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2<br />
créditos<br />
índice<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Director<br />
Javier Vaca<br />
Producción, Coordinación<br />
SIAG-RFR<br />
Unidad de Monitoreo<br />
Financiero y Social<br />
Información<br />
Miembros RFR<br />
Diseño<br />
Studio 21<br />
Análisis Macro<br />
Balanza Comercial y <strong>Financiera</strong> 2006 Pág. 3-4<br />
Información Estadística a diciembre/2006 5<br />
Cobertura de Atención Miembros RFR a nivel nacional 6<br />
Representación IMF’s Miembros RFR a Dic./06 7<br />
Indicadores Desempeño Financiero Consolidado 8<br />
Presentación Gráfica Consolidada 9<br />
Información <strong>Financiera</strong> COAC’s 10<br />
Presentación Gráfica COAC’s 11<br />
Información <strong>Financiera</strong> ONG’s 12<br />
Presentación Gráfica ONG’s 13<br />
Cooperativa Huaycopungo 14-17<br />
Cooperativa Unión Popular 18-21<br />
Cooperativa Mujeres Unidas 22-25<br />
Cooperativa Artesanos 26-29<br />
Cooperativa Santa Anita 30-33<br />
Cooperativa Kulkiwasi 34-37<br />
Cooperativa Acción <strong>Rural</strong> 38-41<br />
Cooperativa Maquita Chushunchic 42-45<br />
Cooperativa SAC 46-49<br />
Cooperativa San José 50-53<br />
Cooperativa Mushuc Runa 54-57<br />
Cooperativa Jardín Azuayo 58-61<br />
Proyecto CESOL-ONG- ACJ 62-65<br />
ONG Alternativa 66-69<br />
ONG Fundamic 70-73<br />
ONG Cepesiu 74-77<br />
ONG Faces 78-81<br />
ONG Casa Campesina de Cayambe 82-85<br />
ONG INSOTEC 86-89<br />
RED UCADE 90-93<br />
ONG FODEMI 94-97<br />
ONG ESPOIR 98-101<br />
Información de Mercado 102<br />
Definición de Indicadores 103
Análisis Macro<br />
ÁMBITO COMERCIAL<br />
La balanza comercial del período enero-diciembre de<br />
2006 alcanzó USD 1,147.8 millones, duplicando el superávit<br />
registrado durante el año 2005 (USD 531.7 millones), fruto<br />
de un aumento del superávit de la balanza petrolera de 25.3%<br />
y de un crecimiento del déficit de la balanza no petrolera<br />
de 12.1%. Este superávit se explica por la mayor dinámica<br />
de las exportaciones, ya que durante el 2006 se incrementó<br />
22.4% en relación al 2005 y las importaciones crecieron<br />
17.2%.<br />
El crecimiento de las exportaciones, 6.5% en volumen y<br />
15.0% en precio; estuvo liderado por el aumento de las<br />
exportaciones petroleras (3.8% en volumen y 23.5% en precio)<br />
y por la evolución de las exportaciones no tradicionales,<br />
(10.3% en volumen y 6.8% en valor unitario) mientras que el<br />
crecimiento de las importaciones, 13.2% en volumen y 4.2%<br />
en precio estuvo liderado por el incremento de las compras<br />
externas de combustibles y lubricantes (6.4% en volumen y<br />
27.0% en precio) y de materias primas (17.5% en volumen).<br />
El Petróleo durante el 2006 en comparación al 2005 no<br />
registró mayores variaciones en el volumen de producción<br />
del crudo (0.76% de incremento); mientras que el volumen<br />
de exportación registró un incremento del 3.5%. El precio del<br />
barril de petróleo ecuatoriano exportado durante el 2006 fue<br />
de USD 50.8, superior en 23.7% respecto del registrado en el<br />
2005 (USD 41.0). Por otra parte, las exportaciones de derivados<br />
de petróleo aumentaron el volumen exportado en 6.4%<br />
(816 mil barriles adicionales).<br />
Los productos de exportación no petroleros de mayor<br />
dinamismo fueron los químicos y farmacéuticos, las manufacturas<br />
de metal (que incluye vehículos), y alimentos<br />
industrializados, con crecimientos en valor de 45.4%,<br />
33.8% y 25.6%, respectivamente.<br />
Las exportaciones del país fueron del 54.0% siendo<br />
EE.UU. el principal destino y es el que más incrementó su<br />
participación (4.0 puntos porcentuales) respecto del año<br />
2005, otros mercados de importancia también fueron Asia y<br />
Chile (1.6 y 1.4 puntos porcentuales, respectivamente) 1 .<br />
INDICADORES EMPRESARIALES<br />
Balanza Comercial y <strong>Financiera</strong> al 2006<br />
Indice Fin de Recesión o inicio de Alerta (FRIDA), en<br />
diciembre del 2006, este indicador continúa aumentando de<br />
valor, lo que señala que la probabilidad de que el crecimiento<br />
económico permanezca en expansión ha disminuido. Este<br />
hecho se ha repetido consecutivamente en los últimos cuatro<br />
meses, llegando a 0.478 puntos, aproximándose al umbral<br />
0.50, lo que indica que la economía ecuatoriana se mantiene en<br />
un escenario de crecimiento; pero, éste se ha debilitado.<br />
Indice Adelantado de Cambios en el Ciclo Económico<br />
(IACCE), este índice pronostica las probabilidades de<br />
inflexiones de la economía; de tal forma que se pueda<br />
anticipar etapas de crecimiento por sobre, o debajo de la tendencia<br />
de largo plazo. Según el IACCE, para el primer y<br />
segundo trimestres de 2007, hay una alta probabilidad de que<br />
el ciclo económico del PIB se encuentre por debajo de la tendencia<br />
de incremento de largo plazo. Este resultado se<br />
corrobora con las predicciones de Cuentas Nacionales<br />
Trimestrales, las que indican que para el cuarto trimestre del<br />
2006 y primer trimestre de 2007, las tasas de crecimiento<br />
trimestral del PIB serían de -0.22% y -0.12%.<br />
Indice Confianza del Consumidor (ICC), un estudio<br />
realizado a 2400 hogares del sector urbano de las ciudades de<br />
Quito, Guayaquil y Cuenca durante el mes de diciembre de<br />
2006, sintetiza que: el ÍCC correspondiente aumentó en 6.55<br />
puntos en proporción al mes anterior. Desde enero de 2004 no<br />
se ha registrado un valor similar, su valor (61.36%) es el más<br />
alto en los últimos tres años. El aumento de este valor, en<br />
Dic/06 refleja que existió mejores expectativas de consumo<br />
de los hogares con relación al mes anterior, y comparado con<br />
el mismo lapso del año anterior, aumentó en 13.22%.<br />
Indice Confianza Empresarial (ICE), incluidos los resultados<br />
de la segunda vuelta de las Elecciones 2006, las<br />
perspectivas de cambio del nuevo Presidente electo y la<br />
época navideña, se observa que la confianza empresarial del<br />
estudio hecho a 726 empresas en diciembre del 2006 continuó<br />
disminuyendo, ubicándose en 230.1 puntos de 400 posibles,<br />
reduciendo en 11.1 puntos respecto al mes anterior.<br />
Esta disminución se explica principalmente por la caída<br />
del valor de ventas del sector industrial, construcción y servicios;<br />
disminución de la demanda laboral en la construcción,<br />
pesimismo generalizado respecto a la situación de<br />
negocios y, aumento de la competencia en todos los sectores.<br />
EVOLUCION DE TASAS:<br />
Fuente: Dirección Nacional de Estudios y Estadísticas / SBS<br />
1 1 U.S.Bureau of Economic Analysis, emisión del 13 de febrero de 2007, que contiene información completa del año 2006 (www.bea.gov).<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 3
4<br />
AMBITO FINANCIERO<br />
Los servicios de intermediación financiera han tenido<br />
resultados favorables durante los últimos años, es así como<br />
en el segundo trimestre de 2006 presentó un crecimiento de<br />
6.2% con respecto a su período inmediato anterior y en<br />
relación al trimestre correspondiente de 2005, varió sustancialmente<br />
a un ritmo del 18.5%.<br />
A continuación se muestran algunos resultados obtenidos<br />
por el sistema financiero regulado y no regulados a Dic/06:<br />
En el sector regulado las captaciones llegaron a 10.604<br />
millones de dólares, cifra que con respecto al 2005 equivale a<br />
un crecimiento del 19.24%. De igual forma las colocaciones<br />
llegaron a la cantidad de 8.483 millones de dólares, monto<br />
superior en 25.29% a las colocaciones hechas en el 2005.<br />
La cartera morosa (vencida más la que no devenga intereses)<br />
es de 406 millones de dólares con un leve crecimiento en<br />
comparación al 2005 del 17.34%, influenciado por la cartera<br />
que no devenga intereses, ya que la vencida sí refleja disminución.<br />
Representando en el indicador de morosidad<br />
ampliada, el 4.80% del total de la cartera general.<br />
La cartera versus los depósitos representa a Dic/06 el 80%<br />
y que en comparación al 2005 hay un crecimiento de 5 puntos<br />
porcentuales.<br />
La cartera en función de la línea de negocio a la que se ha<br />
destinado el crédito ha tenido el siguiente comportamiento:<br />
cartera comercial, es la de mayor volumen de recursos otorgados<br />
representando el 46%, seguido por consumo con el<br />
32%, vivienda el 12% y microempresa el 10%.<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Variación por tipo de crédito sector regulado<br />
En el sector no regulado se toma como referencia información<br />
de 30 miembros de RFR (COACs NR y ONGs),<br />
destacando las principales cifras:<br />
Las captaciones por parte de las COACs no reguladas,<br />
miembros de RFR suman a Dic/06 126 millones de dólares,<br />
que en comparación al 2005 equivale a un crecimiento de<br />
34%. De igual forma las colocaciones realizadas por ONGs<br />
y COACs no reguladas miembros de RFR llegaron a la cantidad<br />
de 178 millones de dólares, cifra superior en 30% a las<br />
colocaciones hechas en el 2005, brindando atención a 204<br />
mil clientes, con un monto promedio de crédito en COACs<br />
no reguladas de US$ 1.600 dólares y en ONGs de US$ 620<br />
dólares.<br />
La cartera morosa (vencida más la que no devenga intereses)<br />
es de 7 millones de dólares que representa el 3% del total<br />
de colocaciones a Dic/06, indicador notablemente inferior en<br />
comparación al sistema regulado.<br />
El sector no regulado tiene una eficiencia operativa<br />
promedio del 10%, aplicando economías de escala pues<br />
brindan mayor cobertura de servicios manteniendo sus<br />
costos operativos.<br />
En conclusión, el dinamismo del Sistema Financiero<br />
Nacional se ve reflejado en los diferentes subsistemas<br />
(Regulado y No Regulado), que demuestran resultados<br />
favorables gracias a la confianza depositada por los clientes<br />
y a la prudencial gestión con la que ha operado cada uno de<br />
los actores.<br />
Interpretación Gráfica del Sector No Regulado ver pág: 7<br />
FUENTES DE INFORMACIÓN:<br />
• Dirección de Estadísticas Económicas de la Dirección General de Estudios del Banco Central del Ecuador.<br />
• Dirección Nacional de Estudios y estadísticas Superintendencia de Bancos del Ecuador.<br />
• Información proporcionada por IMFs no reguladas miembros de RFR.
