Jaarverslag 2012 deel 3 (Financiën) - Horizon College

76 jaarverslag 2012

Deel 3 | Financieel8 | Speciale budgettenHoe hebben we ze besteed?In 2012 heeft het Horizon College opnieuw verschillende subsidies gekregen en besteed. Deze rijksmiddelen zijn bedoeld om de aansluiting tussen opleiding en praktijkte verbeteren, het beroepsonderwijs te vernieuwen en de kansen voor zwakkere deelnemers te vergroten. In dit hoofdstuk leest u wat we gedaan hebben met demiddelen uit de Regeling stagebox (paragraaf 8.1), de Regeling innovatiebox (paragraaf 8.2), de Regeling Taal en Rekenen (paragraaf 8.3) en de Regeling schoolmaatschappelijkwerk in het mbo (paragraaf 8.4).8.1 Verantwoording geldenRegeling stageboxWe spannen ons ervoor in dat elke deelnemereen geschikte stage- of simulatieplaats vindt metvoldoende begeleiding. Dit hebben we in 2012bevorderd met het geld uit de Regeling stageboxberoepsonderwijs 2006 tot en met 2010. Dezeregeling was verlengd tot en met 2012, omdatde economische situatie slecht bleef. In deze paragraaf leest u per doelstelling en sector wat wehebben gedaan met dit speciale budget. De doelstellingen zijn genummerd volgende de monitor vanhet Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW).Figuur 8.1 | Verantwoording Stagebox (in euro's)Beschikbaar gestelde middelen Toegekend Besteed Nog te bestedentot en met voorgaand jaar 4.287.459 4.175.315 112.145verslagjaar 714.917 579.182 135.735vóór 1 januari 2014 5.002.376 4.754.497 247.880Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2012, besteding n 579.182% aandeelcompetentie-samengerichteaantal aantal werking metDoelstellingen personeel overig %aandeel beroeps- stage- simulatie- andereallochtoon opleiding plaatsen plaatsen patiënten J/N1.a. zorg dragen voor passendestage-/simulatieplaatsenJ1.b intensieve begeleiding naarstage-simulatieplaatsen 7.470 12.492 14 100 J2.a aanbieden van passende stageplaatsen 464.840 36.212 100 1473 J2.b creëren van simulatieplaatsen 6.540 100 105 J2.c adequate opleiding van deelnemersbegeleiders 51.628 JTotaal bestedingen in het jaar 2012 530.478 48.704jaarverslag 201277

Doelstelling 1b | Deelnemers intensiefbegeleiden naar stage-/simulatieplaatsenEconomieDeelnemers verwachten soms te veel van hetniveau van het werk tijdens hun stage en rakendan teleurgesteld dat zij nog niet alles kunnen enmogen. Daarbij komt dat ze niet altijd de stagevergoedingkrijgen, waarop ze hadden gerekend.Dit soort teleurstellingen kunnen leiden totonacceptabel gedrag, met stagebeëindigingals gevolg. Om dit te voorkomen, bereiden wedeelnemers intensief voor op hun stage, zodatze er met een realistisch beeld aan beginnen.We hebben de stageboxgelden vooral gebruiktom de stagecoördinatoren (bpv-begeleiders) inde gelegenheid te stellen veel contact te onderhoudenmet stagebiedende organisaties en daarvooraf zo goed mogelijk informatie te geven overwat realistisch is om van de deelnemers te verwachten.Ook als een deelnemer op een stageplekis geplaatst, is er frequent contact tussenstagebegeleider (vanuit de school) en stageopleider(van het bedrijf).GezondheidszorgBij de opleiding Doktersassistent bezoekenzowel de stagecoördinator als de docentenen instructeurs praktijken en instellingen omstageplaatsen te vinden. Daarnaast zoeken zealternatieve stageplaatsen bij instellingen in degezondheidszorg. Desondanks zijn er nog steedsonvoldoende stageplaatsen en naar verwachtingblijft dit aanbod voorlopig nog ontoereikend.Daarom blijft maximale inzet nodig om passendestage- of simulatieplaatsen te vinden.Handel & DienstverleningDe sector Handel & Dienstverlening heeft destageboxgelden gebruikt om moeilijk plaatsbaredeelnemers intensief te begeleiden bij het vindenvan geschikte stagebedrijven. We organiserenspeciale bijeenkomsten voor hen, ze krijgensollicitatietraining en UWV biedt hulp bij hetzoeken van leerbedrijven. Deze extra inzet loont.Moeilijk plaatsbare deelnemers vinden vaker eenstageplek en beginnen beter voorbereid aan hunstage.houding van hen verwacht wordt. Hiertoe hebbenwe in samenwerking met het werkveld eenlijst ontwikkeld voor alle opleidingen Welzijn,met alle aspecten van de gewenste beroepshouding.We hebben twee startopdrachten ontwikkeld, diedeelnemers uitvoeren voordat ze aan een stagebeginnen: ‘Waar ben ik beland?’ en ‘Ik ken mijndoelgroep’. Hiermee worden ze voorbereid ophun stage en doen ze vooraf kennis op over stageverlenendeorganisatie en doelgroep. EerstejaarsdeelnemersMaatschappelijke Zorg niveau 4en Jeugdzorg niveau 4 hebben in zes projectenpraktijkervaring opgedaan met zes verschillendedoelgroepen. Ze hebben kennisgemaakt met dewerkvelden en doelgroepen in de ouderenzorg,kinderopvang, jeugdzorg, psychiatrie, gehandicaptenzorgen specifieke doelgroepen. In dezeprojecten doen deelnemers activiteiten met dezedoelgroepen, onder intensieve begeleiding vandocenten. Bovendien geven mensen uit depraktijk gastlessen. Doel is dat deelnemers eenmeer gefundeerde keuze maken voor het vervolgvan hun opleiding, zodat hun stageplaats optimaalaansluit bij hun capaciteiten en interesse.Doelstelling 2a | Passende stageplaatsenaanbiedenWelzijnDe sector Welzijn heeft de stageboxgelden vooralingezet om de deelnemers optimaal voor tebereiden op hun stage: ze leren welke eisener aan hen gesteld worden en welke beroeps-EconomieHet kost veel inspanning om voldoende stageplaatsente vinden voor de deelnemers in deopleidingen op niveau 1 en 2. Op deze niveausmoet het aantal beschikbare stageplaatsen per78 jaarverslag 2012

Kinderen worden krijgersDerdejaars deelnemers van de opleiding Kinderopvang (Pedagogisch Werk, niveau 4) hebben praktijkervaring opgedaan met kinderen op de buitenschoolseopvang de Stulp bij SKOA. Na een voorbereiding op school, gingen ze op een reeks woensdagmiddagen, onder begeleiding van een docent,met de kinderen aan de slag. Ze hebben activiteiten gedaan met kinderen van 4 tot 10 jaar, volgens de aanpak van Reggio Emilia. Van onze deelnemerswerd verwacht dat ze de creativiteit van de kinderen stimuleren. Het aanbod aan materialen was divers en de kinderen kregen geen vaste opdracht.Wel werd er een link gelegd naar het thema van de lopende Kinderboekenweek: krijgers.Er waren allerlei materialen zoals gekleurd papier, zilverpapier, folie en plastic, waarmee de kinderen konden plakken, knippen, of wat ze aan elkaarkonden klikken. Onze deelnemers leerden te kijken wat er bij de kinderen ontstond en dit proces te begeleiden. Veel kinderen hebben zichzelf uitgedostals krijger of als stoere man of vrouw. Onze deelnemers hebben dit creatieve proces gefotografeerd. Een collage van deze foto’s is later aangeboden aande Stulp en was ook te zien voor de ouders in de hal van het kindercentrum.Het project was een succes voor de deelnemers, want ze hebben veel geleerd over deze experimentele aanpak. Bij deze aanpak gaat het er vooral omde kinderen te stimuleren en begeleiden en niet toe te werken naar een voorgeprogrammeerd eindresultaat. Dit lukte hen goed. Ook de kinderen van debuitenschoolse opvang waren heel blij aan het werk en kwamen steeds op nieuwe ideeën om hun creaties nog mooier te maken. De oudere kinderenhielpen elkaar vaak en verzonnen alsmaar nieuwe dingen. Het creatieve proces is heel goed geobserveerd door onze deelnemers en later op schoolhebben we de workshop intensief geëvalueerd.jaar namelijk flink hoger liggen dan het aantal teplaatsen deelnemers, omdat relatief veel stagesworden afgebroken. Door intensieve acquisitiehebben we gelukkig voor elke betrokken deelnemereen stageplaats weten te vinden. Vervolgensstoppen we er veel energie in om bestaandecontacten zorgvuldig te onderhouden.GezondheidszorgMet de stageboxgelden hebben we passendestageplaatsen gecreëerd voor onze deelnemersvan niveau 1 en 2. Bij zorg- en welzijnsinstellingenzijn stageplaatsen gevonden en zowel deelnemersals zorginstellingen zijn tevreden over deresultaten. Het aantal stageplaatsen voor deelnemersop niveau 1 en 2 neemt echter af, doormeer vraag naar specialistische zorg en door deproblemen in de kinderopvang. Een goed alternatiefwordt gevormd door de oriënterende stagesin gezinnen met kleine kinderen. Deelnemersdie niet op tijd geplaatst konden worden,zijn opgevangen op school. Uiteindelijk hebbenwe voor alle deelnemers een passende stageplaatsgevonden.Handel & DienstverleningBpv-begeleiders hebben meer uren besteed aanhet vinden van passende stageplaatsen, en extrabezoeken aan bedrijven gebracht. We hebbenwerkloze BBL’ers ondersteunende lessen ensollicitatietrainingen gegeven, om hen betertoe te rusten voor een stageplaats of werk.AKA-deelnemers (arbeidsmarktgekwalificeerdeassistenten) van niveau 1 hebben we kunnenplaatsen in AKA-geaccrediteerde bedrijven.PurmerendVoor deelnemers van de opleiding Gezondheidszorghebben we passende stageplaatsen gevondenbij leerbedrijf De Gouwzee. Deelnemers vande opleiding Welzijn hebben een passendestageplaats gekregen bij leerbedrijf De Kraal.Deelnemers van de opleiding Haarmode zijnbij verschillende bedrijven ondergebracht. Wehebben afspraken gemaakt met de leerbedrijvenover de begeleiding van moeilijk plaatsbare deelnemers.Zwak presterende deelnemers krijgenextra stagebegeleiding.jaarverslag 201279

TechniekHoewel we langer moeten zoeken naar leerbedrijvendan een paar jaar geleden, zijn we tevredenover de werkervaring die we onze deelnemersbieden door hen bij leerbedrijven teplaatsen. De sector Techniek heeft zich in 2012met de stageboxgelden extra ingespannen voorde deelnemers zonder praktijkovereenkomst.Met name de bouwopleidingen, die traditiegetrouwde BBL-leerroute kennen, zijn omgezet toteen BOL-opleiding. Zo kunnen we deze deelnemerspraktijkervaring aanbieden bij de opleidingsbedrijven,wat ons minder afhankelijkmaakt van leerbedrijven. Binnen de grafischebranche bieden we deelnemers een zinvollewerkervaring in een opvangvoorziening die weop school hebben gecreëerd. Voor de opleidingenin metaaltechniek, elektrotechniek, en installatietechniekzijn we samenwerkingsverbandenaangegaan met Espeq, Tetrix en Installatiewerk.WelzijnAlle deelnemers Welzijn hebben een passendestageplaats aangeboden gekregen, dankzij deextra inzet van bpv-coördinatoren. Zij onderhoudenintensieve contacten met het werkveld enhet kenniscentrum, organiseren de werving enhouden het voorlichtingsmateriaal up-to-date.Ook de docenten zetten zich ervoor in om voldoendestageplaatsen te vinden in het welzijnsveld.Doelstelling 2b | Passendesimulatieplaatsen aanbiedenGezondheidszorgDe opleiding Doktersassistent kampt al jarenmet een tekort aan stageplaatsen. Met namevoor de eerstejaarsdeelnemers is het moeilijk omeen stageplaats te vinden. Dit is een landelijkknelpunt, dat ondanks de campagne van de LandelijkeHuisartsen Vereniging niet is opgelost.Daarom hebben we met de stageboxgelden eenalternatief traject op school uitgezet, met veelstagevervangende opdrachten voor de vijftien àtwintig deelnemers die in 2012 geen stageplaatskonden vinden.Doelstelling 2c | Adequate opleidingvoor deelnemersbegeleidersHandel & DienstverleningWe hebben met de stageboxgelden bijeenkomstengeorganiseerd voor praktijkbegeleiders, omalle begeleiders van deelnemers in de bedrijvenop de hoogte te brengen van nieuwe protocollen.Alle begeleiders van deelnemers op niveau 4hebben uitleg gehad over de inhoud en procedurevan de nieuwe bedrijfsopdrachten, die dedeelnemers moeten schrijven.TechniekWe hebben bpv-begeleiders getraind om deelnemersgenderinclusive te begeleiden. Dit betekentdat er aandacht komt voor het op verschillendewijze benaderen van meisjes en jongens in technischeberoepen. Periodiek hebben we regionaleafstemming met andere roc’s, het bedrijfslevenen het kenniscentrum over de begeleiding vandeelnemers van de opleidingen metaal-, elektroeninstallatietechniek. De leermeester van hetonderwijscluster Meubelmaken is tijdens eenvoorlichtingsbijeenkomst geschoold.WelzijnOok de sector Welzijn heeft de stageboxgelden80 jaarverslag 2012

ingezet om de begeleiders van deelnemers betertoe te rusten, zowel op school als in de praktijk.Bpv-coördinatoren hebben voorlichting gegevenaan werkbegeleiders op goedbezochte werkveldbijeenkomsten.Welzijnsdocenten en werkbegeleidershebben een set instrumenten ontwikkeldop basis van het landelijk geldende bpv-protocol,waarmee deelnemers zowel op school als op hunstageplek volgens dit protocol worden begeleid.Bpv-coördinatoren hebben ook de docentenvoorgelicht en aangestuurd om goede contactente onderhouden met het werkveld. Daartoe zijnondersteunende producten ontwikkeld, zoalseen PowerPointpresentatie, een checklist eerstegesprek, een brochure en een handleiding bijde opdrachten. Er zijn docentenbezoekdagengeweest in welzijnsinstellingen. De resultatenzijn merkbaar: de werkbegeleiders kennen dekwalificatiedossiers beter, weten beter aanwelke eisen deelnemers moeten voldoen en zijnbeter in staat de proeven van bekwaamheid tebeoordelen.8.2 Verantwoording geldenRegeling innovatieboxOok via de Regeling innovatiebox (voluit:Regeling innovatiebox beroepsonderwijs 2006tot en met 2009) heeft het Horizon College geldontvangen. Deze regeling is geldig gebleven toten met 2011 en de gelden moesten besteed zijnvoor 1 januari 2013. In 2012 hebben we hiermee:• de praktijkgerichtheid in het leertrajectversterkt;• de schoolorganisatie verder verbeterd;• onze deelnemers binnen school nog beterbegeleid;Figuur 8.2 | Verantwoording Innovatiebox (in euro's)• de aansluiting vmbo-mbo-hbo en deaansluiting met de beroepskolom verbeterd;• de samenwerking met beroepsonderwijs enbedrijfsleven verbeterd;• ondernemerschap bij deelnemers versterkt.Hieronder vindt u per doelstelling welke activiteitenwe in 2012 per sector hebben bekostigd metde gelden uit de Regeling innovatiebox. Net alsin de vorige paragraaf volgt de nummering vande doelstellingen de monitor van het Ministerievan OCW.Beschikbaar gestelde middelen Beschikbaar Besteed Nog te bestedentot en met voorgaand jaar 6.228.221 5.918.557 309.665verslagjaar 0 308.377 -308.377vóór 1 januari 2014 6.228.221 6.226.934 1.288Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2012, besteding e 308.377Doelstellingen aantal aantal samenwerking metpersoneel overig docenten deelnemers andere partijen J/N2.1 versterken praktijkgerichtheid in het leertraject2.2 optimaliseren van de schoolorganisatie2.3 verbeteren begeleiding deelnemers binnenschools2.4 verbeteren begeleiding deelnmers buitenschools 153.626 56.449 260 3.300 J3 verbetering aansluiting beroepskolom 55.400 2.173 140 1.290 J4 vernieuwing beroepsonderwijs met bedrijfsleven 170 1.280 J5 bevorderen ondernemerschap 40.729 6 69 JTotaal bestedingen in het jaar 2012 249.755 58.622jaarverslag 201281

