alle zeilen bij! - Woningvereniging Nederweert
alle zeilen bij! - Woningvereniging Nederweert
alle zeilen bij! - Woningvereniging Nederweert
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Koersen tegen de wind in;<br />
<strong>alle</strong> <strong>zeilen</strong> <strong>bij</strong>!<br />
Verslag Van Het bestUUr oVer Het jaar 2012<br />
N E D E R W E E R T<br />
WONINGVERENIGING
Koersen tegen de wind in;<br />
<strong>alle</strong> <strong>zeilen</strong> <strong>bij</strong>!<br />
Verslag Van Het bestUUr oVer Het jaar 2012<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
N E D E R W E E R T<br />
WONINGVERENIGING<br />
1
Verslag Van Het bestUUr oVer Het jaar 2012<br />
<strong>alle</strong> <strong>zeilen</strong> <strong>bij</strong>!<br />
Met een dubbel gevoel kijken we terug op het jaar 2012. Positief, omdat we uitzonderlijk goed scoorde op<br />
onze verkopen; negatief omdat deze verbeteringen grotendeels teniet zijn gedaan door de gevolgen van<br />
het rijksbeleid.<br />
de ingezette koers in 2011, waarop we ons hebben gefocust op het verbeteren van onze dienstverlening<br />
en onze financiële prestaties, is ook in 2012 doorgezet. ondanks beleidsveranderingen op onderhoudsgebied<br />
en huurbeleid is onze klantenwaardering nagenoeg hetzelfde gebleven. Financieel gezien hebben<br />
we uitzonderlijk gepresteerd door de verkoop van 42 woningen, met een verkoopopbrengst van ruim<br />
4 mln. euro. daarmee zou een liquiditeitsbuffer worden opgebouwd waarmee extra aflossingen kunnen<br />
worden gedaan op onze hoge leningenportefeuille en gespaard kan worden voor toekomstige investeringen,<br />
zonder daarvoor nieuwe leningen te hoeven afsluiten.<br />
een mooi voornemen, dat echter doorkruist is door de plannen van het kabinet om de verhuurdersheffing<br />
in te gaan voeren komende jaren. de saneringsheffing komt daar nog eens bovenop. voor onze corporatie<br />
betekent dit een bedrag dat in 2017 is opgelopen tot 1.135.000,-. geld dat niet te gebruiken is voor het<br />
verbeteren van onze eigen financiële positie en onze investeringsmogelijkheden blokkeert. door deze<br />
bruuske rijksmaatregelen wordt het positieve resultaat van onze ingezette acties tot water naar de zee<br />
dragen. Het is dan ook niet verwonderlijk dat het CFv in oktober 2012 een negatief solvabiliteitsoordeel<br />
heeft afgegeven.<br />
noodzakelijke extra maatregelen op het gebied van onderhoudslasten, inkoop en bedrijfsvoering zijn<br />
eind 2012 in onze meerjarenprognoses opgenomen. Helaas heeft dit ook geleid tot het pijnlijke besluit<br />
om af te zien van de voorgenomen investering in 11 levensloopbestendige appartementen in een van de<br />
kernen van nederweert, evenals de voorgenomen realisatie van 5 standplaatsen in 2013 voor woonwagens.<br />
geen vrijwillige keuze, maar gewoon pure noodzaak om onze huishoudportemonnee op orde te houden.<br />
eind 2012 is ons huishoudboekje op weg om gezond te worden, zoals ook uit het accountsverslag <strong>bij</strong><br />
deze jaarrekening blijkt. Wel zullen we ook komende jaren <strong>alle</strong> <strong>zeilen</strong> moeten blijven <strong>bij</strong>zetten om dit te<br />
kunnen vasthouden. ondanks de zware tegenwind, zijn we echter ook in 2012 voor een overgroot deel<br />
onze afspraken nagekomen en zijn onze prestaties op onderdelen zelfs nog verbeterd.<br />
dat willen we graag zo houden!<br />
Corry Keulen<br />
directeur - bestuurder<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
3
4<br />
N E D E R W E E R T<br />
WONINGVERENIGING<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert<br />
gutjesweg 6<br />
6031 et nederWeert<br />
Postbus 2755<br />
6030 AB nederWeert<br />
t 0495-632050<br />
f 0495-634719<br />
i www.wvnederweert.nl<br />
Colofon<br />
tekst: <strong>Woningvereniging</strong> nederweert<br />
vormgeving: grafisch ontwerpbureau Anne Halfers, Weert<br />
verspreidingsvorm: digitaal en op de website www.wvnederweert.nl<br />
nederweert, juni 2013<br />
© <strong>Woningvereniging</strong> nederweert, 2013. niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door<br />
middel van druk, fotokopie, microfilm of op ander wijze dan ook, zonder voorafgaande toestemming van de uitgeefster,<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.
inHoUdsopgaVe jaarVerslag<br />
i onze Visie en missie: wonen doe je niet <strong>alle</strong>en! 7<br />
Positionering, visie en missie<br />
ons ondernemingsplan 2011- 2015<br />
Jaarplan 2012: Focus op financiën en klant<br />
ii onze Klanten: met en VanUit de Klant 9<br />
vervolg enquête ondernemingsplan 2011-2015<br />
Wat vindt u?<br />
KWH; Klantenwaardering en klantentevredenheid<br />
ons overleg met huurders<br />
onze vereniging<br />
onze communicatie en informatie<br />
onze stakeholders<br />
ons overleg met collega corporaties<br />
iii onze VastgoedportefeUille: differentiatie in prijs en Kwaliteit 16<br />
onze lokale en regionale woningmarkt<br />
onze portefeuillestrategie tot 2020<br />
onze nieuwbouwportefeuille en ontwikkeling; pijnlijke maatregelen<br />
ons verkoopbeleid<br />
iV ons woningaanbod 22<br />
ons woningaanbodmodel<br />
Woningzoekenden<br />
Mutaties<br />
ons huurbeleid<br />
ons betalings – en incassobeleid<br />
V ons onderHoUd: Versobering naast KeUzeVrijHeid Voor HUUrders 27<br />
ons onderhoudsbeleid<br />
onze onderhoudskosten 2012<br />
overige dienstverlening<br />
Vi naobersCHap en leefbaarHeid: wonen doe je niet <strong>alle</strong>en 31<br />
ons leefbaarheidsfonds<br />
onze aanpak burenoverlast<br />
Vii wonen en zorg: maatwerK door samenwerKing 33<br />
senioren<br />
Bijzondere doelgroepen<br />
vangnetoverleg<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
5
Viii onze organisatie: slanK, lenig en resUltaatgeriCHt 36<br />
onze structuur<br />
onze personele inzet<br />
onze ondernemingsraad<br />
iX onze goVernanCe: naar een betroKKen,<br />
professioneel toeziCHt op gepaste afstand 38<br />
verslag raad van Commissarissen 2012<br />
X onze deelnemingen 45<br />
energiebedrijf nederweert<br />
Wooninvesteringsfonds<br />
verenigingen van eigenaren<br />
Xi ons finanCieel beleid en risiCobeHeer:<br />
stUren op liqUiditeit en solVabiliteit 46<br />
van A2 terug naar A1; negatief solvabiliteitsoordeel 2012<br />
effecten rijksbeleid op onze meerjarenbegroting<br />
risicobeheer<br />
verbeterplan<br />
de vermogenspositie<br />
de financieringspositie<br />
onrendabele investeringen<br />
Xii onze KlaCHtenadViesCommissie 51<br />
Xiii VerKlaring besteding middelen 53<br />
6
i onze Visie en missie:<br />
wonen doe je niet <strong>alle</strong>en!<br />
positionering<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert is uitsluitend werkzaam in de gemeente nederweert.<br />
nederweert is een landelijke gemeente met ca. 17.000 inwoners en met een woningbestand van<br />
ca. 6.300 woningen waarvan ongeveer 2.100 huurwoningen. <strong>Woningvereniging</strong> nederweert heeft er daarvan<br />
1.460 in eigendom inclusief vhe’s (verhuureenheden) ten behoeve van zorg en exclusief commercieel<br />
vastgoed woonwagenstandplaatsen en parkeervoorzieningen. de gemeente bestaat uit de hoofdkern<br />
nederweert-dorp en de kernen Budschop, ospel, ospeldijk, eind en leveroy. op de woningmarkt is er een<br />
duidelijke relatie met de gemeente Weert.<br />
onze Visie<br />
wonen doe je niet <strong>alle</strong>en! samenwerking en maatwerk voor een leefbare woonomgeving<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert kwam tot stand in 1968. destijds werd in de statuten als doelstelling<br />
vastgelegd: “Het verzorgen van de sociale woningbouw in deze gemeente en het exploiteren van het<br />
woningbezit“. Anno 2012 is de taak van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert meer dan het zorgen voor<br />
betaalbare woningen. de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert voelt zich als lokale huisvester medeverantwoordelijk<br />
voor de woonomgeving, waar<strong>bij</strong> inspelen op vergrijzing, zorg en welzijn thema’s zijn die in<br />
ons woning- en dienstenaanbod terugkomen. Medeverantwoordelijkheid, samen delen en maatwerk<br />
zijn de uitgangspunten in onze werkwijze, gericht op onze klanten en op onze stakeholders.<br />
onze missie<br />
Creëren van een veilige en prettige thuishaven voor diverse doelgroepen<br />
Het bieden van betaalbare woningen in een prettige en veilige woonomgeving, waar<strong>bij</strong> we onze klanten<br />
ondersteunen <strong>bij</strong> het zoveel mogelijk realiseren van hun woonwensen. dat doen we met een divers<br />
woningaanbod en een pakket aan woondiensten, samen met andere partners.<br />
ons ondernemingsplan 2011 – 2015<br />
in 2011 hebben we, in dialoog met onze stakeholders, leden en huurders, het ondernemingsplan 2011-2015<br />
opgesteld. in dit plan staan 5 thema’s centraal:<br />
onze speerpUnten Voor 2011- 2015<br />
• Klant: Naar een klantgerichte organisatie<br />
• Maatwerk in wonen<br />
• Maatwerk in welzijn en zorg<br />
• Naoberschap en Leefbaarheid<br />
• Financiële continuïteit<br />
jaarplan 2012: foCUs op finanCiën en Klant<br />
Jaarlijks wordt er, gekoppeld aan het ondernemingsplan, een aantal activiteiten in een jaarplan vastgelegd,<br />
waar we dat jaar specifiek aandacht aan zullen schenken. deze activiteiten worden vastgelegd in een jaarplan,<br />
waarvan de voorgang terugkomt in de kwartaalrapportages. onze focus lag afgelopen jaar wederom op<br />
onze financiën en onze klanten.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
7
8<br />
onZe visie en Missie: Wonen doe Je niet Alleen!<br />
de volgende resultaten zijn in 2012 behaald:<br />
Klant: inzicht in klantwaardering op primaire processen<br />
maatwerk: aanbieden keuzemogelijkheden met betrekking tot onderhoud<br />
• vervolg KWH (kwaliteitscentrum woningcorporaties huursector): doorlopende meting met als scoop verbeteringen<br />
klachtenmanagement<br />
• invoer nieuw digitaal postdocumentatiesysteem per 1-12-2012<br />
• invoer serviceonderhoudsabonnement per 1-4-2012<br />
financiën: negatieve kasstroom en liquiditeitspositie verbeteren<br />
• verkoopopbrengsten minimaal 2mln; realisatie € 5.838.900<br />
• Huurharmonisatie <strong>bij</strong> mutatie (<strong>bij</strong> 5% mutatie naar 72.000 extra huur per jaar)<br />
nB. Mutaties zijn achtergebleven (4,7%); de huurharmonisatie <strong>bij</strong> mutatie heeft geresulteerd in een<br />
extra huuropbrengst van € 56.541,60 op jaarbasis<br />
• Complexbeheerplannen:<br />
- <strong>bij</strong>stelling huurbeleid eengezinswoningen: naar maximaal redelijke huur onder aftoppingsgrens<br />
- onderzoek mogelijkheden overbrenging naar niet – dAeB (diensten van algemeen economisch belang)<br />
portefeuille opgestart december 2012<br />
- opstellen rendementseisen per complex, afronding 2013<br />
• investeringsstatuut vastgesteld<br />
• treasurystatuut geactualiseerd<br />
• voorbereiding invoering rJ645<br />
wonen: maatwerk voor klanten<br />
• invoering serviceabonnement per 1-4-2012<br />
• voorbereiding vraaggestuurd binnenonderhoud; start 1-1-2013<br />
• voorbereiding nieuwbouw nederweert-eind; uitvoering uitgesteld i.v.m. consequenties kabinetsplannen<br />
• onderzoek herinvulling locaties Bredeweg en Carisplan; geen haalbare<br />
businesscase vanwege onzekerheid woningmarkt in relatie tot kabinetsplannen<br />
• Deelname provinciaal project Zonnepanelen voor huurwoningen; 22 geïnteresseerde huurders<br />
(36 plaatsen beschikbaar)<br />
welzijn en zorg: Verkenning toekomstige rol in de keten wonen-welzijn zorg<br />
• WMo nieuwe stijl; concept Kracht van het dorp; pilot leveroy 2013<br />
leefbaarheid en naoberschap: samenwerking met partners<br />
• Project buurtbemiddeling samen met maatschappelijk werk, politie en gemeente<br />
in 2012 zijn 15 dossiers via deze werkwijze afgehandeld<br />
• Uitbreiding leefbaarheidsfonds met gemeente; niet structureel; wel op aanvraag<br />
in 2012 waren er 9 aanvragen voor een totaalbedrag van € 5.105,65<br />
organisatie en personeel: focus op klantgerichtheid; resultaatgerichtheid en medeverantwoordelijkheid<br />
• resultaatafspraken op basis van jaarplan 2012<br />
• invoeren budgetbeheer<br />
• teamtrainingen gericht op samenwerking en leren feedback geven<br />
• opdracht organisatieonderzoek november 2012; start begin 2013
ii onze Klanten<br />
met en VanUit de Klant<br />
VerVolg enqUête ondernemingsplan 2011-2015<br />
Uit de enquête, die in 2011 onder leden en huurder gehouden is, bleek dat men <strong>bij</strong> de thema’s van het<br />
ondernemingsplan de volgende prioritering gaf:<br />
prioritering tHema’s:<br />
1 Klant<br />
2 Wonen<br />
3 Welzijn en zorg<br />
4 leefbaarheid en naoberschap<br />
in aansluiting op deze uitslag hebben we ons in 2012 gefocust op de thema’s klant en wonen, waarin de<br />
volgende zaken verder zijn uitgewerkt :<br />
• Eigen verantwoordelijkheid huurder in relatie tot klantgericht werken.<br />
- introductie serviceabonnement per 1-4-2012<br />
• Basispakketten in onderhoud en duurzaamheid; extra service en keuzepakketten tegen betaling:<br />
- Provinciale actie Zonnig limburg najaar 2012<br />
- opstellen vraaggestuurd binnenonderhoud; invoering 1-1-2013<br />
• Prijs- kwaliteitsverschil in huurbeleid:<br />
- invoeren gedifferentieerde huurprijzen, gekoppeld aan kwaliteit woning<br />
• Combinatie <strong>bij</strong>zondere woonvormen:<br />
- Pilot woonzorgcomplex Aan Stad-Thoês: combinatie zorg geïndiceerde ouderen<br />
en ouder wordende huurders met een beperking<br />
• Rol bewoners <strong>bij</strong> naoberschap en leefbaarheid:<br />
- Aanvragen voor 2012 vanuit bewonerscommissies gestimuleerd en gehonoreerd<br />
wat Vindt U?<br />
KwH: Klantenwaardering en klantentevredenheid<br />
We vinden het belangrijk dat we weten hoe onze huurders onze dienstverlening ervaren.<br />
na het behalen van het KWH huurlabel in 2010 hebben we in 2012 dan ook weer deelgenomen aan de<br />
KWH meting. er was sprake van een ander opzet: de meting is voortaan continu met een kwartaalfrequentie.<br />
voor de reparatieverzoeken is gekozen voor een maandfrequentie.<br />
omdat de KWH meting voortaan continu wordt uitgezet, zijn onze eigen enquêtes klachtenonderhoud en<br />
mutatieonderhoud (vertrekkend en nieuwe huurder) komen te verv<strong>alle</strong>n. We willen huurders immers niet<br />
overladen met enquêtes.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
9
10<br />
onZe KlAnten: Met en vAnUit de KlAnt<br />
de resultaten per 31 december 2012 zien er als volgt uit:<br />
onderdelen score minimaal vereiste score<br />
Klantcontact<br />
> Contact 7,8 7,0<br />
> Bereikbaarheid 7,5 7,0<br />
> Communicatie/ informatie<br />
Verhuizen<br />
7,4 7,0<br />
> Woning zoeken 8,0 7,0<br />
> Woning betrekken 8,4 7,0<br />
> Huuropzegging<br />
onderhoud<br />
8,3 7,0<br />
> reparaties 7,2 7,0<br />
> onderhoud 7,6 7,0<br />
Klachten behandelen 5,9 6,5<br />
Positief is dat onze huurders, ondanks de veranderingen in ons onderhouds - en huurbeleid afgelopen<br />
2 jaar, onze <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een ruime voldoende blijven geven. ten opzichte van de<br />
meting in 2010 is er sprake van stabiliteit: gemiddeld van 7,6 in 2010 naar 7,6 in 2012.<br />
Helaas scoren we op de afhandeling van klachten nog steeds niet goed. Uit de analyse, samen met KWH ,<br />
is gebleken dat dit grotendeels veroorzaakt wordt doordat onze informatiebrochure niet voldoet aan een<br />
aantal kwaliteitseisen. daarnaast bleek dat een deel van de huurders, dat niet tevreden was over de klachtenafhandeling,<br />
dit baseerde op negatieve ervaringen uit het verleden. er is in de huidige opzet van KWH<br />
niet echt sprake van een ”real time” meting.<br />
Uit de bespreking met onze leden over klachtenafhandeling (ledenvergadering november 2012) zijn de<br />
volgende prioriteiten naar voren gekomen:<br />
• Afhandeling en nazorg: de klacht is naar tevredenheid opgelost<br />
• Afspraken: de met de huurder gemaakte afspraken zijn (tijdig) nagekomen<br />
• Persoonlijk contact: onze medewerk(st)er heeft goed geluisterd en vragen gesteld voor een volledig<br />
beeld.<br />
in onze werkwijze zullen we deze punten meenemen, waar<strong>bij</strong> we kijken naar een passender vorm van<br />
meting op klachtenmanagement. ook bekijken we welke rol de klachtencommissie hierin kan gaan spelen.<br />
ons oVerleg met HUUrders<br />
Vereniging Huurdersplatform regio weert<br />
Het Huurdersplatform is een zelfstandige, statutaire vereniging met als voornaamste doel het behartigen<br />
van de belangen van <strong>alle</strong> huurders in de gemeenten Weert en nederweert. Het Huurdersplatform treedt<br />
in overleg met het bestuur ten aanzien van zaken van beleid en beheer die van belang kunnen zijn voor<br />
onze huurders. Het overleg met het Huurdersplatform is vastgelegd in de samenwerkingsovereenkomst<br />
huurdersoverleg.<br />
in de statuten van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is bepaald dat het voordrachtrecht, zoals bedoeld in<br />
artikel 7.1.e van het Besluit Beheer sociale Huursector (BBsH), om bindende voordrachten uit te brengen<br />
aan de Algemene vergadering voor twee zetels in de raad van Commissarissen is voorbehouden aan de<br />
huurders c.q. huurdersorganisaties. in het verslagjaar hebben 5 besprekingen plaatsgevonden met het<br />
huurdersplatform, waar<strong>bij</strong> in het najaar 2012 de 2 commissarissen, die op voordracht van de huurders in<br />
de raad van Commissarissen benoemd zijn, aanwezig waren.
onZe KlAnten: Met en vAnUit de KlAnt<br />
onderwerpen 2012:<br />
• Huurbeleid<br />
- Huurverhoging 2012<br />
• Onderhoudsbeleid<br />
- verloop deelname serviceabonnement<br />
- Advies vraaggestuurd binnenonderhoud<br />
- instemming actualisering ZAv beleid<br />
• Rol huurdersplatform advies <strong>bij</strong> aanvragen leefbaarheidsfonds<br />
• Begroting 2013 Huurdersplatform<br />
- Bezuinigingsvoorstellen<br />
• Activiteitenplan 2013 Huurdersplatform<br />
- relatie bewonerscommissies versterken<br />
onze bewonerscommissies<br />
Binnen ons bezit zijn 5 bewonerscommissies actief, <strong>alle</strong>n gekoppeld aan complexen voor senioren.<br />
Het betreft de bewonersverenigingen:<br />
• De Drie Lelies en Burgemeester Hobusstraat die als doel hebben het beheren van de algemene ruimte<br />
in de seniorencomplexen aan de schoolstraat en de Burgemeester Hobusstraat.<br />
• Bewonersverenigingen“Aan Stad-Thoês”en“Domus Bona Ventura”en sinds 2011 ook het complex<br />
Antonius veste die als doel hebben het mede invulling geven aan welzijnsactiviteiten in de algemene<br />
ruimte van het woon-zorgcomplex aan stad te ospel en de algemene ruimte van het woon-zorgcomplex<br />
aan de Kapelaniestraat en het appartementencomplex Antonius veste te nederweert.<br />
overleg met de bewonerscommissies heeft in 2012 op afroep plaatsgevonden de gespreksonderwerpen<br />
voor 2012 hadden voornamelijk betrekking op het poetsen van de algemene ruimten en leefbaarheid.<br />
daarnaast kwam ook het niet nakomen van afspraken, gemaakt over zaken, die door de bewonerscommissies<br />
waren aangedragen, enkele malen op de agenda voor.<br />
Binnen de technische dienst zijn de 2 opzichters en de 2 servicemonteurs als contactpersonen aangewezen<br />
voor de verschillende complexen. Zo hebben de commissies een vast aanspreekpunt voor hun vragen.<br />
van de medewerkers wordt een proactieve houding gevraagd met betrekking tot onderhoudszaken en<br />
vragen vanuit de betreffende complexen.<br />
in woongebouwen zonder algemene ruimte wordt ernaar gestreefd één van de huurders als vaste contactpersoon<br />
te hebben met betrekking tot het beheer van de gemeenschappelijke voorzieningen van het<br />
woongebouw.<br />
onze Vereniging<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert is een vereniging waarvan elke inwoner, ouder dan 18 jaar, van de gemeente<br />
nederweert lid kan worden. de ledenvergadering vormt in de vereniging het hoogste orgaan en kan dan<br />
ook invloed uitoefenen op het beleid in algemene zin. tijdens de jaarlijkse Algemene ledenvergadering<br />
spreken de leden zich onder andere uit over dit verslag, de jaarrekening en benoeming van leden van de<br />
raad van Commissarissen. daarnaast dient de jaarlijkse onderhoudsbegroting en de begroting interne<br />
bedrijfskosten aan de ledenvergadering te worden voorgelegd. Met ingang van 2011 is er voor gekozen<br />
2 maal per jaar een algemene ledenvergadering te beleggen, met als doel naast de formele verantwoordingsstukken<br />
ook de nieuwe ontwikkelingen en beleidszaken met de leden door te kunnen spreken.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
11
12<br />
onZe KlAnten: Met en vAnUit de KlAnt<br />
Aantal leden per 31-12-2012: 109 leden (31-12-2011 113 leden).<br />
Hiervan zijn 52 huurder. 3 leden zijn in 2012 geroyeerd omdat ze 3 achtereenvolgende <strong>bij</strong>eenkomsten<br />
zonder afmelding niet hebben deelgenomen; 2 leden zijn overleden en 2 hebben opgezegd; er waren<br />
3 nieuwe aanmeldingen.<br />
Helaas zien we de afgelopen jaren een gestage achteruitgang van het aantal leden. ook is er sprake van een<br />
toenemende vergrijzing. Als vereniging vinden we het belangrijk dat er sprake is van een representatief<br />
ledenbestand en actieve deelname van leden. daarom is ook in de 2de helft van 2012 ingezet op een<br />
andere invulling van de ledenvergadering, om zo de deelname aan de <strong>bij</strong>eenkomsten te vergroten.<br />
naast de formele verantwoordingsstukken wordt er per ledenvergadering een inhoudelijk thema gepresenteerd,<br />
waar<strong>bij</strong> we naast informatie ook de interactie met leden willen versterken. Als 1ste thema hebben we<br />
in november 2012 stilgestaan <strong>bij</strong> het klachtenmanagement en de gewenste verbeterpunten vanuit de<br />
leden. in 2013 wordt deze werkwijze voortgezet en zal ook gekeken worden naar nieuwe vormen van ledenwerving<br />
en ledencontact. Aandachtspunt daar<strong>bij</strong> is het vergroten van de digitale communicatiemogelijkheden<br />
met onze leden en huurders.<br />
onderwerpen 2012:<br />
• Vaststelling jaarrekening en jaarverslag 2011<br />
• Meerjaren financiële planning: ontwikkelingen en risico’s in relatie tot kabinetsbeleid<br />
- verbeterplan<br />
• Begroting 2013<br />
• Onderhoudsbeleid:<br />
- invoering service-abonnement<br />
- vraaggestuurd binnenonderhoud per 1-1-2013<br />
• Thema: Actie Zonnig Limburg<br />
• Thema: KWH en verbeteringen klachtenafhandeling<br />
onze CommUniCatie en informatieVerstreKKing<br />
Actuele informatie over de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is te lezen op onze website.<br />
twee maal per jaar verschijnt het huurdersblad gehuurtj. in 2012 waren de onderwerpen zeer divers;<br />
• Uitleg over onze financiële situatie en de gevolgen van het kabinetsbeleid<br />
• Burenoverlast en buurtbemiddeling<br />
• Hennepconvenant en de consequenties voor huurders<br />
• Verkoopbeleid <strong>Woningvereniging</strong> <strong>Nederweert</strong><br />
• Ontwikkelingen nieuwbouwportefeuille<br />
• Resultaten KWH en aandachtspunten klachtenafhandeling<br />
• De invoering van het service-abonnement<br />
• Gepland onderhoud 2012 en 2013<br />
• Leefbaarheidsfonds en de aanvraag hiervoor<br />
• Oproep voor mailadressen
onZe KlAnten: Met en vAnUit de KlAnt<br />
onze staKeHolders<br />
onze belangrijkste stakeholders op lokaal niveau zijn de gemeente, de zorg- en welzijnsorganisaties en de<br />
2 collega-corporaties (Wonen limburg en Wonen Zuid). samenwerking met hen is essentieel om samen<br />
een goed aanbod op het gebied van wonen, welzijn en zorg in nederweert te kunnen blijven garanderen.<br />
overleg met de gemeente nederweert; tussentijdse wisseling portefeuillehouders<br />
de gemeente nederweert en <strong>Woningvereniging</strong> nederweert zijn voor wat betreft de sociale volkshuisvesting<br />
elkaars voornaamste partners. in 2012 zijn, uitgaande van het ondernemingsplan, de prestatieafspraken<br />
voor de komende vier jaar door beide partijen vastgelegd. Hiervan heeft ook een presentatie plaatsgevonden<br />
aan de themaraad.<br />
op bestuurlijk niveau vindt in beginsel één maal per kwartaal overleg plaats tussen de gemeente nederweert<br />
en <strong>Woningvereniging</strong> nederweert. Medio 2012 hebben 2 wethouders gebruik gemaakt van de pre-pensioenmogelijkheden,<br />
waardoor er voor onder andere de portefeuilles volkshuisvesting en ruimtelijke ontwikkeling/projecten<br />
en de portefeuille leefbaarheid in kernen, ouderenbeleid en WMo 2 nieuwe wethouders zich<br />
hebben moeten inwerken op de diverse dossiers. in het najaar van 2012 hebben dan ook bestuurlijk twee<br />
extra <strong>bij</strong>eenkomsten plaatsgevonden.<br />
Belangrijke onderwerpen, die in het verslagjaar in het bestuurlijk overleg aan bod zijn gekomen, zijn:<br />
• Prestatieafspraken 2012 – 2015<br />
• Provinciale Hennepconvenant<br />
• Regionale woonvisie; stand van zaken GOML (Gebiedsontwikkeling Midden Limburg)<br />
• Landelijke ontwikkelingen; gevolgen kabinetsplannen voor de <strong>Woningvereniging</strong> <strong>Nederweert</strong><br />
• Voortgang haalbaarheidsonderzoeken nieuwbouwprojecten<br />
• Centrumplan <strong>Nederweert</strong>-Budschop<br />
• Nieuwe woongebieden/uitleglocaties met name woonwagenlocatie Hoebenakker<br />
• Woonwagenbeleid<br />
• WMO-beleid; deelname WMO-platform<br />
• Project buurtbemiddeling<br />
• Huisvesting van statushouders<br />
ouderenzorg: overleg met de stichting land van Horne<br />
in juni 2006 heeft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een samenwerkingsintentie vastgelegd met land<br />
van Horne, waar<strong>bij</strong> beide partijen zich inspannen om in samenwerking met elkaar een passend pakket<br />
van woon- en zorgvoorzieningen te realiseren voor de gemeente nederweert.<br />
in 2012 heeft de afwikkeling van het stilgelegde ontwikkelingsplan leveroy centraal gestaan in de<br />
besprekingen met land van Horne. Uiteindelijk heeft dit geresulteerd in de aankoop van de gronden<br />
reulisweg door land van Horne medio 2012. in 2012 zijn verder geen gezamenlijke nieuwe initiatieven<br />
ontwikkeld. voor de verschillende woon-zorgcomplexen heeft incidenteel overleg plaatsgevonden over<br />
activiteiten, in afstemming met het bestuur van de bewonerscommissie van het betreffende complex.<br />
Aandachtspunten waren de verrekeningen van de servicekosten en de nieuwbouw sint Joseph in relatie tot<br />
de aanleunwoningen van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
13
14<br />
onZe KlAnten: Met en vAnUit de KlAnt<br />
in 2013 vindt de oplevering van het nieuwe sint Joseph plaatsvinden. daarmee wordt het<br />
totale plan woonservicezone, waarin de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert afgelopen<br />
jaren ook enkele projecten heeft gerealiseerd, opgeleverd. samen met gemeente,<br />
land van Horne en andere partners zal in 2013 gekeken worden naar een presentatie<br />
van dit woonserviceconcept.<br />
<strong>bij</strong>zondere doelgroepen: samenwerking diverse partners<br />
stichting pedagogisch sociaal werk (psw) midden-limburg<br />
de stichting PsW Midden-limburg richt zich op de zorg voor mensen met een beperking.<br />
Met de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert bestaat al een aantal jaren een goede relatie, waar<strong>bij</strong> de <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert de huisvesting levert. de samenwerking met PsW is in 2005 in een samenwerkingsovereenkomst<br />
geformaliseerd.<br />
We verhuren 8 woningen en 66 wooneenheden in complexen aan PsW ten behoeve van hun cliënten.<br />
daarnaast worden er 8 woningen aan individuele cliënten van PsW verhuurd; 7 contracten zijn recent<br />
omgezet op verzoek van PsW, als gevolg van het rijksbeleid, waarin wordt ingezet op scheiden van<br />
wonen en zorg.<br />
Begin 2012 was in een intentieovereenkomst tussen PsW en <strong>Woningvereniging</strong> nederweert afgesproken<br />
dat er een haalbaarheidsonderzoek zou worden gedaan naar de mogelijkheden voor nieuwbouw ten<br />
behoeve van PsW op de locatie Carisplan. PsW wilde met dit nieuwbouwplan een gedeelte van hun<br />
verspreid liggende locaties centraliseren op deze locatie, naast een aparte unit voor zwaardere, meervoudig<br />
gehandicapte bewoners.<br />
eind 2012 heeft PsW laten weten pas op de plaats te moeten maken met deze onderzoeken. Mede door<br />
de wijzigingen in de AWBZ en het feit dat zij vooralsnog geen toestemming van het zorgkantoor krijgen<br />
voor uitbreiding, is een streep door deze nieuwbouwontwikkeling gezet.<br />
daarnaast participeert de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert actief in het afstemmingsoverleg begeleid<br />
wonen vanuit de gemeente nederweert, waaraan diverse hulp- en zorginstellingen deelnemen.<br />
Partners hierin zijn: PsW, PgZ, Mensana, Wonen Plus, Maatman, sgl, de Zorggroep, CMA, politie,<br />
gemeente nederweert, gemeente Weert, Wonen limburg en Woningstichting st. Joseph.<br />
woonzorgcomplex aan stad-thoês: samen delen en maatwerk<br />
dat de concepten met betrekking wonen en worg zeer snel kunnen verouderen en niet meer aansluiten<br />
<strong>bij</strong> de vraag, blijkt uit de afnemende vraag naar appartementen in het woonzorgcomplex Aan stad-thoês<br />
te ospel. dit woon-zorgcomplex (realisatie in 2004), bestaande uit 39 appartementen met 24 uurszorg<br />
vanuit land van Horne, heeft sinds 2011 al te maken met leegstand. er blijken te weinig ouderen met een<br />
zorgindicatie te zijn. overige senioren hebben nog geen interesse om in dit complex te gaan wonen;<br />
zij hebben een negatieve associatie <strong>bij</strong> wonen in een woon-zorgcomplex.
