WMO 风险管理框架 - E-Library - WMO

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WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 33. 得 到 公 认 的 是 , 有 效 的 风 险 管 理 是 企 业 治 理 框 架 的 一 部 分 , 它 为 利 益 攸 关 方 提 供 了 保 证 确保 他 们 的 投 资 是 安 全 的 , 它 还 是 改 进 整 个 组 织 运 行 业 绩 的 必 要 组 成 部 分 。4. 风 险 管 理 委 员 会 负 责 定 期 审 查 秘 书 处 在 整 体 风 险 管 理 过 程 中 的 绩 效 。目 标5. 该 框 架 的 目 标 是 为 实 施 和 持 续 改 进 本 组 织 的 风 险 管 理 提 供 程 序 和 安 排 , 以 确 保 在 RMP 中 规定 的 原 则 基 础 上 以 一 致 的 方 式 进 行 风 险 管 理 , 并 遵 循 最 佳 做 法 和 程 序 。 该 框 架 :‣ 沟 通 为 什 么 应 当 开 展 风 险 管 理 ;‣ 提 供 一 种 通 用 的 风 险 管 理 语 言 ;‣ 解 释 WMO 的 风 险 定 义 及 其 风 险 管 理 的 方 法 ;‣ 展 示 风 险 管 理 的 价 值 ;‣ 列 出 作 用 和 职 责 ;‣ 概 述 风 险 管 理 中 涉 及 的 过 程 ;6. 控 制 的 设 计 和 实 施 , 旨 在 帮 助 减 轻 已 确 定 的 风 险 , 根 据 WMO 商 定 的 风 险 偏 好 和 对 确 定 的反 应 的 成 本 效 益 的 认 识 , 达 到 一 个 可 接 受 的 容 忍 水 平 。定 义7. 什 么 是 风 险 ? 根 据 WMO 风 险 管 理 政 策 中 的 定 义 , 风 险 是 指 与 可 能 会 对 实 现 本 组 织 战 略 计划 中 确 定 的 结 果 产 生 负 面 效 应 的 事 件 的 威 胁 或 不 确 定 性 。 另 一 方 面 , 问 题 是 无 法 控 制 的 风 险 的 一 种表 现 。 改 进 风 险 管 理 将 减 少 出 现 的 问 题 数 量 。8. 什 么 是 风 险 管 理 ? 风 险 管 理 是 指 针 对 确 定 和 评 估 风 险 , 以 及 规 划 和 实 施 风 险 响 应 等 任 务 而系 统 地 应 用 原 则 、 方 法 和 过 程 。9. 为 什 么 风 险 管 理 是 重 要 的 ? 风 险 管 理 是 不 可 避 免 的 ,WMO 致 力 于 采 取 行 动 管 理 潜 在 的 风 险以 保 护 和 加 强 对 其 所 有 的 利 益 攸 关 方 的 服 务 以 及 价 值 。 有 效 的 风 险 管 理 应 为 会 员 和 合 作 伙 伴 提 供 更大 的 信 心 , 使 其 相 信 关 键 的 风 险 已 被 确 定 、 得 到 管 理 并 在 组 织 内 进 行 沟 通 。 实 施 该 框 架 将 让 本 组 织有 更 大 的 信 心 , 认 为 自 身 有 能 力 实 现 其 预 期 结 果 。风 险 管 理 框 架10. WMO 风 险 管 理 框 架 的 核 心 要 素 包 括 背 景 、 风 险 偏 好 、 风 险 评 估 ( 确 定 、 分 析 和 评 价 )、 风险 应 对 、 风 险 信 息 和 沟 通 、 以 及 风 险 监 控 和 审 查 3 。 风 险 管 理 过 程 还 应 包 括 培 训 和 提 高 认 识 , 以 及 定期 评 估 风 险 管 理 的 成 熟 程 度 。3 ISO 31000:2009, 风 险 管 理 原 则 和 指 导 方 针


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 4背 景11. 本 组 织 管 理 风 险 的 过 程 应 考 虑 建 立 本 组 织 的 《 公 约 》 4 所 规 定 的 职 责 ;WMO 的 治 理 结 构 和内 部 监 察 办 公 室 、 外 部 审 计 员 和 JIU 的 作 用 ; 以 及 战 略 计 划 过 程 ( 附 件 )。 重 点 应 放 在 管 理 可 能 影响 实 现 本 组 织 每 四 年 财 期 战 略 计 划 中 确 定 的 结 果 ( 由 世 界 气 象 大 会 (Cg) 批 准 ) 的 各 项 工 作 。12. WMO 风 险 管 理 政 策 包 括 了 本 组 织 应 重 视 的 各 种 风 险 类 型 。 管 理 制 定 和 实 施 项 目 中 涉 及 的 风险 应 重 视 可 能 影 响 成 功 实 施 项 目 的 各 种 因 素 , 其 中 包 括 实 现 项 目 目 标 的 能 力 ( 适 当 的 技 能 、 人 员 、运 行 环 境 )、 资 金 ( 资 金 来 源 的 声 誉 、 充 分 性 、 货 币 波 动 、 发 放 资 金 的 模 式 , 管 理 资 金 的 能 力 和 条件 )、 达 标 ( 资 金 政 策 、 采 购 政 策 和 任 何 其 他 的 法 律 事 务 )、 及 时 交 付 结 果 以 及 安 全 等 问 题 。风 险 偏 好13. WMO 在 整 体 风 险 较 低 的 环 境 下 实 施 其 计 划 活 动 和 项 目 。 本 组 织 针 对 与 运 行 和 达 标 相 关 的 风险 应 具 有 最 低 的 风 险 偏 好 , 而 针 对 战 略 、 治 理 和 财 务 风 险 应 具 有 相 对 合 理 的 较 高 风 险 偏 好 。 附 录 1中 提 供 了 一 个 根 据 WMO 战 略 计 划 (2012-2015 年 ) 制 定 WMO 风 险 偏 好 图 的 模 板 样 本 。 这 意 味 着维 持 持 续 运 行 和 履 行 法 律 义 务 应 该 是 本 组 织 的 最 高 优 先 重 点 。WMO 业 务 连 续 性 计 划 旨 在 确 保 将 本 组织 运 行 受 到 的 干 扰 最 小 化 。风 险 评 估14. 风 险 评 估 包 括 风 险 识 别 、 风 险 分 析 和 风 险 评 价 。风 险 识 别15. 风 险 识 别 的 重 点 应 放 在 发 现 、 识 别 和 记 录 本 组 织 涉 及 的 战 略 、 财 务 、 业 务 、 达 标 和 治 理 风险 。 这 是 管 理 层 的 责 任 , 深 深 扎 根 于 本 组 织 的 文 化 中 。RMC 与 秘 书 处 的 各 部 门 合 作 确 定 其 各 自 的 职责 范 围 内 的 风 险 。 组 织 机 构 针 对 各 自 的 职 责 确 定 与 实 现 本 组 织 预 期 结 果 有 关 的 风 险 。 通 常 用 于 风 险识 别 的 工 具 和 过 程 包 括 PESTLE 分 析 ( 政 治 、 经 济 、 社 会 、 科 技 、 法 律 和 环 境 )、 风 险 识 别 研 讨会 、 地 平 线 扫 描 和 假 设 分 析 。风 险 分 析16. 一 旦 确 定 风 险 , 下 一 步 是 要 考 虑 他 们 的 原 因 和 来 源 , 发 生 的 可 能 性 和 相 关 的 影 响 , 以 确 定其 严 重 程 度 。 在 确 定 可 能 影 响 风 险 的 可 能 性 和 影 响 的 要 素 时 , 要 考 虑 现 有 的 措 施 及 其 有 效 性 。 这 就是 风 险 登 记 册 中 所 说 的 “ 目 前 分 数 ”。 例 如 , 一 架 飞 机 撞 入 办 公 室 的 影 响 将 远 远 大 于 停 电 对 这 座 建筑 物 造 成 的 影 响 。 然 而 , 发 生 停 电 的 可 能 性 却 要 高 得 多 , 这 个 例 子 解 释 了 为 什 么 一 个 组 织 更 有 可 能减 轻 后 者 的 风 险 , 通 过 安 装 备 用 电 源 , 而 很 可 能 接 受 前 者 的 风 险 。17. 某 些 类 型 的 风 险 ( 特 别 是 财 务 方 面 ) 可 能 能 够 准 确 表 达 可 能 性 和 影 响 , 但 往 往 ( 例 如 声 誉风 险 ) 精 确 无 误 是 不 太 可 能 的 , 同 时 还 需 要 一 个 进 行 判 断 的 措 施 。 通 过 采 用 标 准 化 的 可 能 性 与 影 响框 架 , 更 加 有 可 能 确 保 在 对 整 个 组 织 作 出 这 种 判 断 时 确 保 更 高 的 一 致 性 。 为 了 促 进 这 一 进 程 , 在 项目 、 部 门 和 组 织 级 别 上 采 用 了 可 能 性 和 影 响 的 标 准 阈 值 , 用 以 评 估 风 险 的 总 体 严 重 性 , 具 体 见 表 1。18. WMO 秘 书 处 目 前 正 在 使 用 一 种 3x3( 可 能 性 x 影 响 ) 的 矩 阵 , 但 旨 在 随 着 风 险 管 理 成 熟 度的 提 高 采 用 5x5 矩 阵 。3x3 和 5x5 矩 阵 的 对 比 表 明 1(3x3 矩 阵 中 的 低 ) 对 应 的 是 5x5 矩 阵 中 的 1-2( 非 常 低 和 低 ),2(3x3 矩 阵 中 的 中 等 ) 对 应 的 是 5x5 矩 阵 中 的 3( 中 等 ), 而 3x3 矩 阵 中 的 3( 高 ) 对 应 的 是 5x5 矩 阵 中 的 4-5( 高 和 非 常 高 )。4基 本 文 件 No.1,WMO No.15, 日 内 瓦 。