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 5
6<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
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COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO HUAYCOPUNGO<br />
Año de incio Microcrédito: 7 Octubre de 1993<br />
Misión Desarrollarnos como una institución eficiente, con valores y principios<br />
fundamentados en la ética, transparencia solucionando efectivamente las<br />
necesidades de nuestros socios.<br />
Visión Ser una institución estructurada, líder en el mercado Financiero Intercultural,<br />
que oferte productos y servicios competitivos, que mejoren la calidad de vida<br />
de nuestros socios y permita fortalecer nuestra relación socio competitiva,<br />
para proyectar una familia más fuerte y solidaria.<br />
Representante legal José Espinoza<br />
Gerente General<br />
huaycoop@hotmailcom<br />
Dirección: Sucre 10-43 y Abdon Calderón<br />
Ciudad/provincia: Otavalo<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 06 2923023<br />
Fax: 06 2923023<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Grupo Solidario<br />
Tendencias: Dic-05 Dic-06 Variación %<br />
Cartera 404,801 437,448 8.07<br />
No. Clientes activos de crédito 337 373 10.68<br />
No. Clientes activos de ahorro 418 456 9.09<br />
No. De Préstamos vigentes 795 788 -0.88<br />
No. De Puntos de servicio 1 1 0.00<br />
No. De Personal 5 5 0.00<br />
No. De Oficiales de crédito 2 2 0.00<br />
Clientes de crédito por género Hombres 62%<br />
Mujeres 38%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Imbabura Otavalo<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO HUAYCOPUNGO<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 97,861<br />
Ingresos otros servicios relacionados<br />
Ingresos proveniente de inversiones 1,775<br />
Otros ingresos operacionales 913<br />
Total Ingresos Operacionales 100,548<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 24,679<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 4,321<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 40,817<br />
Gastos Administrativos 33,291<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 103,108<br />
Utilidad Operacional Neta (2,559)<br />
Impuestos 346<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. (2,905)<br />
Ingresos y Gastos No Operacionales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 5,129<br />
Total Ingresos no operacionales 5,129<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 2,224<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 117,714<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 30,000<br />
Cartera bruta de créditos 437,448<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (13,838)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar<br />
Otros activos de corto plazo 5,606<br />
Inversiones de largo plazo<br />
Activos fijos netos 12,120<br />
Total Activos 589,051<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 191,863<br />
Depósitos a plazo fijo 224,867<br />
Préstamos comerciales 78,556<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 9,080<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 504,365<br />
Patrimonio<br />
Capital social 63,249<br />
Patrimonio donado - años anteriores<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores (11,038)<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 2,224<br />
Otras cuentas del patrimonio 30,251<br />
Total Patrimonio 84,686<br />
Total Pasivos y Patrimonio 589,051<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 15
16<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO HUAYCOPUNGO<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 294 337 373 10.68<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 584 795 788 -0.88<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 1 1 1 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 629 1,201 1,173 -2.37<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 118 188 243 29.57<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 12.20% 9.50% 28.25% 197.37<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 17.25% 8.83% 13.62% 54.25<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 29.82% 26.62% 23.23% -12.73<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 185,039 404,801 437,448 8.07<br />
108.31% 118.77% 8.07%<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 93.76% 98.96% 97.52% -1.46<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 93.76% 98.96% 95.85% -3.14<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS -2.10% -0.29% -0.58% 100.00<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO -13.30% -1.79% -3.96% 121.23<br />
TOTAL PATRIMONIO 35,438 58,454 84,686 44.88<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 34.32% 24.99% 17.83% -28.65<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 37,008 80,960 87,490 8.07<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 59 67 75 10.68<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 92,520 202,401 218,724 8.07<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 147 169 187 10.68<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 40.00% 40.00% 40.00% 0.00<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 13,787 29,880 38,373 28.42<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 117 159 158 -0.88<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 28.60% 22.78% 14.82% -34.94<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 9.73% 10.49% 8.16% -22.21<br />
5.00% 5.00% 5.00%<br />
2.00% 2.00% 2.00%<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 37.22% 29.37% 23.54% -19.85<br />
COSTO DE FONDEO 6.31% 5.86% 6.04% 3.07<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 5 7 6 -9.15<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 209,179 441,647 589,051 33.38<br />
CARTERA 185,039 404,801 437,448 8.07<br />
PATRIMONIO 173,741 383,193 504,365 31.62<br />
PASIVOS 35,438 58,454 84,686 44.88<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 17
18<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO UNION POPULAR<br />
Año de incio Microcrédito: 4 de Diciembre de 2001<br />
Misión Servicio a la comunidad ofreciendo las mejores soluciones economicas,<br />
sociales y de salud, procurando el desarrollo integral de sus asociados.<br />
Visión Alcanzar una connotación importante entre las Cooperativas de Ahorro y<br />
Crédito de la Provincia de Tungurahua, generando credibilidad y confianza<br />
como resultado de la entrega de nuevos productos y servicios de calidad.<br />
Representante legal Nelly Córdova<br />
Gerente General<br />
coopunionpopular@yahoo.es<br />
Dirección: Seymour 013 y Tortuga<br />
Ciudad/provincia: Ambato, Tungurahua<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 03 2851490<br />
Fax: 03 2851490<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Tendencias: Dic-05 Dic-06 Variación %<br />
Cartera 641,235 635,840 -0.84<br />
No. Clientes activos de crédito 647 694 7.26<br />
No. Clientes activos de ahorro nd 1,572 0.00<br />
No. De Préstamos vigentes 647 694 7.26<br />
No. De Puntos de servicio 1 2 100.00<br />
No. De Personal 9 8 -11.11<br />
No. De Oficiales de crédito 3 3 0.00<br />
Clientes de crédito por género Hombres 44%<br />
Mujeres 56%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Tungurahua Ambato<br />
Cevallos<br />
Pelileo<br />
Tisaleo<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO UNION POPULAR<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 145,601<br />
Ingresos otros servicios relacionados 1,748<br />
Ingresos proveniente de inversiones 309<br />
Otros ingresos operacionales 4,603<br />
Total Ingresos Operacionales 152,261<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 34,360<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 3,205<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 65,644<br />
Gastos Administrativos 51,256<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 109<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 154,574<br />
Utilidad Operacional Neta (2,314)<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. (2,314)<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 3,944<br />
Total Ingresos no operacionales 3,944<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 1,630<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 93,999<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 20,110<br />
Cartera bruta de créditos 635,840<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (30,754)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 1,965<br />
Otros activos de corto plazo 80,048<br />
Inversiones de largo plazo 100<br />
Activos fijos netos 38,549<br />
Total Activos 839,858<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 286,397<br />
Depósitos a plazo fijo 285,823<br />
Préstamos comerciales<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 57,440<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 629,660<br />
Patrimonio<br />
Capital social 134,634<br />
Patrimonio donado - años anteriores<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores -<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 1,630<br />
Otras cuentas del patrimonio 73,934<br />
Total Patrimonio 210,198<br />
Total Pasivos y Patrimonio 839,858<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 19
20<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO UNION POPULAR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 744 647 694 7.26<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO nd nd 1,572 0.00<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 1 1 2 100.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 751 991 916 -7.56<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA nd nd 182 0.00<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 17.70% 8.30% 16.43% 97.95<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 18.35% 33.04% 23.72% -28.21<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 17.49% 13.00% 20.39% 56.85<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 558,719 641,234 635,840 -0.84<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 107.29% 105.25% 98.50% -6.41<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 105.51% 105.25% 95.48% -9.28<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 1.94% 1.32% -0.30% -122.73<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 6.73% 4.75% -1.12% -123.58<br />
