2011 - Gävle Energi AB
2011 - Gävle Energi AB
2011 - Gävle Energi AB
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Partnerskap<br />
för en hållbar framtid<br />
Årsredovisning <strong>2011</strong>
Innehåll<br />
4–5 VD har ordet<br />
6–7 Varmvatten blir till Whisky<br />
8–9 Gas är värt att tanka på<br />
10–11 Stor hall blev billigare än liten<br />
12–13 Fördjupat samarbete mellan<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> och <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
14–15 Lugna i stormen<br />
16–17 Framtidens värme är nära<br />
18–21 Hållbarhetsredovisning<br />
22–23 Hantering av risker<br />
24–25 Värdefulla och hållbara varumärken<br />
26–27 Snabba fakta<br />
28–31 Förvaltningsberättelse<br />
32 Resultaträkningar<br />
33–34 Balansräkningar<br />
35 Förändringar i eget kapital<br />
36 Kassaflödesanalyser<br />
37–49 Noter<br />
50 Revisionsberättelse<br />
51 Granskningsrapport<br />
52–53 Definitioner
Samverkan<br />
Utveckling<br />
Attraktionskraft
VD har ordet:<br />
Partnerskap<br />
Ordet partnerskap är bra på många sätt. Det är också ett<br />
sätt att förhålla sig, både som människa och som företag.<br />
Vi vill alla leva i ett sammanhang och dela framgångar<br />
och eventuella hinder med andra. Livet blir intressantare<br />
och lättare på så sätt. I en affärsverksamhet har man<br />
också, med ett sådant synsätt, bättre möjlighet att lyckas<br />
med sin strategi genom att i partnerskap erbjuda en<br />
konkurrenskraftig utveckling.<br />
Inom energibranschen sker det idag en snabb utveckling<br />
av både teknologi och affärsmodeller. Detta är i stora<br />
drag drivet av de ökade kraven på klimatneutrala<br />
energilösningar på marknaden. För att klara av denna<br />
utmaning krävs ett utvecklat partnerskap. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
har under de senaste åren arbetat konsekvent för att<br />
skapa en tydlig klimatprofil och en ökad kunskap inom<br />
området. Den ökade kunskapen har och skall användas<br />
för att utveckla teknikapplikationer och affärsmodeller<br />
för att möta marknadens och omvärldens krav. Utan<br />
partnerskap med andra aktörer kommer inte vi att klara<br />
av denna utmaning. Vi har kommit en bra bit på väg och<br />
vi har flera exempel på att denna strategi är den rätta<br />
vägen framåt. År <strong>2011</strong> visade på många exempel där<br />
partnerskap har lett till och leder till framgång i det korta<br />
och långa perspektivet.<br />
Några exempel på partnerskap:<br />
• Mackmyra Whisky, <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och vårt dotterbolag<br />
Bionär har ingått ett affärsavtal där vi levererar<br />
kompletta och klimatneutrala energilösningar för deras<br />
nya whiskydestilleri i <strong>Gävle</strong>. I leveransen ingår även<br />
kvalificerade kommunikationslösningar.<br />
• Bomhus <strong>Energi</strong> är ett gemensamt bolag där <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> och Korsnäs äger 50 % vardera. Bolaget<br />
investerar just nu i en kraftvärmepanna som på ett<br />
miljömässigt attraktivt sätt ska förse Korsnäs med<br />
energi och där <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har försäkrat sig om en<br />
långsiktig klimatneutral leverans av värme till vårt<br />
fjärrvärmesystem.<br />
• SBI Ekogas <strong>AB</strong> bildades formellt i slutet på 2010.<br />
Bolaget utvecklar marknad och produktion för biogas i<br />
<strong>Gävle</strong>-området. Bolaget ägs till 51 % av Swedish Biogas<br />
International och till 49 % av <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.<br />
• Samkraft Vind <strong>AB</strong> är ett regionalt vindkraftsbolag<br />
med 13 delägare. Under <strong>2011</strong> kompletterades<br />
ägarkretsen med Mälarenergi och Eskilstuna <strong>Energi</strong><br />
& Miljö, vilket är glädjande. Bolaget har en ambitiös<br />
investeringsplan för framtiden vilket stärker den<br />
förnybara elproduktionen i vår region.<br />
• <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har ett partnerskap med Högskolan<br />
i <strong>Gävle</strong> där vi medverkar till att utveckla<br />
utbildningsprogram inom energiområdet. Vi deltar<br />
4 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
s<br />
VD Per Laurell tror på partnerskap.<br />
också aktivt i marknadsföringen av energiprogrammet.<br />
Forskning och utveckling är också en del av<br />
partnerskapet där vi både initierar och medverkar i<br />
olika forskningsprojekt.<br />
• Inom fastighetsområdet utvecklar vi samarbetet med<br />
olika aktörer på fastighetsmarknaden med syfte att<br />
effektivisera energilösningar och energianvändningen.<br />
Med Gavlegårdarna samarbetar vi inom optimerad<br />
styrning och övervakning av den energi som<br />
Gavlegårdarna använder.<br />
• Dotterbolaget Bionär Närvärme <strong>AB</strong> erbjuder<br />
småskaliga och klimatvänliga energilösningar för<br />
mindre orter och samhällen i vårt närområde. <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> äger bolaget tillsammans med Ockelbo<br />
Kommun och Älvkarleby Kommun. Samarbetet är ett<br />
bra exempel på ägarmässigt partnerskap.<br />
• Tillsammans med Hofors Elverk och Sandviken<br />
<strong>Energi</strong> utvecklar vi framtidens faktureringssystem och<br />
kundhanteringssystem, sk BFUS. Systemleverantör<br />
är Logica. Systemet planeras att driftsättas under<br />
tredje kvartalet 2012. Av Hofors Elverk har vi också<br />
fått förtroendet att utföra samtliga tjänster inom<br />
kundhantering. Inom IT samverkar vi också med<br />
området <strong>Gävle</strong> Kommun för att nå de bästa synergierna.<br />
• Partnerskap med våra leverantörer utvecklas<br />
också. Framförallt ser vi att partnerskapet med<br />
entreprenörer inom olika investeringsprojekt har en bra<br />
utvecklingspotential och spelar en allt större roll för att<br />
effektivisera investeringarna.<br />
Utveckla effektivitet och kunskap<br />
Vi skulle kunna lista upp många flera partnerskap för<br />
att belysa vår utveckling, men utrymmet är begränsat. Vi<br />
kan dock se av exemplen ovan att vi har olika typer av<br />
partnerskap som leder oss i rätt riktning för att utveckla<br />
effektivitet och kunskap med avsikt att på bästa sätt möta<br />
framtidens krav.<br />
Det viktigaste partnerskapet är dock det vi har inom<br />
gruppen <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Alla affärsområden utvecklar sin<br />
verksamhet på bästa sätt men vi utvecklar också ett samlat<br />
erbjudande tillsammans.<br />
Detta samlade erbjudande leder till att vi kan leverera<br />
klimatanpassade energilösningar där vi utvecklas från att<br />
vara en energileverantör till att bli en energipartner. Vi ser<br />
att marknaden utvecklas åt detta håll.<br />
Per Laurell<br />
VD
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 5
s<br />
Mackmyras klimatsmarta destilleri.<br />
Varmvatten blir till Whisky<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>, genom dotterbolaget Bionär, har byggt<br />
en biobränsleanläggning som förser Mackmyra<br />
Whiskys nya klimatsmarta destilleri med hetvatten<br />
till tillverkningen.<br />
– För oss är det bra att ha en stark samarbetspartner<br />
som är engagerad lokalt, säger Jonas Berg, projektledare<br />
för Mackmyra Whiskyby.<br />
Mackmyra Whiskyby spås bli en turistmagnet.<br />
Navet i verksamheten i västra Kungsbäck är det nya<br />
sjuvåningsdestilleriet som stod klart i december <strong>2011</strong>.<br />
Högt där uppe med utsikt över både hamninloppet,<br />
Hemlingbybacken och Mackmyra Bruk är det lätt att<br />
drabbas av svindel. De gröna maltsilorna syns väl mot den<br />
grå betongbyggnaden och där uppe slås man av att det är<br />
väldigt, väldigt många trädtoppar.<br />
Helhetslösning i samarbete<br />
Eva Toste, projektsamordnare, visar runt och förklarar att<br />
det vi ser är ett gravitationsdestilleri, där man utnyttjar<br />
höjden och gravitationskraften för att tillverka whisky.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och Bionär är viktiga delar i det hela. De<br />
har byggt en biobränsleanläggning som förser det nya<br />
destilleriet med hetvatten till tillverkningen. Den ligger<br />
alldeles intill destilleriet men är bara en del i samarbetet.<br />
– Vi har gjort en helhetslösning i samarbete med<br />
Mackmyra Whisky där <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och Bionär levererar<br />
både el, bredband, värme och kyla – alla produkter.<br />
Samarbetet har fungerat jättebra och i mitten av december<br />
<strong>2011</strong> togs allt i drift helt enligt planerna, berättar Roger<br />
Belin, vd på Bionär.<br />
Hela processen från malt till färdig starksprit ska vara<br />
öppen för besökare som ska kunna följa tillverkningen<br />
hela vägen uppifrån och ned.<br />
Det hela kan börja med provsmakning högst upp<br />
i skybaren, med utsikten på köpet. Hela whiskybyn<br />
med bland annat det stora skogslagret och små<br />
uthyrningsstugor blir i färdigt skick dimensionerad för<br />
cirka 100 000 besökare per år.<br />
– Förra sommaren hade vi 10 000 besökare trots att inte<br />
anläggningen alls varit klar. Det gör att vi har ett stort<br />
självförtroende i att göra ett bra besökscentrum, säger<br />
Jonas Berg, projektchef för Mackmyra Whiskyby.<br />
– Vi tycker att de är en bra leverantör. De är<br />
intresserade av de lokala företagen och satsar också på<br />
framtidstänk och upplevelseindustri. Det passar oss<br />
väldigt bra. Vi satsar långsiktigt och behöver vara duktiga<br />
på att göra whisky, och då är det ju bra att ha någon som<br />
är duktig på energi som kan hjälpa till med den biten.<br />
För oss är det bra att ha en stark samarbetspartner som är<br />
engagerad lokalt, avslutar Jonas.<br />
– För oss är det enormt viktigt att kunna vara med<br />
och stötta företagsamheten i <strong>Gävle</strong> och att kunna vara<br />
behjälplig med alla samhällsnyttiga funktioner som vi<br />
kan leverera. Sen är det kul att <strong>Gävle</strong> får chansen att få<br />
en sådan här stor satsning till stan så vi försöker hjälpa<br />
till så gott vi kan. Det är viktigt för <strong>Gävle</strong> att ha företag<br />
som sticker ut. Mackmyra Whisky har en produkt och<br />
funktion som tilltalar många människor. Vi vill fortsätta<br />
utveckla vår verksamhet samtidigt som det är kul att<br />
göra det här för Mackmyra. Det är förstås en viktig sak<br />
ur marknadsföringssynpunkt för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>, att ha<br />
som en referensanläggning, att kunna ta hit kunder<br />
och visa vad vi kan göra. Inför invigningen av det nya<br />
destilleriet i december var förberedelserna intensiva,<br />
både för Mackmyra Whisky, <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och Bionär.<br />
Pannan skulle vara på plats, kommunikationen fungera<br />
med bredbandet, det skulle vara klart med kylan som<br />
behövs för tillverkningen och sen skulle elen förstås vara<br />
inkopplad. Projektet höll tidsramarna tack vare alla<br />
parters kompetenta arbete, berättar Roger Belin.<br />
Exemplariskt partnerskap<br />
Mackmyra Whisky har ställt krav när det gäller miljön<br />
och vill att anläggningen ska göra så små ingrepp i<br />
naturen som möjligt.<br />
– Vi tycker att om man bygger en modern anläggning<br />
<strong>2011</strong> så är det självklart att man måste ta ett stort ansvar<br />
för miljön, både moraliskt och för att det dessutom är<br />
lönsamt. Vi har gjort valen tillsammans med <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> för att få det hela så miljövänligt som möjligt.<br />
Som biprodukt till tillverkningen blir det restprodukter,<br />
så kallad drank. Den är energirik och tanken är att den<br />
i framtiden ska kunna användas till biogastillverkning i<br />
samarbete med <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>, förklarar Jonas Berg.<br />
Alla parter är inne på ett fortsatt samarbete, även när<br />
kommande faser i whiskybyn drar igång. Inte minst för<br />
att det fungerat så bra.<br />
– Samarbetet mellan kommunen, Mackmyra och <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> har varit exemplariskt och alla har försökt dra sitt<br />
strå till stacken, avslutar Roger Belin.<br />
Fakta om gravitationsdestilleriet<br />
• Destilleriet är unikt i sitt slag, byggt på höjden för att<br />
utnyttja gravitationskraften under processen från malt<br />
till färdig starksprit. 37 meter högt i sju våningar.<br />
• Varje sats som körs i det nya gravitationsdestilleriet<br />
ger ungefär 750 liter 63-procentig whisky som<br />
är färdig att tappas på fat och lagras. Som<br />
biprodukt till varje sats blir det även 13 kubikmeter<br />
restprodukter, så kallad drank.<br />
• Dranken, restprodukten, är energirik och förhoppningen<br />
är att den i framtiden ska kunna användas till<br />
biogastillverkning i samarbete med <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.<br />
• Gravitationsdestilleriet kan producera 1,8 miljoner<br />
whiskyflaskor per år, att jämföra med gamla destilleriet<br />
i Mackmyra som producerar 600 000 flaskor.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 7
Gas är värt att tanka på<br />
I oktober <strong>2011</strong> startade lokal produktion av fordonsgas<br />
i <strong>Gävle</strong>. Bussar och bilar som besöker biogasmacken<br />
i Sörby Urfjäll tankas nu med gas producerad vid<br />
Duvbackens Reningsverk i <strong>Gävle</strong>.<br />
Vinnare?<br />
Du och miljön.<br />
Sedan 1985 har biogas producerats vid <strong>Gävle</strong> Vattens<br />
reningsverk i Duvbacken. Gas som i huvudsak använts till<br />
att producera el och värme till reningsprocessen. Samma<br />
gas, fast i uppgraderad form, används nu i fordon istället.<br />
– I ett år har vi arbetat med att bygga en anläggning<br />
för detta. Den kommer i ett första steg att producera<br />
cirka 800 000 normalkubikmeter gas, vilket motsvarar<br />
ungefär 800 000 liter diesel, per år. En mängd som vi<br />
hoppas kunna öka senare, säger Mikael Gunnarsson,<br />
projektledare vid företaget Swedish Biogas International<br />
som hjälpt till att realisera de planer som funnits i<br />
flera år. Det betyder att Stadsbussarna, taxi och många<br />
privatbilister nu kan köra på lokalproducerad biogas.<br />
Sedan 2009 har <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> tillsammans med<br />
<strong>Gävle</strong> Vatten och Swedish Biogas International<br />
arbetat för att få igång en uppgraderingsanläggning<br />
på Duvbacken. Samarbetet innebär att <strong>Gävle</strong> Vatten<br />
säljer den biogas som reningsverket genererar och<br />
istället köper den el och värme från <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
som behövs till driften. På några års sikt är det<br />
ekonomiskt lönsamt. Reningsverket har därför<br />
kopplats in på fjärrvärmenätet och i mäktiga parallella<br />
ledningar transporteras nu fjärrvärme in och gas<br />
ut. Den rågas som produceras på reningsverket<br />
innehåller ca 60 % metan och leds i en gasledning till<br />
en uppgraderingsanläggning där biogasen anrikas till 97 %.<br />
Efter uppgradering av biogasen komprimeras den till<br />
200 bar och transporteras sedan i gasflak till<br />
Sörby Urfjäll eller andra kunder.<br />
8 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
Allt fler bilar med gas i tanken<br />
Genom att starta den första gasmacken har parterna inlett<br />
en uppbyggnad av en marknad i området. I hela landet har<br />
försäljningen av fordonsgas gått upp med 35 % på ett år.<br />
Gasmacken som i början sålde cirka 26 000<br />
normalkubikmeter gas i månaden har nu fördubblats till<br />
cirka 60 000 normalkubikmeter och efterfrågan bara ökar.<br />
Planer på ytterligare en biogasmack finns därför.<br />
Projektets betydelse ser man inte minst på att invigningen<br />
den 29 september <strong>2011</strong> genomfördes med över hundra<br />
gäster från både gasbranschen, kommun och näringsliv.<br />
Fakta<br />
s<br />
Miljövänligare tankning med biogas.<br />
Biogas: Ett av de vanligaste sätten att producera<br />
biogas är att använda restprodukten slam från<br />
avloppsreningsverk. Slam som i reningsverkens<br />
rötkammare blir biogas efter att mikroorganismer<br />
brutit ner det biologiska avfallet i en syrefri<br />
miljö. Gasen som bildas består därefter till<br />
största del av metangas och koldioxid som i en<br />
uppgraderingsanläggning förädlas till fordonsgas.<br />
I <strong>Gävle</strong> produceras idag biogas motsvarande 1 500 liter<br />
bensin per dygn.<br />
Fordonsgas: Fordonsgas är ett samlingsnamn på<br />
de bränslen som kan användas för gasfordon och<br />
gasbilar. Det är metangas, antingen fossil naturgas,<br />
biogas eller en blandning av dessa två. Majoriteten av<br />
fordonsgasen i Sverige består sedan några år av biogas,<br />
som under 2009 stod för cirka 63 % av fordonsgasen.<br />
Jämfört med bilar som drivs med bensin eller dieselolja<br />
har fordon drivna av fordonsgas lägre utsläpp av<br />
miljö- och hälsofarliga avgaser och partiklar. När det<br />
gäller koldioxid innebär användning av naturgas som<br />
fordonsbränsle cirka 20 % lägre utsläpp jämfört med<br />
bensin, medan biogas är näst intill koldioxidneutralt.