onZe KlAnten: Met en vAnUit de KlAnt<br />
om leegstand tegen te gaan is met andere zorginstellingen en land van Horne<br />
gekeken naar mogelijke cliënten, die passend zouden kunnen wonen in dit complex.<br />
dit heeft afgelopen jaar geleid tot de plaatsing van 5 nieuwe bewoners, die elk<br />
individueel zorg krijgen vanuit verschillende instanties. Binnen het complex zijn de<br />
ervaringen positief. dit maatwerkconcept zullen we met zorgpartners voortzetten,<br />
waar<strong>bij</strong> heel gericht gekeken wordt naar de individuele vraag.<br />
ons oVerleg met Collega Corporaties<br />
op lokaal niveau is Wonen limburg onze sparringpartner op het gebied van project- en gebiedsontwikkeling.<br />
Afgelopen jaar is samengewerkt aan de verkoop van gronden in leveroy aan land van Horne en<br />
Centrumplan nederweert. omdat de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert op korte termijn geen middelen<br />
heeft om te investeren in gewenste appartementen sociale huur in het centrumplan, is met Wonen limburg<br />
afgesproken dat zij deze investering zullen doen, waar<strong>bij</strong> de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert te zijner tijd<br />
het dagelijks beheer op zich neemt.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert participeert actief in het samenwerkingsverband vereniging doMAAs,<br />
waarin 19 kleine limburgse woningcorporaties kennis en kunde uitwisselen met behoud van hun eigen<br />
identiteit en zelfstandigheid. op enkele terreinen worden schaalvoordelen met elkaar behaald door<br />
gezamenlijke inkoop.<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is verder lid van het Platform limburgse Woningcorporaties (voorheen<br />
Aedes kieskring limburg) waarin dit jaar onder andere aan de orde kwamen het rijksbeleid met de actuele<br />
dossiers Woningwet, verhuurdersheffing, inkomensafhankelijke huren en het vestiadossier, de krimpgebieden<br />
in limburg, bedrijfsvoering en maatschappelijk ondernemerschap. Binnen Aedes wordt deelgenomen<br />
aan het netwerk MKW (Platform voor midden en kleine woningcorporaties).<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
15
iii onze VastgoedportefeUille:<br />
16<br />
differentiatie in prijs en Kwaliteit<br />
onze loKale en regionale woningmarKt<br />
nederweert is van oudsher een kopersmarkt, waar<strong>bij</strong> het huuraandeel rond de 30% ligt, waarvan weer<br />
70% eigendom van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is.<br />
in de regionale woonvisie is door de gemeente nederweert ingezet op kwaliteit van wonen en woonomgeving.<br />
Met een gefaseerd nieuwbouwprogramma op 6 uitleglocaties wordt in de periode tot 2020<br />
voorzien in ca. 800 woningen, waarvan ca. 1/3 deel is bestemd voor starters. op deze wijze hoopt de<br />
gemeente de verwachte ontgroening tegen te gaan. de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert participeert niet<br />
in deze ontwikkellocaties, waar <strong>alle</strong>en wordt ingezet op de kopersmarkt.<br />
de prognoses zijn dat na 2020 de vergrijzing meer dan gemiddeld zal zijn, waar<strong>bij</strong> het aantal 75-plussers in<br />
nederweert stijgt met <strong>bij</strong>na 60% van ruim 1.000 naar ruim 1.600. Als gevolg van verdunning in de gezinsomvang<br />
groeit de woonruimtebehoefte tot ± 2025 heel licht. daarna zakt ze hard.<br />
ontwikkelingen vastgoedmarkt<br />
ook op de nederweertse woningmarkt heeft de economische crisis forse impact. Het duurt langer voor<br />
woningen verkocht zijn en verkoopprijzen staan onder druk. dit heeft ook zijn effect op de huursector.<br />
Zittende huurders stappen minder gemakkelijk over naar de koopsector en doorstroming van koop naar<br />
huur (b.v. <strong>bij</strong> ouder worden) komt onder druk te staan. dit heeft ook zijn weerslag op de mutatiegraad<br />
binnen ons bezit, die dit jaar weer is gedaald naar een historische dieptepunt van 5%.<br />
opv<strong>alle</strong>nd was dan ook dat, tegen <strong>alle</strong> trends in, het verkoopprogramma van de <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert meer dan positief verlopen is.<br />
Beperkte kansen liggen er in het vergroten van het huursegment tussen 500 en 800 euro binnen de<br />
nederweertse verhuurmarkt, rekening houdend met de kaders vanuit dAeB - niet dAeB (dAeB = diensten<br />
algemeen economisch belang). een onderzoek naar de mogelijkheden hiervoor is eind 2012 opgestart.<br />
onze portefeUillestrategie tot 2020<br />
Medio 2011 heeft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert haar strategisch voorraadbeleid daterend uit 2008,<br />
herbezien. daarin zijn de volgende uitgangspunten vastgelegd:<br />
• Focus op de centrumkernen <strong>Nederweert</strong>, Budschop en Ospel geen nieuwe<br />
ontwikkelingen in de overige kernen<br />
• Focus op starters en senioren, waar<strong>bij</strong> we uitgaan van aanpassingen <strong>bij</strong><br />
bestaand bezit en minder in uitbreiding van ons bezit<br />
• Selectieve afname van onze portefeuille met maximaal 10% (150 woningen)<br />
• differentiatie in prijs en kwaliteit, vertaald in ons huurbeleid; beperkte niet-dAeB<br />
portefeuille<br />
• Afname van de woningtypes < 60 m2<br />
• Sturen op kostendekkende exploitatie
onZe vAstgoedPorteFeUille: diFFerentiAtie in PriJs en KWAliteit<br />
gekoppeld aan onze portefeuillestrategie zijn vervolgens ons huurbeleid, verkoopbeleid en onderhoudsbeleid<br />
in 2011 geactualiseerd en in 2012 doorgezet.<br />
ontwikkelingen in de woningvoorraad<br />
Het huidig bezit<br />
Het woningbezit naar type en kerkdorp is in het verslagjaar gewijzigd als gevolg van de verkoop van<br />
42 woningen uit het verkoopprogramma. er zijn geen panden aangekocht.<br />
Overzicht naar wijk en type woning:<br />
gez.w. Sen.w. 1-2 w. Al.w. eenheden Zorgw. Woonwagens totaal<br />
begeleid w.<br />
nederweert 508 357 74 24 77 44 3 1.087<br />
ospel 127 58 14 - - 39 - 238<br />
Budschop 81 21 6 - - - 2 110<br />
eind 44 23 - - - - - 67<br />
leveroij 11 6 - - - - - 17<br />
ospeldijk 1 1 - - - - - 2<br />
totaal 772 466 94 24 77 83 5 1.521<br />
• de gezinswoningen kunnen omschreven worden als traditionele woningen met drie of vier slaapkamers<br />
waarvan er halfvrijstaand (515) zijn en geschakeld (257).<br />
• de 1-2 woningen, bedoeld voor <strong>alle</strong>enstaanden, zijn voornamelijk gelegen in gestapelde bouw tot<br />
maximaal drie bouwlagen.<br />
• de seniorenwoningen betreft voor een groot deel gelijkvloerse woningen met twee slaapkamers,<br />
halfvrijstaand (191) of geschakeld (75). daarnaast zijn er 200 appartementen verspreid over verschillende<br />
complexen. 26 Appartementen bevinden zich in 2 complexen waar<strong>bij</strong> geen lift aanwezig is.<br />
deze appartementen worden <strong>bij</strong> mutatie gelabeld voor 1-2 persoonshuishoudens.<br />
Overzicht naar huurklasse (in euro) en type woning:<br />
Huurklasse gez.w. Sen.w. 1-2 w. Al.w. eenheden Zorgw. Woonwagens totaal<br />
begeleid w.<br />
366,37 en 561,98 en 664,66 1 18 - - - - - 19<br />
totaal 772 466 94 24 77 83 5 1.521<br />
naast de verhuur van 5 woonwagens worden 17 standplaatsen voor woonwagens verhuurd.<br />
van de 1.521 woningen zijn er 186 voorzien van een garage.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
17
18<br />
onZe vAstgoedPorteFeUille: diFFerentiAtie in PriJs en KWAliteit<br />
niet-daeb bezit<br />
Per ultimo 2012 bestond ons niet – dAeB bezit uit:<br />
• 19 vhe’s, waarvan 1 woning en 18 appartementen<br />
• 15 garageboxen en 89 parkeerplaatsen<br />
• 6 commerciële ruimten (medisch en daaraan gerelateerde functies; Thuiszorg Land van Horne en kantoorruimte<br />
voor land van Horne)<br />
onze nieUwboUwportefeUille en ontwiKKeling: pijnlijKe maatregelen<br />
na de herijking van ons strategisch voorraadbeleid en het benoemen van ons meerjaren financieel beleid<br />
medio 2011, is geconcludeerd dat we komende jaren zeer behoedzaam dienen om te gaan met nieuwbouwontwikkelingen.<br />
gelet op onze financiële huishouding is in 2011 besloten de investeringen in de nieuwbouw drastisch<br />
terug te brengen en de financiering hiervan uit eigen middelen te doen, nl. uit de opbrengsten van de<br />
verkoop bestaande woningvoorraad. Het kabinetsbeleid, met een zwaar verhoogde verhuurdersheffing,<br />
naast de forse saneringssteun die door het CFv komende jaren <strong>bij</strong> corporaties wordt verrekend, heeft er<br />
echter toe geleid dat we onze verkoopopbrengsten moeten reserveren voor de betaling van deze heffingen.<br />
eind 2012 is besloten om pas op de plaats te maken voor de uitvoering van de geplande nieuwbouwlocaties.<br />
de malaise op de woningmarkt, de voortdurende onzekerheid voor particulieren over de hypotheekmogelijkheden<br />
en de beperkingen van financieringsmogelijkheden, zowel voor zorgpartijen als voor<br />
commerciële ontwikkelaars, hebben ook een negatief effect gehad op de haalbaarheidsstudies voor<br />
2 ontwikkellocaties, samen met externe partijen. Het jaar 2012 hebben we dan ook afgesloten zonder<br />
concrete plannen voor deze locaties. Als lokale volkshuisvester blijft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert<br />
wel betrokken <strong>bij</strong> de verschillende ontwikkelingen in de gemeente. in goed overleg met de gemeente<br />
wordt de voortgang en ontwikkeling van locaties met elkaar besproken en afgestemd.<br />
stand van zaken ontwikkelportefeuille 31-12-2012<br />
• 11 levensloopbestendige woningen nederweert-eind:<br />
in aansluiting op het dorpsontwikkelingsplan nederweert-eind was het plan om gefaseerd levensloopbestendige<br />
appartementen te realiseren. in de eerste fase is sprake van 11 appartementen.<br />
de planvoorbereiding voor dit plan was, inclusief vergunning, afgerond in september 2012, evenals de<br />
eigen financiering uit de zeer positieve verkoopopbrengsten 2012.<br />
de gevolgen van de verhuurdersheffing en de <strong>bij</strong>drage saneringssteun komende jaren vergen echter<br />
zoveel van de financiële draagkracht van de corporatie, dat een investering in dit plan nu niet verantwoord<br />
is.<br />
in goed overleg met gemeente, de werkgroep nederweert-eind en de seniorenvereniging heeft uitleg<br />
over dit besluit december 2012 plaatsgevonden. naast grote teleurstelling <strong>bij</strong> de 18 ingeschrevenen<br />
voor dit project heeft het stilleggen van dit project als gevolg dat senioren noodgedwongen zullen<br />
gaan kiezen voor verhuizing naar een van de kernen, waar wel het gewenste woonproduct aanwezig is.<br />
in relatie tot de gewenste keten wonen/zorg, waarin steeds meer een beroep gedaan<br />
zal worden op mantelzorg, is verhuizing een negatieve ontwikkeling. dit omdat<br />
senioren uit hun eigen woonomgeving weggaan, waar vaak familie en vertrouwde<br />
buren hand- en spandiensten kunnen verrichten.
onZe vAstgoedPorteFeUille: diFFerentiAtie in PriJs en KWAliteit<br />
• bredeweg:<br />
10 vooroorlogse gezinswoningen zijn gesloopt nadat in goed overleg met de zittende huurders voor<br />
ieder van hen een passend alternatief was gevonden. Het voornemen in 2009/2010 was om op deze<br />
locatie in te zetten op de ontwikkeling van duurzame en zeer energiezuinige woonruimten voor<br />
senioren (patiobouw) en licht-gehandicapten (woongebouw). gezien de financiële positie van de<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert is in 2011 besloten deze locatie af te stoten, mits er een passend plan<br />
op gerealiseerd kan worden. in 2012 is een intentieovereenkomst afgesloten met een projectontwikkelaar.<br />
de zeer slechte prognoses voor de woningmarkt, inclusief de beperkte financieringsmogelijkheden<br />
voor de particuliere markt, maken dat er weinig vertrouwen is in een haalbare businesscase op deze<br />
locatie. vooralsnog wordt de grondpositie dan ook in portefeuille gehouden.<br />
• Carisplan:<br />
dit plan omvatte oorspronkelijk de bouw van 24 appartementen (koop/vrije sector huur) op de beide<br />
hoeken Carisstraat / Mgr. Kreijelmansstraat, in combinatie met één grondgebonden woning. in 2011 is<br />
besloten, mede op basis van de ontwikkelingen op de vastgoedmarkt in nederweert, af te zien van nog<br />
meer appartementen in de vrije sector. een mogelijke doorstart samen met een zorgpartij is in 2011<br />
onderzocht.<br />
dit heeft eind 2011 geresulteerd in het opstellen van een intentieovereenkomst met PsW, waarin<br />
onderzocht werd of op deze locatie een gebouw voor PsW kon worden gerealiseerd, waarin zij<br />
verschillende woon-zorgvormen voor hun doelgroep kon realiseren, waardoor versnipperd bezit, en<br />
dus kostbare zorgverlening, kan worden geconcentreerd.<br />
door de op handen zijnde veranderingen in de AWBZ, met gevolgen voor de scheiding van wonen en<br />
zorg, heeft PsW eind 2012 moeten besluiten dit haalbaarheidsonderzoek niet door te zetten.<br />
ook voor deze locatie is besloten de grondpositie in portefeuille te houden.<br />
• ’t Huitje te leveroy:<br />
in 2011 heeft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert, samen met Wonen limburg, onderzocht of er alsnog<br />
een beperkter aantal levensloopbestendige appartementen kon worden gerealiseerd. Financieel bleek<br />
dit echter niet haalbaar te zijn. om tot een afronding te komen van de verrekening van de gemaakte<br />
kosten ten behoeve van de planontwikkeling voor land van Horne, is er een grondaanbieding gedaan<br />
aan land van Horne in het laatste kwartaal van 2011. na verschillende besprekingen is uiteindelijk deze<br />
locatie medio 2012 verkocht aan land van Horne.<br />
• 8 woonwagenstandplaatsen:<br />
in de 1e fase Hoebenakker zal een locatie voor 8 standplaatsen voor woonwagens worden gerealiseerd<br />
(2011-2012). de ontwikkeling van deze uitleglocatie, in handen van een commerciële ontwikkelaar,<br />
verloopt moeizaam. Met de gemeente is in 2011 onderzocht, mede in het kader van regulering van<br />
het aantal woonwagenplaatsen, op welke wijze een kwalitatieve invulling gegeven kan worden aan de<br />
locatie. dit heeft geresulteerd in het aanpassen van het aantal standplaatsen op deze locatie van 8 naar<br />
5, waar<strong>bij</strong> de verhuur van de standplaatsen door de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert geschiedt. op de<br />
huurstandplaatsen kunnen dan woonagens in de koopsector worden gerealiseerd. december 2011 is<br />
hierover overleg opgestart met de ingeschrevenen voor de locatie. vooralsnog bevindt het overleg zich<br />
in de fase, dat de betrokken woonwagenbewoners via een juridische procedure alsnog 8 standplaatsen<br />
met huurwoonwagens, willen bewerkstelligen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
19
20<br />
onZe vAstgoedPorteFeUille: diFFerentiAtie in PriJs en KWAliteit<br />
ons VerKoopbeleid<br />
vanuit strategisch en financieel oogpunt worden door de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert komende jaren<br />
woningen afgestoten. onze huidige financiele situatie, gezet naast de financiële meerjaren-prognoses,<br />
maakt dat we komende jaren forse extra inkomsten uit verkoop dienen binnen te krijgen om onze financiële<br />
huishouding gezond te kunnen maken en houden.<br />
ons verkoopbeleid is medio 2011 <strong>bij</strong>gesteld, waar<strong>bij</strong> de volgende doelen worden nagestreefd:<br />
• Genereren van liquide middelen om op korte termijn onze kasstromen gezond te maken en te houden<br />
• Investeringsruimte creëren voor toekomstige ontwikkelingen<br />
• Mogelijkheid voor lage inkomens en starters om een koopwoning te verwerven<br />
• Stimuleren van doorstroming naar de particuliere markt voor middeninkomens, die nu nog sociaal huren<br />
Financieel betekent dit dat we op jaarbasis voor 2 mln. aan verkoopopbrengsten willen<br />
binnenhalen. op jaarbasis betekent dit gemiddeld de verkoop van minimaal 14 woningen.<br />
om de omloopsnelheid van de te verkopen woningen te verhogen is op basis van het <strong>bij</strong>gestelde<br />
strategisch voorraadbeleid in 2011 besloten onze potentiële verkoopportefeuille uit te breiden van<br />
125 woningen naar 380 woningen, waar<strong>bij</strong> verkocht zal worden aan zittende huurders en <strong>bij</strong> mutatie.<br />
Maximaal worden er 150 woningen verkocht (10% van onze portefeuille) waar<strong>bij</strong> we ook gespikkelde<br />
verkoop in complexen toestaan. voor zittende huurders geldt een 10% kortingsregeling. starters op<br />
de woningmarkt kunnen vanaf januari 2012 ook gebruik gaan maken van de startersregeling, die de<br />
gemeente nederweert heeft vastgesteld. deze startersregeling geldt ook voor kopers van een woning<br />
van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.<br />
Het nieuwe verkoopprogramma is januari 2012 opgestart en is <strong>bij</strong>zonder positief verlopen.<br />
Uiteindelijk resultaat verkoop 2012:<br />
aantal totale verkoopbedrag netto opbrengst<br />
42 € 5.838.900 € 4.318.929<br />
Hiervan zijn 34 woningen verkocht aan zittende huurders.<br />
in de voorafgaande jaren waren al 28 woningen verkocht.<br />
in totaal zijn nu 70 woningen verkocht van de 150 te verkopen woningen (47%).<br />
de hoge verkoopopbrengsten zijn positief voor onze liquiditeit. nadelig gevolg is dat de huuropbrengsten<br />
in een grote klap rigoureus zijn gedaald, dat ook vertaald moet gaan worden naar de consequenties voor<br />
het onderhoudsbeleid. voor de komende jaren is besloten de verkoop van de woningen te temporiseren,<br />
zodat de gevolgen voor de kasstroom geleidelijker kunnen worden ingevoerd.