Doelstelling 2.1 | Versterken praktijkgerichtheidin het leertrajectGezondheidszorgOnze medewerkers hebben in 2012, samen metpraktijkbegeleiders uit het werkveld, beroeps(praktijk)opdrachten ontwikkeld voor niveau 2en voor de generieke fase van niveau 3 en 4.Deelnemers werken in hun bpv aan deze opdrachtenen ze voldoen aan de verwachtingen.We zullen deze opdrachten jaarlijks actualiserenen waar nodig afstemmen op specifieke bpvplaatsen.Doelstelling 2.2 | SchoolorganisatieoptimaliserenGezondheidszorgWe stemmen onze lessen, workshops entrainingen zo veel mogelijk af op de werksituatiein de bpv-instelling waar de deelnemer stageloopt. Ook sluiten we in ons leeraanbod nauwaan bij eerder of elders verworven competentiesvan de deelnemers. Zo maken we het leertrajectoptimaal praktijkgericht en streven we naar eenmaximaal rendement.EconomieWe hebben een vernieuwd programma samengesteldvoor alle ICT-opleidingen, in overleg metvertegenwoordigers van het bedrijfsleven. Deopleidingen Orde en Veiligheid zijn herzien inoverleg met externe partners. We hebben onzeonderwijsprogramma’s heringericht, zodat deelnemersbeter weten hoe ze kunnen overstappenen doorstromen en ze hierbij de samenhang inhun opleiding kunnen bewaken.We hebben de elektronische leeromgevingN@tschool opnieuw gestructureerd en ingericht.Deelnemers vinden er nu altijd ondersteunendeinformatie over hun studie, studieroutes enstudievoortgang. De inrichting van N@tschoolheeft inmiddels opgeleverd dat alle eerstejaarsdeelnemers(en hun ouders) hun voortgangsresultatenkunnen inzien. Docenten zijnvaardig(er) geworden in het gebruik van dezeelektronische leeromgeving, en onderkennen nuten noodzaak ervan. De communicatie met deelnemersover actuele zaken die spelen binnende school en de sector, loopt steeds meer viaN@tschool.Doelstelling 2.3 | Binnenschoolsebegeleiding deelnemers verbeterenGezondheidszorgWe hebben de deelnemersbegeleiding inN@tschool geïmplementeerd en bouwen dezeverder uit. Alle deelnemers houden in hun dossierin N@tschool bij hoe ver ze gevorderd zijnin hun werkprocessen en ontwikkeling. Ook hunmentor en praktijkbegeleider verwerken hun beoordelingenin dit dossier en beoordelen hierinbovendien de werkhouding van de deelnemers.We hebben een pilot uitgevoerd, waarin we debeoordelingen niet alleen cijfermatig weergeven,maar ook in een spindiagram zetten. Dit brachtde ontwikkeling van de deelnemer nog helderderin beeld. Het spindiagram zal blijvend ingezetworden.Handel & DienstverleningDe sector heeft twee bijeenkomsten georganiseerd,waarop praktijkbegeleiders zijn getraindom stages te beoordelen. Bpv-begeleidersbespreken samen met de deelnemer en praktijkbegeleiderde voortgang van de deelnemer aande hand van het HARPA-begeleidingsmodelin N@tschool (HARPA staat voor Houding, Aanwezigheid,Resultaten, Persoonlijke omstandighedenen Actiepunten). Dit begeleidingsmodelbiedt structuur aan mentoren, bpv-begeleidersen deelnemers en heeft bij niveau 1-deelnemerstot een hoger diplomarendement geleid.Doelstelling 3 | Aansluiting vmbo-mboen mbo-hbo en aansluiting met de beroepskolomverbeterenHet Horizon College heeft met de gelden uit deRegeling innovatiebox instrumenten en protocollenontwikkeld om de doorlopende leerwegente faciliteren. Bijna alle vmbo-scholen en mboopleidingengebruiken nu een doorstroomportfoliobij de overstap van het vmbo naar een mboopleidingvan het Horizon College. In ditzelfdekader hebben we ook oriënterende en doorlopendewerkstages ontwikkeld en geborgd. Hetproject is afgerond en het is aan de sectoren vanhet Horizon College om de doorlopende leerwegenvmbo-mbo te onderhouden en te verbeteren.82 jaarverslag 2012

Bestuurders van vmbo en mbo in beide regio’soverleggen structureel over manieren om dezeactiviteiten te monitoren en aan te sturen.GezondheidszorgHet Horizon College is in 2012 met nog meervmbo-scholen gaan samenwerken. Om deelnemerswarm overgedragen te krijgen, hebben wedoorlopende leer- en ontwikkelingslijnen vmbomboontwikkeld. Die zijn opgenomen in hetportfolio van de toekomstige deelnemer. Ook deattitudebeoordeling en bewijzen van behaaldecompetenties kunnen hieraan worden gekoppeld.Op het Horizon College zetten we het vmbo-portfolioin de introductieperiode in, zowel bijde intake (loopbaanbegeleiding) als bij de onderwijsinhoudelijkeaansluiting. Er is een protocolopgesteld met criteria waaraan bewijslast in hetportfolio moet voldoen om bruikbaar te zijn inhet mbo. Dit is uitgewerkt in een voorbeeldformatdat in alle sectoren van het vmbo gebruiktgaat wordenHandel & DienstverleningOok de sector Handel & Dienstverlening heeftgewerkt aan de doorstroom van deelnemers inde beroepskolom en aan de programmatischeaansluiting tussen vmbo, mbo en hbo. Wehebben georganiseerd dat het hbo zich bij onzesector heeft gepresenteerd aan het mbo en wehebben een werkboek voor doorstroom ontwikkelden geschreven.In de vmbo Carrousel werken we aan de warmeoverdracht van deelnemers van vmbo naar mbo.Aan het begin van het jaar bespreken onzementoren van de afdeling Horeca de nieuwedeelnemers met de docenten van de toeleverendevmbo’s.Doelstelling 4 | Samenwerking met beroepsonderwijsen bedrijfsleven verbeterenGezondheidszorgIn de door ons ontwikkelde en geteste stagecarrouseldoen vmbo-leerlingen ervaringen op inde verschillende werkvelden van de gezondheidszorg.Daarbij worden ze zo veel mogelijk begeleiddoor mbo-deelnemers. Door een goedeafstemming voorkomen we dat dit ten kostegaat van de stageplaatsen voor het mbo. Dezestagecarrousel draait naar grote tevredenheidvan zowel de scholen als de praktijkbiedendeorganisaties en is ingebed in de reguliere schoolorganisaties.Dit laatste geldt ook voor de verdiependestages in het vierde leerjaar van het vmbo.Docenten en deelnemers van het HorizonCollege spelen een rol in de begeleiding vande sectorwerkstukken van leerlingen die detheoretische leerweg volgen op de samenwerkendevmbo-scholen.Onze mentoren van mbo niveau 1 overleggenstructureel met docenten van de praktijkschoolover de deelnemers die doorstromen vanuit depraktijkschool. Daarnaast overleggen de mentorenvan niveau 1 en 2 onderling intensief over deoverdracht van deelnemers die doorstromen.jaarverslag 201283

Kennisuitwisseling is voor ons een doorlopendproces. Daarom delen we vernieuwingen in hetonderwijs en in de beroepspraktijk met elkaarop docentendagen in de bpv-instellingen ennodigen we praktijkbegeleiders uit voor de teamwerkdagen.We trainen vmbo- en mbo-mentorenom portfoliogesprekken te voeren. Deze trainingenvoorzien zowel op het vmbo als het mbo ineen behoefte, en zijn ingebed in de reguliereschoolorganisatie.Doelstelling 5 | OndernemerschapverbeterenHandel & DienstverleningWe hebben aan zestien niveau 3-deelnemersHaarmode een cursus Ondernemerschap aangeboden,om hen in staat te stellen het CE (certificeerbareeenheid) Ondernemerschap te behalen.Alle deelnemers zijn voor de cursus geslaagd.Het blijkt zeer de moeite waard om te investerenin ondernemerschap: dit leidt tot succesvolletijdens de cursus opgezette studentenbedrijvenen tevreden leerbedrijven.8.3 Verantwoording geldenTaal en RekenenSinds 2010 gelden er wettelijke exameneisenvoor taal en rekenen. Om de taal- en rekenvaardighedenvan onze deelnemers daarop afte stemmen, zijn we in 2010 begonnen een planop te stellen: het Instellingsplan IntensiveringNederlandse Taal en Rekenen Horizon College2010-2013. Nadat we dit plan in 2010 en 2011hebben voorbereid en ontwikkeld, kwam het in2012 in de uitvoeringsfase. Het plan bevat onsbeleid om het onderwijs dat we geven in de Nederlandsetaal en in rekenen, duurzaam te verbeterenen een vaste plaats te geven binnen hetcurriculum van de opleidingen. In het platformTaal en Rekenen van het Horizon College wisselende sectoren informatie uit over onderwijs enexaminering en dit platform bevordert de samenwerking.Instaptoetsen lezen, schrijven en rekenenEen goed startniveau voor taal- en rekenontwikkelingis belangrijk voor onze deelnemers enhelpt hen de lessen goed te volgen en te communicerenmet docenten en mededeelnemers.Om het startniveau te kunnen bepalen, doen allenieuwe deelnemers een instaptoets op lezen,schrijven en rekenen. In de praktijk blijkt datgrote groepen instromers nog niet het vereistetaal- of rekenniveau bereikt hebben om de opleidingnaar behoren te volgen. Als een deelnemereen niveau onder het vereiste instapniveau zit,volgt een remediëringscursus. Deze extra onderwijstijdwordt verzorgd door docenten vanEducatie.Centraal Ontwikkelde ExamensDe landelijk verplichte Centraal OntwikkeldeExamens (COE) voor Nederlandse taal en voorrekenen zijn door het Ministerie van OCW eenjaar uitgesteld. Dit betekent dat het HorizonCollege met ingang van het schooljaar 2014-2015te maken krijgt met de invoering hiervan. Vanafdat schooljaar leggen alle deelnemers van mbo 4digitale examens af voor de onderdelen lezen,luisteren en rekenen. Voor deelnemers van mbo2 en 3 geldt dit vanaf het schooljaar 2015-2016.Om het Horizon College goed voor te bereidenop deze examens, moeten we in de aanloopFiguur 8.3 | Verantwoording Taal en Rekenen (in euro's)Beschikbaar gestelde middelenBeschikbaar Besteed Nog te bestedentot en met voorgaand jaar 2.235.550 1.836.413 399.137verslagjaar 1.010.780 990.777 20.003vóór 1 januari 2014 3.246.330 2.827.190 419.14084 jaarverslag 2012

Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2011Activiteitensoort Beschrijving ondernomen activiteiten T of R Bestede Bereikte Bereikte Toelichtingof T&R middelen in deelnemers personeels€ ledenA. Aanpassing in de didactiek/ 1 Deelname aan HC-bredepedagogiek van de opleidingen in kader werkgroep Taal T 8.375 265van intensivering onderwijs T&R 2 Deelname aan HC-bredewerkgroep Rekenen R 8.375 2653 117.095Totaal activiteiten AB. Toetsing van deelnemers 1 Instaptoetsing organiseren,afnemen en beoordelen Taal T 4.7502 Instaptoetsing organiseren,afnemen en beoordelen Rekenen R 4.7503 92.972Totaal activiteiten BC Extra onderwijstijd 1 Lesuren Nederlandse taal T2 Lesuren Rekenen R3 458.098 4.350Totaal activiteiten CD Nieuwe of aangepaste faciliteiten 1 Inrichting computerfaciliteiten3 795Totaal activiteiten D 8375E1 Professionalisering van docenten op 1 Training rekenvaardigheden R 153het gebied van taal- en rekenonderwijs 2 Begeleiden bij uitvoerenwerkzaamheden R 1533 169.781Totaal activiteiten E1E2 Professionalisering van overige 1 Training ondersteunend T&R 5functionarissen op het gebied vanpersoneeltaal- en rekenonderwijs 3 4.334Totaal activiteiten E2F Andere activiteiten die gericht zijn op 1 Projectleiding uitvoeringintensivering van taal- en rekenonderwijs instellingsplan T&R T&R 8.375 2652 Voorbereiding remediërendetrajecten T&R 1.9953 Inrichting electronischeleeromgeving T&R 8.375 265Totaal activiteiten F 86.926Sectoroverschrijdend 60.077Eindtotaal activiteiten A t/m F 990.777 8.375 265jaarverslag 201285

organisatorisch, logistiek en op ICT-gebied nogeen groot aantal zaken regelen. Hiertoe hebbenwe in 2011 het projectplan Implementatie CentraalOntwikkelde Examens Taal en Rekenen gemaakt.Na een grondige voorbereiding is de afnamevan de examens in 2012 goed verlopen.We hebben meegedaan aan de drie centraal vastgesteldeafnameperioden: in januari en in junialleen in Heerhugowaard en in november voorhet eerst op alle locaties. Ruim 950 deelnemershebben meegedaan aan ruim 1800 examens. Deresultaten waren in november voor Nederlandsvoldoende; dat is gelijk aan het landelijk niveau.Het resultaat op rekenen was onvoldoende enlag iets onder het landelijke niveau. De sectorengaan de komende jaren hard aan het werk om debeheersingniveaus te verhogen, waardoor dedeelnemers meer kans maken om te slagen. Deorganisatie van de examens was voor alle betrokkenennieuw, maar na uitgebreide voorbereidingzijn de examens op alle locaties goed verlopen.Op basis van evaluaties en richtlijnen vanuit hetMinisterie van OCW gaan we vaststellen hoe hetHorizon College de examens uiteindelijk zal afnemen.8.4 Verantwoording Subsidieregelingschoolmaatschappelijk werk in het mboDe Subsidieregeling schoolmaatschappelijk werkin het mbo verschaft middelen om deelnemersmet psychosociale problemen die een voorspoedigeschoolloopbaan in de weg staan, tijdig enprofessioneel te helpen of door te verwijzen naar86 jaarverslag 2012

9 | Aanvullende informatie WEBHelderheid in bekostigingVolgens de Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB) moeten onderwijsinstellingen in hun jaarverslag aanvullendeinformatie opnemen over een aantal specifieke thema’s. In dit hoofdstuk vindt u deze informatie. Bijde getalsvergelijkingen zijn we uitgegaan van de stand van zaken van de bekostigingstelling van februari 2013.De accountant moet deze aantallen nog goedkeuren.Thema 1 UitbestedenIn 2012 hebben we geen activiteiten uitbesteed.Thema 2 Investeren van publiekemiddelen in private activiteitenIn de notitie Helderheid staan de voorwaardenwaarop instellingen rijksgelden mogen gebruikenen publiek en privaat mogen scheiden. HetHorizon College houdt zich aan deze voorwaarden:• Onze private activiteiten stemmen overeenmet onze kerntaken. Het Horizon Collegeheeft geen branchevreemde activiteitenontplooid.• Ons beleid voor private activiteiten is er nietprimair op gericht winst te realiseren. Deopbrengst van deze activiteiten is zeer beperktten opzichte van de totale opbrengsten.• Concurrentievervalsing speelt geen rol, omdatwe onze private activiteiten ten minste kostendekkenduitvoeren, ook rekening houdend metindirecte kosten.• We hebben geen publiek geld geïnvesteerd inprivate activiteiten.• We verantwoorden de besteding van private enpublieke middelen volgens de wettelijke eisen.• De instelling voldoet aan de wettelijke waarborgenrond het onderwijs en aan de Regelingbeleggen en belenen. Tijdelijk overtolligegelden beleggen we risicoloos en zijn directopvraagbaar.Thema 3 Het verlenen van vrijstellingenen EVC’sAlgemeenEen deelnemer kan een ervaringscertificaat(EVC) aanbieden aan de examencommissie,met het verzoek hem op basis daarvan eendiploma uit te reiken. Als dat gebeurt, beoordeeltde examencommissie eerst het portfolio. Daarnazijn er verschillende mogelijkheden:• We schrijven de deelnemer in als examendeelnemer;hij hoeft geen onderwijs te volgen.88 jaarverslag 2012

• We schrijven de deelnemer in als regulieredeelnemer; hij volgt een aangepast onderwijsprogramma(bekostigingsgrondslag BBL,BOL of dt-BOL).• We schrijven de deelnemer in als regulieredeelnemer; hij volgt een aangepast onderwijsprogrammadat niet voldoet aan de voorwaardenvoor rijksbekostiging.• De deelnemer krijgt een diploma uitgereikt.We hanteren gedragsregels voor de bekostigingstellingvan deelnemers die zich inschrijven opbasis van een EVC/vrijstellingsbrief:• Deze deelnemers nemen we alleen in de bekostigingstellingop, als het Horizon Collegemet hen een opleidingsduur overeenkomt vanten minste tien weken en een opleidingstijdvan minimaal 75 klokuren (BBL, dt-BOL) of212,5 klokuren (BOL).• Diploma’s van examendeelnemers komenalleen voor bekostiging in aanmerking als dedeelnemer beroepsonderwijs heeft gevolgd,direct voordat hij zich als examendeelnemerinschreef.• Opleidingsmanagers moeten een explicietakkoord geven om deze deelnemers op tenemen in de bekostigingstelling.• Het Horizon College heeft administratievemaatregelen genomen om deze deelnemerscorrect te registreren en hen terecht aan temelden voor bekostiging.Sector GezondheidszorgIn het schooljaar 2012-2013 heeft de sectorGezondheidszorg twintig personen met eenervaringscertificaat als examendeelnemeringeschreven in de opleiding:• 91420 Zorghulp (20 deelnemers BOL).Deze diploma’s tellen niet mee in de bekostiging.In het kalenderjaar 2012 hebben we geendiploma’s uitgereikt aan deelnemers die zijningeschreven met een ervaringscertificaaten/of vrijstellingen.Sector PurmerendIn het schooljaar 2012-2013 heeft de sectorPurmerend acht personen met een ervaringscertificaaten/of vrijstellingen als deelnemeringeschreven voor de volgende opleidingen(inclusief crebocodes):• 93494 Manager Handel/VestigingsmanagerGroothandel (1 deelnemer BOL);• 90933 Assistent-Manager InternationaleHandel Binnendienst (6 deelnemers BOL);• 91182 Kapper (1 deelnemer BBL).Deze acht deelnemers (zeven in voltijd, één indeeltijd) tellen mee in de bekostiging, omdat zijvoldoen aan de minimum urennormering onderwijstijdom voor bekostiging in aanmerking tekomen.Sector TechniekDe sector Techniek biedt bij de BBL-opleidingenElektrotechniek een EVC-procedure aan. Ditdoen we samen met kennis- en adviescentrumKenteq. Kenteq voert deze procedure uit en geeftde deelnemer ook een ervaringscertificaat. Opbasis van dit certificaat stelt de subexamencommissievast of een deelnemer in aanmerkingkomt voor het diploma. Zo ja, dan registrerenwe de deelnemer en brengen we de kosten inrekening bij de werkgever of examendeelnemer.De diploma’s die we op basis van het ervaringscertificaatafgeven, voeren we dus niet op voorbekostiging.In het schooljaar 2012-2013 hebben we 26deelnemers ingeschreven als examendeelnemerop grond van een EVC. Het ging hier om de volgendekwalificaties in de infratechniek (inclusiefcrebocodes):• 92111 Monteur Data/Elektra(21 deelnemers BBL);• 92121 Eerste Monteur Data/Elektra(5 deelnemers BBL).De behaalde diploma’s tellen niet mee voor debekostiging.Sector Welzijn & EducatieIn het schooljaar 2012-2013 hebben we negendeelnemers met een ervaringscertificaat alsexamendeelnemer ingeschreven op de volgendeopleidingen (inclusief crebocodes):• 92620 Pedagogisch Werker/PedagogischMedewerker Kinderopvang (4 deelnemersBBL);• 92632 Pedagogisch Werker/GespecialiseerdMedewerker Kinderopvang (5 deelnemersBBL).jaarverslag 201289

