vznews, Svizzera italiano, novembre 2020, edizione 123

Pagina 14 vz news

Pagina 14 vz news 123/Novembre 2020 Perdere il posto di lavoro: occhio al suo avere di libero passaggio Se si perde il lavoro solitamente il denaro di cassa pensioni va depositato presso una fondazione di libero passaggio. Scegliere bene l’ente previdenziale è importante, altrimenti si rischia un rendimento minimo e tasse elevate. DINO GIULIANI Esperto in pensionamento dino.giuliani@vzch.com Tel. 091 912 24 24 Generalmente, chi resta disoccupato deve parcheggiare il proprio avere di cassa pensioni presso una fondazione di libero passaggio – almeno fino a quando non avrà trovato un nuovo posto di lavoro. Oggigiorno, sono solo poche le casse pensioni che offrono la possibilità ai disoccupati di restare affiliati e, se del caso, al massimo per due anni. Ma anche potendo restare assicurati, le condizioni sono davvero proibitive: bisogna versare non solo la propria quota di contributi, ma anche quella del datore di lavoro. Novità: dal 2021, se si perde il lavoro a un’età pari o superiore ai 58 anni, è possibile restare affiliati alla propria cassa pensioni fino al raggiungimento dell’età AVS ordinaria. Grazie a tale provvedimento, gli interessati non saranno più vincolati alle condizioni particolarmente sfavorevoli della Fondazione istituto collettore LPP, nel caso in cui volessero conservare l’opzione di percepire il capitale previdenziale in forma di rendita: le fondazioni di libero passaggio prevedono infatti solo il versamento di capitale. Soluzione in conto o in titoli? Presso le fondazioni di libero passaggio più al passo con i tempi è possibile decidere di investire l’avere previdenziale in titoli. Questo può rivelarsi estremamente vantaggioso, perché oggigiorno gli interessi maturati dai conti di libero passaggio sono praticamente pari a zero. Chi negli ultimi dieci anni ha scelto una soluzione in titoli, è riuscito a ottenere un rendimento medio che varia dal 3,5 al 5 percento, facendo lievitare un capitale di 300’000 franchi a 423’000 franchi: vale a dire ben 107’000 franchi in più rispetto a quanto rende un conto, remunerato al massimo allo 0,5 percento. La soluzione del conto piuttosto che quella in titoli si rivela una scelta azzeccata solo se non si vuole correre nemmeno il minimo rischio di oscillazioni di valore – oppure se l’avere previdenziale deve restare depositato solo per poco tempo. Però: l’esperienza insegna, che chi perde il lavoro a 55 anni resta probabilmente disoccupato a lungo – se non per sempre. La riscossione dell’avere di libero passaggio può essere anche rinviata fino a 70 anni (uomini) o 69 anni (donne). Pertanto, l’orizzonte di investimento è sufficientemente lungo per riuscire Percepire il denaro previdenziale a scaglioni: quanto si risparmia SCHEDA INFORMATIVA Consigli per l’avere di libero passaggio a gestire e a superare senza traumi le oscillazioni sui mercati finanziari. Ridurre l’onere fiscale NOVITÀ Ordini la scheda informativa con l’apposita cartolina, online su vzch.com/ vznews123-it o al numero 091 912 24 24. Per motivi fiscali, conviene riscuotere l’avere di libero passaggio il più tardi possibile. Questo perché gli utili da interessi e i proventi da dividendo maturati dai conti di libero passaggio e capitale non possono essere tassati rispettivamente come reddito e sostanza. E chi fa trasferire il proprio capitale di cassa pensioni presso due differenti fondazioni di libero passaggio, può riscuotere il denaro in anni differenti, scaglionando i prelievi, risparmiando in questo modo ancora più imposte (tabella). Coppia sposata, residente a Lugano, importi fiscali 2020 (imposta ecclesiastica esclusa) Prelievo Anno Età Capitale Importo Imposta unico 2022 65 860’000 54’566 scaglionato 2020 62 Pilastro 3a moglie 50’000 1’783 2021 63 Capitale CP moglie 250’000 12’512 2022 65 Pilastro 3a marito 100’000 3’874 2026 69 Avere LP 1 marito 200’000 9’472 2027 70 Avere LP 2 marito 260’000 13’120 40’761 Risparmio fiscale grazie allo scaglionamento 13’805 Vuole riuscire ad ottimizzare il suo avere di libero passaggio? È al corrente delle novità in ambito previdenziali? Contatti un esperto. Fissi un appuntamento gratuito e richieda una consulenza presso la succursale VZ di Lugano (coordinate a pagina 16).

