pendorong pertumbuhan, namun tetap memberikan perlindungankepada masyarakat, khususnya masyarakat miskin, serta menjamin efektivitas pelayananpublik. Namun demikian, untuk mencapai sasaran tersebut secara efektif dan efisien, terdapatbeberapa permasalahan strategis dalam pengelolaan belanja K/L. Pertama, keterbatasanruang fiskal akibat adanya belanja-belanja yang bersifat wajib. Kedua, kualitas perencanaanyang kurang matang, tercermin dari terjadinya beberapa revisi terhadap RKAKL. Ketiga,rendahnya penyerapan belanja K/L, dimana dalam kurun waktu 2006 – 2010 rata-ratapenyerapan belanja K/L adalah 91,7 persen. Keempat, belum efektifnya sistem evaluasi danmonitoring. Kelima, program dan kegiatan harus ditingkatkan ke program dan kegiatanyang mempunyai dampak tertinggi terhadap perekonomian (multiplier).Oleh karena itu, untuk lebih mengoptimalkan belanja K/L dalam jangka menengah, makabeberapa kebijakan yang akan ditempuh dalam periode 2013-2015, adalah sebagai berikut:Pertama, meningkatkan belanja K/L untuk mengantisipasi kenaikan volume kegiatankepemerintahan dan pelayanan dasar kepada masyarakat, dan memberikan ruang fiskalyang cukup bagi pelaksanaan prakarsa-prakarsa baru, sehingga selain memberikan dayadorong yang lebih kuat ke perekonomian, juga bisa memberikan perlindungan kepadamasyarakat khususnya miskin melalui pemenuhan kebutuhan dasar seperti pendidikan dankesehatan.Kedua, meningkatkan daya serap dan kualitas perencanaan anggaran belanja K/L, sehinggasetiap rupiah pengeluaran dapat memberikan manfaat yang maksimal bagi masyarakatIndonesia, antara lain melalui:(a)perbaikan penyelesaian dokumen anggaran, seperti ketepatan waktu, kelengkapandokumen, mekanisme revisi anggaran;(b) pelaksanaan proses pelelangan yang bisa dilakukan lebih awal;(c) monitoring pelaksanaan proyek dan kegiatan secara lebih intensif; dan(d) penerapan kebijakan Reward and Punishment secara transparan, profesional dankonsisten.Ketiga, meningkatkan efektivitas monitoring dan evaluasi kinerja K/L agar permasalahandapat diidentifikasi dan diantisipasi sejak dini, sehingga kualitas perencanaan dan pelaksanaananggaran dapat dipantau dan ditingkatkan.Keempat, memperbaiki sistem penganggaran melalui penerapan penganggaran berbasiskinerja dan kerangka pengeluaran jangka menengah.Kelima mengarahkan pemanfaatan belanja K/L agar fokus pada: (a) pelaksanakan tugaspokok K/L, guna mencapai sasaran dan prioritas pembangunan yang telah ditetapkanpemerintah; (b) memperbaiki kualitas belanja (efisiensi dan efektivitas) dengan output yangNota Keuangan dan APBN 2012 VII-41

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengahterukur (pelaksanaan penganggaran berbasis kinerja); (c) memperbaiki akuntabilitas laporanpertanggungjawaban keuangan masing-masing K/L; dan (d) peningkatan efisiensi anggaranpendidikan, utamanya belanja perjalanan dinas.Keenam, melakukan refocusing program dan anggaran, agar belanja lebih efektif dan efisien,dan menghindari duplikasi program, baik duplikasi antar K/L maupun duplikasi denganprogram pemerintah daerah.Dengan mengacu pada arah kebijakan di atas, maka anggaran belanja K/L dalam rentangwaktu 2013-2015 diperkirakan meningkat, dari sebesar Rp567,5 triliun (6,2 persen terhadapPDB) pada tahun 2013, menjadi sekitar Rp675,2 triliun (5,8 persen terhadap PDB) padatahun 2015. Belanja K/L tersebut dibagi dalam 2 (dua) kelompok, yaitu: (1) angka dasar(baseline), dan (2) ruang fiskal untuk prakarsa-prakarsa baru (new initiatives). Namundemikian, besaran-besaran belanja K/L tersebut sangat tergantung pada perkembanganperekonomian, dan kebijakan yang diambil pemerintah. Baseline menampung kebutuhandasar masing-masing K/L, sebagai indikasi pagu perkiraan maju dari kegiatan yang berulang,atau kegiatan tahun jamak. Hal ini berfungsi untuk menjaga kualitas pelayanan publik,serta menjamin kelangsungan kegiatan tahun jamak yang sudah ditetapkan pada tahunberjalan. Baseline belanja K/L diperkirakan turun dari Rp451,3 triliun pada tahun 2013,menjadi Rp427,3 triliun pada tahun 2015, berkaitan dengan indikasi berakhirnya sebagiankegiatan-kegiatan tahun jamak dalam periode tersebut. Selanjutnya, new initiativesmerupakan ruang fiskal yang tersedia untuk kegiatan-kegiatan sebagai pelaksanaanprakarsa-prakarsa baru dari pemerintah untuk mencapai, antara lain: (1) program-programpengentasan kemiskinan dan peningkatan kesejahteraan; (2) program-programpembangunan infrastruktur; (3) program-program pendukung ketahanan pangan danenergi; (4) program-programdalam rangka pemenuhanminimum essential forces(MEF); dan (5) percepatanpembangunan daerah tertinggal.Dengan memperhitungkanresource envelope yang tersedia,maka perkiraan ruang fiskalyang tersedia untuk prakarsaprakarsabaru diperkirakanmengalami peningkatan darisebesar Rp116,2 triliun padatahun 2013, menjadi sebesarRp248,0 triliun pada tahun2015. Perkembangan danproyeksi belanja K/L dan non K/K dalam tahun 2013-2015, dapatdilihat pada Grafik VII.3.(triliun Rp)120010008006004002000GRAFIK VII.3BELANJA K/L DAN NON K/L, 2012-20152012 *) 2013 2014 2015Baseline (K/L) Inisiatif Baru (K/L) Belanja Non K/L*) Tahun 2012, merupakan total belanja K/L (baseline dan inisiatif baru)Secara umum, kebijakan belanja pegawai dalam periode 2012-2015, diarahkan untukmemperbaiki sistem pengelolaan dan kesejahteraan pegawai negeri dan pensiunan, antaralain melalui : (1) menaikan gaji pokok dan pensiun pokok; (2) memberikan gaji dan pensiunbulan ke-13; (3) menaikan uang makan PNS; (4) menaikan Uang Lauk Pauk TNI/Polri;(5) menyediakan gaji untuk pegawai baru; dan (6) menyediakan anggaran tunjangan kinerjaVII-42Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VIIbagi K/L dalam rangka mendukung reformasi birokrasi yang bertujuan untuk menciptakan:birokrasi yang bersih, birokrasi yang efisien dan hemat, birokrasi yang transparan, birokrasiyang melayani, dan birokrasi yang terdesentralisasi.Secara umum, kebijakan belanja modal dalam periode 2013-2015, adalah:(1) Memperbesar peran belanja modal dalam meningkatkan investasi pemerintah;(2) Memprioritaskan kegiatan yang mempunyai multiplier effect tinggi dalam mendorongpertumbuhan, penciptaan lapangan kerja dan penurunan tingkat kemiskinan;(3) Melanjutkan pembangunan sarana dan prasarana untuk mendukung pembangunanserta pengurangan pengangguran; revitalisasi pertanian, peningkatan ketahanan energi dandukungan infrastruktur bagi peningkatan daya saing sektor riil; (4) Mendukung upayapenurunan tekanan inflasi oleh harga pangan, melalui pembangunan infrastruktur pertaniandan pembangunan infrastruktur dan jaringan distribusi bahan pangan;(5) Meningkatkan kualitas kesejahteraan masyarakat dan menciptakan iklim investasi yangkondusif melalui pemeliharaan stabilitas keamanan dan penguatan sistem pertahanannasional (Minimum Essential Forces/MEF).Dalam periode tahun 2013-2015, Pemerintah telah menetapkan beberapa proyekpembangunan Infrastruktur, sebagai berikut:1. Pembangunan jaringan rel kereta api termasuk jalur ganda, dan peningkatan kondisi/keandalan jalur kereta api;2. Pengembangan dan rehabilitasi bandara, dan pembangunan bandara yang dikembangkandi daerah perbatasan dan rawan bencana;3. Terbangunnya transmisi, dan gardu induk;4. Preservasi jalan dan jembatan;5. Pembangunan rumah susun twin blok, dan peningkatan lingkungan hunian masyarakatdi desa;6. Melanjutkan pembangunan waduk; menyelesaikan embung/situ, serta rehabilitasi wadukdan embung/situ.Secara umum, kebijakan belanja subsidi dalam periode 2013-2015, sebagai berikut:(1) Menata ulang kebijakan subsidi agar makin adil dan tepat sasaran; (2) Menyusun sistemseleksi yang ketat dalam menentukan sasaran penerima subsidi; (3) Menggunakan metodeperhitungan subsidi yang didukung basis data yang transparan; (4) Menata ulang sistempenyaluran subsidi agar lebih akuntabel; (5) Mengendalikan anggaran subsidi BBM jenistertentu dan LPG tabung 3 kg serta subsidi listrik melalui: (a) Pengendalian volume konsumsiBBM bersubsidi; (b) Penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL); dan (c) Peningkatan penggunaanenergi alternatif seperti gas, panas bumi, bahan bakar nabati (biofuel), dan batubara untukpembangkit listrik (sebagai pengganti BBM).Secara umum, kebijakan belanja bantuan sosial dalam periode 2013-2015, adalah :(1) Meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan mengurangi tingkat kemiskinan melaluipengalokasian; (a) program pemberdayaan masyarakat (PNPM Mandiri); (b) BantuanOperasional Sekolah (BOS) pada Kementerian Agama; (c) Beasiswa untuk siswa/mahasiswamiskin; (d) Jaminan Kesehatan Masyarakat (Jamkesmas); dan (e) Program KeluargaHarapan (PKH); (2) Menanggulangi risiko sosial melalui pengalokasian dana cadanganpenanggulangan bencana alam.Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-43

