02.05.2013 Views

De Meerpaal - stigting “nederlands bejaardencentrum”

De Meerpaal - stigting “nederlands bejaardencentrum”

De Meerpaal - stigting “nederlands bejaardencentrum”

SHOW MORE
SHOW LESS

Create successful ePaper yourself

Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.

STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM –<br />

DE MEERPAAL<br />

JAARLIKSE FINANSIËLE STATE<br />

29 FEBRUARIE 2012


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

INHOUD Bladsy<br />

Algemene inligting 1<br />

Verslag van die onafhanklike ouditeur 2 - 3<br />

Balansstaat 4<br />

Inkomstestaat 5 - 6<br />

Kontantvloeistaat 7<br />

Aantekeninge tot die finansiële state 8 - 11<br />

GOEDKEURING:<br />

FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

Die finansiële state is goedgekeur deur die bestuur op_____________________________, en<br />

word namens hulle onderteken deur:<br />

HANDTEKENING AMP<br />

HANDTEKENING AMP


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

ALGEMENE INLIGTING<br />

Bestuur R Wesseloo<br />

B Schouwstra<br />

H Alkema<br />

E F A de Jonge<br />

M Molenaar<br />

W Klooster<br />

L Klein<br />

G Crous<br />

G Schreurs<br />

H van der Veen<br />

A du Plessis<br />

Aard van besigheid Die bestuur van <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> bejaardesentrum<br />

Posadres Posbus 75048<br />

Lynnwoodrif<br />

0040<br />

Besigheidsadres Stellenbergweg<br />

Willow Glen<br />

Pretoria<br />

Bankier Nedbank<br />

Ouditeure RSM Betty & Dickson (Tshwane)<br />

Rekenmeester E F A de Jonge<br />

Registrasienommer 001-687 NPO<br />

Bladsy 1


VERSLAG VAN DIE ONAFHANKLIKE OUDITEUR AAN DIE LEDE VAN DE MEERPAAL<br />

Ons het die finansiële jaarstate van <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong>, soos uiteengesit op bladsye 4 tot 11, wat bestaan<br />

uit die balansstaat soos op 29 Februarie 2012, die inkomstestaat en kontantvloeistaat vir die jaar<br />

wat op daardie datum geëindig het, ‘n opsomming van beduidende rekeningkundige beleide en<br />

ander verduidelikende aantekeninge, geoudit.<br />

Bestuur se Verantwoordelikheid vir die Finansiële State<br />

Die bestuur van die <strong>stigting</strong> is verantwoordelik vir die opstel en redelike aanbieding van hierdie<br />

finansiële state ooreenkomstig die rekeningkundige beleid soos beskryf in aantekening 1 tot die<br />

finansiële state. Hierdie verantwoordelikheid sluit in: die ontwerp, implementering en<br />

instandhouding van interne beheer toepaslik tot die opstel en redelike voorstelling van finansiële<br />

state wat vry is van wesenlike wanvoorstelling, hetsy weens bedrog of foute; selektering en<br />

toepassing van toepaslike rekeningkundige beleid; en die maak van rekeningkundige ramings wat<br />

redelik is in die omstandighede.<br />

Ouditeur se Verantwoordelikheid<br />

Dit is ons verantwoordelikheid om op grond van ons oudit ’n mening oor hierdie finansiële state uit<br />

te spreek. Ons het ons oudit ooreenkomstig Internasionale Ouditstandaarde uitgevoer. Daardie<br />

standaarde vereis dat ons aan etiese vereistes voldoen en die oudit beplan en uitvoer om redelike<br />

gerusstelling te verkry dat die finansiële state vry is van wesenlike wanvoorstelling.<br />