In het kalenderjaar 2012 hebben we vierdiploma’s uitgereikt aan deelnemers die zijningeschreven met een ervaringscertificaat en/ofvrijstellingen. Deze diploma’s tellen niet meevoor de bekostiging.Thema 4 Les- en cursusgeld niet betaalddoor de deelnemer zelfVoor een aantal deelnemers betaalt de werkgeverhet cursusgeld; ook de factuur staat dan opnaam van de werkgever. De deelnemer moet indat geval een derdenmachtiging invullen. HetHorizon College stuurt alleen facturen aan werkgeversdie een substantieel aantal deelnemersplaatsen, bijvoorbeeld ziekenhuizen. Het HorizonCollege heeft zelf geen fonds voor les- encursusgelden.Thema 5 In- en uitschrijving van deelnemersin meer dan één opleiding tegelijkBinnen het Horizon College geldt een richtlijnom dubbele bekostiging te voorkomen bij deelnemersdie gelijktijdig meer opleidingen volgen.Deze richtlijn werkt adequaat.Uitschrijvingen in de periode 1 oktober tot enmet 31 december 2012In de laatste drie maanden van 2012 stroomdenin totaal 315 deelnemers (2,6 procent) door vande ene opleiding naar de andere. In 2011 warendat er 295 (2,4 procent). 441 deelnemers hebbenhet Horizon College verlaten, waarvan 218met een diploma en 223 zonder diploma. Hetpercentage uitstromers was in 2012 lager dan indezelfde periode in 2011: 3,7 procent in 2012tegenover 4 procent in 2011. Het aantal deelnemersdat door- of uitstroomt met eendiploma, ligt in 2012 hoger dan in 2011, evenalsde door- en uitstroom zonder diploma. Van deBBL’ers die zonder diploma de school hebbenverlaten, beschikt 40 procent over een startkwalificatie.Dit geldt voor een vierde deel vande ongediplomeerde BOL-deelnemers.Als deelnemers (voortijdig) stoppen met deopleiding, kan dit allerlei oorzaken hebben. Dedeelnemer wil bijvoorbeeld liever werken, gaatverhuizen of gaat naar een andere school. Of hetHorizon College ziet geen mogelijkheden meer,omdat een deelnemer te veel ongeoorloofdverzuimt, ontslagen is bij zijn werkgever ofwangedrag vertoont. Het Horizon College streefternaar een uitstroomgesprek te voeren metiedere deelnemer die voortijdig de school verlaat.Het aantal voortijdig schoolverlaters en deuitstroomredenen worden regelmatig aan hetmanagement van het Horizon College gemeld enFiguur 9.1 | Doorstroom en uitstroom van deelnemers in 2012, per sectorDoorstroomUitstroomMet diploma Zonder diploma Met diploma Zonder diplomaSector BBL BOL BBL BOL dt-BOL BBL BOL dt-BOL BBL BOL dt-BOLEconomie 5 83 12 33 3Gezondheidszorg 1 2 10 1 19 28 3 9 36 7Handel & Dienstverlening 20 9 18 24 76 23 2 33 20Purmerend 2 8 2 4 1 9Techniek 34 3 18 25 28 1 42 9Welzijn & Educatie 4 48 16 4 2 18 1Eindtotaal 54 20 42 198 1 125 84 9 87 125 1190 jaarverslag 2012

in het managementoverleg besproken. Daarnaastworden de aantallen iedere maand in eenportal gemeld aan de verantwoordelijke sectordirecteurenen opleidingsmanagers.In het afgelopen jaar heeft het Horizon Collegede bestaande maatregelen aangescherpt omnog beter te voorkomen dat deelnemers zonderstartkwalificatie van school gaan. We hebbenbijvoorbeeld het mentoraat verder versterkt, hetverzuimregistratiesysteem verbeterd, snellercontact opgenomen met de verzuimers en detoelatingsvoorwaarden voor de niveau 2-opleidingenverder aangescherpt. Daarnaast blijvenwe ons er maximaal voor inzetten de doorstroomte bevorderen.Figuur 9.2 | Nieuw ingeschreven deelnemers van oktober tot en met december 2012,per sectorSector BOL BBL dt-BOL EindtotaalEconomie 12 1 13Gezondheidszorg 8 5 13Handel & Dienstverlening 21 30 2 53Purmerend 1 1 2Techniek 14 25 39Welzijn & Educatie 12 2 2 16Eindtotaal 68 63 5 136In de periode van 2 oktober tot en met31 december 2012 hebben 136 nieuwe deelnemerszich ingeschreven: 68 BOL-deelnemers,63 BBL-deelnemers en 5 deeltijd-BOL-deelnemers.Deze deelnemers tellen niet mee opde eerste teldatum van 1 oktober 2012, maarkunnen eventueel wel meetellen op de tweedeteldatum van 1 februari 2013.Geïntegreerde trajecten educatie enberoepsonderwijs (2012)In de sector Gezondheidszorg bieden we enkeletrajecten aan, waarin we educatie en beroepsonderwijshebben geïntegreerd:• 91420 Zorghulp, variant Zorghulp/GeïntegreerdTraject. Deze opleiding wordt medegefinancierd uit educatiegelden. De aanvullendefinanciering gebruiken we voor extralessen en voor ondersteuning in de Nederlandsetaal (NT2) en rekenen. In het cursusjaar2011-2012 hebben drie deelnemers dezeopleiding gevolgd.• 92640 Helpende Zorg en Welzijn, variantZorgtaal/Geïntegreerd Traject. De deelnemersin dit traject staan ingeschreven als deeltijd-BOL-deelnemer. Ze krijgen extra ondersteuningin de Nederlandse taal (NT2) enrekenen, om hun startkwalificatie te behalen.Dit financieren we met educatiegeld. Inhet cursusjaar 2011-2012 hebben negen deelnemersdeze opleiding gevolgd.Thema 6 De deelnemer volgt een andereopleiding dan waarvoor hij isingeschrevenDeelnemers die van leerweg veranderd zijntijdens het schooljaarIn de periode van 1 oktober 2012 tot en met31 december 2012 veranderden 63 deelnemersvan leerweg: 18 deelnemers gingen van een deeltijd-naar een voltijdopleiding (BBL naar BOL)en 41 van een voltijd- naar een deeltijdtraject(BOL naar BBL en deeltijd-BOL).jaarverslag 201291

Het grootste aantal deelnemers dat in demaanden oktober tot en met december vanleerweg veranderde, zit bij de sector Handel &Dienstverlening. De deelnemers die overstaptenvan een BBL- naar een BOL-opleiding staan voorhet overgrote deel ingeschreven in opleidingenop niveau 1 en 2.Horizontale en verticale stapeling van diploma’sBinnen het Horizon College bieden we perkalenderjaar slechts één diploma per deelnemeraan voor bekostiging. In de meeste gevallen isdat het hoogst behaalde diploma. Een aantaldeelnemers van wie het diploma in de diplomatelling2012 is opgenomen, heeft ook in hetvoorgaande jaar een diploma behaald dat voorbekostiging is aangeboden.In vergelijking met vorig jaar hebben iets meerdeelnemers in twee achtereenvolgende jareneen diploma behaald, dat is aangeboden voorbekostiging. In 2010 gold dit voor 244 deelnemers(6,5 procent van het totaalaantal diploma’sdat voor bekostiging is aangeboden), in 2011voor 226 deelnemers (5,9 procent) en in 2012voor 239 deelnemers (6 procent). Het aantaldeelnemers dat in twee achtereenvolgende jareneen voor bekostiging aangeboden diploma heeftbehaald, is toegenomen bij de sector Handel &Dienstverlening (139 deelnemers in 2012 tegenover94 in 2011) en juist afgenomen in de sectorenEconomie (33 deelnemers in 2012 tegenover71 in 2011) en Techniek (18 deelnemers in 2012tegenover 45 in 2011).Een deelnemer kan in twee achtereenvolgendejaren een diploma behalen om verschillenderedenen:• Een deelnemer kan een diploma behalen vaneen AKA-opleiding (arbeidsgekwalificeerdeassistent), dan overstappen naar een andereniveau 1-opleiding (soms in een andere vakrichting)en ook daar een diploma behalen. Alseen deelnemer twee keer een diploma behaaltvan een niveau 2-opleiding, is dat meestal intwee verschillende vakrichtingen.• In de hogere niveaus stroomt een deelnemerin de meeste gevallen door naar een verwantehogere opleiding.Bij BBL-trajecten, vooral bij de sectoren Handel& Dienstverlening en Techniek, beginnen deelnemersvaak direct als werknemer. Pas als zebeschikken over de nodige praktijkkennis en‐vaardigheden, stromen ze door naar eenopleiding van een hoger niveau.Thema 7 MaatwerktrajectenHet Horizon College stelt soms maatwerktrajectensamen voor bedrijven of organisaties.Daarbij hanteren wij de volgende voorwaarden:• Het Horizon College sluit een overeenkomstmet het bedrijf of de organisatie waarmee wesamenwerken. In deze overeenkomst staan:• de wensen van het bedrijf of de organisatievoor het maatwerktraject;• de eventuele meerkosten voor het bedrijf of deorganisatie. (Er kunnen alleen meerkosten zijnFiguur 9.3 | Deelnemers die van leerweg zijn veranderd van oktober tot en met december 2012, per sector, wijziging leerwegSector BBL naar BOL BBL naar dt-BOL BOL naar BBL BOL naar dt-BOL dt-BOL naar BBL EindtotaalEconomie 1 1Gezondheidszorg 1 5 1 7Handel & Dienstverlening 12 21 2 35Purmerend 2 2Techniek 5 5 10Welzijn & Educatie 3 2 3 8Eindtotaal 18 3 36 5 1 6392 jaarverslag 2012

Figuur 9.4 | Aantal deelnemers dat in twee achtereenvolgende jaren een diploma heeft behaald dat is aangeboden voor bekostigingNiveau 2011 Niveau 2012 ECO GEZ HDV PUR TEC WED Eindtotaal1 1 3 1 42 1 10 15 2 28Totaal 1 4 10 16 2 322 2 1 7 1 93 1 78 4 9 924 7 1 8Totaal 2 2 92 4 11 1093 3 1 1 24 27 30 5 4 25 91Totaal 3 27 31 5 5 25 934 3 3 34 2 2Totaal 4 5 5Eindtotaal 33 10 139 9 18 30 239als het Horizon College een extra inspanningverricht volgens de wens en op verzoek van hetbedrijf of de organisatie.).• Het Horizon College vertelt het bedrijf of deorganisatie expliciet dat de deelnemers endiploma’s van het maatwerktraject normaalmeetellen voor de rijksbekostiging. Daarvoormoeten de deelnemers zijn ingeschreven ineen crebo-opleiding.• Het Horizon College neemt in het jaarverslagop, voor welke bedrijven of organisaties hetmaatwerktrajecten organiseert.Het Horizon College heeft in 2012 alleen eenmaatwerktraject ontwikkeld en uitgevoerdbinnen de sector Economie.Sector EconomieBinnen de sector Economie worden opleidingenVeiligheid en Vakmanschap gegeven, zowel opniveau 2 als 3. Voor deze opleidingen heeft hetHorizon College een convenant gesloten methet Ministerie van Defensie. In dit convenant isonder andere bepaald welk deel van de opleidingde sector Economie verzorgt en welke onderdelenworden verzorgd door medewerkers vanDefensie. Het ministerie van Defensie verstrektgeen financiële vergoeding, maar:• levert een aandeel in het theoretisch enpraktisch aanleren van militaire vaardigheden,(concreet: één militaire instructeur per44 deelnemers);• verstrekt onderwijsleermiddelen;• biedt instructie en begeleiding in de beroepspraktijkvorming(bpv);• organiseert het beroepsspecifieke deel van hetexamen, en neemt dit ook af.Thema 8 Buitenlandse studentenBij het Horizon College stonden in 2012 geenbuitenlandse studenten ingeschreven.jaarverslag 201293

10 | Algemene financiëleschets 2012Financiële ontwikkelingen in vogelvluchtU leest in dit hoofdstuk met welk financieel resultaat we 2012 hebben afgesloten (paragraaf 10.1). Daarnalichten we onze financiële positie op de balansdatum toe (paragraaf 10.2.) In deze paragraaf vindt u ookde financiële kengetallen van het Horizon College. Ten slotte leggen we op hoofdlijnen uit welke impact depolitiek en regelgeving heeft op onze financiële situatie (paragraaf 10.3).10.1 Resultaat 2012: beter dan begrootHet Horizon College heeft het boekjaar 2012 afgesloten met een resultaat van € 0,8 miljoen negatief.Dit is € 0,9 miljoen hoger dan het begrote resultaat van - € 1,7 miljoen. In figuur 10.1 ziet u hoe ditverschil met de begroting is veroorzaakt.Figuur 10.1 | Verschillen tussen het begrote en gerealiseerde resultaat in 2012Bedragen in euro’s x 1.000Begroot resultaat 2012 1.654 -Hogere rijksbijdrage OCW -1- 502 +Lagere rentelasten -2- 157 +Hogere overige baten -3- 518 +Lagere lonen en salarissen -4- 466 +Overige positieve afwijkingen 309 +Positieve afwijkingen 1.952 +Hogere dotatie voorzieningen -5- 450 -Lagere opbrengsten werk in opdracht van derden -6- 264 -Incidentele last -7- 345 -Negatieve afwijkingen 1.059 -Resultaat 2012 761 -94 jaarverslag 2012

1) Hogere rijksbijdrage OCWDe rijksbijdrage OCW is in 2012 ruim€ 500.000 hoger dan was begroot. Dit verschilbestond voor € 180.000 uit lumpsum en voor€ 320.000 uit overige subsidies. De hogereoverige subsidies hebben te maken met:Bedragen in euro’s x 1.000professionaliseringsgelden dieniet begroot waren 506 +hogere vsv-bijdragen 350 +lagere baten stagebox en taal enrekenen (worden in 2013 ingezet) 434 –lagere overige subsidies 102 –Totaal overige subsidies 3202) Lagere rentelastenEind 2011 zijn we overgestapt naar schatkistbankierenbij het Ministerie van Financiën. Het rentevoordeeldat we hiermee uiteindelijk realiseren,is nog groter dan vooraf begroot. Het verschiltussen de werkelijke rentelasten en het begrotebedrag was in 2012 ruim € 150.000. In vergelijkingmet de rentelasten uit 2011 is het behaalderentevoordeel als gevolg van deze overstap ruim€ 700.000.zouden zijn. Uiteindelijk hebben gemeenten tochmeer deelnemers naar ons doorgestuurd danting. In figuur 10.2 is het verloop van het aantalfte´s over 2012 zichtbaar.vooraf verwacht. Daarnaast zijn bij alle onderwijssectorenhogere baten gerealiseerd dan begroot.Al deze relatief geringe extra baten hebben geleidtot hogere overige baten dan was begroot.5) Hogere dotatie voorzieningenDe hogere lasten door dotatie aan de voorzieningenworden voornamelijk veroorzaakt door dedotatie aan de voorziening wachtgeld van per4) Lagere lonen en salarissenDe lagere lonen en salarissen worden voornamelijkveroorzaakt doordat de sectoren almet ingang van het nieuwe schooljaar het personeelsbestandaanpassen aan de nieuwe deelnemersaantallen.Hiermee is al voorgesorteerd opde daling van het aantal fte’s van de begroting2013. Door deze lagere inzet in voornamelijk delaatste vier maanden van 2012 is een positieveafwijking ontstaan ten opzichte van de begrosaldoruim € 700.000. Deze dotatie is het gevolgvan een hoger aantal fte’s waarop de voorzieningbetrekking heeft, en van een aangepaste berekeningsmethode.Tot 2012 werd één jaar uitkeringin de voorziening meegenomen en met ingangvan 2012 is dat twee jaar geworden (de hele uitkeringsduur).Dit had een extra dotatie tot gevolgdie niet was begroot. De overige voorzieningenleverden per saldo een onttrekking van€ 250.000 op.Figuur 10.2 | Inzet in fte’s per maand970Inzet fte per maand Inzet begroot Gemiddelde inzet9609503) Hogere overige batenDe hogere overige baten worden voor een grootdeel veroorzaakt doordat baten uit educatieactiviteitenzoals inburgering en de Wet werk en bijstandhoger uitvielen dan begroot. Bij het opstellenvan de begroting 2012 waren er aanwijzingendat gemeenten minder deelnemers zoudensturen, omdat de beschikbare budgetten lager94093092091090001-12 02-12 03-12 04-12 05-12 06-12 07-12 08-12 09-12 10-12 11-12 12-12jaarverslag 201295