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahKebijakan Transfer ke DaerahKebijakan Transfer ke Daerah dalam perencanaan jangka menengah masih ditekankan untukmenjaga konsistensi dan kesinambungan proses konsolidasi desentralisasi fiskal sebagai upayapemantapan penyelenggaraan otonomi daerah. Kebijakan Transfer ke Daerah tersebutdiprioritaskan untuk: (1) mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah (verticalfiscal imbalance) dan antardaerah (horizontal fiscal imbalance); (2) mengurangikesenjangan pelayanan publik antardaerah (public service provision gap); (3) meningkatkankualitas alokasi belanja daerah (quality of spending) dalam APBD selain diupayakan melaluipeningkatan persentase belanja modal, juga diupayakan melalui penurunan persentasebelanja barang dan belanja pegawai; (4) mengarahkan belanja APBD untuk kegiatankegiatanyang mendorong pertumbuhan ekonomi lokal, pengurangan pengangguran, danpengentasan kemiskinan; (5) mempercepat penyerapan anggaran belanja APBD selainmelalui upaya percepatan penetapan APBD, penyelesaian dokumen anggaran, percepatanproses pengadaan, dan percepatan proses pencairan anggaran, juga melalui upayameminimalkan penumpukan dana surplus kas (SILPA) daerah; (6) meningkatkanakuntabilitas pengelolaan keuangan melalui peningkatan jumlah daerah yang mendapatkanopini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP)/Wajar Dengan Pengecualian (WDP); serta (7)melanjutkan moratorium pemekaran daerah otonom baru.Guna menunjang arah kebijakan Transfer ke Daerah tersebut, dalam kurun waktu 2013-2015 Transfer ke Daerah diproyeksikan akan terus meningkat. Selain dipengaruhi olehperkembangan asumsi makro, peningkatan Transfer ke Daerah tersebut juga sejalan denganperkembangan pendapatan negara yang diproyeksikan meningkat selama kurun waktudimaksud. Perkembangan dan proyeksi transfer ke daerah dalam tahun 2005-2015, disajikandalam Grafik VII.4.(triliun Rp)7006005004003002001000GRAFIK VII.4PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI TRANSFER KE DAERAH,2005-20152005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015(%)8,07,06,05,04,03,02,01,00,0TRANSFER KE DAERAH% thd PDBVII-44Nota Keuangan dan APBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka MenengahBab VII7.4.4 Proyeksi Pembiayaan Anggaran Jangka MenengahKebutuhan pembiayaan anggarandalam periode tahun 2012-2015diperkirakan mengalami penurunan,baik secara nominal maupunpersentasenya terhadap PDB.Penurunan pembiayaan anggarantersebut terkait dengan upayamempertahankan ketahanan fiskal,demi mendukung pencapaianstabilitas ekonomi. Perkembangandan proyeksi pembiayaan anggarandalam tahun 2005-2015, disajikandalam Grafik VII.5.(triliun Rp)200150100500-50GRAFIK VII.5PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2005-20152005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015PEMBIAYAAN ANGGARAN% thd PDBPembiayaan anggaran bersumber dari pembiayaan utang dan pembiayaan nonutang. Secaraumum, kebijakan pembiayaan utang dalam periode 2012-2015 adalah sebagai berikut:(1) Mengutamakan penerbitan SBN (Surat Utang Negara dan Surat Berharga SyariahNegara) rupiah di pasar domestik;(2) Pembiayaan utang dari penerbitan SBN dan penarikanpinjaman Luar Negeri (LN) harus dilakukan dengan mempertimbangkan biaya yang rendahdan risiko yang minimal;(3) Pinjaman LN harus diutamakan untuk membiayai kegiatanproduktif yang mendorong pertumbuhan ekonomi dan perbaikan kesejahteraan masyarakat.Selanjutnya, kebijakan pembiayaan nonutang dalam periode 2013-2015 adalah sebagaiberikut (1) Mendukung pembangunan infrastruktur melalui PMN kepada PT PenjaminInfrastruktur Indonesia (PT PII), PMN kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF),penugasan kepada Pusat Investasi Pemerintah, penyediaan kewajiban penjaminan kepadaPT PLN dan PDAM, serta pengalokasian dana bergulir kepada badan layanan umum (BLU)Pusat Pembiayaan Perumahan dan pembangunan pembangkit listrik geothermal; (2)Mendukung pemberdayaan koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah (KUMKM) melaluiPMN kepada PT Askrindo (Persero) dan Perum Jamkrindo, dan pengalokasian dana bergulirkepada Lembaga Pengelola dana Bergulir (LPDB) KUMKM; (3) Mendukung pengembanganpendidikan melalui penyediaan dana pengembangan pendidikan nasional yang digunakanuntuk dana abadi pendidikan (endowment fund) dan dana cadangan pendidikan; dan (4)Menggunakan sebagian saldo anggaran lebih (SAL) untuk mengurangi tambahan utangdan menjaga stabilitas pasar surat berharga negara.Dalam rangka pemenuhan pembiayaan anggaran, strategi diarahkan dalam rangkapencapaian 3 (tiga) sasaran utama, yaitu: (a) penurunan rasio utang terhadap PDB;(b) penggunaan utang secara selektif; dan (c) optimalisasi pemanfaatan utang. Peningkatanpengelolaan pinjaman Pemerintah diarahkan untuk menurunkan stok utang luar negeri,baik secara absolut maupun secara persentase terhadap PDB. Pembiayaan luar negeri (neto)dalam kurun waktu 2013-2015 direncanakan mengalami penurunan, sehingga rasio utangterhadap PDB secara bertahap juga mengalami penurunan, dan pada tahun 2015 diperkirakanmenjadi sekitar 19 persen terhadap PDB. Perkembangan dan proyeksi rasio utang terhadapPDB dalam tahun 2005-2015, dapat di lihat dalam Grafik VII.6.(%)2,52,01,51,00,50,0-0,5Nota Keuangan dan APBN 2012 VII-45

