Prospekti - SIGAL LIFE UNIQA GROUP Austria
Prospekti - SIGAL LIFE UNIQA GROUP Austria
Prospekti - SIGAL LIFE UNIQA GROUP Austria
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
PËRMBAJTJA E LËNDËS<br />
. PËRKUFIZIM TË TERMAVE KRYESORE 5<br />
.SHOQËRIA ADMINISTRUESE 6-8<br />
2.1 Përbërja e Shoqërisë Administruese<br />
2.2 Përbërja e Asambles<br />
2.3 Përbërja e Këshillit të Administrimit<br />
2.4 Rreth Shoqërisë Administruese e Aksionerëve Ndikues<br />
. STRUKTURA E SHOQËRISË ADMINISTRUESE 8-9<br />
4. KONTRIBUTET E ANËTARËVE TË FONDIT 0-<br />
4.1 Pagesa e Kontributeve<br />
4.2 Llogaritja e Kuotave të anëtarëve të Fondit<br />
5. POLITIKA E INVESTIMEVE -<br />
5.1 Investime të lejuara<br />
5.2 Investime të pa lejuara<br />
5.3 Ndryshimi i Politikave të Investimit<br />
6. ADMINISTRIMI I RISKUT - 4<br />
6.1 Risku i Ivestimeve<br />
6.2 Risku Tregut<br />
6.3 Risku i Likuiditetit<br />
6.4 Risku Operacional<br />
6.5 Risku i Përputhshmërisë<br />
6.6 Masat që do meren për administrimin e riskut<br />
7. TATIMET 4- 5<br />
7.1 Trajtimi Fiskal i Fondit<br />
7.2 Trajtimi Fiskal i Kontributeve të Anëtarëve të Fondit<br />
7.3 Trajtimi Fiskal i Kontributeve të Punëdhënësit<br />
7.4 Trajtimi Fiskal i Përfitimeve<br />
8. PAGESA E PËRFITIMEVE 5- 9<br />
8.1 Llogaritja e Përfitimeve<br />
8.2 Tërheqja e Aseteve<br />
8.3 Tërheqja e Menjëherëshme<br />
8.4 Tërheqja Periodike<br />
8.5 Tërheqja e Parakohëshme<br />
8.6 Tërheqja e Përfitimeve pas Vdekjes<br />
8.7 Mënyra e Pagesës së Përfitimeve
4<br />
8.8 Trasferimi i llogarive të Anëtarit<br />
9. TARIFAT E SHOQËRISË ADMINISTRUESE 9- 0<br />
9.1 Tarifa e Kostos së Administrimit<br />
9.2 Tarifa e Tërheqjes së parakohëshme<br />
9.3 Tarifa e transferimit<br />
9.4 Tarifa të tjera<br />
0. DEPOZITARI 0<br />
10.1 Roli i Depozitarit<br />
10.2 Funksionet e Depozitarit<br />
. AUDITI I JASHTËM 0-<br />
. INFORMIMI I ANËTARËVE TË FONDIT<br />
4. PËRFUNDIMI I MARRËVESHJES SË ANËTARIT TË FONDIT
PËRKUFIZIME TË TERMAVE<br />
“Asete” - Letra me vlerë, para dhe pasuri të tjera, të cilat janë në pronësi të anëtarit të<br />
Fondit të Pensioneve, të Shoqërisë Administruese apo të depozitarit.<br />
“Autoriteti” - Autoriteti i Mbikëqyrjes Financiare.<br />
“Anëtar”- Personi fizik, në emër dhe në përfitim të të cilit është hapur një llogari pensioni<br />
në Fondin e Pensioneve dhe që ka të drejtën e përfitimit në të ardhmen nga Fondi i Pensioneve<br />
në bazë të kontratës se tij me Shoqërinë Administruese, në masën e zotërimit të<br />
kuotave.<br />
“Depozitar”- Banka e liçensuar nga Banka e Shqipërisë, për të ofruar shërbime kujdestarie,<br />
depozitimi dhe të besimit, si dhe e miratuar nga Autoriteti i Mbikëqyrjes Financiare<br />
për të ofruar shërbime depozitimi për asetet e Fondit të Pensioneve.<br />
“Diversifikim i portofolit”- Investimet e aseteve të Fondit në instrumenta të ndryshëm, në<br />
mënyrë që të zvogëlohet risku nga investimi.<br />
“Fond Pensioni Vullnetar”- Një grup asetesh në pronësi të anëtarëve të Fondit të Pensioneve.<br />
“Fitim nga kapitali” - Të ardhurat nga diferenca e çmimit të aseteve.<br />
“Këshilli i administrimit” - Organi i vetëm i Shoqërisë Administruese me funksionë administrimi<br />
dhe mbikëqyrjeje.<br />
“Kontribues” - Anëtari në një Fond Pensioni, punëdhënësi i tij ose çdo person i tretë, i<br />
cili paguan kontributet e pensionit në llogarinë e pensionit të anëtarit të Fondit të Pensioneve.<br />
“Kuotë pensioni” - Pjesa përpjestimore e pronësisë në grupin e aseteve të Fondit të<br />
Pensioneve. Të gjitha kuotat përfaqësojnë fraksione të barabarta pronësie të aseteve të<br />
Fondit të Pensioneve dhe vlera totale e të gjitha kuotave të Fondit të Pensioneve është gjithmonë<br />
e barabartë me vlerën totale neto të aseteve të këtij Fondi Pensioni.<br />
“Kthim nga investimi” - Rezultati që merret nga investimi i aseteve dhe fitimi i kapitalit.<br />
“Letra me vlerë” - Titujt dhe instrumentet financiare derivate.<br />
“Përfitime” - Pagesa në para, në formë pensioni të shumave që gjenden në llogarinë e<br />
anëtarit të Fondit të Pensioneve.<br />
“Plan pensioni” - Kontrata ndërmjet individit dhe Shoqërisë Administruese për ofrimin e<br />
përfitimeve për pension. Shërbimet e Fondit të Pensioneve të krijuar nga Shoqëria Administruese,<br />
i ofrohen individit i cili me pëlqimin e vet bëhet anëtar i Fondit të Pensioneve.<br />
“Plan pensioni profesional”- Kontrata ndërmjet punëdhënësit dhe Shoqërisë Administruese<br />
për ofrimin e përfitimeve për pension. Shërbimet e Fondit të Pensioneve të krijuar<br />
nga Shoqëria Administruese, i ofrohen punëmarrësit i cili me pëlqimin e vet bëhet anëtar<br />
i Fondit të Pensioneve.<br />
“Portofol”- Tëresia e investimeve të kryera me asetet e fondit.<br />
“Menaxher i portofolit” – Personi që është përgjegjës në Shoqërinë Administruese për<br />
administrimin e portofolit.<br />
“Transferim i aseteve” - Transferimi i aseteve nga një Fond Pensioni te një fond tjetër.<br />
“Shoqëri Aadministruese e Fondeve të Pensionit Vullnetar”(Shoqëri Administruese)- Një<br />
Shoqëri aksionare, e krijuar në përputhje me ligjin e shoqërive tregtare dhe e liçensuar<br />
nga autoriteti, për të administruar një ose disa Fonde të Pensioneve.<br />
“Transferim i aseteve” - Transferimi i aseteve nga një Fond Pensioni të një fond tjetër.<br />
5
6<br />
SHOQËRIA ADMINISTRUESE<br />
PËRBËRJA E ORGANEVE DREJTUESE TË SHOQËRISË ADMINISTRUESE<br />
Shoqëria Administruese do të ketë dy aksionerë:<br />
- Shoqëria e Sigurimeve <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a 51% të aksioneve.<br />
- Shoqëria AVEL-PEUGEOT sh.p.k 49 % të aksioneve.<br />
Shoqëria <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a ka pozicion kryesues në tregun shqiptar<br />
për sigurimet e jetës dhe ofron një gamë të gjerë produktesh sigurimi për të gjitha klasat e<br />
jetës. Megjithëse një aktivitet më vete, <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a ka ndjekur<br />
