Årsredovisning 2004 - Oskarshamn

More documents

Recommendations

Info

ningar ser det nu betydligt gynnsammare ut för kommunerna de två närmaste åren. Tre av fem kommuner klara inte balanskravet 2004 men 2005 bedömer fyra av fem kommuner att de får balans i ekonomin. De statliga tillskotten påverkar kommunerna beroende på hur kommunens situation ser ut. Det innebär såväl mer resurser till verksamheterna som ett förbättrat resultat. Från 2007 blir ekonomin kärvare men förklaringen är inte en svag samhällsekonomisk utveckling. Det blir istället tydligt att den kommunala skattebasen inte räcker till. Med oförändrade skattesatser och generella statliga stöd medför en kostnadsutveckling i takt med behov och reformer att det saknas 3 miljarder kronor år 2007. Det krävs hela tiden nya generella statliga tillskott för att minska urholkningen. Balans i ekonomin kräver därför fortsatta besparingar från 2007 och framåt. Konjunkturläget Återhämtningen i världsekonomin har i år varit starkare och snabbare än väntat men tillväxten väntas kulminera i år. I Sverige liksom i många andra länder släpar sysselsättningen efter. Inom EU-området har återhämtningen hittills varit långsammare än i världsekonomin och tillväxten väntas kulminera 2005. Den svenska ekonomin växer i god takt vilket förklaras främst av exportens starka ökning. Hushållen fortsätter att öka sin konsumtion nästa år eftersom konjunkturen är god och arbetsmarknaden förbättras med fler sysselsatta. Även investeringarna ökar efter att ha minskat tre år i följd. Demografiska förändringar – befolkningsutvecklingen I kommunens budget kalkyleras med i stort sett oförändrade befolkningssiffror under planperioden. Oskarshamns kommun har enligt SCB 26.300 invånare per 2004-12-31 vilket motsvarar en ökning med 47 personer från 2003-12-31. Av förändringen stod födelseunderskottet för 90 (58) invånare och ett flyttningsnetto på plus 136 (152) invånare. Prognosen för 2005 är ett positivt flyttningsnetto på 39 personer och ett födelseunderskott på 61 personer. Oskarshamns kommun har dock under den sista tioårsperioden minskat sin befolkning med ca 100 personer per år. Demografiska förändringar i olika åldersklasser påverkar till stor del de kommunala kostnaderna. Nedanstående prognoser bygger på kommunens egna antaganden. Antalet barn i förskolan ökar under den närmaste 10-års perioden med ca 6 %. Antalet barn i grundskolan minskar under samma period med ca 20 %, medan antalet ungdomar i gymnasiet ökar med ca 11 % under de närmaste 5 åren för att därefter minska med ca 13 %-enheter under de kommande 5 åren. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 5 Antalet personer som är 85 år och äldre kommer att öka med ca 12 % inom ett antal år för att därefter ligga på en konstant nivå under fram till slutet på 2010-talet för att därefter ha en extrem ökning under 2020-talet. 27400 27200 27000 26800 26600 26400 26200 26000 -94 Befolkningsutveckling -96 -98 -00 -02 -04 Strategiska personalfrågor Ett aktivt arbete pågår för att säkra personalförsörjningen på både kort och lång sikt med inriktning på att både rekrytera och behålla kompetent personal. Målet är att skapa intresse för och kunskap om Oskarshamns kommun som arbetsgivare. Intern målsättning är att skapa en enhetlig syn på Oskarshamns kommun och dess värden. Det behövs en tydlig personalidé som visar hur vi skapar värde för våra medarbetare, vad vi kan erbjuda och hur vi skall leverera vårt erbjudande – vårt varumärke som arbetsgivare. Vi behöver skapa, utveckla och tillhandahålla rutiner och riktlinjer som är gemensamma över hela organisationen och i linje med personalidén, för att kvalitetssäkra de olika skeden som möter medarbetaren i organisationen som t.ex. introduceras, utvecklas, belönas etc. I Oskarshamns kommun har man under flera år diskuterat problematiken kring de stundande omfattande pensionsavgångarna. Nu har kommunen fått något utökade resurser för att ha möjlighet att kunna arbeta mer aktivt med frågan. Ambitionen är att införa marknadsföringen som en del i det dagliga arbetet för alla medarbetare – nöjda medarbetare är nämligen de bästa marknadsförarna för kommunen som arbetsgivare. Ett trendbrott har skett vad gäller sjukfrånvaron. Från att under flera år ökat stadigt har en minskning av sjukfrånvaron skett. Förklaringar till minskningarna beror på ett antal faktorer, bl.a. förändringar i det sociala systemet, ökade kun-skaper hos chefer om rehabilitering, utbildning för chefer, anställning av rehabiliterings-samordnare, samt ett mer konkret och strukturerat rehabiliteringsarbete i
