Fineco Leasing - Assilea

18 19Pillar II (vigilanza regolamentare sull’adeguatezza patrimoniale)e III (disciplina di mercato).cessi operativi e dei relativi controlli, del supporto all’attivitàdi business. risk reportingÈ stata elaborata una prima versione della reportisticarelativa al monitoraggio dei rischi in conformità a quantoprevisto dall’Accordo di Basilea II. Per l’alimentazione deimodelli di reporting (matrice di migrazione tra le varieclassi di rating, raffronto tra la PD – probabilità di insolvenzastimata e PD effettiva, segmentazione della clientelaper fasce di perdita attesa, etc.) sarà in ogni caso necessarioin primo luogo colmare i gap relativi al Pilastro I.Al fine di coordinare le attività necessarie per l’allineamentoa Basilea II (che coinvolgeranno in modo significativol’intera struttura organizzativa), è stato costituitoall’interno della società un “Comitato Guida”, alquale sono state attribuite le seguenti funzioni: pianificazionedi alto livello, individuazione delle aree critiche estrutturazione di specifici Gruppi di Lavoro, analisi periodicaed eventuali azioni correttive per il raggiungimentodella “compliance” a Basilea II, approfondimento ed aggiornamentosulla Normativa Regolamentare.Il Progetto si inquadra nell’esigenza di “governare” almeglio l’azienda, definendo da un lato le strutture e le attivitàdi controllo adeguate a identificare, monitorare e limitarei rischi in ottica di stimolo e supporto all’attività dibusiness, dall’altro a gestire in modo efficiente ed efficacei processi e le attività svolte.Il Progetto è stato pertanto condotto secondo il seguenteschema logico: per la struttura organizzativa è stata condotta un’analisisia di alto livello sull’intera organizzazione (attraversoanche la definizione dell’albero dei processi e della catenadel valore), sia di dettaglio a livello di singola unità organizzativa,di cui è stata analizzata l’organizzazione interna(in termini di struttura, di attività svolte e di risorseimpiegate), ed evidenziate le aree di miglioramento; per i compiti del Consiglio di Amministrazione, dell’AltaDirezione e del Collegio Sindacale, sono state evidenziatele attività svolte in conformità alle richieste dellanormativa vigente;SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNIE ASPETTI ORGANIZZATIVINel corso del 2004 è stato portato a compimento ilProgetto “Valutazione del Sistema dei Controlli Interni eprocessi, rischi, indicatori”. L’iniziativa è stata avviata nelsettembre 2003 con l’obiettivo di valutare il sistema dicontrollo interno dell’azienda nelle sue diverse componentie di definire un efficace sistema di gestione e monitoraggiodelle attività aziendali, al fine di ottenere:maggiore efficacia ed efficienza operativa; per il sistema dei controlli interni, nell’ambito dei controllidi primo livello, sono stati analizzati i punti di controlloevidenziati dal manuale operativo e quelli automatizzatia sistema.Dall’analisi metodologica sopra descritta si è provvedutoinizialmente alla revisione della Struttura Organizzativaal fine di renderla più adeguata alle esigenze di efficaciaed efficienza richieste dal mercato, e di seguito allapredisposizione e divulgazione di documenti e normativeinterne che, nel loro insieme, rappresentano l’operativitàe le regole aziendali: vantaggio competitivo, che passa attraverso il miglioramentodell’assetto interno e della Governance, dei pro- Manuale dei Processi, documento che descrive neldettaglio la mappatura di tutti i processi aziendali speci-