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 9
10 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong>
s<br />
Läkerol Arena - en energismart hockeyhall.<br />
Stor hall blev billigare än liten<br />
När gamla, lilla Gavlerinken ersattes av nya, stora<br />
Läkerol Arena blev energikostnaderna mindre.<br />
Fjärrvärmen spelade stor roll för besparingen. Nu kallas<br />
arenan ”landets energismartaste hockeyhall”.<br />
– Vi gjorde i början av med 5 gigawattimmar energi. Nu<br />
är vi nere under 3,2. Då har vi ändå bara plockat russinen<br />
bland alla åtgärder vi kommit fram till är möjliga,<br />
berättar Peter Jensen, driftchef på Läkerol Arena, och<br />
guidar runt i arenan.<br />
Ett ord återkommer hela tiden: ”mäter”.<br />
– Det är nyckeln till vår energibesparing. Man<br />
måste kunna mäta för att se betydelsen, se var vi<br />
sparar, hur vi kan spara. Problematiken med en ishall<br />
är att den ska vara kall – eftersom ju varmare hallen<br />
är desto mer energi behövs för att göra is – men i<br />
omklädningsutrymmen, loger och andra kringytor vill<br />
man ha varmt, fortsätter Peter.<br />
En ekvation som är svår att få ihop. I Läkerol Arena är<br />
det numera normalt vintertid 14 grader. Matchdagar höjer<br />
man till 16 grader för att det i slutet av matchen brukar<br />
ligga kring 20-21 grader.<br />
Fjärrvärme - en rejäl besparing<br />
En analys gjordes tillsammans med <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> 2008.<br />
Bland det första som gjordes var att byta elektrisk<br />
vattenburen värme mot fjärrvärme. Bara det blev en rejäl<br />
besparing. Mycket annat har sedan skett. Både stort och<br />
smått. Luftflöden mättes och man insåg att den kalla<br />
luften drev runt.<br />
–Vi glasade därför in restaurangen. Där någonstans<br />
föddes även idén att bygga isolerande portar vid<br />
ingångarna till läktaren. Förr hängde skynken där<br />
men nu kan vi så att säga stänga in isovalen och<br />
sänka temperaturen där. Det har betytt mycket för<br />
energiförbrukningen. Eftersom det är is även sommartid<br />
är den varma luften utifrån ett problem. Jättelika<br />
aggregat, växlare, har satts in så att frisk luft kommer in<br />
och returluft skickas ut på ett kontrollerat sätt.<br />
Vi går ner till kylmaskinerna. Arenans hjärta. Där<br />
tillverkas kylan och ungefär 60 procent av den totala<br />
energiförbrukningen sker där. När kyla tillverkas blir en<br />
sidoeffekt värme – som numera tas om hand och blir till<br />
golvvärme i omklädningsrum och till värme i slingor som<br />
ligger under isslingorna för att hindra permafrost.<br />
– Ett nytt styrsystem i ismaskineriet kommer att<br />
göra oss ännu effektivare till vintern. Vi sätter mätare<br />
på flera ställen för att kunna mäta och kontrollera och<br />
vi får utökade möjligheter till styrning. Bland de stora<br />
åtgärderna finns även mindre, men nog så viktiga, som att<br />
närvarostyra toaletter och andra utrymmen, berättar Peter.<br />
Som ett led i energisamarbetet med <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
handlar man Källmärkt el, har serviceavtal på<br />
högspänningsanläggningen och all fiber kommer från<br />
GavleNet. Flera gemensamma seminarier och event har<br />
satt energifrågan i centrum.<br />
– När Hallföreningen har träffar, eller vi driftchefer<br />
möts, pratas det energi. Vårt samarbete med <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>,<br />
med bland annat vindkraftverken på taket, har givetvis<br />
uppmärksammats, avslutar Peter Jensen och säger att<br />
det finns tankar på att inte nöja sig med att vara landets<br />
energismartaste ishall. En vision om att certifieras som<br />
Green Building finns där i bakgrunden.<br />
Brynäsfakta<br />
Den 14 maj 1912 spelade ett gäng killar boll på Brynäs<br />
i <strong>Gävle</strong>. En snäll dam, konsulinnan Rettig, hade<br />
lovat killarna med Nils Norin i täten att spela på den<br />
obrukade ängen på Villaplan. Och vips, så hade ängen<br />
blivit Villaplanen och de unga männen hade blivit<br />
Brynäs idrottsförening.<br />
En vanlig vecka på vintern är det flera hundra<br />
tjejer och killar som med lust och glädje tillsammans<br />
utövar sin sport.<br />
Säsongen <strong>2011</strong>/2012 var damlaget och herrlaget<br />
i SM-final och herrlaget tog ett bejublat SM-guld.<br />
Brynäs kan sägas vara en av de mest framgångsrika<br />
ishockeyföreningarna i Sverige.<br />
Brynäs tar väl hand om sina ungdomar, bland annat<br />
genom ”Morgondagens Brynäsare”. Detta lönar<br />
sig för Brynäs är ett av de lag som har fostrat flest<br />
A-lagsspelare från de egna leden.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 11
Fördjupat samarbete mellan<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> och <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
s<br />
Bahram Moshfegh, Tekn. Dr.<br />
Professor Högskolan i <strong>Gävle</strong>.<br />
12 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och Högskolan i <strong>Gävle</strong> har fördjupat<br />
samarbetet kring utbildning och forskning inom<br />
energiområdet. Ett modernt utbildningsprogram inom<br />
energiområdet är startat liksom några forskningsprojekt.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och Högskolan i <strong>Gävle</strong> inledde för två år<br />
sedan att samarbete kring utbildning och forskning inom<br />
energiområdet. Parterna har gemensamt utvecklat ett<br />
modernt utbildningsprogram inom energisystem. Det<br />
bedrivs på tre år med teoretiska studier och totalt ett år som<br />
praktikperiod. Programmet sker i sk Co-op form, dvs i<br />
samarbete med näringslivet. Praktikperioderna uppgår till<br />
tio veckor varje läsår där studenterna och högskolan skriver<br />
avtal med intresserade företag som är intresserade att ta<br />
emot studenter. Intresset från företag att medverka har varit<br />
stort och utbildningsprogrammet är nu inne på sitt andra år.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har hittills en god erfarenhet av<br />
samarbetet och de studenter som vi haft på praktik hos oss<br />
har varit stimulerande för både studenten och oss själva.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> medverkar också i marknadsföringen av<br />
utbildningsprogrammet liksom att vi är engagerade som<br />
lärare i vissa ämnen.<br />
– Högskolan i <strong>Gävle</strong> är viktig för konkurrenskraft och<br />
tillväxt, säger Per Laurell, vd på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.
s<br />
På Högskolan i <strong>Gävle</strong> sker både utbildning och forskning inom energiområdet.<br />
Samarbetet med högskolan är en betydande länk för<br />
vår utveckling. Vi stödjer gärna, i form av partnerskap,<br />
högskolan för vår och marknadens konkurrenskraftiga<br />
framtid i en klimatneutral värld, fortsätter Per.<br />
Drivande inom utbildning och forskning<br />
Samarbetet gäller också forskning inom energiområdet.<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> har detta år startat det nya<br />
forskningsprogrammet ”Ett klimatneutralt och<br />
konkurrenskraftigt <strong>Gävle</strong>borg 2050”. Doktorander har<br />
anställts och <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> medverkar i styrgruppen för<br />
projektet. Andra projekt som HiG har engagerat sig i<br />
och har planer på att utveckla är kring elbilen och dess<br />
användning liksom den småskaliga energiproduktionen av<br />
el och värme som i framtiden kommer. Samtliga pågående<br />
och kommande forskningsprojekt sker i nära samarbete med<br />
oss själva liksom med näringslivet och samhället i övrigt.<br />
– <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är ett drivande företag i regionen som<br />
verkar för ett långsiktigt hållbart samhälle med stort<br />
engagemang i utvecklingen av utbildning och forskning<br />
inom energiområdet, säger Bahram Moshfegh, Tekn. Dr.<br />
Professor Högskolan i <strong>Gävle</strong>.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> ser samarbetet med HiG som ett<br />
viktigt steg för att utveckla kompetensnivån i regionen<br />
och även som ett led i vår egen kompetensförsörjning<br />
som blir aktuell några år framöver i samband med<br />
pensionsavgångar, ny teknologi och nya affärsmodeller.<br />
Samarbetet med HiG är ett viktigt partnerskap och <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> bidrar även finansiellt i samarbetet med 1 miljon<br />
kr per år i tre år som en del i samarbetet.<br />
Fakta om Högskolan i <strong>Gävle</strong><br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> har cirka 14 500 studenter, mer än<br />
50 utbildningsprogram och påbyggnadsutbildningar,<br />
cirka 1 000 kurser inom humaniora, samhälls- och<br />
naturvetenskap samt teknik.<br />
Byggd Miljö och Hälsofrämjande arbetsliv är<br />
Högskolans övergripande forskningsprofiler. Viktiga<br />
delar inom denna är samhällsbyggnad, med inriktning<br />
mot hållbar byggd miljö, samt belastningsskador, med<br />
syfte att förebygga arbetsrelaterade skador. Högskolan<br />
erhöll 2010 rätt att bedriva egen forskarutbildning<br />
inom profilområdet Byggd Miljö.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 13
14 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong>
s<br />
Utmanande elnätsunderhåll i stormigt väder.<br />
Lugna i stormen<br />
Alla känner igen sig. Man tittar på TV eller steker<br />
köttbullar när plötsligt strömmen går. Det blir tyst och<br />
svart. Efter ett tag frågar man sig högt: Jamen, ska det<br />
vara så svårt att laga elnätet?<br />
Fast det är egentligen smartare att fråga killar som Emil<br />
Hemgren, Magnus Jonsson och Hasse Hellström för de<br />
om några vet hur bökigt det kan vara. Annandagen <strong>2011</strong><br />
kommer många att minnas. Framåt kvällen började det<br />
blåsa rejält. Media rapporterade om storm och kaos och i<br />
skogarna såg det ut som plockepinn när träden ryckts upp<br />
med rötterna. De flesta av oss drog täcket över huvudet på<br />
natten och hoppades på en lugnare morgondag.<br />
Emil Hemgren fick tvärtom ta av sig det varma täcket<br />
och dra på sig arbetskläderna klockan halv tre på natten utan<br />
att då veta att han skulle jobba till sju på kvällen nästa dag.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har jour dygnet runt för att fixa problem som<br />
uppstår på elnätet, men just den här natten behövdes mer<br />
än det ordinarie jourskiftet. Stormen Dagmar var i farten.<br />
– Lite jobbigt kändes det ju då, men det var bara att<br />
skynda i väg.<br />
Stormen hade nämligen gjort ett område strömlöst<br />
strax efter midnatt och medan jourstyrkan (två eltekniker,<br />
en arbetsledare, en driftsledare som har jour) jobbade,<br />
kom nya larm in till <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Att situationen var<br />
extraordinär var det bara att lyssna på radio för att förstå –<br />
eller för all del titta ut genom fönstret. Flera team ringdes<br />
in för att snabbast möjligt kunna lösa problemen.<br />
– Det var lite körigt då, skrattar Hasse Hellström, som<br />
dessutom dagarna före haft jour när det kom en besvärlig<br />
blötsnö som också skapade stora problem.<br />
– När vi kommer till ett område som är strömlöst måste<br />
vi patrullera av sträckan i skogen, hitta träden som ramlat<br />
och kapa med motorsåg, berättar Emil Hemgren.<br />
– Det kan bli några kilometer man ska gå, skjuter<br />
Magnus Jonsson in. Det svåra är egentligen mörkret. Vi<br />
har ficklampor men mörkret gör att det tar lite längre tid.<br />
Är det mycket snö har vi skoter och bandvagn. I sakens<br />
natur ligger att det sällan är soliga, lugna sommarkvällar<br />
problemen uppstår.<br />
Klarar nästan allt<br />
Och, ska man komma ihåg, en stormig natt är det<br />
dessutom inte ofarligt i skogen.<br />
– Blåser det mycket är det farligt i skogen, fortsätter<br />
Emil Hemgren. Man måste vara två, så att en kan hålla<br />
uppsikt medan den andre sågar. För drar man igång<br />
motorsågen hör man inte vad som händer runt omkring,<br />
det kan ju komma ett till träd så man måste vara vaksam.<br />
Nu var det många träd som ramlat och då blir det lätt<br />
kortslutning. Men ofta räcker det med att få bort träden så<br />
kan man slå på strömmen igen. Vi har faktiskt kunskap<br />
och material så vi klarar nästan allt.<br />
De menar att de flesta kunder är väldigt förstående.<br />
– Ett kabelbrott i stan kan nog göra fler irriterade.<br />
För ser man träd som ligger överallt förstår man att det<br />
inte är så lätt. Många berättar var de sett träd ligga över<br />
ledningar vilket hjälper till.<br />
Värst är när det blir linjebrott på en högspänningsledning,<br />
vilket det blev på flera ställen under Dagmarnatten.<br />
– Då måste vi skarva och laga. Det tar lite tid givetvis.<br />
Ibland kanske vi måste hämta material också. Men efteråt<br />
kunde vi konstatera att det trots allt gick väldigt bra. På<br />
eftermiddagen hade i princip alla fått tillbaka strömmen<br />
igen. Det var nog värre uppe i Hälsingland. Dagarna efter<br />
lånade <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> ut flera man som hjälpte till att röja<br />