Bab VIIPelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah(triliun Rp)14.000GRAFIK VII.6RASIO UTANG TERHADAP PDB, 2005-2015(%)60%12.00050%10.0008.0006.00040%30%4.00020%2.00010%02005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 20150%PDBRasio Utang thd PDB (RHS)VII-46Nota Keuangan dan APBN 2012

UNDANG-UNDANG APBNTAHUN ANGGARAN 2012

LAMPIRAN

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 15DATA POKOKAPBN 2006–2012

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 17HalamanDAFTAR TABELTabel 1 : Asumsi Ekonomi Makro, 2006–2012 ................................................................................. 1Tabel 2 : Ringkasan APBN, 2006–2012 ............................................................................................ 2Tabel 3 : Pendapatan Negara dan Hibah, 2006–2012 ...................................................................... 3Tabel 4 : Belanja Pemerintah Pusat, 2006–2012.............................................................................. 4Tabel 5 : Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2006–2012 ................................................. 5Tabel 6 : Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, 2006–2012 ........................................... 8Tabel 7 : Subsidi, 2006–2012 ............................................................................................................. 1 1Tabel 8 : Transfer ke Daerah, 2006–2012 ........................................................................................ 12Tabel 9 : Pembiayaan Anggaran, 2006–2012 ................................................................................... 13

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 12006 2007 2008 2009 2010LKPP LKPP LKPP LKPP LKPPPertumbuhan Ekonomi (%) 5,5 6,3 6,0 4,6 6,1 6,5 6,7 6,7Inflasi y.o.y (%)IndikatorNilai tukar rupiah (Rp/USD)Suku bunga SBI dan SPN 3 Bulan rata-rata (%)Harga Minyak Mentah Indonesia (USD/barel)6,6 6,6 11,1 2,8 6,96 5,65 5,3 5,39.164 9.140 9.691 10.408 9.087 8.700 8.800 8.80011,7 8,0 9,3 7,6 6,6 5,6 *) 6,5 *) 6,0 *)63,8 69,7 97,0 61,6 79,4 95,0 90,0 90,0Lifting Minyak (ribu barel per hari) 959 899 931 944 954 945 950 950*) Menggunakan suku bunga SPN 3 bulanTABEL 1ASUMSI EKONOMI MAKRO 2006–20122011 2012APBN-PRAPBNAPBN

Lampiran I Data Pokok APBN 2006 - 20122 Nota Keuangan dan APBN 2012TABEL 2RINGKASAN APBN, 2006–2012(miliar rupiah)2006 2007 20082009 20102011 2012LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBNA. Pendapatan Negara dan Hibah 637.987,1 707.806,1 981.609,4 848.763,2 995.271,5 1.169.914,6 1.292.877,7 1.311.386,7I. Penerimaan Dalam Negeri 636.153,1 706.108,3 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.165.252,5 1.292.052,6 1.310.561,61. Penerimaan Perpajakan 409.203,0 490.988,6 658.700,8 619.922,2 723.306,7 878.685,2 1.019.332,4 1.032.570,2a. Pajak Dalam Negeri 395.971,6 470.051,8 622.358,7 601.251,8 694.392,1 831.745,3 976.898,8 989.636,6b. Pajak Perdagangan Internasional 13.231,5 20.936,8 36.342,1 18.670,4 28.914,5 46.939,9 42.433,6 42.933,62. Penerimaan Negara Bukan Pajak 226.950,1 215.119,7 320.604,6 227.174,4 268.941,9 286.567,3 272.720,2 277.991,4II. Hibah 1.834,0 1.697,7 2.304,0 1.666,6 3.023,0 4.662,1 825,1 825,1B. Belanja Negara 667.128,7 757.649,9 985.730,7 937.382,1 1.042.117,2 1.320.751,3 1.418.497,7 1.435.406,7I. Belanja Pemerintah Pusat 440.032,0 504.623,3 693.355,9 628.812,4 697.406,4 908.243,4 954.136,8 964.997,31. K/L 216.094,7 225.014,2 262.003,3 306.999,5 332.920,2 461.508,0 476.610,2 508.359,62. Non K/L 223.937,3 279.609,1 431.352,7 321.812,9 364.486,2 446.735,4 477.526,7 456.637,7II. Transfer Ke Daerah 226.179,9 253.263,2 292.433,5 308.585,2 344.727,6 412.507,9 464.360,9 470.409,51. Dana Perimbangan 222.130,6 243.967,2 278.714,7 287.251,5 316.711,4 347.538,6 394.138,6 399.985,62. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 4.049,3 9.296,0 13.718,8 21.333,8 28.016,2 64.969,3 70.222,3 70.423,9III. Suspen 916,8 (236,5) (58,7) (15,6) (16,8) 0,0 0,0 0,0C. Keseimbangan Primer 49.941,0 29.962,6 84.308,5 5.163,2 41.537,5 (44.252,9) (2.548,1) (1.802,4)D. Surplus/Defisit Anggaran (A - B) (29.141,6) (49.843,8) (4.121,3) (88.618,8) (46.845,7) (150.836,7) (125.620,0) (124.020,0)% terhadap PDB(0,9) (1,3) (0,1) (1,6) (0,7) (2,1) (1,5) (1,5)E. Pembiayaan 29.415,6 42.456,5 84.071,7 112.583,2 91.552,0 150.836,7 125.620,0 124.020,0I. Pembiayaan Dalam Negeri 55.982,1 69.032,3 102.477,6 128.133,0 96.118,5 153.613,3 125.912,3 125.912,3II. Pembiayaan Luar negeri (neto) (26.566,5) (26.575,8) (18.405,9) (15.549,8) (4.566,5) (2.776,6) (292,3) (1.892,3)Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan 274,0 (7.387,2) 79.950,4 23.964,4 44.706,3 0,0 0,0 (0,0)APBN

