煤炭的真实成本 - Greenpeace

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煤炭的真实成本 - Greenpeace

煤 炭 的 真 实 成 本

The True Cost of Coal

茅 于 轼 盛 洪 杨 富 强 等 著

煤 炭 工 业 出 版 社

· 北 京 ·


编 者 名 单

主 要 作 者

茅 于 轼

盛 洪

杨 富 强

姜 克 隽

马 中

王 宏 英

潘 小 川

尚 琪

天 则 经 济 研 究 所

天 则 经 济 研 究 所

能 源 基 金 会

国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 能 源 研 究 所

中 国 人 民 大 学 环 境 学 院

山 西 省 社 会 科 学 院 能 源 经 济 研 究 所

北 京 大 学 医 学 部

中 国 疾 病 预 防 控 制 中 心 环 境 所

课 题 组 成 员

高 岩

胡 安 彬

钱 璞

孔 志 国

贺 菊 煌

张 曙 光

王 晓 霞

马 文 君

丛 泽

木 拉 提

张 文 丽

天 则 经 济 研 究 所

天 则 经 济 研 究 所

天 则 经 济 研 究 所

天 则 经 济 研 究 所

天 则 经 济 研 究 所

天 则 经 济 研 究 所

中 国 人 民 大 学 环 境 学 院

北 京 大 学 医 学 部

北 京 大 学 医 学 部

北 京 大 学 医 学 部

中 国 疾 病 预 防 控 制 中 心 环 境 所


评 审 专 家 ( 按 姓 氏 笔 画 排 序 )

王 庆 一

王 金 南

叶 荣 泗

张 昕 竹

贾 康

曹 远 征

煤 炭 信 息 研 究 院 研 究 员

环 境 保 护 部 中 国 环 境 规 划 院 总 工 程 师

中 国 电 力 企 业 联 合 会 专 职 顾 问 、 中 国 法 学 会 能 源 法 研 究 会 会 长

中 国 社 会 科 学 院 规 则 与 竞 争 研 究 中 心 主 任

中 国 财 政 部 财 政 科 学 研 究 所 所 长

中 银 国 际 控 股 有 限 公 司 副 执 行 总 裁 、 首 席 经 济 学 家

项 目 协 调 员

杨 爱 伦

刘 爽

孟 葳

胡 敏

陈 冬 梅

雷 红 鹏

绿 色 和 平

绿 色 和 平

绿 色 和 平

能 源 基 金 会

世 界 自 然 基 金 会

世 界 自 然 基 金 会

摄 影 师

绿 色 和 平 / Simon Lim Natalie Behring John Novis

匡 铟 谭 庆 驹 沈 煜

其 他 摄 影 师 : 吴 东 俊 周 雪 峰 江 涛


摘 要

《 煤 炭 的 真 实 成 本 》 对 煤 炭 带 来 的 环 境 社 会 影 响 的 讨 论 涵 盖 了 从 煤 炭 开 采 、 运

输 到 燃 烧 的 各 个 环 节 。 报 告 利 用 人 力 资 本 法 、 支 付 意 愿 法 等 拟 合 方 法 , 在 现 有 研 究

的 基 础 上 , 考 虑 煤 炭 带 来 的 环 境 外 部 成 本 和 现 有 管 制 导 致 的 价 格 扭 曲 等 因 素 , 综 合

计 算 出 了 煤 炭 的 外 部 成 本 。 报 告 结 论 显 示 , 仅 2007 年 , 我 国 煤 炭 开 采 、 运 输 和 使 用

造 成 的 外 部 成 本 达 到 17450 亿 元 , 相 当 于 当 年 GDP 的 7.1%。

要 从 根 本 上 解 决 煤 炭 带 来 的 一 系 列 问 题 , 必 须 对 现 有 的 煤 炭 价 格 体 系 进 行 彻 底

的 改 革 , 使 所 有 的 煤 炭 外 部 成 本 都 能 够 真 实 地 反 映 在 煤 炭 价 格 当 中 。 结 合 了 当 下 煤

价 飞 涨 、 电 煤 短 缺 的 形 势 , 报 告 提 出 了 一 揽 子 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 政 策 建 议 , 包

括 深 化 煤 炭 市 场 化 改 革 、 完 善 煤 炭 资 源 有 偿 使 用 制 度 、 开 征 能 源 税 和 环 境 税 以 及 改

进 责 任 规 则 等 。 显 然 , 煤 炭 价 格 体 系 改 革 并 不 是 一 个 一 蹴 而 就 的 过 程 , 报 告 进 一 步

针 对 煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 内 部 化 和 政 府 管 制 及 价 格 扭 曲 的 内 部 化 给 出 了 政 策 建 议 路

线 图 , 以 期 使 煤 炭 价 格 体 系 改 革 更 具 有 可 操 作 性 。

最 后 , 考 虑 到 煤 炭 作 为 中 国 经 济 基 础 能 源 的 地 位 , 特 别 是 在 CPI 持 续 走 高 的 情

景 下 , 报 告 运 用 一 般 均 衡 模 型 , 对 煤 炭 价 格 改 革 给 经 济 、 居 民 消 费 、 国 际 竞 争 力 等

带 来 的 影 响 进 行 了 定 量 分 析 : 将 现 有 煤 炭 外 部 成 本 全 部 内 部 化 后 , 煤 炭 价 格 将 会 上

升 23.1%, 这 会 使 GDP 减 少 0.07%, 但 长 期 国 际 竞 争 力 将 会 加 强 。 另 外 , 依 照 2007

年 的 价 格 水 平 , 煤 炭 外 部 成 本 全 部 内 部 化 后 将 使 社 会 财 富 净 增 量 超 过 9400 亿 元 。

结 论 显 示 , 要 合 理 利 用 资 源 并 切 实 改 善 环 境 , 必 须 对 现 有 的 煤 炭 价 格 体 系 进 行

彻 底 的 改 革 , 使 所 有 的 煤 炭 外 部 成 本 都 能 够 真 实 地 反 映 在 煤 炭 价 格 当 中 , 为 整 个 煤

炭 市 场 提 供 一 个 没 有 扭 曲 的 价 格 信 号 , 从 而 实 现 煤 炭 的 合 理 生 产 和 消 费 。


前 言

毋 庸 置 疑 , 煤 炭 作 为 中 国 工 业 化 进 程 的 能 源 基 础 , 对 整 个 国 家 的 经 济 发 展 起 着

举 足 轻 重 的 作 用 。 中 国 煤 炭 资 源 丰 富 , 而 石 油 、 天 然 气 的 储 量 相 对 较 低 , 一 直 以 来

的 能 源 结 构 都 是 以 煤 为 主 。 目 前 , 煤 炭 占 中 国 能 源 消 费 的 七 成 之 多 , 比 世 界 平 均 水

平 高 40%。 随 着 经 济 的 快 速 发 展 , 中 国 早 已 成 为 了 全 世 界 煤 炭 开 采 量 和 消 费 量 最 大

的 国 家 。

然 而 , 对 煤 炭 资 源 的 大 肆 开 发 利 用 , 其 背 后 却 隐 藏 着 巨 大 的 环 境 、 社 会 代 价 。

从 开 采 到 燃 烧 , 煤 炭 使 用 过 程 中 的 每 一 步 都 留 下 了 环 境 破 坏 的 痕 迹 。 尤 其 在 其 燃 烧

过 程 中 所 产 生 的 大 量 二 氧 化 硫 、 氮 氧 化 物 和 可 吸 入 颗 粒 物 , 是 中 国 空 气 污 染 的 主 要

来 源 。 在 世 界 范 围 内 , 煤 炭 使 用 所 导 致 的 大 量 二 氧 化 碳 排 放 , 是 气 候 变 化 的 罪 魁 祸

首 。

可 见 , 摆 脱 对 煤 炭 的 过 度 依 赖 , 对 于 中 国 的 能 源 安 全 、 环 境 保 护 和 经 济 社 会 的

健 康 发 展 有 着 至 关 重 要 的 意 义 。 要 实 现 这 一 目 标 , 建 立 合 理 的 煤 炭 价 格 形 成 机 制 是

关 键 。

在 中 国 , 除 了 缺 乏 有 效 的 政 策 来 反 映 煤 炭 的 环 境 社 会 成 本 , 政 府 管 制 也 是 造 成

煤 炭 价 格 扭 曲 的 重 要 原 因 。 因 此 , 理 顺 煤 炭 价 格 , 是 一 个 同 时 将 某 些 外 部 成 本 内 部

化 , 并 降 低 、 取 消 那 些 不 合 理 的 外 部 成 本 的 过 程 。

但 是 如 何 将 各 项 煤 炭 的 “ 外 部 成 本 ” 进 行 量 化 , 作 为 完 善 价 格 体 制 改 革 的 基

础 , 是 一 个 难 题 。 正 是 在 这 种 背 景 下 , 在 2007 年 , 绿 色 和 平 、 能 源 基 金 会 和 世 界 自

然 基 金 会 共 同 发 起 了 “ 煤 炭 的 真 实 成 本 ” 的 研 究 。


本 研 究 由 天 则 经 济 研 究 所 、 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 能 源 研 究 所 、 中 国 人 民 大

学 、 山 西 省 社 会 科 学 院 、 北 京 大 学 和 中 国 疾 病 预 防 控 制 中 心 的 多 位 不 同 学 科 领 域

的 专 家 学 者 共 同 完 成 。 研 究 目 的 在 于 整 合 国 内 已 有 的 关 于 煤 炭 “ 外 部 成 本 ” 的 各

项 成 果 , 用 经 济 学 的 方 法 进 行 量 化 分 析 , 并 针 对 各 项 具 体 问 题 提 出 切 实 的 政 策 建

议 。 报 告 还 吸 取 了 王 庆 一 、 王 金 南 、 贾 康 、 曹 远 征 、 叶 荣 泗 , 以 及 张 昕 竹 等 专 家

的 宝 贵 意 见 , 在 此 一 并 致 谢 。

作 为 国 内 第 一 份 综 合 性 的 煤 炭 外 部 成 本 的 研 究 报 告 , 我 们 希 望 这 份 报 告 能 为

煤 炭 的 价 格 体 制 改 革 进 一 步 深 化 提 供 有 益 的 借 鉴 , 同 时 吸 引 更 多 的 政 策 制 定 者 和

研 究 工 作 者 加 入 到 对 煤 炭 外 部 成 本 的 关 注 和 讨 论 之 中 。

由 于 时 间 所 限 , 而 课 题 巨 大 , 报 告 尚 有 一 些 不 尽 如 人 意 之 处 , 衷 心 希 望 有 关

专 家 、 读 者 提 出 宝 贵 意 见 。

作 者

2008 年 9 月 16 日


目 录

第 一 章 煤 炭 使 用 及 市 场 现 状 /1

一 、 煤 炭 使 用 现 状 /2

二 、 煤 炭 市 场 现 状 /3

第 二 章 煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 /5

一 、 煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 /6

二 、 环 境 外 部 成 本 的 计 算 /12

三 、 对 环 境 外 部 成 本 的 基 本 估 计 /14

第 三 章 煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲 /15

一 、 煤 电 联 动 机 制 对 煤 炭 价 格 的 影 响 /16

二 、 政 府 管 制 对 煤 炭 价 格 形 成 的 影 响 /17

三 、 要 素 价 格 形 成 机 制 中 的 扭 曲 /21

四 、“ 企 业 办 社 会 ” 对 煤 炭 价 格 的 影 响 /21

五 、 我 国 司 法 制 度 对 煤 炭 价 格 的 影 响 /22

六 、 煤 炭 的 政 府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲 的 基 本 判 断 /24

第 四 章 运 输 价 格 — 成 本 形 成 机 制 及 外 部 成 本 分 析 /25

一 、 运 输 价 格 对 煤 炭 价 格 的 影 响 /26

二 、 煤 炭 运 输 的 环 境 外 部 成 本 /26

三 、 煤 炭 运 输 的 其 他 外 部 成 本 /27

四 、 煤 炭 运 输 外 部 成 本 的 基 本 判 断 /29


第 五 章 现 有 的 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析 /31

一 、 环 境 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析 /32

二 、 政 府 管 制 和 价 格 扭 曲 内 部 化 措 施 及 其 分 析 /37

三 、 现 有 外 部 成 本 内 部 化 措 施 的 综 合 分 析 /39

第 六 章 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 政 策 建 议 /41

一 、 深 化 煤 炭 市 场 化 改 革 /42

二 、 完 善 煤 炭 资 源 有 偿 使 用 制 度 /43

三 、 开 征 能 源 税 、 环 境 税 /43

四 、 加 强 监 管 责 任 /46

五 、 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 政 策 建 议 路 线 图 /46

第 七 章 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 对 社 会 福 利 和 国 内 生 产 总 值 的 影 响 /49

一 、 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 价 格 变 动 总 量 /50

二 、 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 影 响 /51

参 考 文 献 /55


第 一 章

煤 炭 使 用 及 市 场 现 状

1


煤 炭 的 真 实 成 本

一 、 煤 炭 使 用 现 状

煤 炭 作 为 主 要 能 源 , 对 我 国 社 会 经 济 有 着 重

要 的 影 响 。 我 国 是 世 界 上 最 大 的 煤 炭 生 产 国 和 消

费 国 。2007 年 我 国 煤 炭 生 产 量 为 25.2 亿 吨 , 比

上 年 增 长 8.2%; 煤 炭 销 售 量 25.8 亿 吨 , 同 比 增 长

7.9%。2007 年 我 国 煤 炭 消 费 量 占 一 次 能 源 消 费 总

量 的 69.5%, 比 世 界 平 均 水 平 高 42 个 百 分 点 。 我

国 的 煤 已 查 明 资 源 储 量 1 万 亿 吨 。2006 年 煤 炭 开

采 和 洗 选 业 增 加 值 为 3587 亿 元 , 占 当 年 G D P 的

1.7%。 加 上 电 力 、 热 力 的 生 产 和 供 应 业 的 增 加

值 占 GDP 的 比 重 4.15%。

我 国 煤 炭 消 费 结 构 中 , 电 力 用 煤 比 例 最 大 ,

2007 年 占 到 全 部 煤 炭 消 费 量 的 53%。 在 工 业 部 门

中 , 钢 铁 、 建 材 、 化 工 是 主 要 耗 煤 行 业 , 分 别 占 到

2007 年 煤 炭 总 消 费 的 17%、16% 和 5%。 民 用 和 服 务

业 ( 不 包 括 交 通 运 输 ) 用 能 转 向 电 力 、 燃 气 、 热 力

等 能 源 , 直 接 燃 煤 减 少 , 占 煤 炭 总 消 费 量 的 比 重 下

降 。 随 着 城 市 发 展 和 环 境 保 护 的 需 要 , 电 力 和 天 然

气 利 用 迅 速 扩 大 , 在 城 市 中 , 居 民 用 煤 的 比 例 大 幅

下 降 , 但 居 民 燃 煤 在 中 小 城 镇 和 农 村 仍 然 普 遍 。

煤 炭 开 采 、 运 输 和 利 用 会 带 来 严 重 的 环 境 污

染 。 据 有 关 部 门 统 计 , 全 国 烟 尘 排 放 量 的 70%、 二

氧 化 硫 排 放 量 的 85%、 氮 氧 化 物 (NO X ) 的 67%、 二

氧 化 碳 的 80% 都 来 自 于 燃 煤 。 目 前 , 全 国 空 气 污 染

超 过 二 级 标 准 的 城 市 已 经 占 到 监 测 城 市 的 34%。 全

国 酸 雨 面 积 已 经 占 到 国 土 面 积 的 30%。 全 国 储 存 煤

矸 石 达 到 36 亿 吨 , 占 全 国 工 业 固 体 废 物 排 放 总 量 的

40% 以 上 1 。 全 国 煤 矿 累 计 采 空 塌 陷 面 积 已 经 超 过

70 万 公 顷 。

1 2007-2008 年 中 国 煤 矸 石 工 业 分 析 及 投 资 咨 询 报 告 , 中 研 网 。


煤 炭 使 用 及 市 场 现 状

我 国 煤 矿 95% 以 上 瓦 斯 含 量 高 , 国 有 重 点 煤 矿

中 , 高 瓦 斯 和 煤 与 瓦 斯 突 出 的 矿 井 约 占 一 半 。 煤 矿

瓦 斯 成 为 煤 矿 安 全 生 产 的 重 大 隐 患 。2005 年 全 国 煤

矿 发 生 事 故 3306 起 , 死 亡 5938 人 。 从 多 年 的 统 计 情

况 看 , 煤 矿 伤 亡 事 故 的 绝 大 部 分 发 生 在 中 小 煤 矿 ,

中 小 煤 矿 百 万 吨 死 亡 率 是 国 有 重 点 煤 矿 的 5~6 倍 ,

安 全 生 产 面 临 的 形 势 十 分 严 峻 。

目 前 , 我 国 煤 炭 配 置 的 主 要 形 式 是 市 场 。 煤 炭

交 易 平 台 包 括 以 下 4 种 :

第 一 种 , 全 煤 会 , 即 由 国 家 发 展 和 改 革 委 员

会 、 铁 道 部 、 交 通 运 输 部 、 国 家 煤 矿 安 全 监 察 局 、

中 国 煤 炭 工 业 协 会 等 部 门 和 行 业 机 构 组 织 的 “ 全 国

重 点 煤 炭 产 运 需 衔 接 会 ”, 一 年 一 度 定 期 举 行 , 为

全 国 的 煤 炭 企 业 和 用 煤 行 业 的 企 业 提 供 了 一 个 集 中

交 易 的 市 场 机 会 , 同 时 解 决 相 关 的 运 力 分 配 问 题 。

二 、 煤 炭 市 场 现 状

我 国 煤 炭 中 间 环 节 的 盈 利 高 于 生 产 者 。 中 间

环 节 导 致 了 煤 炭 批 发 市 场 和 零 售 市 场 居 高 不 下 。

中 间 环 节 一 是 铁 路 运 输 和 水 运 的 运 力 部 门 ; 二 是

从 事 营 销 的 煤 炭 供 销 商 。 中 间 环 节 费 用 飞 涨 说 明

煤 炭 运 输 价 格 不 合 理 , 利 润 过 高 , 需 要 降 低 运

价 。 同 时 也 说 明 煤 炭 营 销 秩 序 混 乱 , 不 规 范 甚 至

违 法 经 营 现 象 比 较 严 重 , 有 的 供 销 商 利 用 供 不 应

求 的 煤 炭 哄 抬 价 格 。 中 间 环 节 越 多 加 价 越 高 , 正 常

的 市 场 秩 序 被 扰 乱 。

第 二 种 , 各 地 区 依 托 煤 炭 生 产 基 地 或 者 运 输

基 地 形 成 的 交 易 中 心 。 例 如 已 经 成 立 的 中 国 太 原 煤

炭 交 易 中 心 、 华 南 煤 炭 交 易 中 心 和 秦 皇 岛 海 运 煤 炭

交 易 市 场 等 等 , 属 于 全 国 性 的 或 地 方 性 的 煤 炭 企 业

和 用 煤 企 业 经 过 组 织 者 的 认 证 便 可 以 参 与 的 经 常 性

的 、 较 具 规 模 的 集 中 交 易 市 场 。

第 三 种 , 煤 炭 企 业 与 用 煤 企 业 、 煤 炭 销 售 企 业

之 间 的 一 对 一 零 星 交 易 。 这 些 企 业 一 般 经 过 了 长 期

的 合 作 , 互 相 比 较 了 解 , 交 易 不 一 定 需 要 通 过 集 中

的 、 制 度 化 的 交 易 来 完 成 。

第 四 种 , 电 子 交 易 网 络 , 即 各 种 各 样 的 网 上 煤

8%

44%

48%

煤 交 会

煤 炭 交 易 中 心 和 市 场

零 星 交 易 ( 包 括 电 子 交 易 形 式 )

图 1.1 不 同 交 易 方 式 的 交 易 量 在 整 个 煤 炭 交 易 中 所 占 的 比 重


煤 炭 的 真 实 成 本

炭 交 易 渠 道 , 例 如 中 国 煤 炭 交 易 市 场 网 、 中 国 选 矿

选 煤 网 、 中 国 煤 炭 网 、 中 国 煤 炭 资 源 网 , 等 等 , 同

样 为 经 过 资 格 认 证 的 煤 炭 企 业 和 用 煤 企 业 提 供 了 集

中 进 行 线 上 交 易 的 市 场 机 会 。

不 同 交 易 方 式 的 交 易 量 在 整 个 煤 炭 交 易 中 所 占

的 比 重 , 如 图 1.1 所 示 。

煤 炭 交 易 虽 然 也 存 在 中 长 期 合 同 和 现 货 交 易

的 区 别 , 但 是 , 中 长 期 合 同 基 本 上 只 属 于 意 向 性 合

同 , 合 同 中 规 定 的 煤 炭 交 割 时 间 不 同 , 不 同 批 次 的

煤 炭 价 格 也 会 不 同 , 主 要 取 决 于 交 货 期 的 煤 炭 市 场

价 格 。 坑 口 煤 主 要 和 煤 质 、 产 地 、 交 易 规 模 相 关 ,

而 终 端 市 场 煤 炭 价 格 则 主 要 与 煤 质 、 销 售 地 和 产 地

距 离 、 交 易 规 模 相 关 。 因 为 在 煤 炭 的 销 售 和 运 输

中 , 一 个 环 节 连 着 一 个 环 节 , 基 本 上 不 存 在 各 方 对

煤 炭 产 品 信 息 不 对 称 的 情 形 。

总 而 言 之 , 如 果 不 考 虑 煤 炭 的 下 游 市 场 和 替 代

产 品 市 场 的 影 响 , 不 考 虑 煤 炭 要 素 的 定 价 和 配 置 的

非 市 场 因 素 , 仅 仅 局 限 于 各 类 煤 炭 产 品 本 身 , 几 乎

在 所 有 的 环 节 , 煤 炭 价 格 都 是 在 完 全 竞 争 市 场 上 由

供 求 关 系 决 定 的 。 当 然 , 上 述 这 些 “ 扭 曲 ” 是 存 在

的 , 我 们 将 在 后 面 讨 论 。


第 二 章

煤 炭 的 环 境 外 部 成 本

2


煤 炭 的 真 实 成 本

煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 是 煤 炭 开 采 、 加 工 、 储

存 、 运 输 、 消 费 过 程 对 环 境 造 成 的 各 种 损 害 的 成

本 , 其 中 包 括 气 候 变 化 、 空 气 污 染 、 水 污 染 、 土 地

破 坏 等 各 类 环 境 问 题 的 成 本 。 这 一 类 的 环 境 外 部 成

本 即 使 在 正 常 的 产 权 制 度 、 市 场 制 度 和 司 法 制 度 条

件 下 , 依 然 会 产 生 。

一 、 煤 炭 的 环 境 外 部 成 本

煤 炭 在 开 采 、 加 工 、 运 输 以 及 燃 烧 过 程 中 , 排

出 废 水 、 废 气 、 废 渣 对 环 境 、 生 态 以 及 人 体 自 身 的

健 康 产 生 副 作 用 , 带 来 大 量 的 环 境 外 部 成 本 , 却 没

有 反 映 在 现 有 的 价 格 体 系 中 。

煤 的 开 采 造 成 的 外 部 成 本 包 括 水 及 空 气 污 染 、

噪 音 污 染 、 对 含 水 层 的 影 响 、 对 水 文 平 衡 的 破 坏 、

地 表 破 坏 等 。 煤 的 加 工 和 处 理 所 排 放 的 废 水 造 成 水

体 污 染 , 破 坏 水 生 态 系 统 。 煤 的 运 输 也 会 产 生 外 部

成 本 , 如 粉 尘 的 遗 落 等 。 煤 炭 燃 烧 对 环 境 造 成 的 污

染 包 括 粉 尘 、 氮 氧 化 物 、 硫 氧 化 物 、 二 氧 化 碳 以 及

汞 带 来 的 空 气 污 染 , 这 些 污 染 物 会 导 致 哮 喘 和 呼 吸

系 统 的 疾 病 , 危 害 公 众 的 身 体 健 康 甚 至 生 命 。

按 对 象 划 分 , 煤 炭 污 染 所 造 成 的 危 害 有 如 下

几 种 :