hapat e <strong>SIGAL</strong> <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a (Jo-Jetë) duke arritur rezultate pozitive në<br />
drejtim të rritjes vjetore dhe ndarjes së tregut.<br />
Që në vitin 2007 <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a kryesoi tregun e sigurimeve për<br />
aktivitetin e jetës dhe po përforcon pozicionin e saj në treg duke e dominuar atë. <strong>SIGAL</strong><br />
Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a ka hartuar dhe zbatuar produkte të reja të sigurimit<br />
përmes bankave si dhe ka hedhur në treg produkte të kombinimit të Sigurimit të Jetës me<br />
skemat e Kursimit Afatgjatë. Hartimi i këtyre produkteve është realizuar me mbështetjen e<br />
veçantë të <strong>UNIQA</strong> Group <strong>Austria</strong> dhe eksperiencës së saj në vendet e tjera të rajonit.<br />
AVEL sh.p.k është një Shoqëri me Përgjegjësi të Kufizuar e themeluar në Tiranë me datë<br />
04.11. 2002, e cila ka marrë ekskluzivitetin nga firma Automobiles Peugeot – Paris, Francë<br />
për shitjen e automjeteve dhe pjesëve të këmbimit Peugeot që prej datës 01.01.2003, në<br />
të gjithë territorin e Republikës së Shqipërisë.<br />
Organet Drejtuese të Shoqërisë Administruese janë:<br />
Asambleja e Aksionerëve përbëhet nga: përfaqësuesit ligjorë të Shoqërisë,<br />
1. Edvin Hoxhaj, përfaqësuesi Ligjor i Shoqërisë <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA<br />
2. Avni Ponari, përfaqësuesi Ligjor i Shoqërisë AVEL sh.p.k<br />
Këshilli i Administrimit përbëhet:<br />
1. Adrian Totokoci Kryetar<br />
2. Olivera Böhm N/Kryetar<br />
3. Abdyl Sarja Sekretar<br />
4. Wolfgang Kindl Anëtar<br />
5. Albana Shtylla Anëtar<br />
6. Naim Hasa Anëtar<br />
Këshilli i Administrimit, ka kompetencë kontrollin dhe mbikëqyrjen e zbatimit të politikave<br />
tregtare; zhvillimin e biznesit të Shoqërisë Administruese; miraton politikat financiare<br />
dhe politikat e investimit; emëron dhe shkarkon administratorët ose anëtarët e komitetit<br />
të investimit. Këshilli i Administrimit angazhohet që Shoqëria Administruese të respektojë<br />
ligjin dhe standartet e kontabilitetit.<br />
Z. Ardian Totokoci, vjen nga një eksperiencë e gjatë në fushën e menaxhimit. Në cilësinë
e Drejtorit Ekzekutiv ai drejton një nga Shoqëritë me të suksesshme të automjeteve PEU-<br />
GEOT në Shqipëri, Shoqëria AVEL sh.p.k e cila përfaqëson 49% të aksioneve të Shoqërisë<br />
Administruese.<br />
Z. Abdyl Sarja, në cilësinë e Drejtorit të Departamentit Juridik të Shoqërisë më të madhe<br />
të Sigurimeve në Shqipëri <strong>SIGAL</strong> <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a ka një përvojë të mirë të<br />
vendosjes së standarteve organizative e ligjore të Shoqërisë.<br />
Znj. Olivere Böhm, është një nga tre drejtorët e menaxhimit të <strong>UNIQA</strong> Group <strong>Austria</strong><br />
për sigurimin ndërkombëtar. Është diplomuar në Programin e Certifikuar në Menaxhin i<br />
Sigurimeve në Univesitetin e Ekonomisë dhe Shkencave Sociale të Vienës me diplomën<br />
“Menaxher Akademik i Sigurimeve”. Për më tepër në vitin 2009 ajo përfundoi me sukses<br />
kursin e pas diplomimit për “Menaxher Ekzekutiv” me një diplomë të Master i Shkencave<br />
(MSc). Ka eksperiencë në organizimin dhe fuksionimin e Këshillave të Administrimit. Aktualisht<br />
është Anëtare e Bordit të <strong>UNIQA</strong> në Podgoricë të Malit të Zi dhe anëtare e Bordit<br />
Mbikëqyrjes të <strong>UNIQA</strong> në Serbi.<br />
Z. Wolfgang Kindl, ditëlindja 25.04.1966 me kombësi <strong>Austria</strong>ke, aktualisht punon pranë<br />
Shoqërisë së Sigurimeve <strong>UNIQA</strong> Group <strong>Austria</strong> që nga viti 1995, si Drejtor i Përgjithshëm<br />
i Sigurimit Ndërkombëtar. Në vitin 1996 ka marrë titullin Dr.rer.soc.oec në Ekonomi dhe<br />
Shkenca Sociale në Universitetin e Vienës për Ekonomi dhe Biznes. Gjithashtu nga viti<br />
1994-1996 ka mbaruar Akademin e ulët Shkencore në Austri ku ka bërë Mastër të Studimeve<br />
të Avancuara. Ka një eksperiencë të shkëlqyer në fushën e shkencave Aktuare.<br />
Znj. Albana Shtylla, aktualisht në detyrën e Drejtorit Juridik në Ministrinë e Punës dhe<br />
Çështjeve Sociale dhe Shanseve të Barabarta, ka drejtuar për një kohë të gjatë departamentin<br />
e Pensioneve Private Suplementare në Institutin e Sigurimeve Shoqërore. Përvoja e<br />
kualifikuar në këtë fushë dhe fokusimi në politikat shtetërore për pensionet është në shërbim<br />
të drejtëpërdrejtë të vendimmarrjes së Këshillit.<br />
Z. Naim Hasa, i cili do të jetë edhe Administratori i Përgjithshëm i Shoqërisë Administruese<br />
të Fondeve të Pensionit, me një përvojë të gjatë pune zbatuese e drejtuese në<br />
fushën e Pensioneve Shtetërore e Private. Ai në cilësinë e Administratorit të Përgjithshëm<br />
përfaqëson Shoqërinë Administruese, organizon dhe menaxhon veprimtarinë e Shoqërisë<br />
Administruese, vendos mbi të drejtat, detyrimet dhe përgjegjësitë e punonjësve për kryerjen<br />
e aktiviteteve të ndryshme të caktuara me ligj, statutin e shoqërisë dhe rregulloren e<br />
brëndshme të saj, pregatit dhe dërgon për miratim në Këshillin e Administrimit rregulloret<br />
e përgjithshme të Shoqërisë Administruese.<br />
7
8<br />
RRETH SHOQËRISË DHE AKSIONERËVE NDIKUES<br />
Objektivi kryesor i Shoqërisë <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA është krijimi i stabilitetit<br />
për të gjitha palët e interesuara: klientët dhe të siguruarit, aksionerët, punonjësit, agjentët,<br />
media, Administrata Publike dhe Autoriteti Mbikëqyrës, Komuniteti Lokal dhe Shoqëria<br />
Civile në përgjithësi.<br />
Në parimet e punës së saj, <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA është e angazhuar për të<br />
vepruar me parimet e ligjshmërisë, ndershmërisë dhe korrektësisë.<br />
Misioni i kësaj Shoqërisë në thelb të veprimtarisë ka zhvillimin e shërbimeve në fushën e<br />