onZe vAstgoedPorteFeUille: diFFerentiAtie in PriJs en KWAliteit<br />
bouw van woningen, bestemd voor verkoop<br />
Het bouwen van woningen voor de verkoop is geen onderdeel van de strategie van <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert. in 2011 is er wel voor gekozen om de 10 nieuwbouwappartementen, gelegen aan het<br />
Aerthijsplein, alsnog te koop aan te bieden, omdat dit dure huursegment niet past binnen onze vastgoedportefeuille.<br />
Helaas heeft dit ultimo 2012 pas geresulteerd in 1 verkoop.<br />
aankoop van woningen<br />
Het beleid is niet gericht op het verwerven van bestaand bezit van derden, tenzij dit noodzakelijk is voor<br />
het realiseren van nieuwbouw op herontwikkelingslocaties. in 2012 hebben we in dat kader géén woningen<br />
aangekocht.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
21
iV ons woningaanbod<br />
22<br />
ons woningaanbodmodel<br />
Met ingang van 1 mei 2011 presenteren we ons woningaanbod op onze website, zodat geïnteresseerden<br />
zelf actief kunnen reageren. daar<strong>bij</strong> zijn bindingseisen losgelaten en kunnen ook gegadigden van buiten<br />
nederweert zich inschrijven <strong>bij</strong> ons. ook 1- 2 persoonshuishoudens kunnen reageren op eengezinswoningen,<br />
waardoor we <strong>bij</strong>dragen aan de huisvesting van jongeren in onze gemeente. toewijzing gebeurt<br />
op basis van inschrijvingsduur en toetsing van het inkomen, conform het europadossier.<br />
Urgentie wordt <strong>alle</strong>en toegepast <strong>bij</strong> medische indicatie (op basis van onafhankelijk advies) en <strong>bij</strong> echtscheiding,<br />
indien het gezin al woonachtig is in nederweert. vooralsnog is niet gekozen voor participatie<br />
in het provinciale woningaanbodmodel thuis in limburg vanwege de hoge <strong>bij</strong>drage. op de lokale markt<br />
hebben wij immers nog geen leegstand in onze verhuur, waardoor er nog geen noodzaak is om ons aanbod<br />
uit te breiden naar provinciaal niveau.<br />
woningzoeKenden<br />
Overzicht aantal ingeschrevenen naar soort woning per ultimo:<br />
Per einde 2012 2011 2010 2009 2008<br />
gezinswoningen 135 132 131 133 152<br />
seniorenwoningen 269 269 273 291 297<br />
1-2 woningen 67 71 101 95 105<br />
Aanleunwoningen 0 0 0 0 37<br />
Zorgwoningen 50 50 59 62 62<br />
totaal 521 522 564 581 653<br />
de vraag naar woningen voor senioren- en zorgwoningen blijft onveranderd groot (61,2% van de woningzoekenden).<br />
Bij de toewijzing van seniorenwoningen wordt steeds meer gelet op leeftijd en (medische)<br />
urgentie.<br />
Overzicht aantal nieuwe inschrijvingen naar inkomen (doelgroep / niet doelgroep):<br />
2012 totaal<br />
doelgroep niet doelgroep 2012 2011 2010 2009 2008<br />
gez.w. 61 27 88 91 74 78 99<br />
sen.w. 34 25 59 65 77 69 74<br />
1-2 w. 34 6 40 36 66 43 61<br />
A.l.w. 0 0 0 0 0 0 9<br />
Zorgw. 12 4 16 13 30 17 23<br />
totaal 141 62 203 205 247 207 266<br />
*a.l.w = aanleunwoning
ons WoningAAnBod<br />
Uitvoering van het toewijzingsbeleid<br />
Overzicht toewijzing woningen volgens passendheidscriterium BBSH:<br />
Huurklasse<br />
eenpersoonshuishoudens goedkoop Betaalbaar duur totaal<br />
Leeftijd inkomen = < 366,37 > 366,37 - = < 524,37 > 524,37<br />
< 65 jaar < 22.025,00 4 14 *2 20<br />
> 22.025,00 *2 *9 1 12<br />
> 65 jaar < 20.675,00 0 7 *5 12<br />
> 20.675,00 0 *2 3 5<br />
tweepersoonshuishoudens goedkoop Betaalbaar duur totaal<br />
Leeftijd inkomen = < 366,37 > 366,37 - = < 524,37 > 524,37<br />
< 65 jaar < 29.900,00 0 1 *3 4<br />
> 29.900,00 0 0 2 2<br />
> 65 jaar < 28.225,00 0 8 *2 10<br />
> 28.225,00 0 0 0 0<br />
drie- en meerpersoonshuishoudens goedkoop Betaalbaar duur totaal<br />
Leeftijd inkomen = < 361,66 > 366,37 - = < 561,98 > 561,98<br />
< 65 jaar < 29.900,00 0 4 *5 9<br />
> 29.900,00 0 0 2 2<br />
> 65 jaar < 28.225,00 0 0 0 0<br />
> 28.225,00 0 0 0 0<br />
totaal <strong>alle</strong> huishoudens 6 (*2 + 4) 45 (*11 + 34) 25 (*17 + 8) 76 (*30 + 46)<br />
de met * weergegeven aant<strong>alle</strong>n, totaal 30, geven het aantal niet passende toewijzingen aan (in 2011: 40).<br />
er zijn 2 goedkope woningen die niet toegewezen zijn aan de primaire doelgroep (in 2011: 3).<br />
de toewijzing van 11 (in 2011: 11) qua huurprijs betaalbare woningen aan de niet primaire doelgroep is<br />
vooral een gevolg van het ontbreken van dure woningen in de woningvoorraad. de toewijzing van<br />
17 dure woningen aan de primaire doelgroep zijn toegewezen op basis van echtscheidingsurgentie met<br />
kinderen en medische omstandigheden (in 2011: 26).<br />
daarnaast zijn vijf woningen van Wonen limburg verhuurd aan woningzoekenden van <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert.<br />
staatssteUnCriterUm:<br />
Bij de toetsing van passende toewijzing in het kader van staatssteuncriteria, is het criterium dat 90% van<br />
de toewijzingen aan personen met een belastbaar inkomen beneden € 34.085 moet plaatsvinden.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
23
24<br />
ons WoningAAnBod<br />
over 2012 voldeed 97,37% van onze toewijzingen aan dit criterium. Wij verwachten<br />
dat we, met de toepassing van de regelgeving staatssteundossier, ook in 2013 de markt<br />
voor lage inkomensgroepen meer dan voldoende kunnen bedienen. Wel zal er naar<br />
verwachting een hiaat ontstaan in het woningaanbod voor die inkomensgroepen,<br />
die boven de inkomensgrens van € 34.229 v<strong>alle</strong>n. Huurwoningen in het middensegment<br />
(€ 561,98 tot € 800) zijn in nederweert slechts beperkt aanwezig.<br />
mUtaties<br />
in 2012 werden 76 woningen als gevolg van mutaties toegewezen:<br />
Overzicht woningmutaties naar type woning:<br />
Mutaties 2012 2011 2010 2009 2008<br />
gezinswoningen 13 42 31 19 39<br />
seniorenwoningen 44 28 24 18 24<br />
1-2 woningen 7 11 6 1 11<br />
Aanleunwoningen 2 4 4 3 3<br />
Zorgwoningen 10 13 13 9 9<br />
Woonwagen/standpl. 0 0 1 1 2<br />
totaal 76 98 79 51 88<br />
de mutatiegraad ligt al jaren beneden het gemiddelde in de sector. dit hangt deels samen met ons bezit,<br />
dat voor een groot deel bestaat uit eengezinswoningen en we weinig appartementen hebben bedoeld<br />
voor de jonge startersmarkt, waarin gemiddeld meer mutatie plaatsvindt.<br />
de vrijkomende woningen (76 mutaties) hebben we aangeboden aan 92 woningzoekenden waarvan<br />
er 16 de aanbieding niet hebben geaccepteerd. dit betekent een weigeringpercentage van 17,4%<br />
(in 2011: 32,9%).<br />
in het verslagjaar is huurderving geleden wegens leegstand, onderhoud en renovatie voor € 87.579,- euro<br />
(2011: € 114.476); 1,04% totale huursom. de daling wordt veroorzaakt door de daling van de aanvangsleegstand<br />
in het complex Aerthijsplein en verhoging van de aansluitende verhuur <strong>bij</strong> mutatie.<br />
de huurderving door leegstand is echter gestegen i.v.m. frictieleegstand in het woon-zorgcomplex<br />
Aan stad-thoês te ospel en frictieleegstand in duurdere appartementen (niet-dAeB).<br />
de huurderving van panden in afwachting van sloop of verkoop bedroeg € 47.847 (2011: € 29.247); 0,57%<br />
totale huursom.<br />
mutaties als gevolg van sloop<br />
in 2012 zijn géén huishoudens verhuisd.<br />
ons HUUrbeleid<br />
ons huurbeleid is in 2011 <strong>bij</strong>gesteld, mede op basis van onze strategische- en financiële uitgangspunten,<br />
vastgelegd in ons ondernemingsplan.<br />
We richten ons met ons huuraanbod primair op die doelgroepen, die gezien hun inkomen en achtergrond,<br />
afhankelijk zijn van de sociale huurmarkt.
ons WoningAAnBod<br />
UitgangspUnten HUUrbeleid:<br />
• Differentiatie op basis van prijs- kwaliteit van de woningen<br />
• Vergroten verdiencapaciteit (minimaal 1 ton per jaar in relatie tot heffing huurtoeslag)<br />
• Beperkt aanbod voor inkomens vanaf € 34.229 (niet-DAEB)<br />
doel is te komen tot een meer gedifferentieerder aanbod, gekoppeld aan de kwaliteit van<br />
de woning; een hogere kwaliteit wordt gekoppeld aan een hogere huur. gezien de hoge<br />
kwaliteit van een deel van onze woningen zal de komende jaren voor 40% van onze<br />
woningen de huurprijs worden opgetrokken naar het segment 562-665 euro –<br />
prijspeil 2012 (555-653 euro – prijspeil 2011). realisatie eind 2012 6,5% (eind 2011 3,8%).<br />
geen inkomensafhankelijke huurverhoging 2013<br />
Met betrekking tot de mogelijkheid vanuit het rijk om inkomensafhankelijke huurverhoging te vragen<br />
aan huurders, met een inkomen boven de € 43.000 is bewust ervoor gekozen in 2012 nog geen gebruik<br />
te gaan maken van deze mogelijkheid voor wat betreft de grote onduidelijkheid in de besluitvorming en<br />
implementatie hierover op rijksniveau. eind 2012 was nog steeds geen duidelijkheid in de wijze waarop<br />
het rijk dit beleid zou willen gaan vormgeven en of er voldoende draagvlak zou zijn voor een eventueel<br />
wetsvoorstel in de tweede en eerste Kamer.<br />
Bij de voorbereidingen van de huurverhoging 2013 is, anticiperend op het concept voorstel d.d. 6-3-2013,<br />
gekozen voor de verhoging van <strong>alle</strong> huren met 4% en nog geen inkomensafhankelijke huurverhoging<br />
door te voeren voor de inkomensgroepen > € 33.614 en > € 43.000.<br />
We willen naar onze huurders, die vaak al jarenlang trouwe huurder zijn, een consistent huurbeleid voeren<br />
en ons daar<strong>bij</strong> niet <strong>alle</strong>en laten leiden door (financiële) beleidsprikkels vanuit het rijk, die vooralsnog niet<br />
in een samenhangende woonvisie zijn verwerkt. voor huurders met een hoger inkomen dient ook een<br />
alternatief op de nederweertse woningmarkt te zijn. duurdere huur is nauwelijks aanwezig. Wel zijn deze<br />
huurders potentiële kopers voor onze te koop staande woningen in de bestaande voorraad. de succesvolle<br />
verkoop in 2012 bevestigt deze aanpak.<br />
Huurprijsaanpassingen<br />
de huursomaanpassing per 1 juli 2012 bedroeg 2,3%. er is geen differentiatie toegepast. de gemiddelde<br />
huur- en puntprijzen per 1 juli 2012 bedroegen voor gezinswoningen € 460,45 / € 2,68; voor seniorenwoningen<br />
traditioneel € 400,91 / € 2,93 stapelbouw € 535,31 / € 3,87 en voor 1-2 woningen € 306,43 / € 3,11.<br />
tegen de huuraanpassing per 1 juli 2012 zijn geen bezwaren gemaakt. Huren van commerciële ruimtes<br />
worden jaarlijks geïndexeerd met het ConsumentenPrijsIndexcijfer.<br />
Bij mutatie wordt huurharmonisatie toegepast naar een gemiddeld huurprijsniveau van 70% (of meer)<br />
van de maximaal redelijke huur volgens het Woning Waardering stelsel (WWs). Uit de huurprijsherwaardering<br />
incl. ePAlabeling, is gebleken dat een aantal woningen <strong>bij</strong> 100% MrH (maximaal redelijke huurprijs)<br />
boven de liberalisatiegrens zou uitkomen. vooralsnog hebben we de huurprijzen van deze woningen dan<br />
ook afgewaardeerd op een percentage onder de 100% MrH.<br />
daar waar grote comfortverhogende investeringen in bestaand bezit worden uitgevoerd wordt een huurprijsaanpassing<br />
overeengekomen.<br />
Huurtoeslag (Ht)<br />
Het toewijzingsbeleid is en blijft gericht op het zoveel mogelijk passend toewijzen (inkomenscriterium)<br />
en daarmee op het beperken van de mate waarin huurders een beroep kunnen doen op Ht. in relatie tot<br />
de aanpassingen in ons huurprijsbeleid zal dit komende jaren echter naar verwachting gaan wijzigen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
25
26<br />
Overzicht huurbetaling:<br />
ons WoningAAnBod<br />
Het aantal aanvragen huurtoeslag in januari 2012 bedroeg 222 (2011: 221). Het uit te betalen bedrag<br />
huurtoeslag per maand bedroeg € 40.253 (2011 € 39.850). Het gemiddelde bedrag huurtoeslag per<br />
aanvraag kwam hierdoor uit op € 181,32 (2011 € 180,31). in overleg met de gemeente zijn de lokale<br />
aftoppingsgrenzen afgeschaft en gelden de hiervoor vastgestelde landelijke grenzen.<br />
ons betalings- en inCassobeleid<br />
(in duizenden euro’s) 2012 2011 2010 2009 2008<br />
Huuromzet (bruto) 8.438 8.332 7.676 7.440 7.189<br />
toename 106 656 236 251 283<br />
Achterstand 83 53 45 40 53<br />
vooruitbetaling 50 51 53 46 25<br />
de huur is maandelijks <strong>bij</strong> vooruitbetaling verschuldigd met uitzondering van 69 oudere huurovereenkomsten,<br />
destijds overeengekomen met de gemeente nederweert. de huurinning verloopt over het<br />
algemeen goed. Ultimo 2012 maakte 78% van de huurders van de mogelijkheid van automatisch incasso<br />
gebruik.<br />
Bij huurachterstanden wordt een actieve en oplossingsgerichte houding aangenomen. er wordt overleg<br />
gepleegd met de betreffende huurders en eventueel <strong>bij</strong>standsorganisaties. de ervaring leert dat het<br />
vangnetoverleg een positieve <strong>bij</strong>drage levert aan het beheersbaar houden van huurachterstanden.<br />
door korte lijnen kan snel hulp worden geboden op het vlak van schuldhulpbegeleiding en budgetbeheer<br />
waardoor hoge huurachterstanden en ontruimingen zoveel mogelijk worden voorkomen.<br />
Het percentage huurachterstand is desondanks licht gestegen van 0,62% ultimo 2011 tot 0,70% ultimo<br />
2012. Het aantal invorderingen via de deurwaarder bedraagt 8 in 2012 (8 in 2011). eind 2012 zitten 10 van<br />
onze huurders in de Wet schuldsanering natuurlijke Personen (WsnP) en daarnaast staan 34 van onze<br />
huurders onder bewindvoering.<br />
Mede dankzij onze aanpak in overleg met de vangnetpartners hebben in 2012, 2 ontruimingen plaatsgevonden<br />
(0 in 2011; 0 in 2010).
V ons onderHoUd:<br />
Versobering naast KeUzeVrijHeid<br />
Voor HUUrder<br />
ons onderHoUdsbeleid<br />
de negatieve effecten van de verhuurdersheffing en de verhoogde saneringssteun is niet zonder gevolgen<br />
voor de financiële stabiliteit van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert. in het verbeterplan, dan najaar 2012 is<br />
opgesteld, zijn dan ook enkele noodzakelijke maatregelen getroffen in het onderhoudsbeleid, om zodoende<br />
de uitgaven voor onderhoud komende jaren te kunnen spreiden.<br />
voordeel voor de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is dat er een kwalitatief zeer goede voorraad staat, waar<strong>bij</strong><br />
pas over enkele jaren investeringsbesluiten genomen dienen te worden over renovatie,<br />
gekoppeld aan verlenging levensduur.<br />
de bezuinigingen in het onderhoud bestaan uit:<br />
• Invoeren klein onderhoud voor rekening huurder vanaf 1-4-2012<br />
• Verlenging afschrijvingstermijnen binnenonderhoud (toilet, badkamer en keuken)<br />
en terugbrengen naar standaard basiskwaliteit<br />
• Verlengen termijnen cyclisch onderhoud: schilderwerk<br />
• Invoeren vraaggestuurd binnenonderhoud per 1-1-2013; budget bepaald op<br />
100.000 euro op jaarbasis<br />
• Budget maatregelen duurzaamheid: budget bepaald op 100.000 euro op jaarbasis<br />
onze onderHoUdsKosten 2012<br />
de begrote onderhoudsactiviteiten 2012 zijn voor 89% uitgevoerd. de schilderwerkzaamheden en de<br />
onderhoudswerkzaamheden aan de daken waren onderhanden, maar nog niet helemaal gereed.<br />
daarnaast zal het project Zonnig limburg (energiebesparing en duurzaamheid) pas in 2013 tot uitvoering<br />
gekomen. Beleidsmatig is per 1 april 2012 het abonnement huurderonderhoud ingevoerd, waardoor de<br />
kosten voor reparatieonderhoud met ruim 15% zijn afgenomen. vooruitlopend op het per 1-1-2013 in<br />
te voeren vraaggestuurd binnenonderhoud is dit onderdeel in 2012 <strong>alle</strong>en <strong>bij</strong> noodzakelijke klachten en<br />
mutaties uitgevoerd, waardoor een aantal posten in de begroting is komen te verv<strong>alle</strong>n.<br />
in financieel opzicht werd de onderhoudsbegroting eind 2012 dan ook afgesloten met een positief saldo<br />
van € 400.000.<br />
de terugloop van het aantal werkzaamheden en de beleidsveranderingen is van invloed op de workload<br />
binnen de technische dienst. in het kader van ons verbeterplan zal begin 2013 een organisatie-onderzoek<br />
gaan plaatsvinden naar het verbeteren van onze efficiency en effectiviteit binnen de diverse bedrijfsprocessen.<br />
Overzicht kostenonderhoud afgelopen 4 jaar:<br />
onderhoud 2012 2011 2010 2009<br />
Planmatig e 751 e 633 e 1.320 e 886<br />
Klachten e 274 e 323 e 391 e 364<br />
Mutatie e 107 e 109 e 110 e 94<br />
*X €. 1000, =<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
27
28<br />
ons onderHoUd: versoBering nAAst KeUZevriJHeid voor HUUrder<br />
planmatig: vraaggestuurd binnenonderhoud vanaf 2013<br />
in aansluiting op de uitgangspunten van ons nieuwe onderhoudsbeleid is in 2012 het vraaggestuurd<br />
binnenonderhoud verder uitgewerkt en in goed overleg met het huurdersplatform in september 2012<br />
vastgesteld. dit nieuwe beleid geeft onze huurders ruimere mogelijkheden om binnenonderhoud te<br />
laten uitvoeren op het moment dat zij dit willen, hetzij op basis van eigen wensen of conform het<br />
standaardpakket van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert. gerelateerd aan ons meerjarenonderhoudsprogramma<br />
wordt jaarlijks een budget gereserveerd voor dit onderhoud. Binnen het meerjarenonderhoud<br />
heeft tevens een aanpassing plaatsgevonden van de afschrijvingstermijnen en de kwaliteitseisen.<br />
er is daardoor meer evenwicht gekomen in de prijs / kwaliteit, waardoor onze kasstromen en meerjarenprognoses<br />
positief beïnvloed worden. Daar waar de <strong>Woningvereniging</strong> <strong>Nederweert</strong> voorheen onderhoud<br />
en renovatie toepaste met een zeer hoog kwaliteitsniveau, zonder daar een huurprijsverhoging tegenover<br />
te stellen, wordt nu meer gekeken naar standaardkwaliteit, waarnaast extra keuzes voor de huurder<br />
mogelijk zijn, mits daarvoor betaald gaat worden. dit sluit aan <strong>bij</strong> één van de kernwaarde van ons ondernemingsplan:<br />
medeverantwoordelijkheid.<br />
Klachtenonderhoud / reparatieverzoeken<br />
in 2011 is besloten om, in aansluiting op ons ondernemingsplan, de huurder medeverantwoordelijk<br />
te gaan maken voor het huurdersonderhoud. in 2012 is gestart met het invoeren van dit beleid; klein<br />
onderhoud terug naar de huurder. Men heeft de keuze uit 2 serviceabonnementen om het klein onderhoud<br />
door de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert te laten uitvoeren.<br />
Het effect van het invoeren van dit aangepast beleid heeft in 2012 geleid tot:<br />
• Daling van het aantal reparatieverzoeken met 38%<br />
• Daling budget reparatie-onderhoud met 15%<br />
• Deelname huurders aan serviceabonnement : 16% van de huurders<br />
- 139 standaard abonnementen<br />
- 91 uitgebreide abonnementen<br />
Overzicht reparatieverzoeken:<br />
2012 2011 2010 2009<br />
Aantal meldingen 2.041 3.053 2.838 3.325<br />
Af: opgelost via inspectie 92 46 33 225<br />
Afgehandeld 1.949 3.007 2.805 3.100<br />
opdracht eigen dienst 1.179 1.440 1.707 2.084<br />
opdracht derden 1.436 2.210 1.658 1.413<br />
ruim 50% van de reparatieverzoeken wordt uitgevoerd door derden. Het betreft hier veelal specifiek werk<br />
(loodgieter, cv, elektriciteit) die door de eigen vaklieden niet kunnen worden uitgevoerd.
ons onderHoUd: versoBering nAAst KeUZevriJHeid voor HUUrder<br />
mutatieonderhoud: 80% aansluitende verhuur<br />
onze woningen verkeren gemiddeld genomen <strong>bij</strong> een mutatie in een goede staat. onze huurders zorgen<br />
goed voor hun woning. in 2012 waren er 76 mutaties met een kostenpost van € 107.418.<br />
60 van de 76 mutatiewoningen is aansluitend verhuurd, zijnde 79%, waarmee we onze doelstelling nagenoeg<br />
gehaald hebben dit beleid wordt doorgezet, waar<strong>bij</strong> ook nadrukkelijk een koppeling wordt gelegd met<br />
vraaggestuurd binnenonderhoud en ZAv beleid: wat kan en wil de nieuwe huurder zelf realiseren in zijn<br />
woning?<br />
renovatie<br />
in de periode 2004 t/m 2008 heeft een grootschalige renovatie (zowel inpandig als aan de buitenkant)<br />
plaatsgevonden aan 508 woningen. incidenteel wordt nu <strong>bij</strong> mutatie een enkele te renoveren woning<br />
nog meegenomen. in 2012 heeft geen renovatie <strong>bij</strong> mutatie plaatsgevonden.<br />
in de complexbeheerplannen, die in voorbereiding zijn zal de renovatiestrategie<br />
gekoppeld gaan worden aan een exploitatie / terugverdienmodel ook in relatie tot<br />
duurzaamheidsmaatregelen.<br />
duurzaamheid / energiebesparing<br />
voor al onze woningen zijn ePA-certificaten opgesteld. ons woningbezit heeft gemiddeld een groen C-label.<br />
ons streven is om in 2018 gemiddeld een B-label te behalen, waar<strong>bij</strong> nog een doorvertaling van het strategisch<br />
voorraadbeleid naar de diverse complexen dient plaats te vinden. Uit de monitoringrapportage over<br />
2009 blijkt dat ten tijde van de nulmeting (2008) 54% van onze woningen het groene label (A, B of C) bezat.<br />
in 2009 is dat door een aantal maatregelen gestegen naar 61,7%. de doelstelling is dat in 2018 95,4% van<br />
<strong>alle</strong> woningen een groen label bezit.<br />
Wij vinden dat energiemaatregelen niet <strong>alle</strong>en een verantwoording zijn van de verhuurder, maar dat ook de<br />
huurder hierin deels mag meebetalen, afhankelijk van de keuzes die hij maakt. de uitwerking hiervan wordt<br />
gekoppeld aan het vraaggestuurd binnenonderhoud in 2012. in afwachting van dit nog uit te werken beleid<br />
hebben in 2012 geen projectmatige activiteiten plaatsgevonden op het gebied van duurzaamheid/energiebesparing.<br />
Wel zijn <strong>bij</strong> mutatie of onderhoud op individueel niveau zaken uitgevoerd, b.v. vervanging Cv ketel<br />
door een Hr++ ketel.<br />
zonnig limburg<br />
in 2012 heeft geen uitgebreid pakket van maatregelen op het gebied van duurzaamheid<br />
plaatsgevonden. Het uitwerken van een integraal beleid hiervoor staat op de rol voor 2013.<br />
Wel is aangesloten <strong>bij</strong> de provinciale actie Zonnig limburg, waar<strong>bij</strong> huurders met subsidie<br />
van de provincie en een <strong>bij</strong>drage van de corporatie, zelf zonnepanelen kunnen realiseren<br />
op hun woning. Bij de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert hadden zich eind 2012 22 belangstellenden<br />
voor dit project aangemeld.<br />
Uitvoering van deze actie vindt plaats in het voorjaar van 2013.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
29
30<br />
ons onderHoUd: versoBering nAAst KeUZevriJHeid voor HUUrder<br />
overige dienstverlening<br />
vanaf 1 januari 2010 geldt een collectieve glasverzekering en bestaat de mogelijkheid tot aansluiten<br />
<strong>bij</strong> het rioolfonds. Per einde 2012 nemen 876 huurders deel aan de collectieve glasverzekering en<br />
1.045 huurders aan het rioolfonds.<br />
de diensten die werden verleend aan de huurders en bewoners zijn tegen kostprijs verrekend met de<br />
huurders.<br />
daarnaast wordt een servicepakket geleverd aan de huurders van de aanleunwoningen en de appartementen<br />
voor ouderen aan de schoolstraat. dit houdt in dat zij vrijblijvend gebruik kunnen maken van<br />
de faciliteiten in het verzorgingshuis st. Joseph en daar ook kunnen deelnemen aan de activiteiten die er<br />
worden georganiseerd. in 2011 en 2012 zijn deze faciliteiten tijdelijk stilgelegd omdat het verzorgingshuis<br />
is gesloopt en er nieuwbouw wordt gerealiseerd.
Vi naobersCHap en leefbaarHeid:<br />
wonen doe je niet <strong>alle</strong>en<br />
Uit de sessies en de enquêtes rondom ons ondernemingsplan bleek dat men veel waarde hecht aan een<br />
prettige, leefbare woonomgeving, waarin mensen elkaar helpen en ondersteunen in de gewone, dagelijkse<br />
zaken. Medeverantwoordelijkheid en samen delen zijn begrippen, die <strong>bij</strong> dit thema zeker thuishoren.<br />
Zowel organisaties als bewoners vinden dat de sleutel hiervan ligt <strong>bij</strong> de bewoners zelf. gemeente en<br />
organisaties kunnen daar<strong>bij</strong> ondersteunen. de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is een van die organisaties, die<br />
daarin kunnen faciliteren. dorpsraden en bewonerscommissies zijn voor de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert<br />
partijen, die een initiërende rol kunnen vervullen in initiatieven op het gebied van leefbaarheid.<br />
ons leefbaarHeidsfonds<br />
Bij het 40 jarig jubileum in 2010 is door de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een leefbaarheidsfonds opgezet.<br />
Per woning is daarvoor in 2012 een bedrag van 20 euro excl. BtW gereserveerd, totaal een bedrag van<br />
€ 30.000 dat in een leefbaarheidsfonds wordt gestort.<br />
in 2012 hebben we, in overleg met het Huurdersplatform regio-Weert, aan de volgende activiteiten een<br />
geldbedrag gedoneerd:<br />
1 Bewonerscommissie Kloosterhof – opzetten welzijnsactiviteiten.<br />
2 Bewonerscommissie Burg. Hobusstraat – opzetten welzijnsactiviteiten.<br />
3 Bewonerscommissie Aan stad-thoês – opzetten welzijnsactiviteiten.<br />
4 Bewonerscommissie domus Bona ventura – opzetten welzijnsactiviteiten.<br />
5 Bewonerscommissie Antonius-veste – opzetten welzijnsactiviteiten.<br />
6 Bewonerscommissie domus Bona ventura – zelfwerkzaamheid in groenaankleding en<br />
groenonderhoud <strong>bij</strong> woongebouw.<br />
7 Bewonerscommissie Kloosterhof – aanschaf materialen ter ondersteuning wekelijkse sport-/<br />
ontmoetingsactiviteit.<br />
8 omwonenden Antoniusplein en Wonen Plus – Burendag 2012/ nostalgische kermis.<br />
9 Bewonerscommissie Antonius veste – officiële opening ontmoetingsruimte.<br />
een uiteenlopend scala aan verzoeken dus!<br />
totale bedrag uitkering aanvragen: € 5.105,65.<br />
ook voor 2013 zal weer budget worden gereserveerd, te weten 15 euro excl. BtW per woning (1484)<br />
totaal € 22.260. Uit het overleg met de gemeente in 2012 is duidelijk geworden dat de gemeente geen<br />
apart budget ter beschikking stelt voor dit leefbaarheidsfonds. in overleg en op basis van de aanvragen<br />
wil de gemeente eventueel gericht wel een éénmalige <strong>bij</strong>drage verstrekken.<br />
onze aanpaK bUrenoVerlast<br />
in geval van meldingen van burenoverlast wordt de klager verzocht, als een onderlinge oplossing tussen<br />
klager en beklaagde niet (meer) mogelijk is, de melding schriftelijk te doen in het kader van dossiervorming.<br />
Alleen schriftelijke klachten worden in behandeling genomen. na onderzoek wordt de beklaagde op<br />
basis van het huurreglement aangeschreven over de veroorzaakte overlast en wordt hij/zij (soms samen<br />
met de klager) uitgenodigd voor een (bemiddeling-) gesprek. Afhankelijk van de soort overlast worden<br />
in het traject ook wel eens partners uit het vangnetoverleg er<strong>bij</strong> geroepen voor een oplossing / aanpak<br />
van de overlast. Hiervoor gelden korte lijnen waardoor in de meeste gev<strong>alle</strong>n snel en adequaat handelen<br />
mogelijk is.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
31
32<br />
nAoBersCHAP en leeFBAArHeid: Wonen doe Je niet Alleen<br />
daar waar de oplossing niet zo snel kan worden gevonden, wordt de casus via het vangnetoverleg<br />
nauwlettend gevolgd. gemiddeld komen per jaar 25 casussen in het vangnetoverleg ter sprake,<br />
waarvan een groot deel huurders betreft.<br />
Mocht ook dit uiteindelijk geen soelaas bieden zal, de stap naar de kantonrechter worden ingezet.<br />
dossiervorming, ook <strong>bij</strong> de partners uit het vangnetoverleg, is hier<strong>bij</strong> noodzakelijk en van belang voor de<br />
kans van slagen. er hebben in het verslagjaar geen juridische procedures plaatsgevonden voor de aanpak<br />
van overlast. Wel signaleren wij een toename van met name het aantal kleine overlastklachten.<br />
Aansluitend op ons ondernemingsplan is eind 2011 met de politie, maatschappelijk<br />
werk en de gemeente de pilot buurtbemiddeling opgestart, vanuit de doelstelling<br />
bewoners medeverantwoordelijk te maken voor het oplossen van kleine burenirritaties.<br />
in 2012 zijn door buurtbemiddeling ± 15 casussen in behandeling genomen.<br />
evaluatiepunten:<br />
• de voorziene samenwerking tussen de partijen. is verlopen zoals vooraf werd verwacht<br />
• Het aantal casussen. Is ver achtergebleven <strong>bij</strong> het aantal dat werd verwacht<br />
• Het voorzien van de pilot in de behoefte. Mensen vonden het prettig te worden<br />
“gehoord”.<br />
dat was soms al voldoende om tot oplossing van het conflict te kunnen komen<br />
• Communicatie. Zal actiever worden uitgezet onder andere in de vorm van<br />
foldermateriaal en/of flyers<br />
Conclusie:<br />
de pilot buurtbemiddeling zal worden voortgezet en verloopt nagenoeg kosteloos.