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 5表 1. 基 于 可 能 性 和 影 响 ( 可 能 性 x 影 响 ) 的 风 险 分 析影 响可 能 性非 常 低 低 中 等 高 非 常 高1 2 3 4 5非 常 低 1 1 2 3 4 5低 2 2 4 6 8 10中 等 3 3 6 9 12 15高 4 4 8 12 16 20非 常 高 5 5 10 15 20 251 2 3 4 5非 常 低 低 中 等 高 非 常 高风 险 评 价19. 风 险 一 旦 被 识 别 和 分 析 , 下 一 步 就 是 通 过 对 照 风 险 标 准 ( 列 于 表 2) 对 比 预 估 的 风 险 等 级( 基 于 表 1) 评 估 他 们 , 以 确 定 其 接 受 程 度 、 适 当 的 行 动 并 分 配 责 任 。 关 于 风 险 行 动 的 决 定 应 该 考 虑现 有 的 控 制 以 及 应 对 风 险 的 成 本 和 效 益 。 根 据 可 能 性 和 影 响 ( 表 2), 风 险 等 级 分 为 : 非 常 高 , 高 ,中 等 , 低 , 和 非 常 低 。20. 基 于 3x3 和 5x5 的 矩 阵 可 能 性 和 影 响 的 产 物 , 风 险 评 估 的 相 应 水 平 分 别 为 :3x3 矩 阵 中 低(1-2)( 对 应 5x5 的 矩 阵 中 非 常 低 (1-5)),3x3 矩 阵 中 等 ( 对 应 5x5 的 矩 阵 中 中 等 (6-9)) 以及 高 (6-9)( 对 应 5x5 的 矩 阵 中 高 到 非 常 高 (10-25))。表 2. 基 于 可 能 性 和 影 响 的 风 险 评 价风 险 等 级 排 序 管 理 风 险 的 标 准 职 责15-25 非 常 高 要 求 采 取 相 应 的 行 动 以 管 理 该风 险 。10-14 高 要 求 采 取 相 应 的 行 动 以 管 理 该风 险 。6-9 中 等 只 要 影 响 不 是 很 大 , 负 责 部 门可 以 接 受 该 风 险 。4-5 低 该 风 险 是 可 以 接 受 的 , 只 要 影响 不 大 可 以 通 过 现 有 的 控 制 得以 管 理 。1-3 非 常 低 该 风 险 是 可 以 接 受 的 , 只 要 影响 不 大 可 以 通 过 现 有 的 控 制 得以 管 理 。风 险 是 不 可 接 受 的 , 被 提 交 负责 部 门 。风 险 是 不 可 取 的 。 风 险 管 理 委员 会 将 就 接 受 与 否 和 相 应 的 行动 提 出 建 议 。负 责 部 门 可 以 接 受 风 险 并 通 知RMC。 如 果 影 响 高 ,RMC 将 就接 受 与 否 和 相 应 的 行 动 作 出 决定 。负 责 部 门 应 当 随 时 向 RMC 通 报风 险 , 只 要 影 响 不 是 很 高 的话 。负 责 部 门 应 当 随 时 向 RMC 通 报风 险 , 只 要 影 响 不 是 很 高 的话 。应 对 风 险21. 风 险 被 识 别 、 分 析 和 评 估 , 并 且 相 应 决 定 接 受 风 险 与 否 后 , 下 一 步 就 是 决 定 采 取 行 动 以 解决 达 到 不 可 接 受 水 平 但 又 不 可 避 免 的 风 险 。 这 些 行 动 包 括 确 定 各 种 方 案 以 降 低 风 险 的 影 响 和 / 或 可 能性 , 或 改 善 控 制 , 评 估 各 种 方 案 , 制 定 应 对 计 划 并 且 加 以 实 施 。 风 险 评 估 的 结 果 应 有 助 于 本 组 织 决定 可 接 受 的 风 险 等 级 , 以 实 现 其 预 期 结 果 , 同 时 继 续 向 利 益 攸 关 方 提 供 所 需 的 放 心 等 级 。 对 于 每 一