sigurimeve dhe atyre financiare si dhe të krijojë siguri dhe besim, duke kërkuar gjithmonë<br />
më të mirën në interes të të gjithë palëve.<br />
Vlerat me të cilat Shoqërisë e Sigurimeve <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA identifikohet<br />
dhe punon janë dinamizmi, përgjegjshmëria, shërbimi, përkujdesja ndaj klientit dhe rritja<br />
e veprimtarisë. Të gjitha këto e kanë bërë Shoqërinë lider në tregun në të cilin operon<br />
duke i dhënë “sigurimeve” përmasa dhe kuptime të tjera, ato të “gjeneratës së re”.<br />
<strong>UNIQA</strong> Group <strong>Austria</strong> është ndër grupet më të fuqishme financiare në Europën Qendrore-Lindore<br />
që operon në 21 vende europiane. <strong>UNIQA</strong> Group <strong>Austria</strong> është aksioneri<br />
më i madh i Shoqërisë duke zotëruar 68.64% të aksioneve të Grupit.<br />
Fondi Shqiptaro-Amerikan i Ndërmarrjeve (F.SH.A.N) zotëron 13.3% të aksioneve dhe<br />
pjesa tjetër e kapialit të Shoqërisë, 18.06% i përket aksionerëve vendas.<br />
STRUKTURA E SHOQËRISË ADMINISTRUESE TË FONDEVE TË PENSIONIT <strong>SIGAL</strong> Life<br />
<strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a<br />
Fondi i Pensioneve Vullnetare <strong>SIGAL</strong> do të administrohet nga Shoqëria Administruese e<br />
Fondeve të Pensionit <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA. Për kryerjen e misionit të sajë<br />
konform dispozitave, Shoqëria Administruese ka ngritur strukturat e saj.<br />
Ndërtimi i strukturës organizative mbështetet në fuksionet që ka Fondi, sipas STATUTIT dhe<br />
liçensës së marrë, si dhe të nevojës për përmirësime të vazhdueshme të tyre që lindin nga<br />
realizimi i projekteve për vendosjen e standarteve bashkëkohore në veprimtarinë e saj.<br />
Kjo strukturë i përgjigjet një numri faktik të punësuarish në një të ardhme deri në pesë vitet<br />
e ardhëshme rreth 25 veta, nga të cilet jo më pak se 8 veta në drejtori.<br />
Administrator i Shoqërisë Administruese të Fondeve të Pensionit do të jetë Z. Naim Hasa.<br />
Administratori i Shoqërisë ka një përvojë të gjatë pune zbatuese e drejtuese në fushën e<br />
Pensioneve Shtetërore e Private.<br />
Administrator i Shoqërisë është person fizik me përgjegjësi drejtuese dhe administruese;<br />
• Përfaqëson Shoqërinë Administruese;<br />
• Organizon dhe menaxhon veprimtarinë e saj;<br />
• Përgatit rregulloret e përgjithshme si dhe rregulloret e brëndshme të Shoqërisë Administruese<br />
sipas ligjit në fuqi dhe i propozon për miratim Këshillit të administrimit;
• vendos mbi të drejtat, detyrimet dhe përgjegjësitë që kanë punonjësit dhe kryen aktivitete<br />
të ndryshme të përcaktuara në ligj.<br />
Struktura Organizative paraqitet sipas një ORGANIGRAME të përshkruar në vijim.<br />
Administrimi i<br />
riskut<br />
Dept. i Kontributeve<br />
dhe Përfitimeve<br />
Dept. i Investimeve,<br />
Op. Financiare dhe<br />
Menaxhimit të<br />
Portofolit<br />
Asambleja e<br />
Aksionerëve<br />
Këshilli i<br />
Administrimit<br />
Administratori i<br />
Përgjithshëm<br />
Audit i<br />
Brëndshëm<br />
Sekt. Juridik dhe i<br />
Shërbimeve Logjistike<br />
Dept. Aktuaristikës, IT,<br />
Marketing dhe Marrëdh.<br />
me Publikun<br />
9
0<br />
KONTRIBUTET E ANËTARËVE TË FONDEVE TË PENSIONIT<br />
Fondi i Pensioneve Vullnetare <strong>SIGAL</strong> është një fond me kontribute të përcaktuara.<br />
Skemat e pensioneve me kontribute të përcaktuara janë skema në të cilat kontributet që<br />
futen në fond janë të përcaktuara, ndërsa pagesat (përfitimet) janë rrjedhoje e tyre.<br />
Dallimi kryesor midis skemave me kontribute të përcaktuara dhe formave të tjera të skemave<br />
të pensioneve është se risqet e skemës i mbajnë në përgjithësi anëtarët.<br />
Pagesa e kontributet e anëtareve në Fondin e Pensioneve.<br />
Kontributet i paguajnë individët anëtarë dhe/ose punëdhënësit në emër të tyre, të cilat<br />
investohen për të akumuluar një tepricë në kohën e daljes në pension dhe që më pas, me<br />
plotësimin e kushteve ligjore, tërhiqet ose përdoret për të blere produkte të tjera si jetë,<br />
pension etj.<br />
Kontributi për pension mund të paguhet në baza mujore, tremujore, gjashtëmujore dhe<br />
vjetore.<br />
Individët paguajnë kontributin për pension në llogaritë bankare të Fondit mbi bazë të<br />
përiudhave të rëna dakort në kontratë.<br />
Punëdhënësi mund të paguajë kontributin për pension në dy mënyra:<br />
a. Nëpërmjet llogarisë bankare, si një shumë të njëhershme të shoqëruar me listën e punonjësve.<br />
b. Nëpërmjet llogarisë bankare, duke dhënë të specifikuar dy shuma të ndara (në punëdhënës<br />
dhe punëmarrës - shoqëruar me listën emërore).<br />
c. Zbritje automatike nga paga.<br />
Bankat ku Fondi ka llogari, ofrojnë mundësinë e transfertës automatike nga gjendja e llogarive<br />
të individëve në llogaritë e Fondit, e cila mbahet nga Tirana Bank për çdo anëtarë.<br />
Kontributet për pension mund të paguhen edhe si shumë e menjëhershme “single payment”<br />
në çfarëdo periudhe të marrëdhenieve kontraktuale me Fondin.<br />
Llogaritja e Kuatave të Fondit.<br />
Çdo anëtarë i fondi ka një kuotë pensioni, e cila përfaqëson pjesën e pronësisë në Fondin<br />
e Pensioneve. Shoqëria Administruese konverton në kuotë pensioni, sipas çmimit të<br />
kuotës një ditë përpara pagesës se kontributit, kontributet e investuara në Fond dhe asetet<br />
e transferuara nga një fond tjetër. Çdo kuotë pensioni përfaqëson një pjesë përpjestimore<br />
pronësie në secilin nga asetet e Fondit.<br />
Shembull i blerjes së një kuote pensioni<br />
- Kontributi: ALL 5,000.00<br />
- Çmimi i kuotës së pensionit në ditën e kontributit: ALL 1,000.00<br />
- Numri i kuotave të anëtarit në Fond: ALL 5,000.00/ALL 1,000.00 = 5 kuota<br />
Ky transaksion rregjistrohet në llogarinë individuale të anëtarit të Fondit e cila mbahet<br />
pranë depozitarit. Nëse pas disa kohësh çmimi i kuotës do të rritët nga ALL 1,000.00 në