1. 空 气 污 染

(1) 煤 炭 开 采 、 运 输 和 燃 烧 导 致 的 空 气 污


1 煤 炭 开 采 过 程 中 的 空 气 污 染

在 煤 炭 开 采 过 程 中 形 成 的 大 气 污 染 主 要 来 源

于 矿 井 瓦 斯 和 矸 石 自 燃 释 放 的 气 体 。 煤 矿 开 采 中 释

放 的 矿 井 瓦 斯 ( 主 要 成 分 是 甲 烷 ) 不 但 是 我 国 煤 矿

的 主 要 灾 害 之 一 ; 而 且 是 导 致 气 候 变 化 的 主 要 气 体

之 一 , 其 温 室 效 应 是 二 氧 化 碳 的 21 倍 。 根 据 国 家 发

改 委 有 关 数 据 ,2005 年 , 全 国 煤 矿 的 瓦 斯 排 放 量 达

153.3 亿 立 方 米 , 相 当 于 排 放 2.2 亿 吨 二 氧 化 碳 。 不

仅 浪 费 了 大 量 的 能 源 , 还 进 一 步 加 剧 了 气 候 变 化 。

煤 矸 石 是 煤 伴 生 废 石 , 是 在 煤 矿 掘 进 、 开 采

和 洗 煤 过 程 中 排 出 的 固 体 废 物 。 煤 矸 石 自 燃 产 生

大 量 二 氧 化 硫 、 二 氧 化 碳 、 一 氧 化 碳 等 有 毒 有 害

气 体 。 据 国 家 煤 矿 安 全 监 察 局 统 计 , 我 国 目 前 国

有 煤 矿 共 有 矸 石 山 1500 余 座 , 其 中 长 期 自 燃 矸 石

山 389 座 1 , 严 重 污 染 了 矿 区 和 周 边 地 区 的 大 气 环

境 , 影 响 着 周 边 居 民 的 身 体 健 康 , 甚 至 造 成 居 民 中

毒 死 亡 事 故 。

2 煤 炭 贮 存 、 运 输 过 程 中 的 空 气 污 染

目 前 我 国 约 有 贮 煤 场 6000 多 个 , 这 其 中 多 为

露 天 煤 场 , 由 于 缺 乏 防 尘 、 降 尘 及 集 尘 设 备 , 煤 尘

到 处 飞 扬 , 不 仅 造 成 大 量 煤 炭 损 失 , 而 且 对 环 境 造

成 严 重 的 污 染 。 经 有 关 部 门 分 析 预 测 , 全 国 每 年 因

贮 煤 而 产 生 煤 尘 达 1000 万 吨 左 右 。 在 我 国 , 由 于 煤

炭 生 产 与 消 费 之 间 巨 大 的 空 间 差 异 , 导 致 “ 北 煤 南

运 、 西 煤 东 输 ” 的 长 距 离 运 煤 格 局 。 运 输 中 产 生 的

煤 尘 , 既 损 失 大 量 的 煤 炭 , 又 污 染 沿 线 周 围 的 生 态

环 境 。 若 以 1% 的 扬 尘 损 失 计 算 , 由 于 铁 路 、 公 路 运

输 煤 炭 向 大 气 中 排 放 的 煤 尘 至 少 1100 万 吨 , 造 成 直

接 经 济 损 失 高 达 12 亿 元 人 民 币 以 上 , 同 时 , 造 成 对

铁 路 、 公 路 沿 线 两 侧 地 区 环 境 的 严 重 污 染 。 2

3 煤 炭 利 用 过 程 中 的 空 气 污 染

煤 炭 燃 烧 是 中 国 最 大 的 空 气 污 染 源 。 煤 炭 燃 烧

后 产 生 的 对 大 气 的 污 染 物 主 要 包 括 二 氧 化 硫 、 一 氧

化 碳 、 悬 浮 颗 粒 物 、 氮 氧 化 物 , 由 于 二 氧 化 硫 和 氮

氧 化 物 排 放 造 成 的 酸 雨 , 以 及 氮 氧 化 物 、 一 氧 化 碳

和 挥 发 性 有 机 物 受 日 光 照 射 产 生 的 臭 氧 等 。 我 国 燃

煤 产 生 的 二 氧 化 硫 排 放 量 占 全 国 同 类 排 放 物 总 排 放

量 的 75%; 二 氧 化 氮 的 排 放 量 占 全 国 同 类 排 放 物 总

排 放 量 的 85%; 一 氧 化 氮 排 放 量 占 全 国 同 类 排 放 物

1 张 其 仔 ,“ 我 国 煤 、 电 工 业 结 构 调 整 透 析 ”,《 经 济 参 考 报 》,2005 年 6 月 11 日 。

2 刘 彩 英 ,“ 面 向 可 持 续 发 展 的 煤 炭 价 值 与 价 格 理 论 和 实 践 ”,《2004 高 峰 论 坛 论 文 集 》。


煤 炭 的 环 境 外 部 成 本

总 排 放 量 的 60%; 总 悬 浮 颗 粒 (T S P) 排 放 量 占 总

排 放 量 的 70%。

(2) 空 气 污 染 物 的 危 害

1 二 氧 化 硫

二 氧 化 硫 对 人 的 结 膜 和 上 呼 吸 道 粘 膜 具 有 强 烈

的 刺 激 作 用 , 长 期 接 触 低 浓 度 二 氧 化 硫 , 会 出 现 倦

怠 、 乏 力 、 鼻 炎 、 咽 喉 炎 、 支 气 管 炎 、 味 觉 障 碍 、

感 冒 不 易 康 复 等 症 状 。 二 氧 化 硫 污 染 具 有 低 浓 度 、

长 期 污 染 特 点 , 对 生 态 环 境 是 一 种 慢 性 、 叠 加 性 的

长 期 危 害 。 二 氧 化 硫 对 人 体 健 康 的 影 响 机 理 主 要 通

过 呼 吸 系 统 进 入 人 体 , 引 起 或 加 重 呼 吸 器 官 疾 病 。

有 肺 功 能 不 全 及 呼 吸 道 循 环 系 统 疾 病 的 病 人 、 老 年

人 和 儿 童 对 二 氧 化 硫 气 体 特 别 敏 感 。

2 可 吸 入 颗 粒 物

燃 煤 产 生 的 颗 粒 物 包 括 灰 粒 子 、 微 量 金 属 、 碳

氢 化 合 物 和 烟 尘 等 。 直 径 ≤10μm 的 微 粒 进 入 呼 吸

道 后 , 会 随 其 大 小 、 轻 重 的 差 异 而 黏 附 或 沉 积 在 不

同 水 平 的 气 管 黏 膜 上 ; 直 径 在 0.1~0.5μm 的 微 粒

约 有 20% 可 进 入 肺 泡 内 ; 直 径 ≤0.1μm 的 微 粒 , 可

自 由 扩 散 并 黏 附 在 下 呼 吸 道 的 管 壁 黏 膜 上 。 这 些 微

粒 直 接 作 用 于 人 体 的 呼 吸 器 官 , 久 而 久 之 , 将 导 致

咽 喉 炎 、 支 气 管 炎 、 肺 炎 、 肺 癌 等 。 煤 炭 燃 烧 释 放

的 微 量 金 属 , 如 锑 、 锡 、 钡 、 镉 、 铝 、 铁 、 钙 等 与

水 溶 性 低 浓 度 的 有 害 气 体 S O 2 、N O 2 、 氯 气 等 结 合

可 以 全 部 被 上 呼 吸 道 和 肺 吸 收 , 形 成 支 气 管 炎 和 尘

肺 病 等 。

3 一 氧 化 碳

一 氧 化 碳 是 无 色 、 无 臭 、 有 剧 毒 的 气 体 。 一

氧 化 碳 与 血 红 蛋 白 的 结 合 力 是 氧 的 300 倍 , 会 削 弱

血 红 蛋 白 向 人 体 各 组 织 输 送 氧 的 能 力 。 尤 其 是 脑

组 织 缺 氧 , 神 经 中 枢 受 损 最 大 。 如 果 在 含 有 0.1%

( 体 积 比 ) 一 氧 化 碳 的 空 气 中 呼 吸 1 小 时 , 就 会 头

痛 和 呕 吐 ; 含 量 达 0.5% 时 , 经 过 20~30 分 钟 , 就

会 导 致 感 觉 、 反 应 、 理 解 力 和 记 忆 力 减 退 , 严 重 的

甚 至 会 导 致 生 命 危 险 。

4 臭 氧

臭 氧 水 溶 性 较 小 , 极 易 进 入 呼 吸 道 深 部 。 人

体 短 期 暴 露 于 高 浓 度 臭 氧 , 导 致 呼 吸 道 炎 症 、 肺 功

能 下 降 和 气 道 反 应 性 增 强 。 研 究 显 示 , 健 康 成 人 在

160μg/m 3 臭 氧 浓 度 下 4~6 小 时 出 现 肺 功 能 降 低 。

儿 童 更 为 敏 感 。 大 气 中 臭 氧 210~1070μg/m 3 可 引

起 哮 喘 发 作 , 并 刺 激 眼 睛 使 人 体 视 力 下 降 。 资 料 显

示 , 如 果 大 气 中 臭 氧 浓 度 每 增 加 25μg/m 3 , 人 群 呼

吸 道 疾 病 住 院 率 增 加 5%。

臭 氧 还 可 以 降 低 机 体 对 感 染 的 抵 抗 力 , 还 可 以

损 害 机 体 某 些 代 谢 酶 活 性 产 生 溶 血 反 应 。 动 物 实 验

表 明 , 臭 氧 对 微 生 物 、 昆 虫 和 哺 乳 动 物 细 胞 具 有 致

突 变 作 用 。

5 氮 氧 化 物

大 气 中 的 氮 氧 化 物 主 要 指 二 氧 化 氮 和 一 氧 化

氮 。 二 氧 化 氮 毒 性 较 大 , 能 通 过 上 呼 吸 道 到 达 呼 吸

性 细 支 气 管 和 肺 泡 部 分 , 引 起 肺 功 能 降 低 , 严 重 者

导 致 肺 气 肿 。 健 康 成 人 暴 露 于 4700μg/m 3 二 氧 化 氮

2 小 时 以 内 , 出 现 显 著 肺 功 能 降 低 。 研 究 表 明 , 二

氧 化 氮 可 激 活 细 胞 的 氧 化 应 激 系 统 , 使 肺 组 织 发 生

炎 症 反 应 ; 二 氧 化 氮 还 可 引 起 肺 泡 表 面 物 质 的 过 氧

化 , 损 害 肺 细 支 气 管 的 纤 毛 上 皮 细 胞 和 肺 泡 细 胞 ,

破 坏 肺 组 织 较 远 纤 维 , 导 致 肺 水 肿 发 生 。 吸 入 的 二

氧 化 氮 以 亚 硝 酸 根 和 硝 酸 根 的 形 式 进 入 血 液 , 与 血

红 蛋 白 结 合 生 成 高 铁 血 红 蛋 白 , 导 致 组 织 缺 氧 , 机

体 对 感 染 的 抵 抗 力 降 低 。

同 时 , 二 氧 化 氮 与 大 气 中 的 二 氧 化 硫 和 臭 氧 协

同 作 用 , 可 造 成 机 体 呼 吸 道 阻 力 增 加 , 更 加 削 弱 了

机 体 对 细 菌 、 病 毒 感 染 的 抵 抗 力 。

6 酸 雨

酸 雨 是 硫 化 物 和 氮 化 物 与 空 气 中 水 和 氧 之 间 发

生 化 学 反 应 的 产 物 。 燃 烧 化 石 燃 料 ( 包 括 煤 炭 ) 产

生 的 硫 氧 化 物 与 氮 氧 化 物 排 入 大 气 层 , 与 其 他 化 学

物 质 形 成 硫 酸 和 硝 酸 物 质 。 这 些 排 放 物 可 在 空 中 滞

留 数 天 , 并 迁 移 数 百 或 数 千 公 里 , 然 后 以 酸 雨 的 形

式 回 到 地 面 。 酸 雨 危 害 是 多 方 面 的 , 主 要 是 破 坏 森

林 生 态 系 统 , 改 变 土 壤 性 质 与 结 构 , 破 坏 水 生 生 态

系 统 、 腐 蚀 建 筑 物 和 损 害 人 体 的 呼 吸 系 统 和 皮 肤 。

酸 雨 可 随 人 的 呼 吸 进 入 肺 部 组 织 , 严 重 时 可 能 引 起

肺 部 炎 症 及 肺 水 肿 。 酸 雨 可 使 儿 童 免 疫 功 能 下 降 ,

慢 性 咽 炎 、 支 气 管 哮 喘 发 病 率 增 加 , 同 时 可 以 使 老

人 眼 部 、 呼 吸 道 患 病 率 增 加 。


煤 炭 的 真 实 成 本

国 煤 炭 主 产 区 山 西 、 陕 西 和 内 蒙 古 西 部 尤 其 严 重 ,

2. 水 污 染

(1) 开 采 阶 段 的 水 污 染 和 损 耗

开 采 阶 段 的 水 污 染 主 要 来 自 两 个 方 面 :

一 是 煤 炭 的 开 采 使 地 下 水 位 大 幅 降 低 , 地 面

水 系 枯 竭 。 井 工 矿 和 露 天 矿 坑 抽 排 的 大 量 地 下 水 ,

不 但 导 致 大 面 积 区 域 性 地 下 水 位 下 降 , 破 坏 矿 区 水

均 衡 系 统 , 使 原 来 用 井 泉 或 地 表 水 作 为 工 农 业 供 水

的 厂 矿 、 村 庄 和 城 镇 发 生 水 荒 , 土 地 贫 瘠 , 植 被 退

化 , 加 上 矿 区 地 表 塌 陷 破 坏 植 被 及 矿 山 辅 助 工 程 设

施 的 建 设 , 加 剧 了 矿 区 水 土 流 失 。

据 调 查 , 全 国 96 个 国 有 重 点 矿 区 中 , 缺 水 矿 区

占 71%, 其 中 严 重 缺 水 的 占 40%。 水 资 源 的 破 坏 在 我

将 对 这 些 地 区 的 生 态 条 件 造 成 不 可 逆 转 的 破 坏 性 损

失 。 随 着 煤 炭 开 采 强 度 和 延 伸 速 度 的 不 断 加 大 , 矿

区 地 下 水 位 大 面 积 下 降 , 使 缺 水 矿 区 供 水 更 为 紧

张 。

二 是 煤 矿 排 放 的 废 水 污 水 、 煤 矸 石 的 堆 放 经 雨

淋 后 的 废 液 渗 入 地 下 水 系 , 洗 煤 的 废 水 的 排 放 对 水

体 的 污 染 。 一 般 洗 选 1 吨 原 煤 用 水 4~5 立 方 米 , 这

些 洗 煤 水 含 有 大 量 的 煤 泥 和 泥 砂 等 悬 浮 物 , 以 及 大

量 石 油 类 药 剂 、 甲 醇 和 有 害 重 金 属 离 子 1 。 在 煤 炭

加 工 过 程 中 因 选 煤 全 国 每 年 排 出 选 煤 废 水 4000 万

吨 2 。 全 国 每 年 排 出 矿 井 水 22 亿 立 方 米 , 利 用 率 不

到 40% 3 。 矿 井 水 的 含 盐 量 和 硫 酸 盐 含 量 大 大 超 过

1 刘 彩 英 ,“ 面 向 可 持 续 发 展 的 煤 炭 价 值 与 价 格 理 论 和 实 践 ”,《2004 高 峰 论 坛 论 文 集 》。

2 张 其 仔 ,“ 我 国 煤 、 电 工 业 结 构 调 整 透 析 ”,《 经 济 参 考 报 》,2005 年 6 月 11 日 。

3“ 中 国 煤 炭 工 业 面 临 根 本 性 的 变 革 ”,2007 年 , 中 研 网 。


煤 炭 的 环 境 外 部 成 本

农 灌 水 标 准 , 但 一 般 均 被 农 民 引 灌 , 造 成 农 业 土 壤

板 结 , 破 坏 农 业 生 态 。

据 统 计 , 中 国 煤 矿 每 年 产 生 的 各 种 废 污 水 约 占

全 国 总 废 污 水 量 的 25%。

(2) 运 输 阶 段 的 水 污 染

露 天 贮 煤 场 煤 炭 装 卸 时 所 用 的 降 尘 洒 水 、 煤 堆

自 燃 时 灭 火 用 的 洒 水 、 洗 胶 带 等 冲 洗 用 水 等 , 如 未

做 处 理 即 排 入 江 河 湖 海 , 也 会 对 水 体 造 成 污 染 。 煤

堆 的 淋 溶 水 , 不 仅 带 有 大 量 的 煤 粉 , 同 时 含 有 煤 中

的 各 种 有 害 有 毒 元 素 污 染 水 环 境 。 自 燃 煤 堆 的 淋 溶

水 往 往 造 成 酸 性 水 性 质 的 水 污 染 。

超 过 500 亿 元 。 矿 区 的 地 表 塌 陷 同 时 对 地 面 的 建 筑

物 、 道 路 、 铁 路 、 桥 梁 和 输 电 线 造 成 不 同 程 度 的 破

坏 , 特 别 是 在 村 庄 稠 密 的 平 原 地 区 , 土 地 塌 陷 使 村

庄 破 坏 引 起 人 口 迁 移 , 一 般 生 产 1000 万 吨 煤 炭 需 迁

移 约 2000 人 2 。

井 工 开 采 造 成 采 空 地 面 塌 陷 等 地 质 灾 害 , 降 低

了 林 地 的 涵 养 水 源 、 调 节 气 候 等 生 态 功 能 , 影 响 土

地 耕 作 和 植 被 生 长 , 减 少 土 地 利 用 率 , 加 剧 了 水 土

流 失 , 引 发 土 地 沙 漠 化 。 平 均 每 生 产 1 亿 吨 煤 造 成

水 土 流 失 影 响 面 积 约 为 245 平 方 公 里 。 塌 陷 还 会 引

起 山 地 、 丘 陵 发 生 泥 石 流 , 山 体 塌 陷 滑 移 , 严 重 破

坏 矿 区 的 植 物 资 源 、 土 地 资 源 和 生 态 环 境 。 开 采 和

3. 土 壤 污 染

煤 炭 在 开 采 、 加 工 和 消 费 过 程 中 产 生 大 量 的 固

体 废 弃 物 , 例 如 煤 矸 石 、 粉 煤 灰 的 堆 放 占 有 大 量 的

土 地 , 造 成 对 土 壤 的 污 染 。 煤 矸 石 每 年 的 排 放 量 相

当 于 当 年 煤 炭 产 量 的 10% 左 右 。2006 年 , 我 国 有 煤

矸 石 山 1600 多 座 , 煤 矸 石 累 积 堆 存 约 42 亿 吨 , 占 地

达 26 万 亩 , 且 每 年 产 生 煤 矸 石 7000 万 吨 , 新 增 占 地

面 积 3000 多 亩 。 煤 矸 石 是 目 前 我 国 排 放 量 最 大 的 工

业 固 体 废 弃 物 之 一 , 煤 矸 石 长 期 堆 存 , 占 用 大 量 土

地 , 同 时 容 易 自 燃 , 污 染 大 气 和 地 下 水 质 。 相 关 部

门 统 计 , 因 采 煤 造 成 的 地 表 塌 陷 和 煤 矸 石 堆 存 也 是

耕 地 损 失 的 原 因 之 一 。

洗 煤 排 除 的 废 水 、 废 渣 使 土 壤 、 植 被 及 湿 地 水 体 的

大 面 积 污 染 , 使 得 生 物 多 样 性 遭 到 破 坏 , 野 生 动 植

物 种 类 和 数 量 在 逐 渐 减 少 。 煤 炭 开 采 改 变 水 文 下 垫

面 也 是 造 成 河 川 径 流 量 减 少 的 主 要 原 因 。

煤 矸 石 自 燃 会 产 生 大 量 的 烟 尘 以 及 S O 2 、

NO X 、CO 2 、CO 等 有 毒 有 害 气 体 , 严 重 污 染 矿 区 及

周 边 的 大 气 环 境 , 还 会 造 成 矿 区 附 近 树 草 枯 萎 、 农

作 物 减 产 , 对 于 植 被 的 生 长 有 严 重 的 甚 至 是 灭 绝 性

的 毁 坏 , 生 态 环 境 遭 到 破 坏 。

我 国 60% 以 上 的 矿 区 生 态 环 境 十 分 脆 弱 。 煤 炭

开 采 使 地 表 、 地 下 水 系 遭 到 破 坏 , 地 下 水 位 下 降 ,

导 致 人 畜 饮 水 困 难 , 农 业 生 产 受 到 严 重 影 响 。 在 山

西 省 , 治 理 煤 矿 开 采 造 成 的 生 态 环 境 破 坏 , 消 除 安

4. 土 地 塌 陷 和 生 态 破 坏

全 隐 患 , 估 计 需 要 1000 多 亿 元 。

煤 炭 开 采 引 起 地 表 沉 陷 造 成 了 土 地 资 源 的 严

重 破 坏 。 大 规 模 开 采 煤 炭 , 造 成 矿 区 土 地 塌 陷 , 地

表 扰 动 还 诱 发 了 山 体 滑 坡 、 崩 塌 和 泥 石 流 等 严 重 的

地 质 灾 害 。 资 料 表 明 , 对 于 井 工 开 采 , 每 采 1 万 吨

煤 炭 就 有 0.01~0.29 公 顷 的 土 地 塌 陷 , 平 均 为 0.2

公 顷 的 土 地 塌 陷 1 。 截 至 2006 年 12 月 3 日 , 全 国 煤 矿

5. 重 金 属 ( 汞 )

我 国 煤 炭 的 平 均 含 汞 量 为 0.038~0.32mg/kg。

20 世 纪 90 年 代 中 期 , 来 自 燃 煤 的 汞 排 放 总 量 每 年 约

为 302.9 吨 , 包 括 大 气 中 附 着 于 灰 烬 上 的 213.8 吨 和

煤 渣 中 的 89.07 吨 。

累 计 采 空 塌 陷 面 积 超 过 70 万 公 顷 , 造 成 的 损 失 已 经

1 李 树 志 ,“ 中 国 煤 炭 开 采 土 地 破 坏 及 其 复 垦 利 用 技 术 ”,《 资 源 产 业 》,2000 年 7 月 。

2 刘 彩 英 ,“ 面 向 可 持 续 发 展 的 煤 炭 价 值 与 价 格 理 论 和 实 践 ”,《2004 高 峰 论 坛 论 文 集 》。


煤 炭 的 真 实 成 本

汞 对 土 壤 的 污 染 非 常 严 重 。 我 国 每 年 因 为 汞

等 重 金 属 遭 到 污 染 的 粮 食 达 1200 万 吨 , 造 成 的 经 济

损 失 达 200 亿 元 。

通 过 食 物 进 入 人 体 的 甲 基 汞 可 直 接 进 入 血

液 , 主 要 与 红 细 胞 结 合 , 少 数 存 留 在 血 液 中 。 当

全 血 中 含 汞 量 为 20~60μg/100m L 时 , 即 可 出 现 神

经 中 毒 症 状 。 据 调 查 , 人 食 用 含 汞 5~6mg/kg 的 粮

食 , 半 个 月 后 即 可 发 生 中 毒 , 即 使 食 用 含 汞 0.2~

0.3mg/kg 的 粮 食 , 半 年 左 右 也 可 发 生 中 毒 。 汞 可

在 肾 脏 和 肝 脏 中 蓄 积 , 并 通 过 血 脑 屏 障 进 入 脑 组

织 。 甲 基 汞 易 于 扩 散 并 进 入 各 种 组 织 细 胞 中 。 汞 在

人 体 中 引 起 慢 性 中 毒 的 症 状 主 要 是 : 疲 乏 、 头 晕 、

失 眠 , 肢 体 末 端 、 嘴 唇 、 舌 和 齿 根 等 麻 木 , 继 而 刺

痛 , 随 后 发 展 为 运 动 失 调 、 言 语 不 清 、 耳 聋 、 视 力

模 糊 、 记 忆 力 减 退 , 严 重 者 可 导 致 死 亡 。

6. 气 候 变 化

气 候 变 化 对 人 类 社 会 诸 多 方 面 ( 包 括 自 然 和 生

物 系 统 ) 都 有 着 严 重 的 影 响 , 主 要 表 现 在 对 工 业 、

人 居 环 境 和 社 会 、 健 康 、 淡 水 资 源 、 粮 食 、 生 态 系

统 和 海 岸 带 系 统 的 影 响 上 。

根 据 《 气 候 变 化 国 家 评 估 报 告 》 和 政 府 间 气 候

变 化 专 门 委 员 会 的 第 四 次 评 估 报 告 , 气 候 变 化 对 我

国 的 影 响 主 要 有 :

(1) 农 业

● 气 候 变 化 导 致 我 国 种 植 业 生 产 能 力 总 体 下

降 , 到 2030 年 会 达 到 -10%~-5%; 同 时 对 农 作 物

品 质 产 生 影 响 , 导 致 大 豆 、 玉 米 等 作 物 的 营 养 物 质

含 量 下 降 ;

● 气 候 变 化 会 导 致 农 业 病 、 虫 、 草 害 的 发 生 区

域 扩 大 , 病 虫 害 生 长 季 节 延 长 , 作 物 受 害 程 度 加

重 ; 同 时 氮 肥 等 施 肥 量 增 加 , 农 民 投 入 增 加 , 对 土

壤 和 环 境 也 十 分 有 害 ;

● 气 候 变 化 会 加 剧 农 业 水 资 源 的 不 稳 定 性 与 供

10


煤 炭 的 环 境 外 部 成 本

需 矛 盾 ; 对 农 业 灌 溉 蓄 水 量 的 影 响 很 大 , 加 剧 水 资

源 供 需 矛 盾 ;

● 气 候 变 化 及 降 水 量 减 少 使 土 壤 表 层 干 燥 , 干

旱 发 生 频 率 和 强 度 增 加 , 加 重 土 壤 侵 蚀 和 沙 化 趋

势 , 进 而 引 起 土 壤 有 机 质 大 量 损 失 , 农 田 土 壤 肥 力

不 断 下 降 , 导 致 土 壤 贫 瘠 , 农 田 土 壤 环 境 质 量 变

差 。

(2) 水 资 源

● 气 候 变 化 会 导 致 储 存 在 冰 川 和 积 雪 中 的 水 量

下 降 , 这 将 使 得 目 前 1/6 的 世 界 人 口 居 住 的 区 域 水

流 量 减 少 ;

● 约 有 20% 的 世 界 人 口 生 活 在 河 流 流 域 , 气 候

变 化 会 增 加 这 些 河 流 流 域 遭 受 洪 灾 的 几 率 ;

● 气 候 变 化 导 致 的 海 平 面 上 升 会 使 地 下 水 和 河

口 被 盐 化 的 地 区 进 一 步 扩 大 , 导 致 海 岸 地 区 可 用 淡

水 减 少 ;

● 气 候 变 化 导 致 的 水 温 升 高 和 降 水 强 度 增 强 等

会 加 剧 多 种 形 式 的 水 污 染 ;

● 气 候 变 化 对 淡 水 系 统 有 不 利 影 响 , 甚 至 会 在

有 些 地 区 造 成 严 重 威 胁 ;

● 水 资 源 的 可 持 续 利 用 是 中 国 经 济 可 持 续 发 展

的 基 础 , 因 此 气 候 变 化 对 水 资 源 的 影 响 会 进 一 步 影

响 到 中 国 经 济 发 展 的 战 略 。

(3) 极 端 天 气

● 气 候 变 化 导 致 极 端 天 气 气 候 事 件 ( 暴 雪 、 暴

雨 、 洪 水 、 干 旱 、 冰 雹 、 雷 电 、 台 风 ) 发 生 的 频 率

和 强 度 都 有 所 增 强 , 给 人 民 生 命 财 产 安 全 带 来 极 大

的 危 害 ;

● 近 年 来 , 我 国 每 年 因 气 象 灾 害 造 成 的 农 作 物

受 灾 面 积 达 5000 万 公 顷 , 因 灾 害 损 失 的 粮 食 有 4300

万 吨 , 每 年 受 重 大 气 象 灾 害 影 响 的 人 口 达 4 亿 人

次 , 造 成 经 济 损 失 平 均 达 2000 多 亿 元 人 民 币 。

(4) 健 康

● 气 候 变 化 导 致 的 旱 灾 、 水 灾 、 暴 风 雨 、 寒

11


煤 炭 的 真 实 成 本

潮 、 沙 尘 暴 、 热 浪 等 极 端 天 气 事 件 会 使 某 些 疾 病 的

死 亡 率 、 伤 残 率 、 传 染 病 发 病 率 上 升 , 并 增 加 社 会

心 理 压 力 ;

● 气 候 变 化 会 加 大 疟 疾 等 传 染 性 疾 病 的 传 播 ;