TOTAL PATRIMONIO 179,293 207,161 210,198 1.47<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 22.04% 21.56% 18.21% -15.54<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 69,840 71,248 79,480 11.55<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 93 72 87 20.67<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 186,240 213,745 211,947 -0.84<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 248 216 231 7.26<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 37.50% 33.33% 37.50% 12.51<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 32,152 30,573 35,800 17.10<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL nd nd 197 0.00<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 18.63% 18.36% 15.03% -18.14<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 9.02% 9.30% 8.43% -9.35<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 27.88% 25.74% 22.38% -13.05<br />
COSTO DE FONDEO 10.06% 7.79% 7.15% -8.22<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 3 3 3 16.28<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 682,792 741,683 839,858 13.24<br />
CARTERA 558,719 641,234 635,840 -0.84<br />
PATRIMONIO 503,499 534,522 629,660 17.80<br />
PASIVOS 179,293 207,161 210,198 1.47<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 21
22<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUJERES UNIDAS<br />
Año de incio Microcrédito: 4 de Diciembre de 2001<br />
Misión Somos una importante cooperativa de ahorro y crédito de organizaciones<br />
especializada en cubrir necesidades económicas e iniciativa sociales, locales<br />
de las mujeres, familias del sector urbano marginas y rural, así como también<br />
proyectos de pequeñas empresas de la Sierra Norte de Ecuador.<br />
Proporcionando intereses competitivos, ayuda social y agilidad en el servicio<br />
para contruir un mejor país.<br />
Visión Ser la Cooperativa de Ahorro y Crédito especializada en la prestación<br />
sostenible de servicios financieros de ahorro y crédito y asistencia técnica en<br />
la Sierra Norte del país, mejorando la calidad de vida de las mujeres<br />
microempresarias y de estratos vulnerables, sus familias y demás<br />
organizaciones solidarias del Ecuador.<br />
Representante legal Janet Palacios<br />
Gerente General<br />
cacmu@andinanet.net<br />
Dirección: Antonio Sucre 3-10 y Borrero<br />
Ciudad/provincia: Ibarra-Imbabura<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 06 2609998<br />
Fax: 06 2609998<br />
Metodología de crédito Grupos Solidarios<br />
Bancos Comunales<br />
Asociativo<br />
Tendencias: Dic-05 Dic-06 Variación %<br />
Cartera 552,518 702,240 27.10<br />
No. Clientes activos de crédito 450 465 3.33<br />
No. Clientes activos de ahorro 780 901 15.51<br />
No. De Préstamos vigentes 450 465 3.33<br />
No. De Puntos de servicio 1 1 0.00<br />
No. De Personal 6 7 16.67<br />
No. De Oficiales de crédito 1 2 100.00<br />
Clientes de crédito por género Hombres 22%<br />
Mujeres 78%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Imbabura Bolívar<br />
Espejo<br />
Mira<br />
Montúfar<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUJERES UNIDAS<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 94,151<br />
Ingresos otros servicios relacionados 1,397<br />
Ingresos proveniente de inversiones 1,054<br />
Otros ingresos operacionales 4,268<br />
Total Ingresos Operacionales 100,870<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 21,576<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 2,879<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 45,285<br />
Gastos Administrativos 6,197<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 21,888<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 97,825<br />
Utilidad Operacional Neta 3,045<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 3,045<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 4,963<br />
Total Ingresos no operacionales 4,963<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 8,008<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 16,848<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 35,396<br />
Cartera bruta de créditos 702,240<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (10,538)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 10,566<br />
Otros activos de corto plazo 8,520<br />
Inversiones de largo plazo 13,470<br />
Activos fijos netos 5,279<br />
Total Activos 781,781<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 98,003<br />
Depósitos a plazo fijo 74,747<br />
Préstamos comerciales 176,768<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 20,244<br />
Otros pasivos de largo plazo 77,750<br />
Total Pasivos 447,512<br />
Patrimonio<br />
Capital social 52,340<br />
Patrimonio donado - años anteriores<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores 63,444<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 8,008<br />
Otras cuentas del patrimonio 210,477<br />
Total Patrimonio 334,269<br />
Total Pasivos y Patrimonio 781,781<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 23
24<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUJERES UNIDAS<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 400 450 465 3.33<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 999 780 901 15.51<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 1 1 1 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 1,263 1,228 1,510 23.00<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 52 79 109 37.35<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 20.00% 29.44% 9.75% -66.88<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 3.28% 0.42% 0.73% 73.81<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 36.20% 330.63% 205.58% -37.82<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 505,229 552,518 702,240 27.10<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 141.80% 103.78% 103.11% -0.65<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 130.13% 85.82% 94.18% 9.74<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 4.50% 0.45% 0.44% -2.22<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 9.08% 0.78% 0.93% 19.23<br />
TOTAL PATRIMONIO 293,284 314,107 334,269 6.42<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 6.29% 9.05% 8.18% -9.61<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 101,046 92,086 100,320 8.94<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 80 75 66 -11.43<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 505,229 552,518 351,120 -36.45<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 400 450 233 -48.33<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 20.00% 16.67% 28.57% 71.39<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 10,445 10,295 14,000 35.99<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 200 130 129 -0.99<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 8.11% 10.37% 10.48% 1.06<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 4.86% 6.36% 6.47% 1.73<br />
5.00% 6.00% 7.00%<br />
1.00% 1.00% 2.00%<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 15.18% 11.93% 13.29% 11.40<br />
COSTO DE FONDEO 4.04% 4.90% 8.07% 64.69<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 1 1 1 57.65<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 529,766 581,040 781,781 34.55<br />
CARTERA 505,229 552,518 702,240 27.10<br />
PATRIMONIO 236,482 266,933 447,512 67.65<br />
PASIVOS 293,284 314,107 334,269 6.42<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 25
26<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ARTESANOS<br />
Año de incio Microcrédito: 10 de Junio de 1991<br />
Misión Somos una COAC autónoma, solvente y progresista reconocida por la<br />
consolidación e integración de sus agencias en todos los cantones de<br />
Imbabura, que cuentan con un personal operativa y cuadros directivos<br />
altamente calificados y que ofrece una amplia variedad de productos y<br />
servicios diferenciados y únicos, que abarcan las necesidades de sus socios.<br />
Visión Ser promotores del progreso económico y desarrollo social de nuestros<br />
asociados, prestandoles servicios financieros integrales y flexibles que se<br />
ajusten a sus necesidades, generados por una insittución única en su industria,<br />
compremetida y transparente que induce a la confianza y hace énfasis en la<br />
atención personalizada a nuestros socios.<br />
Representante legal Jorge Paspuezan<br />
Gerente General<br />
coacarte_m_gerencia@yahoo.es<br />
Dirección: Sucre 840 y Pedro Moncayo<br />
Ciudad/provincia: Ibarra<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 06 2642182<br />
Fax: 06 2642182<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Grupos Solidarios<br />
Bancos Comunales<br />
Asociativo<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 739,712 953,795 28.94<br />
No. Clientes activos de crédito 1,189 1,209 1.68<br />
No. Clientes activos de ahorro 3,418 4,605 34.73<br />
No. De Préstamos vigentes 1,189 1,209 1.68<br />
No. De Puntos de servicio 8 8 0.00<br />
No. De Personal 20 22 10.00<br />
No. De Oficiales de crédito 8 9 12.50<br />
Clientes de crédito por género Hombres 52%<br />
Mujeres 48%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Pichincha Cayambe<br />
Imbabura Ibarra<br />
Antonio Ante<br />
Cotacachi<br />
Otavalo<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
Pimampiro<br />
San Miguel de Urcuquí<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ARTESANOS<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 235,810<br />
Ingresos otros servicios relacionados 24,312<br />
Ingresos proveniente de inversiones 985<br />
Otros ingresos operacionales 916<br />
Total Ingresos Operacionales 262,023<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 72,732<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 24,566<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 99,011<br />
Gastos Administrativos 87,671<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 1,106<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 285,086<br />
Utilidad Operacional Neta (23,063)<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. (23,063)<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 23,364<br />
Total Ingresos no operacionales 23,364<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 301<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 192,101<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 66,373<br />
Cartera bruta de créditos 953,795<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (31,187)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 7,379<br />
Otros activos de corto plazo 62,032<br />
Inversiones de largo plazo<br />
Activos fijos netos 50,475<br />
Total Activos 1,300,968<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 535,224<br />
Depósitos a plazo fijo 196,411<br />
Préstamos comerciales 255,434<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 27,785<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 1,014,854<br />