ALL 1,100.00, vlera e aseteve të anëtarit në Fond (duke hequr tarifën e kostos së administrimit)<br />
do të jetë ALL 1,100.00 x 5 kuota = ALL 5,500.00.<br />
Nëse një anëtar në Fondin e Pensionit ndalon së kontribuari përkohësisht ose përfundimisht,<br />
ai do të mbetet anëtar në Fondin e Pensioneve duke ruajtur të njëjtat të drejta si<br />
anëtarët e tjerë.<br />
POLITIKA E INVESTIMEVE.<br />
Asetet e Fondit do të investohen me synim për të rritur kthimin nga investimi për anëtarët<br />
e tij dhe për tu siguruar atyre një të ardhme të sigurt. Investimi bëhet në përputhje me disa<br />
parime;<br />
- Parimi i Sigurisë – Asetet e Fondit investohen në instrumenta me kredibilitet të lartë;<br />
- Parimi i Diversifikimit të Portofolit – Asetet e Fondit investohen në instrumenta të llojeve<br />
dhe karakteristikave të ndryshme;<br />
- Parimi ruajtjes së nivelit të mjaftueshëm likuiditetit – duke siguruar që në strukturën e<br />
portofolit të Fondit të ketë instrumenta likuide, që mund të blihen dhe shiten shpejt me një<br />
çmim të arsyeshëm.<br />
Shoqëria Administruese do të ndjekë një politikë investimi të mbështetur mbi eksperiencën<br />
dhe praktikën e Shoqërisë më të madhe të sigurimeve në vend <strong>SIGAL</strong> <strong>UNIQA</strong> Group<br />
AUSTRIA sh.a. Bashkëpunimi i ngushtë me Departamentin e Thesarit të bankës TIRANA<br />
BANK është një garanci për anëtaret e Fondit për sa i përket sigurisë dhe efiçensës se<br />
investimeve.<br />
Për propozimin e politikave të investimit dhe ndjekjen e zbatimit të tyre, në përputhje me<br />
dispozitat e përcaktuara në ligjin nr.10 197, datë 10.12.2009 për Fondet e Pensioneve<br />
Vullnetare, si dhe të rregullores se A.M.F datë 28.01.2010 ër Aktivet e Lejuara, Kufizimet<br />
dhe Kufirin maksimal të Lejuar të Investimit të Fondit të Pensioneve do të ngrihet komiteti<br />
i investimit me përbërje:<br />
1. Z. Wolfgang Kindl, Drejtor i Përgjithshëm i sigurimit Ndërkombëtar të Shoqërisë së<br />
sigurimeve <strong>UNIQA</strong> Group <strong>Austria</strong> dhe Anëtarë i Këshillit të Administrimit të Shoqërisë që<br />
mbulon problemet financiare.<br />
2. Z. Naim Hasa, Administrator i Përgjithshëm i Shoqërisë Administruese.<br />
3. Z. Klement Mersini, Drejtor i Departamentit Financiar në Shoqërin e Sigurimeve <strong>SIGAL</strong><br />
Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA.<br />
4. Znj. Eranda Shehu, Drejtor i Thesarit në bankën “Tirana Bank”<br />
5. Znj. Esmeralda Shehaj, Petagog në Universitetin e Tiranës, Fakulteti Ekonomik dhe<br />
këshilltare për problemet e Investimeve e menaxhimit të Riskut në Fond.<br />
Komiteti i Investimit do të mblidhet jo me pak se 4 herë në vit, për të hartuar politikat<br />
e investimit, shpërndarja e aseteve si dhe ndryshimet e tyre dhe paraqitjen për miratim<br />
në Këshillin e Administrimit. Këto politika mbështeten mbi analiza cilësore dhe sasiore të<br />
tregjeve të kapitalit, riskut, si dhe analiza të tjera teknike në përputhje me kufizimet dhe<br />
kufirin maksimal të lejuar të investimit, sipas ligjit dhe rregullores së më sipërme.<br />
Për ndjekjen e investimeve, në departamentin e investimeve, operacioneve financiare dhe
menaxhimit të portofolit do të jenë fokusuar jo me pak se dy sektore, ku;<br />
Menaxheri i Riskut: kryen identifikimin, matjen dhe kontrollin si sasior dhe cilësor të të<br />
gjitha llojeve të risqeve që lidhen me Fondin dhe aktivitetin e Shoqërisë Administruese dhe<br />
bën menaxhimin e tyre, duke kontrolluar edhe aktivitetin e tregut në mënyrë që të merren<br />
vendimet e duhura për investimet, në përputhje me riskun ekzistues.<br />
Menaxheri i Portofolit: është përgjegjës për administrimin e aseteve të Fondit në përputhje<br />
me ligjin, prospektin dhe rregulloret e tjera të Shoqërisë Administruese. Ai është<br />
përgjegjës dhe për ekzekutimin e politikave të investimit të Shoqërisë Administruese, në<br />
përputhje me kufijtë ligjorë dhe me vendimet strategjike të Këshillit të Administrimit.<br />
INVESTIMET E LEJUARA<br />
Në zbatim të ligjit dhe të rregullores së Autoriteti të Mbikëqyrjes Financiare datë 28.01.2010,<br />
Asetet e Fondit të Pensioneve për vitin 2011 do të investohen, sipas përqindjeve në istrumentat<br />
e më poshtëm:<br />
- 100% në obligacione, bono thesari dhe letra të tjera me vlerë të emërtuara ose të garantuara<br />
nga Republika e Shqipërisë.<br />
Asetet e Fondit të Pensionit nuk mund të investohen në:<br />
- Aksione, obligacione dhe letra të tjera me vlerë, që nuk janë të listuara ose që nuk<br />
tregtohen në bursë, në tregun ndërbankar apo në tregje të tjera, të rregulluara nga autoriteti<br />
përkatës.<br />
- Asete, që nuk mund të shiten ose transferohen.<br />
- Instrumenta derivative, përveç rasteve për mbrojtjen nga rreziku i kursit të këmbimit apo<br />
nga rreziqe të ngjashme.<br />
- Asete fizike, që nuk kuotohen në mënyrë të rregullt në tregje të organizuara dhe për të<br />
cilat vlerësimi është i pasigurt, si antike, punime arti, mjete motorike etj.<br />
- Aksione, obligacione dhe letra të tjera me vlerë, të emetuara nga;<br />
1. Çdo aksioner i shoqërisë administruese.;<br />
2. Depozitari i Fondit të Pensioneve;<br />
3. Çdo person, palë e lidhur me entitetet e radhitura në pikat 1 dhe 2 të këtij paragrafi:<br />
- Kuota të Fondeve të investimeve, që administrohen nga vetë shoqëria Administruese;<br />
- Letra borxhi, të emetuara nga vetë punëdhënësi.<br />
NDRYSHIMET E POLITIKËS SË INVESTIMEVE TË FONDIT<br />
Ndryshimi për të modifikuar politikat e investimeve të Fondit bëhet në përputhje me kufizimet<br />
e përcaktuara në ligjin nr.10 197, datë 10.12.2009 për Fondet e Pensioneve Vullnetare<br />
gjithashtu edhe të rregullores Nr.1, të AMF për Aktivet e lejuara, kufizimet dhe kufirin<br />
maksimal të lejuar të investimit të Fondit të Pensioneve të datës 28.01.2010<br />
Të gjitha ndryshimet që bëhen mbi politikat e investimeve aprovohen nga Këshilli i Administrimit<br />
të Shoqërisë Administruese.
