De Meerpaal - stigting “nederlands bejaardencentrum”
De Meerpaal - stigting “nederlands bejaardencentrum”
De Meerpaal - stigting “nederlands bejaardencentrum”
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM –<br />
DE MEERPAAL<br />
JAARLIKSE FINANSIËLE STATE<br />
29 FEBRUARIE 2012
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
INHOUD Bladsy<br />
Algemene inligting 1<br />
Verslag van die onafhanklike ouditeur 2 - 3<br />
Balansstaat 4<br />
Inkomstestaat 5 - 6<br />
Kontantvloeistaat 7<br />
Aantekeninge tot die finansiële state 8 - 11<br />
GOEDKEURING:<br />
FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
Die finansiële state is goedgekeur deur die bestuur op_____________________________, en<br />
word namens hulle onderteken deur:<br />
HANDTEKENING AMP<br />
HANDTEKENING AMP
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
ALGEMENE INLIGTING<br />
Bestuur R Wesseloo<br />
B Schouwstra<br />
H Alkema<br />
E F A de Jonge<br />
M Molenaar<br />
W Klooster<br />
L Klein<br />
G Crous<br />
G Schreurs<br />
H van der Veen<br />
A du Plessis<br />
Aard van besigheid Die bestuur van <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> bejaardesentrum<br />
Posadres Posbus 75048<br />
Lynnwoodrif<br />
0040<br />
Besigheidsadres Stellenbergweg<br />
Willow Glen<br />
Pretoria<br />
Bankier Nedbank<br />
Ouditeure RSM Betty & Dickson (Tshwane)<br />
Rekenmeester E F A de Jonge<br />
Registrasienommer 001-687 NPO<br />
Bladsy 1
VERSLAG VAN DIE ONAFHANKLIKE OUDITEUR AAN DIE LEDE VAN DE MEERPAAL<br />
Ons het die finansiële jaarstate van <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong>, soos uiteengesit op bladsye 4 tot 11, wat bestaan<br />
uit die balansstaat soos op 29 Februarie 2012, die inkomstestaat en kontantvloeistaat vir die jaar<br />
wat op daardie datum geëindig het, ‘n opsomming van beduidende rekeningkundige beleide en<br />
ander verduidelikende aantekeninge, geoudit.<br />
Bestuur se Verantwoordelikheid vir die Finansiële State<br />
Die bestuur van die <strong>stigting</strong> is verantwoordelik vir die opstel en redelike aanbieding van hierdie<br />
finansiële state ooreenkomstig die rekeningkundige beleid soos beskryf in aantekening 1 tot die<br />
finansiële state. Hierdie verantwoordelikheid sluit in: die ontwerp, implementering en<br />
instandhouding van interne beheer toepaslik tot die opstel en redelike voorstelling van finansiële<br />
state wat vry is van wesenlike wanvoorstelling, hetsy weens bedrog of foute; selektering en<br />
toepassing van toepaslike rekeningkundige beleid; en die maak van rekeningkundige ramings wat<br />
redelik is in die omstandighede.<br />
Ouditeur se Verantwoordelikheid<br />
Dit is ons verantwoordelikheid om op grond van ons oudit ’n mening oor hierdie finansiële state uit<br />
te spreek. Ons het ons oudit ooreenkomstig Internasionale Ouditstandaarde uitgevoer. Daardie<br />
standaarde vereis dat ons aan etiese vereistes voldoen en die oudit beplan en uitvoer om redelike<br />
gerusstelling te verkry dat die finansiële state vry is van wesenlike wanvoorstelling.<br />
‘n Oudit behels die uitvoer van prosedures om ouditbewyse te verkry oor die bedrae en<br />
openbaarmaking in die finansiële state. Die gekose prosedures hang af van die ouditeur se oordeel,<br />
insluitend die beoordeling van die risiko’s van wesenlike wanvoorstelling van die finansiële state,<br />
hetsy weens bedrog of foute. Tydens hierdie risikobeoordeling oorweeg die ouditeur interne beheer<br />
toepaslik tot die opstel en redelike voorstelling van die finansiële state deur die <strong>stigting</strong>, om<br />
ouditprosedures te ontwerp wat toepaslik is in die omstandighede, maar nie met die doel om ‘n<br />
mening uit te spreek oor die effektiwiteit van die <strong>stigting</strong> se interne beheer nie. ’n Oudit sluit ook ’n<br />
beoordeling van die toepaslikheid van rekeningkundige beleid wat gebruik is en die redelikheid van<br />
rekeningkundige ramings wat deur die bestuur gemaak is in, asook ’n evaluering van die algehele<br />
aanbieding van die finansiële state.<br />
Ons glo dat die ouditbewyse wat ons verkry het, toereikend en toepaslik is om ’n grondslag vir ons<br />
ouditmening te bied.
