à rsredovisning 2011 - Falkenbergs kommun

inledningBild: Jesper Anhede

Kommunstyrelsens ordförandeTillsammans utvecklar vi Falkenbergs kommunNäringslivsdagen i mars drog 400 besökare och var en viktigoch givande dag för en fortsatt utveckling av kommunen.Dagen som arrangerades ihop med Näringsrådet innehöllbesök på hallandsmässan, Ung företagsamhet, som i år höllsi Falkhallen. Det var mycket roligt och uppskattat med allaföretagsamma ungdomar. Tillsammans med näringslivetsorganisationer har vi dessutom haft sex välbesökta näringslivsluncheri Falkenberg under året och lika många näringslivsfrukostari Ullared.Studentmedarbetare är ett nydanande arbete som startatsunder året. Det är studenter som får söka deltidsarbete förlängst ett år, de får betalt efter lägsta ingångslön i blivandeyrke. De förvaltningar som ville kunde anställa dessa studenterför tillfälliga uppdrag. Uppskattat från vår sida eftersom vifår ny och engagerad kunskap och uppskattat av studenternasom får arbetsuppgifter inom sin utbildning, arbetslivserfarenhetoch därtill lön. Falkenbergs kommun är tillsammansmed Region Skåne först i Sverige med studentmedarbetare.populärt nöjesställe som nu är saknat av många ungdomar.Nybyggnationen startade dock snabbt och är nu i full gång.Alla medarbetare i kommunen inbjöds till utbildningsdagarnaMorgondagen. Där kunde man besöka seminarier ochse vad man gör hos verksamheter som man inte själv arbetarinom. Mycket fina kvalitetsarbeten och nytänkanden presenteradesunder dagarna.En stor hamnutredning startades i syfte att se möjligheteroch behov i hamnen. Terminal, hamnverksamhet, muddring,miljöskulder och bostäder på södra sidan kontra varvet ochannan verksamhet på norra sidan. Industrispåret och behovetav ett sådant finns också med. Utredningen pågår en bitin i 2012.Ett varmt tack till all personal för ett mycket gott arbete under2011. Tack också till ett engagerat föreningsliv, näringsliv ochenskilda. Tillsammans utvecklar vi Falkenbergs kommun!En ökad utbildningsnivå i kommunen är önskvärd och arbetetmed en strategi för att nå detta har startats. Falkenbergskommun ligger under snittet i Sverige och vi måste arbeta föratt fler av våra ungdomar läser vidare så att utbildningsnivånblir högre.Inom hemtjänsten har kundval införts under hösten. Detinnebär att den som är berättigad till hemtjänst kan välja vemsom ska utföra den. Är man inte nöjd kan man byta och desom utför tjänsten på ett bra sätt kan få fler kunder. Man kanvälja en rad olika företag eller kommunen som utförare.I Slöinge blev den efterlängtade tennishallen klar och endeltagare från Sveriges tenniselit bevistade invigningen. Ettstort engagemang från föräldrar och lokala företag har gjortdetta möjligt.Miljöarbetet har under året samlats i en miljöportal. Det hartidigare varit svårt att få en överblick av alla åtgärder somgörs för en bättre miljö. Nu är allt samlat på samma ställe, påhemsidan och i broschyrer. En av åtgärderna som vi arbetarmed är Hertingprojektet där den gamla flodfåran ska öppnasför vandringsfisken. Detta är ett samarbete med EU-projektetLiving North Sea som under året fick besök av imponeradeEU-representanter.Det var en sorglig dag när den anrika restaurangen GustafBratt brann i augusti. Många kommuninvånare och gästerhar fina minnen därifrån. Gustaf Bratt började som ettav landets första diskotek. Restaurangen har alltid varit ettMari-Louise Wernersson (c)Kommunstyrelsens ordförande6 INLEDNING Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

KommunchefenHar vi fullgjort vårt uppdrag?Vart fjärde år går vi till val. Vi väljer de partier och personersom bäst kan leva upp till de förväntningar som vi har på enkommun. De valda politikerna ger sedan personalen i organisationeni uppdrag att genomföra det som man gått till valpå. Efter varje år sker sedan en återkoppling till medborgarnapå de uppdrag man fått. Årsredovisningen är en del av ensådan återkoppling.Hösten 2011 genomförde Statistiska centralbyrån en medborgarundersökningi bl.a. Falkenbergs kommun. Totaltdeltog 128 kommuner i denna undersökning. 1000 personeri åldrarna 18-84 år tillfrågades och av dessa besvarade 55procent enkäten. Av undersökningen kan man konstatera attkvinnorna är mera nöjda än männen. Det sammanfattandebetygsindexet Nöjd-Medborgar-Index (NMI) för hur medborgarnabedömer kommunens verksamheter blev 59. NMIför kommunerna i samma storleksklass blev 55. I rapportenlyfter man fram områden som bör prioriteras, verksamhetersom bör förbättras, verksamheter som kan ges lägre prioritetoch verksamheter som bör bevaras. Denna rapport är ett exempelpå den återkoppling som är nödvändig för att kunnabesvara frågan ”Har vi fullgjort vårt uppdrag?”. Rapporten ärockså en viktig del i det framtida planeringsarbetet.Vi arbetar på olika sätt för att förändra och utveckla vår verksamhet.Under november månad genomförde vi två fortbildningsdagar,där fokus var utveckling och förändring. Syftet varatt lära av varandra och att denna kunskap skall komma medborgarnatill del ute i vår verksamhet. Över 2 700 personer togdel av ett trettiotal seminarier från olika verksamheter.Under året har vi även startat ett projekt som går under namnet”förenkla helt enkelt”. Inom ramen för detta ser vi över vårarutiner och fokuserar på hur vi kan förenkla våra rutiner ochförbättra vårt bemötande gentemot våra medborgare.Rolf LandholmKommunchefFör att uppnå ett bra resultat i verksamhet så måste man fokuserapå helhetslösningar. Ett bra exempel på detta är detförslag till utbyggnad av Stafsingeområdet, där vi planeratområdet tillsammans mellan olika förvaltningar, kommunalabolag och regionen.2012 kommer vi att fokusera på dialogen med medborgarna,en dialog som kan ges olika uttryck. På vilket sätt kan vi förbättraden direkta medborgarkontakten, på vilket sätt kanvi ta del av digitala tjänster, sociala medier m.m. för att blibättre. Detta arbete är nödvändigt för att få veta om vi utfördet uppdrag som vi fått från våra medborgare och vilken inriktningvi ska ha på det fortsatta arbetet.Tack för ett väl genomfört verksamhetsår!Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 INLEDNING 7

2 311Kommunens styrningSå styrs FalkenbergEn majoritet bestående av centerpartiet, moderaterna,folkpartiet och kristdemokraterna samarbetarunder mandatperioden 2011-2014. Totalt har de 27av fullmäktiges 51 platser. I diagrammet till högervisas varje parti i fullmäktige och dess mandat.172 3CenternKristdemokraternaMiljöpartiet de grönaVänsterpartiet2ModeraternaFolkpartietSocialdemokraternaSverigedemokraterna11Verksamhetens finansieringVar kommer pengarna ifrån?Övervägande del av de medel som kommunen kanbedriva verksamhet för kommer från den kommunalskattsom medborgarna betalar. Ytterligareknappt 30 % kommer från generella eller riktadestatsbidrag som t.ex. inkomst- och kostnadsutjämning.Bara 7 % av kommunens driftskassa på drygt2,3 miljarder kronor kommer från försäljning avverksamhet eller de avgifter som tas ut.3% 2% 6%8%21% 60%Kommunalskatt Utjämningsbidrag Riktade bidragTaxeintäkter Hyresintäkter Övrig försäljning….och hur fördelas kostnaderna?Pedagogisk verksamhet, skolor och barnomsorg,står för nästan hälften av kommunens kostnader.Tillsammans med vård och omsorg om äldre, handikappadeoch stöd till utsatta utgör det nästan90 % av kommunens nettokostnader. Resterandekostnader fördelas mellan fritid och kultur, infrastruktursamt räddningstjänst. Särskilt riktade insatser,som utgör 1 % av kommunens kostnader,består av arbetsmarknadsåtgärder och introduktionsverksamhet.41%1% 6%1%Fritid och kulturPolitisk verksamhetSärskilt riktade insatser5%Pedagogisk verksamhetVård och omsorgInfrastruktur, skydd46%Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 INLEDNING 9

Sammanfattande ekonomisk översiktKommunens resultat för året uppgick till 46,5 mkr, vilket kanjämföras med föregående års resultat på 39 mkr. Exkluderasde jämförelsestörande posterna uppgår resultaten istället till63,4 mkr respektive 103,6 mkr. Det budgeterade resultatet för2011 var 37,9 mkr.Åren 2008 till 2010 gjordes avsättningar om totalt 181 mkrför att, i framtiden, bättre kunna möta utbetalningar från detpensionsåtagande kommunen har utanför balansräkningen.I årets resultat ingår ingen sådan avsättning, dock har en avsättning,om 29 mkr, gjorts avseende en av gymnasieskolansfastigheter.Skatteintäkterna och de generella statsbidragen har ökat medtotalt 2,6 %. Den budgeterade skattetillväxten var 1,6 %, menden senaste prognosen från Sveriges Kommuner och Landsting(SKL) visar på en tillväxt med 2,9 %. Resultatet är beaktatmed slutlig skatteavräkning för 2010 och preliminär skatteavräkningför 2011. Detta har påverkat resultatet positivt2011 med 6 mkr respektive 30 mkr.Verksamhetens nettokostnader (inklusive avskrivningar)uppgick till 1 893,1 mkr och kan jämföras med föregåendeårs 1 859 mkr.Balansräkningen omsluter 3 067,5 mkr, vilket är en ökningmed 146 mkr. Under året har nettoinvesteringar skett med175,7 mkr, men var budgeterade till 220,4 mkr. Investeringarnahar kunnat finansieras via verksamheten till 82,4 %.Resterande del har finansierats via sparade medel.God ekonomisk hushållningÅrsredovisningen ska ligga till grund för att frågan om kommunenhar haft god ekonomisk hushållning ska kunna bedömas.Svaret utgår ifrån det ekonomiska resultatet och hurverksamheten bedrivits och utvecklats i förhållande till fullmäktigesmål och uppdrag och i relation till andra kommuner.I denna årsredovisning ges en redovisning av nyckeltaloch måluppfyllelse som ligger till grund för denna bedömning.Den sammanvägda bedömningen är att kommunenhaft god ekonomisk hushållning.FEM ÅR I SAMMANDRAG2011 2010 2009 2008 2007Skattesats 21,30% 21,30% 21,30% 21,30% 20,48%EkonomiÅrets resultat, mkr 46,5 39,0 36,8 35,2 55,4Verksamhetens nettokostnad, mkr -1 893,1 -1 859,0 -1 789,3 -1 735,5 -1 572,5Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning, mkr 1 939,4 1 890,0 1 869,9 1 767,4 1 614,2Nettokostnader/skatteintäkter och statsbidrag, % 97,6% 97,9% 98,0% 98,0% 96,7%InvesteringarNettoinvesteringar, mkr 175,7 128,3 122,9 145,4 155,7Självfinansieringsgrad av investeringar, % 82,4% 100,0% 100,0% 100,0% 66,2%LåneskuldLångfristig låneskuld, mkr 1 372,9 1 323,8 1 354,1 1 358,4 1 313,8- varav vidareförmedlat till koncernbolag 1 150,7 1 096,8 1 089,7 910,7 816,9Skuld per invånare exkl. pensionsskuld och exkl. förmedlade lån, tkr 16,4 16,3 18,3 23,8 22,0Skuld per invånare inkl. pensionsskuld och förmedlade lån, tkr 66,1 63,1 65,9 66,6 62,6Skuld per invånare inkl. pensionsskuld och exkl. förmedlade lån, tkr 38,3 36,3 39,2 44,1 42,2Soliditet exkl. pensionsskuld och exkl. förmedlade lån, % 52,0% 52,1% 50,6% 45,6% 48,2%Soliditet inkl. pensionsskuld, % 4,9% 7,1% 3,3% 2,8% 1,5%10 INLEDNING Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 INLEDNING 11Bild: Jesper Anhede

Glimtar från åretOmfattande utredningar initieradesUnder 2011 sjösattes ”Hamnutredningen” och ett delresultathann även presenteras. Ett antal kompletterande uppgifterkrävs innan bilden är fullständig och beslut ska fattas. Ytterligareett långsiktigt projekt såg dagens ljus i och med att ”Strategiför höjd utbildningsnivå” fick finansiering. Kommunenska tillsammans med högskolan i Halmstad undersöka varförandelen som vidareutbildar sig i Falkenberg är lägre än i regionenoch riket i stort.Klagomål ochsynpunkterOm du har klagomål e ler synpunkter vänder dudig i första hand ti l utföraren. Du kan också vändadig ti l din biståndshandläggare. Det går ocksåbra att lämna synpunkter skriftligen. Socialförvaltningenhar en särskild folder för detta.Om du villbyta utförareOm du inte är nöjd med den utförare du valt kandu byta. Vi l du byta utförare tar du kontakt meddin biståndshandläggare.Vill du veta mer?Om du har frågor vänder du dig tillkommunens växel på tel: 0346-88 60 00, såblir du kopplad till biståndshandläggare.Kundval inom hemtjänstenValet är dittKundval - valfrihet i hemtjänstenKommunal eller privat utförare avomsorg och service? Från och med2011 har hemtjänstberättigade iFalkenberg möjlighet att ställa sigden frågan. Socialnämnden hargodkänt fem företag, vilka nu erbjuderhemtjänst på samma villkor som den kommunaltbedrivna verksamheten. Kundval gäller mellan kl 7-24.Övrig tid ansvarar kommunens nattpatrull för tillsynen.MiljöportalenEn miljöwebbsida tillägnad kommunens miljöprojekt ochlöpande miljö- och naturvårdsarbete färdigställdes och togsi bruk under året. Meningen med Falkenbergs kommunsmiljöportal är att ge allmänheten en överblick över vilka sättkommunen jobbar för en ekologisk utveckling.Utredningen om Falkenbergs hamn påbörjades under 2011. Bild: Christel LindStudentmedarbetare – en unik chans!Från och med hösten 2011 erbjuder Falkenbergs kommunstudenter möjligheten att få ett betydelsefullt jobb som bådeger lön och värdefull arbetslivserfarenhet. Det handlar omen visstidsanställning under 1-2 terminer och 5-15 timmari veckan. Sammanlagt tog åtta högskolestuderande chansenunder 2011 och erbjudandet kvarstår även under 2012.Bara vanligt vatten……har både orsakat och försenat den redan kostsamma ombyggnationenav Falkenbergs gymnasieskola. På grund avfuktskador i taket krävdes en helt ny bärande konstruktionoch halvvägs in i renoveringen upptäcktes även fukt på pelarei studiehallen. Ombyggnaden som skulle varit klar vidårsskiftet har senarelagts och den uppskattade kalkylen förväntasdärför överskridas.En dag för VandringsfiskenDen 14 maj gjorde sju europeiska nordsjöländer gemensamsak och firade Vandringsfiskens dag. Syftet var att uppmärksammaoch sprida kunskap om de fiskarter som finns i vårnärhet. I Falkenberg deltog ca 400 personer i de aktivitetersom anordnades vid Ätrans laxbro och Hertings kraftstation.Tallgläntan får nytt modernt äldreboendeDet första spadtaget till Tallgläntans nya vård- och omsorgsbyggnadtogs i mars. Nya Tallgläntan ska ersätta den nuvarandegula byggnaden, som ska rivas när nybygget är klart.161 miljoner kronor har budgeterats för huset som ska geplats åt 80 äldre. Bygget beräknas bli klart till slutet av 2012eller början av 2013.Årets företagare 2011 – Stefan EngelsonUtmärkelsen årets företagare 2011 tilldelades Stefan Engelson,ägare och chef för Engelsons Postorder. I motiveringentog man bl.a. fasta på den vågade och lyckade satsning somlagt grunden till företagets framgång samt uppmärksammadeStefan Engelsons gedigna ledaregenskaper.Vandringsfiskens dag 2011. Bild: Rosanna Dalibor Beijer.12 INLEDNING Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Manifestation för BrattDen anrika restaurangen Gustaf Bratt förstördes vid en brandi augusti. Kommunen anordnade en manifestation med talfrån bl.a. kommunrådet Mari-Louise Wernersson.Internationellt besökUnder två dagar i oktober gästades Falkenberg av ett 30-talrepresentanter ifrån sju europeiska länder som alla deltar iEU-projektet Living North Sea. Tankar kring miljöarbete ochvandringsfisk utbyttes via föredrag och exkursioner.Efterlängtad tennishall i SlöingeI slutet av året invigdes den nya tennishallen i Slöinge. Pengarfrån Riksidrottsförbundet och EU:s landsbygdsfond har tillsammansmed ett lån, som kommunen gått i borgen för, möjliggjortbyggnationen. Därtill kommer ett stort engagemangoch idogt arbete från många av Slöinge tennisklubbs ca 400medlemmar.Morgondagen 2011Fjolårets medarbetarskapsdagar i Falkhallen blev en succéoch förväntningarna på Morgondagen 2011 var därför högtställda. Till ledorden, utveckling och medarbetarskap, fickkommunens anställda agera såväl föredragshållare som publik.Alla tillsvidareanställda fick välja tre föredrag utifrån ett30-tal programpunkter. Spännvidden var stor och sträcktesig alltifrån upphandlingsregler till Ätrajungfrun och vampyrer.GIS-samordnarnas anförande om digitala kartor röstadesfram som bästa föredrag.Det var inte alla av 2011 års stipendiater som kunde närvara vidpristutdelningen i december. På bild är Johan Helldén, ThomasAndersson, Mustafa Kabashi och Emmi Christenssons pappa RolandChristensson. Bild: Rosanna Dalibor Beijer.Stipendiaterna 20112011 års vinnare av Falkenbergs kommuns miljöpris,kulturpris, idrottspris samt personalstipendium blev hylladepå årets sista kommunfullmäktigemöte. Idrottsprisetgick till bowlaren Johan Helldén, personalstipendiettill Mustafa Kabashi på FaBo, miljöpriset gick till LarsRosenberg och Thomas Andersson, och Emmi Christenssonblev årets kulturpristagare.Motiveringarna löd:Miljöpris 2011 – Thomas Andersson och Lars Rosenberg”För att de med sin bok ”Tidvatten” visar på naturensskönhet, styrka och skörhet samt ger oss kunskap, inspirationoch respekt för sambanden mellan lokal och globalmiljö.”Kulturpris 2011 – Emmi Christensson”För att hon helhjärtat tagit vara på sin musikaliska ådraoch är en musikalartist med en utstrålning som kommeratt bära långt i en lovande karriär inom musiken.”Annelie Elofsson, Peter Axelsson och Therese Lundgren var tre av de somstod bakom Morgondagen 2011. Bild: Rosanna Dalibor Beijer.Julbildspel som avslutningÅret avslutades med att kommunen satte upp ett utomhusbildspelpå Stadshuskubens vägg. Bildpelet skulle lysa uppFalkenbergs vintermörker och innerstad, och visades frånLucia till nyår. Bilderna skulle påminna allmänheten om hurunderbart det kan vara att bo eller vistas i Falkenberg – åretom, vinter som sommar.Idrottspris 2011– Johan Helldén”För att han med sin ambitiösa satsning sedan tidigaungdomsår har utvecklats till en elitspelare inom sinidrott både nationellt och internationellt.”Personalstipendium 2011 – Mustafa Kabashi, FaBo”Mustafa har, som områdesutvecklare, med stort engagemang,utvecklat verksamheten genom att skapa mötesplatseroch aktiviteter för både yngre och äldre och därigenombyggt broar mellan olika generationer och kultureroch därmed bidragit till ökad trygghet och trivsel.”Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 INLEDNING 13

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSEBild: Jesper Anhede

Vision och målVi växer för en hållbar framtid.Visionen visar vart vi vill.Begreppet ”hållbarhet” kan ses i flera dimensioner - denekologiska, den ekonomiska och den sociala. Vi kan också”växa” på olika sätt – befolkningsmässigt, verksamhetsmässigt,kunskapsmässigt. Vår vision vill förmedla synsättet attväxandet ska ses som något positivt förutsatt att det ocksåär långsiktigt hållbart. Denna långsiktiga hållbarhet uppnåsgenom att dagens behov tillgodoses på ett sådant sätt attkommande generationers handlingsfrihet inte försämras.Falkenbergs kommun ska arbeta med långsiktig hållbarheti sin egen verksamhet som organisation, men också genomatt bidra till hållbar utveckling i hela samhället. Den ökandeinternationaliseringen ska sätta prägel på Falkenberg somsamhälle och på den kommunala organisationen. I Falkenberghar människor möjlighet till god livskvalitet - genomunika möjligheter till boende, arbete, välbefinnande, utvecklingoch utmaningar!MedborgareKommunens verksamhet vilar på demokratins grund. Kommunenska bidra till den demokratiska utvecklingen genomöppenhet och dialog. Kommunen ska värna om alla människorslika värde och motverka diskriminering på grundav etnisk bakgrund, religion, kön, sexuell läggning, funktionshinder,ålder, könsöverskridande identitet eller andraförhållanden. Kulturell och etnisk mångfald är ett mervärdeför samhället. Kommunen ska också medverka till att skapagoda förutsättningar för människors hälsa.efter att över tiden uppnå en god finansiell ställning genomatt resultatet uppgår till minst 2 % av skatteintäkter och generellastatsbidrag. Inom given budgetram ska verksamhetenpräglas av ett effektivt resursutnyttjande.MedarbetareOrganisationen ska präglas av en värdegrund där nyckelordenär meningsfullhet, respekt, trygghet och gott bemötande.Falkenbergs kommun ska ha utvecklande, attraktivaoch hälsosamma arbetsplatser, där kompetens, ansvar ochserviceanda stimuleras. Mångfald och jämställdhet är viktigaförutsättningar för detta.Hållbarhet och tillväxtFalkenbergs kommun ska arbeta för ett kretsloppstänkandedär naturmiljö och naturresursernas långsiktiga produktionsförmågaskyddas. Detta ska kombineras med ett gottföretagsklimat, god arbetsmarknad och infrastruktur, aktivlandsbygdsutveckling samt ett tryggt och tillgängligt samhälle.Internationalisering, integrering, god utbildningsnivåoch ständigt lärande är viktiga faktorer för denna utveckling.Vision och övergripande mål gäller för åren 2011 – 2015 ochär fastställda av kommunfullmäktige i april 2011.Medborgarna ska ha goda möjligheter till engagemang ochdeltagande i samtal om kommunens utveckling och känna attde har reella möjligheter att påverka den kommunala verksamheten.Kommunen ska medverka till att skapa möjligheterför medborgarna att utveckla sig som engagerade individeroch som individer i föreningar, organisationer, företagoch andra verksamheter.VerksamhetKommunens tjänster ska motsvara brukarnas behov. De skapräglas av hög kvalitet, bra bemötande, gott värdskap, godtillgänglighet och valfrihet. Brukarna och deras företrädareska ges bra information om verksamheten och de ska ha inflytandeöver hur den bedrivs. De ska ges goda och systematiskamöjligheter att framföra synpunkter.EkonomiKommunen ska ha en sund ekonomi i långsiktig balans. Respektför gällande budgetramar är grundläggande för kommunenslångsiktiga handlingsfrihet. Kommunen ska strävaÖVERGRIPANDE MÅL2011-2015FASTSTÄLLDA AV KOMMUNFULLMÄKTIGE 2011-04-27I Övergripande mål 2011-2015 presenteras Falkenbergskommuns vision för framtiden.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 15

Kommunens övergripande målVisionen är nedbruten i 17 övergripande mål.MedborgareMedborgareMål 3Förutsättningarna för alla medborgares sociala engagemangska vara goda och ständigt förbättras.Mäts via: SCB Medborgarundersökning, Nöjd-Region-Index, Fritidsmöjligheter, index 1-100.Mål Utfall 201166 index 64 indexMål 1Deltagandet i de allmänna valen ska öka.Mäts via: SCB valstatistik, kommunval.Mål Utfall 201083% 82,1%Mål 4Falkenberg ska vara och ska uppfattas som entrygg plats att bo på och vistas i.Mäts via: SCB Medborgarundersökning, Nöjd-Region-Index, Trygghet, index 1-100.Mål Utfall 201156 index 52 indexMål 2Formerna för medborgarkontakter, informationoch dialog ska ständigt vidareutvecklas i syfteatt stärka den lokala demokratin.Mäts via: SCB Medborgarundersökning, Nöjd-Inflytande-Index, Helhetsbetyg, index 1-100.Mål Utfall 201144 index 42 indexMål 5Folkhälsan i Falkenberg ska vara mycket god.Mäts via: Kommunens Kvalitet i Korthet, hurhögt är sjukpenningstalet bland kommunensinvånare.Mål Utfall 20116,0 dagar 6,6 dagar16 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Mål 6De kommunala tjänsterna ska kännetecknas av högkvalitet och vara lätt tillgängliga för brukarna.Mäts via: SCB Medborgarundersökning, Nöjd-Medborgar-Index, Helhetsbetyg, index 1-100.Mål Utfall 201161 index 59 indexMål 8Alternativa driftsformer ska uppmuntras ochständigt utvecklas och brukarnas valmöjligheterska öka.Mäts via: Vad kostar verksamheten i din kommun,tabell 5, Köp av verksamhet som andel avverksamheternas kostnad.Mål Utfall 2010Mål 7De tjänster som kommunen tillhandahåller skavara utformade så att brukarna är nöjda medservice och bemötande.Mäts via: SCB Medborgarundersökning, Nöjd-Medborgar-Index, Bemötande-Tillgänglighet,index 1-100.Verksamhet EkonomiInfrastruktur, skydd m m 10 %Förskoleverksamhet och 17 %skolbarnomsorgUtbildning 17 %Omsorg om äldre och pers- 17 %oner med funktionshinderIndivid- och familjeomsorg 20 %Genomsnitt 16 %Mål Utfall 201159 index 57 indexÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 17

Mål 9Gällande budgetramar ska hållas.Mäts via: Budgetavvikelse (verksamhetens nettokostnaderexkl. jämförelsestörande posterdividerat med verksamhetens budgeterade nettokostnader).EkonomiMål Utfall 2011100 % 99,5 %Mål 11Kommunens ekonomi ska planeras långsiktigtoch vara i balans.Mäts via: Resultatet ska uppgå till minst 2 % avskatteintäkter och generella statsbidrag.Mål Utfall 20112 % 2,4 %Mål 10Verksamheten i kommunen ska präglas av högproduktivitet och effektivitet.Mäts via: Vad kostar verksamheten i din kommuntabell 11. Avvikelser från standardkostnader, femdelmål redovisas.Mål Utfall 2010Barnomsorg 10,3Grundskola 4,5Gymnasieskola 0,5Äldreomsorg -7,9Individ- och familjeomsorg 18,6Budget 2012Budgetramar 2013 och kommunplan 2014Investeringsbudget • ExploateringsbudgetFastställd av kommunfullmäktige 29 november 201118 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Mål 12Medarbetarna ska kunna påverka sin arbetssituation,beträffande arbetstider, arbetssätt,utförande, innehåll m.m.Mäts via: Medarbetarenkät block Delaktighet,påverkan och inflytande, skala 1-5.Mål Utfall 20114,0 3,6Mål 13Kommunens medarbetare ska uppleva att arbetsmiljönär god.Mäts via: Medarbetarenkät block Fysisk arbetsmiljö/Trygghet& trivsel, skala 1-5.Mål Utfall 20114,0 3,6MedarbetareMål 14Kommunens medarbetare ska ha möjlighet tillkompetensutveckling så att de ges goda förutsättningaratt bidra till uppfyllande av kommunensoch verksamhetens mål.Mäts via: Medarbetarenkät block Kompetensutveckling,skala 1-5.Mål Utfall 20114,0 3,6Mål 15Falkenberg ska vara en ledande miljökommun,bl.a. i arbetet med förnybar energi och därigenombidra till ekologisk balans så att kommandegenerationers handlingsutrymme i dettaavseende inte minskar.Mäts via: Tidskriften Miljöaktuellts kommunranking.Mål Utfall 2011Bland de 20bästaNr 25 av 290kommunerHållbarhet ochtillväxtMål 16Företagsklimatet ska vara och ska uppfattas somgott och ska ytterligare förbättras så att detgenererar flera företag och ökad inflyttning.Mäts via: SKL:s undersökning Insikt och SvensktNäringslivs undersökning av företagsklimatet.Mål Utfall 2011Insikt: Bland de 65 bästaNr 101 av 166kommunerFöretagsklimat: Bland de 30bästaNr 30 av 290kommunerMål 17Den allmänna kunskaps- och utbildningsnivånska höjas.Mäts via: SCB Mått för högre eftergymnasialutbildning.Mål Utfall 2011Mer än 15 % 15 %Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 19