Patrimonio<br />
Capital social 195,882<br />
Patrimonio donado - años anteriores 41,213<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores (1,339)<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 301<br />
Otras cuentas del patrimonio 50,057<br />
Total Patrimonio 286,114<br />
Total Pasivos y Patrimonio 1,300,968<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 27
28<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ARTESANOS<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 538 1,189 1,209 1.68<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 1,837 3,418 4,605 34.73<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 4 8 8 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 640 622 789 26.81<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 107 105 116 10.36<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 23.00% 20.00% 26.26% 31.30<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 11.56% 9.93% 10.24% 3.12<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 3.11% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 62.93% 43.93% 31.92% -27.34<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 344,269 739,712 953,795 28.94<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 98.43% 92.53% 91.91% -0.67<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 98.43% 92.53% 90.08% -2.65<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS -0.45% -1.68% -1.88% -11.90<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO -1.86% -8.92% -9.47% -6.17<br />
TOTAL PATRIMONIO 96,754 174,377 286,114 64.08<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 19.99% 18.46% 19.36% 4.88<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 49,181 36,986 43,354 17.22<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 77 59 55 -7.57<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 86,067 92,464 105,977 14.61<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 135 149 134 -9.62<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 57.14% 40.00% 40.91% 2.27<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 28,169 17,999 24,328 35.17<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 262 171 209 22.48<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 17.49% 15.53% 15.29% -1.55<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 9.73% 8.68% 8.06% -7.14<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 29.76% 22.27% 23.69% 6.38<br />
COSTO DE FONDEO 8.25% 7.08% 8.05% 13.70<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 3 4 4 -14.25<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 431551 895,832 1,300,968 45.22<br />
CARTERA 344269 739,712 953,795 28.94<br />
PATRIMONIO 334797 721,455 1,014,854 40.67<br />
PASIVOS 96754 174,377 286,114 64.08<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 29
30<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SANTA ANITA<br />
Año de incio Microcrédito: 1 de Enero de 2002<br />
Misión Apoyar el desarrollo integral de nuestros socios proveyendo asistencia social<br />
y prestando servicios financieros y no financieros de calidad, transparentes y<br />
ágiles, basándonos en los principios de solidaridad, equidad y eficiencia para<br />
satisfacer las necesidades de nuestros asociados con énfasis en el sector rural.<br />
Visión Ser una cooperativa de ahorro y crédito reconocida en el Norte del País por<br />
su solvencia, solidez y transparencia, destacada por la experiencia en el sector<br />
rural, eficiencia en impulsar cambios que generan crecimiento socio economico<br />
de nuestros asociados, trabajando con capital humano comprometido y<br />
orientado al servicio.<br />
Representante legal Ing. Edison Caicedo<br />
Gerente General<br />
coacsantaanita@andinanet.netes<br />
Dirección: Imbabura 883 y Vicente Rocafuerte<br />
Ciudad/provincia: Cotacachi,Imbabura<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 06 2916031<br />
Fax: 06 2915226<br />
Metodología de crédito Grupos Solidarios<br />
Individual<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 661,161 1,000,131 51.27<br />
No. Clientes activos de crédito 760 1,096 44.21<br />
No. Clientes activos de ahorro 1,351 2,054 52.04<br />
No. De Préstamos vigentes 760 1,096 44.21<br />
No. De Puntos de servicio 1 2 100.00<br />
No. De Personal 7 12 71.43<br />
No. De Oficiales de crédito 3 4 33.33<br />
Clientes de crédito por género Hombres 59%<br />
Mujeres 41%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Carchi Espejo, Mira<br />
Imbabura Ibarra<br />
Antonio Ante<br />
Cotacachi<br />
Otavalo<br />
Urcuqui<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SANTA ANITA<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 135,241<br />
Ingresos otros servicios relacionados 5,791<br />
Ingresos proveniente de inversiones 2,758<br />
Otros ingresos operacionales 17,687<br />
Total Ingresos Operacionales 161,477<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 30,118<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 7,617<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 81,612<br />
Gastos Administrativos 49,908<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 528<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 169,783<br />
Utilidad Operacional Neta (8,306)<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. (8,306)<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 2,950<br />
Total Ingresos no operacionales 2,950<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta (5,356)<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 76,391<br />
Depósitos para encaje Banco Central -<br />
Inversiones de corto plazo 12,173<br />
Cartera bruta de créditos 1,000,131<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (40,495)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar -<br />
Otros activos de corto plazo 34,264<br />
Inversiones de largo plazo 8,665<br />
Activos fijos netos 58,449<br />
Total Activos 1,149,578<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 506,153<br />
Depósitos a plazo fijo 111,481<br />
Préstamos comerciales 130,379<br />
Préstamos del Banco Central -<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera -<br />
Otros pasivos de corto plazo 100,863<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 848,876<br />
Patrimonio<br />
Capital social 269,859<br />
Patrimonio donado - años anteriores 22,783<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores (8,284)<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio (5,356)<br />
Otras cuentas del patrimonio 21,700<br />
Total Patrimonio 300,702<br />
Total Pasivos y Patrimonio 1,149,578<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 31
32<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SANTA ANITA<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 554 760 1,096 44.21<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 962 1,351 2,054 52.04<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 1 1 2 100.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 755 870 913 4.89<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 178 188 246 30.85<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 29.40% 12.50% 12.37% -1.04<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 7.35% 7.00% 7.91% 13.00<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 28.40% 65.29% 51.22% -21.55<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 418,180 661,161 1,000,131 51.27<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 100.69% 100.56% 95.11% -5.42<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 100.69% 100.56% 88.75% -11.74<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 0.12% 0.10% -0.79% -890.00<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 0.60% 0.57% -4.20% -836.84<br />
TOTAL PATRIMONIO 94,653 139,051 300,702 116.25<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 16.42% 13.44% 14.71% 9.45<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 69,697 94,452 83,344 -11.76<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 92 109 91 -15.88<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 139,393 220,387 250,033 13.45<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 185 253 274 8.16<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 50.00% 42.86% 33.33% -22.24<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 28,588 36,345 42,179 16.05<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 160 193 171 -11.31<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 12.64% 11.35% 12.63% 11.28<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 8.26% 7.10% 7.81% 10.00<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 16.75% 16.70% 15.13% -9.40<br />
COSTO DE FONDEO 3.78% 3.67% 3.86% 5.18<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 5 5 3 -38.29<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 553,562 773,898 1,149,578 48.54<br />
CARTERA 418,180 661,161 1,000,131 51.27<br />
PATRIMONIO 458,909 634,847 848,876 33.71<br />
PASIVOS 94,653 139,051 300,702 116.25<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 33
34<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO KULLKI WASI<br />
Año de incio Microcrédito: 7 de Abril del 2003<br />
Misión Brindar Servicios financieros a la población rural y urbano marginal, de la<br />
zona central del país para mejorar las condiciones de vida.<br />
Visión Al año 2008 Kullki Wasi será una institución líder en servicios financieros<br />
cooperativos y tendrá una participación de al menos 3% del mercado de<br />
captaciones en su área de influencia.<br />
Representante legal Juan Andagana<br />
Gerente General<br />
coac_kw@yohoo.es<br />
Dirección: Av. 12 de Noviembre y Montalvo<br />
Ciudad/provincia: Ambato<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 03 2828389<br />
Fax: 03 2828389<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Grupos Solidarios<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 1,251,973 2,562,596 104.68<br />
No. Clientes activos de crédito 1,653 4,094 147.67<br />
No. Clientes activos de ahorro 5,883 10,986 86.74<br />
No. De Préstamos vigentes 1,653 4,094 147.67<br />
No. De Puntos de servicio 3 4 33.33<br />
No. De Personal 14 26 85.71<br />
No. De Oficiales de crédito 7 14 100.00<br />
Clientes de crédito por género Hombres 49%<br />
Mujeres 61%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Cotopaxi Latacunga<br />
Salcedo<br />
Tungurahua Ambato<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO KULLKI WASI<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 595,217<br />
Ingresos otros servicios relacionados<br />