på andra ställen i Gästrikland.<br />
– Det var väldigt mycket nedfallna träd. Som<br />
plockepinn på vissa ställen. Och där under någonstans<br />
ligger en ledning som vi måste få upp i luften igen. Så<br />
att vi andra kan sluta säga ”ska det vara så svårt att laga<br />
elnätet…”, avslutar Emil Hemgren.<br />
Fakta om elens leverenssäkerhet<br />
• I <strong>Gävle</strong> så ansvarar <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> för leveransen av el<br />
i största delen av kommunen.<br />
• Elnätet i <strong>Gävle</strong> har en hög leveranssäkerhet om man<br />
jämför med andra nät i Sverige. Under 2010 var<br />
den sammanlagda genomsnittliga avbrottstiden per<br />
kund 21 minuter i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s elnät. Siffran för<br />
hela Sverige var 92 minuter.<br />
• Vi jobbar kontinuerligt för att minska antalet<br />
avbrott med bland annat risk- och sårbarhetsanalys<br />
av elnätet. Där görs bedömningar av risker och<br />
sannolikheter för avbrott i nätet. Åtgärdsplaner sätts<br />
upp för att minimera avbrotten.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 15
Framtidens värme är nära<br />
I samverkan med kunderna skapar bolaget<br />
Bionär Närvärme hållbara värmelösningar för<br />
fastigheter, bostadsområden och hela samhällen,<br />
där större energibolag inte kan eller vill verka.<br />
– Förenklat kan man säga att marknaden för närvärme,<br />
eller småskalig fjärrvärme som det också kallas är utanför<br />
de större tätorterna där fjärrvärme redan är etablerad,<br />
säger Roger Belin, verkställande direktör på Bionär<br />
Närvärme. Där levererar bolaget rätt mängd värme på ett<br />
miljömässigt hållbart sätt i partnerskap med kunder och<br />
leverantörer fortsätter Roger.<br />
Exempelvis i natursköna Hemlingbyskogen utanför<br />
<strong>Gävle</strong> så värmer Bionärs pelletspanna tusentals<br />
friluftsälskande människor med en aldrig sinande ström<br />
av varmvatten. Dessa naturvänner är också Bionärs<br />
”närvärmevänner”. Pannan ersätter energi motsvarande<br />
30-tal oljeeldade villor med förnybar energi. Detta till<br />
glädje för naturen och människorna.<br />
Pannan i Hemlingby är en av cirka trettio anläggningar<br />
i <strong>Gävle</strong>borgs och Uppsalas län som värmer människor där<br />
inte fjärrvärmebolagen når.<br />
Vår strävan sträcker sig också till att samarbeta med<br />
lokala leverantörer för drift och skötsel av anläggningarna.<br />
16 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
Detta gynnar då också företagsamheten på orten och<br />
skapar ett engagemang som bygger på en nära relation.<br />
– Jag är övertygad om att framtidens värme är nära<br />
avslutar Roger. Den framtid vi möter ska handla om<br />
förnybar energi i olika former. Bionär ska finnas med på<br />
den resan i småskalig form. Det är det som är det fiffiga,<br />
vi finns nära och skapar energieffektiva lösningar på det<br />
lokala planet där jättar inte vill eller kan verka.<br />
Bionärfakta<br />
s<br />
• Bionär ägs av Ockelbo och Älvkarleby kommuner<br />
tillsammans med <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.<br />
• Bionär startade sin verksamhet 2005.<br />
Miljöcertifierade värmelösningar.<br />
• <strong>2011</strong> levererade Bionär 96 GWh värme och ånga.<br />
• Produktionen av värme och ånga bestod till 94 % av<br />
förnybara bränslen.<br />
• Verksamheten är kvalitets- och miljöcertiferad enligt<br />
ISO 9001 och ISO 14001.
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 17
18 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong>
s<br />
En brusande miljövänlig energikälla.<br />
Den förnybara energikällan<br />
- Hållbarhetsredovisning<br />
Den viktigaste drivkraften för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är att<br />
föda framgång. Framgång för våra kunder, ägare,<br />
medarbetare och partners. Vi jobbar aktivt med<br />
samverkan, utveckling och attraktionskraft för att fylla<br />
<strong>Gävle</strong>regionen med förnybar energi.<br />
Hållbar energi<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> producerar, distribuerar och säljer el,<br />
värme, biogas, kyla tele- och datakommunikation på ett<br />
miljövänligt, säkert och bekvämt sätt. På så vis bidrar vi<br />
till en bättre vardag för företag och privatpersoner.<br />
Vi arbetar med en balanserad styrning och ledning av<br />
verksamheten i fyra perspektiv; Kunder, Medarbetare,<br />
Hållbart samhälle och Ekonomi. Uppdraget är i<br />
centrum. För att uppnå de uppsatta målen arbetar vi med<br />
värdeorden samarbete, kvalitet och bemötande.<br />
Kunder<br />
Senaste kundundersökningen genomförd av Svenskt<br />
Kvalitetsindex gav ett positivt resultat för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
<strong>AB</strong>. Vi har en mycket hög kundnöjdhet inom alla<br />
verksamhetsområden. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> upplevs som ett<br />
tryggt energibolag som levererar produkter och tjänster<br />
med hög tillgänglighet och god servicekvalitet. Vi har<br />
stora förväntningar på oss, och våra kunder vill vara<br />
lojala med oss. Kunderna efterfrågar rätt energilösning<br />
där kravet på förnybar energi och energieffektivisering<br />
ingår. Det ger oss en kraft i att fortsätta utveckla vår<br />
kundorientering med klimatneutrala energilösningar och<br />
utvecklade energitjänster. Vi håller en konkurrenskraftig<br />
prisnivå jämfört med andra leverantörer av våra<br />
produkter och tjänster.<br />
Medarbetare<br />
Vi har fortsatt goda resultat i den genomförda<br />
medarbetarundersökningen. Nära 90 % är stolta över<br />
att arbeta på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>, trivseln med arbetskamrater<br />
är hög och man är nöjd med sin kompetensutveckling.<br />
Frisknärvaron uppgick till 97,3% som är något bättre<br />
än målet. Under året har vi arbetat fram en bok<br />
samt genomfört en medarbetaraktivitet kring vår<br />
gemensamma värdegrund med uppdraget i centrum<br />
och värdeorden kvalitet, samarbete och bemötande.<br />
Vi fortsätter med ett brett utbud av aktiviteter inom<br />
friskvård som möjliggör ökat välbefinnande och vi har<br />
genomfört hälsoprofilbedömning för alla medarbetare. Vi<br />
skapar delaktighet genom bland annat medarbetarsamtal,<br />
arbetsplatsträffar, personalinformationsdagar,<br />
verksamhetsledningssystem och ett levande intranät.<br />
försåld energi (gwh)<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
1 953 2 096 1 919 1 822 1 809<br />
medelantalet anställda<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
196 191 194 189 188<br />
frisknärvaro (%)<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
97,3 97,9 97,3 98 97,2<br />
personalens ålderfördelning vid årets slut<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Vårt samarbete med skolan<br />
Vi fortsätter samverkan med Högskolan i <strong>Gävle</strong><br />
avseende forskning, utbildning, praktikplatser,<br />
examensarbete och stipendium. Vår första student från<br />
energisystemingenjörsprogrammet Co-op har genomfört<br />
en uppskattad arbetspraktikperiod under tio veckor.<br />
Under året startade vi också ett långsiktigt utbyte som<br />
fadderföretag till en sjundeklass i projektet ”Trossen”.<br />
Grundskoleelever har lärt sig mer om energi hos oss efter<br />
eget arbete med NTA-lådan ”Kretsar kring el”. Vi delade<br />
för första gången ut stipendium till gymnasieelever inom<br />
el- och teknikprogrammen. Vi finns med på programråd,<br />
mässor, ingenjörskvällar och informationstillfällen i skolan<br />
samt tar emot praktikanter och studiebesök kontinuerligt.<br />
Hållbart samhälle<br />
Koncernen har en viktig roll i utvecklingen av<br />
produktion, distribution och förbrukning av förnybar<br />
energi enligt våra marknaders behov. Satsningen på<br />
biogas, fjärrkyla, biokraftvärme i Johannes, Bomhus<br />
<strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, Samkraft och Bionär Närvärme <strong>AB</strong>:s<br />
expansion går helt i linje med de åtgärder som behövs för<br />
att minska klimatpåverkan i samhället.<br />
Målet att bidra till minskad förbrukning för våra<br />
kunder med minst 1 GWh under året har överskridits.<br />
Utfallet blev 2 GWh. Under året var andelen biobränslen<br />
i värmeproduktionen 96,7 %, över målet på 96 %. Den<br />
varma väderleken avspeglar sig i ett lägre behov av olja i<br />
produktionen. Konverteringen av olje- och eluppvärmning<br />
till förnybara bränslen uppgick till 5 GWh under helåret,<br />
målet för <strong>2011</strong> var 15 GWh. Avvikelsen berodde på en<br />
lägre investeringstakt än planerat. All försäljning av el<br />
är ursprungsmärkt (Källmärkt el) och produceras med<br />
enbart förnybara energikällor.<br />
Det fördjupade samarbetet med Korsnäs <strong>AB</strong> i form<br />
av det gemensamma bolaget Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> ger<br />
möjligheter till en ökad leveranstrygghet med förnybara<br />
energikällor av fjärrvärme och ger <strong>Gävle</strong> ett bra<br />
utgångsläge att minska de klimatpåverkande gaserna<br />
med minst 15 % under närmsta 4-årsperioden. Det<br />
bildade biogasbolaget, SBI Ekogas <strong>AB</strong>, minskar den<br />
fossila koldioxidpåverkan i regionen ytterligare genom<br />
leverans av biogas till fordon produktionsanläggningen på<br />
Duvbacken. Den producerade volymen biogas motsvarar<br />
2 000 liter bensin per dygn och minskar därmed<br />
regionens utsläpp av fossil koldioxid med motsvarande.<br />
Genom vår energitjänsteverksamhet ger vi våra kunder<br />
förutsättningar för ytterligare energieffektiviseringar.<br />
Inom Samkraft <strong>AB</strong> finns vindkraftverk motsvarande 10<br />
MW installerad effekt med tillstånd enligt miljöbalken.<br />
Den el som säljs i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system produceras enbart<br />
i anläggningar med förnybar produktion i form av vatten-<br />
och vindkraft samt biobränslen. Koncernens beroende av<br />
tillstånds- och anmälningspliktig verksamhet är betydande.<br />
Koncernen är miljö- och kvalitetscertifierad enligt ISO<br />
9001 och ISO 14001.<br />
20 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
Miljöförbättrande åtgärder<br />
Koncernen har en viktig roll i utvecklingen och<br />
produktion av förnybar energi. Satsningen på<br />
biokraftvärme i Johannes, fjärrkyla, Bionär Närvärme<br />
<strong>AB</strong>:s expansion, Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, Samkraft och<br />
biogas går helt i linje med de åtgärder som behövs för<br />
att minska klimatpåverkan.<br />
Ansökan har inlämnats till Mark- och Miljödomstolen<br />
för nybyggnation av vattenkraftverket i Forsbacka.<br />
Avsikten är att inom gällande vattendom öka effekten för<br />
förnybar energiproduktion och förbättra förutsättningarna<br />
för miljö och vattenreglering. I samband med detta<br />
pågår ett arbete tillsammans med Länsstyrelsen kring<br />
faunaåtgärder i Gavleån.<br />
Herrgårdsdammen i Mackmyra har renoverats<br />
utifrån miljö-, säkerhet och arbetsmiljöaspekter. Samtlig<br />
driftpersonal på Johannes har utbildats i samband med att<br />
en ny miljöteknisk handbok tagits fram.<br />
För utveckling av befintliga anläggningar sker<br />
kontinuerligt ett arbete med förbättringar i form av<br />
egenkontroll, besiktningar och revisioner av interna och<br />
externa konsulter, effektiviseringar och optimeringar,<br />
kemikaliehantering med mera.<br />
Incidenter<br />
Några mindre miljöavvikelser har rapporterats till<br />
Samhällsbyggnad i <strong>Gävle</strong>. Händelserna har inte medfört<br />
några krav från myndighetens sida. En brand uppstod<br />
i ställverket vid Åbyfors vattenkraftverk. Skadan<br />
kunde begränsas och produktionen påverkades endast<br />
marginellt. I oktober uppstod en brand i en fliskross på<br />
Johannes bränsleplan. Krossen ägs av en entreprenör och<br />
branden kunde snabbt begränsas. Inga skador i övrigt<br />
uppstod.<br />
Ekonomi - <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> som värdeskapare<br />
Det genererade värdet i form av intäkter, fördelas<br />
mellan intressenterna genom de ekonomiska flöden som<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är navet i. Den består av ersättningar till<br />
medarbetare och leverantörer, skatter till stat och kommun<br />
samt utdelning till aktieägaren.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har en hög intjäningsgrad och är ett<br />
finansiellt stabilt företag. Bolaget har tilldelats högsta<br />
kreditvärdighet av Soliditet – trippel A.<br />
Företaget innehar också Business Checks högsta<br />
kreditbetyg 10 av 10 – mycket god kreditvärdighet.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> håller en konkurrenskraftig prisnivå<br />
jämfört med andra leverantörer av våra produkter och<br />
tjänster. Fjärrvärmens energikostnad per kvm är 122,7<br />
kr/kvm år <strong>2011</strong> enligt den årliga Nils Holgerssonundersökningen.<br />
Detta medför att <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> hamnade<br />
på nummer 16 av 256 kommuner i Sverige.