‘n Oudit behels die uitvoer van prosedures om ouditbewyse te verkry oor die bedrae en<br />

openbaarmaking in die finansiële state. Die gekose prosedures hang af van die ouditeur se oordeel,<br />

insluitend die beoordeling van die risiko’s van wesenlike wanvoorstelling van die finansiële state,<br />

hetsy weens bedrog of foute. Tydens hierdie risikobeoordeling oorweeg die ouditeur interne beheer<br />

toepaslik tot die opstel en redelike voorstelling van die finansiële state deur die <strong>stigting</strong>, om<br />

ouditprosedures te ontwerp wat toepaslik is in die omstandighede, maar nie met die doel om ‘n<br />

mening uit te spreek oor die effektiwiteit van die <strong>stigting</strong> se interne beheer nie. ’n Oudit sluit ook ’n<br />

beoordeling van die toepaslikheid van rekeningkundige beleid wat gebruik is en die redelikheid van<br />

rekeningkundige ramings wat deur die bestuur gemaak is in, asook ’n evaluering van die algehele<br />

aanbieding van die finansiële state.<br />

Ons glo dat die ouditbewyse wat ons verkry het, toereikend en toepaslik is om ’n grondslag vir ons<br />

ouditmening te bied.


Kwalifikasie<br />

Soos in die geval van soortgelyke organisasies, is dit nie gebruiklik vir die <strong>stigting</strong> om<br />

rekeningkundige beheermaatreëls in te stel oor invorderings ten opsigte van skenkings,<br />

fondsinsamelings en erflatings voor die aanvanklike inskrywing hiervan in die rekeningkundige<br />

rekords nie. Ons oudit van sodanige ontvangstes was derhalwe beperk tot dit wat in die<br />

rekeningkundige rekords geboekstaaf is.<br />

Mening<br />

Afgesien van die uitwerking van enige aansuiwerings wat dalk nodig sou gewees het indien die<br />

onsekerhede waarna hierbo verwys is bekend was, is dit ons mening dat die finansiële state<br />

opgestel is, in alle wesenlike opsigte, in ooreenstemming met die rekeningkundige beleid soos<br />

beskryf in aantekening 1 tot die finansiële state.<br />

Beperking van gebruik<br />

Die finansiële state van <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> is voorberei in ooreenstemming met die rekeningkundige<br />

beleid soos beskryf in aantekening 1 tot die finansiële state vir voorlegging aan die Algemene<br />

Vergadering. Die finansiële state en ons ouditeursverslag mag moontlik nie geskik wees vir enige<br />