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 3UraianTABEL 3PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2006–2012(miliar rupiah)2006LKPP2007LKPP2008LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBNI. Penerimaan Dalam Negeri 636.153,1 706.108,4 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.165.252,5 1.292.052,6 1.310.561,61. Penerimaan Perpajakan 409.203,0 490.988,7 658.700,8 619.922,2 723.306,7 878.685,2 1.019.332,4 1.032.570,2a. Pajak dalam Negeri 395.971,6 470.051,9 622.358,7 601.251,8 694.392,1 831.745,3 976.898,8 989.636,6i. Pajak Penghasilan 208.833,1 238.431,0 327.497,7 317.615,0 357.045,5 431.977,0 512.834,5 519.964,71. PPh Migas 43.187,9 44.000,5 77.018,9 50.043,7 58.872,7 65.230,7 58.665,8 60.915,62. PPh Nonmigas 165.645,2 194.430,5 250.478,8 267.571,3 298.172,8 366.746,3 454.168,7 459.049,2ii. Pajak Pertambahan Nilai 123.035,9 154.526,8 209.647,4 193.067,5 230.604,9 298.441,4 350.342,2 352.949,9iii. Pajak Bumi dan Bangunan 20.858,5 23.723,5 25.354,3 24.270,2 28.580,6 29.057,8 35.646,9 35.646,9iv. BPHTB 3.184,5 5.953,4 5.573,1 6.464,5 8.026,4 - - -v. Cukai 37.772,1 44.679,5 51.251,8 56.718,5 66.165,9 68.075,3 72.443,1 75.443,1vi. Pajak Lainnya 2.287,4 2.737,7 3.034,4 3.116,0 3.968,8 4.193,8 5.632,0 5.632,0b. Pajak Perdagangan Internasional 13.231,5 20.936,8 36.342,1 18.670,4 28.914,5 46.939,9 42.433,6 42.933,6i. Bea Masuk 12.140,4 16.699,4 22.763,8 18.105,5 20.016,8 21.500,8 23.534,6 23.734,6ii. Bea Keluar 1.091,1 4.237,4 13.578,3 565,0 8.897,7 25.439,1 18.899,0 19.199,02. Penerimaan Negara Bukan Pajak 226.950,1 215.119,7 320.604,6 227.174,5 268.941,9 286.567,3 272.720,2 277.991,4a. Penerimaan SDA 167.473,8 132.892,6 224.463,0 138.959,2 168.825,4 191.976,0 172.870,8 177.263,4i. Migas 158.086,1 124.783,7 211.617,0 125.752,0 152.733,2 173.167,3 156.010,0 159.471,91. Minyak bumi 125.145,4 93.604,5 169.022,2 90.056,0 111.814,9 123.051,0 112.449,0 113.681,52. Gas alam 32.940,7 31.179,2 42.594,7 35.696,0 40.918,3 50.116,2 43.561,0 45.790,4ii. Non Migas 9.387,7 8.108,9 12.846,0 13.207,3 16.092,2 18.808,8 16.860,7 17.791,51. Pertambangan umum 6.781,4 5.877,9 9.511,3 10.369,4 12.646,8 15.394,5 13.773,2 14.453,92. Kehutanan 2.409,5 2.114,8 2.315,5 2.345,4 3.009,7 2.908,1 2.754,5 2.954,53. Perikanan 196,9 116,3 77,8 92,0 92,0 150,0 100,0 150,04. Pertambangan Panas Bumi - - 941,4 400,4 343,8 356,1 233,1 233,1b. Bagian Laba BUMN 22.973,1 23.222,5 29.088,4 26.049,5 30.096,9 28.835,8 27.590,0 28.001,3c. PNBP Lainnya 36.503,2 56.873,4 63.319,0 53.796,1 59.428,6 50.339,4 54.398,3 53.492,3d. Pendapatan BLU - 2.131,2 3.734,3 8.369,5 10.590,8 15.416,0 17.861,1 19.234,4II.Hibah 1.834,1 1.697,8 2.304,0 1.666,6 3.023,0 4.662,1 825,1 825,1Pendapatan Negara dan Hibah 637.987,2 707.806,2 981.609,4 848.763,2 995.271,5 1.169.914,6 1.292.877,7 1.311.386,72009201020112012APBN

Lampiran I Data Pokok APBN 2006 - 20124 Nota Keuangan dan APBN 2012LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P1. Belanja Pegawai 73.252,3 90.425,0 112.829,9 127.669,7 148.078,1 182.874,9 215.725,1 215.862,4a. Gaji dan Tunjangan 43.067,9 50.343,5 67.760,7 70.653,7 80.990,3 89.736,8 104.935,7 102.171,0b. Honorarium dan Vakasi 6.426,2 11.531,7 7.765,9 8.496,0 14.334,3 31.024,9 41.614,9 44.516,9c. Kontribusi Sosial 23.758,3 28.549,8 37.303,3 48.520,0 52.753,5 62.113,3 69.174,5 69.174,52. Belanja Barang 47.181,9 54.511,4 55.963,5 80.667,9 97.596,8 142.825,9 138.482,4 188.001,73. Belanja Modal 54.951,9 64.288,7 72.772,5 75.870,8 80.287,1 140.952,5 168.125,9 151.975,04. Pembayaran Bunga Utang 79.082,6 79.806,4 88.429,8 93.782,1 88.383,2 106.583,8 123.072,0 122.217,6a. Utang Dalam Negeri 54.908,3 54.079,4 59.887,0 63.755,9 61.480,6 76.613,7 89.357,7 88.503,3b. Utang Luar Negeri 24.174,3 25.727,0 28.542,8 30.026,2 26.902,7 29.970,1 33.714,3 33.714,35. Subsidi 107.431,8 150.214,5 275.291,4 138.082,2 192.707,1 237.194,7 208.850,2 208.850,2a. Energi 94.605,4 116.865,9 223.013,2 94.585,9 139.952,9 195.288,7 168.559,9 168.559,9b. Non Energi 12.826,4 33.348,6 52.278,2 43.496,3 52.754,1 41.906,0 40.290,3 40.290,36. Belanja Hibah - - - - 70,0 404,9 1.796,7 1.796,77. Bantuan Sosial 40.708,6 49.756,3 57.740,8 73.813,6 68.611,1 81.810,4 63.572,0 47.763,8a. Penanggulangan Bencana 2.839,5 1.888,9 2.939,8 2.223,6 2.681,0 4.000,0 4.000,0 4.000,0b. Bantuan Melalui K/L 37.869,1 47.867,4 54.801,0 71.590,0 65.930,1 77.810,4 59.572,0 43.763,88. Belanja Lain-lain 37.423,1 15.621,2 30.328,1 38.926,2 21.673,0 15.596,2 34.512,6 28.529,7a. Policy Measures - - - - - 4.718,7 15.846,4 15.846,4b. Belanja Lainnya 37.423,1 15.621,2 30.328,1 38.926,2 21.673,0 10.877,4 14.486,0 12.683,3c. Penyesuaian Dana Pendidikan - - - - - - 4.180,2 -JumlahUraianTABEL 4BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2006-2012(miliar rupiah)2006 2007 2008 2009440.032,1 504.623,4 693.356,0 628.812,4 697.406,4 908.243,4 954.136,8 964.997,320102011RAPBN2012APBN