1200<br />
1000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
produktion (gwh)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Fjärrvärme 761 896<br />
Närvärme (Bionär) 113 129<br />
Kraftvärme, elproduktion 104 132<br />
Vattenkraft 52 66<br />
0<br />
Vindkraft 1 1<br />
1 031 1 224<br />
bränslemix fjärrvärme (%)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Bioenergi 45,0 48,3<br />
Indunstning 32,0 19,9<br />
Olja 3,5 8,0<br />
Rökgaskondensering 19,5 23,0<br />
Andelen förnybar energi 96,5 92,2<br />
Diagram: Koncernens intäkter (mnkr)<br />
831<br />
920<br />
1003<br />
1142<br />
1055<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
utsläpp fjärrvärmeproduktion (ton)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Kväveoxider 79 128<br />
Svaveldioxider 5 46,0<br />
Koldioxid* 7 622 22 175<br />
* Koldioxid beräknas utifrån andelen fossilt bränsle.<br />
utsläpp fjärrvärmeproduktion (g/kwh)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Kväveoxider 0,09 0,13<br />
Svaveldioxider 0,01 0,05<br />
Koldioxid* 8,80 21,70<br />
* Koldioxid beräknas utifrån andelen fossilt bränsle.<br />
120<br />
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
0<br />
Diagram: Resultat efter finansnetto (mnkr)<br />
93<br />
115<br />
113<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
95<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 21<br />
96
22 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong>
s<br />
Förebyggande och avhjälpande underhåll<br />
riskreducerar anläggningarna.<br />
Hantering av risker<br />
För att hantera och kontrollera risktagande arbetar <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> med riskhantering på olika sätt. En övergripande<br />
målsättning är att skapa en fungerande kontroll över<br />
bolagets framtida kassaflöden och resultat till en så låg<br />
kostnad som möjligt.<br />
Samtliga riskexponeringar inom verksamheten<br />
definieras och regleras genom policys, anvisningar<br />
och riskbedömningar. Bolagets risker kan delas in i<br />
huvudområdena, marknads- och finansiella risker,<br />
teknikrisker, infrastruktur, personal & organisation samt<br />
politiska och samhälleliga risker.<br />
Marknads- och finansiella risker<br />
De största riskerna i verksamheten är pris- och<br />
volymvariationer av bolagets produkter, tjänster och<br />
inköp under olika perioder samt kreditrisker. Bolaget<br />
hanterar dessa dels genom regelbunden omvärdering<br />
och justering av företagets strategier och löpande<br />
genom driftsoptimeringar och utveckling av<br />
företagets erbjudande.<br />
Teknikrisker<br />
Området omfattar anläggningsrisker, miljörisker<br />
och investeringsrisker. Anläggningsrisker optimeras<br />
genom driftsoptimeringar, förebyggande och<br />
avhjälpande underhåll och reinvesteringar samt<br />
riskreducering genom försäkring av anläggningarna.<br />
Miljörisker hanteras genom kontroll, uppföljning<br />
och optimering av utsläpp eller användandet av<br />
kemikalier. Genom simuleringar och olika alternativ<br />
prövas behov av investeringar för optimal drift och<br />
utveckling av verksamheten.<br />
Politiska och samhälleliga risker<br />
Politiska risker såsom affärsrisker till följd av olika<br />
politiska beslut såsom förändringar i lagstiftning och<br />
regelverk och samhälleliga trender som rör branschen<br />
är omfattande. Dessa hanteras genom en aktiv<br />
omvärldsbevakning och justeringar i verksamheten<br />
anpassat till bolagets behov.<br />
Personal & organisation, IT-infrastruktur<br />
Löpande analyser och optimeringar av bolagets<br />
organisation, medarbetarnas kompetens och IT-infrastruktur<br />
görs utifrån strategiska och operationella behov.<br />
Känslighetsanalys<br />
Prisförändringar:<br />
• 10 % förändring av elpriset påverkar resultatet<br />
med + / - 6 mnkr.<br />
• 10 % förändring av elcertifikatspriset påverkar<br />
resultatet med + / - 2 mnkr.<br />
• 10 % förändring i bränslepriset påverkar resultatet<br />
med + / - 2 mnkr.<br />
Volymförändringar:<br />
• 10 % förändringar i leveransen av el påverkar<br />
resultatet med + / - 6 mnkr.<br />
• 10 % förändringar i leveransen av fjärrvärme<br />
vid normal bränslemix påverkar resultatet med<br />
+ / - 8 mnkr.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 23
Värdefulla och hållbara varumärken<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong><br />
Moderbolag i koncernen.<br />
GavleNet<br />
Affärsområde Kommunikation som bedriver<br />
verksamhet inom stadsnät och kommunikation.<br />
24 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong><br />
Källmärkt är produktvarumärke för affärsområde<br />
Elhandel, 100% förnybar el.<br />
Bionär Närvärme <strong>AB</strong><br />
Varumärke för förnybar småskalig fjärrvärme.
s<br />
Arbete för en hållbar framtid.<br />
Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong><br />
Kraftvärmebolag samägt mellan <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
och Korsnäs.<br />
SBI Ekogas <strong>AB</strong><br />
Biogasbolag som <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> samägare med Swedish<br />
Biogas International.<br />
TM<br />
Samkraft <strong>AB</strong><br />
Vindkraftsbolag där <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är delägare<br />
tillsammans med ett flertal energibolag.<br />
Norrsken <strong>AB</strong><br />
Regionalt kommunikationsbolag där <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är delägare<br />
tillsammans med ett flertal andra bolag och organisationer.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 25
De viktigaste nyckeltalen<br />
26 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
Rörelsens intäkter (mnkr) 1 055 1 142 1 003 920 831<br />
Rörelseresultat (mnkr) 135 126 144 148 122<br />
Resultat efter finansnetto (mnkr) 96 95 113 115 93<br />
Balansomslutning (mnkr) 2 264 2 270 2 102 1 889 1 764<br />
Anläggningstillgångar (mnkr) 2 050 2 050 1 988 1 833 1 542<br />
Omsättningstillgångar (mnkr) 214 282 269 259 222<br />
Eget kapital (mnkr) 775 735 734 685 657<br />
Långfristiga skulder (mnkr) 835 787 667 583 583<br />
Kortfristiga skulder (mnkr) 348 455 418 352 299<br />
Investeringar (mnkr) 209 285 240 192 257<br />
Avkastning på sysselsatt kapital (%) 7,5 7,5 9,3 10,6 9,1<br />
Avkastning på eget kapital (%) 12,7 12,9 16,0 17,1 14,3<br />
Avkastning på totalt kapital (%) 6,0 5,8 7,2 8,2 7,2<br />
Soliditet (%) 34,2 32,4 34,9 36,3 37,3<br />
Skuldsättningsgrad (ggr) 2,0 1,9 1,8 1,7 1,7<br />
Självfinansieringsgrad (%) 100 77 101 91 105<br />
Rörelsemarginal (%) 12,8 11,0 14,3 16,1 14,7<br />
Nettomarginal (%) 9,4 8,7 11,3 12,5 11,2<br />
Genomsnittlig skuldränta (%) 2,7 2,3 2,5 3,1 2,9<br />
Räntetäckningsgrad (ggr) 3,4 3,9 4,7 4,2 4,1<br />
Medelantal anställda (stycken) 196 191 194 189 188<br />
Utbetalda löner och ersättningar (mnkr) 82 79 79 76 74<br />
Miljö<br />
bränslemix fjärrvärme (%)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Bioenergi 45,0 48,3<br />
Indunstning 32,0 19,9<br />
Olja 3,5 8,0<br />
Rökgaskondensering 19,5 23,0<br />
Andel förnybar energi 96,5 92,0<br />
utsläpp fjärrvärmeproduktion (ton)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Kväveoxid 79 128<br />
Svaveloxid 5 46<br />
Koldioxid* 7 622 22 175<br />
*Beräknas utifrån andelen fossilt bränsle.<br />
utsläpp fjärrvärmeproduktion (g/kwh)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Kväveoxid 0,09 0,13<br />
Svaveloxid 0,01 0,05<br />
Koldioxid* 8,80 21,70<br />
*Beräknas utifrån andelen fossilt bränsle.<br />
Produktion (GWh)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Fjärrvärme 761 896<br />
Närvärme (Bionär) 113 129<br />
Kraftvärme, Elproduktion 104 132<br />
Vattenkraft 52 66<br />
Vindkraft 1 1<br />
1 031 1 224<br />
produktion hetvatten (gwh) <strong>2011</strong> 2010<br />
Egenproducerad 373 428<br />
Inköpta volymer 388 468<br />
761 896<br />
produktion el (gwh) <strong>2011</strong> 2010<br />
Egenproducerad 157 199<br />
Försåld energi (GWh)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Fjärrvärme 674 811<br />
Närvärme (Bionär) 97 111<br />
Elmarknad 454 430<br />
Elnät 728 744<br />
1953 2096<br />
Personal<br />
medeltal antal anställda <strong>2011</strong> 2010<br />
Totalt 196 191<br />
Varav Män 154 151<br />
Varav Kvinnor 42 40<br />
personalens åldersfördelning vid årets slut<br />
Ålder <strong>2011</strong> 2010<br />
60 29 28
s<br />
Nyckeltalen från året som gått.<br />
Koncernstruktur <strong>2011</strong><br />
Bolag Ägarandel (%) Omsättning (mnkr)<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Moderbolag <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> 672 696<br />
Kommunikation 52 48<br />
Elnät 192 178<br />
Fjärrvärme 355 393<br />
Fjärrkyla 3 3<br />
<strong>Energi</strong>tjänster 30 26<br />
Övrigt 40 48<br />
Dotterbolag <strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> 100 333 389<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong> 95 253 262<br />
Bionär Närvärme <strong>AB</strong> 59 69 84<br />
Hedesunda Elförsäljning <strong>AB</strong> 100<br />
Intressebolag Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> 50 2 0<br />
Samkraft <strong>AB</strong> 19 15 7<br />
SBI Ekogas <strong>AB</strong> 49 5 1<br />
Norrsken <strong>AB</strong> 9,8 32 32<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 27
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
Förvaltningsberättelse<br />
Koncernen<br />
Koncernens verksamhet och struktur<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, dess dotterbolag och intressebolag<br />
producerar, distribuerar och säljer el, värme, kyla, biogas,<br />
tele- och datakommunikation. Bolaget är ett helägt<br />
dotterbolag till <strong>Gävle</strong> Stadshus <strong>AB</strong> som till 100 % ägs av<br />
<strong>Gävle</strong> Kommun.<br />
I koncernen ingår moderbolaget <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, samt<br />
de till 100 %-ägda dotterbolagen <strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong><br />
och Hedesunda Elförsäljnings <strong>AB</strong>. Dessutom äger<br />
moderföretaget 95 % av aktierna i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong><br />
och 59 % av aktierna i Bionär Närvärme <strong>AB</strong>.<br />
Intressebolagen är Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, som <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
äger till 50 %, SBI Ekogas <strong>AB</strong> 49 %, Samkraft <strong>AB</strong> 19 %<br />
och Norrsken <strong>AB</strong> 10 %.<br />
Vi ska - såsom uttryckt i vår affärsidé - med starkt<br />
engagemang för <strong>Gävle</strong> och regionen tillföra energi<br />
och kommunikation som ger komfort, kvalitet och<br />
växtkraft. Detta gör vi med miljön och klimatet i fokus.<br />
Ledord för verksamheten är samverkan, utveckling och<br />
attraktionskraft.<br />
0<br />
Året i korthet<br />
• Resultat efter finansiella poster blev 96 (95) mnkr.<br />
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till<br />
209 (222) mnkr.<br />
• Omsättningen blev 1 039 (1 123) mnkr.<br />
• Investeringarna i materiella- och finansiella<br />
anläggningstillgångar uppgick till 209 (289) mnkr.<br />
• Medeltalet anställda var 196 (191) personer.<br />
• Sjukfrånvaron var 2,7 (2,1) %.<br />
• 97 (92) % av bränslet i våra produktionsanläggningar<br />
utgjordes av biobränsle.<br />
Diagram: Biobränsleandel av bränslet i våra anläggningar (%)<br />
94<br />
98 96<br />
92<br />
97<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
Väsentliga händelser<br />
• Arbetet med byggande av biobränslepannan inom<br />
ramen för Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> fortskrider enligt plan i<br />
syfte att säkerställa fjärrvärmeleveranserna i <strong>Gävle</strong> på ett<br />
miljömässigt och ekonomiskt effektivt sätt.<br />
• Biogasbolaget SBI Ekogas <strong>AB</strong> har under året fortsatt<br />
utvecklingen av biogasförsäljningen i <strong>Gävle</strong> och den nya<br />
produktionsanläggningen i Duvbacken har tagits i bruk.<br />
• Försäljning av aktier i Samkraft <strong>AB</strong> motsvarande 6 %<br />
har genomförts under året. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och Bionär<br />
28 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
120<br />
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
0<br />
Närvärme äger idag 19,4 % av aktierna i Samkraft <strong>AB</strong>.<br />
• Hedesunda Elektriska införlivades med koncernen.<br />
All personal erbjöds och accepterade anställning i<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.<br />
Kunder - vår miljöprofil är uppskattad,<br />
vilket märks i hög kundnöjdhet.<br />
Senaste kundundersökningen, genomförd av Svenskt<br />
Kvalitetsindex gav ett positivt resultat för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
<strong>AB</strong>. Vi har en mycket hög kundnöjdhet inom alla<br />
verksamhetsområden. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> upplevs som ett<br />
tryggt energibolag som levererar bekväma, enkla och<br />
miljövänliga produkter och tjänster med hög tillgänglighet<br />
och god servicekvalitet. Vi har stora förväntningar på<br />
oss, och våra kunder vill vara lojala med oss. Kunderna<br />
efterfrågar rätt energilösning där kravet på förnybar energi<br />
och energieffektivisering ingår. Det ger oss kraft i att<br />
fortsätta utveckla vår kundorientering med klimatneutrala<br />
energilösningar och utvecklade energitjänster. Vi håller en<br />
konkurrenskraftig prisnivå jämfört med andra leverantörer<br />
av våra produkter och tjänster.<br />
Ekonomi - resultat, avkastning<br />
och finansiell ställning<br />
Resultatet efter finansnetto uppgick till 96 (95) mnkr. De<br />
senaste årens bränsleprisökningar har inneburit en sämre<br />