I följande tabeller redovisas delmål och måluppfyllelse med kommentarer.KSKSKFNKSMedborgareMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Falkenbergs kommun ska varabland de 20 främsta beträffandeinformation med ett index påminst 55 i skala 0-100.Kommunens webbinformationska vara bland de bästa i landet iSKL:s undersökning.Stödja och stimulera enskildamedborgare, föreningar och andragrupper till större delaktigheti kultur- och fritidslivet.Information ska ständigt finnastillgänglig dygnet runt på kommunenswebbsida.Formerna för mEDBORGARKONTAKTER, information och dialog ska ständigt vidareutvecklas isyfte att stärka den lokala demokratinIndex för information ochöppenhet enligt medborgarundersökning.Indexmäts i skala 1-100.Rankingplats i SKL:sundersökning.Antal bidragsberättigadeföreningar.Antal medlemskap i ungdomsföreningar(7-20 år).Antal unika träffar påkommunens hemsida (antalwebbläsare) ska öka.MålUtfall 52 53MålUtfall 16 14 12Mål >285 >285Utfall 285 290 291Mål 6 900 6 900Utfall 7 631 6 871 7 280MålUtfall 200 004 206 967Kommentar till utfall/avvikelseEn bit kvar till målet. Jämförbarakommuner har index 55.En förbättring av ett redan braresultat.MedborgareMedborgareKFNMedborgareKommentar till utfall/avvikelseMål > 39,41 > 36,26 > rgs > rgsMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Kommuninvånarna ska gesmöjlighet till varierat utbudoch stimuleras till nya upplevelser.Förutsättningarna för alla mEDBORGARES sociala engagemang ska vara goda och ständigtförbättrasStudieförbundsbidrag perinvånare (jämfört med riket,riksgenomsnitt)Antalet bidragsberättigadetimmar i studieförbundUtfall 49,09 48,78 48,46Mål > 45 000 > 45 000 > 45 000 > 45 000Utfall 44 377 44 377 52 723 52 72320 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

MedborgarEFALKENBERG ska vara och ska uppfattas som en trygg plats att bo på och vistas iKSKSSNKSKommentar till utfall/avvikelseMål 90% 100% 100%Mål Målindikator 2009 2010 2011 2012Vid olycka ska den drabbadefå stöd och information omvilka kontakter som bör tasefter räddningsinsats.Falkenbergs index förtrygghet ska vara minst påmedelnivå.Personalen inom socialnämndensverksamhetsområdeska kunna identifiera sig vidkontakt med brukare.Skiftgående personal inomräddningstjänsten ska merfrekvent medverka vidpublika arrangemang och iboendemiljöer.Andel där man inom 5 arbetsdagarföljt upp händelsen medinblandade och myndigheterIndex för trygghet enligt medborgarundersökning.Indexmäts i skala 1-100.Utfall 95% 95%MålUtfall46(medel54)52(medel56)Andel som kan identifiera sig. Mål 100% 100%Antal tim/vecka i snitt peranställd.Utfall 48% 100%Mål 2 tim 2 tim 2 timUtfall 2 tim 2 timBättre resultat än 2009 men enbit kvar till medelnivå. Kvinnoroch äldre känner sig mestotrygga.MedborgarEFolkhälsan i FALKENBERG ska vara mycket godKSMHNTKNSNMål Målindikator 2009 2010 2011Kommentar till utfall/2012avvikelseAndelen 18-80 år som bedömerAndel som skattar sitt allmänna Mål Undersökningen görs vartsitt allmänna hälsotill-hälsotillstånd som brafjärde år.stånd som bra ska öka.Utfall 70%Miljö- och hälsoskyddsnämndenUppföljning tillsynsplan Mål 100% 100% 100% 100%ska arbeta för att bevaraoch skapa förutsättningar fören god miljö och hälsa viagenomförande av tillsynsplan.Utfall 106% 99% 102%Antalet dödade och skadade itrafikolyckor ska minska.Antalet skador och olycksfallinom äldreomsorgen skaminska.Antal skadade personer ipolis- och sjukhusrapporteradeolyckor inom kommunensväghållningsområdeAntal inrapporterade olycksfallMål 0 0 0 Antalet olyckor är svåra attberäkna och fluktuerar starktöver åren.Utfall 86 37 61MålUtfall 2 285 2 375 2 987Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 21

KSKSBUNTKNTKNTKNVERKSAMHETDe kommunala tjänsterna ska kännetecknas av hög kvalitet och vara lätt tillgängligaför brukarnaMål Målindikator 2009 2010 2011Kommentar till utfall/avvikelse2012Helhetsbetyget för medborgarnasIndex för kommunens MålMålet är uppnått. Falkenberg lig-bedömning av verksamheter enligtger en bit över medel.kommunens verksamheter medborgarundersökning.5859ska höjas och minst motsvaraIndex mäts i skala(medel(medelgenomsnittet.1-100.Utfall 54)55)Medborgarnas nöjdhet medkommunens räddningstjänstska vara bland de högsta ilandet.Verksamhetens fysiska ochpsykiska arbetsmiljö utformasså att förutsättningar skapastill största möjliga lärandeoch kunskapsutveckling förvarje barn/elev/studerande.Medborgarna ska vara nöjdaenligt de tjänstegarantier somfinns.Antalet nöjda brukare av kollektivtrafikenska öka.Kvaliteten på vägnätet skavara god, med ett högt index imedborgarundersökning.Index för räddningstjänstenligt medborgarundersökning.Index mäts iskala 1-100.MålMålet är med tvekan uppnått. Ettbetyg över medel.Utfall80(medel76)76(medel75)Nationella prov åk 3 Mål 100% 100% 100% Det är första gången nationella provSvenska Utfall 89% 73%Matematik Utfall 86% 62%i åk 3 genomförs. Svenska: Falkenbergsresultat följer det nationellamönstret. Matematik: Falkenbergsresultat ligger något under detnationella. Åtgärdsprogram föridentifierade elever har tagits fram.Nationella prov åk 5 Mål 100% 100% 100% 100% * Nytt system införs med provSvenska Utfall 72,6% *i åk 6. Inga nationella prov hargenomförts för åk 5 2011.Matematik Utfall 78,2% *Engelska Utfall 77,3% *Ändrastill åk 6Nationella prov åk 9 Mål 100% 100% 100% 100% Alla skolor har arbetat medSvenska Utfall 96,8% 92,7% 99%förstärkt resultatuppföljning ochMatematik Utfall 87,3% 80,3% 81%åtgärdsprogram. Statliga bidragför läsa, skriva, räkna har söktsEngelska Utfall 95,4% 96,1% 98%och visat på förbättrade resultat.Nationella prov gymnasietMål 100% 100% 100% 100% Sedan 2009 har gymnasieskolanarbetat med betyg, bedömningoch resultatuppföljning av nationellaprov. Noterbart är att elevernasslutbetyg i SvB, MaA och EnBär bättre än vad resultaten på denationella proven indikerar.Mål*Resultat finns att presenteraUtfall 3,8 *under 2012.Svenska A Utfall 99,4% 89%Matematik A Utfall 95,5% 93%Engelska A Utfall 99,2% 96%Elevernas upplevelse attstämningen på skolanär god ska öka (LUPPmätningskala 1-5)Ogiltig frånvaro i gymnasietoch grundskolanAndel som kommer inpå sitt förstahandsval igymnasietAndel åtgärdade anmälningarinom tjänstegarantitidenMål 0% 0% Osäkra siffror för grundskolandå nytt frånvaroprograminköpts. För gymnasiet är ejintroduktionsprogrammet ännumed. Rapport till CSN sker dåfrånvaron överstiger 20 %. Igrundskolan finns ett antal eleversom inte kommer till skolan. Härsätts massiva åtgärder in.Gr 1,6%UtfallGy 4%Mål 85% 85% Resultatet påverkas av att det finnsUtfall 96% 97%Mål 80% 90% 90% 90%Utfall 80% 91% 98%Andel nöjda brukare Mål 79% 81% 83%Utfall 69% ej mätt ej mättIndex för GC-vägarenligt medborgarundersökning.Index mäts iskala 1-100.Index för gator och vägarenligt medborgarundersökning.Index mäts iskala 1-100.MålUtfall 60 56(medel53)MålUtfall 58 54(medel53)ett överutbud av gymnasieplatser isåväl kommunen som i regionen.Målet är med tvekan uppfyllt. Trebetyg över medel.Målet är med tvekan uppfyllt. Ettbetyg över medel22 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

FORTSÄTTNINGKFNKSKSTKNFBGMål Målindikator 2009 2010 2011Kommentar till utfall/avvikelse2012Kultur- och fritidsnämndens Parkskötsel centrum,Mål 80% Undersökningen görsverksamheter ska bidra till att andel medborgare somvartannat år.öka kommunens attraktionskraft.anger omdöme bra-mktbraUtfall81%Helhetsbetyget för medborgarnasbedömning avkommunens verksamheterska höjas och minst motsvaragenomsnittet.Falkenbergs index förbemötande och tillgänglighetskall höjas och vara högre ängenomsnittet.Möjligheten att åka kollektivtskall förbättras för alla medborgare.Utöka antalet handlingar somkan hämtas direkt från nätet.Index för kommunensverksamheter enligtmedborgarundersökning.Index mäts i skala1-100.Index för bemötandeoch tillgänglighet enligtmedborgarundersökning.Index mäts i skala1-100.Andel tillgänglighetsanpassadehållplatserMålUtfallMålUtfallMålUtfall63(medel62)71 av39076 av39088 av39059(medel55)57(medel56)78 av39093 av39080 av390Målet är uppnått. Falkenberg liggeren bit över medel.Målet är uppnått med ett betyg övermedel. Frågorna har ändrats så detär svårt att jämföra mellan åren.Antal handlingar Mål >147 Målet är uppnått.Utfall 147 168Verksamhet EkonomiKFNSNVERKSAMHETMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Alternativa driftsformer skauppmuntras och ständigtutvecklas.Uppmuntra alternativadriftsformer när valfriheteller kostnadeffektivitet kanuppnås.Alternativa driftsformer ska uppmuntras och STÄNDIGT utvecklas och BRukarnasVALmöjligheter ska ökaAndel idrottsanläggningar somhar föreningsdriftAndel verksamhet inom alternativadriftsformerMål 66% 66%Utfall 57% 66% 66%MålUtfall 10% 19% 20%Kommentar till utfall/avvikelseÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 23

VERKSAMHETDe tjänster som kommunen tillhandahåller ska vara utformade så att brukarna är nöjdamed service och bemötandeMål Målindikator 2009 2010 2011 2012 Kommentar till utfall/avvikelseKommunens medborgareska varanöjda med kommunensverksamheter.Index mäts i skala1-100.Index för nöjd medborgare enligtmedborgarundersökning.Index för bemötande ochtillgänglighet enligt medborgarundersökning.Index för förskolan enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 58MålUtfall 63MålUtfall 6659 (medel55)57 (medel56)63 (medel61)Betygen innebär, 0-39 = inte godkänt,40-54 = godkänt med visst missnöje,55-75 = nöjd, 75 = mycket nöjdEn mindre minskning. Under våren genomförs förförsta gången en föräldraenkät för att övergripandesamla in föräldrarnas syn på förskoleverksamheten.Index för grundskolan enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 6258 (medel57)Turbulent förändringsprocess i skolorna och ennegativ publicitet av skolan i media nationelltbidrar troligen till ett sämre resultat. Åtgärd:påbörjat arbete kring att bättre förmedla vad vi görtill allmänheten.Index för gymnasieskolan enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 6358 (medel59)Turbulent förändringsprocess i skolorna och ennegativ publicitet av skolan i media nationelltbidrar troligen till ett sämre resultat. Åtgärd:påbörjat arbete kring att bättre förmedla vad vi görtill allmänheten.Index för äldreomsorgen enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 5252 (medel52)Index för stöd för utsattapersoner enligt medborgarundersökning.MålUtfall 4849 (medel48)Index för fritid - idrott enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 7265 (medel60)Index för fritid - kultur enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 6063 (medel61)Index för miljöarbete enligtmedborgarundersökning.MålUtfall 6356 (medel55)EkonomiMedborgareEKONOMIGÄLLANDE BUDGETRAMAR SKA HÅLLASMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Gällande budgetramar ska hållasav samtliga nämnder.Budgetavvikelse, verksamhetens nettokostnaderexkl. jämförelsestörandeposter dividerat med verksamhetensbudgeterade nettokostnader.Mål 0 0 0 0Utfall 3,2% 2,2% 0,5%Kommentar till utfall/avvikelseEKONOMIKOMMUNENS EKONOMI SKA PLANERAS LÅNGSIKTIGT OCH VARA I BALANSMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Kommunens finansiella mål Mål 98% 98% 98% 98%Utfall 98% 98% 98%Kommentar till utfall/avvikelse24 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

EKONOMIVerksamheten i kommunen ska kännetecknas av hög produktivitet och effektivitetMål Målindikator 2009 2010 2011 2012 Kommentar till utfall/avvikelseKSKSBLNKFNBUNTKNMHNAllaAndelen med egen försörjningvid inskrivningensslut ska öka efter avslutadarbetsmarknadsåtgärd.Andel med egen försörjningvid utskrivning(åldersgrupp upp till 24år) ska öka efter avslutadarbetsmarknadsåtgärd.Tjänstegaranti för bygglovska uppnås.Kultur- och fritidsnämndensverksamheter ska syftatill bästa möjliga nyttjandeav kommunens resurser(exkl. kapitalkostnader)Verksamheten ska präglasav goda resultat i förhållandetill insatta resurser.Gatuverksamheten skabedrivas med hög produktivitetoch effektivitet.Nämnden ska sträva efteratt ha en kostnadstäckningfrån avgifter och andra intäktersom överstiger 50 %.Kostnader för verksamhetersom kan jämföras medde standardkostnader somberäknas i kostnadsutjämningenska inte överstigadessa om inte det är klartuttalat av fullmäktige.Andel med egen försörjningvid utskrivningskall ökaAndel med egen försörjningvid utskrivning(18-24 år)Andelen bygglovsärendendär tjänstegarantitidenuppnåsUthyrningsfrekvens iidrottshallarSalsa = genomsnittligtmeritvärde i förhållandetill förväntat resultatAndel elever med behörighettill gymnasiet.Fullföljd gymnasieutbildninginom 4 år.Andel elever med behörighettill högskolan.Andel elever med slutbetygi gymnasietTotal gatu- och gcvägyta,tusen kvmDriftkostnad för gatugc-ytakr/kvmAntal belysningspunkterEnergiförbrukning,kWh/ljuspunktKostnad per ljuspunkt,krProcentuell avgiftsfinansieringMål 45% 50% 50% Lågkonjunktur och fler deltagare som ärlängre bort från arbetsmarknaden än tidigareUtfall 42,70% 39,50% 42,80%Mål 60% 60% Lågkonjunktur och fler deltagare som ärlängre bort från arbetsmarknaden än tidigareUtfall 51,10% 44,70% 50,80%Mål 100% 100% 100% 100% Tjänstegarantin har avskaffats avbygglovsnämnden då den nya plan- ochbygglagen innefattar en tjänstegaranti för allaUtfall 100% 100% 100%bygglovärenden.Mål > 70% > 70% > 70% * Inte möjlig att mäta 2010-2011.Utfall 72,80% * *Mål 0 5 En stor förbättring har skett mellan 2010 och2011. Salsa kan i viss grad visa på hur duktigaskolan är med sitt kompensatoriska uppdrag,Utfall -4 -11 -2oavsett salsavärde är målet att alla ska lyckas.Mål 100% 100% Alla skolor har arbetat med förstärkt resultatuppföljningoch åtgärdsprogram. Statligabidrag för läsa, skriva, räkna har sökts ochUtfall 89% 84% 89%visat på förbättrade resultat.Mål 100% 100%Utfall 74% 76% 71%Mål 100% 100% Åtgärder: tidigt se och möta elever i behovav stöd. Kvalitetssäkra utbildningarna, ökatsamarbete skola/arbetsliv, samverkan högskolaUtfall 92% 88% 91%och skapa trygga miljöer.Mål 100% 100% Se ovan samt kommentar till målet OgiltigUtfall 82%frånvaro.Mål 1 647 1 647 1 662Utfall 1 626 1 640 1664Mål 9,14 9,24 9,24 Sträng vinter för andra året i rad gör attUtfall 7,56 10,02 10,37kostnaderna blivit högre än budgeterat.Mål 11 500 11 600 11 500 Utbyggnadstakt i exploateringsområden varUtfall 11 163 11 212 11297något lägre än förväntad.Mål 305 301 300Utfall 349 315 306Mål 559 554 550 Kapitalkostnaden har ökat med 20 kr/ljuspunkt.Utfall 639 571 613Övrigt kan hänvisas till ökad drifts-kostnad pga. vintern som var 2010/2011.MålUtfall 51% 50% 53%Avvikelse mot standardk.barnomsorg Utfall 7,4 10,3Avvikelse mot standardk.grundskola Utfall 2 4,5Avvikelse mot standardk.gymnasieskola Utfall -5,6 0,5Avvikelse mot standardk.äldreomsorg Utfall -8 -7,9Avvikelse mot standardk.individ- ochfamiljeomsorg Utfall 12,1 18,6Publiceras i augustiPubliceras i augustiPubliceras i augustiPubliceras i augustiPubliceras i augustiÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 25

mEDARBETAREMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Medarbetarna ska kunnapåverka sin arbetssituation,beträffande arbetstider,arbetssätt, utförande, innehållm.m.Medarbetarna ska kunna påverka sin arbetssituATION, beträffande arbetstider, arbetssätt,utförande, innehåll m.m.De anställdas upplevelse om att de kanpåverka hur arbetet ska utföras (1-5)De anställdas upplevelse om att de kanpåverka när arbetet ska utföras (1-5)De anställdas upplevelse om att de kan påverkainnehållet i sina arbetsuppgifter (1-5)MålUtfall 3,88 3,81MålUtfall 3,42 3,34MålUtfall 3,7 3,63Kommentar till utfall/avvikelseMedarbetaremEDARBETAREKommunens mEDARBETARE ska uppleva att arbetsmiljön är godMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Medarbetarna ska uppleva attarbetsmiljön är god.Förskolan och skolan ärlärande organisationer därpersonal ska ges möjlighet tillden utveckling som behövsför att kunna utföra sinaarbetsuppgifter och utvecklasi sin professionalism.Medarbetarnas upplevelse om en trygg ochsäker fysisk arbetsmiljö (1-5)De anställdas upplevelse om att de är nöjdamed arbetsmiljön i de lokaler de arbetari (1-5)De anställdas upplevelse om att det råderbra stämning i den arbetsgrupp/arbetslagde jobbar i (1-5)Sjukfrånvaro i % av arbetad tidAndel behörig pedagogisk personal i förskola,grundskola och gymnasieskola.MålUtfall 3,81 3,77MålUtfall 3,25 3,17MålUtfall 3,92 3,86MålUtfall 5,70% 4,60% 4,30%Förskola Utfall 99% 98% *Grundskola Utfall 94% 94%Gymnasium Utfall 75% 76%Kommentar till utfall/avvikelseMål 100% 100% Nyckeltal är ännu ej publicerade.Från och med juli 2011gäller skärpta behörighetesregleroch legitimation förlärare och förskollärare.mEDARBETAREMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Kommunens medarbetare skaha möjlighet till kompetensutvecklingså att de ges godaförutsättningar att bidra tilluppfyllande av kommunensoch verksamhetens mål.Kommunens mEDARBETARE ska ha möjlighet till kompetensutveckling så att de ges goda förutsättningaratt bidra till uppfyllande av kommunens och verksamhetens målAndel anställda som tillsammans medchefen tagit fram en utvecklingsplan (1-5)Andel anställda som anser att de hartillräcklig utbildning för att klara sinaarbetsuppgifter (1-5)Andel anställda som anser att de harmöjligheter att utveckla kompetenseninom sitt arbetsområde (1-5)MålUtfall 50% 66%MålUtfall 4,17 4,2MålUtfall 3,42 3,44Kommentar till utfall/avvikelse26 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Hållbarhet ochtillväxtKSKSTKNTKNTKNHÅLLBARHET OCH TILLVÄXTMål Målindikator 2009 2010 2011 2012Andelen miljöbilar inom kommunalverksamhet ska öka.Medborgarnas bedömning av miljöni kommunen ska förbättras och varabland de främsta i landet.Övergå till miljövänlig uppvärmningav kommunala fastigheter.Antal resande med kollektivtrafikska öka.Gång- och cykelvägar ska byggas utkontinuerligt.FALKENBERG ska vara en ledande mILJÖKOmmun, bl.a. i arbetet med förnybarenergi, och därigenom bidra till ekologisk balans så att kommande generationershandlingsutrymme i detta avseende inte minskarAndel miljöbilar.Index för miljö enligt medborgarundersökning.Index mäts iskala 0-100.Andel kvm med miljövänliguppvärmning.Antal resande tätort inklskolkort.Antal resande linje Ullared 555och 556 inkl. skolkort.Antal km byggd GC-väg underåret.MålUtfall 28% 33% 42%MålUtfall76(medel69)56(medel54)Kommentar till utfall/avvikelseMål 100%Utfall 79%Mål 260 000 270 000 280 000Utfall 248 442 275 000 330 000Mål 300 000 305 000 310 000uppgiftUtfall 297 295 276 000 saknasMål 17 3 3 Extra tillskott pga. utbyggnadUtfall 5,4 3 4av Kattegattsleden.HÅLLBARHET OCH TILLVÄXTKommentar till utfall/Mål Målindikator 2009 2010 2011 2012avvikelseKS Företagsklimatet i Falkenberg ska varaoch uppfattas som gott och ska ytterligareFöretagsklimat enligt SvensktNäringslivs ranking mätsMål 30 30 En hög ranking men inte 10 itopp.förbättras så att det genererar som ranking i landet.flera företag och ökad inflyttning.Utfall 64 30 30KS Antalet invånare ska öka. Antalet invånare. Mål 41 045 41 328 41 594Utfall 40 739 41 008 41 304KS 100 nya bostäder ska planläggas varje år. Antalet planlagda bostäder. Mål 100 100 100 100Utfall 325 1 021 303KS15 hektar* ny kvartersmark ska planläggasvarje år.Företagsklimatet i FALKENBERG ska vara och uppfattas som gott och ska ytter-LIGARE förbättras så att det genererar flera företag och ökad inflyttningAntal planlagd yta kvartersmark.Mål 15 15 15 15Utfall 22 9 13* 1 hektar = 10 000 m²HÅLLBARHET OCH TILLVÄXTden allmänna kunskaps- och utbildningsnivån ska höjasKSKommentar till utfall/Mål Målindikator 2009 2010 2011 2012avvikelseDen allmänna kunskaps- och utbildningsnivånAndel med gymnasial MålResultat för dessa två harskall höjas.utbildning.en eftersläpning vilket göratt 2011 års mått inte finnsUtfall 56 56tillgängligtAndel med högre eftergymnasialMålEftergymnasial utbildningutbildning mätskortare än 3 år samt minsti %Utfall 24 273 årÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 27

Kvantitiva nyckeltalDe kvantitativa nyckeltalen belyser kommunens produktion och ska följas upp på fullmäktigenivå per teritial och/eller årsbasis.Den första delen av nyckeltalen är särskilt kopplade till kommunens resursfördelningsmodell.NyCKELTAL som följer upp resursfördelningUtfall2011Budget2011Avvikelse2011uTFALL2010uTFALL2009FörskolaAntal barn placerade inom förskoleverksamhet (både kommunal2 047 2 028 19 1 928 1 895och fristående)Nettokostnad per placerat barn inom förskoleverksamheten 81 499 82 234 735 - -exkl. lokal- och kapitalkostnad, krAntal barn i kö till förskoleverksamhet 31/12 0 0 0 - -SkolbarnomsorgAntal barn placerade inom skolbarnomsorg (både kommunal 1 453 1 334 119 1 382 1 333och fristående)Nettokostnad per placerat barn inom skolbarnomsorg exkl. 15 229 16 557 1 328 - -lokal- och kapitalkostnad, krAntal barn i kö till skolbarnomsorg 31/12 0 0 0 - -GrundskolaAntal elever inom grundskolan (både kommunal och fristående) 4 589 4 541 48 4 652 4 788Nettokostnad per elev inom grundskolan exkl. lokal- och kapitalkostnad,kr67 038 21 347 -45 691 - -GymnasieskolaAntal elever inom gymnasieutbildning (eget och övriga) 1 888 1 868 20 1 941 1 986Nettokostnad per elev inom gymnasieutbildning exkl. lokal- ochkapitalkostnad, kr78 869 66 100 -12 769 - -HemtjänstAntal beställda hemtjänsttimmar 195 222 223 909 -28 687 - -Nettokostnad per hemtjänsttimme, kr 434 380 -54 - -Särskilt boendeAntal befintliga platser i särskilt boende (demens och somatik) 475 487 -12 475 460Andel belagda platser 31/12, % 98 - - 100 -Antal belagda platser 31/12 465 487 -22 475 -Antal personer i kö till särskilt boende 23 - - 2 -Nettokostnad per plats i särskilt boende (demens och somatik)exkl. lokal- och kapitalkostnad, kr395 387 412 450 17 063 391 541 -28 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

NyCKELTAL som följer upp resursfördelningUtfall2011Budget2011Avvikelse2011uTFALL2010uTFALL2009HandikappomsorgAntal beslut om personlig assistans 96 88 8 89 80Genomsnittlig kommunal nettokostnad per beslut om personligassistans, kr452 882 351 000 -101 882 422 320 441 313Antal befintliga platser inom gruppbostäder 73 79 6 72 72Andel belagda platser inom gruppbostäder 31/12, % 93 - - 94 94Antal belagda platser inom gruppbostäder 31/12 68 - - 68 68Antal personer i kö till gruppbostad 5 - - 3 -Genomsnittlig kommunal nettokostnad per plats inom gruppbostad,kr812 955 840 000 27 045 826 243 -Antal befintliga platser inom servicebostäder 28 33 -5 26 27Andel belagda platser inom servicebostäder 31/12, % 100 - - 100 100Antal belagda platser inom servicebostäder 31/12 28 33 -5 26 27Antal personer i kö till servicebostad 6 - - 3 -Genomsnittlig kommunal nettokostad per plats inom servicebostad,kr398 481 400 000 1 519 553 575 -Antal personer inom daglig verksamhet 31/12 193 197 -4 193 191Genomsnittlig kommunal nettokostnad per person inom daglig 182 432 140 000 -42 432 173 000 151 000verksamhet, krÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 29

Övriga nyCKELTALuTFALL2011Budget2011Avvikelse2011uTFALL2010uTFALL2009FörsörjningsstödAndel av kommunens hushåll som har försörjningsstöd, % 4,5 4,2 -0,3 4,1 3,5Antal unika hushåll med försörjningsstöd någon gång under året 870 800 70 786 677Genomsnittligt antal hushåll per månad 435 400 35 404 -Genomsnittlig utbetalning per hushåll och år, kr 88 334 87 500 834 89 842 -ArbetsmarknadsenhetenAntal inskrivna personer 558 - - 460 399Antal inskrivna personer 18-24 år 256 - - 200 199Förskola/Grundskola/Gymnasieskola(egen regi)Antal barn per anställd inom förskolan 5,4 5,5 -0,1 - -Antal lärare per hundra elever i grundskolan 9,4 9,3 0,1 - -Antal lärare per hundra elever i gymnasieskolan 9,6 9,5 0,1 - -Kultur- och fritidsverksamhetAntal besökare Klitterbadet 225 303 200 000 25 303 216 262 225 662Kommunal nettokostnad per besök på Klitterbadet exkl. kapitalkostnad,8 8 0 8 11krAntal besökande på muséet 12 644 10 500 2 144 8 578 -Kommunal nettokostnad per besök på muséet, kr 296 373 77 498 -Antal bibliotekslån per år 410 987 396 011 14 976 392 199 386 195Kommunal nettokostnad per bibliotekslån exkl. kapitalkostnad, kr 31 31 0 34 34AffärsverksamhetElproduktion Hertings kraftverk, GWh 15,0 11,0 4,0 12,5 11,8Elproduktion Lövstaviken, GWh 31,5 27,0 4,5 23,0 26,4Kommunägda fastigheterTotal fastighetsyta 186 370 - - 186 370 -Driftkostnad per kvadratmeter 472 475 3 533 -Energikostnad per kvadratmeter 152 147 -5 158 -Gator och vägarTotal kommunal gatuyta och gång- och cykelvägsyta, tm² 1 664 1 673 -9 1 640 1 626Driftkostnad per kvadratmeter, kr 8,19 6,41 1,78 7,45 5,30Antal avgiftsbelagda p-platser 478 478 0 478 374Beläggningsgrad avgiftsbelagda p-platser, % 38 37 1 36 32Kommunal nettointäkt per avgiftsbelagd p-plats, kr 9 357 8 996 361 8 531 8 933Antal belysningspunkter 11 297 11 500 -203 11 212 11 163Energiförbrukning per belysningspunkt, kWh 306 300 6 315 34930 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