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 6个 不 可 接 受 的 风 险 都 要 确 定 应 对 方 案 , 包 括 有 形 资 源 ( 人 、 资 金 、 基 础 设 施 、 原 材 料 或 时 间 ) 或 无形 资 源 ( 商 誉 、 知 识 、 知 识 产 权 和 权 威 )。 产 生 风 险 的 各 方 可 能 :(a)(b)(c)(d)(e)如 果 机 遇 大 于 风 险 并 且 现 有 的 控 制 符 合 风 险 标 准 ( 具 体 见 表 2), 那 么 接 受 风 险 。 然 而 , 出现 风 险 方 应 继 续 监 测 风 险 ;避 免 风 险 , 根 据 风 险 的 类 型 , 通 过 不 开 展 与 风 险 相 关 的 计 划 活 动 或 者 修 改 活 动 的 范 围 、 采购 过 程 、 供 应 商 或 序 列 ;应 对 风 险 , 以 降 低 影 响 、 可 能 性 或 两 者 , 并 且 / 或 者 改 进 现 有 的 控 制 或 制 定 新 的 控 制 方 案 以将 风 险 降 低 到 可 接 受 的 等 级 ;转 移 风 险 , 使 第 三 者 承 担 一 方 面 的 威 胁 责 任 。 范 例 包 括 通 过 保 险 公 司 或 其 他 合 约 协 议 转 移财 务 风 险 , 疾 病 爆 发 时 通 过 医 疗 保 险 转 移 风 险 ;分 担 风 险 。 这 个 方 法 与 转 移 风 险 类 似 , 但 在 这 种 情 况 下 是 通 过 转 移 一 部 分 的 风 险 来 实 现 风险 分 担 。风 险 应 对 计 划22. 风 险 应 对 计 划 的 主 要 目 标 是 制 定 和 记 录 具 体 的 管 理 响 应 ( 行 动 )、 时 间 表 、 指 标 以 监 控 这些 风 险 并 确 定 风 险 所 有 方 , 这 些 风 险 已 被 识 别 、 分 析 、 评 估 和 被 认 定 为 是 不 可 接 受 的 等 级 。23. 风 险 方 负 责 管 理 与 减 低 风 险 至 可 接 受 等 级 的 工 作 有 关 的 所 有 活 动 , 同 时 向 RMC 通 报 进 展 情况 。24. 在 WMO( 表 3), 有 三 个 等 级 的 风 险 管 理 :‣ 最 高 风 险 是 由 风 险 管 理 委 员 会 联 合 负 责 的 部 门 确 定 和 管 理 的 ;‣ 部 门 风 险 是 由 各 自 的 部 门 管 理 , 并 向 RMC 报 告 关 于 解 决 风 险 行 动 的 进 展 情 况 。 升 级 超 出 可接 受 范 围 的 风 险 , 尽 管 由 负 责 部 门 采 取 行 动 , 但 仍 记 录 于 最 高 风 险 登 记 册 中 以 供 RMC 持 续的 监 控 ;‣ 与 开 发 和 实 施 “ 大 型 项 目 ” 有 关 的 风 险 是 由 项 目 协 调 组 (PCP) 与 项 目 监 督 委 员 会 共 同 管理 。 与 一 个 部 门 实 施 的 小 型 项 目 有 关 的 风 险 是 由 各 自 的 负 责 部 门 管 理 。PCP 和 负 责 部 门 应向 RMC 报 告 解 决 风 险 行 动 的 进 展 情 况 。表 3. 风 险 来 源 和 管 理最 高 风 险 部 门 风 险 项 目 风 险出 现 风 险 方 :管 理 方审 查 方 :风 险 管 理 委 员 会 和 负 责 部门部 门 负 责 人项 目 协 调 组 与 项 目 监 督委 员 会 ( 大 型 交 叉 性 项目 ) 以 及 负 责 部 门 ( 部门 具 体 项 目 )负 责 部 门 负 责 人 部 门 负 责 人 项 目 协 调 部 门风 险 管 理 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 项 目 监 督 委 员 会 和 风 险管 理 委 员 会影 响 :对 一 个 以 上 企 业 目 标 产 生重 大 影 响对 部 门 目 标 产 生 重 大 影 响对 项 目 产 生 重 大 影 响 t


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 7实 施 计 划25. 一 旦 风 险 被 识 别 、 分 析 、 评 估 并 且 制 定 了 应 对 计 划 , 下 一 步 就 是 实 施 应 对 措 施 , 这 一 步 也应 进 行 管 理 和 审 查 , 以 确 保 其 有 效 性 。26. 在 这 个 阶 段 , 收 集 到 的 信 息 应 纳 入 风 险 登 记 册 中 。 附 录 2 中 提 供 了 一 份 标 准 的 风 险 登 记册 , 该 登 记 册 用 于 管 理 最 高 、 部 门 和 项 目 风 险 以 确 保 本 组 织 在 报 告 和 评 估 风 险 方 面 具 有 一 致 性 。监 控 和 审 查27. 取 决 于 相 关 的 因 素 以 及 为 了 解 决 可 接 受 的 风 险 而 采 取 的 行 动 , 已 识 别 的 风 险 水 平 很 容 易 出现 变 化 。 风 险 监 控 和 审 查 应 侧 重 于 以 下 要 素 :(a) 实 施 风 险 管 理 的 进 展 情 况 ;(b) 风 险 管 理 的 总 体 性 能 / 有 效 性 ;(c) 符 合 风 险 管 理 政 策 和 框 架 ;(d) 监 控 和 报 告 整 个 组 织 的 风 险 管 理 ;(e) 本 组 织 最 高 风 险 、 新 出 现 的 风 险 和 业 务 连 续 性 计 划 中 出 现 的 风 险 连 同 降 低 风 险 的 行 动 的 现状 ;(f) 定 期 审 查 和 更 新 的 风 险 管 理 政 策 和 框 架 ;(g) 内 部 和 外 部 报 告 机 制 。28. 根 据 各 自 职 责 , 部 门 的 负 责 人 应 监 督 、 审 查 并 向 RMC 报 告 风 险 的 现 状 。RMC 应 审 查 各 部门 提 交 的 报 告 并 根 据 各 部 门 提 供 的 情 况 针 对 风 险 作 出 决 定 。RMC 主 席 应 随 时 告 知 秘 书 长 风 险 的 状 况以 及 改 进 建 议 。 秘 书 长 应 通 知 各 组 织 机 构 实 施 风 险 管 理 的 进 展 情 况 。WMO 执 行 理 事 会 将 审 查 实 施 风险 管 理 的 进 展 情 况 并 建 议 改 进 的 行 动 。信 息 与 沟 通29. 管 理 风 险 的 过 程 应 包 括 识 别 、 收 集 和 传 播 相 关 信 息 , 并 且 以 有 利 于 负 责 的 秘 书 处 工 作 人 员和 组 织 机 构 履 行 其 职 责 的 方 式 和 时 限 。 员 工 之 间 的 沟 通 应 旨 在 确 保 :• 针 对 该 框 架 的 关 键 组 成 部 分 和 任 何 未 来 的 修 改 进 行 有 效 的 沟 通 ;• 充 分 准 备 关 于 框 架 成 效 和 成 果 的 内 部 报 告 ;• 在 各 层 面 和 时 间 上 提 供 获 取 的 信 息 ; 以 及• 工 作 人 员 之 间 开 展 协 商 。30. 与 组 织 机 构 的 沟 通 旨 在 :• 让 它 们 参 与 风 险 管 理 的 过 程 ;• 报 告 本 组 织 的 风 险 以 及 为 降 低 风 险 等 级 而 采 取 的 行 动 ;• 批 准 对 风 险 管 理 政 策 和 过 程 的 任 何 修 改 。31. 作 为 有 效 的 风 险 管 理 过 程 中 的 一 个 关 键 因 素 ,WMO 应 促 进 整 个 组 织 的 有 效 沟 通 。 风 险 出 现方 应 负 责 确 保 风 险 被 识 别 、 捕 获 和 传 达 给 相 应 的 人 员 和 组 织 机 构 , 以 及 RMC。32. 风 险 管 理 官 员 连 同 风 险 管 理 委 员 会 主 席 负 责 促 进 工 作 人 员 之 间 以 及 与 组 织 机 构 的 沟 通 。 各部 门 应 每 六 个 月 (1 月 和 7 月 ) 向 风 险 管 理 官 员 提 交 报 告 , 并 由 RMC 进 行 审 查 。 秘 书 处 应 向 WMO审 计 委 员 会 和 执 行 理 事 会 届 会 报 告 减 少 风 险 行 动 的 进 展 情 况 。 外 部 和 内 部 审 计 员 应 将 风 险 管 理 的 现状 ( 包 括 改 进 的 建 议 ) 纳 入 其 各 自 的 审 计 报 告 。 风 险 管 理 官 员 应 经 常 联 系 部 门 的 联 络 员 。