● 气 候 变 化 会 减 少 农 作 物 的 产 量 , 从 而 增 加 饥

荒 、 营 养 不 良 的 发 生 , 影 响 儿 童 的 生 长 发 育 。 气 候

变 化 还 会 加 大 心 血 管 疾 病 等 的 死 亡 率 。

(5) 生 态 系 统

● 气 候 变 化 会 加 大 沙 漠 化 的 扩 展 ;

● 气 候 变 化 会 使 我 国 林 火 灾 害 发 生 的 频 率 增

高 , 森 林 病 虫 害 与 病 菌 传 播 范 围 扩 大 、 程 度 加 重 ;

● 气 候 变 化 会 导 致 多 年 冻 土 层 大 部 分 消 失 , 冰

川 退 缩 , 高 原 湖 泊 萎 缩 ;

● 气 候 变 化 会 导 致 我 国 三 江 平 原 湿 地 资 源 减

少 、 生 物 多 样 性 减 少 , 长 江 三 角 洲 附 近 湿 地 面 积 减

少 、 质 量 下 降 , 内 陆 湖 泊 加 速 萎 缩 。

(6) 海 岸 带 系 统

● 气 候 变 化 会 导 致 海 平 面 上 升 ;

● 海 水 温 度 升 高 会 加 剧 珊 瑚 的 白 化 和 死 亡 。 盐

沼 和 红 树 林 将 受 到 海 平 面 上 升 的 不 利 影 响 ;

● 气 候 变 化 , 强 热 带 风 暴 影 响 的 加 强 , 海 平 面

加 速 上 升 , 会 加 剧 我 国 海 岸 侵 蚀 。

气 候 变 化 的 影 响 十 分 复 杂 , 涉 及 众 多 方 面 , 且

具 有 全 球 性 的 特 征 , 对 其 进 行 量 化 估 计 比 较 复 杂 。

目 前 世 界 上 对 气 候 变 化 造 成 影 响 的 经 济 代 价

的 研 究 主 要 有 , 斯 特 恩 报 告 : 气 候 变 化 的 经 济 学

(Stern Review) 和 盖 洛 特 气 候 变 化 报 告 (Garnaut

Climate Change Review) 等 。 其 中 , 斯 特

恩 报 告 于 2006 年 10 月 30 日 由 英 国 政 府 独 立 发 表 , 详

述 了 气 候 变 化 造 成 影 响 的 经 济 代 价 和 温 室 气 体 减 排

的 花 费 及 收 益 。 报 告 指 出 ,“ 如 果 不 采 取 行 动 , 气

候 变 化 的 总 代 价 和 风 险 将 相 当 于 每 年 至 少 损 失 全

球 G D P 的 5%, 而 且 年 年 如 此 。 如 果 考 虑 到 更 广 泛

的 风 险 和 影 响 , 损 失 将 会 上 升 到 G D P 的 20% 甚 至 更

多 。” 相 比 之 下 , 采 取 行 动 的 成 本 , 即 减 少 温 室

气 体 排 放 的 成 本 , 可 以 控 制 在 每 年 全 球 G D P 的 1%

左 右 。 盖 洛 特 气 候 变 化 报 告 是 一 份 针 对 气 候 变 化

对 澳 大 利 亚 影 响 的 评 估 报 告 。 它 指 出 , 到 2100 年 ,

气 候 变 化 会 给 澳 大 利 亚 带 来 的 损 失 相 当 于 4.8% 的

GDP,5.4% 的 居 民 消 费 和 7.8% 的 实 际 工 资 。

但 是 , 我 国 对 气 候 变 化 影 响 的 经 济 评 估 还 较 为

欠 缺 , 比 较 难 以 贴 近 地 拟 和 煤 炭 燃 烧 带 来 的 气 候 变

化 的 影 响 , 因 此 , 本 报 告 对 煤 炭 外 部 成 本 的 核 算 没

有 包 括 气 候 变 化 带 来 的 外 部 成 本 。

二 、 环 境 外 部 成 本 的 计 算

本 报 告 对 外 部 成 本 的 估 计 主 要 采 用 了 以 下 测 算

方 法 :

人 力 资 本 法 (Human Capital Approach)。 此 方

法 一 般 用 于 测 算 环 境 污 染 对 人 体 健 康 造 成 的 损 失 ,

是 指 用 收 入 的 损 失 去 估 价 由 于 污 染 引 起 的 人 口 过 早

退 休 和 死 亡 的 成 本 。 根 据 边 际 劳 动 生 产 力 理 论 , 人

失 去 寿 命 或 工 作 时 间 的 价 值 等 于 这 段 时 间 中 个 人 劳

动 的 价 值 。 一 个 人 的 劳 动 价 值 是 考 虑 年 龄 、 性 别 、

教 育 程 度 等 因 素 情 况 下 , 根 据 每 个 人 的 未 来 收 入 折

算 成 的 现 值 。

支 付 意 愿 法 (Willingness to Pay)。 此 方 法 是

通 过 调 查 人 对 某 种 物 品 ( 比 如 更 好 的 空 气 、 水 等 )

愿 意 付 出 的 最 大 的 金 额 , 来 衡 量 这 种 物 品 带 来 的 效

用 变 化 。

旅 行 成 本 法 (Travel Cost Method)。 此 方 法 将

旅 游 者 每 次 旅 行 中 所 花 费 的 支 出 视 为 旅 行 活 动 的 价

格 , 并 将 旅 游 次 数 视 为 对 旅 行 的 需 求 量 , 通 过 回 归

分 析 得 出 对 资 源 的 旅 行 需 求 函 数 , 进 而 得 到 旅 行 地

的 旅 行 效 益 。 该 方 法 被 广 泛 用 于 估 算 生 物 多 样 性 以

及 其 他 生 物 资 源 的 价 值 。

煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 估 算 见 表 2.1。

表 2.1 得 出 的 环 境 外 部 成 本 的 数 据 主 要 是 指

“ 直 接 外 部 损 失 ”。 当 投 资 进 行 减 排 时 , 发 生 的

12


煤 炭 的 环 境 外 部 成 本

表 2.1 煤 炭 环 境 外 部 成 本 估 算 (2005 年 )

采 煤 大 气 污 染 、 煤

气 、 瓦 斯 、 矸 石 山

自 燃 等 污 染 排 放

污 染 和 损 失

人 体 健 康 和 人 类 福 利 损 失 ( 开 采 )

农 业 生 产 损 失 ( 开 采 )

外 部 成 本 ( 元 / 吨 )

6.1

1.0

人 畜 缺 水 、 工 业 排 放 废 水 、 矿 坑 排 水 等 造 成 的 损 失

煤 矸 石 堆 存 处 置 、 自 燃 煤 矸 石 山 处 理

对 土 壤 、 湖 泊 和 河 流 的 污 染

水 资 源 永 久 性 破 坏 的 损 失

开 采 环 境

成 本

采 煤 漏 水 造 成 的 缺 水 损 失

采 煤 造 成 的 水 土 流 失

森 林 资 源 生 长 量 损 失 、 生 物 多 样 性 损 失

采 煤 破 坏 植 被 损 失 、 涵 蓄 水 分 功 能 下 降 的 损 失

湿 地 生 态 系 统 损 失

土 地 塌 陷 损 耗 ( 土 地 资 源 损 耗 、 耕 地 塌 陷 农 作 物 损 失 、 塌 陷 导 致

地 面 建 筑 和 工 程 设 施 的 损 耗 、 采 煤 塌 陷 所 需 移 民 搬 迁 补 助 )

4.67

房 屋 建 筑 损 失

交 通 设 施 等 损 失

小 计

健 康

农 业

工 业 、 交 通 材 料 和 设 施

燃 烧 环 境

成 本

建 筑 寿 命 和 污 染

水 质

重 金 属 对 土 壤 污 染

燃 烧 和 发 电 产 生 的 废 渣 等

小 计

总 计

161.17

13


煤 炭 的 真 实 成 本

“ 预 防 成 本 ” 对 最 后 市 场 的 价 格 变 化 有 更 直 接 的 影

响 。 因 为 我 国 目 前 在 实 际 发 生 的 “ 预 防 成 本 ” 上 缺

乏 相 应 的 数 据 , 要 用 替 代 性 的 方 法 来 估 计 。

因 为 预 防 成 本 在 上 升 的 同 时 , 环 境 外 部 成 本

会 逐 渐 下 降 , 二 者 相 交 的 点 即 为 最 佳 预 防 或 补 偿 成

本 , 因 此 并 不 需 要 对 作 为 环 境 外 部 成 本 进 行 全 成 本

的 补 偿 。 但 是 计 算 出 边 际 预 防 成 本 的 难 度 较 大 , 因

此 可 把 预 防 成 本 估 算 为 环 境 外 部 成 本 的 一 半 。 则 煤

炭 外 部 成 本 内 部 化 后 产 生 的 预 防 成 本 对 成 本 及 价 格

的 影 响 见 表 2.2。

三 、 对 环 境 外 部 成 本 的 基 本 估 计

将 以 上 分 析 综 合 起 来 , 煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 对

价 格 的 影 响 约 为 5.96%。

表 2.2 煤 炭 的 环 境 外 部 成 本 内 部 化 对 成 本 及 价 格 的 影 响

外 部 成 本

( 元 / 吨 )

预 防 成 本

( 元 / 吨 )

偏 离 方 向

成 本 偏 离

(%)

价 格 偏 离

(%)

开 采 环 境 成 本

69.47

34.74


7.7

2.57

燃 烧 环 境 成 本

91.7

45.85


10.17

3.59

共 计

161.17

80.59


17.87

5.96

14


第 三 章

煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲

3

15


煤 炭 的 真 实 成 本

煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲 是 由 我 国 在 市 场 化

改 革 过 程 中 , 现 有 制 度 存 在 的 缺 陷 所 导 致 的 。 这 包

括 要 素 价 格 不 完 全 由 市 场 决 定 , 产 权 无 法 正 确 界 定

和 有 效 行 使 , 立 法 有 待 完 善 等 , 由 此 导 致 了 对 煤 炭

价 格 的 扭 曲 。

煤 电 价 格 联 动 周 期 不 少 于 6 个 月 ) 平 均 煤 价 比 前 一

周 期 变 化 幅 度 达 到 或 超 过 5%, 相 应 调 整 电 价 , 超

过 5% 的 那 部 分 煤 价 成 本 , 由 发 电 企 业 承 担 30%, 其

余 70% 则 通 过 涨 价 来 消 化 ; 若 变 化 幅 度 不 到 5%, 则

下 一 周 期 累 计 计 算 , 直 到 累 计 变 化 幅 度 达 到 或 超 过

5%, 再 进 行 电 价 调 整 。

一 、 煤 电 联 动 机 制 对 煤 炭 价 格 的 影 响

在 我 国 的 煤 炭 消 费 中 , 从 2002-2007 年 发 电 用

煤 平 均 约 占 48% 左 右 , 呈 逐 渐 上 升 趋 势 ,2007 年 高

达 53%, 见 表 3.1。

在 竞 争 的 市 场 条 件 下 , 受 到 需 求 弹 性 的 影 响 ,

生 产 商 不 可 能 将 上 升 成 本 全 数 转 移 到 下 游 。 中 国 现

在 还 缺 少 对 电 需 求 的 价 格 弹 性 的 研 究 ; 据 美 国 的 一

项 研 究 , 对 电 需 求 的 价 格 弹 性 , 居 民 约 为 -2.5~

0, 商 业 用 户 约 为 -4.74~0(C. Dahl, 1993)。

在 煤 电 价 格 联 动 的 规 则 中 , 电 力 生 产 商 承 担 约 30%

1. 煤 电 联 动 机 制

的 煤 炭 上 涨 成 本 , 即 使 考 虑 到 在 煤 炭 价 格 上 涨 不 足

煤 电 联 动 机 制 是 指 若 联 动 周 期 内 ( 原 则 上 一 个

表 3.1 煤 炭 的 消 费 量 及 占 生 产 总 量 比 例 结 构 表

年 份

2000 年

2001 年

2002 年

2003 年

2004 年

2005 年

2006 年

2007 年

生 产 总 量 ( 万 吨 )

134796

142811

155093

174129

195212

215000

238000

252300

国 内 消 费 量 ( 万 吨 )

127002

132202

145699

163742

186310

205635

220900

258000

电 力 ( 万 吨 )

59193

64561

73284

85092

98692

108700

116500

130630

钢 铁 ( 万 吨 )

16004

16582

18231

21362

25500

32900

35000

42349

建 材 ( 万 吨 )

25370

25794

27000

29048

32310

35304

36800

40495

化 工 ( 万 吨 )

8020

8740

9700

9875

10808

11731

13400

13362

四 行 业 合 计 ( 万 吨 )

108587

115677

128215

145377

167310

188635

201700

226836

其 他 ( 万 吨 )

18415

16525

17484

18365

19000

17000

16500

16000

电 力 (%)

43.91

45.21

47.25

48.87

50.56

51.28

52.74

52.99

钢 铁 (%)

11.87

11.61

11.75

12.27

13.06

15.52

15.84

17.18

建 材 (%)

18.82

18.06

17.41

16.68

16.55

16.66

16.66

16.43

化 工 (%)

5.95

6.12

6.25

5.67

5.54

5.53

6.076

5.42

四 行 业 比 例 (%)

80.56

81.00

82.67

83.49

85.71

88.99

91.31

92.02

需 求 增 速 (%)

3.08

6.53

10.83

13.38

15.09

12.74

6.92

12.46

资 料 来 源 :2001-2005 年 统 计 数 字 以 及 2007 年 统 计 数 字 来 自 招 商 证 券 报 告 ;2006 年 数 据 来 自 耿 志 成 《2007 年 中

期 煤 炭 形 势 分 析 》。

16


煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲

5% 时 不 调 电 价 的 情 形 , 也 比 市 场 定 价 机 制 下 更 为 宽

裕 。 如 果 考 虑 技 术 进 步 带 来 的 发 电 煤 耗 的 减 少 , 发

电 企 业 受 到 煤 炭 价 格 上 涨 的 影 响 更 是 微 乎 其 微 。

然 而 , 煤 电 价 格 联 动 机 制 本 身 就 存 在 制 度 性 缺

陷 。 因 为 该 机 制 的 本 质 仍 然 是 政 府 定 价 , 虽 然 考 虑

到 市 场 波 动 和 成 本 因 素 , 但 是 一 旦 政 府 基 于 其 他 非

市 场 因 素 的 原 因 不 执 行 定 价 原 则 , 价 格 扭 曲 就 会 产

生 并 且 凸 显 出 来 。 例 如 ,2006 年 、2007 年 电 煤 市 场

价 格 上 升 幅 度 均 已 超 过 5%, 但 为 了 避 免 对 经 济 的 冲

击 和 对 居 民 生 活 的 影 响 , 政 府 没 有 启 动 煤 电 价 格 联

动 政 策 。

2. 电 价 管 制 对 煤 炭 价 格 的 实 际 影 响

电 价 管 制 从 两 个 方 面 对 煤 炭 价 格 产 生 影 响 。

一 方 面 , 由 于 煤 炭 市 场 是 相 对 竞 争 性 的 市 场 ,

而 作 为 下 游 主 要 需 求 方 的 电 力 市 场 基 本 是 由 五 大 发

电 集 团 构 成 的 垄 断 竞 争 市 场 , 因 此 下 游 有 足 够 的 能

力 利 用 其 垄 断 地 位 压 低 电 煤 价 格 。 另 一 方 面 , 国 家

对 电 价 进 行 控 制 的 直 接 后 果 就 是 电 的 需 求 增 多 、

供 给 减 少 , 致 使 电 力 供 应 出 现 短 缺 。2007 年 以 来 江

苏 、 广 东 、 湖 南 、 海 南 、 山 东 等 地 出 现 了 “ 电 荒 ”

现 象 。

由 于 较 少 的 电 力 供 给 意 味 着 对 电 煤 的 需 求 增

速 的 减 缓 , 而 电 煤 占 有 我 国 煤 炭 需 求 总 量 的 50% 以

上 , 所 以 对 煤 炭 的 总 需 求 增 速 也 会 减 少 , 在 其 他 条

件 不 变 的 情 况 下 , 最 终 会 减 缓 煤 炭 的 市 场 价 格 增

长 。

当 然 , 在 其 他 市 场 需 求 也 急 剧 增 加 的 前 提 下 ,

这 种 煤 炭 价 格 下 降 的 趋 势 将 会 被 抵 消 , 整 个 煤 炭 市

场 的 价 格 都 处 于 上 升 的 趋 势 。

这 些 就 是 2002 年 以 来 煤 炭 价 格 逐 步 放 开 以 后

电 煤 价 格 增 长 率 始 终 未 能 超 过 煤 炭 平 均 价 格 增 长 率

的 主 要 原 因 , 发 电 用 煤 占 煤 炭 平 均 价 格 比 也 一 直 趋

于 下 降 , 这 在 2006 年 表 现 更 为 明 显 , 发 电 用 煤 价 格

占 煤 炭 平 均 价 格 的 比 例 比 往 年 平 均 低 约 10%。 由 于

电 煤 消 费 量 平 均 占 总 消 费 量 48%, 因 此 可 以 大 致 认

为 , 煤 炭 平 均 价 格 因 此 被 平 均 低 估 约 4.8%, 具 体

如 图 3.1 所 示 。

350

300

250

价 格 ( 元 )

200

150

100

50

0

1997 年 1998 年 1999 年 2000 年 2001 年 2002 年 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年

年 份

商 品 煤 平 均 售 价 发 电 用 煤 平 均 售 价 价 格 差

图 3.1 历 年 电 煤 和 商 品 煤 价 格 差 距 图

17


煤 炭 的 真 实 成 本

二 、 政 府 管 制 对 煤 炭 价 格 形 成 的 影 响

尽 管 我 国 煤 炭 价 格 基 本 上 由 市 场 决 定 , 但 政 府

有 关 煤 炭 企 业 进 入 资 格 的 规 定 和 管 理 、 有 关 煤 炭 进

出 口 的 鼓 励 或 限 制 、 有 关 煤 炭 企 业 和 重 要 用 煤 企 业

发 展 的 战 略 和 规 划 、 有 关 煤 炭 企 业 生 存 的 司 法 环 境

都 会 影 响 到 煤 炭 的 供 给 和 需 求 , 从 而 间 接 地 影 响 煤

炭 价 格 。

1. 对 市 场 进 入 的 管 制 及 其 对 市 场 定 价 的 影 响

目 前 , 涉 及 煤 炭 行 业 进 入 的 门 槛 的 法 律 和 法 规

包 括 :《 安 全 生 产 法 》、《 煤 炭 法 》、《 矿 产 资 源 法 》 等 等 。

法 律 规 定 , 企 业 进 入 煤 炭 开 采 领 域 需 要 向 不 同

政 府 部 门 申 请 办 理 “ 六 证 ”, 包 括 工 商 营 业 执 照 、

矿 长 安 全 资 格 证 、 采 矿 许 可 证 、 矿 长 资 格 证 、 安 全

生 产 许 可 证 、 煤 炭 生 产 许 可 证 。“ 六 证 ” 制 度 抬 高

了 煤 炭 行 业 的 准 入 门 槛 , 这 将 增 加 企 业 进 入 煤 炭 开

采 行 业 的 成 本 , 减 少 企 业 进 入 的 数 量 , 使 煤 炭 的 供

给 少 于 企 业 自 由 进 入 时 的 供 给 , 从 而 使 价 格 在 原 有

基 础 上 升 高 。 在 实 际 办 理 “ 六 证 ” 的 过 程 中 , 有 安

全 不 达 标 的 煤 矿 主 贿 赂 官 员 取 得 “ 六 证 ” 的 情 况 存

在 。

然 而 , 在 实 际 生 产 中 , 六 证 齐 全 的 煤 矿 比 率

很 低 。 如 河 北 省 张 家 口 市 共 有 煤 矿 194 处 , 六 证 齐

全 的 只 有 31 处 , 占 煤 矿 总 数 15.98%, 其 中 蔚 县 共

有 煤 矿 87 处 , 六 证 齐 全 的 只 有 6 处 , 占 煤 矿 总 数 的

6.9%。 山 西 省 太 原 市 晋 源 区 共 有 煤 矿 31 处 , 其 中

六 证 齐 全 的 只 有 2 处 , 占 煤 矿 总 数 的 6%。

2. 煤 炭 的 安 全 监 管 的 缺 陷 对 生 产 安 全 及 煤

炭 价 格 的 影 响

(1) 煤 炭 开 采 的 安 全 和 劳 动 力 损 伤

煤 炭 开 采 中 的 劳 动 力 损 耗 成 本 是 煤 炭 造 成 各 类

社 会 问 题 中 的 主 要 部 分 。

与 一 般 工 业 行 业 相 比 较 , 煤 炭 行 业 井 下 矿 工 损

耗 问 题 十 分 突 出 , 主 要 表 现 在 两 个 方 面 :

一 是 体 力 过 度 损 耗 。 由 于 有 的 矿 井 多 年 开 采 ,

矿 井 不 断 向 纵 深 延 伸 , 工 作 面 向 边 远 扩 展 , 职 工 从

入 井 到 工 作 地 , 路 程 最 远 的 需 要 2 小 时 左 右 , 加 上

实 际 作 业 时 间 , 每 天 工 作 时 间 很 长 。 与 此 同 时 , 井

下 矿 工 劳 动 强 度 大 , 综 采 工 作 面 各 生 产 工 种 平 均 劳

动 强 度 为 3 级 ( 重 体 力 劳 动 )。 矿 工 长 年 在 井 下 粉

尘 、 噪 音 环 境 下 高 强 度 与 长 时 间 的 生 产 作 业 , 使 体

力 严 重 透 支 , 提 前 丧 失 劳 动 能 力 , 造 成 不 仅 就 业 年

限 短 , 而 且 寿 命 相 对 缩 短 。

二 是 遭 受 发 生 几 率 较 高 的 工 伤 、 残 疾 、 工 亡

与 患 职 业 病 等 特 殊 损 伤 。 井 下 特 殊 的 生 产 条 件 与

工 作 环 境 使 矿 工 遭 受 特 殊 损 伤 的 几 率 要 大 大 高 于 一

般 工 业 行 业 。 仅 以 山 西 为 例 , 从 1996 年 10 月 1 日 至

2003 年 底 , 山 西 煤 矿 企 业 发 生 工 伤 1~10 级 的 伤 残

职 工 约 为 42986 人 , 百 万 吨 煤 炭 伤 残 率 为 18.41。

其 中 ,1~4 级 伤 残 职 工 9690 人 ( 需 生 活 护 理 职 工

2907 人 ) 占 总 数 的 22.54%;5~6 级 伤 残 职 工 13759

人 , 占 总 数 的 32%;7~10 级 伤 残 职 工 19538 人 , 占

总 数 的 45.45%。 工 亡 职 工 供 养 亲 属 17290 人 。

如 表 3.2 所 示 ,2000-2006 年 , 我 国 煤 矿 共 发 生

事 故 18516 起 、 死 亡 31064 人 , 分 别 占 工 矿 商 贸 企 业

事 故 起 数 和 死 亡 人 数 的 26.91% 和 40.26%。 发 生 一 次

死 亡 10~29 人 特 大 事 故 214 起 , 发 生 一 次 死 亡 30 人

以 上 特 别 重 大 事 故 42 起 , 分 别 占 全 国 各 类 特 大 事 故

起 数 的 36% 和 各 类 特 别 重 大 事 故 起 数 的 58%。2005

年 , 我 国 煤 炭 产 量 约 占 全 球 的 37%, 事 故 死 亡 人 数

则 占 近 80%, 煤 矿 百 万 吨 死 亡 率 约 为 美 国 的 70 倍 、

南 非 的 17 倍 、 波 兰 的 10 倍 、 俄 罗 斯 和 印 度 的 7 倍 。

表 3.2 2000 年 以 来 我 国 煤 炭 生 产 百 万 吨 死 亡 率

年 份

2000 年

2001 年

2002 年

2003 年

2004 年

2005 年

2006 年

百 万 吨 死 亡 率

6.096

5.07

4.64

4.17

3.1

2.836

2.041

数 据 来 源 : 国 家 安 全 生 产 监 督 管 理 总 局 。

18


煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲

另 外 , 我 国 煤 矿 尘 肺 病 患 者 达 30 万 人 , 占 全 国 尘 肺

病 患 者 50% 左 右 。 仅 国 有 重 点 煤 矿 每 年 新 增 尘 肺 病 患

者 近 5000 例 , 平 均 每 年 死 亡 2500 人 以 上 。

总 体 来 说 , 井 下 矿 工 将 会 受 到 两 类 损 失 : 一

是 因 为 工 作 时 间 缩 短 ( 包 括 工 作 岗 位 调 整 、 丧 失 劳

动 能 力 后 与 企 业 解 除 劳 动 关 系 及 工 亡 失 去 生 命 ) 在

经 济 收 入 方 面 ( 包 括 工 资 、 津 贴 、 福 利 待 遇 等 ) 的

损 失 , 二 是 在 医 疗 费 、 护 理 费 、 营 养 费 等 方 面 的 损

失 。 这 些 损 失 其 中 一 部 分 由 矿 工 个 人 与 亲 友 自 己 承

担 , 有 一 部 分 由 企 业 负 担 , 还 有 部 分 转 移 为 社 会 负

担 。

本 研 究 主 要 以 同 煤 集 团 为 分 析 样 板 , 主 要 运 用

人 力 资 本 法 , 估 算 井 下 矿 工 的 过 度 损 耗 与 特 殊 损 伤

后 的 经 济 损 失 , 即 这 部 分 劳 动 力 损 伤 成 本 的 价 值

量 。 在 此 基 础 上 , 运 用 统 计 学 分 析 方 法 , 推 算 山 西

煤 炭 行 业 煤 炭 开 采 中 的 劳 动 力 特 殊 损 伤 成 本 。

根 据 人 力 资 本 法 计 算 , 综 合 考 虑 过 渡 损 耗 与 特

殊 损 伤 的 人 数 , 人 均 收 入 损 失 量 和 受 损 失 时 间 , 仅

山 西 省 同 煤 集 团 井 下 矿 工 体 力 过 度 损 耗 收 入 损 失 为

42755.4 万 元 , 伤 残 损 失 为 16308.8 万 元 , 工 亡 损 失

为 609.15 万 元 , 患 职 业 病 损 失 为 5732.2 万 元 。 可 以 推

算 , 全 国 平 均 吨 煤 井 下 矿 工 损 伤 耗 成 本 为 14.53 元 。

(2) 煤 炭 安 全 监 管 缺 陷

应 该 说 , 我 国 关 于 安 全 方 面 的 法 律 、 法 规 、

规 章 这 一 层 级 的 规 范 就 已 经 相 当 完 备 , 涉 及 煤 矿 企

业 设 立 、 生 产 和 事 故 的 预 防 与 处 理 等 各 个 环 节 , 但

是 , 这 些 规 范 性 条 文 , 都 存 在 着 实 施 上 的 缺 陷 或 者

弱 点 。 主 要 体 现 在 下 面 几 点 :