KommENTARER till nyCKELTALSe även redogörelse för nämndernas verksamhet i avsnittetnämndernas verksamhetsberättelser.Barn och utbildningVolymerna är högre än budget inom samtliga skolformer.Grundskolans budgeterade á-pris är mycket lägre än vad utfalletär per elev. Detta är väl känt och á-priset budgeterasupp med 10 tkr per år under en treårsperiod. I utfallet ingåradministration, vilket ej ingår i budgeterat á-pris.Nyckeltalet antal lärare per 100 elever beräknas utifrån antalpedagoger med sin huvudsakliga sysselsättning på respektiveskolform. Utfallet är något högre än budget men detta berorpå den volymökning som skett under året.ÄldreomsorgHemtjänsttimmar inom kundval är framtagna efter de nyabedömningarna och därför finns inget jämförbart utfall 2010och 2009. Avvikelserna beror på omräkning av budgeteradkostnad per hemtjänsttimme. Hemtjänsten visar ett mindreöverskott för året.Muséets besöksantal har ökat, bl.a. genom den utökade verksamheteninom Skapande skola, som är ett samarbete mellankulturliv och skola. Minskningen av kostnad per besökareberor dels på ökningen av antalet besökare samt dels påminskade hyreskostnader.Bibliotekets utlåning fortsätter att öka. Utlåningen per invånareär högre än både jämförbara kommuner och riksgenomsnittet.Däremot är antalet media per invånare lägre.Kostnaden per lån ligger i Falkenberg på ca 85 % av riketsgenomsnittliga kostnad.AffärsverksamhetDen milda vintern med mycket regn och blåst har gjort attelproduktionen vida överstigit de budgeterade volymerna.För vindkraften är det den högsta produktionsvolymen sedanstarten av vindkraftsparken.Kommunägda fastigheterEnergikostnaderna drog över budget med 1,1 mkr pga. denextrema vintern i början av 2011 samt de nya elpriszonernasom infördes i slutet av året. De nya zonerna resulterade i attpriset i Falkenberg ligger några ören högre än medel.Differensen mellan antalet platser i särskilt boende, i budgetoch utfall, beror på att ett särskilt boende (Älvängen) är nedlagt.Dessa medel användes år 2011 för att starta ett demensteam.De resterande sex platserna är budgetmedel för platserpå särskilt boende (Floragården) som ännu inte startats.HandikappomsorgAllt fler brukare får beslut om personlig assistans, vilket innebäratt volymerna ökar i högre takt än vad socialnämndenprognostiserade när 2011 års budget togs fram. Även á-prisethar under året varit dyrare jämfört med budget.Befintliga gruppbostadsplatser är sex stycken färre än budgeterat.Detta beror på att gruppbostad Slätten ännu inte startats,vilket kommer att ske under år 2012. Dessa budgetmedel användsår 2011 för att driva tre ungdomsboendeplatser.Befintliga platser inom servicebostäder är sex stycken färreän budgeterat, vilket beror på att Holgersgatan 2E ännu ejstartat.ArbetsmarknadsenhetenDet har inte funnits en budget för 2011 vad gäller antalet inskrivnavid Falkenbergs arbetsmarknads- och introduktionsenhet.Antalet anvisningar, från exempelvis arbetsförmedlingen,har ökat med 27 % jämfört med 2010.Kultur- och fritidsverksamhetKlitterbadets besöksantal är högre än föregående år. Badbesökarnastår för ökningen och den nya barnbassängen är enbidragande faktor.Klitterbadet har visat sig ännu mer populärt under år 2011, med ett högrebesöksantal än föregående år. Bild: Christel LindÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 31

Tullbron sommartid Bild: Jesper AnhedeSå här ligger vi till jämfört med andra kommunerKommunens Kvalitet i Korthet jämför kommuner med varandra.Syftet är att invånarna ska få information om kvaliteten påkommunens service och ge ett underlag för dialog med invånarna.I år deltar 160 kommuner i detta jämförelsenätverk somdrivs av Sveriges Kommuner och Landsting.Årligen undersöks kommunens kvalitet ur fem perspektiv:▶▶Tillgänglighet▶▶Trygghet▶▶Delaktighet och information▶▶Effektivitet▶▶Kommunen som samhällsutvecklareFör att ge en enkel överblick över hur Falkenberg står sigjämfört med andra kommuner har vi delat upp resultatet ifyra grupper:BÄSTANÄST BÄSTA▶▶▶▶GRÖN anger att Falkenbergtillhör kommunerna medbäst resultat.LJUSGRÖN anger att Falkenbergtillhör kommunernamed näst bäst resultat.Redovisningen ger en översiktlig bild av kommunens kvaliteti jämförelse med andra kommuner och ger våra förtroendevaldamöjlighet att använda resultaten som en del i styrningoch verksamhetsutveckling.Här anger vi hur Falkenberg placerar sig jämfört med andrakommuner.NÄST SÄMSTASÄMSTA▶▶▶▶Gul anger att Falkenbergtillhör kommunerna mednäst sämst resultat.RÖD anger att Falkenbergtillhör kommunerna medsämst resultat.32 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

TillgänglighetAndel av medborgarna som skickar in en enkel fråga via e-post och får svar inom två arbetsdagarAndel av medborgarna som via telefon får kontakt med en handläggare för att få svar på en enkel frågaAndel av medborgarna som uppfattar att de får ett gott bemötande när de via telefon ställt en enkel fråga till kommunenAntal timmar/vecka som huvudbiblioteket i kommunen har öppet utöver tiden 08-17 på vardagarAndel timmar/vecka som kommunen har öppet i simhallen utöver tiden 08-17 på vardagarAndel som erbjudits plats inom förskoleverksamheten vid önskat datumVäntetid för dem som inte fått plats för sitt barn inom förskoleverksamheten på önskat datumVäntetiden i snitt för att få plats på ett äldreboende från ansökan till erbjudande om platsHandläggningstiden i snitt för att få ekonomiskt biståndTrygghetHur trygga medborgarna känner sig i kommunenAntal olika vårdare som besöker en äldre person, med hemtjänst beviljad av kommunen, under 14 dagarAntal barn per personal i kommunens förskolorDelaktighet och informationHur god är kommunens webbinformation till medborgarnaHur väl kommunen möjliggör för medborgarna att delta i kommunens utvecklingHur väl medborgarna upplever att de har inflytande över kommunens verksamhetEffektivitetKostnad för ett inskrivet barn i förskolanResultat för elever i årskurs 3 i de nationella provenAndel elever i grundskolan med minst godkänt i svenska, matematik och engelskaHur effektiva är kommunens grundskolor i förhållande till övriga kommuner. Kostnad per betygspoängResultat för elever som studerar i gymnasieskolan och bor i kommunen. Andel som fullföljer gymnasietKostnad för gymnasieskolan i förhållande till den andel som inte fullföljer gymnasietKostnad för en plats i kommunens särskilda boendeHur nöjda är brukarna med sitt särskilda boendeKostnad per vårdtagare inom kommunens hemtjänstBrukarnas nöjdhet med den hemtjänst de erhållerAndel ungdomar som inte återkommer till socialtjänsten ett år efter avslutad insats/utredningSAMHÄLLSUTVECKLINGSå hög är kommunens sysselsättningsgradAntal nya företag som startats, per 1 000 invånare i kommunenAntal fler/färre förvärvsarbetande som tillkommit/försvunnit i kommunenFöretagarnas sammanfattande omdöme om företagsklimatet i kommunenSjukpenningtalet bland kommunens invånareSå effektiv är kommunens hantering och återvinning av hushållsavfallAndel miljöbilar av totala antalet bilar inom kommunorganisationenAndelen inköpta ekologiska livsmedelHur väl medborgarna upplever att kommunen är en attraktiv plats att leva och bo iÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 33

PersonalredovisningÅret präglades bl.a. av hel- och deltidsfrågan, kompetensförsörjning,ledar- och medarbetarskap, arbetsmiljö och mångfaldsfrågor.Attraktiv arbetsgivareDen stora strategiska utmaningen inom personalområdet handlarom kompetensförsörjning och att vara en attraktiv arbetsgivare.Falkenbergs kommun ska ha utvecklande, attraktiva ochhälsosamma arbetsplatser, där kompetens, ansvar och serviceandastimuleras. Mångfald och jämställdhet är viktiga förutsättningaroch arbetet med att kommunicera detta fortgår.Ett sätt att mäta hur medarbetarna upplever arbetsmiljön ärmedarbetarenkäten som genomförs vartannat år och är ettkomplement till det systematiska arbetsmiljöarbetet. Resultatetav medarbetarenkäten följs upp av kommunchef, förvaltningschefer,verksamhetschefer och enhetschefer. Åtgärdsprogramför förbättringsområden ska genomföras påenheterna/arbetsplatserna av enhetscheferna i samverkanmed medarbetarna och resultatet ska ge underlag för förbättringarpå arbetsplatsen.Enligt medarbetarenkäten 2011 svarar 40 % positivt på fråganom Falkenbergs kommun är en bra arbetsgivare, 47 % ärnöjda, 11 % har gett ett negativt svar och 2 % vet ej. Den storamerparten svarar att de är nöjda med sin nuvarande arbetssituation(89 %).Årets ledarskapsdag har genomförts med fokus på ”Utvecklatledarskap” samt utbildning i mångfaldsfrågor/diskrimineringsgrunderna.Årets medarbetarskapsdagar, Morgondagen2011, hade som syfte att medarbetarna skulle inspirera varandratill utveckling och skapa förutsättningar för kontinuerligtlärande i arbetet. Under två dagar i november deltog ca 2 700anställda i olika föreläsningar.PersonalöversiktAntalet anställda i nämnderna i december 2011 var i stortsett oförändrat i förhållande till föregående år.Tillsvidareanställda medarbetare med heltidsanställning ärvanligare hos män (88 %) än hos kvinnor (56 %). Andel mänmed tidsbegränsad anställning, inklusive timavlönade, ärlägre än bland kvinnor.ChefsprogramFalkenbergs program för utveckling av ledare har en stor betydelseför den långsiktiga chefsförsörjningen då 16 % (2010 19%) av kommunens chefer är över 60 år och 35 % (2010 41 %) ärmellan 50-59 år. Under hösten har ett Ledarförsörjningsprogramutarbetats ”Morgondagens ledare”. Ledarförsörjningsprogrammetär ett samarbete mellan Region Halland och Hallandskommuner och syftar till att underlätta rekrytering avchefer samt skapa karriärvägar för medarbetarna, vilket ävenär positivt för kommunen som attraktiv arbetsgivare.På enhetschefsnivå (mellanchefsnivå) är det fler kvinnor änmän och på verksamhetschefsnivå fler män än kvinnor. Enjämnare könsfördelning i de olika chefsnivåerna bör utifrånde kommunala målen i jämställdhets- och mångfaldsplanenuppmärksammas.PensionMedelåldern bland kommunens anställda är hög (47 år) ochpensionsavgångarna har ökat sedan föregående år. Av 89 personersom gick i pension var 44 personer mellan 61 år och 64år, 31 personer var 65 år och 14 personer mellan 65 och 67 år.SjukfrånvaroTrenden med minskad sjukfrånvaro håller i sig. Det är framförallt sjukfall med mer än 60 dagar som minskar. Sjukfrånvaro isnitt per anställd 2010 var 16,9 dagar och 2011 16,3 dagar.HeltidsprojektetKommunfullmäktige har beslutat att starta ”Heltidsprojektet”.En inventering avseende önskad tjänstgöringsgrad hargenomförts vid socialförvaltningen, barn- och utbildningsförvaltningenoch för övriga verksamheter. Ett delmål är attprioriterade yrkesgrupper inom vård och omsorg, förskolasamt köksverksamhet som önskar utökad tjänstgöringsgradska erbjudas det, under förutsättning att de anställda är bereddaatt arbeta även på annan arbetsplats. Detta delmål skavara genomfört 2012-12-31.Vid uppföljningen under hösten var totalt 1 234 personer deltidsanställda(tillsvidareanställda), varav 343 personer inombarn- och utbildningsförvaltningen, 745 personer inom socialförvaltningenoch 31 personer inom övriga verksamheter.LönebildningLönebildning är ett angeläget område för den långsiktigakompetensförsörjningen i kommunens verksamheter. Under2011 ökade lönerna i Falkenbergs kommun som en effekt avlöneöversynen med 2,5 %. Vissa satsningar har gjorts av arbetsgivarutskottetför att utjämna strukturella löneskillnader.Effekter av marknadspåverkan påverkade lönenivåerna förvissa yrkesgrupper.Utvecklingsarbetet går vidareUnder 2012 genomförs uppföljningsarbete av medarbetarenkätensresultat, förberedelser för en riktad medarbetarenkätför ledarna, ledarutveckling och uppföljning av kompetensutvecklingenbland medarbetarna.34 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Antal anställda Kvinnor Män TotaltTotalt2010Förändringmellan årenAntal anställda, totalt 3 294 736 4 030 4 051 -21Antal tillsvidareanställda 2 414 514 2 928 2 934 -6- varav andel heltidsanställda 56 % 88 % 62 % 60 % 2 %Antal tidsbegränsat anställda 231 71 302 273 29Antal timavlönade 649 151 800 844 -44Chefsstruktur i nämndernaFörvaltningschefVerksamhetschefEnhetschef/rektorSamtliga chefsnivåerTotalt antal 5 15 97 117varav:- antal kvinnor 3 4 64 71- antal män 2 11 33 46- antal över 60 år 1 5 13 19- antal 50-59 år 2 6 33 41- antal 40- 49 år 1 4 31 36- antal under 40 år 1 0 20 21Under Morgondagen 2011 var medarbetaren i fokus. Här deltar en grupp kommunanställda i en av många klassrumsaktiviteter. Bild: Rosanna Dalibor Beijer.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 35

Miljöredovisning”Falkenberg växer för en hållbar framtid.” Så lyder denövergripande visionen för Falkenbergs kommun. Den innebäratt kommunen strävar efter att genom ett ansvarsfulltbudgetarbete skapa resurser att investera i ekologisk och socialhållbarhet.Hållbarhetsberedning och hållbarhetsplanerFör att belysa vikten av hållbarhetsarbetet har kommunstyrelsenen egen politisk styrgrupp för hållbarhetsfrågor,Hållbarhetsberedningen. Kommunen arbetar med någraövergripande planer av hållbarhetskaraktär. För den ekologiskahållbarheten är huvuddokumentet Plan för denekologiska hållbarheten. Denna plan förutsätter och styrarbetet i andra dokument, såsom Plan för hållbar energi,Avfallsplan, Miljöprogram för Byggprojekt, Energieffektiviseringsstrategi,Rese- och transportpolicy m.fl. Under året2011 har samtliga dessa dokument varit föremål för omarbetning.Hållbarhetsberedningen har det övergripande ansvaret fördetta arbete och för framtagande av nya mål och åtgärder isamtliga dokument.Tjänstemän från samtliga förvaltningar och bolag har varitaktiva under 2011 med att ta fram nya mål och åtgärder tillkommunens hållbarhetsplaner. Förankring i alla verksamheteroch i politiska styrelser och nämnder har skett liksom isamhället i övrigt genom ett aktivt samrådsarbete, som i storgrad har påverkat och format slutdokumenten. I december2011 antogs det övergripande dokumentet, Plan för den ekologiskahållbarheten, i fullmäktige, samtidigt som Plan förhållbar energi har antagits av kommunstyrelsen.I dessa två dokument handlar det sammanlagt om 54 kommunaladelmål, som ska nås genom 137 olika åtgärder underplanperioden fram till 2015.Kommunens utomkommunala miljöaktiviteterunder 2011Under 2011 har det regionala nätverksarbetet arbetat för atthöja kvalitén av hållbar utveckling i Halland. Arbetet harskett tillsammans med företrädare för samtliga kommuner,regionen och länsstyrelsen. Det har dels resulterat i medverkani rapporten ”Hur mår Halland 2011” samt att politiskakontaktpersoner för Ekokommunerna i Halland (samtligakommuner) beslutat att ge tjänstemännen i uppdrag att under2012 försöka samordna det regionala hållbarhetsarbetetinom forskning, offentlig verksamhet, näringsliv och frivilligaorganisationer. Falkenbergs kommun har under 2011aktivt medverkat i det nationella arbetet med Sveriges Ekokommuner,som nu har 84 medlemmar.Miljöportalen lanserades 2011Under 2011 öppnade Falkenbergs kommun en ny informationskanalpå hemsidan, Miljöportalen. Här kan kommuninvånarnata del av aktuella och pågående miljöaktiviteterför ekologisk hållbarhet. Exempel på aktiviteter är projektenLiving North Sea (LNS), Hertingprojektet och arbetet medGrön Flagg på skolor.PrioriteringarForskarna på Stockholm Resilience Center har pekat ut områdendär gränsen för naturens möjligheter att återhämta sigser ut att ha överskridits. Dessa kan kopplas till de prioriterademålen i kommunens övergripande hållbarhetsplan.Kommunens prioriterade miljömål är: begränsad klimatpåverkan,giftfri miljö, ingen övergödning, levande sjöar ochvattendrag, grundvatten av god kvalitet, god bebyggd miljösamt ett rikt växt- och djurliv.UppföljningUppföljning av miljöarbetet sker på flera plan. På nationellnivå har kommunen valt att redovisa MiljöAktuellts kommunrankingav Sveriges samtliga kommuner som nu är gjordunder tre år. I nätverket Sveriges Ekokommuner redovisasvarje år, sedan tio år tillbaka, tolv gemensamma gröna nyckeltal.Dessutom görs varje år en intern uppföljning av de måloch åtgärder, som finns antagna i respektive hållbarhetsplan.Enligt MiljöAktuellts ranking har Falkenberg klättrat tillplats 21 för 2011 (2010 plats 40). Av de kommuner som hamnatföre Falkenberg är 18 större städer. Nio av dem har över100 000 invånare.FramgångsfaktorerFramgångsfaktorerna för Falkenberg är ett aktivt planarbetemed hållbarhetsplaner, där uppföljning sker. Delaktighetenär stor från verksamheterna i förvaltningar och bolag bådei framtagande- och genomförandeprocesserna och den politiskarollen är tydlig både i organisation och i styrning.Exempel på viktiga inslag är tydliga miljömål, klimatstrategi,krav på energieffektivisering och energirådgivning ochmiljökrav vid upphandling. Andra vinnarkoncept är vår policyatt bara arbeta med förnybar energi, att producera egenbiogas för drivmedelsproduktion och att ställa höga mål ochkrav gällande miljöfordon. Vad som också beaktats för topprankingenär att Falkenberg har ett aktivt lokalt naturvårdsarbetemed lokala naturvårdsbidrag och naturprojekt såsomLiving North Sea och Hertingprojektet.UtmaningarOmråden som är kommunens största utmaningar för att höjamiljöstatusen är andel inköpta ekologiska livsmedel i kom-36 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

munal verksamhet, hantering och återvinning av hushållsavfall,tydligare miljökrav vid etablering av handel, ett striktaremiljöledningssystem och att också ställa tydligare etiska kravvid upphandling.Andel miljöklassade fordon i kommunens fordonspark är lågi en nationell jämförelse. Därför har kommunen satt målet100 % till 2015. Däremot är andelen biogasfordon bland miljöfordonhögre i Falkenberg än i de flesta andra kommuner.Exempel på nyckeltal inom det prioriterade området ”Begränsad klimatpåverkan”350300250200150100500AntalfordonVarav miljö Varav gas Förbr gas ibensinekvFörbrbensin1000lFörbrdiesel1000l20092011Diagrammet gör jämförelse mellan år 2009 och 2011och visar dels utvecklingen i kommunala verksamheterav miljöfordon, där gasdrivna prioriteras, dels hurförbrukning av bensin har minskat till förmån för dieseloch biogas. Målsättningen är 100 % miljöfordon till2015 med optimal andel biogasdrivna. Mängden biogas äromräknat så att det blir en rättvis jämförelse med bensin.Värmeanvändning i lokalerMWh14 00012 00010 0008 0006 0004 0002 0000Fjv Gas Pellets El Olja Bioolja CO2Ton20092011Diagrammet visar för 2009 och 2011 en jämförelse ienergianvändning för referensgrupp på 73 lokaler, därkommunen har fastighets- och driftsansvar. Fossil olja hari det närmaste fasats ut som värmeråvara. Ambitionenär att gasråvaran ska uppgraderas till 100 % biogas frånnuvarande 25 %, så att all fossil värmeråvara är fossil till2015 och att en energieffektivisering ska ske med 10 %till 2014. All el är ”Bra miljöval el”.Energiförbrukning per kvadratmeter12010080604020092011Diagrammet visar att energianvändning per m² i kommunalalokaler har ökat med ca 19 KWh per m². Det är framför allten ökad elanvändning som är orsaken.200VärmeÖvrig elÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 37

Redovisning av uppdragI budget 2011 lämnades ett antal uppdrag till kommunensnämnder. Dessa var följande:▶▶Ta fram en princip beträffande ansvaret för IT-investeringar(kommunstyrelsen).Redovisad. Tjänsteskrivelse till budgetberedningen.▶▶Initiera en genomlysning av räddningstjänsten (kommunstyrelsen).Ej redovisad under 2011. Under arbete.▶▶Initiera en genomlysning av stadsbyggnadskontoretsplanverksamhet (kommunstyrelsen).Redovisad. Beslut ksau 2011-12-20.▶▶Ta fram en framtids- och utvecklingsplan för Stafsinge(kommunstyrelsen).Redovisad. Ksau 2011-12-13.Framtids- ochutvecklingsplanSTAFSINGE▶▶Utredning av behov, placering m m av fordonshall ochkallförråd för kultur- och fritidsnämndens verksamhet(kommunstyrelsen).Ej redovisad under 2011. Utredningen inlyft i helhetsutredningenom Kristineslättsområdet.▶▶Utreda frågor rörande ett samlat kompetenscentruminom gymnasieskolan på fastigheten Krispeln 10(kommunstyrelsen).Utredningen nedlagd på grund av ändrade förutsättningar.▶▶Ta fram underlag för den framtida inriktningen avverksamheter och boende i hamnområdet i Falkenberg(kommunstyrelsen).Ej redovisad under 2011. Under arbete.▶▶Ta fram underlag för den framtida inriktningen avverksamheten i Glommens hamn (kommunstyrelsen).Ej redovisad under 2011. Under arbete.▶▶Fortsatt arbete med lokaleffektivisering (tekniskanämnden).Ej redovisad 2011. Beräknas vara klar i mars 2012.▶▶Ta fram en samlad plan för utbyggnad av gc-vägar(tekniska nämnden).Ej redovisad 2011. Under arbete.▶▶Genomgång av arrendenivåer (tekniska nämnden,kultur- och fritidsnämnden och kommunstyrelsen).Redovisad. Beslut KS 2011-06-07.▶▶Ta fram en uppdaterad brandskyddsplan för särskildaboenden och gruppbostäder (socialnämnden).Uppdraget genomfört men ej redovisat.1▶▶Redovisa de långsiktiga effekter en-till-en projektetfår på gymnasieskolans ekonomi (barn- och utbildningsnämnden).Redovisad. Beslut KS 2012-01-10.▶▶Former för ekonomiskt stöd till vissa idrottsanläggningar(kommunstyrelsen).Redovisad. Beslut KF 2011-09-27.▶▶Utredning av formerna för förvaltning av fastigheterinom kultur- och fritidsnämndens verksamhet (kommunstyrelsen).Ej redovisad 2011. Under arbete.38 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Omvärldsanalys2011 började med optimism och tron att skuldkrisen i världenskulle lösa sig var stor. Bankerna och flera prognosinstitutspådde fortsatta börs- och ränteuppgångar till följdav en kommande stark konjunkturuppgång. Riksbankenförsökte dämpa hushållens låneiver genom att fortsätta höjareporäntan och samtidigt skrämma med fortsatta höjningar.Prognosmakare och banker prognostiserade en reporäntapå 3,75 % i slutet på 2012.Portugal sällade sig i april till den mindre exklusiva skaranländer som tvingats be om nödlån från EU:s räddningsfond.I USA fortsatte republikaner och demokrater att tvista ombudgeten. Tiden gick, och till slut blev de tvungna att förberedaen stängning av flertalet samhällsfunktioner om budgeteninte godkändes.Turbulensen innebar att förtroendet för USA:s betalningsförmågaföll. I början av augusti sänkte Standard & Poor´sUSA:s kreditbetyg för första gången under efterkrigstiden tillföljd av det rekordstora budgetunderskottet och den politiskaosäkerheten.Samtidigt började EU:s räddningsplan för euron alltmer ifrågasättas.Räddningsfonden som skulle hjälpa de skuldsattaPIIGS-länderna började få problem med sin finansiering.Följden blev att investerare sökte sig till alltmer säkra placeringar,däribland svenska statsobligationer. Det ledde till attmycket låga räntor etablerade sig i Sverige och det uppstodrekordhöga ränteskillnader mot PIIGS-länderna. Börsernaföll kraftigt och konjunkturuppgången kom av sig.I oktober enades euroländerna om en skuldavskrivning på50 % av Greklands statskuld, vilket Tysklands förbundskanslerAngela Merkel fem månader tidigare klart sagt nej till.Flera regeringschefer i euroländerna har fått lämna sina positioner,däribland Italiens premiärminister Berlusconi ochGreklands premiärminister Papandreou. I bägge ländernahar de ersatts av tjänstemän, vilket får anses vara helt unikt idemokratiska länder. Även Spanien bytte regeringschef mendet efter demokratiska val.KreditmarknadenTurbulensen på marknaderna efter sommaren gjorde att detblev dyrare för affärsbankerna att finansiera sig. Marginalernasteg sakta under hösten för att i slutet på året skena iväg.Samtidigt kunde Kommuninvest dra extra nytta av sitt högakreditbetyg och istället sänka sina marginaler.Under 2011 nåddes nya bottennivåer för de långa räntorna iSverige. Som lägst noterades den 10-åriga statsobligationentill 1,53 %. Det är i stort sett bara Japan och Schweiz som harlägre långräntor än Sverige i dagsläget.ProcentSverige Statsobligation 10 årRiksbanken fortsatte höja reporäntan i flera steg upp till2 % i juli, men ändrade därefter sin uppfattning. Räntebanansänktes i flera omgångar och till slut sänktes även reporäntani december. Marknaden förväntar sig fler sänkningar under2012.2011 har utvisat att det inte finns någon enkel lösning påskuldkrisen. Allt fler börjar ifrågasätta euron och politikernasförmåga att rädda den.Källa: Entropi 2012-01-10Sverige kan lägga ytterligare ett bra år bakom sig med entillväxt på drygt 4 %. Det som bidrog till den gynnsammautvecklingen var exporten, den inhemska konsumtionen ochsunda statsfinanser. Mot slutet av året började dock fler ochfler mörka moln torna upp sig. Bankerna höjde sina marginalerytterligare och blev striktare i sin kreditgivning. Hushållenhöll hårdare i sina plånböcker, vilket fick till följd attdetaljhandeln mattades rejält under andra halvåret.Även bostadsmarknaden har börjat vackla och tiden mellanannonsering och avslut har ökat markant.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 39