resultatutveckling i den värmerelaterade verksamheten.<br />
Ett prisfall på drygt 50 % på elcertifikatsmarknaden<br />
samt väderfaktorer såsom lågt vattenflöde i Gavleån och<br />
varmare väder än ett normalår har också inneburit lägre<br />
resultat inom energiproduktionen under <strong>2011</strong>.<br />
Diagram: Resultat efter finansnetto (mnkr)<br />
93<br />
115<br />
113<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
Årets bruttoinvesteringar uppgick till 209 (289)<br />
mnkr. Av detta uppgår finansiella investeringar till 112<br />
(125) mnkr. Den största investeringen är en finansiell<br />
investering i Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> uppgående till 112<br />
(114) mnkr.<br />
Soliditeten uppgick till 34 (32) %. Avkastningen på<br />
sysselsatt kapital blev 8 (8) %.<br />
95<br />
96
1200<br />
1000<br />
800<br />
600<br />
400<br />
200<br />
0<br />
Diagram: Koncernens intäkter (mnkr)<br />
831<br />
920<br />
1003<br />
1142<br />
1055<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
Moderbolag<br />
Resultatet efter finansiella poster blev 60 (68) mnkr.<br />
De totala investeringarna uppgick till 189 (250) mnkr.<br />
Soliditeten i moderbolaget uppgick till 34 (33) %.<br />
Avkastningen på sysselsatt kapital blev 7 (7) %.<br />
Förändringar i koncernen<br />
Försäljning av aktier i Samkraft <strong>AB</strong> motsvarande 6 %<br />
genomfördes per 1 november <strong>2011</strong>.<br />
Hållbart Samhälle - miljö och utveckling<br />
Koncernen har en viktig roll i utvecklingen av<br />
produktion, distribution och förbrukning av förnybar<br />
energi enligt våra marknaders behov. Satsningen på<br />
biokraftvärme i Johannes, fjärrkyla, Bionär Närvärme<br />
<strong>AB</strong>:s expansion, Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, Samkraft och<br />
biogas går helt i linje med de åtgärder som behövs för att<br />
minska klimatpåverkan i samhället.<br />
Under året bidrog <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> med att minska<br />
förbrukningen av el och värme hos sina kunder med<br />
2 GWh. Andelen biobränsle i värmeproduktionen var<br />
under <strong>2011</strong> 96,7 %. Den varma väderleken avspeglar<br />
sig också i ett lägre behov av olja i produktionen. All<br />
försäljning av el är ursprungsmärkt (Källmärkt el) och<br />
produceras med enbart förnybara energikällor. Det<br />
fördjupade samarbetet med Korsnäs <strong>AB</strong> i form av det<br />
gemensamma bolaget Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> ger möjligheter<br />
till en ökad leveranstrygghet med förnybara energikällor<br />
av fjärrvärme och ger <strong>Gävle</strong> ett bra utgångsläge att<br />
minska de klimatpåverkande gaserna med minst 15 %<br />
under närmsta 4-årsperioden. Det, tillsammans med<br />
biogasbolaget SBI Ekogas <strong>AB</strong>, minskar den fossila<br />
koldioxidpåverkan i regionen ytterligare genom leverans<br />
av biogas till fordon, än produktionsanläggningen på<br />
Duvbacken. Den producerade volymen biogas motsvarar<br />
1 500 liter bensin per dygn och minskar därmed<br />
regionens utsläpp av fossil koldioxid med motsvarande.<br />
Genom vår energitjänsteverksamhet ger vi våra kunder<br />
förutsättningar för ytterligare energieffektiviseringar.<br />
Samkraft fortsatte expansionen och den installerade<br />
produktionskapaciteten ökade från 4 MW till 10 MW<br />
under året.<br />
Tillståndspliktiga verksamheter<br />
I koncernens bolag finns ett flertal tillstånds- och<br />
anmälningspliktiga verksamheter. <strong>Gävle</strong> Kraftvärme<br />
<strong>AB</strong> har tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken<br />
i form av sju vattenkraftstationer varav Forsbacka är<br />
taget ur drift och ny prövning startat. Dessutom är<br />
biokraftvärmeverket Johannes samt hetvattenpannorna<br />
Ersbo och Carlsborg tillståndspliktiga. Johannes, Ersbo<br />
och Carlsborg har även tillstånd från Länsstyrelsen till<br />
utsläpp av koldioxid. Dessa anläggningar ingår i systemet<br />
för handel med utsläppsrätter. På Johannes finns även<br />
anmälningspliktiga kylaggregat. Johannes, Ersbo och<br />
Carlsborg har krav på miljörapportering till kommunen<br />
och för Johannes redovisas även kväveoxidutsläpp<br />
till Naturvårdsverket. I bolaget finns även det<br />
anmälningspliktiga vindkraftverket Oskar.<br />
Med <strong>Energi</strong>myndighetens godkännande för tilldelning<br />
av ursprungsgarantier för el producerad i flera av bolagets<br />
anläggningar kan produktionen av förnybar el från<br />
kraftvärme-, vatten- och vindanläggningar styrkas.<br />
Inom <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> finns en anmälan om transport<br />
av farligt avfall (avfallsförordningen) som registrerats av<br />
Länsstyrelsen samt ett antal anmälda kylanläggningar.<br />
När det gäller kylanläggningarna sker årlig kontroll och<br />
rapportering till kommunen. Länsstyrelsen lämnade<br />
beslut på anmälan om anläggning av ledningar för<br />
fjärrkyla i Gavleån.<br />
I Bionär finns anmälningspliktig verksamhet i form<br />
av biobränslepannor med tillhörande distributionsnät i<br />
Ockelbo, Norrsundet, Bergby, Forsbacka, Hedesunda,<br />
Bälinge, Vänge, Storvik, Söderfors, Älvkarleby<br />
och Skutskär . Förutom dessa finns några mindre<br />
pelletseldade närvärmeanläggningar samt en<br />
anmälningspliktig värmepumpsanläggning i Hagaström.<br />
Under året har det med Korsnäs gemensamma bolaget<br />
Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> fortsatt byggnationen av ett nytt<br />
biokraftvärmeverk. Under 2010 erhölls tillstånd enligt<br />
miljöbalken från Länsstyrelsen för uppförande och drift<br />
av en ny kraftvärmeanläggning.<br />
Inom Samkraft <strong>AB</strong> finns vindkraftverk motsvarande 10<br />
MW installerad effekt med tillstånd enligt miljöbalken.<br />
Den el som försäljs inom <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system produceras<br />
enbart i anläggningar med förnybar produktion i form<br />
av vatten- och vindkraft samt biobränslen. Koncernens<br />
beroende av tillstånds- och anmälningspliktig verksamhet<br />
är betydande. Koncernen är miljö- och kvalitetscertifierad<br />
enligt ISO 9001 och ISO 14001.<br />
Miljöförbättrande åtgärder<br />
Koncernen har en viktig roll i utveckling och<br />
produktion av förnybar energi. Satsningen på<br />
biokraftvärme i Johannes, fjärrkyla, Bionär Närvärme<br />
<strong>AB</strong>:s expansion, Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, Samkraft och<br />
biogas går helt i linje med de åtgärder som behövs för att<br />
minska klimatpåverkan.<br />
Ansökan har inlämnats till Mark- och Miljödomstolen<br />
för nybyggnation av vattenkraftverket i Forsbacka.<br />
Avsikten är att inom gällande vattendom öka effekten för<br />
förnybar energiproduktion och förbättra förutsättningarna<br />
för miljö och vattenreglering. I samband med detta<br />
pågår ett arbete tillsammans med länsstyrelsen kring<br />
faunaåtgärder i Gavleån.<br />
Herrgårdsdammen i Mackmyra har renoverats utifrån<br />
miljö-, säkerhet- och arbetsmiljöaspekter.<br />
Samtlig driftpersonal på Johannes har utbildats i<br />
samband med att en ny miljöteknisk handbok tagits fram.<br />
För utveckling av befintliga anläggningar sker<br />
kontinuerligt ett arbete med förbättringar i form av<br />
egenkontroll, besiktningar och revisioner av interna och<br />
externa konsulter, effektiviseringar och optimeringar,<br />
kemikaliehantering med mera.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 29
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
0<br />
Incidenter<br />
Några mindre miljöavvikelser har rapporterats till<br />
Samhällsbyggnad <strong>Gävle</strong>. Händelserna har inte medfört<br />
några krav från myndighetens sida. En brand uppstod i<br />
ställverket vid Åbyfors vattenkraftverk. Skadan kunde<br />
begränsas och produktionen påverkades endast marginellt.<br />
I oktober uppstod en brand i en fliskross på Johannes<br />
bränsleplan. Krossen ägs av en entreprenör och branden<br />
kunde snabbt begränsas. Inga skador i övrigt uppstod.<br />
Utveckling och kvalitetsförbättring<br />
Utveckling och innovation är ledord i bolagets<br />
verksamhet. En omfattande omvärldsbevakning pågår<br />
och de olika verksamhetsområdena utvecklar löpande<br />
koncernens erbjudande till kunderna. Samarbetet med<br />
högskolan i <strong>Gävle</strong> utvecklas löpande. Till sin hjälp har<br />
verksamheterna också en utvecklingsavdelning samt ett<br />
omfattande verksamhetsledningssystem. Koncernens<br />
verksamhet är kvalitetscertifierad.<br />
Viktiga beståndsdelar är delaktighet och engagemang<br />
hos personalen. Under <strong>2011</strong> inkom exempelvis över<br />
100 förbättringsförslag. Ett kundråd skapades för att<br />
tillvarata kundernas åsikter och reklamationshanteringen<br />
förbättrades. Inom koncernen sker ett kontinuerligt arbete<br />
med förbättringar i form av egenkontroll, besiktningar<br />
och revisioner av externa konsulter och internrevisioner.<br />
Samordning sker där så är möjligt med det förebyggande<br />
arbetsmiljöarbetet och risk- och säkerhetsarbetet.<br />
Medarbetare - en attraktiv arbetsgivare<br />
Den höga nivån avseende frisknärvaron håller i sig även<br />
under <strong>2011</strong>. Målet > 97 % har uppnåtts och utfallet<br />
blev 97,3 % (föregående år: 97,9 %). Vi arbetar med<br />
förebyggande friskvård, till exempel genom ett stort<br />
utbud av friskvårdsaktiviteter som sker både i grupp och<br />
på individnivå. Vi arbetar också med ett varierat utbud<br />
av aktiviteter genom personalföreningen. För chefer och<br />
medarbetare genomförs kompetensutveckling på grupp-<br />
och individnivå. Den senaste medarbetarundersökningen<br />
gav ett positivt resultat. Hela 89 % av medarbetarna är<br />
stolta över att jobba för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Vi samlas kring<br />
den gemensamma värdegrunden med orden kvalitet,<br />
bemötande och samarbete kopplat till vårt uppdrag. Vi<br />
samverkar med Högskolan i <strong>Gävle</strong> avseende forskning<br />
och utbildning i partnerskap med andra aktörer, bland<br />
annat energisystemsutbildningen med co-op-inriktning.<br />
Samverkan med grund- och gymnasieskola stärks. Genom<br />
projektet "Trossen" är vi fadderföretag för en sjundeklass.<br />
Diagram: Frisknärvaro (%)<br />
97,2 98 97,3 97,9 97,3<br />
2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong><br />
30 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
Bolagsstyrningsrapport<br />
Nedan lämnas information om bolagsstyrning. Viktiga delar<br />
där är ägarstyrning, styrelsens arbete, viktiga interna och<br />
externa regelverk, samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer.<br />
Ägarstyrning<br />
Bolagets verksamhet samordnas och optimeras med<br />
moderbolagets verksamhet. Policys, riktlinjer och övriga<br />
styrdokument samordnas med styrning och ledning i<br />
moderbolaget. På årsstämman beslutas kring väsentliga<br />
frågor såsom disposition av företagets vinst samt<br />
eventuella ändringar i bolagsordningen. Ändringar i<br />
bolagsordning och styrelsens sammansättning beslutas av<br />
kommunfullmäktige i <strong>Gävle</strong> Kommun.<br />
Styrelsens arbete<br />
Styrelsen består av sju ledamöter, fem suppleanter och två<br />
adjungerade. Under året har styrelsen haft sex styrelsemöten.<br />
Styrelsens arbete följer en årlig plan. Viktiga frågor som har<br />
hanterats är bolagets strategiska och ekonomiska utveckling<br />
inklusive bokföring och medelsförvaltning, intern kontrollh<br />
inklusive risker och hantering av risker, utvärdering och<br />
beslut kring ledning, styrning och organisation.<br />
Viktiga interna och externa regelverk<br />
Förutom ägarens direktiv baseras bolagets styrning på<br />
lagar och regler såsom i första hand Aktiebolagslagen,<br />
Miljöbalken och Kommunallagen. Övriga väsentliga<br />
interna regelverk är styrelsens arbetsordning,<br />
VD-instruktion, delegationsordning samt verksamhetens<br />
ledningssystem. Bolaget är miljö- och kvalitetscertifierat<br />
enligt ISO 9001 och ISO 14001. Bolagets beroende av<br />
tillstånds- och anmälningspliktig verksamhet inom<br />
miljöområdet är betydande.<br />
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer<br />
En övergripande målsättning är att skapa en fungerande<br />
kontroll över bolagets framtida kassaflöden och<br />
resultat till en så låg kostnad som möjligt. Samtliga<br />
riskexponeringar inom verksamheten definieras och<br />
regleras genom policys, anvisningar och riskbedömningar.<br />
Bolagets risker kan delas in i huvudområdena, marknads-<br />
och finansiella risker, teknikrisker, infrastruktur, personal<br />
och organisation samt politiska och samhälleliga risker.<br />
Marknads- och finansiella risker<br />
De största riskerna i verksamheten är pris- och<br />
volymvariationer av bolagets produkter, tjänster och<br />
inköp under olika perioder samt kreditrisker. Bolaget<br />
hanterar dessa dels genom regelbunden omvärdering<br />
och justering av företagets strategier och löpande genom,<br />
driftsoptimeringar och utveckling av företagets erbjudande.<br />
Teknikrisker<br />
Området omfattar anläggningsrisker, miljörisker och<br />
investeringsrisker. Anläggningsrisker optimeras genom<br />
driftsoptimeringar, förebyggande och avhjälpande<br />
underhåll och reinvesteringar samt riskreducering genom<br />
försäkring av anläggningarna. Miljörisker hanteras genom<br />
kontroll, uppföljning och optimering av utsläpp eller<br />
användandet av kemikalier. Genom simuleringar och<br />
olika alternativ prövas behov av investeringar för optimal<br />
drift och utveckling av verksamheten.