首 先 , 缺 少 负 责 任 的 执 行 主 体 。 例 如 《 中 华 人

民 共 和 国 矿 山 安 全 法 》 及 《 中 华 人 民 共 和 国 矿 山 安

全 法 实 施 条 例 》 中 对 安 全 教 育 和 培 训 的 强 调 非 常 到

位 , 甚 至 有 时 间 的 强 制 性 规 定 , 但 是 , 却 大 都 要 靠

矿 长 的 自 觉 , 执 行 力 度 不 够 。

其 次 , 虽 然 有 针 对 各 种 情 形 的 责 任 性 条 款 , 但

责 任 的 追 究 往 往 得 不 到 企 业 重 视 。

最 后 , 行 政 部 门 外 在 的 监 督 方 式 缺 乏 效 率 。 目

前 , 在 煤 矿 安 全 监 督 机 制 方 面 , 实 行 的 是 “ 国 家 监 察 、

地 方 监 管 、 企 业 负 责 ”, 而 在 实 际 中 安 全 事 项 的 当 事

人 和 监 督 人 往 往 是 煤 矿 生 产 企 业 。

因 此 , 在 几 乎 所 有 特 大 和 特 别 重 大 安 全 事 故

中 , 安 全 监 管 失 察 总 是 比 较 突 出 的 。 由 于 安 全 监 督

机 制 不 够 完 善 , 使 得 企 业 为 尽 可 能 地 降 低 成 本 , 大

肆 降 低 安 全 投 入 , 造 成 了 煤 炭 生 产 过 程 中 的 安 全 欠

账 。 根 据 公 开 报 道 , 到 2005 年 , 我 国 国 有 重 点 煤 矿

安 全 欠 账 总 额 为 689 亿 元 1 。

1“ 煤 矿 安 全 投 入 欠 账 超 500 亿 ”,《 新 京 报 》,2005 年 1 月 18 日 ;“ 我 国 重 点 煤 矿 安 全 欠 账 高 达 689 亿 元 ”,《 上

海 证 券 报 》,2006 年 2 月 27 日 。

19


煤 炭 的 真 实 成 本

表 3.3 我 国 煤 炭 行 业 上 市 公 司 生 产 安 全 费 用 提 取 标 准

单 位 : 元 / 吨

公 司 名 称

2004 年

2005 年

2006 年

西 山 煤 电

15

15

15

神 火 股 份

5

5

5

金 牛

8

8

15

郑 州 煤 电

6

15

30

兰 花 科 创

15

15

15

兖 州 煤 业

8

8

8

国 阳 新 能

15

35

35

盘 江 股 份

15

25

25

上 海 能 源

5~8

5~8

5~8

恒 源 煤 电

5

约 10( 占 销 售 收 入 的 4%) 约 10( 占 销 售 收 入 的 4%)

开 滦 股 份

5

15

15

伊 泰 B 股

5

5

5

潞 安 环 能

15

30

30

靖 远 煤 电

8

8

8

平 煤 天 安

8

30

30

大 同 煤 业

15

15

15

煤 气 化

15

15

15

平 均

10.25

15.6

17

(3) 为 了 提 高 煤 矿 安 全 水 平 的 煤 炭 安 全 投 入

根 据 2004 年 的 《 煤 炭 生 产 安 全 费 用 提 取 和 使

用 管 理 办 法 》 规 定 , 不 同 类 型 煤 矿 将 根 据 生 产 规

模 和 地 质 灾 害 情 况 在 吨 煤 生 产 成 本 中 提 取 2~10 元

的 安 全 费 用 。 山 西 省 财 政 厅 和 山 西 煤 炭 工 业 局 在

2004 年 末 联 合 发 布 了 有 关 政 策 , 将 山 西 省 的 标 准

定 为 国 有 重 点 煤 炭 企 业 吨 煤 10~15 元 。 事 实 上 ,

大 部 分 煤 炭 企 业 都 超 过 上 述 计 提 标 准 , 绝 大 部 分

煤 炭 企 业 的 安 全 费 用 提 取 标 准 在 吨 煤 5 元 以 上 , 最

高 达 到 35 元 。 然 而 该 费 用 不 能 足 够 有 效 使 用 , 影

响 了 安 全 生 产 水 平 , 我 国 煤 炭 行 业 上 市 公 司 生 产

安 全 费 用 提 取 标 准 , 见 表 3.3。

美 国 、 德 国 等 国 家 的 煤 炭 安 全 成 本 约 占 总 成

本 的 25%~30% 1 , 是 2000-2006 年 煤 炭 平 均 价 格 的

17.5%~21%, 取 中 位 数 为 19.25%。 而 我 国 煤 矿 的

安 全 成 本 仅 维 持 在 价 格 的 3.5%。 与 市 场 经 济 成 熟 国

家 煤 炭 安 全 水 平 相 比 , 我 国 煤 矿 少 投 入 相 当 于 煤 炭

1 杨 世 勇 、 朱 学 义 ,“ 煤 炭 上 市 公 司 生 产 安 全 费 用 超 额 提 取 的 利 弊 分 析 ”,《 煤 炭 经 济 研 究 》2007 年 第 3 期 。

20


煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲

价 格 的 15.75% 的 安 全 成 本 , 考 虑 需 求 和 供 给 的 价 格

弹 性 导 出 的 系 数 0.33, 煤 炭 价 格 被 低 估 约 5.25%。

507483.2 公 顷 , 即 7612247.8 亩 , 按 照 1500 元 /( 亩

· 年 ) 的 地 租 计 算 , 平 均 每 年 114.2 亿 元 的 土 地 成

本 没 有 计 入 国 有 企 业 生 产 煤 炭 的 成 本 框 架 。2005

三 、 要 素 价 格 形 成 机 制 中 的 扭 曲

1. 土 地 成 本 的 低 估

土 地 成 本 主 要 表 现 为 土 地 的 市 场 租 金 。 根 据 一

些 地 方 的 资 料 , 我 国 农 用 土 地 的 市 场 地 租 ( 表 现 为

年 国 有 重 点 煤 矿 煤 炭 产 量 约 为 10.2 亿 吨 , 因 此 仅

国 有 煤 矿 就 导 致 11.2 元 / 吨 的 土 地 成 本 损 失 。 占 全

国 产 煤 量 48% 的 国 有 煤 矿 的 土 地 成 本 低 估 影 响 了 煤

炭 价 格 。 因 此 , 土 地 成 本 低 估 导 致 的 成 本 偏 低 约

2.5%, 价 格 因 此 偏 低 约 0.8%。

转 包 费 ), 一 般 从 200 ~ 700 元 /( 亩 · 年 ) 不 等 , 在

城 市 近 郊 会 达 到 1500 元 /( 亩 · 年 )。 考 虑 到 我 国 土

地 价 值 会 随 着 城 市 化 进 程 而 不 断 上 涨 , 采 用 偏 高 的

地 租 600 元 /( 亩 · 年 ) 作 为 基 准 。 但 这 一 水 平 只 是

农 业 用 途 的 地 租 , 只 能 作 为 煤 矿 占 用 土 地 租 金 水 平

的 下 限 。

由 于 市 场 化 改 革 , 我 国 许 多 地 方 对 征 用 土 地 的

补 偿 已 经 突 破 了 《 中 华 人 民 共 和 国 土 地 管 理 法 》 的

规 定 。 广 东 佛 山 耕 地 被 征 用 补 偿 标 准 达 到 75000 元

/ 亩 。 考 虑 到 城 市 化 进 程 和 农 产 品 价 格 将 长 期 持 续

上 涨 , 广 东 佛 山 的 标 准 大 概 接 近 土 地 的 市 场 价 格 。

将 广 东 佛 山 的 土 地 补 偿 标 准 75000 元 / 亩 为 基 准 , 按

贴 现 率 2% 倒 算 地 租 为 1500 元 /( 亩 · 年 )。

在 实 际 中 , 由 于 大 多 数 煤 矿 都 是 在 1987 年 以 前

创 立 的 , 近 年 来 政 府 一 直 在 限 制 和 减 少 中 小 煤 矿 数

量 , 新 建 的 大 中 型 煤 矿 很 少 , 所 以 总 体 来 讲 国 有 煤

矿 并 不 支 付 或 很 少 支 付 土 地 成 本 。 大 多 数 情 况 下 ,

土 地 成 本 基 本 上 不 计 入 煤 炭 企 业 的 成 本 核 算 1 ; 众

多 的 煤 炭 上 市 公 司 报 表 中 , 土 地 成 本 也 没 有 被 列

出 。 可 以 大 致 认 为 我 国 的 煤 矿 基 本 上 不 支 付 土 地 成

本 。

根 据 《 矿 山 开 发 生 态 环 境 破 坏 与 重 建 调 查 报

告 》,“ 全 国 中 型 以 上 国 有 矿 山 企 业 用 地 面 积 总 量

754061.2 公 顷 ”, 煤 炭 企 业 用 地 在 全 国 所 有 矿 山

用 地 中 占 到 67.3%, 换 言 之 , 煤 炭 企 业 用 地 约 占

2. 煤 炭 资 源 价 值 低 估

作 为 矿 产 资 源 的 所 有 者 享 有 取 得 租 金 的 权 利 ,

这 被 称 为 权 利 金 或 矿 区 使 用 费 (r o y a l t y)。 而 在

我 国 , 由 于 矿 产 资 源 所 有 者 和 开 采 者 主 要 是 国 有 企

业 , 所 以 长 期 以 来 从 不 征 收 权 利 金 。 但 是 随 着 市 场

经 济 逐 渐 深 入 , 国 有 企 业 公 司 化 , 多 种 经 济 成 分 进

入 矿 产 资 源 的 开 采 领 域 , 直 接 导 致 了 煤 矿 企 业 和 相

关 部 门 的 利 益 与 国 家 利 益 的 不 一 致 。

政 府 已 经 开 始 逐 步 建 立 起 矿 产 资 源 有 偿 获 得 制

度 , 但 是 由 于 历 史 的 原 因 , 征 收 效 果 十 分 有 限 , 征

收 的 额 度 也 远 低 于 资 源 的 实 际 价 值 。

我 国 目 前 已 经 征 收 或 实 施 的 体 现 煤 炭 资 源 价 值

的 税 费 有 : 资 源 税 、 资 源 补 偿 费 以 及 探 矿 权 、 采 矿

权 使 用 费 及 价 款 , 除 此 之 外 , 探 矿 权 、 采 矿 权 拍 卖

也 是 实 现 煤 炭 资 源 价 值 的 一 种 方 式 。 根 据 表 3.4,

现 有 税 费 征 收 的 总 额 度 仅 在 6~10 元 / 吨 , 取 中 位

数 , 现 有 煤 炭 资 源 税 费 征 收 额 度 大 概 为 8 元 / 吨 。

2002 年 , 我 国 开 采 1 吨 煤 炭 的 资 源 损 耗 成 本

为 62.64 元 , 考 虑 现 有 的 资 源 损 耗 补 偿 , 煤 炭 的

资 源 损 耗 外 部 成 本 为 54.64 元 / 吨 , 致 使 成 本 偏 低

19.65%, 价 格 被 低 估 6.55%。

1 岳 福 斌 :“ 煤 炭 成 本 构 成 存 在 的 问 题 及 解 决 思 路 ”,《 宏 观 经 济 研 究 》,2007 年 第 3 期 ; 钱 平 凡 :“ 完 善 国 有 煤 炭

企 业 成 本 核 算 框 架 的 研 究 ”,《 中 国 煤 炭 》,2004 年 第 9 期 , 等 。

21


煤 炭 的 真 实 成 本

表 3.4 各 种 煤 炭 资 源 税 费 征 收 金 额 及 方 式

税 费 种 类

资 源 税

煤 炭 资 源 补 偿 费

探 矿 权

采 矿 权 使 用 费

探 矿 权 、 采 矿 权 价 款

额 度

2~4 元 / 吨

1% 销 售 额

最 高 不 超 过 500 元 / 平 方 千 米

1000 元 / 平 方 千 米

2~4 元 / 吨

征 收 方 式

按 量 征 收

按 销 售 额 征 收

按 矿 区 面 积 征 收

按 矿 区 面 积 征 收

按 储 量 征 收

总 计

6~10 元 / 吨 , 相 当 于 2005 年 煤 炭 价 格 的 1.3%~2.2%

资 料 来 源 :《 中 华 人 民 共 和 国 资 源 税 暂 行 条 例 》、《 矿 产 资 源 法 》、《 探 矿 权 、 采 矿 权 使 用 费 和 价 款 管 理 办 法 》 等 。

四 、 “ 企 业 办 社 会 ” 对 煤 炭 价 格 的 影 响

目 前 , 各 大 型 国 有 煤 矿 仍 然 保 留 着 “ 企 业 办

社 会 ” 的 负 担 , 医 院 、 学 校 、 食 堂 , 甚 至 税 务 、 警

察 、 财 政 等 机 构 一 应 俱 全 。

根 据 国 家 发 改 委 2006 年 8 月 份 公 布 的 报

告 , 原 中 央 财 政 煤 炭 企 业 办 社 会 支 出 超 过 100

亿 元 / 年 ,“ 大 部 分 煤 炭 企 业 分 离 办 社 会 职 能 进

展 依 然 缓 慢 ” 1

按 中 央 财 政 煤 炭 企 业 “ 企 业 办 社 会 ” 支 出

100 亿 元 / 年 计 , 国 有 重 点 煤 矿 煤 炭 年 产 量 10 亿 吨

(2005 年 ) 计 , 平 均 1 吨 煤 含 承 担 企 业 办 社 会 成 本

10 元 。 与 此 相 印 证 的 是 , 国 有 企 业 本 身 就 一 直 在

收 取 企 业 办 社 会 成 本 , 如 同 煤 、 阳 煤 、 焦 煤 、 潞

安 、 晋 煤 等 企 业 均 计 提 14 元 / 吨 。 考 虑 到 在 剥 离

了 企 业 办 社 会 的 功 能 后 , 企 业 仍 然 要 向 职 工 支 付

相 关 的 成 本 , 以 使 他 们 继 续 享 受 如 住 房 、 医 疗 、

教 育 等 服 务 , 并 假 定 由 于 这 些 功 能 社 会 化 后 效 率

提 高 和 成 本 降 低 , 只 支 付 相 当 于 企 业 办 社 会 的 成

本 的 一 半 (7 元 ) 即 可 , 所 以 企 业 办 社 会 使 煤 炭 成

本 高 估 了 7 元 。 按 照 2005 年 价 格 水 平 , 所 有 国 有 煤

矿 均 承 担 每 吨 7 元 左 右 的 企 业 办 社 会 成 本 , 这 意 味

着 煤 炭 成 本 被 高 估 了 1.55%, 根 据 需 求 弹 性 和 供

给 弹 性 计 算 , 价 格 将 被 高 估 约 0.5%。

五 、 我 国 司 法 制 度 对 煤 炭 价 格 的 影 响

1. 司 法 制 度 在 安 全 事 故 处 理 方 面 作 用 甚 微

我 国 有 《 中 华 人 民 共 和 国 国 家 赔 偿 法 》、《 中 华

人 民 共 和 国 民 事 诉 讼 法 》 和 《 中 华 人 民 共 和 国 民 法

通 则 》 等 众 多 涉 及 煤 矿 伤 亡 赔 偿 的 法 律 、 法 规 与 行

政 条 例 。 依 照 这 些 规 定 , 伤 亡 工 人 或 其 家 属 将 依 照

自 己 的 个 人 和 家 庭 状 况 及 所 就 职 企 业 状 况 获 得 包 括

医 疗 补 助 、 精 神 赔 偿 、 家 庭 成 员 抚 恤 金 等 各 种 补 偿

费 在 内 的 赔 偿 金 或 补 偿 金 。 如 果 不 包 括 医 疗 费 , 一

般 来 讲 , 对 死 亡 者 的 补 偿 要 高 于 对 工 伤 者 补 偿 。

理 论 上 而 言 , 一 个 人 寿 命 赔 偿 应 是 这 个 人 未 来

收 益 的 贴 现 值 。 如 果 在 事 故 中 遇 难 的 矿 工 的 平 均 年

龄 为 35 岁 ,60 岁 退 休 , 工 资 为 每 月 3000 元 , 将 因 矿

难 而 不 能 获 得 的 未 来 收 益 按 贴 现 率 2% 计 算 , 应 一

次 性 赔 偿 716901 元 。 然 而 , 目 前 各 省 市 出 台 死 亡 赔

偿 多 为 20 万 元 , 人 均 死 亡 赔 偿 比 理 论 计 算 值 低 估 了

51.7 万 元 。

1“ 发 改 委 : 我 国 煤 炭 行 业 上 半 年 经 济 运 行 形 势 分 析 ”, 新 华 网 ,2006 年 8 月 30 日 。

22


煤 炭 的 管 制 成 本 及 价 格 扭 曲

按 2006 年 百 万 吨 煤 死 亡 率 2.041 计 算 , 因 上 述

赔 偿 标 准 过 低 而 少 支 付 的 煤 炭 成 本 约 为 25 亿 元 , 平

均 每 吨 煤 的 成 本 被 低 估 1.05 元 。

在 矿 工 伤 亡 问 题 上 , 我 国 仅 有 极 少 数 的 法 院 案

例 是 赞 同 对 矿 难 工 人 进 行 低 于 20 万 元 规 定 的 赔 偿 。

例 如 ,2007 年 一 名 在 山 西 省 太 原 市 柏 林 区 私 人 煤 矿

打 工 的 工 人 在 遇 难 后 , 分 别 被 柏 林 区 法 院 、 太 原 中

级 法 院 两 级 法 院 判 赔 9.5 万 元 。 1

2. 可 通 过 直 接 赔 偿 弥 补 的 周 边 生 态 环 境 破

坏 外 部 成 本

煤 炭 的 采 掘 活 动 会 对 矿 区 周 边 的 生 态 环 境 产 生

影 响 , 这 些 影 响 主 要 包 括 水 资 源 损 耗 , 土 地 塌 陷 损

耗 、 固 体 废 弃 物 污 染 损 耗 和 矿 区 生 态 恶 化 损 耗 。 以

上 这 些 因 煤 矿 采 掘 导 致 的 破 坏 使 得 临 近 区 域 的 居 民

或 者 其 他 经 济 体 受 到 的 经 济 损 失 , 可 以 通 过 双 方 的

协 商 或 者 司 法 诉 讼 途 径 , 由 煤 矿 直 接 赔 偿 , 这 是 因

为 可 以 直 接 明 确 损 害 方 及 损 失 程 度 。

在 环 境 事 故 方 面 , 主 要 涉 及 《 中 华 人 民 共 和 国

环 境 保 护 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 固 体 废 物 污 染 环 境

防 治 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 水 污 染 防 治 法 》 等 法 律 、

法 规 。 根 据 上 述 法 律 , 虽 然 可 以 对 环 境 侵 害 案 件 提

出 诉 讼 , 但 是 由 于 各 种 原 因 , 极 少 数 能 真 正 诉 诸 法

庭 , 真 正 进 入 司 法 程 序 的 往 往 是 那 些 施 害 者 因 为 触

1“ 矿 工 一 命 价 几 何 ”,《 山 西 市 场 导 报 》,2007 年 6 月 21 日 。

23


煤 炭 的 真 实 成 本

犯 了 刑 事 法 律 而 被 检 察 部 门 起 诉 的 案 件 。

煤 炭 行 业 污 染 事 故 的 处 理 基 本 上 是 我 国 环

境 污 染 防 治 状 况 的 缩 影 。 第 一 , 表 现 在 不 多 的 环

境 民 事 诉 讼 案 件 中 , 根 据 公 开 数 据 , 只 能 发 现 一

起 受 害 人 通 过 集 体 诉 讼 赢 得 环 境 官 司 的 案 例 , 即

“ 梁 平 七 星 镇 仁 安 村 4 组 111 位 村 民 诉 仁 安 村 村 委

会 及 3 家 煤 矿 环 境 侵 害 案 ”。 第 二 , 相 对 于 安 全 事

故 , 虽 然 环 境 事 故 是 煤 炭 生 产 纠 纷 的 重 要 成 因 之

一 , 但 环 境 事 故 的 受 害 人 通 常 没 意 识 也 很 少 想 到

要 获 得 司 法 救 济 , 法 院 也 没 有 表 现 出 更 积 极 的 态

度 。 根 据 目 前 公 开 资 料 无 法 发 现 法 院 参 与 处 理 了

煤 矿 环 境 污 染 事 故 的 民 事 案 例 。

因 此 , 煤 炭 生 产 引 发 的 环 境 事 故 真 实 成 本 和

安 全 事 故 的 真 实 成 本 一 样 , 在 司 法 的 视 野 中 被 遗 漏

了 。 与 安 全 事 故 的 情 形 一 致 , 由 于 可 以 不 为 环 境 事

故 造 成 的 损 失 承 担 责 任 , 煤 炭 生 产 的 成 本 偏 低 。

六 、 煤 炭 的 政 府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲 的

基 本 判 断

由 于 经 济 系 统 的 复 杂 性 , 对 成 本 和 价 格 的 变 动

做 出 精 确 的 分 析 和 预 测 是 不 可 能 的 , 本 章 对 影 响 煤

炭 价 格 的 诸 元 素 进 行 静 态 的 分 析 , 即 其 他 因 素 不

变 的 前 提 下 , 煤 炭 价 格 将 发 生 何 种 程 度 的 扭 曲 ,

目 的 在 于 找 到 影 响 价 格 扭 曲 的 主 要 因 素 , 并 估 计 其

影 响 的 程 度 。 事 实 上 , 对 于 制 度 缺 陷 导 致 的 外 部 成

本 , 只 要 完 善 相 关 的 产 权 、 行 政 和 司 法 等 制 度 , 这

些 扭 曲 均 会 在 市 场 的 作 用 下 逐 渐 得 到 纠 正 。

表 3.5 将 本 章 讨 论 的 制 度 缺 陷 产 生 的 价 格 扭 曲

因 素 加 以 综 合 , 这 些 因 素 使 得 煤 炭 的 开 采 产 生 外 部

成 本 , 并 且 使 煤 炭 成 本 被 低 估 或 者 高 估 , 并 推 动 价

格 偏 离 市 场 价 格 。

因 此 , 因 政 府 管 制 的 缺 陷 , 导 致 我 国 的 煤 炭 价

格 偏 低 约 17.73%。

表 3.5 可 量 化 的 政 府 管 制 对 煤 炭 价 格 的 扭 曲

扭 曲 现 象

外 部 成 本

偏 离 方 向

( 元 / 吨 )

成 本 偏 离 (%) 价 格 偏 离 (%)

电 价 管 制 对 煤 价 的 抑 低


65

15.27

5.09

煤 矿 安 全 投 入 偏 低


71.03

15.75

5.25

井 下 矿 工 损 伤 耗 成 本


14.53

1.61

0.54

土 地 成 本 偏 低


11.2

2.5

0.8

资 源 价 格 偏 低


54.64

19.65

6.55

企 业 办 社 会


-7

-1.55

-0.5

总 计

209.4

53.23

17.73

24


第 四 章

运 输 价 格 成 本 形 成 机 制 及

外 部 成 本 分 析

4

25


煤 炭 的 真 实 成 本

一 、 运 输 价 格 对 煤 炭 价 格 的 影 响

1. 运 输 价 格 在 煤 炭 价 格 中 的 重 要 性

我 国 煤 炭 资 源 和 生 产 力 主 要 集 中 在 西 部 和 北

部 , 特 别 是 山 西 、 陕 西 、 内 蒙 古 地 区 , 而 煤 炭 需 求

旺 盛 的 地 区 集 中 在 华 东 、 华 南 沿 海 发 达 地 区 , 资 源

分 布 和 生 产 力 布 局 的 特 点 决 定 了 我 国 长 期 存 在 “ 西

煤 东 调 ”、“ 北 煤 南 运 ” 的 运 输 格 局 , 在 这 种 情 况

下 煤 炭 的 运 输 环 境 尤 其 重 要 。

从 表 4.1 可 以 看 出 , 煤 炭 从 山 西 大 同 经 秦 皇 岛 港

运 至 上 海 、 广 州 , 在 大 同 地 区 铁 路 装 车 以 后 , 剩 余 环

节 的 运 输 费 用 、 税 金 、 利 润 等 非 煤 费 用 的 总 和 , 已 经

占 到 了 终 端 用 户 煤 炭 价 格 的 55%~60%。 其 中 ,2006

年 我 国 铁 路 煤 炭 运 输 量 为 13.82 亿 吨 , 占 当 年 全 国 煤

炭 产 量 的 58%。 煤 炭 的 运 输 成 本 特 别 是 铁 路 运 输 成 本

在 整 个 煤 炭 价 格 体 系 中 占 有 举 足 轻 重 的 位 置 。

2. 煤 炭 的 铁 路 运 输

在 我 国 , 铁 路 处 于 垄 断 地 位 , 且 属 于 政 企 合

一 的 管 理 体 制 。 相 应 的 公 平 竞 争 的 市 场 规 则 没 有 建

立 , 也 没 有 形 成 真 正 独 立 的 市 场 主 体 。 这 种 畸 形 的

市 场 推 动 成 本 刚 性 上 扬 , 加 剧 了 成 本 虚 高 、 经 济 效

益 低 下 等 垄 断 行 业 普 遍 存 在 的 问 题 。

另 外 , 我 国 铁 路 运 输 能 力 不 足 , 不 能 满 足 煤 炭 运

输 的 需 要 , 运 输 供 不 应 求 的 形 势 又 进 一 步 造 成 运 输 价

格 上 升 。 但 是 运 价 是 由 铁 道 部 统 一 制 定 的 , 不 能 随 市

场 波 动 , 结 果 形 成 了 大 量 寻 租 成 本 , 使 运 价 大 大 地 超

过 了 成 本 , 成 为 终 端 煤 价 不 合 理 的 一 个 组 成 部 分 。

在 不 断 上 升 的 铁 路 运 输 成 本 中 , 有 很 多 合 法 不

合 理 或 不 合 法 的 因 素 , 其 中 铁 路 建 设 基 金 所 占 的 比

例 最 高 。 铁 路 建 设 基 金 , 是 指 经 国 家 批 准 征 收 的 、

专 门 用 于 铁 路 建 设 的 政 府 性 基 金 , 从 1991 年 3 月 1 日

开 始 征 收 至 今 。 铁 路 建 设 基 金 主 要 用 于 国 家 计 划 内

的 大 中 型 铁 路 建 设 项 目 以 及 与 建 设 有 关 的 支 出 。 根

据 国 家 规 定 , 对 运 输 煤 炭 收 取 的 铁 路 建 设 基 金 按

0.33 元 /( 吨 · 公 里 ) 计 费 。 煤 炭 的 铁 路 运 输 一 直

是 煤 炭 产 业 发 展 的 制 约 因 素 。 在 运 力 不 足 的 情 况

下 , 煤 炭 运 输 成 本 一 直 不 断 上 升 。 据 中 国 煤 炭 工 业

协 会 初 步 匡 算 , 仅 在 1995-2006 年 , 煤 炭 企 业 累 计

支 付 铁 路 建 设 基 金 1700 亿 元 , 其 中 2006 年 铁 路 建 设

基 金 超 过 220 亿 元 , 占 当 年 全 国 规 模 以 上 煤 炭 企 业

利 润 总 额 的 32.54%, 平 均 每 吨 煤 炭 承 担 的 铁 路 建 设

基 金 相 当 于 7 元 。

除 了 不 当 的 运 输 价 格 , 铁 路 发 展 的 滞 后 也 严 重

限 制 了 煤 炭 的 正 常 使 用 。 尽 管 近 年 来 铁 路 部 门 通 过

既 有 线 路 扩 能 改 造 等 措 施 , 已 经 在 一 定 程 度 上 缓 解

了 铁 路 运 力 不 足 的 问 题 。 然 而 , 铁 路 整 体 煤 炭 运 输

能 力 仍 然 紧 张 。2008 年 夏 经 历 的 电 力 缺 口 , 除 了 煤

炭 价 格 控 制 导 致 的 煤 炭 供 给 短 缺 , 铁 路 运 输 的 滞 后

也 是 另 一 个 主 要 的 原 因 。

二 、 煤 炭 运 输 的 环 境 外 部 成 本

1. 运 输 的 外 部 成 本

根 据 本 研 究 开 始 的 定 义 , 道 路 运 输 同 样 存 在 两

种 外 部 成 本 。 煤 炭 的 道 路 运 输 所 带 来 的 环 境 外 部 成

本 主 要 包 括 煤 尘 的 遗 撒 , 尾 气 排 放 增 大 了 公 路 沿 线

表 4.1 煤 炭 各 流 通 环 节 价 格 对 比

单 位 : 元 / 吨

优 质 动 力 煤

大 同 ( 坑 口 价 )