Vii wonen en zorg:<br />
maatwerK door samenwerKing<br />
senioren<br />
Bij het thema wonen en zorg moet worden gedacht aan de huisvesting van ouderen en andere zorggeïndiceerden.<br />
In de gemeente <strong>Nederweert</strong> is de komende jaren sprake van een meer dan gemiddelde<br />
vergrijzing van de bevolking.<br />
Afgelopen jaren is dan ook volop geïnvesteerd in de nieuwbouw van diverse seniorenappartementen.<br />
in totaal zijn in de periode 2007 tot 2011, 164 appartementen gerealiseerd. Binnen de gemeente<br />
nederweert is het nieuwe aanbod appartementen geconcentreerd in de woonservicezone, waarin<br />
ook de herbouw van het verzorgingshuis van land van Horne in 2013 wordt afgerond.<br />
daarmee hebben senioren voldoende keuze in verschillende woonproducten.<br />
Komende jaren wordt vooral ingezet op het zo lang mogelijk kunnen blijven wonen in de<br />
huidige woning. ons uitgangspunt is dat je aanbod levert op basis van de individuele vraag.<br />
om dit mogelijk te maken ontwikkelt de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een keuzepakket van<br />
aanpassingen binnen de woning, waarvan de huurder op vraag gebruik kan maken. op het<br />
gebied van zorg en welzijn zal, samen met gemeente en zorginstellingen binnen het pakket<br />
van de woonservicezone gekeken worden naar uitbreiding van de diensten voor andere senioren.<br />
Overzicht naar wijk en type woning:<br />
Sen.w. dAeB Sen.w. niet dAeB A.l.w. Zorgw.<br />
nederweert 347 10 24 44<br />
ospel 49 9 - 39<br />
Budschop 21 - - -<br />
eind 23 - - -<br />
leveroij 6 - - -<br />
ospeldijk 1 - - -<br />
totaal 447 19 24 83<br />
*A.l.w = aanleunwoning<br />
domotica<br />
Alle nieuwbouw levensloopbestendige woningen zijn voorzien van een basispakket domotica (huisautomatisering)<br />
mede ook om het leveren van zorg in thuissituaties voor zelfstandig wonende senioren<br />
te faciliteren. Appartementen voor de vrije sector verhuur zijn voorzien van een domotica plus pakket<br />
waarin ook beeld en geluidsvoorzieningen zijn geïntegreerd. Ook een ringleiding is daar<strong>bij</strong> voorzien.<br />
Met het aanbrengen van een gesloten wifi-netwerk in de seniorenappartementen in de woonservicezone<br />
nederweert en door een appartement als gemeenschappelijke ruimte in te richten, worden de communicatiemogelijkheden<br />
en ontmoetingsmogelijkheden van de bewoners vergroot.<br />
samenwerking met zorgleveranciers en belangenorganisaties<br />
in het verslagjaar hebben we met diverse zorgleveranciers overleg gevoerd over het zolang mogelijk<br />
zelfstandig kunnen laten wonen van (potentiële) zorgbehoevenden en het aanpasbaar bouwen van<br />
nieuwe woningen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
33
34<br />
Wonen Met Zorg: MAAtWerK door sAMenWerKing<br />
Wij overleggen op het gebied van wonen en zorg onder andere met stichting land van Horne (verzorging<br />
voor senioren) die vanuit verzorgingshuis st. Joseph zorg verleent naar de aanleunwoningen en de<br />
seniorencomplexen Kloosterhof, domus Bona ventura en Agneshof. ook vanuit het woonzorgcomplex<br />
ospel wordt zorg verleend in de wijk. Met PsW (begeleid wonen verstandelijk gehandicapten), die vanuit<br />
het Woonbegeleidingscentrum nederweert (WBC) begeleiding verzorgt voor haar cliënten, wordt intensief<br />
samengewerkt.<br />
wet maatschappelijke ondersteuning<br />
naast de aandacht voor zowel senioren als begeleid wonen voor gehandicapten bestaat er ook een<br />
convenant met de gemeente nederweert waarin woningaanpassingen en voorzieningen voor gehandicapten<br />
worden geregeld. dit kan variëren van een enkele beugel, douchezitjes, trapliften tot woningen<br />
met complete nieuw aangebouwde voorzieningen.<br />
in overleg met betrokkenen, gemeente en de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert komt er een woningaanpassing<br />
tot stand al dan niet gebaseerd op medische adviezen met als uitgangspunt het leveren van maatwerk.<br />
vanuit de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert wordt deelgenomen aan het platform WMo.<br />
woningaanpassingen<br />
van het woningbezit zijn 28 woningen voorzien van grotere aanpassingen (kosten meer dan € 4.500) ten<br />
behoeve van bewoners met een functiebeperking. daarnaast is in een groot aantal woningen (188) kleinere<br />
aanpassingen aangebracht op grond van de Wet Maatschappelijke ondersteuning (WMo). Met de gemeente<br />
nederweert is, met het oog op een zo snel mogelijke uitvoering van aanvragen, afgesproken dat de<br />
gemeente de kleinere aanpassingen zelf laat uitvoeren.<br />
<strong>bij</strong>zondere doelgroepen<br />
van de 76 mutaties zijn 7 woningen (9,2%) toegewezen aan <strong>bij</strong>zondere doelgroepen. daarmee levert<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een belangrijke taak in het bieden van huisvesting voor kwetsbare<br />
groepen.<br />
asielzoekers en statushouders<br />
in het verslagjaar is één woning rechtstreeks verhuurd aan statushouders. regionaal voldoen we jaarlijks<br />
ruimschoots aan de taakstelling hiervan. Ultimo 31 december 2012 lagen we 5 personen voor op onze<br />
taakstelling.<br />
Vrouwenopvang (blijf van mijn lijf)<br />
in het verslagjaar zijn geen woningen rechtstreeks verhuurd aan vrouwen uit opvanghuizen. reden: er was<br />
geen vraag (taakstelling is vraaggestuurd).<br />
begeleid wonen oggz (openbare geestelijke gezondheidszorg)<br />
in het verslagjaar zijn zes nieuwe woningen toegevoegd aan instellingen voor begeleid wonen / maatschappelijke<br />
opvang.
Wonen Met Zorg: MAAtWerK door sAMenWerKing<br />
Overzicht naar organisaties begeleid wonen OGGZ en type woning:<br />
gez.w. Sen.w. 1-2 w. Zorgw eenheden begeleid w.<br />
PsW - 7 - 1 8<br />
geef ze de vijf - - - - 5<br />
PgZ - - 6 1 -<br />
Mensana - - 1 - 2<br />
Maatman - - 3 - -<br />
doornvogel - - 1 - -<br />
van tongerloo - - - 2 -<br />
Wonen Plus - - - 1 -<br />
totaal - 7 11 5 15<br />
de 15 eenheden begeleid wonen betreffen groepswoningen waar in totaal 77 cliënten worden gehuisvest.<br />
daarnaast worden in verschillende complexen cliënten individueel gehuisvest, dit zijn er 23 afgelopen jaar.<br />
in totaal biedt de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert onderdak aan 100 huurders uit de categorie begeleid<br />
wonen.<br />
VangnetoVerleg<br />
in het vangnetoverleg worden casussen van “zorgwekkende zorgmijders” ingebracht en besproken. er is<br />
vaak sprake van multiproblematiek. dit varieert van wanbetaling, overlast, hennepteelt tot vereenzaming,<br />
medische problematiek, verslaving, dakloosheid etc. Aan het vangnetoverleg nemen deel de gemeente<br />
nederweert, de politie, bemoeizorg, Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW), gespecialiseerde thuiszorg,<br />
Mee, vorkmeer en de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert. Andere organisatie zoals jeugdzorg etc. schuiven<br />
ad-hoc aan <strong>bij</strong> bepaalde casuïstiek. De overlegfrequentie is zes weken. Gemiddeld komen er ongeveer<br />
25 casussen aan bod. door de korte lijnen kan er in de meeste gev<strong>alle</strong>n snel en adequaat gehandeld<br />
worden. Personen zijn met hun hulpvraag snel <strong>bij</strong> de juiste organisatie en worden niet van het kastje naar<br />
de muur gestuurd. de voortgang van de casussen wordt nauwlettend gevolgd vanuit het vangnetoverleg.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
35
36<br />
onZe orgAnisAtie: slAnK, lenig en resUltAAtgeriCHt<br />
Viii onze organisatie:<br />
slanK, lenig en resUltaatgeriCHt<br />
rvC<br />
KAC<br />
onze strUCtUUr<br />
omdat wij een verenigingsstructuur kennen is er naast de reguliere organisatiestructuur ook een relatie<br />
met de Algemene ledenvergadering. Per 17 mei 2010 is een directeur-bestuurder aangesteld, waarmee<br />
overgestapt is van een 3 lagen naar een 2 lagenstructuur. in de statuten van de vereniging en in de<br />
samenwerkingsafspraken met de raad van Commissarissen zijn de taken, verantwoordelijkheden en<br />
bevoegdheden van de directeur-bestuurder vastgelegd.<br />
de organisatie van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert kunnen we het duidelijkst weergegeven door middel<br />
van een organigram, waarin de diverse organen in onderling verband zijn terug te vinden.<br />
leden<br />
AlgeMene vergAdering<br />
direCteUr/BestUUrder<br />
WerKAPPArAAt<br />
HUUrders/BeWoners<br />
HUUrder-PlAtForM<br />
KAC = de Klachtenadviescommissie<br />
rvC = de raad van Commissarissen<br />
onze personele inzet<br />
de dagelijkse uitvoering van de diverse werkzaamheden vindt plaats door 15 medewerkers<br />
(12,78 fte’s – inclusief 0,33 fte interieurverzorging en directie)verdeeld over:<br />
- team verhuur-bewonerszaken: 3,4fte<br />
- team service-en onderhoud: 5 fte<br />
- team financiële zaken (inclusief interieurverzorging): 2,82 fte<br />
- directie/managementassistente: 1,56 fte<br />
Met de in corporatieland gehanteerde vuistregel van 1 fte op 100 vhe scoort de organisatie goed met een<br />
bezetting van 1 op 148 incl. directie. een dergelijke slanke bezetting vergt wel onderlinge flexibiliteit om<br />
in te kunnen spelen op fluctuaties in de dagelijkse werkzaamheden. de cultuur is erop gericht hierin te<br />
ondersteunen.<br />
de toenemende administratieve werkdruk in relatie tot eisen aan verslaggeving en financiële verantwoording<br />
en toezicht zijn aandachtspunt voor de kwantitatieve en kwalitatieve bezetting.<br />
in 2012 zijn de volgende veranderingen opgetreden in de personele bezetting:<br />
• Opzegging contract interieurverzorgster (6 uur p.w.) per 1-8-2012; daarna ingevuld door inhuur<br />
schoonmaakbedrijf.<br />
• Uitbreiding contract medewerker verhuur- en bewonerszaken met 2 uur per 1-10-2012.<br />
organisatiescan 2013<br />
Het verder doorvoeren van de in 2011 uitgezette noodzakelijke beleidsveranderingen, om onze financiële<br />
positie te versterken: de afname van het aantal woningen en het stilleggen van onze nieuwbouwportefeuille<br />
heeft ook gevolgen voor de workload van de organisatie. dit zal worden meegenomen in het organisatieonderzoek<br />
dat begin 2013 staat gepland. de eerste conclusies hiervan hebben inzichtelijk gemaakt dat er
onZe orgAnisAtie: slAnK, lenig en resUltAAtgeriCHt<br />
komende jaren helaas onvoldoende werk is voor met name enkele medewerkers in het technisch beheer.<br />
in de verdere uitwerking van het plan van aanpak (maart 2013) wordt bekeken op welke wijze afbouw van<br />
uren kan plaatsvinden. de kosten voor de implementatie van deze maatregelen zullen worden meegenomen<br />
in de jaarrekening 2013.<br />
tijdelijke inhuur personeel: professionalisering<br />
Bewust is gekozen voor een slanke, vaste formatie, waar op basis van gewenste kwaliteit; professionalisering<br />
en tijdelijke werkzaamheden gekozen wordt voor tijdelijke inhuur van professionals en advieswerkzaamheden.<br />
vanwege langdurige ziekte van een medewerker verhuur heeft tot 1-9-2012 inhuur plaatsgevonden<br />
voor 24 uur per week; kosten € 31.553. Het boekenonderzoek van de belastingdienst, gestart medio 2011,<br />
waar<strong>bij</strong> definitieve afronding zal plaatsvinden naar verwachting in het tweede kwartaal van 2013, heeft<br />
naast veel tijdsinvestering ook hoge advieskosten met zich meegebracht: € 17.000 in 2012.<br />
ontwikkeling: naar een klantgerichte, resultaatgerichte, kostenbewuste organisatie<br />
gekoppeld aan ons ondernemingsplan wordt komende jaren ingezet op een meer klantgerichte<br />
organisatie, waar<strong>bij</strong> medewerkers meer verantwoordelijkheid krijgen en ook nemen en resultaatgerichter<br />
gaan werken. in 2011 is een start gemaakt met resultaatgesprekken, als basis voor de<br />
functionerings- en beoordelingsgesprekken. naast deze individuele aanpak wordt ingezet op teamverantwoordelijkheid<br />
en integrale verantwoordelijkheid.<br />
de teamleiders spelen een cruciale rol in het transformeren van de organisatie naar een meer klantgerichte<br />
en resultaatgerichte cultuur. naast individuele coaching is, met de komst van de nieuwe<br />
manager financiën november 2011, in 2012 ingezet op een teamcoachingstraject, te starten <strong>bij</strong> het<br />
managementteam. voor het begeleiden van dit cultuurtraject, gericht op samenwerking en feedback<br />
geven, is gebruik gemaakt van de diensten van thaeles.<br />
onze ondernemingsraad<br />
de ondernemingsraad is, wegens gebrek aan instroom van nieuwe leden, eind 2011 opgeheven. in 2012 is<br />
bekeken op welke wijze de medezeggenschap van medewerkers kan worden vormgegeven, passend <strong>bij</strong> de<br />
grootte van de organisatie. in overleg met Mt en medewerkers is gekozen voor het model van de personeelsvertegenwoordiging<br />
(Pvt). in december 2012 is deze Pvt formeel opgericht, met daar<strong>bij</strong> vanuit ieder team<br />
1 personeelslid. daarmee kan in 2013 weer gestart worden met een formeel overleg met vertegenwoordigers<br />
vanuit het personeel en het bestuur. Met het oog op de diverse ontwikkelingen in de corporatiesector, die<br />
ook mogelijk consequenties zullen hebben voor de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert, is een dergelijk overleg<br />
ook wenselijk.<br />
bespreeKpUnten in 2012 waren:<br />
• Protocollen (agressieprotocol, conflictprotocol, bedrijfsreglement)<br />
• Integriteit<br />
• Jaarplan 2012 (als vervolg op het ondernemingsplan 2011-2015)<br />
• Flexibilisering werktijden<br />
• Werkkostenregeling<br />
• Impact kabinetsbeleid; verbeterplan <strong>Woningvereniging</strong> nederweert<br />
• Alternatief OR<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
37
iX onze goVernanCe:<br />
naar een betroKKen, professioneel<br />
toeziCHt op gepaste afstand<br />
38<br />
vanaf medio 2010 kent de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een 2-lagenstructuur waarin de directeurbestuurder<br />
verantwoordelijk is voor de uitvoering en de raad van Commissarissen toezicht op afstand<br />
houdt. de gewenste verdere professionalisering van de werkorganisatie heeft ook zijn weerslag op het<br />
functioneren van de raad van Commissarissen en het professionaliseren van de eigen werkwijze en de<br />
interactie met de directeur-bestuurder. in de samenwerkingsafspraken tussen directeur-bestuurder en<br />
raad van Commissarissen is vastgelegd hoe de verantwoordelijkheden, besluitvorming en informatievoorziening<br />
met betrekking tot bedrijfsvoering en beleidsontwikkeling in de dagelijkse praktijk wordt<br />
vormgegeven.<br />
Per 1-1-2012 is afscheid genomen van de voorzitter de heer H. steuten en is de heer P. geerts, vanuit<br />
de bestaande raad, benoemd als nieuwe voorzitter. de gekozen werkwijze, waar<strong>bij</strong> de verschillende<br />
commissies de voorbereiding van de betreffende onderdelen uitvoeren, waar<strong>bij</strong> regelmatig tussentijds<br />
overleg is tussen bestuurder, controller en het huurdersplatform, heeft geleid tot meer betrokkenheid en<br />
kennis van de diverse zaken binnen de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert. daarnaast is de efficiency van de<br />
vergaderingen en de besluitvorming in kwaliteit toegenomen.<br />
Verslag raad Van Commissarissen oVer 2012<br />
inleiding<br />
de crisis in de woningmarkt houdt aan. er is nog geen zicht op enig herstel. ook de corporatiesector merkt<br />
de gevolgen van deze recessie.<br />
We hebben een nieuw kabinet en een minister die zich duidelijk heeft gemanifesteerd.<br />
Het zijn onzekere tijden, <strong>alle</strong>rlei maatregelen en heffingen komen op ons af. in welke mate is nog niet<br />
definitief bepaald, maar dat het substantieel is, is wel duidelijk. om hier goed op voorbereid te zijn en te<br />
blijven is de koers binnen de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert gericht op financiële stabiliteit en een goede<br />
liquiditeitspositie. een pas op de plaats, wel doen wat we moeten doen en onze huurders zo goed mogelijk<br />
blijven bedienen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert heeft met het ondernemingsplan uit 2011 een goede richting bepaald<br />
met een balans tussen kwaliteit en financiële haalbaarheid om aan de behoefte op het gebied van wonen,<br />
zorg en welzijn komende jaren te kunnen voldoen. Het ondernemingsplan blijft hét toetsingskader van<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert de komende jaren.<br />
governancecode<br />
Als lid van Aedes onderschrijft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert de governancecode. op basis van de<br />
aanbevelingen van het visitatierapport 2010, de vastgestelde governancecode in juni 2011 en de voorliggende<br />
Herziening Woningwet zijn de aandachtspunten voor de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert door<br />
de rvC (raad van Commissarissen) benoemd en grotendeels al in 2011 aangepast.<br />
Voor 2012 zijn de Voorgenomen aCtiepUnten gerealiseerd:<br />
• Opstellen investeringsstatuut en actualiseren treasurystatuut<br />
• Opstellen remuneratierapport<br />
• Teamevaluatie / teamcoaching met externe ondersteuning
onZe governAnCe: nAAr een BetroKKen, ProFessioneel toeZiCHt oP gePAste AFstAnd<br />
daarnaast is er extra aandacht geweest voor de landelijke discussie met betrekking<br />
tot toezicht met een bite, scholing individuele leden raad van Commissarissen en<br />
de ontwikkelingen met betrekking tot de Wnt<br />
(Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector).<br />
toetsingskader en werkwijze.<br />
de werkwijze van de raad van Commissarissen volgt uit statutaire en wettelijke bepalingen. daarnaast<br />
vormen de governancecode en bevindingen uit onderzoeken als uitgevoerd door accountant en visitatiecommissie<br />
een leidraad voor de te hanteren werkwijze. de werkwijze ligt vast in een reglement en de<br />
samenwerkingsovereenkomst tussen raad van Commissarissen en directeur-bestuurder.<br />
inhoudelijk vormden in 2012 ondernemingsplan 2011-2015, de uitgangspunten strategisch voorraadbeheer<br />
2011-2020 en de prestatieafspraken 2011-2015 de belangrijkste beleidskaders. de financiële meerjarenprognoses<br />
(FMP) en de daarvan afgeleide jaarbegroting en activiteitenplan vormen het toetsingskader<br />
voor 2012. Aan de hand van de kwartaalrapportages wordt toezicht gehouden op de voortgang van de<br />
voorgenomen activiteiten en financiële risicobeheersing. Belangrijk kader voor de financiële toetsing<br />
is de CFv/WsW normering en de benchmark. in het nieuwe investeringsstatuut en het treasurystatuut<br />
is vastgelegd dat qua solvabiliteit wij de kenget<strong>alle</strong>n van CFv willen volgen in relatie tot vergelijkbare<br />
corporaties in de branche.<br />
naast mogelijke wijzigingen in wet en regelgeving, worden de kansen en bedreigingen die externe<br />
ontwikkelingen hebben voor nederweert, limburg en de corporatiesector als geheel en de invloed<br />
daarvan op de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert besproken. in het <strong>bij</strong>zonder hebben de rijksmaatregelen<br />
met betrekking tot de verhuurderheffing en de verhoging van de saneringssteun, mede als gevolg van<br />
het vestiadossier, de nadrukkelijke aandacht van de raad van Commissarissen gehad, in relatie tot onze<br />
financiële positie.<br />
algemeen<br />
de raad van Commissarissen (rvC) houdt zich in hoofdzaak bezig met drie zaken, te weten:<br />
• Functioneren als klankbord en daarmee <strong>bij</strong>dragen aan strategieontwikkeling door het bestuur<br />
• Toezien op een adequaat risicomanagement/-beheersing bestuurder<br />
• Instemmen met of afwijzen van majeure besluiten<br />
daarenboven verleent de raad van Commissarissen gevraagd en ongevraagd advies aan het bestuur en<br />
staat deze met raad en daad terzijde.<br />
de raad van Commissarissen is pluriform samengesteld om integraal toezicht te houden. leden van de<br />
raad van Commissarissen worden geworven aan hand van een profielschets en benoemd door de ledenvergadering,<br />
waar<strong>bij</strong> twee commissarissen worden voorgedragen door de huurdersorganisatie “Huurdersplatform<br />
regio Weert”. er geldt binnen de raad van Commissarissen een collectieve verantwoordelijkheid,<br />
hoewel elke commissaris zijn eigen aandachtsgebied heeft.<br />
de raad van Commissarissen heeft zijn werkwijze vastgelegd in een reglement.<br />
<strong>bij</strong>zondere commissies<br />
de raad van Commissarissen kent drie <strong>bij</strong>zondere commissies, de remuneratiecommissie, de auditcommissie<br />
en de commissie huurders die over haar werkzaamheden rapporteert aan de raad van<br />
Commissarissen en besluiten van de raad van Commissarissen voorbereidt op de verschillende terreinen.<br />
elke commissie hanteert een door de raad van Commissarissen vastgesteld reglement.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
39
40<br />
onZe governAnCe: nAAr een BetroKKen, ProFessioneel toeZiCHt oP gePAste AFstAnd<br />
auditcommissie<br />
de auditcommissie heeft in 2012 negen maal vergaderd. Hier<strong>bij</strong> zijn onder andere de volgende onderwerpen<br />
aan de orde geweest:<br />
• Bespreking van de kwartaalrapportages en advisering aan de raad van Commissarissen<br />
• Voorbespreking en advisering aan en Raad van Commissarissen voor de jaarrekening<br />
2011<br />
• Voortgang en planning van de invoering van RJ645 en in het <strong>bij</strong>zonder de keuze voor<br />
waarderingsgrondslagen begroting 2013 en de financiële meerjarenplanning,<br />
leidend tot een advies aan de raad van Commissarissen<br />
• Opvolging van de beoordelingen van externe toezichthouders, met name gericht<br />
op het verbeterplan<br />
• Toezicht op de informatieverschaffing aan de externe toezichthouders.<br />
• Toepassing en werking van de integriteitscode (onder andere evaluatiegesprek<br />
met de benoemde vertrouwenspersoon)<br />
• Opvolging door het bestuur van de bevindingen van de accountant<br />
• Beoordeling en advisering van het treasurystatuut en het investeringsstatuut<br />
• De stappen die de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert moet nemen om te komen<br />
tot integraal risicomanagement<br />
de auditcommissie heeft tweemaal overleg gevoerd met de controlerende accountant waar<strong>bij</strong> onder<br />
andere de invloed van externe ontwikkelingen, de opdracht voor de interimcontrole, de controlebevindingen,<br />
managementletter en het accountantsverslag 2012 zijn besproken, naast een evaluatie van<br />
het proces rondom de jaarrekening. tevens is in overleg tussen bestuur, accountant en auditcommissie<br />
afgesproken op welke wijze de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert in 2013 start met het opzetten van een<br />
integraal systeem voor risicobeheersing.<br />
Het overleg met de accountant vond deels buiten aanwezigheid van het bestuur plaats.<br />
wisseling accountant<br />
de evaluatie van de accountant heeft medio 2012 geleid tot het besluit de samenwerking met ernst & Young<br />
te beëindigen en een nieuwe werving te starten. de raad van Commissarissen heeft het bestuur opdracht<br />
gegeven een andere accountant te zoeken. de auditcommissie was nauw betrokken <strong>bij</strong> dit proces. Het<br />
voorstel van het bestuur om Bdo Audit & Assurance B.v. tot accountant te benoemen is op advies van de<br />
auditcommissie door de raad van Commissarissen overgenomen.<br />
remuneratiecommissie<br />
de remuneratiecommissie is in 2012 3 maal <strong>bij</strong> elkaar geweest in het kader van de reguliere functioneringsbeoordelingscyclus<br />
van de directeur-bestuurder. daaruit voorvloeiend heeft de raad van Commissarissen<br />
de directeur bestuurder per 1 mei 2012 opnieuw benoemd in een benoeming voor bepaalde tijd voor een<br />
periode van 4 jaar en daar<strong>bij</strong> de bezoldiging 2012 voor de bestuurder vastgesteld, passend binnen de vastgestelde<br />
beloningscode voor bestuurders. de commissie heeft deze benoeming voorbereid voor de raad<br />
van Commissarissen door een voorstel op te stellen voor herbenoeming van de directeur-bestuurder,<br />
omdat het arbeidscontract van bepaalde tijd met ingang van 17 mei 2012 van rechtswege is beëindigd.