Politiska och samhälleliga risker<br />
Även politiska risker såsom affärsrisker till följd av<br />
olika politiska beslut såsom förändringar i lagstiftning<br />
och regelverk och samhälleliga trender som rör<br />
branschen är omfattande. Dessa hanteras genom en<br />
aktiv omvärldsbevakning och justeringar i verksamheten<br />
anpassat till bolagets behov.<br />
Personal och organisation, IT-infrastruktur<br />
Löpande analyser och optimeringar av bolagets organisation,<br />
medarbetarnas kompetens och IT-infrastruktur görs utifrån<br />
strategiska och operationella behov.<br />
Framtida utveckling<br />
• <strong>Energi</strong>branschen genomgår en stark utveckling där<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>koncernen är aktiv och medverkar. Nya<br />
tekniska lösningar driven av en ökad miljömedvetenhet<br />
hos kunderna driver utvecklingen.<br />
• Minskade försäljningsvolymer per enhet inom<br />
fjärrvärme och el, ökade kostnader, ökad reglering<br />
på elnätsmarknaden och lägre priser på el- och<br />
elcertifikatsmarknaden ger ett ökat effektivitetstryck och<br />
ställer nya krav på utvecklade produkter och tjänster till<br />
kunderna med lägre risk.<br />
• Som regionens största energibolag har vi ett stort<br />
ansvar att med klimatfrågan i centrum verka för<br />
utveckling, effektivisering och samverkan. Vi tar och<br />
kommer att ta, en ledande roll i detta sammanhang.<br />
Även energibolag utanför vår närregion visar en stor<br />
vilja till samarbete. Genom att strategiskt satsa på<br />
dessa områden i verksamheten kommer det att öka<br />
möjligheten till att bidra till att kommunkoncernens<br />
övergripande mål uppfylls.<br />
Flerårsjämförelse<br />
bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 2008 2007<br />
Koncern<br />
Nettoomsättning, tkr 1 039 489 1 122 776 985 619 896 309 795 138<br />
Resultat efter finansiella poster, tkr 95 798 94 814 113 266 114 794 92 755<br />
Nettomarginal, % 9 8 11 13 11<br />
Balansomslutning, tkr 2 264 498 2 269 823 2 101 829 1 888 529 1 764 106<br />
Antal anställda, st 196 191 194 189 188<br />
Soliditet, % 34,2 32,4 35,0 36,0 37,0<br />
Avkastning på sysselsatt kapital, % 7,5 7,5 9,6 10,6 9,1<br />
Moderbolag<br />
Nettoomsättning, tkr 671 803 696 041 680 821 627 019 607 737<br />
Resultat efter finansiella poster, tkr 59 562 67 513 78 487 74 652 25 569<br />
Nettomarginal, % 9 9 11 12 4<br />
Balansomslutning, tkr 1 691 669 1 592 612 1 463 130 1 337 232 1 196 530<br />
Antal anställda, st 196 191 194 189 188<br />
Soliditet, % 34 33 36 37 37<br />
Avkastning på sysselsatt kapital, % 6,7 7,3 8,7 10,0 5,6<br />
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1<br />
Förslag till vinstdisposition<br />
till årsstämmans förfogande står följande<br />
vinstmedel:<br />
Balanserat resultat, kr 25 510 170,27<br />
Årets resultat, kr -19 322 845,14<br />
styrelsen föreslår att vinstmedlen<br />
disponeras så att<br />
6 187 325,13<br />
i ny räkning överförs, kr 6 187 325,13<br />
Under året har koncernbidrag erhållits med 60,0 mnkr från<br />
dotterbolag. Koncernbidrag har lämnats med 41,0 mnkr till<br />
moderbolag. Transaktionerna har efter hänsyn tagits till<br />
skatteeffekter resulterat i att balanserade vinstmedel ökat<br />
med 14,0 mnkr.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 31
Resultaträkningar not koncernen moderbolaget<br />
32 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Nettoomsättning 2, 3 1 039 489 1 122 776 671 803 696 041<br />
Aktiverat arbete för egen räkning 12 882 15 008 12 882 15 008<br />
Övriga rörelseintäkter 2 736 4 644 2 468 2 386<br />
Summa rörelsens intäkter 1 055 107 1 142 428 687 153 713 435<br />
Rörelsens kostnader<br />
Hetvatten, bränsle, elkraft och förnödenheter -510 136 -594 759 -292 995 -316 138<br />
Övriga externa kostnader 4 -143 273 -161 584 -93 428 -109 190<br />
Personalkostnader 5 -128 910 -122 425 -128 322 -121 834<br />
Av- och nedskrivningar av materiella och<br />
immateriella anläggningstillgångar<br />
6<br />
-138 076 -135 263 -81 780 -74 754<br />
Övriga rörelsekostnader - -2 521 - -<br />
Summa rörelsens kostnader -920 395 -1 016 552 -596 525 -621 916<br />
Rörelseresultat 134 712 125 876 90 628 91 519<br />
Resultat från finansiella poster<br />
Resultat från andelar i koncernföretag - 369 - 369<br />
Resultat från övriga värdepapper som är<br />
anläggningstillgångar -542 379 -542 -<br />
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 430 447 330 245<br />
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 -38 802 -32 257 -30 854 -24 621<br />
Summa resultat från finansiella poster -38 914 -31 062 -31 066 -24 007<br />
Resultat efter finansiella poster 95 798 94 814 59 562 67 512<br />
Bokslutsdispositioner 9 - - -83 800 -40 000<br />
Skatt på årets resultat 10 -27 298 -23 937 4 915 -9 085<br />
Minoritetens andel i årets resultat 1 269 -1 586 - -<br />
Årets resultat 69 769 69 291 -19 323 18 427
Balansräkningar not koncernen moderbolaget<br />
Tillgångar<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Anläggningstillgångar<br />
immateriella anläggningstillgångar<br />
Goodwill 11 14 147 16 492 - -<br />
materiella anläggningstillgångar<br />
Byggnader och mark 12 221 433 235 060 43 191 47 649<br />
Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 1 559 652 1 591 583 1 138 005 1 144 667<br />
Inventarier 14 2 609 3 471 1 330 1 727<br />
Pågående nyanläggningar 15 4 537 - 4 438 -<br />
1 788 231 1 830 114 1 186 964 1 194 043<br />
finansiella anläggningstillgångar<br />
Andelar i koncernföretag 16 - - 122 256 122 256<br />
Andelar i intresseföretag 17 229 686 130 794 229 686 129 602<br />
Andra långfristiga värdepappersinnehav 18 11 798 3 109 10 526 3 029<br />
Uppskjuten skattefordran 10 6 387 7 048 984 1 017<br />
247 871 140 951 363 452 255 904<br />
Summa anläggningstillgångar 2 050 249 1 987 557 1 550 416 1 449 947<br />
Omsättningstillgångar<br />
varulager m.m.<br />
Råvaror och förnödenheter 19 203 16 215 488 1 727<br />
Elcertifikat 22 465 28 520 - -<br />
41 668 44 735 488 1 727<br />
kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar 81 588 111 452 64 494 71 815<br />
Fordringar hos koncernföretag 19 7 044 1 048 21 161 3 816<br />
Övriga fordringar 5 269 12 435 920 4 835<br />
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 77 882 111 057 54 184 60 466<br />
171 783 235 992 140 759 140 932<br />
kortfristiga placeringar 750 750 - -<br />
kassa och bank 48 789 6 6<br />
Summa omsättningstillgångar 214 249 282 266 141 253 142 665<br />
Summa tillgångar 2 264 498 2 269 823 1 691 669 1 592 612<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 33
Balansräkningar not koncernen moderbolaget<br />
Eget kapital och skulder<br />
34 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Eget kapital<br />
bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (60 000 aktier à kvotvärde 1 000 kr) 60 000 60 000 60 000 60 000<br />
Bundna reserver 675 013 629 664 12 000 12 000<br />
735 013 689 664 72 000 72 000<br />
fritt eget kapital<br />
Balanserat resultat -30 194 -23 919 25 510 -6 920<br />
Året resultat 69 769 69 291 -19 323 18 427<br />
39 575 45 372 6 187 11 507<br />
Summa eget kapital 774 588 735 036 78 187 83 507<br />
Minoritetens andel av eget kapital<br />
Minoritetsintressen 41 093 42 362 - -<br />
Obeskattade reserver 21 - - 673 800 590 000<br />
Avsättningar<br />
Avsättning för pensioner 22 13 958 12 736 13 958 12 736<br />
Uppskjuten skatteskuld 10 252 036 237 967 - -<br />
Summa avsättningar 265 994 250 703 13 958 12 736<br />
Långfristiga skulder 23<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> kommun 835 000 785 000 650 000 600 000<br />
Skulder till kreditinstitut - 1 750 - -<br />
Summa långfristiga skulder 835 000 786 750 650 000 600 000<br />
Kortfristiga skulder<br />
Skulder till kreditinstitut 23 100 000 50 000 100 000 50 000<br />
Förskott från kunder 391 281 382 281<br />
Leverantörsskulder 62 309 66 126 27 229 31 395<br />
Koncernkredit <strong>Gävle</strong> kommun 24 79 118 145 248 67 016 145 832<br />
Skulder till koncernföretag 25 4 646 6 011 54 481 19 861<br />
Aktuella skatteskulder 4 686 29 053 129 12 102<br />
Övriga skulder 26 507 41 017 12 418 25 201<br />
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 26 70 166 117 236 14 069 21 697<br />
Summa kortfristiga skulder 347 823 454 972 275 724 306 369<br />
Summa eget kapital och skulder 2 264 498 2 269 823 1 691 669 1 592 612<br />
Ställda säkerheter 27 2 000 2 000 Inga Inga<br />
Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga
Koncernens förändringar i eget kapital<br />
Aktie-<br />
kapital<br />
Bundna<br />
reserver<br />
Fritt eget<br />
kapital<br />
Summa eget<br />
kapital<br />
Eget kapital 2009-12-31 60 000 596 452 77 617 734 069<br />
Utdelning - - -30 000 -30 000<br />
Summa förändringar i EK som inte redovisas i<br />
resultaträkningen - - -30 000 -30 000<br />
Årets resultat 2010 - - 69 291 69 291<br />
Lämnat koncernbidrag - - -52 000 -52 000<br />
Skatteeffekt koncernbidrag - - 13 676 13 676<br />
Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital - 33 213 -33 213 -<br />
Eget kapital 2010-12-31 60 000 629 665 45 371 735 036<br />
Årets resultat <strong>2011</strong> - - 69 769 69 769<br />
Lämnat koncernbidrag - - -41 000 -41 000<br />
Skatteeffekt koncernbidrag - - 10 783 10 783<br />
Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital - 45 348 -45 348 -<br />
Eget kapital <strong>2011</strong>-12-31 60 000 675 013 39 575 774 588<br />
Moderbolagets förändringar i eget kapital<br />
Aktiekapital<br />
Bundna<br />
reserver<br />
Fritt eget<br />
kapital<br />
Summa eget<br />
kapital<br />
Eget kapital 2009-12-31 60 000 12 000 46 664 118 664<br />
Lämnat koncernbidrag - - -52 000 -52 000<br />
Erhållet koncernbidrag - - 20 000 20 000<br />
Skatteeffekt koncernbidrag - - 8 416 8 416<br />
Utdelning - - -30 000 -30 000<br />
Summa förändringar i EK som inte redovisas i<br />
resultaträkningen - - -53 584 -53 584<br />
Årets resultat 2010 - - 18 427 18 427<br />
Eget kapital 2010-12-31 60 000 12 000 11 507 83 507<br />
Lämnat koncernbidrag - - -41 000 -41 000<br />
Erhållet koncernbidrag - - 60 000 60 000<br />
Skatteeffekt koncernbidrag - - -4 997 -4 997<br />
Summa förändringar i EK som inte redovisas i<br />
resultaträkningen - - 14 003 14 003<br />
Årets resultat <strong>2011</strong> - - -19 323 -19 323<br />
Eget kapital <strong>2011</strong>-12-31 60 000 12 000 6 187 78 187<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 35
Kassaflödesanalyser not koncernen moderbolaget<br />
Den löpande verksamheten<br />
36 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Rörelseresultat före finansiella poster 134 712 125 876 90 628 91 519<br />
Ej likviditetspåverkande poster 28 144 941 127 017 81 922 73 693<br />
Erhållen ränta 430 905 330 245<br />
Erlagd ränta -39 344 -32 335 -31 396 -24 621<br />
Inkomstskatt -1 784 -7 381 -49 -527<br />
238 955 214 082 141 435 140 309<br />
Ökning/minskning varulager -3 620 -4 456 1 239 -856<br />
Ökning/minskning kortfristiga fordringar 64 209 -27 135 173 44 031<br />
Ökning/minskning kortfristiga rörelseskulder -91 019 39 087 -1 829 19 510<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 208 525 221 578 141 018 202 994<br />
Investeringsverksamheten<br />
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -96 603 -163 956 -77 419 -125 735<br />
Sålda materiella anläggningstillgångar 4 346 1 280 4 346 -<br />
Sålda finansiella anläggningstillgångar 3 871 3 085 3 871 1 652<br />
Placeringar i övriga finansiella<br />
anläggningstillgångar -112 000 -124 664 -112 000 -124 664<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -200 386 -284 255 -181 202 -248 747<br />
Kassaflöde efter investeringar 8 139 -62 677 -40 184 -45 753<br />
Finansieringsverksamheten<br />
Upptagna lån 98 250 102 375 100 000 100 000<br />
Lämnat koncernbidrag -41 000 -52 000 -41 000 -52 000<br />
Erhållet koncernbidrag - - 60 000 20 000<br />
Utbetald utdelning - -30 000 - -30 000<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 57 250 20 375 119 000 38 000<br />
Årets kassaflöde 65 389 -42 302 78 816 -7 753<br />
Likvida medel vid årets början -144 459 -102 157 -145 826 -138 073<br />
Likvida medel vid årets slut -79 070 -144 459 -67 010 -145 826<br />
Som likvida medel har betraktats tillgodohavande/<br />
skuld på koncernkredit <strong>Gävle</strong> kommun.