秦 皇 岛 ( 平 仓 价 )

上 海 ( 提 货 价 )

广 州 ( 提 货 价 )

2006 年 9 月

250~255

420~440

505~515

515~525

2007 年 10 月

265

480~500

580~590

610~620

数 据 来 源 : 上 述 数 据 均 分 别 整 理 自 国 家 能 源 领 导 小 组 网 站 (w w w.c h i n a e n e r g y.g o v.c n), 中 国 西 部 煤 炭 网

(http://cn.cwestc.com)。

26


运 输 价 格 — 成 本 形 成 机 制 及 外 部 成 本 分 析

污 染 强 度 , 另 外 车 辆 数 量 的 增 多 还 加 剧 了 许 多 干 线

公 路 的 交 通 阻 塞 。 政 府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲 主 要 原

因 是 超 载 超 限 所 带 来 的 公 路 的 破 坏 及 引 发 的 交 通 事

故 。

而 铁 路 运 输 和 水 路 运 输 所 带 来 的 外 部 成 本 主 要

是 环 境 外 部 成 本 , 如 噪 音 、 废 气 和 煤 尘 的 遗 撒 等 。

2. 公 路 、 铁 路 、 海 路 的 环 境 外 部 成 本 比 较

(1) 噪 音 、 废 气 的 外 部 成 本

中 国 铁 道 科 学 研 究 院 2002 年 《 运 输 系 统 的 外 部

成 本 》 给 出 的 数 据 , 再 根 据 煤 炭 运 输 分 别 占 各 种 运

输 形 式 的 比 重 , 见 表 4.2, 计 算 得 出 : 总 的 运 输 外

部 成 本 ( 噪 音 、 废 气 等 ) 约 为 34.05 元 / 吨 , 预 防 成

本 为 17.02 元 , 相 当 于 2002 年 价 格 水 平 的 6.12%, 根

据 需 求 弹 性 和 供 给 弹 性 , 价 格 被 低 估 约 2.04%。

(2) 煤 尘 遗 撒 外 部 成 本

煤 炭 的 运 输 中 产 生 的 环 境 外 部 成 本 中 还 有 一

种 独 特 的 成 本 , 即 煤 尘 在 途 遗 撒 成 本 。 煤 炭 在 运 输

途 中 , 经 常 会 发 生 遗 撒 , 撒 落 在 路 面 上 的 煤 尘 会 污

染 路 面 , 产 生 的 扬 尘 被 人 吸 入 呼 吸 道 会 危 害 身 体 健

康 , 撒 落 在 建 筑 物 上 也 会 对 建 筑 物 产 生 破 坏 作 用 ,

此 外 由 于 清 扫 煤 尘 也 会 增 加 道 路 环 卫 的 成 本 。

水 陆 联 运 的 大 宗 煤 炭 在 最 后 交 接 时 允 许 损 耗 可

能 达 到 3%~5%, 这 只 是 铁 路 和 水 运 的 一 般 损 耗 ,

公 路 运 输 的 实 际 损 耗 可 能 会 更 大 。

由 于 数 据 及 相 关 研 究 的 极 度 匮 乏 , 较 为 全 面 的

煤 尘 在 途 遗 撒 成 本 难 以 估 算 。

三 、 煤 炭 运 输 的 其 他 外 部 成 本

在 中 国 的 特 殊 国 情 条 件 下 , 由 于 制 度 不 健 全 产

生 的 外 部 成 本 , 主 要 是 公 路 煤 炭 运 输 中 的 超 载 和 超

限 引 发 的 外 部 成 本 。

(1) 超 载 超 限 对 公 路 的 破 坏

超 载 超 限 对 公 路 的 破 坏 所 产 生 的 外 部 成 本 并 没

有 被 有 效 的 内 部 化 , 即 使 车 主 因 为 超 载 超 限 被 处 以

罚 金 , 但 是 一 方 面 罚 金 并 不 能 完 全 覆 盖 公 路 破 坏 的

损 失 , 另 一 方 面 罚 金 也 没 有 被 用 于 弥 补 公 路 损 失 。

科 学 实 验 证 明 ,1 辆 超 载 两 倍 的 车 辆 行 驶 1

次 , 对 公 路 的 损 害 相 当 于 不 超 限 车 辆 行 驶 16 次 ; 载

重 10 吨 的 货 车 超 载 1 倍 , 对 公 路 的 破 坏 力 相 当 于 正

常 载 重 时 的 16 倍 , 超 载 2 倍 , 对 公 路 的 破 坏 力 增 加

80 倍 。 超 载 越 多 , 对 公 路 的 破 坏 越 大 。 一 条 设 计 使

用 15 年 的 公 路 , 如 果 行 驶 车 辆 超 载 1 倍 , 使 用 年 限

会 缩 短 90%, 即 只 能 使 用 1.5 年 。

我 国 运 输 市 场 中 货 运 车 辆 超 载 超 限 违 章 现 象 ,

造 成 了 许 多 严 重 损 失 和 破 坏 , 危 及 人 民 生 命 财 产 安

全 。 交 通 部 公 路 司 提 供 的 数 据 表 明 , 因 超 载 超 限 车

辆 对 公 路 、 桥 梁 造 成 的 损 害 , 国 家 每 年 要 额 外 多 支

出 300 亿 元 人 民 币 的 维 修 费 用 。

根 据 《 中 国 主 要 年 份 交 通 运 输 业 基 本 情 况 统

计 》 中 公 路 运 输 货 运 量 2005 年 为 134.18 亿 吨 , 则 因

超 载 导 致 的 每 吨 货 物 的 外 部 成 本 大 概 2.24 元 / 吨 ,

这 个 数 字 也 是 煤 炭 超 载 的 外 部 成 本 。

(2) 超 载 超 限 引 发 的 交 通 事 故

超 载 超 限 车 辆 的 轮 胎 、 发 动 机 、 转 向 系 统 负 荷

过 大 , 极 易 发 生 爆 胎 、 断 轴 、 侧 翻 、 制 动 方 向 失 灵

等 情 况 , 从 而 不 断 引 发 恶 性 交 通 事 故 。

根 据 中 国 铁 道 科 学 研 究 院 “ 运 输 系 统 的 外 部 成

本 ” 课 题 的 资 料 显 示 , 高 速 公 路 交 通 事 故 带 来 的 外

部 成 本 0.0021 元 /( 吨 · 公 里 ), 而 如 果 通 过 有

表 4.2 中 国 不 同 运 输 方 式 的 煤 炭 运 输 外 部 成 本 (2002 年 )

铁 路

公 路

水 路

货 运 ( 百 万 元 )

32248

3300

7009

外 部 成 本 ( 元 / 吨 )

2.08

2.1

4.5

27


煤 炭 的 真 实 成 本

效 的 高 速 公 路 管 理 , 减 少 超 载 情 况 的 发 生 , 外 部 成

本 能 够 降 到 0.00105 元 /( 吨 · 公 里 )。 根 据 统 计 ,

货 车 事 故 55% 以 上 由 货 车 超 载 超 限 引 发 的 , 可 以 测

算 出 超 载 超 限 引 发 的 交 通 事 故 的 外 部 成 本 在 0.0012

元 /( 吨 · 公 里 )。

以 太 原 到 秦 皇 岛 全 程 高 速 计 , 全 程 790 公 里 ,

平 均 运 输 1 吨 煤 的 交 通 事 故 外 部 成 本 为 0.95 元 ; 以

大 同 到 秦 皇 岛 全 程 高 速 计 , 全 程 630 公 里 , 平 均 运

输 1 吨 煤 的 交 通 事 故 外 部 成 本 为 0.76 元 。

(3) 超 载 超 限 的 外 部 成 本 另 外 一 种 计 量 方 式

由 于 市 场 竞 争 , 普 遍 超 载 超 限 导 致 的 运 输 市 场

价 格 要 远 远 低 于 正 常 状 态 下 ( 不 超 载 超 限 ) 的 运 输

市 场 价 格 。 由 于 政 府 和 社 会 采 取 措 施 避 免 了 超 载 的

发 生 , 货 运 市 场 价 格 增 加 值 就 是 市 场 已 经 将 货 运 超

载 的 外 部 成 本 内 部 化 的 那 部 分 价 值 , 这 个 增 加 值 即

为 超 载 的 外 部 成 本 。

28


运 输 价 格 — 成 本 形 成 机 制 及 外 部 成 本 分 析

整 理 得 到 治 理 超 载 前 后 的 货 运 平 均 价 格 , 见 表

4.3。

根 据 上 面 的 数 据 , 治 超 前 后 的 价 格 差 大 概 在

0.2~0.3 元 , 相 当 于 公 路 超 载 超 限 的 外 部 成 本 。

由 于 预 防 成 本 一 般 小 于 直 接 的 外 部 损 失 , 并

且 避 免 所 采 取 的 手 段 已 经 可 以 有 效 减 少 外 部 成 本 ,

是 可 以 实 际 内 部 化 的 外 部 成 本 。 所 以 采 用 治 超 前 后

价 格 差 作 为 外 部 成 本 , 即 0.25 元 /( 吨 · 公 里 )。

根 据 计 算 , 我 国 煤 炭 运 输 超 载 超 限 的 外 部 成 本 约 为

16.25 元 / 吨 , 按 2005 年 平 均 价 格 水 平 , 运 输 成 本 被

低 估 约 3.6%, 价 格 被 低 估 约 1.2%。

四 、 煤 炭 运 输 外 部 成 本 的 基 本 判 断

根 据 前 面 章 节 的 计 算 数 据 , 煤 炭 运 输 的 外 部 成

本 的 偏 离 比 例 可 见 表 4.4。

29


煤 炭 的 真 实 成 本

表 4.3 部 分 地 区 治 理 超 载 前 后 的 货 运 平 均 价 格

单 位 : 元 /( 吨 · 公 里 )

江 苏 省

山 西 省

湖 北 省

天 津

(2003 年 )

(2003 年 )

(2004 年 )

(2004 年 )

治 理 超 载 前

0.3

0.25

0.2

0.22

治 理 超 载 后

0.52

0.45

0.53

0.45

表 4.4 煤 炭 各 流 通 环 节 价 格 对 比

扭 曲 现 象

偏 离 方 向

外 部 成 本

( 元 / 吨 )

成 本 偏 离

(%)

价 格 偏 离

(%)

铁 路 、 水 运 和 路 运 的 环 境 污 染


34.05

6.12

2.04

超 载 运 输 外 部 成 本


16.25

3.6

1.2

铁 路 建 设 基 金


- 7

- 2.52

- 0.84

总 计


43.30

7.20

2.4

30


第 五 章

现 有 的 外 部 成 本 内 部 化

措 施 及 其 分 析

5

31


煤 炭 的 真 实 成 本

一 、 环 境 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析

1. 征 收 税 费 形 式 的 生 态 环 境 外 部 成 本 内 部 化

(1) 目 前 , 我 国 征 收 的 对 生 态 环 境 补 偿 的

主 要 税 费 包 括 :

1 排 污 费

二 氧 化 硫 排 污 费 , 自 2005 年 7 月 1 日 起 , 每 一

污 染 当 量 征 收 标 准 为 0.6 元 。 氮 氧 化 物 在 2004 年 7

月 1 日 前 不 收 费 ,2004 年 7 月 1 日 起 按 每 一 污 染 当 量

0.6 元 收 费 。

粉 煤 灰 、 煤 矸 石 、 尾 矿 , 如 果 没 有 专 用 贮 存 或

处 置 设 施 , 或 者 专 用 贮 存 或 处 置 设 施 达 不 到 环 境 保

护 标 准 ( 即 无 防 渗 漏 、 防 扬 散 、 防 流 失 设 施 ), 一

次 性 征 收 固 体 废 物 排 污 费 。 每 吨 征 收 标 准 为 : 粉 煤

灰 30 元 、 煤 矸 石 5 元 、 尾 矿 15 元 。 矿 井 水 排 污 费 按

矿 井 口 排 出 量 计 征 , 征 收 标 准 为 每 一 污 染 当 量 征 收

0.7 元 。

一 般 污 染 物 的 污 染 当 量 数 = 该 污 染 物 的 排 放 量

( 千 克 )÷ 该 污 染 物 的 污 染 当 量 值 ( 千 克 )。S O 2

和 N O x 的 污 染 当 量 值 为 0.95 千 克 , 烟 尘 的 污 染 当 量

为 2.18 千 克 。

排 污 费 征 收 标 准 , 见 表 5.1。

2 水 土 流 失 补 偿 费

当 前 的 水 土 流 失 补 偿 费 标 准 为 :


水 土 流 失 补 偿 费 应 依 据 生 产 建 设 占 地 面 积

和 破 坏 面 积 , 每 平 方 米 一 次 性 交 纳 0.2~0.4 元 。


工 矿 企 业 和 从 事 采 矿 、 冶 炼 、 烧 制 砖 瓦 和

石 灰 的 个 人 对 其 造 成 的 水 土 流 失 应 积 极 治 理 , 不

能 或 不 便 自 行 治 理 的 , 应 按 下 列 标 准 交 纳 水 土 流

失 治 理 费 : 采 矿 、 筑 路 及 其 他 有 破 坏 地 貌 、 植 被

行 为 的 , 按 采 挖 面 积 和 倾 倒 占 地 面 积 , 每 平 方 米

一 次 性 交 纳 0.3~0.5 元 的 水 土 流 失 治 理 费 。 弃 土

弃 渣 按 实 际 排 放 量 每 立 方 米 一 次 性 交 纳 2~5 元 的

水 土 流 失 治 理 费 。 为 方 便 起 见 , 也 可 按 照 弃 渣 量

折 算 的 产 品 产 量 计 收 , 煤 炭 为 0.5~0.8 元 / 吨 。

3 林 业 建 设 基 金

《 山 西 省 林 业 建 设 基 金 代 征 办 法 》( 晋 政 办 发

[1995] 35 号 ) 中 规 定 , 林 业 建 设 基 金 由 地 方 税 务 部

门 代 征 , 代 征 标 准 为 : 国 家 统 配 煤 矿 按 原 煤 开 采 量

每 吨 0.05 元 征 收 ; 地 方 国 有 煤 矿 、 集 体 、 个 体 开 办

的 煤 矿 , 以 及 以 各 种 形 式 投 资 开 办 的 煤 矿 , 均 按 原

煤 开 采 量 每 吨 0.1 元 征 收 。 林 业 建 设 基 金 是 林 业 部 门

用 以 发 展 林 业 的 专 项 基 金 , 按 预 算 外 资 金 管 理 , 统

一 安 排 使 用 。

此 外 , 山 西 省 2006 年 开 始 决 定 从 每 吨 煤 的 销 售

收 入 中 提 取 0.15 元 育 林 基 金 进 行 生 态 补 偿 , 用 于 矿

区 造 林 绿 化 。

4 矿 山 环 境 治 理 恢 复 保 证 金

截 止 到 2008 年 , 全 国 已 经 有 21 个 省 份 得 以 实 行

矿 山 环 境 治 理 恢 复 保 证 金 制 度 , 具 体 征 收 标 准 各 地

有 所 不 同 。 其 中 , 山 西 省 矿 山 环 境 治 理 恢 复 保 证 金

按 10 元 / 吨 提 取 。

5 煤 炭 可 持 续 发 展 基 金

山 西 省 于 2007 年 4 月 起 征 收 煤 炭 可 持 续 发 展 基

金 , 其 中 , 动 力 煤 5~15 元 / 吨 、 无 烟 煤 10~20 元 /

吨 、 焦 煤 15~20 元 / 吨 。

(2) 生 态 环 境 税 费 的 效 果 分 析 如 下 :

第 一 , 收 费 面 不 全 。 例 如 排 污 收 费 以 及 一 些 行

表 5.1 排 污 费 征 收 标 准

污 染 种 类

SO 2

NO x

烟 尘

单 位 ( 元 / 污 染 当 量 )

0.6

0.6

0.6

污 染 当 量 值 ( 千 克 )

0.95

0.95

2.18

32


现 有 的 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析

政 事 业 性 收 费 的 对 象 主 要 是 大 中 型 企 业 , 对 于 一 些

乡 镇 企 业 煤 矿 和 小 煤 矿 , 难 以 有 效 收 缴 。

第 二 , 收 费 标 准 偏 低 。 没 有 根 据 自 然 环 境 资 源

的 价 值 以 及 开 发 活 动 的 损 失 为 基 础 制 定 收 费 费 率 ,

标 准 偏 低 , 从 而 难 以 刺 激 开 发 者 珍 惜 自 然 资 源 , 保

护 生 态 环 境 。 根 据 收 费 标 准 收 取 的 排 污 费 , 至 少 不

应 当 低 于 污 染 治 理 成 本 。 而 在 2003 年 之 前 的 排 污 收

费 标 准 仅 为 污 染 治 理 设 施 运 转 成 本 的 50 % 左 右 , 某

些 项 目 甚 至 不 到 污 染 治 理 成 本 的 10 %。

第 三 , 征 收 上 来 的 资 金 使 用 管 理 责 权 不 清 , 缺

乏 有 效 监 管 , 管 理 程 序 不 规 范 、 使 用 重 点 不 明 确 。

第 四 , 综 合 补 偿 机 制 需 要 完 善 。 矿 山 环 境 治 理

恢 复 保 证 金 和 可 持 续 发 展 基 金 具 有 对 生 态 环 境 进 行

综 合 补 偿 的 职 能 , 但 是 这 种 补 偿 机 制 尚 未 得 到 全 面

的 实 施 , 并 且 目 前 征 收 的 额 度 相 对 偏 低 。

2. 排 污 权 交 易

2007 年 11 月 14 日 , 国 内 首 个 排 污 权 储 备 交 易 中

心 在 嘉 兴 挂 牌 运 营 。 按 照 嘉 兴 市 政 府 的 规 定 , 排 污

权 申 购 的 具 体 程 序 是 : 需 求 方 向 储 备 中 心 提 交 主 要

污 染 物 申 购 预 约 申 请 , 储 备 中 心 进 行 初 审 , 待 需 求

方 收 到 环 保 部 门 对 环 境 影 响 评 价 报 告 批 复 文 件 后 ,

储 备 中 心 与 需 求 方 签 订 《 主 要 污 染 物 排 污 权 交 易 转

让 合 同 》, 收 取 交 易 款 项 , 环 保 部 门 发 放 排 污 权 交

易 证 。 这 意 味 着 新 上 项 目 审 批 多 了 一 道 排 污 量 申 购

环 节 。

而 排 污 权 出 让 的 具 体 操 作 程 序 是 : 出 让 方 提 交

主 要 污 染 物 出 让 申 请 , 储 备 中 心 受 理 后 进 行 审 核 确

认 , 确 认 后 , 储 备 中 心 与 出 让 方 签 订 《 主 要 污 染 物

排 污 权 交 易 出 让 合 同 》, 并 支 付 交 易 款 项 。 企 业 与

企 业 之 间 交 易 无 效 , 必 须 通 过 储 备 中 心 , 分 别 与 中

心 签 合 同 交 易 。 目 前 , 二 氧 化 硫 的 价 格 被 统 一 为 每

吨 2 万 元 。

我 国 污 染 权 交 易 市 场 发 展 的 主 要 障 碍 :

第 一 , 缺 乏 法 律 依 据 。 迄 今 为 止 , 我 国 还 没 有

一 部 国 家 法 律 明 确 规 定 排 污 许 可 证 的 法 律 地 位 。 我

国 的 《 环 境 保 护 法 》(1989 年 ),《 大 气 污 染 防 治

法 》(1995 年 修 正 ) 和 《 水 污 染 防 治 法 》(1996 年

修 正 ) 仅 对 作 为 许 可 证 制 度 重 要 内 容 之 一 的 排 污 申

报 登 记 做 了 明 确 的 规 定 。 缺 乏 法 律 依 据 给 全 面 贯 彻

排 污 许 可 证 制 度 造 成 了 困 难 。

第 二 , 排 污 总 量 很 难 确 定 。 构 建 排 污 权 交 易 体

系 必 须 以 实 现 污 染 总 量 控 制 为 前 提 的 , 如 何 科 学 、

准 确 地 测 算 出 一 个 控 制 区 域 的 最 大 污 染 物 排 放 允 许

量 , 是 进 行 整 个 排 污 权 交 易 首 先 需 要 解 决 的 问 题 ,

而 这 一 问 题 的 研 究 在 我 国 尚 处 于 初 始 阶 段 。 同 时 ,

由 于 地 方 上 片 面 追 求 经 济 发 展 的 粗 放 型 经 济 增 长 方

式 仍 未 从 根 本 上 得 到 改 变 , 造 成 了 经 济 增 长 与 总 量

控 制 直 接 的 尖 锐 矛 盾 , 使 得 排 污 总 量 的 确 定 成 为 排

污 权 交 易 的 难 点 , 个 别 地 区 总 量 控 制 的 底 线 不 断 被

突 破 , 使 得 整 个 排 污 权 交 易 体 系 非 常 脆 弱 。

第 三 , 排 污 权 的 市 场 化 价 格 机 制 难 以 形 成 。 市

场 交 易 环 境 的 不 完 善 , 信 息 的 不 充 分 , 使 得 排 污 权

交 易 的 价 格 不 是 真 正 的 市 场 价 格 。 我 国 已 经 实 现 的

排 污 权 交 易 案 例 , 都 是 在 环 保 总 局 、 当 地 环 保 部 门

以 及 地 方 政 府 的 牵 线 搭 桥 和 运 作 下 完 成 的 , 形 成 的

交 易 价 格 低 于 污 染 治 理 的 平 均 价 格 水 平 。 而 在 分 配

了 污 源 初 始 份 额 后 , 排 污 权 作 为 一 种 稀 缺 资 源 , 目

前 在 市 场 上 又 形 成 了 事 实 上 的 卖 方 垄 断 , 市 场 供 给

不 足 。

第 四 , 不 能 有 效 监 测 企 业 污 染 情 况 。 准 确 的 排

放 连 续 监 测 系 统 是 排 污 交 易 成 功 实 施 的 保 障 。 我 国

的 环 境 监 测 网 络 虽 已 基 本 形 成 , 但 设 备 简 单 、 技 术

落 后 , 监 测 的 方 式 是 排 污 源 自 己 申 报 , 管 理 部 门 抽

测 , 对 排 污 源 的 连 续 监 测 非 常 少 , 很 难 掌 握 其 实 际

的 排 污 状 况 。

我 国 火 电 厂 使 用 的 烟 排 监 测 设 备 , 除 个 别 厂 家

经 过 有 资 质 的 计 量 检 定 单 位 检 定 外 , 大 部 分 厂 家 的

监 测 设 备 只 是 通 过 各 级 环 保 协 会 的 “ 计 量 认 定 ”,

在 调 查 的 75 家 火 电 厂 中 , 只 有 3 家 火 电 厂 的 烟 排 监 测

设 备 通 过 具 备 资 质 的 计 量 检 定 单 位 检 测 。1

第 五 , 排 污 许 可 证 的 分 配 难 题 。 排 污 总 量 确 定

1 章 轲 ,“2 亿 元 资 金 浪 费 全 国 电 厂 烟 排 监 测 装 置 八 成 瞎 眼 ”,《 第 一 财 经 日 报 》,2005 年 8 月 8 日 。