ADMINISTRIMI I RISKUT<br />
Menaxhimi i portofolit detyrimisht përfshin sipërmarrjen e riskut. Nëpërmjet përcaktimit<br />
rigoroz të proçedurave të administrimit të riskut dhe sistemit të brëndshëm, Shoqëria Administruese<br />
është në gjëndje të bëjë identifikimin, matjen si dhe administrimin e riskut,<br />
sidomos për sa i përket riskut të investimit, tregut, riskut të likuiditetit, riskut operacional<br />
dhe riskut të përputhshmërisë.<br />
Risku i Investimit eshtë risku më i rëndësishëm që mbajnë anëtarët e Fondit me kontribute<br />
të përcaktuara. Ky risk është në qendër të vëmendjes së Shoqërisë Administruese, pasi<br />
norma e kthimit është përcaktuesi kryesore i qëllimit të anëtarësimit në Fondin e Pensioneve.<br />
Sigurimi i një norme të kthimit sa më të lartë, në raport me tregun bankar do të<br />
sigurohet nëpërmjet:<br />
- Përcaktimit dhe paraqitjes ë alternativave më të mira të investimit të Fondit me qëllim që<br />
të kemi një normë kthimi sa më të lartë;<br />
- Do ti kushtohet rëndësi proçesit dhe efiçensës së investimit, me qëllim që të këtë përfitim<br />
sa më maksimal Fondi i Pensioneve dhe anëtaret e tij, duke rritur pritshmërin e kthimit dhe<br />
ulur sa me shumë riskun;<br />
- Mbajtja nën kontroll e riskut të investimit duke zbatuar kufijtë sasior që vendosin aktet<br />
normative, si dhe zbatimin rigoroz të gjitha moduleve të produkteve.<br />
Risku i tregut përfaqëson probabilitetin e krijimit të efekteve negative mbi vlerën e aseteve<br />
të Fondit, për shkak të ndryshimeve të tregut. Llojët e riskut të tregut janë:<br />
• Risku i normave të interesit;<br />
• Risku i kurseve të këmbimit;<br />
• Risku i ndryshueshmërisë së çmimit të letrave me vlerë.<br />
Shoqëria Administruese do bëjë diversifikim të portofolit sipas llojit të letrës me vlerë,<br />
emetuesit, maturitetit, monedha, si edhe diversifikimin gjeografik në përputhje me politikat<br />
e investimit dhe rregulloreve. Shoqëria Administruese do të kryejë një kontroll cilësor<br />
dhe sasior të riskut të tregut në menyrë të vazhdueshme, në mënyrë që të zvogëlojë maksimalisht<br />
pasojat negative të tij mbi asetet e Fondit të Pensioneve.<br />
Risku i likuiditetit përfaqëson probabilitetin e krijimit të efekteve negative mbi aftësinë e<br />
Shoqërisë Administruese për të përmbushur detyrimet e saj. Shoqëria Administruese kontrollon<br />
riskun e likuiditetit duke përcaktuar detyrimet dhe proçedurat për të disponuar në<br />
mënyrë të përhershme sasinë e duhur të aseteve likuide të nevojshme për përmbushjen e<br />
detyrimeve të saj.<br />
Risku operacional. Në mënyrë që të minimizohet risku operacional, Shoqëria Administruese<br />
zhvillon sisteme të përshtatshme kontrolli të brëndshme dhe përcakton saktësisht<br />
proçedurat dhe rregulloret për të gjithë punonjësit në të gjitha fushat e operacioneve, si<br />
dhe në rast eventesh të jashtme. Në mënyrë që të mbulojnë riskun e mundshëm operacional,<br />
Shoqëria Administruese do të parashikojë provigjione në nivelin e 0.5% të të ardhurave<br />
bruto nga fondet e veta.<br />
Risku i përputhshmërisë përfaqëson probabilitetin e krijimit të efekteve negative mbi<br />
pozicionin e Shoqërisë Administruese për shkak të mos-zbatimit të rregulloreve, kryesisht<br />
të atyre që rregullojnë nivelin e saj të kapitalit dhe parandalimin e pastrimit të parave.
4<br />
Shoqëria Administruese kryen rregullisht vlerësimin e aseteve, humbjeve të mundshme dhe<br />
mundësisë së rritjes së kapitalit, përcakton proçedurat e identifikimit dhe parandalimit të<br />
pastrimit të parave dhe siguron që kapitali të jetë në nivelin minimal të kërkuar në përputhje<br />
me dispozitat ligjore. Në një nivel të jashtëm, kontrolli i përputhshmërisë me rregulloret kryhet<br />
nga depozitari, por edhe Autoriteti i Mbikëqyrjes Financiare ushtron kontroll direkt dhe<br />
jo-direkt mbi Shoqërinë Administruese.<br />
Masat që do të merren për Administrimin e Riskut.<br />
Për administrimin dhe mbajtjen nën kontroll të riskut, Shoqëria Administruese do të marrë<br />
masat e mëposhtme:<br />
- Të ngrej strukturat e menaxhimit të riskut dhe të përgatis e miratojë rregulloret e funksionimit<br />
të menaxhimit të riskut në Shoqërinë Administruese;<br />
- Të identifikojë shkeljet e limiteve për tregëtimin e instrumenteve financiare;<br />
- Të sigurojë buxhetin e nevojshëm për burimet e admnistrimit të risqeve;<br />
- Të minimizojë efektet negative të tregëtimit të parregullt të instrumenteve financiare;<br />
- Të promovojë praktika më të mira të administrimit të riskut;<br />
- Të rishikojë herë pas here performancën me bazë risku dhe të azhornojë strategjitë;<br />
- Të promovojë një kulturë të administrimit të riskut e cila rezulton në shpërblimin e duhur<br />
dhe me rregulloret e duhura nga ana operacionale;<br />
- Të sigurojë që të gjithë punonjësit të kuptojnë dhe të përvetësojnë njohuritë bazë të menaxhimit<br />
të riskut;<br />
- Të krijojë besim tek anëtarët e Fondit për një menaxhim, duke u bazuar në praktikat më<br />
të mira.<br />
TATIMI<br />
Trajtimi fiskal i fondit.<br />
Fondi është një grup asetesh, i krijuar në bazë kontrate dhe pa personalitet juridik, për rrjedhojë<br />
nuk i nënshtrohet tatimit mbi të ardhurat, ose taksës mbi vlerën e shtuar.<br />
Trajtimi fiskal i kontributeve të bëra nga anëtarët.<br />
Në zbatim të neneve 88, 89 dhe 90 të ligjit nr.10 197, datë 10.12.2009 për Fondet e Pensioneve<br />
Vullnetare, anëtari i Fondit të Pensioneve ka këto favore fiskale:<br />
- Kontributi i bërë nga çdo anëtar në Fond zbritet nga të ardhurat personale të tij, për efekt<br />
tatimi;<br />
- Kthimi i investimit, përfshirë fitimet nga kapitali prej investimeve të kryera me asetet e Fondit,<br />
nuk i nënshtrohen tatimit, as për vetë Fondin dhe as për Shoqërinë Administruese;<br />
- Kontributet e bëra nga punëdhënësi dhe çdo kontribues tjetër, në emër dhe për llogari<br />
të anëtarit të Fondit, për efekte fiskale, nuk vlerësohen si të ardhura personale të anëtarit.<br />
Sipas moshave, në rast se anëtari i Fondit është nën 50 vjeç, kufiri maksimal për lehtësitë<br />
tatimore për kontributet vjetore është vlera më e vogël që del nga krahasimi i shumës 200<br />
000 lekë dhe 15 % të të ardhurave vjetore bruto të anëtarit.<br />
Në rast se anëtari është mbi 50 vjeç, kufiri maksimal për lehtësitë tatimore për kontributet<br />
vjetore, është vlera më e vogël, që del nga krahasimi i shumës 250 000 lekë dhe 25 % të të