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 5KODE FUNGSI/SUBFUNGSITABEL 5BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2006 - 2012 (1)(miliar rupiah)20062007 2008 2009 2010 2011LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBN01 PELAYANAN UMUM 283.341,1 316.139,3 534.567,2 417.771,9 471.557,6 560.455,1 609.604,9 590.840,701.01 Lembaga Eksekutif dan Legislatif, Keuangan dan Fiskal,serta Urusan Luar Negeri17.115,2 14.974,8 90.511,6 94.549,1 103.272,0 90.717,7 106.696,2 110.824,201.02 Bantuan Luar Negeri 0,1 (0,0) (0,0) (0,0) (0,0) - - -01.03 Pelayanan Umum 7.851,5 712,1 628,0 573,7 1.142,9 12.153,7 14.769,4 14.094,801.04 Penelitian Dasar dan Pengembangan Iptek 963,4 1.543,4 1.431,7 1.241,7 1.580,5 2.976,4 3.005,0 2.349,301.05 Pinjaman Pemerintah 78.769,8 79.197,7 87.520,7 92.725,2 87.061,7 106.983,6 123.170,3 122.311,701.06 Pembangunan Daerah 2.131,2 1.089,1 1.236,2 1.283,0 1.703,6 2.279,2 1.898,1 1.787,101.07 Litbang Pelayanan Umum 52,8 - - - (0,0) 208,5 415,6 343,001.90 Pelayanan Umum Lainnya 176.458,1 218.622,5 353.240,5 227.399,2 276.796,8 345.136,1 359.650,3 339.130,702 PERTAHANAN 24.426,1 30.685,9 9.158,5 13.145,7 17.080,5 49.954,1 64.371,2 72.472,802.01 Pertahanan Negara 23.214,7 8.985,0 5.618,3 8.065,5 11.275,0 45.010,5 59.814,8 52.320,902.02 Dukungan Pertahanan 630,9 2.604,8 3.391,3 4.958,6 5.653,9 4.835,0 4.378,6 19.974,002.03 Bantuan Militer Luar Negeri 75,8 31,5 34,4 40,9 41,7 - - -02.04 Litbang Pertahanan 38,9 93,4 94,6 53,0 81,8 108,6 177,9 177,902.90 Pertahanan Lainnya 465,8 18.971,2 19,8 27,6 28,1 - - -03KETERTIBAN DAN KEAMANAN 23.743,1 28.315,9 7.019,2 7.753,9 13.835,4 - 24.328,8 - 26.077,2 -30.195,703.01 Kepolisian 17.383,7 8.940,7 2.891,8 3.933,5 8.688,9 11.808,5 15.605,6 18.427,103.02 Penanggulangan Bencana 122,5 90,6 369,2 364,5 308,9 938,9 670,1 995,103.03 Pembinaan Hukum 4.125,3 3.384,7 3.758,1 3.455,9 4.837,6 2.916,0 2.530,7 2.872,903.04 Peradilan 1.655,7 (0,0) - - - 6.111,4 5.167,5 5.167,503.05 Lembaga Pemasyarakatan 302,8 - - - - - - -03.06 Litbang Ketertiban dan Keamanan - - 0,0 - - 25,5 10,1 17,203.90 Ketertiban dan Keamanan Lainnya 153,1 15.900,0 - - - 2.528,6 2.093,2 2.716,204 EKONOMI 38.295,6 42.222,0 50.484,8 58.845,1 52.178,4 103.317,7 97.530,2 102.734,504.01 Perdagangan, Pengembangan Usaha, Koperasi dan UKM 2.055,9 1.765,7 1.597,4 1.783,0 1.642,0 2.688,2 2.290,2 2.615,704.02 Tenaga Kerja 978,1 970,2 1.070,1 1.473,4 1.337,5 2.104,1 1.801,6 1.796,804.03 Pertanian, Kehutanan, Perikanan, dan Kelautan 8.345,7 7.570,3 11.241,8 8.716,8 9.004,7 17.219,9 17.885,7 18.717,504.04 Pengairan 5.311,1 4.231,8 4.980,0 7.135,5 4.570,2 12.080,3 1.628,6 684,704.05 Bahan Bakar dan Energi 3.065,1 2.900,7 3.324,6 4.705,2 2.518,1 10.975,6 11.395,2 11.465,504.06 Pertambangan 1.160,0 1.086,7 1.353,1 1.205,5 2.026,6 1.299,7 1.463,8 1.485,804.07 Industri dan Konstruksi 1.119,4 1.270,0 1.432,8 1.425,7 1.526,3 2.582,5 2.417,5 2.338,304.08 Transportasi 14.287,1 16.647,6 24.730,0 31.218,6 27.516,8 46.198,7 50.714,6 54.189,204.09 Telekomunikasi 950,1 472,8 546,5 949,5 1.747,3 1,5 2,2 2,204.10 Litbang Ekonomi 241,7 - - - - 2.377,2 2.274,5 3.542,504.90 Ekonomi Lainnya 781,4 5.306,4 208,5 232,0 288,8 5.790,0 5.656,3 5.896,22012

Lampiran I Data Pokok APBN 2006 - 20126 Nota Keuangan dan APBN 2012KODE FUNGSI/SUBFUNGSITABEL 5BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2006 - 2012 (2)(miliar rupiah)20062007 2008 2009 2010 2011LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBN05 LINGKUNGAN HIDUP 2.664,5 4.952,6 5.315,1 10.703,0 6.549,6 10.935,9 10.633,4 11.451,505.01 Manajemen Limbah 325,6 348,0 478,4 525,2 764,4 2.874,8 2.902,9 2.884,005.02 Manajemen Air Limbah 35,1 - - - - - - -05.03 Penanggulangan Polusi 179,1 189,9 206,1 155,9 151,4 220,3 130,3 168,405.04 Konservasi Sumberdaya Alam 1.669,2 3.176,6 3.150,3 4.518,7 3.897,9 4.500,3 4.268,9 4.445,005.05 Tata Ruang dan Pertanahan 413,6 961,7 1.351,9 1.412,3 1.578,1 2.943,6 2.690,4 3.300,605.06 Litbang Lingkungan Hidup 0,6 - - - - - - -05.90 Lingkungan Hidup Lainnya 41,2 276,5 128,4 4.090,9 157,9 396,8 640,9 653,606 PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM 5.457,2 9.134,6 12.448,7 14.648,5 20.053,2 26.721,3 25.991,3 26.476,906.01 Pengembangan Perumahan 1.005,8 1.130,9 1.616,4 1.958,9 1.358,8 2.380,5 2.244,5 3.101,006.02 Pemberdayaan Komunitas Permukiman 1.232,8 2.435,3 2.083,5 3.415,6 2.693,2 3.712,2 4.910,1 4.035,006.03 Penyediaan Air Minum 860,7 1.425,7 2.138,7 3.163,7 2.972,7 3.128,9 3.238,0 3.514,706.04 Penerangan Jalan - - - - - - - -06.05 Litbang Perumahan dan Fasilitas Umum - - - - - - - -06.90 Perumahan dan Fasilitas Umum Lainnya 2.358,0 4.142,8 6.610,0 6.110,3 13.028,5 17.499,6 15.598,8 15.826,207 KESEHATAN 12.189,7 16.004,5 -14.038,9 15.743,1 18.793,0 14.815,4 14.693,3 15.564,507.01 Obat dan Perbekalan Kesehatan 924,0 884,6 1.388,6 1.274,5 1.329,3 1.786,9 2.352,3 2.538,307.02 Pelayanan Kesehatan Perorangan 4.839,2 8.070,3 8.780,6 9.765,2 12.086,0 8.704,6 8.058,1 8.713,607.03 Pelayanan Kesehatan Masyarakat 4.152,4 3.348,1 1.715,7 2.712,1 3.165,6 921,7 1.097,6 1.097,607.04 Kependudukan dan Keluarga Berencana 329,2 433,8 479,7 623,8 794,8 2.506,4 2.593,7 2.593,707.05 Litbang Kesehatan 144,9 197,7 198,5 134,1 257,6 414,0 343,6 342,107.90 Kesehatan Lainnya 1.799,9 3.070,0 1.475,9 1.233,3 1.159,8 481,9 248,0 279,208 PARIWISATA DAN BUDAYA 905,4 1.851,2 1.293,7 1.406,2 1.408,7 3.899,8 2.472,4 2.454,008.01 Pengembangan Pariwisata dan Budaya 510,2 492,8 611,6 602,1 882,1 1.458,6 1.337,0 1.345,908.02 Pembinaan Kepemudaan dan Olah Raga 308,0 536,6 571,9 668,1 6,0 - - -08.03 Pembinaan Penerbitan dan Penyiaran 77,1 442,8 110,2 136,0 136,7 8,4 8,9 8,908.04 Litbang Pariwisata dan Budaya - - - - - 66,8 74,8 84,308.05 Pembinaan Olahraga Prestasi 383,9 1.913,6 489,7 474,508.90 Pariwisata dan Budaya Lainnya 10,2 379,0 - - - 452,5 562,0 540,52012