33


煤 炭 的 真 实 成 本

后 , 如 何 公 平 公 正 地 分 配 给 企 业 是 一 个 目 前 争 论 的

热 点 。 目 前 存 在 着 新 建 污 染 企 业 和 已 建 污 染 企 业 之

间 在 排 污 权 初 始 分 配 方 面 的 不 公 平 , 同 时 排 污 企 业

和 掌 握 着 排 污 许 可 证 发 放 权 的 环 保 监 管 部 门 之 间

还 可 能 存 在 寻 租 行 为 , 这 都 会 打 击 企 业 减 排 的 积 极

性 。

3. 环 境 外 部 成 本 内 部 化 后 对 价 格 的 影 响

(1) 开 采 阶 段 产 生 的 环 境 外 部 成 本 内 部 化 后

对 价 格 的 影 响 , 见 表 5.2、 表 5.3。

(2) 利 用 阶 段 产 生 的 环 境 外 部 成 本 内 部 化 后

对 价 格 的 影 响 。

我 国 在 煤 炭 利 用 阶 段 产 生 的 外 部 成 本 主 要 通 过

排 污 费 补 偿 , 目 前 实 际 只 针 对 S O2 征 收 , 征 收 的 水

平 约 为 12.6 元 / 吨 , 见 表 5.4。

(3) 目 前 的 内 部 化 措 施 实 施 后 , 环 境 外 部 成

本 及 其 煤 炭 价 格 的 影 响 。

环 境 外 部 成 本 包 括 跨 越 代 际 的 外 部 成 本 和 环 境

外 部 成 本 。 我 国 目 前 还 没 有 针 对 代 际 外 部 成 本 的 内

部 化 措 施 。 在 环 境 外 部 成 本 方 面 , 我 国 目 前 有 部 分

内 部 化 的 措 施 , 例 如 征 收 排 污 费 , 但 与 造 成 的 外 部

成 本 比 较 , 征 收 标 准 是 远 远 偏 低 的 。 对 于 利 用 阶 段

的 环 境 外 部 成 本 , 主 要 是 开 征 了 硫 税 进 行 内 部 化 ,

而 还 未 征 收 碳 税 。 总 之 , 内 部 化 措 施 还 远 远 不 够 补

偿 环 境 外 部 成 本 。 现 有 部 分 内 部 化 后 的 环 境 外 部 成

本 对 价 格 的 偏 离 程 度 见 表 5.5。

表 5.2 开 采 阶 段 外 部 成 本 与 现 有 补 偿 水 平 的 比 较 (2005 年 )

阶 段

环 境 外 部 成 本

( 元 / 吨 )

估 计 的 预 防 成 本

( 元 / 吨 )

现 有 补 偿 和 预 防 措 施 成 本

( 元 / 吨 )

剩 余 外 部 成 本

( 元 / 吨 )

开 采

阶 段

69.47 34.74

水 土 流 失 补 偿 费 0.7(0.5~0.8)

林 业 建 设 基 金 / 育 林 基 金 0.2

矿 山 环 境 恢 复 治 理 保 证 金 10

煤 炭 可 持 续 发 展 基 金 17(14~20)

6.84

小 计

69.47

34.74

27.9 6.84

注 : 补 偿 和 预 防 措 施 的 费 用 取 中 间 值 。

表 5.3 开 采 的 环 境 外 部 成 本 对 价 格 的 影 响 (2005 年 )

项 目

剩 余 外 部 成 本

( 元 / 吨 )

偏 离 方 向

成 本 偏 离

(%)

价 格 偏 离

(%)

开 采 阶 段 环 境 成 本

6.84


1.53 0.51

表 5.4 煤 炭 利 用 的 外 部 成 本 现 有 内 部 化 后 对 煤 炭 价 格 的 影 响

环 境 外 部 成 本

现 有 税 费

剩 余 外 部 成 本

成 本 偏 离

价 格 偏 离

( 元 / 吨 )

( 元 / 吨 )

( 元 / 吨 )

(%)

(%)

燃 烧 阶 段 环 境 成 本

91.7 SO 2 排 污 费 12.6 79.1 7.37 2.46

34


现 有 的 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析

表 5.5 现 有 部 分 内 部 化 后 的 环 境 外 部 成 本 对 价 格 的 偏 离 程 度

项 目

剩 余 外 部 成 本

( 元 / 吨 )

偏 离 方 向

成 本 偏 离

(%)

价 格 偏 离

(%)

开 采 阶 段

环 境 外 部 成 本

利 用 阶 段

环 境 外 部 成 本

6.84 低 1.53 0.51

79.1 低 7.37 2.46

运 输 阶 段 外 部 成 本

43.3 低

7.21

2.4

总 计

129.24


16.11

5.37

国 外 环 境 税 和 能 源 税 的 经 验

一 、 SO 2

环 境 税

1. 捷 克 : 对 汽 车 燃 料 和 其 他 能 源 产 品 征 税 ,

税 率 为 每 吨 SO 2 0.1 欧 元 。

2. 丹 麦 : 对 含 硫 量 超 过 0.05% 的 矿 物 燃 料 征

税 , 同 时 还 对 发 电 能 力 超 过 1000kW、 以 含 硫 生

物 废 料 为 燃 料 的 电 厂 征 税 , 税 率 为 每 千 克 硫 200

丹 麦 克 朗 。1996 年 开 始 对 电 厂 燃 料 免 征 含 硫 税 。

3. 意 大 利 : 在 1998 -2005 年 期 间 , 税 金 将 做

如 下 调 整 : 高 含 硫 油 从 46 欧 元 / 吨 增 加 到 129 欧 元

/ 吨 ; 低 含 硫 油 从 23 欧 元 / 吨 增 加 到 62 欧 元 / 吨 。

4. 立 陶 宛 : 对 包 括 SO 2 在 内 的 所 有 空 气 污 染

物 进 行 征 税 。

5. 挪 威 : 从 1970 年 开 始 对 SO 2 征 税 , 涉 及 产

品 包 括 矿 物 油 ( 如 柴 油 、 燃 料 油 )、 轻 质 和 重 质

油 , 税 率 按 含 硫 量 大 于 0.25% 的 燃 料 比 例 进 行 计

算 。

6. 瑞 典 : 对 煤 炭 、 燃 料 油 、 航 空 用 油 、 泥 炭

征 税 。 煤 炭 、 焦 炭 、 油 及 泥 炭 的 税 率 为 每 千 克

SO 2 3.45 欧 元 , 航 空 燃 料 税 率 为 每 千 克 SO 2 1.38 欧

元 。 含 硫 量 小 于 0.1% 的 油 免 税 , 如 果 采 用 脱 硫 措

施 , 还 可 以 获 得 补 贴 。

二 、 NO X

环 境 税

1. 爱 沙 尼 亚 : 征 收 排 放 NO x 污 染 税 , 税 率 为

0.1 欧 元 / 吨 。

2. 立 陶 宛 : 对 所 有 污 染 空 气 的 物 质 ( 包 括

NO x ) 征 收 环 境 污 染 税 (1999 年 )。

3. 挪 威 : 对 国 内 航 空 燃 料 、 燃 烧 炉 、 燃 气 轮

机 征 税 。

4. 波 兰 : 征 收 硫 化 物 和 氮 氧 化 物 ( 按 NO x 计

算 ) 排 放 税 , 税 率 是 80 欧 元 / 吨 。 罚 款 直 接 从 企 业

利 润 中 支 付 , 这 样 企 业 就 不 能 将 成 本 转 移 到 消 费

者 身 上 。

5. 斯 洛 伐 克 : 对 NO x 在 内 的 污 染 物 征 税 。

6. 瑞 典 : 对 锅 炉 、 燃 气 机 轮 、 每 年 发 电 量 超

过 25GW·h 的 化 石 燃 料 电 厂 征 收 NO x 税 , 税 率 为 4.6

欧 元 / 千 克 。 税 金 按 能 源 产 出 总 量 和 能 源 效 率 进 行

计 算 。

三 、 能 源 税

1. 奥 地 利 :1996 年 对 天 然 气 和 电 征 收 能 源

税 , 税 率 分 别 为 0 . 0 4 3 6 欧 元 / m 3 和 0 . 0 0 7 欧 元

/(kW·h)。 税 收 收 入 拨 给 各 地 , 用 于 节 能 、 环

保 和 公 共 交 通 等 项 目 。2000 年 电 税 增 加 到 0.015 欧

元 /(kW·h)。 能 源 税 收 入 主 要 用 于 节 能 和 环 保

35


煤 炭 的 真 实 成 本

项 目 ,2000 年 用 于 节 能 和 环 保 措 施 的 为 6600 万 欧

元 , 用 于 地 方 公 共 交 通 运 输 的 为 1410 万 欧 元 。 此

外 还 对 矿 物 油 征 收 能 源 税 。 能 源 税 有 一 些 减 免 政

策 。

2 . 比 利 时 : 以 采 暖 用 油 的 能 源 税 率 为 基 准

计 算 单 位 能 源 的 税 率 。 汽 油 和 煤 油 ,550 比 利 时 元

/1000L; 采 暖 用 油 ,340 比 利 时 元 /1000L; 石 蜡 ,520

比 利 时 元 / 1 0 0 0 L; 液 化 气 , 6 9 0~7 0 0 比 利 时 元

/1000L; 天 然 气 ,0.01367 比 利 时 元 /1000L; 电 ( 低

压 进 口 电 ),55 比 利 时 元 /1000L。

3. 丹 麦 : 单 位 能 源 的 税 率 按 47 丹 麦 克 朗 /GJ

进 行 计 算 。 无 铅 汽 油 ,3.808 丹 麦 克 朗 /L; 柴 油

( 汽 车 燃 料 ),2.286 ~ 2.565 丹 麦 克 朗 /L; 采 暖

用 油 ,1.79 丹 麦 克 朗 /L; 天 然 气 ,1.60 丹 麦 克 朗

/m 3 ; 煤 炭 ,47 丹 麦 克 朗 /GJ; 电 ,0.536 丹 麦 克

朗 /(kW·h); 采 暖 用 电 ,0.471 丹 麦 克 朗 /(kW·h)。

将 能 源 税 的 税 率 提 高 0.006 丹 麦 克 朗 /(kW·h) 用

作 节 电 基 金 。

4. 法 国 : 法 国 最 主 要 的 能 源 税 是 对 国 内 石 油

产 品 征 税 和 其 他 能 源 产 品 征 税 。

5. 德 国 :1999 年 对 所 有 使 用 电 、 天 然 气 、 石

油 的 用 户 征 收 能 源 税 。 热 电 联 产 的 效 率 超 过 70%

可 免 税 , 火 车 和 电 车 用 电 也 免 税 。2009 年 前 将 降

低 以 天 然 气 为 燃 料 的 机 动 车 的 税 率 。

6. 荷 兰 : 法 定 能 源 税 主 要 针 对 天 然 气 、 电 以

及 家 庭 和 小 公 司 使 用 的 矿 物 油 。 对 天 然 气 消 耗 量

超 过 100 万 m 3 , 年 用 电 量 超 过 1000 万 kW·h 的 用 户

征 税 。 对 以 天 然 气 燃 料 的 发 电 厂 免 税 。

7. 罗 马 尼 亚 :1994 年 开 始 对 电 征 收 10% 的 能

源 税 , 对 热 能 征 收 2% 的 能 源 税 , 税 收 收 入 用 作

能 源 系 统 开 发 的 专 项 基 金 。

8 . 捷 克 : 对 汽 车 燃 料 和 其 他 能 源 产 品 征

税 , 税 率 为 23.3 欧 元 / 吨 。

9. 挪 威 : 每 度 电 征 收 0.00036 欧 元 , 用 于 补 偿

电 力 传 输 和 分 配 。 此 外 , 税 收 收 入 还 用 于 信 息 项

目 和 网 络 建 设 。1991 年 开 始 对 生 产 过 程 中 燃 用 的

矿 物 油 、 天 然 气 和 石 油 征 税 。1992 年 开 始 对 煤 炭

和 焦 炭 征 税 。 同 时 还 对 汽 车 燃 料 征 税 , 税 率 为 每

升 汽 油 0.099 欧 元 , 每 升 柴 油 0.049 欧 元 。

四 、 碳 税

1. 丹 麦 : 对 燃 油 ( 包 括 汽 车 用 油 )、 天 然 气 、

煤 和 电 征 收 碳 税 , 税 率 为 每 吨 CO 2 13.5 欧 元 , 其

他 税 金 和 补 贴 可 以 充 抵 该 税 。

2 . 芬 兰 : 对 煤 炭 、 天 然 气 、 泥 煤 、 重 油 、

轻 油 ( 不 包 括 汽 车 用 油 ) 征 收 碳 税 , 税 率 为 每 吨

CO 2 3.7 欧 元 。 没 有 免 税 措 施 。

3. 格 鲁 吉 亚 : 税 率 为 每 吨 CO 2 0.05 拉 里

4. 意 大 利 :2004 年 实 施 动 能 源 产 品 碳 税 政

策 。

5. 荷 兰 : 对 矿 物 油 、 煤 炭 和 天 然 气 征 收 燃 料

税 , 税 率 按 照 燃 料 的 碳 含 量 和 热 值 计 算 。 对 铀 也

有 类 似 的 税 收 政 策 。

6. 波 兰 : 对 汽 车 燃 料 和 其 他 能 源 产 品 征 税 ,

税 率 为 每 吨 CO 2 0.035 欧 元 。

7. 斯 洛 文 尼 亚 :1996 年 开 始 征 收 碳 税 。

8 . 瑞 典 : 对 燃 油 ( 包 括 汽 油 和 柴 油 )、 煤

炭 、 焦 炭 、 天 然 气 和 液 化 气 , 以 及 国 内 航 空 燃 料

征 税 , 税 率 为 每 千 克 CO 2 0.037 欧 元 。

9. 英 国 :2001 年 4 月 1 日 开 始 对 除 住 宅 以 外

的 部 门 ( 工 业 、 商 业 、 农 业 和 公 共 部 分 ) 征 收 气 候

变 化 税 。 其 目 的 是 鼓 励 提 高 能 源 效 率 , 帮 助 实 现

《 京 都 议 定 书 》 中 英 国 温 室 气 体 的 减 排 目 标 。 税 率

仍 以 1999 年 11 月 2 日 公 布 的 、 按 不 同 能 源 产 品

的 热 值 计 算 , 大 致 为 : 液 化 气 0.07 便 士 /(kW·h);

天 然 气 和 煤 炭 0.15 便 士 /(kW·h); 电 0.43 便

士 /(kW·h)。

36


现 有 的 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析

估 作 价 后 , 缴 纳 探 矿 权 、 采 矿 权 价 款 。 一 次 性 缴 纳

二 、 政 府 管 制 和 价 格 扭 曲 内 部 化 措 施 及

其 分 析

1. 产 权 缺 陷 外 部 成 本 的 内 部 化

产 权 缺 陷 的 外 部 成 本 相 当 于 资 源 产 权 的 市 场 价

格 与 现 有 制 度 下 收 取 的 类 似 于 资 源 费 的 费 用 之 差 。

煤 炭 在 开 采 的 过 程 中 , 涉 及 产 权 缺 陷 问 题 主 要 包 括

煤 炭 资 源 产 权 和 土 地 资 源 产 权 的 缺 陷 。

(1) 煤 炭 资 源 产 权 缺 陷 外 部 成 本 内 部 化

我 国 现 阶 段 煤 炭 矿 业 权 取 得 上 还 存 在 “ 双 轨

制 ”, 据 统 计 , 我 国 约 15 万 个 矿 业 权 中 仅 有 2 万 个

左 右 是 通 过 市 场 机 制 取 得 的 1 。 大 部 分 企 业 的 矿 业

权 是 无 偿 或 廉 价 取 得 的 。 针 对 这 些 问 题 , 我 国 在 这

一 领 域 开 始 实 行 了 试 点 改 革 , 试 图 纠 正 由 于 产 权 缺

陷 带 来 的 外 部 成 本 。

2002 年 11 月 18 日 , 经 过 34 轮 竞 拍 , 新 疆 广 汇 实

业 股 份 有 限 公 司 以 4900 万 元 拍 得 新 疆 托 克 逊 县 黑 山

煤 矿 20 年 的 采 矿 权 , 这 是 全 国 首 次 以 拍 卖 方 式 出 让

煤 矿 采 矿 权 。

2006 年 4 月 份 , 国 务 院 常 务 会 议 批 准 在 山 西

开 展 煤 炭 工 业 可 持 续 发 展 政 策 试 点 。 试 点 政 策 中 规

定 有 存 量 资 源 矿 业 权 出 让 收 益 , 中 央 政 府 与 山 西 省

探 矿 权 、 采 矿 权 价 款 确 有 困 难 的 , 经 探 矿 权 、 采 矿

权 登 记 管 理 机 关 批 准 , 可 在 探 矿 权 、 采 矿 权 有 效 期

内 分 期 缴 纳 。

从 目 前 的 情 况 来 看 , 改 革 是 以 增 量 和 小 型 煤

矿 产 权 拍 卖 为 主 , 尚 未 触 及 分 配 利 益 更 加 敏 感 的

国 有 大 型 煤 矿 2 。 并 且 , 矿 业 权 一 级 市 场 上 的 招 、

拍 、 挂 制 度 在 现 实 中 实 行 得 也 不 够 理 想 。 主 要 是 由

于 历 史 原 因 , 各 地 中 小 煤 矿 的 投 资 主 体 和 所 有 权 性

质 不 够 明 确 , 煤 矿 有 市 、 县 、 乡 政 府 投 资 的 , 村 集

体 投 资 的 , 乡 村 联 营 的 , 社 会 单 位 与 乡 村 联 营 的 ,

还 有 极 个 别 的 个 人 办 矿 等 多 种 形 式 。 中 小 煤 矿 多 年

来 层 层 转 手 , 投 资 主 体 和 经 营 主 体 不 断 变 更 , 形 成

了 十 分 复 杂 的 产 权 关 系 。

(2) 土 地 产 权 缺 陷 外 部 成 本 内 部 化

由 于 土 地 成 本 的 低 估 , 煤 矿 企 业 占 用 的 土 地 资

源 的 机 会 成 本 不 能 得 到 完 全 补 偿 , 目 前 主 要 通 过 缴

纳 土 地 复 垦 费 实 现 这 一 外 部 成 本 的 内 部 化 。

土 地 复 垦 费 是 指 有 关 企 业 和 个 人 为 履 行 土 地 复

垦 义 务 , 在 自 行 没 有 条 件 复 垦 或 者 复 垦 没 有 达 到 规

定 要 求 时 , 向 当 地 政 府 或 土 地 行 政 主 管 部 门 缴 纳 的

进 行 土 地 复 垦 的 费 用 。 政 府 或 土 地 行 政 主 管 部 门 利

用 收 取 的 土 地 复 垦 费 , 组 织 单 位 或 个 人 按 规 定 要 求

政 府 按 2

8 分 成 。2006 年 11 月 财 政 部 、 国 土 资 源

进 行 土 地 复 垦 , 详 见 表 5.6。

部 、 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 《 关 于 深 化 煤 炭 资 源 有

偿 使 用 制 度 改 革 试 点 的 实 施 方 案 》, 经 国 务 院 批 复 ,

我 国 将 在 山 西 、 内 蒙 古 、 河 南 、 陕 西 等 8 个 煤 炭 主

产 省 区 进 行 煤 炭 资 源 有 偿 使 用 制 度 改 革 试 点 。 试 点

省 区 出 让 新 设 煤 炭 资 源 探 矿 权 、 采 矿 权 , 除 特 别 规

定 之 外 , 一 律 以 招 标 、 拍 卖 、 挂 牌 等 市 场 竞 争 方 式

有 偿 取 得 。

此 前 企 业 无 偿 占 有 属 于 国 家 出 资 探 明 的 煤 炭 探

矿 权 和 无 偿 取 得 的 采 矿 权 , 必 须 对 剩 余 资 源 储 量 评

国 家 虽 然 设 立 土 地 复 垦 专 项 基 金 , 但 真 正 能 够

到 位 并 见 效 的 屈 指 可 数 。 复 垦 资 金 支 付 迟 延 或 筹 措

困 难 的 现 象 普 遍 存 在 。 目 前 , 全 国 土 地 复 垦 率 虽 然

已 由 《 土 地 复 垦 规 定 》 实 施 前 的 2% 上 升 到 约 12%,

但 是 煤 炭 开 采 破 坏 土 地 , 每 年 仍 以 70 万 亩 左 右 的 速

度 递 增 , 其 中 约 60% 是 好 耕 地 。

(3) 环 境 产 权 缺 陷 外 部 成 本 内 部 化

1 水 资 源 补 偿 费

水 资 源 补 偿 费 金 额 各 地 方 有 不 同 的 规 定 。 以 山

1 刘 伟 ,“ 煤 炭 资 源 成 本 缺 失 及 其 补 偿 政 策 ”, 中 国 经 济 信 息 网 ,2007-08-22。

2 马 红 漫 ,“ 山 西 矿 改 , 尝 试 优 于 止 步 ”, 国 际 在 线 ,2006-07-19。

37


煤 炭 的 真 实 成 本

省 市

江 苏

上 海

河 南

山 西

辽 宁

表 5.6 土 地 复 垦 费 征 收 标 准

名 称

土 地 复 垦 保 证 金

土 地 复 垦 基 金

土 地 复 垦 费

土 地 复 垦 费

土 地 复 垦 费

单 位 : 元 / 亩

征 收 标 准

1000~3000

5000

2000~2500

6666~13332

6666

西 为 例 , 山 西 省 对 于 煤 炭 开 采 、 洗 选 企 业 征 收 水 资

源 补 偿 费 的 标 准 为 原 煤 每 吨 2 元 、 洗 煤 每 吨 3 元 、 焦

煤 每 吨 4 元 。 水 资 源 补 偿 费 由 地 方 税 务 代 收 。

2 煤 矸 石 排 污 费

2003 年 出 台 《 排 污 费 征 收 使 用 管 理 条 例 》 以

及 配 套 的 《 排 污 费 征 收 标 准 及 计 算 方 法 》 中 规 定 :

粉 煤 灰 、 煤 矸 石 、 尾 矿 如 果 没 有 专 用 贮 存 或 处 置 设

施 和 专 用 贮 存 或 处 置 设 施 达 不 到 环 境 保 护 标 准 ( 即

无 防 渗 漏 、 防 扬 散 、 防 流 失 设 施 ), 一 次 性 征 收 固

体 废 物 排 污 费 。 每 吨 征 收 标 准 为 : 煤 矸 石 5 元 。 一

般 每 采 1 吨 原 煤 排 矸 0.2 吨 , 则 1 吨 煤 征 收 煤 矸 石

的 排 污 费 为 1 元 / 吨 。

2. 司 法 制 度 缺 陷 外 部 成 本 内 部 化

(1) 以 政 府 征 收 税 费 的 方 式 内 部 化

山 西 省 人 民 政 府 规 定 : 山 西 煤 矿 转 产 发 展 基 金

吨 煤 提 取 为 5 元 , 按 月 由 企 业 从 成 本 中 提 取 , 企 业

所 有 、 政 府 监 督 、 专 户 储 存 , 专 门 用 于 煤 炭 企 业 转

产 、 职 工 再 就 业 、 职 业 技 能 培 训 和 社 会 保 障 等 的 专

项 资 金 。

(2) 由 损 害 方 向 被 损 害 方 直 接 补 偿

1 对 沉 陷 区 的 居 民 拆 迁 安 置 的 补 偿

由 于 煤 矿 开 采 造 成 大 量 的 土 地 塌 陷 、 房 屋 沉

裂 、 机 井 干 枯 , 当 塌 陷 比 较 严 重 时 , 当 地 村 民 将

面 临 搬 迁 的 问 题 。 一 般 来 说 , 对 于 搬 迁 安 置 的 原

则 是 : 谁 破 坏 , 谁 出 钱 。 由 煤 炭 企 业 造 成 的 , 由

38


现 有 的 外 部 成 本 内 部 化 措 施 及 其 分 析

煤 炭 企 业 或 者 当 地 煤 炭 企 业 的 主 管 部 门 负 责 出 钱

征 地 。 征 地 除 了 要 交 纳 土 地 赔 偿 、 土 地 附 属 物 的

赔 偿 外 , 还 要 部 分 负 责 农 民 的 拆 迁 安 置 资 金 和 部

分 基 础 设 施 的 建 设 。

但 是 , 总 体 上 对 于 沉 陷 区 居 民 的 拆 迁 安 置 的 搬

迁 建 房 标 准 定 得 过 低 , 并 且 随 着 建 材 、 劳 务 费 等 资

料 的 上 涨 , 如 果 政 府 没 有 额 外 补 贴 , 单 靠 拆 迁 补 偿

费 农 民 很 难 建 起 新 房 。

2 对 道 路 损 毁 的 补 偿

煤 炭 在 公 路 运 输 中 , 超 载 现 象 比 较 普 遍 , 对 道

路 的 损 害 非 常 严 重 。

由 于 考 虑 到 煤 炭 公 路 运 输 造 成 的 外 部 性 , 一 些

地 方 政 府 在 维 修 或 者 新 建 道 路 时 , 往 往 通 过 协 商 的

方 式 由 地 方 煤 炭 企 业 承 担 一 部 分 费 用 。 将 煤 炭 公 路

运 输 造 成 的 外 部 成 本 部 分 内 化 于 煤 炭 企 业 之 中 。

(3) 以 行 政 手 段 实 现 外 部 成 本 内 部 化

1 安 全 监 管 体 制

国 家 煤 矿 安 全 监 察 局 及 其 分 支 机 构 与 其 负 责 监

管 的 煤 矿 之 间 , 没 有 任 何 经 济 或 体 制 上 的 联 系 , 成

为 独 立 的 第 三 方 监 管 人 。

2003 年 6 月 ,《 煤 矿 安 全 监 察 员 管 理 办 法 》、

《 煤 矿 安 全 监 察 行 政 复 议 规 定 》 颁 布 ;2003 年 7 月 ,

《 煤 矿 安 全 监 察 行 政 处 罚 办 法 》 颁 布 ;2003 年 11 月 ,

《 煤 矿 安 全 评 价 导 则 》 发 布 。

2003 年 11 月 , 国 务 院 安 全 生 产 委 员 会 成 立 , 旨

在 加 强 对 全 国 安 全 生 产 工 作 的 统 一 领 导 。

2 超 载 治 理 体 制

对 于 超 载 的 治 理 , 主 要 由 交 通 部 门 、 公 安 部 门

和 路 政 部 门 负 责 。 具 体 分 工 是 : 路 政 部 门 对 超 载 车

辆 主 要 征 收 的 是 超 限 运 输 补 偿 费 ; 交 通 和 公 安 部 门

对 超 载 车 辆 进 行 的 是 超 载 的 处 理 , 其 中 交 通 部 门 主

要 负 责 第 1~5 种 情 形 , 公 安 部 门 主 要 负 责 第 6 种 情

形 , 见 表 5.7。

由 于 没 有 有 效 治 理 超 载 的 长 效 机 制 , 超 载 超 限

的 情 况 屡 禁 不 止 , 并 且 花 样 繁 多 , 而 法 律 制 度 不 完

善 , 使 治 超 工 作 缺 乏 保 障 基 础 。

三 、 现 有 外 部 成 本 内 部 化 措 施 的 综 合 分


1. 对 生 态 环 境 和 资 源 损 耗 外 部 性 补 偿 的 费

用 偏 低

39


煤 炭 的 真 实 成 本

表 5.7 超 载 超 限 分 类

1

2

3

4

5

6

两 轴 车 辆 , 其 车 货 总 重 超 过 20 吨

3 轴 车 辆 , 其 车 货 总 重 超 过 30 吨 ( 双 联 轴 按 照 两 个 轴 计 算 ,3 联 轴 按 照 3 个 轴 计 算 , 下 同 )