Noter, gemensamma för moderbolag och koncern<br />
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper<br />
Årsredovisningen för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Redovisningsrådets<br />
rekommendationer, akutgruppsuttalanden samt uttalanden från rådet för finansiell rapportering.<br />
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.<br />
Bolagets säte<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> har sitt säte i <strong>Gävle</strong>. Huvudkontorets adress är Box 783, 801 29 <strong>Gävle</strong>.<br />
Värderingsprinciper<br />
Om inget annat anges redovisas tillgångar, skulder och avsättningar till anskaffningsvärde.<br />
Klassificering<br />
Anläggningstillgångar, långfristiga skulder och avsättningar består i allt väsentligt enbart av<br />
belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från balansdagen.<br />
Omsättningstillgångarna och kortfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas<br />
återvinnas eller betalas inom tolv månader beräknat från balansdagen.<br />
Koncernredovisning<br />
Koncernredovisningen följer Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. I koncernens bokslut ingår<br />
moderbolaget <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> och de företag i vilka moderbolaget äger mer än 50 % av aktiernas<br />
röstetal. Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att det egna kapitalet<br />
inklusive beräknad andel eget kapital i obeskattade reserver som vid förvärvstillfället fanns i dotterbolaget<br />
i sin helhet eliminerats mot dotterbolagsaktiernas bokförda värde. I koncernens egna kapital ingår<br />
härigenom endast den del av dotterbolagets egna kapital som tillkommit efter förvärv. Goodwill<br />
utgörs av det belopp varmed anskaffningsvärdet överstiger det verkliga värdet på koncernens andel i<br />
det förvärvade dotterföretagets nettotillgångar vid förvärvstillfället. Goodwill skrivs av linjärt över den<br />
beräknade nyttjandetiden. I koncernredovisningen redovisas inte bokslutsdispositioner och obeskattade<br />
reserver. Dessa delas upp i eget kapital och uppskjuten skatteskuld med tillämpning av aktuell skattesats.<br />
I koncernens resultaträkning uppdelas förändringarna av obeskattade reserver på motsvarande sätt i dels<br />
uppskjutna skatter, dels årets koncernresultat.<br />
Koncernbidrag och aktieägartillskott<br />
Företaget redovisar koncernbidrag och aktieägartillskott i enlighet med uttalandet från Redovisningsrådets<br />
Akutgrupp. Aktieägartillskott förs direkt mot eget kapital hos mottagaren och aktiveras i aktier och<br />
andelar hos givaren, i den mån nedskrivning ej erfordras. Koncernbidrag redovisas enligt ekonomisk<br />
innebörd. Det innebär att koncernbidrag som lämnats i syfte att minimera koncernens totala skatt<br />
redovisas direkt mot balanserade vinstmedel efter avdrag för dess aktuella skatteeffekt.<br />
Intäkter<br />
Intäktsredovisning sker i takt med att väsentliga risker och förmåner som är förknippade med företagets<br />
varor och tjänster överförts till köparen. För energiprodukter sker intäktsredovisning vid leverans till<br />
kund. Anslutningsavgifter, som kunder betalar i samband med inkoppling till nätet för el, värme, kyla<br />
och bredband, intäktsförs i samband med anslutningen. I koncernredovisningen elimineras koncernintern<br />
försäljning. Intäkter av elcertifikat som tilldelats från Svenska Kraftnät genom egen produktion redovisas<br />
som statliga stöd och ingår i nettoomsättningen.<br />
Internprissättning<br />
Prissättning vid leveranser mellan koncernbolag sker enligt följande principer; tjänster till<br />
självkostnadspris och övrigt till marknadspris.<br />
Leasingavtal<br />
Företaget har endast ett fåtal avtal, till oväsentliga belopp, av karaktären operationell leasing.<br />
Ersättningar till anställda - pensionsförpliktelser<br />
Inom koncernen finns såväl avgiftsbestämda som förmånsbestämda planer. I avgiftsbestämda planer betalar<br />
företaget fastställda avgifter till en separat juridisk enhet och har ingen förpliktelse att betala ytterligare<br />
avgifter. Koncernens resultat belastas för kostnader i takt med att förmånerna intjänas. I förmånsbestämda<br />
planer utgår ersättning till anställda och före detta anställda baserat på lön vid pensioneringstidpunkten och<br />
antalet tjänsteår. Koncernen bär risken för att de utfästa ersättningarna utbetalas.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 37
Inkomstskatter<br />
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år<br />
samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatteförändringar och förändringar i uppskjuten<br />
skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de<br />
skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer<br />
att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även sammanhängande<br />
skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisats direkt mot eget kapital,<br />
redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära<br />
skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De<br />
temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom elcertifikathandel och nedskrivning<br />
av anläggningstillgångar. I moderbolaget redovisas - på grund av sambandet mellan redovisning och<br />
beskattning - den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade<br />
reserverna. Den gällande skattesatsen är 26,3 %.<br />
Elcertifikat/kvotplikt<br />
Innehav av elcertifikat klassificeras som varulager. Elcertifikat värderas löpande till det lägsta av<br />
anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid fastställande av anskaffningsvärde av tilldelade certifikat<br />
används månadens volymvägda marknadspris enligt Svenska Kraftnäts marknadsstatistik. De<br />
elcertifikat som behövs för att täcka vår kvotpliktiga försäljning redovisas som en skuld som värderas<br />
utifrån värdet på de anskaffade eller tilldelade elcertifikaten. Elcertifikaten skrivs ej av då de ej utsätts<br />
för någon värdeminskning.<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär<br />
avskrivningsmetod används för samtliga typer av tillgångar.<br />
Härvid tillämpas följande avskrivningstider:<br />
Goodwill 5-10 år<br />
Kontorsbyggnader 50 år<br />
Produktionsbyggnader 25-50 år<br />
Markanläggningar 20 år<br />
Produktions-/distributionsanläggningar 5-33 år<br />
Kommunikationsnät 15 år<br />
Maskiner 3-15 år<br />
Byggnadsinventarier 10-15 år<br />
Inventarier 5 år<br />
Ränta på kapital som har lånats för att finansiera investeringar räknas inte in i anskaffningsvärdet.<br />
Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar reducerar tillgångens redovisade värde.<br />
I det fall en tillgångs redovisade värde överstiger dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången<br />
omedelbart ner till sitt återvinningsvärde.<br />
Fordringar<br />
Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.<br />
Varulager<br />
Varulagret värderas med tillämpning av först-in-först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet<br />
och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.<br />
Finansiella instrument<br />
Finansiella instrument värderas till verkligt värde. Värdeförändringarna redovisas i resultaträkningen<br />
under posten ränteintäkter.<br />
Avsatt till pensioner<br />
Kapitalvärdet av pensionsåtaganden beräknas enligt försäkringstekniska grunder och<br />
redovisas som avsättning. Företagets huvudsakliga pensionsåtaganden löses genom avtalsenliga<br />
tjänstepensionsförsäkringar där premien kostnadsförs löpande.<br />
Upplåning<br />
Finansiella skulder redovisas till nominella värden.<br />
38 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong>
Kassaflödesanalys<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. De redovisade kassaflödena omfattar endast<br />
transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Likvida medel utgörs av kassa- och bankmedel.<br />
Ansvarsförbindelser<br />
Avser åtaganden som ej redovisas som skuld eller avsättning på grund av att det antingen inte är troligt att<br />
ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera åtagandet eller att det inte kan göras en tillräcklig<br />
tillförlitlig uppskattning av beloppet.<br />
Moderbolag<br />
Moderföretag i koncernen där <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är <strong>Gävle</strong><br />
Stadshus <strong>AB</strong>, 556507-1700, <strong>Gävle</strong>.<br />
Nyckeltalsdefinitioner<br />
Nettomarginal: Resultat efter finansiella poster i procent av rörelsens intäkter.<br />
Avkastning på sysselsatt kapital: Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittligt<br />
sysselsatt kapital.<br />
Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.<br />
Not 2 Intäkternas fördelning<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
I nettoomsättningen ingår intäkter från:<br />
Fjärrvärme 424 680 476 680 355 590 392 868<br />
<strong>Energi</strong>produktion (el och hetvatten) 333 291 389 319 - -<br />
Elhandel 254 804 262 263 - -<br />
Elnät 191 584 177 500 191 584 177 500<br />
Kommunikation och bredband 51 849 48 053 51 849 48 053<br />
<strong>Energi</strong>tjänster 29 895 26 210 29 895 26 210<br />
Kyla 3 018 2 561 3 018 2 561<br />
Övrigt 39 867 48 849 39 867 48 849<br />
Koncernelimineringar -289 499 -308 659 - -<br />
Summa 1 039 489 1 122 776 671 803 696 041<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 39
Not 3 Transaktioner med närstående<br />
Uppgifter om moderföretaget<br />
Moderföretaget i den största koncern där <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> är dotterbolag och koncernredovisning<br />
upprättas är <strong>Gävle</strong> Stadshus <strong>AB</strong>, 556507-1700. Moderföretag i den minsta koncern är <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>.<br />
Inköp och försäljning i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> koncernen och <strong>Gävle</strong> Stadshus <strong>AB</strong><br />
Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning. <strong>2011</strong> 2010<br />
Inköp 0,4 % 0,1 %<br />
Försäljning 20,1 % 18,3 %<br />
Inköp och försäljning i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong><br />
Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning. 2010 2009<br />
Inköp 63,8 % 63,1 %<br />
Försäljning 27,2 % 24,3 %<br />
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid<br />
transaktioner med externa parter.<br />
Not 4 Ersättning till revisorerna<br />
kpmg ab<br />
40 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Revisionsuppdrag 140 175 80 110<br />
Revisionsverksamhet utöver<br />
revisionsuppdraget 30 - - -<br />
Övriga tjänster 67 - 67 -<br />
lekmannarevisorer<br />
237 175 147 110<br />
Revisionsuppdrag 110 110 110 110<br />
Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter<br />
medelantalet anställda, med fördelning<br />
på kvinnor och män har uppgått till<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Kvinnor 42 40 42 40<br />
Män 154 151 154 151<br />
Totalt 196 191 196 191<br />
löner och ersättningar har uppgått till<br />
Styrelse och verkställande direktören 2 319 1 957 1 987 1 742<br />
Övriga anställda 79 758 76 599 79 758 76 599<br />
Totala löner och ersättningar 82 077 78 556 81 745 78 341<br />
Sociala avgifter enligt lag och avtal 25 604 24 451 25 518 24 393<br />
Pensionskostnader (varav för styrelse och<br />
verkställande direktören 407 tkr (389)) 17 118 13 346 17 118 13 346<br />
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter<br />
och pensionskostnader. 124 799 116 353 124 381 116 080
Avtal om uppsägningstider och pension<br />
För verkställande direktören, tillika koncernchefen, gäller för pension att anställning upphör utan<br />
uppsägning vid 65 år. Utöver pension enligt lag åtar sig bolaget att för VD erlägga premie för ITPförsäkring.<br />
I övrigt ska företaget teckna och vidmakthålla avtalsförsäkringar vid arbetsskada (TFA) samt<br />
gruppliv (TGL).Vid uppsägning av annat skäl än påkallande av pension, gäller 15 månader från bolagets<br />
sida och tre månader från verkställande direktörens sida.<br />
styrelseledamöter och ledande befattningshavare<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Antal på Varav Antal på Varav<br />
balansdagen kvinnor balansdagen kvinnor<br />
Styrelseledamöter 7 29% 9 33%<br />
Verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare 11 18% 11 18%<br />
Not 6 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Goodwill -2 345 -2 345 - -<br />
Byggnader och markanläggningar -11 644 -11 566 -2 475 -2 397<br />
Maskiner -123 033 -120 295 -78 714 -71 762<br />
Inventarier -1 054 -1 057 -591 -595<br />
Summa -138 076 -135 263 -81 780 -74 754<br />
Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Ränteintäkter 430 347 330 245<br />
Värdeförändring kortfristiga placeringar - 100 - -<br />
Summa 430 447 330 245<br />
Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Räntekostnader -38 695 -32 257 -30 854 -24 621<br />
Värdeförändring kortfristiga placeringar -107 - - -<br />
Summa -38 802 -32 257 -30 854 -24 621<br />
Not 9 Bokslutsdispositioner<br />
moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -83 800 -40 000<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 41
Not 10 Skatt på årets resultat<br />
42 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Aktuell skatt hänförlig till tidigare<br />
beskattningsår - -813 - -527<br />
Aktuell skattekostnad -1 784 -6 569 -49 -<br />
Uppskjuten skatt -25 514 -16 555 4 964 -8 558<br />
Temporära skillnader<br />
Not 11 Goodwill<br />
-27 298 -23 937 4 915 -9 085<br />
Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars eller skulders redovisade respektive skattemässiga<br />
värden är olika. Temporära skillnader avseende följande poster har resulterat i uppskjuten skattefordran<br />
och uppskjuten skatteskuld:<br />
koncernen moderbolaget<br />
uppskjuten skattefordran<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Nedskrivning av anläggningstillgång 155 159 - -<br />
Resultatförd andel av pensionsåtagande<br />
för tidigare VD 984 1 017 984 1 017<br />
Elcertifikat 5 248 5 872 - -<br />
Summa uppskjuten skattefordran 6 387 7 048 984 1 017<br />
uppskjuten skatteskuld<br />
Skattemässiga överavskrivningar 244 143 228 284 - -<br />
Övervärde byggnad 2 355 2 479 - -<br />
Elcertifikat 5 539 7 204 - -<br />
Summa uppskjuten skatteskuld 252 037 237 967 0 0<br />
Uppskjuten skattefordran/skuld, netto 245 650 230 919 984 1 017<br />
Årets förändring = uppskjuten skatt i<br />
resultaträkningen -14 731 -2 879 -33 -142<br />
Skatteeffekt koncernbidrag -10 783 -13 676 4 997 -8 416<br />
Summa uppskjuten skatt i resultaträkningen -25 514 -16 555 4 964 -8 558<br />
koncernen<br />
<strong>2011</strong> 2010<br />
Ingående anskaffningsvärden 20 596 20 596<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 596 20 596<br />
Ingående avskrivningar -4 104 -1 759<br />
Årets avskrivningar -2 345 -2 345<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -6 449 -4 104<br />
Utgående restvärde enligt plan 14 147 16 492
Not 12 Byggnader och mark<br />
byggnader och markanläggningar<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående anskaffningsvärden 348 899 345 870 88 757 86 029<br />
årets förändringar<br />
Inköp inkl omfördelning av<br />
pågående arbete 660 3 029 660 2 728<br />
Försäljningar och utrangeringar -2 369 - -2 369 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 347 190 348 899 87 048 88 757<br />
Ingående avskrivningar -141 052 -129 486 -46 040 -43 643<br />
årets förändringar<br />
Försäljningar och utrangeringar 58 - 58 -<br />
Avskrivningar -11 644 -11 566 -2 475 -2 397<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -152 638 -141 052 -48 457 -46 040<br />
Utgående restvärde enligt plan 194 552 207 847 38 591 42 717<br />
mark<br />
Ingående anskaffningsvärden 27 213 26 881 4 932 4 600<br />
årets förändringar<br />
Inköp - 332 - 332<br />
Försäljningar och utrangeringar -332 - -332 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 26 881 27 213 4 600 4 932<br />
Summa utgående restvärde enligt plan<br />
byggnader och mark 221 433 235 060 43 191 47 649<br />
Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige 175 367 174 800 19 272 18 705<br />
Varav mark 7 732 7 273 4 603 4 144<br />
Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående anskaffningsvärden 2 656 735 2 446 535 1 819 687 1 663 335<br />
Statliga stöd 68 586 68 586 68 586 68 586<br />
årets förändringar<br />
Inköp inkl omfördelning av pågående<br />
arbete 91 303 215 681 72 217 156 683<br />
Tidigare erhållna statliga stöd -68 586 -68 586 -68 586 -68 586<br />
Försäljningar och utrangeringar -1 412 -5 481 -1 377 -331<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 746 626 2 656 735 1 890 527 1 819 687<br />
Ingående avskrivningar -1 050 511 -940 050 -667 379 -595 938<br />
årets förändringar<br />
Försäljningar och utrangeringar 1 212 2 834 1 212 321<br />
Avskrivningar -122 134 -113 295 -78 714 -71 762<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 171 433 -1 050 511 -744 881 -667 379<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 43
Not 14 Inventarier<br />
44 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående nedskrivningar -14 641 -7 641 -7 641 -7 641<br />
årets förändringar<br />
Nedskrivningar -900 -7 000 - -<br />
Utgående ackumulerade nedskrivningar -15 541 -14 641 -7 641 -7 641<br />
Utgående restvärde enligt plan 1 559 652 1 591 583 1 138 005 1 144 667<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående anskaffningsvärden 16 208 18 093 10 579 9 976<br />
årets förändringar<br />
Inköp inkl omfördelning av pågående<br />
arbete 204 825 204 603<br />
Försäljningar och utrangeringar -31 -2 710 -31 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 381 16 208 10 752 10 579<br />
Ingående avskrivningar -12 737 -14 350 -8 851 -8 240<br />
årets förändringar<br />
Försäljningar och utrangeringar 20 2 670 20 -16<br />
Avskrivningar -1 054 -1 057 -591 -596<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -13 772 -12 737 -9 422 -8 852<br />