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 8风 险 意 识 和 培 训33. WMO 认 为 风 险 意 识 和 培 训 是 成 功 实 施 风 险 管 理 的 重 要 因 素 。 风 险 意 识 和 培 训 活 动 应 侧 重于 :(a) 加 强 工 作 人 员 进 行 解 释 和 实 施 风 险 管 理 框 架 和 政 策 的 能 力 , 并 有 效 地 促 进 风 险 管 理 进 程 ;(b) 加 强 工 作 人 员 认 识 在 其 责 任 范 围 内 风 险 后 果 的 能 力 ; 以 及(c) 培 训 工 作 人 员 具 备 管 理 本 组 织 风 险 的 技 能 。34. 研 讨 会 、 讲 习 班 、 在 线 讨 论 和 其 他 知 识 共 享 平 台 是 开 展 风 险 意 识 和 培 训 活 动 的 方 式 。风 险 成 熟 度35. 为 了 促 进 持 续 改 进 风 险 管 理 框 架 , 重 要 的 是 要 了 解 各 组 织 风 险 管 理 框 架 的 成 熟 程 度 以 及 未来 的 发 展 目 标 。 这 种 方 法 通 常 用 于 评 估 风 险 管 理 的 成 熟 程 度 , 见 表 4。36. 该 方 法 分 为 5 级 (1-5), 其 中 1 表 示 一 个 组 织 没 有 正 式 的 流 程 ,5 表 示 风 险 管 理 已 全 面 融入 一 个 组 织 的 各 个 方 面 。


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 10标 准1. 本 组 织 的 背 景 反 映 在 风 险 识 别 中 没 有 反映 本 组 织 的 背 景表 4. 评 估 风 险 管 理 成 熟 度 的 方 法等 级 1 等 级 2 等 级 3 等 级 4 等 级 5初 级 重 复 定 义 管 理 优 化将 背 景 资 料 检 查 引 入 风 严 格 检 查 背 景 资 料 , 以 探险 过 程讨 威 胁 和 机 遇管 理 者 主 动 通 报 背 景 中重 大 变 化 的 中 心 风 险 职能背 景 资 料 用 于 通 报 风 险 管理 过 程 、 目 标 设 定 和 机 遇管 理 。2. 涉 及 所 有 主 要 的 利 益攸 关 方并 没 有 咨 询 所 有 的 利 益 攸关 方3. 明 确 的 目 标 活 动 的 目 标 并 不 总 是 在 风险 管 理 过 程 之 前 得 以 明确 。4. 政 策 、 流 程 、 战 略 及计 划未 记 录 的 或 含 糊 。没 有 确 定 运 行 限 制 。没 有 审 查 新 出 现 的 风 险 或机 遇 。确 定 并 让 利 益 攸 关 方 参与针 对 明 确 的 目 标 确 定 威胁 。确 定 政 策 和 过 程 。建 立 了 风 险 承 受 能 力 水平 。商 定 了 风 险 管 理 活 动 的时 间 表 。制 定 了 沟 通 战 略 。识 别 、 确 定 、 传 播 、 同 意并 签 署 了 利 益 攸 关 方 的 目标 。目 标 包 括 利 益 攸 关 方 的 要求 。进 一 步 制 定 、 细 化 和 传 播政 策 。建 立 了 中 心 风 险 职 能 。全 面 记 录 各 项 过 程 。明 确 各 项 活 动 的 过 程图 。在 适 当 的 情 况 下 , 风 险管 理 被 用 来 重 新 确 定 目标 作 为 风 险 响 应 规 划 的一 部 分 。定 期 使 用 风 险 管 理 来 支持 决 策 。改 进 定 性 分 析 。推 进 游 说 利 益 攸 关 方 , 鼓励 支 持 和 在 早 期 参 与 投 资周 期 。风 险 管 理 被 用 来 确 定 机 遇和 影 响 目 标 设 定 。企 业 的 整 体 战 略 。重 点 是 持 续 改 进 。5. 风 险 管 理 报 告 没 有 正 式 的 定 期 报 告 。 以 一 致 和 及 时 的 方 式 发布 基 本 管 理 报 告 。6. 作 用 和 职 责 工 作 人 员 独 立 开 展 各 自 的活 动没 有 协 调 的 方 法确 定 了 风 险 的 所 有 者 ,管 理 者 和 行 动 人 , 并 且分 配 了 风 险 行 动一 致 格 式 的 高 级 管 理 报 告审 计 报 告优 先 行 动整 个 组 织 的 综 合 小 组根 据 每 种 风 险 的 指 标 ,阈 值 超 限 被 报 告 风 险 管理 与 早 期 预 警 (EW)相 联 系必 要 的 知 识 , 专 长 和 经验 都 很 到 位方 案 分 析敏 感 度 分 析情 景 模 拟本 组 织 的 过 程 , 及 个 人 绩效 措 施 完 全 一 致


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 11标 准等 级 1 等 级 2 等 级 3 等 级 4 等 级 5初 级 重 复 定 义 管 理 优 化建 立 了 中 心 风 险 职 能 的 发 展 与 内 部 审 计 委 员 会 、 引 入 风 险 管 理 ,“ 出作 用 和 职 责理 事 会 和 各 部 门 之 间 的 关 售 ” 效 益 和 完 善 过 程7. 中 心 风 险 职 能 没 有 用 于 指 导 的 中 心 联 络人系 。8. 早 期 预 警 (EW) 未 建 立 EWs 确 定 并 监 控 EW 完 善 EW 并 将 趋 势 纳 入 风险 管 理 报 告 。EW 被 用 来 通 报 风 险 管理 和 决 策改 进 发 展 , 跨 部 门 整 合 ,并 协 助 机 会 管 理EW 被 用 于 积 极 主 动 的 管理 和 机 会 寻 求 。9. 审 查 过 程 的 有 效 性 没 有 正 式 的 流 程反 对 特 殊 回 应专 注 于 合 规 性认 识 过 程 中 的 差 距 并 加以 纠 正 。在 整 个 组 织 采 用 统 一 的 流程 。风 险 管 理 全 面 与 线 管 理整 合 。连 续 基 准确 定 了 最 佳 做 法 并 在 整 个组 织 内 共 享10. 实 施 的 障 碍 未 确 认 障 碍 确 定 了 常 见 的 障 碍 并 加以 解 决 。11. 风 险 文 化 没 有 明 确 的 政 策 、 分 析 、过 程 或 词 汇 。没 有 风 险 偏 好12. 改 进 风 险 管 理 的 战略没 有 风 险 管 理 培 训对 多 数 风 险 管 理 技 术 的 认识 不 足明 确 了 风 险 偏 好 、 分 析和 过 程在 进 程 中 对 人 们 进 行 培训 。了 解 最 常 用 的 技 术 。在 整 个 组 织 细 化 了 作 用 和职 责 。建 立 了 EW建 立 了 不 同 的 培 训 水 平 。可 能 性 和 影 响 的 一 致 措施 。扩 大 风 险 覆 盖 。行 政 长 官 倡 导 风 险 管 理定 期 审 查 和 沟 通 风 险 偏好根 据 反 馈 的 结 果 更 新 过程使 用 先 进 的 、 完 善 的 工具 和 模 式 。有 经 验 的 人 员 对 量 化 结果 进 行 判 断 。风 险 被 引 入 了 组 织 的 职 位描 述 、 归 纳 、 评 估 和 绩 效目 标细 化 风 险 偏 好严 厉 的 措 施 以 建 立 和 维 护最 佳 做 法不 断 更 新 知 识 和 技 能有 效 利 用 正 式 的 风 险 管 理技 术风 险 量 化 被 全 面 纳 入 商 业决 策