ardhurave vjetore bruto të anëtarit.<br />
Blerja e kuotave të një Fondi Pensioni është shërbim financiar, dhe për rrjedhojë, është e<br />
përjashtuar nga TVSH-ja.<br />
Shërbimet e ofruara nga depozitari për Shoqërinë Administruese dhe anëtarët vlerësohen si<br />
shërbim financiar, dhe për rrjedhojë, janë të përjashtuara nga TVSH-ja.<br />
Tatimi, që shoqëron tërheqjen e parakohëshme, është sa norma e zbatueshme në çastin e<br />
tërheqjes.<br />
Trajtimi fiskal i kontributeve të bëra nga punëdhënësi.<br />
Kontributet e bëra nga punëdhënësi në interes të punëmarrësve të tij në një plan pensioni<br />
profesional vlerësohen shpenzim operativ, deri në shumën vjetore për çdo punëmarrës, të<br />
barabartë me 250 000 lekë dhe kjo shumë vlerësohet shpenzim i zbritshëm, për qëllime të<br />
tatimit mbi fitimin të punëdhënësit.<br />
Për efekt të llogarisë së të ardhurës së tatueshme të tatimpaguesit që plotëson deklaratën<br />
vjetore të të ardhurave, janë shpenzime të zbritshme, sipas nenit 13/3 të ligjit nr. 10 343,<br />
datë 28.10.2010, për Tatim mbi të Ardhurat dhe pjesa e shpenzimeve për kontributet vullnetare<br />
të pensioneve, sipas përcaktimeve në ligjin për Fondet e Pensioneve Vullentare.<br />
Deklaruesit që kanë të ardhura vjetore prej të paktën 800 000 lekësh nuk përfitojnë nga e<br />
drejta e llogaritjes së shpenzimeve të zbritshme.<br />
Trajtimi fiskal i përfitimeve të marra nga anëtari.<br />
Çdo pagesë e marrë nga anëtari i Fondit të Pensioneve kur mbush moshën ligjore për përfitim,<br />
tatohet me tatimin mbi të ardhurat personale.<br />
PAGESA E PËRFITIMEVE.<br />
Mbështetur në dispozitat ligjore, anëtari i Fondit <strong>SIGAL</strong> ka të drejtë të marrë pagesën e<br />
menjëherëshme të vlerës neto të aseteve në llogarinë e vet, ose pagesën periodike në formë<br />
pensioni:<br />
a) 5 vjetë para se të mbushë moshën për pension të plotë pleqërie, sipas ligjit për Sigurimet<br />
Shoqërore;<br />
b) Kur mbush moshën për pension të plotë pleqërie, sipas ligjit për Sigurimet Shoqërore;<br />
c) Kur bëhet i paaftë për punë në mënyrë të përhershme dhe që vërtetohet konform legjislacionit<br />
në fuqi;<br />
d) Pension familjar trashëgimtarëve kur vdes i siguruari;<br />
f) Pagesa të parakohëshme, në çdo kohë e në çdo rrethanë që i siguruari dëshiron tërheqjen<br />
e tyre.<br />
Të gjitha këto në këmbim të një kontributi të përmuajshëm, madhësia e të cilit varet nga<br />
madhësia e pensionit që dëshiron të marrësh. Për të krijuar një ide, më poshtë po paraqesim<br />
disa variante të pagesave dhe përfitimeve të përafërta që ofron Shoqëria jonë.<br />
5
6<br />
PËRLLOGARITJA E KONTRIBUTEVE DHE PËRFITIMEVE PËR PENSIONET VULLNETARE.<br />
Periudha e pagesës së kontributeve dhe tërheqjes së pensionit: 10 vjet (Në Lekë)<br />
Kontributi<br />
Mujor<br />
2 000<br />
3 500<br />
5 000<br />
Periudha e pagesës së kontributeve dhe tërheqjes së pensionit: 15 vjet (Në Lekë)<br />
Kontributi<br />
Mujor<br />
2 000<br />
3 500<br />
5 000<br />
Periudha e pagesës së kontributeve dhe tërheqjes së pensionit: 20 vjet (Në Lekë)<br />
Kontributi<br />
Mujor<br />
2 000<br />
3 500<br />
5 000<br />
Pensioni<br />
Mujor<br />
5 383<br />
9 419<br />
13 457<br />
Kontributet<br />
360 000<br />
630 000<br />
900 000<br />
Shuma e llogaritur për 15 vjet<br />
Pensionet<br />
968 940<br />
1 695 420<br />
2 422 260<br />
Interesi Përfituar<br />
608 940<br />
1 065 420<br />
1 522 260<br />
Periudha e pagesës së kontributeve dhe tërheqjes së pensionit: 10 vjet (Në Euro)<br />
Kontributi<br />
Mujor<br />
20 euro<br />
35 euro<br />
50 euro<br />
Pensioni<br />
Mujor<br />
6 620<br />
11 585<br />
16 550<br />
Pensioni<br />
Mujor<br />
38.2 euro<br />
52.9 euro<br />
73.1 euro<br />
Kontributet<br />
480 000<br />
840 000<br />
1 200 000<br />
Kontributet<br />
2 400 euro<br />
4 200 euro<br />
6 000 euro<br />
Shuma e llogaritur për 20 vjet<br />
Pensionet<br />
1 588 800<br />
2 780 400<br />
3 972 000<br />
Interesi Përfituar<br />
1 108 800<br />
1 940 400<br />
2 772 000<br />
Shuma e llogaritur për 10 vjet<br />
Pensionet<br />
4 584 euro<br />
6 348 euro<br />
8 772 euro<br />
Interesi Përfituar<br />
2 184 euro<br />
2 148 euro<br />
2 772 euro<br />
Periudha e pagesës së kontributeve dhe tërheqjes së pensionit: 15 vjet (Në Euro)<br />
Kontributi<br />
Mujor<br />
20 euro<br />
35 euro<br />
50 euro<br />
Pensioni<br />
Mujor<br />
66.9 euro<br />
92.5euro<br />
128 euro<br />
Kontributet<br />
3 600 euro<br />
6 300 euro<br />
9 000 euro<br />
Shuma e llogaritur për 15 vjet<br />
Pensionet<br />
12 042 euro<br />
16 650 euro<br />
23 031 euro<br />
Interesi Përfituar<br />
8 442 euro<br />
10 350 euro<br />
14 031 euro<br />
Periudha e pagesës së kontributeve dhe tërheqjes së pensionit: 20 vjet (Në Euro)<br />
Kontributi<br />
Mujor<br />
20 euro<br />
35 euro<br />
50 euro<br />
Pensioni<br />
Mujor<br />
3 837<br />
6 716<br />
9 584<br />
Pensioni<br />
Mujor<br />
95.6 euro<br />
132.2 euro<br />
182.8 euro<br />
Kontributet<br />
240 000<br />
420 000<br />
600 000<br />
Kontributet<br />
4 800 euro<br />
8 400 euro<br />
12 000 euro<br />
Shuma e llogaritur për 10 vjet<br />
Pensionet<br />
460 440<br />
805 920<br />
1 150 080<br />
Shuma e llogaritur për 20 vjet<br />
Pensionet<br />
22 944 euro<br />
31 728 euro<br />
43 872 euro<br />
Interesi Përfituar<br />
220 440<br />
385 920<br />
550 080<br />
Interesi Përfituar<br />
18 144 euro<br />
23 328 euro<br />
31 872 euro
Norma e fitimit nga investimi i aseteve të Fondit të Pensioneve Vullnetare <strong>SIGAL</strong> është<br />
përllogaritur të jetë në nivelin mesatar 7% çdo vit. Përllogaritjet e mësipërme janë të certifikuara<br />
nga Z.Arben Çacolli, aktuar i miratuar edhe nga Autoriteti i Mbikëqyrjes Financiare,<br />
aktualisht drejtor i departamentit të aktuaristikës të Shoqërisë së Sigurimit <strong>SIGAL</strong><br />
<strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA.<br />
Tërheqja e aseteve nga llogaria individuale.<br />
Anëtari i Fondit të Pensioneve, sipas zgjedhjes, ka të drejtë të tërheq asetet neto të tij në<br />
Fondin e Pensioneve në tre forma:<br />
a) Në mënyrë të menjëherëshme, duke tërhequr të gjithë vlerën neto të aseteve në llogarin<br />
e tij;<br />
b) Në mënyrë periodike si pension, duke përcaktuar pagesën mujore dhe periudhën e<br />
tërheqjes;<br />
c) Në mënyrë të parakohëshme.<br />
Tërheqja e Menjëherëshme.<br />