4 轴 车 辆 , 其 车 货 总 重 超 过 40 吨

5 轴 车 辆 , 其 车 货 总 重 超 过 50 吨

6 轴 及 6 轴 以 上 车 辆 , 其 车 货 总 重 超 过 55 吨

虽 未 超 过 上 述 5 种 标 准 , 但 车 辆 装 载 质 量 超 过 行 驶 证 核 定 载 质 量

研 究 表 明 , 我 国 煤 炭 在 开 采 、 加 工 、 运 输 和

利 用 过 程 中 产 生 的 外 部 成 本 要 高 于 目 前 所 补 偿 的 费

用 。 尤 其 是 利 用 阶 段 排 放 的 S O 2 等 污 染 物 对 环 境 所

造 成 的 外 部 成 本 , 没 有 通 过 相 应 的 税 收 或 交 易 市 场

内 部 化 , 使 得 这 一 部 分 补 偿 欠 账 较 多 。

2. 税 费 征 收 目 的 不 明 确 , 存 在 拖 欠 挤 占 现 象

一 些 税 费 的 征 收 目 的 和 课 税 对 象 不 明 确 , 并 且

对 于 这 一 部 分 的 补 偿 费 的 性 质 都 是 行 政 事 业 性 收

费 , 在 征 收 过 程 中 容 易 产 生 拖 欠 和 被 征 收 单 位 挤

占 、 挪 用 的 现 象 , 被 破 坏 的 资 源 或 受 损 一 方 不 能 得

到 必 要 的 补 偿 。

3. 安 全 监 管 和 治 超 治 限 的 行 政 手 段 难 以 有

效 落 实

现 行 的 安 全 监 管 体 制 和 治 超 治 限 体 制 都 不 是 一

种 长 效 的 机 制 , 并 且 各 相 关 部 门 间 缺 乏 有 效 的 协 调

机 制 , 在 监 督 管 理 和 执 法 过 程 中 各 自 为 政 , 相 互 脱

节 , 造 成 了 管 理 上 的 混 乱 局 面 。 对 管 理 者 监 管 的 缺

位 , 为 有 关 人 员 提 供 了 权 力 寻 租 的 空 间 。

总 体 而 言 , 基 于 以 下 原 因 , 这 些 针 对 政 府 管 制

成 本 和 价 格 扭 曲 的 内 部 化 措 施 无 法 不 计 入 对 现 有 政

府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲 的 抵 消 或 补 偿 中 :

(1) 缺 乏 法 律 基 础 ;(2) 借 助 于 政 府 部 门 推

行 , 效 率 很 低 ;(3) 费 用 收 缴 困 难 ;(4) 全 国 各

地 实 施 得 并 不 普 遍 , 且 程 度 不 同 。

4. 在 全 国 范 围 内 推 行 排 污 权 交 易 难 度 较 大

在 全 国 范 围 推 行 排 污 权 交 易 , 至 少 要 有 以 下

几 个 前 提 条 件 : 一 是 科 学 确 定 排 污 总 量 , 这 建 立 在

确 定 各 地 区 环 境 容 量 的 基 础 之 上 ; 二 是 在 各 地 区 间

进 行 排 污 权 的 初 始 分 配 ; 三 是 建 立 公 开 、 公 平 、 公

正 、 信 息 充 分 的 排 污 权 交 易 市 场 ; 四 是 对 各 排 污 企

业 能 够 进 行 实 时 的 排 污 监 测 和 跟 踪 。 在 我 国 目 前 的

环 境 下 , 不 论 建 立 哪 一 个 条 件 都 有 很 大 的 困 难 , 并

且 都 不 是 可 以 在 短 时 期 内 可 以 完 成 的 。 排 污 权 交 易

实 施 的 成 本 较 高 , 这 就 削 减 了 排 污 权 交 易 本 身 所 具

有 的 节 约 成 本 的 优 势 。

40


第 六 章

煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的

政 策 建 议

6

41


煤 炭 的 真 实 成 本

本 章 着 重 提 出 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 多 种 手

段 。 针 对 环 境 外 部 成 本 , 主 要 措 施 包 括 完 善 煤 炭 资

源 有 偿 使 用 制 度 , 和 开 征 能 源 税 和 环 境 税 。 而 政 府

管 制 和 价 格 扭 曲 的 成 本 内 部 化 , 则 需 要 深 化 煤 炭 市

场 化 改 革 和 加 强 监 管 责 任 。 本 章 的 最 后 部 分 对 各 种

主 要 政 策 实 施 的 时 间 表 提 出 了 建 议 。

一 、 深 化 煤 炭 市 场 化 改 革

煤 炭 市 场 化 改 革 的 方 向 是 建 立 完 全 竞 争 性 煤

炭 市 场 , 使 煤 炭 价 格 能 真 实 反 映 其 社 会 生 产 成 本 。

目 前 的 煤 炭 价 格 制 度 尚 不 完 善 , 其 中 政 府 过 度 管 制

所 导 致 的 价 格 扭 曲 是 主 要 原 因 之 一 。 要 改 善 这 种 状

况 , 主 要 应 采 取 以 下 四 方 面 措 施 :

1. 取 消 煤 电 价 格 联 动 机 制

由 于 中 国 绝 大 部 分 的 发 电 依 赖 煤 炭 , 煤 炭 价

格 的 变 动 一 直 是 制 定 上 网 电 价 的 重 要 考 虑 因 素 。 国

家 发 改 委 自 2005 年 开 始 推 动 煤 电 价 格 联 动 机 制 , 电

厂 可 根 据 煤 价 的 上 涨 情 况 , 适 当 上 浮 电 价 。 这 种 机

制 给 煤 炭 行 业 造 成 错 误 的 信 号 , 即 煤 炭 价 格 的 上 涨

可 以 完 全 由 电 力 生 产 者 来 承 担 , 结 果 削 弱 了 煤 炭 市

场 的 竞 争 。

而 事 实 上 , 在 我 国 各 种 能 源 资 源 中 , 煤 炭

资 源 量 大 、 分 布 广 , 生 产 者 和 消 费 者 多 , 不 易 产

生 垄 断 现 象 , 可 以 建 立 完 全 竞 争 性 的 煤 炭 市 场 。

2006 年 底 , 国 家 发 改 委 弃 用 煤 炭 价 格 的 “ 双 轨

制 ”, 开 放 电 煤 市 场 竞 争 , 这 原 本 是 深 化 煤 炭 市

场 化 改 革 的 契 机 。 但 若 煤 炭 行 业 可 以 通 过 煤 电 联

动 , 随 意 将 煤 炭 市 场 竞 争 压 力 转 嫁 给 发 电 企 业 ,

这 势 必 导 致 煤 炭 价 格 的 扭 曲 。

煤 电 价 格 联 动 的 政 策 同 时 也 给 电 力 行 业 造 成

错 误 的 信 号 。 电 力 企 业 已 多 次 呼 吁 启 动 煤 电 联 动 ,

以 应 对 高 企 的 煤 炭 价 格 , 缓 解 “ 市 场 煤 ” 和 “ 计 划

电 ” 之 间 的 矛 盾 。 在 政 府 不 愿 意 放 开 对 上 网 电 价 限

制 的 前 提 下 , 煤 电 联 动 机 制 被 看 成 帮 助 电 力 企 业 缓

解 原 材 料 成 本 上 升 压 力 的 途 径 , 而 电 力 企 业 间 的 竞

争 对 成 本 上 涨 的 缓 解 作 用 却 被 忽 视 了 。

由 此 可 见 , 在 煤 电 价 格 联 动 的 政 策 下 , 煤 炭

和 电 力 市 场 的 价 格 都 会 受 到 扭 曲 , 并 导 致 社 会 经

济 效 率 低 下 。 只 有 取 消 煤 电 联 动 , 并 进 一 步 深 化

煤 炭 市 场 化 改 革 和 电 力 体 制 改 革 , 才 能 理 顺 中 国

的 煤 电 价 格 。

2. 建 立 公 平 的 煤 炭 开 采 准 入 机 制

在 煤 炭 开 采 中 , 直 接 和 非 直 接 的 生 产 成 本 在

不 同 煤 矿 各 不 相 同 。 通 过 竞 争 的 手 段 , 提 高 劳 动 效

率 和 管 理 水 平 , 杜 绝 浪 费 , 可 以 把 一 部 分 成 本 降 下

来 , 增 强 企 业 的 竞 争 能 力 。 因 此 , 在 煤 矿 开 采 领 域

采 取 “ 自 由 进 入 ” 的 市 场 准 入 原 则 , 但 是 在 安 全 方

面 采 取 管 制 ; 在 规 模 上 , 通 过 对 煤 炭 矿 产 资 源 规 模

的 划 定 和 对 矿 区 使 用 费 的 竞 价 来 鼓 励 煤 矿 企 业 改 组

改 制 , 走 规 模 化 、 集 约 化 经 营 道 路 。

3. 完 善 土 地 要 素 的 市 场 价 格 形 成 机 制

这 方 面 的 措 施 主 要 包 括 国 有 煤 矿 土 地 转 让 的 公

开 竞 价 ; 鼓 励 租 地 交 易 , 形 成 市 场 地 租 : 国 有 企 业

使 用 国 有 土 地 的 , 要 按 临 近 土 地 的 市 场 地 租 水 平 收

取 地 租 , 或 按 土 地 的 市 场 价 值 折 算 纳 入 企 业 资 本 ;

农 村 集 体 土 地 由 农 村 集 体 组 织 直 接 谈 判 定 价 。

4. 改 善 煤 炭 的 铁 路 运 输 状 况

铁 路 运 输 是 煤 炭 价 格 扭 曲 的 重 要 部 分 。 在 这 方

面 的 政 策 建 议 主 要 分 成 两 方 面 。

一 方 面 要 提 高 政 府 的 监 管 能 力 , 降 低 运 输 环

节 由 于 铁 路 部 门 的 垄 断 性 而 形 成 的 不 合 理 成 本 。

政 府 应 取 消 目 前 的 铁 路 建 设 基 金 , 理 顺 煤 炭 铁 路

运 输 费 用 。

另 一 方 面 , 铁 路 运 输 瓶 颈 使 不 合 理 的 运 输 价

格 飞 涨 , 运 输 能 力 反 过 来 成 为 煤 炭 市 场 化 改 革 的 障

碍 , 政 府 部 门 应 在 能 源 供 应 运 输 上 加 大 投 资 力 度 ,

改 善 运 输 能 力 , 促 进 煤 炭 市 场 化 改 革 。

42


煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 政 策 建 议

二 、 完 善 煤 炭 资 源 有 偿 使 用 制 度

为 了 促 进 煤 炭 资 源 合 理 有 序 开 发 , 鼓 励 提 高 煤

炭 资 源 回 采 率 , 需 要 深 化 煤 炭 资 源 探 矿 权 、 采 矿 权

有 偿 取 得 制 度 , 相 应 调 整 煤 炭 资 源 税 费 政 策 , 逐 步

使 煤 炭 企 业 合 理 负 担 煤 炭 资 源 成 本 , 煤 炭 产 品 价 格

真 实 反 映 价 值 。

在 完 善 煤 炭 资 源 税 费 政 策 方 面 , 除 了 在 充 分 考

虑 煤 炭 资 源 有 效 利 用 率 的 基 础 上 , 合 理 提 高 煤 炭 资

源 税 的 税 率 , 完 善 煤 炭 资 源 税 的 计 征 办 法 , 也 可 以

考 虑 合 理 调 整 煤 炭 资 源 相 关 的 收 费 政 策 。

目 前 , 煤 炭 资 源 相 关 的 收 费 主 要 包 括 资 源 补

偿 费 、 探 矿 权 使 用 费 及 采 矿 权 使 用 费 。 前 者 ( 资 源

补 偿 费 ) 按 销 售 收 入 计 费 , 后 者 ( 探 矿 权 使 用 费 及

采 矿 权 使 用 费 ) 按 占 地 面 积 收 费 。 两 者 之 间 互 有 交

叉 , 可 用 “ 矿 区 使 用 费 ” 的 概 念 对 这 两 者 统 一 和 替

代 。

资 源 补 偿 费 和 探 ( 采 ) 矿 权 使 用 费 由 政 府 规

定 , 既 低 于 市 场 价 值 , 又 没 有 反 映 不 同 矿 区 的 级 差

收 益 , 因 而 造 成 外 部 成 本 。 矿 区 使 用 费 的 定 价 则 应

采 取 市 场 方 式 , 即 由 采 矿 企 业 对 特 定 的 探 明 煤 矿 资

源 进 行 竞 价 , 最 后 形 成 矿 区 使 用 费 的 市 场 价 格 。

为 了 鼓 励 煤 炭 开 采 企 业 努 力 提 高 回 采 率 , 可

以 将 探 明 储 量 而 不 是 销 售 收 入 作 为 矿 区 使 用 费 的 费

基 , 具 体 征 收 方 法 如 下 :

征 收 目 的 : 体 现 煤 矿 资 源 价 值 的 产 权 所 有 关

系 。 通 过 产 权 的 限 定 , 激 励 开 采 者 提 高 回 采 率 , 避

免 滥 采 滥 挖 和 对 环 境 的 破 坏 。

费 基 : 煤 矿 探 明 储 量 。 按 储 量 征 收 是 整 个 矿 区

使 用 费 的 征 收 目 的 得 以 实 现 的 关 键 。

征 收 对 象 : 煤 矿 经 营 者 。

费 率 确 定 : 探 矿 权 、 采 矿 权 拍 卖 , 或 者 政 府 确

定 费 率 。

征 收 执 行 者 : 由 资 源 管 理 部 门 , 如 省 国 土 资 源

局 组 织 煤 炭 资 源 的 竞 标 或 征 收 , 纳 入 财 政 收 入 。

征 收 方 式 : 对 于 新 开 发 煤 矿 , 通 过 拍 卖 确 定 ;

对 于 现 有 煤 矿 , 由 政 府 参 照 市 场 拍 卖 价 格 确 定 费

率 。

在 落 实 矿 区 使 用 费 的 同 时 , 也 需 要 完 善 相 应 的

配 套 措 施 , 包 括 建 立 探 矿 权 、 采 矿 权 的 流 转 市 场 ,

创 新 探 矿 权 、 采 矿 权 的 金 融 工 具 。 这 将 有 利 于 扩 大

探 矿 权 和 采 矿 权 的 市 场 竞 争 , 从 而 发 现 煤 矿 资 源 的

真 实 价 值 。 此 外 , 还 应 尽 快 建 立 中 立 和 职 业 的 煤 矿

资 源 价 值 评 估 机 构 。 政 府 应 规 定 所 有 采 矿 权 、 探 矿

权 的 价 值 评 估 都 应 由 专 业 评 估 机 构 做 , 如 开 采 难 度

系 数 、 最 大 经 济 开 采 成 本 、 价 值 比 较 等 。

三 、 开 征 能 源 税 、 环 境 税

现 实 中 , 比 起 排 污 权 交 易 , 征 税 有 着 操 作 成 本

低 的 好 处 。

1. 能 源 税

能 源 税 是 基 于 物 质 的 能 源 量 ( 热 值 ) 进 行 征

收 。 主 要 目 的 是 通 过 提 高 能 源 价 格 , 刺 激 减 少 能 源

消 费 并 增 加 节 能 、 改 善 能 源 结 构 和 提 高 能 源 使 用 效

率 。 同 时 , 征 收 能 源 税 客 观 上 会 起 到 减 少 温 室 气 体

及 其 他 环 境 污 染 的 作 用 。

如 果 在 实 施 能 源 税 的 同 时 能 够 减 少 其 他 税 收 ,

实 现 税 收 的 中 性 原 则 , 还 可 以 减 少 其 他 税 种 对 国 家

税 收 结 构 的 扭 曲 , 实 现 经 济 和 环 境 的 所 谓 “ 双 重 红

利 ”。 从 这 个 意 义 上 讲 , 能 源 税 是 一 种 “ 无 悔 ” 政

策 。 尽 管 如 此 , 在 实 际 实 施 能 源 税 时 , 还 面 临 很 多

需 要 解 决 的 问 题 。 从 世 界 上 已 有 的 能 源 税 的 实 施 来

看 , 各 国 在 设 计 能 源 税 时 , 考 虑 的 问 题 主 要 有 : 税

率 , 实 施 时 间 和 步 骤 , 税 收 的 减 免 和 返 还 , 对 不 同

区 域 、 行 业 、 阶 层 的 影 响 等 。

对 中 国 这 样 的 发 展 中 国 家 来 说 , 能 源 税 的 设 计

需 要 特 别 考 虑 对 低 收 入 人 群 的 影 响 。 由 于 能 源 支 出

占 低 收 入 人 群 支 出 的 比 例 较 大 , 对 其 冲 击 和 影 响 也

更 大 , 在 设 计 时 需 要 特 别 考 虑 对 这 部 分 人 群 进 行 补

贴 或 减 免 。

43


煤 炭 的 真 实 成 本

很 多 国 家 在 设 计 能 源 税 时 采 用 了 分 阶 段 实 施

的 策 略 , 这 样 可 以 避 免 实 施 能 源 税 所 带 来 的 对 经 济

的 剧 烈 冲 击 , 增 加 实 施 能 源 税 的 可 行 性 , 减 少 实 施

能 源 税 对 社 会 带 来 的 负 面 影 响 , 将 其 实 施 成 本 最 小

化 , 力 争 以 最 小 的 代 价 获 得 环 境 改 善 的 最 优 效 果 。

能 源 税 的 设 计 应 该 尽 量 缓 冲 实 施 能 源 税 对 行 业

产 品 的 国 际 竞 争 力 的 影 响 , 特 别 是 对 一 些 交 易 性 较

强 的 行 业 和 产 品 , 需 要 考 虑 其 在 国 际 上 的 竞 争 力 和

进 口 产 品 的 影 响 。 对 某 些 高 耗 能 行 业 , 也 需 要 实 施

税 收 减 免 , 尽 管 这 会 降 低 实 施 能 源 税 的 环 境 效 果 ,

但 在 特 定 的 场 合 也 是 不 得 已 之 选 。 但 是 , 作 为 税 收

减 免 的 附 加 条 件 , 可 以 让 高 耗 能 企 业 与 国 家 签 订 提

高 能 效 的 自 愿 协 议 , 这 在 很 多 国 家 已 经 证 明 是 一 条

可 以 实 现 改 善 环 境 目 标 的 有 效 措 施 。

大 部 分 国 家 的 能 源 税 收 入 都 纳 入 国 家 的 总 税

收 收 入 中 再 分 配 , 并 力 求 保 持 税 收 的 中 立 性 , 减 少

其 他 税 种 对 税 收 结 构 的 扭 曲 , 实 现 所 谓 的 “ 双 重 红

利 ”。 还 有 一 部 分 税 收 收 入 可 以 用 于 资 助 能 源 效 率

的 提 高 和 可 再 生 能 源 的 发 展 , 同 时 实 现 能 源 税 的 经

济 效 率 和 环 境 效 益 。

最 后 , 能 源 税 不 可 能 单 独 实 施 , 它 始 终 作 为 一

揽 子 环 境 和 能 源 政 策 的 一 部 分 出 现 的 , 其 作 用 也 是

辅 助 性 的 。 因 此 , 在 实 施 能 源 税 时 , 需 要 跟 其 他 的

一 些 政 策 相 配 合 , 才 能 发 挥 其 最 佳 效 果 。

能 源 税 的 具 体 征 收 方 案 如 下 :

征 收 对 象 : 煤 炭 、 石 油 、 天 然 气 。

税 收 优 惠 : 可 再 生 能 源 为 零 税 率 ; 作 为 原 料 的

能 源 利 用 为 低 税 率 , 或 者 税 收 返 还 ; 天 然 气 为 低 税

率 。

纳 税 环 节 : 能 源 开 采 环 节 为 煤 矿 、 油 田 、 天 然

气 开 采 、 非 常 规 能 源 开 采 企 业 。

进 口 环 节 : 海 关 代 征 。

计 税 方 式 : 从 量 计 征 。

纳 税 期 : 方 案 一 : 以 一 个 月 为 纳 税 单 位 , 期 满

15 日 内 交 纳 ; 方 案 二 : 半 年 为 纳 税 单 位 , 期 满 15 日

内 交 纳 。

纳 税 地 点 : 企 业 总 部 所 在 地 ; 能 源 生 产 的 地 点 。

税 率 : 逐 渐 提 高 , 推 荐 采 用 研 究 中 的 税 率 , 但

考 虑 到 企 业 的 承 受 能 力 和 社 会 接 受 能 力 , 可 以 从 一

个 较 小 的 税 率 开 始 , 如 30 元 / 吨 , 之 后 过 渡 到 较 高

税 率 。

2. 环 境 税

环 境 税 主 要 是 针 对 使 用 煤 炭 造 成 的 环 境 外 部 成

本 的 措 施 。 使 用 煤 炭 造 成 的 污 染 排 放 物 排 放 有 很 多

种 , 这 里 主 要 讨 论 煤 炭 燃 烧 排 放 的 二 氧 化 碳 和 二 氧

化 硫 。 这 两 种 排 放 物 或 者 直 接 影 响 人 的 健 康 , 或 者

通 过 对 环 境 的 影 响 损 害 人 的 利 益 。 但 这 种 外 部 损 害

是 无 法 辨 明 具 体 损 害 关 系 , 所 以 要 由 政 府 出 面 代 表

公 众 利 益 。

环 境 税 的 征 收 应 该 针 对 煤 炭 消 费 导 致 排 放 的 行

为 。 由 于 煤 炭 需 求 的 价 格 弹 性 约 为 -1, 所 以 , 环 境

税 被 销 售 者 和 购 买 者 大 致 对 半 分 担 。

煤 炭 的 利 用 对 环 境 的 破 坏 既 有 地 区 性 的 , 也 有

全 国 性 的 和 全 球 性 的 ( 如 气 候 变 化 ), 所 以 环 境 税

应 该 在 中 央 政 府 和 地 方 政 府 间 分 配 , 比 例 应 为 煤 炭

使 用 造 成 的 地 区 性 环 境 外 部 成 本 和 全 国 性 、 全 球 性

环 境 外 部 成 本 的 比 例 。

建 议 的 二 氧 化 硫 税 为 44.8 元 / 吨 ( 按 2006 年 价

格 ), 约 为 煤 炭 零 售 价 格 的 9%, 具 体 征 收 方 案 如

下 :

二 氧 化 硫 税

课 税 目 的 : 将 二 氧 化 硫 排 放 的 外 部 成 本 内 部

化 。

课 税 对 象 : 以 煤 炭 为 工 业 燃 料 的 企 业 , 以 电 厂

为 主 。

税 基 : 大 中 型 电 厂 为 二 氧 化 硫 排 放 量 ; 难 以 检

测 的 小 型 电 厂 为 煤 炭 购 买 量 。

课 税 者 : 地 税 局 , 以 地 方 财 政 为 主 。

税 率 : 煤 炭 价 格 的 9%。

用 途 : 征 收 的 二 氧 化 硫 税 应 专 项 用 于 政 府 对

二 氧 化 硫 排 放 量 的 监 测 系 统 装 置 , 对 二 氧 化 硫 造

44


煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 政 策 建 议

成 损 害 的 补 偿 以 及 对 减 少 二 氧 化 硫 排 放 量 显 著 的

企 业 补 贴 。

二 氧 化 碳 税

随 着 中 国 二 氧 化 碳 等 温 室 气 体 排 放 量 的 快 速

增 加 , 中 国 在 全 世 界 应 对 气 候 变 化 的 努 力 中 所 扮 演

的 角 色 也 越 来 越 重 要 。 而 另 一 方 面 , 进 一 步 优 化 能

源 结 构 , 有 效 控 制 二 氧 化 碳 排 放 的 压 力 也 是 非 常 大

的 。 因 此 , 尽 早 确 定 二 氧 化 碳 征 税 方 案 , 可 以 给 国

内 的 行 业 、 企 业 和 消 费 者 明 确 的 信 号 , 以 帮 助 中 国

表 6.1 二 氧 化 碳 税 税 率 建 议

单 位 : 元 / 吨

年 份

2005 年

2012 年

2020 年

2030 年

碳 税

0

100

150

200

45


煤 炭 的 真 实 成 本

的 低 碳 式 发 展 道 路 。 建 议 二 氧 化 碳 税 征 收 税 率 及 时

间 表 , 见 表 6.1。

具 体 征 收 方 案 如 下 :