Resultat och balansanalysKommunens resultat2011 års resultat exkl. jämförelsestörande poster uppgår till63,4 mkr, vilket överstiger budgeterat resultat med 25,5 mkr.Exkl. jämförelsestörande poster är årets resultat 40,2 mkrlägre än föregående år.Skatteintäkter och generella statsbidragSkatteintäkter och generella statsbidrag budgeterades för2011 till totalt 1 916,5 mkr. Detta innebar en ökning jämförtmed 2010 på 1,4 %. Utfallet för 2011 uppgår till 1 939,4 mkr,vilket är 23 mkr högre än budgeterat. Den budgeterade skattetillväxtenlåg på 1,6 % medan SKL:s senaste prognos visaren tillväxttakt på 2,9 %. Detta resulterar i en beräknad positivslutavräkning för 2011 på nära 30 mkr.Finansiella intäkter och kostnaderFinansnettot är 5 mkr sämre än budget, vilket beror på att räntekostnadernaöverstiger budgeten med 4 mkr. Orsaken till dehögre räntekostnaderna under året är att värdet på elcertifikaten,som redovisas som varulager, har sjunkit med 6 mkrunder året. Dessutom har räntekostnaderna ökat med 1 mkrberoende på förändringar i beräkningar av pensionsskulden.Räntekostnaderna om 4,4 mkr som är relaterade till kommunensegna skulder om 213,9 mkr är 1,6 mkr lägre än vad sombudgeterades. Det innebär att den genomsnittliga räntansom kommunen betalar under året uppgår till 2,05 %. Orsakentill detta är att räntenivån varit lägre än vad som budgeterats.Några ytterligare lån har pga. god ingående likviditetinte upptagits under året. Kommunen har under senare delenav 2011 köpt ränteswappar, vilka nu uppgår till 160 mkr.Detta innebär att räntebindningstiden uppgick till 6,7 år vidårsskiftet. Pga. sjunkande swapräntor uppgår undervärdet pådessa swappar till 9,8 mkr.Falkenbergs kommun har en kommunkoncernbank. I ränteintäkteroch räntekostnader redovisas därför även de ränteintäkteroch räntekostnader som belöper på förmedlade lånom 1 154 mkr till bolagen. Räntan på dessa lån understigerbudgeten med 2,3 mkr.Verksamhetens nettokostnaderVerksamhetens nettokostnader uppgår till 1 893 mkr vilketär en ökning med 1,8 % jämfört med föregående år. Se tabelldriftredovisning. Nämndernas driftredovisning inklusive affärsverksamhetenvisar en negativ budgetavvikelse med 17mkr. Underskotten återfinns hos tekniska nämnden med33,7 mkr samt barn- och utbildningsnämnden med 12 mkr.Försörjningsstödet inom socialnämnden visar ett underskottmed 3,4 mkr. Tekniska nämndens underskott består av obudgeteradeunderhållskostnader avseende gymnasieskolan.Överskott återfinns inom kommunstyrelsen med totalt 24,7mkr, socialnämnden exkl. försörjningsstöd 1,3 mkr samtmiljö- och hälsoskyddsnämnden 1 mkr.Efter 2010 har nämndernas nettokostnader ökat med 78,5mkr, vilket motsvarar 4 %. De största ökningarna återfinnshos barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden ochbestår till stor del av löneökningar. Av kommunstyrelsenspositiva budgetavvikelse på 24,7 mkr kan 12,6 mkr hänförastill markförsäljningar.De totala personalkostnaderna uppgår till 1 199 mkr, vilketär en ökning jämfört med föregående år med 47 mkr (4 %).Löneförhandlingarna i kommunen 2011 resulterade i ett genomsnittligtpåslag på 2,48 %. Resterande del av ökningenmellan åren förklaras av ökat antal arbetade timmar.Personalsociala kostnader såsom arbetsgivaravgifter och avtalsförsäkringarvisar ett överskott med 14,6 mkr mot budget.Dessa kostnader budgeteras med ett kalkylerat lönepåslaghos nämnderna. Överskottet orsakas dels av att det påslagsom debiterats 2011 varit för högt då påslaget inte tar hänsyntill att arbetsgivaravgiften är lägre för yngre och äldreanställda. Dels orsakas överskottet av att premierna för avtalsgruppsjukförsäkringoch avgiftsbefrielseförsäkring underåret har sänkts till noll.Pensionskostnaderna avseende skuld intjänad före 1997 budgeterassom kostnad centralt, liksom skuldförändringar vidpensionsförstärkning och visstidspensioner. Dessa kostnaderhar ökat mer än vad som budgeterats varför det uppstår ettunderskott med 6,4 mkr. Ökningen beror till stor del på att flerpersoner väjer att gå i pension före 65 års ålder. För avgiftenför arbetstagarnas individuella del och försäkringspremier förförmånspension redovisas ett mindre underskott på 700 tkr.Jämförelsestörande posterDe jämförelsestörande kostnaderna avser underhållsåtgärderpå gymnasieskolan samt nedskrivningar av fastigheter, bl.a.gamla brandstationen. Jämförelsestörande intäkter avser nettovinstvid försäljning av fastigheter, främst Vitan 4.40 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Kommunens balansräkningSumman av tillgångarna alternativt summan av skulder ocheget kapital (kommunens balansomslutning) har ökat meddrygt 145,9 mkr jämfört med föregående år.TillgångarTillgångarnas nettoökning består nästan uteslutande av ökningav anläggningstillgångarna.De materiella anläggningstillgångarna har ökat drygt 110mkr, vilket brutto består av årets investeringar på 175,7 mkrreducerat med försäljningar/utrangeringar samt avskrivningar.Vidare har finansiella anläggningstillgångar ökat mednästan 35 mkr. Det är främst de förmedlade lånen som nettohar ökat med 54 mkr. Falkenbergs Bostads AB (FaBo) harupptagit nya lån och Falkenberg Energi AB (Feab) har amorteratner sina. Aktierna i Hallandstrafiken har övertagits avRegion Halland, vilket resulterade i återbetalning av ett aktieägartillskottmed drygt 10 mkr.Netto är omsättningstillgångarna i princip oförändrade, menbrutto finns det skillnader. Exploateringslagret och de kortfristigafordringarna har ökat med totalt 59 mkr. Ökningenav fordringarna beror till stora delar på att skatteavräkningen2011 uppgår till 54 mkr. Motsvarande fordran fanns inte föregåendeår. Kassan är betydligt lägre än föregående år ochhar under året minskat med nästan 60 mkr.Skulder och eget kapitalNettoökningen av skulderna och eget kapital beror främst påökningar i eget kapital, avsättningar samt på de långfristigaskulderna. Ökningen av eget kapital beror endast på årets resultat,46,5 mkr.Övriga avsättningar har ökat med 31,5 mkr då reservering skettför ett omfattande åtagande på en av gymnasiets byggnadersamt då reservation skett för framtida muddringskostnader.De långfristiga skulderna har ökat med 49 mkr. Denna ökningberor på förändringarna i de förmedlade lånen som nämnts itidigare stycke samt på amortering av vindkraftverken.Lövstavikens vindkraftverk Bild: Jesper AnhedeÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 41

Finansiell analysEn analys utifrån fyra aspekterFalkenbergs kommun använder sig av en finansiell analysmodellsom bygger på fyra aspekter, vilka är viktiga ur ettfinansiellt perspektiv när kommunens ekonomi skall bedömas.Syftet med modellen är att, genom analys av de fyra aspekterna,på ett sammanhållet sätt kunna beskriva och identifierakommunens finansiella styrkor och svagheter.Den finansiella analysen utgår från det ekonomiska resultatet,kapacitetsutvecklingen, riskförhållandet och kontrollen överden finansiella utvecklingen. Resultat och kapacitet visar balansenmellan intäkter och kostnader samt vilken kapacitetkommunen har att möta finansiella svårigheter på längre sikt.Riskaspekten visar om det föreligger några risker som kan påverkaresultat och kapacitet medan kontrollaspekten visar vilkenkontroll kommunen har över den finansiella utvecklingen.Fullmäktiges mål under målområdet ekonomi är:▶▶Gällande budgetramar ska hållas▶▶Verksamheten i kommunen ska kännetecknas av högproduktivitet och effektivitet▶▶Kommunens ekonomi ska planeras långsiktigt och varai balansNettokostnadsandelDetta nyckeltal mäter hur stor del av skatteintäkterna och degenerella statsbidragen som går åt till att finansiera verksamhetensnettokostnader, inklusive avskrivningar och finansnetto.Om relationen mellan verksamhetens nettokostnader (inkl.finansnettot) och skatteintäkter/statbidrag överstiger 100 %räcker inte skatteintäkterna/statsbidragen till att finansieraden löpande verksamheten. Då måste kommunen låna eller taav sparade medel för att finansiera verksamheten.Den totala nettokostnadsandelen för året ligger i paritet medde senaste tre åren och uppgår till 97,6 %. Detta innebär att2,4 % av skatteintäkterna och de generella statsbidragen utgörårets resultat, vilket överstiger målet som är 2 %. Kommunenbehöver därmed inte låna eller ta av sparade medelför att finansiera verksamheten.Att den totala nettokostnadsandelen varit på en jämn nivåoch uppgått till ca 98 % åren 2008-2010 beror på den extraavsättning som gjorts till kommunens framtida pensionsåtagande.Under 2011 har inte någon sådan avsättning gjorts.Exkluderas dessa avsättningar uppgår nettokostnadsandelenistället till 94,3 %, 94,8 %, 94,9 % för åren 2008-2010 och kandå jämföras med årets 97,6 %.I tabellen kan utläsas att 94,4 % av skatteintäkterna och degenerella statbidagen använts till den löpande verksamheten,vilket är något mindre än föregående år. Förändringen beståri att verksamhetens nettokostnad ökat 1,6 % (28,5 mkr) samtidigtsom skatteintäkter och generella statsbidrag ökat med2,6 % (49,4 mkr).Nettokostnadsökningen (exkl. finansnettot) mellan 2010 och2011 uppgår till 34,1 mkr (ca 1,8 %). Denna nettokostnadsökninganalyseras under avsnittet Resultat- och balansanalys.Ökningen av skatteintäkterna och de generella statsbidragenberor brutto på att skatteintäkterna ökat 4,4 % och att de generellastatsbidragen minskat med 2 %. Netto ger detta enökning på 2,6 % och är ett resultat av att tillväxten beräknatstill 2,9 % för 2011. Dessutom har 2010 års skatteavräkningpåverkat årets resultat med ca 6 mkr (0,3 % av förändringen).SKATTER OCH BIDRAGAndel i %Utfall2011Utfall2010Utfall2009Budget2011Verksamheten 94,4 95,3 95,6 95,1Avskrivningar 3,2 3,0 3,0 3,2Finansnetto 0,0 -0,4 -0,6 -0,3Summa 97,6 97,9 98,0 98,0Investeringsvolym och självfinansieringsgradSjälvfinansieringsgraden mäter hur stor andel av nettoinvesteringarnasom har finansierats via internt tillförda medel, detvill säga årets resultat exklusive avskrivningar och andra postersom inte påverkar likviditeten. Om nyckeltalet överstiger 100 %kan investeringarna finansieras helt via internt tillförda medel.Investeringarna under året har uppgått till 175,7 mkr ochhar finansierats med 144,7 mkr av medel från verksamheten.Detta innebär en självfinansieringsgrad på 82,4 %. Resterandedel har finansierats via sparade medel då inga nya lån upptagitsför kommunens egen räkning. De senaste tre åren harkommunen kunnat finansiera investeringarna i sin helhet viaresultaten, men klarar inte detta under 2011. Dels är investeringsvolymenhögre 2011 än de tre senaste åren och dels ärresultatet (årets resultat exkl. avskrivningar och förändringav avsättningar) lägre än dessa tre år.Om investeringarna genomförts enligt budget (220,4 mkr)skulle självfinansieringsgraden istället uppgått till 65,7 % ochen större del skulle behövts finansieras via sparade medel ellerlån. Budgeterad självfinansieringsgrad uppgår för året till44,6 % och beror på att medlen från verksamheten är 46,5mkr lägre i budget medan de budgeterade investeringarna är44,7 mkr högre än budget. Anledningarna till att genomfördainvesteringar understiger budgeterade framgår i avsnittetInvesteringsredovisning.42 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Eftersom kommunen i sin helhet finansierat investeringarnavia resultatet och från sparade medel, har inga nya lån behövtupptas. Detta har därmed också påverkat finansnettot.SJÄLVFINANSIERINGSGRADMkrUtfall2011Utfall2010Utfall2009Budget2011Låneskuld och tillgångarnas skuldfinansieringsgradTillgångarnas skuldfinansieringsgrad uppgår vid årsskiftettill 67,5 %, vilket netto är samma som vid föregående års bokslut.Detta inkluderar förmedlade lån till de kommunala bolagen.Exkluderas de förmedlade lånen blir nyckeltalet merrättvisande och uppgår då istället till 48 %, vilket även dettaligger på samma nivå som föregående år.Medel från verksamheten 144,7 161,9 158,2 98,2Nettoinvesteringar 175,7 128,3 122,9 220,4Självfinansieringsgrad, % 82,4 100,0 100,0 44,6låneskuldMkrUtfall2011Utfall2010Utfall2009Budget2011SoliditetSoliditeten är ett mått på hur kommunens långfristiga finansiellabetalningsstyrka utvecklats och visar hur stor del av tillgångarnasom finansieras med eget kapital.Soliditeten för året uppgår till 32,5 % och ligger helt i nivåmed föregående år. Tillgångarna har ökat med 5 %, vilket iprincip i sin helhet beror på anläggningstillgångarnas nettoökning.Det är förmedlade lån som ökat med drygt 50 mkroch materiella anläggningar som ökat netto med ca 110 mkr.Omsättningstillgångarna är i det närmaste oförändrade. Anledningentill det oförändrande nyckeltalet är att eget kapitalhar ökat i samma takt som tillgångarna (4,9 %). Ökningen aveget kapital består av föregående års resultat på 39 mkr.Kommunen fungerar som en koncernbank och förmedlarlån till de kommunägda bolagen. Dessa lån återfinns bådesom en fordran på de kommunala bolagen och som en skuldtill banken. Nettot blir då noll. Då nyckeltalet endast beaktarfordran på bolagen, men inte skulderna till banken, ger dettaett missvisande nyckeltal. Exkluderas de förmedlade lånenhelt, blir nyckeltalet istället 52 % (föregående år 52,1 %), ochdärmed på en mer rättvisande nivå.SoliditetTotal låneskuld 1 280,7 1 323,9 1 354,1 ----därav förmedlade till 1 150,7 1 096,8 1 089,7 ---koncernbolag-därav finansiell leasing av 83,9 86,4 88,7 ---vindkraftverk-därav övriga långa skulder 8,3 0,0 0,0 ---Kommunen (exkl.finansiell leasing)46,1 140,7 175,7 ---Förändringarna på skuldsidan (exkl. förmedlade lån då dessapåverkar både tillgångarna och skulderna med samma belopp)beror på att avsättningarna ökat med ca 36 mkr. Denna ökningbestår av en avsättning för gymnasieskolan om 29 mkr och förreserverade muddringskostnader på 2,5 mkr. Resterande ökningkan hänföras till avsättning av pensioner.Förändringarna bland tillgångarna (exkl. förmedlade lån)beror på de materiella anläggningstillgångarnas nettoökning(anskaffningar reducerat med årets avskrivningar, försäljningaroch utrangeringar) med ca 110 mkr.I tabellen redovisas skuld per invånare. Ökningen av kommunenspensionsåtagande från 820 mkr till 903 mkr slårigenom i dessa nyckeltal. Likaså de nyckeltal som innehållerförmedlade lån då dessa ökat med 54 mkr.Andel i %Utfall2011Utfall2010Utfall2009Budget2011Soliditet 32,5 32,5 31,5 33,8Skuld PER invånareTkr Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002Skuld inkl. pensionsåtagande inkl. förm lån 66,1 63,1 65,9 66,6 62,6 51,7 43,1 33,0 31,0 30,2Skuld exkl. pensionsåtagande inkl. förm lån 44,3 43,1 45,0 46,3 42,3 35,2 28,6 18,6 17,1 16,6Skuld inkl. pensionsåtagande exkl. förm lån 38,3 36,3 39,2 44,1 42,2 33,7 28,8 27,8 27,4 27,2Skuld exkl. pensionsåtagande exkl. förm lån 16,4 16,3 18,3 23,8 22,0 17,2 14,3 13,4 13,5 13,7Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 43

Vessigebros öppna fält Bild: Jesper AnhedeÅterkoppling till målenMålet avseende att gällande budgetramar ska hållas uppfyllspå aggregerad nivå för kommunen. Dock har målet inteuppfyllts på bruttonivå då barn- och utbildningsnämndenredovisat ett underskott på 12 mkr och tekniska nämndenmed 33,7 mkr.Målet om att ekonomin ska planeras långsiktigt och vara ibalans är delvis framåtsyftande och svår att mäta. Mellanåren 2006 och 2011 redovisar kommunen ett sammanlagt aggregeratresultat på 249,7 mkr (430,7 mkr exkl. avsättningartill pensioner). Den sammanlagda budgeten under sammaperiod uppgår till 225,6 mkr. Trenden från 2006 är en sundekonomi i god balans. Vidare ska resultatet uppgå till minst 2% av skatteintäkter och generella statsbidrag. Då denna andelutgör 2,4 % för året anses detta mål uppfyllt.Målet om att verksamheten i kommunen ska präglas avhög produktivitet och effektivitet kan mätas via nyckeltali skriften Vad kostar verksamheten i din kommun. Dessamål kommer alltid att mätas med ett års eftersläpning, dådenna skrift ges ut efter det att årsredovisningen är klar. Härkan utläsas att äldreomsorgen, gymnasieskolan och grundskolanligger på en acceptabel nivå jämfört med standardkostnadenoch kan anses klara målen. Barnomsorgen ochindivid- och familjeomsorgen avviker mer från standardkostnaden.Se mer under avsnittet Vision och mål.Utifrån den finansiella analysen bedöms Falkenbergs kommunha god kontroll över ekonomin med resultat som följerkommunens målsättning. Pga. en ökad investeringsvolymhar kommunens kortsiktiga betalningsberedskap försämratstill förmån för att nyupplåning har kunnat hållas tillbaka.Detta har försämrat kommunens handlingsberedskap något.Soliditeten som ligger på en tillfredställande nivå bidrar tillbedömningen att det inte föreligger några påtagliga risker förkommunen utifrån denna analys. I det samhällsekonomiskaläge som föreligger är det dock viktigt att kommunen behållerdenna ställning och fortsätter att aktivt arbeta med enstyrning där ökade verksamhetsbehov alltid bedöms tillsammansmed de ekonomiska förutsättningarna.Kommunens balanskravEnligt Kommunallagen 8 kap § 1 ska kommunen ha godekonomisk hushållning. Krav på minsta godtagbara resultatfinns genom det så kallade balanskravet. Detta är ett minimikravpå god ekonomisk hushållning och definieras som balansmellan resultaträkningens intäkter och kostnader. Huvudprincipenär att intäkterna ska vara större än kostnadernaoch att realisationsvinster på anläggningstillgångar inte skaräknas in i intäkterna då avstämning mot balanskravet görs.Kommunen har haft realisationsvinster under året uppgåendetill 14,4 mkr som ska exkluderas resultatet. Med hänsyntill detta uppgår resultatet till 32,1 mkr enligt balanskravetför 2011.BALANSKRAVETMkrKvarvarande underskott från tidigare år 0,0Resultat 2011 46,5Justeringsposter -14,4Resultat enligt balanskravet 32,1Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 45

RÄKENSKAPER46 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011Bild: Christel Lind

ResultaträkningKOMMUNENKONCERNENMkrNotBokslut2011Budget2011Bokslut2010Bokslut2011Bokslut2010Verksamhetens intäkter 1 390,0 402,6 383,1 831,3 833,7Jämförelsestörande intäkter 2 14,4 0,0 1,5 14,4 1,5Verksamhetens kostnader 3, 26 -2 203,8 -2 224,3 -2 120,7 -2 476,8 -2 413,4Jämförelsestörande kostnader 4 -31,3 0,0 -66,1 -31,3 -66,1Avskrivningar och nedskrivningar 5 -62,4 -62,1 -56,8 -132,1 -123,6Verksamhetens nettokostnader -1 893,1 -1 883,8 -1 859,0 -1 794,5 -1 767,9Skatteintäkter 6 1 428,6 1 398,7 1 368,6 1 428,6 1 368,6Generella statsbidrag och utjämning 7 510,8 517,8 521,4 510,8 521,4Resultat vid försäljning av koncernföretag 0,0 0,0 0,0 6,6 0,0Finansiella intäkter 8 42,5 43,6 27,1 4,0 5,2Finansiella kostnader 9 -42,3 -38,4 -19,1 -51,8 -41,7Resultat efter finansiella poster 46,5 37,9 39,0 103,8 85,6Uppskjuten skatt -10,6 -12,6Skatt på årets resultat -3,2 -0,5Årets resultat 46,5 37,9 39,0 90,0 72,5Årets resultat exkl. jämförelsestörande poster 63,4 37,9 103,6 106,9 137,1DriftredovisningNämndernas driftredovisning inkl. avskrivningar och interna transaktionerTkr Netto 2011 Netto 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseKommunstyrelsen -99 086 -92 968 7% -123 830 24 744- varav vårdnadsbidrag -2 266 -1 885 20% -2 500 234- varav affärsverksamhet 22 418 32 631 -31% 9 784 12 634Revisionen -1 087 -1 253 -13% -1 269 182Bygglovsnämnden -5 500 -4 580 20% -5 764 264Kultur- och fritidsnämnden -96 205 -95 107 1% -96 603 398Barn- och utbildningsnämnden -842 825 -808 703 4% -830 826 -11 999Tekniska nämnden -112 037 -103 836 8% -78 347 -33 690Socialnämnden -733 149 -705 244 4% -731 045 -2 104- varav försörjningsstöd -38 438 -36 296 6% -35 000 -3 438Miljö- och hälsoskyddsnämnden -5 127 -5 027 2% -6 146 1 019Överförmyndarnämnden -2 702 -2 474 9% -2 814 112Ofördelade centrala nämndsmedel -4 040 4 040Summa nämndernas drift -1 897 718 -1 819 192 4% -1 880 684 -17 034Kommungemensamma poster 4 583 -39 832 -112% -3 079 7 662- varav pensionskostnader -109 611 -96 913 13% -102 475 -7 136- varav interna poster 101 591 96 755 5% 101 696 -105- varav avsättning till framtida pensioner 0 -58 000 -100% 0 0Verksamhetens nettokostnad -1 893 135 -1 859 024 2% -1 883 763 -9 372Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 47

BalansräkningKOMMUNENKONCERNENMKRNotBokslut2011Bokslut2010Bokslut2011Bokslut2010TillgångarAnläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar 10 1 293,5 1 182,9 3 189,1 2 994,3-varav mark, byggnader och tekniska anläggningar 11 912,6 922,1 2 352,3 2 337,5-varav maskiner och inventarier 12 140,7 147,3 481,1 481,2-varav pågående anläggningar 13 240,2 113,5 355,7 175,6Finansiella anläggningstillgångar 14 1 375,8 1 341,2 26,5 40,7Summa anläggningstillgångar 2 669,3 2 524,1 3 215,6 3 035,0OmsättningstillgångarLager 15 37,6 26,1 76,5 65,0Fordringar 16 172,4 124,9 220,2 191,3Kortfristiga placeringar 17 19,3 18,2 19,3 21,3Kassa och bank 18 168,9 228,3 169,2 228,6Summa omsättningstillgångar 398,2 397,5 485,2 506,2Summa tillgångar 3 067,5 2 921,6 3 700,8 3 541,2Eget kapital, avsättningar och skulderEget kapital 996,5 950,0 1 150,5 1 060,5-varav årets resultat 46,5 39,0 90,0 72,5AvsättningarAvsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 19 209,3 205,0 209,6 205,3Övriga avsättningar 20 31,5 0,0 132,4 91,3Summa avsättningar 240,8 205,0 342,0 296,6SkulderLångfristiga skulder 21 1 372,9 1 323,8 1 710,2 1 653,7Kortfristiga skulder 22 457,3 442,8 498,1 530,4Summa skulder 1 830,2 1 766,6 2 208,3 2 184,1Summa eget kapital, avsättningar och skulder 3 067,5 2 921,6 3 700,8 3 541,2Panter och ansvarsförbindelser 1 097,5 1 015,8 1 098,0 1 016,3Panter och därmed jämförliga säkerheter 0,0 0,0 0,0 0,0Ansvarsförbindelser 23 1 097,5 1 015,8 1 098,0 1 016,3-varav pensionsförpliktelser 903,0 819,8 903,0 819,8-reserverat i balansräkningen -181,0 -181,0 -181,0 -181,0-varav övriga ansvarsförbindelser 375,5 377,0 376,0 377,548 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

KassaflödesanalysKOMMUNENKONCERNENMKRNotBokslut2011Bokslut2010Bokslut2011Bokslut2010Den löpande verksamhetenÅrets resultat 46,5 39,0 90,0 72,5Justeringar för avskrivningar 62,3 56,9 132,1 123,6Justering för förändring av pensionsavsättning 4,3 59,4 4,3 59,4Justering för övriga poster 24 18,1 6,6 50,9 21,1Medel från verksamheten före förändring131,2 161,9 277,2 276,6av rörelsekapital+/- Minskning/ökning lager -11,5 -11,2 -11,5 -11,3+/- Minskning/ökning kortfristiga fordringar -47,5 -1,8 -28,9 -8,6+/- Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder 13,5 -37,8 -32,3 -28,6Kassaflöde från den löpande verksamheten 85,7 111,1 204,5 228,1InvesteringsverksamhetenInvesteringar i fastigheter och inventarier 25 -178,2 -130,7 -332,6 -258,9Försäljning av fastigheter och inventarier 17,2 3,2 -13,1 -0,5+/- Ökning/minskning av övriga finansiellaanläggningstillgångar -82,4 -40,6 -1,7 -6,0Amortering av övriga finansiella anläggningstillgångar 47,8 33,7 22,5 0,0Ökning kortfristiga finansiella placeringar -1,1 -18,2 2,0 -18,8Kassaflöde från investeringsverksamheten -196,7 -152,6 -322,9 -284,2FinansieringsverksamhetenUpplåningNyupptagna långfristiga lån 88,3 0,0 95,7 13,8Amortering långfristiga lån -36,7 -28,0 -36,7 -28,0Kassaflöde från finansieringsverksamheten 51,6 -28,0 59,0 -14,2Årets kassaflöde -59,4 -69,5 -59,4 -70,3Likvida medel vid årets början 228,3 297,8 228,6 298,9Likvida medel vid årets slut 168,9 228,3 169,2 228,6Specifikation till årets kassaflöde+/- Ökning/minskning av kassa och bank -59,4 -69,5 -59,4 -70,3Årets kassaflöde -59,4 -69,5 -59,4 -70,3Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 49

NoterMKRKOMMUNEN KONCERNEN2011 2010 2011 2010Not 1 Verksamhetens intäkterTotala intäkter 1 083,2 1 049,8 1 524,5 1 500,4Avgår interna intäkter -693,2 -666,7 -693,2 -666,7Totalt 390,0 383,1 831,3 833,7Not 2 Jämförelsestörande intäkterRealisationsvinster 14,4 1,5 14,4 1,5Totalt 14,4 1,5 14,4 1,5Not 3 Verksamhetens kostnaderTotala kostnader -2 864,5 -2 757,2 -3 137,5 -3 049,9Utbetalda pensioner -32,5 -30,2 -32,5 -30,2Avgår interna kostnader 693,2 666,7 693,2 666,7Totalt -2 203,8 -2 120,7 -2 476,8 -2 413,4Not 4 Jämförelsestörande kostnaderAvsättning till pensioner 0,0 -58,0 0,0 -58,0Nedskrivningar -1,3 -8,1 -1,3 -8,1Reservering gymnasiet -30,0 0,0 -30,0 0,0Totalt -31,3 -66,1 -31,3 -66,1Not 5 AvskrivningarAvskrivningar fastigheter -43,6 -40,6 -88,7 -82,6Avskrivningar maskiner och inventarier -18,8 -16,2 -43,4 -41,0Totalt -62,4 -56,8 -132,1 -123,6Not 6 SkatteintäkterPreliminära skatteintäkter innevarande år 1 393,0 1 347,6 1 393,0 1 347,6Slutavräkning tidigare år 5,8 2,5 5,8 2,5Preliminär slutavräkning innevarande år 29,8 18,5 29,8 18,5Totalt 1 428,6 1 368,6 1 428,6 1 368,6Not 7 Generella statsbidrag och utjämningInkomst- och kostnadsutjämning 353,0 358,6 353,0 358,6Regleringsavgift 41,9 10,4 41,9 10,4Utjämningsbidrag LSS 35,7 35,6 35,7 35,6Kommunal fastighetsavgift 69,3 66,2 69,3 66,2Statsbidrag maxtaxa 10,9 10,9 10,9 10,9Konjunkturstöd 0,0 39,7 0,0 39,7Totalt 510,8 521,4 510,8 521,4Not 8 Finansiella intäkterRäntor från kommunala bolag 40,2 20,2 0,0 0,0Övriga ränteintäkter och liknande 2,3 6,9 4,0 5,2Totalt 42,5 27,1 4,0 5,250 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