Ingresos proveniente de inversiones 4,172<br />
Otros ingresos operacionales 746<br />
Total Ingresos Operacionales 600,134<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 123,569<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 52,465<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 137,879<br />
Gastos Administrativos 172,704<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 3,163<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 489,780<br />
Utilidad Operacional Neta 110,354<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 110,354<br />
Ingresos y Gastos No Operacionales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 2,843<br />
Total Ingresos no operacionales 2,843<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 113,197<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 402,187<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 40,096<br />
Cartera bruta de créditos 2,562,596<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (95,200)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 18,237<br />
Otros activos de corto plazo 19,871<br />
Inversiones de largo plazo<br />
Activos fijos netos 63,675<br />
Total Activos 3,011,462<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 1,357,510<br />
Depósitos a plazo fijo 735,800<br />
Préstamos comerciales 461,805<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 39,407<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 2,594,521<br />
Patrimonio<br />
Capital social 286,400<br />
Patrimonio donado - años anteriores 25,378<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores (8,034)<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 113,197<br />
Otras cuentas del patrimonio<br />
Total Patrimonio 416,941<br />
Total Pasivos y Patrimonio 3,011,462<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 35
36<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO KULLKI WASI<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 1,600 1,653 4,094 147.67<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 5,000 5,883 10,986 86.74<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 3 3 4 33.33<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 350 757 626 -17.36<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 70 133 124 -6.94<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 14.80% 16.60% 19.21% 15.72<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 6.43% 4.59% 4.78% 4.14<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 21.25% 75.03% 77.66% 3.51<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 559,564 1,251,973 2,562,596 104.68<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 100.10% 100.68% 122.53% 21.70<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 100.10% 100.68% 120.71% 19.89<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 0.03% 0.13% 4.65% 3476.92<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 0.14% 0.77% 35.43% 4501.30<br />
TOTAL PATRIMONIO 133,235 246,082 416,941 69.43<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 24.35% 15.28% 15.26% -0.13<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 55,956 89,427 98,561 10.21<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 160 118 157 33.36<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 79,938 178,853 183,043 2.34<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 229 236 292 23.84<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 70.00% 50.00% 53.85% 7.70<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 35,144 55,802 52,212 -6.43<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 500 420 423 0.55<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 20.58% 13.09% 13.22% 0.99<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 7.79% 5.45% 5.81% 6.61<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 29.25% 21.26% 28.35% 33.35<br />
COSTO DE FONDEO 4.97% 4.07% 6.10% 49.88<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 4 5 6 25.40<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 686,273 1,467,335 3,011,462 105.23<br />
CARTERA 559,564 1,251,973 2,562,596 104.68<br />
PATRIMONIO 553,038 1,221,253 2,594,521 112.45<br />
PASIVOS 133,235 246,082 416,941 69.43<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 37
38<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ACCION RURAL<br />
Año de incio Microcrédito: 27 de Abril de 2000<br />
Misión Impulsar el desarrollo de las microempresas y productores de las provincias<br />
de Chimborazo y Tungurahua a través de la prestación de Servicios<br />
Financieros. Mejorar las condiciones de vida, los ingresos y el bienestar de<br />
las familias, mediante el incremento de la producción y productividad<br />
agropecuaria y comercial de los sectores más desfavorecidos del país.<br />
Brindar servicios confiables de ahorros en su propio sector, que sirvan de<br />
base para sustentar actividades de inversión futura al igual que eventualidades<br />
familiares.<br />
Visión Ser una empresa de intermediación financiera con visión social que a través<br />
de un trabajo responsable, honesto y comprometido, brinde servicios<br />
financieros personalizados acorde a las necesidades de los habitantes de las<br />
provincias de Chimborazo y Tungurahua, ubicados en sus zonas urbanas y<br />
rurales.<br />
Representante legal Eco. Mauricio Rivera<br />
Gerente General<br />
mrivera@accionrural.com<br />
Dirección: España 26-56 y Junín<br />
Ciudad/provincia: Riobamba / Chimborazo<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 03 2948753<br />
Fax: 03 2953382 ext. 108<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Grupos Solidarios<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 3,308,284 3,989,460 20.59<br />
No. Clientes activos de crédito 3,200 3,437 7.41<br />
No. Clientes activos de ahorro 11,936 5,597 -53.11<br />
No. De Préstamos vigentes 3,302 3,592 8.78<br />
No. De Puntos de servicio 8 8 0.00<br />
No. De Personal 29 33 13.79<br />
No. De Oficiales de crédito 10 10 0.00<br />
Clientes de crédito por género Hombres 36%<br />
Mujeres 65%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Chimborazo Riobamba<br />
Alausí<br />
Colta<br />
Guamote<br />
Penipe<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ACCION RURAL<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 730,506<br />
Ingresos otros servicios relacionados 12,022<br />
Ingresos proveniente de inversiones 23,335<br />
Otros ingresos operacionales 39<br />
Total Ingresos Operacionales 765,903<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 88,951<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 26,791<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 262,611<br />
Gastos Administrativos 251,993<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 630,346<br />
Utilidad Operacional Neta 135,556<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 135,556<br />
Ingresos y Gastos No Operacionales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 40,925<br />
Total Ingresos no operacionales 40,925<br />
Gastos no operacionales 21,639<br />
Utilidad Neta 154,842<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 494,092<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 189,735<br />
Cartera bruta de créditos 3,989,460<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (235,204)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 36,980<br />
Otros activos de corto plazo 194,668<br />
Inversiones de largo plazo 17,325<br />
Activos fijos netos 99,443<br />
Total Activos 4,786,500<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 1,950,142<br />
Depósitos a plazo fijo 338,291<br />
Préstamos comerciales 707,759<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 60,034<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 3,056,225<br />
Patrimonio<br />
Capital social 747,368<br />
Patrimonio donado - años anteriores 286,877<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 154,842<br />
Otras cuentas del patrimonio 541,188<br />
Total Patrimonio 1,730,275<br />
Total Pasivos y Patrimonio 4,786,500<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 39
40<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ACCION RURAL<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 3,295 3,200 3,437 7.41<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 10,150 11,936 5,597 -53.11<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 8 8 8 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 824 1,034 1,161 12.27<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 140 143 348 143.20<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 16.68% 30.29% 21.59% -28.72<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 7.51% 3.90% 4.46% 14.36<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.82% 0.23% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 45.12% 209.20% 132.09% -36.86<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 2,716,522 3,308,284 3,989,460 20.59<br />
35.40% 21.78% 20.59%<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 131.05% 128.44% 121.51% -5.40<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 122.78% 114.73% 107.53% -6.28<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 5.15% 4.65% 3.13% -32.69<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 15.91% 13.66% 8.31% -39.17<br />
TOTAL PATRIMONIO 1,060,203 1,532,110 1,730,275 12.93<br />
39.97% 44.51% 12.93%<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 17.43% 7.36% 14.24% 93.48<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 113,188 114,079 120,893 5.97<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 137 110 104 -5.61<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 271,652 330,828 398,946 20.59<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 330 320 344 7.41<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 41.67% 34.48% 30.30% -12.12<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 59,356 58,969 59,095 0.21<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 423 412 170 -58.79<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 14.18% 10.10% 11.88% 17.62<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 7.80% 5.67% 6.06% 6.88<br />
24.00% 29.00% 33.00%<br />
10.00% 10.00% 10.00%<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 26.15% 22.96% 19.20% -16.38<br />
COSTO DE FONDEO 2.93% 3.22% 3.42% 6.21<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 2 2 2 11.32<br />
2 1 1<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 3,338,221 3,960,816 4,786,500 20.85<br />
CARTERA 2,716,522 3,308,284 3,989,460 20.59<br />
PATRIMONIO 2,278,018 2,428,707 3,056,225 25.84<br />
