Årsberetning 2010 (1) - Stavanger kommune

Kjøp av varer og tjenester som inngår i egenproduksjon
(linje 11) har økt 3,9 % i forhold til regnskap 2009 og har et
merforbruk på 38,1 mill. kr i forhold til justert budsjett 2010.
Kjøp av varer og tjenester som erstatter egenproduksjon (linje
12) og overføringer (linje 13) har økt med 9,5 % i forhold til
regnskap 2009 og har et samlet merforbruk på 162 mill.
kr i forhold til justert budsjett 2010. Merforbruket skyldes i
hovedsak økte utgifter knyttet til kjøpte avlastningstjenester
fra private aktører, overføringer til private sykehjem og
økte sosialhjelpsutgifter, kfr. nærmere omtale under avsnitt
Hovedtall per virksomhetsområder samt kommentarer til
styringskort.
Samlet viser brutto driftsutgifter ekskl. finansutgifter (linje
14) et avvik på 277,8 mill. kr i forhold til justert budsjett
2010. Disse merutgiftene skyldes i hovedsak betydelige
budsjettoverskridelser innenfor enkelte tjenesteområder,
i hovedsak oppvekst og levekår. I tillegg har en del av
merutgifter budsjettdekning på inntektssiden da det ikke er
foretatt balansert budsjettendring gjennom året.
Eksterne finanstransaksjoner
Tabell 6 viser oversikt over kommunens finansutgifter og inntekter som består av rente- og avdragsutgifter, rente inntekter,
utbytte fra Lyse og avkastning finansforvaltning.
Linje
Alle tall i hele 1000 kr.
Eksterne finanstransaksjoner
Regnskap
2009
Regnskap
2010
Justert
budsj. 2010
Avvik Regnskap i %
av budsjett
15 Renteinntekter, utbytte og mottatte avdrag -364 292 -302 393 -241 709 60 684 125 %
16 Rente- og avdragsutgifter og andre finansutgifter 440 699 472 785 453 618 -19 167 104 %
17 Sum eksterne finanstransaksjoner 76 407 170 392 211 909 41 517
Tabell 6: Eksterne finanstransaksjoner
Sum eksterne finanstransaksjoner viser en merinntekt på
41,5 mill. kr i forhold til justert budsjett 2010. Isolert sett
viser netto avkastning finansforvaltning en merinntekt på 30
mill. kr i forhold til justert budsjett 2010. Isolert sett var renteog
avdragsutgifter på kommunens innlån lavere enn jus tert
budsjett, henholdsvis 4,7 og 5,3 mill. kr. Dette skyldes i
hoved sak at rentenivået ikke har steget så mye som for ut satt
samt at låneopptak 2010 ble foretatt senere enn be regnet.
Andre renteinntekter viser merinntekt i forhold til justert
budsjett 2010 på 1,5 mill. kr.
Samlet utbytte fra Lyse ble 327 mill. kr i 2010. Stavangers
andel av utbyttet er 43,68 %, altså kr 142,8 mill. i 2010.
Regnskapsmessig resultat på kr 0
Regnskapet viste et negativt resultat på kr 54,3 mill. etter interne finanstransaksjoner (avsetninger og bruk av avsetninger). For
å oppnå et resultat i balanse reduseres overføring til investering med tilsvarende beløp. Årsresultatet framkommer som vist i
tabell 7:
Linje Alle tall i hele 1000 kr. Regnskap
2009
Regnskap
2010
Justert
budsj. 2010
Avvik Regnskap i %
av budsjett
18 Netto driftsresultat 270 232 37 832 92 037 54 205 41 %
19 Bruk av tidligere års regnskapsmess. mindreforbruk -77 341 0 0 0
20 Bruk av disposisjonsfond -48 001 -66 384 -12 220 54 164 543 %
21 Bruk av bundne fond -58 012 -89 428 -75 001 14 427 119 %
22 Sum bruk av avsetninger -183 354 -155 812 -87 221 68 591
23 Overført til investeringsregnskapet 196 657 96 978 151 275 54 297 64 %
24 Avsetning til disposisjonsfond 190 992 52 853 27 983 -24 870 189 %
25 Avsetninger til bundne fond 65 937 43 813 0 -43 813
26 Sum avsetninger 453 586 193 644 179 258 -14 387
27 Årsresultat 0 0 0 0
Tabell 7: Årsresultat 2010
Økonomisk utvikling og resultat • Årberetning 2010 – Stavanger kommune 15