6) Lagere opbrengsten werk in opdrachtvan derdenDe opbrengsten werk in opdracht van derdenzijn lager dan vooraf begroot. Dit is voornamelijkhet gevolg van het schrappen van niet-kostendekkendecursussen. In de strategienota hebbenwe geformuleerd dat het aanbieden van contractonderwijsgeen prioriteit meer heeft. Dit heeftin 2012 geleid tot een reductie van het aantalcursussen.7) Incidentele lastIn 2012 is besloten om voor de telefonie overte stappen naar een andere aanbieder en tegelijkertijdhet aantal vaste en mobiele telefoonste reduceren. Uitgangspunt hierbij is wel datde bereikbaarheid van het personeel verbeterdmoet worden. Als gevolg van deze overstap isde huidige apparatuur versneld afgeschreven,wat een incidentele last van € 345.000 met zichmeebracht.10.2 Toelichting op de financiële positieop balansdatum en kengetallendit volgens ons waardevollere informatie geeft.Onze financiële buffer is gedurende het jaarruimschoots voldoende, zodat we altijd aan onzeverplichtingen kunnen voldoen.De kengetallen geven nadere informatie over depositie op de balansdatum. Maandelijks nemenwe onderstaande kengetallen ook op in onzemanagementrapportages, waarbij we gedurendehet jaar voornamelijk sturen op rentabiliteit enfinanciële buffer.SolvabiliteitHet streven van het Horizon College is om eenniveau van solvabiliteit te handhaven tussen de30 en 60 procent. Momenteel ligt ons solvabiliteitspercentageop 51. We verwachten dat onzesolvabiliteit ook de komende jaren binnen degestelde grenzen blijft.De financiële situatie van het Horizon College isgoed. De solvabiliteit is 51 procent. De liquiditeitis – vooral door roodstand op de rekeningcourant – weliswaar laag, maar onze financiëlebuffer is voldoende. In onze managementinformatiesturen we het liquiditeitenbeheer meerop het kengetal van de financiële buffer. In ditkengetal wordt ook rekening gehouden met debeschikbare rekening-courantfaciliteit, waardoorFiguur 10.3 | De solvabiliteit van het Horizon College op 31 december 2012Solvabiliteit 1 (eigen vermogen/totaal vermogen) x 100% 51,0%LiquiditeitIn 2012 was de liquiditeitsratio van het Horizon College laag, ook doordat we gebruikgemaakt hebbenvan een rekening-courantfaciliteit. Voor 2013 blijft de liquiditeit laag, omdat het Horizon College ernaarstreeft de leningen zo snel mogelijk af te lossen. Wij zullen overschotten van liquide middelen daaromin eerste instantie daarvoor gebruiken.96 jaarverslag 2012

Figuur 10.4 | De liquiditeit van het Horizon College op 31 december 201210.3 Toekomstparagraaf: begroting 2013Liquiditeit (current ratio) (vlottende activa/kortlopende schulden) 0,17Financiële bufferDe financiële buffer bestaat uit de liquide middelen en de beschikbare rekening-courantfaciliteit. Perbalansdatum bestond onze financiële buffer alleen uit een rekening-courantfaciliteit, aangezien onzeliquide middelen nihil zijn.Figuur 10.5 | De financiële buffer van het Horizon College op 31 december 2012Financiële buffer (liquide middelen + rekening courant faciliteit /totale baten) x 100% 6,3%De begroting voor 2013 laat een negatief resultaatzien van € 0,2 miljoen. Dit negatieve resultaatheeft drie oorzaken:Het Horizon College hanteert intern een verdeelsystematiekop basis van t-1, met een vastgesteldeprijs per deelnemerswaarde. Als het aantaldeelnemers groeit, hebben we daardoor meergeld te verdelen voor het onderwijs dan we viahet ministerie vergoed krijgen. Dit verschil is€ 280.000 in 2013 en nemen we als verlies op inde begroting.RentabiliteitVoor het Horizon College is winst maken geen doel. Daarom streven we ook geen hoge rentabiliteit na.Wel hebben we gemiddeld over een langere periode een rentabiliteit van 0 procent als doel. Op diemanier blijft het ook mogelijk om in de toekomst kwalitatief goed onderwijs in de regio aan te bieden.In 2012 hebben we een rentabiliteit van -0,9 procent behaald.Figuur 10.6 | De rentabiliteit van het Horizon College over 2012Rentabiliteit (resultaat/totale baten) x 100% -0,9%KapitalisatiefactorDe Commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen heeft de kapitalisatiefactor als nieuw kengetalgeïntroduceerd om vast te stellen of onderwijsinstellingen met het beschikbare kapitaal efficiënt huntaken uitvoeren. Het Horizon College heeft dit kengetal vanaf 2010 als stuurinformatie opgenomen inzijn periodieke managementrapportages.Figuur 10.7 De kapitalisatiefactor van het Horizon College op 31 december 2012Kapitalisatiefactor (balans totaal/totaal baten) x 100% 107,9%jaarverslag 201297

jaarverslag 201299

Belangrijk om te weten voor u dit hoofdstuk leestHet Horizon College heeft de jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van boek 2, titel 9van het Burgerlijk Wetboek. Ook hebben we ons gehouden aan de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ) –in het bijzonder RJ 660 ‘Onderwijsinstellingen’.11 | Jaarrekening 2012A1 | Grondslagen voor de jaarrekeningIn dit eerste deel van de jaarrekening bespreken we achtereenvolgens de grondslagen van waardering,de grondslagen van resultaatbepaling en de grondslagen voor het kasstroomoverzicht.Grondslagen van waarderingDe activa en passiva hebben we, tenzij andersvermeld, tegen nominale waarde opgenomen.Vreemde valuta wordt gewaardeerd tegen degeldende koersen per balansdatum. Koersverschillendie hierdoor ontstaan, hebben weverwerkt in de exploitatierekening.StelselwijzigingIn 2012 hebben zich geen stelselwijzigingenvoorgedaan.SalderenIn de jaarrekening hebben we alleen een actief eneen post van het vreemd vermogen gesaldeerdals en voor zover:• een deugdelijk juridisch instrument beschikbaaris om het actief en de post van hetvreemd vermogen gesaldeerd en simultaan afte wikkelen;• het stellige voornemen bestaat om het saldoals zodanig of beide posten simultaan af tewikkelen.Immateriële vaste activaDe immateriële vaste activa worden gewaardeerdtegen de kostprijs (verkrijgingsprijs). De afschrijvingvan immateriële vaste activa is lineair. Wespreiden de afschrijving over de periode waarinhet verwachte voordeel wordt genoten. Dezeperiode is naar verwachting tien jaar.Materiële vaste activaDe gebouwen en terreinen worden gewaardeerdtegen de kostprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs)minus eventuele investeringssubsidies,en minus de cumulatieve afschrijvingenen cumulatieve bijzondere waardeverminderingsverliezen.In deze kostprijs hebben we ookde kosten van eventueel groot onderhoud opgenomen,als aan de activeringscriteria is voldaan.100 jaarverslag 2012

De boekwaarde van de te vervangen bestand- gebruiken, worden gewaardeerd tegen dedelen beschouwen we dan als gedesinvesteerd. kostprijs of de lagere opbrengstwaarde.Deze brengen we ten laste van de winst-en- • Een materieel vast actief nemen we niet langerverliesrekening. Alle overige onderhoudskosten in de balans op na vervreemding of als we inhebben we direct in de winst-en-verliesrekening de toekomst geen prestatie-eenheden van hetverwerkt.gebruik of de vervreemding meer verwachten.• Activa met een inkoopprijs van € 2.500 ofDe afschrijving is lineair en gebaseerd op de meer worden geactiveerd, met uitzonderingverwachte gebruiksduur, rekening houdend met van hardware en meubilair. Deze activaeen eventuele restwaarde. Als de verwachting worden met een ondergrens van € 500over de afschrijvingsmethode, gebruiksduurgeactiveerd.en/of restwaarde in de loop van de tijd verandert,verantwoorden wij deze als een schattingswijziging.Er wordt afgeschreven vanaf het Vorderingen worden gewaardeerd tegen nomi-Vorderingenmoment van ingebruikname.nale waarde onder aftrek van een noodzakelijkgeachte voorziening voor het risico van oninbaarheid.Verder geldt:• Tijdens de uitvoering van nieuwbouwprojectenwordt rechtstreeks toe te rekenen inzet van Eigen vermogeneigen personeel geactiveerd. Op activa in Het eigen vermogen van het Horizon College isaanbouw wordt tot het moment van ingebruiknameniet afgeschreven.scheiden het eigen vermogen in een algemeneopgebouwd uit publieke middelen. We onder-• Materiële vaste activa die we niet meerreserve en bestemmingsreserves.We houden de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages aan:• gebouwen en renovatie : 2,5 procent tot 3,33 procent• verbouwingen: 10 procent• machines en installaties : 5 procent tot 20 procent• hardware: 25 procent• schoolmeubilair: 6,66 procent• kantoormeubilair : 10 procentOp terreinen schrijven we niet af.Algemene reserveHet gedeelte van het eigen vermogen waaroverwe kunnen beschikken zonder belemmeringdoor wettelijke of statutaire bepalingen voor hetdoel waarvoor het Horizon College is opgericht,duiden we aan als algemene reserve.BestemmingsreserveDe bestemmingsreserve is het gedeelte vanhet eigen vermogen waaraan het College vanBestuur een beperktere bestedingsmogelijkheidheeft gegeven.jaarverslag 2012101

VoorzieningenVoor verplichtingen en risico’s uit het verledennemen we voorzieningen op. De omvang vandeze verplichtingen en risico’s is op de balansdatumonzeker, maar redelijkerwijs in te schatten.Dat doen we door de beste schatting temaken van de bedragen die noodzakelijk zijn omde bijbehorende verplichtingen en verliezen perbalansdatum af te wikkelen. We waarderen voorzieningentegen de contante waarde.Uitgestelde personeelsbeloningenHet Horizon College kent een pensioenregelingen een flexibele uittredingsregeling voor huidigeen voormalige werknemers. De pensioenen zijnondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABPen de flexibele uittreding bij Stichting FlexibelUittreden Onderwijs. Beide regelingen zijn zogenoemdetoegezegd-pensioenregelingen. Hierbijis de pensioenuitkering gebaseerd op de lengtevan het dienstverband en het gemiddelde salarisvan de werknemer tijdens dit dienstverband. Depensioenregelingen kunnen worden aangemerktals multi-employer funds.Volgens de richtlijnen (RJ 271) moeten webepaalde informatie over toegezegd-pensioenregelingentoelichten in de jaarrekening. In debalans moeten we vooral het saldo opnemen vande activa en passiva die met de regeling samenhangen– dit in de vorm van een vordering ofverplichting. Beide pensioenfondsen hebbengezegd dat zij niet in staat zijn om aan de deelnemendeondernemingen de informatie overtoegezegd-pensioenregelingen te verschaffenvolgens RJ 271. We behandelen beide regelingendaarom als toegezegde-bijdrageregelingenen verantwoorden de verschuldigde pensioenpremiesover het boekjaar als pensioenlasten inde staat van baten en lasten.Kortlopende schuldenDe overlopende passiva zijn:• bedragen die we vooruit ontvangen en die aanopvolgende perioden worden toegerekend(tijdevenredig of evenredig aan de te leverenprestaties);• nog te betalen bedragen die we niet onder deandere kortlopende schulden kunnen plaatsen.Grondslagen van resultaatbepalingOm het resultaat vast te stellen, hanteren we hetbaten-en-lastenstelsel. Hierbij rekenen we debaten en lasten toe aan het jaar waarop ze betrekkinghebben. Hierbij gaan we ervan uit datreguliere onderwijstaken gelijkmatig over hetschooljaar of studiejaar zijn verspreid.Rijksbijdragen OCWDe rijksbijdragen op grond van de primairebekostiging hebben we ten gunste gebracht vanhet jaar waarvoor zij ter beschikking zijn gesteld.College-, cursus-, les- en examengeldenDe opbrengsten uit wettelijke collegegeldenhebben we tijdevenredig in het verslagjaar verantwoord.Opbrengst werk voor derdenResultaten van derdegeldstroomprojecten brengenwe ten gunste of ten laste van de exploitatierekeningin de periode waarin (een afgeronddeel) van het project gereedkomt. Hierondervallen ook overige overheidsbijdragen en subsidies,inclusief eventueel meegefinancierde delenuit de eerste geldstroom. Onder de werken voorderden nemen we ook de opbrengsten van nietwettelijkeonderwijsactiviteiten op. Vooruit ontvangenfinanciering van tweede- en derdegeldstroomprojectenpresenteren we als overlopendepassiva onder de kortlopende schulden op debalans. Voorgefinancierde lasten nemen we opals overlopende activa onder de vorderingen opde balans.KostenWe bepalen de kosten door de eerder al vermeldegrondslagen voor waardering in acht te nemen.Deze rekenen we toe aan het verslagjaarwaarop zij betrekking hebben. We nemen ooklatere (voorzienbare) verplichtingen en mogelijkeverliezen op in dit verslag als deze hun oorspronghebben voor het einde van het verslagjaaren bekend zijn voor het opmaken van dejaarrekening. Die gebeurtenissen moeten danwel voldoen aan de voorwaarden voor opname.Grondslagen voor het kasstroomoverzichtWe hebben het kasstroomoverzicht opgesteld opbasis van de indirecte methode.102 jaarverslag 2012

jaarverslag 2012103

A 1.1 | Balans per 31 december 2012( in euro’s) 2012 2011Vaste activa1.1 Immateriële vaste activa 811.498 912.9351.2 Materiële vaste activa 89.199.905 92.407.1321.3 Financiële vaste activa 8.613 8.61390.020.015 93.328.680Vlottende activa1.5 Vorderingen 2.789.218 2.896.4561.7 Liquide middelen 18.154 17.6132.807.372 2.914.069Totaal activa 92.827.388 96.242.7492.1 Eigen vermogen 47.345.850 48.107.7172.2 Voorzieningen 2.741.982 2.193.7782.3 Langlopende schulden 26.270.000 28.790.0002.4 Kortlopende schulden 16.469.556 17.151.254Totaal passiva 92.827.388 96.242.749104 jaarverslag 2012

A 1.2 | Staat van baten en lasten over 2012( in euro's) 2012 Begroting 2012 2011Baten3.1 Rijksbijdragen OCW 76.508.090 76.005.843 76.037.0943.2 Overige overheidsbijdragen en subsidies 2.975.317 2.920.592 3.191.3023.3 College-, cursus-, les- en examengelden 1.224.992 1.299.744 1.319.9813.4 Baten werk in opdracht van derden 1.698.607 1.962.218 1.844.9713.5 Overige baten 3.588.806 3.071.008 4.716.275Totaal baten 85.995.811 85.259.405 87.109.623Lasten4.1 Personeelslasten 62.458.720 62.365.471 63.365.4194.2 Afschrijvingen 5.801.129 5.901.070 5.847.6294.3 Huisvestingslasten 4.578.563 4.532.068 4.388.2624.4 Overige lasten 13.276.434 13.315.169 13.583.025Totaal lasten 86.114.845 86.113.778 87.184.335Saldo baten en lasten 119.034- 854.373- 74.712-5 Financiële baten en lasten 642.834- 800.000- 1.349.848-9 Bijzondere baten en lasten - - 1.782.601-Resultaat 761.867- 1.654.373- 3.207.161-jaarverslag 2012105

A 1.3 | Kasstroomoverzicht 2012(in euro's) 2012 2011Kasstroom uit operationele activiteitenSaldo baten en lasten 119.034- 74.712-Aanpassingen voor:• afschrijvingen 5.801.129 5.847.628• mutaties voorzieningen 548.203 330.674-6.349.332 5.516.955Veranderingen in vlottende middelen:• vorderingen 107.237 1.001.304• schulden (exclusief kredietinstellingen) 2.039.573- 2.326.317-1.932.336- 1.325.013-Kasstroom uit bedrijfsoperaties 4.297.962 4.117.230Ontvangen interest 7.840 25.262Betaalde interest 650.674- 1.375.110-Buitengewoon resultaat - 1.782.601-Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 642.835- 3.132.449-Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.655.127 984.781Kasstroom uit investeringsactiviteitenInvesteringen immateriële vaste activa 0 65.417-Investeringen materiële vaste activa 2.837.847- 1.747.562-Desinvesteringen materiële vaste activa 345.383 76.601Overige investeringen in financiële vaste activa - -Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 2.492.464- 1.736.378-Kasstroom uit financieringsactiviteitenNieuw opgenomen leningen - 29.000.000Aflossing langlopende schulden 2.520.000- 28.243.242-Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 2.520.000- 756.758Mutatie liquide middelen 1.357.337- 5.161106 jaarverslag 2012