PASIVOS 1,060,203 1,532,110 1,730,275 12.93<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 41
42<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO<br />
MAQUITA CHUSHUNCHIC<br />
Año de incio Microcrédito: 21 de Abril de 1998<br />
Misión Buscamos satisfacer las necesidades financieras de nuestros socios y clientes,<br />
especialmente mujeres, con servicios financieros de bajo precio, brindados<br />
con la mejor tecnología, calidad y calidez, con un equipo de personas en<br />
constante entrenamiento y formación, socialmente comprometidas con el<br />
desarrollo de la microempresa y el bienestar de las familias, que basamos<br />
nuestra gestión en principios éticos y morales, administrando eficientemente<br />
los recursos.<br />
Visión El reto principal de nuestra institución es contribuir al crecimiento y<br />
desarrollo de la microempresa y el desarrollo familiar de las personas.<br />
Representante legal Verónica Albarracín<br />
Gerente General<br />
coacmcch@andinanet.net<br />
Dirección: Av. Cardenal de la Torre S15-111 y Ajaví<br />
Ciudad/provincia: Ibarra<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 06 2624344<br />
Fax: 06 2624345<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 3,798,038 5,677,106 49.47<br />
No. Clientes activos de crédito 2,645 3,520 33.08<br />
No. Clientes activos de ahorro 9,666 10,171 5.22<br />
No. De Préstamos vigentes 2,645 3,520 33.08<br />
No. De Puntos de servicio 5 5 0.00<br />
No. De Personal 22 27 22.73<br />
No. De Oficiales de crédito 10 12 20.00<br />
Clientes de crédito por género Hombres 48%<br />
Mujeres 52%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Pichincha Quito<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
Ingresos Operacionales<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO<br />
MAQUITA CHUSHUNCHIC<br />
Ingresos cartera de crédito 851,427<br />
Ingresos otros servicios relacionados 42,099<br />
Ingresos proveniente de inversiones 26,341<br />
Otros ingresos operacionales 86,481<br />
Total Ingresos Operacionales 1,006,348<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 219,014<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 244,822<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 256,630<br />
Gastos Administrativos 266,522<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 4,701<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 991,689<br />
Utilidad Operacional Neta 14,659<br />
Impuestos 47,875<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. (33,216)<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones 19,970<br />
Otros ingresos no operacionales 289,976<br />
Total Ingresos no operacionales 309,945<br />
Gastos no operacionales 226,052<br />
Utilidad Neta 50,677<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 512,560<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 184,202<br />
Cartera bruta de créditos 5,677,106<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (218,816)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 36,058<br />
Otros activos de corto plazo 129,711<br />
Inversiones de largo plazo -<br />
Activos fijos netos 282,739<br />
Total Activos 6,603,560<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 3,645,286<br />
Depósitos a plazo fijo 826,061<br />
Préstamos comerciales 711,503<br />
Préstamos del Banco Central -<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera -<br />
Otros pasivos de corto plazo 120,536<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 5,303,386<br />
Patrimonio<br />
Capital social 784,401<br />
Patrimonio donado - años anteriores 148,877<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 50,677<br />
Otras cuentas del patrimonio 316,220<br />
Total Patrimonio 1,300,174<br />
Total Pasivos y Patrimonio 6,603,560<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 43
44<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO<br />
MAQUITA CHUSHUNCHIC<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 1,989 2,645 3,529 33.42<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 8,347 9,666 10,171 5.22<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 5 5 5 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 1,478 1,436 1,609 12.03<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 195 238 358 50.62<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 14.39% 21.27% 11.46% -46.12<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 11.55% 4.85% 3.76% -22.47<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 5.02% 4.06% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 65.40% 90.53% 102.54% 13.27<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 2,939,784 3,798,038 5,677,106 49.47<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 96.06% 113.56% 101.48% -10.64<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 95.27% 109.11% 98.19% -10.01<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS -0.90% 1.82% -0.57% -131.32<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO -5.54% 8.62% -3.02% -135.03<br />
TOTAL PATRIMONIO 625,441 983,899 1,300,174 32.15<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 13.93% 13.15% 11.00% -16.35<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 117,591 172,638 210,263 21.79<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 80 120 131 8.71<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 326,643 379,804 473,092 24.56<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 221 265 294 11.18<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 36.00% 45.45% 44.44% -2.22<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 64,967 104,548 135,011 29.14<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 334 439 377 -14.26<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 11.97% 11.00% 8.98% -18.36<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 6.25% 4.97% 4.37% -12.07<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 21.65% 19.23% 17.14% -10.87<br />
COSTO DE FONDEO 4.71% 4.71% 4.70% -0.21<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 4 4 4 2.26<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 3,320,430 4,914,470 6,603,560 34.37<br />
CARTERA 2,939,784 3,798,038 5,677,106 49.47<br />
PATRIMONIO 2,694,990 3,930,571 5,303,386 34.93<br />
PASIVOS 625,441 983,899 1,300,174 32.15<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 45
46<br />
Año de incio Microcrédito: 16 de Abril de 1998<br />
COOPERATIVA SAC<br />
Misión SAC es una organización indígena de intemediación financiera con enfoque<br />
social, orientada a mejorar las condiciones de vida, y satisfacer las<br />
necesidades y expectativas de la población indigena, campesina y urbano<br />
marginal de la provincia de Tungurahua y del país, mediante la prestación e<br />
innovación de productos financieros integrales de calidad, denro de los<br />
principios y valores cristianos, buscando permanentemente el desarrollo<br />
intergral y equitativo de su talento humano y un modelo de administración<br />
eficiente.<br />
Visión En el año 2010, la Cooperativa de Desarrollo Comunal indigena SAC es una<br />
institución Líder, confiable y con solvencia financiera, cuenta con local<br />
propio en su matriz y cobertura en las principales capitales provinciales con<br />
6 oficinas; y; ofrece servicios financieros innovativos y con altos estándares<br />
de calidad a no menos de 30.000 clientes.<br />
Representante legal Segundo Toalombo<br />
Gerente General<br />
stoalombo@coopsac.com<br />
Dirección: Castillo 717 entre Juan Vela y Av. 12 de Noviembre<br />
Ciudad/provincia: Ambato, Tungurahua<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 03 2820504<br />
Fax: 03 2820504<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Asociativo<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 6,361,139 8,086,889 27.13<br />
No. Clientes activos de crédito 5,469 5,802 6.09<br />
No. Clientes activos de ahorro 15,339 17,735 15.62<br />
No. De Préstamos vigentes 5,469 5,802 6.09<br />
No. De Puntos de servicio 5 5 0.00<br />
No. De Personal 33 39 18.18<br />
No. De Oficiales de crédito 17 20 17.65<br />
Clientes de crédito por género Hombres 70%<br />
Mujeres 30%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Tungurahua Ambato<br />
Latacunga<br />
San Pedro de Pelileo<br />
Santiago de Píllaro<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
Pichicha Quito<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 1,231,701<br />
Ingresos otros servicios relacionados 570,971<br />
Ingresos proveniente de inversiones 951<br />
Otros ingresos operacionales 619<br />
Total Ingresos Operacionales 1,804,242<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 395,636<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 271,373<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 610,065<br />
Gastos Administrativos 444,224<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 60,517<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 1,781,816<br />
Utilidad Operacional Neta 22,425<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 22,425<br />
Ingresos y Gastos No Operacionales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 17,383<br />
Total Ingresos no operacionales 17,383<br />
Gastos no operacionales 150<br />
Utilidad Neta 39,658<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
COOPERATIVA SAC<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 703,586<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo<br />
Cartera bruta de créditos 8,086,889<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (868,968)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 87,355<br />
Otros activos de corto plazo 511,700<br />
Inversiones de largo plazo 146,376<br />
Activos fijos netos 567,923<br />
Total Activos 9,234,860<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 2,723,014<br />
Depósitos a plazo fijo 2,227,860<br />
Préstamos comerciales 1,606,737<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 478,529<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 7,036,141<br />
Patrimonio<br />
Capital social 1,044,167<br />
Patrimonio donado - años anteriores 398,278<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 39,658<br />
Otras cuentas del patrimonio 716,615<br />
Total Patrimonio 2,198,719<br />
Total Pasivos y Patrimonio 9,234,860<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 47
48<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