Anëtari i Fondit të Pensioneve ka të drejtë të marrë pagesën e menjëherëshme të vlerës<br />
neto të aseteve në llogarinë e vet, pas plotësimit të kushteve, sipas mënyrave të mëposhtme:<br />
a) Marrjen e pagesës së menjëherëshme të vlerës neto të aseteve në llogarinë e vet të<br />
pensionit ose një pjesë të saj;<br />
b) Marrjen e vlerës neto të aseteve të llogarisë së vet apo një pjesë të saj nëpërmjet pagesave<br />
periodike që i përgjigjen asaj;<br />
c) Përdorimin e vlerës neto të aseteve të llogarisë së vet apo të një pjese të saj për blerjen<br />
e një kontrate të Sigurimit të Jetës në formë të përvitshme, të lëshuar nga një Shoqëri e<br />
Sigurimit të Jetës;<br />
d) Kombinimin e mënyrave të cituara në pikat a, b, dhe c më sipër.<br />
Tërheqje periodike si pension, duke përcaktuar pagesën mujore dhe periudhën e<br />
tërheqjes se saj.<br />
Anëtari i Fondit të Pensioneve mund të zgjedh të marrë asetet neto në llogarinë e tij të pensionit<br />
në formën e pagesave periodike të planifikuara sipas skedulit të përcaktuar në një<br />
kontratë të veçantë, që nënshkruhet midis anëtarit të Fondit të Pensioneve dhe Shoqërisë<br />
Administruese, duke përcaktuar pagesën mujore dhe periudhën e tërheqjes së saj.<br />
Shoqëria Administruese e Fondeve të Pensionit detyrohet të njoftojë anëtarin 3-muaj para<br />
lindjes së të drejtës për përdorimin e aseteve neto në llogarinë e tij të pensionit.<br />
Nëse anëtari i fondit vdes përpara se të marrë pagesën e të gjitha aseteve të veta, asetet e<br />
mbetura në llogarinë e tij do ti shpërndahen trashëgimëtarëve, në përputhje me dispozitat<br />
ligjore.<br />
Tërheqja e parakohëshme.<br />
Nëse anëtari i Fondit kërkon të tërheqë asetet e akumuluara në llogarinë e tij individuale,<br />
7
8<br />
përpara plotësimit të kushteve të tërheqjes të parashikuara në ligj, do të konsiderohet<br />
tërheqje e parakohëshme. Tërheqja e parakohëshme shoqerohet me penalitete, që llogariten<br />
në raport me kohën e përmbushur nga anëtari nga çasti i kontributit të tij të parë e<br />
deri në çastin e tërheqjes së parakohëshme.<br />
Mënyra e Pagesës së Pensionit.<br />
Pensioni paguhet nga filialet e një banke të nivelit të dytë, sipas marrëveshjes së lidhur për<br />
këtë qëllim nga SH.A.F.P <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a me anëtarin në momentin<br />
e caktimit të përfitimit, dhe /ose nga një subjekt tjetër i liçensuar i rënë dakort ndërmjet<br />
të Siguruarit, Fondit dhe Subjektit.<br />
Shoqëria Administruese për çdo rastë të vonuar në pagimin e shumave të menjëhershme<br />
apo të pagesave periodike, detyrohet t’i paguajë anëtarit të fondit të pensionit shumën<br />
shtesë, në formë interesi. Shuma e interesit të pagueshëm tek anëtari i fondit për çdo pagesë<br />
të vonuar llogaritet proporcionalisht:<br />
(a) Për çdo ditë vonesë, duke filluar që nga dita e parë kur lind detyrimi për kryerjen e<br />
pagesës, deri në ditën kur kryhet pagesa;<br />
(b) Mbi shumën e pagesës së vonuar.<br />
Në llogaritjen e interesit do të përdoret norma e interesit TRIBID, 12 mujore e kërkuar për<br />
pranimin e depozitave, e publikuar nga Banka e Shqipërisë, plus 5%.<br />
Në rastet e pamundësisë për të tërhequr personalisht mjetet në llogarinë e tij në SH.A.F.P<br />
<strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a, për çdo arsye të dokumentuar, sipas kritereve të<br />
përcaktuara nga Sh.A.F.P <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group AUSTRIA sh.a, i siguruari ka të drejtë<br />
të autorizojë personin e përcaktuar për të tërhequr të gjitha mjetet financiare të grumbulluara<br />
në llogarinë e tij, sipas formatit bashkangjitur.<br />
Vdekja e anëtarit.<br />
Nëse anëtari vdes përpara se të marrë pagesën e të gjitha aseteve të veta, asetet në llogarinë<br />
e tij u shpërndahen trashëgimtarëve, në përputhje me dispozitat ligjore, që rregullojnë<br />
trashëgiminë.<br />
Transferimi i llogarisë së anëtarit.<br />
Anëtari ka të drejtë që, në çdo kohë, të transferojë asetet e veta nga një Fond Pensioni në<br />
një tjetër, i cili administrohet nga e njëjta ose nga një Shoqëri tjetër Administrimi.<br />
Nëse një anëtar në një Fond, vendos që të transferojë asetet e veta në një Fond të ri Pensioni,<br />
duhet të njoftojë paraprakisht Shoqërinë Administruese të Fondit ekzistues vendimin<br />
e tij se kontrata me këtë Shoqëri Administruese do të përfundojë dhe se asetet e tij duhet<br />
të transferohen në Fondin e ri të Pensioneve. Transferimi i aseteve në Fondin e ri duhet<br />
të përfundojë jo me vonë se dita e parë e punës pas dhjetë ditësh pune, pasi Shoqëria<br />
Administruese e Fondit të mëparshëm të Pensioneve ka marrë njoftimin nga anëtari. Ndërmjet<br />
anëtarit dhe Shoqërisë së re Administruese do të nënshkruhet një kontratë e re. Transferimi<br />
i llogarisë nuk mund të kryhet nëse detyrimet e anëtarit ndaj Fondit të mëparshëm
nuk janë shlyer tërësisht.<br />
TARIFAT E SHOQËRISË ADMINISTRUESE<br />
1. Tarifa e Kostos së Administrimit – Tarifa e kostos së administrimit të Fondit do të mbahet<br />
nga asetet e Fondit.<br />
Tarifa e administrimit do të jetë në nivelin 3% në vit të vlerës neto të aseteve të Fondit.<br />
Tarifa e administrimit do të llogaritet në fund të çdo dite dhe do të mbahet në ditën e fundit<br />
të çdo muaji si shumë e të gjitha vlerave ditore të muajit përkatës.<br />
Shembull:<br />
Llogaritja e tarifës së kostos së administrimit do jetë mbi bazën e vlerës neto të aseteve të<br />
fondeve nën administrim për muajin përkatës:<br />
- Tarifa vjetore për Shoqërinë Administruese është 3%;<br />
- Kontributi mujor 5.000 lekë;<br />
- Fitimi mujor nga investimi është 8%:12x5.000=33.33 lekë;<br />
- Asetet e anëtarit (kontributi + fitimin) në fund të muajit do të jenë 5,033.33 lekë;<br />
- Komisioni i administrimit të muajit do të jetë 3%:12=0.25% x 5,033.33=12.58 lekë;<br />
- Vlera neto e aseteve të anëtarit në fund të muajit do të jetë 5,033.33-12.58=5,020.75;<br />
Tarifa e kostos së administrimit mund të paguhet nga Punëdhënësi, nga punëmarrësi ose<br />
të dy sëbashku sipas përqindjes që paguajnë kontributet në Fond.<br />
2.Tarifa e Tërheqjes së Parakohëshme – Tërheqja e parakohëshme, krahas pagesës<br />
së tatimit e cila është sa norma e zbatueshme në çastin e tërheqjes, shoqërohet dhe me<br />
penalitete.<br />
Për tërheqjet e parakohëshme të pensionit, anëtaret e Fondit të Pensioneve do të paguajnë<br />
penalitete si me poshtë:<br />
- 2 % të aseteve të tërhequra pas 20 vjet nga dita e pagesës së kontributit të parë;<br />