ander gebruik nie.<br />

RSM Betty and Dickson (Tshwane)<br />

Geregistreerde Ouditeure<br />

Pretoria<br />

Per: A Blignaut-<strong>De</strong> Waal<br />

Geregistreerde Ouditeur<br />

Geoktrooieerde Rekenmeester (S.A.)<br />

Vennoot Datum_______________


BATES<br />

STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

Nie-bedryfsbates<br />

Aant.<br />

Ander vaste bates 2 593 805<br />

Bedryfsbates 310 869<br />

<strong>De</strong>posito's 565<br />

Rekeninge ontvangbaar 87 880<br />

Kleinkas 1 099<br />

Personeellenings 75 711<br />

Belegging by Stichting 145 614<br />

KAPITAAL EN VERPLIGTINGE<br />

Kapitaal en reserwes<br />

Bladsy 4<br />

29 Februarie 28 Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

904 674<br />

Opgehoopte surplusse/(tekorte) (1 410 550)<br />

Spesiale fondse<br />

BALANSSTAAT SOOS OP 29 FEBRUARIE 2012<br />

Bewonerskomiteefondse 3 146 514<br />

Bedryfslaste 2 168 710<br />

Bedryfsrekening - Stichting 1 642 638<br />

Rekeninge betaalbaar 526 072<br />

904 674<br />

301 695<br />

338 336<br />

565<br />

72 245<br />

595<br />

22 512<br />

242 418<br />

640 030<br />

(1 024 026)<br />

173 166<br />

1 490 890<br />

1 188 923<br />

301 968<br />

640 030


INKOMSTE<br />

STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

INKOMSTESTAAT VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

Heffings<br />

Bungalows 600 780<br />

Huurwonings 750 273<br />

Woonstelle 309 298<br />

Versorgingsafdeling 3 460 566<br />

Mediese versorging 443 520<br />

Siekeboeg verblyf 28 575<br />

Bydraes vanaf Stichting t.o.v. versorgingsafdeling 359 394<br />

Bydraes vanaf Stichting t.o.v. heffings 42 637<br />

Ete verkope 174 266<br />

Wassery 13 258<br />

6 182 567<br />

MIN: UITGAWES 6 569 091<br />

Administrasiekoste 60 574<br />

Assuransie 79 202<br />

Bankkoste 17 481<br />

Beskermende klerasie 21 255<br />

Beveiliging 384 627<br />

Elektrisiteit en water 251 567<br />

Multi Choice 4 248<br />

Onderhoud 372 144<br />

Ouditeurskoste 27 695<br />

Personeelkoste 4 261 946<br />

Rekenmeesterskostes 16 634<br />

Rekenaaronderhoud 1 230<br />

Siekeboeg uitgawes 58 145<br />

Skoonmaakmateriaal 95 094<br />

Telefoon 61 611<br />

Verlies met skrapping van bates -<br />

Vervoerkoste 92 700<br />

Vervanging van bates 89 634<br />

Voedselaankope 595 261<br />

Waardevermindering 78 044<br />

SURPLUS / (TEKORT) (386 524)<br />

Bladsy 5<br />

12 Maande 11 Maande<br />

29 Februarie 28 Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

543 404<br />

575 853<br />

276 291<br />

2 888 242<br />

371 250<br />

14 984<br />

157 088<br />

44 612<br />

175 823<br />

12 865<br />

5 060 412<br />

5 116 512<br />

41 423<br />

68 471<br />

16 183<br />

4 825<br />

233 604<br />

211 976<br />

5 514<br />

267 347<br />

37 680<br />

3 445 530<br />

19 453<br />

-<br />

17 245<br />

56 035<br />

48 366<br />

23 565<br />

47 130<br />

59 809<br />

474 504<br />

37 853<br />

(56 100)


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

INKOMSTESTAAT VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012 (vervolg)<br />

Aant.<br />

SURPLUS / (TEKORT) (386 524)<br />

TRANSAKSIES OP RESERWEFONDS 3 -<br />

Fondse ingesamel / gestort 37 254<br />

Rente ontvang<br />

Min: Toegedeel en aangewend<br />

6 270<br />

43 524<br />

Fondse gespandeer (70 176)<br />

Afname / (Toename) in fondse 26 652<br />

SURPLUS / (TEKORT) VIR DIE JAAR (386 524)<br />

OPGEHOOPTE SURPLUS/(TEKORT) BEGIN VAN JAAR (1 024 026)<br />

OPGEHOOPTE SURPLUS/(TEKORT) EINDE VAN JAAR (1 410 550)<br />

Bladsy 6<br />

12 Maande 11 Maande<br />

29 Februarie 28 Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

(56 100)<br />

-<br />

58 808<br />

6 165<br />

64 973<br />

(100 256)<br />

35 283<br />

(56 100)<br />

(967 926)<br />

(1 024 026)


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

KONTANTVLOEISTAAT VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

Kontant uit bedryfsaktiwiteite<br />

Aant.<br />

Kontant ontvang vanaf bewoners en Stichting 6 166 933<br />

Kontant betaal aan leweransiers en personeel (6 266 942)<br />

Kontant verkry uit bedryfsaktiwiteite 4.1 (100 010)<br />

Kontantvloei uit bewonerskomiteefondse<br />

Fondse ontvang 37 254<br />

Rente ontvang 6 270<br />

43 524<br />

Fondse aangewend (70 176)<br />

Netto kontantvloei uit bewonerskomiteefondse (26 652)<br />

Kontantvloei uit beleggingsaktiwiteite<br />

Toevoeging tot vaste bates 2 (370 154)<br />

Personeellenings terugbetaal / (toegestaan) (53 199)<br />

Netto kontantvloei uit beleggingsaktiwiteite (423 353)<br />

Kontantvloei uit finansieringsaktiwiteite<br />

Bedryfsrekening - <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 453 716<br />