Kwalifikasie<br />
Soos in die geval van soortgelyke organisasies, is dit nie gebruiklik vir die <strong>stigting</strong> om<br />
rekeningkundige beheermaatreëls in te stel oor invorderings ten opsigte van skenkings,<br />
fondsinsamelings en erflatings voor die aanvanklike inskrywing hiervan in die rekeningkundige<br />
rekords nie. Ons oudit van sodanige ontvangstes was derhalwe beperk tot dit wat in die<br />
rekeningkundige rekords geboekstaaf is.<br />
Mening<br />
Afgesien van die uitwerking van enige aansuiwerings wat dalk nodig sou gewees het indien die<br />
onsekerhede waarna hierbo verwys is bekend was, is dit ons mening dat die finansiële state<br />
opgestel is, in alle wesenlike opsigte, in ooreenstemming met die rekeningkundige beleid soos<br />
beskryf in aantekening 1 tot die finansiële state.<br />
Beperking van gebruik<br />
Die finansiële state van <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> is voorberei in ooreenstemming met die rekeningkundige<br />
beleid soos beskryf in aantekening 1 tot die finansiële state vir voorlegging aan die Algemene<br />
Vergadering. Die finansiële state en ons ouditeursverslag mag moontlik nie geskik wees vir enige<br />
ander gebruik nie.<br />
RSM Betty and Dickson (Tshwane)<br />
Geregistreerde Ouditeure<br />
Pretoria<br />
Per: A Blignaut-<strong>De</strong> Waal<br />
Geregistreerde Ouditeur<br />
Geoktrooieerde Rekenmeester (S.A.)<br />
Vennoot Datum_______________
BATES<br />
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
Nie-bedryfsbates<br />
Aant.<br />
Ander vaste bates 2 593 805<br />
Bedryfsbates 310 869<br />
<strong>De</strong>posito's 565<br />
Rekeninge ontvangbaar 87 880<br />
Kleinkas 1 099<br />
Personeellenings 75 711<br />
Belegging by Stichting 145 614<br />
KAPITAAL EN VERPLIGTINGE<br />
Kapitaal en reserwes<br />
Bladsy 4<br />
29 Februarie 28 Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
904 674<br />
Opgehoopte surplusse/(tekorte) (1 410 550)<br />
Spesiale fondse<br />
BALANSSTAAT SOOS OP 29 FEBRUARIE 2012<br />
Bewonerskomiteefondse 3 146 514<br />
Bedryfslaste 2 168 710<br />
Bedryfsrekening - Stichting 1 642 638<br />
Rekeninge betaalbaar 526 072<br />
904 674<br />
301 695<br />
338 336<br />
565<br />
72 245<br />
595<br />
22 512<br />
242 418<br />
640 030<br />
(1 024 026)<br />
173 166<br />
1 490 890<br />
1 188 923<br />
301 968<br />
640 030
INKOMSTE<br />
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
INKOMSTESTAAT VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
Heffings<br />
Bungalows 600 780<br />
Huurwonings 750 273<br />
Woonstelle 309 298<br />
Versorgingsafdeling 3 460 566<br />
Mediese versorging 443 520<br />
Siekeboeg verblyf 28 575<br />
Bydraes vanaf Stichting t.o.v. versorgingsafdeling 359 394<br />
Bydraes vanaf Stichting t.o.v. heffings 42 637<br />
Ete verkope 174 266<br />
Wassery 13 258<br />
6 182 567<br />
MIN: UITGAWES 6 569 091<br />
Administrasiekoste 60 574<br />
Assuransie 79 202<br />
Bankkoste 17 481<br />
Beskermende klerasie 21 255<br />
Beveiliging 384 627<br />
Elektrisiteit en water 251 567<br />