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 7KODE FUNGSI/SUBFUNGSI2006LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBN09 AGAMA 1.411,2 1.884,2 745,7 773,5 878,8 1.554,0 1.900,2 3.562,209.01 Peningkatan Kehidupan Beragama 1.289,6 419,6 607,8 689,1 781,2 754,8 770,2 853,709.02 Kerukunan Hidup Beragama 34,7 24,4 20,6 28,7 29,4 60,4 290,2 76,509.03 Litbang Agama 16,9 20,0 44,9 30,2 28,7 71,7 88,7 1.891,709.90 Pelayanan Keagamaan Lainnya 70,0 1.420,2 72,4 25,4 39,4 667,1 751,1 740,410 PENDIDIKAN 45.303,9 50.843,4 55.298,0 84.919,5 90.818,3 107.676,7 95.599,6 103.666,710.01 Pendidikan Anak Usia Dini 306,3 444,1 496,2 612,4 1.225,2 290,3 294,1 294,110.02 Pendidikan Dasar 22.773,9 22.494,5 24.627,5 37.205,7 33.301,5 22.460,5 20.457,0 27.478,810.03 Pendidikan Menengah 4.703,9 4.118,3 3.842,7 7.346,3 7.133,5 9.739,6 7.638,7 6.682,310.04 Pendidikan Non-Formal dan Informal 837,3 1.202,8 779,4 1.265,2 1.100,0 4.848,6 4.022,9 4.072,910.05 Pendidikan Kedinasan 722,2 213,1 274,3 160,8 188,6 566,6 585,8 618,110.06 Pendidikan Tinggi 9.729,0 6.904,4 13.096,4 22.189,3 27.230,8 39.920,7 32.156,3 32.589,310.07 Pelayanan Bantuan terhadap Pendidikan 3.863,5 5.078,4 11.089,7 14.984,8 17.467,0 8.783,3 9.917,7 11.536,510.08 Pendidikan Keagamaan 2.081,5 192,4 287,7 607,2 725,7 3.323,2 3.730,0 3.894,210.09 Litbang Pendidikan 259,8 550,8 803,5 547,9 609,3 1.312,0 1.304,5 1.304,510.10 Pembinaan Kepemudaan dan Olahraga 1.836,7 2.133,4 903,8 933,510.90 Pendidikan Lainnya 26,5 9.644,6 0,8 - - 14.298,4 14.588,7 14.262,611 PERLINDUNGAN SOSIAL 2.303,3 2.650,4 2.986,4 3.102,3 3.341,6 4.584,8 5.262,9 5.577,811.01 Perlindungan dan Pelayanan Sosial Orang Sakit dan Cacat - - - - - 259,5 299,1 308,311.02 Perlindungan dan Pelayanan Sosial Lansia - - - - - 109,3 145,0 145,911.03 Perlindungan dan Pelayanan Sosial Keluarga Pahlawan,Perintis Kemerdekaan, Pejuang27,0 - - - - - - -11.04 Perlindungan dan Pelayanan Sosial Anak-anak danKeluarga72,0 719,9 679,6 716,1 755,3 483,9 505,6 510,611.05 Pemberdayaan Perempuan 93,3 116,4 95,8 83,5 111,4 122,0 143,2 143,211.06 Penyuluhan dan Bimbingan Sosial 29,4 480,3 481,1 539,2 541,8 - - -11.07 Bantuan Perumahan - - - - - - - -11.08 Bantuan dan Jaminan Sosial 691,3 1.148,8 1.546,7 1.563,0 1.736,1 76,5 32,7 32,711.09 Litbang Perlindungan Sosial 64,6 87,0 65,3 73,6 69,7 244,3 226,6 249,611.90 Perlindungan Sosial Lainnya 1.325,7 98,0 117,8 126,7 127,3 3.289,3 3.910,7 4.187,4XX Tidak terdaftar dalam referensi - - - - 911,4 - - -T O T A LTABEL 5BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2006 - 2012 (3)(miliar rupiah)2007 2008 2009 2010 2011440.031,2 504.623,5 693.356,0 628.812,4 697.406,4 908.243,4 954.136,8 964.997,32012

Lampiran I Data Pokok APBN 2006 - 20128 Nota Keuangan dan APBN 2012No. KODEKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGATABEL 6BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT ORGANISASI, 2006–2012 (1)(miliar rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBN1 1 MAJELIS PERMUSYAWARATAN RAKYAT 130,5 141,8 159,1 211,8 204,8 416,1 192,5 692,42 2 DEWAN PERWAKILAN RAKYAT 939,9 1.068,7 1.283,4 1.538,7 1.792,4 2.445,5 2.443,9 2.943,93 4 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN 566,6 847,4 1.258,8 1.590,9 1.974,2 2.820,1 2.839,9 2.839,94 5 MAHKAMAH AGUNG 1.948,2 2.663,6 4.001,2 3.950,5 3.895,8 6.056,4 5.107,5 5.107,55 6 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 1.401,1 1.590,8 1.622,0 1.602,1 2.636,7 2.845,9 2.960,9 3.770,46 7 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 729,9 1.174,5 1.105,6 1.342,0 1.530,4 1.938,9 2.816,2 2.606,17 8 WAKIL PRESIDEN 157,1 - - - - - - -8 10 KEMENTERIAN DALAM NEGERI 1.158,0 3.118,2 5.303,0 8.315,1 12.110,8 16.792,7 17.089,4 17.134,49 11 KEMENTERIAN LUAR NEGERI 3.152,8 3.376,2 3.707,0 4.106,8 3.751,9 5.669,9 5.242,1 5.242,110 12 KEMENTERIAN PERTAHANAN 23.922,8 30.611,1 31.348,7 34.332,5 42.391,6 50.033,9 64.437,0 72.538,511 13 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM 2.875,9 3.574,3 3.845,9 3.903,9 4.832,1 5.211,7 5.709,2 6.977,812 15 KEMENTERIAN KEUANGAN 5.167,0 6.999,2 12.051,1 11.759,2 12.955,0 17.457,7 17.780,0 17.780,013 18 KEMENTERIAN PERTANIAN 5.551,2 6.532,3 7.203,9 7.676,5 8.016,1 17.740,6 17.761,2 17.831,214 19 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 1.126,5 1.484,5 1.414,8 1.444,9 1.492,7 2.245,6 2.290,1 2.548,915 20 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL 4.657,6 5.141,6 5.442,5 6.577,2 5.543,6 15.674,9 15.643,2 15.804,716 22 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 6.769,7 9.070,4 13.477,1 15.557,3 15.562,1 23.134,6 26.809,3 28.117,717 23 KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL 37.095,1 40.475,8 43.546,9 59.558,6 59.347,9 67.741,0 57.817,9 64.350,918 24 KEMENTERIAN KESEHATAN 12.260,6 15.530,6 15.871,9 18.001,5 22.428,3 29.447,7 28.330,3 29.915,819 25 KEMENTERIAN AGAMA 10.023,3 13.298,9 14.874,7 24.957,6 28.008,1 35.403,5 37.343,3 38.347,520 26 KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 2.069,4 2.451,1 2.352,5 2.837,8 2.763,9 4.656,4 4.163,0 4.163,021 27 KEMENTERIAN SOSIAL 2.221,4 2.766,0 3.213,5 3.255,1 3.470,9 4.121,6 4.570,6 4.570,622 29 KEMENTERIAN KEHUTANAN 1.485,2 1.761,0 3.174,7 2.110,2 3.290,9 5.872,7 6.095,3 6.233,023 32 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.566,3 2.343,1 2.398,9 3.205,6 3.139,5 5.559,2 5.871,5 5.993,324 33 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM 19.186,7 22.769,5 30.670,0 40.082,7 32.746,9 56.535,3 61.182,0 62.563,125 34 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN 76,3 179,9 176,3 176,2 194,3 586,0 462,2 487,226 35 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN 65,6 58,7 78,8 77,2 96,9 248,5 240,4 250,427 36 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKYAT 68,1 92,3 87,1 88,1 84,4 233,6 235,0 268,228 40 KEMENTERIAN KEBUDAYAAN DAN PARIWISATA 609,7 882,8 1.021,2 1.049,4 1.590,0 2.209,3 2.189,8 2.189,829 41 KEMENTERIAN NEGARA BADAN USAHA MILIK NEGARA 155,1 261,8 148,3 129,0 92,8 144,3 142,7 142,7