Toename in kontant en kontantekwivalente (96 299)<br />

Kontant en kontantekwivalente begin van jaar 4.2 243 578<br />

Kontant en kontantekwivalente einde van jaar 4.2 147 279<br />

Bladsy 7<br />

12 Maande 29 11 Maande 28<br />

Februarie Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

5 033 521<br />

(4 995 879)<br />

37 642<br />

58 808<br />

6 165<br />

64 973<br />

(100 256)<br />

(35 283)<br />

(86 461)<br />

24 505<br />

(61 956)<br />

93 766<br />

34 169<br />

209 409<br />

243 578


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

1 Rekeningkundige beleid<br />

1.1 Basis van aanbieding<br />

Die finansiële jaarstate van die <strong>stigting</strong> is op die historiese koste grondslag aangebied.<br />

1.2 Ander vaste bates<br />

Roerende vaste bates word oor die verwagte bruikbaarheidsleeftyd<br />

afgeskryf.<br />

2 Ander vaste bates<br />

2.1 <strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 157 823<br />

Kosprys 220 395<br />

Min: Opgehoopte waardevermindering (62 572)<br />

2.2 Siekeboeg 131 995<br />

Kosprys 208 920<br />

Min: Opgehoopte waardevermindering (76 925)<br />

2.3 Kombuis 88 463<br />

Kosprys 117 068<br />

Min: Opgehoopte waardevermindering (28 605)<br />

2.4 Wonings 215 522<br />

Kosprys 304 027<br />

Min: Opgehoopte waardevermindering (88 505)<br />

Bladsy 8<br />

Die rekeningkundige grondslag waarop hierdie finansiële state aangebied is beoog nie om te<br />

voldoen aan, en voldoen nie aan, die vereistes van Internasionale Finansiële Verslagdoening<br />

Standaarde / Internasionale Finansiële Verslagdoening Standaarde vir Klein en Mediumgrootte<br />

Entitieite nie. Die bestuur is van mening dat die vereistes te kompleks is vir ‘n organisaie soos die<br />

<strong>stigting</strong> en dat voldoening daaraan geen waarde sal byvoeg tot die verslagdoening oor sy finansiële<br />

stand en aktiwiteite nie. Die belangrikste aspekte van die <strong>stigting</strong> se rekeningkundige beleid word<br />

hieronder uiteengesit. Dit is in ooreenstemming met vorige jare behalwe waar anders vermeld.<br />