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 12附 录 1基 于 WMO 战 略 计 划 (2012-2015 年 ) 制 定 WMO 风 险 偏 好 示 意 图 的 示 例 模 板战 略 主 旨提 高 服 务质 量 和 提供预 期 结 果1. 提 高 会 员 的 能 力 , 根 据 用 户 需求 提 供 高 质 量 的 天 气 、 气 候 和水 及 相 关 环 境 预 报 、 信 息 、 警报 和 服 务 , 以 及 改 进 对 上 述 信 息的 获 取 , 使 这 些 信 息 能 用 于 相关 社 会 部 门 的 决 策 。2. 提 高 会 员 减 轻 天 气 、 气 候 和水 、 及 相 关 环 境 灾 害 风 险 和 潜在 影 响 的 能 力 。风 险 偏 好 类 型战 略 运 行 合 规 性 声 誉 财 务高 低 低 低 高高 低 低 低 高


WMO 风 险 管 理 框 架 ,p. 13附 录 2本 组 织 最 高 风 险 的 WMO 风 险 登 记 册 的 样 本风 险 类 型 成 因 影 响 成 果可 能 性影 响产 品 分 数总 分 数排 名指 标减 缓减 缓 影 响趋 势责 任现 状战 略 风 险 (1)合 规 性 (1)主 题 因 为 ….. 有 一 项 风 险 ….. 造 成 …… Û +升 级 未 包 括 在 战 略 规划 过 程 ( 规 划 文 件 ,规 划 会 议 等 ) 中 的 新的 优 先 重 点其 他 实 体 参 与 WMO的 中 心 任 务 , 却 没 有协 调 和 符 合 WMO 标准由 于 已 批 准 活 动的 资 源 分 散 , 可能 会 影 响 实 施 一些 计 划 的 活 动 。可 能 会 降 低 天气 、 水 、 气 候 和相 关 环 境 服 务 的质 量造 成 规 划 的 优 先重 点 的 绩 效 降低 , 从 而 导 致 会员 的 不 满在 联 合 国 系 统 损害 本 组 织 的 核 心任 务中等 高 12 7中等 高 12 7高 - 会 员 的 抱 怨 增加- 会 员 提 出 但 未列 入 预 算 的 提案 的 趋 势高- NMHS 局 长报 告 对 其 他 实体 提 供 服 务 质量 的 担 忧 有 所增 加- 其 他 实 体 提 供报 告 的 科 学 质量- 将 灵 活 性 引入 已 批 准 重 点的 规 划 过 程- 与 已 批 准 的重 点 和 预 算 分配 保 持 一 致- 与 决 策 者 保持 密 切 联 系 ,并 明 确 地 传 达应 对 战 略- 明 确 WMO的 任 务 并 利 用与 其 他 实 体 的伙 伴 关 系 以 避免 重 复 WMO的 任 务中等ASG截 至 2012 年 3 月 - 战略 重 点 仍 然 是 得 到 大 会的 批 准高 ASG 截 至 2012 年 3 月 - 促进 统 一 地 认 识 WMO 在发 展 中 的 作 用- 通 过 LDC-IV、UNFCCC、ISDRCOP、CEM、UN 系 统进 行 宣 传 。- 气 候 预 报 和 灾 害 预 警出 现 在 一 些 机 构 的 网站 , 但 没 有 注 明 出 处 。


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 16附 件WMO 治 理 结 构 以 及内 部 监 察 办 公 室 、 外 部 审 计 员 和 JIU 的 作 用背 景1. 理 事 会 提 请 秘 书 长 提 供 整 套 WMO 管 理 设 想 的 有 关 信 息 , 以 便 AC 和 EC 成 员 在 讨 论 AC 成员 职 责 时 , 对 各 个 管 理 实 体 所 发 挥 的 作 用 、 外 部 审 计 员 的 作 用 、 内 部 监 察 办 公 室 (IOO)、 联 合 国联 合 检 查 组 (JIU), 以 及 各 个 活 动 和 进 程 ( 如 灾 害 管 理 、 监 测 和 评 估 及 其 相 互 联 系 ) 所 做 出 的 贡 献都 十 分 清 楚 。WMO 的 组 成2. 按 照 《 公 约 》 5 的 规 定 ,WMO 的 组 成 包 括 世 界 气 象 大 会 、 执 行 理 事 会 、 区 域 协 会 、 技 术 委员 会 和 秘 书 处 ( 附 录 1)。世 界 气 象 大 会 (Cg)3. 世 界 气 象 大 会 (Cg) 是 本 组 织 的 最 高 权 力 机 构 。 它 每 四 年 召 集 一 次 会 员 的 代 表 , 为 履 行《 公 约 》 中 规 定 的 本 组 织 宗 旨 制 定 总 政 策 ; 就 本 组 织 宗 旨 范 围 内 事 项 , 向 会 员 提 出 建 议 ; 向 本 组 织所 属 机 构 提 交 公 约 规 定 的 并 属 该 机 构 执 行 的 各 种 事 项 ; 制 定 条 例 以 规 定 本 组 织 各 机 构 的 程 序 , 特 别是 本 组 织 的 总 则 、 技 术 条 例 、 财 务 条 例 、 工 作 人 员 条 例 ; 审 议 执 行 理 事 会 的 报 告 和 活 动 , 并 就 此 采取 适 当 的 行 动 。 大 会 经 执 行 理 事 会 预 先 审 核 并 提 出 建 议 后 , 大 会 在 秘 书 长 提 出 的 概 算 基 础 上 确 定 本组 织 经 费 最 高 额 (WMO 公 约 第 23a 条 )。执 行 理 事 会 (EC)4. 执 行 理 事 是 本 组 织 的 执 行 机 构 , 在 休 会 期 间 就 本 组 织 计 划 的 协 调 和 按 大 会 决 定 使 用 预 算 资财 等 事 向 大 会 负 责 。 理 事 会 执 行 大 会 作 出 的 决 定 或 者 以 通 信 投 票 方 式 作 出 的 决 定 ; 审 核 秘 书 长 编 制的 下 一 财 务 时 期 的 计 划 和 预 算 概 算 , 并 就 此 向 大 会 提 出 意 见 和 建 议 ; 按 照 《 公 约 》 第 23 条 和 第 24条 的 规 定 , 管 理 本 组 织 财 务 。EC 的 任 务 是 建 立 工 作 组 ( 例 如 审 计 委 员 会 ) 以 协 助 其 实 现 任 务 。EC每 年 召 开 一 次 会 议 。EC 包 括 本 组 织 的 主 席 和 副 主 席 , 区 域 协 会 的 主 席 , 以 及 本 组 织 会 员 的 气 象 或 水文 气 象 部 门 的 27 位 局 长 。Cg-16 上 当 选 的 成 员 名 单 见 Cg-16 含 决 议 案 的 最 终 节 略 报 告 的 第 12.2 段(WMO No. 1077)。5基 本 文 件 No. 1 (WMO-No.15),2007 年 版 本 ,《 世 界 气 象 组 织 公 约 》 第 4-5 部 分