Multi Choice 4 248<br />
Onderhoud 372 144<br />
Ouditeurskoste 27 695<br />
Personeelkoste 4 261 946<br />
Rekenmeesterskostes 16 634<br />
Rekenaaronderhoud 1 230<br />
Siekeboeg uitgawes 58 145<br />
Skoonmaakmateriaal 95 094<br />
Telefoon 61 611<br />
Verlies met skrapping van bates -<br />
Vervoerkoste 92 700<br />
Vervanging van bates 89 634<br />
Voedselaankope 595 261<br />
Waardevermindering 78 044<br />
SURPLUS / (TEKORT) (386 524)<br />
Bladsy 5<br />
12 Maande 11 Maande<br />
29 Februarie 28 Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
543 404<br />
575 853<br />
276 291<br />
2 888 242<br />
371 250<br />
14 984<br />
157 088<br />
44 612<br />
175 823<br />
12 865<br />
5 060 412<br />
5 116 512<br />
41 423<br />
68 471<br />
16 183<br />
4 825<br />
233 604<br />
211 976<br />
5 514<br />
267 347<br />
37 680<br />
3 445 530<br />
19 453<br />
-<br />
17 245<br />
56 035<br />
48 366<br />
23 565<br />
47 130<br />
59 809<br />
474 504<br />
37 853<br />
(56 100)
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
INKOMSTESTAAT VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012 (vervolg)<br />
Aant.<br />
SURPLUS / (TEKORT) (386 524)<br />
TRANSAKSIES OP RESERWEFONDS 3 -<br />
Fondse ingesamel / gestort 37 254<br />
Rente ontvang<br />
Min: Toegedeel en aangewend<br />
6 270<br />
43 524<br />
Fondse gespandeer (70 176)<br />
Afname / (Toename) in fondse 26 652<br />
SURPLUS / (TEKORT) VIR DIE JAAR (386 524)<br />
OPGEHOOPTE SURPLUS/(TEKORT) BEGIN VAN JAAR (1 024 026)<br />
OPGEHOOPTE SURPLUS/(TEKORT) EINDE VAN JAAR (1 410 550)<br />
Bladsy 6<br />
12 Maande 11 Maande<br />
29 Februarie 28 Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
(56 100)<br />
-<br />
58 808<br />
6 165<br />
64 973<br />
(100 256)<br />
35 283<br />
(56 100)<br />
(967 926)<br />
(1 024 026)
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
KONTANTVLOEISTAAT VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
Kontant uit bedryfsaktiwiteite<br />
Aant.<br />
Kontant ontvang vanaf bewoners en Stichting 6 166 933<br />
Kontant betaal aan leweransiers en personeel (6 266 942)<br />
Kontant verkry uit bedryfsaktiwiteite 4.1 (100 010)<br />
Kontantvloei uit bewonerskomiteefondse<br />
Fondse ontvang 37 254<br />
Rente ontvang 6 270<br />
43 524<br />
Fondse aangewend (70 176)<br />
Netto kontantvloei uit bewonerskomiteefondse (26 652)<br />
Kontantvloei uit beleggingsaktiwiteite<br />
Toevoeging tot vaste bates 2 (370 154)<br />
Personeellenings terugbetaal / (toegestaan) (53 199)<br />
Netto kontantvloei uit beleggingsaktiwiteite (423 353)<br />
Kontantvloei uit finansieringsaktiwiteite<br />
Bedryfsrekening - <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 453 716<br />
Toename in kontant en kontantekwivalente (96 299)<br />
Kontant en kontantekwivalente begin van jaar 4.2 243 578<br />
Kontant en kontantekwivalente einde van jaar 4.2 147 279<br />
Bladsy 7<br />
12 Maande 29 11 Maande 28<br />
Februarie Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
5 033 521<br />
(4 995 879)<br />
37 642<br />