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 9No. KODEKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGALKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBN30 42 KEMENTERIAN NEGARA RISET DAN TEKNOLOGI 342,6 437,1 451,2 408,0 620,0 675,4 672,3 672,331 43 KEMENTERIAN NEGARA LINGKUNGAN HIDUP 300,9 414,2 415,3 359,5 404,4 974,3 885,4 885,432 44 KEMENTERIAN NEGARA KOPERASI DAN UKM 930,2 1.280,8 982,1 744,3 729,6 1.015,7 1.093,9 1.213,933 47 KEMENTERIAN NEGARA PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DANPERLINDUNGAN ANAK34 48 KEMENTERIAN NEGARA PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DANREFORMASI BIROKRASI116,9 143,6 122,9 111,7 165,1 161,6 181,8 181,8169,8 79,7 93,3 85,8 83,4 154,4 162,3 170,535 50 BADAN INTELIJEN NEGARA 1.012,4 1.048,0 932,0 968,7 963,3 1.323,1 1.141,8 1.141,836 51 LEMBAGA SANDI NEGARA 690,3 1.042,4 598,7 480,6 606,1 750,6 588,9 1.193,937 52 DEWAN KETAHANAN NASIONAL 29,6 27,5 25,1 24,4 29,0 37,4 38,7 38,738 54 BADAN PUSAT STATISTIK 912,1 1.173,6 1.318,2 1.513,4 4.947,7 2.294,5 2.312,4 2.312,439 55 KEMENTERIAN NEGARA PERENCANAAN PEMBANGUNANNASIONAL/BAPPENASTABEL 6BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT ORGANISASI, 2006–2012 (2)(miliar rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012198,1 252,6 312,3 314,9 384,6 716,7 827,3 827,340 56 BADAN PERTANAHAN NASIONAL 1.211,5 1.602,9 2.093,7 2.121,2 2.294,5 3.695,4 3.823,3 3.957,941 57 PERPUSTAKAAN NASIONAL 138,7 271,8 280,2 312,6 396,9 431,9 372,2 372,242 59 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 1.235,7 1.016,0 996,0 1.360,0 2.199,5 3.452,3 3.246,0 3.246,043 60 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 16.449,9 19.922,4 21.100,0 25.633,3 26.783,0 31.261,1 34.418,5 39.783,244 63 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 302,3 377,6 546,2 530,3 603,5 928,8 951,0 1.104,145 64 LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL 72,3 126,3 144,5 115,1 157,8 233,6 193,1 193,146 65 BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL 183,2 258,2 308,1 311,6 378,3 510,9 652,9 764,347 66 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 285,7 234,5 264,9 239,6 345,1 977,0 970,8 970,848 67 KEMENTERIAN NEGARA PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL 230,2 384,8 918,4 931,2 1.024,5 1.263,4 986,4 1.018,349 68 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 637,5 994,2 1.156,0 1.148,4 1.332,8 2.506,4 2.593,7 2.593,750 74 KOMISI NASIONAL HAK AZASI MANUSIA 36,6 28,5 32,7 46,2 52,7 58,6 64,3 64,351 75 BADAN METEOROLOGI DAN GEOFISIKA 521,8 610,4 679,0 772,8 885,5 1.317,3 1.341,2 1.341,252 76 KOMISI PEMILIHAN UMUM 318,1 468,6 453,7 567,1 759,0 1.009,4 1.635,2 1.635,253 77 MAHKAMAH KONSTITUSI 204,6 149,7 158,1 162,6 169,7 288,0 277,4 277,454 78 PUSAT PELAPORAN ANALISIS DAN TRANSAKSI KEUANGAN 33,0 77,0 30,9 32,9 63,7 98,3 79,1 79,155 79 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 396,6 570,5 567,1 455,0 492,9 616,7 727,9 727,956 80 BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL 250,9 308,6 308,4 365,4 388,4 603,4 659,4 659,457 81 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 413,4 502,3 526,4 515,5 677,4 983,8 851,6 851,658 82 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL 162,5 174,4 183,4 198,7 222,5 465,5 547,1 547,159 83 BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASIONAL 144,9 224,0 197,6 223,3 308,6 510,4 549,7 549,760 84 BADAN STANDARDISASI NASIONAL 31,1 36,0 74,7 51,7 102,8 82,8 98,0 98,0

Lampiran I Data Pokok APBN 2006 - 20121 0 Nota Keuangan dan APBN 2012No. KODEKEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGALKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBN61 85 BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR 46,9 53,4 47,0 48,2 53,5 76,8 84,2 84,262 86 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 126,0 157,2 161,5 178,6 188,7 244,6 243,3 243,363 87 ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 83,9 95,7 115,5 102,1 104,3 152,2 152,8 152,864 88 BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA 228,5 288,4 296,1 357,1 388,0 474,6 508,2 527,365 89 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN 437,1 482,1 547,0 540,1 637,8 716,4 837,7 932,766 90 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 1.128,7 1.233,6 1.144,5 1.455,0 1.258,3 2.449,9 2.155,9 2.401,767 91 KEMENTERIAN NEGARA PERUMAHAN RAKYAT 369,2 419,6 590,8 1.277,5 914,9 3.462,0 4.604,1 4.604,168 92 KEMENTERIAN NEGARA PEMUDA DAN OLAH RAGA 457,4 641,2 734,2 829,1 2.393,1 4.343,4 1.654,1 1.754,169 93 KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI 221,7 163,8 204,3 228,6 268,0 576,6 663,0 663,070 94 BADAN REHABILITASI DAN REKONSTRUKSI NAD DAN NIAS 9.976,7 6.532,8 7.619,1 - - - - -71 95 DEWAN PERWAKILAN DAERAH 149,2 201,9 235,2 319,2 368,7 1.157,0 604,1 604,172 100 KOMISI YUDISIAL RI 34,9 79,1 79,6 89,2 54,2 79,7 85,4 85,473 103 BADAN KOORDINASI NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA - 46,7 94,5 104,4 266,3 938,9 670,1 995,174 104 BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TKI - - 209,7 220,4 226,1 423,7 285,7 285,775 105 BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO - 113,9 513,0 705,8 636,8 1.286,1 1.331,0 1.606,976 106 LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH - - - - 70,7 210,4 211,3 211,377 107 BADAN SAR NASIONAL - - - - 512,6 1.329,2 971,7 1.111,778 108 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA - - - - 60,9 181,6 119,8 119,879 109 BADAN PENGEMBANGAN WILAYAH SURAMADU - - - - - 292,5 299,6 299,680 110 OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA - - - - - 16,3 42,6 67,681 111 BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN - - - - - 454,0 248,8 248,882 112 BADAN PENGUSAHAAN OTORITA BATAM - - - - - 0,0 - 140,083 113 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME - - - - - - 126,9 126,984 114 KEMENTERIAN SEKRETARIAT KABINET - - - - - - - 210,1JUMLAH KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGAWakil Presiden, pada Tahun 2006 merupakan Bagian Anggaran untuk KepresidenanTABEL 6BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT ORGANISASI, 2006–2012 (3)(miliar rupiah)2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012189.361,2 225.014,2 259.701,9 306.999,5 332.920,2 461.508,0 476.610,2 508.359,6

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 11Jenis20062007LKPP LKPPTABEL 7SUBSIDI, 2006–2012(miliar rupiah)2008LKPP LKPPLKPP APBN-P RAPBN APBNA. Energi94.605,4 116.865,9 223.013,2 94.585,9 139.952,9 195.288,7 168.559,9 168.559,91. Subsidi BBM 64.212,1 83.792,3 139.106,7 45.039,4 82.351,3 129.723,6 123.599,7 123.599,72. Subsidi Listrik 30.393,3 33.073,5 83.906,5 49.546,5 57.601,6 65.565,1 44.960,2 44.960,2B. Non Energi12.826,4 33.348,6 52.278,2 43.496,3 52.754,1 41.906,0 40.290,3 40.290,31. Subsidi Pangan 5.320,2 6.584,3 12.095,9 12.987,0 15.153,8 15.267,0 15.607,1 15.607,12. Subsidi Pupuk 3.165,7 6.260,5 15.181,5 18.329,0 18.410,9 18.803,0 16.944,0 16.944,03. Subsidi Benih 131,1 479,0 985,2 1.597,2 2.177,5 120,3 279,9 279,94. PSO 1.795,0 1.025,0 1.729,1 1.339,4 1.373,9 1.849,4 2.025,0 2.025,05. Kredit Program 286,2 347,5 939,3 1.070,0 823,0 1.866,2 1.234,4 1.234,46. Subsidi Minyak Goreng - 24,6 103,3 - - - - -7. Subsidi Pajak 1.863,8 17.113,6 21.018,2 8.173,6 14.815,1 4.000,0 4.200,0 4.200,08. Subsidi Kedelai - - 225,7 - - - - -9. Subsidi Lainnya 264,4 1.514,0 - - - - - -Jumlah 107.431,8 150.214,5 275.291,4 138.082,2 192.707,0 237.194,7 208.850,2 208.850,22009201020112012

