下載聯華電子董事及經理人道德行為準則(pdf, 140kb) - UMC

聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司董 事 及 經 理 人 道 德 行 為 準 則聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 「 本 公 司 」) 董 事 會 通 過 以 下 之 適 用 於 本 公 司 董 事 及 經 理 人 之道 德 行 為 準 則 ( 以 下 簡 稱 「 本 準 則 」)。 本 準 則 適 用 於 本 公 司 全 體 董 事 及 經 理 人 。沒 有 一 種 準 則 或 政 策 可 列 舉 所 有 可 能 發 生 之 情 形 。 準 此 , 本 準 則 僅 係 為 本 公 司 董 事 及 經 理 人 提供 指 導 原 則 。 對 於 可 能 涉 及 本 準 則 中 一 或 數 條 條 文 之 特 定 情 事 之 相 關 疑 問 , 公 司 鼓 勵 董 事 及 經理 人 將 該 疑 問 向 本 公 司 董 事 長 反 映 。 董 事 長 並 得 視 情 況 徵 詢 本 公 司 內 部 或 外 部 法 律 顧 問 之 意 見 。兼 任 本 公 司 經 理 人 之 董 事 , 於 閱 讀 本 準 則 時 , 應 一 併 閱 讀 適 用 於 本 公 司 員 工 從 業 行 為 之 從 業 道德 守 則 。1. 利 益 衝 突董 事 及 經 理 人 應 避 免 任 何 董 事 或 經 理 人 與 本 公 司 間 之 利 益 衝 突 。 任 何 涉 及 或 依 合 理 預 期 可 能涉 及 之 與 本 公 司 間 之 利 益 衝 突 應 立 即 向 董 事 長 揭 露 , 例 如 與 董 事 或 經 理 人 ( 或 其 近 親 親 屬 1 )間 之 資 金 貸 與 、 重 大 交 易 、 進 銷 貨 往 來 及 / 或 為 其 提 供 保 證 。利 益 衝 突 可 能 發 生 於 當 董 事 或 經 理 人 其 個 人 之 利 益 與 本 公 司 整 體 之 利 益 相 違 背 或 可 能 違 背時 。 利 益 衝 突 亦 可 能 發 生 於 當 董 事 、 經 理 人 或 其 近 親 親 屬 , 基 於 董 事 或 經 理 人 於 本 公 司 所 擔任 之 職 位 而 獲 致 不 當 利 益 時 。本 準 則 並 非 企 圖 描 述 全 部 可 能 發 生 利 益 衝 突 之 情 形 。 以 下 僅 就 常 見 之 董 事 或 經 理 人 應 避 免 之利 益 衝 突 情 事 之 部 分 , 加 以 例 示 。· 本 公 司 與 第 三 人 間 之 關 係 : 任 何 行 為 , 如 與 本 公 司 最 佳 利 益 不 一 致 , 或 會 破 壞 、 有 損 於本 公 司 已 經 或 提 議 建 立 商 業 關 係 或 訂 定 合 約 之 個 人 或 組 織 間 之 關 係 , 董 事 或 經 理 人 不 得為 之 。· 非 自 本 公 司 處 取 得 報 酬 : 就 其 為 本 公 司 提 供 之 服 務 , 董 事 或 經 理 人 不 得 自 本 公 司 以 外 之任 何 來 源 收 受 任 何 形 式 之 報 酬 。· 餽 贈 : 就 與 本 公 司 間 有 往 來 之 個 人 或 組 織 所 提 供 之 非 小 額 或 可 能 造 成 利 益 衝 突 表 象 之 餽贈 , 董 事 或 經 理 人 及 其 近 親 親 屬 不 得 加 以 收 受 。· 將 本 公 司 資 產 挪 供 自 己 使 用 : 就 本 公 司 之 資 產 、 人 力 資 源 或 資 訊 , 除 非 經 董 事 長 允 許 或係 屬 於 經 允 許 之 酬 勞 或 費 用 補 償 辦 法 之 一 部 分 , 董 事 或 經 理 人 不 得 將 之 挪 供 自 己 使 用 。1近 親 親 屬 應 包 括 本 人 之 配 偶 、 父 母 、 子 女 及 三 親 等 內 之 親 屬 。1