58 808<br />
6 165<br />
64 973<br />
(100 256)<br />
(35 283)<br />
(86 461)<br />
24 505<br />
(61 956)<br />
93 766<br />
34 169<br />
209 409<br />
243 578
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
1 Rekeningkundige beleid<br />
1.1 Basis van aanbieding<br />
Die finansiële jaarstate van die <strong>stigting</strong> is op die historiese koste grondslag aangebied.<br />
1.2 Ander vaste bates<br />
Roerende vaste bates word oor die verwagte bruikbaarheidsleeftyd<br />
afgeskryf.<br />
2 Ander vaste bates<br />
2.1 <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 157 823<br />
Kosprys 220 395<br />
Min: Opgehoopte waardevermindering (62 572)<br />
2.2 Siekeboeg 131 995<br />
Kosprys 208 920<br />
Min: Opgehoopte waardevermindering (76 925)<br />
2.3 Kombuis 88 463<br />
Kosprys 117 068<br />
Min: Opgehoopte waardevermindering (28 605)<br />
2.4 Wonings 215 522<br />
Kosprys 304 027<br />
Min: Opgehoopte waardevermindering (88 505)<br />
Bladsy 8<br />
Die rekeningkundige grondslag waarop hierdie finansiële state aangebied is beoog nie om te<br />
voldoen aan, en voldoen nie aan, die vereistes van Internasionale Finansiële Verslagdoening<br />
Standaarde / Internasionale Finansiële Verslagdoening Standaarde vir Klein en Mediumgrootte<br />
Entitieite nie. Die bestuur is van mening dat die vereistes te kompleks is vir ‘n organisaie soos die<br />
<strong>stigting</strong> en dat voldoening daaraan geen waarde sal byvoeg tot die verslagdoening oor sy finansiële<br />
stand en aktiwiteite nie. Die belangrikste aspekte van die <strong>stigting</strong> se rekeningkundige beleid word<br />
hieronder uiteengesit. Dit is in ooreenstemming met vorige jare behalwe waar anders vermeld.<br />
2.5 Motorvoertuie 2<br />
Kosprys 335 054<br />
Min: Opgehoopte waardevermindering (335 052)<br />
29 Februarie 28 Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
593 805<br />
35 569<br />
88 507<br />
(52 938)<br />
25 618<br />
78 993<br />
(53 375)<br />
17 214<br />
29 764<br />
(12 550)<br />
223 292<br />
282 992<br />
(59 700)<br />
2<br />
335 054<br />
(335 052)<br />
301 695
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
2 Ander vaste bates (vervolg)<br />
Die drabedrag van ander vaste bates kan soos volg<br />
gerekonsilieer word:<br />
Drabedrag begin van die jaar<br />
<strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 35 569<br />
Siekeboeg 25 618<br />
Kombuis 17 214<br />
Motorvoertuie 2<br />
Wonings 223 292<br />
Bladsy 9<br />
29 Februarie 28 Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
301 695<br />
Plus: Toevoegings gedurende die jaar 370 154<br />
<strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 131 888<br />
Siekeboeg 129 927<br />
Kombuis 87 304<br />
Wonings 21 035<br />
671 849<br />
Min: Skrappings gedurende die jaar -<br />
<strong>De</strong> meerpaal -<br />
Siekeboeg -<br />
671 849<br />
Min: Waardevermindering 78 044<br />
<strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 9 634<br />
Siekeboeg 23 550<br />
Kombuis 16 055<br />
Wonings 28 805<br />
Drabedrag einde van die jaar 593 805<br />