onZe governAnCe: nAAr een BetroKKen, ProFessioneel toeZiCHt oP gePAste AFstAnd<br />
oVerige aandaCHtspUnten Van de remUneratieCommissie in 2012<br />
waren;<br />
• De ontwikkelingen en standpuntbepaling met betrekking tot WNT en Toezicht<br />
met een Bite<br />
• De voorbereiding van de teamcoachingsdag van de Raad van Commissarissen<br />
met de bestuurder op 26 juni 2012, begeleid door een externe adviseur<br />
• voorbereiding en verslaggeving van de zelfevaluatie van de raad van Commissarissen<br />
in december 2012<br />
wnt<br />
naar aanleiding van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector<br />
(Wnt), is per 1 januari 2013 door de minister voor Wonen en rijksdienst (de heer Blok) de “regeling<br />
bezolderingsmaxima topfunctionarissen toegelaten instellingen volkshuisvesting” ingesteld. Hierin is onder<br />
meer een staffeling aangegeven, die doorwerkt voor <strong>alle</strong> corporaties, grote en kleine, dus ook voor de<br />
bezoldiging van onze directeur-bestuurder en de vergoedingen van de leden van de raad van Commissarissen.<br />
de vereniging van toezichthouders is, namens een groot deel van <strong>alle</strong> corporaties, hiertegen in het geweer<br />
gekomen, omdat dit sectorbreed tot enorme salarisachteruitgangen leidt. voor de <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert is de overgangsregeling van toepassing zodat we de ontwikkelingen hieromtrent kunnen<br />
afwachten en vooralsnog geen veranderingen zullen doorvoeren.<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert volgt zeer nauwgezet de “sector brede beloningscode voor bestuurders<br />
in woningcorporaties” en de “Honoreringscode commissarissen” uit 2010.<br />
in de salarisoverzichten zoals die door b.v. Aedes jaarlijks worden gepubliceerd, valt op dat er nog veel<br />
bestuurders zijn, zeker ook van kleine corporaties, die een salaris ontvangen dat ver ligt boven deze<br />
honoreringscode. dit vinden wij als raad van Commissarissen zeer storend, zeker gezien de negatieve<br />
kwesties die in de sector spelen en gespeeld hebben.<br />
gezien de excessen op dit vlak <strong>bij</strong> sommige andere corporaties zijn wij van mening dat salarissen van<br />
bestuurders die significant afwijken van de sector brede beloningscode daarop dienen te worden <strong>bij</strong>gesteld.<br />
Huurderscommissie<br />
Jaarlijks heeft de raad van Commissarissen enkele malen contact met het huurdersplatform, om lopende<br />
zaken te bespreken en of om zaken bespreekbaar te maken. de verslagen van het overleg van het platform<br />
met het bestuur van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert worden ter kennisgeving verstuurd aan beide<br />
commissarissen .<br />
Met het platform huurdersbelangen is afgesproken dat minimaal één maal per jaar de commissarissen,<br />
die namens de huurders vertegenwoordigd zijn in de raad van Commissarissen, tijdens het overleg in het<br />
4de kwartaal aanwezig zullen zijn. in 2012 hebben met name de wijzigingen in het onderhoudsbeleid en de<br />
adviesrol van het huurdersplatform de aandacht gehad. naast de besproken agenda in het overleg zijn er in<br />
2012 geen zaken geweest, die het huurdersplatform apart met beide commissarissen heeft besproken.<br />
Vergaderingen<br />
de raad van Commissarissen kwam in 2012 7 maal <strong>bij</strong>een. Het betrof 6 reguliere <strong>bij</strong>eenkomsten en 1 extra<br />
thema<strong>bij</strong>eenkomst in juni 2012 met als onderwerp teamcoaching, waar<strong>bij</strong> ook de directeur-bestuurder<br />
aanwezig was.<br />
de zes <strong>bij</strong>eenkomsten betroffen overlegvergaderingen met het bestuur; op de <strong>bij</strong>eenkomst in december<br />
2012 heeft de zelfevaluatie van de raad van Commissarissen centraal gestaan, ook in het <strong>bij</strong>zijn van de<br />
directeur-bestuurder.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
41
42<br />
onZe governAnCe: nAAr een BetroKKen, ProFessioneel toeZiCHt oP gePAste AFstAnd<br />
in het verslagjaar heeft het activiteitenplan 2012 met de daar<strong>bij</strong> behorende begroting<br />
centraal gestaan, met daarin de focus op de financiën en maatwerk voor de klant.<br />
in het verlengde hiervan zijn besluiten genomen over:<br />
• De waardering van het vastgoed in het kader van de RJ645<br />
• Rapportages; kenget<strong>alle</strong>n in vergelijking met benchmark CFV<br />
• Jaarrekening en jaarverslag 2011; opvolging actiepunten accountsverslag 2010 en 2011<br />
• Evaluatie accountant en besluit tot beëindiging samenwerking Ernst & Young<br />
• Benoeming nieuwe accountant per 1-9-2012: BDO<br />
• Herbenoeming directeur-bestuur; vergoedingen voor de Raad van Commissarissen;<br />
BtW plicht raad van Commissarissen per 1-1-2013<br />
• Verbeterplan financiën / begroting 2013 en parameters financiële meerjarenprognoses.<br />
• Investeringsstatuut en treasurystatuut<br />
• Aanpak risicoanalyse met nieuwe accountant<br />
• Met betrekking tot de nieuwbouwportefeuile<br />
- verkoop grond reulisweg / leveroy<br />
- Afboeking ospelseweg<br />
- voorlopig stilleggen plan nederweert-eind (11 levensloopbestendige appartementen)<br />
en Hoebenakker (realisatie 5 standplaatsen voor woonwagens)<br />
• Vervanging directeur-bestuurder in de dagelijkse uitvoering<br />
• Voorbereiding wijziging statuten afgestemd op governancecode juli 2010.<br />
samenstelling raad van Commissarissen: wijzigingen en benoemingen in 2012<br />
in aansluiting op de besluitvorming in de Algemene ledenvergadering november 2011 is per 1-1-2012<br />
de heer P.M. geerts gestart als voorzitter en is mevrouw M.H. de Corti gestart als nieuw lid van de raad<br />
van Commissarissen.<br />
samenstelling<br />
op het einde van het verslagjaar 2012 was de raad van Commissarissen als volgt samengesteld:<br />
• de heer P.M. geerts (1962), stedenbouwkundige, vertegenwoordiger huurders, aandachtsgebied<br />
projectontwikkeling, volkshuisvesting en ruimtelijke ordening; lid huurderscommissie, remuneratiecommissie<br />
en lid auditcommissie; zittingstermijn 2011-2015 (2 e en laatste termijn) voorzitter van de raad<br />
van Commissarissen.<br />
• de heer r.l.A.t. Zincken (1962), ondernemer; vertegenwoordiger huurders, aandachtsgebieden<br />
volkshuisvesting en huurders/klanten; lid huurderscommissie, lid auditcommissie, zittingstermijn<br />
2011 -2015 (1 e termijn)<br />
• de heer J.A. van nierop (1956), bestuurder middelbare scholengemeenschap, lid raad van toezicht<br />
topsport limburg en lid raad van Commissarissen vixia Bv, aandachtsgebied personeel en organisatie;<br />
voorzitter remuneratiecommissie en vicevoorzitter raad van Commissarissen, zittingstermijn<br />
2009-2013 (1 e termijn)<br />
• de heer e. sentjens (1964), zelfstandig interim-controller, aandachtsgebied financiën en iCt; voorzitter<br />
auditcommissie; zittingstermijn 2009-2013 (1 e termijn).<br />
• Mevrouw M.H. de Corti (1960), juriste, aandachtsgebied juridische zaken en sociaal-maatschappelijke<br />
zaken; zittingstermijn 2011-2015 (1 e termijn).
onZe governAnCe: nAAr een BetroKKen, ProFessioneel toeZiCHt oP gePAste AFstAnd<br />
geen van de commissarissen heeft een arbeidsovereenkomst met de vereniging, zitting in het college van<br />
B&W van de gemeente nederweert, nevenfuncties of anderszins een relatie met de <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert die volgens de statuten onverenigbaar zou zijn met het commissariaat of anderszins de<br />
onafhankelijkheid van enig commissaris in het geding zou kunnen stellen.<br />
naast deze hoofdthema’s kwamen in 2012 meer specifiek aan de orde: de bespreking van de kwartaalrapportages,<br />
tussenevaluatie woningaanbodmodel, de veranderingen in het onderhoudsbeleid<br />
(invoering serviceabonnement en vraaggestuurd binnenonderhoud), de metingen KWH en specifiek de<br />
aanpak van het klachtenmanagement, integriteitzaken, het verloop van het teamcoachingstraject binnen<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert en de verdere aanpak in het kader van de professionalisering van de<br />
organisatie, de gevolgen van de Wnt en de voorbereiding voor de Algemene leden-vergaderingen.<br />
de raad van Commissarissen heeft in het verslagjaar 1 maal overleg gehad met de accountant in het kader<br />
van de jaarrekening 2011, waar<strong>bij</strong> presentatie en toelichting op de jaarrekening plaatsvond naast een<br />
evaluatie van de procesgang met betrekking tot de jaarrekening 2011, waarna besloten is de samenwerking<br />
met ernst & Young te beëindigen.<br />
ter voorbereiding van de Algemene ledenvergadering zijn de verantwoordingsstukken over 2011,<br />
de begroting 2013 en financiële meerjarenprognoses van een advies aan de leden voorzien.<br />
opleidingen / Cursussen<br />
de raad van Commissarissen volgt de ontwikkelingen en discussies binnen de vtW rondom de professionalisering<br />
van de rol van de raad van Commissarissen actief. Het deelnemen aan leden<strong>bij</strong>eenkomsten van<br />
de vtW wordt gestimuleerd en heeft in 2012 geleid tot :<br />
• Deelname 4 leden Raad van Commissarissen en bestuurder aan leden<strong>bij</strong>eenkomst VTW medio 2012<br />
• Deelname 2 leden Raad van Commissarissen en bestuurder aan jubileumcongres VTW<br />
• Deelname 1 lid Raad van Commissarissen aan leden<strong>bij</strong>eenkomst VTW najaar 2012<br />
op grond van de bevindingen van deze <strong>bij</strong>eenkomsten en de thema<strong>bij</strong>eenkomst van<br />
juni 2012 heeft de raad van Commissarissen als uitgangspunt dat zij kiezen voor toezicht<br />
2.0 of toezicht met Bite. een van de gevolgen hiervan is dat zij meer met het Mt<br />
en de medewerkers op de werkvloer wenst te communiceren. Afgelopen jaar hebben<br />
Mt-leden <strong>bij</strong> bepaalde thema’s deelgenomen aan een gedeelte van de <strong>bij</strong>eenkomsten<br />
van de raad van Commissarissen (bv. onderhoudsbeleid; verbeterplan).<br />
voor de raad van Commissarissen is een budget gereserveerd ten behoeve van deelname aan cursussen /<br />
trainingen en voor 2012 heeft dit geresulteerd in:<br />
• Toezicht en strategie Ernst en Young<br />
• Workshop VTW basiskennis toezicht financiën<br />
• Workshop VTW financiën voor specialisten<br />
• Workshop VTW voorzitter Raad van Commissarissen<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
43
44<br />
onZe governAnCe: nAAr een BetroKKen, ProFessioneel toeZiCHt oP gePAste AFstAnd<br />
Verantwoording aan belanghouders<br />
vanuit de verenigingsstructuur heeft in 2012 2 maal een Algemene ledenvergadering plaatsgevonden,<br />
waar<strong>bij</strong> bestuur en raad van Commissarissen verantwoording hebben afgelegd maar ook het voorgenomen<br />
beleid op hoofdlijnen besproken is met de leden. daar<strong>bij</strong> wordt gezocht naar een werkwijze, waar<strong>bij</strong> naast<br />
informatie ook interactie met leden vergroot wordt. op de 2 e <strong>bij</strong>eenkomst in november 2012 is hiermee<br />
gestart:<br />
• informatie over Zonnig limburg (provinciale actie voor huurders in het kader van aanschaf zonnepanelen)<br />
• Wat vinden leden de top 3 <strong>bij</strong> de aanpak van klachtenmanagement?<br />
Verantwoording van het beleid met betrekking tot de beloning van bestuurders en honorering van<br />
commissarissen<br />
de vergoeding aan bestuurder en commissarissen is afzonderlijk opgenomen in de door de ledenvergadering<br />
goed te keuren begrotingsstukken.<br />
• Het beloningspakket aan de directeur-bestuurder bedroeg € 102.936 en is bepaald op basis van de<br />
vastgestelde Beloningscode Bestuurders Woningcorporaties – vtW juli 2010.<br />
daarnaast wordt er een reiskostenvergoeding uitgekeerd conform de reguliere Cao-afspraken.<br />
• De vergoedingen aan de leden van de Raad van Commissarissen bedroegen in totaal € 23.144, als volgt<br />
verdeeld:<br />
- voorzitter: de heer P.M geerts € 6.427,-<br />
- individuele leden € 4.285,-<br />
Met de commissarissen zijn inmiddels afspraken gemaakt over de BtW verplichting m.i.v. 1-1-2013.<br />
integriteit<br />
sinds november 2009 kent de vereniging een op de website gepubliceerde integriteitscode en klokkenluidersregeling.<br />
integriteitszaken staan op de agenda van elk overleg van de raad van Commissarissen en<br />
van het Mt. de auditcommissie houdt toezicht op de werking van de code en rapporteert hierover aan de<br />
raad van Commissarissen.<br />
er hebben in 2012 geen transacties plaatsgevonden waar<strong>bij</strong> tegenstrijdige belangen van leden van<br />
het bestuur en/of de raad van Commissarissen met de vereniging hebben gespeeld die van materiele<br />
betekenis waren voor de corporatie en de leden van het bestuur en/of commissarissen. in statuten en<br />
reglementen is aangegeven hoe in dergelijke gev<strong>alle</strong>n te handelen.
X onze deelnemingen<br />
energie bedrijf nederweert bV<br />
in 2009 is besloten een (100%) dochtermaatschappij op te richten voor het beheer van de gemeenschappelijke<br />
warmte- koude- opslag installaties voor complexen van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.<br />
op 13 januari 2010 zijn de statuten gepasseerd <strong>bij</strong> de notaris. Als eerste is eind 2010 de WKo (warmtekoude<br />
opslag) installatie in het complex sint Antonius veste in exploitatie genomen. de huurders krijgen<br />
daar<strong>bij</strong> op basis van het principe “niet meer dan anders” de energiekosten, verbonden aan de opwekking<br />
van warmte en koeling en warm tapwater in rekening gebracht door eBn Bv.<br />
Uit de exploitatieopzet begin 2011 en de eindafrekening eind 2011 is gebleken dat er jaarlijks een<br />
negatief saldo zal zijn. in 2011 was dit 22.500 euro. voor 2012 is dit een tekort van € 4.126. dit exploitatietekort<br />
kan slechts beperkt gecompenseerd worden in aanpassing van de tarieven voor energielevering.<br />
de investeringen à € 559.000 euro blijken niet verrekend in de huurprijzen en exploitatie van het complex<br />
en zullen komende jaren dan ook maar beperkt worden gecompeseerd door een <strong>bij</strong>stelling van de<br />
huurprijzen <strong>bij</strong> mutatie.<br />
de vordering op de deelneming voor deze WKo installatie / eBn is dan ook in de jaarrekening 2011<br />
afgewaardeerd.<br />
op basis van de afrekening voorjaar 2013 zal een aanpassing gaan plaatsvinden van de voorschotten,<br />
waar<strong>bij</strong> nauwkeurig gekeken dient te worden naar de voorschriften hierover in de Warmtewet.<br />
wooninVesteringsfonds<br />
sinds 2005 bezit <strong>Woningvereniging</strong> nederweert 2 certificaten van het Wooninvesteringsfonds (WiF) met<br />
een nominale waarde van € 500.000 per stuk. Met het aankopen van woningen van corporaties stelt het WiF<br />
verkopende corporaties in staat de liquiditeit van het eigen verkoopprogramma naar voren te halen en/of<br />
bezit direct om te zetten in liquiditeit tegen maatschappelijk aanvaardbare waarde (geen winstopslagen<br />
in aankoopwaarde).<br />
Met het verkopen van (sociale) woningen aan huurders en/of particulieren brengen wij betaalbare woningen<br />
op de markt en dragen wij <strong>bij</strong> aan de leefbaarheid.<br />
eind 2012 is het WiF onder verscherpt toezicht van het CFv geplaatst. de financiële situatie is precair maar<br />
vooralsnog zien wij geen aanleiding om de achtergestelde lening af te waarderen.<br />
Vereniging Van eigenaren (VVe)<br />
daarnaast neemt de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert deel aan 4 verenigingen van eigenaren:<br />
- Woon-zorgcomplex Aan stad-thoês, waarin de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert eigenaar is van<br />
39 woon-zorgappartementen en land van Horne eigenaar is van de algemene ontmoetingsruimte.<br />
- Brugstraat: dit is een gemengd complex van 9 appartementen, samen met vastgoedbeheer<br />
Familie Wijen van Heugten. de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is eigenaar van 6 appartementen.<br />
- Pastorieweg: dit betreft een vve met de gemeente, die eigenaar is van de bibliotheek die gehuisvest<br />
is in de onderplint van het complex. de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is eigenaar van de 8 boven<br />
de bibliotheek gesitueerde appartementen.<br />
- Aerthijsplein: dit betreft een vve waarin de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert eigenaar is van<br />
9 appartementen in het duurdere segment en er 1 eigenaar bewoner is van een appartement.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
45
46<br />
ons FinAnCieel Beleid en risiCoBeHeer: stUren oP liQUiditeit en solvABiliteit<br />
Xi ons finanCieel beleid en risiCobeHeer:<br />
stUren op liqUiditeit en solVabiliteit<br />
Van a2 terUg naar a1; negatief solVabiliteitsoordeel 2012<br />
de investeringen in de portefeuille afgelopen jaren en de hoge leningenportefeuille hebben voor de<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert geleid tot een verzwakking van de liquiditeits-en solvabiliteitspositie.<br />
Met het afgeven van de A2 status begin 2011 heeft het CFv onze eigen analyse bevestigd dat onze<br />
financiële meerjarenprognoses risico’s met zich meebrengen. Belangrijk aandachtspunt daarin is onze<br />
grote leningenportefeuille, die komende jaren zwaar drukt op onze kasstromen. daarnaast moest <strong>bij</strong> de<br />
jaarrekening 2011 een post afgeboekt worden van € 1.968.000, waardoor ons eigen vermogen wederom<br />
daalde. dit heeft in oktober 2012 geleid tot een negatief solvabiliteitsoordeel van het CFv.<br />
de overheidsmaatregelen op het gebied van integrale belastingplicht (25%), de <strong>bij</strong>drage voor de huurtoeslag<br />
en de te heffen saneringssteun door het CFv werken negatief door in onze financiële meerjarenprognoses.<br />
gekoppeld aan het ondernemingsplan is in 2011 reeds kritisch gekeken naar ons<br />
financieel meerjarenbeleid, waarin de volgende uitgangspunten zijn geformuleerd;<br />
• Verbeteren van onze liquiditeitspositie en kasstromen: minimaal 4 ton jaarlijks op<br />
jaarbasis nodig om de heffing huurtoeslag te kunnen betalen.<br />
• Vooralsnog geen uitbreiding van onze leningenportefeuille. Investeringen dienen<br />
betaald te worden uit eigen middelen. dit betekent dat in 2012 / 2013 2 miljoen<br />
toename liquide middelen is gereserveerd ten behoeve van gewenste investeringen<br />
• Bereiken A1 status in 2013.<br />
om deze doelstellingen te bereiken was een integraal pakket van beleid en maatregelen opgesteld, dat<br />
in 2011/2012 voortvarend is doorgevoerd. gekoppeld aan de herijking van het strategisch voorraadbeleid,<br />
is ons huurbeleid en verkoopbeleid aangepast waardoor de inkomsten op korte termijn verhoogd kunnen<br />
worden. Qua uitgaven is kritisch gekeken naar ons onderhoudsbeleid en is onze nieuwbouwportefeuille<br />
gesaneerd. de financiële effecten van deze maatregelen waren in 2012 zonder meer positief en leidde<br />
begin 2012 tot het positieve oordeel CFv voor de A1 status, waaruit waardering bleek voor de integrale<br />
aanpak van onze maatregelen.<br />
effeCten rijKsbeleid op onze meerjarenbegroting<br />
2012 werd gekenmerkt door grote onzekerheden voor de corporaties in relatie tot de regeringsplannen.<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert heeft in haar meerjarenprognoses geanticipeerd op het lenteakkoord<br />
(800 mln. verhuurdersheffing) en een te heffen saneringssteun. in januari 2013 zijn door het CFv/ WsW<br />
pas de definitieve parameters bekend gemaakt, op basis waarvan de dPi en de begroting 2013 / meerjarenprognoses<br />
dienden te worden opgesteld.<br />
de verhuurdersheffing van 2.1 mld. naast de saneringssteun van minimaal 700 miljoen<br />
verspreid over enkele jaren leidt voor de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert tot een achteruitgang<br />
van financiële middelen op jaarbasis van: € 341.000 in 2013, naar € 1.135.000 voor 2017<br />
(in 2013 4% van de begrote huur naar 12% van de begrote huur in 2017).<br />
om deze achteruitgang te kunnen opvangen is een verbeterplan opgesteld.