vz news 123/Novembre 2020 Pagina 15 Le sue ultime volontà nero su bianco con un testamento Nessuno pensa volentieri alla morte. Tuttavia è assolutamente necessario riflettere su come tramandare il proprio patrimonio prima che diventi troppo tardi. In caso contrario, è la legge a definire a chi andranno i suoi beni. RENATO SAUTER Responsabile Successione renato.sauter@vzch.com Tel. 091 912 24 24 La consapevolezza di aver pensato a tutto, la necessità di essere trasparenti, il desiderio del rispetto delle proprie volontà: sono queste le ragioni che spingono a regolamentare la propria successione in modo puntuale e a fare testamento. È un atteggiamento maturo e lungimirante, poiché, in assenza di testamento, è la legge che decide chi eredita quanto. Spesso tuttavia, quanto disposto per legge corrisponde raramente alle volontà della persona defunta. In genere, si vogliono destinare i risparmi di una vita alle persone più care. Eppure, a seconda delle circostanze, sono proprio quelle che rischiano di restare a mani vuote – soprattutto nel caso di coppie conviventi e famiglie patchwork. Ma attenzione: persino il coniuge superstite di una famiglia tradizionale può ritrovarsi in difficoltà economiche. Cosa si regolamenta con un testamento Con un testamento è possibile adattare la successione legittima alle proprie volontà, entro determinati limiti: in realtà non si è mai completamente liberi di disporre dei propri beni a piacimento. Gli eredi legittimi ricevono sempre una quota minima, la cosiddetta porzione legittima. Solo dopo aver sottratto tutte le legittime, si ottiene la quota di cui si può disporre arbitrariamente: la porzione disponibile. Ma cosa si può definire esattamente con un testamento? Ecco una sintesi. ffAumento o riduzione delle quote senza violare le porzioni legittime. ffConcessione di usufrutto sull’intero patrimonio ffScelta di favorire persone o istituzioni estranee alla cerchia degli eredi legittimi ffNomina di eredi istituiti e eredi sostituiti ffIntroduzione di clausole di divisione ffOneri e condizioni ffNomina dell’esecutore testamentario ffCostituzione di una fondazione Quote ereditarie legali e porzioni legittime (aggiornate al 2020) Quote ereditarie senza testamento Coppie sposate senza figli, con i genitori Persona singola o convivente con figli Quote senza testamento Porzioni legittime 1 Discendenti 2 1/2 1/2 Coniuge Genitori 3 1/4 3/4 Coniuge Discendenti 2 1/1 Coniuge 1/4 3/8 Porzione Discendenti 2 3/8 disponibile Genitori 3 Coniuge 1 Le porzioni legittime possono essere rivendicate anche se esiste un testamento con altre disposizioni. 2 Figli in parti uguali. Ai figli deceduti subentrano i nipoti o i pronipoti. 3 In parti uguali. 1/8 3/8 Discendenti 2 1/4 3/4 1/2 Porzione disponibile Porzione disponibile SCHEDA INFORMATIVA Consigli sul testamento Ordini la scheda informativa con l’apposita cartolina, online su vzch.com/ vznews123-it o al numero 091 912 24 24. Attenzione: provvedimenti destinati a una persona incapace di discernimento, direttive del paziente e disposizioni o disposizioni per il decesso non riguardano il testamento ma gli strumenti elencati qui di seguito. Mandato precauzionale Il mandato precauzionale definisce sia il rappresentante legale che il responsabile delle questioni finanziarie in caso di incapacità di discernimento del mandante. Direttive del paziente Le direttive del paziente riportano tutte le decisioni mediche e terapeutiche – in via vincolante. Disposizioni in caso di decesso Il documento riporta tutte le disposizioni da rispettare durante le esequie. Vuole pianificare per bene la sua successione? Fissi subito un appuntamento gratuito con un esperto e richieda una consulenza mirata presso la succursale VZ di Lugano (coordinate a pagina 16).