28 467<br />
26 720<br />
2 945<br />
2<br />
194 953<br />
253 087<br />
110 026<br />
20 894<br />
24 568<br />
17 564<br />
47 000<br />
363 113<br />
23 565<br />
5 781<br />
17 784<br />
339 548<br />
37 853<br />
7 988<br />
7 942<br />
3 270<br />
18 654<br />
301 695
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
3 Totale Bewonerskomiteefondse<br />
29 Februarie 2012<br />
Bewonerskomitee 50 947<br />
O & O Fonds 15 992<br />
Bazaarfonds 46 666<br />
Busfonds 40 337<br />
Minigolf Klub 6 247<br />
Sjoel Klub 3 658<br />
Biljart Klub 6 561<br />
Klaverjas Klub 2 758<br />
Hobbyclub -<br />
173 166<br />
28 Februarie 2011<br />
Bewonerskomitee 48 066<br />
O & O Fonds 9 517<br />
Bazaarfonds 105 818<br />
Busfonds 25 644<br />
Minigolf Klub 6 026<br />
Sjoel Klub 4 404<br />
Biljart Klub 6 318<br />
Klaverjas Klub 2 656<br />
208 449<br />
Bladsy 10<br />
AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
Opensaldo Ontvang Spandeer Rente Sluitsaldo<br />
10 360<br />
3 310<br />
11 228<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
12 356<br />
37 254<br />
(25 969)<br />
(12 046)<br />
(30 000)<br />
-<br />
(50)<br />
(432)<br />
-<br />
(360)<br />
(1 319)<br />
(70 176)<br />
1 350<br />
280<br />
1 060<br />
1 540<br />
240<br />
130<br />
250<br />
1 000<br />
420<br />
6 270<br />
36 687<br />
7 536<br />
28 955<br />
41 877<br />
6 437<br />
3 356<br />
6 811<br />
3 398<br />
11 457<br />
146 514<br />
Opensaldo Ontvang Spandeer Rente Sluitsaldo<br />
25 145<br />
14 100<br />
5 630<br />
13 200<br />
490<br />
-<br />
243<br />
-<br />
58 808<br />
(24 149)<br />
(8 217)<br />
(66 509)<br />
-<br />
(500)<br />
(881)<br />
-<br />
-<br />
(100 256)<br />
1 885<br />
592<br />
1 727<br />
1 493<br />
231<br />
135<br />
-<br />
102<br />
6 165<br />
50 947<br />
15 992<br />
46 666<br />
40 337<br />
6 247<br />
3 658<br />
6 561<br />
2 758<br />
173 166
STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />
(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />
AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />
4 Aantekeninge tot die kontantvloeistaat<br />
4.1 Kontantvloei voortgebring deur bedrywighede<br />
Bedryfsverlies voor rente (386 524)<br />
Aansuiwerings vir nie-kontant items:<br />
- Waardevermindering 78 044<br />
Veranderings in bedryfskapitaal<br />
- (Toename) / afname in debiteure (15 635)<br />
- Toename / (afname) in krediteure 224 105<br />
4.2 Kontant en kontantekwivalente<br />
Kontant en kontantekwivalente bestaan uit kontant<br />
voorhande, saldo's by banke en beleggings in geldmarkinstrumente.<br />
Kontant en kontantekwivalente<br />
wat by die kontantvloeistaat ingesluit word, is saamgestel<br />
uit die volgende balansstaatbedrae:<br />
Bladsy 11<br />
29 Februarie 28 Februarie<br />
2012<br />
2011<br />
R R<br />
(100 010)<br />
<strong>De</strong>posito's 565<br />
Kleinkas 1 099<br />
Kontantbelegging by Stichting 145 614<br />
147 278<br />
(56 100)<br />
37 853<br />
(26 892)<br />
82 781<br />
37 642<br />
565<br />
595<br />
242 418<br />
243 578