ons FinAnCieel Beleid en risiCoBeHeer: stUren oP liQUiditeit en solvABiliteit<br />
Jaar verhuurderheffing Heffing saneringssteun totaal<br />
2013 26 315 341<br />
2014 685 233 918<br />
2015 812 231 1.043<br />
2016 939 152 1.091<br />
2017 1.059 76 1.135<br />
Bedragen x € 1.000<br />
risiCobeHeer<br />
risicobeheer hangt samen met de mate, waarin risico’s vooraf zijn in te schatten en de wijze, waarin de<br />
organisatie zelf in staat is deze risico’s te managen. Externe, niet beïnvloedbare factoren zijn echter een<br />
nog groter risico, zo is ook afgelopen jaar weer duidelijk geworden.<br />
een dergelijke instabiele omgeving, gezet naast een kwetsbare financiële positie van de<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert, vraagt om een behoudend en stabiel financieel beleid, zodat<br />
reserves kunnen worden opgebouwd en eventuele onvoorziene tegenslagen kunnen worden<br />
opgevangen. ook in 2012 heeft dan ook het financiële risico centraal gestaan in ons risicobeheer:<br />
op basis van onze financiële meerjarenprognoses zijn beleidsmaatregelen afgesproken<br />
die leiden tot ombuiging van onze risico’s op het gebied van onze kasstromen, liquiditeit en<br />
solvabiliteit. door de afdrachten aan het rijk/CFv (verhuurdersheffing en saneringssteun) wordt<br />
de gewenste opbouw van het eigen vermogen echter vertraagd.<br />
Maand- en kwartaalrapportages geven inzicht in de stand van zaken met betrekking tot de voorgenomen<br />
activiteiten/uitgaven, inkomsten en aandachtspunten. de kwartaalrapportages zijn vast onderdeel van<br />
de agenda raad van Commissarissen. vanaf het laatste kwartaal 2010 zijn een resultatenrekening, kasstroomoverzicht<br />
en een liquiditeitsprognose opgenomen in de kwartaalrapportage. de rapportages<br />
worden voorgesproken met de auditcommissie.<br />
aandaCHtspUnten in 2012 waren:<br />
• Kasstromen en liquiditeitsprognose<br />
• Verfijning rapportages; benchmarking Aedes en normeringen<br />
• Financiële meerjarenprognoses in relatie tot investeringen<br />
• Voorbereiding implementatie RJ 645 per jaarrekening 2012<br />
• Verbeterplan financiële positie najaar 2012<br />
Verbeterplan<br />
naar aanleiding van het negatieve solvabiliteitsoordeel CFv oktober 2012 is kritisch gekeken naar het<br />
nemen van een aantal extra maatregelen, naast de beleidswijzigingen, die al in 2011 / 2012 waren<br />
doorgevoerd. dit heeft geleid tot een integraal pakket van maatregelen, die ook op de Algemene ledenvergadering<br />
november 2012 zijn besproken.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
47
48<br />
ons FinAnCieel Beleid en risiCoBeHeer: stUren oP liQUiditeit en solvABiliteit<br />
de HoofdpUnten Van dit Verbeterplan zijn:<br />
1 negatieve resultaat verhuuractiviteiten na rente op jaarbasis terugbrengen naar<br />
minimaal nihil.<br />
2 Compensatie realiseren voor:<br />
- verhuurdersheffing 2014 e.v. jaren<br />
- Heffing saneringssteun<br />
3 liquiditeitspositie verbeteren ;<br />
- WsW obligoverplichting (ruim 2.8 mln.) beschikbaar houden<br />
- na 2015 financiële ruimte uit eigen middelen t.b.v. gewenste investeringen in<br />
onderhoud / duurzaamheid.<br />
de maatregelen worden genomen op 3 hoofdonderdelen;<br />
• vergroten inkomsten<br />
• doorzetten huurharmonisatiebeleid; optrekken huren ééngezinswoningen<br />
naar aftoppingsgrens<br />
• 2 aanvankelijk voor de sloop bestemde complexen weer in verhuur nemen<br />
(relatie stilleggen nieuwbouwportefeuille)<br />
• Aansluitende verhuur; sturen op minimaal 80% aansluitend<br />
• getemporiseerde verkoop bestaand bezit<br />
• eventueel verkoop grondposities<br />
• onderzoek mogelijkheden vergroten niet – dAeB portefeuille<br />
• verlagen uitgaven<br />
• reductie jaarlijkse uitgaven onderhoud door <strong>bij</strong>stellen onderhoudsnormen;<br />
scherpere inkoop contracten en invoeren vraaggestuurd binnenonderhoud per 1-1-2013<br />
• invoering andere werkwijze reparatieverzoeken huurder<br />
dit leidt op jaarbasis tot een vermindering van het onderhoudsbudget van 400.000 euro.<br />
• onderzoek efficiency / effectiviteit bedrijfsprocessen in 2013; mogelijke aanpassingen organisatie<br />
• nieuwbouwportefeuille<br />
• stilleggen uitvoering nieuwbouw plan nederweert-eind. (11 evensloopbestendige appartement)<br />
• geen investering in ontwikkeling in Centrumplan nederweert (25 sociale appartementen; afspraken<br />
gemaakt met Wonen limburg )<br />
• geen nieuwbouwfinanciering komende jaren<br />
de vermogenspositie<br />
de werkelijke cijfers over 2012 worden vergeleken met de medio 2011 in de financiële meerjarenbegroting<br />
geprognosticeerde cijfers voor 2012.<br />
Overzicht vermogenspositie:<br />
Balanspost x € 1.000 Werkelijk ultimo 2012 geraamd voor 2012<br />
eigen vermogen 10643 8782<br />
schulden lange termijn 69538 69.533<br />
Materiële vaste activa 77.466 78.893<br />
Financiële vaste activa 2.752 4.052
Overzicht kenget<strong>alle</strong>n:<br />
ons FinAnCieel Beleid en risiCoBeHeer: stUren oP liQUiditeit en solvABiliteit<br />
de stijging van het eigen vermogen is te verklaren door de hoge verkopen van de woningen en de<br />
terugname van de afwaarderingen op de waarde van de complexen in het verleden. vanwege de nieuwe<br />
verslaggevingsregels wordt de materiële vaste activa vanaf 2012 lineair afgeschreven. in de begroting is<br />
nog rekening gehouden met annuïtaire afschrijvingen. De afwijking in de financiële vaste activa wordt<br />
veroorzaakt door de daling van de actieve latente belastingen en de afwaardering van de deelneming in<br />
2011, die ten tijde van het opstellen van de begroting niet bekend was.<br />
de finanCieringspositie<br />
leningportefeuille<br />
de leningportefeuille van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is fors, maar wel behoudend van aard.<br />
Er is gekozen voor langlopende annuïtaire leningen, waardoor onze leningportefeuille de komende jaren<br />
wordt afgebouwd. Het gemiddelde rentepercentage van 4,47% ligt onder de disconteringsvoet van WsW,<br />
zijnde 5,25%.<br />
daarnaast heeft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert een kredietfaciliteit <strong>bij</strong> de rabobank voor € 2 mln.<br />
Financiële kenget<strong>alle</strong>n Werkelijk ultimo 2012 geraamd voor 2012<br />
solvabiliteit 12,41% 10,33%<br />
rentabiliteit totaal vermogen 11,00% 5,36%<br />
rentabiliteit eigen vermogen 57,67% 13,70%<br />
Current ratio 1,11 0,33<br />
solvabiliteit<br />
na het negatieve solvabiliteitsoordeel is het beleid aangepast om de solvabiliteit te verhogen. de investeringen<br />
zijn stopgezet en er is scherp gekeken naar de kosten. ook zijn aanvullende maatregelen genomen<br />
om meer inkomsten uit verhuur te genereren (verhoging maximaal redelijke huur). vanaf 2013 wordt de<br />
activa niet langer gewaardeerd tegen kostprijs, maar tegen bedrijfswaarde. gezien de kwaliteit van ons<br />
bezit en de genomen beleidsmaatregelen heeft dit een gunstig effect op onze solvabiliteit.<br />
de liquiditeitspositie<br />
in het verslagjaar is het saldo van de liquiditeit toegenomen van € 113.010 negatief naar € 3.869.964<br />
positief. de stijging is vooral het gevolg van meer inkomsten uit de verkoop van woningen, daling van<br />
de onderhoudsuitgaven en de teruggave vennootschapsbelasting 2008. We hebben nu een buffer<br />
opgebouwd om onverwachte tegenslagen te kunnen opvangen. de komende jaren zullen de verhuurderheffing<br />
en saneringsheffing een groot beslag leggen op onze liquide middelen. in 2013 gaan we met<br />
B.n.g. de mogelijkheden onderzoeken om de overtollige liquide middelen aan te wenden om vervroegd<br />
af te lossen op onze leningen, om voor de toekomst lagere rentelasten te kunnen realiseren.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
49
50<br />
ons FinAnCieel Beleid en risiCoBeHeer: stUren oP liQUiditeit en solvABiliteit<br />
stelselwijziging m.i.v. verslagjaar 2012<br />
Met ingang van verslagjaar 2012 is de richtlijn voor de jaarverslaggeving 645 verplicht.<br />
de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert waardeert conform de rJ645 haar vastgoed in 2012 tegen historische<br />
kostprijs en gaat daar<strong>bij</strong> met ingang van het boekjaar 2013 haar vastgoed waarderen tegen actuele waarde.<br />
We verwachten met deze waardering een realistischer beeld te krijgen van de waarde van ons bezit:<br />
• sociaal vastgoed (dAeB) wordt gewaardeerd tegen bedrijfswaarde m.i.v. jaarrekening 2013.<br />
• Commercieel vastgoed (niet dAeB) m.i.v. jaarrekening 2012. de waarde van dit bezit is per<br />
1 januari 2012 en per 31december 2012 vastgesteld door een externe taxateur.<br />
Uit de taxatie van het commercieel vastgoed is gebleken dat de waarde van een aantal<br />
objecten lager is dan de kostprijs. Hierdoor heeft in 2012 een afwaardering op ons<br />
commercieel bezit plaatsgevonden van € 220.000.<br />
indien de voorstellen van de minister m.b.t waardering van het vastgoed doorgang<br />
zullen vinden (70% van de marktwaarde, indien in verhuurde staat) zal dat van<br />
negatieve invloed zijn op onze bedrijfswaardering, en dus gevolgen hebben voor de<br />
winst- en verliesrekening komende jaren.<br />
Conform de nieuwe richtlijn heeft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert de vergelijkende cijfers over het<br />
boekjaar 2011 herrekend naar de nieuwe waarderingsgrondslagen. Als gevolg daarvan is de waarde van<br />
het sociaal vastgoed € 58.637 lager en de waarde van het commercieel vastgoed is € 506.578 lager.<br />
Per saldo is ons vermogen € 565.215 lager ten opzichte van het vermogen in de jaarrekening 2011.<br />
de begroting 2012 is opgesteld conform waardering tegen historische kostprijs.<br />
de begroting 2013 is opgesteld tegen actuele waarde.<br />
onrendabele investeringen<br />
in het verslagjaar is per saldo een bedrag van € 4.203.000 teruggenomen op de afwaarderingen van het<br />
sociaal vastgoed omdat de bedrijfswaarde hoger is dan de voortbrengingskosten minus de afwaarderingen.<br />
dit heeft een aantal oorzaken:<br />
• Aanpassing onderhoudsbeleid, waardoor lagere onderhoudskosten<br />
• Wijziging afschrijvingsmethode van annuïtair naar lineair. De afschrijvingslasten zijn ruim 2,2 miljoen<br />
hoger<br />
• door de nieuwe richtlijnen voor de jaarverslaggeving is de bedrijfswaarde anders berekend, vooral de<br />
waardering van de gronden heeft een positief effect op de bedrijfswaarde
Xii onze KlaCHtenadViesCommissie (KaC)<br />
de leden van de Klachtenadviescommissie worden benoemd door het Bestuur. de Klachtenadviescommissie<br />
adviseert het Bestuur ten aanzien van <strong>bij</strong> de commissie ingediende klachten. de Klachtenadviescommissie<br />
is een intern beroepsorgaan voor huurders en woningzoekenden. de KAC stelt ieder<br />
jaar een jaarverslag op. Uit het jaarverslag 2012 blijkt dat er in 2012 géén klachten ingediend zijn.<br />
op basis van de adviezen vanuit de KWH rapportage 2010 en 2012 is wel de klachtenprocedure<br />
<strong>bij</strong>gesteld en geactualiseerd. ook is in deze <strong>bij</strong>gestelde werkwijze afgesproken dat huurders, die niet<br />
tevreden zijn met het besluit van het bestuur betreffende een klacht actief gewezen worden op de<br />
mogelijkheden van de klachtencommissie.<br />
jaarVerslag 2012<br />
algemeen<br />
iedere toegelaten instelling dient de huurders van haar woongelegenheden in de gelegenheid te stellen<br />
klachten over haar handelen of nalaten, of het handelen of nalaten van personen die voor haar werkzaamheden<br />
verrichten, in te dienen <strong>bij</strong> een klachtencommissie die tot taak heeft haar met redenen<br />
omkleed over de behandeling van die klachten te adviseren.<br />
vaststelling van het reglement en benoeming van de leden van de commissie is een bevoegdheid van het<br />
bestuur van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert .<br />
doelstelling<br />
de commissie heeft tot doel:<br />
1 huurders en woningzoekenden in de gelegenheid te stellen klachten in te dienen over zaken waar<strong>bij</strong> zij<br />
belang hebben;<br />
2 <strong>bij</strong> te dragen aan een goede behandeling van klachten van huurders en woningzoekenden en daarmee<br />
aan de verbetering van de relatie, die <strong>Woningvereniging</strong> nederweert met haar huurders en woningzoekenden<br />
heeft;<br />
3 tegemoet te komen aan de behoefte van huurders en woningzoekenden om op het niveau waar<br />
(de uiteindelijke) beslissingen worden genomen, die hen direct treffen, gehoord te kunnen worden en<br />
invloed uit te oefenen;<br />
4 <strong>bij</strong> te dragen aan de verbetering/optimalisering van het functioneren van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.<br />
samenstelling<br />
de commissie was per 1 januari 2012 als volgt samengesteld:<br />
dhr. J. dohmen, P. Holtenstraat 33 lid namens de leden niet-huurders, voorzitter<br />
dhr. P. theunissen, ospelseweg 20 lid namens de leden niet-huurders, secretaris<br />
dhr. P. Knapen, Beukenstraat 6 lid namens de leden huurders<br />
dhr. J. Moors, lemmenhoek 14 lid namens de leden niet-huurders<br />
dhr. P. Hermans, Beukenstraat 26 lid namens de leden huurders<br />
Aan de commissie is dhr. W.P. de Bruin, hoofd verhuur en bewonerszaken, als ambtelijk secretaris<br />
toegevoegd.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
51
52<br />
onZe KlACHtenAdviesCoMMissie (KAC)<br />
Vergaderingen<br />
de dato 16 mei 2012 heeft de commissie het jaarverslag 2011 vastgesteld en vervolgens aangeboden aan<br />
het bestuur.<br />
behandeling klachten<br />
in het verslagjaar zijn geen klachten ingediend <strong>bij</strong> de commissie.<br />
Schematisch overzicht afhandeling klachten:<br />
2007 2008 2009 2010 2011 2012<br />
ontvangen klachten 1 0 0 0 0 0<br />
ontvankelijk verklaart 0 0 0 0 0 0<br />
Behandelde klachten 0 0 0 0 0 0<br />
Advies t.o.v. klager positief 0 0 0 0 0 0<br />
Advies t.o.v. klager negatief 0 0 0 0 0 0<br />
Advies t.o.v. klager positief/negatief 0 0 0 0 0 0<br />
Afwijkend besluit bestuur 0 0 0 0 0 0<br />
gemiddelde afhandelingtermijn (dagen) 0 0 0 0 0 0<br />
Conclusie<br />
de commissie is van oordeel en constateert, gezien dat zij in 2012 geen klachten heeft hoeven te behandelen,<br />
dat het algemeen beleid van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert erop gericht is om klachten op een<br />
zorgvuldige en correcte wijze te behandelen en adequaat af te handelen.<br />
Zij blijft opteren, mag dit nodig zijn, <strong>bij</strong> te dragen aan de verbetering van het functioneren van <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert.<br />
de klachtenadviescommissie <strong>Woningvereniging</strong> nederweert,<br />
J. dohmen P. theunissen<br />
voorzitter secretaris
Xiii VerKlaring besteding middelen<br />
Het bestuur verklaart dat <strong>alle</strong> middelen in het verslagjaar zijn besteed in het belang van de volkshuisvesting.<br />
nederweert, 27 mei 2013<br />
Het bestuur van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert,<br />
C.P.A.M. Keulen<br />
directeur-bestuurder<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArverslAg 2012<br />
53
inHoUdsopgaVe jaarreKening 2012<br />
1 balans per 31 deCember 2012 56<br />
2 winst- en VerliesreKening oVer Het boeKjaar 2012 58<br />
3 KasstroomoVerziCHt 59<br />
4 toeliCHting op de balans en de winst- en VerliesreKening 60<br />
4.1 grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 60<br />
4.2 toelichting op de balans 67<br />
4.3 toelichting op de winst- en verliesrekening 80<br />
5 onderteKening Van de jaarreKening 87<br />
5.1 ondertekening door het bestuur 87<br />
5.2 ondertekening door de raad van Commissarissen 87<br />
6 oVerige gegeVens 88<br />
6.1 statutaire regeling resultaatbestemming 88<br />
6.2 resultaatbestemming 88<br />
6.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 88<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
55
1 balans per 31 deCember 2012<br />
(na resUltaatbestemming)<br />
56<br />
in euro’s in euro’s<br />
aCtiVa 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Vaste aCtiVa<br />
materiële Vaste aCtiVa<br />
sociaal vastgoed in exploitatie 71.451.229 72.175.664<br />
vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie 109.088 79.197<br />
onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 990.261 933.698<br />
Vastgoedbeleggingen<br />
72.550.578 73.188.559<br />
Commercieel vastgoed in exploitatie 4.915.442 5.257.333<br />
finanCiële Vaste aCtiVa<br />
te vorderen BWs-subsidies 143.244 212.545<br />
deelnemingen - -<br />
vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen - -<br />
Actieve belastinglatentie 1.540.724 2.182.400<br />
Achtergestelde lening Wooninvesteringsfonds 1.068.113 1.045.000<br />
overige - 33.011<br />
Vlottende aCtiVa<br />
2.752.081 3.472.956<br />
Voorraden 1.411.332 1.840.331<br />
Vorderingen<br />
Huurdebiteuren 79.470 66.469<br />
gemeente 38.083 50.083<br />
overige vorderingen 15.890 3.763<br />
overlopende activa 148.035 179.435<br />
281.478 299.750<br />
liqUide middelen 3.869.963 20.577<br />
totaal aCtiVa 85.780.875 84.079.506
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
in euro’s in euro’s<br />
passiVa 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
eigen Vermogen<br />
overige reserves 10.643.386 5.130.366<br />
Voorzieningen<br />
balans per 31 deCember 2012<br />
(na resUltaatbestemming)<br />
voorziening latente belastingverplichtingen 602.860 208.593<br />
langlopende sCHUlden<br />
leningen kredietinstellingen 69.378.171 72.196.903<br />
Waarborgsommen 159.950 158.778<br />
Kortlopende sCHUlden<br />
69.538.121 72.355.681<br />
schulden aan kredietinstellingen 2.818.732 3.104.340<br />
schulden aan leveranciers 202.226 162.908<br />
Belastingen en premies sociale verzekeringen 49.870 43.565<br />
overige schulden 7.237 12.649<br />
overlopende passiva 1.918.443 3.061.404<br />
4.996.508 6.384.866<br />
totaal passiVa 85.780.875 84.079.506<br />
57
2 winst- en VerliesreKening<br />
oVer Het boeKjaar 2012<br />
58<br />
bedrijfsopbrengsten<br />
in euro’s in euro’s<br />
2012 2011<br />
Huren 8.302.725 8.188.869<br />
opbrengsten servicecontracten 172.028 167.563<br />
overheids<strong>bij</strong>dragen 771 771<br />
netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille 4.318.929 759.247<br />
overige bedrijfsopbrengsten 5.075 3.400<br />
Som der bedrijfsopbrengsten 12.799.528 9.119.850<br />
bedrijfslasten<br />
Afschrijvingen materiël vaste activa en vastgoedportefeuille 3.745.634 1.482.314<br />
overige waardeveranderingen materiële vaste activa en vastgoedportefeuille - 3.677.252 1.419.686<br />
lonen en salarissen 642.177 654.749<br />
sociale lasten 109.667 97.708<br />
Pensioenlasten 128.997 125.502<br />
onderhoudslasten 957.426 1.235.069<br />
leefbaarheid 40.519 66.679<br />
lasten servicecontracten 895.581 884.138<br />
overige bedrijfslasten 544.951 676.840<br />
Som der bedrijfslasten 3.387.700 6.642.685<br />
BedriJFSreSULtAAt 9.411.828 2.477.165<br />
finanCiële baten en lasten<br />
Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten - 49.804 - 548.503<br />
rentebaten en soortgelijke opbrengsten 51.268 78.738<br />
opbrengsten financiële vaste activa en effecten 26.518 27.684<br />
rentelasten en soortgelijke kosten 3.301.526 3.454.611<br />
reSULtAAt Uit geWone BedriJFSUitoeFening voor BeLAStingen 6.138.284 - 1.419.527<br />
Belastingen - 621.138 - 367.755<br />
resultaat deelnemingen - 4.126 - 25.724<br />
reSULtAAt Uit geWone BedriJFSUitoeFening nA BeLAStingen 5.513.020 - 1.813.006<br />
resUltaat na belastingen 5.513.020 - 1.813.006
3 KasstroomoVerziCHt<br />
(bedragen X € 1.000)<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
2012 2011<br />
Kasstroom uit operationele activiteiten<br />
Bedrijfsresultaat<br />
Aanpassingen voor:<br />
9.412 2.477<br />
• Afschrijvingen 3.746 1.482<br />
• Afschrijvingen desinvesteringen - 487 - 132<br />
• Waardeveranderingen materiële vaste activa - 3.988 1.360<br />
• Mutatie voorzieningen<br />
• verandering in werkkapitaal<br />
278 60<br />
- mutatie voorraden en onderhanden projecten 151 - 77<br />
- mutatie vorderingen 18 - 196<br />
- mutatie kortlopende schulden - 1.255 625<br />
- 1.086 352<br />
Kasstroom uit bedrijfsoperaties<br />
• ontvangen rente 51 79<br />
• Betaalde rente - 3.301 - 3.454<br />
• Belasting 415 -<br />
- 2.835 - 3.375<br />
Kasstroom uit operationele activiteiten 5.040 2.224<br />
Kasstroom uit investeringsactiviteiten<br />
investeringen in materiële vaste activa - 240 - 1.236<br />
desinvesteringen in materiële vaste activa 1.949 650<br />
Mutatie financiële vaste activa 52 115<br />
Kasstroom uit investeringsactiviteiten 1.761 - 471<br />
Kasstroom uit financieringsactiviteiten<br />
ontvangsten uit langlopende schulden 1 3<br />
Aflossingen langlopende schulden - 2.819 - 2.734<br />
Kasstroom uit financieringsactiviteiten - 2.818 - 2.731<br />
MUtAtie LiqUide MiddeLen 3.983 - 978<br />
liquide middelen ultimo boekjaar 3.870 - 113<br />
liquide middelen aanvang boekjaar - 113 865<br />
MUtAtie LiqUide MiddeLen in BoeKJAAr 3.983 - 978<br />
59
4 toeliCHting op de balans<br />
4.1. grondslagen Van waardering en Van bepaling Van Het resUltaat<br />
deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012.<br />
Alle bedragen luiden in euro’s, tenzij anders vermeld.<br />
de jaarrekening is opgesteld met inachtneming van het Bbsh en dientengevolge de wettelijke bepalingen zoals<br />
vastgelegd in titel 9 Boek 2 BW en de richtlijnen voor de Jaarverslaggeving met in het <strong>bij</strong>zonder richtlijn 645.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert is op basis van het grootte criterium aangemerkt als een “kleine” organisatie, derhalve<br />
heeft de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert vrijstelling van artikel 407 lid 2a BW voor het opstellen van de geconsolideerde<br />
jaarrekening.<br />
de waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of<br />
vervaardigingsprijs onder toepassing van de minimumwaarderingsregeling respectievelijk nominale waarde, tenzij anders<br />
vermeld. de balans en de winst- en verliesrekening worden na resultaatbestemming bepaald, waar<strong>bij</strong> het jaarresultaat<br />
aan het eigen vermogen wordt toegevoegd.<br />
algemeen<br />
Activiteiten<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert, statutair gevestigd te nederweert, is uitsluitend werkzaam in het belang van de volkshuisvesting<br />
in de gemeente nederweert. Het adres van de <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is gutjesweg 6, 6031 et te<br />
nederweert.<br />
stelselwijziging<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert past vanaf verslagjaar 2012 de herziene richtlijn voor de jaarverslaggeving, 645 toegelaten<br />
instellingen volkshuisvesting (2011) toe. in deze herziene richtlijn is een aantal belangrijke wijzigingen opgenomen.<br />
Zo heeft <strong>Woningvereniging</strong> nederweert haar vastgoed in exploitatie geclassificeerd naar de categorieën sociaal<br />
vastgoed en commercieel vastgoed, waar<strong>bij</strong> het sociaal vastgoed als bedrijfsmiddel wordt aangemerkt. Als waarderingsgrondslag<br />
kiest <strong>Woningvereniging</strong> nederweert voor de historische kostprijs. Concreet betekent dit dat het sociale<br />
vastgoed gewaardeerd wordt tegen de historische kostprijs en het commerciële vastgoed tegen historische kostprijs.<br />
Het toepassen van de nieuwe rJ 645 kwalificeert als een stelselwijziging. Conform de verslaggevingsvereisten heeft<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert de vergelijkende cijfers over het boekjaar 2011 herrekend naar de nieuwe waarderingsgrondslagen<br />
en als zodanig verwerkt in de jaarrekening. de effecten van de stelstelwijziging zijn retrospectief verwerkt<br />
in het beginvermogen. Het cumulatieve effect van de stelselwijziging op het beginvermogen bedraagt € 565.215 en het<br />
effect op het resultaat bedraagt nihil en is als volgt weer te geven.<br />
60<br />
en de winst- en VerliesreKening<br />
2012 2011<br />
eigen vermogen per 1 januari 5.130.366 7.508.587<br />
invloed van stelselwijziging sociaal vastgoed in exploitatie - - 58.637<br />
invloed van stelselwijziging commercieel vastgoed in exploitatie - - 506.578<br />
Herrekend eigen vermogen per 1 januari 5.130.366 6.943.372
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
invloed van stelselwijziging sociaal vastgoed in exploitatie<br />
de bedrijfswaarde per 31 december 2012 is herrekend op basis van de toepassing van de nieuwe rJ 645. de volgende<br />
correcties hebben plaatsgevonden op de bedrijfswaarde:<br />
- rentabiliteitswaarde van de leningen mag niet langer worden meegenomen<br />
- Harmonisatie meegenomen voor 5 jaar in plaats van 99 jaar<br />
- Huurderving per complex in plaats van % van het totaal<br />
- grondwaarde berekend op basis van de sociale grondprijs van de gemeente nederweert in plaats van € 5.000 per vhe.<br />
Per saldo is de bedrijfswaarde gestegen naar € 109.899.665. vervolgens is de bedrijfswaarde vergeleken met de boekwaarde<br />
per 31 december 2011. Als gevolg daarvan heeft er een afwaardering plaatsgevonden van € 58.637.<br />
invloed van stelselwijziging commercieel vastgoed in exploitatie<br />
Conform de nieuwe rJ 645 dient het commercieel vastgoed in exploitatie te worden afgezet tegen actuele waarde en<br />
niet langer tegen de bedrijfswaarde. de actuele waarde is gebaseerd op een waardering door een onafhankelijke en ter<br />
zake kundige taxateur. op basis daarvan heeft een afwaardering plaatsgevonden van € 506.578.<br />
balanswaardering<br />
Materiële vaste activa<br />
• Sociaal vastgoed in exploitatie<br />
sociaal vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs onder de huurtoeslaggrens, het maatschappelijk<br />
vastgoed en het overige sociale vastgoed. de huurtoeslaggrens is een algemeen huurprijsniveau dat jaarlijks per 1 juli<br />
door de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt vastgesteld. Ultimo 2012 bedraagt deze grens<br />
€ 664,66 (2011: € 652,52).<br />
Maatschappelijk vastgoed is bedrijfsonroerendgoed dat is verhuurd aan maatschappelijke organisaties, waaronder<br />
zorg-, welzijns-, onderwijs- en culturele instellingen en dienstverleners en tevens is vermeld op de <strong>bij</strong>lage zoals deze<br />
is opgenomen in de Beschikking van de europese Commissie d.d. 15 december 2009 aangaande de staatssteun voor<br />
toegelaten instellingen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert kwalificeert het sociaal vastgoed als bedrijfsmiddel, aangezien <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert een beleid heeft dat gericht is op het realiseren van de volkshuisvestelijke taken. Het volkshuisvestelijk<br />
beleid staat hier<strong>bij</strong> centraal.<br />
sociaal vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met de<br />
cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met <strong>bij</strong>zondere waardeverminderingen. of sprake is van een<br />
<strong>bij</strong>zondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus bedrijfswaarde.<br />
een <strong>bij</strong>zonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de bedrijfswaarde duurzaam over<br />
schrijdt en wordt direct in de winst-en verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van<br />
