You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Förvaltningsberättelse<br />
12<br />
Mellan 2008 och <strong>2009</strong> gjordes stora organisationsförändringar<br />
mellan nämnderna. Kostverksamheten överfördes<br />
från skolnämnden till miljö- och tekniknämnden, gymnasieverksamheten<br />
överfördes från skolnämnden till den<br />
nya bildningsnämnden.<br />
I nettokostnadsförändringar nedan mellan åren 2008 och<br />
<strong>2009</strong> har dessa förändringar beaktats.<br />
I analysen har även eliminering skett av nettokostnader<br />
för taxefinansierade verksamheter, pensionskostnader och<br />
upplupna löneskulder samt exploateringsverksamhet. För<br />
att jämförelsen mellan åren ska bli rättvisande har interna<br />
intäkter och kostnader exkluderats, exempelvis internhyrestransaktioner.<br />
Totalt ökade verksamheternas nettokostnader med<br />
36,1 mkr eller 5,3 procent jämfört med 2008 (se tabell<br />
nedan).<br />
Den största procentuella nettokostnadsökningen uppvisade<br />
bildningsnämnden, 7,4 mkr eller 7,5 procent, främst<br />
beroende på en kostnadsökning för datainköp med 600 tkr,<br />
föreningsbidrag 500 tkr, köp av gymnasieplatser 1,9 mkr,<br />
inhyrd personal och konsultkostnad 300 tkr, materialinköp<br />
800 tkr och personalkostnader 5,1 mkr. Intäkterna<br />
ökade med 2,9 mkr genom försäljning av gymnasieplatser<br />
till andra <strong>kommun</strong>er.<br />
Socialnämndens nettokostnader ökade med 11,2 mkr<br />
eller 6,9 procent, vilket bland annat förklaras av flera<br />
kostnadsökningar; för försörjningsstöd 2,4 mkr, assistansersättning<br />
enligt LSS 700 tkr, köp av vårdplatser, daglig<br />
sysselsättning, arbetsmarknadsstöd med mera 3,8 mkr<br />
och personalkostnader 4,3 mkr.<br />
Nettokostnaderna för skolnämnden ökade med 11,6 mkr<br />
eller 4,4 procent. Ökningen förklaras till stor del av<br />
att kostnaderna för köp av förskoleplatser ökade med<br />
1,7 mkr och skolplatser med 8,9 mkr samt ökade personalkostnader.<br />
Miljö- och tekniknämndens nettokostnader ökade med<br />
3,7 mkr eller 3,3 procent. Kostnadsökningarna återfinns<br />
främst inom kostverksamhet, 2,8 mkr. Övriga verksamheter<br />
inom miljö- och tekniknämnden hade kostnadsökningar<br />
på 4,9 mkr som till stora delar uppvägdes av<br />
intäktsökningar på totalt 4,1 mkr. Netto uppgick kostnadsökningen<br />
till 800 tkr i jämförelse med år 2008.<br />
Kommungemensamma verksamheters nettokostnader<br />
ökade med 2,3 mkr eller 4,2 procent. Kostnadsökningen<br />
förklaras med att driftbidraget till räddningsförbundet<br />
justerades med dels kapitalkostnader för inventarier, dels<br />
hyreskostnadsersättning till räddningsförbundet för räddningsstationen<br />
i Bålsta. Inkluderat kostnadsuppräkningar<br />
<strong>Håbo</strong> <strong>kommun</strong><br />
för år <strong>2009</strong> blev ökningen totalt 4 mkr. Personalkostnaderna<br />
ökade med 600 tkr. I övrigt minskade kostnaderna<br />
för medlemsavgift och driftbidrag till Marknad AB med<br />
sammanlagt 2,2 mkr från 2008.<br />
nettokostnadsökning exklusive<br />
interntransaktioner (tkr)<br />
Nämnd Bokslut Bokslut<br />
2008<br />
<strong>2009</strong><br />
Kostnads–<br />
förändring<br />
Procent<br />
Kommungemensamma<br />
verksamheter 1)<br />
Bildnings-<br />
–53 930 –56 215 –2 285 4,2<br />
nämnden –98 445 –105 859 –7 414 7,5<br />
Skolnämnden –260 114 –271 669 –11 554 4,4<br />
Socialnämnden<br />
Miljö- och tek-<br />
–163 189 –174 403 –11 215 6,9<br />
niknämnden –111 790 –115 450 –3 660 3,3<br />
Summa –687 468 –723 595 –36 127 5,3<br />
1) Kommunfullmäktige, stöd till politiska partier, valnämnd,<br />
revision, <strong>kommun</strong>styrelsen, <strong>kommun</strong>styrelsens förvaltning.<br />
Kostnads- och intäktsjämförelse 2008–<strong>2009</strong> (tkr)<br />
Slag Bokslut Bokslut För ändr<br />
År 2008<br />
År <strong>2009</strong><br />
ingarmel lan åren<br />
Intäkter<br />
Intäkter1) 157 862 169 312 11 450<br />
Kostnader<br />
Inköp av tjänster och<br />
material samt utbetalning<br />
av bidrag<br />
Kostnader för arbets-<br />
–199 940 –228 098 –28 158<br />
kraft<br />
Övrig verksam-<br />
–519 663 –526 772 –7 109<br />
hetskostnad –128 205 –125 362 2 843<br />
Summa kostnader –847 808 –880 232 –32 424<br />
Avskrivning av inventarier<br />
och fastigheter 42 898 –43 049 –151<br />
Finansnetto 745 459 774 430 28 971<br />
Netto 12 615 20 461 7 846<br />
1) I tabellen ovan skiljer verksamheters intäkter jämfört med<br />
resultaträkningen beroende på att i bokslut 2008 är kapitaltjänst<br />
intäkter från taxefinansierade verksamheter eliminerade<br />
som interna intäkter. Fr o m år <strong>2009</strong> har redovisningsprincip<br />
ändrats och eliminering av kapitaltjänstintäkter både från taxefinansierade<br />
verksamheter och för internhyra sker bland verksamheternas<br />
kostnader
Change language