MKRKOMMUNEN KONCERNEN2011 2010 2011 2010Not 9 Finansiella kostnaderRäntor avseende förmedlade lån -29,1 -11,9 -29,1 -11,9Nedskrivning av elcertifikat -6,2 -1,3 -6,2 -1,3Effekt sänkt ränta pensionsavsättning -1,3 0,0 -1,3 0,0Ränta pensionsavsättning -0,6 -0,6 -0,6 -0,6Övriga räntekostnader och liknande -5,1 -5,3 -14,6 -27,9Totalt -42,3 -19,1 -51,8 -41,7Redovisade och verkliga värden på ränteswapar (derivat) är enligt följande:Redovisade värdenUpplupna ränteintäkter - - - -Upplupna räntekostnader - - - -Verkliga värdenUpplupna ränteintäkter - 0,9 - 6,7Upplupna ränteintäkter 9,8 - 66,8 -Not 10 Fastigheter, maskiner och inventarierMark 66,2 66,0 - -Verksamhetsfastigheter 659,7 675,8 - -Fastigheter för affärsverksamhet 39,0 33,7 - -Publika fastigheter 128,7 127,5 - -Övriga anläggningar 19,0 19,1 - -Maskiner och inventarier 75,1 75,4 - -Pågående investeringsprojekt 240,2 113,5 - -Vindkraftverk finansiell leasing 65,6 71,9 - -Totalt 1 293,5 1 182,9 - -Not 11 Byggnader och markIngående anskaffningsvärde 1 452,8 1 390,0 3 256,0 2 889,2Justeringspost 0,0 5,8 -0,7 5,5Årets anskaffningar 17,9 42,3 88,2 347,3Omklassificeringar 18,5 34,2 18,5 34,7Försäljningar och utrangeringar -7,4 -19,5 -7,5 -20,7Utgående anskaffningsvärde 1 481,8 1 452,8 3 354,5 3 256,0Ingående avskrivningar -530,7 -503,3 -915,4 -847,6Justeringspost 0,1 5,5 -1,0 5,0Årets avskrivningar -43,5 -40,7 -87,6 -81,8Försäljningar och utrangeringar 4,9 7,8 4,9 9,0Utgående avskrivningar -569,2 -530,7 -999,1 -915,4Ingående nedskrivningar 0,0 0,0 -3,1 -3,1Periodens nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0Utgående nedskrivningar 0,0 0,0 -3,1 -3,1Totalt 912,6 922,1 2 352,3 2 337,5Not 12 Maskiner och inventarierIngående anskaffningsvärde 267,0 235,9 881,0 826,5Justeringspost 0,1 8,2 0,1 10,4Årets anskaffningar 11,6 17,3 43,3 41,4Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 51

MKRKOMMUNEN KONCERNEN2011 2010 2011 2010Omklassificeringar 0,6 5,9 0,6 10,8Försäljningar och utrangeringar 0,0 -0,3 -4,2 -8,1Utgående anskaffningsvärde 279,3 267,0 920,8 881,0Ingående avskrivningar -119,7 -98,2 -382,0 -338,1Justeringspost -0,1 -5,5 -0,3 -8,9Årets avskrivningar -18,8 -16,2 -43,4 -40,9Försäljningar och utrangeringar 0,0 0,2 3,8 5,9Utgående avskrivningar -138,6 -119,7 -421,9 -382,0Ingående nedskrivningar 0,0 0,0 -17,8 -18,3Periodens nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,5Utgående nedskrivningar 0,0 0,0 -17,8 -17,8Totalt 140,7 147,3 481,1 481,2Not 13 Pågående nyanläggningarIngående anskaffningsvärde 113,5 96,8 175,6 366,2Justeringspost -0,1 -14,0 0,9 -15,0Årets anskaffningar 146,2 68,7 253,3 177,2Uppskrivningar 0,0 2,0 0,0 2,0Omklassificeringar -19,1 -40,0 -73,8 -354,8Försäljningar och utrangeringar -0,3 0,0 -0,3 0,0Utgående anskaffningsvärde 240,2 113,5 355,7 175,6Totalt (not 11-13) 1 293,5 1 182,9 3 189,1 2 994,3Not 14 Finansiella anläggningstillgångarAktier och andelar i koncernbolagFalkenbergs Stadshus AB 22,3 22,3 - -Aktier och andelar i övriga företagHallandstrafiken 0,0 10,9 0,0 10,9-varav villkorat aktieägartillskott 0,0 10,7 0,0 10,7Kommuninvest ekonomisk förening 1,6 1,6 1,6 1,6Biogas AB 3,0 3,0 3,0 3,0Övriga 0,4 0,4 0,4 0,4Summa 5,0 15,9 5,0 15,9Utlåning via internbankFalkenbergs Bostads AB 960,0 880,0 - -Falkenberg Energi AB 60,0 83,0 - -Falkenbergs Näringsliv AB 20,0 20,0 - -Falkenbergs Vatten- och Renhållnings AB 110,7 113,7 - -Summa 1 150,7 1 096,7 - -Övriga fordringar koncernbolagFalkenbergs Stadshus AB 37,3 43,3 - -Falkenbergs Näringsliv AB 17,1 17,1 - -Falkenbergs Bostads AB 118,3 118,3 - -Falkenbergs Vatten- och Renhållnings AB 10,9 8,4 - -Summa 183,6 187,1 - -52 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

MKRKOMMUNEN KONCERNEN2011 2010 2011 2010Övriga fordringarPrivata företag och föreningar 0,4 0,4 4,5 2,8Kommuninvest 5,6 5,6 5,6 5,6Summa 6,0 6,0 10,1 8,4Långfristiga placeringarAvsatt för framtida pensionsutbetalningar 8,2 13,2 8,2 13,2Övriga långfristiga placeringar 0,0 0,0 3,2 3,2Summa 8,2 13,2 11,4 16,4Totalt 1 375,8 1 341,2 26,5 40,7Not 15 LagerMark 37,6 26,1 70,8 64,4Övrigt 0,0 0,0 5,7 0,6Totalt 37,6 26,1 76,5 65,0Not 16 Kortfristiga fordringarKundfordringar på kommunala bolag 8,0 4,4 0,0 0,0Kundfordringar övriga 16,3 16,3 77,9 96,5Förutbetalda kostnader 24,3 33,7 22,1 29,8Upplupna skatteintäkter 54,3 0,0 54,3 0,0Upplupna intäkter, övriga 39,9 32,6 39,9 32,6Fordringar hos staten 20,0 25,8 20,0 25,8Fordringar koncernbolag 9,0 9,5 0,0 0,0Övriga fordringar 0,6 2,6 6,0 6,6Totalt 172,4 124,9 220,2 191,3Not 17 Kortfristiga placeringarInnehav elcertifikat 19,3 18,2 19,3 18,2Övriga kortfristiga placeringar 0,0 0,0 0,0 3,1Totalt 19,3 18,2 19,3 21,3Not 18 Kassa och bankKassa och bank 3,8 1,3 4,1 1,6Koncernkonto, kommunen 93,7 199,8 93,7 199,8Koncernkonto, koncernbolag 71,4 27,2 71,4 27,2Totalt 168,9 228,3 169,2 228,6Not 19 Avsatt till pensioner (inkl. löneskatt)Särskild avtals- och ålderspension 12,2 10,9 12,2 10,9Förmånsbestämd- och kompl. pension 0,2 0,1 0,2 0,1Ålderspension 12,4 9,9 12,4 9,9Pension till efterlevande 3,5 3,1 3,5 3,1Summa 28,3 24,0 28,3 24,0Extra avsättning avseende pensionsansvarsförbindelsen 181,0 181,0 181,0 181,0Övriga pensionsavsättningar 0,0 0,0 0,3 0,3Totalt 209,3 205,0 209,6 205,3Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 53

MKRKOMMUNEN KONCERNEN2011 2010 2011 2010Antal visstidsförordnandenPolitiker 0 0 0 0Tjänstemän 1 1 1 1Ingående avsättning 24,0 22,6 24,0 22,6Nya förpliktelser under året 4,3 1,4 4,3 1,4-varav nyintjänad pension 2,6 1,1 2,6 1,1-varav ränte- och basbeloppsuppräkning 1,0 0,5 1,0 0,5-varav ändring av försäkringstekniska grunder 1,6 -0,4 1,6 -0,4-varav utbetalningar -4,6 -3,9 -4,6 -3,9-varav arbetstagare som har pensionerats 3,3 3,9 3,3 3,9-varav pension till efterlevande 1,1 0,8 1,1 0,8-varav övrig post -0,7 -0,6 -0,7 -0,6Utgående avsättning 28,3 24,0 28,3 24,0Aktualiseringsgrad, % 95,0 95,0 95,0 95,0Not 20 Övriga avsättningarÅterställningskostnader Lövstaviken och landsbygdsdeponier 0,0 0,0 19,1 23,1Uppskjuten skatt 0,0 0,0 81,2 67,5Avsättning gymnasiet hus 1-3 29,0 0,0 29,0 0,0Övriga avsättningar 2,5 0,0 3,1 0,7Totalt 31,5 0,0 132,4 91,3Not 21 Långfristiga skulderLån från kreditinstitut 1 280,7 1 226,8 1 553,2 1 494,8-varav vidareutlånat till koncernbolag 1 150,7 1 096,8 1 150,7 1 096,8Finansiell leasing vindkraftverk 83,9 86,3 83,9 86,3Övriga långfristiga skulder 8,3 10,7 73,1 72,6Totalt 1 372,9 1 323,8 1 710,2 1 653,7Not 22 Kortfristiga skulderKortfristig del avseende långfristiga skulder 3,0 3,0 3,0 3,0Koncernkontoskuld 71,5 27,2 0,0 0,0Leverantörsskulder till kommunala bolag 4,4 11,9 0,0 0,0Leverantörsskulder övriga 96,2 104,5 145,3 172,2Övriga kortfristiga skulder 2,7 19,6 29,0 27,8Skuld till staten och statliga myndigheter 48,2 63,7 48,2 82,8-varav till staten 39,3 25,1 39,3 44,2-varav avräkning skatteintäkter 0,0 29,4 0,0 29,4-varav EU-projekt 8,2 8,1 8,2 8,1-varav naturvårdsbidrag och liknande 0,7 1,1 0,7 1,1Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 228,5 210,9 269,8 242,6-varav semesterlön och liknande 94,4 91,8 97,8 95,0-varav arbetsgivaravgifter 23,0 22,0 23,9 22,9- varav pensionskostnad avgiftsbestämd del 41,7 40,6 42,9 41,8- varav löneskatt 10,4 11,4 12,0 12,3- varav räntor 7,4 4,3 17,0 10,2Beslutade ej utbetalade bidrag 2,8 2,0 2,8 2,0Totalt 457,3 442,8 498,1 530,454 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Falkenbergs kommun har i april 1994 ingått en solidariskborgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i SverigeAB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga267 kommuner som per 2011-12-31 var medlemmar i Kommuninvestekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser.Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomiskförening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningenav ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuelltianspråkstagande av ovan nämnda borgensförbindelse.Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållandetill storleken på de medel som respektive medlemskommunlånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande tillstorleken på medlemskommunernas respektive insatskapitali Kommuninvest ekonomisk förening.Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Falkenbergskommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse,kan noteras att per 2011-12-31 uppgick Kommuninvest iSverige AB:s totala förpliktelser till 224 781 496 815 kronoroch totala tillgångar till 223 342 743 649 kronor. Kommunensandel av de totala förpliktelserna uppgick till 1 043 397640 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till1 036 730 802 kronor.Tillämpade redovisningsprinciperKOMMUNENTillämpade redovisningsprinciperKommunens redovisning är anpassad till bestämmelserna iLagen om kommunal redovisning och följer de rekommendationersom lämnats av Rådet för kommunal redovisning. Ide fall redovisningen avviker från dessa rekommendationeranges detta särskilt.Periodisering av kostnader och intäkterKostnader och intäkter som avser redovisningsåret har ihuvudsak belastat, respektive tillgodoräknats årets redovisning.I enlighet med rekommendation nr 4, från Rådet förkommunal redovisning (RKR), har kommunalskatten periodiserats.Det innebär att kommunen i bokslutet för år 2011har bokfört den definitiva slutavräkningen för 2010 och enpreliminär slutavräkning för 2011.Kommunen tillämpar Sveriges Kommuner och Landstingsprognos för beräkning av preliminära skatteintäkter. Kommunenhar i bokslutet använt decemberprognosen, vilket är ilinje med RKR:s rekommendation.I enlighet med RKR:s rekommendation nr 5 har den särskildalöneskatten på pensionskostnaden periodiserats.Löner avseende timanställda och OB-ersättning avseendemånadsanställda redovisas enligt kontantprincipen. Detinnebär att löner och andra ersättningar, som intjänats underdecember månad 2011, belastar redovisningsåret 2012.Om dessa utbetalningar hade periodiserats skulle resultatetha påverkats negativt, eftersom löner intjänade i december2011 var 0,9 mkr högre, jämfört med löner intjänade i december2010.PensionsåtagandeKommunens pensionsåtagande redovisas enligt den så kallladeblandmodellen. Det innebär att pensionsförmåner intjänadetill och med 1997 redovisas som en ansvarsförbindelseutanför balansräkningen. Kommunens pensionsåtagande iövrigt redovisas i balansräkningen i posterna ‘‘avsättningar’’och ‘‘kortfristiga skulder’’. Under åren 2008-2010 har kommunengjort avsättningar om totalt 181 mkr för pensionsåtagandetsom redovisas som en ansvarsförbindelse, vilket görsför att, ur resultatsynpunkt, bättre kunna möta kommandeårs pensionsutbetalningar. Detta är ett avsteg från Kommunalredovisningslag 5 kap § 4. Någon sådan avsättning harinte gjorts under 2011.Som avsättning redovisas visstids- och garantipensioner,kompletterande ålderspension samt särskild ålderspension.Skuldförändringen av avsättningen för pensioner intjänadefrån och med 1998 och framåt belastar årets resultat.Kommunen har beslutat att årligen betala ut hela det årligaintjänandet av pensioner för individuell avsättning.Kommunen har från och med 2003 avsatt särskilda medelför framtida pensionsutbetalningar. Vid årsskiftet fanns detavsatt 58,2 mkr, varav 45 mkr återfinns bland likvida medel.Fullmäktige fattade under 2003 beslut om placeringsföreskrifterför dessa medel.SemesterlöneskuldVärdet av personalens sparade semesterdagar, uppehållslönoch okompenserad övertid, inklusive personalomkostnadspålägg,bokförs som en kortfristig skuld i balansräkningen.Förändringen av skulden är utfördelad på nämndernas verksamheter.Den förändring som inte fördelas ut på verksamhetenär förändring av skulden till följd av ökade löner påbefintliga dagar.56 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

AnläggningstillgångarAnläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits tillanskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar.De planenliga avskrivningstiderna följer de vägledningarsom Sveriges Kommuner och Landsting gett ut. Lånekostnaderunder byggtiden aktiveras inte och räknas därmed intemed i anskaffningsvärdena.För att en utgift ska aktiveras som en tillgång i balansräkningenska den ekonomiska livslängden uppgå till minst treår och anskaffningsvärdet uppgå till minst 0,5 basbelopp (ca21 000 kr). Immateriella tillgångar redovisas inte i balansräkningen.Anskaffning av programvaror och liknande redovisasnormalt som kostnader i resultaträkningen. Falkenbergskommun avviker från RKR:s anvisning nr 11 genom att avskrivningenpåbörjas året efter det investeringen är gjord.Erhållna investeringsbidrag redovisas fr.o.m. 2011 enligtRKR rekommendation nr 18. Dessa bidrag skuldförs härmedoch upplöses i samma takt som avskrivning sker på investeringensom bidraget avser.LeasingavtalKommunens finansiering av vindkraftverken på Lövstavikenbetraktas som ett finansiellt leasingavtal. Detta innebäratt vindkraftverken ska tas upp till anskaffningsvärde blandkommunens tillgångar. Avskrivningar görs på 15 år, vilket äri relation till tiden elcertifikat erhålls. Leasingavtalet löper på18 år och därefter ska kommunen lösa ut vindkraftverken tillrestvärdet 47 mkr. Totala minimileaseavgifter per 2011-12-31uppgår till 45,7 mkr.Nuvärdesberäkning av leasingavtal, tkr- inom ett år 3 474- senare än ett år men inom fem år 13 221- senare än fem år 23 478- restvärde vid avtalets slut 36 742Totala nuvärden 76 915Villkor för beräkningen är följande: diskonteringsräntan iberäkningen är förväntad årsinflation på 2 % samt att beräkningenär gjord på ett simulerat utfall.Övriga leasingavtal betraktas som operationella.Omsättningstillgångar, exploateringsverksamhetKostnader avseende exploateringsverksamheten bokförssom omsättningstillgång i form av lager. Resultatföring skersuccessivt allteftersom intäkter inflyter.Klassificering av finansiella skulderKommunens och bolagens lån från kreditinstitut har klassificeratssom långfristiga skulder. 55 % av lånen förfaller till betalninginom 12 månader, 40 % förfaller till betalning senareän 5 år efter balansdagen. Samtliga lån som förfaller under år2012 kommer att omsättas.LånekostnaderSamtliga lånekostnader redovisas enligt huvudmetoden ochbelastar resultatet för den period de hänför sig till.Säkring av räntebindningKommunen och de kommunala bolagen utnyttjar derivatinstrumentför att säkra sin exponering för ränterisker. Kommunenoch de kommunala bolagen tillämpar säkringsredovisning.För att säkringsredovisning skall vara möjlig fordrasatt säkringsåtgärden; har ett uttalat dokumenterat syfte attfungera som en säkring, att den har en entydig koppling tillden säkrade positionen och att den ger ett effektivt skydd avden säkrade positionen.Avtal om en så kallad ränteswap skyddar kommunen ochbolagen mot ränteförändringar. Eventuell ränteskillnad somskall erhållas eller erläggas på grund av en ränteswap, redovisasi posten finansiella kostnader, och periodiseras över dengenomsnittliga räntebindningstiden.Ränte- och amorteringsfria lånKommunen har under 1980- och 1990-talet beviljat ränteochamorteringsfria lån till föreningar och bygdegårdar uppgåendetill 69,9 mkr. Dessa har kostnadsförts vid utbetalning.SAMMANSTÄLLD REDOVISNINGDen sammanställda redovisningen upprättas enligt denkommunala redovisningslagen och utformas enligt godredovisningssed.I koncernbokslutet ingår Falkenbergs kommun och FalkenbergsStadshus AB koncernen. Falkenbergs kommun innehar100 % av aktierna i Falkenbergs Stadshus AB. StadshusAB innehar i sin tur 100 % av rösterna i Falkenbergs Vatten-och Renhållnings AB, Falkenbergs Bostads AB, FalkenbergEnergi AB samt Falkenbergs Näringsliv AB. FalkenbergEnergi innehar 100 % av rösterna i Falkenberg EnergihandelAB. Falkenbergs Vatten- och Renhållnings AB innehar 50 %av aktierna i Vatten & Miljö i Väst AB (VIVAB) tillsammansmed Varbergs kommuns anläggningsbolag. Dessa ingår intei den sammanställda redovisningen.Den sammanställda redovisningen upprättas enligt förvärvsmetodenmed proportionell konsolidering, vilket innebäratt det av kommunen vid förvärvstillfället förvärvade egnakapitalet i Falkenbergs Stadshus AB har eliminerats. Internamellanhavanden har eliminerats. Obeskattade reserver harefter avdrag för latent skatteskuld hänförts till eget kapital.Eventuell latent skatt redovisas under avsättningar.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 57

InvesteringsredovisningTKRBudgetPROJEKTTOTALTBudget2011 (inklöverföringfrån 2010)uTFALL2011Budget-AVVIKELSETotaltutfallPrognosPROJEKTETTOTALTPrognosFÄRDIGställandeårLokalinvesteringarLångaveka förskola 19 900 7 760 6 011 1 749 19 556 19 900 2012-Inventarier Långaveka 1 000 1 000 928 72 928 928 2011Tullbro förskola 5 100 4 950 5 540 -590 5 570 5 570 2011-Inventarier Tullbroskolan 900 900 925 -25 925 925 2011Smedjans förskola 21 100 21 100 54 21 046 54 21 100 2013Gymnasieskolan generalplan 101 500 20 000 52 665 -32 665 89 057 101 500 2012-Inventarier ombyggnad gymnasiet 6 000 2 000 3 763 -1 763 3 948 6 000 2012Gymnasieskolan hus 2 och 3 0 0 10 566 -10 566 10 566 81 400Inventarier Wabeno 1 290 1 210 1 593 -383 1 611 1 593 2011Tallgläntan 161 000 70 750 50 414 20 336 62 885 161 000 2013Tallgläntan hus A 45 000 0 713 -713 713 45 000 2015Boken, äldreboende 102 000 6 798 167 6 631 95 586 102 000 2012Björkhaga 38 500 10 000 612 9 388 612 38 500 2013Inventarier Alegränd, gruppboende 400 400 0 400 0 400 2012Gruppbostad Slätten 10 500 8 100 0 8 100 0 10 500 2012-Inventarier Slätten 200 200 0 200 0 200 2012Brandskydd gruppbostäder 1 250 1 250 0 1 250 0 1 250 2012Ullareds idrottshall 18 500 0 278 -278 17 919 17 919 2011Hebergs idrottshall 4 060 2 820 1 2 819 1 4 060 2012Toalettbyggnader 2011 2 600 2 600 2 436 164 2 442 2 444 2011Prästgården resurscentrum 1 350 0 2 -2 1 339 1 336 2011Garantiarbeten 500 500 560 -60 560 LöpandeLarm/passersystem Stadshuset 1 000 0 69 -69 1 383 1 383 2013Övningsplats räddningstjänsten 5 300 0 8 -8 3 998 3 988 2011Arbetsbelysning, stadshuset 2 400 573 247 326 2 224 2 223 2011Enkelt avhjälpta hinder 12 000 5 400 1 139 4 261 8 421 12 000 2012Ersättning fossilt bränsle, svarta listan 5 000 1 000 407 593 4 750 5 000 2012-Inventarier ombyggnad stadshuset 400 0 -51 51 451 451 2011Utrymningsväg Stadshuset 3 000 3 000 101 2 899 136 3 000 2012Ombyggnad Stadshuset vind 4 200 4 200 2 896 1 304 2 967 4 200 2012Förstudie värmesystem 0 0 120 -120 120 120 2011InfrastrukturGlommens hamn inkl gamla kajen och 7250 1266 712 554 7 843 7 834 2011vågbrytare-Bidrag Glommens hamn -1800 -1800 -1850 50 -1 850 -1850 2011Hamninvestering Kaj B 2 000 3 996 203 3 793 203 2 000 2012Ny kaj Falkenbergs hamn 30 000 150 385 -235 2 611 30 000 2014Falkenbergs hamn Kaj F1 2 000 1 903 2 135 -232 2 233 2 000 201158 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

TKRBudgetPROJEKTTOTALTBudget2011 (inklöverföringfrån 2010)uTFALL2011Budget-AVVIKELSETotaltutfallPrognosPROJEKTETTOTALTPrognosFÄRDIGställandeårGång- och cykelvägar 1 000 1 162 1 788 -626 1 788 LöpandeGång- och cykelväg, Kraftverksbron 3 000 500 0 500 0 3 000 2013Gång- och cykelväg, Vessigebro/5 800 0 1 -1 1 5 800 2014VinbergCykelleder på banvallar 1 000 281 323 -42 7 448 Löpande 2013Bilfri cykelled Hallandskusten,25 050 12 000 2 058 9 942 9 102 25 050 2013Kattegattsleden-Bidrag Kattegattsleden -12 525 -10 025 -3 947 -6 078 -3 947 -12 525 2013Cirkulationsplats väg 767/Strandvägen 4 000 250 87 163 87 4 000 2012Tillgänglighetsåtgärder i offentlig6 000 1 707 2 116 -409 6 408 6 000 2012utemiljöUtbyggnad Kilavägen -589 0 -589 589 -589 -589 2012Korset cirkulation och väg 2 550 4 927 0 4 927 323 823 2012Stabiliseringsåtgärder Ätran 2 700 3 018 3 940 -922 3 622 3 622 2012Ny bro, infart Ullared 337 61 58 3 919 919 2011Bussgata Slätten-Hjortsberg 14 750 0 3 -3 14 300 14 300 2011Källstorp våtmarker 800 800 0 800 0 800 2012-Bidrag Källstorp våtmarker 674 0 -797 797 -93 -93 2011Ospecificerade investeringar 400 400 77 323 77 LöpandeCentrumåtgärder 12 900 0 181 -181 2 682 10 900 2013Toppbeläggningar 1 000 1 000 832 168 832 LöpandeTrafikbullersaneringsåtgärder 150 150 30 120 30 LöpandeTrafiksäkerhet projekt Lugna gatan 400 400 173 227 173 LöpandeGatubelysning 1 000 1 579 0 1 579 0 LöpandeGatubelysning utbyte trästolpar 500 500 173 327 173 LöpandeGatubelysning Ringsegård 800 324 587 -263 1 063 1 063 2011LED-belysning i Glommen 346 0 96 -96 443 443 2011Övriga investeringarFordon räddningstjänsten 3 000 3 000 1 672 1 328 1 672 LöpandeLagringsökning för bilddata 150 150 0 150 0 0 2011IT-investeringar 800 215 778 -563 778 LöpandeOförutsedda investeringar500 1 000 203 797 203 LöpandekommunstyrelsenÅterställande fiskvägar, Hertings kraftverk 2 444 500 312 188 1 215 2 444 2014-Bidrag återställande av fiskvägar -1 944 0 -1 944 -1 944 -1 944 -1 944Inventarier ekonomi/strategienheten 0 0 29 -29 117 117 2011Fordon/släp 0 0 45 -45 45 45 2011Oförutsett leasing/köp 2 000 1 894 0 1 894 106Reinvesteringar barn- och utbildningsnämnden6 500 6 500 6 103 397 6 103 LöpandeÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 59

TKRBudgetPROJEKTTOTALTBudget2011 (inklöverföringfrån 2010)uTFALL2011Budget-AVVIKELSETotaltutfallPrognosPROJEKTETTOTALTPrognosFÄRDIGställandeårReinvesteringar socialnämnden 2 000 2 000 1 946 54 1 946 LöpandeTak- och golvliftar, socialnämnden 300 300 287 13 287 LöpandeInventarier Falkhallen 10 000 991 509 482 9 518 10 000 2012Offentlig konst 250 250 250 0 250 LöpandeFöremålsregistrering muséet 100 93 7 86 7 193 2012Säkerhet muséet 13 -13 13 13 2011Tillgänglighet muséet 150 38 4 34 116 150 2012Tillgänglighet huvudbiblioteket 200 99 101 -2 202 202 2011Lekplats Hjortsberg yttre 250 250 250 0 250 250 2011Lekplats Hansagård 160 160 0 160 158 158 2011Fordon och maskiner 1 100 1 100 1 071 29 1 071 LöpandeParksoffor 200 200 193 7 193 LöpandeServicebyggnad IP 850 850 850 0 850 850 2011Konstgräsplan, Kristineslätt 4 000 4 000 3 590 410 3 590 4 000 2012Naturgräsplan, Ätran 4 000 1 000 34 966 34 4 000 2013Summa 724 453 225 650 167 242 58 408 421 384 779 865- Fastighetsförvärv 6 6- Avrundningsjustering -4 4 -4Summa totalt 724 453 225 650 167 244 58 412 421 386 779 865Summa exkl. bidrag 741 311 237 475 175 574 61 907 429 710 796 773Kattegattsleden, Ugglarp Bild: Rosanna Dalibor Beijer.60 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Investeringsbudget 2011Investeringsbudgeten 2011, som beslutades av kommunfullmäktigei november 2010, var 220,4 mkr. Vid beslut om överföringav över-/underskott från 2010 lades 26 mkr till budget2011 enligt nedan och under året avbröts investeringar medmotsvarande budget på 20,7 mkr. Nettobudgeten för 2011slutade således på 225,7 mkr inkl. bidrag. Exkl. bidrag varbudgeten 237,5 mkr.Som projektbudget anges den projektbudget som fastställdesav kommunfullmäktige i november 2010 med undantag förTullbroskolans förskola där ny budget fastställdes under slutetav 2010 till 5 100 tkr (en ökning på 100 tkr) och gymnasieskolanvars nya budget är 101 500 tkr (en ökning på 9 700 tkr).Överföring över- och underskott från 2010tkrIT-investeringar -585Oförutsett leasing/köp -106Oförutsedda investeringar KS 500Klimatanläggning 425Föremålsregistrering muséet 93Tillgänglighet huvudbiblioteket 99Tillgänglighet muséet 38Muséets basutställning 435Inventarier Falkhallen 991Wabeno inventarier 1 210Glommens hamn 1 266Hamninvestering Kaj B 1 996Boken äldreboende 6 798Arbetsbelysning stadshuset 423Ombyggnad Schubergstorp 453Gång- och cykelvägar 162Gatubelysning 579Cykelleder på banvallar -719Stabiliseringsåtgärder Ätran 61Tillgänglighetsåtgärder i offentlig utemiljö 1 707Utbyggnad Kilavägen 4 927Korset cirkulation och väg 3 018Falkenbergs hamn Kaj F1 1 903Gatubelysning Ringsegård 324Summa 25 998AVBRutna investeringartkrSkrea förskola 19 110- inventarier 300Klimatanläggning 425Muséets basutställning 435Ombyggnad Schubergstorp 453Summa avbrutna investeringar 20 723Bruttoinvesteringar och budgetavvikelserBruttoinvesteringarna under 2011 var 175,6 mkr exkl. bidrag.Detta innebär en budgetavvikelse, inkl. tilläggsanslag, på 61,9mkr. Budgetavvikelsen kan bl.a. förklaras av att ett antal projektblivit försenade alternativt att deras budget har flyttatsframåt i tiden. Tallgläntan, Björkhaga, Hebergs idrottshall,Kattegattsleden, enkelt avhjälpta hinder och gatubelysningensom inväntar teknikutveckling är sådana projekt. InvesteringsprojektetSmedjans förskola har helt avbrutits, då det lagts utpå entreprenad.Bland nettoinvesteringarna märks även negativa budgetavvikelser.Exempelvis har ombyggnaden av gymnasieskolandragit över budget 2011 med 33 mkr och gymnasieskolanhus 2 och 3 med 11 mkr. Detta pga. förändring i total projektbudgetsamt nyuppkomna problem på gymnasiet somföranleder en ny investering.Investeringsprojekt som färdigställts under 2011 är bl.a. Tullbroförskola, Glommens hamn, en lekplats på Hansagårdoch en på Hjortsberg, Källtorps våtmarker och Falkenbergshamn kaj F1.Falkenbergs småbåtshamn Bild: Jesper AnhedeÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 61