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 17区 域 协 会5. 六 个 区 域 协 会 ( 一 区 协 ( 非 洲 ), 二 区 协 ( 亚 洲 ), 三 区 协 ( 南 美 洲 ), 四 区 协 ( 北 美 、中 美 和 加 勒 比 ), 五 区 协 ( 西 南 太 平 洋 ) 和 六 区 协 ( 欧 洲 )) 负 责 协 调 各 自 区 域 的 气 象 、 水 文 和 相关 活 动 。 区 域 协 会 促 进 大 会 和 执 行 理 事 会 决 议 在 本 区 协 内 之 实 施 ; 就 本 组 织 宗 旨 范 围 内 的 事 项 , 向大 会 和 执 行 理 事 会 提 出 建 议 等 。 区 域 协 会 由 本 组 织 的 会 员 组 成 并 且 视 需 召 开 会 议 。 时 间 和 地 点 由 区域 协 会 主 席 征 得 本 组 织 主 席 同 意 后 确 定 。技 术 委 员 会6. 8 个 技 术 委 员 会 ( 基 本 系 统 委 员 会 (CBS)、 仪 器 和 观 测 方 法 委 员 会 (CIMO)、 水 文 委 员会 (CHy)、 大 气 科 学 委 员 会 (CAS)、 航 空 气 象 学 委 员 会 (CAeM)、 农 业 气 象 学 委 员 会(CAgM)、 气 候 学 委 员 会 (CCL)、WMO-IOC 海 洋 和 海 洋 气 象 学 联 合 委 员 会 (JCOMM)) 是 由 大会 建 立 的 , 由 会 员 指 定 的 专 家 组 成 , 研 究 其 职 责 范 围 内 的 主 题 并 就 此 向 大 会 和 执 行 理 事 会 提 出 建议 , 包 括 关 于 新 活 动 或 计 划 以 及 关 于 技 术 规 则 的 建 议 等 。秘 书 处7. 秘 书 长 是 秘 书 处 首 脑 , 由 大 会 任 命 。 秘 书 长 负 责 任 命 所 有 秘 书 处 职 员 , 包 括 根 据 大 会 制 定并 由 理 事 会 批 准 的 规 则 任 命 副 秘 书 长 和 助 理 秘 书 长 。 秘 书 长 负 责 秘 书 处 日 常 技 术 和 管 理 工 作 。 秘 书处 的 组 织 机 构 见 表 1。 秘 书 处 工 作 人 员 总 人 数 约 为 280 名 , 其 中 大 部 分 在 日 内 瓦 总 部 工 作 , 还 有 很小 的 一 部 分 在 次 区 域 办 公 室 工 作 。财 务 咨 询 委 员 会8. 财 务 咨 询 委 员 会 (FINAC) 是 由 大 会 建 立 的 , 负 责 以 透 明 的 方 式 , 从 WMO 会 员 的 角 度 就 基于 结 果 的 预 算 的 可 承 受 水 平 、 可 持 续 性 和 执 行 情 况 、 以 及 本 组 织 的 财 务 事 宜 向 大 会 和 执 行 理 事 会 提供 咨 询 。 其 职 能 、 人 员 组 成 和 工 作 安 排 见 附 件 中 的 决 议 ( 附 录 2)。内 部 监 察 办 公 室 的 作 用9. 内 部 监 察 办 公 室 (IOO) 的 职 责 见 《 世 界 气 象 组 织 财 务 条 例 》 第 13 条 的 规 定 ( 附 录 3)。IOO 是 由 秘 书 长 建 立 的 , 负 责 对 WMO 的 财 务 、 行 政 和 业 务 活 动 进 行 独 立 核 査 , 包 括 计 划 评 估 、 监察 机 制 和 咨 询 服 务 。 内 部 监 察 办 公 室 还 应 负 责 调 査 所 有 对 造 假 、 浪 费 、 管 理 不 善 或 行 为 不 当 的 指 控或 推 定 , 并 负 责 对 服 务 和 组 织 单 位 进 行 审 査 。D/IOO 向 秘 书 长 报 告 。 办 公 室 每 年 向 秘 书 长 并 半 年 向审 计 委 员 会 提 交 内 部 监 察 办 公 室 活 动 的 摘 要 报 告 , 包 括 活 动 的 方 向 和 范 围 , 报 告 的 副 本 抄 送 外 部 审计 员 , 并 向 EC 和 大 会 报 告 。