A1.4 | Toelichting op de balansVaste activa1.1 Immateriële vaste activa (in euro's)Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde Investeringen Desinveste- Afschrijvingen Afschrijvingen Aanschafprijs Afschrijvingen Boekwaardeprijs cumulatief 1-1-2012 2012 ringen 2012 2012 desinveste- 31-12-2012 cumulatief 31-12-20121-1-2012 1-1-2012 ringen 2012 31-12-20121.1.1 Ontwikkelings-kosten 1.014.372 -101.437 912.935 0 0 -101.437 0 1.014.372 -202.874 811.498Immateriëlevaste activa 1.014.372 -101.437 912.935 0 0 -101.437 0 1.014.372 -202.874 811.498Het Horizon College heeft de afgelopen jaren meegewerkt aan de ontwikkeling van een nieuw deelnemersregistratiesysteem. De ontwikkelingskosten vandit deelnemersregistratiesysteem worden als immaterieel vast actief op de balans opgenomen. Vanaf de ingebruikname wordt het systeem in tien jaarafgeschreven.1.2 Materiële vaste activa (in euro's)Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde Investeringen Desinveste- Afschrijvingen Afschrijvingen Aanschafprijs Afschrijvingen Boekwaardeprijs cumulatief 1-1-2012 2012 ringen 2012 2012 desinveste- 31-12-2012 cumulatief 31-12-20121-1-2012 1-1-2012 ringen 2012 31-12-20121.2.1.1 Gebouwen 100.661.546 -25.226.072 75.435.474 628.001 -936.814 -4.195.052 619.408 100.352.734 -28.801.717 71.551.0171.2.1.2 Terreinen 8.276.136 0 8.276.136 0 0 0 0 8.276.136 0 8.276.1361.2.4.0 Onderhanden werk 49.301 0 49.301 1.834.651 0 0 0 1.883.951 0 1.883.9511.2.1 Gebouwenen terreinen 108.986.983 -25.226.072 83.760.911 2.462.652 -936.814 -4.195.052 619.408 110.512.821 -28.801.717 81.711.1051.2.2 Inventaris enapparatuur 24.141.973 -15.495.752 8.646.222 375.195 -68.515 -1.504.639 40.538 24.448.653 -16.959.853 7.488.800Materiëlevaste activa 133.128.956 -40.721.824 92.407.132 2.837.847 -1.005.329 -5.699.691 659.946 134.961.474 -45.761.569 89.199.905De totale investeringen in materiële vaste activa bedroegen over 2012 in totaal € 2,8 miljoen. De investeringen in gebouwen en terreinen bedroegen hiervan€ 0,6 miljoen. Dit bedrag is onder meer besteed aan diverse verbouwingen op de locaties Purmerend, Hoorn en Alkmaar. In het onderhanden werk is€ 1,8 miljoen opgenomen voor de – per balansdatum nog niet voltooide – klimaatbeheersing in Hoorn. Daarnaast hebben we in 2012 een bedrag vanruim € 0,3 miljoen geïnvesteerd in inventaris en apparatuur.jaarverslag 2012107

WOZ en verzekerde waarde gebouwen en terreinen(in eigendom) Waarde in euro Peildatum1.2.a.1 WOZ-waarde gebouwen en terreinen 69.309.584 1-1-20111.2.a.2 Verzekerde waarde gebouwen 119.583.281 31-12-20121.3 Financiële vaste activa ( in euro’s )Boekwaarde Investeringen Desinvesteringen Resultaat Boekwaarde1-1-2012 2012 2012 deelnemingen 2012 31-12-20121.3.1 Groepsmaatschappij1.3.7 Overige vorderingen 8.613 0 0 0 8.613Financiële vaste activa 8.613 0 0 0 8.613De post ‘Overige vorderingen’ is een lening aan de Stichting Christelijk Voortgezet Onderwijs Zwijndrechtse Waard.108 jaarverslag 2012

Vlottende activa1.5 Vorderingen (in euro's)2012 20111.5.1 Debiteuren 263.534 255.4141.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten 270.440 262.8401.5.6 Overige overheden 801.939 128.2801.5.7 Overige vorderingen 724.202 775.6691.5.8 Overlopende activa 796.175 1.557.4681.5.9 Af: voorzieningen wegens oninbaarheid vorderingen -67.072 83.215-Totaal vorderingen 2.789.218 2.896.456Uitsplitsing1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 673.031 1.440.4841.5.8.2 Verstrekte voorschotten 20.416 15.3821.5.8.3 Overige overlopende activa 102.729 101.602Overlopende activa 796.175 1.557.4681.5.9.1 Stand per 1 januari 83.215- 261.212-1.5.9.2 Onttrekking 21.494 -1.5.9.3 Dotatie 5.351- -1.5.9.4 Vrijval - 177.997Af: voorzieningen wegens oninbaarheid vorderingen 67.072- 83.215-De post ‘Vorderingen’ is ten opzichte van ultimo 2011 per saldo vrijwel gelijk gebleven. De post ‘Overige overheden’ nam van € 0,1 miljoen toe tot€ 0,8 miljoen. Dit onder meer als gevolg van achterstanden bij enkele gemeenten. Het grootste deel van deze € 0,8 miljoen is in de eerste maandenvan 2013 voldaan. Door een afname van vooruitbetaalde abonnementen, onderhoudscontracten, licenties en doorbelaste projectkosten deed zich eendaling van € 0,8 miljoen voor op de post ‘Overlopende activa’.jaarverslag 2012109

1.7 Liquide middelen (in euro's)2012 20111.7.1 Kasmiddelen 9.237 9.4941.7.2 Bankmiddelen 8.917 8.119Liquide middelen 18.154 17.6132.1 Eigen vermogen (in euro's)Stand per 1-1-2012 Resultaat 2011 Overige mutaties Stand per 31-12-20122.1.1 Algemene reserve 48.107.717 761.867- - 47.345.8502.1.2 Bestemmingsreserve - - - -Eigen vermogen 48.107.717 761.867- - 47.345.8502.2 Voorzieningen (in euro's)Stand per Dotaties Onttrek- Vrijval Rente mut. Stand per Kortlopende Langlopende1-1-2012 kingen (bij cont. 31-12-2012 deel < 1 jaar deel > 1 jaarwaarde)2.2.1 PersoneelsvoorzieningenWachtgeld 953.225 1.133.456 -428.097 0 0 1.658.584 829.292 829.292Jubileumuitkeringen 456.523 93.842 -59.034 0 0 491.331 72.613 418.718Subtotaal 1.409.748 1.227.298 -487.131 0 0 2.149.915 901.905 1.248.0102.2.3 Overige personele voorzieningenEigenrisicodrager WGA 784.030 0 -102.348 -89.615 0 592.067 162.465 429.602Subtotaal 784.030 0 -102.348 -89.615 0 592.067 162.465 429.602Totaal voorzieningen 2.193.778 1.227.298 -589.479 -89.615 0 2.741.982 1.064.370 1.677.612110 jaarverslag 2012

SegmentatieHet Horizon College merkt het hele eigenvermogen aan als publiek vermogen.Algemene reserveHet negatieve resultaat van € 0,8 miljoen komtten laste van de algemene reserve. De solvabiliteitis gestegen van 50,0 procent in 2011 naar51,0 procent in 2012. Het Horizon College blijfthiermee ruim verwijderd van de gestelde ondergrensvan solvabiliteit en is mede daarom eenfinancieel gezonde instelling.BestemmingsreserveHet Horizon College heeft op dit moment geenbestemmingsreserve.WachtgeldWe hebben de voorziening voor wachtgeldgevormd om te kunnen voldoen aan bestaandewachtgeldverplichtingen die het Ministerie vanOCW niet vergoedt. Om de formatie te beheersen,beoordelen we periodiek welke tijdelijkearbeidscontracten naar verwachting worden opgezegd.De onttrekking gaat over de uitgaandegeldstromen voor het jaar 2012. De hoge dotatieaan de wachtgeldvoorziening was het gevolg vanhet hogere aantal fte’s waarop de voorzieningbetrekking heeft, en van een aangepaste berekeningsmethode.Tot 2012 werd één jaar uitkeringin de voorziening meegenomen en met ingangvan 2012 is dat twee jaar geworden (de hele uitkeringsduur).JubileumuitkeringenVolgens de cao Bve heeft het personeel van hetHorizon College recht op een jubileumgratificatiebij een ambtelijk dienstverband van 25 en 40jaar. Deze bedraagt bij een 25-jarig dienstverband50 procent en bij een 40-jarig dienstverband 100procent van het maandelijkse salaris, inclusiefvakantiegeld. De toekomstige uitkering van onzemedewerkers hebben we aangemerkt als eenuitgestelde beloning. Daarvoor hebben we eenvoorziening gevormd.Eigenrisicodrager WGAHet Horizon College heeft ervoor gekozen omeigenrisicodrager te zijn voor de WGA-regeling(Regeling werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten).Dit betekent dat het Horizon Collegegeen premies afdraagt voor de WGA en de WGAuitkeringentien jaar lang voor eigen rekeningneemt. De gevormde voorziening daalt tenopzichte van 2011, omdat het WGA-risico op31 december 2012 van toepassing is op elfmedewerkers tegenover vijftien in 2011.2.3 Langlopende schulden (in euro's)Stand per Aangegane Aflossingen Stand per Looptijd Looptijd Rente %1-1-2012 Leningen 2012 2012 31-12-2012 > 1 jaar > 5 jaarKredietinstellingenLening 1 Ministerie van Financiën 13.925.000 0 900.000 13.025.000 12.125.000 8.525.000 2,59Lening 2 Ministerie van Financiën 9.925.000 0 900.000 9.025.000 8.125.000 4.525.000 2,29Lening 3 Ministerie van Financiën 4.940.000 0 720.000 4.220.000 3.500.000 620.000 1,74Totaal langlopende schulden 28.790.000 0 2.520.000 26.270.000 23.750.000 13.670.000In 2011 is het Horizon College overgestapt op schatkistbankieren. De financiering wordt nu door de Staat ter beschikking gesteld. Hiervoor is een eerstehypothecaire zekerheid op de panden in Heerhugowaard en Alkmaar aan het Ministerie van Financiën verstrekt. De leningen hebben een looptijd vanrespectievelijk zestien, elf en zeven jaar. De rentepercentages zoals hierboven vermeld, zijn vaste percentages.jaarverslag 2012111

2.4 Kortlopende schulden (in euro's)2012 20112.4.1 Kredietinstellingen 2.069.830 711.9532.4.3 Crediteuren 2.858.594 2.826.3192.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.634.823 2.851.5032.4.8 Schulden terzake van pensioenen 855.347 827.8492.4.10 Overlopende passiva 8.050.961 9.933.630Kortlopende schulden 16.469.556 17.151.254Uitsplitsing2.4.7.1 Loonheffing 2.030.655 2.300.8132.4.7.3 Premies sociale verzekeringen 604.168 550.690Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.634.823 2.851.5032.4.10.1 Vooruit ontvangen college-en lesgelden 0 188.1162.4.10.2 Vooruit ontvangen subsidies OCW/EL&I geoormerkt 3.081.796 3.866.7872.4.10.4 Vooruit ontvangen termijnen 1.700.043 2.784.4552.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen 2.592.094 2.498.7732.4.10.6 Accountants- en administratiekosten 622.882 595.4992.4.10.9 Overige subsidies zonder verrekeningsclausule 54.146 0Overlopende passiva 8.050.961 9.933.630Het saldo kortlopende schulden is teruggelopen van € 17,2 miljoen in het voorgaande jaar naar € 16,5 miljoen ultimo 2012. De posten ‘Vooruit ontvangensubsidies OCW/EL&I geoormerkt’ en ‘Vooruit ontvangen termijnen’ zijn samen met € 1,9 miljoen afgenomen, doordat een aantal subsidies zoals VSVprestatiesubsidies,VSV-programmagelden en de gelden uit de Innovatiebox, volledig ingezet zijn in 2012.De Kredietfaciliteit van het Horizon College bedraagt € 7.450.000,--. Als zekerheid is hiertoe door het ministerie van Onderwijs een garantie afgegeven aanhet ministerie van Financiën. Per 31-12-2012 is de rekening courant faciliteit derhalve € 5,4 miljoen, die is meegenomen bij de berekening van onze financiëlebuffer.112 jaarverslag 2012

Model GG1Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (in euro's)Omschrijving Kenmerk Datum Bedrag Ontvangen Uitgevoerd Niet uit-GEFIS beschikking beschikking t/m 31-12-2012 en gevoerdafgerondDe prestatie is conform de subsidiebeschikkingVSV-prestatiesubsidie 2011 BEK-10/82244 M 22-10-2010 440.000 440.000 XVSV-prestatiesubsidie 2012 BEK-2011/54818 M 20-10-2011 799.000 799.000 XVSV-prestatiesubsidie 2013 BEK-2012/64563 M 25-10-2012 1.105.000 1.105.000 XPrestatiebox VSV 2012/2/288494 20-9-2012 150.000 150.000 XLGF/Visueel gehandicapten 2012/2013 2012/2/244664 20-10-2011 14.680 14.680 XLGF MBO 2010/2011 431.448 431.448 XLGF/MBO 2011/2012 BEK-11/37020 M 12-8-2011 458.116 458.116 XLGF/MBO 2012/2013 BEK-12/37995-M 3-8-2012 487.421 487.421 XProfessionalisering 2012 2012/2/269736 21-5-2012 526.404 526.404 XSubtotaal subisides ZVC 4.412.069 4.412.069jaarverslag 2012113

G2Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (in euro's)Omschrijving Kenmerk GEFIS Datum Bedrag Ontvangen Totale besteding Saldo perG2-A Aflopend per ultimo verslagjaar beschikking beschikking t/m 31-12-2012 t/m 31-12-2012 31-12-2012DUO-susidie zij-instroom J. Hess OFB 2011/2/217950 22-8-2011 19.000 19.000 19.000 -DUO-susidie zij-instroom M. Zuurbier BEK-10/42895 M jun. 2010 19.000 19.000 19.000 -Innovatiebox 2011 BEK-2011/25914 M 10-5-2011 1.045.858 1.045.858 1.044.570 1.288Schoolmaatschappelijk Werk 2011 BEK-2011/9732 M 22-2-2011 406.526 406.526 406.526 -Stagebox 2011 BEK-2011/12889 M 18-3-2011 734.430 734.430 734.430 -Taal en rekenen 2011 BEK-10/90541 M 24-11-2010 956.959 956.959 956.959 -VSV-plusvoorziening 2012 NKL BEK/09-99858 U 18-11-2009 668.227 668.227 668.227 -VSV-plusvoorziening 2012 WFL BEK/BPR-09/117719 U 18-11-2009 115.690 115.690 115.690 -VSV-programmageldenNKL 2008/2009 BEK-08-/135997 U 28-11-2008 554.839 554.839 554.839 -VSV-programmageldenNKL 2010/2011 BEK-09/137477 U 1-2-2010 1.129.033 1.129.033 1.129.033 -VSV-programmagelden NKL 2012 OND/ODB-2011/52253 U 9-11-2011 622.581 622.581 622.581 -VSV-programmagelden WFL 2008/2009 BEK-08/135996 U 28-11-2008 369.893 369.893 369.893 -VSV-programmagelden WFL 2010/2011 BEK-09/137478 U 1-2-2010 752.688 752.688 752.688 -VSV-programmagelden WFL 2012 OND/ODB-2011/37571 U 9-11-2011 415.054 415.054 415.054 -7.809.778 7.809.778 7.808.490 1.288114 jaarverslag 2012

Omschrijving Kenmerk Datum Bedrag Saldo Ontvangen Besteding Totale be- Saldo perG2-B J Doorlopend tot in GEFIS beschikking beschikking 1-1-2012 2012 2012 steding t/m 31-12-2012het volgend verslagjaar 31-12-2012DUO-subsidie LerarenbeursC.B. v. Wijngaarden 2012/2/278197 20-8-2012 5.003 - 5.003 2.098 2.098 2.905DUO-subsidie LerarenbeursM.J.F. Fluiter 2012/2/282944 20-9-2012 5.972 - 5.972 2.488 2.488 3.484DUO-subsidiezij-instroom A. Buur 2012/2/300334 18-12-2012 19.000 - 19.000 - - 19.000DUO-subsidiezij-instroom B. Boer 2012/2/268489 13-4-2012 19.000 - 19.000 14.364 14.364 4.636DUO-subsidiezij-instroom E. Winter 2012/2/300334 18-12-2012 19.000 - 19.000 - - 19.000DUO-subsidiezij-instroom M. Baklual 2012/2/300334 18-12-2012 19.000 - 19.000 - - 19.000DUO-subsidiezij-instroom M. Onckels 2012/2/264851 20-3-2012 19.000 - 19.000 6.140 6.140 12.860Regionaal ProgrammaVSV NKLOND/ODB-2012/48838 U 9-10-2012 200.000 - 200.000 - - 200.000Regionaal ProgrammaVSV WFKLOND/ODB-2012/48834 U 9-10-2012 200.000 - 200.000 - - 200.000SchoolmaatschappelijkWerk 2012 BEK-2011/80123 M 5-1-2012 399.677 - 399.677 85.543 85.543 314.134Stagebox 2012 BEK-2012/10936 M 13-3-2012 714.914 - 714.914 467.034 467.034 247.880Taal en rekenen 2012 BEK-2011/79636 M 22-12-2011 1.010.777 - 1.010.777 591.637 591.637 419.140Verbreed je Horizonin 't Streekhof BIB1010000013QU 15-4-2010 405.479 96.193 72.080 109.083 265.170 59.190Subtotaal subisides MVC 3.036.822 96.193 2.703.424 1.278.388 1.434.474 1.521.228jaarverslag 2012115

A 1.5 | Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingenWelke rechten en verplichtingen van het Horizon College hebben we niet in de balans opgenomen? Hieronder vindt u een opsomming.Stichting Waarborgfonds BveHet Horizon College is aangesloten bij deStichting Waarborgfonds Bve. Deze stichtingstaat garant voor verstrekkers van geldleningenvoor huisvesting, die onderwijsinstellingenbinnen de Bve-sector krijgen en die de overheidbekostigt. Omdat het Horizon College lid isvan dit fonds, kan het bij calamiteiten jaarlijksworden aangesproken voor een bedrag vanmaximaal 2 procent van de rijksbijdrage.Uitbesteding ICT-afdelingIn 2007 heeft het Horizon College zijn afdelingICT uitbesteed aan Capgemini. Met dit bedrijfhebben we een contract afgesloten voor vier jaar,met een optie tot verlenging van twee keer éénjaar. Capgemini voert de hele ICT-dienstverleningvan het Horizon College uit. Met dit contractis jaarlijks een bedrag van circa € 4 miljoengemoeid.Printers en kopieermachinesHet Horizon College heeft in 2008 vijfjarigecontracten afgesloten met Ricoh en Xafax voorhet leveren en onderhouden van printers enkopieermachines. De contracten vertegenwoordigeneen jaarlijkse waarde van respectievelijk€ 75.000 en € 55.000.Ministerie van FinanciënHet Horizon College heeft ter zekerheid aan hetMinisterie van Financiën hypotheek verstrekt opde gebouwen aan de Kruseman van Eltenweg inAlkmaar en de Umbriëllaan in Heerhugowaard.BankgarantiesHet Horizon College heeft in 2012 de volgendebankgaranties afgegeven:• een bankgarantie van € 24.500 voorD.A.M. Projecten bv, voor onbepaalde tijd;• een bankgarantie van € 77.102 voor CityTheater Venlo bv, BeheersmaatschappijFloris bv en J.E. Heidema Holding bv, vooronbepaalde tijd.Bovenstaande garanties zijn afgegeven alsonderpand voor de huur van twee panden inPurmerend.Vordering op het Ministerie van OCWHet Horizon College maakt aanspraak op eenvordering van € 764.240 op het Ministerie vanOCW voor een vergoeding voor loonheffing enpremie ABP over juli 1991. Deze vordering is opnihil gewaardeerd.116 jaarverslag 2012