- 5 % të aseteve të tërhequra pas 10 deri 20 vjet nga dita e pagesës së kontributit të<br />
parë;<br />
- 10 % të aseteve të tërhequra pas 5 deri 10 vjet nga dita e pagesës së kontributit të<br />
parë;<br />
- 15 % të aseteve të tërhequra deri 5 vjet nga dita e pagesës së parë të kontributeve.<br />
Penalitetet e tërheqjes së parakohëshme nuk do të aplikohen ndaj Anëtarëve të Instituteve<br />
Privatë të Pensioneve, të cilët kalojnë automatikisht në një Fond të Pensioneve Vullnetare<br />
për shkak të pamundësisë së kontaktimit nga Shoqëria Administruese, kur ata vendosin të<br />
ndërpresin anëtarësimin dhe të tërheqin asetet e tyre nga llogaria personale.<br />
3.Tarifa e Transferimit – Tarifa e transferimit kur anëtari i transferon asetet e tij nga një<br />
Fond Pensioni në një Fond tjetër Pensioni, të menaxhuar nga një Shoqëri e re Administruese,<br />
do të jetë në nivelin 0.5 % të shumës së transferuar.<br />
Në rastin kur anëtari i Fondit do të transferojë asetet e tij nga një Fond Pensioni në një<br />
Fond tjetër Pensioni, të menaxhuar nga e njëjta Shoqëri Administruese, nuk do të zbatohet<br />
9
0<br />
tarifë transferimi.<br />
4. Tarifa të tjera – Përveç tarifave të përmënduara me lart, anëtari i Fondit të Pensionit<br />
është i detyruar që të kompensojë Shoqërinë Administruese për të gjitha shërbimet shtesë<br />
të ofruara sipas kërkesës së anëtarit (si pshb. shpenzime të ndryshme bankare, shpenzimet<br />
postare etj.).<br />
DEPOZITARI<br />
Shoqëria Administruese ka lidhur një marrëveshje kujdestarie me bankën TIRANA BANK<br />
me seli në Tiranë. Kjo bankë, në përputhje me ligjin nr. 10 197 të datës 10.12.2009 mbi<br />
Fondet e Pensioneve Vullnetare do të ofrojë shërbimet e kujdestarisë, të depozitimit dhe të<br />
besimit për asetet e Fondit.<br />
Depozitari është një institucion i liçensuar nga Banka e Shqipërisë dhe nga Autoriteti i<br />
Mbikëqyrjes Financiare.<br />
Roli i depozitarit<br />
1. Depozitari është përgjegjës për ruajtjen e aseteve të Fondit të Pensioneve.<br />
2. Depozitari i mban asetet, veprimet dhe dokumentet e Fondit, të ndara nga njëra-tjetra<br />
dhe nga mjetet e veta, veprimet dhe dokumentet e tij.<br />
Funksionet e depozitarit.<br />
1. Depozitari llogarit vlerën neto të aseteve të Fondit të Pensioneve dhe informon Shoqërinë<br />
Administruese, jo më rrallë se një herë në 30 ditë, për vlerën neto të aseteve të anëtarëve<br />
të Fondit të Pensioneve.<br />
2. Depozitari kontrollon administrimin e aseteve të Fondit të Pensioneve nga Shoqëria<br />
Administruese, në përputhje me dispozitat e kontratës së Fondit të Pensioneve dhe të<br />
legjislacionit në fuqi. Depozitari nuk duhet të kryejë asnjë veprim të kërkuar nga Shoqëria<br />
administruese, që bie në kundërshtim me kontratën e Fondit të Pensioneve dhe me legjislacionin<br />
në fuqi.<br />
3. Depozitari siguron që në transanksionet që përfshijnë asetet e Fondit të Pensioneve, ti<br />
kthehet Fondit të Pensioneve çdo përfitim brënda afateve kohore të përcaktuara.<br />
4. Depozitari siguron që të gjitha të ardhurat e Fondit të Pensioneve të shpërndahen në<br />
përputhje me kontratën e Fondit të Pensioneve dhe me legjislacionin në fuqi.<br />
Depozitari duhet të informojë menjëherë Autoritetin e Mbikëqyrjes Financiare për çdo<br />
çështje, që gjykon se cilësohet si një veprim ose mosveprim, që mund të përbëjë shkelje të<br />
legjislacionit, të kontratës së Fondit të Pensioneve ose të kërcënojë interesin e anëtarëve.<br />
AUDITI I JASHTËM<br />
Shoqëria Administruese llogaritë e veta dhe të Fondit që administron, krahas strukturave<br />
të kontrollit të brëndshëm dhe administrimit të riskut, i auditon çdo vit dhe në afate të<br />
ndërmjetme edhe nga AUDITUES TË JASHTËM. Shoqëria Administruese emëron si auditues<br />
të jashtëm vetëm personat juridikë të miratuar më parë nga Autoriteti i Mbikëqyrjes
Financiare. Autoriteti Mbikëqyrjes Financiare nxjerr rregullore për kriteret dhe kërkesat<br />
për audituesit e jashtëm të Shoqërive Administruese të Fondeve të Pensioneit. Ky propozim<br />
do të bëhet tre muaj pas miratimit të Shoqërisë Administruese <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong> Group<br />
AUSTRIA sh.a.<br />
Informimi i anëtareve mbi vlerën e aseteve dhe publikimi i të dhënave.<br />
Shoqëria Administruese do të informojë çdo anëtar për situatën e aseteve të tij në intervale<br />
të rregullta dhe minimalisht një herë në muaj. Ky informacion përfshin llogaritjen e<br />
vlerës neto të aseteve që ndodhen në llogarinë individuale të anëtarit, datat e pagesës së<br />
kontributeve dhe transfertat e kryera nga anëtari ose në emër të tij gjatë një periudhe të<br />
caktuar, si edhe konvertimin e këtyre kontributeve në kuota.<br />
Shoqëria Administruese është përgjegjëse për vlerësimin e saktë të aseteve neto për çdo<br />
anëtar të Fondit.<br />
Shoqëria Administruese do të publikojë në faqen e saj të internetit vlerën e kuotës së<br />
pensionit, të paktën një herë në muaj. Informimi i anëtarëve do të bëhet në mënyrë elektronike<br />
dhe në mënyrë të shkruar.<br />
Përfundimi i marrëveshjes së anëtarit me Fondin e Pensioneve.<br />
Marrëveshja e anëtarësisë në Fondin e Pensioneve përfundon në rastet kur:<br />
• Anëtari fiton të drejtën për të tërhequr dhe përdorur asetet e akumuluara. Në këtë rast,<br />
marrëveshja e anëtarësisë do të përfundojë dhe do të arrihet një marrëveshje e re, e bazuar<br />
mbi mënyrën e tërheqjeve të aseteve të akumuluara;<br />
• Llogaria e anëtarit transferohet në një Fond tjetër;<br />
• Anëtari vdes përpara moshës së pensionit.<br />
Drejtori i Përgjithshëm<br />
Naim HASA
DISA KONSIDERATA TË PËRGJITHSHME:<br />
Emërtimi i Shoqërisë: Shoqëria Administruese e Fondeve të Pensionit <strong>SIGAL</strong> Life <strong>UNIQA</strong><br />
Group AUSTRIA sh.a.<br />
Emërtimi i Fondit: Fondi i Pensioneve Vullnetare <strong>SIGAL</strong>.<br />
Misioni: Për të vepruar si Shoqëri e Administrimit të Fondeve të Pensionit, për mbledhjen<br />
dhe investimin e Fondeve të Pensioneve, si dhe kryerjen e pagesave të pensionit, në përputhje<br />
me Ligjin nr. 10 197, datë 10.12. 2009 për Fondet e Pensioneve Vullnetare.<br />
Miratuar me vendimin nr. 50, datë 30.03 2011 të Autoritetit të Mbikëqyrjes Financiare.<br />
Fondi i Pensioneve Vullnetare <strong>SIGAL</strong> është trashëguar nga Instituti i Pensioneve Suplementare<br />
CAPITAL sh.a, i krijuar me 01.01.2006.