课 税 目 的 : 将 二 氧 化 碳 排 放 的 外 部 成 本 内 部

化 。

课 税 对 象 : 煤 炭 消 费 者 , 零 售 商 代 扣 。

税 基 : 煤 炭 消 费 量 ( 二 氧 化 碳 税 应 对 所 有 化 石

燃 料 收 取 , 这 里 仅 考 虑 煤 炭 )。

课 税 者 : 国 家 税 务 总 局 , 应 以 中 央 财 政 为 主 。

税 率 : 煤 炭 零 售 价 格 的 10.4%。

课 税 办 法 : 对 煤 炭 的 平 均 含 碳 量 计 算 , 对 特 定

不 燃 煤 行 业 可 以 予 以 税 收 返 还 。

课 税 用 途 : 专 项 用 于 新 能 源 的 研 发 , 市 场 化

补 贴 。

征 税 方 案 中 需 要 注 意 的 是 , 由 于 各 个 地 区 煤

矿 之 间 有 竞 争 关 系 , 比 如 内 蒙 古 的 煤 矿 和 山 西 的 煤

矿 之 间 有 竞 争 关 系 , 地 方 政 府 可 能 存 在 地 方 保 护 主

义 , 不 征 或 少 征 能 源 税 或 环 境 税 , 以 保 持 本 地 区 经

济 竞 争 力 。 为 了 避 免 这 一 缺 陷 , 需 要 由 中 央 政 府 通

过 立 法 对 能 源 税 和 环 境 税 设 立 全 国 统 一 的 税 率 。

在 实 施 时 , 可 以 在 增 加 能 源 税 和 环 境 税 的 同

时 , 减 少 相 等 数 量 的 其 他 税 种 , 如 增 值 税 、 营 业 税

等 间 接 税 。 这 种 作 法 , 虽 然 整 个 社 会 的 平 均 税 负 水

平 不 变 , 但 能 源 税 和 环 境 税 的 功 效 并 没 有 被 削 弱 ,

反 过 来 , 由 于 这 些 间 接 税 的 减 少 , 还 会 给 经 济 增 加

动 力 。

中 的 一 般 计 算 方 法 来 确 定 , 即 按 因 事 故 而 导 致 的 损

失 计 算 。 原 则 上 , 矿 难 死 亡 者 的 赔 偿 额 应 按 该 人 的

平 均 工 资 水 平 和 预 期 的 剩 余 领 取 报 酬 时 间 来 计 算 所

有 未 来 收 入 的 贴 现 值 。

在 要 求 煤 炭 生 产 企 业 按 照 规 定 提 取 煤 矿 安 全 生

产 费 用 和 维 简 费 , 确 保 煤 炭 安 全 技 术 改 造 资 金 来 源

的 同 时 , 可 以 将 对 煤 矿 安 全 事 故 的 赔 偿 责 任 , 转 变

为 对 煤 矿 工 人 的 强 制 人 身 安 全 保 险 制 度 。 因 为 煤 矿

安 全 事 故 发 生 几 率 较 高 , 对 煤 矿 伤 亡 事 故 的 赔 偿 保

险 的 保 费 会 较 高 。

2. 超 载 与 公 路 事 故 责 任 规 则

运 输 车 超 载 的 外 部 成 本 , 包 括 对 公 路 路 面 损

坏 和 增 加 安 全 事 故 的 几 率 。 对 于 前 者 , 可 通 过 额 外

的 从 重 计 价 加 以 内 部 化 ; 对 于 后 者 , 则 要 在 事 故 的

责 任 认 定 上 强 调 过 错 原 则 , 即 将 超 载 视 为 对 公 路 安

全 负 有 过 错 , 因 超 载 而 造 成 的 公 路 事 故 , 超 载 方 应

负 更 大 责 任 。

3. 对 周 边 水 源 、 空 气 和 景 观 破 坏 的 责 任 规 则

煤 矿 对 周 边 环 境 的 破 坏 , 包 括 对 水 源 、 空 气 和

景 观 等 的 破 坏 , 应 被 视 为 一 般 的 侵 权 , 适 用 《 民 法

通 则 》 认 定 侵 权 责 任 。 煤 矿 周 边 居 民 相 对 而 言 是 弱

势 群 体 , 在 诉 讼 中 可 以 申 请 法 律 援 助 。

五 、 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 政 策 建 议 路 线 图

四 、 加 强 监 管 责 任

1. 煤 炭 生 产 安 全 事 故 责 任 规 则

根 据 过 错 原 则 , 在 安 全 上 的 投 入 和 关 注 来 区

分 事 故 责 任 。 如 在 安 全 设 备 的 投 入 上 已 经 达 到 标 准

的 企 业 , 比 没 有 达 到 标 准 的 企 业 要 承 担 较 小 的 过 错

责 任 ; 企 业 和 工 人 任 何 一 方 , 过 错 程 度 大 者 承 担 更

多 责 任 。

煤 矿 安 全 事 故 的 赔 偿 水 平 , 也 应 按 照 保 险 市 场

影 响 上 述 这 些 外 部 成 本 内 部 化 措 施 实 施 的 有

两 个 因 素 。 一 是 实 施 的 条 件 , 包 括 外 部 条 件 及 政

策 本 身 的 难 易 程 度 ; 另 一 个 是 实 施 所 带 来 的 内 部

化 影 响 大 小 。 分 析 政 策 实 施 的 影 响 可 以 为 煤 炭 外

部 成 本 内 部 化 提 供 总 体 上 的 指 引 。 然 而 在 具 体 的

操 作 层 面 , 政 策 间 的 配 套 协 调 尤 为 重 要 。 同 时 不

论 量 化 的 效 果 如 何 , 有 条 件 出 台 的 政 策 都 可 以 配

套 一 起 出 台 。

46


煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 政 策 建 议

表 6.2 煤 炭 环 境 成 本 内 部 化 政 策 建 议 路 线 图

煤 炭 价 格 体 系 改 革 措 施 目 的 具 体 政 策 实 施 时 间 表

合 理 反 映 煤 炭 资 源 价 值 。

完 善 煤 炭 资 源 有 偿

使 用 制 度

提 高 回 采 率 , 避 免 滥 采 滥

挖 和 对 环 境 的 破 坏 。 同 时

使 煤 炭 企 业 合 理 负 担 煤 炭

提 高 矿 区 使 用 费

收 费 标 准

2009 年 提 高

资 源 成 本

征 收 能 源 税

2010 年 起 征

征 收 能 源 税 、 环 境 税

减 少 温 室 气 体 、 二 氧 化 硫

的 排 放 和 其 他 环 境 污 染

等 。 刺 激 减 少 能 源 消 费 ,

征 收 二 氧 化 硫 税

2009 年 , 将 现 行 的 二

氧 化 硫 费 改 成 二 氧 化

硫 税 , 并 开 始 征 收

增 加 节 能 、 改 善 能 源 结 构

2009 年 , 确 定 征 税 方

和 提 高 能 源 使 用 效 率

征 收 碳 税

案 , 从 2012 年 起 征 ,

并 在 2020 年 和 2030

年 进 一 步 提 高 税 率

1. 煤 炭 环 境 成 本 内 部 化 政 策 建 议 路 线 图

征 收 税 费 是 将 环 境 外 部 成 本 内 部 化 的 重 要 手

段 , 但 是 税 费 种 类 的 设 计 与 出 台 是 与 整 个 国 家 的 税

费 体 制 改 革 的 大 方 案 密 不 可 分 的 。 因 此 , 认 清 各 种

税 费 出 台 的 条 件 , 理 顺 各 种 税 费 种 类 之 间 的 关 联 与

互 补 性 至 关 重 要 。

在 中 国 目 前 的 条 件 下 , 当 务 之 急 是 推 进 资 源 税

费 , 以 完 善 全 民 所 有 的 资 源 的 有 偿 使 用 制 度 。 但 是

我 国 的 煤 炭 资 源 分 布 不 均 , 确 定 全 国 统 一 的 煤 炭 资

源 税 税 率 的 难 度 较 大 , 而 像 目 前 这 样 的 低 资 源 税 率

并 不 能 起 到 合 理 反 映 煤 炭 资 源 价 值 的 目 的 。 同 时 ,

对 于 煤 炭 资 源 所 征 收 的 能 源 税 也 需 要 与 资 源 税 费 相

协 调 。 在 设 计 政 策 路 线 图 时 , 建 议 将 目 前 的 煤 炭 资

源 税 改 成 煤 炭 资 源 费 ( 矿 区 使 用 费 ), 并 提 高 收 费

标 准 。 此 外 , 从 2010 年 开 始 对 煤 炭 征 收 能 源 税 。

报 告 之 前 的 部 分 分 析 了 现 有 条 件 下 , 排 放 权

交 易 体 制 在 中 国 大 规 模 开 展 的 困 难 性 。 相 比 之 下 ,

同 样 是 为 了 促 进 二 氧 化 硫 、 二 氧 化 碳 等 污 染 物 的 减

排 , 环 境 税 和 能 源 税 一 旦 立 法 设 立 , 操 作 起 来 不 太

困 难 。 因 此 , 排 污 权 交 易 措 施 可 在 充 分 研 究 并 提 出

成 熟 方 案 之 后 再 实 施 。

具 体 的 政 策 建 议 路 线 图 见 表 6.2。

2. 煤 炭 政 府 管 制 和 价 格 扭 曲 的 成 本 内 部 化

政 策 建 议 路 线 图

比 较 而 言 , 政 府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲 内 部 化

的 效 果 要 比 环 境 外 部 成 本 内 部 化 的 效 果 更 大 些 ,

即 前 者 会 导 致 煤 炭 价 格 上 升 18.09%, 高 于 后 者 的

5.01%。 从 实 施 的 难 易 程 度 来 看 , 政 府 管 制 成 本

和 价 格 扭 曲 内 部 化 措 施 主 要 是 “ 广 义 的 市 场 手

段 ”, 比 “ 广 义 的 政 府 手 段 ” 要 容 易 些 。 对 煤 炭

产 业 进 一 步 的 市 场 化 , 是 我 国 市 场 化 改 革 的 进 一

步 深 化 , 既 有 其 他 产 业 市 场 化 改 革 的 经 验 , 又 有

市 场 化 改 革 的 基 础 。 从 改 革 动 力 角 度 看 , 对 政 府

管 制 成 本 和 价 格 扭 曲 内 部 化 措 施 既 导 致 煤 矿 的 成

本 上 升 , 也 带 来 了 收 入 增 加 , 两 相 对 冲 , 并 且 还

会 由 消 费 者 分 担 部 分 成 本 , 比 较 容 易 为 煤 矿 所 接

受 ; 而 环 境 外 部 成 本 内 部 化 措 施 主 要 是 征 税 , 所

以 会 带 来 成 本 的 上 升 , 并 主 要 由 企 业 承 担 。

具 体 的 政 策 建 议 路 线 图 见 表 6.3。

47


煤 炭 的 真 实 成 本

表 6.3 煤 炭 政 府 管 制 和 价 格 扭 曲 的 成 本 内 部 化 政 策 建 议 路 线 图

煤 炭 价 格 体 系

改 革 措 施

目 的 具 体 政 策 实 施 时 间 表

取 消 煤 电 联 动 机 制 , 逐 步 实 现 发

电 企 业 竞 价 上 网

2009 年 取 消

建 立 公 平 的 煤 炭 开 采 准 入 机 制

到 2010 年 前 落 实

深 化 煤 炭

市 场 化 改 革

消 除 政 府 过 度 管 制 煤

炭 市 场 而 导 致 的 价 格

扭 曲

完 善 土 地 要 素 的 市 场 价 格 形 成 机 制

取 消 煤 炭 铁 路 建 设 基 金

到 2010 年 前 落 实

2009 年 取 消

到 2 0 1 0 年 完 成 铁 路

强 化 煤 炭 铁 路 运 输 通 道

“ 十 一 五 ” 规 划 , 并 在

下 个 五 年 计 划 中 进 一 步

完 善 扩 建 煤 炭 运 输 系 统

提 高 煤 矿 安 全 投 入 ,

减 少 煤 矿 安 全 事 故

明 确 并 实 施 煤 炭 生 产 安 全 事 故 责

任 规 则

到 2010 年 前 落 实

改 进 责 任 规 则

减 少 超 载 对 路 面 的 破 坏

和 对 交 通 安 全 的 影 响

明 确 并 实 施 超 载 与 公 路 事 故 责 任

规 则

到 2010 年 前 落 实

刺 激 煤 矿 减 少 对 周 边

明 确 并 实 施 对 煤 矿 周 边 水 源 、 空

到 2010 年 前 落 实

环 境 的 破 坏

气 和 景 观 破 坏 的 责 任 规 则

48


第 七 章

煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 对 社 会

福 利 和 国 内 生 产 总 值 的 影 响

7

49


煤 炭 的 真 实 成 本

一 、 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 价 格 变 动 总 量

根 据 第 六 章 的 讨 论 , 将 煤 炭 的 所 有 外 部 成 本 ,

按 百 分 比 表 示 , 见 表 7.1。 由 表 可 知 , 煤 炭 的 所

有 外 部 成 本 , 按 保 守 的 估 计 , 应 占 煤 炭 价 格 的 约

70.41%, 由 于 存 在 着 价 格 弹 性 , 所 以 将 这 些 外 部

成 本 内 部 化 对 价 格 的 影 响 约 为 23.1%。

细 分 的 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 导 致 的 价 格 变 动 幅

度 , 见 表 7.2。

煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 是 一 种 制 度 变 迁 , 是 用

内 部 化 的 制 度 替 代 了 无 内 部 化 的 制 度 。 当 外 部 成 本

被 反 映 在 价 格 体 系 中 时 , 人 们 会 找 到 更 便 宜 的 替 代

措 施 , 即 预 防 措 施 和 可 再 生 能 源 等 煤 炭 替 代 品 等 。

大 量 经 验 证 明 , 预 防 措 施 的 成 本 要 大 大 低 于 外 部 成

本 。 所 以 从 长 期 看 , 一 个 经 济 主 体 要 内 部 化 的 外 部

成 本 会 大 大 下 降 。

表 7.1 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 导 致 的 成 本 变 动 和 价 格 变 动

外 部 成 本 形 式

偏 离 方 向

内 部 化 后 的

变 动 方 向

成 本 变 动 (%) 价 格 变 动 (%)

环 境 外 部 成 本


上 升

16.11

5.01

政 府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲


上 升

54.3

18.09

总 计


上 升

70.41

23.1

表 7.2 煤 炭 外 部 成 本 完 全 内 部 化 后 的 价 格 变 动

大 项 小 项

价 格 变 动 (%)

环 境 外 部 成 本

政 府 管 制 成 本 和 价 格 扭 曲

总 计

开 采 阶 段 环 境 外 部 成 本

利 用 阶 段 环 境 外 部 成 本

运 输 环 境 外 部 成 本

电 价 管 制 对 煤 价 的 抑 低

安 全 管 制 低 效 的 外 部 成 本

井 下 矿 工 损 伤 耗 外 部 成 本

土 地 要 素 低 估 的 外 部 成 本

资 源 价 值 低 估 的 外 部 成 本

运 输 超 载 外 部 成 本

企 业 办 社 会 的 外 部 成 本

铁 路 建 设 基 金 的 收 取

0.51

2.46

2.04

5.09

5.25

0.54

0.8

6.55

1.2

-0.5

-0.84

23.1

50


煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 对 社 会 福 利 和 国 内 生 产 总 值 的 影 响

二 、 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 影 响

1. 对 国 内 生 产 总 值 的 影 响

将 上 述 价 格 变 动 的 数 值 23.1% 代 入 , 可 计 算 一

般 均 衡 模 型 , 得 出 表 7.3 的 数 据 。

表 7.3 内 部 化 方 案 对 宏 观 经 济 的 影 响

所 得 税 , 甚 至 这 一 小 部 分 收 入 减 少 也 会 被 弥 补 , 更

不 存 在 收 入 分 配 的 问 题 了 。

3. 对 经 济 结 构 的 影 响

煤 炭 价 格 上 升 23.1%, 对 煤 炭 的 生 产 和 消 费 影

响 最 大 。 估 计 煤 炭 产 量 将 减 少 约 9.616%, 消 费 量

减 少 约 6.852%, 见 表 7.5。

项 目

GDP

折 旧

%

-0.069

-0.074

表 7.5 内 部 化 方 案 对 煤 炭 生 产 和 消 费 的 影 响

项 目

%

产 量

-9.616

表 7.3 表 明 , 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 导 致 的 价 格

上 升 , 会 稍 微 减 少 国 内 生 产 总 值 (G D P), 其 幅

度 为 0.069%。

进 口 量

出 口 量

消 费 量

68.051

-58.506

-6.852

2. 对 收 入 分 配 的 影 响

在 国 内 生 产 总 值 只 有 稍 微 减 少 的 情 况 下 , 国 民

经 济 的 各 大 部 门 , 如 企 业 、 政 府 、 居 民 等 的 可 支 配

收 入 却 大 于 GDP 变 动 的 变 动 , 见 表 7.4。

表 7.4 内 部 化 对 收 入 分 配 与 支 出 的 影 响

项 目 部 门

%

企 业

3.088

与 煤 炭 互 替 的 其 他 能 源 产 业 , 如 石 油 、 天 然 气

开 采 业 , 石 油 加 工 、 炼 焦 及 核 燃 料 加 工 业 产 量 略 有

上 升 , 而 以 煤 炭 为 主 要 原 料 的 产 业 , 如 燃 气 生 产 和

供 应 业 和 电 力 、 热 力 的 生 产 和 供 应 业 的 产 量 则 有 所

下 降 , 详 见 表 7.6。

从 价 格 角 度 看 , 无 论 是 与 煤 炭 产 业 互 替 的 其 他

能 源 产 业 , 还 是 以 煤 炭 为 原 料 的 产 业 , 价 格 都 有 所

上 升 , 见 表 7.7。

政 府

1.186

表 7.6 内 部 化 方 案 对 一 些 部 门 产 量 的 影 响

可 支 配 收 入

乡 村 居 民

-0.41

变 动 大 于 1% 的 部 门

%

城 市 居 民

-0.57

煤 炭 开 采 和 洗 选 业

-9.616

国 外 部 门

5.904

石 油 和 天 然 气 开 采 业

0.826

居 民 消 费

-0.52

金 属 矿 采 选 业

-0.571

消 费 与 投 资

政 府 消 费

0.740

石 油 加 工 、 炼 焦 及 核 燃 料 加 工 业

2.859

固 定 投 资

1.343

仪 器 仪 表 及 文 化 办 公 用 机 械 制 造 业

1.248

虽 然 城 乡 居 民 的 收 入 略 有 减 少 , 但 如 上 所 述 ,

在 增 加 能 源 税 和 环 境 税 的 同 时 降 低 同 等 数 量 的 个 人

电 力 、 热 力 的 生 产 和 供 应 业

燃 气 生 产 和 供 应 业

-1.084

-4.573

51


煤 炭 的 真 实 成 本

表 7.7 内 部 化 方 案 对 一 些 部 门 价 格 的 影 响

变 动 大 于 1% 的 部 门

%

宏 观 经 济 指 标 , 这 些 都 是 微 乎 其 微 的 , 甚 至 低 于 误

差 。 因 此 , 从 5 年 的 时 间 长 度 来 看 待 煤 炭 外 部 成 本

内 部 化 措 施 , 这 样 的 改 革 几 乎 是 “ 不 动 声 色 ” 的 。

煤 炭 开 采 和 洗 选 业

石 油 和 天 然 气 开 采 业

金 属 矿 采 选 业

纺 织 业

木 材 加 工 及 家 具 制 造 业

石 油 加 工 、 炼 焦 及 核 燃 料 加 工 业

化 学 工 业

非 金 属 矿 物 制 品 业

金 属 冶 炼 及 压 延 加 工 业

金 属 制 品 业

通 用 、 专 用 设 备 制 造 业

23.060

1.788

1.011

0.792

0.828

2.460

1.212

1.899

1.605

1.138

0.963

表 7.8 5 年 完 成 内 部 化 措 施 的 每 年 影 响

项 目

%

GDP

-0.0149

乡 村 居 民 可 支 配 收 入

-0.013

城 市 居 民 可 支 配 收 入

-0.02

居 民 消 费

-0.06

煤 炭 产 量

-2.329

煤 炭 进 口 量

11.821

煤 炭 出 口 量

-17.368

煤 炭 消 费 量

-1.558

交 通 运 输 设 备 制 造 业

0.865

电 气 、 机 械 及 器 材 制 造 业

0.928

通 信 设 备 、 计 算 机 及 其 他 电 子 设 备

0.867

制 造 业

仪 器 仪 表 及 文 化 办 公 用 机 械 制 造 业 0.917

电 力 、 热 力 的 生 产 和 供 应 业

4.891

燃 气 生 产 和 供 应 业

7.190

水 的 生 产 和 供 应 业

1.036

建 筑 业

0.900

4. 对 各 项 指 标 的 影 响

如 果 按 前 面 所 说 , 将 煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 的 措

施 分 5 年 完 成 , 或 交 错 地 进 行 , 其 效 果 大 约 分 5 年 显

现 , 其 所 带 来 的 负 面 影 响 更 是 微 小 , 从 而 更 有 实 施

的 可 行 性 和 可 操 作 性 。

从 表 7.8 可 以 看 出 , 每 年 对 G D P 的 影 响 仅 为

- 0 . 0 1 4 9 % , 略 微 降 低 农 村 居 民 可 支 配 收 入

0.013%, 城 市 居 民 可 支 配 收 入 降 低 约 为 0.02%。 在

5. 对 国 际 竞 争 力 的 影 响

在 其 他 国 家 情 况 不 变 的 条 件 下 , 我 国 采 取 内

部 化 煤 炭 外 部 成 本 的 措 施 , 导 致 煤 炭 价 格 上 升 约

23.1%, 会 提 高 我 国 企 业 的 生 产 成 本 , 降 低 国 际 竞

争 力 。 然 而 , 我 们 应 看 到 , 由 于 我 国 市 场 改 革 还 未

完 成 , 与 煤 炭 领 域 完 成 市 场 化 的 国 家 相 比 , 煤 炭 价

格 大 大 低 于 这 些 国 家 , 这 种 情 况 并 非 公 平 。

针 对 环 境 外 部 成 本 , 许 多 国 家 已 经 开 征 了 碳 税

和 硫 税 等 环 境 税 以 及 燃 油 税 等 能 源 税 。 在 煤 炭 完 全

由 市 场 定 价 且 替 代 能 源 零 售 价 高 于 我 国 的 情 况 下 ,

其 煤 炭 价 格 显 著 高 于 我 国 , 如 图 7.1 所 示 。

与 其 中 煤 炭 价 格 比 较 偏 低 的 日 本 比 , 日 本 的 动

力 煤 价 格 也 比 中 国 高 约 49%; 日 本 的 炼 焦 煤 价 格 比

中 国 高 约 58%。 因 此 中 国 煤 炭 价 格 因 内 部 化 措 施 上

升 23.1%, 仍 比 许 多 国 家 的 煤 炭 价 格 低 。

在 煤 炭 价 格 升 高 的 压 力 下 , 企 业 和 居 民 会 选

择 节 约 用 煤 的 措 施 , 减 少 能 源 浪 费 , 更 有 效 率 地 使

用 煤 炭 , 并 采 取 更 新 的 节 能 技 术 , 从 而 降 低 单 位 能

耗 , 降 低 成 本 , 提 升 竞 争 力 。

52


煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 对 社 会 福 利 和 国 内 生 产 总 值 的 影 响

140

131.8

120

100

92.4

97.5

89.3

103.5

109.9

80

60

61.6

52.1

64.4

77.9 78.1

73.2

74.4

40

43.2

20

0

中 国

美 国

日 本

德 国

法 国

英 国

意 大 利

韩 国

动 力 煤 价

炼 焦 煤 价

图 7.1 各 国 煤 炭 价 格 比 较 (2005 年 )

单 位 : 美 元 / 吨

资 料 来 源 :Energy Prices & Taxes - Quarterly Statistics, First Quarter 2007, Part II, Section D, Table

18, and Part III, Section B, Table 15, Paris: International Energy Agency, 2007.

从 长 远 来 看 , 将 煤 炭 的 全 部 外 部 成 本 内 部 化 ,

给 出 了 煤 炭 的 真 实 成 本 , 也 就 给 出 了 煤 炭 与 其 他 能

源 和 其 他 资 源 之 间 的 正 确 比 价 , 从 而 更 有 效 地 配 置

资 源 , 也 就 提 升 了 我 国 社 会 的 效 率 , 进 而 提 升 我 国

的 国 际 竞 争 力 。

煤 炭 外 部 成 本 内 部 化 还 会 使 我 国 企 业 和 居 民

按 照 跨 越 代 际 最 优 配 置 资 源 的 方 式 去 生 产 和 消 费 煤

炭 , 从 长 远 看 , 中 国 的 经 济 发 展 可 以 更 为 持 续 , 这

是 一 种 长 远 的 竞 争 力 。

140.22%, 见 表 7.9。

将 剩 余 外 部 成 本 与 2007 年 的 煤 炭 平 均 价 格 498

元 / 吨 相 乘 , 每 吨 煤 炭 的 外 部 成 本 约 为 698 元 。2007

年 我 国 煤 炭 的 产 销 量 约 为 25 亿 吨 , 则 煤 炭 的 外 部 成

本 约 17450 亿 元 。 如 果 假 定 煤 炭 外 部 成 本 的 内 部 化

措 施 完 全 有 效 , 这 一 部 分 外 部 成 本 就 会 消 失 , 反 过

来 就 应 该 被 视 为 社 会 财 富 的 增 长 。

另 一 方 面 , 外 部 成 本 内 部 化 是 要 付 出 成 本 的 ,

这 就 是 所 有 预 防 成 本 的 总 和 。 在 本 书 中 , 扣 除 已 经

实 施 的 内 部 措 施 的 成 本 , 需 要 付 出 的 预 防 成 本 相

6. 对 社 会 福 利 的 影 响

根 据 前 面 各 部 分 的 分 析 , 将 煤 炭 负 外 部 性

导 致 的 直 接 外 部 成 本 汇 集 于 表 7.9。 由 于 近 几 年

我 国 也 采 取 了 一 些 将 外 部 成 本 内 部 化 的 措 施 , 假

定 这 些 措 施 提 高 了 预 防 直 接 外 部 侵 害 的 水 平 , 降

低 了 直 接 外 部 成 本 , 且 降 低 的 部 分 两 倍 于 预 防 成

本 的 投 入 , 剩 余 的 直 接 外 部 成 本 约 为 煤 炭 价 格 的

当 于 煤 炭 价 格 的 70.11%, 按 2007 年 的 煤 炭 价 格 498

元 / 吨 , 外 部 成 本 内 部 化 的 附 加 预 防 成 本 为 349 元 /

吨 。 由 于 外 部 成 本 内 部 化 后 价 格 将 上 升 23.1%, 产

量 将 下 降 9.6%, 所 以 按 2007 年 的 煤 炭 产 量 水 平 ,

产 量 将 会 减 至 23 亿 吨 。 因 此 外 部 成 本 内 部 化 的 成

本 约 为 8027 亿 元 。 收 益 减 去 成 本 , 煤 炭 的 外 部 成 本

内 部 化 的 社 会 财 富 净 增 量 约 为 9423 亿 元 。

53


煤 炭 的 真 实 成 本

表 7.9 直 接 外 部 成 本 及 剩 余 成 本

项 目

外 部 成 本

(%)

现 有 预 防 成 本

及 其 效 果 (%)

剩 余 外 部 成 本

(%)

开 采 环 境 成 本

7.7×2

6×2

3.4

利 用 环 境 成 本

10.17×2

3×2

14.34

运 输 环 境 外 部 成 本

6.12×2


12.24

电 价 管 制 抑 低 煤 价

15.27×2


30.54

安 全 管 制 低 效

15.75×2


31.5

井 下 矿 工 损 伤 耗 成 本

1.61×2


3.22

土 地 要 素 低 估

2.5×2


5

资 源 价 值 低 估

19.65×2


39.3

企 业 办 社 会

-1.5


-1.5

运 输 其 他 外 部 成 本

1.09×2


2.18

共 计

158.22

18

140.22

注 : 外 部 成 本 相 当 于 预 防 成 本 的 两 倍 。

54


参 考 文 献

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