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 18联 合 检 查 组 的 作 用10. 联 合 检 查 组 (JIU) 是 根 据 联 合 国 大 会 (21)(1966 年 11 月 4 日 ) 第 2150 号 决 议 创 建的 , 此 后 根 据 大 会 (25)(1970 年 12 月 17 日 ) 第 2735 A 号 决 议 和 大 会 (27)2924 B 号 决 议 (1972年 11 月 24 日 ) 得 以 延 长 。 通 过 第 31/192 号 决 议 (1976 年 12 月 22 日 ), 大 会 决 定 建 立 联 合 检 查组 作 为 常 设 附 属 机 构 并 批 准 了 该 小 组 的 法 规 , 于 1978 年 1 月 1 日 正 式 生 效 。 根 据 法 规 第 1 条 第 2 段的 规 定 , 该 小 组 向 联 合 国 大 会 负 责 , 并 向 同 样 接 受 该 法 规 ( 参 与 组 织 ) 6 的 联 合 国 内 的 专 门 机 构 和 其他 国 际 组 织 的 主 管 立 法 机 构 负 责 。1979 年 WMO 加 入 了 JIU。11. 该 小 组 由 大 会 任 命 的 不 超 过 11 名 检 查 员 组 成 , 以 他 们 在 国 家 或 国 际 管 理 和 财 务 事 宜 方 面 的特 殊 经 验 ( 包 括 管 理 问 题 ) 为 基 础 , 并 遵 循 公 平 地 域 分 配 以 及 合 理 轮 替 的 原 则 。 检 查 员 以 个 人 能 力获 得 委 任 , 其 任 期 为 5 年 , 可 连 任 一 次 。12. JIU 开 展 调 查 、 检 查 、 评 估 , 并 就 效 率 和 有 效 的 措 施 提 出 建 议 , 包 括 主 要 侧 重 于 广 泛 的 全 系统 问 题 / 活 动 的 改 革 。JIU 报 告 将 提 交 EC 和 执 行 管 理 层 。外 部 审 计 员 的 作 用13. 《 世 界 气 象 组 织 财 务 条 例 》 第 15 条 ( 附 录 4) 规 定 了 任 命 外 部 审 计 员 的 程 序 、 任 期 和 审 计的 范 围 。 该 条 款 还 指 出 外 部 审 计 员 须 就 财 务 报 表 和 有 关 明 细 帐 的 审 计 提 出 报 告 , 其 中 应 包 括 他 认 为必 要 的 、 针 对 财 务 程 序 、 会 计 制 度 、 内 部 财 务 管 理 和 本 组 织 一 般 行 政 与 管 理 的 效 率 提 出 意 见 ( 条 例第 15.4 和 15.9 条 )。 外 部 审 计 员 向 EC( 每 年 ) 和 大 会 报 告 。管 理 工 具风 险 管 理 、 监 督 和 评 估14. 风 险 管 理 (RM) 和 监 督 与 评 价 (M&E) 是 基 于 结 果 管 理 中 的 重 要 、 独 特 并 具 有 补 充 性 的 工具 , 这 类 工 具 有 助 于 提 高 绩 效 和 实 现 结 果 。15. 监 督 实 施 计 划 活 动 是 一 个 持 续 性 过 程 , 可 以 提 供 关 于 实 现 预 期 结 果 所 取 得 进 展 的 信 息 。 监督 工 作 由 各 项 计 划 管 理 者 和 WMO 各 司 负 责 。 监 督 工 作 是 根 据 关 键 绩 效 指 标 , 通 过 定 期 收 集 和 分 析关 于 活 动 实 施 进 展 的 数 据 , 来 了 解 所 计 划 活 动 的 绩 效 。 监 督 着 眼 于 计 划 过 程 ( 投 入 到 产 出 的 转 变 )和 在 计 划 活 动 引 生 的 条 件 下 产 生 的 变 化 ( 结 果 )。 它 还 可 以 确 定 计 划 中 的 优 点 与 不 足 。 从 监 督 工 作中 获 得 的 绩 效 信 息 有 助 于 加 强 对 话 , 汲 取 经 验 并 改 进 决 策 。16. 评 价 将 通 过 对 计 划 绩 效 的 定 期 、 深 入 分 析 来 提 供 关 于 预 期 结 果 实 现 与 否 的 原 因 分 析 信 息 。评 价 依 靠 的 是 在 监 督 期 间 得 到 的 资 料 以 及 从 其 它 渠 道 ( 如 , 调 查 、 面 谈 、EC 工 作 组 、 区 域 协 会 、 技术 委 员 会 等 ) 获 得 的 信 息 。17. 风 险 管 理 解 决 可 能 影 响 本 组 织 实 现 其 既 定 目 标 能 力 的 不 确 定 性 、 以 及 相 关 的 风 险 和 机 会 。像 监 督 和 评 价 , 它 要 求 定 义 可 实 现 的 目 标 , 这 将 形 成 确 定 和 评 估 风 险 以 及 决 定 响 应 和 报 告 系 统 的 基础 。WMO 战 略 计 划 (SP)、 运 行 计 划 (OP)、 基 于 结 果 预 算 (RBB) 和 M&E 是 WMO 基 于 结 果管 理 (RBM) 框 架 的 四 个 主 要 组 成 部 分 ( 附 录 5)。SP 通 告 风 险 管 理 过 程 。 外 部 和 内 部 审 计 员 都 使用 基 于 风 险 的 审 计 方 法 。6 http://www.unjiu.org/en/about.htm


表 1. WMO 组 织 机 构 图WMO Risk Management Framework, p. 20


WMO Risk Management Framework, p. 21附 件 , 附 录 1WMO 的 组 成


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 22附 件 , 附 录 2决 议 39 (Cg-15)财 务 咨 询 委 员 会大 会 ,回 顾 到 决 议 29 (Cg-10) – 财 务 咨 询 委 员 会 ,审 议 了 执 行 理 事 会 第 五 十 八 次 届 会 的 报 告 和 财 务 咨 询 委 员 会 第 二 十 六 次 会 议 的 报 告 ,决 定 保 留 具 有 如 下 职 责 的 财 务 咨 询 委 员 会 :1. 目 的以 透 明 的 方 式 , 从 WMO 会 员 的 角 度 就 以 下 事 宜 向 大 会 和 执 行 理 事 会 提 供 咨 询 :(a) 基 于 结 果 的 预 算 的 可 承 受 水 平 、 可 持 续 性 和 执 行 情 况 ;(b) 本 组 织 的 财 务 事 宜 ;2. 职 能(a) 针 对 基 于 结 果 的 预 算 和 WMO 战 略 计 划 之 间 联 系 是 否 充 分 提 供 咨 询 ;(b) 就 正 常 预 算 和 预 算 外 资 金 针 对 预 期 结 果 划 拨 资 金 是 否 足 够 提 供 咨 询 ;(c) 就 财 务 事 宜 , 如 会 费 比 例 、 财 务 条 例 和 资 金 剩 余 问 题 提 供 咨 询 ;(d) 就 总 体 预 算 水 平 提 供 咨 询 , 同 时 考 虑 可 承 受 性 和 可 持 续 性 ;(e) 在 讨 论 这 些 职 能 时 酌 情 考 虑 外 部 审 计 员 、 审 计 委 员 会 和 其 他 相 关 机 构 的 报 告 ;3. 人 员 组 成(a) WMO 主 席 担 任 ( 财 务 咨 询 委 员 会 ) 主 席 ;(b) 核 心 成 员 由 WMO 主 席 和 WMO 区 域 协 会 主 席 组 成 ;(c) 向 所 有 WMO 会 员 开 放 ;4. 工 作 安 排(a) 主 席 应 及 时 召 开 会 议 , 并 在 召 开 大 会 和 执 行 理 事 会 之 前 留 出 足 够 的 时 间 准 备 报 告 ;(b) 至 少 在 财 务 咨 询 委 员 会 会 议 召 开 前 三 周 向 会 员 提 供 相 关 文 件 ;(c) 委 员 会 应 遵 照 此 类 WMO 机 构 的 传 统 程 序 , 通 过 协 商 一 致 的 意 见 来 制 定 建 议 ;(d) 委 员 会 应 向 所 有 WMO 会 员 提 供 其 报 告 。