COOPERATIVA SAC<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 4,727 5,469 5,802 6.09<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 13,815 15,339 17,735 15.62<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 5 5 5 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 1,011 1,163 1,394 19.83<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 143 155 154 -0.78<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 34.57% 15.54% 14.21% -8.56<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 5.18% 8.69% 6.09% -29.92<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 117.54% 108.08% 176.57% 63.37<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 4,778,312 6,361,139 8,086,889 27.13<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 105.01% 102.12% 101.26% -0.84<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 102.49% 97.77% 98.67% 0.92<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 0.89% 0.43% 0.27% -37.21<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 3.16% 1.56% 1.04% -33.33<br />
TOTAL PATRIMONIO 1,610,568 2,018,172 2,198,719 8.95<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 12.53% 12.90% 14.30% 10.85<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 176,975 192,762 207,356 7.57<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 175 166 149 -10.23<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 341,308 374,185 404,344 8.06<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 338 322 290 -9.83<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 51.85% 51.52% 51.28% -0.47<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 73,370 71,931 69,821 -2.93<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 512 465 455 -2.17<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 10.63% 11.27% 13.20% 17.13<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 5.34% 6.71% 7.22% 7.60<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 16.43% 16.67% 15.52% -6.90<br />
COSTO DE FONDEO 5.52% 6.48% 6.70% 3.40<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 3 3 3 27.49<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 6,204,856 7,074,242 9,234,860 30.54<br />
CARTERA 4,778,312 6,361,139 8,086,889 27.13<br />
PATRIMONIO 4,594,288 5,056,070 7,036,141 39.16<br />
PASIVOS 1,610,568 2,018,172 2,198,719 8.95<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 49
50<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN JOSE<br />
Año de incio Microcrédito: 10 de Diciembre de 2002<br />
Misión Trabajamos con responsabilidad comprometidos con nuestros socios y<br />
clientes, brindándoles servicios financieros ágiles, innovadores y accesibles<br />
generando progreso y bienestar a la familia ecuatoriana.<br />
Visión Ser una entidad financiera con cobertura nacional, rentable, innovadora,<br />
segura y confiable con personal comprometido, lideres en productos y<br />
servicios financieros de acuerdo a las necesidades de los socios y clientes.<br />
Representante legal José Guillén Sierra<br />
Gerente General<br />
jguillen@coopsanjose.fin.ec<br />
Dirección: Calle: Chimborazo 536 y 3 de Marzo<br />
Ciudad/provincia: Prov. Bolívar - Canton San José de Chimbo<br />
País: Ecuador<br />
Teléfonos: 03 2988435 / 03 2988436<br />
Fax: 03 2988522<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Grupos Solidarios<br />
Bancos Comunales<br />
Asociativo<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 9,406,255 12,349,993 31.30<br />
No. Clientes activos de crédito 6,372 6,657 4.47<br />
No. Clientes activos de ahorro 20,860 23,075 10.62<br />
No. De Préstamos vigentes 6,372 6,657 4.47<br />
No. De Puntos de servicio 4 4 0.00<br />
No. De Personal 40 48 20.00<br />
No. De Oficiales de crédito 14 17 21.43<br />
Clientes de crédito por género Hombres 52%<br />
Mujeres 48%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Bolívar Guaranda, Chimbo, Echeandía,<br />
Cobertura en San Miguel. Azuay, Cañar, Carchi,<br />
distintos cantones Cotopaxi, Chimborazo, EL Oro,<br />
de las provincias. Esmeraldas, Guayas, Imbabura, Loja,<br />
Los Ríos, Manabí, Napo, Pastaza,<br />
Pichincha, Tungurahua, Sucumbíos.<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN JOSE<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 1,658,954<br />
Ingresos otros servicios relacionados<br />
Ingresos proveniente de inversiones 87,734<br />
Otros ingresos operacionales 72,835<br />
Total Ingresos Operacionales 1,819,523<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 416,955<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 374,115<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 370,467<br />
Gastos Administrativos 415,647<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 108,442<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 1,685,626<br />
Utilidad Operacional Neta 133,897<br />
Impuestos 45,239<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 88,657<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales<br />
Total Ingresos no operacionales -<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 88,657<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 1,904,279<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 1,068,403<br />
Cartera bruta de créditos 12,349,993<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (873,354)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 88,966<br />
Otros activos de corto plazo 75,731<br />
Inversiones de largo plazo 28,827<br />
Activos fijos netos 226,846<br />
Total Activos 14,869,692<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 6,670,924<br />
Depósitos a plazo fijo 3,522,569<br />
Préstamos comerciales 1,365,724<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera<br />
Otros pasivos de corto plazo 328,113<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 11,887,330<br />
Patrimonio<br />
Capital social 1,488,465<br />
Patrimonio donado - años anteriores<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 88,657<br />
Otras cuentas del patrimonio 1,405,240<br />
Total Patrimonio 2,982,362<br />
Total Pasivos y Patrimonio 14,869,692<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 51
52<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN JOSE<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 6,398 6,372 6,657 4.47<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 17,678 20,860 23,075 10.62<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 4 4 4 0.00<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 1,196 1,476 1,855 25.67<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 246 269 289 7.60<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 11.62% 14.22% 18.68% 31.36<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 4.94% 2.79% 2.78% -0.36<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.04% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 100.00% 209.47% 254.26% 21.38<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 7,650,530 9,406,255 12,349,993 31.30<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 108.37% 113.26% 107.94% -4.70<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 105.26% 103.46% 100.29% -3.06<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 1.29% 1.26% 0.69% -45.24<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 5.08% 5.08% 3.05% -39.96<br />
TOTAL PATRIMONIO 2,190,598 2,638,451 2,982,362 13.03<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 9.38% 7.64% 7.29% -4.58<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 212,515 235,156 257,292 9.41<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 178 159 139 -12.94<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 546,466 671,875 726,470 8.13<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 457 455 392 -13.96<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 38.89% 35.00% 35.42% 1.20<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 120,913 140,114 138,978 -0.81<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 491 522 481 -7.82<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 8.21% 7.91% 6.99% -11.63<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 5.06% 3.09% 2.90% -6.15<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 17.92% 14.80% 14.56% -1.62<br />
COSTO DE FONDEO 7.35% 4.05% 4.34% 7.16<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 3 3 4 23.91<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 8,742,480 11,141,689 14,869,692 33.46<br />
CARTERA 7,650,530 9,406,255 12,349,993 31.30<br />
PATRIMONIO 6,538,780 8,503,238 11,887,330 39.80<br />
PASIVOS 2,190,598 2,638,451 2,982,362 13.03<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 53
54<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUSHUC RUNA<br />
Año de incio Microcrédito: 15 de Diciembre 1997<br />
Misión Brindar productos y servicios financieros de calidad para sus socios y<br />
clientes, manteniendo los valores culturales.<br />
Visión Impulsar el desarrollo social y económico de los socios y clientes de<br />
Mushuc Runa.<br />
Representante legal Luis Alfonso Chango<br />
Gerente General<br />
asesores@mushucruna.com<br />
Dirección: Calle Guayaquil y Solano (esq)<br />
Ciudad/provincia: Ambato-Tungurahua<br />
País: Ecuador<br />
Teléfono: 03 2826810<br />
Fax: 03 2826810<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Asociativo<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 27,187,409 32,724,893 20.37<br />
No. Clientes activos de crédito 20,363 23,362 14.73<br />
No. Clientes activos de ahorro 67,072 79,543 18.59<br />
No. De Préstamos vigentes 20,363 23,362 14.73<br />
No. De Puntos de servicio 6 8 33.33<br />
No. De Personal 71 71 0.00<br />
No. De Oficiales de crédito 39 45 15.38<br />
Clientes de crédito por género Hombres 59%<br />
Mujeres 41%<br />
Cobertura: Provincia Cantones<br />
Bolívar Guaranda<br />
Cotopaxi Latacunga<br />
Chimborazo Riobamba<br />
Pichincha Mejía<br />
Tungurahua Ambato<br />
Píllaro<br />
Pelileo<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUSHUC RUNA<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 5,229,889<br />
Ingresos otros servicios relacionados 248,957<br />
Ingresos proveniente de inversiones 165,154<br />
Otros ingresos operacionales 81,716<br />
Total Ingresos Operacionales 5,725,716<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 1,601,031<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 847,905<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 1,342,305<br />
Gastos Administrativos 1,311,355<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 115,516<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 5,218,112<br />
Utilidad Operacional Neta 507,604<br />
Impuestos<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 507,604<br />
Ingresos y Gastos No Operacionales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales<br />
Total Ingresos no operacionales -<br />
Gastos no operacionales<br />