materiële vaste activa.<br />
de afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een<br />
vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. er wordt afgeschreven<br />
vanaf het moment van ingebruikneming. op grond wordt niet afgeschreven. Kosten voor periodiek groot onderhoud<br />
worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen.<br />
• Onroerende zaken in ontwikkeling<br />
de onroerende zaken in ontwikkeling betreffen woningen in aanbouw en zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde<br />
verminderd met het eventueel voorcalculatorisch onrendabele deel van de investering.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
61
• Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie<br />
deze activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte<br />
economische levensduur danwel tegen lagere bedrijfswaarde. De afschrijvingen zijn bepaald volgens het annuïtaire<br />
danwel het lineaire systeem.<br />
Vastgoedbeleggingen<br />
een vastgoedbelegging is een onroerend goed (of een deel daarvan) dat wordt aangehouden om huuropbrengsten<br />
of een waardestijging, of beide, te realiseren.<br />
• Commercieel vastgoed in exploitatie<br />
Het commercieel vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs boven de huurtoeslaggrens, het bedrijfsmatig<br />
vastgoed (niet zijnde maatschappelijk vastgoed) en het overige commercieel vastgoed.<br />
Commercieel vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/vervaardigingsprijs, verminderd met<br />
de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met <strong>bij</strong>zondere waardeverminderingen. of sprake is van een<br />
<strong>bij</strong>zondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus actuele waarde.<br />
een <strong>bij</strong>zonder waardeverminderingsverlies is het bedrag waarmee de boekwaarde de actuele waarde duurzaam overschrijdt<br />
en wordt direct in de winst-en verliesrekening verwerkt onder de post overige waardeverminderingen van<br />
materiële vaste activa.<br />
de afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een<br />
vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. er wordt afgeschreven<br />
vanaf het moment van ingebruikneming. op grond wordt niet afgeschreven.<br />
Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich<br />
voordoen.<br />
financiële vaste activa<br />
• Te vorderen BWS-subsidies<br />
de uit hoofde van het Besluit Woninggebonden subsidies (BWs) te vorderen subsidies worden eenmalig vastgesteld<br />
op basis van de contante waarde van de voorcalculatorisch bepaalde jaarlijkse exploitatietekorten, rekening houdend<br />
met veronderstelde toekomstige huur- en exploitatielasten-stijgingen over de periode totdat de exploitatietekorten<br />
omslaan in voorgecalculeerde exploitatie-overschotten.<br />
de vordering is rentedragend en wordt maximaal gedurende 30 jaar jaarlijks verminderd met de door de budgethouder<br />
beschikbaar gestelde bedragen. de uitbetaling loopt niet synchroon met de voorgecalculeerde jaarlijkse exploitatietekorten.<br />
de te vorderen subsidies zijn op het moment waarop de aanspraak is ontstaan voor het totale bedrag opgenomen,<br />
onder aftrek van de jaarlijks ontvangen termijnen en verhoogd met de rente, over het jaarlijks resterend saldo.<br />
• Deelnemingen<br />
de deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden<br />
gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. deze nettovermogenswaarde wordt berekend<br />
op basis van de grondslagen van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.<br />
deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert geheel of ten dele instaat voor de schulden van de desbetreffende deelneming, wordt een voorziening<br />
gevormd, primair ten laste van de vorderingen op deze deelneming en voor het overige onder de voorzieningen ter<br />
grootte van het resterende aandeel in de door de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen<br />
door <strong>Woningvereniging</strong> nederweert ten behoeve van deze deelnemingen.<br />
62<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
deelnemingen waarin geen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden<br />
gewaardeerd op verkrijgingsprijs en indien van toepassing onder aftrek van <strong>bij</strong>zondere waardeverminderingen.<br />
• Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen<br />
de vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen worden <strong>bij</strong> eerste verwerking opgenomen tegen<br />
de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale<br />
waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen..<br />
• Actieve belastinglatentie<br />
Actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed<br />
voor in de toekomst te verrekenen belastingbedragen uit hoofde van verschillen tussen commerciële en fiscale<br />
balanswaarderingen wordt een actieve belastinglatentie getroffen ter grootte van de som van deze verschillen<br />
vermeningvuldigd met het geldende belastingtarief. de actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd vastgoed<br />
heeft betrekking op de verschillen tussen de commerciële waarde van de vaste activa in exploitatie en de fiscale<br />
waarde per ultimo boekjaar. de fiscale waarde van het vastgoed is gebaseerd op de meest actuele WoZ-waarde.<br />
de actieve belastinglatentie is gebaseerd op het geldend vennootschapstarief en wordt contant gemaakt<br />
tegen de disconteringsvoet voor de bedrijfswaardeberekening minus het geldend vennootschapsbelastingtarief.<br />
Het onroerend goed bestaat uit een drietal categorieën onroerend goed:<br />
- onroerend goed bedoeld voor duurzame exploitatie<br />
- onroerend goed bestemd voor verkoop (op termijn)<br />
- onroerend goed bestemd voor sloop/herstructurering (op termijn)<br />
Aangezien er voor het onroerend goed bedoeld voor duurzame exploitatie en sloop/herstructurering onvoldoende<br />
informatie beschikbaar is om tot een betrouwbare schatting van de latentie te komen beperkt de latentie zich tot het<br />
onroerend goed bestemd voor verkoop.<br />
Actieve belastinglatentie leningenportefeuille<br />
de actieve latentie heeft betrekking op het verschil tussen de commerciële waardering van de leningportefeuille<br />
(nominale waarde) en de fiscale waarde (marktwaarde). Als gevolg van de lagere fiscale waardering ontstaat er fiscaal<br />
een disagio welke naar rato van de looptijd van de leningen ten laste van de fiscale winst wordt gebracht. de actieve<br />
belastinglatentie die hiervoor wordt gevormd is gebaseerd op het geldend tarief van de vennootschapsbelasting en<br />
wordt contant gemaakt tegen de disconteringsvoet voor de bedrijfswaardeberekening minus het geldend vennootschapsbelastingtarief.<br />
Actieve latentie uit hoofde van verliesverrekening<br />
voor beschikbare voorwaartse verliescompensatie wordt een latente belastingvordering opgenomen voor zover het<br />
waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn voor verrekening.<br />
een betrouwbare inschatting van het uiteindelijk te verwachten fiscale afwaarderingsverlies uit hoofde van een<br />
mogelijke voortgezette daling van de WoZ waarde ultimo 2012 valt op dit moment niet te maken.<br />
gezien de onzekerheid omtrent de omvang van het afwaarderingsverlies kan geen inzicht worden gegeven in de<br />
omvang en de waardering van de hiermee samenhangende actieve belastinglatentie.<br />
• Overige financiële vast activa<br />
de overige financiële vaste activa worden <strong>bij</strong> eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens<br />
gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk<br />
geachte voorzieningen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
63
Voorraden<br />
• Voorraden onderhoudsmaterialen<br />
de voorraad onderhoudsmaterialen wordt gewaardeerd tegen gemiddelde inkoopprijs.<br />
• Voorraad grond<br />
onder de voorraad grond zijn (strategische) grondposities verantwoord waarop nog geen concrete bouwbestemming<br />
rust. de waardering van deze grondposities vindt plaats tegen verkrijgingsprijs. indien de actuele waarde van deze<br />
gronden naar verwachting duurzaam lager is, vindt afwaardering plaats.<br />
• Voorraad onderhanden werk<br />
onder de voorraad onderhanden werk is het onverkochte deel van koopwoningen in ontwikkeling opgenomen.<br />
de waardering van deze projecten vindt plaats tegen nominale waarde van de tot en met balansdatum betaalde kosten.<br />
voorzieningen voor verwachte verliezen worden genomen in de periode waarin komt vast te staan dat er sprake is<br />
van verliesgevende projecten.<br />
Vorderingen<br />
de vorderingen worden <strong>bij</strong> eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de<br />
geamortiseerde kostprijs. de reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. noodzakelijk<br />
geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. deze voorzieningen worden<br />
bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.<br />
liquide middelen<br />
de liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, vrij ter beschikking.<br />
eigen vermogen<br />
• Overige reserves<br />
Aan de overige reserves wordt het saldo van het jaarresultaat toegevoegd. deze post is tegen nominale waarde opgenomen.<br />
Voorzieningen<br />
• Voorziening latente belastingverplichtingen<br />
voor in de toekomst te betalen belastingbedragen uit hoofde van verschillen tussen commerciële en fiscale balanswaarderingen<br />
wordt een voorziening getroffen ter grootte van de som van deze verschillen vermenigvuldigd met<br />
het geldende belastingtarief.<br />
de belastinglatentie heeft betrekking op tijdelijke verschillen tussen waardering in de jaarrekening en de fiscale<br />
waardering. de latentie is gewaardeerd tegen nominale waarde.<br />
de opgenomen latentie heeft betrekking op de fiscaal gevormde onderhoudsvoorziening. Ultimo 2012 zijn er<br />
geen verhuureenheden bestemd voor sloop en herontwikkeling. voor het overige bezit is niet aan te duiden<br />
wat de bestemming zal zijn en is vanuit het oogpunt van voorzichtigheid de latentie op nihil gewaardeerd.<br />
schulden<br />
• langlopende schulden<br />
de langlopende leningen worden <strong>bij</strong> eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. transactiekosten die direct<br />
zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering <strong>bij</strong> eerste verwerking opgenomen.<br />
schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen<br />
bedrag, rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.<br />
64<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde<br />
rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de winst-en verliesrekening<br />
wordt verwerkt.<br />
de aflossingsverplichting voor het komend jaar is in de toelichting opgenomen.<br />
• Kortlopende schulden<br />
de kortlopende schulden worden <strong>bij</strong> eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde (indien deze lager is dan<br />
de verkrijgings-/vervaardigingsprijs) en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk kan<br />
zijn aan de nominale waarde.<br />
resUltaatbepaling<br />
Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Bedrijfsopbrengsten<br />
worden toegerekend aan het jaar waarin de prestaties zijn verricht. voor de toerekening van de bedrijfskosten wordt,<br />
waar mogelijk de causale samenhang tussen baten en lasten als grondslag gehanteerd. verliezen en risico’s die hun<br />
oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening<br />
bekend zijn geworden.<br />
Huren<br />
Betreft de te ontvangen nettohuren exclusief de vergoedingen voor leveringen en diensten en onder aftrek van huurderving.<br />
Vergoedingen<br />
Betreft van huurders (boven de netto-huurprijs) en derden ontvangen vergoedingen voor leveringen en diensten onder<br />
aftrek van gederfde vergoedingen.<br />
overheids<strong>bij</strong>dragen<br />
Betreft de op grond van overheidsregelingen berekende jaarlijkse <strong>bij</strong>dragen in de exploitatietekorten van woningaanpassingen<br />
t.b.v. mindervaliden.<br />
Verkoop onroerende zaken<br />
Betreft de resultaten uit de verkoop van huurwoningen. de opbrengsten zijn verminderd met <strong>alle</strong> daarop betrekking<br />
hebbende kosten.<br />
afschrijvingen op materiële vaste activa<br />
de afschrijvingen op materiële vaste activa worden gebaseerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.<br />
Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur.<br />
Afschrijving van het actief vindt plaats tot de restwaarde is bereikt.<br />
de afschrijvingstermijnen en gevolgde systematiek luiden als volgt:<br />
• grond in eigendom geen afschrijving<br />
• bouw/renovaties/installaties lineair 25/50 jaar<br />
• inventaris lineair 5 jaar<br />
• automatisering lineair 5 jaar<br />
• vervoer lineair 6 jaar<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
65
overige waardeveranderingen materiële vaste activa<br />
Hieronder zijn de onrendabele investeringen opgenomen inzake nieuwbouw alsmede de waardeverandering van de<br />
materiële vaste activa op basis van de toetsing aan de bedrijfswaarde.<br />
lonen, salarissen en sociale lasten<br />
Hieronder zijn de lonen en salarissen en de sociale lasten met betrekking tot in het boekjaar werkzame medewerkers<br />
opgenomen.<br />
lasten onderhoud<br />
Hierop worden verantwoord de jaarlijkse uitgaven wegens planmatig-, dagelijks- en mutatie-onderhoud.<br />
overige bedrijfslasten<br />
Hierop worden verantwoord de overige kosten die zijn gemaakt in het kader van de gewone bedrijfsvoering zoals huisvestingskosten,<br />
bestuurskosten, algemene kosten en overige personeelskosten en voorts belastingen, verzekeringen en<br />
kosten die samenhangen met de levering van goederen en diensten.<br />
rentebaten en lasten<br />
de rentebaten betreffen de werkelijke rente ontvangsten uit hoofde van (tijdelijke) belegging van onder de vlottende<br />
activa begrepen liquide middelen en effecten alsmede geactiveerde bouwrente over het geïnvesteerd vreemd vermogen.<br />
onder de rentelasten zijn de verschuldigde rentelasten verantwoord alsmede de toegerekende rente aan de waarborgsommen.<br />
belastingen<br />
de vennootschapsbelasting wordt berekend op basis van het resultaat uit normale bedrijfsuitoefening voor<br />
belastingen, rekeninghoudend met niet in de belastingheffing betrokken bestanddelen, (gedeeltelijk) niet aftrekbare<br />
kosten alsmede de mutaties in de belastinglatenties.<br />
KasstroomoVerziCHt<br />
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het netto-resultaat<br />
aangepast voor posten van de winst- en verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in<br />
het verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winst- en verliesrekening waarvan de ontvangsten<br />
en uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten.<br />
in het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.<br />
66<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening
aCtiVa<br />
Vaste aCtiVa<br />
materiële Vaste aCtiVa 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
sociaal vastgoed in exploitatie 71.451.229 72.175.664<br />
onroerende zaken in ontwikkeling 109.088 79.197<br />
onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 990.261 933.698<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
72.550.578 73.188.559<br />
Het verloop in 2012 is als volgt: sociaal vastgoed onroerende zaken onroerende en roerende<br />
in exploitatie in ontwikkeling zaken tdv exploitatie<br />
boekwaarde per 1 januari 2012:<br />
verkrijgingsprijzen 109.020.629 79.197 1.227.095<br />
Cumulatieve afschrijvingen - 14.732.702 - - 293.397<br />
Cumulatieve waardeveranderingen - 22.053.625 - -<br />
Waardeveranderingen n.a.v. rJ 645 - 58.638 - -<br />
Boekwaarde 72.175.664 79.197 933.698<br />
investeringen 100.714 29.891 109.334<br />
overboekingen naar onroerende zaken in expl. - - -<br />
overboekingen van en naar voorraad - - -<br />
desinvesteringen - 1.948.902 - -<br />
Afschrijvingen op desinvesteringen 487.224 - -<br />
Afschrijvingen - 3.556.926 - - 52.771<br />
overige waardeveranderingen 4.193.455 - -<br />
boekwaarde per 31 december 2012:<br />
- 724.435 29.891 56.563<br />
verkrijgingsprijzen 107.172.441 109.088 1.336.429<br />
Cumulatieve afschrijvingen - 17.802.404 - - 346.168<br />
Cumulatieve waardeveranderingen - 17.918.808 - -<br />
Boekwaarde 71.451.229 109.088 990.261<br />
woz-waarde<br />
Per 31-12-2012 heeft het dAeB bezit een totale WoZ-waarde van € 204.660.000 (peildatum 01-01-2012), onder te verdelen in<br />
€ 204.109.000 (onroerende zaken in exploitatie/ontwikkeling) en € 551.000 (onroerende zaken t.d.v. exploitatie).<br />
investeringen<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
4.2 toeliCHting op de balans<br />
Het <strong>bij</strong> ‘onroerende zaken in exploitatie’ vermelde bedrag betreft de aankoop van een aanbouw in complex 1 (Houtmolen) en de<br />
renovatie van de <strong>bij</strong>gebouwen van de woonwagenlocaties.<br />
67
desinvesteringen<br />
de desinvesteringen van 2012 betreft de verkoop van 42 huurwoningen.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederweert heeft haar verkoopbeleid verankerd in een verkoopplan. in 2011 is dit verkoopplan gewijzigd.<br />
in totaal zijn per ultimo 2012 310 woningen geclassificeerd voor de verkoop, waar<strong>bij</strong> de verkoopverwachting voor 2013 is vastgesteld<br />
op 10 woningen en voor volgende jaren op 14 woningen, met een maximum van 80 woningen.<br />
68<br />
afschrijvingstermijnen<br />
de afschrijvingen zijn bepaald op basis van de volgende levensduur (jaren):<br />
onroerende zaken in exploitatie: lineair<br />
Bouw/cv 40/50 jaar<br />
lift 50 jaar<br />
renovaties 25 jaar<br />
onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie: lineair<br />
Kantoorgebouw 50 jaar<br />
Werkplaats 50 jaar<br />
inventarissen 5 jaar<br />
vervoersmiddelen 6 jaar<br />
zekerheden<br />
voor de als zekerheid voor leningen verbonden materiële vaste activa wordt verwezen naar de toelichting op de langlopende schulden.<br />
Verzekeringen<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
de onroerende zaken in exploitatie zijn per 31 december 2012 voor € 121.680.000 verzekerd tegen het risico van brand- en stormschade.<br />
de laatste wijziging van de verzekerde waarde heeft plaatsgevonden in 2011. op de betreffende polissen is de indexclausule van toe-<br />
passing, zodat de verzekerde waarden op de premievervaldatum automatisch worden aangepast aan de gewijzigde herbouwkosten.<br />
de specificatie van de verzekeringen van de onroerende en roerende goederen ten dienste van de exploitatie is als volgt:<br />
soort verzekering verzekerd bedrag laatstelijk vastgesteld<br />
Kantoorgebouw/werkplaats U.g.v. 1.133.033 2012<br />
Kantoor- en magazijninventaris U.g.v. 158.600 2012<br />
Kantoorbescheiden/archief Brand reconstruktie 400.000 2012<br />
Hardware 62.700 2012<br />
vervoermiddelen WA/CAsCo 50.800 2012<br />
Fraude/geldtransport 454.000 2012<br />
Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering 2.500.000 2012<br />
bedrijfswaarde<br />
de gecorrigeerde bedrijfswaarde van het woningbezit (inclusief garages) per 31 december 2012 bedraagt € 111.509.721 (ultimo 2011:<br />
€ 99.965.991, op basis van rJ 645 € 109.899.665).<br />
de bedrijfswaarde wordt complexgewijs bepaald als het saldo van de contante waarde van de toekomstige bedrijfsopbrengsten<br />
(huren en <strong>bij</strong>dragen) en de variabele lasten exclusief rentabiliteitswaardecorrectie.
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
Bij de bedrijfswaardeberekening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd, gebaseerd op de door het WsW bepaalde parameters:<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
2012 2011<br />
Jaarlijkse huurstijging eerste jaar: 2,30% 1,30%<br />
Jaarlijkse huurstijging volgende jaren: 2,00% 2,00%<br />
Jaarlijkse variabele lastenstijging: 1e 5 jr 2%, daarna 3% 1e 5 jr 2%, daarna 3%<br />
Jaarlijks stijging onderhoudskosten 1e 5 jr 2%, daarna 3% 1e 5 jr 2%, daarna 3%<br />
Jaarlijkse huurderving 0,66% 1,00%<br />
Jaarlijkse inflatie 2,00% 2,00%<br />
grondwaarde per vHe € 205,70 per m2 € 5.000<br />
Minimale levensduur complexen 10 jaar 10 jaar<br />
variabele exploitatie-uitgaven (per woning) cf meerjarenbegroting cf meerjarenbegroting<br />
disconteringsvoet externe financieringsrente<br />
(tot renteconversie werkelijke percentage): 5,25% 5,25%<br />
verkoopbeleid en huurharmonisatie 5 jaar 5 jaar<br />
in de bedrijfswaardeberekening 2012 en in 2011 is de onderhoudsbegroting per complex opgenomen.<br />
mUtatie bedrijfswaarde<br />
de bedrijfswaarde in het verslagjaar is toegenomen met een bedrag van € 1.610.056 ten opzichte van de bedrijfswaarde ultimo het<br />
voorgaande verslagjaar op basis van rJ 645.<br />
de mutatie in de bedrijfswaarde laat zich als volgt verklaren:<br />
(a) Autonome ontwikkeling<br />
verv<strong>alle</strong>n jaarschijf en opschuiven kasstromen - 4.673.966<br />
(b) voorraadmutaties<br />
nieuwbouw -<br />
verbeteringen bestaand bezit -<br />
sloop bestaand bezit 83.864<br />
Aankoop bezit -<br />
verkocht bezit - 287.885<br />
overige mutaties woninggegevens 298.704<br />
94.683<br />
(c) Parameterwijzigingen<br />
in de inflatie / lastenstijging - 2.114.382<br />
in de levensduur 2.662.869<br />
in de mutatiegraad / huurbeleid 2.197.842<br />
in de vermogenskostenvoet / methode van contant maken -<br />
2.746.329<br />
69
70<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
(d) Wijzigingen in de uitgangspunten / niveauwijzigingen<br />
Huren - 753.368<br />
Huurderving - 197.812<br />
onderhoudsuitgaven 6.934.746<br />
overige exploitatieuitgaven - 1.310.538<br />
grondwaarde - 359.649<br />
voorgenomen sloop -<br />
voorgenomen verbeteringen - 129.609<br />
voorgenomen verkopen - 740.760<br />
3.443.010<br />
totale mUtatie bedijfswaarde 1.610.056<br />
onroerende zaken in ontwikkeling 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
bredeweg 1948 - 12 appartementen en 12 grondgebonden woningen<br />
stand per 1 januari - 593.031<br />
investering - 92.056<br />
naar voorraad - - 685.087<br />
stand per 31 december - -<br />
rabobank aerthijsplein - 9 huurappartementen<br />
stand per 1 januari - 328.239<br />
investering - 819.474<br />
overboeking naar onroerende zaken in exploitatie - - 1.147.713<br />
stand per 31 december - -<br />
reulisweg / ‘t Huitje - 12 appartementen voor senioren<br />
stand per 1 januari - 156.270<br />
investering - 6.919<br />
naar voorraad - - 163.189<br />
stand per 31 december - -<br />
eind - 11 appartementen voor senioren<br />
stand per 1 januari 79.197 243<br />
investering 29.891 78.954<br />
stand per 31 december 109.088 79.197<br />
totaal 109.088 79.197
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
Vastgoedbeleggingen<br />
CommerCieel Vastgoed in eXploitatie<br />
Het verloop in 2012 is als volgt:<br />
boekwaarde per 1 januari 2012:<br />
verkrijgingsprijzen 7.263.077<br />
Cumulatieve afschrijvingen - 54.173<br />
Cumulatieve waardeveranderingen - 1.444.993<br />
Waardeveranderingen n.a.v. rJ 645 - 506.578<br />
Boekwaarde 5.257.333<br />
investeringen -<br />
overboekingen naar onroerende zaken in expl. -<br />
overboekingen van en naar voorraad -<br />
desinvesteringen -<br />
Afboeking grond Carisplan -<br />
Afschrijvingen - 135.938<br />
overige waardeveranderingen - 205.953<br />
- 341.891<br />
boekwaarde per 31 december 2012:<br />
verkrijgingsprijzen 7.263.077<br />
Cumulatieve afschrijvingen - 190.111<br />
Cumulatieve waardeveranderingen - 2.157.524<br />
Boekwaarde 4.915.442<br />
de actuele waarde van commercieel vastgoed in exploitatie bedraagt per 31 december 2012 € 5.061.500 (2011 € 5.414.000).<br />
de actuele waarde van commercieel vastgoed in exploitatie is gebaseerd op een waardering door een onafhankelijke en ter zake<br />
kundige taxateur.<br />
WoZ-waarde<br />
Per 31-12-2012 heeft het niet-dAeB bezit een totale WoZ-waarde van € 5.049.000 (peildatum 01-01-2012).<br />
finanCiële Vaste aCtiVa<br />
te vorderen bws-subsidies 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
stand per 1 januari 212.545 280.678<br />
Mutaties in het boekjaar:<br />
• rente 3.005 4.173<br />
• ontvangen <strong>bij</strong>dragen - 72.306 - 72.306<br />
stand per 31 december 143.244 212.545<br />
Het in het komend verslagjaar beschikbaar te stellen deel van de te vorderen BWs-subsidies bedraagt € 72.306.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
71
72<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
deelnemingen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
deelneming energiebedrijf nederweert - -<br />
Het verloop van de deelneming is als volgt:<br />
stand per 1 januari - 14.291<br />
verworven deelneming - -<br />
Aandeel resultaat deelneming - 4.126 - 25.724<br />
- 4.126 - 11.433<br />
voorziening wegens negatief eigen vermogen 4.126 11.433<br />
stand per 31 december - -<br />
Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
energiebedrijf nederweert - -<br />
Het verloop van de vordering op energiebedrijf nederweert is als volgt:<br />
stand per 1 januari - 579.148<br />
verstrekte gelden/aflossingen gedurende het boekjaar 53.930 - 19.212<br />
voorziening i.v.m. negatief eigen vermogen energiebedrijf nederweert - 4.126 - 11.433<br />
voorziening vordering energiebedrijf nederweert - 49.804 - 548.503<br />
stand per 31 december - -<br />
omdat de verwachting is dat de verstrekte gelden aan energiebedrijf nederweert niet meer terugbetaald zullen worden, is per<br />
31-12-2012 voor de vordering - na aftrek van de deelname in het negatief eigen vermogen van energiebedrijf nederweert - een<br />
voorziening getroffen.<br />
actieve belastinglatentie 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
latente belastingvordering 1.540.724 2.182.400<br />
de latente belasting vordering bestaat uit een belastingvordering als gevolg van de toekomst te verrekenen belastingen tengevolge<br />
van nog te verrekenen fiscale resultaten in voorgaande boekjaren.<br />
de actieve belasting latentie bestaat enerzijds uit een latente belastingvordering gevormd voor het verschil tussen de commerciële<br />
en fiscale waarde van het voor verkoop bestemd vastgoed.<br />
daarnaast is een actieve belastinglatentie gevormd gebaseerd op het verschil tussen de commerciële en fiscale waarde van de leningenportefeuille.<br />
er is geen actieve belastinglatentie gevormd uit hoofde van compensabele verliezen omdat het onzeker is of in de toekomstige jaren<br />
fiscale winsten zullen worden behaald.<br />
voor belastbare tijdelijke verschillen tussen de fiscale waardering en de waardering in de jaarrekening van de materiële vaste activa<br />
in exploitatie is sprake van een latente belastingvordering. Aangezien verondersteld wordt dat de exploitatie eerst op lange termijn<br />
wordt beëindigd, zal de contante waarde van de actieve latentie naar nihil tenderen. de nominale waarde van de actieve belastinglatentie<br />
per 31 december 2012 over de materiële vaste activa in exploitatie bedraagt circa € 25 miljoen. deze actieve latentie is niet<br />
opgenomen in de balans van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert.