2.5 Motorvoertuie 2<br />

Kosprys 335 054<br />

Min: Opgehoopte waardevermindering (335 052)<br />

29 Februarie 28 Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

593 805<br />

35 569<br />

88 507<br />

(52 938)<br />

25 618<br />

78 993<br />

(53 375)<br />

17 214<br />

29 764<br />

(12 550)<br />

223 292<br />

282 992<br />

(59 700)<br />

2<br />

335 054<br />

(335 052)<br />

301 695


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

2 Ander vaste bates (vervolg)<br />

Die drabedrag van ander vaste bates kan soos volg<br />

gerekonsilieer word:<br />

Drabedrag begin van die jaar<br />

<strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 35 569<br />

Siekeboeg 25 618<br />

Kombuis 17 214<br />

Motorvoertuie 2<br />

Wonings 223 292<br />

Bladsy 9<br />

29 Februarie 28 Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

301 695<br />

Plus: Toevoegings gedurende die jaar 370 154<br />

<strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 131 888<br />

Siekeboeg 129 927<br />

Kombuis 87 304<br />

Wonings 21 035<br />

671 849<br />

Min: Skrappings gedurende die jaar -<br />

<strong>De</strong> meerpaal -<br />

Siekeboeg -<br />

671 849<br />

Min: Waardevermindering 78 044<br />

<strong>De</strong> <strong>Meerpaal</strong> 9 634<br />

Siekeboeg 23 550<br />

Kombuis 16 055<br />

Wonings 28 805<br />

Drabedrag einde van die jaar 593 805<br />

28 467<br />

26 720<br />

2 945<br />

2<br />

194 953<br />

253 087<br />

110 026<br />

20 894<br />

24 568<br />

17 564<br />

47 000<br />

363 113<br />

23 565<br />

5 781<br />

17 784<br />

339 548<br />

37 853<br />

7 988<br />

7 942<br />

3 270<br />

18 654<br />

301 695


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

3 Totale Bewonerskomiteefondse<br />

29 Februarie 2012<br />

Bewonerskomitee 50 947<br />

O & O Fonds 15 992<br />

Bazaarfonds 46 666<br />

Busfonds 40 337<br />

Minigolf Klub 6 247<br />

Sjoel Klub 3 658<br />

Biljart Klub 6 561<br />

Klaverjas Klub 2 758<br />

Hobbyclub -<br />

173 166<br />

28 Februarie 2011<br />

Bewonerskomitee 48 066<br />

O & O Fonds 9 517<br />

Bazaarfonds 105 818<br />

Busfonds 25 644<br />

Minigolf Klub 6 026<br />

Sjoel Klub 4 404<br />

Biljart Klub 6 318<br />

Klaverjas Klub 2 656<br />

208 449<br />

Bladsy 10<br />

AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

Opensaldo Ontvang Spandeer Rente Sluitsaldo<br />

10 360<br />

3 310<br />

11 228<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

-<br />

12 356<br />

37 254<br />

(25 969)<br />

(12 046)<br />

(30 000)<br />

-<br />

(50)<br />

(432)<br />

-<br />

(360)<br />

(1 319)<br />

(70 176)<br />

1 350<br />

280<br />

1 060<br />

1 540<br />

240<br />

130<br />

250<br />

1 000<br />

420<br />

6 270<br />

36 687<br />

7 536<br />

28 955<br />

41 877<br />

6 437<br />

3 356<br />

6 811<br />

3 398<br />

11 457<br />

146 514<br />

Opensaldo Ontvang Spandeer Rente Sluitsaldo<br />

25 145<br />

14 100<br />

5 630<br />

13 200<br />

490<br />

-<br />

243<br />

-<br />

58 808<br />

(24 149)<br />

(8 217)<br />

(66 509)<br />

-<br />

(500)<br />

(881)<br />

-<br />

-<br />

(100 256)<br />

1 885<br />

592<br />

1 727<br />

1 493<br />

231<br />

135<br />

-<br />

102<br />

6 165<br />

50 947<br />

15 992<br />

46 666<br />

40 337<br />

6 247<br />

3 658<br />

6 561<br />

2 758<br />

173 166


STICHTING NEDERLANDS BEJAARDENCENTRUM - DE MEERPAAL<br />

(Geregistreer volgens die Wet op organisasies sonder winsoogmerk van 1997)<br />

AANTEKENINGE TOT DIE FINANSIëLE JAARSTATE VIR DIE JAAR GEëINDIG 29 FEBRUARIE 2012<br />

4 Aantekeninge tot die kontantvloeistaat<br />

4.1 Kontantvloei voortgebring deur bedrywighede<br />

Bedryfsverlies voor rente (386 524)<br />

Aansuiwerings vir nie-kontant items:<br />

- Waardevermindering 78 044<br />

Veranderings in bedryfskapitaal<br />

- (Toename) / afname in debiteure (15 635)<br />

- Toename / (afname) in krediteure 224 105<br />

4.2 Kontant en kontantekwivalente<br />

Kontant en kontantekwivalente bestaan uit kontant<br />

voorhande, saldo's by banke en beleggings in geldmarkinstrumente.<br />

Kontant en kontantekwivalente<br />

wat by die kontantvloeistaat ingesluit word, is saamgestel<br />

uit die volgende balansstaatbedrae:<br />

Bladsy 11<br />

29 Februarie 28 Februarie<br />

2012<br />

2011<br />

R R<br />

(100 010)<br />

<strong>De</strong>posito's 565<br />

Kleinkas 1 099<br />

Kontantbelegging by Stichting 145 614<br />

147 278<br />

(56 100)<br />

37 853<br />

(26 892)<br />

82 781<br />

37 642<br />

565<br />

595<br />

242 418<br />

243 578

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!