Utilidad Neta 507,604<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 3,674,225<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 3,098,239<br />
Cartera bruta de créditos 32,724,893<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (2,471,907)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar<br />
Otros activos de corto plazo 817,009<br />
Inversiones de largo plazo<br />
Activos fijos netos 1,851,597<br />
Total Activos 39,694,056<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 20,280,476<br />
Depósitos a plazo fijo 12,098,644<br />
Préstamos comerciales<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera 957,856<br />
Otros pasivos de corto plazo 291,771<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 33,628,747<br />
Patrimonio<br />
Capital social 5,109,248<br />
Patrimonio donado - años anteriores 80,443<br />
Patrimonio donado - ejercicio<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores 11,589<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 507,604<br />
Otras cuentas del patrimonio 356,426<br />
Total Patrimonio 6,065,309<br />
Total Pasivos y Patrimonio 39,694,056<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 55
56<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO MUSHUC RUNA<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 15,212 19,886 23,362 17.48<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 46,460 63,640 79,543 24.99<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 6 6 8 33.33<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 1,145 1,288 1,401 8.74<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 219 239 255 6.72<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 9.24% 12.47% 11.35% -8.98<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 2.52% 2.87% 2.74% -4.53<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 186.63% 282.06% 275.47% -2.34<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 17,414,711 25,617,206 32,724,893 27.75<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 112.07% 105.27% 109.73% 4.24<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 109.98% 101.36% 107.20% 5.76<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 2.24% 0.93% 1.40% 50.54<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 10.43% 5.08% 8.92% 75.59<br />
TOTAL PATRIMONIO 4,305,748 4,645,205 6,065,309 30.57<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 10.49% 8.52% 8.80% 3.29<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 414,636 400,269 460,914 15.15<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 362 311 329 5.90<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 791,578 776,279 727,220 -6.32<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 691 603 519 -13.85<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 52.38% 51.56% 63.38% 22.92<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 241,856 237,562 285,641 20.24<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 1,106 994 1,120 12.67<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 9.33% 8.31% 7.64% -8.06<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 5.36% 4.40% 3.70% -15.91<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 21.13% 18.45% 17.35% -5.96<br />
COSTO DE FONDEO 8.21% 5.73% 5.28% -7.85<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 4 5 6 7.99<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 19,996,313 28,487,385 39,694,056 39.34<br />
CARTERA 17,414,711 25,617,206 32,724,893 27.75<br />
PATRIMONIO 15,690,564 23,842,179 33,628,747 41.05<br />
PASIVOS 4,305,748 4,645,205 6,065,309 30.57<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 57
58<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO JARDIN AZUAYO<br />
Año de incio Microcrédito: 6 de Febrero de 1996<br />
Misión Fomentar el ahorro y la inversión y ofrecer servicios financieros acordes a<br />
las necesidades de las localidades y la región. Desarrollar procesos<br />
educativos, comunicativos e informativos transparentes, que permitan tomar y<br />
asumir decisiones convenientes para la cooperativa y sus socios. Formar parte<br />
activa de redes financieras y sociales que ayuden al control de operaciones y<br />
riesgos, a la incorporación de tecnología, a la formación de recursos humanos<br />
y al desarrollo de un sistema social y financiero popular.<br />
Visión Institución confiable y segura, solidaria, participativa y descentralizada, que<br />
contribuye al desarrollo y a las capacidades humanas locales, forma parte<br />
activa de redes que impulsan procesos alternativos , utiliza tecnologías<br />
competitivas.<br />
Representante legal Juan Carlos Urgilés<br />
Gerente General<br />
juanu@jardinazuayo.com.ec<br />
Dirección: Sucre 5-42<br />
Ciudad/provincia: Cuenca, Azuay<br />
País: Ecuador<br />
Teléfonos: 07 2849718 / 07 2825401<br />
Fax: 07 2849718 / 07 2825401<br />
Metodología de crédito Individual<br />
Tendencias: Dec-05 Dec-06 Variación %<br />
Cartera 38,687 56,832,241 146802.68<br />
No. Clientes activos de crédito 18,906 21,320 12.77<br />
No. Clientes activos de ahorro 44,587 52,047 16.73<br />
No. De Préstamos vigentes 38,687 21,320 -44.89<br />
No. De Puntos de servicio 19 22 15.79<br />
No. De Personal 96 119 23.96<br />
No. De Oficiales de crédito 21 24 14.29<br />
Clientes de crédito por género Hombres 47%<br />
Mujeres 53%<br />
Cobertura : Provincia Cantones<br />
Azuay Cuenca, Gualaceo, Nabón, Paute, Pucará<br />
San Fernando, Sta. Isabel, SigSIg, Oña<br />
Chordeleg, Girón, El Pan, Sevilla de Oro.<br />
Cañar Azoguez, Cañar, Troncal, Tambo, Biblian, Deleg, Suscal.<br />
Morona Santiago Morona, Limon Indanza, Santiago, Sucua,<br />
Gualaquiza,San Juan Bosco, Logroño.<br />
El Oro Machala, Paján<br />
Guayas Guayaquil, Balo, Triunfo, Naranjal.<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
Loja Saraguro.<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO JARDIN AZUAYO<br />
Ingresos Operacionales<br />
Ingresos cartera de crédito 5,758,262<br />
Ingresos otros servicios relacionados 107,617<br />
Ingresos proveniente de inversiones 338,690<br />
Otros ingresos operacionales 771<br />
Total Ingresos Operacionales 6,205,340<br />
Gastos Financieros<br />
Intereses y comisiones causadas 2,752,552<br />
Gasto de Provisiones de la Cartera 784,565<br />
Gastos de Operacion<br />
Gastos de Personal 1,244,656<br />
Gastos Administrativos 1,058,690<br />
Otros Gastos Operac. y Financieros 108,867<br />
Total Gastos de Operac. y Financieros 5,949,331<br />
Utilidad Operacional Neta 256,010<br />
Impuestos 168,397<br />
Ingreso Operacional Neto después de impues. 87,613<br />
Ingresos y Gastos No Operacoinales<br />
Ingresos por donaciones<br />
Otros ingresos no operacionales 199,838<br />
Total Ingresos no operacionales 199,838<br />
Gastos no operacionales 108,645<br />
Utilidad Neta 178,806<br />
Fuente: SIAG-RFR<br />
ESTADOS FINANCIEROS DIC/06<br />
(Dólares)<br />
Activos<br />
Caja y Bancos 7,183,471<br />
Depósitos para encaje Banco Central<br />
Inversiones de corto plazo 2,871,662<br />
Cartera bruta de créditos 56,832,241<br />
(Reserva por préstamos incobrables) (3,266,081)<br />
Intereses y comisiones de la cartera por cobrar 407,020<br />
Otros activos de corto plazo 1,140,354<br />
Inversiones de largo plazo 76,118<br />
Activos fijos netos 1,404,246<br />
Total Activos 66,649,031<br />
Pasivos<br />
Fondo de ahorro forzado<br />
Cuentas de ahorro voluntarias 39,138,151<br />
Depósitos a plazo fijo 15,237,692<br />
Préstamos comerciales 539,970<br />
Préstamos del Banco Central<br />
Otras fuentes de fondos para la cartera 912,171<br />
Otros pasivos de corto plazo 1,035,998<br />
Otros pasivos de largo plazo<br />
Total Pasivos 56,863,982<br />
Patrimonio<br />
Capital social 4,525,956<br />
Patrimonio donado - años anteriores 317,203<br />
Patrimonio donado - ejercicio 65,175<br />
Ganancias/Pérdidas acumuladas ejercicios anteriores<br />
Ganancias/Pérdidas del ejercicio 178,806<br />
Otras cuentas del patrimonio 4,697,909<br />
Total Patrimonio 9,785,049<br />
Total Pasivos y Patrimonio 66,649,031<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 59
60<br />
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO JARDIN AZUAYO<br />
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13<br />
Dic-2004 Dic-2005 Dic-2006 Variación %<br />
ALCANCE<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE CREDITO 17,775 18,906 21,035 11.26<br />
NUMERO DE CLIENTES ACTIVOS DE AHORRO 36,356 44,587 52,047 16.73<br />
NUMERO DE PUNTOS DE SERVICIO 19 19 22 15.79<br />
SALDO PROMEDIO POR PRESTATARIO 1,376 1,933 2,702 39.77<br />
SALDO PROMEDIO DE AHORROS POR AHORRISTA 486 571 752 31.59<br />
LIQUIDEZ<br />
FONDOS DISPONIBLES / A DEPOSITOS HASTA 90 DIAS 12.46% 16.24% 13.21% -18.66<br />
CARTERA<br />
CARTERA EN RIESGO > 30 DIAS 8.92% 11.21% 4.81% -57.09<br />
TASA DE CARTERA CASTIGADA 0.00% 0.00% 0.16% 0.00<br />
COBERTURA DE CARTERA EN RIESGO (MAYOR A 30 DIAS) 75.40% 62.85% 119.45% 90.06<br />
CARTERA BRUTA TOTAL 24,456,861 36,546,333 56,832,241 55.51<br />
RENTABILIDAD / SOSTENIBILIDAD<br />
SOSTENIBILIDAD OPERACIONAL 110.25% 103.50% 104.30% 0.77<br />
SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 107.33% 97.30% 99.59% 2.35<br />
RETORNO SOBRE ACTIVOS 1.24% 0.13% 0.15% 15.38<br />
RETORNO SOBRE PATRIMONIO 6.68% 0.70% 0.79% 12.86<br />
TOTAL PATRIMONIO 5,552,745 7,557,245 9,719,874 28.62<br />
EFICIENCIA Y PRODUCTIVIDAD<br />
TASA DE EFICIENCIA OPERATIVA 5.48% 4.45% 4.90% 10.11<br />
CARTERA BRUTA POR PERSONAL 349,384 380,691 477,582 25.45<br />
CLIENTES DE CREDITO POR PERSONAL 254 197 177 -10.25<br />
CARTERA BRUTA POR OFICIAL DE CREDITO 1,287,203 1,740,302 2,368,010 36.07<br />
CLIENTES DE CREDITO POR OFICIAL DE CREDITO 936 900 876 -2.65<br />
OFICIALES DE CREDITO COMO % DEL PERSONAL TOTAL 27.14% 21.88% 20.17% -7.82<br />
AHORROS A LA VISTA POR PERSONAL TOTAL 252,243 265,402 328,892 23.92<br />
AHORRISTAS POR PERSONAL TOTAL 519 464 437 -5.83<br />
GASTOS OPERACIONALES COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 4.73% 3.85% 4.17% 8.31<br />
GASTOS PERSONAL COMO % DEL TOTAL DE ACTIVOS 2.74% 2.32% 2.15% -7.33<br />
GESTION DE ACTIVOS / PASIVOS<br />
RENDIMIENTO SOBRE LA CARTERA 14.75% 12.80% 11.38% -11.09<br />
COSTO DE FONDEO 6.10% 6.16% 5.75% -6.66<br />
APALANCAMIENTO (PASIVOS/PATRIMONIO) 4 5 6 20.37<br />
INFORMACIÓN GENERAL<br />
ACTIVOS 29,820,065 44,267,431 66,649,031 50.56<br />
CARTERA 24,456,861 36,546,333 56,832,241 55.51<br />
PATRIMONIO 24,267,319 36,710,186 56,863,982 54.90<br />
PASIVOS 5,552,745 7,557,245 9,719,874 28.62<br />
Fuente: SIAG-RFR
RED FINANCIERA RURAL / BOLETIN MICROFINANCIERO 13 61