Sammanfattande finansiell analysAndel, %Bokslut2011Bokslut2010Bokslut2009Bokslut2008Bokslut2007Resultat - KapacitetVerksamhetens andel av skatteintäkter 94,4 95,3 95,6 95,2 94,5Avskrivningarnas andel av skatteintäkter 3,2 3,0 3,0 3,0 3,0Finansnettoandel av skatteintäkter 0,0 -0,4 -0,6 -0,2 -0,8Kostnadernas andel av skatteintäkter 97,6 97,9 98,0 98,0 96,7Självfinansieringsgrad av nettoinvesteringarna 82,4 100,0 100,0 100,0 66,2Investeringsvolymens andel av nettokostnaderna 9,3 6,9 6,9 8,4 9,9Avskrivningarnas andel av nettoinvesteringarna 35,5 44,3 45,0 36,7 30,6Resultat före extraordinära poster relaterat till2,1 1,8 1,8 1,7 3,0verksamhetens kostnaderÅrets resultat relaterat till verksamhetens kostnader 2,1 1,8 1,8 1,7 3,0Soliditet enligt balansräkningen 32,5 32,5 31,5 30,9 32,8Förändring av tillgångarna 5,0 1,1 2,2 10,7 15,8Förändring av eget kapital 4,9 4,3 4,2 4,2 7,1Soliditet exkl. förmedlade lån 52,0 52,1 50,6 45,6 48,2Soliditet inkl. hela pensionskulden 3,0 4,5 2,1 1,9 1,0Soliditet inkl. hela pensionskulden exkl. förmedlade lån 4,9 7,1 3,3 2,8 1,5Tillgångarnas skuldfinansieringsgrad (inkl. förmedlade lån) 67,6 67,5 68,5 69,1 67,2-varav kortfristig grad 14,9 15,2 16,6 18,2 15,1-varav långfristig grad 44,8 45,3 46,9 48,0 51,4-varav pensionsskuldfinansieringsgrad 7,9 7,0 5,0 2,9 0,7Tillgångarnas skuldfinansieringsgrad (exkl. förmedlade lån) 48,0 47,9 49,4 54,4 51,8-varav kortfristig grad 23,8 24,3 26,6 26,8 22,1-varav långfristig grad 11,6 12,4 14,7 23,3 28,6-varav pensionsskuldfinansieringsgrad 12,6 11,2 8,1 4,3 1,1Kommunal skattesats 21,30 21,30 21,30 21,30 20,48Risk - KontrollKassalikviditet 41,2 55,7 62,0 46,9 35,9Balanslikviditet 87,1 89,8 90,7 94,5 78,7Rörelsekapital (mkr) -59,1 -45,2 -44,8 -28,4 -82,2Finansiella nettotillgångar relaterade till verksamhetens kostnader -4,1 -3,6 -4,9 -7,1 -11,5Borgensförbindelser relaterat till verksamhetens kostnader 13,0 13,3 13,9 11,0 6,5Budgetföljsamhet -0,4 -1,2 0,0 -1,0 0,5Budgetföljsamhet exkl. pensionsavsättning -0,4 1,5 2,8 2,2 -62 RÄKENSKAPER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Definition av nyCKELTALVerksamhetens andel av skatteintäkterVerksamhetens nettokostnad, exkl. avskrivningar, i relationtill skatteintäkter och generella statsbidrag.Avskrivningarnas andel av skatteintäkterAvskrivningar i relation till skatteintäkter och generella statsbidrag.Finansnettoandel av skatteintäkterFinansnettot i relation till skatteintäkter och generella statsbidrag.Självfinansieringsgrad av nettoinvesteringarnaResultat före extraordinära poster, exkl. avskrivningar, i relationtill investeringarna.Soliditet enligt balansräkningenEget kapital i relation till tillgångarna.Soliditet exkl. förmedlade lånEget kapital i relation till tillgångarna, exkl. förmedlade lån.Soliditet inkl. hela pensionsskuldenEget kapital minus pensionsskulden i relation till tillgångarna.Soliditet inkl. hela pensionsskulden, exkl.förmedlade lånEget kapital minus pensionsskulden i relation till tillgångarnaexkl. förmedlade lån.Kortfristig skuldfinansieringsgradKortfristiga skulder i relation till tillgångarna.Långfristig skuldfinansieringsgradLångfristiga skulder i relation till tillgångarna.PensionsskuldfinansieringsgradPensionsavsättningarna i relation till tillgångarna.Total skuldfinansieringsgrad exkl. förmedlade lånLång- och kortfristiga skulder exkl. förmedlade lån i relationtill tillgångarna, exklusive förmedlade lån.KassalikviditetLikvida medel i relation till kortfristiga skulder.BalanslikviditetOmsättningstillgångar i relation till kortfristiga skulder.RörelsekapitalOmsättningstillgångar minus kortfristiga skulder.Finansiella nettotillgångar relaterade tillverksamhetens kostnaderOmsättningstillgångarna plus långfristiga fordringar (exkl.förmedlade lån) minus korta skulder på långa skulder (exkl.förmedlade lån) i relation till verksamhetens kostnader.BudgetföljsamhetBudgetavvikelse relaterat till verksamhetens kostnader.Total skuldfinansieringsgrad inkl. förmedlade lånLång- och kortfristiga skulder i relation till tillgångarna.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 RÄKENSKAPER 63

verksamhetsBERÄTTELSEr64 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011Bild: Jesper Anhede

Kommunens strukturDen kommunala organisationen 2011KommunfullmäktigeKommunstyrelseValberedningKommunledningskontorValnämndenRevisorerKultur- ochfritidsnämndSocialnämnd Teknisk nämnd BygglovsnämndÖverförmyndarnämndBarn-ochutbildningsnämndMiljö-ochhälsoskyddsnämndKultur-ochfritidsförvaltningSocialförvaltningKommunledningskontorBarn-och utbildningsförvaltningMiljö-ochhälsoskyddskontorDe kommunala aktiebolagenFalkenbergs Stadshus ABFalkenbergs Bostads AB (FaBo)Falkenbergs Näringsliv AB (FNAB)Falkenbergs Vatten & Renhållnings AB(FAVRAB)Falkenberg Energi AB (Feab)Vatten och Miljö i Väst AB 50%Falkenberg Energihandel ABÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 65

KommunstyrelsenVerksamhetsområdeKommunstyrelsens förvaltning består av de administrativaenheterna inom kommunledningskontoret; ekonomi- ochstrategienhet, kanslienhet, arbetsgivarenhet, stadsbyggnadskontorsamt Falkenbergs arbetsmarknads- och introduktionsenhet(Fami) och räddningstjänst. Stadsbyggnadskontoretspersonal arbetar dessutom för bygglovsnämnden ochtekniska nämnden.Väsentliga händelser under åretRäddningstjänsten▶▶Fördjupad samverkan med Varberg.▶▶Arbete med planen för en trygg, säker och hälsofrämjandekommun.Falkenbergs arbetsmarknads- och introduktionsenhet▶▶Samarbetet med arbetsförmedlingen avseende nyanländaflyktingar.▶▶Samarbete med socialförvaltningen avseende ensamkommandebarn.▶▶Arbetet med arbetslösa ungdomar inom ramen för Navigatorcentrum.▶▶Centralisering av kommunens fordonspark.▶▶Bidrag från ESF-rådet för att, tillsammans med socialförvaltningen,arbeta med personer vilka är beroende avförsörjningsstöd med målet att dessa ska bli självförsörjande.▶▶Bildande av Falkenbergs föreningsråd för att underlättaför föreningar att anställa.Administrativa enheter▶▶Pågående arbete med kommuntäckande översiktsplan.▶▶Omfattande samråd har genomförts i samband medupprättandet av vindbruksutredning respektive LIS-utredning(landsbygdsutveckling i strandnära lägen).▶▶Genomlysning av stadsbyggnadskontorets planverksamhet.▶▶Antagande av plan för den ekologiska hållbarheten.▶▶Beslut om en gemensam kost- och städorganisation.▶▶Beslut om att vara medlem i ett samordningsförbundtillsammans med övriga kommuner i länet, regionen, arbetsförmedlingensamt försäkringskassan för att hjälpaindivider som står långt ifrån arbetsmarknaden.▶▶Fortsatt arbete inom LNS-projektet (Living North Sea).▶▶Deltagande i SCB:s medborgarundersökning.▶▶Framtagande av underlag för ställningstagande beträffandeden framtida inriktningen av verksamheter ochboende i hamnområdet.▶▶Påbörjat arbetet med en ”strategi för högre utbildning”för att undersöka varför Falkenberg statistiskt har en lågutbildningsnivå och att verka för en höjd utbildningsnivåi kommunen.▶▶Utredning om en gemensam överförmyndarnämnd, tillsammansmed Varberg och Kungsbacka.▶▶Genomförande av medarbetarenkät 2011.▶▶Anordnande av en medarbetardag för samtliga anställda,med inriktning mot utveckling och förändring.FramtidRäddningstjänstenRäddningstjänsten kommer att fortsätta sitt arbete med fokuspå tryggheten i kommunen. Arbetet kommer att fokuserapå riskanalyser samt att följa upp och åtgärda avvikelser.Räddningstjänsten kommer också att deltaga tillsammansmed övriga kommuner i länet i ett så kallat samhällsråd somhar till uppgift att arbeta mot den organiserade brottsligheten.En undersökning kommer också att göras för att se omdet är möjligt att utöka samarbetet med Varbergs kommunoch eventuellt bilda ett gemensamt räddningsförbund.Falkenbergs arbetsmarknads- och introduktionsenhetFami kommer att fokusera sitt arbete mot målgruppen 16-24år för att hjälpa ungdomar in på arbetsmarknaden. Man kommeräven att utöka samarbetet med socialförvaltningen, delsrunt individer vilka uppbär försörjningsstöd genom ESF-projektetoch dels genom att tillsammans starta verksamhet förensamkommande barn.Administrativa enheterEtt antal åtgärder kommer att genomföras för att underlättadialogen med medborgarna:▶▶▶▶▶▶▶▶Ett arbete har initierats för att förenkla målstyrningenoch för att skapa bättre förutsättningar för medborgardialog.Arbetet syftar bl.a. till att identifiera områden somskall prioriteras i budgetprocessen.Tillsammans med övriga kommuner i länet kommerkommunen att utveckla e-tjänster som bättre motsvararmedborgarnas behov.Möjlighet att öppna ett servicekontor kommer att undersökas.Ett handlingsprogram kommer att tas fram för att förenkladialogen med medborgarna.Arbetsgivarenheten är samordnare av ett projekt vilket skaleda till fler heltidstjänster för personal som idag arbetar deltid.Under 2012 kommer även den nya kost- och städorganisationenatt startas. Förändringar med flera externa utförare,framförallt inom socialförvaltningen, kommer även att påverkade centrala delarna av kommunens verksamhet, menhur är ännu inte klart.Ekonomiskt utfallKommunstyrelsen redovisar ett överskott mot budget på24,7 mkr och av detta står den budgeterade verksamheten66 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Rådhustorget Bild: Jesper Anhedeför 12,1 mkr. Affärsverksamheten, exploateringsverksamhetenm.m. genererar tillsammans ett överskott på 12,6 mkr.Förvaltningens nettokostnader har ökat med 4 % under året,vilket beror på att exploateringsverksamheten inte sålt likamycket mark som tidigare år.KommunfullmäktigeResultatet på -1,2 mkr beror på uppdraget om hamnutredningensom kostat betydligt mer än budgeterat.KommunledningskontorKommunledningskontoret uppvisar ett resultat om 3,4 mkr.Resultatet beror framförallt på lägre konsultkostnader, menäven vakanta tjänster och mer intäkter än budgeterat.Fysisk och teknisk planeringDet positiva resultatet på 3,3 mkr beror på obudgeteradmarkförsäljning som inte avser exploatering.Arbetsmarknad och introduktionFami uppvisar ett resultat om 3 mkr vilket beror på att manhar fått in mer bidrag än beräknat från AMS.Affärsverksamhet: Vind- och vattenkraft samt exploateringProduktionsstatistiken för både vind- och vattenkraft haröverstigit den budgeterade produktionen, men det syns intehelt i det ekonomiska utfallet. Vattenkraften visar ett överskottpå 0,5 mkr, medan vindkraften har ett resultat på -0,1mkr, vilket har sin orsak i lägre elpriser än budgeterat. Exploateringsverksamhetenhar under 2011 sålt bostadsmarktill exploatörer och tomter med en vinst om 12,3 mkr.Särskilda ramjusteringar 2011Ett samordningsförbund har startat i Hallands län till vilketFalkenbergs kommun är medfinansiär med 0,6 mkr. Enhamnutredning har genomförts angående hur kommunenshamnområden ska utvecklas i framtiden. Utredningen är intehelt klar utan kommer att fortsätta under våren 2012. Samordningav anställda i föreningar inom Falkenbergs kommunhar utförts för att underlätta för små föreningar att dela på anställningar.Under 2011 sattes 3 mkr för extra sysselsättningsåtgärdervilket bl.a. lett till att fler personer fått feriearbete ochatt studentmedarbetare har anställts. Kanslienheten har underåret infört ett nytt ärende- och dokumenthanteringssystem.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 67

NETTOKOSTNAD KOMMUNSTYRELSENTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseKommunfullmäktige 3 717 1 510 146% 2 474 -1 243Valnämnd 1 471 -100% 20 19Överförmyndare 57 2 474 -98% 33 -24Kommunstyrelsen 4 265 3 843 11% 4 707 442Partistöd 2 162 2 030 6% 2 190 28Medlemsavgifter 3 051 798 282% 3 001 -50Kommunledningskontor 42 682 49 187 -13% 46 040 3 358Personalutbildning och personalsocial verksamhet 9 072 9 219 -2% 9 444 372Fysisk och teknisk planering -705 2 225 -132% 2 567 3 272Näringsliv och turistverksamhet 4 206 4 493 -6% 4 165 -41Medfinansiering projekt 1 754 3 123 -44% 2 868 1 114Miljö och hållbar utveckling 1 698 2 900 -41% 1 944 246Räddningstjänst och samhällsskydd 35 715 34 600 3% 36 463 748Arbetsmarknad och introduktion 15 036 11 833 27% 18 052 3 016Fordonsadministration 180 1 707 -89% 258 78Arrenden -3 653 -3 434 6% -3 113 539Vårdnadsbidrag 2 266 1 885 20% 2 500 234Summa exkl. affärsverksamhet 121 504 128 864 -6% 133 613 12 109Elförsörjning (vattenkraft) -6 124 -7 443 -18% -5 631 493Elförsörjning (vindkraft) -7 260 -7 659 -5% -7 385 -125Netto exploateringsverksamhet -9 034 -17 529 -48% 3 233 12 267Summa inkl. affärsverksamhet 99 086 96 233 3% 123 830 24 744Reservation muddring 0 2 000 -100% 0 0Byte redovisningsprincip räddningsfordon 0 -1 951 -100% 0 0Markförsäljning 0 -840 -100% 0 0Summa 99 086 95 442 4% 123 830 24 744Tillägg, resultatreglering från 2010 590Avvikelse inkl. resultatreglering 25 334Kommunfullmäktige Bild: Barbro Odelberg68 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

BygglovsnämndenVerksamhetsområdeBygglovsnämndens ansvarsområde är handläggning avsamtliga förekommande ärenden kopplade till plan- ochbygglagen (PBL) gällande bygglov, mark- och rivningslov,bygganmälan med godkännande av kvalitetsansvarig ochkontrollplaner, ventilationskontroll m.m.En betydande verksamhet är också bostadsanpassningsbidrag,vilken syftar till att funktionshindrade i så stor utsträckningsom möjligt skall kunna bo kvar i sitt hem medhög grad av självständighet. Bidrag söks av den enskilde ochkommunen handlägger bidragsbedömningen utifrån en behovsprövningmed hänsyn till funktionshindret. Som underlagska det finnas ett medicinskt intyg, utfärdat av läkare ellerarbetsterapeut.Väsentliga händelser under året▶▶▶▶▶▶Nya plan- och bygglagen som trädde i kraft under årethar medfört utökat ansvarsområde för nämnden. Dettahar inneburit mer omfattande administrativa rutiner,fler samråd och arbetsplatsbesök. Lagändringarna ochden fortsatt höga volymen av ärenden har medfört behovav ökade resurser inom avdelningen.Under året har en dialog påbörjats med miljö- och hälsoskyddskontoretför att effektivisera handläggningenoch öka kvaliteten för sökande i beslutsprocessen.Bygglovskontoret har engagerats under året i kommunensarbete med framtagandet av en ny kommunövergripandeöversiktsplan.FramtidEtt omfattande arbete med kvalitetssäkring av ärendehanteringsprocessenkommer att genomföras under 2012. Det ärav stor vikt att alla processer kartläggs och att kvalitetssäkringsrutinertas fram för att öka produktiviteten, minska riskenför stress hos medarbetarna och höja förutsägbarheteni handläggningen och därmed kvaliteten gentemot kommunensmedborgare.Förändringen av PBL har påverkat handläggningsprocessenoch administrativa rutiner under 2011. Detta kommer under2012 att behöva fortsätta att utvecklas då anpassningen till enny lag tar relativt lång tid. Samarbetet mellan bygglovsnämndenoch miljö- och hälsoskyddsnämnden kommer att utvecklasvidare med avseende på samordning av rutiner ochbeslut för att öka kvaliteten gentemot medborgarna. Ett problemsom behöver hanteras under 2012 är otillåten privatiseringav gemensam mark inom badstugeområdena. Det är enrättssäkerhetsrisk om tillsynsansvaret inte fullt ut kan upprätthållaspå grund av bristande resurser.Ekonomiskt utfallNettokostnaden för verksamheten är 1 153 tkr. Orsakerna tillöverskottet är flera. Intäkterna har varit ca 20 % över budgetför bygglovverksamheten och pga. långtidssjukskrivningarhar personalkostnaderna varit betydligt lägre än budget. Underåret gjordes en förändring av taxan för bygglovsavgiftersom en anpassning till nya PBL. Nya PBL innebar också attfler moment infördes i bygglovsprocessen. Flera av dessa resurskrävandeförändringar ligger sent i processen och kommersannolikt att innebära att budgeten ligger i fas 2012 medavseende på förändringar i lagstiftningen. Bostadsanpassningskostnadernaär 1 034 tkr över budget. Sammanlagt blirnämndens totala resultat 264 tkr jämfört med budget.Nettokostnad bygglovsnämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseNämnd 147 275 -47% 292 145Bygglovsverksamhet -176 40 -538% 976 1 153Bostadsanpassning 5 530 4 265 30% 4 496 -1 034Summa 5 500 4 581 20% 5 764 264Tillägg, resultatreglering från 2010 60Avvikelse inkl. resultatreglering 324Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 69

Kommunens revisorerRevisorernas uppgift är enligt kommunallagen att i den omfattningsom följer av god revisionssed granska all den verksamhetsom bedrivs inom styrelser och nämnder. Revisorernaska pröva om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt ochfrån ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om räkenskapernaär rättvisande och om den kontroll som görs inomnämnder är tillräcklig.Förutom obligatoriska granskningar av delårsrapport ochårsredovisning, har granskningar utförts avseende upphandlingav lokalvård för barn- och utbildningsnämndensverksamheter, avtalsprocessen i Falkenbergs kommun, kostnadslägeti socialnämnden, individ- och familjeomsorgensutredningsenhet och nämndernas internkontrollplaner.Under året har även en granskning gjorts, tillsammans medövriga Hallandkommuner och landstinget Halland, av arbetetför att förebygga och hantera vårdrelaterade infektioner.NETTOKOSTNAD KOMMUNENS REVISORERTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseKommunrevision 1 087 1 254 -13% 1 269 182Kultur- och fritidsnämndenVerksamhetsområdeKultur- och fritidsnämndens verksamhetsområde 2011 omfattarallmänkultur, biblioteksverksamhet, museum, kulturarvsarbete,konst, konsument- och budgetrådgivning.Fritidsgårdar, folkhälsa, brottsförebyggande rådet, ungdomsverksamhet,föreningsbidrag och grannskapsarbeteingår i ansvarsområdet tillika parkavdelningen med ansvarför stränder, utsmyckning, lekplatser, bekvämlighetsinrättningar,växthus, Vallarnas minizoo, havsbad, skog- och naturvård.Nämnden ansvarar också för anläggningar såsomidrottshallar, idrottsplatser, skatepark, elljusspår, Klitterbadet,Falkhall och Ätrans laxfiske.Väsentliga händelser under året▶▶Tullbrons 250-årsjubileum firades.▶▶Museet har haft ett flertal utställningar med designtema.▶▶Den hårda vintern i början av 2011 gjorde att stora delarav gräset på idrottsplatsens A-plan fick sås om. Planenklarade sig och bl.a. direktsändes P 17 landskamp, EMkvalU 18 och U 21 landskamp i TV.▶▶Två konstgräsplaner, en fullstor och en 7-mannaplan,med belysning och förråd har byggts på Kristineslätt.▶▶Ett nytt fårhus har byggts på Vallarna.▶▶Höstens stormar har fällt ca 1 400 träd samt åstadkommitomfattande skador på badbryggan, taket på Kattegattshallensamt ishallens stuprör.▶▶▶▶▶▶▶▶▶▶▶▶Förvaltningen har tagit över driftansvaret för olje- ochpelletspannorna vid växthuset, dessa sköttes tidigare avFalkenbergs Energi.Ny belysning har satts upp vid skatebanan.Ett utegym har satts upp vid motionsspåret på Vallarna.Likaså har två nya lekplatser vid Hansagård och Hjortsbergtagits i bruk.I Falkhallen har bl.a. hållts en Hip Hopgala och Dansworkshopi samverkan med ungkulturcoachen. Arrangemangenoch mässorna har varit många och välbesökta.De mobila biblioteken visades upp i Åbo på den internationellabokbussfestivalen.Förvaltningen har genomgått en omfattande organisationsförändringdär avdelnings- och enhetscheferna harersatts av verksamhetschefer. Organisationen beräknasklar under 2012 eller senast 2013.FramtidParkavdelningens framtid är oviss då en undersökning omalternativa driftformer av avdelningens ansvarsområden skagöras. Museets framtida inriktning är under utredning ochännu inte fastställd. Delar av Klitterbadets verksamheterkommer eventuellt att försvinna eller förändras beroende påHotell Falkenberg Strandbads utveckling. Det är oklart hurKristineslättområdet och dess utveckling kommer att påverkanämndens verksamhet.70 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Skolbiblioteksprojektet permanentas fr.o.m. 2012 och utökasäven till innerstadsskolorna fr.o.m. 2013. El Sistema (socialtmusikprojekt) genomförs tillsammans med barn- och utbildningsnämndenoch socialnämnden 2012-2013. Tillsammansmed barn- och utbildningsnämnden kommer mobila biblioteketatt genomföra projektet ”Humlan lyfter språket” under2012. Projektets syfte är att stimulera språkutvecklingen hosförskolebarn med annat modersmål än svenska, och stödsekonomiskt av Kulturrådet och Region Halland. Under 2012utarbetas en struktur för hur Falkenberg ska uppfylla sin delav den regionala kulturplanen gällande dans.Nämnd och administration gör ett underskott på ca 60 tkrvilka beror på högre personalkostnader än budgeterat.För övriga verksamheter avviker utfallet marginellt mot budget.Särskilda ramjusteringar 2011Engångsanslag underhåll och reparationer konstverk, 405 tkrUnder våren genomfördes merparten av reparationer på utomhuskonsten.Resterande reparation är fogning av Kirkebysmurstensskulptur samt skulpturen Ätran som PEAB inte haftmöjlighet att färdigställa under hösten, vilket var planerat.Ekonomiskt utfallKultur- och fritidsnämndens samlade verksamheter gör ett positivtresultat om 1 379 tkr, resultatreglering 980 tkr inkluderad.Föreningsbidragen lämnar ett överskott på ca 600 tkr, vilketberor på färre medlemmar i ungdomsföreningarna samt färreantal aktivitetstillfällen. Bakomliggande faktorer är att gruppen7-20 åringar gått ner i antal med ca 300 de senaste åren.Falkhallen lämnar ett överskott på knappt 70 tkr (resultatregleringexluderad). Detta innebär att de insatser som resultatregleringenavsåg har kunnat göras inom befintlig ram. Liksomföregående år har anläggningen haft lägre kostnader änbudgeterat. Falkhallens ram justeras ned med 500 tkr 2012.Museet lämnar ett underskott på drygt 240 tkr som beror påatt investeringarna gällande klimatanläggning och basutställninghar avbrutits. Detta innebär en obudgeterad driftskostnadpå 412 tkr. Bortsett från detta fanns ett överskott på ca160 tkr, varav ca 140 tkr avser ej utför reparation av konstverketMursten, vilket i sin tur ingick i engångsanslaget på 405tkr för reparation av konstverket samt fontänerna.Pingisträning i Falkhallen Bild: Christel LindNettokostnad kultur- och fritidsnämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseNämnd och administration 4 860 4 279 14% 4 794 -66Konsumentrådgivning 481 472 2% 499 18Park och anläggning 36 669 37 026 -1% 36 681 12Falkhallen 14 022 13 189 6% 14 090 68Ungdom 7 503 7 055 6% 7 530 27Bidrag 13 242 13 464 -2% 13 827 585Folkhälsa/BRÅ 719 700 3% 719 0Bibliotek och kultur 13 887 14 401 -4% 13 887 0Konst och kulturarv 4 822 4 521 7% 4 576 -246Summa 96 205 95 107 1% 96 603 398Tillägg, resultatreglering från 2010 980Avvikelse inkl. resultatreglering 1 378Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 71