A1.6 | Toelichting op de Staat van baten en lasten3 Baten (in euro's)3.1 Rijksbijdragen 2012 Begroting 20113.1.1 Rijksbijdrage OCW 68.571.891 68.389.757 67.215.8943.1.2 Overige subsidies OCW 7.936.199 7.616.086 8.821.2003.1.3 Af: inkomensoverdrachten 0 0 0Rijksbijdragen 76.508.090 76.005.843 76.037.094Uitsplitsing3.1.2.1 Subsidies met doelbesteding OCW 3.777.090 7.616.086 3.360.2593.1.2.2 OCW-wachtgeldvergoeding 2.384.631 0 2.439.3373.1.2.4 Ministeriële projecten 1.774.478 0 2.986.9503.1.2.5 Niet-geoormerkte OCW-subsidies 0 0 34.654Overige subsidies OCW 7.936.199 7.616.086 8.821.200De realisatie van de rijksbijdragen is zowel ten opzichte van de begroting 2012 als ten opzichte van 2011 € 0,5 miljoen hoger. In beide gevallen komt ditvooral door de in 2012 voor het eerst ontvangen professionaliseringsgelden.3.2 Overige overheidsbijdragen en 2012 Begroting 2011-subsidies (in euro's)3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 2.975.317 2.920.592 3.191.3023.2.2 Overige overheidsbijdragen 0 0 0Overige overheidsbijdragen en -subsidies 2.975.317 2.920.592 3.191.302Uitsplitsing3.2.1.1 Bijdrage Educatie regiogemeenten 2.616.695 2.920.592 2.748.910Bijdrage Educatie buitenregiogemeenten 0 0 50.4713.2.1.3 Inburgering 358.621 0 391.921De realisatie van de overige overheidsbijdragen is zo goed als gelijk aan de begroting. Ten opzichte van 2011 is er een daling van € 0,2 miljoen, als gevolg vanhet minder besteden door enkele gemeenten.jaarverslag 2012117

3.3 College-, cursus-, les- en examengelden(in euro's) 2012 Begroting 20113.3.2 Cursusgelden sector Bve 1.188.599 1.254.744 1.283.1883.3.5 Examengelden 36.393 45.000 36.793College-, cursus-, les- en examengeld 1.224.992 1.299.744 1.319.981Het cursusgeld 2012 eindigt € 0,1 miljoen lager dan ultimo 2011. Lagere deelnemersaantallen zijn de oorzaak van deze daling.3.4 Baten werk in opdracht van derden(in euro's) 2012 Begroting 20113.4.1 Contractonderwijs 975.088 1.330.129 1.347.2253.4.3 Overig baten werk in opdrachtvan derden 723.519 632.089 497.746Baten werk in opdracht van derden 1.698.607 1.962.218 1.844.971Het resultaat ‘Baten werk in opdracht van derden’ komt in 2012 per saldo bijna € 0,3 miljoen lager uit dan de begroting en de balans 2011. De daling doetzich voornamelijk voor bij contractonderwijs, waar een aantal cursussen door een teruggang in deelnemersaantallen niet is opgestart. Overige baten in opdrachtvan derden zijn hoger, doordat cursussen die al in 2011 liepen, in 2012 zijn afgewikkeld.3.5 Overige baten (in euro's) 2012 Begroting 20113.5.1 Verhuur 779.102 767.434 762.2333.5.2 Detachering personeel 237.798 195.969 333.1663.5.6 Overige: 0Deelnemersbijdrage 689.600 929.978 1.313.718Overige 1.882.306 1.177.627 2.307.158Overige baten 3.588.806 3.071.008 4.716.275Ten opzichte van de begroting zijn de overige baten € 0,5 miljoen hoger. De totale baten 2012 zijn € 1,1 miljoen lager dan de baten 2011. De daling op de post‘Deelnemersbijdrage’ wordt veroorzaakt doordat wij de verplichte leermiddelen niet meer aan deelnemers in rekening mogen brengen. Deze daling was voor2012 deels voorzien en in de begroting 2012 verwerkt. De afname op de post ‘Overige’ is in de begroting 2012 te hoog geschat. Het in 2012 wegvallen vaneenmalige (of eenmalig hogere) baten en een teruggang in deelnemersaantallen veroorzaakt de afgenomen baten ten opzichte van 2011.118 jaarverslag 2012

4 Lasten (in euro's)4.1 Personeelslasten (in euro's) 2012 Begroting 20114.1.1 Lonen en salarissen 56.782.759 57.248.735 57.110.0844.1.2 Overige personele lasten 6.035.073 5.286.736 6.701.8174.1.3 Af: uitkeringen -359.113 -170.000 -446.482Personeelslasten 62.458.720 62.365.471 63.365.419Uitsplitsing4.1.1.1 Brutolonen en -salarissen 45.433.209 46.309.865 46.286.0264.1.1.2 Sociale lasten 4.851.280 4.721.325 4.641.0794.1.1.3 Pensioenpremies 6.498.270 6.217.545 6.182.979Lonen en salarissen 56.782.759 57.248.735 57.110.0844.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 649.683 200.000 -213.0974.1.2.2 Personeel niet in loondienst 2.354.627 1.931.333 3.873.7084.1.2.3 Overig 3.030.763 3.155.403 3.041.206Overige personele lasten 6.035.073 5.286.736 6.701.817De lonen en salarissen zijn lager geworden door een kleinere formatie en lagere gemiddelde kosten van die formatie.Hiertegenover staan hogere kosten op de post ‘Personeel niet in loondienst’. Samen met hogere kosten van de posten ‘Sociale lasten’,‘Pensioenpremies’ en een grote dotatie aan met name de wachtgeldvoorziening blijven de personeelslasten per saldo hoger dan begroot.4.2 Afschrijvingen op immateriële enmateriële vaste activa ( in euro's) 2012 Begroting 20114.2.1 Immateriële vaste activa 101.437 120.000 101.4374.2.2 Materiële vaste activa 5.699.691 5.781.070 5.746.192Afschrijvingen 5.801.129 5.901.070 5.847.629De afschrijvingen over 2012 zijn € 0,1 miljoen lager dan begroot. Enkele investeringen zijn (nog) niet gedaan, waardoor de afschrijvingen lager zijndan begroot. De daling ten opzichte van 2011 is deels het gevolg van aflopende afschrijvingen. Ook het verlengen van de duur van project Purmerend(en daarmee van de relevante afschrijvingstermijnen) is debet aan de afname van de afschrijvingen.jaarverslag 2012119

4.3 Huisvestingslasten (in euro's) 2012 Begroting 20114.3.1 Huur 1.090.041 1.042.500 988.1904.3.2 Verzekeringen 65.591 68.132 40.2624.3.3 Onderhoud 973.344 911.072 1.005.2574.3.4 Energie en water 900.440 985.829 796.3974.3.5 Schoonmaakkosten 1.035.096 944.475 990.7114.3.6 Heffingen 303.361 306.213 301.1314.3.8 Overige 210.690 273.847 266.314Totaal huisvestingslasten 4.578.563 4.532.068 4.388.262De toename van de huisvestingslasten is grotendeels het gevolg van een eenmalige naverrekening/creditering op de post ‘Energie en water’ in 2011, de in2012 doorberekende cao-verhoging (schoonmaakkosten) en het in 2012 huren van meer ruimte in Purmerend.4.4 Overige lasten (in euro's) 2012 Begroting 20114.4.1 Administratie en beheerslasten 7.384.399 7.599.159 7.742.6574.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 2.350.896 2.245.101 2.416.8334.4.3 Dotatie overige voorzieningen 5.351 5.000 -12.7684.4.4 Overige 3.535.788 3.465.909 3.436.303Overige lasten 13.276.434 13.315.169 13.583.025Specificatie honorarium accountantOnderzoek jaarrekening 48.000 50.000 54.708Andere controleopdrachten 0 0 0Fiscale adviezen 0 0 0Andere niet-controlediensten 0 0 0Accountantslasten 48.000 50.000 54.708De overige lasten waren in 2012 lager dan begroot en zijn afgenomen ten opzichte van 2011. Deze afname komt doordat onder andere licenties voordeligerworden ingekocht, contracten tegen lagere kosten worden afgesloten en in 2011 eenmalig hoge advieskosten zijn betaald. Onder overige is een bijzonderewaardevermindering ad € 0,3 miljoen van de telefooninstallaties opgenomen. Dit vanwege een voorgenomen desinvestering begin 2013 waarbij de restwaardenihil zal zijn.120 jaarverslag 2012

A1.7 | Overzicht verbonden partijen(in euro's)Naam Juridische Statutaire Code Eigen vermo- Resultaat art. 2:403 Deelname Consolidatievorm zetel activiteiten gen 31-12-2012 jaar 2012 Ja/Nee % %Stichting De Brug Stichting Alkmaar 1 Nihil 0 n 100% 0Code activiteiten 1: Contractonderwijs Samenstelling van bestuur en directie:2: Contractonderzoek Dhr. J.H.G. van de Langenberg, secretaris/penningmeester3: Onroerende zaken Mevr. M.A.M. van der Poel , voorzitter4: Overige122 jaarverslag 2012

A1.8 | Bezoldiging van bestuurders en toezichthoudersin euro's 2012 Begroting 2011College van BestuurPeriodiek betaalbare beloningen 136.588 136.000 136.571Beloningen betaalbaar op termijn - - -Uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband - - -Winstdelingen en bonusbetalingen - - -Dhr. mr. J.H.G. van de Langenberg 136.588 136.000 136.571Periodiek betaalbare beloningen 136.588 136.000 136.572Beloningen betaalbaar op termijn - - -Uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband - - -Winstdelingen en bonusbetalingen - - -Dhr. drs. R.W.F. van Schalkwijk 136.588 136.000 136.572Raad van ToezichtDhr. drs. H.M.W. ter Heegde 7.500 7.500 7.500Mevr. W. Stokvis - Gaastra 6.000 6.000 6.000Dhr. E.J. Lucke, MBA FFP 6.000 6.000 6.000Dhr. drs. P. Karemaker 4.500 4.500 4.500Mevr. drs. M.L. Kraak 4.500 4.500 4.500Dhr. dr. G. Valk 4.500 4.500 4.500Totaal Raad van Toezicht 33.000 33.000 33.000Totaal bezoldiging bestuurders 306.175 305.000 306.143A1.9 | Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierdetopinkomens (WOPT)In 2012 is bij de bezoldiging van het College van Bestuur en Raad van Toezicht geen sprake geweest van ontvangen pensioenbijdragen, uitgekeerde bonussenen/of uitkeringen bij beëindiging van een dienstverband. Daarnaast heeft het Horizon College geen inkomen uitgekeerd dat het wettelijk voorgeschrevenbedrag te boven gaat. De wettelijk vastgestelde norm is voor 2012 € 194.000. De leden van de Raad van Toezicht krijgen voor hun werkzaamheden een vastevergoeding, die onder deze norm ligt.jaarverslag 2012123

124 jaarverslag 2012

Overige gegevensVoorstel bestemming van het resultaatHet College van Bestuur heeft besloten het resultaat over 2012als volgt te bestemmen:(in euro's)Ten laste van de algemene reserve -€ 761.867,23Ten lasten van de bestemmingsreserve € 0,00Per saldo te verwerken in het vermogen -€ 761.867,23Dit voorstel hebben we al in de jaarrekening verwerkt. Over het verloop vanhet eigen vermogen over het boekjaar leest u meer in de toelichting op debalans.Alkmaar, 22 april 2013jaarverslag 2012125

Aan: de Raad van Toezicht en het College van Bestuur van Stichting Regionaal Opleidingen CentrumNoord-Kennemerland/West-FrieslandControleverklaring van de onafhankelijke accountantVerklaring betreffende de jaarrekeningWij hebben de in dit jaarverslag opgenomenjaarrekening 2012 van Stichting RegionaalOpleidingen Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland te Alkmaar gecontroleerd.Deze jaarrekening bestaat uit de balans per31 december 2012 en de staat van baten enlasten over 2012 met de toelichting, waarin zijnopgenomen een overzicht van de gehanteerdegrondslagen voor financiële verslaggeving enandere toelichtingen.Verantwoordelijkheid van het bestuurHet bestuur van de entiteit is verantwoordelijkvoor het opmaken van de jaarrekening die hetvermogen en het resultaat getrouw dient weer tegeven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag,beide in overeenstemming met Regelingjaarverslaggeving onderwijs.Het bestuur is tevens verantwoordelijk voorde financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekeningverantwoorde baten, lasten en balansmutaties.Dit houdt in dat deze bedragen inovereenstemming dienen te zijn met de in derelevante wet- en regelgeving opgenomenbepalingen. Het bestuur is tenslotte verantwoordelijkvoor een zodanige interne beheersingals het noodzakelijk acht om het opmaken vande jaarrekening en het naleven van de relevantewet- en regelgeving mogelijk te maken zonderafwijkingen van materieel belang als gevolg vanfraude of fouten.Verantwoordelijkheid van de accountantOnze verantwoordelijkheid is het geven van eenoordeel over de jaarrekening op basis van onzecontrole, als bedoeld in artikel 2.5.3., lid 4 van deWet educatie en beroepsonderwijs. Wij hebbenonze controle verricht in overeenstemming metNederlands recht, waaronder de Nederlandsecontrolestandaarden en het onderwijscontroleprotocolOCW/EZ 2012. Dit vereist dat wijvoldoen aan de voor ons geldende ethischevoorschriften en dat wij onze controle zodanigplannen en uitvoeren dat een redelijke mate vanzekerheid wordt verkregen dat de jaarrekeninggeen afwijkingen van materieel belang bevat.Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamhedenter verkrijging van controle-informatieover de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening.De geselecteerde werkzaamheden zijnafhankelijk van de door de accountant toegepasteoordeelsvorming, met inbegrip van hetinschatten van de risico’s dat de jaarrekeningeen afwijking van materieel belang bevat alsgevolg van fraude of fouten. Bij het maken vandeze risico-inschattingen neemt de accountantde interne beheersing in aanmerking die relevantis voor het opmaken van de jaarrekening en voorhet getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzettenvan controlewerkzaamheden die passendzijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingenhebben echter niet tot doel een oordeeltot uitdrukking te brengen over de effectiviteitvan de interne beheersing van de entiteit.Een controle omvat tevens het evalueren van degeschiktheid van de gehanteerde grondslagenvoor financiële verslaggeving en de gebruiktefinanciële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheidvan de door het bestuur van de entiteitgemaakte schattingen, alsmede een evaluatievan het algehele beeld van de jaarrekening.Wij zijn van mening dat de door ons verkregencontrole-informatie voldoende en geschikt is omeen onderbouwing voor ons oordeel te bieden.Oordeel betreffende de jaarrekeningNaar ons oordeel geeft de jaarrekening eengetrouw beeld van de grootte en de samenstellingvan het vermogen van Stichting RegionaalOpleidingen Centrum Noord-Kennemerland/West-Frieslandper 31 december 2012 envan het resultaat over 2012 in overeenstemmingmet de Regeling jaarverslaggeving onderwijs.Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekeningverantwoorde baten, lasten en balansmutatiesover 2012 voldoen aan de eisen vanfinanciële rechtmatigheid. Dit houdt in datdeze bedragen in overeenstemming zijn metde relevante wet- en regelgeving opgenomenbepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1.Referentiekader van het onderwijscontroleprotocolOCW/EZ 2012.126 jaarverslag 2012

Verklaring betreffende overige bij ofkrachtens de wet gestelde eisenGegevens over de rechtspersoonIngevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BWvermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijngebleken naar aanleiding van het onderzoek ofhet jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen,overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld,en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b toten met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voorzover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar ismet de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391lid 4 BW. Tenslotte vermelden wij dat het jaarverslagvoldoet aan de in de relevante wetenregelgeving opgenomen bepalingen, zoalsvermeld in paragraaf 2.2.4 Jaarverslag van hetonderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2012.Amsterdam, 17 mei 2013Ernst & Young Accountants LLPw.g. drs J. Waals RANaam instelling: Stichting Regionaal OpleidingenCentrum Noord-Kennemerland/West-FrieslandNaam:Horizon CollegeAdres: Kruseman van Eltenweg 4Postadres: Postbus 30Postcode/plaats: 1800 AA AlkmaarTelefoon: (072) 547 66 00Fax: (072) 547 69 70E-mail:directiesecretariaat-cvb@horizoncollege.nlWebsite:www.horizoncollege.nlBestuursnummer: 40877Contactpersoon: Mevr. I. MendoncaTelefoon: (072) 547 69 86E-mail:i.mendonca@horizoncollege.nlBRIN-nummer: 25PTAccountantskantoorNaam:Ernst & YoungContactpersoon: drs. J. Waals RAAdres:Postbus 7883, 1008 AB AmsterdamTelefoon: (088) 407 10 00jaarverslag 2012127