kommunen. Detta arbete är mycket angeläget att det fortsätter. Framtidsbedömning Kommunen redovisar stora negativa resultat för åren 2000, 2001 och 2002 vilket får till följd att Oskarshamns kommuns inte klarar balanskravet för verksamhetsåret 2000, 2001 och 2002. Kommunfullmäktige beslutade i november 2004 om nya finansiella mål för den kommunala verksamheten. Anledningen till detta var den av regeringen framlagda propositionen kring ”God ekonomisk hushållning i kommuner och landsting” (2003/04:105). Kommunfullmäktiges mål gällande att nettokostnaderna i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag skulle ligga på en nivå kring 105,2 % fr.o.m. 2005 har reviderat. Revideringen innebär att ett tak införs fr.o.m. 2007 på 105 %. Samtidigt beslutade kommunfullmäktige att fr.o.m. 2007 skall kommunen under varje mandatperiod se till så att kommunens egna kapital (förmögenhet) ej urholkas. Det vill säga den kommunala ekonomin skall varje år generera ett positivt resultat som motsvarar en inflationsuppräkning av kommunens förmögenhet. Detta är enligt kommunfullmäktige enda sättet att försäkra sig om att nuvarande generationer ej överkonsumerar verksamhet på framtida generationers bekostnad. En glädjande nyhet är att kommunen för andra året i rad har ökat antalet invånare. Dock ser situationen allvarligare ut i många av grannkommunerna i länet. Oskarshamn måste bli aktivare med att informera om den goda kvalité och standard som finns i de kommunala verksamheterna i Oskarshamn jämfört med andra kommuner. Oskarshamn är den kommun i landet som fördelar ut mest resurser till de kommunala verksamheterna. Balanskravet Staten har påfört kommunerna ett s.k. balanskrav fr.o.m. verksamhetsåret 2000. Innebörden av detta är att kommunen ej får redovisa negativa resultat i resultaträkning i ett tre års perspektiv. I Riksdagens beslutat enligt ovan nämnda proposition kring god ekonomisk hushållning framgår även vissa förändringar av det s.k. balanskravet. Bland annat skall mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning upprättas av kommunfullmäktige samt att återställandetiden för negativa resultat förlängs till 3 år. Vidare tydliggörs innebörden av ”synnerliga skäl” som skall exkluderas från balanskravsresultatet. Kommunfullmäktige i Oskarshamn har enligt ovanstående beskrivning beslutat om nya finansiella mål för kommunen med utgångspunk från god ekonomisk hushållning. Kommunfullmäktige har dock ej åberopat synnerliga skäl vid de stora negativa resultaten under 2000 till 2002, även om dessa berodde på nedskrivning av orealiserade förluster på finansiella tillgångar. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 6 Kommunen vidhåller att återställandetiden på 3 år fortfarande är för kort när kommuner, som Oskarshamn, har möjlighet att avsätta medel för långsiktig placering i volatila högavkastande finansiella tillgångar, såsom aktier. Kommunens resultatutveckling redovisas nedan. (mkr) Före extraordinära 2000 2001 2002 2003 2004 poster -57,5 -95,8 -186,0 -17,0 20,2 Enligt ovanstående redovisade resultat så klarar inte kommunen balanskravet för åren 2000 – 2002. Det negativa resultatet 2003 återställs genom 2004 års positiva resultat. I och med det nya finansiella målet om inflationssäkrad förmögenhet kommer Oskarshamns kommun att generera resultat i storleksordningen 50 mkr, vid en inflation på 2 %. Detta får till följd att kommunen över tid även kommer att kunna återställa de negativa resultaten avseende 2000, 2001 och 2002.
Page 1 and 2: Årsredovisning 2004
Page 3 and 4: KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE Oskars
Page 5: Inledning Oskarshamns kommun har p.
Page 9 and 10: idrag samt att kommunen per mandatp
Page 11 and 12: Kontroll Den målbeskrivning Kommun
Page 13 and 14: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Investerin
Page 15 and 16: Den personalekonomiska redovisninge
Page 17 and 18: Antal övertidstimmar per årsarbet
Page 19 and 20: Vattenförsörjning Dricksvattenfö
Page 21 and 22: OSKARSHAMNS KOMMUN Resultaträkning
Page 23 and 24: OSKARSHAMNS KOMMUN Kassaflödesanal
Page 25 and 26: 2004 2003 - Verksamhetsfastigheter
Page 27 and 28: 2004 2003 - Konst Ingående anskaff
Page 29 and 30: 2004 2003 Not 22 Kortfristiga skuld
Page 31 and 32: Kommun Redovisningen följer lagen
Page 33 and 34: NOVA hade under 2004 ca 230 student
Page 35 and 36: Ordförande: Lars Aronsson Antal le
Page 37 and 38: Ordförande: Ing-Britt Krantz Antal
Page 39 and 40: Ordförande: Lis Lyrbo Antal ledam
Page 41 and 42: Framtiden Ombyggnad av Rödsleskola
Page 43 and 44: arn i åldern 4 - 12 år. Det har v
Page 45 and 46: Ordförande: Rigmor Eklind Antal le
Page 47 and 48: Ordförande: Sören Westerholm Anta
Page 49 and 50: SAMMANSTÄLLD REDOVISNING Koncernen
Page 51 and 52: Oskarshamn Energi AB Verksamhetsomr
Page 53 and 54: I februari lämnade Luftfartsverket
Page 55 and 56: Risk - kontroll Koncernens kassalik
Page 57 and 58:
SAMMANSTÄLLD REDOVISNING Balansrä
Page 59 and 60:
Noter - sammanställd redovisning (
show all

Årsredovisning 2004 - Oskarshamn

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?