2. 本 公 司 機 會董 事 或 經 理 人 不 得 為 下 列 事 項 :(1) 為 其 個 人 私 利 而 竊 取 經 由 使 用 本 公 司 財 產 、 資 訊 或 利 用 其 職 位 而 得 知 之 本 公 司 機 會 ;(2)透 過 使 用 本 公 司 財 產 、 資 訊 或 藉 由 職 務 之 便 而 獲 取 私 利 ; 或 (3) 與 本 公 司 競 爭 。3. 本 公 司 資 產 ; 機 密 性董 事 及 經 理 人 應 保 護 並 有 效 率 地 使 用 本 公 司 之 資 產 , 以 增 進 本 公 司 之 利 益 。 前 述 資 產 包 括 有形 資 產 及 無 形 資 產 , 如 本 公 司 之 機 密 資 訊 。 除 非 業 經 授 權 或 係 依 法 令 規 定 , 就 本 公 司 交 付 其保 管 之 資 訊 , 以 及 基 於 其 董 事 或 經 理 人 之 職 務 , 於 本 公 司 通 常 營 運 中 自 任 何 來 源 所 知 悉 之 任何 其 他 公 司 機 密 資 訊 , 董 事 及 經 理 人 應 保 持 該 等 資 訊 之 機 密 性 , 不 得 揭 露 。 本 準 則 所 稱 之 「 機密 資 訊 」 包 括 全 部 與 本 公 司 、 其 客 戶 或 供 應 商 有 關 之 全 部 非 公 開 資 訊 。4. 法 令 遵 循 ; 公 平 交 易董 事 或 經 理 人 應 遵 守 適 用 於 本 公 司 之 法 律 、 規 則 及 命 令 , 包 括 內 線 交 易 相 關 法 律 , 以 及 本 公司 制 訂 供 董 事 及 經 理 人 遵 守 之 相 關 政 策 、 程 序 。 就 本 公 司 有 價 證 券 所 為 之 交 易 , 並 受 本 公 司所 制 訂 之 證 券 交 易 相 關 政 策 之 規 範 。董 事 及 經 理 人 應 盡 力 公 平 對 待 本 公 司 之 客 戶 、 供 應 商 、 競 爭 對 手 及 員 工 。 任 何 董 事 或 經 理 人均 不 得 透 過 操 縱 、 隱 匿 、 濫 用 基 於 職 務 所 獲 悉 之 資 訊 、 對 重 要 事 項 作 不 實 陳 述 或 藉 由 其 他 蓄意 之 不 公 平 交 易 影 響 , 而 自 任 何 人 獲 取 不 當 利 益 。5. 紀 錄 之 正 確 性 及 其 他 公 開 資 訊本 公 司 之 全 部 帳 冊 、 財 務 報 告 及 記 錄 係 完 整 、 允 當 、 正 確 與 及 時 地 反 應 其 所 記 錄 之 交 易 , 對本 公 司 而 言 非 常 重 要 。 全 部 與 本 公 司 資 訊 揭 露 程 序 有 關 之 董 事 及 經 理 人 , 於 其 責 任 範 圍 內 ,應 知 悉 並 瞭 解 本 公 司 所 適 用 之 揭 露 規 定 , 且 應 確 保 本 公 司 申 報 或 提 供 給 金 融 監 督 管 理 委 員 會證 券 期 貨 局 及 美 國 證 券 交 易 委 員 會 之 文 件 內 之 資 訊 或 其 他 向 公 眾 揭 露 之 資 訊 , 係 以 完 整 、 允當 、 正 確 、 及 時 且 可 理 解 之 方 式 記 錄 及 呈 現 。除 此 之 外 , 每 一 涉 及 本 公 司 財 務 報 告 製 作 事 務 者 , 其 製 作 應 依 本 公 司 內 部 會 計 原 則 及 其 他 重要 會 計 標 準 為 之 , 以 使 該 等 財 務 報 告 實 質 地 、 允 當 地 、 完 整 地 反 應 本 公 司 之 商 業 交 易 及 財 務狀 況 。 該 原 則 已 納 入 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 及 相 關 之 適 用 於 本 公 司 之 法 規 命 令 及 政 府 準則 之 本 公 司 內 部 會 計 原 則 。6. 鼓 勵 報 告 任 何 非 法 或 不 道 德 之 行 為董 事 及 經 理 人 應 推 廣 道 德 行 為 , 並 應 採 取 下 列 措 施 , 以 確 保 本 公 司 :(1) 鼓 勵 員 工 當 其 就 於 某 一 特 定 情 形 下 所 應 為 之 最 佳 行 為 有 疑 問 時 , 與 董 事 、 經 理 人 及 其 他2

適 當 人 員 討 論 ;(2) 鼓 勵 員 工 向 其 他 適 當 人 員 報 告 法 律 、 規 則 命 令 、 本 公 司 內 部 準 則 或 從 業道 德 準 則 之 違 反 情 事 ; 及 (3) 告 知 員 工 本 公 司 不 允 許 對 善 意 報 告 者 報 復 。7. 遵 循 程 序一 經 發 現 任 何 可 疑 之 違 反 本 準 則 行 為 , 應 立 即 向 經 理 人 、 內 部 稽 核 人 員 、 審 計 委 員 會 或 其 他適 當 人 員 報 告 : 且 如 違 反 者 為 經 理 人 者 , 並 應 依 違 反 從 業 道 德 準 則 程 序 辦 理 之 。 善 意 報 告 該等 可 疑 違 規 情 事 將 不 致 遭 受 報 復 。 該 等 可 疑 違 規 情 事 , 將 由 董 事 會 或 董 事 會 所 指 定 之 一 人 或數 人 調 查 之 。本 準 則 之 豁 免 僅 得 由 董 事 會 為 之 。 相 關 之 細 節 , 包 括 獲 得 該 等 豁 免 之 人 員 之 姓 名 及 職 稱 、 做成 豁 免 決 議 之 董 事 會 日 期 、 豁 免 之 有 效 期 間 、 給 予 豁 免 之 理 由 及 原 則 , 將 立 即 向 本 公 司 股 東及 其 他 相 關 法 律 及 台 灣 證 券 交 易 所 上 市 規 則 所 定 之 人 揭 露 。 任 何 豁 免 或 審 理 之 請 求 , 應 向 本公 司 任 一 獨 立 董 事 為 之 。8. 本 準 則 之 執 行如 有 任 何 違 反 本 準 則 之 行 為 , 董 事 會 應 決 定 應 採 取 之 適 當 行 動 , 並 應 訂 定 相 關 程 序 供 受 懲 戒者 尋 求 救 濟 。 該 等 行 動 應 經 合 理 設 計 , 俾 得 以 對 違 反 者 產 生 嚇 阻 作 用 , 並 促 進 對 遵 守 本 準 則之 責 任 感 。 於 決 定 特 定 狀 況 下 之 適 當 行 動 , 董 事 會 應 考 量 全 部 相 關 資 訊 , 包 括 違 反 態 樣 及 嚴重 性 , 該 等 違 反 應 係 出 於 蓄 意 抑 或 怠 慢 , 以 及 於 違 反 情 事 發 生 前 是 否 曾 有 人 對 該 名 人 員 提 出忠 告 。3