128 jaarverslag 2012

Verloopstaat participatie- en WEB-budget voor verantwoordingaan gemeentenOp 1 januari 2009 trad de Wet participatiebudget in werking. Deze wet bundelt de rijksbijdragen WWB, WI en WEB tot één budget voor gemeenten.Dit geld wordt onder meer ingezet bij roc’s, die het vervolgens gebruiken voor taal- en inburgeringstrajecten, participatietrajecten en vavo.Om zich te verantwoorden toont de sector Educatie (inclusief vavo) jaarlijks een verloopstaat aan de regiogemeenten. Hierin staat aan welke trajecten desector in het voorgaande jaar heeft gewerkt en welke resultaten hij heeft bereikt. Ook geeft de sector in de verloopstaat inzicht in de saldo’s van gelden dienog niet zijn besteed. Deze verloopstaat vindt u zowel in het jaarverslag van Educatie als in het geïntegreerd jaardocument van het Horizon College.jaarverslag 2012129

Verloopstaat participatiebudget voor verantwoording aan gemeenten per 2012 – IAfwikkelingsgelden voorgaande jarenSaldo balansper 01-01-2012(jaarrekening 2011)Retour betaald aangemeenten in 2012overschot WEB /P-budgetvoorgaande jarenTe verrekenen saldo:openstaand bevoorschotting& factuuroverschrijdingNiet gerealiseerdP-budget 2009 (overloopnaar balans 2013)Gemeente AlkmaarEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo4.975 4.975- - -Gemeente BergenEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)VavoCursusgeld Educatie deelnemers224.660 223.841- 819 -Gemeente Graft-de RijpEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo2.221- 2.221- -Gemeente HeilooEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo12.589- 40.700- 53.289- -Gemeente LangedijkEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo297.067 112.970- - 116.035Gemeente SchermerEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo63.664 62.000- 1.664 -Gemeente HeerhugowaardEducatieactiviteiten (realisatie Per I t/m III)VavoCursusgeld Educatie deelnemers24.612 23.166- 1.446 -Gemeente CastricumEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo39.067 32.989- 6.078 -Subtotaal Noord-Kennemerland 6 639.235 500.642- 45.503- 116.035130 jaarverslag 2012

Gelden 2012Niet gerealiseerdP-budget 2011 (overloopnaar balans 2013)Toekenningparticipatiebudget 2012Totaal 2012(beschikbaar tbvparticipatie activiteiten)Realisatie 2012 van hetparticipatie-budget 2012Niet gerealiseerdP-budget 2012(overloop naarbalans 2013)Totaal niet gerealiseerdWEB / P-budgetSaldo naar balansper 31-12-2012431.561 431.561 475.245- 43.684-181.702 181.702 134.429- 47.273- 613.263 613.263 609.674- 3.589 3.589126.610 126.610 107.757- 18.85335.454 35.454 42.840- 7.386-- 2.216- 2.216-- 162.064 162.064 152.813- 9.251 9.25123.491 23.491 16.875- 6.6165.909 5.909 8.371- 2.462-- 29.400 29.400 25.246- 4.154 4.15482.669 82.669 93.543- 10.874-17.727 17.727 17.727- -- 100.396 100.396 111.270- 10.874- 10.874-127.155 127.155 59.412- 67.74312.803 12.803 13.295- 492-68.062 139.958 139.958 72.707- 67.251 251.34822.116 22.116 19.946- 2.1704.925 4.925 4.924- 1- 27.041 27.041 24.870- 2.171 2.171231.821 231.821 233.252- 1.431-99.870 99.870 70.416- 29.454- 3.100- 3.100-- 331.691 331.691 306.768- 24.923 24.92367.152 67.152 89.373- 22.221-42.978 42.978 4.924- 38.054- 110.130 110.130 94.297- 15.833 15.83368.062 1.513.943 1.513.943 1.397.644- 116.299 300.396jaarverslag 2012131

Verloopstaat participatiebudget voor verantwoording aan gemeenten per 2012 – IIAfwikkelingsgelden voorgaande jarenSaldo balansper 01-01-2012(jaarrekening 2011)Retour betaald aangemeenten in 2012overschot WEB /P-budgetvoorgaande jarenTe verrekenen saldo:openstaand bevoorschotting& factuuroverschrijdingNiet gerealiseerdP-budget 2009 (overloopnaar balans 2013)Gemeente HoornEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)VavoCursusgeld Educatie deelnemers5.093 - -Gemeente DrechterlandEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)Vavo15.946 - - -Gemeente EnkhuizenEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)VavoOverschrijding participatiebudget 201111.784- - 11.784- -Gemeente KoggenlandEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)VavoCursusgeld Educatie deelnemers5.977- 5.977- -Gemeente Medemblik (incl Andijk & Wervershoof )Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)VavoCursusgeld Educatie deelnemers10.408 - -Gemeente OpmeerEducatieactiviteiten (realisatie Per I t/m III)Vavo4 - - -Gemeente Stede BroecEducatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III)VavoCursusgeld Educatie deelnemersOverschrijding participatiebudget 201110.694- 10.694- -Subtotaal West-Friesland 2.996 - 28.456- -Totaal 642.231 500.642- 73.959- 116.035132 jaarverslag 2012

Gelden 2012Niet gerealiseerdP-budget 2011 (overloopnaar balans 2013)Toekenningparticipatiebudget 2012Totaal 2012(beschikbaar tbvparticipatie activiteiten)Realisatie 2012 van hetparticipatie-budget 2012Niet gerealiseerdP-budget 2012(overloop naarbalans 2013)Totaal niet gerealiseerdWEB / P-budgetSaldo naar balansper 31-12-2012325.094 325.094 343.069- 17.974-137.836 137.836 102.916- 34.920- 16.753- 16.753-5.093 462.930 462.930 462.738- 192 5.28579.344 79.344 68.471- 10.87333.641 33.641 8.371- 25.27015.946 112.985 112.985 76.842- 36.143 52.08982.478 82.478 90.345- 7.866-34.970 34.970 19.697- 15.273- 2.440- 2.440-- 117.448 117.448 112.482- 4.966 4.96684.168 84.168 65.423- 18.74535.686 35.686 33.976- 1.710- 39.946- 39.946-- 119.854 119.854 139.344- 19.490- 19.490-182.174 182.174 215.565- 33.391-77.240 77.240 43.332- 33.908- -10.408 259.414 259.414 258.897- 517 10.92543.366 43.366 31.373- 11.99318.387 18.387 24.621- 6.234-4 61.753 61.753 55.994- 5.759 5.763102.038 102.038 92.981- 9.05743.262 43.262 15.265- 27.997- 3.414- 3.414-- 10.694- 10.694-- 145.300 145.300 122.354- 22.946 22.94631.451 1.279.684 1.279.684 1.228.652- 51.032 82.48499.513 2.793.627 2.793.627 2.626.295- 167.332 382.880jaarverslag 2012133

BijlagenOverzicht functies en nevenfuncties leden CvB en RvT(peildatum 31 december 2012)College van BestuurDe heer John van de Langenberg• Voorzitter Raad van ToezichtMCA Gemini Groep• Lid Groot Aandeelhoudersoverleg Nuon(Amsterdam)• Directeur Gasbedrijf Kop van Noord-Holland(GKNH)• Lid bestuur Stichting Fundeon(organisatie bouwsector) (Harderwijk)• Lid bestuur Stichting Savantis(organisatie schildersbranche)• Lid adviesraad Hogeschool InhollandDe heer René van Schalkwijk• Secretaris van de VKBBO, beroepsverenigingvan bestuurders in het beroepsonderwijs• Algemeen Secretaris van EUproVET, vertegenwoordigernamens de MBO Raad in Europesevereniging voor beroepsonderwijs• Lid bestuur Kenniscentrum Handel,tot 1 juli 2012• Lid bestuur Bedrijfstakgroep Handel,tot 1 juli 2012134 jaarverslag 2012

Raad van ToezichtDe heer drs. H.M.W. ter Heegde• Burgemeester gemeente Heerhugowaard• Voorzitter van de Taskforce Ruimtewinst(ingesteld door provincie Noord-Holland)• Lid van de partijraad van de VVD (adviesfunctie)• Lid van de Raad van Commissarissen Onderlinge Verzekeringen Overheid• Lid van de Regieraad Bouw voor de RandstadDe heer E.J. Lücke MBA FFP• Directievoorzitter/bestuursvoorzitter Rabobank Hoorn-MiddenWestfriesland, tot 28 september 2012• Directievoorzitter Rabobank Amstel en Vecht, per 1 oktober 2012• Lid van een aantal comités van aanbeveling, vooral op het gebied vanzorg en maatschappelijk verantwoord ondernemen• Bestuursvoorzitter (a.i.) bij Voetbalvereniging VSV• Lid van Amicorum (Muiderslot)• Voorzitter Raad van Toezicht VVV Noord-HollandMevrouw W. Stokvis-Gaastra• Partner/directeur Stokvis Bacalhao Management B.V.• Voorzitter van de Stichting Babungo voor Kameroen• Voorzitter van het College voor Osteopathie• Voorzitter van de Raad van Toezicht van de Pieter Raat Stichting• Fondsenwerver en accountmanager bij Net4kidsMevrouw drs. M.L. Kraak• Eigenaar organisatieadviesbureau Kraak Organisatie & Management• Lid van de Adviescommissie ONO van de minister van Onderwijs,Cultuur & Wetenschappen en van de minister van Economische Zaken,Landbouw & Innovatie• Voorzitter van het landelijk Platform Raden van Toezicht vanMBO-instellingen• Lid van de Raad van Toezicht Stichting Openbare ScholengroepVlaardingen SchiedamDe heer dr. G. Valk• Voorzitter Kamer van Koophandel Noordwest-Holland, Alkmaar• Eigenaar organisatieadviesbureau Valk Advies• Voorzitter van de Stichting Continuïteit AZ• Voorzitter van de Raad van Advies Zorgkantoor Noord-Holland-Noord• Vicevoorzitter van GGZ Noord-Holland-Noord• Lid van de Raad van Toezicht Stichting Voortgezet OnderwijsKennemerland• Lid van de Raad van Commissarissen OntwikkelingsbedrijfNoord-Holland-Noord• Voorzitter van het VeteraneninstituutDe heer drs. P. Karemaker• EAME Finance Services Lead at Syngenta Basel, Zwitserland• Geen nevenfunctiesjaarverslag 2012135

Overzicht van onze bedrijfsadviescommissies, per peildatum 31 december 2012Commissieleden bedrijfsadviescommissies• Sector EconomieBac EconomieOndernemersDe heer mr. E.J. van der Molen,Rechtbank, AlkmaarDe heer drs. P. de Bruijn,ProMind, AlkmaarMevrouw K. Steinmetz,Ecabo, AmersfoortMevrouw E. Krijt,Ministerie van Defensie, ErmeloDe heer J. Zwinkels,Randstad Uitzendbureau, HaarlemMevrouw A. Kooter,Rabobank, Amsterdam• Sector Welzijn & EducatieBac Sport & BewegenOndernemersDe heer G. van Dijk,Sportlagune, HeerhugowaardDe heer R. Dijkhuizen,Sportlagune, HeerhugowaardDe heer L. Arion,Sportopbouwwerk Gemeente Hoorn, HoornDe heer E. Langenhorst,Sportopbouwwerk Gemeente Hoorn, HoornDe heer C. Velthuis,OBS De Zeswielen, AlkmaarMevrouw J. Glorie,Zwembad Hippo’s De Beeck, BergenDe heer J. Contze,SV SVW Langedijk, LangedijkDe heer J. Wit,Outdoorpark Hoornse Vaart, AlkmaarMevrouw M. Vriend,Outdoorpark Hoornse Vaart, AlkmaarDe heer K. Grun,evenementenbureau De Jongens Uit Schoorl,SchoorlDe heer R. Minkema,evenementenbureau De Jongens Uit Schoorl,SchoorlMevrouw M. van de Welle,Sportbureau Alkmaar, AlkmaarDe heer P. Bohnenn,Ski Run indoor Bergcentrum, HeerhugowaardBac Medewerker Maatschappelijke Zorgen niveau 4 GehandicaptenzorgOndernemersMevrouw J. Vossebeld,Stichting De Waerden, HeerhugowaardMevrouw C. Koster,Stichting Esdege-Reigersdaal, Broek op LangedijkMevrouw M. Meiboom,Heliomare, Mytylschool, BergenMevrouw H. te Wechel,Stichting Leekerweide, WognumMevrouw C. Lansen,Stichting Midgard, TuitjehornMevrouw M. Rademakers,Stichting Scorlewald, SchoorlMevrouw M. Adema,De kleine Ark, Noord-ScharwoudeBac Pedagogisch Werk – KinderopvangOndernemersMevrouw R. de Vreede,Stichting Kinderopvang Alkmaar, AlkmaarMevrouw M. Terpstra,Stichting Kinderopvang Hoorn, HoornMevrouw M. Spoolder,Kappio, Anna PaulownaDe heer J. Meijs,Stichting Kinderopvang Purmerend, PurmerendVacant,Stichting Kinderopvang Heerhugowaard,HeerhugowaardDe heer J. Kerver,Calibris, BunnikDe heer H. Pouw,Regio College, ZaandamMevrouw P. Roorda,ROC Kop van Noord-Holland, Schagen• Sector GezondheidszorgBac GezondheidszorgOndernemersMevrouw A. Op den Kelder,Omring, Hoorn136 jaarverslag 2012

Mevrouw T. Blom,Leekerweide, WognumMevrouw M. Ensing,Evean Thuiszorg, HeerhugowaardMevrouw G. Meur,Magenta zorggroep, OudorpMevrouw R. Ooms,Medisch Centrum, AlkmaarDe heer P. Steltman,Westfries Gasthuis, Hoorn (voorzitter)De heer H. Pieterse,GGZ Noord-Holland-NoordMevrouw M. Bijman,Wilgaerden, HoornDe heer P. de Jong,Zorgcirkel, PurmerendMevrouw A. van der Heide,Woonzorggroep Samen, SchagenMevrouw R. Rumping,Calibris, Bunnik• Sector Handel &DienstverleningBac Handel & TransportOndernemersDe heer W.B. van Keulen,HUMAN figure Consulting, CastricumDe heer R. Moed,Roba, ZaanstadDe heer J. Sijm,Peter Appel Transport, WervershoofDe heer W. Agter,Ferney Group, HeerhugowaardDe heer G. Kuiper,Kuiper & Zn. Transportbedrijf, HeerhugowaardDe heer E. Schagen,DLD/Marinebedrijf, Den HelderDe heer M. van den Bosch,Olympia uitzendbureau, AlkmaarDe heer P. Frijn,DailyCool Warehousing, WarmenhuizenLOBDe heer D. Voortman,Kenniscentrum Handel, EdeDe heer P. de Boer,LOB VTL, RotterdamBac DetailhandelOndernemersDe heer T. Jalving,Albert Heijn, AlkmaarDe heer J. Joacim,Hema, HeerhugowaardDe heer O. ter Heurne,Meijerink Schoenen, HoornDe heer N. Schuit en mevrouw I. van Dijk,Media Markt, AlkmaarMevrouw D. Muller,Dolly’s Collection gelegenheidskleding, AlkmaarMevrouw A. Veenstra,WE Fashion, AlkmaarDe heer D. Kloosterziel,MKB Noordwest-HollandInstantieDe heer R.J.M. van Keulen,Kamer van Koophandel, Alkmaar (voorzitter)jaarverslag 2012137

LOBMevrouw D. Zewald,Kenniscentrum Handel, EdeKlankbordgroep niveau 1ScholenMevrouw M. Croes,Van der Meij College, AlkmaarDe heer A.H. Langelaar,De Viaan, AlkmaarInstantiesDe heer J. Verwer,Prowerk, AlkmaarDe heer C. Kooi,Kenwerk, ZoetermeerMevrouw R. Agterof,RMC Noord-Kennemerland, AlkmaarBac HaarmodeOndernemersMevrouw B. Ligthart,Flair Hairstyling, Sint PancrasDe heer A. Kroon,Lex Hair & Beauty, Anna PaulownaMevrouw E. Merks-van Diepen,Kapsalon De Boekel, HoogwoudDe heer B. Jansen,Haar en Make-up, HoornDe heer R. Eedelbloedt,Imageline, HeerhugowaardDe heer R. Mens,Rob Mens Kappers, AlkmaarDe heer M. de Vries,Cosmo Hairstyling, AlkmaarMevrouw D. Vlaar,Hair Xxperience & Spa, AlkmaarDe heer E. Waas,Hair & Fashion, Amsterdam (tot mei 2012)Mevrouw L. Kamst,Kapsalon Loes, ZaandamMevrouw S. Hesterman,Something Else Hair, Egmond aan ZeeMevrouw M. Koot,Marga’s Haarmode, LimmenDe heer R. de Wit,Kapsalon De Plataan, HoornInstantiesMevrouw M. van Veen,ANKO, HuizenMevrouw A. Nijboer,ANKO, Huizen (m.i.v. 2012)LOBDe heer D. Dil,opleidingsadviseur KOC Nederland, NieuwegeinBac Facilitaire DienstverleningOndernemersMevrouw A. Eelman,Zuster Kueter Stichting, Schagen (per 1 november2011)Mevrouw J. Poelsma,Woonzorggroep Samen, SchagenDe heer W. Lak,Blooming Hotel, BergenMevrouw M. Tromp,De Alliantie, AmsterdamDe heer A. Kruijer,MCA, AlkmaarDe heer N.A. Bleeker,Rabo Westfriesland-Oost, WervershoofMevrouw P. Bieshaar,Stichting NIKO-bureau opleidingen, AlkmaarMevrouw M. Steensma-Rootjes,De Geus Sport Club, Broek op LangedijkMevrouw M. Veldhuis,Gemeente Heemskerk, HeemskerkMevrouw T. Welboren,Evean Zorg, PurmerendInstantieDe heer J. Blom,Kenniscentrum Kenwerk, ZoetermeerBac Horeca-Toerisme-VoedingOndernemersDe heer F. Bakker,Hotel Medemblik, MedemblikDe heer F. Kenter,Restaurant De Bourgondiër, SchagenDe heer P. Kolk,Hotel Okura, AmsterdamDe heer C.Th. Bakker,Restaurant de Beemster Hofstee,NoordbeemsterDe heer R. Ippen,Brasserie 2Sisters, Den HelderInstantieDe heer C. Meijering,Van der Meij College, Alkmaar138 jaarverslag 2012