Barn- och utbildningsnämndenVerksamhetsområdeBarn- och utbildningsnämnden fullgör kommunens åtagandenenligt skollagen. Ansvarsområdet innefattar barnomsorg,skolomsorg, grundskola, särskola, gymnasieutbildning,vuxenutbildning och kulturskola.Väsentliga händelser under året▶▶▶▶▶▶▶▶▶▶Nya styrdokument. Stora satsningar på fortbildning ochimplementering har genomförts i hela verksamheten ioch med en ny skollag, nya förordningar och läroplaner.Exempel på förändringar: Programorganisationen pågymnasiet förändras där bl.a. fem introduktionsprogramersätter individuella programmet, lärarlegitimation införs,förskolans uppdrag tydliggörs, fler överklagandemöjligheteroch nya inskrivningsregler för särskolan.Ombyggnation av Falkenbergs gymnasieskola. Ombyggnationenblev större än förväntat och utbildningenhar delvis förlagts i andra lokaler.Elevernas måluppfyllelse. Under året har det funnits ettfortsatt fokus nationellt på elevernas betyg och provresultat.Rektorerna har fortsatt förbättra det systematiskaarbetet med att följa upp elever och sätta in rätt åtgärderför dem som behöver stöd.Utvidgning En-till-En. Ytterligare fyra program på Falkenbergsgymnasieskola omfattas av En-till-En. Sammantagethar nu ca 2 300 elever i årskurs 7 till och medgymnasiet tillgång till en personlig dator. Intresset förFalkenbergs erfarenheter är fortsatt stort från omvärlden.Särskilda satsningar. Under året har verksamheterna, iblandmed hjälp av statliga medel, genomfört riktade satsningarpå bl.a. matematikprojekt, läs- och skrivfärdigheter,skapande skola, yrkesvux, sommarskola, lärar- ochförskolelyft, utbildning för elever med neuropsykiatriskafunktionsnedsättningar.FramtidLagreformerna tar fortsatt mycket av personalens fortbildningstidi anspråk samtidigt som mycket utbildningsutvecklingsker inom t.ex. IT, uppföljning och bedömning. Alla barnska lyckas i förskola och skola och genom att fortsätta arbetamed t.ex. lokal pedagogisk planering och formativ bedömningså kan måluppfyllelsen i skolan öka. Förskolan behövermer lokaler framöver. På grundskolan börjar elevantalen ökaoch sannolikt byggs en fristående grundskola i kommunen,vilket påverkar elevfördelningen till de kommunala skolorna.På gymnasiet är konkurrensen mellan skolor stor samtidigtsom elevkullarna minskar.Ekonomiskt utfallBarn- och utbildningsnämnden redovisar en negativ budgetavvikelseför redovisningsåret med 11 998 tkr. Budgetavvikelsenuppgår till 1,4 % av nämndens totala ram. Då är inte enjustering för volymutfallet inräknat, vilket totalt sett är högreän budgeterat med 6 350 tkr. De faktiska barn- och elevvolymernahar varit större i samtliga skolformer än budgeterat.BarnomsorgVolymen har ökat med nitton barn jämfört med budget. Dockär volymökningen 119 barn (6 %) jämfört med volymutfalletår 2010 och den högre volymen har krävt en anpassningav befintliga lokaler och nya tillfälliga lokallösningar somhanterats inom nämndens ramar. Under året har Tullbro förskolasamt Hjortbergs skola färdigställts. Kostnader för dettatäcks ej av befintlig ram då nämnden enligt resursfördelningsmodellen enbart kompenseras för rörliga kostnader såsomundervisning, måltider och läromedel. Under inskolningsperiodenär inte kapaciteten maximerad, vilket skapar minusposterhos de förskolechefer som har nystartade förskolori sina ansvarsområden.Avgiftsintäkter är lägre än budgeterat på grund av att statsbidrag,som inkommer centralt i kommunen och som barn- ochutbildningsnämnden blivit ersatt för i den ekonomiska ramen,av misstag budgeterats på nämnden, (-3 000 tkr).Personalkostnaderna är högre än budget liksom övriga kostnader.Som ett led i att höja kvalitén i förskolan har förskollärarlyftetgenomförts på fler kommunala och enskilda förskolorunder året. Finansiering har skett med budgetpost avseendekvalité i förskola. Utifrån budgetomslutning samt volymutfallunder året är resultatet för programområdena ej i balans.Grundskola och fritidshemElevvolymen har ökat med 48 elever jämfört med volymbudgeti grundskolan. En ytterligare ökning av antalet elever tillkommeri fritidshem på 120 elever jämfört med budget. Underåret har ett nytt resursfördelningssystem beslutats inomgrundskolan och rektorerna har anpassat sina ekonomier fördetta. Systemet som träder ikraft januari 2012 innebär att F-5skolorna får en lägre tilldelning per elev medan 6-9 skolornafår en motsvarande högre tilldelning per elev. Antalet eleverhos annan huvudman har under året ökat vilket gör att bidragenligt lagen om bidrag på lika villkor också ökat. Nämndensrörliga ersättning per elev år 2011 var från kommunfullmäktige21 347 kr och á-priset enligt skollagen var 72 580 krper elev och år. Utifrån budgetomslutning samt volymutfallunder året är resultatet för programområdena i balans.Gymnasieskola, vuxenutbildning, särskola samt kulturskolaSammantaget redovisar verksamheterna ett negativt resultatför 2011. Elevvolymen är högre än budgeterat på gymnasietvilket motsvarar 1 300 tkr. Elevantalet sjönk dock med53 elever jämfört med volymutfallet år 2010. Antalet eleverhos andra huvudmän har minskat jämfört med budget och72 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

idrag till andra huvudmän är därför lägre än budgeterat.Skolans satsning på att stödja elever med neuropsykiatriskafunktionshinder har som mål att kunna erbjuda elever medexempelvis ADHD- och Aspergerdiagnoser att studera påhemmaplan. Kostnaden är ca 2 000 tkr högre än budget.Kompetenscentrum visar en positiv budgetavvikelse på 1 433tkr pga. att försäljningsintäkterna har blivit högre än budgeteratdå man aktivt arbetat med att finansiera sin verksamhetmed externa intäkter. Kulturskolan har en positiv avvikelsepå 445 tkr då anpassning till en lägre ram gjorts under året.Grundsärskolan redovisar ett överskott på 1 300 tkr pga. fär-re elever med en lägre nivå av funktionshinder än budgeteratmedan gymnasiesärskolan redovisar ett underskott på 1 800tkr pga. fler elever med högre stödbehov än budgeterat.Nämndsverksamhet och ofördelad verksamhetNämnden har ett negativt resultat om 300 tkr pga. ett nämndsinternati början på året med anledning av ny nämnd. Ofördeladverksamhet har belastats med lokalkostnader som ejvarit budgeterade t.ex. dubbla lokalkostnader på kompetenscentrum(Krispeln 10) samt avetablering av paviljong på gymnasiesärskolansom tillsammans kostat 900 tkr utöver budget.NETTOKOSTNAD barn- och utbildningsnämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseNämndsverksamhet 1 418 934 52% 1 090 -328Kulturskolan 8 059 8 067 0% 8 504 445Förskola 174 955 151 642 15% 168 573 -6 382Familjedaghem 9 791 9 552 3% 9 427 -364Fritidshem 22 133 22 156 0% 22 011 -122Grundskola 392 963 357 130 10% 393 026 63Gymnasieskola 185 775 149 311 24% 180 598 -5 177Ofördelad verksamhet 26 874 93 824 -71% 25 308 -1 566Vuxenutbildning 20 857 16 086 30% 22 290 1 433Summa 842 825 808 702 4% 830 827 -11 998Falkenbergs gymnasieskolaBild: Rosanna Dalibor BeijerÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 73

Glommens hamnBild: Barbro OdelbergTekniska nämndenVerksamhetsområdeTekniska nämnden ansvarar för trafiksäkerhet, drift och underhållav gator, vägar, parkeringar, industrispår, upplåtelseav offentliga platser, gatubelysning och hamnfrågor. Nämndenansvarar för olika projekt, från utredningar till anläggande,för bidrag till enskilda vägar, för byggnadsfrågor, förkommunens byggnadsbestånd samt för frågor rörande kollektivtrafikoch färdtjänst.Väsentliga händelser under åretInom gatudriften dominerade åtgärder för snöröjning ochåterställningsarbete efter vinterns framfart. Vinterväghållningutfördes med 47 större insatstillfällen, vilket kan jämförasmed 64 år 2010 och 26 året därförinnan. Vintern gavockså ett ökat antal påkörda stolpar. För vägföreningarnasdel innebar vinterkostnaderna att bidrag till iståndsättningsåtgärderi stort sett inte kunde beviljas under året. Av dentotala körbaneytan har 1,2 % (16 000 m²) försetts med nybeläggning vilket motsvarar en omloppstid på ca 81 år.För både parkeringsverksamheten och gatubelysningen gällerkrav på energimätning för nya installationer. Under årethar det pågått ett arbete för att övergå till elmätning församtlig gatubelysning i centralorten. Mätningen kommer attinnebära att abonnemangskostnader tillkommer men ocksåatt de effektsänkningar som görs nattetid kommer kommunentill del i form av minskad faktisk elkostnad.Arbetet med övergång från fossil uppvärmning till miljövänligarealternativ, fortsatte under året och slutförs 2012. Kostnadernaför underhåll på kommunens fastigheter blev tregånger högre än budgeterat vilket bl.a. beror på fuktskadorpå gymnasieskolan som visade sig vara tecken på betydligtallvarligare underliggande problem än vad som befarats.Fastigheternas underhållsbehov är fortfarande stort och fortsätteratt öka. En utredning har gjorts för att få en helhetsbildöver de ekonomiska konsekvenserna av fastigheternas skick.Detta resulterade i en konsekvenslista där alla akuta åtgärdsproblemlistades och vad konsekvenserna skulle bli om deinte genomfördes.En kaj i inre hamnen har totalrenoverats och en större renoveringav de båda pirhuvudena i hamninloppet har påbörjats.Upprustningen av Glommens hamn som pågått sedan 2005är nu helt färdigställd.Efter några års nedgång har resandet i tätorttrafiken ökat.Detta gäller både tätorts- och landsbygdstrafik. En störreomläggning av tätortstrafiken skedde med start i juni, vilket74 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

esulterade i snabbare linjer och tätare turer på linjerna medflest resande. Detta gav snabbt resultat i ökat antal resenärer.Falkenbergs bussterminal vid Nyhems plan har färdigställtsoch tillgänglighetsanpassats under 2011.Omstruktureringen av GIS-verksamheten som genomfördes2010 har givit ett bra resultat och visar på att effektiviseringhar erhållits. Under 2011 har en omfattande fotografering skettav i stort sett hela gatunätet med 360° panoramabilder av allintilliggande bebyggelse vilket kommer att bli ett värdefullthjälpmedel inom främst gatudrift och bygglovshantering.FramtidEnergideklarationer för mindre byggnader med externa hyresgästerkommer att göras under 2012.Region Halland tar från årsskiftet 2011/2012 över huvudmannaskapetför kollektivtrafiken. All kollektivtrafik i länetkommer att drivas och finansieras av Region Halland i samrådmed kommunerna. En skatteväxling sker mellan kommunernaoch denna träder i kraft januari 2012.Kommunfullmäktige gav 2011 uppdraget till kommunstyrelsen,att i samråd med tekniska nämnden och FalkenbergsNäringsliv AB, påbörja arbetet med att ta fram underlag förden framtida inriktningen av verksamheter och boende ihamnområdet i Falkenberg och i Glommens hamn. Arbetetplaneras att kunna intensifieras under 2012.Stora förändringar beträffande Falkenbergs IP och Kristineslättsområdetkan förutses för 2012 och 2013 vilket kommeratt innebära start av någon form av om- eller nybyggnadsprojekt.Ekonomiskt utfallÅrets budgetavvikelse kan bland annat förklaras av:▶▶Höga snöröjningskostnader på 5,9 mkr över budget, vilketskapade ett underskott i verksamheten för vinterväghållning.Efterarbetet från vintern skapade även ökadekostnader för påkörda stolpar. Resterande underskottför gatuverksamheten beror på större dagvattenåtgärderän budgeterat och vissa beslutade trafikutredningar.▶▶Underskottet på 36,6 mkr inom fastighetsunderhålletförklaras av ej budgeterade underhållsåtgärder. Storadelar kan härledas till det beslut som kommunstyrelsenfattade, att använda 10 mkr av reavinsten från försäljningenav Vitan 4 till utökat fastighetsunderhåll. Gymnasieskolanvisade sig också under året ha betydligt störreunderhållsbehov än förväntat varav 30 mkr belastade▶▶▶▶▶▶▶▶2011 års resultat.Överskottet på 11,7 mkr för driften av gemensammalokaler grundas bl.a. i försäljningarna av fastigheternaVitan 4, Spinnaren 4 och Askome 6:13. Dock har kapitalkostnaderoch energikostnader blivit något högre änbudgeterat och dragit ner det positiva resultatet något.Underskottet inom färdtjänst och kollektivtrafik berorpå restfakturor ifrån Hallandstrafiken för 2010 på 1,5mkr och för 2011 på 4,5 mkr samt att antalet resandemed färdtjänst blivit något mer än budgeterat.Mätningsverksamheten visar ett överskott på ca 800 tkr,som dels beror på högre intäkter än budgeterat men ocksåpå grund av att en överklagad upphandling stoppadeden budgeterade flygfotograferingen under 2011.Hamnen visar ett överskott på 1 mkr som beror på ökadeintäkter från ett nytt avtal med Falkvarv som tecknatsretroaktivt från 2010.Nettokostnad tekniska nämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseNämndsverksamhet 305 270 13% 386 81Mätningsverksamhet 4 589 5 299 -13% 5 402 813Saneringsfastigheter -41 354 -112% -5 36Industrispår 731 659 11% 647 -84Gatuverksamhet 39 362 37 891 4% 33 826 -5 536Miljösaneringar 32 90 -64% 0 -32Färdtjänst 7 084 6 425 10% 6 974 -110Hamn 3 727 1 679 122% 4 740 1 013Offentlig plats -235 -101 133% -20 215Kollektivtrafik 28 149 17 115 64% 22 224 -5 925Gemensamma lokaler, underhåll 54 428 28 842 89% 17 795 -36 633Gemensamma lokaler, drift -25 890 5 313 -587%* -14 218 11 672Ofördelade budgetmedel -204 0 596 800Summa 112 037 103 836 8% 78 347 -33 690* Den stora förändringen mellan åren beror dels på fastighetsförsäljningarna som gjorts under 2011 och dels på en övergripande ramjustering för internhyrorna.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 75

SocialnämndenNämndens verksamhetsområdeSocialnämnden ansvarar för kommunens äldre- och handikappomsorg,individ- och familjeomsorg, hälso- ochsjukvård samt kostorganisation. Styrande lagstiftning ärsocialtjänstlagen, lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade,hälso- och sjukvårdslagen, livsmedelslagstiftningensamt arbetsmiljölagen. Utöver dessa lagar finnsäven socialstyrelsens allmänna råd som är styrande förverksamheten.Väsentliga händelser under åretÄldreomsorgenÄlvängens särskilda boendeplatser avvecklades under 2011och har tills vidare ersatts med ett resursteam i syfte att mötade brukare som har behov av särskilda insatser. Vidare hardet under året inrättats ett demensteam i syfte att utveckladet förebyggande och stödjande arbetet. Detta görs genombedömning av varje brukares behov samt för att stärka bemanningenvid behov. Efter initiala tester i några hemtjänstgrupperimplementerades TES (IT-baserat planerings- ochuppföljningssystem) fullt ut. Systemet har bl.a. annat levereratgrunddata till insatstider inför införandet av kundvalhösten 2011.LVM, vilket är mer än föregående år. Beroendeenheten harunder arbetat mycket med klienter som använder den dödligadrogen Fentanyl.FramtidÄldreomsorgenSocialstyrelsen utkommer med nya rekommendationer avseendenattbemanning på demensboenden under kommandeår, vilket sannolikt kommer att medföra högre personaltäthetnattetid i framtiden.Verksamhet i alternativ regiUnder år 2012 planeras alternativ regi för resterande handikappomsorg.År 2013 planeras alternativ regi för tre särskildaboenden.Ekonomiskt utfallSocialförvaltningen redovisar ett överskott mot budget år 2011på 1,3 mkr exkl. försörjningsstöd och resultatregling. Resultatetberor till stor del på att ramförstärkningar inte nyttjats fulltut. Resultatet kan jämföras med överskottet år 2010 på 8,4 mkr.Det lägre resultatet beror till stor del på ökade kostnader inomframförallt verksamheten personlig assistans. Förvaltningensnettokostnader har år 2011 stigit med 4 %.Anna HurtigDemensarbetsterapeutTel: 0346-885259 Mobil: 070-5986767anna.hurtig@falkenberg.seTina WingrenUndersköterskaTel: 0346-885266 Mobil: 072-7188823kristina.wingren@falkenberg.seBarbro AdlerUndersköterskaTel: 0346-885266 Mobil: 072-7188825barbro.adler@falkenberg.seDemensteametFalkenbergAdministrativa avdelningenOrsaken till årets negativa resultat om -2,3 mkr är att kostnadenför verksamhetssystemet Combine har belastat administrativaavdelningen. Räknar förvaltningen till resultatregleringen från2010, avseende införandet av verksamhetssystemet, visar avdelningenistället ett resultat på 0,7 mkr.Jeanette CarlstrandDemenssjuksköterskaTel: 0346-885484 Mobil: 070-3211303jeanette.carlstrand@falkenberg.seStöd och hälsaStöd och hälsas hälso- och sjukvårdsorganisation har förändratsitt arbetssätt till att inrikta sig mot handikappomsorg,särskilt boende, hemtjänst och alternativ regi för att kunnamöta brukare och utförare med kontinuitet och hög kompetensinom respektive område. Tidigare fanns inga inriktningarutan arbetet var geografiskt fördelat. Under året harbeslutats att fritidsverksamheten för funktionshindrade skallflytta till kultur- och fritidsförvaltningen. Avdelningen hararbetat med förberedelser inför införande av alternativ regiav resterande handikappomsorg.Individ och familjeomsorgenInstitutionsplaceringarna för vuxna har ökat både inomsocialpsykiatrin samt inom lagen om vård av missbrukare(LVM). Beroendeenheten har under året haft elva styckenIndivid och familjeomsorgAvdelningens resultat om -2,8 mkr kan jämföras med föregåendeår då resultatet uppgick till 0,8 mkr. De ökade kostnadernaberor till stor del på fler placeringar på institutionsvårdinom socialpsykiatrin samt missbruksvården .HandikappomsorgÅrets resultat om 0,9 mkr kan jämföras med resultatet om 0,2mkr år 2010. Anledningen till resultatet är framförallt att detfinns en onyttjad budgetpost på 2,4 mkr för en bostad medsärskild service som inte startats under 2011. Problem avseendetillstånd från Socialstyrelsen för att driva verksamhetenhar dock försenat starten av verksamheten. Detta innebär attverksamheten inte kommit igång under året.Stöd och hälsa exkl. handikappomsorgenÅr 2010 redovisade avdelningen ett överskott på 2,5 mkr attjämföra med årets resultat om -0,2 mkr. Den stora skillnadeni resultat mellan åren beror på ökade kostnader inom sjuksköterskeorganisationen.76 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

ÄldreomsorgenÅrets resultat om 1,6 mkr är lägre jämfört med föregåendeårs resultat om 6 mkr. Den största anledningen är att konverteringenav demensplatser påverkat resultat med helårseffektvilket det inte gjorde föregående år. Avdelningen har dessutomen brukare som behöver egen dygnet runt bemanningvilket resulterat i en kostnadshöjning med 2 mkr.BiståndsenhetenAvdelningen fungerar som en beställarenhet och då tjänster intehar beställts av utförande avdelningar motsvarande enhetensbudget visar enheten ett överskott på 4,2 mkr. Bistånd redovisadeföregående år ett resultat om 2,3 mkr.Försörjningsstödet redovisar ett resultat om -3,4 mkr. Underåret har 38,4 mkr betalats ut, vilket kan jämföras med föregåendeår då 36,2 mkr betalades ut. Det finns flera faktorersom förklarar den höga kostnadsnivån. Utmärkande för försörjningsstödskostnadeni Falkenberg är att många individermed försörjningsstöd blir kvar med bidragsberoende underlång tid. Detta beror på att Falkenberg har en befolkningsstrukturmed förhållandevis många människor som har svårtatt komma in på arbetsmarknaden, saknar ersättning frånförsäkringskassa vid sjukskrivning, alternativt har höga boendekostnader.Särskilda ramjusteringar 2011Internatvistelse barn med neuropsykiatriska handikappDen totala budgeten för denna verksamhet uppgick år 2011till 3,2 mkr, varav 2,5 mkr tillkommit för ökade volymer detvå senaste åren. Samtliga kostnader beror på externa boendeformerför elever vid skolgång. Inför kommande år skalldenna budget minska med 0,5 mkr, vilket förvaltningen sersom en svårighet då antalet barn år 2012 kommer vara i stortsett samma som under år 2011. Resultatet för helår 2011 slutarpå -0,2 mkr.Sysselsättning psykiskt funktionshindradeIntresset för att erbjuda sysselsättning för denna målgrupphar varit stort. Tre företag har under hösten blivit certifierade.Totalt har nio personer fått bistånd till denna insats meden genomsnittlig individkostnad på ca 55 tkr per år. Avsattamedel uppgår till 300 tkr år 2011. Socialnämnden får ytterligare500 tkr för år 2012. Budgeten har hållits under 2011,då verksamheten kom igång sent under året. Förvaltningensbedömning är att antalet individer som kommer att få dennainsats kommer att öka med konsekvens att det blir svårigheteratt hålla budget för denna verksamhet framöver.Nettokostnad SOCIALnämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseAdministration 21 224 21 310 0% 18 927 -2 296Äldreomsorg 236 102 228 183 3% 237 686 1 584Biståndsenhet 221 376 214 483 3% 225 564 4 187Stöd och hälsa exkl. handikappomsorg 53 412 48 707 10% 53 174 -237Handikappomsorg 55 286 53 365 4% 56 165 880Individ- och familjeomsorg 107 311 102 900 4% 104 528 -2 783Summa exkl. försörjningsstöd 694 711 668 948 4% 696 045 1 334Försörjningsstöd 38 439 36 296 -6% 35 000 -3 439Summa inkl. försörjningsstöd 733 149 705 244 4% 731 045 -2 104Tillägg, resultatreglering från 2010 2 976Avvikelse inkl. resultatreglering 872Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 77

Miljö- och hälsoskyddsnämndenVerksamhetsområdeMiljö- och hälsoskyddsnämnden ansvarar för miljö- och hälsoskyddsfrågori kommunen. Tillsammans med miljö- ochhälsoskyddsförvaltningen är nämndens uppgift att förebyggaoch skydda invånarna och naturen mot störningar av olikaslag. Miljö- och hälsoskyddsförvaltningen bedriver tillsynöver företag och anläggningar och kontrollerar att dessasköts i enlighet med aktuell lagstiftning.Väsentliga händelser under åretInom den administrativa verksamheten kan framhållas förvaltningenssatsning på framtagandet av en kvalitetshandbok.Trots det stora arbete detta medfört har ändå förvaltningenklarat av sin planerade tillsyn med en uppfyllelse på102 %. Den stora ökningen som skedde mellan åren 2009 och2010, avseende in- och utgående handlingar har bestått under2011.Under 2011 har man inom förvaltningen fortsatt arbetet medprocessarbete inom miljömålen ”Grundvatten av god kvalitet”,”Giftfri miljö”, och ”Ingen övergödning”.LivsmedelskontrollEn av de absolut viktigaste händelserna under året inom livsmedelskontrollenhar varit det samsynsarbete som genomförtsmed länets övriga kommuner. Syftet med detta arbetehar varit att skapa en mer likvärdig kontroll. Under höstengenomförde Livsmedelsverket en revisionskontroll av nämndenskontrollverksamhet. Betyget var att nämndens livsmedelskontrollbedömdes vara riskbaserad, ändamålsenlig ocheffektiv. Detta resultat ligger i linje med den bedömning somgjordes av EU:s kontrollorgan FVO under 2010.HälsoskyddFörutom den ordinarie tillsynen har arbetet på hälsoskyddsenhetenäven under 2011 kommit att kretsa omkring enskildaavlopp. LOVA-projektet, ”Tillsynsoptimering av småavlopp”, har gjort det möjligt att effektivisera tillsyns- ochuppföljningsarbetet. Under 2011 har drygt 50 % fler avloppfått tillstånd beviljade än under 2010.MiljöskyddFörutom den planerade tillsynen så har förvaltningen genomförtett flertal projekt. Fokus har under året legat påarbetet kring inre hamnbassängen och dess förorenade sediment,vindbruksutbyggnaden, och förorenade områden.Resultaten för dessa arbeten kommer att kunna redovisastidigast under 2012. Arbetet kring skydd av våra vattentäkterhar medfört att nämnden har lyckats inspektera alla verksamheterinom de större vattentäktsområdena i kommunen.NaturvårdMycket av arbetet har handlat om att få vattenförvaltningeninom kommunen att fungera. Vattendirektivsgruppen i kommunensamordnas av förvaltningens kommunekolog. Dennagrupp skall med sin sammansättning av olika kompetenserfungera som ett nav för kommunens vattenförvaltningsarbete.Vidare har vattenförvaltningsarbetet kommit att inarbetas iöversiktsplanen genom projektgruppen kring hållbart vatten.Flera naturvårdsprojekt har genomförts i syfte att förbättraden biologiska mångfalden, exempelvis restaurering avstrandängarna vid Skreanäs.FramtidFramtiden för miljö- och hälsoskyddsnämndens verksamhetstyrs väldigt mycket av utvecklingen inom den europeiskaunionen. Det som kommer att diskuteras den närmaste tidenär hur europeiska unionen skall förhålla sig till avfallsfrågornaoch kemikaliefrågorna. Vidare diskuteras även biologiskamångfaldsfrågor allt mer.Arbetet med processen utifrån åtgärdsplanen för förvaltningenav våra vattentillgångar (sjöar, åar, grundvatten),kommer att kräva ytterligare insatser från nämnden underde kommande tio åren fram till år 2021.Falkenbergs miljö- och hälsoskyddsnämnd kommer att fortsättasitt arbete med tillsynssamverkan inom regionen. Ävenfrågorna om bildande av kommunalförbund är aktuella. Underåren 2012 och 2013 kommer nämnden att delta i ett storttillsynsutvecklingsprojekt tillsammans med 55 kommuneroch två länsstyrelser i Halland och Västra Götaland. Projektetkommer att gå under namnet Tillsynsutveckling i Väst.Syftet med projektet är att stödja och stärka den enskilda inspektöreni sin roll som kontrollör och rådgivare.Ekonomiskt utfallUnder 2011 genererar nämnden ett överskott motsvarande1 020 tkr. Av överskottet härrör 150 tkr från statsbidrag förarbete med lokala vattenvårdsprojekt, LOVA, samt 120 tkrfrån arbete med lokala naturvårdsprojekt, LONA. Huvudorsakentill överskottet står att finna i att intäkterna ökat, pga.ökad finansiering av myndighetstillsyn med avgifter.Bild: Ingemar Alenäs

Nettokostnad MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSnämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseNämnd- och styrelseverksamhet 476 459 3% 564 88Miljö, hälsa och hållbar utveckling 4 650 4 568 2% 5 582 932Summa 5 126 5 027 2% 6 146 1 020ÖverförmyndarnämndenInformation frånÖverförmyndarnämnden iFalkenbergVerksamhetsområdeÖverförmyndarnämnden är en starkt lagreglerad verksamhetsom innefattar till allra största delen myndighetsutövning.Överförmyndarnämndens verksamhetsområde kandelas i tre olika delar:1. Överförmyndarnämnden är en kommunal tillsynsmyndighetsom följer de lagar och bestämmelser som gällerför kommunen framförallt kommunallagen.2. Överförmyndarnämnden är en myndighet och där gällerbestämmelserna i förvaltningslagen.3. Överförmyndarnämndens uppgift är att utöva tillsynöver förmyndare, gode män och förvaltare. Genom tillsynenska rättsförluster motverkas. Hur överförmyndarenska utöva sin tillsyn finns i föräldrabalken.Väsentliga händelser under åretUnder året har en ny överförmyndarnämnd bildats. En utredninghar påbörjats om sammanslagning av kansliorganisationeni Falkenberg, Varberg och Kungsbacka. Utbildningav nämndsledamöter har hållits i Falkenberg där även övriganämndsledamöter i Halland var inbjudna. En positiv rekryteringav gode män har skett under året och då även för de ensamkommandeflyktingbarn som väntas anlända under 2012.FramtidGOD MANOCHFÖRVALTARE1Överförmyndarnämnden ser också utmaningar i att säkerställaen rättssäker och trygg handläggning inom överförmyndarverksamheten.Beslut om eventuellt samarbete överkommungränserna tas under våren 2012. Återbesättningmed anledning av pensionsavgång kommer att ske i januari2012. Ett mottagande av ensamkommande flyktingbarn2012 kommer att påverka verksamheten arbetsmässigt inommånga områden, då detta är ett för myndigheten helt nytt,och utvidgat verksamhetsområde.Ekonomiskt utfallNämnden visar ett resultat om 112 tkr. Överskottet beror tillstor del på att mindre arvoden än budgeterat har betalats utsamt att två nämndssammanträden ställts in.Nettokostnad ÖVERFÖRMYNDARnämndenTkr Utfall 2011 Utfall 2010 Förändring Budget 2011 BudgetavvikelseNämnd 166 *) 200 34Övrig politisk verksamhet 2 535 *) 2 614 78Summa 2 702 0 2 814 112*) Fram t.o.m. 2010 låg ansvaret för överförmyndare under kommunstyrelsen.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 79