Lampiran I Data Pokok APBN 2006 - 20121 2 Nota Keuangan dan APBN 20122006 2007 2008LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN APBNI. Dana Perimbangan 222.130,6 243.967,1 278.714,7 287.251,5 316.711,4 347.538,6 394.138,6 399.985,6A. Dana Bagi Hasil 64.900,3 62.941,9 78.420,2 76.129,9 92.183,6 96.772,1 98.496,4 100.055,21. Pajak 28.227,1 34.990,4 37.879,0 40.334,2 47.017,8 42.099,5 54.311,7 54.371,6a. Pajak Penghasilan 6.052,6 7.965,3 9.988,3 10.219,1 10.931,5 13.156,2 18.962,2 18.962,2b. Pajak Bumi dan Bangunan 18.994,9 22.584,6 22.251,8 23.073,9 27.108,4 27.593,1 33.968,6 33.968,6c. BPHTB 3.179,6 4.440,6 5.638,9 5.976,2 7.775,9 - - -d. Cukai - - - 1.065,1 1.202,1 1.350,2 1.380,8 1.440,82. Sumber Daya Alam 36.673,2 27.951,9 40.739,6 35.795,8 45.165,8 54.672,6 44.184,7 45.683,6a. Migas 31.635,8 21.978,8 33.094,5 26.128,7 35.196,4 37.306,3 31.441,9 32.276,1b. Pertambangan Umum 3.624,9 4.227,6 6.191,7 7.197,6 7.790,4 15.142,2 11.018,6 11.563,2c. Kehutanan 1.212,7 1.724,2 1.389,4 1.307,1 1.753,1 1.749,4 1.457,8 1.537,8d. Perikanan 199,7 166,0 64,0 69,3 120,0 123,7 80,0 120,0e. Pertambangan Panas Bumi - - - 1.093,2 305,9 351,0 186,4 186,43. Suspen - (0,3) (198,4) - - - - -B. Dana Alokasi Umum 145.664,2 164.787,4 179.507,1 186.414,1 203.571,5 225.533,7 269.526,2 273.814,41. DAU Murni 145.664,2 164.787,4 179.507,1 186.414,1 192.489,9 225.532,8 269.526,2 273.814,42. Tambahan Tunjangan Profesi Guru - - - - 10.960,3 - - -3. Koreksi Alokasi DAU Kab. Indramayu - - - - 121,3 - - -4. Koreksi Positif Alokasi DAU TA 2010 - - - - - 0,9 - -C. Dana Alokasi Khusus 11.566,1 16.237,8 20.787,3 24.707,4 20.956,3 25.232,8 26.115,9 26.115,9II. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 4.049,3 9.296,0 13.718,8 21.333,8 28.016,3 64.969,3 70.222,3 70.423,9A. Dana Otonomi Khusus 3.488,3 4.045,7 7.510,3 9.526,6 9.099,6 10.421,3 11.781,0 11.952,6B. Dana Penyesuaian 561,1 5.250,3 6.208,5 11.807,2 18.916,7 54.548,0 58.441,3 58.471,3J u m l a hTABEL 8TRANSFER KE DAERAH, 2006–2012(miliar rupiah)2009 2010 2011226.179,9 253.263,1 292.433,5 308.585,2 344.727,6 412.507,9 464.360,9 470.409,52012

Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran INota Keuangan dan APBN 2012 13KeteranganTABEL 9PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2006–2012(miliar rupiah)2009 201020112012LKPP LKPPLKPPAPBN-P RAPBNA. Pembiayaan Dalam Negeri 55.982,1 69.032,3 102.477,6 128.133,1 96.118,5 153.613,3 125.912,3 125.912,3I. Perbankan Dalam Negeri 18.912,9 11.143,3 16.159,3 41.056,8 22.189,3 48.750,7 8.947,0 8.947,01. Rekening Pemerintah 11.555,5 4.800,7 16.159,3 41.056,8 22.189,3 48.750,7 8.947,0 8.947,0a.l a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI)2.000,0 4.000,0 300,0 3.705,0 4.841,4 8.176,7 3.890,2 3.890,2b. Rekening Pembangunan Hutan- - - 621,0 0,0 (766,8) 0,0 0,0c. Rekening Pemerintah Lainnya9.555,5 521,6 15.859,3 - - - - -d. Rekening KUN untuk Pembiayaan Kredit Investasi Pemerintah- - - - - 853,9 - -e. SAL- 279,04 - 36.730,8 17.347,9 40.319,0 5.056,8 5.056,8f. Rekening Cadangan Dana Reboisasi- - - - - 167,9 - -2. Eks. Moratorium NAD dan Nias, Sumut 7.357,4 6.342,6 - - - - - -II. Non Perbankan Dalam Negeri 37.069,2 57.889,0 86.318,3 87.076,3 73.929,2 104.862,6 116.965,3 116.965,31. Privatisasi 2.371,7 3.004,3 82,3 - 2.098,7 425,0 - -2. Hasil Pengelolaan Aset 2.684,0 2.412,6 2.819,8 (309,7) 1.133,4 965,7 280,0 280,0a. Pengelolaan Asset 2.684,0 2.412,6 2.819,8 690,3 1.133,4 965,7 280,0 280,0b. PMN untuk Restrukturisasi BUMN - - - (1.000,0) - - - -3. Surat Berharga Negara (neto) 35.985,5 57.172,2 85.916,3 99.470,9 91.102,6 126.653,9 134.596,7 134.596,74. Pinjaman Dalam Negeri - - - - 393,6 1.452,1 860,0 860,05. Dana Investasi Pemerintah dan Restr. BUMN (3.972,0) (4.700,0) (2.500,0) (12.084,9) (12.299,1) (21.112,4) (17.138,1) (17.138,1)a. Investasi Pemerintah (2.000,0) (2.000,0) 0,0 (500,0) (3.610,5) (1.853,9) (3.299,6) (3.299,6)b. PMN dan Restrukturisasi BUMN (1.972,0) (2.700,0) (2.500,0) (10.674,0) (6.038,6) (10.460,4) (6.852,8) (6.852,8)c. Dana Bergulir - - - (911,0) (2.650,0) (8.798,1) (6.985,8) (6.985,8)6. Kewajiban Penjaminan - - - - - (904,0) (633,3) (633,3)7. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional - - - - (1.000,0) (2.617,7) (1.000,0) (1.000,0)8. Pinjaman kepada PT. PLN - - - - (7.500,0) - - -B. Pembiayaan Luar Negeri (neto) (26.566,5) (26.575,7) (18.405,9) (15.549,8) (4.566,5) (2.776,6) (292,3) (1.892,3)I. Penarikan Pinjaman Luar Negeri 29.672,6 34.070,1 50.218,7 58.662,0 54.794,8 56.182,9 55.984,1 54.282,41. Pinjaman Program 13.579,6 19.607,5 30.100,4 28.937,7 28.974,6 19.201,8 16.857,1 15.257,12. Pinjaman Proyek 16.093,0 14.462,6 20.118,3 29.724,3 25.820,2 36.981,1 39.127,1 39.025,3II. Penerusan Pinjaman (3.558,0) (2.723,4) (5.189,3) (6.180,7) (8.728,8) (11.724,8) (9.016,4) (8.914,6)III. Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN (52.681,1) (57.922,5) (63.435,3) (68.031,1) (50.632,5) (47.234,7) (47.260,1) (47.260,1)Jumlah2006LKPP2007LKPP200829.415,6 42.456,6 84.071,7 112.583,3 91.552,0 150.836,7 125.620,0 124.020,0APBN