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
Het verloop van de actieve belastinglatentie bestaat uit:<br />
belastinglatentie voor verkoop bestemd onroerend goed<br />
stand per 1-1-2012 1.769.547<br />
Mutatie latentie verkoop bestemd vastgoed - 625.934<br />
stand per 31-12-2012 1.143.613<br />
de latentie is gebaseerd op het verschil tussen de commerciële en fiscale waarde van het voor verkoop bestemd vastgoed. <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert heeft voor de periode 2013-2017 63 woningen voor verkoop aangemerkt.<br />
Commerciële waarde voor verkoop bestemd onroerend goed per 31 december 2012 2.344.019<br />
Fiscale waarde voor verkoop bestemd onroerend goed per 31 december 2012 7.385.859<br />
verschil 5.041.840<br />
Contante waarde van dit verschil uitgaande van netto-disconteringsvoet 3,94% 4.574.452<br />
Berekende latentie op basis van het huidige vennootschapsbelastingtarief 25% 1.143.613<br />
Het kortlopend deel van deze post dat naar verwachting komend boekjaar zal vrijv<strong>alle</strong>n bedraagt € 758.334.<br />
belastinglatentie voor leningenportefeuille<br />
stand per 1 januari 2012 412.853<br />
Mutatie latentie leningenportefeuille - 15.742<br />
stand per 31 december 2012 397.111<br />
de latentie is gebaseerd op het verschil tussen de commerciële en fiscale waarde van de leningportefeuille.<br />
Contante waarde van dit verschil uitgaande van een netto-disconteringsvoet van 3,94% gerekend 1.588.442<br />
latentie gebaseerd op huidig vennootschapsbelastingtarief ad. 25% 397.111<br />
Het kortlopend deel van deze post dat naar verwachting komend boekjaar zal vrijv<strong>alle</strong>n bedraagt € 65.356.<br />
achtergestelde lening wooninvesteringsfonds 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Achtergestelde lening Wooninvesteringsfonds 1.068.113 1.045.000<br />
achtergestelde lening wooninvesteringsfonds<br />
• Rentevoet en looptijd<br />
de lening heeft een vaste (fixed) jaarlijkse rentevergoeding over de hoofsom van 2,25%.<br />
de looptijd van de lening is onbepaald (perpetueel karakter) en eindigt als het Wooninvesteringsfonds haar recht tot koop van <strong>alle</strong><br />
of gedeelte van uitstaande certificaten (zogenaamde “call-optie”) uitoefent.<br />
• Achtergesteld karakter:<br />
de vordering jegens het Wooninvesteringsfonds strekkende tot betaling van enig bedrag uit hoofde van de hoofdsom en/of rente zijn:<br />
- achtergesteld <strong>bij</strong> de rechten van <strong>alle</strong> andere niet-achtergestelde, huidig en toekomstige schuldeisers van het Wooninvesteringsfonds.<br />
- onderling gelijk in rang tussen houders van certificaten, ongeacht de datum waarop de certificaten zijn uitgegeven of de tranche<br />
waartoe de certificaten behoren.<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
73
74<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
eind 2012 is het Wooninvesteringsfonds onder verscherpt toeziht geplaatst van het CFv. de financiële positie is moeizaam, maar<br />
vooralsnog is de lening niet afgewaardeerd.<br />
overige financiële vaste activa 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
te vorderen isv-subsidies (provincie) 0 33.011<br />
te vorderen subsidies<br />
Betreft nog te vorderen provinciale subsidie ten behoeve van het project oC nederweert in het kader van “subsidieverordening voor<br />
het investeringsbudget stedelijke vernieuwing, periode 2005-2009” en de Algemene subsidieverordening 2004.<br />
Vlottende aCtiVa<br />
Voorraad 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Voorraad - onderhoudsmaterialen 44.557 43.903<br />
Voorraad - gronden<br />
ospelseweg<br />
stand per 1 januari 124.386 124.386<br />
desinvestering - 124.386 -<br />
stand per 31 december - 124.386<br />
reulisweg<br />
stand per 1 januari 163.926 -<br />
investering 769 -<br />
desinvestering - 164.695 163.926<br />
stand per 31 december - 163.926<br />
bredeweg<br />
stand per 1 januari 685.087 -<br />
overgeboekt vanuit MvA in ontwikkeling - 685.087<br />
investering 4.773 -<br />
stand per 31 december 689.860 685.087<br />
Carisplan<br />
stand per 1 januari 823.029 811.462<br />
Afwaardering - 153.856 - 59.500<br />
investering 7.742 71.067<br />
stand per 31 december 676.915 823.029<br />
totaal voorraad - gronden per 31 december 1.366.775 1.796.428
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
Voorraad - onderhanden werken 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
rabobank Aerthijsplein - 10 verkoopappartementen<br />
stand per 1 januari - 1.607.816<br />
overgeboekt naar MvA in exploitatie - - 1.607.816<br />
totaal voorraad - onderhanden werken per 31 december - -<br />
door een beleidswijziging zijn de appartementen van het Aerthijsplein overgeboekt van de voorraad naar de materiële vaste activa<br />
in exploitatie.<br />
totAAL voorrAAd 1.411.332 1.840.331<br />
Vorderingen<br />
Huurdebiteuren 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Zittende huurders:<br />
• te vorderen huren 61.881 53.603<br />
• te vorderen herstelkosten 455 195<br />
• te vorderen incassokosten - 2.606<br />
vertrokken huurders:<br />
• te vorderen huren 25.930 10.973<br />
• te vorderen herstelkosten 1.607 814<br />
• te vorderen incassokosten - 4.374<br />
• te vorderen servicekosten 39 39<br />
voorziening dubieuze debiteuren - 10.442 - 6.135<br />
79.470 66.469<br />
de van ‘zittende’ huurders te vorderen huren zijn naar maand van ontstaan en aantal huurders als volgt te specificeren:<br />
achterstand Aantal huurders Bedrag achterstand<br />
2012 2011 2012 2011<br />
tot 1 maand 85 70 22.035 17.204<br />
1 tot 2 maanden 11 16 8.930 9.459<br />
2 tot 3 maanden 11 10 11.734 12.304<br />
3 tot 4 maanden 5 7 6.641 10.955<br />
4 tot 5 maanden 4 1 7.407 1.302<br />
5 mnd. of meer 6 1 5.135 2.379<br />
122 105 61.882 53.603<br />
de van ‘zittende’ huurders te vorderen huren ultimo boekjaar bedragen 0,72% van de bruto jaarhuur (12x huur over december 2012).<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
75
76<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
Het verloop van de voorziening dubieuze debiteuren is als volgt: 2012 2011<br />
stand per 1 januari 6.135 -<br />
Afboeking dubieuze debiteuren - -<br />
dotatie boekjaar 4.307 6.135<br />
stand per 31 december 10.442 6.135<br />
gemeente 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
te vorderen exploitatie <strong>bij</strong>dragen 38.083 50.083<br />
overige posten - -<br />
overige vorderingen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
overige posten 15.890 3.763<br />
overlopende activa 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
nog niet <strong>bij</strong>geschreven rente deposito’s 16.269 4.193<br />
nog te ontvangen gelden verkoop woning 126.972 166.787<br />
Pensioenpremie 2.020 1.438<br />
overige posten 2.774 7.017<br />
148.035 179.435<br />
liqUide middelen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
direct opvraagbaar<br />
Kas 1.907 966<br />
Postbank 31.853 18.038<br />
rekening courant rabobank 660.472 -<br />
spaarrekening banken 731 933<br />
op termijn uitgezet<br />
694.963 19.937<br />
deposito 3.175.000 640<br />
totAAL LiqUide MiddeLen 3.869.963 20.577<br />
de liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de corporatie. <strong>Woningvereniging</strong> nederweert beschikt over een kredietfaciliteit<br />
van € 2.000.000. voor deze kredietfaciliteit is een 1e hypotheek groot € 2.268.901 gevestigd op de appartementen aan de burgemeester<br />
Hobusstraat 4 tot en met 50 gelegen te nederweert.
passiVa<br />
eigen Vermogen<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
oVerige reserVes 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
saldo per 1 januari 5.130.366 7.508.587<br />
Mutatie rJ 645 - - 565.215<br />
Saldo per 1 januari conform rJ 645 5.130.366 6.943.372<br />
Jaarresultaat 5.513.020 - 1.813.006<br />
Saldo per 31 december 10.643.386 5.130.366<br />
Voorzieningen<br />
voorZiening LAtente BeLAStingverPLiCHtingen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Herbestedingsreserve<br />
saldo per 1 januari<br />
Mutaties in het boekjaar:<br />
208.593 -<br />
• dotatie in het boekjaar - 208.593<br />
• onttrekking in het boekjaar - 208.593 -<br />
Saldo per 31 december - 208.593<br />
de toepassing van de HBr was onzeker. Hiervoor is in 2011 een latentie opgenomen tegen een rente van 3,94%.<br />
de HBr is echter in de aangifte 2011 aangewend. derhalve kan de voorziening in zijn geheel vrijv<strong>alle</strong>n.<br />
Voorziening groot onderhoud 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
saldo per 1 januari<br />
Mutaties in het boekjaar:<br />
- -<br />
• dotatie in het boekjaar 602.860 -<br />
• onttrekking in het boekjaar - -<br />
Saldo per 31 december 602.860 -<br />
de voorziening is overwegend langlopend van aard.<br />
langlopende sCHUlden<br />
de langlopende schulden zijn als volgt samengesteld: 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
leningen kredietinstellingen 69.378.171 72.196.903<br />
Waarborgsommen 159.950 158.778<br />
totaal 69.538.121 72.355.681<br />
Waarvan langer dan 5 jaar 58.908.564 61.582.748<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
77
78<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
rentevoet en aflossingssysteem<br />
de gemiddelde rentevoet van de langer dan één jaar uitstaande leningen overheid en kredietinstellingen bedraagt circa 4,47%<br />
(2011: circa 4,48%). De leningen van de kredietinstellingen worden afgelost op basis van het annuïteitensysteem danwel het<br />
dynamisch kostprijssysteem.<br />
zekerheden<br />
voor leningen van kredietinstellingen is een wsw- of gemeentegarantie afgegeven.<br />
leningen kredietinstellingen<br />
saldo per 1 januari 2012 74.930.596<br />
Mutaties in het boekjaar:<br />
Af: aflossingen - 2.733.693<br />
Af: kortlopend deel - 2.818.732<br />
Bij: nieuw afgesloten leningen -<br />
Saldo per 31 december 2012 69.378.171<br />
waarborgsommen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Waarborgsommen 95.911 98.738<br />
rente waarborgsommen 64.039 60.040<br />
159.950 158.778<br />
de uit hoofde van de huurovereenkomst van huurders ontvangen waarborgsommen dienen als eerste zekerheid voor de voldoening<br />
van eventueel verschuldigde mutatiekosten en achterstallige huur.<br />
de te betalen waarborgsom per woning bedraagt € 75.<br />
de waarborgsom inclusief 5% enkelvoudige rente per jaar wordt <strong>bij</strong> beëindiging van de huurovereenkomst verrekend.<br />
rente waarborgsommen 2012 2011<br />
saldo per 1 januari 60.040 59.031<br />
Bijgeschreven rente 8.956 4.420<br />
Af: uitgekeerd in dit boekjaar aan vertrokken huurders - 4.958 - 3.411<br />
Saldo per 31 december 64.038 60.040<br />
Kortlopende sCHUlden<br />
schulden aan kredietinstellingen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Kortlopend deel van de langlopende schulden 2.818.732 2.733.693<br />
rekening-courant rabobank - 133.587<br />
Aflossing kredietinstellingen - 237.060<br />
2.818.732 3.104.340<br />
schulden aan leveranciers 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Crediteuren 202.226 162.908
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
belastingen en premies sociale verzekeringen 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
omzetbelasting 22.715 10.016<br />
loonheffing 26.037 24.551<br />
Premies sociale verzekeringen 1.118 8.998<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
49.870 43.565<br />
overige schulden 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
Waarborgsommen vertrokken huurders 3.052 2.653<br />
salaris personeel 4.185 9.996<br />
7.237 12.649<br />
overlopende passiva 31-dec-2012 31-dec-2011<br />
niet verv<strong>alle</strong>n rente leningen 1.589.390 2.390.114<br />
Kosten banken 1.871 1.002<br />
vooruitontvangen huur 49.832 51.272<br />
nog te betalen verlofdagen 37.629 37.649<br />
Kosten externe controle en administratieve ondersteuning 44.514 40.282<br />
vooruitontvangen huurtoeslag 46.549 48.869<br />
Afrekening servicekosten met huurders 21.049 43.277<br />
nog te ontvangen facturen 63.378 23.582<br />
nog te betalen kosten reulisweg en ‘t Huitje 13.903 -<br />
nog te betalen kosten complex 41, 42 en 111 43.451 265.578<br />
nog te betalen kosten Carisplan - 59.500<br />
nog te betalen planmatig onderhoud 4.796 100.279<br />
overige posten 2.081 -<br />
niet Uit de balans opgenomen reCHten en VerpliCHtingen<br />
1.918.443 3.061.404<br />
Voorwaardelijke verplichtingen<br />
obligo aan het Waarborgfonds sociale Woningbouw uit hoofde van een door het Fonds geborgde lening, welke opeisbaar wordt<br />
indien blijkt dat het aan het Fonds betaalde disagio en de achtergestelde lening <strong>bij</strong> elkaar niet voldoende zijn om de aanspraken op<br />
het Fonds te dekken. Ultimo boekjaar bedraagt het obligo € 2.779.585.<br />
79
80<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
4.3 toeliCHting op de winst- en VerliesreKening<br />
bedrijfsopbrengsten<br />
HUUropbrengsten 2012 2011<br />
Woningen en woongebouwen 8.194.507 8.093.816<br />
onroerende zaken, niet zijnde woningen 243.644 238.776<br />
8.438.151 8.332.592<br />
Af: • huurderving wegens leegstand - 86.697 - 92.750<br />
• huurderving wegens onderhoud - 882 - 19.926<br />
• huurderving wegens renovatie - - 1.800<br />
• huurderving wegens sloop - 22.273 - 15.353<br />
• huurderving wegens verkoop - 25.574 - 13.894<br />
- 135.426 - 143.723<br />
8.302.725 8.188.869<br />
de jaarlijkse huurverhoging per 1 juli 2012 bedraagt 2,3%. de huurverhoging door huurharmonisatie bedraagt in 2012 € 61.047.<br />
opbrengsten serViCeContraCten 2012 2011<br />
leveringen en diensten 177.858 174.897<br />
Af: vergoedingsderving wegens leegstand - 5.830 - 7.334<br />
172.028 167.563<br />
de post leveringen en diensten betreft vergoedingen die huurders boven de (netto-)huurprijs betalen voor o.a. premie glasverzekering,<br />
rioolfonds, stroomlevering, gemeenschappelijke voorzieningen en service seniorenwoningen. de vergoeding voor leveringen en diensten<br />
is gebaseerd op de geraamde c.q. werkelijke kosten en wordt jaarlijks, indien noodzakelijk, aangepast.<br />
oVerHeids<strong>bij</strong>dragen<br />
Bijdragen van de gemeenten in de exploitatietekorten:<br />
2012 2011<br />
• <strong>bij</strong>dragen woningaanpassing mindervaliden 771 771<br />
netto VerKoopresUltaat VastgoedportefeUille 2012 2011<br />
verkoopresultaat woningen 4.318.929 759.247<br />
in 2012 zijn 42 woningen verkocht (2011 8 woningen).<br />
oVerige bedrijfsopbrengsten 2012 2011<br />
inschrijfgelden 5.075 3.400
edrijfslasten<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
afsCHrijVingen materiële Vaste aCtiVa en VastgoedportefeUille 2012 2011<br />
sociaal vastgoed in exploitatie 3.556.926 1.436.213<br />
Commercieel vastgoed in exploitatie 135.938 18.954<br />
onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie 52.770 27.147<br />
3.745.634 1.482.314<br />
oVerige waardeVeranderingen materiële Vaste aCtiVa<br />
en VastgoedportefeUille<br />
2012 2011<br />
verkoop reulisweg 32.009 -<br />
onrendabele investeringen Aerthijsplein - 565.292<br />
Afwaardering Carisplan 153.856 59.500<br />
Afwaardering ospelseweg 124.385 -<br />
terugname afwaardering lagere bedrijfswaardeverkrijgingsprijs sociaal vastgoed - 4.202.909 1.019.106terugname<br />
afwaardering lagere marktwaarde verkrijgingsprijs commercieel vastgoed - 4.186 -<br />
Afwaardering wegens lagere marktwaarde verkrijgingsprijs commercieel vastgoed 219.593 1.814.000<br />
- 3.677.252 1.419.686<br />
lonen en salarissen 2012 2011<br />
salarissen 666.864 678.963<br />
Ziekengeld (ZW) - 24.687 - 24.214<br />
642.177 654.749<br />
werknemers<br />
gedurende het boekjaar had de corporatie gemiddeld 12,78 werknemers in dienst. Het aantal is daar<strong>bij</strong> herleid op full-time basis.<br />
de indeling is als volgt:<br />
2012 2011<br />
• directie 1,56 1,56<br />
• Financiële Zaken 2,56 1,91<br />
• verhuur en Bewoners Zaken 3,40 3,39<br />
• technische Zaken toezichthoudend 3,00 3,56<br />
• technische dienst uitvoerend 2,00 2,00<br />
• Huishoudelijke dienst 0,26 0,33<br />
12,78 12,75<br />
soCiale lasten 2012 2011<br />
sociale lasten 109.667 97.708<br />
pensioenlasten 2012 2011<br />
Pensioenlasten 128.997 125.502<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
81
pensioenen<br />
82<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
de (vroeg)pensioenen van de werknemers van de corporatie zijn ondergebracht <strong>bij</strong> de stichting Pensioenfonds voor de woning-<br />
corporaties (sPW). de betreffende pensioenregeling kwalificeert als toegezegd-pensioenregeling aangezien de pensioenuitkeringen<br />
aan de deelnemers niet uitsluitend afhankelijk zijn van de betaalde premies en behaalde rendementen, maar ook gekoppeld zijn aan<br />
de pensioengrondslagen/salarissen van de werknemers. Het bedrijfstakpensioenfonds stelt overigens dat de pensioenregeling een<br />
toegezegde-<strong>bij</strong>drageregeling betreft.<br />
de pensioenregeling is in de jaarrekening verwerkt als een toegezegde-<strong>bij</strong>drageregeling omdat overeenkomstig rJ271.130 voldaan is<br />
aan de voorwaarden dat:<br />
a) de corporatie is aangesloten <strong>bij</strong> een bedrijfstakpensioenfonds en tezamen met andere rechtspersonen dezelfde pensioenregeling<br />
toepast; en<br />
b) de corporatie geen verplichting heeft tot het voldoen van aanvullende <strong>bij</strong>dragen in geval van een tekort <strong>bij</strong> het bedrijfstakpensioenfonds,<br />
anders dan het voldoen van hogere toekomstige premies.<br />
dit betekent dat de verschuldigde premie<strong>bij</strong>dragen rechtstreeks in de winst-en verliesrekening als pensioenlast worden verantwoord<br />
en dat de nog te betalen danwel terug te ontvangen <strong>bij</strong>dragen worden opgenomen onder de kortlopende schulden respectievelijk<br />
vorderingen.<br />
Ultimo 2012 bedraagt de dekkingsgraad van het sPW 106% (ultimo 2011: 101%). de nederlandsche Bank stelt een minimale dekkingsgraad<br />
van 105% en een buffervereiste die uitkomt op een dekkingsgraad van tenminste 120%.<br />
er zijn geen aanvullende regelingen voor individuele werknemers of het bestuur afgesloten.<br />
onderHoUdslasten 2012 2011<br />
lasten niet planmatig onderHoUd<br />
totale lasten t.l.v. exploitatie 381.707 432.449<br />
Af: lasten eigen werkapparaat - 117.149 - 133.235<br />
totale lasten t.l.v. exploitatie 264.559 299.214<br />
Bij: verbruik klein materiaal 26.646 18.255<br />
totale lasten niet planmatig onderhoud 291.205 317.469<br />
lasten planmatig onderHoUd<br />
totale lasten t.l.v. exploitatie 709.849 919.555<br />
Af: lasten eigen werkapparaat - 44.028 - 1.955<br />
totale lasten planmatig onderhoud 665.822 917.600<br />
totale onderhoudslasten 957.426 1.235.069<br />
leefbaarHeid<br />
leefbaarheid 40.519 66.679
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
lasten serViCeContraCten 2012 2011<br />
Belastingen 677.307 678.638<br />
verzekeringen 19.727 21.511<br />
Contributie landelijke federatie 17.147 16.618<br />
dotatie voorziening dubieuze debiteuren 4.307 6.135<br />
servicekosten complex 22 16.829 18.372<br />
servicekosten complex 38 44.940 46.691<br />
servicekosten complex 40 41.266 34.551<br />
servicekosten complex 41 11.804 2.335<br />
servicekosten complex 42 23.427 28.810<br />
servicekosten complex 43 7.059 3.705<br />
stroomverbruik 1.918 2.342<br />
rioolfonds 11.237 12.344<br />
Premie glasverzekering 9.790 11.187<br />
vve-beheer 3.000 -<br />
overige 5.823 899<br />
oVerige bedrijfslasten<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
895.581 884.138<br />
HUisVestingsKosten 2012 2011<br />
onderhoud kantoorgebouw en werkplaats 2.361 1.113<br />
Belastingen/verzekeringen 2.564 1.966<br />
gas, water en elektra 12.531 12.218<br />
schoonmaakkosten 8.182 3.668<br />
overige huisvestingskosten 4.759 5.334<br />
30.397 24.299<br />
bestUUrsKosten 2012 2011<br />
Presentie- en vacatiegelden raad van Commissarissen 23.333 11.302<br />
Presentie- en vacatiegelden Klachtenadvies commissie 1.134 1.134<br />
opleidings- en excursiekosten 4.390 6.161<br />
overige bestuurskosten 8.385 18.173<br />
bezoldiging bestuur<br />
de bezoldiging van de bestuurder over boekjaar 2012 bedraagt € 102.936 (2011: € 97.192).<br />
bezoldiging toezichthouder<br />
de bezoldiging van de (gewezen) commissarissen over boekjaar 2012 bedraagt € 23.144 (2011: € 11.402).<br />
de hierin opgenomen vergoeding van de voorzitter bedraagt € 6.427 op jaarbasis.<br />
37.242 36.770<br />
83
84<br />
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
oVerige personeelsKosten 2012 2011<br />
gereedschapsvergoeding enz. 498 673<br />
opleidingskosten 32.657 9.663<br />
Autokostenvergoeding 4.486 2.734<br />
inlenen uitzendkrachten 51.841 136.595<br />
verplichting vakantiedagen - 20 37.649<br />
overige 9.336 17.323<br />
98.798 204.637<br />
algemene Kosten 2012 2011<br />
onderhoud machines 1.980 2.484<br />
onderhoud kantoorinventaris 1.265 1.240<br />
onderhoud, belastingen, verzekeringen en brandstof vervoermiddelen 7.999 5.092<br />
drukwerk en kantoorbenodigdheden 25.853 23.806<br />
Kosten catering 3.524 3.320<br />
Advertentiekosten 140 4.886<br />
Bankkosten 7.983 5.168<br />
Porti en telefoon 19.630 22.626<br />
Contributies en abonnementen 13.423 12.842<br />
Kosten automatisering 81.725 82.802<br />
WA-verzekering 3.939 3.863<br />
Fraudeverzekering 1.085 1.069<br />
reconstructie- en computerverzekering 596 306<br />
ongev<strong>alle</strong>nverzekering 236 274<br />
CAr-verzekering 4.785 4.072<br />
Brand verzekering 733 1.134<br />
Kosten externe controle en administratieve ondersteuning 93.787 67.129<br />
Advieskosten 54.121 38.136<br />
oninbare vorderingen op vertrokken huurders 239 1.644<br />
Financieringskosten 7.392 7.833<br />
ePA, strategisch voorraadbeheer, woningkarthotheek 2.294 6.660<br />
Kosten KWH-labelling 7.554 4.167<br />
Bijdrageheffing wijkaanpak 27.820 53.146<br />
Bijdrageheffing saneringssteun - 36.684<br />
overige algemene kosten 10.411 20.751<br />
378.514 411.134<br />
totaal 544.951 676.840<br />
HonorariUm aCCoUntant 2012 2011<br />
de honoraria van de accountant zijn als volgt:<br />
onderzoek van de jaarrekening 20.594 19.635<br />
Adviesdiensten op fiscaal terrein 5.445 5.355<br />
26.039 24.990
toeliCHting oP de BAlAns en de Winst- en verliesreKening<br />
finanCiële baten en lasten<br />
waardeVeranderingen finanCiële Vaste aCtiVa en effeCten 2012 2011<br />
voorziening vordering energiebedrijf nederweert - 49.804 - 548.503<br />
rentebaten en soortgelijKe opbrengsten 2012 2011<br />
rente liquide middelen 16.874 -<br />
Heffingsrente 29.769 2.413<br />
rente onroerend goed in aanbouw 4.625 76.325<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
51.268 78.738<br />
opbrengsten finanCiële Vaste aCtiVa en effeCten 2012 2011<br />
rente vordering BWs-subsidie 3.005 4.172<br />
rente Wooninvesteringsfonds 23.513 23.512<br />
26.518 27.684<br />
rentelasten en soortgelijKe lasten 2012 2011<br />
rente liquide middelen 8.589 217<br />
rente leningen kredietinstellingen 3.283.981 3.449.974<br />
rente waarborgsommen 8.956 4.420<br />
3.301.526 3.454.611<br />
belastingen 2012 2011<br />
verrekening vordering vennootschapsbelasting 2008 414.805 -<br />
verrekening vordering vennootschapsbelasting 2009 - - 51.227<br />
Mutatie actieve belastinglatentie uhv verliezen voorgaande jaren - - 585.512<br />
Mutatie actieve belastinglatentie voor verkoop bestemd onroerend goed - 625.934 485.882<br />
Mutatie actieve belastinglatentie leningenportefeuille - 15.742 - 8.305<br />
Mutatie passieve belastinglatentie voorziening groot onderhoud - 602.860 -<br />
Mutatie passieve belastinglatentie herbestedingsreserve 208.593 - 208.593<br />
- 621.138 - 367.755<br />
85
86<br />
aansluiting commercieel en fiscaal resultaat:<br />
Commercieel resultaat voor belastingen 6.138.284<br />
verschillen tussen commerciële en fiscale waarderingen:<br />
• fiscaal lager resultaat verkoop woningen bestaand bezit - 3.629.877<br />
• fiscaal lagere afschrijving MvA 3.243.876<br />
• fiscaal niet in aanmerking te nemen overige waardeveranderingen - 3.966.774<br />
• fiscaal hogere/lagere onderhoudslasten -<br />
• fiscaal toe te rekenen kosten projectontwikkeling 3.899<br />
• fiscaal te activeren onderhoudslasten -<br />
• vrijval disagio leningportefeuille - 149.776<br />
• fiscaal te activeren onderhoudsvoorziening - 2.411.442<br />
• afwaardering vordering energiebedrijf nederweert 49.804<br />
resultaat voor belastingen - 722.006<br />
• investeringsaftrek - 14.940<br />
• fiscaal niet-aftrekbare heffing CFv (vogelaarheffing) 27.819<br />
• niet/beperkt aftrekbare kosten 4.400<br />
• vennootschapsbelasting 2012 -<br />
Fiscaal resultaat / Belastbaar bedrag - 704.727<br />
verliesverrekening -<br />
verschuldigde vennootschapsbelasting 2012 -<br />
resUltaat deelnemingen 2012 2011<br />
energiebedrijf nederweert - 4.126 - 25.724
5 onderteKening<br />
Van de jaarreKening<br />
5.1 onderteKening door Het bestUUr<br />
de jaarrekening is door het bestuur opgemaakt op 21 mei 2012.<br />
Keulen C.P.A.M.<br />
directeur - Bestuurder<br />
5.2 onderteKening door de raad Van Commissarissen<br />
geerts P.M.<br />
voorzitter raad van Commissarissen<br />
nierop van J.A.<br />
lid raad van Commissarissen<br />
sentjens e.<br />
lid raad van Commissarissen<br />
Zincken r.l.A.t.<br />
lid raad van Commissarissen<br />
de Corti M.H.<br />
lid raad van Commissarissen<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
87
6 oVerige gegeVens<br />
6.1 statUtaire regeling resUltaatbestemming<br />
in de statuten van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert is geen statutaire regeling aangaande de resultaatbestemming vastgelegd.<br />
6.2 resUltaatbestemming<br />
door de directie wordt voorgesteld om het behaalde resultaat de volgende bestemming te geven:.<br />
88<br />
resultaat na belastingen: € 5.513.020<br />
ten laste brengen aan de overige reserves: € 5.513.020<br />
Bovengenoemd voorstel is als zodanig in de jaarrekening verwerkt.<br />
6.3 ControleVerKlaring Van de onafHanKelijKe aCCoUntant<br />
VerKlaring betreffende de jaarreKening<br />
Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012 van <strong>Woningvereniging</strong> nederweert te nederweert gecontroleerd.<br />
deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winst-en-verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin<br />
zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiele verslaggeving en andere toelichtingen.<br />
Verantwoordelijkheid van het bestuur<br />
Het bestuur van de toegelaten instelling is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat<br />
getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de bepalingen inzake de<br />
jaarrekening en het jaarverslag als opgenomen in artikel 26, eerste lid, van het Besiuit beheer sociale-huursector (Bbsh) en richtlijn 645<br />
van de raad voor de Jaarverslaggeving. Het bestuur van de toegelaten instelling is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne<br />
beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang<br />
als gevolg van fraude of fouten.<br />
Verantwoordelijkheid van de accountant<br />
onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle<br />
verricht in overeenstemming met nederlands recht, waaronder de nederlandse controlestandaarden en het controleprotocol in rubriek<br />
A van Bijiage iii <strong>bij</strong> het Bbsh. dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle<br />
zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van<br />
materieel belang bevat.<br />
een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in<br />
de jaarrekening. de geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip<br />
van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.<br />
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken<br />
van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de<br />
omstandigheden. deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit<br />
van de interne beheersing van de toegelaten instelling. een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte<br />
grondslagen voor financiele verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de toegelaten instelling gemaakte<br />
schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel<br />
te bieden.<br />
oordeel betreffende de jaarrekening<br />
naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samensteliing van het vermogen van <strong>Woningvereniging</strong><br />
nederweert per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met artikel 26, eerste lid, van het Bbsh en richtlijn<br />
645 van de raad voor de Jaarverslaggeving.<br />
Verklaring betreffende overige <strong>bij</strong> of krachtens de wet gestelde eisen<br />
ingevolge artikel 28, onderdeel b van het Bbsh, voor wat betreft het in dit artikel genoemde jaarverslag, melden wij dat ons geen<br />
tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig<br />
de van toepassing zijnde bepalingen van titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2: 392 lid 1 onder g BW bedoelde<br />
gegevens zijn toegevoegd. tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de<br />
jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.<br />
tilburg, 27 mei 2013<br />
Bdo Audit & Assurance B.v.<br />
namens deze,<br />
l.A. Bijl rA<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert JAArreKening 2012<br />
89
N E D E R W E E R T<br />
WONINGVERENIGING<br />
<strong>Woningvereniging</strong> nederWeert<br />
Gutjesweg 6<br />
6031 ET NEDERWEERT<br />
Postbus 2755<br />
6030 AB NEDERWEERT<br />
T 0495-632050<br />
F 0495-634719<br />
I www.wvnederweert.nl