Makelaardij Thuisnieuws #29, februari 2017

Hypotheekvormen
bij aankoop eerste woning
Altijd spannend, de aanschaf van je 1e woning! Je bent je druk bezig met het zoeken
naar je ideale eerste eigen woning: je let op het aantal kamers, de ligging, de
faciliteiten in de buurt, etc. Waar je wellicht minder in geïnteresseerd bent zijn de
belasting- en hypotheekregels. Ons makelaarskantoor zet het graag even simpel
voor je op een rijtje.
Als basis geldt: de gehele lening moet binnen
dertig jaar afgelost worden om recht te hebben
op hypotheekrenteaftrek. Hierdoor kun
je als starter nog maar kiezen tussen twee hypotheekvormen:
een annuïteitenhypotheek en
een lineaire hypotheek.
Annuïteitenhypotheek
Je betaalt elke maand hetzelfde bruto bedrag
aan aflossing en hypotheekrente aan de hypotheekverstrekker.
Aan het begin van de looptijd
bestaat de annuïteit voor het grootste deel
uit rente, die fiscaal aftrekbaar is. Hierdoor
profiteer je bij aanvang van de looptijd maximaal
van de hypotheekrenteaftrek.
Gedurende de looptijd verandert echter de
verhouding tussen hypotheekrente en aflossing:
de aflossing neemt een steeds groter deel
in van de annuïteit en de rente daarmee juist
een steeds kleiner deel. Omdat dit aflossingsdeel
niet fiscaal aftrekbaar is, worden je netto
maandlasten steeds hoger.
Lineaire hypotheek
Met een lineaire hypotheek los je maandelijks
je hypotheekschuld af. Deze aflossing is elke
maand hetzelfde. Daarnaast betaal je fiscaal
aftrekbare hypotheekrente over de schuld die
overblijft. Omdat je schuld elke maand een
stukje kleiner wordt, betaal je steeds minder
hypotheekrente. Je hypotheeklasten worden
dus zowel bruto als netto elke maand iets lager.
Voordeligste optie
Veel starters kiezen voor een annuïteitenhypotheek,
omdat hierbij je maandlasten
bij aanvang van de hypotheek veel lager zijn
dan bij een lineaire hypotheek. Dat de netto
maandlasten zullen stijgen, is geen probleem
als jij verwacht dat je meer gaat verdienen.
Over de gehele looptijd betaal je altijd minder
voor een lineaire hypotheek dan voor een annuïteitenhypotheek.
Kans op restschuld
De lineaire hypotheek heeft als extra voordeel
dat je relatief snel aflost. Wanneer jij je huis
verkoopt heb je daardoor minder kans op restschuld.
Daar staat tegenover dat je van een annuïtaire
hypotheek ook een lineaire constructie
kunt maken. Je mag bij de meeste banken
namelijk per jaar 10% en soms wel 20% van
het oorspronkelijke hypotheekbedrag extra
aflossen, zonder dat je boeterente moet betalen.
Op deze manier ben je niet verplicht tot
die hoge maandlasten bij aanvang, maar kun
je er wel voor kiezen het risico op restschuld
binnen de perken te houden.
10 Thuisnieuws