Utgående restvärde enligt plan 2 609 3 471 1 330 1 727<br />
Not 15 Pågående nyanläggningar<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående nedlagda kostnader - 55 886 - 34 585<br />
Under året nedlagda kostnader 96 700 152 579 77 516 114 359<br />
Under året genomförda omfördelningar -92 163 -208 465 -73 078 -148 944<br />
Utgående nedlagda kostnader 4 537 0 4 438 0
Not 16 Andelar i koncernföretag<br />
MODERBOLAGET Org nr Säte<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong> 556502-9096 <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> 556527-3512 <strong>Gävle</strong><br />
Bionär Närvärme <strong>AB</strong> 556678-4160 <strong>Gävle</strong><br />
Hedesunda Elförsäljning <strong>AB</strong> 556528-0798 Hedesunda<br />
MODERBOLAGET Kapital-<br />
andel %<br />
Rösträtts-<br />
andel %<br />
Antal<br />
aktier<br />
Redovisat<br />
värde <strong>2011</strong><br />
Redovisat<br />
värde 2010<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong> 95 95 5 000 13 781 13 781<br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> 100 100 50 000 60 000 60 000<br />
Bionär Närvärme <strong>AB</strong> 59 59 153 169 48 375 48 375<br />
Hedesunda Elförsäljning <strong>AB</strong> 100 100 1 000 100 100<br />
Summa 122 256 122 256<br />
moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående anskaffningsvärden 122 256 123 138<br />
årets förändringar<br />
Ökning av andelar - 100<br />
Försäljning av andelar - -982<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 122 256 122 256<br />
Not 17 Andelar i intresseföretag<br />
koncernen/moderbolaget Org nr Säte<br />
Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> 556793-5217 <strong>Gävle</strong><br />
Swedish Biogas<br />
International <strong>AB</strong> 556690-6839 <strong>Gävle</strong><br />
koncernen/moderbolaget Kapital-<br />
andel %<br />
Rösträtts-<br />
andel %<br />
Redovisat<br />
värde<br />
Redovisat värde<br />
i koncernen<br />
Bomhus <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> 50 50 226 500 226 500<br />
SBI Ekogas <strong>AB</strong> 49 49 3 186 3 186<br />
Summa 229 686 229 686<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående värde 130 794 7 665 129 602 5 040<br />
Anskaffningar 112 000 125 250 112 000 124 562<br />
Omklassificeringar -9 889 - -8 697 -<br />
Försäljningar -3 219 -2 121 -3 219 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 229 686 130 794 229 686 129 602<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 45
Not 18 Andra långfristiga värdepappersinnehav<br />
46 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ingående anskaffningsvärden 3 146 3 446 3 066 3 366<br />
årets förändringar<br />
Omklassificeringar 9 889 - 8 697 -<br />
Försäljningar -1 200 -300 -1 200 -300<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 835 3 146 10 563 3 066<br />
Ingående uppskrivningar/nedskrivningar -37 -37 -37 -37<br />
Utgående ackumulerade nedskrivningar -37 -37 -37 -37<br />
Summa 11 798 3 109 10 526 3 029<br />
Not 19 Fordringar hos koncernföretag<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Fordringar hos <strong>Gävle</strong> kommun - 1 048 - 3 816<br />
Fordringar hos bolag i <strong>Gävle</strong><br />
Stadshus <strong>AB</strong> koncernen 7 044 - - -<br />
Fordringar hos bolag i <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> koncernen - - 21 161 -<br />
Summa 7 044 1 048 21 161 3 816<br />
Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Upplupen intäkt försäljning el 17 113 33 463 - -<br />
Upplupen intäkt elproduktion 3 057 11 004 - -<br />
Upplupen intäkt försäljning elnät 16 883 16 862 16 883 16 862<br />
Upplupen intäkt fjärrvärme 24 433 36 205 24 433 36 205<br />
Upplupen intäkt elcertifikat 3 335 3 982 - -<br />
Förutbetald pensionskostnad 1 979 944 1 979 944<br />
Övriga poster 11 082 8 597 10 889 6 455<br />
Summa 77 882 111 057 54 184 60 466<br />
Not 21 Obeskattade reserver<br />
moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar<br />
enligt plan 673 800 590 000
Not 22 Avsättning för pensioner<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Avsättning vid periodens ingång 12 736 13 799 12 736 13 799<br />
Årets förändringar 1 222 -1 063 1 222 -1 063<br />
Avsättning vid periodens utgång 13 958 12 736 13 958 12 736<br />
Bolaget har tryggat pensionsutfästelserna dels genom skuldföring under rubriken Avsättningar för<br />
pensioner, dels genom en försäkringslösning.<br />
Not 23 Långfristiga skulder<br />
lånen förfaller till betalning<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Inom ett år 100 000 50 000 100 000 50 000<br />
Mellan ett till fem år 440 000 401 750 350 000 400 000<br />
Senare än fem år 395 000 385 000 300 000 200 000<br />
Summa 935 000 836 750 750 000 650 000<br />
Not 24 Koncernkredit <strong>Gävle</strong> kommun<br />
Koncernlimiten uppgår till 200.000 (200.000) tkr. För moderbolaget uppgår limiten till 180.000 (180.000) tkr.<br />
Not 25 Skulder till koncernföretag<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> Kommun 4 646 - 3 501 -<br />
Skulder till bolag i <strong>Gävle</strong> Stadshus <strong>AB</strong><br />
koncernen - 6 011 -482 8 340<br />
Skulder till bolag i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
koncernen - - 50 498 11 521<br />
Summa 4 646 6 011 54 481 19 861<br />
Not 26 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Upplupen värmeleverans 14 941 36 218 - -<br />
Upplupna semesterlöner 4 572 4 475 4 572 4 475<br />
Upplupen kostnad elcertifikat 20 862 23 845 - -<br />
Upplupen kostnad elinköp 7 004 16 438 - -<br />
Upplupna sociala avgifter 1 436 1 409 1 436 1 409<br />
Övriga poster 21 351 34 851 8 061 15 813<br />
Summa 70 166 117 236 14 069 21 697<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 47
Not 27 Ställda säkerheter<br />
För övriga engagemang<br />
48 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31 <strong>2011</strong>-12-31 2010-12-31<br />
Bankgaranti för kortfristiga placeringar 2 000 2 000 - -<br />
Not 28 Ej likviditetspåverkande poster<br />
koncernen moderbolaget<br />
<strong>2011</strong> 2010 <strong>2011</strong> 2010<br />
Av- och nedskrivningar 138 076 135 263 81 780 74 754<br />
Tilldelade elcertifikat 6 685 -9 067 - -<br />
Förändring avsättning till pensioner 1 222 -1 063 1 222 -1 063<br />
Realisationsvinster-förluster -1 042 1 884 -1 080 2<br />
Summa 144 941 127 017 81 922 73 693
Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman 2012-04-25 för fastställelse.<br />
<strong>Gävle</strong>, 2012-03-21<br />
Rolf Wiberg Niels Hebert<br />
ordförande vice ordförande<br />
Jonas Brindmark Anders Lené<br />
Maria Pärssinen Kristina Sjöström<br />
Urban Sjölander Per Laurell<br />
verkställande direktör<br />
Vår revisionsberättelse har lämnats 2012-03-26<br />
KPMG <strong>AB</strong><br />
Thomas Ljungkrantz<br />
auktoriserad revisor<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 49
Revisionsberättelse<br />
Till årsstämman i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong><br />
Org nr 556407-2501<br />
Rapport om årsredovisningen<br />
och koncernredovisningen<br />
Vi har reviderat årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> för år <strong>2011</strong>.<br />
Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår i den<br />
tryckta versionen av detta dokument på sidorna 28 - 50.<br />
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar<br />
för årsredovisningen och koncernredovisningen<br />
Det är styrelsen och verkställande direktören som<br />
har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och<br />
koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt<br />
årsredovisningslagen och för den interna kontroll<br />
som styrelsen och verkställande direktören bedömer<br />
är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och<br />
koncernredovisning som inte innehåller väsentliga<br />
felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter<br />
eller på fel.<br />
Revisorernas ansvar<br />
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi<br />
har utfört revisionen enligt International Standards<br />
on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa<br />
standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt<br />
planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet<br />
att årsredovisningen och koncernredovisningen inte<br />
innehåller väsentliga felaktigheter.<br />
En revision innefattar att genom olika åtgärder<br />
inhämta revisionsbevis om belopp och annan information<br />
i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn<br />
väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat<br />
genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter<br />
i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig<br />
dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna<br />
riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna<br />
kontrollen som är relevanta för hur företaget upprättar<br />
årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en<br />
rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder<br />
som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna,<br />
men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten<br />
i bolagets interna kontroll. En revision innefattar<br />
också en utvärdering av ändamålsenligheten i<br />
de redovisningsprinciper som har använts och av<br />
rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens<br />
uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering<br />
av den övergripande presentationen i årsredovisningen<br />
och koncernredovisningen.<br />
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.<br />
Uttalanden<br />
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen upprättats i enlighet med<br />
årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga<br />
avseenden rättvisande bild av moderbolagets<br />
50 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong><br />
och koncernens finansiella ställning per den 31<br />
december <strong>2011</strong> och av dess finansiella resultat och<br />
kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen.<br />
Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens<br />
och koncernredovisningens övriga delar.<br />
Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer<br />
resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget<br />
och koncernen.<br />
Rapport om andra krav enligt lagar<br />
och andra författningar<br />
Utöver vår revision av årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen har vi även reviderat förslaget till<br />
dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt<br />
styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> för år <strong>2011</strong>.<br />
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar<br />
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till<br />
dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och<br />
det är styrelsen och verkställande direktören som har<br />
ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen.<br />
Revisorernas ansvar<br />
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om<br />
förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller<br />
förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision.<br />
Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.<br />
Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag<br />
till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har<br />
vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.<br />
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet<br />
har vi utöver vår revision av årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder<br />
och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om<br />
någon styrelseledamot eller verkställande direktören är<br />
ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat<br />
om någon styrelseledamot eller verkställande direktören<br />
på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen,<br />
årsredovisningslagen eller bolagsordningen.<br />
Vi anser att de revisionsbevis vi inhämtat är tillräckliga<br />
och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.<br />
Uttalanden<br />
Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt<br />
förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens<br />
ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för<br />
räkenskapsåret.<br />
<strong>Gävle</strong> den 26 mars 2012<br />
KPMG <strong>AB</strong><br />
Thomas Ljungkrantz Rita Galanti<br />
auktoriserad revisor auktoriserad revisor
Granskningsrapport<br />
Till bolagsstämman i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong><br />
Org nr 556407-2501<br />
Vi har granskat bolagets verksamhet under år <strong>2011</strong>.<br />
Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god<br />
revisionssed i kommunal verksamhet.<br />
Granskningen har utgått från bedömning av väsentlighet<br />
och risk. Det innebär att vi planerat och genomfört<br />
granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att<br />
bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från<br />
ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, samt att bolagets<br />
interna kontroll är tillräcklig. Granskningen har baserats på<br />
<strong>Gävle</strong> den 26 mars 2012<br />
de beslut Kommunfullmäktige och bolagsstämman fattat.<br />
I vårt arbete har vi anlitat sakkunniga från <strong>Gävle</strong><br />
kommuns revisionskontor. Samplanering har skett med<br />
bolagets auktoriserade revisor.<br />
Resultatet av granskningen visar att verksamheten<br />
bedrivs i överensstämmelse med ändamålen i bolagsordning<br />
och ägardirektiv.<br />
Vi bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt<br />
och ekonomiskt tillfredsställande sätt och att<br />
den interna kontrollen varit tillräcklig. Någon anledning<br />
till anmärkning mot styrelsen eller verkställande<br />
direktören finns inte.<br />
Ingemar Björklund Rose Ericsson Tage Gardfjell<br />
Nils Malmlöf Gunilla de Maré Eric Thollin<br />
Arne Övrelid<br />
av kommunfullmäktige i gävle utsedda lekmannarevisorer i bolaget<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 51
Definitioner<br />
Avkastning på sysselsatt kapital <strong>2011</strong> 2010<br />
rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter (mnkr) 137 126<br />
Genomsnittligt sysselsatt kapital (mnkr) 1 794 1 705<br />
Avkastning på sysselsatt kapital (%) 7,5 7,5<br />
Syfte: Visar hur företaget förräntar sysselsatt kapital<br />
Avkastning på eget kapital <strong>2011</strong> 2010<br />
resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt beräknat eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster (mnkr) 96 95<br />
Genomsnittligt eget kapital (mnkr) 775 735<br />
Avkastning på eget kapital (%) 12,7 12,9<br />
Syfte: Visar hur företaget förräntat ägarens kapital.<br />
Soliditet <strong>2011</strong> 2010<br />
beräknat eget kapital i procent av balansomslutningen<br />
Beräknat eget kapital utgående balans (mnkr) 775 735<br />
Balansomslutning utgående balans (mnkr) 2 265 2 270<br />
Soliditet (%) 34,2 32,4<br />
Syfte: Visar företagets betalningsförmåga på längre sikt.<br />
Skuldsättningsgrad <strong>2011</strong> 2010<br />
skulder och avsättningar i förhållande till eget kapital<br />
Skulder och avsättningar utgående balans (mnkr) 1 492 1 449<br />
Beräknat eget kapital utgående balans (mnkr) 735 775<br />
Skuldsättningsgrad (ggr) 2,0 1,9<br />
52 | gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong>
Självfinansieringsgrad <strong>2011</strong> 2010<br />
kassaflöde före investeringar dividerat med kassaflöde från investeringsverksamheten<br />
Kassaflöde från löpande verksamheten (mnkr) 209 222<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten (mnkr) 209 289<br />
Självfinansieringsgrad (%) 100,0 76,8<br />
Syfte: Visar hur årets egna medel från den löpande verksamheten bidrar till finansiering av investeringar.<br />
Rörelsemarginal <strong>2011</strong> 2010<br />
rörelseresultat i procent av rörelsens intäkter<br />
Rörelseresultat (mnkr) 135 126<br />
Rörelsens intäkter (mnkr) 1 055 1 142<br />
Rörelsemarginal (%) 12,8 11,0<br />
Syfte: Visar hur stor del av försäljningen som finns kvar för att täcka räntor, skatt och vinst.<br />
Nettomarginal <strong>2011</strong> 2010<br />
resultat efter finansiella poster i procent av rörelsens intäkter<br />
Resultat efter finansiella poster (mnkr) 96 95<br />
Rörelsens intäkter (mnkr) 1 018 1 142<br />
Nettomarginal (%) 9,4 8,7<br />
Syfte: Visar hur stor del av försäljningen som finns kvar för att täcka skatt och vinst.<br />
Genomsnittlig skuldränta <strong>2011</strong> 2010<br />
finansiella kostnader i procent av genomsnittligt skuldsättning och avsättningar<br />
Finansiella kostnader (mnkr) 39 32<br />
Skulder och avsättningar ingående balans (mnkr) 1 492 1 328<br />
Skulder och avsättningar utgående balans (mnkr) 1 449 1 492<br />
Genomsnittlig skuldränta (%) 2,7 2,3<br />
Syfte: Visar den genomsnittliga skuldränta som företagets skulder är belastad med.<br />
Räntetäckningsgrad <strong>2011</strong> 2010<br />
rörelseresultat plus finansiella intäkter i förhållande till finansiella kostnader<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter (mnkr) 135 126<br />
Finansiella kostnader (mnkr) 39 32<br />
Räntetäckningsgrad (ggr) 3,4 3,9<br />
Syfte: Visar företagets förmåga att betala de finansiella kostnaderna.<br />
gävle energi årsredovisning <strong>2011</strong> | 53
Årsredovisning <strong>2011</strong> – Partnerskap<br />
Text och foto: Sammanställt av <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong><br />
Produktion: Precis Reklam <strong>AB</strong>, <strong>Gävle</strong> (www.precisreklam.se)<br />
Tryck: <strong>Gävle</strong> Offset <strong>AB</strong>. Omslaget är tryckt på miljövänliga Edixion Offset 250 g, inlaga 150 g
Organisationsnummer: 556407-2501<br />
Adress: Förrådsgatan 6, Box 783, 801 29 <strong>Gävle</strong>. Tel: 026-17 85 00 Fax: 026-17 85 09<br />
E-post: gavleenergi@gavle.se Web: www.gavleenergi.se