Falkenbergs Stadshus AB och KoncernenModerbolaget Falkenbergs Stadshus ABs resultat efter finansiellaposter uppgår till -6,3 mkr. Det är klart bättre änbudget, men sämre än föregående år. Förklaringen till dettaåterfinns i räntekostnaderna, som har stigit under 2011, meninte så mycket som prognostiserades inför året.Falkenbergs Stadshus AB koncernen redovisar ett resultatefter finansiella poster om 54,6 mkr. Resultatet är 19,0 mkrbättre än budget och 9,5 mkr bättre än 2010, vilket dittills vardet bästa resultatet som någonsin presenterats.De största anledningarna till det goda resultatet beror på attbolagen har lyckats hålla nere kostnaderna. Falkenberg EnergiAB gör sitt bästa resultat någonsin och uppvisar ett resultatom 34,9 mkr. Samtliga verksamheter visar överskott, vilketbl.a. beror på den gynnsamma väderleken och lägre elpriser.Dessutom har Falkenbergs Näringsliv AB gjort en stor markförsäljningsom innebär att bolaget redovisar ett resultat om6,8 mkr, att jämföra med budget på 2,2 mkr. Falkenbergs Vatten& Renhållnings AB visar ett resultat om 10,6 mkr vilketär dubbelt så mycket som budgeterat. FAlkenbergs BostadsAB redovisar ett resultat om 12,2 mkr vilket är något lägreän budgeterat. Moderbolaget Stadshus AB visar ett resultatpå -6,3 mkr. Detta är 2,2 mkr bättre än budget och beror pålägre räntekostnader.Investeringsvolymen uppgår till 153,4 mkr jämfört medbudgeterade 197,6 mkr. Den största anledningen till differensenåterfinns hos FAVRAB och beror på att upphandlingenav Ullareds reningsverk överklagats och därmedskjutits på framtiden.Falkenbergs Stadshus ABFalkenbergs Bostads AB (FaBo)Falkenbergs Näringsliv AB (FNAB)Falkenbergs Vatten & Renhållnings AB(FAVRAB)Falkenberg Energi AB (Feab)Vatten och Miljö i Väst AB 50%Falkenberg Energihandel ABRESULTATRÄKNING FALKENBERGS Stadshus AB, tkrUtfall2011-12-31Utfall2010-12-31Budget2011-12-31Rörelsens intäkter 425 314 297Rörelsens kostnader -938 -796 -971Avskrivningar 0 0 0Rörelseresultat -513 -482 -674Räntenetto -5 808 -4 244 -7 875Resultat efter finansiella poster -6 321 -4 726 -8 549Bokslutsdispositioner 0 0 0Skattekostnad 1 405 1 243 0Årets resultat -4 916 -3 483 -8 549Investeringar 0 0 0Soliditet 6,0% 6,9% 4,2%Balansomslutning 329 736 303 233 290 97680 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

RESULTATRÄKNING FALKENBERGS STADSHUS AB KONCERN, TKRUtfall2011-12-31Utfall2010-12-31DifferensBudget2011-12-31DifferensIntäkterNettoomsättning 574 772 588 683 -13 911 605 266 -30 494Anslutning/anläggningsavgifter 8 588 8 572 16 7 085 1 503Aktiverat arbete för egen räkning 2 975 3 261 -286 3 530 -555Övriga rörelseintäkter 4 351 3 634 717 4 939 -588Summa intäkter 590 686 604 150 -13 464 620 820 -30 134Rörelsens kostnaderRåvaror och förnödenheter -136 303 -143 798 7 495 -163 042 26 739Anskaffningskostnad fastighet -3 394 -1 855 -1 539 -5 000 1 606Handelsvaror -84 654 -111 985 27 331 -95 085 10 431Entreprenader -44 937 -38 368 -6 569 -39 700 -5 237Övriga externa kostnader -89 432 -89 563 131 -94 865 5 433Personalkostnader -63 809 -59 755 -4 054 -63 530 -279Avskrivningar -68 759 -65 953 -2 806 -69 495 736Övriga rörelsekostnader -656 -494 -162 -1 600 944Jämförelsestörande poster 0 0 0 0 0Avskrivning goodwill -2 786 -2 786 0 0 -2 786Summa kostnader -494 729 -514 557 19 828 -532 317 37 588Rörelseresultat 95 957 89 593 6 364 88 503 7 454Resultat före finansiella poster 95 957 89 593 6 364 88 503 7 454Resultat vid försäljning av koncernföretag 6 587 0 6 587 0 6 587Ränteintäkter 1 638 1 612 26 3 203 -1 565Räntekostnader -49 596 -46 110 -3 486 -56 146 6 550Resultat efter finansiella poster 54 587 45 095 9 492 35 560 19 027BokslutsdispositionerMinoritetsintresse i resultat 0 0 0 0Skattemässiga överavskrivningar 0 0 0 0Periodiseringsfond 0 0 0 0Skatt på koncernbidrag 3 262 3 262 0 3 262Uppskjuten skatt -13 878 -13 878 0 -13 878Skatt på årets resultat -2 976 -12 937 9 961 0 -2 976Ianspråktagande av ersättningsfond 0 0 0 0Årets resultat 40 995 32 158 8 837 35 560 5 435Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 81

Falkenberg Energi ABBolagets verksamhetsområdeFalkenberg Energi AB har fått uppdraget av Falkenbergskommun att utveckla, producera, distribuera och handlamed energi. Bolaget ska på affärsmässiga grunder svara förenergiförsörjning och verka för att andelen förnybar energiökar i kommunen. År 2011 var bolagets 17: e verksamhetsår.Väsentliga händelser under åretElnätet är stabilt och leveranssäkerheten är hög. Ett stortprojekt under året har varit ombyggnad och utbyggnad avkabelnätet och nätstationerna vid Vinbergs Golfbana. Energivolymernai nätet har minskat på grund av det milda vädreti början och slutet av åretFjärrvärmeanläggningarna i Falkenberg byggdes relativt sentjämfört med i övriga Sverige och områdena är värmeglesa.En fortsatt fjärrvärmeutbyggnad i nya områden kräver investeringi ett nytt biobränsleeldat värmeverk. Den på uppdragav kommunstyrelsen genomförda utredningen ”FramtidaFjärrvärme i Falkenberg” visade att det inte finns någraekonomiska förutsättningar för att bygga en ny anläggning.Kommunfullmäktige beslutade att nuvarande fjärrvärmeanläggningäven i framtiden ska vara huvudanläggning förfjärrvärmeproduktionen i Falkenberg.Feab medverkar i ett projekt med syfte att utveckla vertikalvindkraft. Projektet är försenat och första vertikala vindkraftverketvar i drift i slutet av 2011.Inköpen av el sker via E.ON, inom ramen för fastställd riskpolicy.Svenska Kraftnät delade den 1 november in Sverige ifyra elområden. Falkenberg finns i elområde 4 där risken ärstörst för höga elpriser.Kommentarer till ekonomiskt utfallÅrets resultat före bokslutsdispositioner uppgår till 34,9 mkrvilket överstiger budget med 10,6 mkr. Positiva budgetavvikelserredovisas inom samtliga verksamheter – elnät, fjärrvärmeoch elhandel.Omsättningen har minskat dels på grund av ett lägre elprisoch dels på grund av mindre volymer under vintermånaderna.Kostnaderna har varit lägre än budgeterat på grund avlägre inköpspriser för el och bränsle samt mindre volymer.Uppbokning av varulager inom fjärrvärme ökar resultatet.Att kostnaderna har ett klart lägre utfall 2011 jämfört medbåde föregående år och budgeterad nivå för år 2011, berorframför allt på den gynnsamma väderleken och lägre elpriser.Investeringarna är på en relativt låg nivå och hamnar 4,8 Mkrunder budgeterad nivå. Detta beror framförallt på att alla deinvesteringar som var inplanerade under 2011 inte har genomförts.Årets resultat får anses vara mycket bra och är Feabs bästaresultat genom tiderna.RESULTATRÄKNING FALKENBERG ENERGI KONCERNEN, tkrUtfall2011-12-31Utfall2010-12-31Budget2011-12-31Rörelsens intäkter 222 121 252 598 232 807Rörelsens kostnader -170 045 -205 351 -190 758Avskrivningar -15 514 -15 712 -15 806Rörelseresultat 36 563 31 535 26 243Räntenetto -1 635 -1 738 -1 955Resultat efter finansiella poster 34 929 29 797 24 288Bokslutsdispositioner -3 747 -6 854 0Skattekostnad -5 551 -1 007 0Årets resultat 25 631 21 936 24 288Investeringar 18 166 18 857 23 043Soliditet 46,1% 41,2% 42,6%Balansomslutning 295 227 310 733 291 76882 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Falkenbergs Vatten & Renhållnings ABBolagets verksamhetsområdeFöremålet för bolagets verksamhet är, enligt bolagsordningen,att inom Falkenbergs kommun äga och hyra de allmännavatten- och avloppsanläggningarna samt vara huvudman förden allmänna vatten- och avloppsverksamheten i Falkenbergskommun samt svara för den kommunala renhållningenutom vad som gäller myndighetsutövningen.Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillhandahålla anläggningarför produktion av allmänna vattentjänster och förden kommunala avfallshanteringen enligt gällande lag.Väsentliga händelser under åretUpphandling av ett nytt reningsverk i Ullared har slutförts.Byggnation kommer att pågå under 2012 – 2013. Samarbetemed kommunen pågår för att ta fram övergripande va-policy,va-försörjningsplan och dagvattenstrategi. Vattenskyddsområdenför vattentäkten i Älvsered har fastställts av länsstyrelsen.Ny återvinningscentral i Ullared har färdigställts. Återställningav tidigare deponin i Ätran har avslutats. Under 2011har beslut fattats om införandet av utsortering av matavfalloch vikttaxa i både Falkenbergs och Varbergs kommuner införkommande upphandling av fastighetsrenhållning.Kommentar till ekonomiskt utfallBolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 10,6 mkr(2010 7,7 mkr). Koncernbidrag har erhållits med 28,4 mkr.Efter bokslutsdispositioner och skatt redovisas resultatet -21,7mkr (-10,3 mkr). Summa eget kapital uppgår till 19,2 mkr.Vatten och avloppVerksamhetens resultat är -2,7 mkr (2,7 mkr). För täckning avunderskottet återförs belopp från tidigare bokförd skuld till vakollektivet.Skulden uppgår vid årsskiftet till 4 mkr.Årets anläggningsavgifter har uppgått till totalt 12,4 mkr.I nettoomsättningen på resultaträkningen härrör 6,2 mkrfrån anläggningsavgifter, del av årets avgifter samt periodiseradefrån tidigare år. Detta är cirka 800 tkr högre änberäknat i budget.Intäkter från konsumtionsavgifter är däremot lägre än budgeteratmed 1,5 mkr. Sålda vattenvolymer ligger på samma nivåsom 2010 medan sålda avloppsvolymer är drygt 100 tm³ lägre.Intäkterna från överhaltsavgifter är högre än budget och 2010.Svavelväteangripna spillvattenledningar har renoverats genomrelining till en kostnad av 5 mkr. Till detta har tidigare överskottsmedelkunnat användas. För reningsverken har kostnadernaökat jämfört med 2010 bl.a. beroende på stigande råvarupriserför fällningskemikalier, ökade kostnader för hanteringoch transporter av slam samt för förnyelse av servicefordon.Vissa fastighetsombyggnader har också belastat driftresultatet.Kapitalkostnaderna är lägre än budgeterat med ca 3 mkrdels beroende på att investeringsplanen inte genomförtsfullt ut, vilket medfört ett lägre lånebehov, dels på lägre räntenivåerän förväntat.Behovet av medel för underhålls- och förnyelseinsatserkommer framgent fortsatt att vara höga. Behov av underhållav byggnader kommer att öka. Ny teknik kräver utbyteav el- och styrutrustning. Detta är också nödvändigt för eneffektivare tillsyn. Befintliga överskott behöver användasför dylika insatser.AvfallsverksamhetResultatet för avfallsverksamheten är 9,4 mkr (7,2 mkr).Verksamheten ska generera ett positivt resultat för att täckade underskott som uppstått med anledning av deponiavsättningar.Det ackumulerade underskottet uppgår vid årsskiftet2011/2012 till -11,2 mkr.Volymen hushållsavfall ligger på samma nivå som 2010. Intäkterfrån fastighetsrenhållningen har gett ett överskott på2 mkr. Intäkterna från återvinningscentralerna överskriderbudget med 1 Mkr vilket beror på fortsatt bra skrotpriser ochbra avtal för att bli kvitt träavfall.På kostnadssidan är det hanteringen på återvinningscentralernasom visar ett gynnsamt resultat.Under året har återställning av Ätrans deponi färdigställts.Övriga deponier att återställa är Heberg, Ågård och Ullared.För kommande arbeten finns avsatt totalt drygt 18 mkr, vilketbedöms täcka kommande kostnader.Övrig verksamhetFAVRAB äger bl.a. fastigheten där huvudkontoret för VIVABfinns. Fastigheterna har gett ett underskott på 365 tkr bl.a.beroende på genomförda underhållsåtgärder. Installation avgaspanna under året bör minska energikostnaderna på sikt.InvesteringarUnder året har investeringar gjorts för totalt 27,4 mkr. Exempelpå större investeringar under 2011 är utbyggnad avva-ledningsnät inom exploateringsområden och ny återvinningscentrali Ullared.Se tabell på nästa sidaÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 83

RESULTATRÄKNING FALKENBERGS VATTEN & RENHÅLLNINGS AB, tkrUtfall2011-12-31Utfall2010-12-31Budget2011-12-31Rörelsens intäkter 142 332 131 451 135 388Rörelsens kostnader -112 611 -103 996 -107 612Avskrivningar -14 332 -14 267 -15 359Rörelseresultat 15 389 13 188 12 417Räntenetto -4 799 -5 518 -7 165Resultat efter finansiella poster 10 590 7 670 5 252Bokslutsdispositioner -39 743 -21 718 0Skattekostnad 7 464 3 699 0Årets resultat -21 689 -10 349 5 252Investeringar 27 425 21 760 70 175Soliditet 23,3% 17,1% 12,7%Balansomslutning 344 205 301 734 355 908Falkenbergs Bostads ABBolagets verksamhetsområdeÄndamålet för verksamheten är att bolaget skall, inom Falkenbergskommun, äga, bebygga och förvalta fastigheter. Iägardirektiven fastslås att bolaget på affärsmässiga grunderskall främja bostadsförsörjningen i kommunen och vara ettinstrument för en social bostadspolitik. Utbudet av bostäderskall vara varierat och hyresgästerna skall ges stort inflytandeöver sitt boende. Vid ny- och ombyggnationer skall ny byggnadsteknikutnyttjas. Bolaget skall verka för att integrera allagrupper av samhällsmedborgare och verka för ett mångkulturelltsamhälle.Väsentliga händelser under året▶▶Fastigheten Toppered 1:205 i Älvsered med 8 lägenheterhar avyttrats.▶▶I kv Drivbänken har 42 lägenheter färdigställts med inflyttningi början av 2012, dessutom har projektering av▶▶▶▶▶▶ytterligare 42 lägenheter slutförts.Fastigheten Drivbänken 3 har förvärvats för att på siktkunna slutföra utbyggnaden av kvarteret. Bostadshusetpå fastigheten har sålts vidare.I kv Passaren har upphandlats ett projekt med 16 trygghetsbostäderoch ett särskilt boende. Tyvärr har projektetförsenats minst ett halvår genom överklagande avupphandlingen.Förhandling om 2012 års hyror. Ändrade regler i hyreslagenhar på många håll försvårat uppgörelser. FaBonådde dock en uppgörelse som innebär en generell höj-▶▶Framtidens kv Passaren Arkitektritning: Fredbladning av kallhyran med 14,50 kr/kvm och värmetilläggetmed 8,00 kr/kvm, totalt 2,24 %.Stort fokus har legat på att följa ränteutvecklingen. Genomderivataffärer har den genomsnittliga räntebindningstidenförlängts avsevärt.Kommentarer till ekonomiskt utfallÅrets resultat uppgår till 12,2 mkr (2010 15,9 mkr) före bokslutsdispositioneroch skatt.Intäkterna har ökat med 0,7 mkr till 238,6 mkr. 2010 såldesett vindkraftverk och exkl. denna reavinst har intäkterna ökatmed 4 mkr. Hyresintäkterna uppgår till 204,6 mkr, en ökning84 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

med 5 mkr. Hyreshöjningen för bostäder blev 2011 2,36 %,och innebar intäktsökningar med 3,3 mkr. Hyresbortfalletför lokaler har ökat med 700 tkr, vilket beror på att den f.d.postlokalen i kv Krispeln stod tom större delen av året.Driftkostnaderna för ägda fastigheter har ökat med 2,2 mkr.Energikostnaden minskade med 3 mkr, medan vattenkostnadenökade med 1 mkr. En stor kostnadsökning avser försäkringsskadorsom ökar med 1,2 mkr utan att ersättningarnaökat nämnvärt.För de förvaltade fastigheterna minskade driftkostnadernamed 2,5 mkr. Orsaken är dels minskade kostnader för snöröjning,dels att underhåll på kommunens fastigheter betalatsdirekt av kommunen.Kostnaden för planerat underhåll uppgår till 28,6 mkr (29,2mkr).Avskrivningarna har ökat från 35,1 mkr till 36,4 mkr. Dessutomhar en nedskrivning skett av fastigheten Ulabo i Fegenmed 1,7 mkr.Finansnettot uppgår till -34,4 mkr (-31,9 mkr). Räntebindningstidenhar ökat från 3,3 år till 5,3 år genom att nya ränteswapavtaltecknats. Utestående swapavtal uppgår till 615mkr (375 mkr). Företagets genomsnittliga räntekostnad motsvarar2,95 % (3,19 %).Totalt har 106 mkr investerats (81 mkr). Pågående projektuppgår till 100 mkr (46 mkr), där kvarteret Drivbänkens förstaetapp är den klart största.Soliditeten har minskat från 14,7 % till 14,3 %. Enligt ägardirektivetska avkastningen uppgå till minst 4,8 % uttryckt somresultat före bokslutsdispositioner minus latent skatt i förhållandetill eget kapital. Poster av engångskaraktär ska inte ingå.Beräknat på detta sätt blir överskottet 4,6 %. Utebliven hyrafrån f.d. postlokalen och nedskrivning av fastigheten i Fegenär orsakerna till att överskottsmålet inte nås.Efterfrågan på bostäder är fortfarande god. I centralorten råderbrist på bostäder, medan man kan säga att det i övrigatätorterna är balans. Flyttningsfrekvensen minskar något ochuppgår till 16,7 % (17,0 %), vilket innebär att drygt 400 lägenheterhar bytt hyresgäst under året.FaBo deltar i SABO:s energijakt, som innebär att energianvändningenska minskas med 20 % från 2007 till 2016. Tilloch med 2011 har minskningen blivit 9,3 %.RESULTATRÄKNING FALKENBERGS BOSTADS AB, tkrUtfall2011-12-31Utfall2010-12-31Budget2011-12-31Rörelsens intäkter 238 578 237 877 237 940Rörelsens kostnader -153 928 -155 011 -153 485Avskrivningar -38 027 -35 082 -37 443Rörelseresultat 46 623 47 784 47 012Räntenetto -34 447 -31 856 -34 643Resultat efter finansiella poster 12 176 15 928 12 369Bokslutsdispositioner 400 17 0Skattekostnad -2 973 -4 680 0Årets resultat 9 603 11 265 12 369Investeringar 106 600 80 693 102 400Soliditet 14,3% 14,5% 15,2%Balansomslutning 1 426 608 1 339 904 1 386 616Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 85

Falkenbergs Näringsliv ABBolagets verksamhetsområdeFalkenbergs Näringsliv AB ska allmänt stödja och främja näringslivetinom Falkenbergs kommun och därmed verka fören ökad sysselsättning. Bolaget ska ha möjlighet att förvärva,uppföra och förvalta fastigheter för näringslivsverksamhetsamt därmed förenlig verksamhet.Väsentliga händelser under åretEtt arbete har bedrivits tillsammans med företag, kommunalatjänstemän och politiker för att ta fram en omvärldsanalysoch en framtidsstrategi för Falkenberg som attraktivföretagarkommun.Näringslivsbolaget har tagit initiativ till och tillsammansmed SKL genomfört en utbildning för tjänstemän i syfte attförbättra den kommunala servicen. En servicemätning framtagenav SKL har genomförts.Det har bedrivits projekt inom nyföretagande, hästnäring,Invest i Halland och Tillväxt Halland. Det har även påbörjatsett projekt som kallas ”Livslångt lärande” i syfte att ökaandelen gymnasieelever i Falkenberg som läser vidare påakademisk nivå.Näringslivsbolaget har drivit verksamheter såsom BusinessLab, Afternoon Tea och Entreprenörskola. Genom aktivtuppsökande verksamhet har företags utvecklingsbehovanalyserats och bolaget har förmedlat kunskap inom Exportrådet,Halmstad Högskola, Campus Varberg, Högskolani Borås m fl.Bolaget har arbetat med Hamnutredningen och Handelsutredningeninom kommunen och inom ramen för dessa arrangeratstudiebesök till Drammen och Halmstad Hamn.Det har tagits fram en ny hemsida, införts ett affärssystemoch skapats ett forum för de största arbetsgivarna.Näringslivsbolaget har bidragit till genomförandet av mässanför Ung Företagsamhet (UF), Näringslivsdagen, seminarieroch jobbmässor samt gett bidrag till Falkenbergs Näringsråd,Falkenbergs Innerstadsförening, NyföretagarCentrum och UF.Kommentarer till ekonomiskt utfall 2011Årets resultat efter finansiella poster uppgår till 6,8 mkr.Budgeterat resultat för 2011 är 2,2 mkr.Avvikelsen mellan resultat och budget beror till största delenpå avyttrade markområden vid Falkenbergsmotet (43 000kvm) och Arvidstorp (26 170 kvm). Försäljningen uppgår till18 mkr med en reavinst på 11,8 mkr. Försäljningen var budgeteradtill 12 mkr och reavinsten till 7 mkr. Föregående år uppgickmarkförsäljningen till 4,6 mkr och reavinsten till 3,3 mkr.Övriga intäkter avser uthyrning av byggnader och mark för2,5 mkr. Merparten av de byggnader och den mark som hyrsut finns i området vid Falkenbergs hamn.Investeringar under 2011 utgörs av rivningar av tre fastigheterför att möjliggöra framtida markförsäljning, samt hyresgästanpassningav en fastighet. Totala investeringar uppgår till 1,2 mkr.RESULTATRÄKNING FALKENBERGS NÄRINGSLIV AB, tkrUtfall2011-12-31Utfall2010-12-31Budget2011-12-31Rörelsens intäkter 10 609 7 336 14 388Rörelsens kostnader -8 218 -5 563 -9 996Avskrivningar -886 -892 -887Rörelseresultat 1 505 881 3 505Räntenetto 5 318 -1 143 -1 305Resultat efter finansiella poster 6 823 -262 2 200Bokslutsdispositioner 0 0 0Skattekostnad -59 229 0Årets resultat 6 764 -33 2 200Investeringar 1 234 1 515 2 000Soliditet 44,7% 40,3% 38,9%Balansomslutning 72 152 63 743 64 70186 VERKSAMHETSBERÄTTELSER Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011

Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 VERKSAMHETSBERÄTTELSER 87En dag på Carlsberg Bild: Jesper Anhede

REVISIONSBERÄTTELSE88 REVISIONSBERÄTTELSE Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011Bild: Jesper Anhede

RevisionsberättelseTillFullmäktige i Falkenbergs kommunRevisionsberättelse år 2011Vi, av fullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet som bedrivits i styrelse, nämnder och genom utseddalekmannarevisorer verksamheten i kommunens företag.Styrelse och nämnder ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande mål, beslut och riktlinjer samt deföreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll samt återredovisningtill fullmäktige. Revisorernas ansvar är att granska verksamhet, kontroll och redovisning och pröva omverksamheten bedrivits i enlighet med fullmäktiges uppdrag. Granskningen har utförts enligt Kommunallagen, kommunensrevisionsreglemente och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har genomförts med deninriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning.▶▶Vi bedömer sammantaget att styrelse och nämnder i Falkenbergs kommun har bedrivit verksamheten på ettändamålsenligt sätt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.▶ ▶ Räkenskaperna bedöms i allt väsentligt vara rättvisande.▶ ▶ Styrelsens och nämndernas interna kontroll bedöms ha varit tillräcklig.▶▶Av de tre finansiella målen som kommunfullmäktige ansett vara av betydelse för god ekonomisk hushållning ärenbart ett av målen uppfyllt.▶▶Måluppfyllelsen beträffande de verksamhetsmål som kommunfullmäktige ansett vara av betydelse för attuppnå god ekonomisk hushållning har varit låg. Ett flertal av de övergripande målen är inte uppfyllda och fleradelmål saknar uppföljning eller målindikator.Vi tillstyrker▶▶att fullmäktige beviljar ledamöterna i styrelse och nämnder ansvarsfrihet.▶▶att kommunens årsredovisning för 2011 godkänns.Till revisionsberättelsen hör bilagorna:▶▶En kort redogörelse för revisorernas genomförda granskningar▶▶De sakkunnigas rapport avseende granskning av årsredovisningen▶▶Lekmannarevisorernas granskningsrapporter avseende de kommunala bolagenFalkenberg 2012-04-19Lars-Gunnar Strandling Per-Olof Johansson Bernth SibeliusMaria LennartssonLenda ArdheÅrsredovisning Falkenbergs kommun 2011 REVISIONSBERÄTTELSE 89

ORDLISTA90 ORDLISTA Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011Bild: Christel Lind

OrdförklaringarANLÄGGNINGSTILLGÅNGARFast och lös egendom avsedda för stadigvarande bruk t.ex.byggnader, mark, aktier, inventarier, maskiner.AVSKRIVNINGÅrlig värdeminskning av anläggningstillgångar där avskrivningensker utifrån förväntad ekonomisk livslängd.AVSÄTTNINGUtgörs av de betalningsförpliktelser som är säkra ellersannolika till sin förekomst, men där osäkerhet föreliggerbeträffande beloppets storlek eller tidpunkten för betalning.BALANSRÄKNINGVisar den ekonomiska ställningen per den 31 decembersamt hur kapitalet har använts (tillgångar) och hur det haranskaffats (skulder och eget kapital).DRIFTSREDOVISNINGRedovisar utfallet i förhållande till budgeterade intäkter ochkostnader på olika ansvars- och verksamhetsområden.EGET KAPITALSkillnaden mellan tillgångar och skulder. Kommunkoncernensegna kapital består av anläggningskapital (bundet kapitali anläggningar för stadigvarande bruk) och rörelsekapital(fritt kapital för framtida drift- och investeringsändamål).FINANSIELL LEASINGÄganderätten kan övergå till leasingtagaren (kommunen),vilket innebär att de ekonomiska risker och fördelar som ärförknippat med ägandet också övergår.INTERN RÄNTAKalkylmässig ränta för det kapital (bundet i anläggningstillgångar)som utnyttjas inom en viss verksamhet.INVESTERINGSREDOVISNINGOmfattar kommunens investeringar i t.ex. fastigheter, anläggningar,maskiner och inventarier under året.JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTERSaknar tydligt samband med ordinarie verksamhet och är avsådan art att de inte förväntas inträffa ofta eller regelbundetsamt uppgår till väsentliga belopp.KAPITALKOSTNADERSamlingsbegrepp för planmässig avskrivning och internränta.KASSAFLÖDESANALYSBeskriver hur kommunkoncernen fått in pengar under åretoch hur de använts.KOMMUNALT KONCERNFÖRETAGEn juridisk person där kommunen har ett varaktigt, bestämmandeeller betydande inflytande.KOMMUNKONCERNENDen kommunala förvaltningsorganisationen och kommunenskoncernföretag.KORTFRISTIG FORDRAN/SKULDKortfristigt lån, fordran eller skuld som förfaller till betalninginom ett år.LIKVIDA MEDELKontanter eller tillgångar som kan omsättas på kort sikt,t.ex. kassa och banktillgångar, postväxlar samt värdepapper.LÅNGFRISTIG FORDRAN/SKULDLångfristigt lån, fordran eller skuld som förfaller till betalningsenare än ett år efter räkenskapsårets utgång.NETTOINVESTERINGARInvesteringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag.NETTOKOSTNADERDriftskostnader inklusive avskrivningar efter avdrag fördriftbidrag, avgifter och ersättningar.OMSÄTTNINGSTILLGÅNGARLös egendom som inte är anläggningstillgång. Dessa tillgångarkan på kort tid omsättas i likvida medel, t.ex. lager,fordringar, kassa, bank.PERIODISERINGFördelning av kostnader och intäkter till rätt redovisningsperioder.RESULTATRÄKNINGSammanfattar intäkter och kostnader samt visar årets förändringav det egna kapitalet.RÄNTESWAPPAvtal om byte av räntebetalningar från fast till rörlig räntesatsoch vice versaSKATTEUNDERLAGDe totala beskattningsbara inkomsterna i kommunen.Uttrycks vanligen i skattekronor, d.v.s. skatteunderlaget divideratmed 100.ÅRSARBETAREAntal anställda omräknade till heltidsanställningar.Årsredovisning Falkenbergs kommun 2011 ORDLISTA 91