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 23附 件 , 附 录 3内 部 监 察 办 公 室 的 作 用世 界 气 象 组 织 财 务 条 例 第 13 条 ,由 EC-61 修 订 (2009 年 6 月 )内 部 监 控第 13.7-13.10 段内 部 监 察13.7 在 内 部 监 察 大 方 案 下 , 秘 书 长 应 设 立 一 个 办 公 室 , 对 WMO 的 财 务 、 行 政 和 业 务 活 动 进 行 独立 核 查 , 包 括 计 划 评 估 、 监 察 机 制 和 咨 询 服 务 。 该 办 公 室 称 为 内 部 监 察 办 公 室 , 并 须 确 保 :(a) 本 组 织 的 所 有 基 金 和 其 他 资 金 的 正 常 接 收 、 保 管 和 支 配 ;(b) 支 出 要 与 拨 款 或 表 决 的 其 他 财 务 条 例 相 一 致 ;(c) 大 会 或 执 行 理 事 会 通 过 , 或 与 信 托 基 金 和 特 别 账 户 的 用 途 及 细 则 相 一 致 ;(d) 所 有 财 务 和 其 他 管 理 活 动 与 既 定 立 法 相 符 ;(e) 财 务 和 其 他 管 理 资 料 的 及 时 性 、 完 整 性 和 准 确 性 ;(f) 本 组 织 所 有 资 金 的 有 力 、 有 效 、 经 济 使 用 。13.8 内 部 监 察 办 公 室 还 应 负 责 调 查 所 有 对 造 假 、 浪 费 、 管 理 不 善 或 行 为 不 当 的 指 控 或 推 定 , 并 负责 对 服 务 和 组 织 单 位 进 行 审 查 。13.9 秘 书 长 须 经 与 代 表 执 行 理 事 会 的 WMO 主 席 磋 商 并 获 其 批 准 后 任 命 一 位 技 术 上 合 格 的 内 部 监察 办 公 室 主 任 。 尽 管 分 别 有 关 于 脱 离 工 作 岗 位 、 纪 律 措 施 和 上 诉 的 工 作 人 员 条 例 第 九 条 、 第 十 条 和第 十 一 条 , 秘 书 长 同 样 须 与 代 表 执 行 理 事 会 的 WMO 主 席 磋 商 , 并 获 其 批 准 后 , 方 能 让 内 部 监 察 办公 室 主 任 脱 离 工 作 岗 位 。 主 席 根 据 总 则 第 一 四 六 条 采 取 的 这 些 行 动 应 向 随 后 的 执 行 理 事 会 例 行 届 会报 告 。13.10 内 部 监 察 办 公 室 根 据 下 列 规 定 行 使 职 责 :(a) 内 部 监 察 办 公 室 主 任 须 直 接 向 秘 书 长 报 告 ;(b) 如 果 内 部 监 察 办 公 室 认 为 本 组 织 的 所 有 记 录 、 财 产 、 人 员 、 业 务 和 职 责 与 检 查 的 内 容 有关 , 则 内 部 监 察 办 公 室 可 全 面 、 不 受 限 制 和 迅 即 地 予 以 了 解 ;(c) 内 部 监 察 办 公 室 可 直 接 接 受 工 作 人 员 的 个 人 投 诉 , 或 接 受 有 关 可 能 出 现 的 造 假 、 浪 费 、管 理 不 善 或 行 为 不 当 的 信 息 。 除 非 明 知 是 假 , 或 故 意 误 传 , 否 则 对 提 供 信 息 的 工 作 人 员不 得 进 行 报 复 ;


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 24(d) 内 部 监 察 办 公 室 须 将 工 作 结 果 及 建 议 报 告 秘 书 长 , 报 告 副 本 抄 送 负 责 主 管 , 以 采 取 行动 , 并 抄 送 外 部 审 计 员 。 应 内 部 监 察 办 公 室 主 任 的 要 求 , 此 类 报 告 须 连 同 秘 书 长 的 指 示意 见 一 并 提 交 执 行 理 事 会 ;(e) 内 部 监 察 办 公 室 每 年 向 秘 书 长 提 交 内 部 监 察 办 公 室 活 动 的 摘 要 报 告 , 包 括 活 动 的 方 向 和范 围 , 报 告 的 副 本 抄 送 外 部 审 计 员 。 该 报 告 须 由 秘 书 长 连 同 其 发 表 的 意 见 一 并 提 交 执 行理 事 会 ;(f) 内 部 监 察 办 公 室 须 监 督 经 执 行 理 事 会 妥 善 指 点 的 各 项 建 议 的 执 行 。


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 25附 件 , 附 录 4外 部 审 计 员 的 作 用世 界 气 象 组 织 财 务 条 例 第 15 条 ,由 EC-61 修 订 (2009 年 6 月 )外 部 审 计 员任 命15.1 外 部 审 计 员 应 是 某 会 员 国 的 审 计 长 ( 或 有 同 等 职 务 的 官 员 ), 按 执 行 理 事 会 决 定 的 方 式 和 期限 任 命 。任 职15.2 若 外 部 审 计 员 不 再 担 任 其 国 内 审 计 长 职 务 , 其 外 部 审 计 员 职 务 也 应 终 止 , 其 继 任 审 计 长 应 接替 其 为 外 部 审 计 员 。 除 由 执 行 理 事 会 外 , 外 部 审 计 员 的 职 务 在 任 职 期 间 不 得 罢 免 。审 计 范 围15.3 根 据 本 条 例 附 件 所 列 的 补 充 职 责 , 审 计 应 按 普 遍 接 受 的 通 用 审 计 标 准 , 在 执 行 理 事 会 的 特 别指 示 下 进 行 。15.4 外 部 审 计 员 可 对 财 务 程 序 、 会 计 制 度 、 内 部 财 务 管 理 和 本 组 织 一 般 行 政 与 管 理 的 效 率 提 出 意见 。15.5 外 部 审 计 员 应 完 全 独 立 , 并 只 对 审 计 工 作 负 责 。15.6 执 行 理 事 会 可 要 求 外 部 审 计 员 进 行 特 别 检 查 并 就 结 果 发 布 专 门 的 调 查 报 告 。设 施15.7 秘 书 长 应 为 外 部 审 计 员 提 供 进 行 审 计 所 需 的 设 施 。15.8 为 了 开 展 一 项 局 部 的 或 专 门 的 调 查 , 或 为 了 节 约 审 计 费 用 , 外 部 审 计 员 可 以 聘 用 其 认 为 在 技术 上 合 格 的 任 何 国 家 级 审 计 长 ( 或 同 等 职 务 者 )、 著 名 商 务 公 共 审 计 员 或 其 它 个 人 或 公 司 。报 告15.9 外 部 审 计 员 应 对 能 够 反 映 每 个 两 年 期 决 算 情 况 的 财 务 报 表 和 有 关 明 细 帐 的 审 计 提 出 报 告 , 其中 应 包 括 其 认 为 必 要 的 、 针 对 财 务 条 例 第 15.4 款 和 补 充 职 责 中 提 及 的 情 况 。15.10 外 部 审 计 员 的 报 告 应 连 同 经 审 计 的 有 关 财 务 报 表 一 并 提 交 执 行 理 事 会 , 执 行 理 事 会 按 照 大 会的 指 示 对 其 进 行 审 查 。15.11 秘 书 长 应 将 两 年 期 的 财 务 报 表 , 连 同 外 部 审 计 员 的 证 明 分 发 给 本 组 织 各 会 员 。


WMO 风 险 管 理 框 架 , p. 27附 件 , 附 录 5WMO 基 于 结 果 的 管 理 (RBM) 框 架表 明 四 个 主 要 的 组 成 部 分 (WMO 战 略 计 划 、WMO 运 行 计 划 、基 于 结 果 的 预 算 以 及 监 督 和 评 价 ) 及 其 相 关 的 过 程WMO 战 略 规 划- 基 于 RBM 理 念- 整 合 会 员 的 投 入- 确 定 WMO 处 于 什 么 位置 , 它 想 往 哪 里 发 展 ,它 将 如 何 实 现 , 以 及 它将 如 何 监 督 、 评 估 和 报告 绩 效 进 展 。- 整 合 M&E 的 报 告WMO 战 略 计 划- 使 命 、 愿 景 、 全 球 社会 需 求 。- 战 略 主 旨- 战 略 优 先 重 点- 预 期 结 果WMO 运 行 计 划- 关 键 成 果- KPI- 可 交 付 的 服 务- 活 动WMO 监 督 和 评 价- 监 督 、 评 估 和 报 告 实 现 预期 结 果 的 进 展WMO 基 于 结 果 的预 算- 确 定 实 施 WMO 运行 计 划 的 常 规 资金 。


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