Bac VoedingOndernemersDe heer A. Alkemade,Bakkerij Alkemade vof, Anna PaulownaDe heer E. Burgmeijer,Bakkerij E.N. Burgmeijer, Egmond aan ZeeMevrouw L. Baas,Baas Brood & Banketbakkerij, HoogwoudDe heer W. Commandeur,Banketbakkerij Otten, HoornDe heer T. Swart,Bakkerij Swart, WervershoofDe heer J. Kolaard,Bakkerij Koolaard, Broek op LangedijkKlankbordgroep niveau 1De heer J. Verwer,Prowerk, AlkmaarMevrouw M. Croes,Van der Meij College, AlkmaarDe heer A.H. Langelaar,De Viaan, AlkmaarDe heer C. Kooi,Kenniscentrum Kenwerk, ZoetermeerMevrouw R. Agterof,RMC Noord Kennemerland, AlkmaarInstantieMevrouw M. van de Meer,Kenniscentrum Kenwerk, Zoetermeer• Sector TechniekBac Bouw, interieur & infratechniekOndernemersDe heer P.P.M. Konijn,Aannemersbedrijf De Combi, HeerhugowaardDe heer J.P. Konijn,Bouwbedrijf de Toekomst, AndijkDe heer ing. H. Nieman,Stam Architecten BNA, KrommenieDe heer drs. Th.Y. Min,Aannemersbedrijf Gebr. Min, BergenDe heer ing. S.L. Goede,K. Dekker Holding, KrabbendamDe heer R.B. Zeeman,Zeeman Architecten BNA, HoornDe heer P. Aalders,HB-adviesgroep, AlkmaarInstantiesMevrouw S. Meijer,Fundeon, HarderwijkMevrouw J. Dohle,Bouwend Nederland, regio Randstad Noord,AmsterdamRBCDe heer R. Jonker,RBC, ObdamBac Werktuigbouwkunde,Elektro- en InstallatietechniekOndernemersMevrouw M. Sjerps,Van der Laan Elektrotechniek, ZwaagDe heer R. Piersma,Marinebedrijf, Divisie Platform, Den HelderMevrouw J. Brasser,Stichting InstallatieWerk Noord-Holland,AlkmaarDe heer F. Breton,Pipelife, EnkhuizenMevrouw G.M. Zwarthoed,Schouten Techniek, ZwaagDe heer J. Vlam,Polytechniek, VenhuizenDe heer J. Kaandorp,BAM Techniek regio Noordwest, HoornDe heer P. Klijn,Vic Obdam Staalbouw, ObdamDe heer R. Wijnschenk,Ravo, AlkmaarDe heer H. Kemkes,Tetrix Bedrijfsopleidingen, HeerhugowaardInstantiesDe heer J.M. Verblauw,Kenteq, BovenkarspelDe heer J.J.F. Besteman,Kenteq, BovenkarspelBac VormgevingMevrouw Y. Jonckbloed,Pronto Wonen, AlkmaarDe heer P. Avontuur,Avontuur Thema Vormgevers, WijdenesDe heer M. Broersen,Buck Design, AlkmaarDe heer T. Louwe,Vroom en Dreesman, AlkmaarDe heer M. Verschut,Woonoutlet, Alkmaarjaarverslag 2012139

Checklist voor mbo-instellingen voor de verantwoordingover governance in het Geïntegreerd Jaardocument 2012Deel 1: Taken, verantwoordelijkheden, inrichting en werkwijze colleges van bestuurAfspraak uit de code ‘Goed bestuur in de bve-sector’Check instelling1. Het CvB zorgt bij verschillende inkomstenbronnen voor een heldere scheiding in de verantwoording √2. Het CvB regelt (indien van toepassing) vertegenwoordigingsbevoegdheid in een bestuursreglement of procuratieregeling. √3. Het CvB zorgt voor actuele informatie over de behoeften en wensen van belanghebbenden en neemt die aantoonbaar meein zijn besluitvorming.√4. Het CvB vraagt de RvT goedkeuring voor:a. de visie op basis waarvan het CvB wenst te opererenb. het strategisch meerjarenplan, de begroting, het jaarplan, de jaarrekening en het jaarverslagc. (wijzigingen in) het bestuursreglementd. besluiten tot statutenwijziging of ontbinding van de rechtspersoon, of het aanvragen van faillissement of surseancevan betalinge. overige majeure beslissingen, vast te leggen in de statuten en/of het bestuursreglement √5. Het CvB legt verantwoording aan de RvT af over de gang van zaken in de instelling en zijn eigen functioneren en verschaftde RvT daartoe actief de nodige informatie.√6. Het CvB verschaft de RvT alle informatie die deze nodig heeft voor zijn toezichttaak. √7. Het CvB legt belangrijke beslissingen en complexe zaken voor advies voor aan de RvT. √8. Het CvB legt zijn taken en werkwijze vast in de statuten en/of het bestuursreglement. √9. De RvT stelt de omvang van het CvB vast. √10. Het CvB omschrijft bij een meerhoofdig CvB in het bestuursreglement de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden vande leden.√11. De RvT werkt bij de werving en selectie van CvB-leden met vooraf door het CvB opgestelde en openbare profielen.De profielen worden voor advies voorgelegd aan de ondernemingsraad en de studentenraad.√12. De RvT evalueert jaarlijks (de leden van) het CvB en bespreekt met hen de verwachtingen en wensen voor de toekomst. √13. Leden van de RvT mogen niet worden benoemd in het CvB van dezelfde instelling. √14. Bij belet of ontstentenis van alle CvB-leden voorziet de RvT tijdelijk in het bestuur. √15. Leden van het CvB vragen voor het aanvaarden van betaalde of onbetaalde nevenfuncties goedkeuring aan de RvT. √16. De RvT stelt criteria vast, op grond waarvan goedkeuring wordt verleend of onthouden aan nevenfuncties van CvB-leden. √17. Relevante nevenfuncties van CvB-leden worden in het jaarverslag openbaar gemaakt. √18. Een lid van het CvB meldt een (potentieel) tegenstrijdig belang aan de voorzitter van de RvT en zijn collega CvB-leden.De RvT beslist of er sprake is van een tegenstrijdig belang.√19. Een CvB-lid neemt niet deel aan discussie en besluitvorming over een onderwerp waarbij dat lid een tegenstrijdig belang heeft. √20. Belangenverstrengeling bij een CvB-lid is niet toegestaan bij familiaire of zakelijke relaties met RvT-leden, CvB-leden enmanagementleden die rechtstreeks onder het CvB vallen.√21. Belangenverstrengeling bij een CvB-lid is niet toegestaan bij substantiële zakelijke relaties tussen de eigen organisatie eneen andere rechtspersoon waar een CvB-lid financiële belangen heeft of bestuurder of toezichthouder is.√22. Het CvB zorgt voor een integriteitscode, na overleg met de ondernemingsraad. in ontwikkeling,waarschijnlijkgereed in 2013140 jaarverslag 2012

Deel 2: Taken, verantwoordelijkheden, inrichting en werkwijze raden van toezichtAfspraak uit de code ‘Goed bestuur in de bve-sector’Check instelling23. De RvT legt zijn taken en werkwijze vast in de statuten en/of het bestuursreglement. √24. De RvT stelt de omvang van de RvT vast, de competenties die nodig zijn, de zittingsduur en de honorering. Alle zaken rondde samenstelling van de RvT worden geregeld in de statuten en/of het bestuursreglement.√25. De RvT benoemt, schorst en ontslaat de leden van de RvT. √26. Bij vacatures in de RvT stelt de RvT een profielschets op. Alle profielen worden voor advies voorgelegd aan het CvB, deondernemingsraad en de studentenraad.√27. Bij vacatures in de RvT worden afspraken gemaakt over de wervings- en selectieprocedure. √28. De zittingsperiode voor leden van de RvT is vier jaar, met de mogelijkheid tot herbenoeming voor één termijn.Daarbij wordt het lid beoordeeld op basis van zijn competenties in relatie tot de profielschets.√29. De RvT stelt een rooster van aftreden vast, waarin enerzijds fris bloed en anderzijds continuïteit wordt gewaarborgd. √30. De leden van de RvT ontvangen een honorering. De RvT stelt de hoogte van deze honorering vast. √31. Een lid van de RvT wordt genoemd op bindende voordracht van de ondernemingsraad, indien de OR van dit wettelijke rechtgebruik wil maken.√32. Voormalige leden van het CvB, voormalige werknemers of iemand die belangrijke zakelijke relaties heeft gehad met de instelling,kunnen geen lid van de RvT van deze instelling worden.√33. De leden van de RvT functioneren zonder last en ruggespraak. √34. De instelling maakt het financieel mogelijk dat de RvT over een secretariaat beschikt. √35. Taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en samenstelling van door de RvT in te stellen commissies worden vastgelegdin een commissiereglement.√36. De RvT benoemt de externe accountant. De opdrachtverlening tot niet-controlewerkzaamheden wordt goedgekeurd doorde RvT. De externe accountant woont de vergaderingen van de RvT bij, waarin wordt gesproken over de jaarrekening en demanagementletter. De externe accountant rapport zijn bevindingen over de jaarrekening tegelijkertijd aan de RvT en het CvB.De keuze voor de accountant wordt om de zes jaar gemotiveerd heroverwogen.√37. De RvT evalueert jaarlijks de leden van het CvB en het College als team. Conclusies en afspraken worden vastgelegd in eendossier dat wordt beheerd door of namens de RvT.√38. De RvT evalueert jaarlijks zijn eigen inrichting en functioneren en de bijdragen van de afzonderlijke leden, in afwezigheid vanhet CvB. Conclusies en afspraken worden vastgelegd in een dossier dat wordt beheerd door of namens de RvT.√39. De RvT legt de werkwijze bij de evaluatie van het CvB en de RvT vast in het bestuursreglement. √40. De RvT draagt zorgt voor een transparante en toegankelijke klokkenluidersregeling en voor een correcte afwikkeling. √41. Een lid van de RvT meldt een (potentieel) tegenstrijdig belang aan de voorzitter van de RvT en zijn collega RvT-leden.De RvT beslist of er sprake is van een tegenstrijdig belang.√42. Een lid van de RvT neemt niet deel aan discussie en besluitvorming over een onderwerp waarbij dat lid een tegenstrijdigbelang heeft.√43. Belangenverstrengeling bij een RvT-lid is niet toegestaan bij familiaire of zakelijke relaties met RvT-leden, CvB-leden enmanagementleden die rechtstreeks onder het CvB vallen.√44. Belangenverstrengeling bij een RvT-lid is niet toegestaan bij substantiële zakelijke relaties tussen de eigen organisatie eneen andere rechtspersoon waar een RvT-lid financiële belangen heeft of bestuurder of toezichthouder is.√45. Relevante nevenfuncties van RvT-leden worden in het jaarverslag openbaar gemaakt. √jaarverslag 2012141

Deel 3: Inrichting en verantwoording over de horizontale dialoog. Klachtenregelingen voor externe en interne belanghebbendenAfspraak uit de code ‘Goed bestuur in de bve-sector’Check instelling46. Het CvB formuleert wie externe belanghebbenden zijn, welke belanghebbenden waarbij worden betrokken, hoe debelanghebbenden bij de beleidsontwikkeling worden betrokken en waarover, hoe en aan wie welke informatie wordt gegeven. √47. De instellingen geven vorm aan de afspraken in het professioneel statuut voor werknemers. √48. Het CvB zorgt voor transparante, eenvoudige en gemakkelijk toepasbare klachtenregelingen voor externe belanghebbendenen interne belanghebbenden en zorgt ervoor dat deze klachtenregelingen bij de belanghebbenden bekend is.√49. De instellingen leggen verantwoording over de horizontale dialoog met externe belanghebbenden af in het jaarverslag. √Deel 4: Overige governance-elementen in de regelgeving over verslaggeving van de rijksoverheidEis overheid Bron regelgeving overheid Check instelling50. Het geheel van verslaggevingsdocumenten bestaande uit jaarrekening, Burgerlijk Wetboek (BW) boek 2, titel 9 √jaarverslag en overige gegevens51. Aansluiting BW en verslaggeving onderwijs met Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) √• Aansluiting BW en richtlijnen jaarverslaggeving onderwijs• Afwijkingen en in aanvulling op BW• Aanvullende richtlijnen m.b.t. personeelsbeloningen, profileringsfonds(HO)en vergoedingen en declaraties (HO)• Aanlevering gegevens52. WEB met verplichtingen t.a.v. Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB), √• Kwaliteitszorg en verslag examens • artikel 1.3.6.• Jaarrekening • artikel 2.5.• Jaarverslag, nadere regels en verplichting om te vermelden hoe wordt • artikel 8a.2.1omgegaan met de code Goed Bestuur • hoofdstuk 9, titel 2• Verslag deelnemersraad• Bestuur en inrichting van de instellingen53. UWEB met nadere uitwerking verplichtingen WEB t.a.v. informatie encontroleprotocol Uitvoeringsbesluit WEB, hoofdstuk 5 √54. Controleprotocol met nadere uitwerking accountantscontrole enverantwoording met o.a. overzicht wet en regelgevingen en overzichtverantwoording van subsidiemiddelen conform Wet overige OCW-subsidies(WOOS) of de Regeling onderwijs subsidies (ROS) Onderwijscontroleprotocol OCW / EZ √55. Medezeggenschap over strategische keuzes voor de instellingen conformWet op de ondernemingsraden (WOR) en zeggenschap over onderwijs(Professioneel Statuut) en werkverdeling (CAO) (WOR), Professioneel Statuut en CAO √142 jaarverslag 2012

Lijst van afkortingenAGAssistent GezondheidszorgMDmanagement developmentAKAarbeidsmarktgekwalificeerd assistentMEIMetaaltechniek, Elektrotechniek, InstallatietechniekAOPalgemeen ondersteunend personeelen Mobiele werktuigen (opleidingen in)bacbedrijfsadviescommissieMVOmaatschappelijk verantwoord ondernemenBAPObevordering arbeidsparticipatie ouderenOCWOnderwijs, Cultuur en Wetenschap (ministerie van)BBLberoepsbegeleidende leerwegOOPonderwijsondersteunend personeelBMOBestuurs- en ManagementondersteuningOPonderwijzend personeelBOLberoepsopleidende leerwegOROndernemingsraadBPLbinnenschools praktijklerenPCDAplan, do, check, act (cyclus)bpvberoepspraktijkvormingpoppersoonlijk ontwikkelplanBveBeroepsonderwijs en volwasseneneducatiePMOpreventief medisch onderzoekCGOcompetentiegericht onderwijspvbproeve van bekwaamheidCMRcentrale medezeggenschapsraadRI&Erisico-inventarisaties en -evaluatieCOECentraal Ontwikkelde Examensrocregionaal opleidingencentrumCreboCentraal register beroepsopleidingenSLOBschoolloopbaanbegeleidingDIADeelnemers Informatie & Advies (afdeling)SZWSociale Zaken en Werkgelegenheid (ministerie van)Dt-BOLberoepsopleidende leerweg in deeltijdtapteamactiviteitenplanDUODienst Uitvoering Onderwijsvavovoortgezet algemeen volwassenenonderwijsEVCelders/eerder verworven competentiesVeVaVeiligheid en Vakmanschap (opleiding)FBFacilitair Bedrijfvmbovoorbereidend middelbaar beroepsonderwijsFPUFlexibel Pensioen en Uittreden (prepensioenregeling)VOAvoorbereidende en ondersteunende activiteiten (voor deelnemersHARPAHouding, Aanwezigheid, Resultaten, Persoonlijke omstandig-die extra ondersteuning nodig hebben om hun opleiding succes-heden en Actiepunten (model om deelnemers te begeleiden)vol af te ronden, omdat ze een lage vooropleiding hebben)HASHoreca Assistentvsv’ervoortijdig schoolverlaterhbohoger beroepsonderwijsWEBWet educatie en beroepsonderwijsIBPVinternationale beroepspraktijkvormingWIWet inburgeringIiPInvestors in PeopleZATzorg- en adviesteamJOBJongeren Organisatie BeroepsonderwijsLOOTLandelijke Organisatie Onderwijs en Topsportmbomiddelbaar beroepsonderwijsjaarverslag 2012143

ColofonUitgaveROC Horizon CollegeKruseman van Eltenweg 41817 BC AlkmaarTekstenTaalcentrum-VU, Amsterdam(taalcentrum-vu.nl)Financiële informatieIsabel MendoncaProjectcoördinatieJessica de Geus-van DijkVormgevingRAADHUIS voor creatieve communicatie(raadhuis.com)FotografieMike BinkOplage250 exemplarenDrukwerkZwaan Printmedia144 jaarverslag 2012

ROC Horizon CollegeCollege van BestuurStaf Bestuurs- & ManagementondersteuningTelefoon (072) 547 66 00BezoekadresKruseman van Eltenweg 41817 BC AlkmaarPostadresPostbus 301800 AA AlkmaarInformatie en AdviesTelefoon (072) 547 61 11horizoncollege.nl